江西省審計廳2020年部門預算

目  錄

第一部分  江西省審計廳概況

一、部門主要職責

二、部門基本情況

第二部分  江西省審計廳2020年部門預算情況說明

一、2020年部門預算收支情況說明

二、2020年「三公」經費預算情況說明

第三部分  江西省審計廳2020年部門預算表

一、《收支預算總表》

二、《部門收入總表》

三、《部門支出總表》

四、《財政撥款收支總表》

五、《一般公共預算支出表》

六、《一般公共預算基本支出表》

七、《一般公共預算「三公」經費支出表》

八、《政府性基金預算支出表》

九、《一級項目績效目標表》

第四部分  名詞解釋

第一部分  江西省審計廳概況

一、部門主要職責

（一）主管全省審計工作。負責對全省財政收支和法律法規規定屬於審計監督範圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，對公共資金、國有資產、國有資源和領導幹部履行經濟責任情況實行審計全覆蓋，對領導幹部實行自然資源資產離任審計，對國家、省有關重大政策措施貫徹落實情況進行跟蹤審計。對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，並負有督促被審計單位整改的責任。

（二）起草地方性審計法規草案，制定審計規章制度並監督執行。制定並組織實施全省專業領域審計工作規劃。參與起草全省地方性財政經濟及其相關的法規草案。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

（三）向省委審計委員會提出年度省級預算執行和其他財政支出情況審計報告。向省長提出年度省級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告。受省政府委託向省人大常委會提出省級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告、審計查出問題整改情況報告。向省委和省政府報告對其他事項的審計和專項審計調查情況及結果。依法向社會公布審計結果。向省委和省級國家機關有關部門、設區市黨委和政府通報審計情況和審計結果。

（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權範圍內作出審計決定，包括：

1．國家、省有關重大政策措施貫徹落實情況；

2．省級預算執行情況和其他財政收支，省本級各部門（含直屬單位）預算執行情況、決算草案和其他財政收支；

3．設區市政府預算執行情況、決算草案和其他財政收支，中央、省級財政轉移支付資金；

4．使用省財政資金的事業單位和社會團體的財務收支；

5．省政府投資和以省政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算，省級重大公共工程項目的資金管理使用和建設運營情況；

6．全省自然資源管理、汙染防治和生態保護與修復情況；

7．省屬國有企業和金融機構、省屬國有資本佔控股或主導地位的企業和金融機構境內外資產、負債和損益，省政府駐外非經營性機構的財務收支；

8．有關社會保障基金、社會捐贈資金和其他基金、資金的財務收支；

9．國際組織和外國政府援助、貸款項目；

10．參與審計署統一組織的審計事項

11．法律法規規定的其他事項。

（五）按規定對市廳級黨政主要領導幹部及其他單位主要負責人實施經濟責任審計和自然資源資產離任審計。

（六）組織實施對國家財經法律法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理及國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調査。

（七）依法檢査審計決定執行情況，督促整改審計查出的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政複議、行政訴訟或省政府裁決中的有關事項，協助配合有關部門查處相關重大案件。

（八）指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬於審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

（九）與設區市黨委和政府共同領導設區市審計機關，依法領導和監督設區市、縣（市、區）審計機關的業務，組織設區市、縣（市、區）審計機關實施特定項目的專項審計或審計調查，糾正或責成糾正設區市、縣（市、區）審計機關違反國家規定作出的審計決定。按照幹部管理權根協管設區市審計機關負責人。

（十）參與審計領城的國際交流與合作，指導和推廣信息技術在全省審計領域的應用。

二、部門基本情況

2020年江西省審計廳共有預算單位5個,包括江西省審計廳本級和4個二級預算單位,編制人數小計247人,其中：行政編制人數164人,全部補助事業編制人數83人,實有人數小計316人,其中：在職人數小計211人,包括行政在職人數149人,全部補助事業在職人數62人,離休人數4人,退休人數101人。

第二部分  江西省審計廳2020年部門預算情況說明

一、2020年部門預算收支情況說明

(一)收入預算情況

2020年江西省審計廳收入預算總額為9173.62萬元,較上年增加2387.59萬元,其中: 一般公共預算撥款收入8405.7萬元,較上年預算安排增加3102.3萬元;國庫集中支付網上結轉767.92萬元,較上年預算安排減少714.71萬元。

(二)支出預算情況

2020年江西省審計廳支出預算總額為9173.62萬元,其中:

按支出項目類別劃分:基本支出6519.6萬元,較上年預算安排增加1491.32萬元,包括：工資福利支出4923.89萬元,商品和服務支出824.98萬元,對個人和家庭的補助670.73萬元,資本性支出100萬元；項目支出2654.02萬元,較上年預算安排增加896.27萬元,其中：商品和服務支出1742.35萬元,資本性支出911.67萬元,

按支出功能科目劃分:一般公共服務支出8414.02萬元,較上年預算安排增加2128.83萬元;社會保障和就業支出283.2萬元,較上年預算安排增加1.2萬元;衛生健康支出446.2萬元,較上年預算安排增加260.2萬元;住房保障支出30.2萬元,較上年預算安排增加3.36萬元。

按支出經濟分類劃分:工資福利支出4923.89萬元,較上年預算安排增加548.45萬元;商品和服務支出2567.33萬元,較上年預算安排增加711.95萬元;對個人和家庭的補助670.73萬元,較上年預算安排增加582.27萬元;資本性支出1011.67萬元,較上年預算安排增加544.92萬元。

(三)財政撥款支出情況

2020年江西省審計廳財政撥款支出預算總額8405.7萬元,較上年預算安排增加3102.3萬元。

按支出功能分類劃分:一般公共服務支出7646.1萬元,社會保障和就業支出283.2萬元,衛生健康支出446.2萬元,住房保障支出30.2萬元。

按支出經濟分類劃分:基本支出6519.6萬元,較上年預算安排增加2531.2萬元,包括:工資福利支出4923.89萬元,商品和服務支出824.98萬元,對個人和家庭的補助670.73萬元,資本性支出100萬元；項目支出1886.1萬元,較上年預算安排增加571.1萬元,包括:商品和服務支出1386.1萬元,資本性支出500萬元。

(四)政府性基金情況

沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。

(五)機關運行經費等重要事項的說明

2020年部門機關運行費預算824.98萬元，比2019年預算增加272.75萬元，增長49.39%。

按照財政部《地方預決算公開操作規程》明確的口徑，機關運行費指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

(六)政府採購情況

2020年部門所屬各單位政府採購總額1821萬元,其中：政府採購貨物預算1091萬元、政府採購工程預算60萬元、政府採購服務預算670萬元。

(七)國有資產佔有使用情況

截至2019年8月31日,部門共有車輛6輛,其中,一般公務用車6輛。

(八)一級項目績效目標設置情況

2020年實行績效目標管理的一級項目3個，涉及資金1886.1萬元，其中：二級項目5個（部門預算中200萬元以上的，且進行了績效評審的項目3個，涉及資金1665 萬元），涉及資金1886.1萬元。

（九）審計綜合事務管理一級項目中二級項目情況說明（部門本級）

審計綜合事務管理一級項目是指為審計機關更好地履行獨立監督職能和完成繁重的審計任務提供保障的指標。包括以下3個二級項目。

1.交通及差旅費二級項目

1）項目概述：為完成省審計廳 2020 年度審計項目計劃、審計工作任務的外勤經費。

2）立項依據：按照《中華人民共和國審計法》以及審計
署、財政部審辦發〔2007〕 41 號文等，在安排我省審計機關審計經費時，按照審計署「四嚴禁」和「八不準」紀律要求、嚴格執行審計外勤經費自理的原則，充分考慮審計機關承擔新的審計任務所需經費保障。

3）實施主體：江西省審計廳

4）實施方案：按照2020 年度審計項目計劃、審計工作任務的進展情況，在預算內分配所需經費。  

5）實施周期：2020年1月1日至2020年12月31日

6）年度預算安排：800萬元

7）績效目標和指標

二級項目績效目標指標表
（   2020     年度）
年度 主要 任務	任務名稱	主要內容		預算金額（萬元）
				總額	財政撥款	其他資金
	任務	交通及差旅費		800	800
	金額合計			800	800
年度總體 目標	根據年度計劃，在全省範圍內安排審計（調查)84個項目，包括穩增長等政策措施執行情況和保障性安居工程跟蹤審計；開展金融審計；開展重點民生項目和資金審計；開展扶貧審計；推進領導幹部經濟責任審計；開展重大項目、企業、外資等審計；加大資源環境審計力度。通過審計在推動重大政策落實、深化改革發展、維護民生利益、促進廉政建設、改善生態環境、優化營商環境等方面發揮積極作用，有力地保障經濟平穩健康發展。
年 度 績 效 指 標	一級指標	二級指標	三級指標		指標值
	產出指標	數量指標	指標1：年度安排審計（調查）項目完成率		全年完成 84個審計（調查)項目
		質量指標	指標1：審計質量控制達標率		1.嚴格規範審計執法行為；2.嚴格落實審計質量控制責任；3.全面推進審理制度；4.強化對審計質量的監督檢查，促進審計質量控制達標
			指標2：資金使用合規率		資金使用符合財務制度
		時效指標	指標1：完成及時率		按時完成年度審計任務
		成本指標	指標1：預算控制率		經費控制在預算範圍內（800萬元）
	效益指標	經濟效益 指標	指標1：上繳財政查處重大違規違法收入		查處、收繳重大違規違法問題金額，按規定上繳財政
		社會效益 指標	指標1：有效服務經濟社會發展		通過審計推動省委省政府重大政策落實、深化改革發展、維護民生利益、提高財政資金使用績效、促進廉政建設
		生態效益 指標	指標1：促進資源能源節約利用和環境保護		加大資源環境審計力度，促進全省資源能源集約節約利用和環境保護，促進綠色生態江西建設
			指標2：促進領導幹部自覺履行環保職責，加強資源能源節約利用和環境保護
		可持續影響 指標	指標1：推動我省經濟持續健康發展		審計服務大局作用不斷增強，推動我省經濟持續平穩健康發展
	滿意度 指標	服務對象 滿意度指標	指標1：各級政府滿意度優		向地方黨委、政府上報綜合報告、審計要情、審計專報等審計信息，各級政府滿意度在85分以上
			指標2：社會公眾滿意度優		通過網絡信息技術和實際調查了解部門履職效果、解決民眾關心的熱點問題、厲行節約等方面，社會公眾滿意度在85分以上

2.行政經費補助二級項目

1）項目概述：為審計機關更好地履行獨立監督職能的要求和完成繁重的審計任務提供保障。  

2）立項依據：根據《預算法》和《江西省審計廳財務管理辦法》規定，同時，結合2020年本廳年度審計項目計劃，以及全年行政經費預算。

3）實施主體：江西省審計廳

4）實施方案：按照2020 年度審計項目計劃、審計工作任務的進展情況，在預算內安排所需行政經費。  

5）實施周期： 2020年1月1日至2020年12月31日

6）年度預算安排： 196.1萬元

7）績效目標和指標：

二級項目績效目標指標表
（      2020   年度）
年度 主要 任務	任務名稱		主要內容		預算金額（萬元）
					總額	財政撥款	其他資金
	任務		行政經費補助		196.1	196.1
	金額合計				196.1	196.1
年度總體 目標	基本保證機關工作正常運轉，為審計機關更好地履行獨立監督職能的要求和完成繁重的審計任務提供保障
年 度 績 效 指 標	一級指標	二級指標		三級指標		指標值
	產出指標	數量指標		指標1：辦公用品、列印耗材採購，辦公設施設備維修保養任務完成率。		完成年度印刷採購維修計劃。
		質量指標		指標1：辦公用品、列印耗材採購，辦公設施設備維修保養質量達標率。		嚴格執行《省級政府採購目錄》相關規定。印刷、辦公用品採購，辦公設施設備維修保養質量驗收合格。
		時效指標		指標1：印刷採購維修任務完成及時率。		按時完成。
		成本指標		指標1：預算節約率。		資金使用不超預算，資金使用符合財務制度。
	效益指標	經濟效益 指標		指標1：有效服務全省經濟社會發展		通過審計在推動省委省政府重大政策落實、深化改革發展、維護民生利益、促進廉政建設等方面發揮積極作用，成效顯著。
		可持續影響 指標		指標1：推動全省經濟持續健康較快發展。		審計服務大局作用不斷增強，推動全省經濟持續健康較快發展。
	滿意度 指標	服務對象 滿意度指標		指標1：廳機關幹部職工滿意度優。		廳機關幹部職工滿意度在85分以上 。

3.審計幹部培訓費二級項目

1）項目概述：為有效開展審計幹部培訓，提高審計人員工作能力和水平，培養造就高素質審計幹部隊伍提供經費保障的指標。

2）立項依據：根據《江西省審計廳財務管理辦法》等有關規定，同時，結合2020年本廳年度培訓計劃，以及全年培訓經費預算。

3）實施主體：江西省審計廳

4）實施方案：全年計劃舉辦9期全省審計業務培訓班；舉辦廳機關每月一講（5期）；舉辦1期內審業務研討班。

5）實施周期：2020年1月1日至2020年12月31日

6）年度預算安排：25萬元

7）績效目標和指標：

二級項目績效目標指標表
（     2020    年度）
年度 主要 任務	任務名稱		主要內容		預算金額（萬元）
					總額	財政撥款	其他資金
	任務		審計幹部培訓費		25	25
	金額合計				25	25
年度總體 目標	有效推進審計幹部培訓工作，提高審計人員工作能力和水平，培養造就高素質幹部隊伍
年 度 績 效 指 標	一級指標	二級指標		三級指標	指標值
	產出指標	數量指標		指標1：審計培訓任務完成率	全年舉辦9期全省審計業務培訓班；舉辦廳機關每月一講（5期）；舉辦1期內審業務研討班。
		質量指標		指標1：審計培訓質量達標率	審計培訓合格率達到100%
		時效指標		指標1：審計培訓任務完成及時率	按時按計劃完成各項培訓
		成本指標		指標1：預算節約率	資金使用不超預算25萬元，
	效益指標	經濟效益 指標		指標1：審計工作效率提高率	工作效率和質量提高
		社會效益 指標		指標1：提高審計工作能力，樹立審計機關良好社會形象，有效服務經濟發展。	通過培訓，提高工作能力，有效保障經濟社會平穩健康發展
		生態效益 指標		指標1：加強自然資源環境審計、提高生態環境審計能力	促進全省資源節約利用和環境保護，促進綠色生態江西建設
		可持續影響 指標		指標1：圍繞全廳審計工作重點，加大培訓力度，搞好培訓需求調研，增強培訓的針對性、實效性，分層次、類型搞好各項專項審計培訓	通過培訓，提高審計工作能力和水平，為審計事業可持續發展提供人才保障
	滿意度 指標	服務對象 滿意度指標		指標1：全省審計機關幹部職工滿意度優	全省審計幹部職工滿意度在85分以上

......

二、2020年「三公」經費預算情況說明

2020年江西省審計廳"三公"經費一般公共預算安排70萬元,其中:

因公出國（境）費30萬元,與上年持平。

公務接待費10萬元,比上年減少2萬元, 主要原因是：減少公務接待費開支。

公務用車運行維護費30萬元,比上年減少2.8萬元, 主要原因是：公務用車改革減少開支。

第三部分  江西省審計廳2020年部門預算表

一《收支預算總表》

二《部門收入總表》

三《部門支出總表》

四《財政撥款收支總表》

五《一般公共預算支出表》

六《一般公共預算基本支出表》

七《一般公共預算「三公」經費支出表》

八《政府性基金預算支出表》

九《一級項目績效目標表》

第四部分   名詞解釋

一、收入科目

（一）財政撥款：指省級財政當年撥付的資金。

（二）其他收入：指除財政撥款、事業收入、事業單位經營收入等以外的各項收入。

（三）上年結轉和結餘：填列2019年全部結轉和結餘的資金數，包括當年結轉結餘資金和歷年滾存結轉結餘資金。

二、支出科目

（一）一般公共服務（類）審計事務（款）行政運行（項）：指審計廳行政單位及參照公務員法管理的事業單位，用於保障機構正常運行、開展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服務-審計事務-一般行政管理事務：指行政單位及參照公務員法管理的事業單位，用於保障機構正常運行、開展日常工作的項目支出。

（三）一般公共服務-審計事務-機關服務：指提供後勤服務的各類後勤服務中心等附屬事業單位的支出。

（四）一般公共服務-審計事務-事業運行：指事業單位的基本支出（不包括後勤服務等附屬事業單位）。

      江西省審計廳2020年部門預算公開表.xls

     一級項目績效目標表.xls.xls

來源：省審計廳