根據《中共中央國務院關於全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）精神，我們按照縣委、縣政府年初部署的「嚴格預算績效管理」要求，做優績效目標，做實績效監控，做深外部評價，全面創新預算績效管理，點題重點評價「擴面、提質」取得成效。2019年全省通報上年度預算績效管理工作考核結果，我縣再次榮獲省級優秀稱號。
1、做實績效目標管理責任拓展。2020年縣級預算績效目標與預算編制工作實現「同布置、同申報、同審核、同批覆、同公開」，縣直預算部門全面規範設置預算績效目標取得成效。一是壓實部門績效責任。按照「誰實施、誰負責」的原則，資金使用單位按項目明確具體責任人，對所有支出編制績效目標，實現績效目標從項目向支出政策、部門整體支出的全面拓展。二是引入第三方重點績效評價。組織第三方對縣本級投入扶貧專項資金7080萬元和基本公共衛生服務項目資金進行了再評價績效，再評價項目平均得分91分；全年對全縣61家（不含涉密單位）一級預算單位申報績效目標，對標「二上二下」績效目標編制的完整性和相關性，進行事前優化評估全覆蓋、全過程跟蹤審核。共審核61個部門整體支出績效目標，涉及資金5.2億元；審核43個項目支出績效目標，涉及資金3.5億元。預算單位績效目標申報整體質量有所提升，預算編制更加科學化精細化。
2、做深績效評價結果責任應用。2018年財政支出重點績效評價方案於2019年初上報縣政府審批，其評價結果應用重點圍繞落實縣長關於「財政支出績效評價工作非常重要,要全過程、廣覆蓋、高質量深入推進,尤其是結果的運用,必須動真碰硬,形成壓力傳導和嚴格約束」的批示。一是組織對績效評價得分靠後的13家預算單位聯絡員人進行了集中學習，並將學習主題「讓財政資金每一分錢都用在刀刃上」理念進行了公開報導。二是在督促15家責任單位落實整改，按縣政府主要領導批示精神,深入現場評價點，對標問題清單，明確整改責任人與整改時間表，逐一跟蹤督辦到位。三是將評價結果與預算安排及政策調整掛鈎。針對9個重點評價項目提出了預算調整意見，對2個預算單位2019年專項資金提出結構性調整，收回2個預算單位存量資金62.7萬元。
1、點題聚焦短板弱項。2019年財政績效評價工作以黨委、政府關心關注的,其效果好壞直接影響政府形象與決策的重點民生支出為主線，在縣直部門全面開展績效自評基礎上，聚焦資金使用與項目管理存在的短板弱項實施重點評價。經初步評估篩選及上報縣政府審定，委託2家第三方機構對精準扶貧資金、基本公共衛生服務項目資金開展了重點績效評價。涉及評價資金1.06億元。
2、點評突出問題導向。重點評價在於問效。通過創新評價方式、加大指導與責任督導措施，第三方堅持深入一線評價，從資金使用與項目管理的全過程，全方位查找各環節影響績效因素，並跳出財政分析問題及提出解決問題的建議，突出了問題導向。一是反饋了專項資金髮揮的應有績效。專項資金投向更加集中，各資金主管部門圍繞中心工作，重點任務，統籌安排使用專項資金的力度不斷加大，基本做到了「一個專項資金一個管理辦法」，專項實施在落實上級和市委市政府的重大決策部署、改善民生等方面取得了較好成效。二是分析了專項資金仍存在一些突出問題。部分專項把握政策不精準、專帳資金分配散小、重點不突出、專項核算不規範等；三是對交叉、重疊、執行率不高、效益低下的專項資金進行了重點評價分析，同時針對各專項個性化問題提出了應用性建議。
1、綜合評價。經覆核，2019年受託第三方獨立完成的2項重點績效評價報告，對項目績效的綜合評價評分客觀、公正，較真實反映了資金使用績效。根據第三方評價報告評分及資金使用質量綜合評價，2018年實施重點績效評價項目的綜合評分均93分,總體評價等級為優良。
2、應用建議。強化財政支出責任和效率，是財政部門開展績效評價工作的重要職能職責。全面實施專項資金績效管理,越是財力緊張，越要注重提高單位資金的產出效益。各資金管理部門及項目單位作為項目支出責任主體和主體責任人，要牢固樹立過「緊日子」思想，認真對標第三方績效評價報告列舉的問題與建議，加快落實問題整改，優化財政支出結構，規範資金分配行為，保障財政資金安全，確保績效評價結果應用及公開，嚴格將「花錢必問效，無效必問責」落到實處。
3. 嶽陽縣林業局2018年度整體財政支出績效評價報告
4. 嶽陽縣農業農村局2018年整體支出績效評價報告
5. 嶽陽縣自然資源局2018年整體支出績效評價報告
6. 嶽陽縣生活垃圾無害化處理場專項資金績效評價報告
7. 嶽陽縣人社局2018年城鄉居民醫療保險項目資金績效評價報告
8. 市場監督管理局2018年度食品安全示範縣創建專項資金績效評價報告
9. 嶽陽縣渣土禁炮2018年項目資金績效
附件1
2019年第三方重點績效評價報告點評（分析）
2019年開展的9項重點績效評價，通過採用「單位自評+第三方評價+財政審核」相結合模式，以財政支出第三方績效評價和預算績效評價領導小組評價報告為依據，分項分析提出要點評價。
評一：扶貧專項資金7080.68萬元，績效評價得分95.66分
一、 績效評價目的
根據財政部《財政支出績效評價管理辦法》（財預[2011]285號）、《扶貧項目資金績效管理辦法》（國辦發［2018］35號）、《關於印發〈財政專項扶貧資金績效評價辦法〉的通知》（嶽縣財聯發[2019]4號）等文件的相關要求，通過績效評價，提出進一步加強扶貧專項資金規範使用和管理的建議及措施，促進扶貧資金有效使用，推進扶貧專項資金年度計劃管理工作，提高財政資金使用效率。
二、存在的主要問題
1、縣級與鄉（鎮）兩級財務帳對扶貧專項的統計口徑不一致
評價過程中發現，所查閱的47個項目中：縣級與鄉（鎮）兩級財務帳對扶貧專項的統計口徑存在差異，縣級財政局將47個項目資金歸口於扶貧專項資金中核算，鄉（鎮）財務將47個項目中經費類支出列入事業收入核算。
2、鄉（鎮）撥入村級的扶貧資金核算未專項核算。
評價過程中發現，鄉（鎮）撥入村級的扶貧資金核算管理有待完善，大多數鄉（鎮）採用集中核算方式，但沒有將扶貧資金的臺帳進行專項歸集，採用村級記「流水帳」的形式，有些項目未記入臺帳。
3、鄉（鎮）對扶貧項目資金監管有待完善
如毛田鎮「同心攜手 為愛傳遞」第二批定向捐贈，修路合同沒有做中標程序；
如筻口鎮補助到人到戶的財政專項扶貧資金用現金發放；
如柏祥鎮扶貧資金打卡到戶情況，先打到報帳員帳戶，在分發到個人（有現金和打卡兩種情況）；
如月田鎮各村支付扶貧資金大部分由現金支付，未用一卡通支付；
如張谷英鎮異地搬遷抽查憑證中有一筆用現金支付。
4、鄉（鎮）支付扶貧項目資金存在不合規現象
如柏祥鎮合同籤訂名稱和發票名稱不一致，有的合同沒有金額；扶貧專項資金憑證科目書寫隨意。
如月田鎮存在發票問題：村級部分項目附件有白條，後附發票為別人代開的勞務費發票；村級某些基礎建設項目未有竣工驗收單；
如張谷英鎮存在合同方名稱和發票名稱不一致的現象，據說是為圖方便，由稅務局委託就近代開造成的。
三、評價結果應用建議
將績效評價結果和扶貧項目現場驗收結果相結合，以績效評價結果為參照，重點以現場驗收結果為依據，作為今後年度預算安排的依據，評價結果可以公開。
評價二：基本公共衛生專項資金4031.83萬元，績效評價得分90.62分
一、項目績效：
解決了群眾反映較多的「看病難、看病貴」問題，切實減輕群眾個人支付的醫藥費用負擔。人民群眾健康意識進一步得到增強，使人人享受到基本公共衛生服務帶來的健康實惠。促進基本公共衛生服務逐步均等化，使全體城鄉居民都能享受基本公共衛生服務，最大限度地預防疾病。
二、 存在的問題：
1、基藥臺帳登記不及時,處方書寫不規範,未及時公示基藥票據，部分藥品未明確標價,藥品擺放未分區分類存放,基藥報帳與基藥採購比例差距太大。
2、團隊籤約服務責任感不強,宣傳力度不夠,服務對象對服務團隊業務水平存在顧慮心理,達不到籤約目的。
3、缺乏有效的激勵機制，社區衛生服務機構工作熱情不足，個別村醫對基本公共衛生服務意識不強，不能很好配合重點人群健康體檢工作。
三、 評價結果應用：
1、規範基本公共衛生服務專項資金的監督管理。嚴格基本公共衛生服務專項資金的撥付制度。
2、規範村五室設置,相關制度上牆。
3、真實完善本轄區內基本情況分類花名冊並整理成冊歸檔，
4、進一步加強國家基本藥物制度的監管、培訓、考核；嚴格執行基藥管理制度，規範採購、用藥、處方行為。
5、做好籤約服務工作，落實政府購買村衛生室基本公共衛生服務項目協議書籤訂，將家庭醫生籤約服務開展情況,納入年度基本公共衛生服務績效考核的重點,通過考核、和定期督導檢查等方式,來提高團隊籤約服務質量和服務水平。
6、強化培訓。切實加強縣、鄉、村三級基本公共衛生服務人員培訓，重點培訓《國家基本公共衛生服務項目規範（第三版）》，按時參加各種培訓會議,重點記錄會議內容，切實做到全員培訓、全員知曉。
7、強化宣傳。進一步加大宣傳力度，讓廣大城鄉居民更全面了解項目的益處，提高群眾知曉率，鼓勵群眾積極參與，配合基本公共衛生服務工作的開展。
8、強化考核。進一步完善基本公共衛生服務項目績效考核標準和考核結果應用，實際購買服務模式，工作數量、質量牢牢與經費補助掛鈎，實行專款專用，獎罰兌現，建立基本公共衛生服務管理的長效機制。
附件2
2019年度重點績效評價評分及結果應用
| 序號 | 重點績效評價項目 | 報告內容 | 項目資金 （萬元） | 綜合 評分 | 應用性建議 |
| 1 | 扶貧專項資金 | 湘廣會財審【2019】068號 | 7080.68 | 95 | |
| 2 | 基本公共衛生專項資金 | 湘中智誠所審字【2019】第-386號 | 4031.83 | 90 | |
| 3 | 嶽陽縣自然資源局 | 整體支出 | 2879 | 95 | |
| 4 | 嶽陽縣農業農村局 | 整體支出 | 1397 | 92 | 建議收回存量資金 |
| 5 | 嶽陽縣林業局 | 整體支出 | 1198 | 92 | |
| 6 | 垃圾處理項目資金 | 項目支出 | 1140 | 88 | |
| 7 | 食品藥品安全縣創建項目資金 | 項目支出 | 400 | 92 | |
| 8 | 渣土、禁炮項目資金 | 項目支出 | 129 | 95 | 建議調增預算 |
| 9 | 城鄉居民醫保項目資金 | 項目支出 | 3506 | 93 | |
| 總計 | 19414 | 92 | （平均分值） | ||
附件3
嶽陽縣林業局2018年度整體財政支出績效
評 價 報 告
嶽陽縣林業局根據財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔2011〕285號）和嶽陽縣人民政府辦公室《關於貫徹落實省政府全面推進預算績效管理意見的通知》（嶽政發〔2014〕6號）文件精神，按照《嶽陽縣財政局關於全面
開展2018年財政支出績效自評工作的通知》（嶽縣財發【2019】8號文件要求，強化績效理念，提高財政資金使用效益，現就開展2018年部門整體支出績效評價。
一、單位概況
2018年，縣林業局機關實有100人含：實有公務員24人,嶽陽縣森林公安局8人，嶽陽縣森林病蟲害防治檢役所5人，嶽陽縣林業行政綜合執法大隊8人，相思山國有林場5人，其他二級機構事業人員50人；局機關內設機構：辦公室（縣綠化委員會辦公室）；人事股；計財股（財務核算中心）；法規股（行政審批辦公室）；資源管理股（林業產業發展股）。二級機構：嶽陽縣森林公安局（縣防火辦），嶽陽縣森林病蟲害防治檢疫所；嶽陽縣營林基地工作站；嶽陽縣林業技術推廣中心；嶽陽縣林權管理辦公室；嶽陽縣林權流轉交易服務中心；嶽陽縣林業行政綜合執法大隊；嶽陽縣公益林管理站；另加二十個鄉鎮林業工作站。主要負責全縣林業及其生態建設的監督管理；組織、協調、指導和監督全縣造林綠化工作；承擔森林資源保護發展監督管理的責任；組織、協調指導和監督全縣溼地保護工作，擬訂區域性溼地保護規劃；組織實施建立溼地保護小區、溼地公園等保護管理工作。組織、指導陸生野生動植物資源的保護和合理開發利用。負責林業系統自然保護區的監督管理；承擔推進林業改革，維護農民經營林業的合法權益責任；擬訂集體林權制度等重大林業改革意見並指導監督實施。
二、單位資金使用及管理情況
2018年，縣林業局嚴格按照中央「八項規定」和省、市、縣有關文件精神，堅持「依章辦事、服務大局、圍繞中心、突出重點、求真務實」的工作方針，壓縮非生產開支，進一步規範會計核算行為，成立了財務管理工作領導小組，制定了一系列財務管理制度，實行會計出納分工管理。在資金使用上,我們一直按照國家財經法規和機關財務管理制度規定，以及有關專項資金管理辦法的規定開支。資金結付有完整的審批程序和手續，按照財經制度的有關要求，做到專款專用，專人保管，單位分管領導對資金的使用進行全程監督，保證資金使用的合規性。資金使用無截留、擠佔、挪用、虛列支出等情況。相關發票由財務室審核後，報分管財務領導籤字，再由主要負責人籤字同意報帳後方可結算。加強預算管理和執行力度，確保資金安全，有效運行，積極服務本單位發展，實現了年度收支平衡。
一是2018年基本支出1040.26萬元。其中：工資福利支出782萬元；一般商品和服務支出171.26萬元；對個人和家庭的補助支出87萬元；項目支出157.6萬元，主要是生態林規劃，森林保險，森林撫育，森林防火及病蟲害防治工作經費等。二是嚴格控制「三公經費」管理，公務接待費用9.06萬元，嚴格實行公務卡消費；公務用車運行維護費用為6.33萬元；無因公出國境費用支出。三是厲行節約，提高思想認識，樹立節約觀念，通過召開厲行節約、杜絕浪費會議，引導和規範全體工作人員從自身做起，從身邊小事做起，倡導網絡辦公，促進辦公低碳化，充分利用現在網絡技術，通過林業內網方式傳送文件資料，實行無紙化辦公。同時注重節儉，養成節約習慣，做到「人走燈滅」，下班及時關閉空調、電腦等用電設備。
三、績效分析
1、預算執行。（1）在職人員控制率，2018年初林業局機關編制人數為100人。年末實有人數為100人，控制率為100%，沒有超編現象。（2）預算完成率100%，年初預算收支1197.86萬元，實際收支為1197.86萬元，實現了年度收支平衡。
2、預算管理。（1）控制日常公用經費開支，年日常公用經費171.26萬元，主要用於辦公電腦及耗材、辦公室日常用品、房屋設備維修及保養等開支。（2）「三公」經費控制率100%，「三公」經費支出年初預算20萬元，本年度「三公」經費實際支出15.39萬元，是嚴控縮減所有公務接待的結果（3）管理制度健全，按照縣財政有關文件，2018年我們制定了財務管理制度和會計核算等管理制度，嚴格按照制度執行。（4）預決算信息公開性，按照規定的內容、時間在政府網站公開預決算信息，做到基礎數據信息和會計資料真實、完整、準確。
3、職責履行。（1）按照縣委縣政府要求，制定全縣造林綠化的指導性計劃；（2）組織監督林業資源保護管理；（3）組織編制並監督執行全縣森林採伐限額，監督檢查林木憑證採伐、運輸，組織、指導林地、林權管理；（4）組織、協調、指導專業森林撲火隊伍開展防撲火工作；承擔縣森林防火指揮部的具體工作；（５）指導林業有害生物的防治、檢疫工作。通過一年的努力工作，縣林業局系統幹部切實轉變工作作風，提高辦事效率，使全縣的生態經濟效益得到有效提高。
四、存在的主要問題
（1）日常公用經費開支中用於林業生產方面支出所佔比重偏低。
（2）日常無紙化辦公控制不夠。
(3)機關行政經費與二級機構行政經費存在交叉使用現象。
(4)項目經費結存數額較大。
(5)食堂未設立專帳，應加強食堂財務管理。
嶽陽縣財政績效評價中心
附件4
嶽陽縣農業農村局
2018年整體支出績效評價報告
一、單位概況
單位基本情況
嶽陽縣農業農村局為縣人民政府工作部門，加掛「中共嶽陽縣委農村工作辦公室」的牌子。機關共有163人，其中，在職95人（含三性用工4人），退休人員68人。內設辦公室、人事股、計財股、法制股、糧油作物股、新農村建設股等12個股室。下設嶽陽縣農業行政執法大隊、嶽陽縣土壤肥料工作站、嶽陽縣農產品質量檢驗檢測站、嶽陽縣植保植檢站、嶽陽縣農業技術推廣站。管轄嶽陽縣生態能源服務中心、農業廣播電視學校等獨立核算二級機構。機關4臺小車，生態能源服務中心1臺小車。
主要職責
負責全縣農業、農村工作的協調和綜合工作，組織研究全縣農業、農村發展和改革中的問題，提出農業、農村發展和改革的政策建議，指導農村改革發展工作。會同有關部門研究提出城鄉經濟社會發展一體化體制機制改革的建議，指導協調縣域經濟發展和新農村建設。
2、指導糧食等主要農產品生產，組織落實促進糧食等主要農產品生產發展的相關政策措施，會同有關部門指導農業標準化、規模化生產。
3、承擔提升農產品質量安全水平的責任，依法開展農產品質量安全風險評估，收集上報有關農產品質量安全狀況信息，負責農產品質量安全監測。
4、負責農作物重大病蟲害防治，貫徹執行國家、省植物防疫檢疫法律法規和政策。
5、承擔農業防災減災的責任。
6、制定全縣農業科研、農技推廣的規劃、計劃和有關政策並指導實施。
7、承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。
（三）整體支出規模、使用方向、主要內容和涉及範圍
2018年農業局整體支出共計10178.53萬元，其中農業機關支出9537.84萬元，生態能源中心542.79萬元，農廣校97.9萬元。基本支出1702.26萬元；項目支出8476.27萬元，主要包括高標準農田建設、現代農業田間工程、水稻集中育秧、糧食高產創建、農技推廣體系建設、水稻病蟲害統防統治、新農村建設等方面。
二、單位整體支出管理及使用情況
（一）基本支出
2018年農業局機關基本支出共計1476.57萬元，主要用於人員支出1021.57萬元(其中，退休費298.15)，公共支出455萬元，公共支出中「三公」經費合計31.06萬元，其中公務接待費19.74萬元，公務用車維護11.32萬元；生態能源服務中心基本支出127.79萬元，其中「三公」經費2.69萬元，項目支出415萬元；農廣校基本支出97.9萬元，其中「三公」經費3.6萬元。
（二）專項支出
1、專項資金安排落實、總投入情況。2018年各級財政安排農業局專項資金共8476.27萬元。其中：糧食高產創建項目758萬元，農技推廣項目235萬元，環境整治及美麗鄉村建設項目3019.3萬元，2017年千億斤糧食項目508萬元，2018年新增糧食項目773萬元，產油大縣項目263萬元，國家農村沼氣工程項目349萬元，其他項目2570.97萬元。
2、專項資金管理情況。為規範專項資金使用，提高專項資金使用效益，農業局主要採取四項措施。一是制訂專項資金管理制度；二是各專項資金建立了專帳；三是制訂了項目實施方案；四是認真組織項目驗收。專項資金都做到了專款專用。
三、專項組織實施情況
1、強化領導，充實項目建設隊伍。局機關規範較大的項目實施前，都成立了專門的項目領導班子，由局機關一名副職牽頭，相關股室具體負責項目實施。重大項目則由縣主要領導牽頭組織項目實施，相關部門參與項目重大事項決策，項目鄉鎮安排一名主要領導負責項目實施的協調工作。
2、強化責任，精心組織項目實施。農業局所有專項資金使用前都制訂了詳細的實施方案，同時健全了項目資金管理、工程招標管理、政府採購管理、工程質量監理管理等各種管理制度。要求各相關責任人嚴格按照項目實施方案和相關制度實施項目。
3、強化監督，保證項目依法依規實施。2018年農業局田間工程項目的工程採購都由中介機構進行公開招投標，縣紀委和縣招投標辦全程參入招投標過程。集中育秧、病蟲害統防統治等項目的貨物採購都由縣採購辦統一採購，財政部門直接支付貨物資金。項目實施過程中及完工後，農業局都邀請縣財政、發改等部門進行檢查驗收，所有項目完工後，都由縣審計局對項目資金使用情況進行審計。農業局所有專項資金使用都順利通過了省相關部門的驗收。
四、整體支出績效情況
一年來，圍繞市、縣下達的各項目標任務，切實履行農業農村部門工作的職責，高位謀劃推進鄉村振興戰略新舉措，推動「三農」工作上水平、求突破，在全系統幹職共同努力下，實現了從抓農業生產向農業新舊動能轉換轉變、從抓農產品產量向抓供給質量轉變、從抓農業工作向抓綜合管理轉變，全面和超額完成了各項工作任務。2018年，我們全力推進了10項重點工作：
一是糧油生產成效顯著。始終把糧食生產作為農業部門的主業，以穩糧增收調結構、提質增效轉方式為主線，建設3個萬畝綠色優質高效水稻示範片，開展32萬畝水稻病蟲害統防統治綠色防控，以品質高檔化、種植區域化、栽培無害化、銷售訂單化為標準，以集中育秧全覆蓋、綠色高產高效創建與「湘米工程」融合、發展適度規模經營主體等為抓手，推進我縣糧食生產穩量提質增效發展，實現了糧食產能持續穩定、糧食品質大幅提升，大縣地位得到鞏固，今年再次進入了「全省糧食生產先進縣」行列，實現了糧食生產「11連冠」。及時謀劃秋冬種工作，爭取縣財政300萬元專項資金，以大力發展油菜、積極發展綠肥為重點，在中洲鄉打造兼培肥地力、農民增收於一體的萬畝油菜示範片，在筻口、新牆、柏祥、楊林、公田、黃沙街、榮家灣等鄉鎮打造G240（嶽汨線）、Ｘ035（三合至朱侖段）、Ｘ108（榮公線）沿線1.5萬畝三條綠肥示範帶。
二是特色產業培育主動探路。為了從根本上改變我縣農產品「說什麼有什麼、要什麼沒什麼」的現狀，我們提出在穩定糧食生產、提高油料生產能力的基礎上，積極探索農業供給側結構性改革，牽頭組織9個單位，就全縣農業特色產業發展情況進行了比較系統的調研，提出了「1+2+3」發展框架建議（「1」即一縣一特的嶽陽肉鴿，「2」即「茶香小鎮」、 「果濃小鎮」的茶葉和特色水果，「3」即以嶽陽蘭花蘿蔔為代表的特色蔬菜、金盆柚、油茶），該建議已被寫入2019年人大會上的政府工作報告之中，草擬並提交了《關於推進農業特色產業發展的意見》（代擬稿），待縣委、縣政府科學決策後組織實施。農業品牌創建成效明顯，新增省級農業產業化龍頭企業1家（峰嶺菁華果業公司），新創國家級示範合作社3個（潤升水稻、大和苗木、綠緣梔子）和省級示範合作社2個（海成家禽、幼雄水稻），湖南清渠生態股份有限公司和嶽陽峰嶺菁華果業有限公司在證劵市場掛牌，全民鴿業「頤神源」商標被評為中國馳名商標，「嶽陽王鴿」成為農產品地理標誌產品，「嶽陽蜂蜜」獲得中國地理標誌證明商標，新增了綠色食品3個，「現代農業建設」指標項向市申報加分11.5分。
三是特色小鎮創建穩步推進。筻口+新牆「果濃小鎮」和黃沙街「茶香小鎮」入圍全市20個農業產業化特色小鎮創建單位。目前果濃小鎮的規劃已經啟動，菁華果業已完成了研學旅行基地的規劃編制，辦理了320畝營地用地手續，投入資金1300餘萬元，完成了土地整理、入園道路路基建設，房屋改造、綠化配套建設正在實施，連接清水葡萄園和菁華果業的重要節點潼溪街小集鎮改造已基本完成，制定了新牆葡萄基地建設和產業轉型升級方案。黃沙街茶香小鎮完成了整體方案設計和重要節點設計，自G240蒼坪村坪中片經三和村、黃沙街茶場、黃沙集鎮到蒼坪村坪橋片再到G240全長11.6公裡道路沿線房屋的徵拆和白改黑已經完成，沿線路域環境和村莊整治正在進行，村容村貌得到明顯提升。黃茶產業園進園道路正在施工，啟動了鐵山庫區200畝高山茶的試種，茶葉加工也與嶽陽市茶博城達成了初步合作意向，引進了嶽陽第一套黃茶生產清潔化流水生產線，著手建設嶽陽黃茶標準化示範基地。
四是農村人居環境面貌改善。一方面抓好大面環境衛生整治。把全域整潔工程作為農村人居環境改善的基礎性工作，突出了「三個重點、一個延伸」，三個重點即抓村民理事會作用發揮、群眾宣傳教育、垃圾集中收集清運；一個延伸即推行農村禁炮限塑管理。按照「戶保潔、村收集、鎮轉運、縣處理」要求，全面推行垃圾集中收集清運，全縣已建垃圾壓縮站24個，15個鄉鎮（辦事處）全部實施了垃圾收集清運社會化服務，全縣垃圾集中到新開垃圾填埋場實行無害化處理。從2018年4月份起，調整環境整治考核獎懲方式，將檢查成效直接與下撥經費掛鈎，實行重獎重罰，我縣農村環境整治管理水平進一步提升，在全市環境衛生考核中排名第一。另一方面牽頭組織「空心房」整治村容村貌提升攻堅行動。以建設美麗宜居鄉村為導向，以「兩保障」為前提（保障生活性用房、適度保障生產性用房），從「四拆除、三整修、兩規範、一集中」入手（拆違、拆危、拆空、拆棚，修破、修偏、修雜，規範村莊空間布局、規範庭院合理布置，村民建房相對集中），在黃沙街鎮、新牆鎮、筻口鎮、新開鎮等4個鄉鎮和麻塘辦事處、榮家灣鎮G240交通沿線，實施為期3個月的農村「空心房」整治、村容村貌提升攻堅，目前「4321」攻堅行動，已拆除「空心房」81棟8797.18平方米、偏雜屋16棟1934.1平方米、棚架240個10731.5平方米；整治偏雜屋367棟24259.14平方米、棚架11個2209.3平方米、菜園及種養圍欄81處3849.3米，有效提升了村容村貎。我縣攻堅行動得到嶽陽市主要領導的肯定，將作為全市三級幹部會議現場參觀。
五是規範村民建房打翻身仗。一方面農村大面建房管理見成效。以「三鼓勵四禁止」、「五有三到場」為總要求，明確了30戶大集中和5戶以上小集中相結合的獎補政策，嚴禁未批先建、建新不拆舊、批小建大、批甲地建乙地、一戶多宅、佔用基本農田建房等違規行為，杜絕了佔用基本農田建房、未批先建、超面積建房現象，較好地執行了一戶一宅、建新拆舊政策，有效地保護了耕地資源、優化了村莊空間布局，實現了集約節約用地。另一方面集中建房工作出彩爭先。2018年，爭取縣財政近3000萬獎補資金完成集中建房點24個，超過市裡下達的20個30戶以上集中建房點的目標任務。分散建房管控和集中建房點建設成效十分明顯，11月14日，迎來了全市農村「空心房」整治第三季度講評調度暨改善農村人居環境推進會在嶽陽縣召開。
六是美麗鄉村建設有序推進。部署開展第五輪美麗鄉村示範創建，每個鄉鎮確定1個示範建設村，繼續實行縣級領導掛點、縣直部門聯點幫扶、鄉鎮黨委書記領辦。制定了《嶽陽縣2018年度鄉村振興（美麗鄉村示範創建）工作考核辦法》，將《示範村美麗鄉村建設考核計分細則》、《鄉鎮美麗鄉村建設考核計分細則》、《縣直幫扶單位美麗鄉村建設考核計分細則》以及《美麗鄉村示範創建村建設標準10條》印發到了各鄉鎮、縣直各相關單位。15個示範村聯村縣級領導到點召開了現場辦公會議，落實幫扶資金計劃。目前已開工47個項目中，已完工12個，開工率達96%，資金投入比例達70%以上。向市申報的4個市級美麗鄉村示範村，已經通過驗收。
七是種養產業扶貧精準發力。突出抓好市產業扶貧「百企幫百村」工作。組織7家省級龍頭企業、8家市級龍頭企業、2家擬申報市級龍頭企業與全縣17個重點貧困村結對幫扶，採取一村一策的形式與645戶貧困戶籤訂產業發展合同，共同發展土雞、土豬、玉米、龍蝦、紅薯、蘿蔔等特色產業。省級龍頭企業湖南清渠農業發展有限公司對口支持步仙鎮步仙湖村，流轉5戶貧困戶土地10.5畝開展稻蝦混養，公司免費提供種子、種苗，全程技術服務，保價回收產品，預計貧困戶通過土地流轉、有機水稻和龍蝦養殖戶平可以增收6500元左右。突出抓好縣產業扶貧「百千萬」工程。到目前為止，共有19家農業企業與30個貧困村（其中重點貧困村17個）開展香菇、油茶、土雞、土豬、玉米、龍蝦、紅薯、蘿蔔等特色產業，聯繫貧困戶1888戶。突出抓好黃茶、蔬菜兩個省級重點產業扶貧扶貧項目的實施。黃茶產業採用委託幫扶方式，在月田鎮江堧村建設200畝高山黃茶基地，按照貧困人口人均2000元的標準，幫助月田鎮江堧村、月東村共計107戶338名貧困人口脫貧。蘿蔔產業採用直接幫扶方式，在張谷英鎮蓮花湖村建設有機蘿蔔200畝，在饒村等周邊村發展有機蘿蔔100畝，按照貧困人口人均2000元的標準，由實施主體為貧困人口提供發展蘿蔔產業需要的種子、肥料、技術服務和產品保價回收（每公斤0.7元），幫助蓮花湖村、饒村村119戶342名貧困人口脫貧。
八是農產品質量安全常抓不懈。堅持依法執政、依法行政，嚴格執行農業政執法工作程序，在進行農業行政處罰時，嚴格按照表明身份、說明理由、聽取申辯、調查取證、聽證、審批查決定、送達等農業行政執法規範開展工作，落實行政執法信息公開制度，做到行政執法案件的執法人員、依據、程序、結果一律公開透明，積極農業行政處罰案卷評查工作，組織執法人員對所有案卷備份進行交叉互評、交流、推優，全年無行政複議、行政訴訟案件發生。以創建省級食品安全示範縣為契機，嚴厲打擊農產品質量領域的違法、違規行為，下發停止違法私屠濫宰行為通知書27份，糾正屠宰點違規行為6次，查扣沒收生豬產品730公斤，新建成張谷英、筻口、麻塘、柏祥4個定點屠宰示範點。全面加強檢驗檢測，共執行快速檢測8000多個樣品，合格率98.8%，送檢產品600批次全部合格，屠宰企業「瘦肉精」自檢和屠宰監管共2000批次，抽檢全部合格。加強基層檢驗檢測體系建設，在縣財政每鄉鎮投入5萬元基礎上，我局再對7個鄉鎮各配套4—6萬元建設鄉鎮檢驗檢測室，並對檢測人員進行了跟班學習和培訓。嚴格農業投入品監管，對全縣農資生產經營主體進行備案登記，嚴格管控入門條件，農資經營主體減少了一半，生產經營更加規範。推進標準化生產，大力發展「三品一標」企業，制訂了茶葉、蔬菜、水果等標準化生產技術規程，基地農民人手一冊，5個企業15個品種申報了綠色食品，提質改造了茶葉、水果、蔬菜等標準園5個，完成國家級36萬畝綠色水稻生產基地續展和161萬畝測土配方施肥任務。
九是農業環保工作有序推進。積極應對中央環保督察回頭看過程中交辦的各項工作任務，垃圾和秸杆禁燒、化肥農藥減量和面源汙染治理等都順利交帳。農業汙染普查、土壤和農產品重金屬汙染加密調查等工作基本完成。制定了嶽陽縣產糧（油）大縣土壤環境保護方案，開展產地環境監測，積極開展農業面源汙染防控和農村廢棄物無害化處理與資源利用等工作。
十是爭取政策支持積極有效。受省級專項資金統籌和種植面積遙感的影響，耕地地力補貼減少很多，我們積極爭取省財政追加500多萬元，較好地解決了惠農補貼和糧食生產創先爭優工作經費短缺問題。
同時，駐村扶貧工作在駐村工作隊和全體結對幫扶人員的共同努力下，效果良好；招商引資上引進了投資近兩億元的漁美康生物科技有限公司，2019年部分投產，三年內稅收將過千萬元；全面小康建設市考核縣的三項指標中，農村垃圾集中處理率達到100%，規模以上企業農產品加工值與農業產值比和農村居民人均可支配收入預計排全市第二；「大棚房」整治工作進入了最後掃尾階段；「兩區」劃定進入實施階段；同時，縣委、縣政府部署的文明縣城創建、「最多跑一次」改革、掃黑除惡、國有資產整治、聯手幫扶企業、國土造地、河長制、路長制等中心工作緊抓緊促，順利開展。各綜合性、服務性股室站在行政執法、農業保險、技術服務培訓、人事老乾、計生信訪、機關建設和管理服務等方面，以及各二級機構工作都按部就班推進。
五、存在的問題
一是農業產業發展上，特色產業不突出，農業龍頭企業不多不強。二是農村人居環境整治壓力巨大，生活汙水處理、生活垃圾分類處置、農業投入品廢棄物回收、垃圾秸杆禁燒等矛盾日益突出。三是鄉村振興任務繁重，農業系統隊伍結構不合理，年齡老化等問題比較突出，農業農村工作難以出特色等。
嶽陽縣財政績效評價中心
2019年12月10日
附件5
嶽陽縣自然資源局
2018年整體支出績效評價報告
一、單位概況
（一）單位的基本情況
嶽陽縣國土資源局主要負責承擔保護與合理利用土地、礦產資源等自然資源的責任；承擔規範國土資源管理秩序的責任；承擔優化配置國土資源的責任；負責規範國土資源權屬管理；承擔全縣耕地保護的責任；承擔及時準確提供全縣土地利用各種數據的責任；承擔節約集約利用土地資源的責任；承擔規範土地、礦業權和測繪市場秩序的責任；負責礦產資源的管理；依法實施地質勘查行業和礦產資源儲量管理；承擔地質環境保護的責任；承擔地質災害預防和治理的責任；負責統一監督管理全縣測繪工作；承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項。全局下設20個內設股室和9個二級機構、16個鄉鎮國土資源中心所，共有在職人員319人，其中：在編人員303人（全額預算編制人員68人、差額預算編制人員226人，自收自支編制人員9人），臨聘人員16人，退休人員47人。
2018年工作目標任務：目標1：全年預算申請到位和下達數量在95%以上，三公經費變動率≤0。
目標2：社會效益、經濟效益、生態效益、可持續影響和社會公眾滿意度達到預期目標。
目標3：爭取全縣土地出讓收入達到1.5億元，完成建設用地報批1500畝,土地開發整理面積達到15000畝，全縣土地、礦產違法行為下降30%。
（二）整體支出規模，使用方面和主要內容
2018年嶽陽縣國土資源局總支出4413.40萬元，其中：①基本支出2489.30萬元，包括工資福利支出、一般商品服務支出、對個人和家庭的補助；②項目支出1924.10萬元，主要是災毀耕地復墾專項補助資金、土地變更調查、礦產資源規劃修編、農村集體土地所有權確權登記發證、不動產平臺建設、衛片執法檢查、土地出讓業務工作、土地開發整理復墾資金、其他相關業務建設資金等項目支出。
二、單位整體支出管理及使用情況
（一）基本支出
2018年嶽陽縣國土資源局基本支出共計2489.30萬元，主要用於人員支出1383.08萬元，公用支出1106.22萬元。全局系統「三公經費」支出12.62萬元，其中：公務接待費12.62萬元。年初我局制定了《嶽陽縣國土資源局2018年經濟目標任務實施方案》，制訂了各部門的經費預算，既明確了各二級機構非稅收入任務，又提出了各部門開支經費基數及「三公經費」控制標準。
（二）項目支出
1、2018年我局項目支出1924.10萬元，其中：災毀耕地復墾專項補助資金支出159.08萬元，土地變更調查支出16萬元，礦產資源規劃修編支出12萬元，其他相關業務建設資金支出814.19萬元，農村集體土地所有權確權登記發證經費支出100萬元，不動產平臺建設經費支出297.83萬元、衛片執法檢查經費支出40.00萬元、土地出讓業務工作經費支出140萬元、土地開發整理復墾資金支出345萬元。
三、單位專項組織實施情況
（一）專項組織情況分析
我局根據上級有關部門對專項資金的管理、使用要求，根據業務需要和工作要求，採取機關各股室、二級機構分工、合作的辦法，對有關專項工作進行組織管理。
1、耕地開發專項、基本農田建設和保護專項由局耕保股負責組織，嶽陽縣土地整理復墾中心配合開展工作；
2、土地整理專項由局耕保股負責組織，嶽陽縣土地整理復墾中心負責具體實施；
3、土地出讓專項由局地產股負責組織，嶽陽縣土地儲備中心、嶽陽縣國土資源交易中心配合開展工作；
4、地質災害防治專項由局地環股負責組織，嶽陽縣地質環境監測站負責具體實施；
5、礦產資源整治專項由局礦產資源管理股負責組織，嶽陽縣國土資源監察大隊負責具體實施。
（二）專項管理情況分析
為了加強對專項資金的管理，做到依法、依規、合理地安排和使用專項資金，根據上級主管部門和相關部門對專項資金的規定，我局從建立健全專項資金管理制度、資金安排、資金監督和管理、資金使用的績效評價等方面入手，全面加強對專項資金的管理，先後制訂了《關於土地開發整理項目工程款撥付程序的規定》、《關於土地開發整理項目工程變更和增加工程管理規定》、《關於印發〈關於加強嶽陽縣環洞庭湖重大項目管理的相關規定〉的通知》、《嶽陽縣國土資源專項資金使用管理暫行辦法》等資金管理制度，從資金申請、安排、撥付、審批、監管等多方面進行管理，以確保項目資金在健全、有序的管理制度下運行。
為了加強對專項資金的管理，有效控制項目資金的投向和使用，最大限度地發揮項目資金使用效益，我局對專項資金進行全程跟蹤管理，嚴格按照相關的資金管理制度和財務審批程序撥付和使用資金，確保了資金安全。在帳務管理上，按項目單獨設立專帳，做到了專款專用；在資金撥付時，全部項目資金實行財政國庫集中支付，全部採用轉帳方式進行支付，確保了資金的安全使用；在工程款撥付上，我局由分管局長、項目承擔單位負責人和現場管理人員嚴格按照所籤定的施工合同，根據工程的施工進度嚴格審查、分批付款；在資金管理上，嚴格按照省、市有關文件規定和國家有關財紀法律、法規的規定的內容開支各項費用，隨時掌握資金動態和使用範圍，嚴格按照預算合理控制開支額度，使項目專項資金得到充分、合理、有效地使用。
四、單位整體支出績效情況
（一）社會效益
保護與合理利用土地、礦產資源等自然資源，保持全縣土地利用的良性循環，確保全縣耕地、建設用地的動態平衡。
（二）經濟效益
土地收益效果顯著且穩定增長，礦產資源交易市場規範且得到合理開發利用。
（三）生態效益
耕地得到嚴格保護，通過土地整理使農田水利設施得到明顯改善，通過地質災害防治和治理，消除了地質災害隱患，同時使受災區及時得到了有效治理，保證了人民群眾的生命和財產安全。
（四）可持續影響
通過合理開發和利用土地、礦產資源，節約、集約利用土地，優化配置和合理利用了國土、礦產資源，耕地得到嚴格保護，保證了農民的切身利益，通過土地整理，改善了農民的生產和生活條件，通過地質災害防治和治理，消除了地質災害隱患，同時使受災區及時得到了有效治理，保證了人民群眾的生命和財產安全。
五、存在的主要問題
1、非稅收入執收任務難以完成。
因國家政策調整，我局行政事業性收費項目已基本上全部取消，非稅收入大幅度減少，造成非稅收入執收難度加大，執收任務難以完成。
實際操作過程中，預算執行難度大，實際支出難以完全按照年初預算執行。
六、改進措施和有關建議
1、開源節流，以優質服務提高經營服務性收費收入，同時嚴格控制非生產性支出。
2、加強預算管理，進一步細化預算支出科目，嚴格按照年初預算控制支出。
嶽陽縣財政績效評價中心
2019年12月10日
附件6
嶽陽縣生活垃圾無害化處理場專項資金
績效評價報告
（一）項目基本情況
嶽陽縣生活垃圾無害化處理場承擔著全縣全年近7.3萬噸垃圾的無害化處理，全年預算專項資金1167萬元，實際到位專項資金1167萬元，實際使用專項資金1051.42萬元。
（二）項目資金使用及管理情況
1、項目資金情況。全年對全縣垃圾處理投入項目資金1167萬元，實際使用1051.42萬元，其中：管理費用支出90.44萬元，財務費用420.15萬元，電費及燃油費開支52萬元，維修、攤銷及材料支出488.83萬元。
2、項目資金使用情況。資金使用方面，我們做到了專戶儲存，專款專用，支付範圍、標準、進度、依據符合規定，與調整後的預算基本一致。
3、建立了健全的財務管理制度。我單位為進一步規範財務管理制度，結合實際情況制定了項目預算員職責、財務部門職責、項目資金支出管理以及項目審批的有關辦法。
4、項目財務管理情況。在資金管理上，嚴格按照專項資金的管理要求，專項資金直接用於垃圾無害化處理。項目財務管理制度健全，並能嚴格執行；項目的實際支出符合財經法規和財務管理制度，資金使用合理；各種帳務處理及時，會計核算較為規範。
（三）項目組織實施情況
（1）消耗性材料管理:
建立了消耗性材料安全庫存管理，採購保管與領用嚴格分開，材料採購有採購單，入庫有驗收單，出庫有領料單。
（2）車間維修：
車間設備故障，首先自行診斷，維修工能自行處理的自行維修，需要尋求外部專業技術力量，零部件更換的車間負責人以書面報告的形式提出，由經理審核後，再由副場長採購。
（四）項目評價情況及評價結論
從整體上看單位設備維修和材料管理等決策正確、資金管理規範。項目管理到位、政策執行有力，有效發揮了財政資金的使用效率。本項目的實施改善了本縣生活環境，對本縣經濟和社會的可持續發展起到了具大的促進作用。
（五）項目主要績效情況分析
該項目的實施達到了以下目標：
（1） 為我縣無害化處理垃圾7萬噸。
（2） 滲濾液處理2萬噸。
（3）為我縣城市市容環境的快速發展提供了良好的條進，人人享有宜居的優美的生活和工作環境。
（六）存在的問題
我們發現因垃圾場車輛使用年限較長，故障率較高，維修成本較大，以後要加強機械設備的保養及維護，使故障率有效的降低。
嶽陽縣財政績效評價中心
2019年11月20日
附件7
嶽陽縣人社局2018年城鄉居民醫療保險
項目資金績效評價報告
(一）項目基本概況
城鄉居民基本醫療保險是社會醫療保險的組成部分，採取以政府為主導，以居民個人(家庭)繳費為主，政府適度補助為輔的籌資方式，按照繳費標準和待遇水平相一致的原則，為城鄉居民提供醫療需求。
（二）項目資金使用及管理情況
1、該專項工作經費共支出3025.33萬元，明細如下：
（1）資助貧困戶參保項目，該專項工作經費共支出312.8萬元，主要用於我縣共有特困供養人員2078 人,資助標準180元/人,資助金374040元,五保戶、建檔立卡貧困戶人數為30599人;按照資助90元/人標準核算,資助金額為2753910元。
（2）城鄉居民醫保項目，該專項工作經費共支出2712.53萬元，全部用於城鄉居民621452人的報銷上，其中普通住院補補償1997.53萬元，普通門診補償668萬元，常見慢性病門診補償29萬元，特殊慢性病門診補償18萬元。
2、落實財政專項資金專款專用,對其嚴格管理,對財政專項資金的資金用途嚴格審核,對資金的支出明細進行逐筆核査,發現有帳務處理不恰當的及時調整。
（三）項目組織實施情況
（1）基金籌集、管理、使用情況
1、農民實際參合人數及身份審核情況。主要審核各鄉鎮上報參合人數與實
際參合人數是否相符,特別是參合農民的身份認定情況。
2、新農合資金管理情況。主要審核參合農民個人繳費、新農合基金收支及
結餘管理、風險基金提取及管理等情況,是否存在抽回配套資金、套取或挪用上
級補助資金、不按規定使用基金等違規情況
(2)定點醫療機構管理情況
1、抽査一定數量的門診、住院病人資料,逐項核實相關規定及標準的落實
情況,檢査是否存在超出規定範圍用藥,超出規定的是否在處方或化驗單上註明「自費」字樣,並徵得患者或患者家屬的同意後籤字確認;從縣、鄉、村三級定點醫療機構分別隨機抽取一定數量的病例和收費明細單檢査診療和藥品收費是否符合規定,是否存在亂檢查、亂收費、亂開大處方等問題;藥品零售價是否限定在規定的加成率以下並不高於國家規定的最高零售限價。
2、定點醫療機構是否按規定及時為參合患者補償金,是否存在不按規定比
例補償、不合理補償、拖欠補償、為非參合人員補償以及超範圍補償等違反新農
合制度問題。收費項目、藥品目錄及價格、報銷範圍及比例等是否進行公示,醫
療費用和補償費用是否按照規定公示.
（四）綜合評價情況及評價結論
城鄉居民醫療保險的報銷比例大大減輕了患者的負擔，該成效顯著獲得群眾的一致好評，希望嶽陽縣醫療保障局以堅持改革的決心和魄力，堅定前行，把健康中國戰略繼續向前推進。
（五）項目主要績效情況分析
1、嚴格財務管理制度。城鄉居民醫保執行國家統一的基金財務制度、會計制度和基金預決算管理制度。城鄉居民醫保基金納入財政專戶，實行「收支兩條線」管理，獨立核算、專款專用，任何單位和個人不得擠佔挪用。城鄉居民醫保基金的銀行計息按相關政策享受優惠利率。
2、執行省內異地就醫即時結算周轉金制度。異地就醫即時結算周轉金納入財政專戶管理。
（六）主要經驗及做法、存在問題和建議
1、嚴格落實《社會保險法》、《預算法》及省市績效管理工作有關規定，客觀評價資金使用績效，規範財政資金管理，加強財政資金使用監督，提高資金使用社會效益，防止財經違紀問題發生，促進醫保事業的發展。
2、存在問題：
分級診療情況不理想。只有從下級醫院轉上級醫院的病人，沒有或極少由上級醫院轉下級醫院的病人，城鄉醫保服務體系有待一步完善。由於沒有實行全國統籌，信息系統不完善，也沒有與省外醫療機構籤訂直補協議，居民對城鄉居民醫療辦理報銷的繁瑣程序較為不滿，也會因為各區縣城鄉居民醫保政策不統一，造成誤解和不滿。
3、建議：
嚴格財務管理制度。城鄉居民醫保執行國家統一的基金財務制度、會計制度和基金預決算管理制度。城鄉居民醫保基金納入財政專戶，實行「收支兩條線」管理，獨立核算、專款專用，任何單位和個人不得擠佔挪用。
嶽陽縣財政績效評價中心
2019年12月8日
附件8
市場監督管理局2018年度食品安全示範縣創建
專項資金績效評價報告
一、項目基本概況
（一）項目單位基本情況
按照職能調整及新組建的單位職能職責要求，承擔著全縣產品質量監管、特種設備安全監管、食品藥品安全監管、商標廣告監管、個體私營企業監管、合同行政監管、標準化及計量監管、公平交易監管、市場秩序監管、消費維權等重要職能職責。我局下設20個內設機構、3個直屬行政機構、3個直屬事業機構、 18個派出機構和2個掛靠社團。截止2018年底，我局實有在職人員279人；流動資產437.74萬元；固定資產3195.04萬元，其中：房屋19221.96平方米，價值1642.45萬元，車輛22臺，價值330.42萬元；在建工程320.98萬元；流動負債43.02萬元；長期應付款134.76萬元。
（二）項目長期績效目標：通過以點帶面、示範引領，促進食品產業健康發展，推動我縣食品安全整體形勢持續穩定向好，人民群眾對食品安全的滿意度明顯提升。
（三）項目年度預算績效目標：承擔抽驗1800多批次，具體為：食品生產企業及小作坊180批次，食品流通環節1276批次，其中食用農產品1076批次，預包裝食品200批次，食品餐飲環節80批次，保健食品40批次，酒類80批次，機動150批次（執法大隊），藥品、醫療器械35批次；食品安全市場巡查監管率100%；促進食品產業健康發展，確保全縣食品安全，推動縣域經濟又好又快發展。
二、項目資金使用及管理情況
（一）項目資金安排落實、總投入等情況分析
2018年度，縣財政共計下撥省級食品安全示範縣創建專項資金400萬元。
（二）項目資金實際使用情況分析
2018年度，支付省級食品安全示範縣創建專項資金517.22萬元，其中：辦公費247.26萬元、印刷費42.79萬元、差旅費0.26萬元、會議費2.58萬元、培訓費20.6萬元、專用材料費3.14萬元、勞務費55.8萬元、辦公設備購置77.6萬元、專用設備購置67.2萬元。
（三）項目資金管理情況分析
在項目資金使用管理上，按照國家財經法規和內部財務管理制度的規定開支。資金結付有完整的審批程序和手續，按照財經制度的有關要求，做到專款專用，專人保管，單位分管領導對資金的使用進行全程監督，保證資金使用的合規性。資金使用無截留、擠佔、挪用、虛列支出等情況。相關發票由財務室審核後，再由主要負責人籤字同意報帳後方可結算。
三、項目組織實施情況
（一）項目組織情況分析
創建省級食品安全示範縣納入「六城同創」範圍，由縣「六城同創」領導小組統一領導，成立嶽陽縣創建省級食品安全示範縣指揮部，縣政府分管副縣長任指揮長，縣政府辦公室聯繫此項工作副主任、縣食品藥品工商質量監督管理局局長、縣衛計局局長、縣農業局局長、縣住建局局、縣畜牧水產局局長任副指揮長，縣紀委（縣監察委）、縣委宣傳部、縣委編辦、縣發改局、縣工信局、縣教育體育局、縣科技局、縣財政局、縣水務局、縣廣播電視臺、縣環保局、縣商務糧食局、縣文旅廣新局、縣績效辦、縣公安局、各鄉鎮人民政府主要負責人為成員。
指揮部辦公室設縣食品藥品工商質量監督管理局，局長兼任辦公室主任，負責指揮部的日常工作。辦公室下設綜合協調、督查考評、宣傳報導三個工作組。綜合協調組由縣食安委辦公室牽頭，縣農業局、縣畜牧水產局、縣商務糧食局、縣衛計局、縣食品藥品工商質量監督管理局等單位派人參與，負責省級食品安全縣創建綜合協調工作，定期組織召開推進協調會，收集、整理、上報創建工作動態、成果，總結創建工作經驗；督查考評組由縣政府督查室牽頭，縣績效辦、縣農業局、縣畜牧水產局、縣商務糧食局、縣衛計局、縣教育體育局、縣食品藥品工商質量監督管理局派人參與，負責督查縣直各相關部門及鄉鎮（辦事處、園區）省級食品安全示範縣創建工作進度、落實情況，定期開展綜合測評，並通報測評結果；宣傳報導組由縣委宣傳部牽頭，縣農業局、縣畜牧水產局、縣商務糧食局、縣衛計局、縣食品藥品工商質量監督管理局派人參與，負責省級食品安全縣創建的宣傳報導工作，在各類媒體開設專欄，實時報導創建工作動態及成果。
各鄉鎮（辦事處、園區）、各相關單位根據各自的職責和任務分解開展創建工作，各分管縣級領導牽頭負責。縣直各相關單位按照職責加強協調，密切配合，形成創建合力。
（二）項目管理情況分析
築牢基層基礎，夯實「四有兩責」：強化食品安全責任；健全監管體制機制；大力提升基層執法能力。
深化全程治理，提升監管效能；加大源頭治理力度；加大食品生產經營環節治理力度；加大稽查執法力度。
聚焦問題隱患，創新監管舉措：加大抽檢檢測力度；構建全程追溯體系；強化風險管控；開展「雙安雙創」活動。
堅持多元參與，構建共治格局：加大社會參與力度；加大宣傳力度；加大信息公開力度。
加強綜合協調，助推產業發展：強化考核問責；推動產業轉型升級；優化產業發展環境。
四、項目主要績效情況分析
生產環節抽檢食品40類、180批次，合格率為97.8%；流通環節抽檢食品28類、200批次，合格率為96.5%；餐飲服務環節監督抽檢食品91批次，合格率92.3%；農產品監督抽檢1076批次，合格率98.7%；保健食品化妝品監督抽檢40批次，合格率95%；酒類抽檢80批次，合格率91.2%。
受理對各類侵害消費者合法權益行為、經濟違法行為和有關質量技術監督、食品安全事故方面的投訴、舉報1432起，其中12345政府熱線846件，12315網際網路平臺19件，12331 平臺11件，市縣長信箱9件，信函4件，現場投訴5件，來人來電詢535件，辦結、回復率均為100%。
開展「利劍」「掃雷」「護苗」「護老」行動以及創建部署的「淨流」「風險隱患大排查」「清源」和秋季校園食品安全大檢查、溼米粉生產經營專項整治、「一桌餐」「私房菜」專項整治等系列整治行動，檢查食品生產經營5013戶，覆蓋率100%，督促辦理食品經營許可證98家，辦理食品生產許可證28家，核發食品生產小作坊許可證32張；食品不合格核查65起，處置率100%；查處食品違法行為189起，立案查處率100%。
加大醫療器械整治工作力度，檢查藥品經營企業173家(藥店171家其中3家歇業，藥品批發公司2家)、收到自查自糾報告170份；檢查醫療機構34家，建立精、麻藥品臺帳21份，收到自查自糾報告34份；檢查疫苗接種單位27家，收到接種單位風險自查報告27份;監督檢查藥品、醫療器械生產經營使用單位464家次，共發出《監督意見書》《現場檢查筆錄》和相關文書表格共計692份，其中責令改正通知書83份，移交執法大隊立案19起;受理、核查群眾舉報7件(縣局轉辦7件)，處理率100%。
組織開展各類執法打假行動200餘次，不合格商品處置率100%，發現各類安全隱患200餘例，處理風險問題156例，下發整改通知書379份，查辦各類案件228起，移送公安機關2起，行政拘留1人，搗毀「黑窩點」「黑作坊」15個，驅散非法「會銷」團夥10個，涉案金額高達800萬餘元，為消費者挽回經濟損失達500多萬元，特別是查處了非法渠道購進藥品案、非法添加罌粟案、無證經營食品案、假冒潤滑油案、電動車案、小家電案、網絡發布含禁止用語的廣告案等一批大要案。
（五）主要經驗及做法、存在問題和建議
存在的問題：主要是績效評價資料收集不夠全面，主要是社會效益等方面的資料不夠全面，儘管諸多監管工作引起了不同範圍內的社會關注和好評，但由於不注重收集或收集不及時，致使在評價過程中缺乏有說服力的證據。
為保證專項資金規範使用，將根據預算資金的總量、方向及實際專項工作情況，對批覆到位的專項資金做好精細核算，切實做到專款專用，實現資金使用效率最優化，具體做到：一是強化制度保障。完善單位《財務管理制度》及《經費管理辦法》，為專項資金的使用管理提供制度保障。二是強化績效與經費掛鈎。為保障專項資金用到實處，實行專項績效與經費掛鈎辦法，除了撥付基本的專項經費外，對績效目標明確、完成情況好的單位實行專項經費的再傾斜。三是強化專項經費的報銷程序。規定每一筆經費在核定的支出限額和支出範圍內憑發票據實報銷，每一筆費用支出都必須經過經辦人、使用單位負責人、主管局領導、主管財務局領導及財務管理人員多方核實後方可報銷，確保專項資金支出依法依規依序。
嶽陽縣財政績效評價中心
2019年11月23日
附件9
嶽陽縣渣土禁炮2018年項目資金
績效評價報告
（一）項目基本情況
嶽陽縣禁炮和渣土監察管理大隊於2017年12月份成立，縣編委核定全額撥款事業編制6名。因工作需要，實有人員36人，其中，正式職工11人，三性用工25人。主要負責縣城禁炮和渣土監督、管理和執法。
（二）項目資金使用及管理情況
2018年渣土禁炮實際到位資金129萬元。在項目資金使用管理過程中，進一步健全完善專項資金使用管理辦法，嚴格遵守制度規定，科學合理使用資金，確保專項資金專款專用，實際支出187.9萬元。
（三）項目組織實施情況
實際支出187.9萬元。其中禁炮信息員工資25.7萬元；禁炮渣土協管員工資60.6萬元；禁炮渣土加班工作餐7.2萬元；禁炮渣土宣傳費用12.1萬元；禁炮渣土油料費用6萬元；禁炮渣土執法車維修等8.9萬元；協管員「三性」經費18.5萬元；U型水槽款22.3萬元；建築垃圾、渣土清運平整20.1萬元；其他6.5萬元
（四）綜合評價及評價結論
項目資金使用制度較為完善，使用較為規範，根據實際工作需要，129萬元渣土禁炮資金難以滿足實際需要，建議追加。
（五）項目主要績效情況分析
城區禁炮推行禁炮信息員制度和全天侯巡查值守制度，做到了聞炮即動、接報即查、處置有力，城區基本實現「零炮聲」。城區渣土組建2家專業運輸公司，嚴格加強建設項目監管，城區建築工地基本達到渣土運輸6個100%要求，嚴格加強城區道路渣土運輸管理，道路揚塵控制到位，順利通過歷次各級環保督察檢查，廣大市民也明顯感到城區禁炮和渣土管理變化很大，效果明顯。
（六）存在的問題
1.制度不夠健全。在專項資金的使用、管理和監督上儘管有制度，但不是很完善。
2.單位運行較為困難。2018年存在69.3萬元資金缺口。由於城區拓展、職能增強、工作量加大，相應開支增加，資金缺口還將加大。
嶽陽縣財政績效評價中心
2019年11月12日