公司代碼：600767 公司簡稱：
運盛實業運盛（上海）實業股份有限公司 2014年年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 大華會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。 四、 公司負責人錢仁高、主管會計工作負責人華恩敏、及會計機構負責人（會計主管人員）姜健聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 經大華會計師事務所（特殊普通合夥）審計，本公司年初未分配利潤為-59,220,673.12元，加上2014年度歸屬於母公司所有者的淨利潤為人民幣25,983,746.46元，截至本報告期末累計可供股東分配利潤為人民幣-33,236,926.66元。 2014年度公司利潤分配預案為：本年度不分配現金股利，也不送紅股，不進行公積金轉增股本。 本報告期未提出現金利潤分配預案的原因是：公司本報告期實現歸屬於母公司所有者的淨利潤彌補以前年度虧損後為人民幣-33,236,926.66元。 六、 前瞻性陳述的風險聲明 本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，該等陳述不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。 七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況 否 八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？ 否 目錄 第一節 釋義及重大風險提示 .......................................................................................................................... 3 第二節 公司簡介 ............................................................................................................................................. 3 第三節 會計數據和財務指標摘要 .................................................................................................................. 4 第四節 董事會報告 ......................................................................................................................................... 5 第五節 重要事項 ........................................................................................................................................... 16 第六節 股份變動及股東情況 ........................................................................................................................ 20 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ......................................................................................... 23 第八節 公司治理 ........................................................................................................................................... 29 第九節 內部控制 ........................................................................................................................................... 32 第十節 財務報告 ........................................................................................................................................... 33 第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................................. 117 第一節 釋義及重大風險提示 一、 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 公司\本公司 指 運盛（上海）實業股份有限公司 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 九川公司 指 上海九川投資（集團）有限公司 二、 重大風險提示 不適用 第二節 公司簡介 一、 公司信息 公司的中文名稱 運盛（上海）實業股份有限公司 公司的中文簡稱
運盛實業公司的外文名稱 WINSAN(SHANGHAI) INDUSTRIAL CORPORATION LTD. 公司的外文名稱縮寫 公司的法定代表人 錢仁高 二、 聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 姜慧芳 蔡谷樑 聯繫地址 浦東仁慶路509號12號樓 浦東仁慶路509號12號樓 電話 50720222 50720222 傳真 50720222 50720222 電子信箱 600767@winsan.cn 600767@winsan.cn 三、 基本情況簡介 公司註冊地址 上海市青浦區朱家角鎮（祥凝浜路168號） 公司註冊地址的郵政編碼 201713 公司辦公地址 浦東仁慶路509號12號樓 公司辦公地址的郵政編碼 201201 公司網址 http://www.winsan.cn 電子信箱 600767@winsan.cn 四、 信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙名稱 《中國證券報》、《上海證券報》 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn 公司年度報告備置地點 公司董秘辦公室 五、 公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所
運盛實業600767 六、 公司報告期內註冊變更情況 （一） 基本情況 公司報告期內註冊情況未變更。 （二） 公司首次註冊情況的相關查詢索引 首次註冊情況詳見1996年年度報告公司基本情況。 （三） 公司上市以來，主營業務的變化情況 公司於1996年11月上市，上市時所屬行業為綜合類。現公司屬房地產行業，經營範圍包括：實業投資，城市基礎設施開發及其配套服務，城市供水、能源、交通、工業、房地產項目開發，自有房產租賃，物業管理，建築材料及設備批發、上述商品的進出口貿易，投資諮詢及其他相關配套服務(涉及許可經營的憑許可證經營)。 （四） 公司上市以來,歷次控股股東的變更情況 公司1996年上市時，控股股東為香港運盛有限公司，持有股份佔公司總股本的46.125%。2006年2月15日上海九川投資有限公司收購香港運盛有限公司持有的本公司部分股份和上海靜安協和房地產有限公司所持有的本公司股份，佔總股本的29.9%成為公司第一大股東。 截至2014年12月31日，上海九川投資（集團）有限公司持有公司股份68,208,834股，佔公司總股本比例20%，為公司控股股東。 七、 其他有關資料 公司聘請的會計師事務所（境內） 名稱 大華會計師事務所(特殊普通合夥) 辦公地址 北京海澱區西四環中路16號院7號樓12層 籤字會計師姓名 呂秋萍 李穎慶 第三節 會計數據和財務指標摘要 一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標 (一) 主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 營業收入 183,364,795.30 264,271,089.30 -30.61 524,086,285.81 歸屬於上市公司股東的淨利潤 25,983,746.46 -58,453,835.13 34,465,757.73 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤 25,836,357.47 -67,787,902.76 32,557,128.63 經營活動產生的現金流量淨額 101,994,999.81 -67,329,263.14 -19,551,524.86 2014年末 2013年末 本期末比上年同期末增減（%） 2012年末 歸屬於上市公司股東的淨資產 366,355,100.52 340,367,088.57 7.64 398,860,691.28 總資產 615,123,775.50 581,255,010.68 5.83 625,482,258.35 (二) 主要財務指標 主要財務指標 2014年 2013年 本期比上年同期增減(%) 2012年 基本每股收益（元／股） 0.076 -0.171 0.101 稀釋每股收益（元／股） 0.076 -0.171 0.101 扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股） 0.076 -0.199 0.095 加權平均淨資產收益率（%） 7.353 -15.815 23.168 9.032 扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%） 7.312 -18.340 25.652 8.531 二、 非經常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經常性損益項目 2014年金額 附註（如適用） 2013年金額 2012年金額 非流動資產處置損益 -162,291.11 2,225,376.39 -212,719.28 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 2,602,924.00 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 52,315.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 360,705.36 7,310,580.89 2,285.70 少數股東權益影響額 -31,045.95 8,637.13 所得稅影響額 -72,294.31 -201,889.65 -492,498.45 合計 147,388.99 9,334,067.63 1,908,629.10 第四節 董事會報告 1、 董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析 報告期內，2014年度營業收入為183,364,795.30元，營業利潤為30,669,744.71元，利潤總額為30,868,158.96元，淨利潤為28,934,231.90元，歸屬於母公司所有者的淨利潤為25,983,746.46；經營活動產生的現金流量淨額為101,994,999.81元，現金及現金等價物增加淨額為7,646,731.73元。 報告期內，公司位於浦東國際機電數碼園的5幢國際化標準廠房已實現銷售4幢，剩餘1幢自用。 報告期內，公司全資子公司位於松江大港工業區的項目可銷售面積37,240.18平方米，累計已實現銷售約43%。 報告期內，公司位於福州的佳盛廣場C棟項目寫字樓僅剩1 ,040.78平方米未售。佳盛廣場車位共214個，截至本報告期末，還剩103個未售。 報告期內，公司全資子公司成都九川機電數碼園投資發展有限公司位於成都現代工業港內的項目，一期開發34棟多層獨棟總部研發辦公樓，建築面積8.5萬平方米，15棟單體施工完成，18棟完成主體結構和內外粉刷，5棟完成幕牆施工，3棟完成防水施工，項目整體尚未達到預售條件。 報告期內，公司營業收入為183,364,795.30元，比上年同期264,271,089.30元減少30.61％，主要原因為本期無貿易收入，但房屋銷售較上期有大幅增加，並新增醫療信息行業收入。 1、 公司主要項目情況（面積單位：平方米，金額單位：元，下同） 項目名稱 位置 狀態 佔地面積 總建築面積 目前可售面積(含車庫) 2014在建總建築面積 2014新開工面積 2014年竣工面積 浦東新區國際機電數上海市浦東新區 竣工 83,683.00 42,840.22 4,180.99 碼園 上海松江大港工業區項目 上海市松江區 竣工 26,666.00 37,240.18 21,185.86 成都九川機電數碼園 成都市郫縣 在建 108,311.07 211,394.39 72,823.29 福州佳盛廣場C棟 福州市鼓樓區 竣工 1,319.20 23,842.98 5,886.05 2、 房地產儲備情況 項目名稱 項目位置 狀態 持有土地或房產面積 擬銷售的土地或房產面積 擬出租的土地或房產面積 土地 房產 土地 房產 土地 房產 成都九川機電數碼園 成都市郫縣 在建 91,377.07 72,823.29 0.00 72,823.29 0.00 0.00 福州君悅別墅 福州市鼓樓區 在建 0.00 1,087.00 0.00 1,087.00 0.00 0.00 3、 房地產項目銷售情況 項目名稱 種類 年內已竣工面積 在建面積 可供出售面積 報告期內已售或已預售面積 每平方米平均售價 上海浦東國際機電數碼園項目 工業廠房 0.00 0.00 4,180.99 17,438.68 7,050.00 上海四季晶園車庫 停車位 0.00 0.00 3,169.40 68.90 4,586.40 福州佳盛廣場C棟 寫字樓 0.00 0.00 1,040.78 2,081.56 21,000.00 車位 0.00 0.00 4,845.27 2,070.86 4,016.40 4、房地產項目出租情況 項目名稱 項目種類 出租面積 年平均出租率 報告期內租金收入 每平方米平均基本日租金 浦東新區國際機電數碼園 工業廠房 17,438.68 40.33% 3,606,449.93 1.28 松江大港工業區 工業廠房 12,896.57 52.35% 1,962,827.56 0.50 福州天驁大廈 辦公寫字樓 995.40 100.00% 384,224.40 1.06 大運盛城 住宅及配套用房 1,538.40 94.67% 90,000.00 0.20 上海四季晶園車庫 停車位 746.60 16.69% 103,558.17 0.38 財務融資情況 貸款人 貸款銀行 借款合同編號 最高抵押額度(萬元) 抵押合同編號 質押合同編號 擔保合同編號 貸款期限 貸款金額（萬元） 報告期末貸款餘額(萬元) 合同付息方式 抵押資產 運盛（上海）實業股份有限公司
平安銀行股份有限公司上海分行 平銀滬陸貸字20131018第001號 20,000.00 平銀滬陸抵字20131018第001號 平銀滬陸保字20131018第001號 2013.10.18-2023.10.17 7,500.00 1,400.00 7.991% 仁慶路509號12幢 運盛（上海）實業股份有限公司 東亞銀行廈門分行 C20TL1200082P 600.00 C20TL1200082P C20TL1200082P C20TL1200082P 2013.01.23-2016.1.22 600.00 450.00 7.995% 福州鼓樓區湖東路天驁大廈十一層 成都九川機電數碼園投資發展有限公司 樂山市商業銀行股份有限公司彭山支行 2012年樂商銀彭支借字第121號 7,000.00 2012年樂商銀彭支抵字第121號 2012年樂商銀彭支保字第121號 2012.12.06-2014.12.6 6,800.00 5,800.00 8.9175% 九川機電數碼園A地塊一期項目（土地及土地上建築物） 上海卓誠貿易有限公司 中國建設銀行上海自貿試驗區支行 57913492013016 7,010.86 57913492013016 2014.1.16-2015.1.15 3,000.00 3,000.00 6.6000% 松江大港工業區項目1、2、4、5、7、8、10、13幢 合計 14,900.00 10,650.00 (一) 主營業務分析 1 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 183,364,795.30 264,271,089.30 -30.61 營業成本 72,936,449.43 249,721,621.80 -70.79 銷售費用 3,034,061.25 1,155,663.18 162.54 管理費用 49,667,551.75 60,130,190.61 -17.40 財務費用 6,775,718.42 5,676,797.02 19.36 經營活動產生的現金流量淨額 101,994,999.81 -67,329,263.14 投資活動產生的現金流量淨額 -37,611,415.45 17,455,980.07 -315.46 籌資活動產生的現金流量淨額 -56,741,359.15 15,900,707.88 -456.85 研發支出 3,420,860.11 2 收入 (一) 驅動業務收入變化的因素分析 公司2014年度營業收入為183,364,795.30元，比上年同期264,271,089.30元減少30.61％，主要原因為本期無貿易收入，但房屋銷售較上期有大幅增加，並新增醫療信息行業收入。 3 成本 a) 成本分析表 單位：元 分行業情況 分行業 成本構成項目 本期金額 本期佔主營業務成本比例(%) 上年同期金額 上年同期佔主營業務成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況說明 房地產及其相關行業 房地產開發成本及投資性房地產攤銷成本 65,115,504.59 95.97 29,888,840.64 12.27 117.86 本期房屋銷售較上年同期大幅增加。 醫療信息行業 研發及人工成本 2,736,429.11 4.03 本期新增，無上年同期發生額 貿易 購進商品成本 0.00 0.00 213,683,310.14 87.73 -100.00 本期無貿易業務。 分產品情況 分產品 成本構成項目 本期金額 本期佔主營業務成本比例(%) 上年同期金額 上年同期佔主營業務成本比例(%) 本期金額較上年同期變動比例(%) 情況 說明 房屋銷售 開發產品成本 62,214,305.91 91.69 27,063,645.96 11.11 129.88 本期房屋銷售較上年同期大幅增加。 房屋出租 投資性房地產攤銷 2,901,198.68 4.28 2,825,194.68 1.16 2.69 本期房屋租賃較上年同期小幅增加。 貿易 購進商品成本 0.00 0.00 213,683,310.14 87.73 -100.00 本期無貿易業務。 軟體 研發成本 2,631,074.63 3.88 本期新增，無上年同期發生額 售後及維護 人工成本 105,354.48 0.16 本期新增，無上年同期發生額 4 費用 銷售費用為3,034,061.25元，比上年同期1,155,663.18元增加162.54%，主要原因為本期銷售浦東數碼機電園廠房支付了相應的房屋中介代理費，並新增醫療信息行業銷售費用。 5 研發支出 1. 研發支出情況表 單位：元 本期費用化研發支出 3,420,860.11 本期資本化研發支出 研發支出合計 3,420,860.11 研發支出總額佔淨資產比例（%） 0.86 研發支出總額佔營業收入比例（%） 1.87 2. 情況說明 本期非同一控制下合併取得的控股子公司上海融達信息科技有限公司，其主要產品為醫療信息行業軟體，故新增研發支出。 6 現金流 本期經營活動產生的現金流量淨額為101,994,999.81元，與上年同期-67,329,263.14元相比有較大改善，主要原因為本期房屋銷售產生大量經營現金流入； 本期投資活動產生的現金流量淨額為-37,611,415.45元，比上年同期17,455,980.07元減少315.46%，主要原因為本期較上期減少了處置子公司收到的現金，且本期通過建信村鎮銀行發放委託貸款及收購控股子公司上海融達信息科技有限公司支付現金； 本期籌資活動產生的現金流量淨額為-56,741,359.15元，比上年同期15,900,707.88元減少456.85%，主要原因為本期與上年同期相比，償還銀行貸款較多而新增銀行貸款較少。 7 其他 (一) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明 本期公司主要利潤來源為房屋銷售，利潤構成較上期發生變動的因素有：本期無貿易收入，另外本期公司增資及收購取得上海融達信息科技有限公司合計51.08%的股權，2014年10月起將其納入合併範圍，上海融達信息科技有限公司從購買日至本期期末的淨利潤為6,031,450.21元，其歸屬於上市公司股東的損益為3,080,864.77元。 (二) 公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明 公司於2013年9月9日啟動了重大資產重組事項，並於2013年12月6日召開了第七屆董事會第十三次會議，公告了重組預案。本公司擬通過非公開發行股份方式購買九川集團和貝恩投資持有的九勝投資100%股權，評估預估值為4.59億元，本次重組的交易方式為發行股份購買資產，股份發行價格為6.13元/股。為提高重組效率，增強重組後上市公司持續經營能力，本公司計劃在本次重大資產重組的同時，向不超過10名特定投資者非公開發行股份募集本次重組的配套資金，募集資金總額不超過本次交易總金額的25%。 公司於2014年2月28日召開了第七屆董事會第十四次會議，審議通過《運盛（上海）實業股份有限公司發行股份購買資產暨關聯交易報告書（草案）》等相關議案，並提請2014年第一臨時股東大會審議。 公司於2014年3月18日召開了2014年第一次臨時股東大會，審議通過《運盛（上海）實業股份有限公司發行股份購買資產暨關聯交易報告書（草案）》等相關議案。 2014年3月31日，公司收到《中國證監會行政許可申請受理通知書》（140260號），中國證監會依法對公司提交的《
運盛實業發行股份購買資產核准》行政許可申請材料進行了審查，認為該申請材料齊全，符合法定形式，決定對該行政許可申請予以受理。 2014年7月9日，公司收到中國證監會通知，經中國證監會上市公司併購重組委於2014年7月9日召開的2014年第33次併購重組委工作會議審核，公司向特定對象發行股份購買資產並募集配套資金暨關聯交易事項未獲得審核通過。 2014年7月24日，公司收到《關於不予核准運盛（上海）實業股份有限公司向上海九川投資（集團）有限公司等發行股票購買資產並募集配套資金的的決定》（證監許可[2014]728號）。 2014年7月31日，公司召開第七屆董事會第18次會議，同意終止此次本次發行股份購買資產暨關聯交易事項。 公司於2014年10月24日啟動了重大資產重組事項，2015年2月4日發布公告將重大資產重組方案變更為非公開發行股票募集資金並用部分募集資金購買資產的方案。並於2015年2月6日召開了第七屆董事會第二十三次會議，公告了非公開發行預案。公司擬非公開發行59,267,241股A股股票（以下簡稱「本次非公開發行」），本次非公開股票發行價格為9.28元/股。發行對象上海久銳實業有限公司（以下簡稱「久銳實業」）擬以現金出資方式認購本次非公開發行項下發行的24,784,483股股票，上海恩川實業有限公司（以下簡稱「恩川實業」）擬以現金出資方式認購本次非公開發行項下發行的12,931,034股股票，發行對象高小榕、高小峰和嶽順紅以其所持有的北京麥迪克斯科技有限公司（以下簡稱「麥迪克斯」）價值2億元的股權認購本次發行的股票。 公司於2015年2月16日召開了第七屆董事會第二十四次會議，審議通過《關於公司2015年非公開發行股票預案（修訂稿）的議案》等相關議案，並提請2015年第一臨時股東大會審議。 公司於2015年3月6日召開了2015年第一次臨時股東大會，審議通過《關於公司2015年非公開發行股票預案（修訂稿）的議案》等相關議案。 目前此次非公開發行股票購買資產事項正在有序推進中。 (二) 行業、產品或地區經營情況分析 1、 主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分行業情況 分行業 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 房地產及其相關行業 165,393,170.06 65,115,504.59 60.63 277.75 117.86 增加28.90 個百分點 醫療信息行業 12,650,654.23 2,736,429.11 78.37 貿易行業 0.00 0.00 0.00 -100.00 -100.00 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（%） 營業收入比上年增減（%） 營業成本比上年增減（%） 毛利率比上年增減（%） 房屋銷售 159,247,110.00 62,214,305.91 60.93 366.38 129.88 增加40.19 個百分點 房屋租賃 6,146,060.06 2,901,198.68 52.80 -36.23 2.69 減少17.89 個百分點 商品貿易 0.00 0.00 -100.00 -100.00 軟體 11,863,616.54 2,631,074.63 77.82 售後及維護 787,037.69 105,354.48 86.61 主營業務分行業和分產品情況的說明 本期非同一控制合併取得的控股子公司上海融達信息科技有限公司歸屬醫療信息行業，其主要產品為軟體、售後及維護。公司於2014年10月控制上海融達信息科技有限公司，因此自2014年10月起將其納入合併範圍，利潤表相關金額為2014年10月至2014年12月的發生額，上年無發生額。 2、 主營業務分地區情況 單位：元 幣種：人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（%） 上海地區 141,675,359.89 -40.80 福州地區 36,368,464.40 97.62 (三) 資產、負債情況分析 一.1.1.1.1 資產負債情況分析表 單位：元 項目名稱 本期期末數 本期期末數佔總資產的比例（%） 上期期末數 上期期末數佔總資產的比例（%） 本期期末金額較上期期末變動比例（%） 情況說明 貨幣資金 13,405,494.19 2.18 6,873,046.15 1.18 95.04 主要原因為本期房屋銷售增加。 其他應收款 4,985,607.12 0.81 9,129,350.63 1.57 -45.39 主要原因為收回成都項目
保證金。 投資性房地產 46,010,796.69 7.48 83,779,751.15 14.41 -45.08 主要原因為本期銷售浦東機電數碼園廠房轉出。 其他流動資產 27,013,715.68 4.39 0.00 0.00 主要原因為新增委託貸款2,700萬元。 無形資產 11,026,863.75 1.79 67,666.77 0.01 16,195.83 主要原因為本期收購上海融達信息科技有限公司產生無形資產評估增值。 商譽 34,848,461.48 5.67 0.00 0.00 主要原因為本期非同一控制下合併上海融達信息科技有限公司新增商譽。 短期借款 30,000,000.00 4.88 0.00 0.00 主要原因為本期新增建行上海自貿區支行短期貸款。 應付帳款 20,679,505.91 3.36 33,860,898.85 5.83 -38.93 主要原因為本期支付工程款項。 預收款項 1,218,061.04 0.20 4,129,455.47 0.71 -70.50 主要原因為本期銷售福州佳盛廣場項目結轉預收購房款。 其他應付款 73,195,101.18 11.90 35,213,726.93 6.06 107.86 主要原因為本期增加未清算項目計提土地增值稅；本期訴訟收回房屋，相應應退房款暫掛其他應付款；新增部分未付股權轉讓款。 長期借款 15,500,000.00 2.52 75,500,000.00 12.99 -79.47 主要原因為本期償還平安銀行上海分行貸款。 (四) 核心競爭力分析 根據戰略規劃，公司正逐步進入大健康業務領域。目前公司已擁有融達信息的醫療衛生信息化平臺，並正在收購麥迪克斯100%股權以及控股投資健資科技，依託融達信息的基層區域醫療信息化優勢， 並結合擬投資的麥迪克斯的客戶資源與硬體開發能力以及健資科技的產品技術優勢，公司將形成醫療信息化、移動醫療與可穿戴設備相互協同發展的格局。 公司旗下的融達信息獲得了「2014年度中國區域醫療行業信息化領軍企業獎」，並參與制定國家 「基層醫療機構信息系統的技術規範」，已逐漸成為區域醫療行業標杆企業。融達信息掌握了湖南、河南、廣西、山東、黑龍江、江蘇等省份八個地級市、超過100個區縣的基層醫療衛生機構資源，已形成了廣泛的客戶群。尤其是融達信息的「大豐模式」，已經形成了B2G2B2C的商業模式優勢，公司將依託區域衛生信息平臺整合線下資源，依託智慧健康互動雲平臺整合線上資源，最終實現網際網路醫療O2O。 此外，公司正在收購北京麥迪克斯和蘇州健資科技。其中，麥迪克斯為醫療信息化行業心電領域的龍頭企業，擁有客戶範圍覆蓋全國所有省、市、自治區，以及包括北京協和醫院、解放軍301醫院、阜外心血管病醫院、北京大學人民醫院、北京大學第三醫院、上海交通大學醫學院附屬瑞金醫院等在內超過300家三甲醫院的資源；蘇州健資科技主要產品為B-Pro腕式動態血壓監測設備，產品已獲美國FDA、歐洲 CE、中國 SFDA、澳大利亞 TGA、新加坡 HSA 認證，且通過了新加坡臨床試驗和流行病研究中心(CTERU) 按照美國醫療儀器促進協會(AAMI)和歐洲高血壓協會 (ESH) 的標準獨立進行的精度驗證。 (五) 投資狀況分析 (1) 持有非上市金融企業股權情況 所持對象名稱 最初投資金額（元） 持有數量（股） 佔該公司股權比例（%） 期末帳面價值（元） 報告期損益（元） 報告期所有者權益變動（元） 會計核算科目 股份 來源 上海浦東新區浩大小額貸款股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 5.40 20,000,000.00 2,565,062.61 長期股權投資 購買 合計 20,000,000.00 20,000,000.00 / 20,000,000.00 2,565,062.61 / / (1) 非金融類公司委託理財及衍生品投資的情況 (1) 委託貸款情況 單位:元 幣種:人民幣 借款方名稱 委託貸款金額 貸款期限 貸款利率 借款用途 抵押物或擔保人 是否逾期 是否關聯交易 是否 展期 是否涉訴 資金來源並說明是否為募集資金 關聯關係 預期收益 投資盈虧 上海復傲電子科技有限公司 27,000,000.00 2014年11月4日至2015年11月3日 18% 資金周轉 上海璟鈦實業有限公司 否 否 否 否 自有資金 4,860,000.00 委託貸款情況說明 為提高公司自有資金使用效率和增加現金資產收益，在確保正常生產經營資金需求和控制投資風險的前提下，公司通過上海浦東建信村鎮銀行有限責任公司向上海復傲電子科技有限公司提供總計2,700萬元人民幣的委託貸款，為期一年，年利率18%。上海璟鈦實業有限公司為此次委託貸款提供連帶責任保證。公司七屆董事會22次會議審議通過上述事項。 (2) 募集資金使用情況 □適用 √不適用 (3) 非募集資金項目情況 □適用 √不適用 2、 董事會關於公司未來發展的討論與分析 1. 行業競爭格局和發展趨勢 醫療信息化目前仍然屬於朝陽行業，根據易觀智庫數據，中國移動醫療產業正處於啟動階段，未來三年將呈現爆發式增長，2014年移動醫療市場規模達30億，預計2017年移動醫療市場將達到200億元人民幣，進入高速發展期。 另外，在最近國家公布的《全國醫療衛生服務體系規劃綱要（2015-2020）》中，再次將醫療信息化提上了重要的位置。並指出：到2020年，實現全員人口信息、電子健康檔案和電子病歷三大資料庫基本覆蓋全國人口，全面建成互聯互通的國家、省、市、縣、四級人口健康信息平臺；並積極推動移動網際網路、遠程醫療服務的發展。 2. 公司發展戰略 在醫療信息化高速發展的背景下，公司將繼續整合產業資源，在區域衛生信息化平臺的基礎上，將科室診療網絡、醫院和醫生資源、健康信息採集終端設備技術以及可穿戴設備技術有機結合，建立渠道與渠道、渠道與產品、產品與產品多維度高效協同、軟硬體一體化發展的網際網路醫療新模式，打造健康雲服務的閉環體系。 公司將聯合醫療衛生行政渠道，構建全國心血管網絡醫療體系。集成心電
優勢資源，打造全國範圍的心血管網絡醫聯體。基於新型
信息技術，打造基於雲模式的全國心血管系統診斷垂直服務平臺。 3. 經營計劃 2015年，計劃銷售位於上海浦東國際機電數碼園1幢標準化廠房。福州分公司佳盛C棟項目計劃銷售剩餘物業。公司子公司成都九川機電數碼園投資發展有限公司擬整體轉讓。 繼續推進收購麥迪克斯100%股權，以麥迪克斯為核心，建立以心電、腦電為重點、線上線下結合的醫療信息化與健康雲服務平臺。 積極推進對於健資科技的投資，將其可穿戴設備，健康監測APP軟體的優勢融入公司發展戰略。 公司與麥迪克斯、融達信息合資成立杭州運盛健康科技有限公司， 依託麥迪克斯300多家三甲醫院資源與設備技術開發能力，融達信息8個地級市100多家縣級醫療衛生資源，結合健資科技的可穿戴產品技術，打造「垂直體系的基於雲模式的遠程心血管系統診斷服務平臺」。此外，公司還計劃在部分
資源優勢較為集中的區域，複製融達信息較為成功的「大豐模式」，儘快形成O2O的網際網路醫療模式。 4. 因維持當前業務並完成在建投資項目公司所需的資金需求 為實現新年度的經營目標，公司2015年將主要通過以下途徑籌措資金： 1、利用公司自有資金； 2、向商業銀行貸款； 3、積極利用資本市場融資。 上述資金將主要用於公司現有項目和新增業務的需求。 5. 可能面對的風險 （一）行業政策變化的風險 公司產品主要應用於醫療衛生行業，如果未來我國醫療衛生行業的行業政策發生較大不利調整或者我國經濟環境發生不利變化，導致醫療衛生行業發展放緩，政府及醫療衛生機構對信息化建設的投入減少，則將對公司業務的發展產生不利影響。此外，若公司未來不能採取有效措施應對相關行業政策的重大變化，不能持續提高自身的核心競爭力，公司的生產經營有可能會受到重大不利影響。 （二）市場競爭加劇的風險 近年來，隨著醫療衛生行業的快速發展，醫療信息化行業的市場規模不斷擴大，吸引了越來越多的資本進入，市場競爭加劇。目前我國醫療信息化行業的市場集中度相對較低，既有傳統的綜合性軟體開發商，也有數量眾多的專業性開發商。隨著新競爭者的不斷進入，公司面臨產品與服務快速迭代、價格下滑、服務質量要求提高、市場份額難以保持的風險。 （三）技術和產品開發風險 技術和產品的更新換代是公司不斷發展壯大的基礎，隨著醫療衛生行業對於醫療信息化產品的功能要求不斷提高，公司需要不斷進行新技術、新產品的研發和升級。而技術和產品的開發創新是一個持續、繁雜的系統性工作，如果公司不能準確把握技術、產品及市場的發展趨勢，適時推出符合市場需求的技術或產品；或公司對產品和市場需求的把握出現偏差、不能及時調整技術和產品的發展方向；或因核心技術人員流失等各種原因造成研發進度的拖延，都會使公司面臨喪失技術和市場優勢，從而面臨業務發展速度減緩的風險。 3、 董事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明 i. 董事會、監事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明 □適用 √不適用 (二) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明 √適用 □不適用 財政部於2014年陸續頒布或修訂了一系列企業會計準則，本公司已按要求於2014年7月1日執行新的該等企業會計準則，並按照新準則的銜接規定對比較財務報表進行調整。執行新準則對比較財務報表影響說明如下： 1. 長期股權投資 本公司根據新修訂的《企業會計準則第2號-長期股權投資》，將原成本法核算的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的權益性投資納入可供出售金融資產核算，其中：在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具按照成本進行後續計量，其他權益工具按公允價值進行後續計量。上述會計政策變更追溯調整影響如下： 被投資單位 持股 比例(%) 2013年1月1日歸屬於母公司股東權益 2013年12月31日 長期股權投資 可供出售金融資產 歸屬於母公司 股東權益 上海浦東新區浩大小額貸款股份有限公司 5.40 -20,000,000.00 20,000,000.00 福州興鴻業物業管理有限公司(注) 10.00 -100,000.00 100,000.00 合計 - -20,100,000.00 20,100,000.00 註：福州興鴻業物業管理有限公司投資成本為100,000.00元，已經全部提取減值準備，本次追溯調整將其投資成本及減值準備一併轉入可供出售金融資產。 2. 財務報表列報準則變動對於合併財務報表的影響 本公司根據修訂後的《企業會計準則第30號—財務報表列報》，對一年內到期的長期待攤費用予以調整，根據列報要求作為一年內到期的非流動資產項目列報，對外幣報表折算差額予以調整，根據列報要求作為其他綜合收益項目列報，並對上述項目年初數採用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 項目 2013年1月1日 2013年12月31日 調整前 調整後 調整前 調整後 一年內到期的非流動資產 2,333.33 320,875.17 長期待攤費用 2,333.33 641,417.05 320,541.88 外幣報表折算差額 -779,970.16 -819,737.74 其他綜合收益 -779,970.16 -819,737.74 合計 -777,636.83 -777,636.83 -178,320.69 -178,320.69 ii. 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明 □適用 √不適用 4、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況 一、經大華會計師事務所（特殊普通合夥）審計，本公司年初未分配利潤為-59,220,673.12元，加上2014年度歸屬於母公司所有者的淨利潤為人民幣25,983,746.46元，截止本報告期末累計可供股東分配利潤為人民幣-33,236,926.66元。 2014年度公司利潤分配預案為：本年度不分配現金股利，也不送紅股，不進行公積金轉增股本。 本報告期未提出現金利潤分配預案的原因是：公司本報告期實現歸屬於母公司所有者的淨利潤彌補以前年度虧損後為人民幣-33,236,926.66元。 二、根據《中華人民共和國公司法》、《上海證券交易所股票上市規則》、中國證券監督管理委員會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》、《上市公司監管指引第3號—上市公司現金分紅》等相關法律、法規、規範性文件的規定，公司對《運盛（上海）實業股份有限公司章程》的部分條款做相應修訂，修訂後的公司的利潤分配政策為： 第一百九十一條 公司的利潤分配政策為： （一）公司利潤分配政策的基本原則 1、公司的利潤分配政策保持連續性和穩定性，重視對投資者的合理投資回報，兼顧全體股東的整體利益及公司的可持續發展。 2、公司對利潤分配政策的決策和論證應當充分考慮獨立董事和公眾投資者的意見。 3、公司按照合併報表滾存的歸屬於上市公司股東的可分配利潤的規定比例向股東分配股利。 4、公司優先採用現金分紅的利潤分配方式。 （二）、公司利潤分配具體政策 1、利潤分配的形式：公司利潤分配可採取現金、股票股利或者法律、法規允許的其他方式分配股利；在符合現金分紅的條件下，公司應當優先採取現金分紅的方式進行利潤分配。採用股票股利進行利潤分配的，應當具有公司成長性、每股淨資產的攤薄等真實合理因素。 2、實施現金分紅的條件： （1）公司該年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金後所餘的稅後利潤）為正值； （2）審計機構對公司的該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告（中期分紅除外）； （3）公司未來十二個月內無重大投資計劃或重大現金支出等事項發生（募集資金項目除外）。重大投資計劃或重大現金支出是指：①公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計淨資產的10%；②公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計總資產的5%。 公司董事會應當綜合考慮公司所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，提出差異化的現金分紅政策： ①公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到80%； ②公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到40%； ③公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到20%。 公司發展階段不易區分但有重大資金支出安排的，可以按照前項規定處理。 3、現金分紅的比例及期間間隔： 在滿足現金分紅條件時，原則上每年進行一次年度利潤分配，公司每年度採取的利潤分配方式中必須含有現金分配方式，公司每年度現金分紅金額應不低於當年實現的可供分配利潤的30%，且公司最近三年以現金方式累計分配的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的30%。在有條件的情況下，公司董事會可以根據資金狀況，提議進行中期現金分紅。董事會在利潤分配預案中應當對留存的未分配利潤使用計劃進行說明，並由獨立董事發表獨立意見。 公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的範圍。公司在經營活動現金流量連續兩年為負數時，不得進行高比例現金分紅。 4、公司發放股票股利的條件：公司在滿足上述現金分紅的條件下，可以提出股票股利分配預案。公司可以根據年度的盈利情況及現金流狀況，在保證最低現金分紅比例和公司股本規模及股權結構合理的前提下，公司可以採用發放股票股利方式進行利潤分配，具體分紅比例由公司董事會審議通過後，提交股東大會審議決定。 本條重大投資計劃或重大現金支出事項是指以下情形：公司未來十二個月內擬對外投資（包括但不限於股權投資、風險投資等）、收購資產或購買資產、新增土地項目等累計支出達到或超過公司最近一次經審計淨資產的 10%或資產總額的 5%。 （三）公司利潤分配方案的審議程序 公司董事會應結合公司具體經營數據、盈利規模、現金流量狀況、發展階段及當期資金需求，認真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序要求等事宜，在考慮對全體股東持續、穩定、科學的回報基礎上，提出年度或中期利潤分配方案。獨立董事須對利潤分配方案發表明確意見，獨立董事可以徵集中小股東的意見，提出分紅提案，並直接提交董事會審議；監事會應對利潤分配方案進行審核。公司獨立董事和監事會未對利潤分配方案提出異議的，利潤分配方案將提交公司董事會審議，經全體董事過半數以上表決通過後提交股東大會審議，相關提案應當由出席股東大會的股東或股東代理人所持表決權的二分之一以上表決通過。股東大會對現金分紅具體方案進行審議前，應當通過多種渠道主動與股東特別是中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見和訴求，並及時答覆中小股東關心的問題。 存在股東違規佔用公司資金情況的，公司應當扣減該股東所分配的現金紅利，以償還其佔用的資金。 公司董事會應根據利潤分配政策制定利潤分配方案並提交公司股東大會審議。股東大會對利潤分配方案作出決議後，公司董事會須在股東大會召開後2個月內完成股利（或股份）的派發事項。 （四）利潤分配政策的調整機制 公司利潤分配政策的制訂和修改由公司董事會向公司股東大會提出，公司董事會在利潤分配政策論證過程中，需與獨立董事充分討論，在考慮對股東持續、穩定、科學的回報基礎上，形成利潤分配政策。 公司的利潤分配政策不得隨意變更。如現行政策與公司生產經營情況、投資規劃和長期發展的需要確實發生衝突的，可以調整利潤分配政策。調整後的利潤分配政策不得違反中國證監會和證券交易所的有關規定。 確有必要對利潤分配政策進行調整或者變更的，應當滿足公司章程規定的條件，相關議案需經過詳細論證，公司監事會應當對董事會制訂和修改的利潤分配政策進行審議，並且經半數以上監事表決通過。 董事會提出的利潤分配政策需要經董事會過半數以上表決通過並經三分之二以上獨立董事表決通過後，提交股東大會審議，並經出席股東大會的股東所持表決權的三分之二以上通過，提交股東大會的相關提案中應詳細說明修改利潤分配政策的原因。股東大會審議調整利潤分配政策相關事項的，公司應當通過網絡投票等方式為中小股東參加股東大會提供便利。 （五）當年未分配利潤的使用計劃安排 公司當年未分配利潤將留存公司用於生產經營，並結轉留待以後年度分配。 （六）股東回報規劃的制定 公司至少每三年重新審閱一次公司股東回報規劃，根據股東（特別是公眾投資者）、獨立董事的意見對公司正在實施的股利分配政策作出適當且必要的修改，確定該時段的股東回報計劃。但公司調整後的股東回報計劃不違反以下原則：即無重大投資計劃或重大現金支出，公司應當採取現金方式分配股利，公司每年度現金分紅金額應不低於當年實現的可供分配利潤的30%，且公司最近三年以現金方式累計分配的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的30%。現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到20%。 （七）利潤分配的信息披露： 公司應嚴格按照有關規定在定期報告中披露利潤分配預案和現金分紅政策執行情況。若公司年度報告期內盈利且累計未分配利潤為正，但管理層、董事會未提出現金分紅、擬定現金分紅方案或現金分紅的利潤（包括中期已分配的現金紅利）少於當年歸屬於上市公司股東的淨利潤之比低於30%的，管理層需對此向董事會提交詳細的情況說明並在審議年度報告的董事會公告中詳細披露包括未進行分紅或現金分紅水平較低的原因、留存未分配利潤的確切用途以及預計收益情況及董事會會議的審議和表決情況，並由獨立董事發表獨立意見並公開披露；董事會審議通過後提交股東大會審議批准，並由董事會向股東大會做出情況說明。 公司應當在年度報告中詳細披露現金分紅政策的制定及執行情況，並對下列事項進行專項說明： 1、是否符合公司章程的規定或者股東大會決議的要求； 2、分紅標準和比例是否明確和清晰； 3、相關的決策程序和機制是否完備； 4、獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用； 5、中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，中小股東的合法權益是否得到了充分保護等。 對現金分紅政策進行調整或變更的，還應對調整或變更的條件及程序是否合規和透明等進行詳細說明。 該項《公司章程修正案》已經公司七屆23次董事會和2015年度第一次臨時股東大會審議並通過。 (二) 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 □適用√不適用 (三) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案 單位：元 幣種：人民幣 分紅 年度 每10股送紅股數（股） 每10股派息數(元)（含稅） 每10股轉增數（股） 現金分紅的數額 （含稅） 分紅年度合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤 佔合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤的比率(%) 2014年 0 0 0 0 25,983,746.46 0 2013年 0 0 0 0 -58,453,835.13 0 2012年 0 0 0 0 34,465,757.73 0 第五節 重要事項 一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 □適用 √不適用 二、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況 □適用 √不適用 三、資產交易、企業合併事項 √適用□不適用 (一) 公司收購、出售資產和企業合併事項已在臨時公告披露且後續實施無變化的 事項概述及類型 查詢索引 一、2014年9月25日，公司以自有資金對上海融達信息科技有限公司（以下簡稱「融達信息」）股權進行增資，增資金額3,000萬元，增資後持股比例為23.0774%。 二、本公司以自有資金收購劉彬、唐肖明、徐椿紅持有的融達信息28%股權，收購價格為2,912萬元。 上述事項已經公司七屆20次董事會和2014年第二次臨時股東大會審議通過。 詳情見刊登於《中國證券報》、《上海證券報》和上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）的相關公告。 (二) 臨時公告未披露或有後續進展的情況 1、 收購資產情況 單位:萬元 幣種:人民幣 交易對方或最終控制方 被收購資產 購買日 資產收購價格 自收購日起至本年末為上市公司貢獻的淨利潤 自本年初至本年末為上市公司貢獻的淨利潤（適用於同一控制下的企業合併） 是否為關聯交易（如是，說明定價原則） 資產收購定價原則 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 該資產為上市公司貢獻的淨利潤佔利潤總額的比例(%) 關聯關係 上海快鹿投資（集團）有限公司 上海東虹橋融資擔保股份有限公司的6%股權 2013年3月18日 3,000 0 0 否 否 否 收購資產情況說明 經公司七屆董事會第六次會議審議通過以現金方式，收購上海快鹿投資（集團）有限公司持有上海東虹橋融資擔保股份有限公司的6%股權，轉讓金額為3,000萬元，已在2013年3月18日籤署協議。詳情見2013年3月19日刊登在《中國證券報》、《上海證券報》和上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）的相關公告。 截至本報告期末，相關變更手續尚在辦理之中。 四、公司股權激勵情況及其影響 □適用 √不適用 五、重大關聯交易 √適用 □不適用 (一) 與日常經營相關的關聯交易 1.一.1. 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項 事項概述 查詢索引 公司於2013年9月9日啟動了重大資產重組事項，並於2013年12月6日詳情見刊登於《中國證召開了第七屆董事會第十三次會議，公告了重組預案。本公司擬通過非公開發行股份方式購買九川集團和貝恩投資持有的九勝投資100%股權，評估預估值為4.59億元，本次重組的交易方式為發行股份購買資產，股份發行價格為6.13元/股。為提高重組效率，增強重組後上市公司持續經營能力，本公司計劃在本次重大資產重組的同時，向不超過10名特定投資者非公開發行股份募集本次重組的配套資金，募集資金總額不超過本次交易總金額的25%。 公司於2014年2月28日召開了第七屆董事會第十四次會議，審議通過《運盛（上海）實業股份有限公司發行股份購買資產暨關聯交易報告書（草案）》等相關議案，並提請2014年第一臨時股東大會審議。 公司於2014年3月18日召開了2014年第一次臨時股東大會，審議通過《運盛（上海）實業股份有限公司發行股份購買資產暨關聯交易報告書（草案）》等相關議案。 2014年3月31日，公司收到《中國證監會行政許可申請受理通知書》（140260號），中國證監會依法對公司提交的《
運盛實業發行股份購買資產核准》行政許可申請材料進行了審查，認為該申請材料齊全，符合法定形式，決定對該行政許可申請予以受理。 2014年7月9日，公司收到中國證監會通知，經中國證監會上市公司併購重組委於2014年7月9日召開的2014年第33次併購重組委工作會議審核，公司向特定對象發行股份購買資產並募集配套資金暨關聯交易事項未獲得審核通過。 2014年7月24日，公司收到《關於不予核准運盛（上海）實業股份有限公司向上海九川投資（集團）有限公司等發行股票購買資產並募集配套資金的的決定》（證監許可[2014]728號）。 2014年7月31日，公司召開第七屆董事會第18次會議，同意終止此次本次發行股份購買資產暨關聯交易事項。 券報》、《上海證券報》和上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）的相關公告。 (二) 資產收購、出售發生的關聯交易 □適用 √不適用 六、重大合同及其履行情況 (1) 託管、承包、租賃事項 □適用 √不適用 (2) 擔保情況 √適用 □不適用 單位: 萬元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方與上市公司的關係 被擔保方 擔保金額 擔保發生日期(協議籤署日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保類型 擔保是否已經履行完畢 擔保是否逾期 擔保逾期金額 是否存在反擔保 是否為關聯方擔保 關聯 關係 報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發生額合計 7,000 報告期末對子公司擔保餘額合計（B） 7,000 公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保） 擔保總額（A+B） 7,000 擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 17.64 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 7,000 擔保總額超過淨資產50%部分的金額（E） 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 7,000 未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明 擔保情況說明 (3) 其他重大合同 本公司向
建設銀行上海分行自貿區支行申請人民幣借款3,000萬元，以本公司部分自有房產作抵押。 七、承諾事項履行情況 √適用 □不適用 a) 上市公司、持股5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間及期限 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 其他承諾 其他 控股股東 完成對上海九川投資（集團）有限公司控股子公司天津九勝投資發展有限公司持有的上海
國際醫學中心8%股權的收購。 2014年7月31日起一年內 是 是 尚在承諾期內 經公司七屆董事會27次會議審議同意不再進行收購 八、聘任、解聘會計師事務所情況 單位：萬元 幣種：人民幣 是否改聘會計師事務所： 是 原聘任 現聘任 境內會計師事務所名稱 上會會計師事務所（特殊普通合夥） 大華會計師事務所(特殊普通合夥) 境內會計師事務所報酬 75 70 境內會計師事務所審計年限 7 1 名稱 報酬 內部控制審計會計師事務所 大華會計師事務所(特殊普通合夥) 15 財務顧問 保薦人 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 公司自2006年至2013年一直聘任上會會計師事務所（特殊普通合夥）為公司財務報告審計機構。為進一步增強審計工作的獨立性與客觀性，公司更換會計師事務所,由大華會計師事務所(特殊普通合夥)擔任公司2014年度的財務審計工作。 九、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 □適用 √不適用 十、面臨暫停上市和終止上市風險的情況 □適用 √不適用 十一、執行新會計準則對合併財務報表的影響 (1). 長期股權投資準則變動對於合併財務報告影響（一） 單位：元 幣種：人民幣 被投資 單位 持股比例（%） 2013年1月1日歸屬於母公司股東權益（+/-） 2013年12月31日 長期股權投資 （+/-） 可供出售金融資產（+/-） 歸屬於母公司股東權益（+/-） 上海浦東新區浩大小額貸款股份有限公司 5.40 -20,000,000.00 20,000,000.00 福州興鴻業物業管理有限公司(注) 10.00 -100,000.00 100,000.00 合計 / -20,100,000.00 20,100,000.00 長期股權投資準則變動對於合併財務報告影響（一）的說明 註：福州興鴻業物業管理有限公司投資成本為100,000.00元，已經全部提取減值準備，本次追溯調整將其投資成本及減值準備一併轉入可供出售金融資產。 (2). 準則其他變動的影響 本公司根據修訂後的《企業會計準則第30號—財務報表列報》，對一年內到期的長期待攤費用予以調整，根據列報要求作為一年內到期的非流動資產項目列報，對外幣報表折算差額予以調整，根據列報要求作為其他綜合收益項目列報，並對上述項目年初數採用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 項目 2013年1月1日 2013年12月31日 調整前 調整後 調整前 調整後 一年內到期的非流動資產 2,333.33 320,875.17 長期待攤費用 2,333.33 641,417.05 320,541.88 外幣報表折算差額 -779,970.16 -819,737.74 其他綜合收益 -779,970.16 -819,737.74 合計 -777,636.83 -777,636.83 -178,320.69 -178,320.69 十二、其他重大事項的說明 □適用 √不適用 第六節 股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (二) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。 (三) 限售股份變動情況 □適用 √不適用 二、 證券發行與上市情況 □適用 √不適用 三、 股東和實際控制人情況 (一) 股東總數: 截止報告期末股東總數(戶) 28,898 年度報告披露日前第五個交易日末的股東總數(戶) 33,184 (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增減 期末持股 數量 比例(%) 持有有限售條件股份數量 質押或凍結情況 股東 性質 股份 狀態 數量 上海九川投資(集團)有限公司 -30,800,491 68,208,343 20.00 0 質押 68,208,343 境內非國有法人
海通證券股份有限公司約定購回式證券交易專用證券帳戶 8,400,000 2.46 0 未知 未知 中兵投資管理有限責任公司 5,320,901 1.56 0 未知 國有法人 華潤深國投信託有限公司－潤金113號集合資金信託計劃 3,189,421 0.94 0 未知 未知 福建華興信託投資公司 2,600,000 0.76 0 未知 國有法人 中國
工商銀行－
廣發聚豐股票型證券投資基金 2,254,118 0.66 0 未知 未知 蔡一野 2,220,967 0.65 0 未知 未知 張淑敏 2,190,000 0.64 0 未知 未知 俞韻 2,063,703 0.61 0 未知 未知 中國
光大銀行股份有限公司－中歐
新動力股票型證券投資基金（LOF） 2,050,000 0.60 0 未知 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數量 股份種類及數量 種類 數量 上海九川投資(集團)有限公司 68,208,343 人民幣普通股 68,208,343
海通證券股份有限公司約定購回式證券交易專用證券帳戶 8,400,000 人民幣普通股 8,400,000 中兵投資管理有限責任公司 5,320,901 人民幣普通股 5,320,901 華潤深國投信託有限公司－潤金113號集合資金信託計劃 3,189,421 人民幣普通股 3,189,421 福建華興信託投資公司 2,600,000 人民幣普通股 2,600,000 中國
工商銀行－
廣發聚豐股票型證券投資基金 2,254,118 人民幣普通股 2,254,118 蔡一野 2,220,967 人民幣普通股 2,220,967 張淑敏 2,190,000 人民幣普通股 2,190,000 俞韻 2,063,703 人民幣普通股 2,063,703 中國
光大銀行股份有限公司－中歐
新動力股票型證券投資基金（LOF） 2,050,000 人民幣普通股 2,050,000 上述股東關聯關係或一致行動的說明 公司並不知曉前10名無限售條件股東之間是否存在關聯關係或一致行動。 公司並不知曉前10名無限售條件股東和前10名股東之間是否存在關聯關係或一致行動。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件 單位：股 序號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量 有限售條件股份可上市交易情況 限售條件 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量 1 鄒復榮 50,000 2007年12月28日 0 禁售期滿後若需上市流通，應當先償還九川投資墊付的股份，或者取得九川投資的同意。 2 王雲龍 50,000 2007年12月28日 0 禁售期滿後若需上市流通，應當先償還九川投資墊付的股份，或者取得九川投資的同意。 上述股東關聯關係或一致行動的說明 公司並不知曉上述股東之間是否存在關聯關係或一致行動。 四、 控股股東及實際控制人變更情況 (二) 控股股東情況 2 法人 單位：萬元 幣種：人民幣 名稱 上海九川投資（集團）有限公司 單位負責人或法定代表人 錢仁高 成立日期 2003年7月22日 組織機構代碼 75290847-6 註冊資本 25,500 主要經營業務 實業投資，房地產開發經營，物業管理，園林綠化，機電設備、五金交電、服裝、針紡織品、電線電纜、通信設備及其相關產品、服飾、電子電器產品、日用百貨的銷售及以上相關業務的諮詢（企業經營涉及行政許可的，憑許可證件經營）。 未來發展戰略 公司將科學的管理和文化建設作為企業發展的基石，以務實、誠信為宗旨；以優秀人才、優質服務、優良產品推動社會發展為理想；以成功進入金融業為基礎打造公司的核心競爭力，提升企業文化內涵，勵精圖治，開拓進取，穩步發展。 報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 其他情況說明 (三) 實際控制人情況 1 自然人 姓名 錢仁高 國籍 中國 是否取得其他國家或地區居留權 無 最近5年內的職業及職務 上海九川投資（集團）有限公司董事長、運盛（上海）實業股份有限公司董事長、總經理。 過去10年曾控股的境內外上市公司情況 無 2 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、持股變動情況及報酬情況 (一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股 姓名 職務(注) 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 年初持股數 年末持股數 年度內股份增減變動量 增減變動原因 報告期內從公司領取的應付報酬總額（萬元）（稅前） 報告期在其股東單位領薪情況 錢仁高 董事長、總經理 男 48 2012年5月28日 2015年5月27日 0 0 0 96.00 錢敏華 董事 女 35 2014年10月31日 2015年5月27日 0 0 0 59.05 馬偉國 董事、常務副總經理 男 58 2012年5月28日 2015年5月27日 0 0 0 76.80 6.00 管文聯 董事、副總經理 男 47 2014年10月31日 2015年5月27日 0 0 0 58.80 陳國炎 董事 男 47 2013年5月17日 2015年5月27日 0 0 0 魏松 董事 男 46 2012年5月28日 2015年5月27日 0 0 0 蔡存強 獨立董事 男 65 2012年5月28日 2015年5月27日 0 0 0 11.31 李家順 獨立董事 男 71 2014年6月20日 2015年5月27日 0 0 0 8.33 伍愛群 監事長 男 46 2012年5月28日 2015年5月27日 0 0 0 34.90 羅永健 監事 男 44 2014年10月31日 2015年5月27日 0 0 0 35.40 周羅曼 職工監事 女 36 2012年5月28日 2015年5月27日 0 0 0 34.90 洪文昌 副總經理 男 49 2014年3月17日 2015年5月27日 0 0 0 102.27 華恩敏 財務總監 男 43 2012年5月28日 2015年5月27日 0 0 0 40.80 姜慧芳 董事會秘書 女 42 2012年5月28日 2015年5月27日 0 0 0 31.80 鄭知足 前董事 男 34 2012年5月28日 2014年10月16日 0 0 0 42.80 鄭長埠 獨前立董事 男 73 2012年5月28日 2014年5月21日 0 0 0 1.79 邵軍 前獨立董事 女 51 2012年5月28日 2014年6月26日 0 0 0 1.79 胡敏 前董事 男 36 2013年5月17日 2014年10月15日 0 0 0 宋乙格 前副總經理 男 45 2012年5月28日 2014年10月16日 0 0 0 38.80 20.00 倪玉平 前副總經理 男 53 2012年5月28日 2014年10月16日 0 0 0 45.80 25.00 合計 / / / / / / 626.89 / 姓名 最近5年的主要工作經歷 錢仁高 1967年出生，碩士。上海溫州商會副會長，曾任上海浦慶投資有限公司董事長，本公司第五、六屆董事會董事長兼總經理。現任上海九川投資（集團）有限公司董事長、本公司第七屆董事會董事長兼總經理。 錢敏華 1980年出生，復旦大學EMBA。曾任職於
中信銀行溫州分行，現任上海九川投資（集團）有限公司副總裁，本公司第七屆董事會董事。 馬偉國 1957年出生，本科，中共黨員。曾任浙江省紹興市第二塑料廠廠長，紹興市人民政府駐廈門辦事處主任，廈門市國營外幣免稅商場總經理助理，汕頭市大誠百貨公司總經理，上海市凱旋門保健品市場有限公司總經理，上海市鴻大投資有限公司總經理，上海市鴻漸電力燃料有限公司總經理。現任本公司第七屆董事會董事，常務副總經理。 管文聯 1968年出生，碩士。曾任教上海財經大學。曾任職廈門證券董事長助理；上海技術產權交易所高級經理；上海東浩國際產權經紀股份有限公司總經理助理；上海九川投資有限公司投資部經理；上海東方惠金文化產業投資有限公司投資部經理。現任本公司第七屆董事會董事，副總經理。 陳國炎 1968年生，中共黨員，本科，高級會計師。曾任福建省財政廳科員，福建省國有資產投資運營有限公司副總經理、總經理等職，現任福建省華興集團有限責任公司副總經理，本公司第七屆董事會董事。 魏松 1969年出生，工商管理碩士，曾任美國科氏集團業務拓展經理，安然公司業務拓展總監，安家集團總裁、董事總經理，Equity集團高級副總裁、中國首席代表，太盟投資集團董事總經理。現任永泰紅磡控股集團副總裁，永泰紅磡養老產業集團執行長，
中源協和細胞基因工程股份有限公司董事，本公司第七屆董事會董事。 蔡存強 1950年出生，本科，中共黨員，教授、博導、律師。上海海事大學原副校長，曾任公司第六屆董事會獨立董事；兼任上海瀛泰律師事務所兼職律師、中國海事仲裁委員會和上海市仲裁委員會仲裁員，現任本公司第七屆董事會獨立董事。 李家順 1944年出生，醫學碩士。曾任上海長徵醫院院長、第二軍醫大學校長、上海開元骨科醫院（民營）院長、解放軍骨科研究所所長、上海市醫學會第33屆理事會副會長、《脊柱外科雜誌》主編。享受國務院特殊津貼。現任本公司第七屆董事會獨立董事。 伍愛群 1969年10出生，理學學士、工程碩士、工商管理博士、高級經濟師、教授級高級工程師、研究員，曾任職安徽巢湖人民保險公司、上海復星高科技集團公司、上海中科合臣股份有限公司董事會秘書，中科院有機合成工程研究中心常務副主任等。現任中科院有機合成工程研究中心主任、上海愛使股份有限公司獨立董事，上海
聯明機械股份有限公司獨立董事，上海航空學會理事，上海金融學會理事、
上海科技系統知聯會理事，上海中青年知識分子聯誼會常務理事、上海對外經貿大學和華東師範大學兼職教授、上海市政府發展研究中心研究員等。本公司第七屆監事會監事長。 羅永健 1971年出生，本科，註冊會計師，高級會計師。曾任職上海城利房地產有限公司副總經理，現任上海九川投資（集團）有限公司財務總監。本公司第七屆監事會監事。 周羅曼 1979年出生，本科。曾任威達高科技控股有限公司人事經理、上海浦慶投資有限公司總經理秘書，公司第六屆監事會職工監事。現任公司總裁辦公室主任，本公司第七屆監事會職工監事。 洪文昌 1966年出生，碩士，曾任香港商香港上海滙豐銀行(HSBC) /上海商業儲蓄銀行(SCSB) 企業融資信貸部負責人，德勤會計師事務所(Deloitte & Touche Tohmatsu）企業融資部高級經理，安永會計師事務所（Ernst & Young）企業併購部聯席董事，
中國平安集團平安信託有限責任公司直接投資部分管投資評估部部門總經理兼投資總監，
中國平安集團平安財智投資管理有限公司董事兼投資決策委員會委員，遠東宏信有限公司醫療系統事業部副總經理。現任本公司副總經理。 華恩敏 1972年出生，大專，會計師。曾任上海浦慶投資有限公司財務總監，上海九川投資有限公司財務副總監。現任本公司財務總監。 姜慧芳 1973年出生，碩士，高級會計師，曾任職於太平協和集團有限公司上海管理中心；2004年4月起任本公司董事會秘書至今。 鄭知足 1980 年出生，大專。曾任上海浦慶投資有限公司董事長，本公司第七屆董事會董事。 鄭長埠 1942年出生，大專，中共黨員，曾任中共上海市紀委辦公室副主任、宣傳教育室主任、研究室主任；中共上海市徐匯區委常委、區紀委書記、區監察委員會主任、上海市紀委委員；中共徐匯區委副局級巡視員；現退休。曾任本公司第七屆董事會獨立董事。 邵軍 1964年出生，經濟學碩士、管理學博士，會計學教授。曾任遼寧工業大學管理學院教授，公司第六屆董事會獨立董事。現任上海立信會計學院會計與財務學院院長，曾任本公司第七屆董事會獨立董事。 胡敏 1979年生，碩士。上海璞德投資管理有限公司董事，曾任本公司七屆董事會董事。 宋乙格 1971年出生，本科。曾任職於平陽電視臺。曾任上海浦慶投資有限公司副總經理，上海九川投資有限公司副總經理；曾任本公司副總經理。 倪玉平 1962年出生，碩士，中共黨員，高級工程師。曾任上海勘測設計研究院建築分院院長，復地（集團）股份有限公司副總工程師，上海悅達房地產發展有限公司項目執行總經理、總工程師、副總裁。曾任本公司副總經理。 其它情況說明 (二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □適用√不適用 二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況 (一) 在股東單位任職情況 √適用 □不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 錢仁高 上海九川投資（集團）有限公司 董事長 2005年起 至今 錢敏華 上海九川投資（集團）有限公司 副總裁 2012年4月16日 至今 羅永健 上海九川投資（集團）有限公司 財務總監 2013年 至今 胡敏 上海九川投資（集團）有限公司 董事 2013年4月15日 至今 在股東單位任職情況的說明 (二) 在其他單位任職情況 √適用 □不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 陳國炎 福建省華興集團有限責任公司 副總經理 2012年9月 至今 魏松 永泰紅磡控股集團 總裁 2013年9月30日 至今 在其他單位任職情況的說明 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 根據《公司章程》有關規定，董事、監事的報酬由股東大會決定；高級管理人員的報酬由董事會、薪酬考核委員會共同決定。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 參照本地區上市公司相關人員的薪資水平，並結合公司經營情況，經由董事會薪酬考核委員會進行考核後確定。 董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況 公司董事、監事、高級管理人員報酬嚴格按照公司董事會薪酬與考核委員會要求的審批程序、支付條件、全額支付。 報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計 詳見《現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況表》。 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因 鄭知足 董事 離任 個人原因 胡敏 董事 離任 個人原因 鄭長埠 獨立董事 離任 個人原因 邵軍 獨立董事 離任 個人原因 宋乙格 副總經理 離任 個人原因 倪玉平 副總經理 離任 個人原因 錢敏華 董事 選舉 補選 管文聯 董事 選舉 補選 李家順 獨立董事 選舉 補選 洪文昌 副總經理 聘任 新聘任 五、公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況 報告期內，公司核心技術團隊或關鍵技術人員（非董事、監事、高級管理人員）等對公司核心競爭力有重大影響的人員未發生變動。 六、母公司和主要子公司的員工情況 (一) 員工情況 母公司在職員工的數量 46 主要子公司在職員工的數量 136 在職員工的數量合計 182 母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 1 專業構成 專業構成類別 專業構成人數 管理人員 17 銷售人員 19 技術工程 83 財務人員 16 行政人員 41 投資管理 3 法務管理 2 監察審計 1 合計 182 教育程度 教育程度類別 數量（人） 博士 2 碩士 13 本科 67 大專 77 大專以下 23 合計 182 (二) 薪酬政策 1、 根據公司戰略調整進程及發展規劃，進一步健全、完善薪酬福利管理體系，充分發掘員工工作積極性、主動性和創造性，激勵員工致力於企業穩健、可持續發展。 2、 公司薪酬福利政策的確定，遵循五項原則，即：符合國家相關法規的合法性、同行業人力資本市場中的競爭性、與公司經營狀況相匹配的經濟性、對全體員工的激勵性和各崗位間的相對公平性。 3、 公司職級體系及相應薪酬標準的確定，基於公司組織結構中的崗位設置，參照同行業人力資本市場水平，並根據各崗位所承擔的職責、所需的技能和經驗等要素綜合評估制定。 4、 公司薪酬支付採取月薪制加績效獎勵、年薪制加績效獎勵兩種方式，績效獎勵根據公司年度具體經營狀況、員工實際履職表現及業績綜合評定。 5、 公司薪酬政策適時根據同行業市場水平、公司業務發展情況及人力資本狀況做相應調整，以使公司策略始終保持一定的市場競爭力。 (三) 培訓計劃 1. 參加外訓，拓寬視野與思維：2015年是公司轉型發展的關鍵一年，核心團隊人員對新行業的把握關係到公司未來的發展態勢，今年我們將有針對性的組織參加行業培訓、專業學習、管理培訓等，促使核心團隊進一步拓寬視野、改進思維方式、提高管理技能，帶動企業健康、持續發展。 2. 組織內訓，促進交流與分享：組織開展以內部講師為主、視頻為輔的各個層面的培訓工作。做好公司戰略發展、管理制度體系、行業動態及專業技能等方面的培訓宣講，促進公司內部資源的共享與交流。以達到公司轉型後本部及控股公司全體員工在戰略思想、管理理念、企業文化上的認同和統一。 3. 互薦好書，提升修養與能力：鼓勵員工積極分享所聽到、看到的有價值的好書，不定期組織溝通討論，進一步提高員工綜合素質及能力，使員工在共同的理念、語境中，增強溝通效率，弘揚正能量。營造積極向上、共同發展、和諧愉悅的企業氛圍。 (四) 專業構成統計圖 (五) 教育程度統計圖 七、其他 第八節 公司治理 一、 公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明 報告期內，公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》及有關法律、法規的要求，不斷規範公司治理和經營行為，進一步完善公司「三會」運作，切實維護公司股東及利益相關者的合法權益。具體情況如下： 1、關於股東與股東大會：公司平等對待所有股東，確保股東能充分行使其權利，保護其合法權益,並嚴格按照《公司章程》、《股東大會議事規則》的要求召集、召開股東大會，保證參加股東大會的股東能夠合法行使表決權及發言權，按要求設置了股東大會網絡投票流程，充分尊重中小投資者權益；公司關聯交易公平合理，並對定價依據及相關信息予以充分披露。 2、關於控股股東與上市公司的關係：控股股東行為規範，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、機構、財務和業務等方面做到「五分開」；公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作；公司控股股東能夠嚴格遵守對公司作出的避免相互之間同業競爭的承諾。 3、關於董事與董事會：公司董事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求；公司董事熟悉有關法律法規,能夠以認真負責的態度出席董事會和股東大會會議，忠實履行誠信及勤勉義務；獨立董事能恪盡職守，獨立履行職責，充分關注股東中小股東的合法利益。 4、關於監事和監事會：公司監事能夠認真履行自己的職責，本著對股東負責的精神，對公司財務狀況,及董事和高級管理人員履行職責的合法、合規性進行監督。 5、關於信息披露與透明度：公司指定董事會秘書負責信息披露、接待股東來訪與諮詢，加強與股東的交流，制訂了《信息披露事務管理制度》和《投資者關係管理制度》，規範本公司的信息披露行為和投資者關係管理行為，充分履行上市公司信息披露義務，維護公司和投資者的合法權益。公司能夠做到公開、公平、公正、完整、及時地披露信息，維護股東，尤其是中小股東的合法權益。 6、關於相關利益者：公司本著公開、公平、守信的原則，充分尊重和維護相關利益者的合法權益，重視股東、員工、客戶、社會等各方利益的協調平衡，尊重銀行及其他債權人的合法權利，重視與利益相關者積極合作與和諧共處，共同推動公司持續、健康地發展。 7、逐步完善內幕知情人登記制度，在公司重大事項中注重內部監管，做到防患於未然。 公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求是否存在差異；如有差異，應當說明原因 否 二、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 決議刊登的指定網站的查詢索引 決議刊登的披露日期 2013年年度股東大會 2014年6月20日 1、公司2013年度董事會工作報告；2、公司2013年度監事會工作報告；3、公司2013年度財務決算報告；4、公司2013年度利潤分配議案；5、公司2013年度報告和摘要；6、《公司章程修正案》；7、更換會計師事務所的議案；8、《關於選舉李家順先生為公司第七屆董事會獨立董事的議案》；9、《公司章程修正案》（二）。 全部通過 www.sse.com.cn 2014年6月21日 2014年第一次臨時股東大會 2014年3月18日 1、《關於公司符合向特定對象發行股份購買資產並募集配套資金基本條件的議案》；2、《關於公司本次發行股份購買資產符合規範上市公司重大資產重組若干問題的規定>第四條規定的議案》；3、《關於公司發行股份購買資產並募集配套資金的議案》；4、《關於本次交易相關的審計報告、盈利預測審核報全部通過 www.sse.com.cn 2014年3月19日 告的議案》；5、《關於份有限公司發行股份購買資產暨關聯交易報告書（草案）>的議案》；6、《關於籤署盛（上海）實業股份有限公司發行股份購買資產協議>的議案》；7、《運盛（上海）實業股份有限公司與上海九川投資（集團）有限公司、貝恩（天津）投資管理有限公司關於盈利預測補償協議》的議案；8、《關於提請股東大會批准九川集團在以九勝投資股權認購股份過程中免於以要約方式增持公司股份的議案》；9、《關於提請股東大會授權董事會全權辦理本次交易相關事宜的議案》。 2014年第二次臨時股東大會 2014年10月15日 1、《關於運盛（上海）實業股份有限公司對上海融達信息科技有限公司之增資協議》；2、《劉彬、唐肖明、徐椿紅（轉讓方）與運盛（上海）實業股份有限公司（受讓方）關於轉讓上海融達信息科技有限公司股權之股權轉讓協議》 全部通過 www.sse.com.cn 2014年10月16日 2014年第三次臨時股東大會 2014年10月31日 1、《關於選舉錢敏華女士為公司第七屆董事會董事的議案》；2、《關於選舉管文聯先生為公司第七屆董事會董事的議案》；3、《關於選舉羅永健先生為公司第七屆監事會監事的議案》。 全部通過 www.sse.com.cn 2014年11月1日 股東大會情況說明 三、 董事履行職責情況 (一) 董事參加董事會和股東大會的情況 董事 姓名 是否獨立董事 參加董事會情況 參加股東大會情況 本年應參加董事會次數 親自出席次數 以通訊方式參加次數 委託出席次數 缺席 次數 是否連續兩次未親自參加會議 出席股東大會的次數 錢仁高 否 9 5 4 0 0 否 4 錢敏華 否 1 0 1 0 0 否 1 馬偉國 否 9 5 4 0 0 否 3 管文聯 否 1 0 1 0 0 否 1 陳國炎 否 9 3 5 1 0 否 1 魏松 否 9 1 5 3 0 是 1 蔡存強 是 9 3 5 1 0 否 0 李家順 是 4 2 2 0 0 否 1 邵軍 是 9 4 5 0 0 否 2 鄭知足 否 8 4 2 2 1 否 1 鄭長埠 是 5 3 2 0 0 否 1 胡敏 否 7 3 3 1 0 否 0 連續兩次未親自出席董事會會議的說明 董事魏松先生都因工作原因未能出席第七屆董事會第十四次會議、第十五次會議和第十六次會議，期間均委託其他董事參加，正常行使董事權利和義務。 年內召開董事會會議次數 9 其中：現場會議次數 4 通訊方式召開會議次數 4 現場結合通訊方式召開會議次數 1 (二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項提出異議的說明 無 四、 監事會發現公司存在風險的說明 無 五、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明 無 第九節 內部控制 一、 內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況 （一） 內部控制責任的聲明 按照企業內部控制規範體系的規定，建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。公司監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。 公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安 全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。 由於內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，建立完善公司內部控制體系是一項長效機制，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。 （二） 內部控制制度建設情況 2014年度，公司董事會授權監察審計部負責內部控制評價的具體組織實施工作，對納入評價範圍的高風險業務和單位進行評價，協調和推進內控評價工作的開展。納入公司內控實施範圍的分公司和重要子公司成立內部控制評價工作組，在公司內部控制評價工作組的指導下，組織實施本單位的內部控制評價工作。 內部控制評價報告詳見附件。 是否披露內部控制自我評價報告：是 二、 內部控制審計報告的相關情況說明 2014年度，公司聘請大華會計師事務所（特殊普通合夥）對公司內部控制進行獨立審計。大華會計師事務所（特殊普通合夥）對公司及下屬公司的內部控制設計、運行情況進行了審計，出具了標準審計報告。詳見2015年4月16日上海證券交易所網站公告的《運盛（上海）實業股份有限公司2014年度內部控制審計報告》。 是否披露內部控制審計報告：是 三、 年度報告重大差錯責任追究制度及相關執行情況說明 公司已制定並嚴格實施《
運盛實業（上海）股份有限公司年報差錯追究制度》，制度規定了年報信息披露重大差錯責任追究的形式及種類。 報告期內，公司未出現年報信息披露重大差錯。 第十節 財務報告 審計報告 大華審字[2015]004251號 運盛（上海）實業股份有限公司全體股東： 我們審計了後附的運盛（上海）實業股份有限公司(以下簡稱「公司」)財務報表，包括2014年12月31日的合併及母公司資產負債表，2014年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表，以及財務報表附註。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、註冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，公司的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了
運盛實業2014年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2014年度的合併及母公司經營成果和現金流量。 大華會計師事務所(特殊普通合夥) 中國註冊會計師：呂秋萍 中國·北京 中國註冊會計師：李穎慶 二〇一五年四月十四日 一、 財務報表 合併資產負債表 2014年12月31日 編制單位: 運盛（上海）實業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註六 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 注釋1 13,405,494.19 6,873,046.15 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收帳款 注釋2 97,217,935.48 98,062,814.27 預付款項 注釋3 31,152,257.88 34,074,092.36 應收利息 應收股利 其他應收款 注釋4 4,985,607.12 9,129,350.63 存貨 注釋5 299,551,792.06 301,458,896.34 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 注釋6 787,383.94 320,875.17 其他流動資產 注釋7 27,013,715.68 流動資產合計 474,114,186.35 449,919,074.92 非流動資產： 可供出售金融資產 注釋8 20,000,000.00 20,000,000.00 持有至到期投資 長期應收款 注釋9 922,968.87 長期股權投資 注釋10 4,397,305.22 投資性房地產 注釋11 46,010,796.69 83,779,751.15 固定資產 注釋12 22,636,734.59 26,506,483.28 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 注釋13 11,026,863.75 67,666.77 開發支出 商譽 注釋14 34,848,461.48 長期待攤費用 注釋15 320,541.88 遞延所得稅資產 注釋16 1,166,458.55 661,492.68 其他非流動資產 非流動資產合計 141,009,589.15 131,335,935.76 資產總計 615,123,775.50 581,255,010.68 流動負債： 短期借款 注釋17 30,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付帳款 注釋18 20,679,505.91 33,860,898.85 預收款項 注釋19 1,218,061.04 4,129,455.47 應付職工薪酬 注釋20 834,634.65 365,265.43 應交稅費 注釋21 13,637,864.18 14,620,730.30 應付利息 應付股利 其他應付款 注釋22 73,195,101.18 35,213,726.93 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 注釋23 61,000,000.00 73,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 200,565,166.96 161,190,076.98 非流動負債： 長期借款 注釋24 15,500,000.00 75,500,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 注釋25 690,000.00 遞延所得稅負債 注釋16 1,620,000.00 其他非流動負債 非流動負債合計 17,810,000.00 75,500,000.00 負債合計 218,375,166.96 236,690,076.98 所有者權益 股本 注釋26 341,010,182.00 341,010,182.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 注釋27 53,241,819.84 53,241,819.84 減：庫存股 其他綜合收益 注釋28 -815,472.25 -819,737.74 專項儲備 盈餘公積 注釋29 6,155,497.59 6,155,497.59 未分配利潤 注釋30 -33,236,926.66 -59,220,673.12 歸屬於母公司所有者權益合計 366,355,100.52 340,367,088.57 少數股東權益 30,393,508.02 4,197,845.13 所有者權益合計 396,748,608.54 344,564,933.70 負債和所有者權益總計 615,123,775.50 581,255,010.68 法定代表人：錢仁高 主管會計工作負責人：華恩敏 會計機構負責人：姜健 母公司資產負債表 2014年12月31日 編制單位:運盛（上海）實業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註十四 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 4,547,573.06 4,526,787.76 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據 應收帳款 注釋1 79,202,040.75 93,139,848.75 預付款項 30,937,500.00 30,000,000.00 應收利息 應收股利 其他應收款 注釋2 2,984,599.11 4,976,395.35 存貨 37,856,514.34 52,236,894.32 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 27,000,000.00 流動資產合計 182,528,227.26 184,879,926.18 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 注釋3 227,209,414.84 168,089,414.84 投資性房地產 3,139,121.69 51,530,290.20 固定資產 20,815,841.44 24,988,832.38 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 39,666.81 67,666.77 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 251,204,044.78 244,676,204.19 資產總計 433,732,272.04 429,556,130.37 流動負債： 短期借款 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付帳款 5,991,116.88 7,877,231.20 預收款項 475,800.00 4,073,849.11 應付職工薪酬 171,781.46 325,469.50 應交稅費 9,927,132.81 14,058,783.35 應付利息 應付股利 其他應付款 135,170,360.12 88,654,313.09 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 3,000,000.00 5,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 154,736,191.27 119,989,646.25 非流動負債： 長期借款 15,500,000.00 75,500,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 15,500,000.00 75,500,000.00 負債合計 170,236,191.27 195,489,646.25 所有者權益： 股本 341,010,182.00 341,010,182.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 27,788,609.85 27,788,609.85 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 6,155,497.59 6,155,497.59 未分配利潤 -111,458,208.67 -140,887,805.32 所有者權益合計 263,496,080.77 234,066,484.12 負債和所有者權益總計 433,732,272.04 429,556,130.37 法定代表人：錢仁高 主管會計工作負責人：華恩敏 會計機構負責人：姜健 合併利潤表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註六 本期發生額 上期發生額 一、營業總收入 注釋31 183,364,795.30 264,271,089.30 其中：營業收入 183,364,795.30 264,271,089.30 二、營業總成本 155,873,545.58 334,608,176.56 其中：營業成本 注釋31 72,936,449.43 249,721,621.80 營業稅金及附加 注釋32 24,260,269.10 14,190,093.67 銷售費用 注釋33 3,034,061.25 1,155,663.18 管理費用 注釋34 49,667,551.75 60,130,190.61 財務費用 注釋35 6,775,718.42 5,676,797.02 資產減值損失 注釋36 -800,504.37 3,733,810.28 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 注釋37 3,178,494.99 4,420,487.96 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 613,432.38 匯兌收益（損失以「－」號填列） 三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 30,669,744.71 -65,916,599.30 加：營業外收入 注釋38 528,194.18 7,325,345.84 其中：非流動資產處置利得 49,906.18 減：營業外支出 注釋39 329,779.93 14,764.95 其中：非流動資產處置損失 212,197.29 四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 30,868,158.96 -58,606,018.41 減：所得稅費用 注釋40 1,933,927.06 -150,048.37 五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 28,934,231.90 -58,455,970.04 歸屬於母公司所有者的淨利潤 25,983,746.46 -58,453,835.13 少數股東損益 2,950,485.44 -2,134.91 六、其他綜合收益的稅後淨額 4,265.49 -39,767.58 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額 4,265.49 -39,767.58 （一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益 （二）以後將重分類進損益的其他綜合收益 4,265.49 -39,767.58 1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 4,265.49 -39,767.58 6.其他 歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額 七、綜合收益總額 28,938,497.39 -58,495,737.62 歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 25,988,011.95 -58,493,602.71 歸屬於少數股東的綜合收益 2,950,485.44 -2,134.91 總額 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.076 -0.171 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.076 -0.171 法定代表人：錢仁高 主管會計工作負責人：華恩敏 會計機構負責人：姜健 母公司利潤表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註十四 本期發生額 上期發生額 一、營業收入 注釋4 162,920,784.33 26,558,987.72 減：營業成本 注釋4 63,798,102.29 16,764,275.33 營業稅金及附加 23,636,712.71 12,930,704.80 銷售費用 1,432,416.10 608,858.00 管理費用 38,597,400.95 44,053,077.21 財務費用 4,943,938.80 4,179,684.64 資產減值損失 57,351.16 1,659,805.51 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 注釋5 -2,920,000.00 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 30,454,862.32 -56,557,417.77 加：營業外收入 2,300,000.00 其中：非流動資產處置利得 減：營業外支出 73,821.24 13,265.92 其中：非流動資產處置損失 58,206.96 三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 30,381,041.08 -54,270,683.69 減：所得稅費用 951,444.43 -272,910.21 四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 29,429,596.65 -53,997,773.48 五、其他綜合收益的稅後淨額 （一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益 （二）以後將重分類進損益的其他綜合收益 1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損益 3.持有至到期投資重分 類為可供出售金融資產損益 4.現金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 29,429,596.65 -53,997,773.48 法定代表人：錢仁高 主管會計工作負責人：華恩敏 會計機構負責人：姜健 合併現金流量表 2014年1—12月 單位：元 幣種：人民幣 項目 附註六 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 206,659,817.00 317,396,481.35 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 注釋42 6,512,355.35 13,170,407.93 經營活動現金流入小計 213,172,172.35 330,566,889.28 購買商品、接受勞務支付的現金 34,831,109.69 327,990,755.42 支付給職工以及為職工支付的現金 23,811,632.59 24,135,262.49 支付的各項稅費 15,900,284.89 12,905,337.72 支付其他與經營活動有關的現金 注釋42 36,634,145.37 32,864,796.79 經營活動現金流出小計 111,177,172.54 397,896,152.42 經營活動產生的現金流量淨額 101,994,999.81 -67,329,263.14 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 2,565,062.61 2,195,111.57 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 163,570.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 49,642,773.29 收到其他與投資活動有關的現金 注釋42 投資活動現金流入小計 2,728,632.61 51,837,884.86 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,031,913.02 4,381,904.79 投資支付的現金 30,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 注釋43 12,308,135.04 支付其他與投資活動有關的現金 注釋42 27,000,000.00 投資活動現金流出小計 40,340,048.06 34,381,904.79 投資活動產生的現金流 -37,611,415.45 17,455,980.07 量淨額 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 30,000,000.00 106,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 注釋42 1,114,283.69 575,809.54 籌資活動現金流入小計 31,114,283.69 106,575,809.54 償還債務支付的現金 75,000,000.00 79,050,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 12,855,642.84 11,618,631.34 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 注釋42 6,470.32 籌資活動現金流出小計 87,855,642.84 90,675,101.66 籌資活動產生的現金流量淨額 -56,741,359.15 15,900,707.88 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 4,506.52 -42,015.46 五、現金及現金等價物淨增加額 7,646,731.73 -34,014,590.65 加：期初現金及現金等價物餘額 5,037,885.87 39,052,476.52 六、期末現金及現金等價物餘額 12,684,617.60 5,037,885.87 法定代表人：錢仁高 主管會計工作負責人：華恩敏 會計機構負責人：姜健 母公司現金流量表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期發生額 上期發生額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 188,127,551.28 32,475,064.11 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 9,256,113.15 7,906,320.38 經營活動現金流入小計 197,383,664.43 40,381,384.49 購買商品、接受勞務支付的現金 2,498,501.90 10,263,363.05 支付給職工以及為職工支付的現金 18,474,375.83 19,605,247.58 支付的各項稅費 14,340,387.31 9,724,629.90 支付其他與經營活動有關的現金 24,498,298.57 50,708,691.45 經營活動現金流出小計 59,811,563.61 90,301,931.98 經營活動產生的現金流量 137,572,100.82 -49,920,547.49 淨額 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 50,180,000.00 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 50,180,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 444,264.22 3,031,425.79 投資支付的現金 30,000,000.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 43,337,331.38 支付其他與投資活動有關的現金 27,000,000.00 投資活動現金流出小計 70,781,595.60 33,031,425.79 投資活動產生的現金流量淨額 -70,781,595.60 17,148,574.21 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 81,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 1,114,283.69 572,579.88 籌資活動現金流入小計 1,114,283.69 81,572,579.88 償還債務支付的現金 62,000,000.00 47,250,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 4,769,719.92 4,142,178.31 支付其他與籌資活動有關的現金 6,061.81 籌資活動現金流出小計 66,769,719.92 51,398,240.12 籌資活動產生的現金流量淨額 -65,655,436.23 30,174,339.76 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 1,135,068.99 -2,597,633.52 加：期初現金及現金等價物餘額 2,696,836.17 5,294,469.69 六、期末現金及現金等價物餘額 3,831,905.16 2,696,836.17 法定代表人：錢仁高 主管會計工作負責人：華恩敏 會計機構負責人：姜健 合併所有者權益變動表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末餘額 341,010,182.00 53,241,819.84 -819,737.74 6,155,497.59 -59,220,673.12 4,197,845.13 344,564,933.70 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合併 其他 二、本年期初餘額 341,010,182.00 53,241,819.84 -819,737.74 6,155,497.59 -59,220,673.12 4,197,845.13 344,564,933.70 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 4,265.49 25,983,746.46 26,195,662.89 52,183,674.84 （一）綜合收益總額 4,265.49 25,983,746.46 2,950,485.44 28,938,497.39 （二）所有者投入和減少資本 23,245,177.45 23,245,177.45 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 23,245,177.45 23,245,177.45 （三）利潤分配 1．提取盈餘公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末餘額 341,010,182.00 53,241,819.84 -815,472.25 6,155,497.59 -33,236,926.66 30,393,508.02 396,748,608.54 項目 上期 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 優先股 永續債 其他 一、上年期末餘額 341,010,182.00 53,241,819.84 -779,970.16 6,155,497.59 -766,837.99 4,199,980.04 403,060,671.32 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業合併 其他 二、本年期初餘額 341,010,182.00 53,241,819.84 -779,970.16 6,155,497.59 -766,837.99 4,199,980.04 403,060,671.32 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -39,767.58 -58,453,835.13 -2,134.91 -58,495,737.62 （一）綜合收益總額 -39,767.58 -58,453,835.13 -2,134.91 -58,495,737.62 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 1．提取盈餘公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末餘額 341,010,182.00 53,241,819.84 -819,737.74 6,155,497.59 -59,220,673.12 4,197,845.13 344,564,933.70 法定代表人：錢仁高 主管會計工作負責人：華恩敏 會計機構負責人：姜健 母公司所有者權益變動表 2014年1—12月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末餘額 341,010,182.00 27,788,609.85 6,155,497.59 -140,887,805.32 234,066,484.12 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初餘額 341,010,182.00 27,788,609.85 6,155,497.59 -140,887,805.32 234,066,484.12 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 29,429,596.65 29,429,596.65 （一）綜合收益總額 29,429,596.65 29,429,596.65 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 1．提取盈餘公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末餘額 341,010,182.00 27,788,609.85 6,155,497.59 -111,458,208.67 263,496,080.77 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫存股 其他綜合收益 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計 優先股 永續債 其他 一、上年期末餘額 341,010,182.00 27,788,609.85 6,155,497.59 -86,890,031.84 288,064,257.60 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初餘額 341,010,182.00 27,788,609.85 6,155,497.59 -86,890,031.84 288,064,257.60 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -53,997,773.48 -53,997,773.48 （一）綜合收益總額 -53,997,773.48 -53,997,773.48 （二）所有者投入和減少資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者投入資本 3．股份支付計入所有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 1．提取盈餘公積 2．對所有者（或股東）的分配 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末餘額 341,010,182.00 27,788,609.85 6,155,497.59 -140,887,805.32 234,066,484.12 法定代表人：錢仁高 主管會計工作負責人：華恩敏 會計機構負責人：姜健 二、 公司基本情況 (1) 公司概況 1.1 公司註冊地、組織形式和總部地址 運盛(上海)實業股份有限公司(原名「運盛(福建)實業股份有限公司」，以下簡稱「公司」)系1993年8月30日經福建省體改委批准(閩體改(1993)108號)和福建省對外經濟貿易委員會批准(閩外經貿(1993)貿字1043號)設立的中外合資股份制企業。 1996年11月公司股票(A股)獲準在上海證券交易所上市交易。公司原註冊資本10,000萬元，2000年6月股本增加至34,101.0182萬元，業經福州閩都有限責任會計師事務所驗證，並出具閩都所(2001)審五字第162號驗資報告。 2001年11月運盛(福建)實業股份有限公司經福建省外經貿廳批准(閩外經貿2001資字311號)和上海市外國投資工作委員會批准(滬外資委批字2001第1857號)遷址上海並更名「運盛(上海)實業股份有限公司」，2001年11月31日領取變更後企業法人營業執照，註冊號：企股滬總字第029834號(市局)。 2006年2月15日公司控股股東運盛有限公司和上海靜安協和房地產有限公司與上海九川投資有限公司共同籤署股權轉讓協議，運盛有限公司和上海靜安協和房地產有限公司分別將其持有公司25.61%、4.29%的股權轉讓給上海九川投資(集團)有限公司(公司原名「上海九川投資有限公司」)。股權轉讓後，上海九川投資(集團)有限公司持有公司101,957,707股，成為公司第一大股東。 公司於2006年12月26日實施了股權分置改革，上海九川投資(集團)有限公司經歷次增、減持股份後，截至2014年12月31日止，上海九川投資(集團)有限公司持有公司68,208,343股，持股比例為20.00%。 本公司註冊地：上海市青浦區朱家角鎮(祥凝浜路168號)。組織形式：股份有限公司。總部地址：上海市浦東仁慶路509號12號樓。最終實際控制人為自然人錢仁高。 1.2 經營範圍 經營範圍包括：城市基礎設施開發及其配套服務，城市供水、能源、交通、工業、房地產項目開發，自有房產租賃，物業管理，建築材料及設備批發、上述商品的進出口貿易，投資諮詢及其他相關配套服務(涉及行政許可的憑許可證經營)。 1.3 公司業務性質和主要經營活動 公司屬房地產行業，目前正向醫療行業戰略轉型。主要產品或服務為工業地產的開發、銷售及出租，醫療相關產品的開發及銷售。 1.4 財務報表的批准報出 本財務報表2015年4月15日經公司第七屆董事會第二十七次會議批准報出。 (2) 合併財務報表範圍 本期納入合併財務報表範圍的主體共14戶，具體如下： 子公司名稱 子公司類型 級次 持股比例（%） 表決權比例（%） 子公司名稱 子公司類型 級次 持股比例（%） 表決權比例（%） 運盛(上海)房地產建設有限公司 全資子公司 二級 100.00 100.00 (香港)耀晶實業有限公司 全資子公司 二級 100.00 100.00 福州長建設計裝飾工程有限公司 控股子公司 二級 75.00 75.00 福建興盛物資貿易有限公司 控股子公司 二級 53.00 53.00 上海匯仁文化傳播有限公司 全資子公司 二級 100.00 100.00 重慶康潤實業有限公司 全資子公司 二級 100.00 100.00 上海卓誠貿易有限公司 全資子公司 二級 100.00 100.00 上海運川實業有限公司 全資子公司 二級 100.00 100.00 成都九川機電數碼園投資發展有限公司 全資子公司 二級 100.00 100.00 上海運晟醫院投資管理有限公司 全資子公司 二級 100.00 100.00 上海融達信息科技有限公司 控股子公司 二級 51.08 51.08 上海盛佳置業有限公司 全資子公司 三級 100.00 100.00 Alexander Associate Ltd 全資子公司 三級 100.00 100.00 香港運盛中盛有限公司 全資子公司 四級 100.00 100.00 1.1 本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體 名稱 變更原因 上海運晟醫院投資管理有限公司 新設立 上海融達信息科技有限公司 增資及受讓股權控制該公司 1.2 本期無不再納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過委託經營或出租等方式喪失控制權的經營實體。 1.3 合併範圍變更主體的具體信息詳見「附註七、合併範圍的變更」。 三、 財務報表的編制基礎 1. 編制基礎 本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則——基本準則》和具體企業會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱「企業會計準則」)進行確認和計量，在此基礎上，結合中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》(2014年修訂)的規定，編制財務報表。 2. 持續經營 本公司自報告期末起12個月不存在對本公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。 四、 重要會計政策及會計估計 1. 遵循企業會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。 3. 記帳本位幣 採用人民幣為記帳本位幣。 境外子公司以其經營所處的主要經濟環境中的貨幣為記帳本位幣，編制財務報表時折算為人民幣。 4. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 4.1 分步實現企業合併過程中的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： (一). 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； (二). 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； (三). 一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生； (四). 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。 4.2 同一控制下的企業合併 （1）個別財務報表 公司以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務方式或以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。如果存在或有對價並需要確認預計負債或資產，該預計負債或資產金額與後續或有對價結算金額的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足的，調整留存收益。 對於通過多次交易最終實現企業合併的，屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬於一攬子交易的，在取得控制權日，長期股權投資初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。對於合併日之前持有的股權投資，因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理；因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的所有者權益其他變動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損益。 合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益；與發行權益性工具作為合併對價直接相關的交易費用，衝減資本公積，資本公積不足衝減的，依次衝減盈餘公積和未分配利潤；與發行債務性工具作為合併對價直接相關的交易費用，作為計入債務性工具的初始確認金額。 被合併方存在合併財務報表，則以合併日被合併方合併財務報表中歸屬於母公司的所有者權益為基礎確定長期股權投資的初始投資成本。 （2）合併財務報表 合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。 對於通過多次交易最終實現企業合併的，屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬於一攬子交易的，合併方在達到合併之前持有的長期股權投資，在取得日與合併方與被合併方同處於同一方最終控制之日孰晚日與合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動，分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。 被合併各方採用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合併日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照企業會計準則規定確認。 4.3 非同一控制下的企業合併 對於非同一控制下的企業合併，合併成本為本公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性工具或債務性工具的公允價值。在合併合同中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，也計入合併成本。 本公司為進行企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益；本公司作為合併對價發行的權益性工具或債務性工具的交易費用，計入權益性工具或債務性工具的初始確認金額。 本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。本公司對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 通過多次交換交易分步實現的非同一控制下企業合併，屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理；不屬於一攬子交易的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理： （1）在個別財務報表中，合併日之前持有的股權投資採用權益法核算的，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 合併日之前持有的股權投資採用金融工具確認和計量準則核算的，以該股權投資在合併日的公允價值加上新增投資成本之和，作為合併日的初始投資成本。原持有股權的公允價值與帳面價值之間的差額以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動應全部轉入合併日當期的投資收益。 （2）在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期投資收益。 5 合併財務報表的編制方法 本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括母公司所控制的單獨主體）均納入合併財務報表。 所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。 合併財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料由本公司編制。 合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表、合併股東權益變動表的影響。 子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍應當衝減少數股東權益。 在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司以及業務的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司以及業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司以及業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。 在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司以及業務的，則不調整合併資產負債表期初數；將子公司以及業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司以及業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。 在報告期內，本公司處置子公司以及業務，則該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。 本公司因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，在合併財務報表中，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。 6 合營安排分類及共同經營會計處理方法 6.1合營安排的分類 本公司根據合營安排的結構、法律形式以及合營安排中約定的條款、其他相關事實和情況等因素，將合營安排分為共同經營和合營企業。 未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營；通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業；但有確鑿證據表明滿足下列任一條件並且符合相關法律法規規定的合營安排劃分為共同經營： a) 合營安排的法律形式表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。 b) 合營安排的合同條款約定，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務。 c) 其他相關事實和情況表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義務，如合營方享有與合營安排相關的幾乎所有產出，並且該安排中負債的清償持續依賴於合營方的支持。 6.2共同經營會計處理方法 本公司確認共同經營中利益份額中與本公司相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理： 1. 確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產； 2. 確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債； 3. 確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入； 4. 按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入； 5. 確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。 本公司向共同經營投出或出售資產等（該資產構成業務的除外），在該資產等由共同經營出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。投出或出售的資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，本公司全額確認該損失。 本公司自共同經營購買資產等（該資產構成業務的除外），在將該資產等出售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，本公司按承擔的份額確認該部分損失。 本公司對共同經營不享有共同控制，如果本公司享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債的，仍按上述原則進行會計處理，否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 7 現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（一般從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額的現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 8 外幣業務和外幣報表折算 8.1 外幣業務 外幣業務交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記帳。 資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。 以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額作為公允價值變動損益計入當期損益。如屬於可供出售外幣非貨幣性項目的，形成的匯兌差額計入其他綜合收益。 8.2 外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用加權平均匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額計入其他綜合收益。 處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目中列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。 9 金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 9.1 金融工具的分類 管理層根據所發行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將金融資產和金融負債分為不同類別：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（或金融負債）；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 9.2 金融工具的確認依據和計量方法 3. 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債： 1）取得該金融資產或金融負債的目的是為了在短期內出售、回購或贖回； 2）屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明本公司近期採用短期獲利方式對該組合進行管理； 3）屬於衍生金融工具，但是被指定為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 只有符合以下條件之一，金融資產或金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入損益的金融資產或金融負債： 1）該項指定可以消除或明顯減少由於金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況； 2）風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合、該金融負債組合、或該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告； 3）包含一項或多項嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不應當從相關混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但無法在取得時或後續的資產負債表日對其進行單獨計量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，在取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 4. 應收款項 本公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款、應收票據、預付帳款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。 5. 持有至到期投資 持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生性金融資產。 本公司對持有至到期投資，在取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。 如果持有至到期投資處置或重分類為其他類金融資產的金額，相對於本公司全部持有至到期投資在出售或重分類前的總額較大，在處置或重分類後應立即將其剩餘的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產；重分類日，該投資的帳面價值與其公允價值之間的差額計入其他綜合收益，在該可供出售金融資產發生減值或終止確認時轉出，計入當期損益。但是，遇到下列情況可以除外： 1）出售日或重分類日距離該項投資到期日或贖回日較近(如到期前三個月內)，且市場利率變化對該項投資的公允價值沒有顯著影響。 2）根據合同約定的償付方式，企業已收回幾乎所有初始本金。 3）出售或重分類是由於企業無法控制、預期不會重複發生且難以合理預計的獨立事件所引起。 6. 可供出售金融資產 可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除其他金融資產類別以外的金融資產。 本公司對可供出售金融資產，在取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。可供出售金融資產的公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額外，直接計入其他綜合收益。處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 本公司對在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 7. 其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。 9.3 金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的帳面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的帳面價值； （2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 9.4 金融負債終止確認條件 金融負債的的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 9.5 金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，採用估值技術（包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等）確定其公允價值；初始取得或衍生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。 9.6 金融資產（不含應收款項）減值準備計提 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 金融資產發生減值的客觀證據，包括但不限於： 1. 發行方或債務人發生嚴重財務困難； 2. 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等； 3. 債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； 4. 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； 5. 因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易； 6. 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等； 7. 權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； 8. 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌； 金融資產的具體減值方法如下： （1）可供出售金融資產的減值準備 本公司於資產負債表日對各項可供出售金融資產採用個別認定的方式評估減值損失，其中：表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌，具體量化標準為：若該權益工具投資於資產負債表日的公允價值低於其成本超過50%（含50%）或低於其成本持續時間超過一年（含一年）的，則表明其發生減值；若該權益工具投資於資產負債表日的公允價值低於其成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，本公司會綜合考慮其他相關因素諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。 上段所述「成本」按照可供出售權益工具投資的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、原已計入損益的減值損失確定；「公允價值」根據證券交易所期末收盤價確定，除非該項可供出售權益工具投資存在限售期。對於存在限售期的可供出售權益工具投資，按照證券交易所期末收盤價扣除市場參與者因承擔指定期間內無法在公開市場上出售該權益工具的風險而要求獲得的補償金額後確定。 可供出售金融資產發生減值時，即使該金融資產沒有終止確認，本公司將原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失從其他綜合收益轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，等於可供出售金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤餘金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。 對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回計入當期損益；對於可供出售權益工具投資發生的減值損失，在該權益工具價值回升時通過權益轉回；但在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生的減值損失，不得轉回。 （2）持有至到期投資的減值準備 對於持有至到期投資，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失；計提後如有證據表明其價值已恢復，原確認的減值損失可予以轉回，記入當期損益，但該轉回的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。 9.7 金融資產及金融負債的抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條件的，以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示： （1）本公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的； （2）本公司計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。 10 應收款項 (1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項 單項金額重大的判斷依據或金額標準 佔應收帳款期末餘額10%(含10%)以上且單項金額大於500萬元的應收款項。 單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備，計入當期損益。單獨測試未發生減值的應收款項，將其歸入相應組合計提壞帳準備。 (2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項： 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法） 組合名稱 確定組合的具體依據 帳齡分析法組合 本公司根據以往的歷史經驗對應收款項計提比例作出最佳估計，參考應收款項的帳齡進行信用風險組合分類 無風險組合 根據特定對象和特定性質，認定為無信用風險，包括：職工備用金以及與集團合併範圍內公司往來款 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的 √適用 □不適用 帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1年以內（含1年） 其中：1年以內分項，可添加行 房地產及其相關行業 5.00 醫療行業 5.00 5.00 1－2年 房地產相關行業 5.00 10.00 醫療行業 10.00 10.00 2－3年 房地產相關行業 5.00 30.00 醫療行業 30.00 30.00 3－4年 房地產相關行業 10.00 50.00 醫療行業 50.00 50.00 4－5年 房地產相關行業 10.00 50.00 醫療行業 80.00 50.00 5年以上 房地產相關行業 10.00 50.00 醫療行業 100.00 50.00 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的 √適用 □不適用 組合名稱 應收帳款計提比例 其他應收款計提比例 無風險組合 不計提壞帳準備 不計提壞帳準備 除上述以外的關聯方企業往來款 3‰ (3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項： 單項計提壞帳準備的理由 發生欠款對象解散或死亡、財務狀況嚴重惡化、法律訴訟、嚴重超過信用期仍無回款跡象等導致應收款項收回存在較大風險的事項。 壞帳準備的計提方法 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項按個別認定法計提壞帳準備。 （4）其他計提方法說明 對於應收票據、預付款項、應收利息、應收股利、長期應收款應當按個別認定法進行減值測試。有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。 11 存貨 11.1 存貨的分類 存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括：開發成本、擬開發土地、開發產品、原材料、低值易耗品、在產品、產成品（庫存商品）、發出商品、勞務成本及其他。 開發成本是指尚未建成、以出售為目的的物業；擬開發土地是指所購入的、已決定將之發展為已完工開發產品的土地；開發產品是指已建成、待出售的物業。項目整體開發時，擬開發土地全部轉入開發成本；項目分期開發時，將分期開發用地部分轉入開發成本，未開發土地仍保留在擬開發土地。 出租開發產品在預計可使用年限內按年限平均法攤銷。 11.2 存貨的計價方法 存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括採購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時按月末一次加權平均法計價。 11.3 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 於資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其可變現淨值的，應當計提存貨跌價準備，計入當期損益。可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。 各類存貨可變現淨值的確定依據如下： （1）庫存商品、開發產品和用於出售的材料、開發成本等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。 （2）需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品、開發產品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。 （3） 資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，應當分別確定其可變現淨值，並與其相對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 11.4 存貨的盤存制度 採用永續盤存制。 11.5 低值易耗品和包裝物的攤銷方法 （1）低值易耗品採用一次轉銷法； （2） 包裝物採用一次轉銷法。 11.6 開發用土地的核算方法 純土地開發項目，其費用支出單獨構成土地開發成本； 連同房產整體開發的項目，其費用可分清負擔對象的，一般按實際面積分攤記入商品房成本。 11.7 公共配套設施費用的核算方法 不能有償轉讓的公共配套設施：按受益比例確定標準分配計入商品房成本； 能有償轉讓的公共配套設施：以各配套設施項目作為成本核算對象，歸集所發生的成本。 11.8 維修基金的核算方法 根據開發項目所在地的有關規定，維修基金在開發產品銷售（預售）時，向購房人收取或由公司計提計入有關開發產品的開發成本，並統一上繳維修基金管理部門。 11.9 質量
保證金的核算方法 質量
保證金根據施工合同規定從施工單位工程款中預留。在開發產品保修期內發生的維修費，衝減質量
保證金；在開發產品約定的保修期屆滿，質量
保證金餘額退還施工單位。 12 劃分為持有待售資產 12.1 分為持有待售確認標準 本公司將同時滿足下列條件的企業組成部分（或非流動資產）確認為持有待售組成部分： （1）該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即可立即出售； （2）企業已經就處置該組成部分作出決議，如按規定需得到股東批准的，已經取得股東大會或相應權力機構的批准； （3）企業已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議； （4）該項轉讓將在一年內完成。 12.2 劃分為持有待售核算方法 本公司對於持有待售的固定資產，調整該項固定資產的預計淨殘值，使該固定資產的預計淨殘值反映其公允價值減去處置費用後的金額，但不超過符合持有待售條件時該項固定資產的原帳面價值，原帳面價值高於調整後預計淨殘值的差額，應作為資產減值損失計入當期損益。持有待售的固定資產不計提折舊或攤銷，按照帳面價值與公允價值減去處置費用後的淨額孰低進行計量。 符合持有待售條件的權益性投資、無形資產等其他非流動資產，比照上述原則處理，但不包括遞延所得稅資產、《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》規範的金融資產、以公允價值計量的投資性房地產和生物資產、保險合同中產生的合同權利。 13 長期股權投資 13.1 投資成本的確定 （1）企業合併形成的長期股權投資，具體會計政策詳見本附註四／（四）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 （2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；發行或取得自身權益工具時發生的交易費用，可直接歸屬於權益性交易的從權益中扣減。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 13.2 後續計量及損益確認 （1）成本法 本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算，並按照初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。 除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，本公司按照享有被投資單位宣告分派的現金股利或利潤確認為當期投資收益。 （2）權益法 本公司對聯營企業和合營企業的長期股權投資採用權益法核算；對於其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信託公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的聯營企業的權益性投資，採用公允價值計量且其變動計入損益。 長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 本公司取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；並按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。 本公司在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。本公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於本公司的部分予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。 本公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。 被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值後，恢復確認投資收益。 13.3 長期股權投資核算方法的轉換 1. 公允價值計量轉權益法核算 本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的，按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。 原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的，其公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當期損益。 按權益法核算的初始投資成本小於按照追加投資後全新的持股比例計算確定的應享有被投資單位在追加投資日可辨認淨資產公允價值份額之間的差額，調整長期股權投資的帳面價值，並計入當期營業外收入。 2. 公允價值計量或權益法核算轉成本法核算 本公司原持有的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的按金融工具確認和計量準則進行會計處理的權益性投資，或原持有對聯營企業、合營企業的長期股權投資，因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。 購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 購買日之前持有的股權投資按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。 3. 權益法核算轉公允價值計量 本公司因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。 原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。 4. 成本法轉權益法 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整。 5. 成本法轉公允價值計量 本公司因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。 13.4 長期股權投資的處置 處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，應當計入當期損益。採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。 處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理： 1. 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的； 2. 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果； 3. 一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生； 4. 一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權的，不屬於一攬子交易的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理： （1）在個別財務報表中，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款之間的差額計入當期損益。處置後的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。 （2）在合併財務報表中，對於在喪失對子公司控制權以前的各項交易，處置價款與處置長期股權投資相應對享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足衝減的，調整留存收益；在喪失對子公司控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資並喪失控制權的交易進行會計處理，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理： （1）在個別財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置的股權對應的長期股權投資帳面價值之間的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。 （2）在合併財務報表中，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。 13.5 共同控制、重大影響的判斷標準 如果本公司按照相關約定與其他參與方集體控制某項安排，並且對該安排回報具有重大影響的活動決策，需要經過分享控制權的參與方一致同意時才存在，則視為本公司與其他參與方共同控制某項安排，該安排即屬於合營安排。 合營安排通過單獨主體達成的，根據相關約定判斷本公司對該單獨主體的淨資產享有權利時，將該單獨主體作為合營企業，採用權益法核算。若根據相關約定判斷本公司並非對該單獨主體的淨資產享有權利時，該單獨主體作為共同經營，本公司確認與共同經營利益份額相關的項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。 重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司通過以下一種或多種情形，並綜合考慮所有事實和情況後，判斷對被投資單位具有重大影響。（1）在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表；（2）參與被投資單位財務和經營政策制定過程；（3）與被投資單位之間發生重要交易；（4）向被投資單位派出管理人員；（5）向被投資單位提供關鍵技術資料。 14 投資性房地產 (1). 如果採用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法 本公司對投資性房地產採用成本模式進行後續計量，按其預計使用壽命及淨殘值率對建築物和土地使用權計提折舊或攤銷。投資性房地產的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊（攤銷）率列示如下： 類別 預計使用壽命（年） 預計淨殘值率（%） 年折舊（攤銷）率（%） 房屋及建築物 30 10.00 3.00 投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，本公司將該投資性房地產轉換為固定資產或存貨。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，本公司將固定資產或存貨轉換為投資性房地產。發生轉換時，以轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值。 當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。 15 固定資產 (1). 確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 (2). 折舊方法 本公司根據固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計淨殘值。並在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。 各類固定資產的折舊方法、折舊年限和年折舊率如下： 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建築物 年限平均法 30 10.00 3.00 固定資產裝修 年限平均法 5-10 - 20.00-10.00 運輸設備 年限平均法 8 10.00 11.25 電子設備及其他 年限平均法 5-10 5.00-10.00 9.00-19.00 (3). 固定資產後續支出及處置 與固定資產有關的後續支出，符合固定資產確認條件的，計入固定資產成本；不符合固定資產確認條件的，在發生時計入當期損益。 當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。 16 在建工程 16.1 在建工程的類別 本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成，包括工程用物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。本公司的在建工程以項目分類核算。 16.2 在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 17 借款費用 17.1 借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，在符合資本化條件的情況下開始資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 17.2 借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 17.3 暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。 17.4 借款費用資本化金額的計算方法 專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。 根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 18 無形資產 18.1 無形資產的初始計量 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益。 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確定其入帳價值；以非同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按公允價值確定其入帳價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、註冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 18.2 無形資產的後續計量 本公司在取得無形資產時分析判斷其使用壽命，劃分為使用壽命有限和使用壽命不確定的無形資產。 （1） 使用壽命有限的無形資產 對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷。每期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。 經覆核，本期期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 （2） 使用壽命不確定的無形資產 無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。對於使用壽命不確定的無形資產，在持有期間內不攤銷，每期末對無形資產的壽命進行覆核。如果期末重新覆核後仍為不確定的，在每個會計期間繼續進行減值測試。 經覆核，該類無形資產的使用壽命仍為不確定。 18.3 劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。 開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 內部研究開發項目研究階段的支出，在發生時計入當期損益。 18.4 開發階段支出符合資本化的具體標準 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖； （3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 不滿足上述條件的開發階段的支出，於發生時計入當期損益。以前期間已計入損益的開發支出不在以後期間重新確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定用途之日起轉為無形資產。 19 長期資產減值 本公司在資產負債表日判斷長期資產是否存在可能發生減值的跡象。如果長期資產存在減值跡象的，以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 資產可收回金額的估計，根據其公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 可收回金額的計量結果表明，長期資產的可收回金額低於其帳面價值的，將長期資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不得轉回。 資產減值損失確認後，減值資產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。 因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。 商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。 20 長期待攤費用 長期待攤費用，是指本公司已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在1年以上的各項費用。長期待攤費用在受益期內按直接法分期攤銷。 21 職工薪酬 (1). 短期薪酬的會計處理方法 短期薪酬是指本公司在職工提供相關服務的年度報告期間結束後十二個月內需要全部予以支付的職工薪酬，離職後福利和辭退福利除外。本公司在職工提供服務的會計期間，將應付的短期薪酬確認為負債，並根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。 (2). 離職後福利的會計處理方法 離職後福利是指本公司為獲得職工提供的服務而在職工退休或與企業解除勞動關係後，提供的各種形式的報酬和福利，短期薪酬和辭退福利除外。離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。 離職後福利設定提存計劃主要為參加由各地勞動及社會保障機構組織實施的社會基本養老保險、失業保險等。在職工為本公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。 本公司按照國家規定的標準定期繳付上述款項後，不再有其他的支付義務。 (3). 辭退福利的會計處理方法 辭退福利是指本公司在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減而給予職工的補償，在發生當期計入當期損益。 (4). 其他長期職工福利的會計處理方法 其他長期職工福利是指除短期薪酬、離職後福利、辭退福利之外的其他所有職工福利。 對符合設定提存計劃條件的其他長期職工福利，在職工為本公司提供服務的會計期間，將應繳存金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。 22 預計負債 22.1 預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債： 該義務是本公司承擔的現時義務； 履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； 該義務的金額能夠可靠地計量。 22.2 預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。 23 收入 23.1 銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。 合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。 23.2 確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： （1） 利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 （2） 使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 23.3 勞務收入的確認依據和方法 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件： （1）收入的金額能夠可靠地計量； （2）相關的經濟利益很可能流入企業； （3）交易的完工進度能夠可靠地確定； （4）交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認勞務成本後的金額，結轉當期勞務成本。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理： （1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。 （2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 本公司與其他企業籤訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分且能夠單獨計量的，將銷售商品的部分作為銷售商品處理，將提供勞務的部分作為提供勞務處理。銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分全部作為銷售商品處理。 23.4 房地產銷售收入的確認 （1）工程已經竣工，具備入住交房條件； （2）具有經購買方認可的銷售合同或其他結算通知書； （3） 履行了合同規定的義務，開具銷售發票且價款已經取得或確信可以取得； （4） 成本能夠可靠地計量。 23.5 房地產出租收入的確認 經營租賃的租金應當在租賃期內的各個期間按有關合同或協議規定的收費時間和方法確認為收入；經營租賃中出租人發生的初始直接費用，如在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅費、印花稅等，應當計入當期損益，金額較大的予以資本化。 免租期內收入的確認 經營租賃的租金在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分配，免租期內仍應當確認租金收入。 24 政府補助 24.1 類型 政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投入的資本。根據相關政府文件規定的補助對象，將政府補助劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。 24.2 政府補助的確認 對期末有證據表明公司能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金的，按應收金額確認政府補助。除此之外，政府補助均在實際收到時確認。 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額（人民幣1元）計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。 24.3 會計處理方法 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入； 與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 已確認的政府補助需要返還時，存在相關遞延收益餘額的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 25 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值的差額(暫時性差異)計算確認。於資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。 25.1 確認遞延所得稅資產的依據 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是，同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：（1）該交易不是企業合併；（2）交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。 對於與聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 25.2 確認遞延所得稅負債的依據 公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債，但不包括： （1）商譽的初始確認所形成的暫時性差異； （2）非企業合併形成的交易或事項，且該交易或事項發生時既不影響會計利潤，也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）所形成的暫時性差異； （3）對於與子公司、聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 26 租賃 經營租賃會計處理 （1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 （2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。 27 重要會計政策和會計估計的變更 (1)、重要會計政策變更 √適用 □不適用 會計政策變更的內容和原因 審批程序 備註(受重要影響的報表項目名稱和金額) 追溯調整資產負債表上海浦東新區浩大小額貸款股份有限公司投資成本2,000萬元，將其轉入可供出售金融資產核算。 董事會決議 詳見下文 追溯調整資產負債表福州興鴻業物業管理有限公司投資成本10萬元及減值準備10萬元，將其轉入可供出售金融資產核算。 董事會決議 詳見下文 追溯調整資產負債表未來一年內需要攤銷的長期待攤費用，將其轉入一年內到期的非流動資產核算。 董事會決議 詳見下文 追溯調整資產負債表外幣報表折算差額，將其轉入其他綜合收益核算。 董事會決議 詳見下文 追溯調整利潤表其他綜合收益，將其轉入其他綜合收益的稅後淨額-以後將重分類進損益的其他綜合收益-外幣報表折算差額核算。 董事會決議 詳見下文 其他說明 財政部於2014年陸續頒布或修訂了一系列企業會計準則，本公司已按要求於2014年7月1日執行新的該等企業會計準則，並按照新準則的銜接規定對比較財務報表進行調整。執行新準則對比較財務報表影響說明如下： 1. 長期股權投資 本公司根據新修訂的《企業會計準則第2號-長期股權投資》，將原成本法核算的對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的權益性投資納入可供出售金融資產核算，其中：在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具按照成本進行後續計量，其他權益工具按公允價值進行後續計量。上述會計政策變更追溯調整影響如下： 被投資單位 持股 比例(%) 2013年1月1日歸屬於母公司股東權益 2013年12月31日 長期股權投資 可供出售金融資產 歸屬於母公司 股東權益 被投資單位 持股 比例(%) 2013年1月1日歸屬於母公司股東權益 2013年12月31日 長期股權投資 可供出售金融資產 歸屬於母公司 股東權益 上海浦東新區浩大小額貸款股份有限公司 5.40 -20,000,000.00 20,000,000.00 福州興鴻業物業管理有限公司(注) 10.00 -100,000.00 100,000.00 合計 - -20,100,000.00 20,100,000.00 註：福州興鴻業物業管理有限公司投資成本為100,000.00元，已經全部提取減值準備，本次追溯調整將其投資成本及減值準備一併轉入可供出售金融資產。 2. 財務報表列報準則變動對於合併財務報表的影響 本公司根據修訂後的《企業會計準則第30號—財務報表列報》，對一年內到期的長期待攤費用予以調整，根據列報要求作為一年內到期的非流動資產項目列報，對外幣報表折算差額予以調整，根據列報要求作為其他綜合收益項目列報，並對上述項目年初數採用追溯調整法進行調整列報，追溯調整影響如下： 項目 2013年1月1日 2013年12月31日 調整前 調整後 調整前 調整後 一年內到期的非流動資產 2,333.33 320,875.17 長期待攤費用 2,333.33 641,417.05 320,541.88 外幣報表折算差額 -779,970.16 -819,737.74 其他綜合收益 -779,970.16 -819,737.74 合計 -777,636.83 -777,636.83 -178,320.69 -178,320.69 (2)、本報告期重要會計估計未變更。 五、 稅項 (1)、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物、應稅勞務收入和應稅服務收入（營改增試點地區適用應稅勞務收入） 17%、6% 營業稅 應納稅營業額 5% 城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 按公司所在地政策繳納 企業所得稅 應納稅所得額 注 土地增值稅 房地產銷售收入減扣除項目金額 按超率累進稅率 存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 納稅主體名稱 所得稅稅率 重慶康潤實業有限公司 15% 上海融達信息科技有限公司 15% 其餘公司 25% (2)、稅收優惠 重慶康潤實業有限公司享受西部大開發企業所得稅優惠，減按15%稅率徵稅。 上海融達信息科技有限公司於2014年10月23日獲得由上海市科學技術委員會、上海市財政局、上海市國家稅務局、上海市地方稅務局聯合頒發的《高新技術企業證書》(證書編號：GR201431000497)，認定公司為高新技術企業，認證有效期三年。根據《中華人民共和國企業所得稅法》和國稅函[2008]985 號文件的規定，公司所得稅稅率為15%。 六、 合併財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 庫存現金 384,228.66 149,069.83 銀行存款 10,800,388.94 4,888,816.04 其他貨幣資金 2,220,876.59 1,835,160.28 合計 13,405,494.19 6,873,046.15 其中：存放在境外的款項總額 1,345,401.57 1,341,464.66 截至2014年12月31日止，本公司受限制的貨幣資金明細如下： 項目 年末餘額 年初餘額 按揭
保證金715,667.90 1,829,951.59 資金長期未使用，銀行轉入不動戶 5,208.69 5,208.69 合計 720,876.59 1,835,160.28 2、 應收帳款 (1). 應收帳款分類披露 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收帳款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款 102,384,789.63 99.88 5,166,854.15 5.05 97,217,935.48 103,186,069.08 99.88 5,123,254.81 4.97 98,062,814.27 其中：房地產及相關行業 85,534,487.76 83.44 4,076,489.06 4.77 81,457,998.70 103,186,069.08 99.88 5,123,254.81 4.97 98,062,814.27 醫療行業 16,850,301.87 16.44 1,090,365.09 6.47 15,759,936.78 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款 125,007.35 0.12 125,007.35 100.00 125,007.35 0.12 125,007.35 100.00 合計 102,509,796.98 / 5,291,861.50 / 97,217,935.48 103,311,076.43 / 5,248,262.16 / 98,062,814.27 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 應收帳款 壞帳準備 計提比例 1年以內 其中：1年以內分項 房地產及相關行業 32,861,306.60 醫療行業 14,630,381.87 731,519.09 5.00 1年以內小計 47,491,688.47 731,519.09 1至2年 1,737,735.00 173,369.25 其中：房地產及相關行業 8,085.00 404.25 5.00 醫療行業 1,729,650.00 172,965.00 10.00 2至3年 24,229,766.16 1,316,805.81 其中：房地產及相關行業 23,808,496.16 1,190,424.81 5.00 醫療行業 421,270.00 126,381.00 30.00 3至4年 28,875,600.00 2,895,160.00 其中：房地產及相關行業 28,856,600.00 2,885,660.00 10.00 醫療行業 19,000.00 9,500.00 50.00 4至5年 其中：房地產及相關行業 醫療行業 5年以上 50,000.00 50,000.00 其中：房地產及相關行業 醫療行業 50,000.00 50,000.00 100.00 合計 102,384,789.63 5,166,854.15 確定該組合依據的說明： 醫療行業無按帳齡分析法計提壞帳準備的年初應收帳款餘額。 年末單項金額雖不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款 單位名稱 年末餘額 應收帳款 壞帳準備 計提比例（%） 計提理由 個人1 56,345.00 56,345.00 100.00 收回的可能性較小 個人2 49,789.00 49,789.00 100.00 收回的可能性較小 個人3 14,873.35 14,873.35 100.00 收回的可能性較小 個人4 4,000.00 4,000.00 100.00 收回的可能性較小 合計 125,007.35 125,007.35 (2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況： 本期計提壞帳準備金額-564,395.71元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。 非同一控制企業合併增加607,995.05元 (3). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況： 單位名稱 年末餘額 佔應收帳款年末餘額的比例(%) 已計提壞帳準備 單位1 50,507,800.00 49.27 3,968,220.00 單位2 18,087,940.00 17.65 單位3 14,566,840.00 14.21 單位4 2,840,000.00 2.77 142,000.00 單位5 2,737,480.00 2.67 211,710.50 合計 88,740,060.00 86.57 4,321,930.50 3、 預付款項 (1). 預付款項按帳齡列示 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 期初餘額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 1,152,257.88 3.70 30,009,947.49 88.07 1至2年 30,000,000.00 96.30 2至3年 4,064,144.87 11.93 3年以上 合計 31,152,257.88 100.00 34,074,092.36 100.00 帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： 單位名稱 年末餘額 帳齡 未及時結算原因 單位（注） 30,000,000.00 1至2年 預付股權轉讓款 註：公司預付股權轉讓款相關情況詳見附註十三、1 (2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況： 單位名稱 年末餘額 佔預付帳款總額的比例(%) 預付款時間 未結算原因 單位1 30,000,000.00 96.30 2013年 預付股權轉讓款 單位2 937,500.00 3.01 2014年 預付諮詢費 單位3 75,000.00 0.24 2014年 預付採購款 單位4 60,000.00 0.19 2014年 預付採購款 單位5 52,127.50 0.17 2014年 預付採購款 合計 31,124,627.50 99.91 4、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的其他應收款 13,234,275.46 48.80 13,234,275.46 100.00 13,234,275.46 42.10 13,234,275.46 100.00 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款 7,988,525.39 29.46 3,002,918.27 37.59 4,985,607.12 12,713,206.37 40.45 3,583,855.74 28.19 9,129,350.63 其中：組合1 7,683,812.10 28.34 3,002,918.27 39.08 4,680,893.83 11,974,114.75 38.10 3,583,855.74 29.93 8,390,259.01 組合2 304,713.29 1.12 304,713.29 739,091.62 2.35 739,091.62 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款 5,896,100.94 21.74 5,896,100.94 100.00 5,483,895.74 17.45 5,483,895.74 100.00 合計 27,118,901.79 / 22,133,294.67 / 4,985,607.12 31,431,377.57 / 22,302,026.94 / 9,129,350.63 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末餘額 其他應收款 （按單位） 其他應收款 壞帳準備 計提比例 計提理由 單位 13,234,275.46 13,234,275.46 100.00 收回的可能性較小 合計 13,234,275.46 13,234,275.46 / / 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 其他應收款 壞帳準備 計提比例 1年以內 其中：1年以內分項 1,612,058.99 80,602.95 5.00 1年以內小計 1,612,058.99 80,602.95 5.00 1至2年 2,500.00 250.00 10.00 2至3年 562,806.22 168,841.87 30.00 3年以上 5,506,446.89 2,753,223.45 50.00 3至4年 4至5年 5年以上 合計 7,683,812.10 3,002,918.27 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款： √適用 □不適用 組合名稱 年末餘額 年初餘額 帳面餘額 計提比例(%) 壞帳準備 帳面餘額 計提比例(%) 壞帳準備 個人備用金 304,713.29 739,091.62 (2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況： 本期計提壞帳準備金額-183,793.66元；本期收回或轉回壞帳準備金額52,315.00元。非同一控制企業合併增加 67,376.39元。 其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 單位1 42,315.00 收回款項 單位2 10,000.00 收回款項 合計 52,315.00 / (3). 其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額
保證金及押金 3,522,267.52 6,234,833.74 個人備用金 304,713.29 739,091.62 代收代付水電費 1,432,853.32 2,022,882.75 項目合作誠意金 5,000,000.00 5,000,000.00 物業維修基金 2,280,000.00 2,280,000.00 往來款 13,734,275.46 13,734,275.46 其他 844,792.20 1,420,294.00 合計 27,118,901.79 31,431,377.57 (4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末餘額合計數的比例(%) 壞帳準備 期末餘額 單位1 往來款 13,234,275.46 3年以上 48.80 13,234,275.46 單位2 項目合作誠意金 5,000,000.00 3年以上 18.44 2,500,000.00 單位3 物業維修基金 2,280,000.00 3年以上 8.41 2,280,000.00 單位4 綠化費 513,870.00 3年以上 1.89 513,870.00 單位5 往來款 500,000.00 3年以上 1.84 500,000.00 合計 / 21,528,145.46 / 79.38 19,028,145.46 5、 存貨 (1). 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 勞務成本 188,313.29 188,313.29 開發成本 225,701,906.01 225,701,906.01 199,383,216.97 199,383,216.97 開發產品 85,458,851.29 11,797,278.53 73,661,572.76 113,872,957.90 11,797,278.53 102,075,679.37 合計 311,349,070.59 11,797,278.53 299,551,792.06 313,256,174.87 11,797,278.53 301,458,896.34 (2). 存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加金額 本期減少金額 期末餘額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 開發產品 11,797,278.53 11,797,278.53 合計 11,797,278.53 11,797,278.53 (3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明： 存貨項目名稱 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額 本年確認資本化金額的資本化率(%) 出售減少 其他減少 九川機電數碼園A地塊一期項目 6,021,789.60 6,149,607.10 12,171,396.70 8.9175 6、 一年內到期的非流動資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 一年內到期的長期待攤費用 320,541.88 320,875.17 一年內到期的長期應收款 466,842.06 合計 787,383.94 320,875.17 7、 其他流動資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 委託貸款 27,000,000.00 待抵扣增值稅 13,715.68 合計 27,013,715.68 其他說明 本年公司通過上海浦東建信村鎮銀行向上海復傲電子科技有限公司提供2,700萬元委託貸款，期限1年，借款年利率18%。上海璟鈦實業有限公司為該筆貸款提供連帶責任擔保。 8、 可供出售金融資產 (1). 可供出售金融資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 可供出售債務工具： 可供出售權益工具： 20,100,000.00 100,000.00 20,000,000.00 20,100,000.00 100,000.00 20,000,000.00 按公允價值計量的 按成本計量的 20,100,000.00 100,000.00 20,000,000.00 20,100,000.00 100,000.00 20,000,000.00 合計 20,100,000.00 100,000.00 20,000,000.00 20,100,000.00 100,000.00 20,000,000.00 (2). 期末按成本計量的可供出售金融資產 被投資 單位 帳面餘額 減值準備 在被投資單位持股比例(%) 本期現金紅利 期初 本期 增加 本期 減少 期末 期初 本期 增加 本期 減少 期末 福建興鴻業物業管理有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 上海浦東新區浩大小額貸款股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 2,565,062.61 合計 20,100,000.00 20,100,000.00 100,000.00 100,000.00 / 2,565,062.61 (3). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 單位：元 幣種：人民幣 可供出售金融資產分類 可供出售權益 工具 可供出售債務 工具 合計 期初已計提減值餘額 100,000.00 100,000.00 本期計提 其中：從其他綜合收益轉入 本期減少 其中：期後公允價值回升轉回 / 期末已計提減值金餘額 100,000.00 100,000.00 9、 長期應收款 1、 長期應收款情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 折現率區間 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面價值 分期收款銷售款 1,028,000.00 1,028,000.00 6.00%-6.15% 減：未確認融資收益 -105,031.13 -105,031.13 6.00%-6.15% 合計 922,968.87 922,968.87 / 10、 長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 餘額 本期增減變動 期末 餘額 減值準備期末餘額 追加投資 減少投資 權益法下確認的投資損益 其他綜合收益調整 其他權益變動 宣告發放現金股利或利潤 計提減值準備 其他 一、合營企業 小計 二、聯營企業 山東浪潮融達醫療軟體有限公司 613,432.38 3,783,872.84 4,397,305.22 小計 613,432.38 3,783,872.84 4,397,305.22 合計 613,432.38 3,783,872.84 4,397,305.22 其他說明 公司本年合併上海融達信息科技有限公司，間接持有山東浪潮融達醫療軟體有限公司49%的股權。 11、 投資性房地產 投資性房地產計量模式 (1). 採用成本計量模式的投資性房地產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋、建築物 合計 一、帳面原值 1.期初餘額 103,069,886.48 103,069,886.48 2.本期增加金額 11,929,654.21 11,929,654.21 （1）外購 （2）存貨\固定資產\在建工程轉入 11,929,654.21 11,929,654.21 （3）企業合併增加 3.本期減少金額 59,332,457.78 59,332,457.78 （1）處置 59,332,457.78 59,332,457.78 （2）其他轉出 4.期末餘額 55,667,082.91 55,667,082.91 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初餘額 19,290,135.33 19,290,135.33 2.本期增加金額 2,901,198.68 2,901,198.68 （1）計提或攤銷 2,901,198.68 2,901,198.68 3.本期減少金額 12,535,047.79 12,535,047.79 （1）處置 12,535,047.79 12,535,047.79 （2）其他轉出 4.期末餘額 9,656,286.22 9,656,286.22 三、減值準備 1.期初餘額 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末餘額 四、帳面價值 1.期末帳面價值 46,010,796.69 46,010,796.69 2.期初帳面價值 83,779,751.15 83,779,751.15 12、 固定資產 (1). 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建築物 運輸工具 固定資產裝修 辦公設備及其他 合計 一、帳面原值： 1.期初餘額 16,063,477.40 6,881,231.43 18,026,626.00 2,273,562.21 43,244,897.04 2.本期增加金額 1,355,377.21 1,355,377.21 （1）購置 451,699.05 451,699.05 （2）在建工程轉 入 （3）企業合併增加 903,678.16 903,678.16 3.本期減少金額 1,145,088.20 385,912.35 1,531,000.55 （1）處置或報廢 1,145,088.20 385,912.35 1,531,000.55 4.期末餘額 16,063,477.40 5,736,143.23 18,026,626.00 3,243,027.07 43,069,273.70 二、累計折舊 1.期初餘額 1,649,683.35 4,347,416.76 9,756,235.12 985,078.53 16,738,413.76 2.本期增加金額 481,904.28 614,412.76 3,116,899.92 686,047.83 4,899,264.79 （1）計提 481,904.28 614,412.76 3,116,899.92 220,244.58 4,433,461.54 （2）企業合併增加 465,803.25 465,803.25 3.本期減少金額 1,010,307.78 194,831.66 1,205,139.44 （1）處置或報廢 1,010,307.78 194,831.66 1,205,139.44 4.期末餘額 2,131,587.63 3,951,521.74 12,873,135.04 1,476,294.70 20,432,539.11 三、減值準備 1.期初餘額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末餘額 四、帳面價值 1.期末帳面價值 13,931,889.77 1,784,621.49 5,153,490.96 1,766,732.37 22,636,734.59 2.期初帳面價值 14,413,794.05 2,533,814.67 8,270,390.88 1,288,483.68 26,506,483.28 13、 無形資產 (1). 無形資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 專利權及專利使用權 軟體 合計 一、帳面原值 1.期初餘額 262,700.00 262,700.00 2.本期增加金額 11,400,000.00 392,267.39 11,792,267.39 (1)購置 136,000.00 136,000.00 (2)內部研發 (3)企業合併增加 11,400,000.00 256,267.39 11,656,267.39 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末餘額 11,400,000.00 654,967.39 12,054,967.39 二、累計攤銷 1.期初餘額 195,033.23 195,033.23 2.本期增加金額 600,000.00 233,070.41 833,070.41 （1）計提 600,000.00 43,080.02 643,080.02 （2）企業合併增加 189,990.39 189,990.39 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末餘額 600,000.00 428,103.64 1,028,103.64 三、減值準備 1.期初餘額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末餘額 四、帳面價值 1.期末帳面價值 10,800,000.00 226,863.75 11,026,863.75 2.期初帳面價值 67,666.77 67,666.77 14、 商譽 (1). 商譽帳面原值 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 企業合併形成的 處置 上海融達信息科技有限公司 34,848,461.48 34,848,461.48 合計 34,848,461.48 34,848,461.48 (2). 商譽減值準備 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 計提 處置 合計 其他說明 公司本年非同一控制合併上海融達信息科技有限公司，合併後持有上海融達信息科技有限公司51.08%的股權。公司將支付的對價與合併日上海融達信息科技有限公司可辨認公允價值的差異確認為商譽。 15、 長期待攤費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末餘額 裝修支出 320,541.88 320,541.88 0 合計 320,541.88 320,541.88 0 其他說明： 其他減少金額320,541.88為重分類至一年內到期的非流動資產 16、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1). 未經抵銷的遞延所得稅資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 1,241,352.62 193,769.51 101,155.06 25,288.77 可抵扣虧損 2,980,262.54 745,065.64 2,544,815.64 636,203.91 其他 1,517,489.35 227,623.40 合計 5,739,104.51 1,166,458.55 2,645,970.70 661,492.68 (2). 未經抵銷的遞延所得稅負債 項目 期末餘額 期初餘額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業合併資產評估增值 10,800,000.00 1,620,000.00 可供出售金融資產公允價值變動 合計 10,800,000.00 1,620,000.00 (3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債： 單位：元 幣種：人民幣 項目 遞延所得稅資產和負債期末互抵金額 抵銷後遞延所得稅資產或負債期末餘額 遞延所得稅資產和負債期初互抵金額 抵銷後遞延所得稅資產或負債期初餘額 遞延所得稅資產 遞延所得稅負債 (4). 未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 資產減值準備 24,846,806.62 26,112,137.11 可抵扣虧損 32,996,012.11 76,068,734.93 其他 20,407,682.35 合計 78,250,501.08 102,180,872.04 由於未來能否獲得足夠的應納稅所得額具有不確定性，上述項目因此沒有確認為遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異。 (5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備註 2014年 69,143.89 2015年 29,248.47 29,248.47 2016年 8,846,883.82 8,846,883.82 2017年 4,459,333.76 4,459,333.76 2018年 11,152,696.35 62,664,124.99 2019年 8,507,849.71 合計 32,996,012.11 76,068,734.93 / 17、 短期借款 (1). 短期借款分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 質押借款 抵押借款 30,000,000.00 保證借款 信用借款 合計 30,000,000.00 18、 應付帳款 (1). 應付帳款列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 應付房地產開發項目工程款 16,913,538.96 30,354,490.68 應付材料採購款 772,702.00 應付長期資產工程及設備款 1,251,905.98 1,666,072.20 應付費用 1,741,358.97 1,840,335.97 合計 20,679,505.91 33,860,898.85 (2). 帳齡超過1年的重要應付帳款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 未償還或結轉的原因 單位1 2,550,000.00 尚未結算 單位2 2,365,500.00 尚未結算 單位3 1,559,712.80 尚未結算 單位4 1,366,400.00 尚未結算 單位5 1,319,416.05 尚未結算 合計 9,161,028.85 / 19、 預收款項 (1). 預收帳款項列示 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 預收貨款 554,968.81 預收房屋銷售款 550,000.00 4,073,849.11 預收房屋租金 111,962.23 54,476.36 其他 1,130.00 1,130.00 合計 1,218,061.04 4,129,455.47 (2). 帳齡超過1年的重要預收款項 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 未償還或結轉的原因 個人 1 300,000.00 預收房屋銷售款 個人2 150,000.00 預收房屋銷售款 個人3 100,000.00 預收房屋銷售款 合計 550,000.00 / 20、 應付職工薪酬 (1). 應付職工薪酬列示： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 一、短期薪酬 161,286.40 21,208,594.35 20,675,141.64 694,739.11 二、離職後福利-設定提存計劃 203,979.03 1,813,450.46 1,877,533.95 139,895.54 三、辭退福利 1,258,957.00 1,258,957.00 四、一年內到期的其他福利 合計 365,265.43 24,281,001.81 23,811,632.59 834,634.65 (2). 短期薪酬列示： 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 一、工資、獎金、津貼和補貼 18,980,473.18 18,353,211.40 627,261.78 二、職工福利費 678,686.99 678,686.99 三、社會保險費 78,716.40 938,203.18 959,959.25 56,960.33 其中：醫療保險費 70,581.30 824,070.96 843,602.50 51,049.76 工傷保險費 2,721.10 42,722.90 43,395.48 2,048.52 生育保險費 5,414.00 71,409.32 72,961.27 3,862.05 四、住房公積金 82,570.00 598,993.59 671,046.59 10,517.00 五、工會經費和職工教育經費 12,237.41 12,237.41 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 合計 161,286.40 21,208,594.35 20,675,141.64 694,739.11 (3). 設定提存計劃列示 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 1、基本養老保險 187,178.89 1,678,683.96 1,740,306.56 125,556.29 2、失業保險費 16,800.14 134,766.50 137,227.39 14,339.25 3、企業年金繳費 合計 203,979.03 1,813,450.46 1,877,533.95 139,895.54 21、 應交稅費 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 增值稅 1,039,670.31 23,770.99 營業稅 3,496,566.24 3,698,675.65 企業所得稅 2,947,924.01 241,262.76 個人所得稅 5,374,738.28 133,747.16 房產稅 582,785.92 345,536.61 土地增值稅 75,400.48 10,159,696.33 其他 120,778.94 18,040.80 合計 13,637,864.18 14,620,730.30 22、 其他應付款 1.一.1.1. 按款項性質列示其他應付款 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 預提土地增值稅（注） 30,256,653.79 11,051,383.03 押金及
保證金8,965,794.52 10,301,963.16 應退房款 14,762,748.96 383,494.00 應付費用 3,180,401.45 6,140,283.00 應付股權轉讓款 10,558,220.92 其他 5,471,281.54 7,336,603.74 合計 73,195,101.18 35,213,726.93 1.一.1.2. 帳齡超過1年的重要其他應付款 項目 期末餘額 未償還或結轉的原因 單位1 10,051,310.53 尚未結算 單位2 3,877,175.51 尚未結算 單位3 1,575,162.40 尚未結算 單位4 1,500,000.00 尚未結算 個人1 4,233,000.00 尚未結算 合計 21,236,648.44 / 其他說明 註：雖然根據國稅發 [2006] 187號文《國家稅務總局關於房地產開發企業土地增值稅清算管理有關問題的通知》( 「187號文」) 有關規定，公司尚未完成浦東新區國際機電數碼園及福州佳盛廣場項目土地增值稅的清算，但公司仍然根據會計準則的相關要求並按照187號文的計算基礎歷年累計計提了土地增值稅清算準備金合計人民幣30,256,653.79元，以合理反映公司的利潤情況。 預提的土地增值稅是根據會計準則的要求、根據配比原則和謹慎性原則，對未來可能繳納的土地增值稅進行的合理估計。該預提為企業會計處理程序，與公司現時納稅義務無關。 土地增值稅是按30% - 60% 的累進稅率，對本公司銷售房地產所獲得的增值額徵收的。增值額的計算通常是銷售房地產所取得的收入減去可以扣除的費用，其中包括土地使用權的攤銷，借款利息以及相關的房地產開發成本。考慮到土地增值稅有可能受到當地稅務局的影響，實際的繳納額可能高於或低於資產負債表日估計的數額。 23、 1年內到期的非流動負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 1年內到期的長期借款 61,000,000.00 73,000,000.00 1年內到期的應付債券 1年內到期的長期應付款 合計 61,000,000.00 73,000,000.00 其他說明： 1. 一年內到期的長期借款 項目 年末餘額 年初餘額 抵押借款 61,000,000.00 73,000,000.00 2. 已逾期未償還的一年內到期的長期借款 本年末已逾期未償還的一年內到期的長期借款總額為58,000,000.00元，情況如下： 貸款單位 年末餘額 借款利率(%) 逾期時間 逾期利率(%) 樂山市商業銀行股份有限公司彭山支行 58,000,000.00 8.9175 2014年12月6日 注 註：根據借款合同及相關協議的規定，上述借款已於2014年到期。截至審計報告日，上述借款尚未歸還。公司目前正積極與樂山市商業銀行股份有限公司彭山支行商討續貸事宜。 24、 長期借款 (1). 長期借款分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 質押借款 抵押借款 15,500,000.00 75,500,000.00 保證借款 信用借款 合計 15,500,000.00 75,500,000.00 25、 遞延收益 單位：元 幣種人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 形成原因 與政府補助相關的遞延收益 690,000.00 690,000.00 因非同一控制企業合併上海融達信息科技有限公司增加遞延收益 合計 690,000.00 690,000.00 / 涉及政府補助的項目： 單位：元 幣種：人民幣 負債項目 期初餘額 本期新增補助金額 本期計入營業外收入金額 其他變動 期末餘額 與資產相關/與收益相關 2013中小企業技術創新 140,000.00 140,000.00 與資產相關 計劃 科技小巨人 350,000.00 350,000.00 與資產相關 創新資金科技企業培育項目 100,000.00 100,000.00 200,000.00 與資產相關 合計 100,000.00 590,000.00 690,000.00 / 其他說明： 本年其他變動因非同一控制企業合併上海融達信息科技有限公司增加遞延收益。 26、 股本 單位：元 幣種：人民幣 期初餘額 本次變動增減（+、一） 期末餘額 發行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數 341,010,182.00 341,010,182.00 27、 資本公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 資本溢價（股本溢價） 52,175,963.35 52,175,963.35 其他資本公積 1,065,856.49 1,065,856.49 合計 53,241,819.84 53,241,819.84 28、 其他綜合收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 餘額 本期發生金額 期末 餘額 本期所得稅前發生額 減：前期計入其他綜合收益當期轉入損益 減：所得稅費用 稅後歸屬於母公司 稅後歸屬於少數股東 一、以後不能重分類進損益的其他綜合收益 二、以後將重分類進損益的其他綜合收益 -819,737.74 4,265.49 4,265.49 -815,472.25 其中：權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 可供出售金融資產公允價值變動損益 持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益 現金流量套期損益的有效部分 外幣財務報表折算差額 -819,737.74 4,265.49 4,265.49 -815,472.25 其他綜合收益合計 -819,737.74 4,265.49 4,265.49 -815,472.25 29、 盈餘公積 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 法定盈餘公積 6,082,269.12 6,082,269.12 任意盈餘公積 73,228.47 73,228.47 儲備基金 企業發展基金 其他 合計 6,155,497.59 6,155,497.59 30、 未分配利潤 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 調整前上期末未分配利潤 -59,220,673.12 -766,837.99 調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－） 調整後期初未分配利潤 -59,220,673.12 -766,837.99 加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 25,983,746.46 -58,453,835.13 減：提取法定盈餘公積 提取任意盈餘公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 -33,236,926.66 -59,220,673.12 31、 營業收入和營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 178,043,824.29 67,851,933.70 257,709,331.84 243,572,150.78 其他業務 5,320,971.01 5,084,515.73 6,561,757.46 6,149,471.02 合計 183,364,795.30 72,936,449.43 264,271,089.30 249,721,621.80 32、 營業稅金及附加 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 營業稅 8,187,185.76 2,202,137.97 土地增值稅 15,221,936.42 11,724,549.18 其他 851,146.92 263,406.52 合計 24,260,269.10 14,190,093.67 33、 銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 人員成本 586,995.63 347,133.18 廣告及業務宣傳費 352,500.00 518,391.00 房屋出售佣金及交易手續費 1,402,552.10 220,464.00 其他 692,013.52 69,675.00 合計 3,034,061.25 1,155,663.18 34、 管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 人員成本 20,577,384.87 21,793,200.40 辦公管理費 19,936,231.08 28,316,113.21 折舊和攤銷費用 5,985,459.04 5,307,933.44 其他 3,168,476.76 4,712,943.56 合計 49,667,551.75 60,130,190.61 35、 財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 6,706,035.74 5,621,117.16 減：利息收入 -49,826.35 -40,577.52 匯兌損益 其他 119,509.03 96,257.38 合計 6,775,718.42 5,676,797.02 36、 資產減值損失 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞帳損失 -800,504.37 3,733,810.28 合計 -800,504.37 3,733,810.28 37、 投資收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 613,432.38 處置長期股權投資產生的投資收益 2,225,376.39 可供出售金融資產等取得的投資收益 2,565,062.61 2,195,111.57 合計 3,178,494.99 4,420,487.96 其他說明： 1. 權益法核算的長期股權投資收益 被投資單位 本年金額 上年金額 山東浪潮融達醫療軟體有限公司 613,432.38 2. 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 被投資單位 本年金額 上年金額 上海浦東新區浩大小額貸款股份有限公司 2,565,062.61 2,195,111.57 38、 營業外收入 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 49,906.18 49,906.18 其中：固定資產處置利得 49,906.18 49,906.18 擔保賠償款 2,300,000.00 土地增值稅清算退稅 5,012,600.84 其他 478,288.00 12,745.00 478,288.00 合計 528,194.18 7,325,345.84 528,194.18 39、 營業外支出 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 212,197.29 212,197.29 其中：固定資產處置損失 212,197.29 212,197.29 公益捐贈 100,000.00 100,000.00 其他 17,582.64 14,764.95 17,582.64 合計 329,779.93 14,764.95 329,779.93 40、 所得稅費用 1 所得稅費用表 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 當期所得稅費用 2,223,730.97 -31,647.45 遞延所得稅費用 -289,803.91 -118,400.92 合計 1,933,927.06 -150,048.37 2 會計利潤與所得稅費用調整過程： 項目 本期發生額 利潤總額 30,868,158.96 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 7,717,039.74 子公司適用不同稅率的影響 -607,957.98 調整以前期間所得稅的影響 308,968.68 非應稅收入的影響 -844,644.58 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 1,325,827.96 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -12,877,857.16 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差6,912,550.40 異或可抵扣虧損的影響 所得稅費用 1,933,927.06 41、 其他綜合收益 詳見附註 42、 現金流量表項目 (1). 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收到的往來款項 1,184,975.81 5,578,659.60 收到的擔保賠償款 2,300,000.00 收到的「大運盛」房產項目土地增值稅退稅款 5,012,600.84 收到
保證金及押金 4,173,489.00 其他 1,153,890.54 279,147.49 合計 6,512,355.35 13,170,407.93 (2). 支付的其他與投資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 委託貸款 27,000,000.00 合計 27,000,000.00 (3). 收到的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收到的受限制貨幣資金 1,114,283.69 575,809.54 合計 1,114,283.69 575,809.54 (4). 支付的其他與籌資活動有關的現金 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 支付的
保證金及受限資金 6,470.32 合計 6,470.32 43、 現金流量表補充資料 (1) 現金流量表補充資料 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： 淨利潤 28,934,231.90 -58,455,970.04 加：資產減值準備 -800,504.37 3,733,810.28 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 4,433,461.54 3,865,757.32 投資性房地產攤銷 2,901,198.68 2,825,194.68 無形資產攤銷 643,080.02 50,494.96 長期待攤費用攤銷 320,875.17 778,961.28 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） 162,291.11 固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 財務費用（收益以「－」號填列） 6,702,562.62 5,621,117.16 投資損失（收益以「－」號填列） -3,178,494.99 -4,420,487.96 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -199,803.91 -118,400.92 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -90,000.00 存貨的減少（增加以「－」號填列） 43,854,286.14 -25,115,749.07 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） 18,989,751.99 17,898,470.15 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -677,936.09 -13,992,460.98 其他 經營活動產生的現金流量淨額 101,994,999.81 -67,329,263.14 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換
公司債券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物淨變動情況： 現金的期末餘額 12,684,617.60 5,037,885.87 減：現金的期初餘額 5,037,885.87 39,052,476.52 加：現金等價物的期末餘額 減：現金等價物的期初餘額 現金及現金等價物淨增加額 7,646,731.73 -34,014,590.65 (2) 本期支付的取得子公司的現金淨額 金額 本期發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物 13,337,331.38 其中：上海融達信息科技有限公司 13,337,331.38 減：購買日子公司持有的現金及現金等價物 1,029,196.34 其中：上海融達信息科技有限公司 1,029,196.34 加：以前期間發生的企業合併於本期支付的現金或現金等價物 取得子公司支付的現金淨額 12,308,135.04 (3) 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 一、現金 12,684,617.60 5,037,885.87 其中：庫存現金 384,228.66 149,069.83 可隨時用於支付的銀行存款 10,800,388.94 4,888,816.04 可隨時用於支付的其他貨幣資1,500,000.00 金 二、現金等價物 三、期末現金及現金等價物餘額 12,684,617.60 5,037,885.87 其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物 44、 所有權或使用權受到限制的資產 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末帳面價值 受限原因 貨幣資金 720,876.59 按揭
保證金；資金長期未使用銀行轉入不動戶 存貨 264,033,153.68 抵押、查封、納稅擔保 投資性房地產 43,359,511.76 抵押 固定資產 12,162,531.38 抵押 合計 320,276,073.41 / 其他說明： 1. 所有權或使用權受到限制的貨幣資金 所有權或使用權受到限制的貨幣資金情況詳見附註六、注釋1。 2. 所有權或使用權受到限制的存貨 項目 年末淨值 受限原因 九川機電數碼園A地塊一期項目(注1) 216,157,472.84 抵押 松江大港工業區項目4、5(部分)、8、10(部分)、13幢廠房(注2) 27,378,564.50 抵押 佳盛廣場-C棟17層01至05單元、22層04至11單元(注3) 8,229,534.84 查封 佳盛廣場72個地下車庫(注4) 11,494,761.16 納稅擔保 佳盛廣場-B棟5層G、H單元(注4) 772,820.34 納稅擔保 合計 264,033,153.68 注1：本年抵押的九川機電數碼園A地塊一期項目對樂山市商業銀行股份有限公司彭山支行一年內到期的非流動負債5,800萬元進行擔保。 注2：本年抵押的存貨中松江大港工業區項目4、5(部分)、8、10(部分)、13幢廠房與本期抵押的投資性房地產中松江大港工業區項目1(部分)、2、5(部分)、7(部分)、10(部分)幢廠房共同為中國建設銀行上海自貿試驗區支行短期借款3,000萬元進行擔保。 注3：公司福州佳盛廣場-C棟17層01至05單元、22層04至11單元房屋因蔡木平、陳定福案外債權債務關係，導致訟爭房屋被福州中級法院查封而年末受限，詳見附註十三、2。 注4：福州佳盛廣場項目已處於清盤狀態，相關土地增值稅正在清算之中，公司自願提供福州佳盛廣場B棟5層G、H單元與福州佳盛廣場72個地下車庫做為福州佳盛廣場項目土地增值稅清算的納稅擔保。 3. 所有權或使用權受到限制的投資性房地產 項目 年末淨值 受限原因 松江大港工業區項目1(部分)、2、5(部分)、7(部分)、10(部分)幢(注1) 40,220,390.07 抵押 福州天驁大廈第十一層(注2) 3,139,121.69 抵押 合計 43,359,511.76 注1：本期抵押的存貨中松江大港工業區項目4、5(部分)、8、10(部分)、13幢廠房與本期抵押的投資性房地產中松江大港工業區項目1(部分)、2、5(部分)、7(部分)、10(部分)幢廠房共同為中國建設銀行上海自貿試驗區支行短期借款3,000萬元進行擔保。 注2：本期抵押的投資性房地產中福州天驁大廈第十一層辦公樓及該房產的所有應收帳款(包括但不限於租金收益、銷售收入以及其他收入權益)對東亞銀行(中國)有限公司廈門分行長期借款350萬元以及一年內到期的非流動負債100萬元進行抵押擔保；同時公司實際控制人錢仁高對上述借款提供保證擔保。 4. 所有權或使用權受到限制的固定資產 項目 年末淨值 受限原因 浦東新區國際機電數碼園12號樓 12,162,531.38 抵押 本期抵押的固定資產浦東新區國際機電數碼園12號樓為
平安銀行股份有限公司上海分行長期借款1,200萬元及一年內到期的非流動負債200萬元進行抵押擔保。 45、 外幣貨幣性項目 (1). 外幣貨幣性項目： 單位：元 項目 期末外幣餘額 折算匯率 期末折算人民幣 餘額 貨幣資金 1,705,479.45 0.78887 1,345,401.57 其中：港幣 1,705,479.45 0.78887 1,345,401.57 其他應付款 97,531.81 0.78887 76,939.92 其中：港幣 97,531.81 0.78887 76,939.92 七、 合併範圍的變更 (1). 非同一控制下企業合併 1. 本期發生的非同一控制下企業合併 單位：元 幣種：人民幣 被購買方名稱 股權取得時點 股權取得成本 股權取得比例 （%） 股權取得方式 購買日 購買日的確定依據 購買日至期末被購買方的收入 購買日至期末被購買方的淨利潤 上海融達信息科技有限公司 2014年10月 59,120,000.00 51.08 轉讓及增資 2014年10月 實際控制 12,767,320.90 6,031,450.21 2. 合併成本及商譽 單位：元 幣種：人民幣 合併成本 --現金 59,120,000.00 --非現金資產的公允價值 --發行或承擔的債務的公允價值 --發行的權益性證券的公允價值 --或有對價的公允價值 --購買日之前持有的股權於購買日的公允價值 --其他 合併成本合計 59,120,000.00 減：取得的可辨認淨資產公允價值份額 24,271,538.52 商譽/合併成本小於取得的可辨認淨資產公允價值份額的金額 34,848,461.48 3. 被購買方於購買日可辨認資產、負債 單位：元 幣種：人民幣 上海融達信息科技有限公司 購買日公允價值 購買日帳面價值 資產： 59,624,487.55 46,557,126.42 流動資產 42,848,255.13 42,848,255.13 非流動資產 16,776,232.42 3,708,871.29 負債： 12,107,771.58 10,397,771.58 流動負債 9,807,771.58 9,807,771.58 非流動負債 2,300,000.00 590,000.00 淨資產 47,516,715.97 36,159,354.84 少數股東權益 23,245,177.45 取得的可辨認淨資產公允價值份額 24,271,538.52 八、 在其他主體中的權益 i. 在子公司中的權益 1. 企業集團的構成 子公司 名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 (香港)耀晶實業有限公司 香港 香港 投資 100.00 設立 運盛(上海)房地產建設有限公司 上海 上海 房地產開發經營 67.80 32.20 設立 Alexander Assoicates Ltd 英屬處女島 英屬處女島 投資 100.00 設立 上海盛佳置業有限公司 上海 上海 房地產開發經營 10.00 90.00 設立 福州長建設計裝飾工程有限公司 福建 福建 室內外建築裝璜 75.00 設立 福建興盛物資貿易有限公司 福建 福建 國內貿易 53.00 設立 香港運盛中盛有限公司 香港 香港 投資 100.00 設立 上海匯仁文化傳播有限上海 上海 商務諮詢，文化策劃 100.00 設立 公司 重慶康潤實業有限公司 重慶 重慶 房地產開發經營 100.00 設立 上海運川實業有限公司 上海 上海 房地產開發經營 100.00 同一控制合併 上海卓誠貿易有限公司 上海 上海 貿易 100.00 設立 成都九川機電數碼園投資發展有限公司 成都 成都 房地產開發經營 100.00 同一控制合併 上海運晟醫院投資管理有限公司 上海 上海 醫療行業投資管理 100.00 設立 上海融達信息科技有限公司 上海 上海 醫療信息 51.08 非同一控制合併 2. 重要的非全資子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數股東持股 比例 本期歸屬於少數股東的損益 本期向少數股東宣告分派的股利 期末少數股東權益餘額 上海融達信息科技有限公司 48.92 2,950,585.44 26,195,762.89 3. 重要非全資子公司的主要財務信息 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司名稱 期末餘額 期初餘額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 上海融達信息科技有限公司 4,404.52 1,752.03 6,156.55 570.74 231.00 801.74 子公司名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 淨利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 營業收入 淨利潤 綜合收益總額 經營活動現金流量 上海融達信息科技有限公司 1,276.73 603.15 603.15 -44.51 其他說明： 上海融達信息科技有限公司為本期非同一控制合併取得的控股子公司，公司2014年10月控制上海融達信息科技有限公司，因此自2014年10月起將其納入合併範圍，故資產負債表年初無餘額。利潤表及現金流量表相關金額為2014年10月至2014年12月的發生額，上年無發生額。同時上海融達信息科技有限公司相關資產狀況及經營數據也已經根據可辨認資產公允價值進行了相應的調整。 ii. 在合營企業或聯營企業中的權益 (1). 重要的合營企業或聯營企業 單位:元 幣種:人民幣 合營企業或聯營企業名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 持股比例(%) 對合營企業或聯營企業投資的會計處理方法 直接 間接 山東浪潮融達醫療軟體有限公司 濟南 濟南 醫療軟體 49.00 權益法 (2). 重要聯營企業的主要財務信息 單位：元 幣種：人民幣 期末餘額/ 本期發生額 期初餘額/ 上期發生額 期末餘額 本期發生額 流動資產 6,304,574.74 非流動資產 3,131,327.99 資產合計 9,435,902.73 流動負債 461,810.50 非流動負債 負債合計 461,810.50 少數股東權益 歸屬於母公司股東權益 8,974,092.23 按持股比例計算的淨資產份額 4,397,305.22 調整事項 --商譽 --內部交易未實現利潤 --其他 對聯營企業權益投資的帳面價值 4,397,305.22 存在公開報價的聯營企業權益投資的公允價值 營業收入 2,001,037.85 淨利潤 1,251,902.79 終止經營的淨利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 1,251,902.79 本年度收到的來自聯營企業的股 利 其他說明 公司本期因非同一控制合併上海融達信息科技有限公司而間接持有山東浪潮融達醫療軟體有限公司49%股權，因此資產負債表科目內容列示年末餘額，利潤表科目內容列示2014年10月至2014年12月發生額。 九、 與金融工具相關的風險 本公司的經營活動會面臨各種金融風險：信用風險、流動風險和市場風險。本公司整體的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對本公司財務業績的潛在不利影響。 1. 信用風險 本公司的信用風險主要來自貨幣資金、應收票據、應收帳款、其他應收款、可供出售金融資產和長期應收款等。管理層已制定適當的信用政策，並且不斷監察這些信用風險的敞口。 本公司持有的貨幣資金，主要存放於商業銀行等金融機構，管理層認為這些商業銀行具備較高信譽和資產狀況，存在較低的信用風險。本公司採取限額政策以規避對任何金融機構的信貸風險。 對於應收票據、應收帳款、其他應收款和長期應收款，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基於對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質並設置相應信用期。本公司會定期對客戶信用記錄進行監控，對於信用記錄不良的客戶，本公司會採用書面催款、縮簡訊用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信用風險在可控的範圍內。 截至2014年12月31日止，本公司的前五大客戶的應收帳款金額為88,740,060.00元，佔本公司應收帳款項總額86.57% 本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產(包括衍生金融工具) 的帳面金額。除附註十一所載本公司作出的財務擔保外，本公司沒有提供任何其他可能令本公司承受信用風險的擔保。於資產負債表日就上述財務擔保承受的最大信用風險敞口已在附註十一披露。 2. 流動性風險 流動性風險是指本公司無法及時獲得充足資金，滿足業務發展需要或償付到期債務以及其他支付義務的風險。 本公司財務部門持續監控公司短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持續監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。 截至2014年12月31日止，本公司各項金融資產及金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下： 項目 年末餘額 帳面淨值 帳面原值 1年以內 1至2年 2至5年 5年以上 貨幣資金 13,405,494.19 13,405,494.19 13,405,494.19 應收帳款 97,217,935.48 102,509,796.98 102,509,796.98 預付帳款 31,152,257.88 31,152,257.88 31,152,257.88 其他應收款 4,985,607.12 27,118,901.79 27,118,901.79 一年內到期的非流動資產 787,383.94 868,541.88 868,541.88 其他流動資產 27,013,715.68 27,013,715.68 27,013,715.68 長期應收款 922,968.87 1,028,000.00 578,000.00 450,000.00 小計 175,485,363.16 203,096,708.40 202,068,708.40 578,000.00 450,000.00 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 應付帳款 20,679,505.91 20,679,505.91 20,679,505.91 預收帳款 1,218,061.04 1,218,061.04 1,218,061.04 應付職工薪酬 834,634.65 834,634.65 834,634.65 應交稅費 13,637,864.18 13,637,864.18 13,637,864.18 項目 年末餘額 帳面淨值 帳面原值 1年以內 1至2年 2至5年 5年以上 其他應付款 73,195,101.18 73,195,101.18 73,195,101.18 一年內到期的非流動負債 61,000,000.00 61,000,000.00 61,000,000.00 長期借款 15,500,000.00 15,500,000.00 5,500,000.00 6,000,000.00 4,000,000.00 小計 216,065,166.96 216,065,166.96 200,565,166.96 5,500,000.00 6,000,000.00 4,000,000.00 續： 項目 年初餘額 帳面淨值 帳面原值 1年以內 1至2年 2至5年 5年以上 貨幣資金 6,873,046.15 6,873,046.15 6,873,046.15 應收帳款 98,062,814.27 103,311,076.43 103,311,076.43 預付帳款 34,074,092.36 34,074,092.36 34,074,092.36 其他應收款 9,129,350.63 31,431,377.57 31,431,377.57 一年內到期的非流動資產 320,875.17 320,875.17 320,875.17 其他流動資產 長期應收款 小計 148,460,178.58 176,010,467.68 176,010,467.68 短期借款 應付帳款 33,860,898.85 33,860,898.85 33,860,898.85 預收帳款 4,129,455.47 4,129,455.47 4,129,455.47 應付職工薪酬 365,265.43 365,265.43 365,265.43 應交稅費 14,620,730.30 14,620,730.30 14,620,730.30 其他應付款 35,213,726.93 35,213,726.93 35,213,726.93 一年內到期的非流動負債 73,000,000.00 73,000,000.00 73,000,000.00 長期借款 75,500,000.00 75,500,000.00 6,000,000.00 8,500,000.00 61,000,000.00 小計 236,690,076.98 236,690,076.98 161,190,076.98 6,000,000.00 8,500,000.00 61,000,000.00 3. 市場風險 1. 外匯風險 本公司的主要經營位於中國境內，主要業務以人民幣結算。但本公司已確認的外幣資產和負債及未來的外幣交易依然存在外匯風險。本公司財務部門負責監控公司外幣交易和外幣資產及負債的規模，以最大程度降低面臨的外匯風險；為此，本公司可能會合理控制外幣資產規模來達到規避外匯風險的目的。 （1）本年度公司未籤署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。 （2）截至2014年12月31日止，本公司持有的外幣金融資產和外幣金融負債折算成人民幣的金額列示如下： 項目 年末餘額 港幣項目 外幣金融資產： 貨幣資金 1,345,401.57 小計 1,345,401.57 外幣金融負債： 項目 年末餘額 港幣項目 其他應付款 76,939.92 小計 76,939.92 續： 項目 年初餘額 港幣項目 外幣金融資產： 貨幣資金 1,341,464.66 小計 1,341,464.66 外幣金融負債： 其他應付款 76,698.89 小計 76,698.89 （3）敏感性分析： 截至2014年12月31日止，對於本公司各類港幣相關金融資產和港幣相關金融負債，如果人民幣對港幣升值或貶值10%，其他因素保持不變，由於港幣相關金融資產和港幣相關金融負債均屬於境外公司，對本公司淨利潤無影響，但將增加或減少其他綜合收益金額約為126,846.17元（2013年度約126,476.58元)。 2. 利率風險 本公司的利率風險主要產生於銀行借款等。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。 本公司財務部門持續監控公司利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及本公司尚未付清的以浮動利率計息的帶息債務的利息支出，並對本公司的財務業績產生重大的不利影響，管理層會依據最新的市場狀況及時做出調整。 （1）本年度公司無利率互換安排。 （2）敏感性分析： 截止2014年12月31日，如果以浮動利率計算的借款利率上升或下降50個基點，而其他因素保持不變，本公司的淨利潤會減少或增加約449,968.06元（2013年度約377,449.31元)。 上述敏感性分析假定在資產負債表日已發生利率變動，並且已應用於本公司所有按浮動利率獲得的借款。 十、 關聯方及關聯交易 (1). 本企業的母公司情況 母公司名稱 註冊地 業務性質 註冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 上海九川投資(集團)有限公司 上海 實業投資、物業管理、園林綠化，機電設備等批發零售 25,500.00萬元 20.00 20.00 本企業最終控制方是自然人錢仁高。 (2). 本企業的子公司情況 本企業子公司的情況詳見附註八（一）在子公司中的權益。 (3). 本企業合營和聯營企業情況 本企業重要的合營或聯營企業詳見附註八（二）在合營安排或聯營企業中的權益。 本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下 合營或聯營企業名稱 與本企業關係 (4). 其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本企業關係 劉彬 重要控股子公司股東及關鍵管理人員 (5). 關聯交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易 採購商品/接受勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 (2). 關聯擔保情況 本公司作為擔保方 單位：萬元 幣種：人民幣 被擔保方 擔保金額（萬元） 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 成都九川機電數碼園投資發展有限公司（注1） 7,000.00 2012.12.6 2014.12.5 否 本公司作為被擔保方 擔保方 擔保金額（萬元） 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 錢仁高(注2) 600.00 2013.1.23 2016.1.22 否 上海九川投資(集團)有限公司(注3) 7,500.00 2013.11.6 2023.11.5 否 合計 8,100.00 關聯擔保情況說明 注1：公司為全資子公司成都九川機電數碼園投資發展有限公司向樂山市商業銀行彭山支行申請借款7,000萬元人民幣借款提供連帶責任擔保，為期兩年。借款實際到帳6,800萬元，截至2014年12月31日止公司已經歸還1,000萬元，年末借款餘額為5,800萬元。 注2：公司實際控制人錢仁高為公司向東亞銀行(中國)有限公司廈門分行申請600萬元人民幣借款提供連帶責任擔保，為期三年。截至2014年12月31日止公司已經累計歸還150萬元，年末借款餘額為450萬元。 注3：公司母公司上海九川投資(集團)有限公司為公司向
平安銀行上海分行申請7,500萬元人民幣借款提供連帶責任擔保，為期十年。截至2014年12月31日止公司已經累計歸還6,100萬元，年末借款餘額為1,400萬元。 (3). 關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額 (6). 關聯方應收應付款項 (1). 應付項目 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末帳面餘額 期初帳面餘額 其他應付款 劉彬 5,875,722.17 十一、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 本公司不存在需要披露的承諾事項。 2、 或有事項 (1). 資產負債表日存在的重要或有事項 截至2014年12月31日止，公司為商品房買受人的銀行按揭貸款提供連帶責任擔保事項如下： 公司為商品房買受人按揭貸款向銀行提供保證擔保，就債務人向債權人辦理房屋按揭貸款提供不可撤銷的階段性連帶責任保證擔保，保證期間為自銀行與購房人籤訂借款合同之日起至購房人所購房屋辦妥正式抵押登記，並將房地產權證或房地產他項權證交由銀行執管之日止。保證的範圍包括該房屋按揭貸款的本金及利息、罰息和費用。 截至2014年12月31日止，該項下未償還按揭貸款總額為人民幣562.72萬元。 十二、 資產負債表日後事項 (1). 資產負債表日後事項說明 (一) 非公開發行股票事宜 公司2015年3月6日召開2015年第一次臨時股東大會，審議通過了《關於公司2015年非公開發行股票方案的預案（修訂稿）的議案》（以下簡稱「本次非公開發行股票方案」）。根據本次非公開發行股票方案，本公司擬通過非公開發行股份方式購買北京麥迪克斯科技有限公司100%股權。本次非公開發行股票方案尚需：（1）相關政府主管部門的批准或核准（如需）；（2）本次非公開發行股票方案經中國證監會核准。 (二) 公司變更名稱事宜 公司2015年3月18日召開第七屆董事會第二十五次會議，會議決定公司擬更名為運盛（上海）醫療科技股份有限公司。該議案尚需公司股東大會審議通過。 (三) 公司擬增資收購公司事宜 因經營發展戰略需要，公司與HEALTHSTATS INTERNATIONAL PTE LTD（以下簡稱「健資新加坡」）、健資科技（
蘇州工業園區）有限公司（以下簡稱「健資科技」）以及HEALTHSTATS INSTRUEMENTS PTE LTD四方共同籤署《健資科技（
蘇州工業園區）有限公司增資之框架協議》（以下簡稱「框架協議」）。 公司2015年4月3日召開第七屆董事會第二十六次會議，會議決定公司暫定以4,000萬元增資健資科技，獲取健資科技增資後51%的股權。 公司2015年4月15日召開第七屆董事會第二十七次會議，根據公司第七屆董事會第二十六次會議審議通過的《健資科技（
蘇州工業園區）有限公司增資之框架協議》，會議決定公司暫定以500萬新加坡元增資健資新加坡，獲取健資新加坡增資後9%的股權。 上述交易實際增資金額以公司指定的審計評估機構完成對健資科技及健資新加坡的審計、評估後確定。 (四) 公司進行債務重組事宜 公司2015年4月15日召開第七屆董事會第二十七次會議審議通過公司與福州勝帥貿易有限公司（以下簡稱：福州勝帥）及自然人盧磊、李薇、羅傑、陳琪（以下統稱：債務重組自然人）籤訂債務重組協議，債務重組自然人擬以其持有的福州鼓樓區鼓西街道湖濱路78號閩發西湖廣場1號樓、2號樓、3號樓連體4層05室至08室房屋代福州勝帥抵償欠本公司的應收款。鑑於上述擬轉讓物業目前尚處於抵押狀態，債務重組自然人承諾在協議籤訂6個月內解除擬轉讓物業該等權利限制並不新設其他權利限制。 (五) 公司擬轉讓全資子公司事宜 公司2015年4月15日召開第七屆董事會第二十七次會議審議通過公司與上海起林投資中心（有限合夥）籤訂的股權轉讓框架協議，公司擬向上海起林投資中心（有限合夥）轉讓公司全資子公司成都九川機電數碼園投資發展有限公司的全部股權。 (六) 公司擬成立合資公司事宜 公司2015年4月15日召開第七屆董事會第二十七次會議審議通過公司與北京麥迪克斯科技有限公司（以下簡稱：麥迪克斯）及上海融達信息科技有限公司（以下簡稱：融達信息）籤訂合資合同，公司擬與麥迪克斯、融達信息共同設立杭州運盛健康科技有限公司，公司擬出資620萬元，持有杭州運盛健康科技有限公司62%的股權。 十三、 其他重要事項 1、 其他 （一）預付上海快鹿投資(集團)有限公司3,000萬股權收購款事宜 2013年3月18日經公司第七屆董事會第六次會議審議通過，公司以現金方式，收購上海快鹿投資(集團)有限公司持有上海東虹橋融資擔保股份有限公司的6%股權，轉讓金額為3,000萬元。相關轉讓協議已於2013年3月18日籤署完畢，公司已經預付股權轉讓款3,000萬元。截至審計報告日，相關工商變更手續尚在辦理之中。 （二）公司訴蔡木平、陳定福一案勝訴並經裁定生效事宜 公司2010年7月將福州佳盛廣場C幢17層01單元至05單元共5套房出售給蔡木平；2010年11月將福州佳盛廣場C幢22層04單元至11單元共8套房出售給陳定福。兩人均通過按揭貸款向本公司全額支付房款，公司為商品房買受人按揭貸款向銀行提供保證擔保，就債務人向債權人辦理房屋按揭貸款提供不可撤銷的階段性連帶責任保證擔保，保證期間為自銀行與購房人籤訂借款合同之日起至購房人所購房屋辦妥正式抵押登記，並將房地產權證或房地產他項權證交由銀行執管之日止。保證的範圍包括該房屋按揭貸款的本金及利息、罰息和費用。 蔡木平及陳定福分別從2013年1月29日和2013年9月16日停止還貸，導致貸款銀行逐月扣劃本公司帳戶中的款項，代為償還其應付按揭款。公司於2013年10月對兩購房人提起訴訟。要求解除雙方訂立的商品房買賣合同，並要求購房人返還代為償還的按揭款並承擔違約責任。 2014年11月法院下達一審判決，判令解除公司與購房人的商品房買賣合同，購房人返還本公司代墊按揭款並承擔違約責任；同時判令購房人應返還銀行貸款餘額，且本公司對此承擔連帶償還的保證責任。經再次公告後，本公司和購房人均未上訴，一審判決於2015年2月10日生效。 本公司根據上述判決於本年度衝回了上述房屋的銷售收入及對應的成本。 本公司在代兩購房人償還銀行的貸款餘額，同時銀行收到款項後將協助本公司向房屋登記中心辦理撤銷房屋銷售、抵押預告登記。 同時本公司了解到，兩購房人因案外債權債務關係，導致訟爭房屋被福州中級法院查封。公司在將收取的售房款扣除支付給銀行的貸款餘額、代兩購房人償還的按揭款、兩購房人應付的違約金、訴訟費後的餘額退還給兩購房人（或直接付給福州中級法院）後，將向福州中院申請解除查封。 十四、 母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收帳款 （1） 應收帳款分類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收帳款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款 83,170,665.00 99.98 3,968,624.25 4.77 79,202,040.75 98,015,238.75 99.98 4,875,390.00 4.97 93,139,848.75 其中：房地產及相關行業 83,170,665.00 99.98 3,968,624.25 4.77 79,202,040.75 98,015,238.75 99.98 4,875,390.00 4.97 93,139,848.75 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收帳款 14,873.35 0.02 14,873.35 100.00 14,873.35 0.02 14,873.35 100.00 合計 83,185,538.35 / 3,983,497.60 / 79,202,040.75 98,030,112.10 / 4,890,263.35 / 93,139,848.75 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 應收帳款 壞帳準備 計提比例 1年以內 32,654,780.00 1年以內小計 32,654,780.00 1至2年 8,085.00 404.25 5.00 2至3年 21,651,200.00 1,082,560.00 5.00 3年以上 3至4年 28,856,600.00 2,885,660.00 10.00 4至5年 5年以上 合計 83,170,665.00 3,968,624.25 確定該組合依據的說明： 母公司是房地產及相關行業，按帳齡分析法計提壞帳準備。 （2） 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況： 本期計提壞帳準備金額-906,765.75元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。 （3） 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況： 單位名稱 年末餘額 佔應收帳款年末餘額的比例(%) 已計提壞帳準備 單位1 50,507,800.00 60.71 3,968,220.00 單位2 18,087,940.00 21.74 單位3 14,566,840.00 17.51 個人1 14,873.35 0.02 14,873.35 個人2 5,250.00 0.01 262.50 合計 83,182,703.35 99.99 3,983,355.85 2、 其他應收款 （1） 其他應收款分類披露： 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 帳面餘額 壞帳準備 帳面 價值 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 金額 比例(%) 金額 計提比例(%) 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的其他應收款 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款 5,600,317.16 73.56 2,615,718.05 46.71 2,984,599.11 6,575,681.49 76.10 1,599,286.14 24.32 4,976,395.35 其中：組合1 5,309,765.07 69.74 2,615,718.05 49.26 2,694,047.02 5,864,832.07 67.87 1,599,286.14 27.27 4,265,545.93 組合2 290,552.09 3.82 290,552.09 710,849.42 8.23 710,849.42 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的其他應收款 2,012,772.64 26.44 2,012,772.64 100.00 2,065,087.64 23.90 2,065,087.64 100.00 合計 7,613,089.80 / 4,628,490.69 / 2,984,599.11 8,640,769.13 / 3,664,373.78 / 4,976,395.35 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末餘額 其他應收款 壞帳準備 計提比例 1年以內 68,990.00 3,449.50 5.00 其中：1年以內分項 1年以內小計 68,990.00 3,449.50 5.00 1至2年 2至3年 40,594.96 12,178.49 30.00 3年以上 5,200,180.11 2,600,090.06 50.00 3至4年 4至5年 5年以上 合計 5,309,765.07 2,615,718.05 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款： 組合名稱 年末餘額 年初餘額 帳面餘額 計提比例(%) 壞帳準備 帳面餘額 計提比例(%) 壞帳準備 個人備用金 290,552.09 710,849.42 （2） 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況： 本期計提壞帳準備金額1,016,431.91元；本期收回或轉回壞帳準備金額52,315.00元。 其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 轉回或收回金額 收回方式 單位1 42,315.00 收回款項 單位2 10,000.00 收回款項 合計 52,315.00 / （3） 其他應收款按款項性質分類情況 款項性質 期末帳面餘額 期初帳面餘額
保證金及押金 1,707,550.64 1,690,875.64 備用金 290,552.09 710,849.42 代收水電費 114,987.07 176,990.27 項目合作誠意金 5,000,000.00 5,000,000.00 往來款 500,000.00 500,000.00 其他 562,053.80 合計 7,613,089.80 8,640,769.13 （4） 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末餘額 帳齡 佔其他應收款期末餘額合計數的比例(%) 壞帳準備 期末餘額 單位1 項目合作誠意金 5,000,000.00 3年以上 65.68 2,500,000.00 單位2 往來款 500,000.00 3年以上 6.57 500,000.00 單位3
保證金及押金 498,000.00 3年以上 6.54 498,000.00 單位4
保證金及押金 412,509.93 3年以上 5.42 412,509.93 單位5
保證金及押金 260,000.00 3年以上 3.41 260,000.00 合計 / 6,670,509.93 / 87.62 4,170,509.93 3、長期股權投資 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末餘額 期初餘額 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 對子公司投資 227,209,414.84 227,209,414.84 168,089,414.84 168,089,414.84 對聯營、合營企業投資 合計 227,209,414.84 227,209,414.84 168,089,414.84 168,089,414.84 對子公司投資 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 本期計提減值準備 減值準備期末餘額 福州長建設計裝飾工程有限公司 3,750,000.00 3,750,000.00 福建興盛物資貿易有限公司 2,650,000.00 2,650,000.00 運盛(上海)房地產建設有限公司 80,642,316.11 80,642,316.11 上海盛佳置業有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 (香港)耀晶實業有限公司 2.08 2.08 重慶康潤實業有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 上海匯仁文化傳播有限公司 2,700,000.00 2,700,000.00 上海運川實業有限公司 8,096,085.91 8,096,085.91 上海卓誠貿易有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00 成都九川機電數碼園投資發展有限公司 12,251,010.74 12,251,010.74 上海運晟醫院投資管理有限公司 上海融達信息科技有限公司 59,120,000.00 59,120,000.00 合計 168,089,414.84 59,120,000.00 227,209,414.84 4、營業收入和營業成本： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 收入 成本 收入 成本 主營業務 162,920,784.33 63,798,102.29 26,558,987.72 16,764,275.33 其他業務 合計 162,920,784.33 63,798,102.29 26,558,987.72 16,764,275.33 5、 投資收益 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 處置長期股權投資產生的投資收益 -2,920,000.00 合計 -2,920,000.00 十五、 補充資料 1、 當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 -162,291.11 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 52,315.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 360,705.36 所得稅影響額 -72,294.31 少數股東權益影響額 -31,045.95 合計 147,388.99 2、 淨資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均淨資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 7.353 0.076 0.076 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 7.312 0.076 0.076 3、 會計政策變更相關補充資料 √適用 □不適用 公司根據財政部2014年發布的《企業會計準則第2號——長期股權投資》等八項會計準則變更了相關會計政策並對比較財務報表進行了追溯重述，重述後的2013年1月1日、2013年12月31日合併資產負債表如下： 單位:元 幣種:人民幣 項目 2013年1月1日 2013年12月31日 2014年12月31日 流動資產： 貨幣資金 41,456,976.02 6,873,046.15 13,405,494.19 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 應收票據 應收帳款 116,532,829.32 98,062,814.27 97,217,935.48 預付款項 7,237,398.96 34,074,092.36 31,152,257.88 應收利息 應收股利 其他應收款 9,141,809.41 9,129,350.63 4,985,607.12 存貨 330,612,865.97 301,458,896.34 299,551,792.06 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 2,333.33 320,875.17 787,383.94 其他流動資產 27,013,715.68 流動資產合計 504,984,213.01 449,919,074.92 474,114,186.35 非流動資產： 可供出售金融資產 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 持有至到期投資 長期應收款 922,968.87 長期股權投資 4,397,305.22 投資性房地產 69,869,780.84 83,779,751.15 46,010,796.69 固定資產 28,269,306.41 26,506,483.28 22,636,734.59 在建工程 1,697,704.60 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 118,161.73 67,666.77 11,026,863.75 開發支出 商譽 34,848,461.48 長期待攤費用 320,541.88 遞延所得稅資產 543,091.76 661,492.68 1,166,458.55 其他非流動資產 非流動資產合計 120,498,045.34 131,335,935.76 141,009,589.15 資產總計 625,482,258.35 581,255,010.68 615,123,775.50 流動負債： 短期借款 25,800,000.00 30,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據 應付帳款 40,445,346.01 33,860,898.85 20,679,505.91 預收款項 16,780,609.60 4,129,455.47 1,218,061.04 應付職工薪酬 434,395.00 365,265.43 834,634.65 應交稅費 19,228,644.45 14,620,730.30 13,637,864.18 應付利息 應付股利 其他應付款 23,982,591.97 35,213,726.93 73,195,101.18 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 25,500,000.00 73,000,000.00 61,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 152,171,587.03 161,190,076.98 200,565,166.96 非流動負債： 長期借款 70,250,000.00 75,500,000.00 15,500,000.00 應付債券 其中：優先股 永續債 長期應付款 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 690,000.00 遞延所得稅負債 1,620,000.00 其他非流動負債 非流動負債合計 70,250,000.00 75,500,000.00 17,810,000.00 負債合計 222,421,587.03 236,690,076.98 218,375,166.96 所有者權益： 股本 341,010,182.00 341,010,182.00 341,010,182.00 其他權益工具 其中：優先股 永續債 資本公積 53,241,819.84 53,241,819.84 53,241,819.84 減：庫存股 其他綜合收益 -779,970.16 -819,737.74 -815,472.25 專項儲備 盈餘公積 6,155,497.59 6,155,497.59 6,155,497.59 一般風險準備 未分配利潤 -766,837.99 -59,220,673.12 -33,236,926.66 歸屬於母公司所有者權益合計 398,860,691.28 340,367,088.57 366,355,100.52 少數股東權益 4,199,980.04 4,197,845.13 30,393,508.02 所有者權益合計 403,060,671.32 344,564,933.70 396,748,608.54 負債和所有者權益總計 625,482,258.35 581,255,010.68 615,123,775.50 第十一節 備查文件目錄 備查文件目錄 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。 備查文件目錄 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。 備查文件目錄 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事長：錢仁高 董事會批准報送日期：2015年4月15日 修訂信息 報告版本號 更正、補充公告發布時間 更正、補充公告內容 十三、報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃 □適用√不適用
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