[年報]泰和新材:2011年年度報告

[年報]泰和新材：2011年年度報告

時間：2012年04月26日 04:22:47&nbsp中財網

（（煙煙臺臺經經濟濟技技術術開開發發區區黑黑龍龍江江路路1100號號））

二○一一年年度報告

證券代碼：

000022225544

證券簡稱：

泰泰和和新新材材

披露日期：

22001122年年44月月2266日日

重要提示

本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證

本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺

漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

沒有董事、監事、高級管理人員聲明對年度報告內容的真實

性、準確性和完整性無法保證或存在異議。

全體董事均已出席審議本次年報的董事會會議。

信永中和會計師事務所為本公司2011年度財務報告出具了

標準無保留意見的審計報告。

公司負責人孫茂健、主管會計工作負責人隋勝強及會計機構

負責人顧裕梅聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

目 錄

第一節 公司基本情況簡介 ............................ 3

第二節 會計數據和財務指標摘要 ...................... 5

第三節 股份變動及股東情況 .......................... 7

第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ......... 11

第五節 公司治理 .................................. 17

第六節 內部控制 .................................. 21

第七節 股東大會情況簡介 ........................... 24

第八節 董事會報告 ................................ 25

第九節 監事會報告 ................................ 40

第十節 重要事項 .................................. 42

第十一節 財務報告 ................................ 47

第十二節 備查文件目錄 ............................ 122

第一節 公司基本情況簡介

1、

公司名稱：

煙臺泰和新材料股份有限公司

曾用公司名稱：

煙臺氨綸股份有限公司

英文名稱：

YANTAI TAYHO ADVANCED MATERIALS

CO.,LTD.

英文縮寫：

YANTAI TAYHO

2、

主營業務：

氨綸、芳綸系列產品的生產和銷售

主營產品：

紐士達.氨 綸（Newstar.）

泰美達.間位芳綸（Tametar.）

泰普龍.對位芳綸（Taparan.）

3、

法定代表人：

孫茂健

4、

董事會秘書姓名：

遲海平

電話：

0535-6394123

傳真：

0535-6371234

電子信箱：

[e-mail]

證券事務代表姓名：

董旭海

電話：

0535-6394123

傳真：

0535-6394123

電子信箱：

[e-mail]

5、

公司註冊及辦公地址：

煙臺經濟技術開發區黑龍江路10號

郵政編碼：

264006

網際網路網址：

www.tayho.com.cn

電子信箱：

[e-mail]

6、

指定信息披露報刊：

《中國證券報》 《證券時報》

《上海證券報》 《證券日報》

登載年度報告的網址：

巨潮資訊網

http://www.cninfo.com.cn

年度報告備置地點：

深圳證券交易所、公司證券部

7、

股票上市交易所：

深圳證券交易所

上市日期：

2008年6月25日

股票簡稱：

泰和新材

曾用證券簡稱：

煙臺氨綸

股票代碼：

002254

8、

公司首次註冊日期：

1993年5月20日

公司最近一次註冊登記日期：

2011年9月15日

註冊登記地點：

山東省工商行政管理局

企業法人營業執照號：

370000018019430

稅務登記證號碼：

魯稅煙字370602165052087

組織機構代碼：

16505208-7

聘請的會計師事務所名稱：

信永中和會計師事務所有限責任公司

會計師事務所辦公地址：

北京市東城區朝陽門北大街8號

富華大廈A座9層

籤字會計師：

鍾明山、許志揚

第二節 會計數據和財務指標摘要

一、近三年主要財務數據

單位：（人民幣）元

2011年

2010年

本年比上年增減

（％）

2009年

營業總收入（元）

1,540,288,154.96

1,490,532,695.63

3.34%

1,133,022,301.98

營業利潤（元）

164,189,063.98

323,742,650.25

-49.28%

138,545,779.50

利潤總額（元）

168,024,981.39

324,604,227.73

-48.24%

142,223,687.82

歸屬於上市公司股東

的淨利潤（元）

139,342,493.31

256,022,089.64

-45.57%

109,148,371.28

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益

的淨利潤（元）

136,422,273.06

254,900,060.79

-46.48%

106,309,680.87

經營活動產生的現金

流量淨額（元）

-13,461,324.12

170,301,576.57

-107.90%

235,671,708.74

2011年末

2010年末

本年末比上年末

增減（％）

2009年末

資產總額（元）

2,305,974,525.93

2,268,127,483.17

1.67%

1,942,033,095.94

負債總額（元）

505,707,919.33

390,029,631.89

29.66%

244,545,933.20

歸屬於上市公司股東

的所有者權益（元）

1,647,364,175.82

1,709,436,635.77

-3.63%

1,551,304,546.13

總股本（股）

391,560,000.00

261,040,000.00

50.00%

163,150,000.00

二、近三年主要財務指標

單位：（人民幣）元

2011年

2010年

本年比上年增減（％）

2009年

基本每股收益（元/股）

0.36

0.65

-44.62%

0.28

稀釋每股收益（元/股）

0.36

0.65

-44.62%

0.28

扣除非經常性損益後的基本

每股收益（元/股）

0.35

0.65

-46.15%

0.27

加權平均淨資產收益率（％）

8.49%

15.70%

-7.21%

6.95%

扣除非經常性損益後的加權

平均淨資產收益率（％）

8.32%

15.63%

-7.31%

6.77%

每股經營活動產生的現金流

量淨額（元/股）

-0.03

0.65

-104.62%

1.44

2011年末

2010年末

本年末比上年末增減（％）

2009年末

歸屬於上市公司股東的每股

淨資產（元/股）

4.21

6.55

-35.73%

9.51

資產負債率（％）

21.93%

17.20%

4.73%

12.59%

三、近三年非經常性損益項目

單位：（人民幣）元

非經常性損益項目

2011年金額

附註

（如適用）

2010年金額

2009年金額

非流動資產處置損益

-221,158.58

85,329.26

-5,571,075.32

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經

營業務密切相關，符合國家政策規定、按照

一定標準定額或定量持續享受的政府補助除

外

3,226,900.00

1,359,540.00

7,556,480.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔

用費

0.00

0.00

339,625.00

對外委託貸款取得的損益

50,000.00

98,750.00

854,641.27

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

830,175.99

-583,291.78

1,692,503.64

所得稅影響額

-655,142.90

-166,810.75

-1,571,701.98

少數股東權益影響額

-310,554.26

328,512.12

-461,782.20

合計

2,920,220.25

-

1,122,028.85

2,838,690.41

第三節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、報告期股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（+，-）

本次變動後

數量

比例

發行

新股

送股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

101,916,256

39.04%

50,958,128

-152,706,534

-101,748,406

167,850

0.04%

1、國家持股

0

0.00%

0

0

0

0

0.00%

2、國有法人持股

100,880,000

38.65%

50,440,000

-151,320,000

-100,880,000

0

0.00%

3、其他內資持股

1,036,256

0.40%

518,128

-1,554,384

-1,036,256

0

0.00%

其中：境內非國有法

人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0.00%

境內自然人持

股

1,036,256

0.40%

518,128

-1,554,384

-1,036,256

0

0.00%

4、外資持股

0

0.00%

0

0

0

0

0.00%

其中：境外法人持股

0

0.00%

0

0

0

0

0.00%

境外自然人持

股

0

0.00%

0

0

0

0

0.00%

5、高管股份

0

0.00%

0

167,850

167,850

167,850

0.04%

二、無限售條件股份

159,123,744

60.96%

79,561,872

152,706,534

232,268,406

391,392,150

99.96%

1、人民幣普通股

159,123,744

60.96%

79,561,872

152,706,534

232,268,406

391,392,150

99.96%

2、境內上市的外資股

0

0.00%

0

0

0

0

0.00%

3、境外上市的外資股

0

0.00%

0

0

0

0

0.00%

4、其他

0

0.00%

0

0

0

0

0.00%

三、股份總數

261,040,000

100.00%

130,520,000

0

130,520,000

391,560,000

100.00%

2、報告期限售股份變動情況表

單位：股

股東名稱

年 初

限售股數

本年解除

限售股數

本年增加

限售股數

年 末

限售股數

限售原因

解除限售日期

煙臺泰和新材集團有限公司

100,880,000

151,320,000

50,440,000

0

發行限售

2011-6-25

於李強

16,640

6,240

8,320

18,720

高管持股

每年解鎖上年末持股的25%

宮強

114,400

42,900

57,200

128,700

董事持股

每年解鎖上年末持股的25%

陳殿欣

0

1,335

5,340

4,005

董事持股

每年解鎖上年末持股的25%

朱敏英

20,800

15,600

10,400

15,600

離任董事持股

2012-10-26

辛宏

0

825

1,650

825

離任董事持股

2012-10-26

股東名稱

年 初

限售股數

本年解除

限售股數

本年增加

限售股數

年 末

限售股數

限售原因

解除限售日期

張軍巖

24,960

37,440

12,480

0

發行限售

2011-6-25

邵正麗

45,760

68,640

22,880

0

發行限售

2011-6-25

楊文杰

24,960

37,440

12,480

0

發行限售

2011-6-25

劉麗華

24,960

37,440

12,480

0

發行限售

2011-6-25

張鋼

10,400

15,600

5,200

0

發行限售

2011-6-25

王加強

29,120

43,680

14,560

0

發行限售

2011-6-25

劉永錦

145,600

218,400

72,800

0

發行限售

2011-6-25

趙德亮

24,960

37,440

12,480

0

發行限售

2011-6-25

高昆倫

12,480

18,720

6,240

0

發行限售

2011-6-25

李忠山

73,840

110,760

36,920

0

發行限售

2011-6-25

蔚海星

4,160

6,240

2,080

0

發行限售

2011-6-25

田威

2,080

3,120

1,040

0

發行限售

2011-6-25

王中平

1,040

1,560

520

0

發行限售

2011-6-25

王超

10,400

15,600

5,200

0

發行限售

2011-6-25

王學

2,080

3,120

1,040

0

發行限售

2011-6-25

周國永

8,320

12,480

4,160

0

發行限售

2011-6-25

張德廣

8,320

12,480

4,160

0

發行限售

2011-6-25

林榮

64,480

96,720

32,240

0

發行限售

2011-6-25

常勇

45,760

68,640

22,880

0

發行限售

2011-6-25

曹健萌

2,080

3,120

1,040

0

發行限售

2011-6-25

顧裕梅

6,240

9,360

3,120

0

發行限售

2011-6-25

張曙光

47,840

71,760

23,920

0

發行限售

2011-6-25

侯方震

54,080

81,120

27,040

0

發行限售

2011-6-25

姜茂忠

24,960

37,440

12,480

0

發行限售

2011-6-25

王國強

6,240

9,360

3,120

0

發行限售

2011-6-25

曹德龍

41,600

62,400

20,800

0

發行限售

2011-6-25

周興琴

29,120

43,680

14,560

0

發行限售

2011-6-25

湯光武

21,216

31,824

10,608

0

發行限售

2011-6-25

王志新

60,320

90,480

30,160

0

發行限售

2011-6-25

李衛

2,080

3,120

1,040

0

發行限售

2011-6-25

劉作義

24,960

37,440

12,480

0

發行限售

2011-6-25

合計

101,916,256

152,713,524

50,965,118

167,850

－

－

二、近三年證券發行與上市情況

1、2009年7月13日，公司實施了每10股轉增3股的資本公積轉增股本方案；2009

年7月27日，公司內部職工股57,852,340股上市流通。截至2009年12月31日，公司股

份總數16,315萬股，其中有限售條件的流通股6,369.766萬股，無限售條件的流通股

9,945.234萬股。

2、2010年6月11日，公司實施了每10股轉增6股的資本公積轉增股本方案。截至2010

年12月31日，公司股份總數26,104萬股，其中有限售條件的流通股10,191.6256萬股，

無限售條件的流通股15,912.3744萬股。

3、2011年6月8日，公司實施了每10股轉增5股的資本公積轉增股本方案；2011年

6月27日，公司有限售條件的流通股152,874,384股解除限售條件。截至2011年12月31

日，公司股本結構為：股份總數39,156萬股，其中有限售條件的流通股16.785萬股，無限

售條件的流通股39,139.215萬股。

4、截至報告期末，公司無內部職工股。

三、股東和實際控制人情況

1、報告期末前10名股東、前10名無限售條件股東持股情況表

單位：股

2011年末股東總數

34,000

本年度報告公布日前一個月末股東總數

34,441

前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

持股總數

持有有限售條件

股份數量

質押或凍結的

股份數量

煙臺泰和新材集團有限公司

國有法人

38.77%

151,816,116

9,984,000

中國工商銀行－易方達價值成長混合

型證券投資基金

基金、理財產品等

其他

2.41%

9,430,000

0

中國銀行－易方達積極成長證券投資

基金

基金、理財產品等

其他

1.05%

4,108,942

0

中國銀行－富蘭克林國海中小盤股票

型證券投資基金

基金、理財產品等

其他

0.98%

3,830,934

0

中國工商銀行－申萬菱信新經濟混合

型證券投資基金

基金、理財產品等

其他

0.94%

3,692,565

0

全國社保基金六零一組合

基金、理財產品等

其他

0.84%

3,288,936

0

杭寶年

境內自然人

0.83%

3,258,430

0

孫洋

境內自然人

0.77%

3,000,000

0

交通銀行－科瑞證券投資基金

基金、理財產品等

其他

0.76%

2,969,652

0

中國建設銀行－中小企業板交易型開

放式指數基金

基金、理財產品等

其他

0.71%

2,782,253

0

持股5%以上股東年度內股份增減變

動的情況、質押或凍結情況的說明

煙臺泰和新材集團有限公司所持股份較年初增加50,936,116股，其中，因公

司實施資本公積轉增股本增加50,440,000股，因二級市場買入增加496,116股；

根據《境內證券市場轉持部分國有股充實全國社會保障基金實施辦法》的規定，其

所持國有法人股9,984,000股被予以凍結。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件股份數量

股份種類

煙臺泰和新材集團有限公司

151,816,116

人民幣普通股

中國工商銀行－易方達價值成長混合型證券投資基金

9,430,000

人民幣普通股

中國銀行－易方達積極成長證券投資基金

4,108,942

人民幣普通股

中國銀行－富蘭克林國海中小盤股票型證券投資基金

3,830,934

人民幣普通股

中國工商銀行－申萬菱信新經濟混合型證券投資基金

3,692,565

人民幣普通股

全國社保基金六零一組合

3,288,936

人民幣普通股

杭寶年

3,258,430

人民幣普通股

孫洋

3,000,000

人民幣普通股

交通銀行－科瑞證券投資基金

2,969,652

人民幣普通股

中國建設銀行－中小企業板交易型開放式指數基金

2,782,253

人民幣普通股

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

煙臺泰和新材集團有限公司與上述其他股東之間不存在關聯關係或一致行動，

未知其他股東相互之間是否存在關聯關係，也未知其是否屬於一致行動人。

2、公司控股股東情況

公司控股股東——煙臺泰和新材集團有限公司（原名煙臺氨綸集團有限公司）成立於

1998年10月21日，法定代表人孫茂健先生，組織機構代碼70580683-x，註冊資本（實收

資本）為9,573萬元，經營範圍：裝飾布、針織內衣、毛巾、服裝及其它紡織產品、化工產

品（不含危險化學品）、絕緣紙、各種紙管、紙板及其它紙製品的製造、銷售；機電產品（不

含小轎車）銷售；化工及機械工程技術設計、諮詢、服務；貨物和技術的進出口（國家禁止

的除外，須憑許可經營的憑許可經營）；國家政策允許範圍內的產業投資。

3、公司實際控制人情況

煙臺市人民政府國有資產監督管理委員會為本公司的實際控制人，其主要職責為依照

《公司法》、《企業國有資產監督管理條例》等法律和行政法規，履行出資人職責，指導推進

國有及國有控股企業的改革和重組，對所監管企業國有資產的保值增值進行監督，推進建立

國有及國有控股企業的現代企業制度，完善公司治理結構，指導和推動本地區國有經濟結構

和布局的戰略性調整。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係如下：

報告期內，公司控股股東及實際控制人未發生變更，但控股股東名稱由煙臺氨綸集團有

限公司變更為煙臺泰和新材集團有限公司。

38.77%

51%

煙臺泰和新材料股份有限公司

煙臺泰和新材集團有限公司

煙臺市人民政府國有資產監督管理委員會

4、公司無其他持股10%以上的股東

第四節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員情況

1、基本情況

姓名

職務

性

別

年

齡

任期起始日期

任期終止日期

年初持

股數

年末持

股數

變動原因

報告期內從

公司領取的

報酬總額（萬

元，稅前）

是否在股

東單位或

其他關聯

單位領取

薪酬

孫茂健

董事長

男

53

2011年04月26日

2014年04月25日

0

0

無

0.00

是

宋西全

董事、總經理

男

38

2011年04月26日

2014年04月25日

0

0

無

60.36

否

馬千裡

董事、副總經理

男

41

2011年04月26日

2014年04月25日

0

0

無

52.50

否

陳殿欣

董事

女

46

2011年04月26日

2014年04月25日

3,560

5,340

轉增

0.00

否

李雪村

董事

男

41

2011年04月26日

2014年04月25日

0

0

無

0.00

否

宮強

董事

男

49

2011年04月26日

2014年04月25日

114,400

171,600

轉增

7.30

否

夏延致

獨立董事

男

51

2011年04月26日

2014年04月25日

0

0

無

5.00

否

付若勤

獨立董事

女

60

2011年04月26日

2014年04月25日

0

0

無

5.00

否

於建青

獨立董事

男

47

2011年04月26日

2014年04月25日

0

0

無

0.00

否

王思源

監事會主席

男

55

2011年04月26日

2014年04月25日

0

0

無

0.00

是

姜進強

監事

男

39

2011年04月26日

2014年04月25日

0

0

無

0.00

否

徐永寶

監事

男

44

2011年04月26日

2014年04月25日

0

0

無

15.00

否

遲海平

董事會秘書、

副總經理

男

41

2011年04月26日

2014年04月25日

0

0

無

22.30

否

於李強

副總經理

男

48

2011年04月26日

2014年04月25日

16,640

24,960

轉增

51.33

否

隋勝強

總會計師

男

44

2011年04月26日

2014年04月25日

0

0

無

22.30

否

朱敏英

離任董事

女

57

2008年05月14日

2011年04月26日

20,800

31,200

轉增

25.60

否

叢龍國

離任董事

男

50

2008年05月14日

2011年04月26日

0

0

無

0.00

否

辛 宏

離任董事

男

45

2008年05月14日

2011年04月26日

0

1,650

買入及轉增

0.00

否

金福海

離任獨立董事

男

47

2008年05月14日

2011年04月26日

0

0

無

5.00

否

王洪祥

離任監事

男

49

2008年05月14日

2011年04月26日

0

0

無

0.00

否

合計

-

-

-

-

-

155,400

234,750

-

271.69

-

報告期內，上述人員未持有本公司股票期權，也未被授予限制性股票。

2、現任董事、監事、高級管理人員最近5年的主要工作經歷

（1）董事主要工作經歷

姓名

簡歷

近5年

公司任職經歷

近5年

控股股東任職經歷

近5年

其他主要任職經歷

孫茂健

中國籍，1959年出生，中共黨員，

本科學歷，研究員。曾任煙臺張

裕集團香檳酒公司經理，煙臺張

2007年1月至2010年4

月，任公司董事；2010年

4月至今，任公司董事長。

2007年1月至今，任

煙臺泰和新材集團

有限公司董事長、總

2009年5月起，任

煙臺民士達特種紙

業股份有限公司董

裕集團公司副總經理，煙臺星華

氨綸有限公司董事長。現任本公

司董事長，煙臺泰和新材集團有

限公司董事長、總經理，煙臺民

士達特種紙業股份有限公司董

事長。

經理。

事長。

宋西全

中國籍，1974年出生，中共黨員，

碩士學歷，高級工程師。曾任本

公司芳綸籌建辦主任、芳綸事業

部經理、總經理助理、副總經理。

現任本公司董事、總經理，煙臺

裕祥精細化工有限公司董事長。

2007年1月至2009年10

月，任公司董事、副總經

理；2009年10月至今，

任公司董事、總經理。

無

2010年8月至今，

任煙臺裕祥精細化

工有限公司董事長。

馬千裡

中國籍，1971年出生，中共黨員，

博士學歷，高級工程師。曾任本

公司技術中心副主任、總經理助

理、總工程師，煙臺星華氨綸有

限公司董事。現任本公司董事、

副總經理。

2007年1月至今，任公司

董事、副總經理。

無

無

宮強

中國籍，1963年出生，中共黨員，

本科學歷，工程師、營銷師。曾

任煙臺棉紡廠工人、煙臺氨綸廠

技術員，本公司技術員、銷售員、

銷售處副處長、銷售部部長。現

任公司董事、總經理助理、銷售

管理部副經理。

2007年1月至今，任公司

銷售管理部副經理；2010

年11月起，任公司總經

理助理；2011年4月起，

任公司董事。

無

無

陳殿欣

中國籍，1966年出生，中共黨員，

碩士學歷，註冊會計師。曾任煙

臺化工採購供應站職員、煙臺市

商業局科員、煙臺市國有資產評

估中心副主任。現任煙臺市國資

委科長、本公司董事、煙臺泰和

新材集團有限公司董事。

2011年4月至今，任本公

司董事。

2011年3月至今，任

煙臺泰和新材集團

董事。

2007年1月起任煙

臺市國資委科長。

李雪村

中國籍，1971年出生，中共黨員，

本科學歷。曾任煙臺市萊山區組

織部科員、煙臺市國資委副主任

科員、副科長。現任煙臺市國資

委科長、本公司董事、煙臺冰輪

集團有限公司董事、煙臺泰和新

材集團有限公司董事。

2011年4月至今，任本公

司董事。

2011年3月至今，任

煙臺泰和新材集團

董事。

2007年1月至10

月，任煙臺市國資委

副科長；2007年10

月至今，任煙臺市國

資委科長；2009年2

月至今，任煙臺冰輪

集團有限公司董事。

夏延致

中國籍，1961年出生，中共黨員，

博士學歷，教授，博士生導師，

山東省泰山學者特聘教授。曾任

山東紡織工學院差別化研究室

主任、青島大學化工系副主任、

青島大學化工學院院長。現任本

公司獨立董事，青島大學纖維新

材料與現代紡織國家重點實驗

室培育基地副主任、山東省功能

纖維及紡織品重點實驗室主任、

山東省功能纖維工程技術研究

中心主任，系中國阻燃學會副主

任委員、中國紡織工程學會理

事、中國材料研究學會高級會

員、中國防護服研究會副理事

長。

2008年5月至今，任公司

獨立董事。

無

2007年1月至今，

任青島大學纖維新

材料與現代紡織國

家重點實驗室培育

基地副主任。

付若勤

中國籍，1952年出生，中共黨員，

本科學歷，教授，註冊會計師。

2008年5月至今，任公司

無

2007年1月至今，

任煙臺職業學院會

曾在煙臺財政學校任教，現任本

公司獨立董事，煙臺職業學院會

計系教授，煙臺市會計學會常務

理事，煙臺市國際稅收研究會理

事，山東財政學院東方學院特聘

教授。

獨立董事。

計系教授；2010年5

月至今，任山東財政

學院東方學院特聘

教授。

於建青

中國籍，1965年出生，中共黨員，

本科學歷，律師。曾任山東省司

法學校教師、教研室副主任，煙

臺市司法局科員，山東通世律師

事務所律師、副主任。現任山東

通世律師事務所主任、本公司獨

立董事、煙臺市仲裁委員會仲裁

員。

2011年4月至今，任公司

獨立董事。

無

2007年至2008年，

任山東通世律師事

務所副主任；2008

年至今，任山東通世

律師事務所主任。

（2）監事主要工作經歷

姓名

簡歷

近5年

公司任職經歷

近5年

控股股東任職經歷

近5年

其他主要任職經歷

王思源

中國籍，1957年出生，中共黨員，

本科學歷，高級政工師。曾任煙

臺市政府辦公室秘書，煙臺市人

大農經委秘書科科長，煙臺市寬

幅布廠黨委書記、副廠長，煙臺

興華毛巾製品有限公司董事長，

本公司董事。現任本公司監事會

主席，煙臺泰和新材集團有限公

司董事、副總經理，煙臺裕興紙

製品有限公司董事長。

2007年1月至2008年5

月，任公司董事；2008

年5月至今，任公司監事

會主席。

2007年1月至今，任

煙臺泰和新材集團

有限公司董事、副總

經理。

2007年1月至今，

任煙臺裕興紙製品

有限公司董事長。

姜進強

中國籍，1973年出生，中共黨員，

本科學歷，註冊會計師、註冊評

估師。曾任煙臺市國有資產評估

中心副主任、煙臺市國資委副科

長。現任煙臺市國資委專職監事

(任職公司包括本公司、煙臺張

裕葡萄釀酒股份有限公司、煙臺

泰和新材集團有限公司、煙臺藍

天投資控股有限公司)。

2011年4月至今，任本公

司監事。

2010年11月至今，

任煙臺泰和新材集

團有限公司監事。

2007年1月至10

月，任煙臺市國資委

副科長；2007年10

月至今，任煙臺市國

資委專職監事。

徐永寶

中國籍，1968年出生，中共黨員，

本科學歷，高級會計師、註冊稅

務師。曾任煙臺氨綸廠會計，本

公司會計、財務部部長助理，煙

臺裕興紙製品有限公司財務負

責人。現任本公司監事、芳綸事

業部副經理，煙臺裕祥精細化工

有限公司總經理。

2007年1月至3月，任公

司芳綸事業部副經理；

2007年4月至今，任公司

監事、芳綸事業部副經

理。

無

2011年1月至今，

任煙臺裕祥精細化

工有限公司總經理。

（3）高級管理人員主要工作經歷

姓名

簡歷

近5年

公司任職經歷

近5年

控股股東任職經歷

近5年

其他主要任職經歷

宋西全

同上

同上

無

同上

馬千裡

同上

同上

無

無

遲海平

中國籍，1971年出生，中共黨員，

2007年1月至2008年5

無

無

碩士學歷，高級工程師。曾任煙

臺市建築設計研究院工程師、設

計室主任，本公司市場部副部

長、總經理辦公室主任。現任本

公司董事會秘書、副總經理。

月，任公司總經理辦公室

主任；2008年5月至2010

年8月，任公司董事會秘

書、總經理辦公室主任；

2010年8月至今，任公司

董事會秘書、副總經理。

於李強

中國籍，1964年出生，中共黨員，

本科學歷，高級工程師。曾任煙

臺氨綸廠車間副主任、主任，本

公司纖維製造部部長、監事、總

經理助理。現任本公司副總經

理。

2007年1月至今，任公司

副總經理。

無

無

隋勝強

中國籍， 1968年出生，中共黨

員，碩士學歷，高級會計師。曾

任煙臺冰輪股份有限公司財務

部副部長，煙臺冰輪集團有限公

司副總會計師、財務處處長、資

產經營處處長，本公司副總會計

師、財務部部長。現任本公司財

務負責人、總會計師。

2007年1月至2010年8

月，任公司財務負責人、

副總會計師、財務部部

長；2010年8月至今，任

公司財務負責人、總會計

師。

無

無

3、報告期內董事、監事、高級管理人員變動情況

2011年4月25日，公司四屆三次職工代表大會選舉宮強先生為第七屆董事會職工代表

董事，選舉徐永寶先生為第七屆監事會職工代表監事；2011年4月26日，公司2010年度

股東大會選舉孫茂健先生、宋西全先生、陳殿欣女士、李雪村先生、馬千裡先生為公司第七

屆董事會董事，選舉夏延致先生、付若勤女士、於建青先生為第七屆董事會獨立董事，選舉

王思源先生、姜進強先生為第七屆監事會監事。上述董事中，孫茂健先生、宋西全先生、馬

千裡先生、夏延致先生、付若勤女士為連任，陳殿欣女士、李雪村先生、宮強先生、於建青

先生為新任，上一屆董事會董事朱敏英女士、叢龍國先生、辛宏先生、金福海先生屆滿離任；

上述監事中，王思源先生、徐永寶先生為連任，姜進強先生為新任，上一屆監事會監事王洪

祥先生屆滿離任。

二、公司員工情況

截至2011年12月31日，本公司的員工人數為1,245人，有關構成情況如下：

1、按員工專業結構劃分

員工專業結構

70%

5%

13%

5%2%5%生產人員

銷售人員

專業技術人員

管理人員

財務人員

後勤服務人員

2、按員工受教育程度劃分

員工受教育程度

2%

21%

22%

55%

碩士以上

本科學歷

大專

大專以下學歷

3、按員工年齡分布劃分

員工年齡分布

54%

28%

16%2%

30歲以下

31-40歲

41-50歲

51歲以上

4、按員工專業技術職務劃分

報告期內，公司無需承擔費用的離退休職工。

員工專業技術職務結構

5%9%

13%

73%

高級職稱

中級職稱

初級職稱

其他

第五節 公司治理

一、公司治理情況

1、公司冶理評價

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易

所股票上市規則》等有關法律、法規的要求，不斷完善公司治理結構，建立健全公司內部控

制制度，有效地保證了公司的規範運行。截至報告期末，公司治理的實際情況基本符合中國

證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件要求。

（1）關於股東與股東大會

公司嚴格按照《上市公司股東大會規範意見》、《公司章程》和《股東大會議事規則》等

文件的要求，規範股東大會的召集、召開及議事規程，能夠保證全體股東特別是中小股東享

有平等地位、平等權利，並承擔相應的義務。

（2）關於公司與控股股東

公司擁有獨立、完整的產、供、銷系統，建立了獨立的經營管理體系，獨立開展與主營

業務相關的研發、生產、銷售和技術服務，具有完整的業務體系及面向市場獨立經營的能力。

在業務、人員、資產、機構、財務上獨立於控股股東，公司董事會、監事會和各級管理機構

獨立運作。公司實際控制人嚴格遵守上市公司規範運作的要求，公司的重大決策能按照規範

的程序由股東大會和董事會作出，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的經營決策、人事

任免等活動，沒有損害公司及其他股東的合法利益。

（3）關於董事與董事會

公司嚴格按照《公司章程》規定的選聘程序選舉董事，公司董事會的人數及人員構成符

合法律、法規和《公司章程》的要求。公司全體董事能夠依據《中小企業板上市公司規範運

作指引》、《公司章程》、《董事會議事規則》等認真履行職責，積極出席董事會和股東大會，

切實維護全體股東的利益。公司建立了《獨立董事工作制度》，獨立董事根據《關於在上市

公司建立獨立董事制度的指導意見》和《獨立董事工作制度》等規定，對公司關聯交易、內

部控制、對外擔保、續聘會計師等事項進行監督，並發表獨立意見。

（4）關於監事與監事會

公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》等的有關規定產生監事，公司監事會的人數及構

成符合法律、法規的要求。公司全體監事能夠按照《公司章程》、《監事會議事規則》等的要

求，認真履行自己的職責，對公司重大事項、關聯交易、財務狀況、董事和高級管理人員的

履職情況等進行有效監督，切實維護了公司及股東的合法權益。

（5）關於公司經理層

公司經理層嚴格根據《公司章程》和《總經理工作細則》履行職責，不存在越權行使職

權的行為；董事會與監事會能夠對經理層實施有效的監督和制約，不存在「內部人控制」現

象；公司經理層通過總經理辦公會議，建立了權責明確、獎懲嚴明的內部管理機制，能夠忠

實履行職責，努力追求公司和全體股東利益的最大化。

（6）關於相關利益者

公司充分尊重和維護股東、員工、債權人、供應商、客戶等相關利益者的合法權益，實

現社會、股東、公司、員工等各方利益的協調平衡，履行社會責任，共同推進公司持續、穩

定、健康發展。

（7）關於信息披露與透明度

公司嚴格按照有關法律、法規和公司《信息披露事務管理制度》、《重大信息內部報告制

度》和《投資者關係管理制度》的規定，加強信息披露事務管理，履行信息披露義務，並指

定《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網為公司信息披露

媒體，真實、及時、準確、完整地披露各項信息，確保所有投資者公平獲取公司信息。

2、開展公司治理專項活動情況

2011年9月，公司根據深圳證券交易所要求，開展了「加強中小企業板上市公司內控

規則落實」專項活動，《中小企業板上市公司內部控制規則落實情況自查表》於2011年9

月30日在巨潮資訊網披露；根據山東證監局要求，公司針對上市公司治理常見問題開展了

自查活動，未發現需要整改的問題。

二、公司董事長、獨立董事及其他董事履行職責的情況

1、全體董事履行職責情況

報告期內，公司全體董事均能嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、

《深圳證券交易所股票上市規則》以及《公司章程》、《董事會議事規則》等法律、法規和規

章制度的規定，誠實守信，恪盡職守，充分發揮各自的專業特長、技術技能和閱歷經驗，積

極地履行職責，切實維護公司及全體股東的權益。

2、董事長履行職責情況

公司董事長嚴格按照法律法規、《公司章程》、《董事會議事規則》等制度的要求，依法

行使權力，嚴格董事會集體決策機制；積極推動公司治理工作和內部控制體系的提高和改善，

依法召集、主持董事會會議，並積極督促董事會決議的執行；在董事會運作中充分尊重和保

障獨立董事和董事會秘書的知情權，及時將董事會工作運行情況通報所有董事；督促公司董

事、高級管理人員積極參加監管機構組織的培訓，認真學習相關法律法規，提高依法履職意

識，確保董事會依法正常運作。

3、獨立董事履行職責情況

公司獨立董事能夠嚴格按照《公司章程》和《獨立董事工作制度》等的規定，本著對公

司、投資者負責的態度，勤勉盡責、忠實履行職責，積極出席公司相關會議，深入了解生產

經營狀況、內部控制制度的建設及董事會決議的執行情況，認真審議各項議案，獨立、客觀

地發表自己的看法及觀點，並做出獨立、公正的判斷和意見。報告期內，獨立董事對公司的

內部控制、關聯交易、關聯方資金佔用、對外擔保、聘任高級管理人員、續聘會計師等事項

進行了獨立核查，並發表了獨立意見，切實維護了公司和股東尤其是中小股東的利益。

報告期內，公司獨立董事未對公司董事會審議的各項議案及其他相關事項提出異議。

4、董事會會議召開及董事出席情況

報告期內，公司共召開董事會6次，其具體情況如下：

（1）董事會會議召開情況：

年內召開董事會會議次數

6

其中：現場會議次數

4

通訊方式召開會議次數

2

現場結合通訊方式召開會議次數

0

（2）董事出席董事會的情況：

董事姓名

具體職務

應出席

次數

現場出席

次數

以通訊方式參

加會議次數

委託出席

次數

缺席次數

是否連續兩次未

親自出席會議

孫茂健

董事長

6

4

2

0

0

否

宋西全

董事、總經理

6

3

2

1

0

否

馬千裡

董事、副總經理

6

3

2

1

0

否

陳殿欣

董事

5

3

2

0

0

否

李雪村

董事

5

3

2

0

0

否

宮強

董事

5

3

2

0

0

否

夏延致

獨立董事

6

4

2

0

0

否

付若勤

獨立董事

6

4

2

0

0

否

於建青

獨立董事

5

3

2

0

0

否

朱敏英

原董事

1

1

0

0

0

否

叢龍國

原董事

1

1

0

0

0

否

辛宏

原董事

1

1

0

0

0

否

金福海

原獨立董事

1

1

0

0

0

否

三、公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的

獨立情況

公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面完全分開，具有獨立完整的業

務及自主經營能力。

1．業務獨立

公司的業務獨立於控股股東、實際控制人及其控制的其他企業，擁有獨立完整的研發、

採購、生產和銷售系統，獨立開展業務，不依賴於控股股東或其它任何關聯方。公司與控股

股東、實際控制人及其控制的其他企業間沒有同業競爭或者顯失公平的關聯交易。公司的關

聯交易嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》及《公司章程》的

規定，遵循公開、公平、公正及市場原則，交易價格公允合理。

2．人員獨立

公司人員、薪酬管理完全獨立。公司總經理、副總經理、財務負責人、董事會秘書均在

公司專職工作並領取薪酬，未在控股股東及其關聯企業擔任除董事、監事以外的任何職務，

未在控股股東及其下屬企業領取薪酬；公司擁有獨立的人力資源職能，能夠自主進行人員招

聘和人事安排；財務人員也未有在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業中兼職的情況。

3．資產獨立

本公司與控股股東之間的資產產權界定清晰，生產經營場所獨立，具備與生產經營有關

的生產系統、輔助生產系統和配套設施，合法擁有與生產經營有關的土地、廠房、機器設備

以及商標、專利、非專利技術的所有權、使用權，具有獨立的原料採購和產品銷售系統。本

公司沒有以資產為股東的債務提供擔保，公司對所有資產擁有完全的控制支配權。

4．機構獨立

公司具有健全的內部經營管理機構，能夠獨立行使經營管理職權，與控股股東、實際控

制人及其控制的其他企業間沒有機構混同的情形，也不存在從屬關係。

5．財務獨立

公司有獨立的財務會計部門，建立了獨立的財務核算體系，能夠獨立作出財務決策，具

有規範的財務會計制度和對分公司、子公司的財務管理制度；沒有與控股股東、實際控制人

及其控制的其他企業共用銀行帳戶。

四、高級管理人員的考評和激勵機制

公司建立了比較完善的高級管理人員績效考評體系，高級管理人員的工作績效與其收入

直接掛鈎。董事會薪酬與考核委員會負責對高級管理人員的工作能力、履職情況、責任目標

完成情況等進行年終考評，制定薪酬方案報董事會審批。公司將逐步健全並完善對高級管理

人員的考評及長期激勵與約束機制。

第六節 內部控制

一、內部控制概況

為規範經營管理，有效控制風險，保證公司各項經營業務活動的正常開展，公司按照《公

司法》、《證券法》、《企業內部控制基本規範》、《企業內部控制配套指引》等有關法律、法規

和規範性文件的要求，結合公司實際情況和經營特點，建立了一套貫穿於公司生產經營、財

務管理和信息披露的各層面、各環節的內部控制體系，並設立了專門的內部審計部門，對其

運行情況進行檢查監督，發現其中存在的問題並及時進行修訂和完善，提高了公司規範運作

的水平和穩健經營的能力，確保了公司發展目標的實現。公司內部控制基本具備了完整性、

合理性和有效性，今後公司將根據實際運行情況進一步完善規範。

二、內部控制情況表

內部控制相關情況

是/否/不適用

備註/說明（如選擇否或不

適用，請說明具體原因）

一、內部審計制度的建立情況

1．公司是否建立內部審計制度，內部審計制度是否經公司董事會審議通過

是

2．公司董事會是否設立審計委員會，公司是否設立獨立於財務部門的內部

審計部門

是

3．（1）審計委員會成員是否全部由董事組成，獨立董事佔半數以上並擔任

召集人，且至少有一名獨立董事為會計專業人士

是

（2）內部審計部門是否配置三名以上（含三名）專職人員從事內部審計工

作

是

二、年度內部控制自我評價報告披露相關情況

1．公司是否根據相關規定出具年度內部控制自我評價報告

是

2．內部控制自我評價報告結論是否為內部控制有效（如為內部控制無效，

請說明內部控制存在的重大缺陷）

是

3．本年度是否聘請會計師事務所對內部控制有效性出具審計報告

是

4．會計師事務所對公司內部控制有效性是否出具標準審計報告。如出具非

標準審計報告或指出公司非財務報告內部控制存在重大缺陷的，公司董事

會、監事會是否針對所涉及事項做出專項說明

是

5．獨立董事、監事會是否出具明確同意意見（如為異議意見，請說明）

是

6．保薦機構和保薦代表人是否出具明確同意的核查意見（如適用）

不適用

已過持續督導期

三、審計委員會和內部審計部門本年度的主要工作內容與工作成效

1．審計委員會的主要工作內容與工作成效

（1）審計委員會每季度至少召開一次會議，審議審計部提交的《季度內審報告》、《季度募集資金使用專項審計報

告》、《年度內審報告》、年度《內審工作計劃》、《年度募集資金使用專項審計報告》、《內部控制自我評價報告》等。

（2）定期向董事會報告內審工作情況。

（3）按照年報審計工作規程，做好年報審計相關工作，與會計師進行溝通，審閱公司財務報表，對年審會計師的

工作進行評價並提議聘請或更換外部審計機構。

（4）報告期內，審計委員會未發現公司內部控制存在重大缺陷或重大風險。

2．內部審計部門的主要工作內容與工作成效

（1）審計部根據《內部審計制度》，按照內審工作計劃對內控環境、內控制度的建立健全情況、日常經營管理、

財務會計系統的管理、財務會計報表、信息披露等情況進行了審計。經查，本公司在所有重大方面保持了與財務報表相

關的、有效的內部控制，信息披露相關事務是真實的、完整的。

（2）審計部按季度向審計委員會提交《內部審計報告》和《募集資金存放和使用使用情況的專項審計報告》。

（3）報告期內，審計部未發現公司的內部控制存在重大缺陷或重大風險。

（4）審計部按照有關規定評價公司與財務報告和信息披露事務相關的內部控制制度建立和實施的有效性，並向審

計委員會提交內部控制評價報告。

（5）審計部向審計委員會提交了下一年度內部審計工作計劃和本年度內部審計工作報告。

（6）審計部內部審計工作底稿和和內部審計報告的編制和歸檔符合有關規定。

四、公司認為需要說明的其他情況（如有）

無

三、內部控制存在的問題及改進

公司內部控制在實施過程中，尚有以下方面有待加強和完善：公司業務和規模在不斷擴

大，內部控制制度方面還需同步完善和不斷提高；公司需不斷加強內部控制教育和培訓，增

強員工素質，提升人力資源管理水平；加強企業管理，增創成本保障新優勢。對於目前公司

在內部控制方面存在的問題，公司擬採取下列措施加以改進和提高：及時根據相關法律法規

的要求，持續不斷地完善內部控制制度；加強相關人員的法規學習和培訓，提高其對加強內

部控制意義的認識，培養內部控制的主動性；加強董事會各專門委員會的建設和運作，更好

地發揮各委員會在專業領域的作用，進一步提高上市公司科學決策能力和風險防範能力。

四、內部控制審計與評價

1．公司董事會對內部控制的自我評價

公司董事會認為：公司現行的內部控制制度較為完整、合理、有效，公司內部控制重點

活動按公司內部控制各項制度的規定進行，公司對子公司、關聯交易、對外擔保、募集資金

使用、重大投資以及信息披露的內部控制嚴格、充分、有效，保證了公司的經營管理的正常

進行。公司董事會《2011年度內部控制自我評價報告》詳見2012年4月26日的巨潮資訊

網。

2、公司監事會的審核意見

公司監事會在審核後認為：公司已建立了較為完善的內部控制制度體系並能得到有效的

執行。公司內部控制的自我評價報告真實、客觀地反映了公司內部控制制度的建設及運行情

況，我們同意該報告。監事會決議詳見2012年4月26日的《中國證券報》、《上海證券報》、

《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網。

3．獨立董事的獨立意見

公司獨立董事在核查後認為：公司內部控制制度符合《公司法》、《證券法》、《企業內部

控制基本規範》等相關法律法規和規章制度的要求，並且得到了有效執行，公司《2011年

度內部控制自我評價報告》真實、客觀地反映了其內部控制制度的建立、運行和檢查監督情

況，我們同意該報告。獨立董事的獨立意見詳見2012年4月26日的巨潮資訊網。

4、註冊會計師的審計意見

信永中和會計師事務所對公司的內部控制情況進行了審核，認為，泰和新材公司於2011

年12月31日在所有重大方面保持了按照內部控制標準建立的與財務報表編制相關的有效的

內部控制。註冊會計師的審核報告詳見2012年4月26日的巨潮資訊網。

五、年度報告披露重大差錯責任追究制度的建立和執行情況

公司在《信息披露事務管理制度》中對信息披露違規、差錯的有關責任認定及問責方式

等事項進行了明確的規定。報告期內，公司未發生信息披露違規、重大會計差錯更正、重大

遺漏信息補充、業績預告修正等情況。

第七節 股東大會情況簡介

報告期內，公司召開了2次股東大會，會議的召集、召開、表決程序均符合《公司法》、

《公司章程》等法律法規和規範性文件的規定。

1、2011年4月26日，公司召開2010年度股東大會，會議決議於2011年4月27日在

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網披露。

2、2011年9月9日，公司召開2011年第一次臨時股東大會，會議決議於2011年9月

13日在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網披露。

第八節 董事會報告

一、管理層討論與分析

（一）報告期內公司經營情況的回顧

1、報告期內總體經營情況

2011年我國氨綸行業遇到了有史以來最為嚴重的困難。一方面，受國外經濟疲軟、國

內宏觀調控等因素影響，紡織企業面臨訂單減少、成本上升、融資困難等諸多問題，接單積

極性不斷降低，對氨綸的需求持續低迷；另一方面，氨綸行業的過度擴張導致供需嚴重失衡，

銷售價格快速下跌，再加上原料成本的上升，氨綸企業逐步陷入行業性虧損。針對這一局面，

公司重點實施區域化管理、差別化競爭策略，充分發揮在質量、品牌、網絡、品種等方面的

綜合優勢，著重加大終端大客戶的開發力度，取得了較好的效果。公司保持了行業領先的開

機率和產銷率水平，產、銷量創出歷史新高，市場佔有率也有所上升。

公司間位芳綸業務發展較好，成為2011年利潤的主要來源。針對過濾領域競爭激烈、

防護領域增長較快的競爭態勢，公司大力實施標準化帶動、專業化開發策略，積極引導參與

國內相關行業標準的制訂，不斷拓展產品應用領域，在國內防護服等新興領域的銷量出現了

較大幅度的增長，國內領先優勢進一步鞏固擴大；海外市場方面，在鞏固歐美等傳統市場的

同時，著重開發加拿大、墨西哥等新興市場，出口額較上年大幅增長。

經過多年的不懈努力，公司年產1000噸對位芳綸項目在2011年建成投產並實現商業化

運營，打破國外對我國的長期技術封鎖和市場壟斷。經過半年多的努力，公司產業化生產線

的穩定性逐步提高，產品製成率和合格品率不斷上升，產品品種也日趨豐富。公司營銷人員

在產品推廣方面做了大量工作，對位芳綸在國內市場網絡已初步建立，在汽車膠管、光纜、

防護、摩擦密封等領域得到批量應用，客戶數量和銷量不斷增加。

由於三大主營產品的銷量均創歷史最好水平，公司在外部經濟環境較差的情況下營業收

入仍有所增長。2011年，公司實現營業收入154,028.82萬元，同比增長3.34%；營業利潤

16,418.91萬元，同比下降49.28%；歸屬於上市公司股東的淨利潤13,934.25萬元，同比下

降45.57%。氨綸售價下降和成本上升是公司利潤未能實現同步增長的主要原因；間位芳綸

實現的收入和利潤同比升幅較大，但由於市場總體規模尚小，其帶來的利潤增長未能完全彌

補氨綸業務下降導致的利潤損失。

2、報告期內財務指標變動情況

報告期內，公司的主要經營數據和財務指標見第二節「會計數據和財務指標摘要」。股

本增加較多，主要是由於報告期內公司實施了每10股轉增5股的資本公積轉增股本方案；

歸屬於上市公司股東的每股淨資產下降較大，主要是由於股本增加；收益類指標同比降幅較

大，主要原因是氨綸售價下降、成本上升；經營活動產生的現金流下降較大，主要由於本期

用銀行承兌匯票結算的貨款和用現金結算的採購款增加。

3、公司主營業務及其經營情況

（1）公司所處行業與主營業務

公司所處行業為化學纖維製造業（高性能纖維領域），主營業務為氨綸、芳綸系列產品

的生產和銷售。

（2）主營業務分行業、分產品經營情況

單位：（人民幣）萬元

主營業務分行業情況

分行業或分產品

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上

年增減

營業成本比上

年增減

毛利率比上年增

減（百分點）

化學纖維製造業

150,056.01

120,846.20

19.47%

3.37%

21.82%

-12.19

主營業務分產品情況

紐士達氨綸

102,554.45

89,135.84

13.08%

-4.19%

19.23%

-17.08

泰美達間位芳綸、泰

普龍對位芳綸

47,501.56

31,710.37

33.24%

24.63%

29.72%

-2.63

芳綸業務營業收入同比增長較大，主要是由於國內防護領域銷量及出口增加；主營業務

毛利率和氨綸業務毛利率有所下降，主要是由於氨綸價格下降、成本上升。

（3）主營業務分地區經營情況：

單位：（人民幣）萬元

地區

營業收入

營業收入比上年增減（%）

國內

118,872.04

-0.39%

國外

31,183.97

20.78%

合計

150,056.01

3.37%

報告期內，芳綸出口數量增長較快，國外市場實現的主營業務收入同比增加。

（4）主營業務及結構變動情況

報告期內，公司的主營業務未發生重大變化。

與上年相比，公司氨綸、芳綸的銷量均有所增加，但由於氨綸銷量增幅較小、芳綸銷量

增幅較大，氨綸業務實現的營業收入和毛利佔比有所下降，芳綸業務實現的營業收入和毛利

佔比有所上升。其中，氨綸收入佔比由上年的73.74%下降到68.34%，毛利佔比由上年的

70.25%下降到45.94%；芳綸收入佔比由上年的26.26%上升到31.66%，毛利佔比由上年的

29.75%上升到54.06%。

（5）主要產品價格變動情況

報告期內，氨綸年平均售價下降9.67%，間位芳綸年平均售價上升2.05%。

（6）主要原材料價格變動情況

報告期內，多數原料價格呈上漲趨勢，其中，PTMG平均上漲21.36%，MDI平均上漲12.87%，

間苯二甲醯氯平均上漲11.81%，間苯二胺平均下降5.71%。

（7）毛利率變動情況

公司近三年的毛利率變動情況如下：

項目

2011年

2010年

2009年

綜合毛利率

19.47%

31.66%

22.21%

其中：紐士達氨綸

13.08%

30.16%

18.11%

泰美達間位芳綸、泰普龍對位芳綸

33.24%

35.87%

35.49%

氨綸毛利率變動的原因見「（2）主營業務分行業、分產品經營情況」。

（8）主要供應商和客戶情況

1）近三年前五名供應商情況

單位：（人民幣）萬元

項 目

2011 年

2010 年

2009 年

前五名供應商採購金額合計

76,418.68

50,270.82

37,727.59

公司年度採購總金額

132,638.71

93,768.78

72,835.59

前五名供應商合計採購金額佔公司

年度採購總金額的比例

57.61%

53.61%

51.80%

前五名供應商預付帳款餘額合計

0

0

1.31

公司年末預付帳款總額

1,441.07

785.69

984.33

前五名供應商預付帳款餘額合計佔

公司預付帳款總額的比例

0.00%

0.00%

0.13%

近三年公司前五名供應商未發生重大變化；單一供應商的採購比例未超過30%；上述供

應商與公司不存在關聯關係；公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員、持股5%以

上股東、實際控制人和其他關聯方在上述供應商中不直接或間接擁有權益。

2）近三年前五大客戶情況

單位：（人民幣）萬元

項 目

2011年

2010 年

2009 年

前五名客戶銷售額合計

23,967.87

22,250.86

13,049.97

公司年度銷售總額

154,028.82

149,053.27

113,302.23

前五名客戶合計銷售額佔年度

銷售總額的比例

15.56%

14.93%

11.52%

前五名客戶應收帳款餘額合計

0.30

214.80

340.77

公司年末應收帳款總餘額

3,918.72

4,874.33

3,905.40

前五名客戶應收帳款餘額合計

佔公司應收帳款總餘額的比例

0.01%

4.41%

8.73%

近三年公司前五名客戶未發生重大變化；單一客戶的銷售比例未超過30%；上述客戶與

公司不存在關聯關係；公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員、持股5%以上股東、

實際控制人和其他關聯方在上述客戶中不直接或間接擁有權益。

4、非經常性損益情況

（1）報告期內非經常性損益情況

報告期內非經常性損益情況見第二節「會計數據和財務指標摘要 三、近三年非經常性

損益項目」。

5、期間費用及所得稅費用情況

（1）近三年期間費用及所得稅費用變動情況

單位：（人民幣）萬元

費用項目

2011年

2010年

本年比上年增減

2009年

銷售費用

4,246.85

4,271.72

-0.58%

3,718.49

管理費用

9,564.02

10,411.13

-8.14%

8,555.02

財務費用

81.14

-504.14

116.09%

-399.12

所得稅費用

2,529.79

5,161.99

-50.99%

2,230.37

本期財務費用同比增加，主要是由於利息收入減少；所得稅費用同比下降較大，主要是

由於本期盈利減少。

（2）期間費用佔營業收入比例的變動情況

單位：（人民幣）萬元

費用項目

2011年

2010年

2009年

銷售費用

2.76%

2.87%

3.28%

管理費用

6.21%

6.98%

7.55%

財務費用

0.05%

-0.34%

-0.35%

近三年，公司銷售費用、管理費用、財務費用佔營業收入的比例基本保持穩定。

6、現金流量構成情況

單位：（人民幣）萬元

項目

2011年度

2010年度

同比增減(%)

一、經營活動產生的現金流量

經營活動現金流入量

115,108.57

125,428.52

-8.23%

經營活動現金流出量

116,454.71

108,398.36

7.43%

經營活動產生的現金流量淨額

-1,346.13

17,030.16

-107.90%

二、投資活動產生的現金流量

投資活動現金流入量

74.10

1,030.42

-92.81%

投資活動現金流出量

22,079.39

16,215.39

36.16%

投資活動產生的現金流量淨額

-22,005.29

-15,184.98

-44.91%

三、籌資活動產生的現金流量

籌資活動現金流入量

740.00

3,536.47

-79.08%

籌資活動現金流出量

17,615.52

11,616.81

51.64%

籌資活動產生的現金流量淨額

-16,875.52

-8,080.34

-108.85%

四、現金及現金等價物淨增加額

-40,401.81

-6,310.88

-540.19%

五、期末現金及現金等價物餘額

12,304.03

52,705.84

-76.66%

本期經營活動產生的現金流量淨額變化原因見「2、報告期內財務指標變動情況」。

投資活動產生的現金流量淨額同比下降，主要是由於本期項目建設投資支出較大。

籌資活動產生的現金流量淨額同比下降，主要是由於本期派發的紅利較多。

上述三個因素共同影響，導致現金及現金等價物淨增加額同比減少540.19%，期末現金

及現金等價物餘額同比減少76.66%。

7、主要資產情況

（1）主要資產構成情況

資產項目

2011年末

2010年末

本年末同比增減

（百分點）

2009年末

貨幣資金

5.58%

23.24%

-17.66

30.39%

應收票據

12.67%

12.55%

0.12

12.27%

應收帳款

1.61%

2.04%

-0.43

1.91%

預付款項

0.62%

0.35%

0.27

0.51%

存貨

12.82%

8.83%

3.99

6.74%

長期股權投資

1.19%

0.00%

1.19

0.00%

投資性房地產

0.52%

0.53%

-0.01

0.67%

固定資產

46.83%

42.09%

4.74

42.51%

在建工程

14.85%

7.59%

7.26

1.68%

無形資產

2.22%

2.33%

-0.11

2.34%

應付票據

0.86%

0.00%

0.86

0.00%

應付帳款

15.97%

10.48%

5.49

7.64%

預收款項

0.69%

1.46%

-0.77

1.24%

短期借款

1.08%

0.00%

1.08

0.00%

長期借款

0.00%

0.00%

0.00

0.00%

專項應付款

2.26%

2.46%

-0.20

1.46%

報告期末，貨幣資金所佔比例同比下降17.66個百分點，主要是由於本期經營活動收到

的銀行承兌匯票和支付的現金增加，同時，公司分紅及項目投資支出的現金較多；存貨所佔

比例同比上升3.99個百分點，主要是隨著本期氨綸、芳綸產能的增加和產品規格的豐富，

以及原料價格的上漲，正常的庫存產成品相應增加；固定資產所佔比例同比上升4.74個百

分點，主要由於對位芳綸產業化項目投產，相應資產轉入固定資產；在建工程所佔比例增加

7.26個百分點，主要是由於本期舒適氨綸項目、3000噸差別化間位芳綸項目投資增加；應

付帳款所佔比例同比增加5.49個百分點，主要是公司2011年的多個工程項目正在建設當中，

未付工程款增加。

（2）主要資產的計量

報告期內公司主要資產採用歷史成本計量；主要資產計量屬性在報告期內未發生重大變

化。

（3）核心資產狀況

資產類別

存放狀態

性質

使用情況

盈利能力情況

減值情況

相關擔保、訴訟、

仲裁等情況

氨綸、芳綸

廠房

位於公司住

所，正常無

風險

生產、研

發、管理

部門使用

使用效率正

常，未低於

70%

未出現替代資產

或資產升級換代

導致公司核心資

產盈利能力降低

的情況發生

無

無

氨綸、間位

芳綸設備

位於公司住

所，正常無

風險

生產，研

發使用

使用效率正

常，未低於

70%

未出現替代資產

或資產升級換代

導致公司核心資

產盈利能力降低

無

無

的情況發生

對位芳綸

設備

位於公司住

所，正常無

風險

生產，研

發使用

正處於商業

推廣階段，使

用效率暫未

達到70%

未出現替代資產

或資產升級換代

導致公司核心資

產盈利能力降低

的情況發生

無

無

（4）資產營運能力分析

指標

2011年

2010年

2009年

應收帳款周轉率

35.95

34.83

27.49

存貨周轉率

4.87

5.99

5.84

總資產周轉率

0.66

0.69

0.58

淨資產周轉率

0.89

0.89

0.72

（5）償債能力分析

項目

2011年

2010年

2009年

流動比率（倍）

1.73

3.21

4.70

速動比率（倍）

1.07

2.61

4.10

資產負債率

21.93%

17.20%

12.59%

報告期內，公司加快了對位芳綸、舒適氨綸、3000噸差別化間位芳綸項目的建設，流

動比率、速動比率同比略有下降，主要由於流動負債增加；資產負債率雖然有所增加，但仍

處於較低水平。

（6）存貨及存貨跌價準備計提情況

報告期末，公司存貨佔總資產的比例達到12.82%，計提存貨跌價準備173.97萬元。

（7）債權債務變動情況

單位：（人民幣）萬元

資產項目

2011年末

2010年末

本年末同比增減

2009年末

應收票據

29,208.17

28,471.72

2.59%

23,819.05

應收帳款

3,722.72

4,625.39

-19.52%

3,710.13

應付票據

1,983.46

-

-

-

應付帳款

36,821.83

23,780.30

54.84%

14,837.04

短期借款

2,490.28

-

-

-

長期借款

-

-

-

-

報告期內，加大對應收票據、應收帳款的管理力度，相關風險得到了較好的控制；應付

帳款增加明顯，表明公司商業信用的利用程度有所提高。

8、訂單獲取及產品的銷售情況

公司產品的交貨期較短，報告期內的訂單金額與營業收入基本接近，即氨綸訂單金額同

比下降4%左右，芳綸訂單金額同比上升25%左右；國內訂單金額與上年基本持平，國外訂單

金額同比上升21%左右。

報告期內，公司的氨綸產銷率為94.75%，芳綸產銷率為96.98%，均處於較好水平。

9、財務性投資及創業投資情況

報告期內，公司控股子公司星華公司通過建設銀行以股權質押方式向江西麒麟化工有限

公司提供財務資助人民幣1,000萬元，貸款期限18個月，自2011年12月6日起至2013

年6月5日，貸款年利率12%。公司不存在其他財務投資及創業投資。

10、主要子公司、參股公司的經營情況

（1）煙臺星華氨綸有限公司

註冊資本2,500萬美元，法定代表人周國永，主營業務為生產、銷售氨綸產品。公司持

有其55%的股權。經信永中和會計師事務所審計，截至2011年12月31日，該公司總資產

35,073.91萬元，淨資產28,893.39萬元；2011年實現營業收入22,236.83萬元，淨利潤

-11.55萬元。

（2）煙臺裕祥精細化工有限公司

註冊資本274.0961萬美元，法定代表人宋西全，主營業務為生產、銷售醯氯產品。公

司持有其35%的股權。經信永中和會計師事務所審計，截至2011年12月31日，該公司總

資產4,939.86萬元，淨資產3,681.68萬元；2011年實現營業收入4,953.92萬元，淨利潤

475.69萬元。

（3）煙臺民士達特種紙業股份有限公司

註冊資本10,000萬元，法定代表人孫茂健，主營業務為芳綸紙及其衍生產品的製造、

銷售。公司持有其15%的股權。經山東正源和信會計師事務所審計，截至2011年12月31

日，該公司總資產16,105.15萬元，淨資產15,611.02萬元；2011年實現營業收入4,509.10

萬元，淨利潤418.95萬元。

報告期內，公司未處置子公司。

11、技術開發情況

2011年，公司技術開發工作取得良好成績：一是對位芳綸產業化項目成功投產，產品

投放市場後獲得客戶認可，技術質量指標和工藝控制水平不斷提高；二是經編、衛生、黑色

等氨綸差別化產品的品質進一步提升；三是在全球率先開發出芳綸基導電纖維，並批量供應

市場；四是顯著提高1200D間位芳綸長絲性能指標，並成功用於汽車膠管領域。

（1）近三年研發費用投入情況

單位：（人民幣）萬元

項目

2011年

2010年

2009年

費用化技術開發

6,530.55

5,681.94

4,116.86

資本化技術開發

5,697.56

551.16

2,019.60

研發費用合計

12,228.11

6,233.10

6,136.46

主營業務收入

150,056.01

145,158.57

111,646.91

研發費用佔主營業務收入的比重（%）

8.15%

4.29%

5.50%

近年來，公司研發費用一直處於較高水平，佔主營業務收入的比重保持在5%左右。

（2）2009年-2011年，公司共申請專利27項，獲得專利授權7項。

12、董事、監事和高級管理人員薪酬情況

2011年

2010年

同比增減

董事、監事、高級管理人員薪酬總額（萬元）

271.69

209.46

29.71%

2011年，公司向董事、監事、高管支付的薪酬總額同比略有增加，一是由於本期薪酬

包含離任人員，人數有所增加；二是由於2010年度的部分績效薪酬於2011年發放。

（二）對公司未來發展的展望

1、行業發展趨勢及市場競爭格局

（1）氨綸行業

下遊需求不振、行業產能過剩是我國氨綸行業面臨的主要矛盾。

2011年，我國紡織企業經歷了訂單下滑、成本上升、資金緊張、匯率波動的陣痛。進

入2012年，隨著貨幣政策的微調和棉花等原料價格的穩定，紡織企業的經營環境有所改善，

但由於外單持續低迷、內需尚未放量，一季度氨綸迎來了旺季不旺的尷尬。另一方面，儘管

個別品牌影響力大、市場網絡健全、差別化程度高的廠家在開機率、產銷率等方面表現較好，

但全國仍有約1/3的產能處於閒置狀態，如不有效整合，將對行業的發展造成嚴重製約。

受成本制約，2012年氨綸出現惡性價格競爭的概率較小，但在目前的競爭形勢下，上

半年也較難出現恢復性上漲；隨著全球經濟的逐步復甦，下半年紡織行業可能逐漸回暖，氨

綸的競爭形勢也會有所好轉，但在產能嚴重過剩的情形下，氨綸行業要恢復到盈利狀態可能

需要一個比較漫長的過程，但這也會給行業整合帶來一絲契機。由於氨綸行業的退出門檻較

高，行業整合真正出現可能需要經過漫長的等待。

（2）芳綸行業

間位芳綸的全球供應商主要有美國杜邦、本公司、日本帝人等。杜邦的市場佔有率最高，

產品規格非常豐富，是全球的行業領導者；本公司的市場佔有率居全球第二，在產品的差異

化等方面走在全球前列，「泰美達」品牌擁有很強的市場競爭力。美國杜邦和日本帝人佔據

了對位芳綸絕大部分的市場份額，是國際市場的主要競爭者。本公司於2011年實現了對位

芳綸的商業化運營，但在市場佔有率、產品的差異化程度等方面與國際大公司還存在較大差

距。

我國間位芳綸的商業化情況相對較好。其中，高溫過濾領域的發展比較充分，近年來增

速有所下降，競爭有所加劇；隨著人們安全防護意識的提高，近年來防護領域的發展速度逐

漸加快，作為標準的制定者和行業的引導者，公司與下遊客戶成為主要的受益者；國產間位

芳綸在絕緣、複合等領域的應用還處於起步階段，公司參股的煙臺民士達公司在國內處於領

先地位，在經過多年的培育之後，有望成為另一個重要的市場增長點。

我國對位芳綸研發的時間較長，先後有多家企業宣布介入，但商業化進程緩慢。2008

年，本公司建成國內第一條百噸級中試線，開始了對位芳綸商業化的探索；2011年，公司

千噸級產業化項目建成投產，實現了對位芳綸的商業化運營。目前，公司的泰普龍纖維已經

在光纜、防護、汽車膠管、摩擦密封等領域取得突破，客戶的數量和採購量不斷提高。

2、公司發展面臨的機遇和挑戰

（1）公司面臨的機遇

國家大力發展戰略新興產業為公司發展提供了難得的歷史機遇。今年以來，有關部門

陸續發布化纖工業、產業用紡織品、新材料產業「十二五」發展規劃。化纖工業規劃提出，

「十二五」發展目標之一是「高性能纖維產業化能力明顯提升。芳綸1313..等產品性能

達到世界先進水平..芳綸1414..等纖維完成中試技術的開發和生產，並實現產業化生

產」；產業用紡織品規劃指出，重點發展耐高溫袋式除塵濾料、防彈防刺紡織品、功能性防

護服裝等芳綸下遊產品；新材料規劃指出，「擴大間位芳綸（1313）生產規模，突破對位芳

綸（1414）產業化瓶頸，拓展在蜂巢結構、絕緣紙等領域的應用。」上述政策的推出，將為

公司大力發展芳綸等高性能纖維及其複合材料提供難得的發展機遇。

（2）公司面臨的挑戰

複雜的經濟環境和嚴峻的競爭形勢是公司當前面臨的主要挑戰。歐債危機的影響遠未

消除，經濟復甦的勢頭還不明朗，將對我國紡織品的出口造成影響；中東局勢持續緊張，原

油價格不斷上漲，給化纖產業帶來較大的成本壓力。另一方面，由於片面追求高速度、低成

本擴張，我國氨綸行業產能過剩問題比較嚴重，較大的產能閒置給行業的復甦帶來陰影；在

全球經濟增速下降的大背景下，各種高性能纖維之間、各個芳綸生產企業之間的競爭也有加

劇的趨勢，如何提高用戶價值、保持競爭優勢成為公司面臨的重要問題。

3、新年度經營計劃

2012年，公司的經營計劃是：深入貫徹落實科學發展觀，以效益為中心，全面實施差

別化戰略，大力推行標準化帶動和終端拉動戰略，努力形成高端產品比例不斷擴大、競爭優

勢不斷增強、核心競爭力不斷提升的新局面，力爭氨綸、間位芳綸、對位芳綸的產銷量及市

場佔有率穩步增長。

為實現上述經營目標，公司將採取以下措施：

（1）以產品營銷為龍頭，增創市場競爭新優勢。以「差別化產品、區域化開發、專業

化服務、標準化帶動」為基本原則，以利潤為導向，轉變營銷思路和觀念，樹立為客戶創造

價值的營銷理念，緊扣社會熱點，突出產品賣點，啟發、引導市場消費。

（2）以建設項目為平臺，增創持續發展新優勢。舒適氨綸項目要以「擴大高端產品比

例、滿足高端市場需求」為目標，加快建設和調試準備工作，力爭5月份首期3500噸生產

線投產；3000噸差別化間位芳綸項目要做好產品設計和產銷對接，力爭早日投產；要向上

推進芳綸原料項目，向下發展複合材料，加快打造芳綸產品集群。

（3）以產品研發為動力，增創效益提高新優勢。緊緊圍繞公司「氨綸、間位芳綸、對

位芳綸」三大主導產品進行技術創新，加大產品研發、工藝改進和技術改造力度，優化產品

結構，打造富有競爭力的差別化產品體系，為企業發展創造新的效益優勢。

（4）以四項管理為抓手，增創管理提升新優勢。以提高資金使用效率為中心，提升財

務管理水平；以增強員工素質為目的，提升人力資源管理水平；以高標準嚴考核為手段，提

升技術質量和安全管理水平；以精細化管理為基礎，提升現場管理和設備管理水平。

（5）以四項工作為突破口，增創成本保障新優勢。完善相關制度，引入競爭機制，降

低採購成本；樹立「效益、成本、效率」意識，不斷節約挖潛、降低管理成本；高效整合內

部資源，降低公用工程運行成本；科學替代能源、原料，降低生產消耗成本。

4、資金需求及使用計劃

公司資金實力較強，銀行授信額度較大，計劃內的投資項目及正常經營所需的資金可通

過自籌解決；公司將根據技術儲備及市場情況，及時排查風險、準確把握機遇，擇機啟動新

的投資項目，相應的資金缺口根據財務狀況及融資環境而定。

5、風險因素分析

（1）經濟復甦乏力的風險

歐債危機給全球經濟的復甦帶來了新的陰影，導致發達經濟體的消費能力下降，對出口

導向型的新興經濟體造成衝擊。目前，問題仍未得到有效解決，危機長期化的跡象開始顯現。

受此影響，我國紡織品的出口面臨著較大的壓力，對氨綸的需求可能會受到抑制；公司的芳

綸產品雖然擁有較高的競爭力，但出口比例一直較高，如果歐債危機久拖不決，也可能會對

銷量的增長產生不利影響。為應對這一風險，公司將加強市場網絡的建設，在氨綸方面加大

直銷力度，在芳綸方面實施標準化帶動和終端拉動戰略，爭取通過更好的服務來為客戶創造

價值，以此來穩定公司的銷量和市場份額。

（2）生產成本上漲的風險

受中東政局影響，今年以來國際原油價格出現了較大幅度的上漲，各種化工原料都面臨

著成本推動型的價格上漲壓力；另一方面，國家正在進行資源價格改革，成品油價格已經創

出新高，水、電、煤、天然氣等的價格也將逐步提高；隨著社會的發展，人力成本和環保成

本上漲也是必然。為應對這一風險，一方面公司將全面實施差別化戰略，通過獨特的品質和

服務來獲取較高的價值；另一方面，將繼續深化節能降耗、節約挖潛工作，並通過適度規模

擴張、上下遊一體化等手段來獲取更高的利潤。

（3）產品價格波動的風險

目前，氨綸全行業處於虧損狀態，受成本影響價格進一步下跌的可能性不大，但如果下

遊紡織行業的困難進一步加劇，或者原料價格有所降低，不排除氨綸售價進一步下降的可能。

芳綸是一個全球定價的產品，國際上通常以美元等貨幣來標註價格，在人民幣不斷升值的背

景下，以人民幣折算的售價存在著下行的壓力。為應對這一風險，公司將對各個市場進行細

分，針對不同的市場進行專業化開發，在增加客戶價值的過程中獲得回報，並通過對原料和

市場的掌控來設置較高的進入門檻，以維持較好的市場競爭秩序。

二、投資情況

1、募集資金投資情況

（1）資金募集情況

2008年6月，經證監會證監許可[2008]756號文核准，公司採用網下詢價配售和網上定

價發行相結合的方式發行人民幣普通股3,200萬股，發行價格為18.59元/股，扣除上市費

用後，募集資金淨額551,031,020元。上述募集資金的到位情況已經信永中和會計師事務所

XYZH/2007A5061號《驗資報告》驗證。

（2）募集資金管理情況

根據《募集資金管理制度》的相關規定，公司在中國光大銀行煙臺開發區支行、中國建

設銀行煙臺開發區支行開立募集資金專用帳戶，對募集資金進行專戶管理。

截至 2011 年12月 31 日，募集資金具體存放情況如下：

單位：（人民幣）萬元

開戶銀行

銀行帳號

帳戶類別

存儲餘額

中國光大銀行煙臺開發區支行

38080188000029559

活期帳戶

4,012.34

合 計

--

--

4,012.34

（3）募集資金運用情況

單位：（人民幣）萬元

募集資金總額

55,103.10

本年度投入募集資金總額

12,076.97

報告期內變更用途的募集資金總額

0.00

累計變更用途的募集資金總額

0.00

已累計投入募集資金總額

51,865.06

累計變更用途的募集資金總額比例

0.00%

承諾投資項目和超募

資金投向

是否

已變

更項

目(含

部分

變更)

募集資金

承諾投資

總額

調整後投資

總額(1)

本年度投入

金額

截至期末

累計投入

金額(2)

截至期末

投資進度

(%)(3)＝

(2)/(1)

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本年度實

現的效益

是否

達到

預計

效益

項目可

行性是

否發生

重大變

化

承諾投資項目

服裝用間位芳綸項目

否

17,500.00

17,500.00

0.00

17,529.10

100.17%

2008年09

月01日

3,129.88

否

否

對位芳綸產業化工程

否

25,000.00

25,000.00

12,076.97

21,732.86

86.93%

2011年05

月31日

-79.15

否

否

承諾投資項目小計

-

42,500.00

42,500.00

12,076.97

39,261.96

-

-

3,050.73

-

-

超募資金投向

歸還銀行貸款（如有）

-

-

-

-

-

補充流動資金（如有）

-

12,603.10

12,603.10

0.00

12,603.10

100.00%

-

-

-

-

超募資金投向小計

-

12,603.10

12,603.10

0.00

12,603.10

-

-

0.00

-

-

合計

-

55,103.10

55,103.10

12,076.97

51,865.06

-

-

3,050.73

-

-

未達到計劃進度或預

計收益的情況和原因

（分具體項目）

1、服裝用間位芳綸項目2011年度未達到預計效益，主要原因系受金融危機和人民幣升值影響，

以人民幣計價的產品價格較預期降低所致。

2、對位芳綸產業化項目未達到預計效益，主要原因系2011年5月剛投產並處於開拓市場階段，

產量、銷售量較小，單位成本、單位費用較高所致。

3、對位芳綸產業化募集資金使用未達到計劃進度，主要原因系一條生產線仍在進行工藝提升、相

關的工程款及質保金尚未支付。

項目可行性發生重大

變化的情況說明

無

超募資金的金額、用途

及使用進展情況

適用

2008年7月，根據《招股說明書》的約定，經第六屆董事會第三次會議審議通過，本公司將超額

募集資金12,603.10萬元補充流動資金，使用期限為永久使用。

募集資金投資項目實

施地點變更情況

適用

對位芳綸產業化工程原計劃建在本公司位於峨嵋山路的西部工業園區（煙臺開發區J-1小區），由

於該地域蒸汽難以滿足對位芳綸產業化的技術要求，2009年4月，經第六屆董事會第八次會議審議通

過，本公司將該項目的實施地點變更為位於黑龍江路的東部廠區（煙臺開發區I-2小區），並經本公司

保薦人光大證券股份有限公司出具相關核查報告。

募集資金投資項目實

施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目先

期投入及置換情況

適用

首發募集資金到位前，本公司利用自籌資金對募投項目服裝用間位芳綸工程項目已先期投入

9,318.52萬元（截至2008年6月19日）。募集資金到位後，經第六屆董事會第三次會議審議通過，本

公司以募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金9,318.52萬元。

用閒置募集資金暫時

補充流動資金情況

不適用

項目實施出現募集資

金結餘的金額及原因

適用

服裝用間位芳綸項目節餘0.46元，為利息收入結餘。

尚未使用的募集資金

用途及去向

存放在募集資金專戶中。

募集資金使用及披露

中存在的問題或其他

情況

無

2、非募集資金投資的重大項目

單位：（人民幣）萬元

項目名稱

項目本期發生金額

項目累計發生金額

項目進度

項目收益情況

舒適氨綸纖維工程

18,626.40

19,540.66

59.07%

不適用

3000噸差別化間位芳綸工程

14,801.97

14,801.97

59.21%

不適用

合計

33,428.37

34,342.63

-

-

三、財務報告審計相關事項

1、信永中和會計師事務所為公司出具了標準無保留意見的審計報告；

2、報告期內主要會計政策、會計估計及會計核算方法未發生變更；

3、報告期內未進行重大前期會計差錯更正。

四、董事會日常工作情況

1、報告期內董事會的會議情況及決議內容

報告期內，公司共召開董事會6次，具體情況如下：

序號

會議屆次

召開日期

披露媒體

披露日期

1

第六屆董事會第十六次會議

2011-03-29

中國證券報、上海證券報、證券時

報、證券日報、巨潮資訊網

2011-03-31

2

第七屆董事會第一次會議

2011-04-26

2011-04-28

3

第七屆董事會第二次會議

2011-08-16

2011-08-18

4

第七屆董事會第三次會議

2011-09-29

2011-09-30

5

第七屆董事會第四次會議

2011-10-20

2011-10-21

6

第七屆董事會第五次會議

2011-11-23

2011-11-24

2、董事會對股東大會決議的執行情況

報告期內，公司董事會根據《公司法》、《證券法》等有關法律法規和《公司章程》要求，

認真執行股東大會通過的各項決議，較好地完成了股東大會授予的各項職權：

（1）2010年度股東大會於2011年4月26日召開，會議通過《2010年度利潤分配方案》。

公司於2011年6月1日在《證券時報》、《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》和巨

潮資訊網發布《2010年度權益分派公告》，於6月8日實施完畢。

（2）2010年度股東大會通過《關於修改公司章程的議案》和《關於增加公司註冊資本

的議案》，相應的工商登記變更備案手續於2011年6月29日辦理完畢。

（3）2010年度股東大會選舉產生了第七屆董事會、監事會，公司於2011年4月26日

召開第七屆董事會第一次會議和第七屆監事會第一次會議，新一屆董事會、監事會開始履行

職責。

（4）2010年度股東大會通過決議，續聘信永中和會計師事務所有限責任公司為公司

2011年度審計機構，並授權董事長決定其報酬事項。信永中和會計師事務所已為公司2011

年度的財務報告出具了審計報告，本年度公司向其支付的報酬為37萬元。

（5）公司2011年第一次臨時股東大會於2011年9月9日召開，會議通過《關於修改

公司名稱並變更公司章程相應條款的議案》，相應的工商登記變更備案手續於2011年9月

15日辦理完畢。

3、審計委員會履職情況匯總報告

報告期內，審計委員會共召開5次會議，具體情況如下：

（1）第六屆董事會審計委員會2011年第一次會議於2011年2月25日召開，會議討論

通過了《2011年內審工作計劃》、《2010年度內審報告》、《2010年度財務會計報表初稿》，

並就審計工作時間安排等與年審會計師進行了磋商和溝通。

（2）第六屆董事會審計委員會2011年第二次會議於2011年3月28日召開，會議討論

通過了《2010年度內部審計情況的報告》、《募集資金2010年度存放與使用情況的專項報告》、

《2010年度內部控制自我評價報告》、《關於聘任2011年度審計機構的議案》、《2010年度財

務會計報告》，決定將有關議案提交董事會審議。

（3）第六屆董事會審計委員會2011年第三次會議於2011年4月26日召開，會議討論

通過了《2011年第一季度內審報告》、《募集資金2011年一季度存放與使用情況的審計報告》、

《關於2011年一季度內部審計情況的報告》、《關於聘任內部審計部門負責人的議案》，決定

將有關議案提交董事會審議。

（4）第七屆董事會審計委員會2011年第一次會議於2011年8月16日召開，會議討論

通過了《2011年半年度內審報告》、《募集資金2011年上半年存放與使用情況的專項審核報

告》、《關於2011年第二季度內部審計情況的報告》，決定將有關議案提交董事會審議。

（5）第七屆董事會審計委員會2011年第二次會議於2011年10月20日召開，會議討

論通過了《2011年第三季度內審報告》、《募集資金2011年第三季度存放與使用情況的審計

報告》、《關於2011年第三季度內部審計情況的報告》，決定將有關議案提交董事會審議。

4、薪酬與考核委員會履職情況匯總報告

第六屆董事會薪酬與考核委員會2011年第一次會議於2011年3月29日召開，對公司

董事、監事、高級管理人員的薪酬情況進行了審查，認為公司董事、監事、高級管理人員薪

酬的考核與發放均符合有關制度的規定，薪酬水平與公司的績效完成情況和行業地位相適

應，公司披露的董事、監事、高級管理人員的薪酬真實、準確；會議還討論通過了《關於第

七屆董事會獨立董事津貼的議案》，並決定將有關議案提交董事會審議。

五、利潤分配

1、前三年利潤分配預案和資本公積轉增股本預案

（1）2008年中期利潤分配預案：

以2008年6月30日股本總額125,500,000股為基數，向全體股東每10股派送現金紅

利10元（含稅），合計分派紅利125,500,000元。

（2）2008年度利潤分配及資本公積轉增股本預案：

以2008年末股本總數125,500,000股為基數，向全體股東每10股分派現金紅利10元

（含稅），合計分派紅利125,500,000元，同時以資本公積金向全體股東每10股轉增3股，

共計轉增37,650,000股。

（3）2009年度利潤分配及資本公積轉增股本預案：

以2009年末股本總數163,150,000股為基數，向全體股東每10股分派現金紅利6元（含

稅），合計分派紅利97,890,000元；同時以資本公積金向全體股東每10股轉增6股，共計

轉增97,890,000股。

（4）2010年度利潤分配及資本公積轉增股本預案：

以2010年末股本總數261,040,000股為基數，向全體股東每10股分派現金紅利8元（含

稅），合計分派紅利208,832,000.00元；同時以資本公積金向全體股東每10股轉增5股，

共計轉增130,520,000.00股。

上述利潤分配及資本公積轉增股本預案由董事會根據公司經營及財務狀況提出，報股東

大會審議通過，符合公司章程的有關規定。

2、公司前三年現金分紅執行情況

單位：（人民幣）元

分紅年度

現金分紅金額（含稅）

分紅年度合併報表中歸

屬於上市公司股東的淨

利潤

佔合併報表中歸屬於上市

公司股東的淨利潤的比率

年度可分配利潤

2010年

208,832,000.00

256,022,089.64

81.57%

622,200,185.62

2009年

97,890,000.00

109,148,371.28

89.69%

465,187,310.29

2008年

251,000,000.00

181,901,427.94

137.99%

489,816,890.42

最近三年累計現金分紅金額佔最近年均淨利潤的比例（%）

305.84%

3、本年度利潤分配預案

公司擬以2011年末股本總數391,560,000股為基數，向全體股東每10股分派現金紅利

2.50元（含稅），合計分派紅利97,890,000.00元。本年度不進行資本公積轉增股本。

六、其他重要事項

1、內幕信息知情人管理制度的建立和執行情況

公司建立了《內幕信息知情人管理制度》並不斷修訂完善。報告期內，公司針對定期報

告、重大投資、利潤分配、控股股東增持等內幕信息，對內幕信息知情人進行了登記。經自

查，上述內幕信息知情人未在重大敏感信息披露前利用內幕信息買賣公司股份。

2、外部信息使用人管理制度的建立和執行情況

公司在《內幕信息知情人管理制度》第四章中對內幕信息的外部信息使用人管理制度作

出專門規定。報告期內，公司外部信息使用人管理制度得到了嚴格執行，未出現違規向外部

信息使用人報送信息的情形。

3、投資者關係管理情況

報告期內，公司按照交易所的規定，認真開展投資者關係管理工作：

（1）公司指定董事會秘書作為投資者關係管理負責人，安排專人接待投資者來訪，並

嚴格執行有關規定做好承諾書籤署、訪談資料存檔和報備等工作。

（2）報告期內，公司共接待投資者124人次。公司在接待投資者的過程中未提供未公

開的重大信息。

（3）報告期內，公司通過投資者關係管理電話、投資者關係互動平臺、網上業績說明

會、股東大會等渠道與投資者進行溝通，較好地回答了投資者的問詢。

4、董事、監事、高級管理人員買賣股票情況

報告期內，公司嚴格執行董事、監事、高級管理人員股票買賣事先申報制度，並在敏感

期來臨之前通過有效手段予以提醒，未出現董事、監事、高級管理人員違規買賣股票行為。

5、指定信息披露媒體

報告期內，公司指定的信息披露媒體為《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、

《證券日報》和巨潮資訊網。

第九節 監事會報告

一、監事會的召開情況

本年度，公司共召開了四次監事會，有關情況如下：

1、公司第六屆監事會第十三次會議於2011年3月29日在本公司召開，會議決議於2011

年3月31日在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網披

露；

2、公司第七屆監事會第一次會議於2011年4月26日在本公司召開，會議決議於2011

年4月28日在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》和巨潮資訊網披

露；

3、公司第七屆監事會第二次會議於2011年8月16日在本公司召開，會議通過《關於

審核2011年半年度報告的議案》。

4、公司第七屆監事會第三次會議於2011年10月20日在本公司召開，會議通過《關於

審核2011年第三季度報告的議案》。

二、公司依法運作情況

監事會對2011年公司的運作情況進行了監督，認為本年度公司能夠依法運作，決策層、

監督層、執行層各負其責，股東大會、董事會、監事會及經理層作出各項決策的過程均符合

法律程序，並取得了良好的效果。2011年，公司共召開了6次董事會、4次監事會、2次股

東大會，監事會均出席或列席了有關會議，對公司重大事項的決策過程進行了全方位的監督。

通過監督我們認為，上述會議召開的程序及時間均符合《公司法》、《公司章程》等有關文件

的規定，決策過程合法有效。監事會也對公司董事、總經理及其他高級管理人員執行公司職

務的情況進行了審查，認為上述人員在執行公司職務時沒有出現違反法律、法規、公司章程

或損害公司利益的行為。

三、公司財務檢查情況

2011年，監事會及時了解和檢查公司的經營情況及財務狀況，對公司的季度報告、半

年度報告、年度報告進行了認真審核。通過檢查和審核，監事會認為：董事會編制公司2011

年季度報告、半年度報告和年度報告的程序符合法律、行政法規和中國證監會的規定，年度

財務報告已經信永中和會計師事務所審計並出具標準無保留意見的審計報告，財務報告內容

真實、準確、完整地反映了公司的財務狀況和經營成果，不存在任何虛假記載、誤導性陳述

或者重大遺漏。

四、對募集資金使用和管理情況的監督

報告期內，公司按照深圳證券交易所《中小企業板上市公司規範運作指引》和公司《募

集資金管理制度》的規定，對募集資金實行專戶管理，由公司與保薦人、存管銀行三方共同

監管。本次募集資金投資項目之一「服裝用間位芳綸項目」已按計劃於2008年三季度建成

投產；另一項目「對位芳綸產業化工程」已按計劃於2011年5月份建成投產，截至報告期

末已累計投入募集資金21,732.87萬元，尚未使用的募集資金仍在中國光大銀行煙臺開發區

支行專戶存儲。報告期內，公司對募集資金使用計劃做出變更，董事會已履行了相應的決策

程序。信永中和會計師事務所已對公司的2011年度募集資金存放與使用情況出具了鑑證報

告。監事會認為：公司最近一次募集資金實際投入項目與承諾投入項目一致，募集資金的使

用和管理符合證監會和交易所的有關規定。

五、對公司收購、出售資產的審查

報告期內，公司未出現收購、出售資產的情形，不存在利用內幕交易損害部分股東權益

或造成公司資產流失的情形。

六、對關聯交易的審查

2011年公司的關聯交易主要包括：向煙臺裕興紙製品有限公司採購紙管，向煙臺民士

達特種紙業股份有限公司出售間位芳綸短切纖維和沉析纖維，向煙臺民士達特種紙業股份有

限公司、煙臺裕興紙製品有限公司出租廠房土地及提供綜合服務，參與競拍煙臺民士達特種

紙業股份有限公司股權，上述關聯交易均在關聯方迴避的情況下履行了必要的決策程序，獨

立董事均按照有關規定發表了獨立意見。經認真審查，監事會認為：公司2011年度與關聯

公司發生的關聯交易，定價公允，符合市場原則，交易公平、公開，無內幕交易行為，不存

在利用關聯交易損害公司和股東利益的情形。

七、對其他有關情況的審查

2011年，公司未違規對外提供擔保，不存在控股股東及關聯方違規佔用公司資金的情

形；公司已按照有關規定建立了《內幕信息知情人管理制度》，並得到了有效的執行。

監事會對董事會關於公司2011年度內部控制的自我評價報告進行了審核，認為：公司

已建立了較為完善的內部控制制度體系並能得到有效的執行。公司內部控制的自我評價報告

真實、客觀地反映了公司內部控制制度的建設及運行情況。

第十節 重要事項

一、重大訴訟、仲裁事項

報告期內，公司未發生重大訴訟、仲裁事項。

二、破產重整相關事項

報告期內，公司未發生破產重整等相關事項。

三、持有其他上市公司股權、參股金融企業股權事項

報告期末，公司不持有其他上市公司股權，未參股商業銀行、證券公司、保險公司、信

託公司和期貨公司等金融企業股權。

四、收購及出售資產、企業合併事項

報告期內，公司未發生收購及出售資產、企業合併事項。

五、股權激勵計劃

報告期內，公司未實施股權激勵計劃。

六、重大關聯交易事項

1、與日常經營相關的關聯交易

單位：（人民幣）萬元

序

號

關聯方名稱

與上市公司的

關聯關係

交易類型

交易金額

佔同類交易金額

的比例（%）

1

煙臺民士達特種紙業股份有限公司

受關鍵管理人員影響

銷售商品

2,418.88

5.15%

2

租出資產

140.50

66.18%

3

煙臺裕興紙製品有限公司

控股股東控制的法人

採購物資

1,871.21

43.10%

4

租出資產

71.79

33.82%

本公司向民士達銷售間位芳綸短切纖維和沉析纖維，是為了依託其芳綸紙生產技術，開

拓間位芳綸的應用領域，增加公司產品的銷量；向民士達出租廠房土地是為了加強與其在間

位芳綸紙領域的戰略合作關係，實現共贏和發展；向裕興紙品採購紙管，是為了利用產地近

的優勢減少原材料庫存，降低採購成本；向裕興紙品出租廠房土地是為了提高公司暫時閒置

的房產的收益，並加強與其的戰略合作關係，實現共贏和發展。

公司與關聯方的交易價格按照公開、公平、公正的原則，依據公允的市場價格確定，不

存在損害公司和全體股東利益的行為，對公司未來的財務狀況和經營成果有積極影響。公司

的獨立性未受到影響，主要業務也不因此類交易而對關聯方形成依賴。

公司年初預計2011年第1項的關聯交易金額為3,700.00萬元，實際交易金額為

2,418.88萬元；預計第2項的關聯交易金額為140.50萬元，實際交易金額為140.50萬元；

預計第3項的關聯交易金額為1,900.00萬元，實際交易金額為1,871.21萬元；預計第4

項的關聯交易金額為71.79萬元，實際交易金額為71.79萬元。

2、資產收購、出售發生的關聯交易

無

3、公司與關聯方共同對外投資發生的關聯交易

2011年8月，公司經董事會批准，出資2,760萬元競拍煙臺民士達特種紙業股份有限

公司）1,500萬股股份，持股比例15%。

4、公司與關聯方的債權債務往來、擔保事項

（1）關聯方往來餘額

單位：（人民幣）萬元

關聯方名稱

與上市公司的

關聯關係

往來性質

年末金額

年初金額

煙臺裕興紙製品有限公司

控股股東控制的法人

應付帳款

605.31

378.76

煙臺民士達特種紙業股份有限公司

受關鍵管理人員影響

預收帳款

1.45

1.49

合 計

--

--

606.76

380.25

（2）非經營性關聯債權債務往來

無

（3）與關聯方的擔保事項

無

七、重大合同及其履行情況

1、重大託管、承包、租賃

報告期內，公司向煙臺民士達特種紙業股份有限公司、煙臺裕興紙製品有限公司出租廠

房，該事項為公司帶來的利潤未達到本期利潤總額的10%，具體情況見本節「六、重大關聯

交易事項 1、與日常經營相關的關聯交易」。除此之外，公司無本期發生或以前期間發生但

延續到報告期的託管、承包、租賃其他公司資產或其他公司託管、承包、租賃公司資產的事

項。

2、重大擔保

報告期內，公司未對外提供擔保，亦不存在以前期間發生但延續到報告期的擔保事項。

3、委託他人進行現金資產管理事項

報告期內，公司未發生委託他人進行現金資產管理事項。

委託貸款情況見「第八節 董事會報告 一、管理層討論與分析 （一）報告期內公司

經營情況的回顧 9、財務性投資及創業投資情況」。

4、其他重大合同

無

八、承諾事項

承諾事項

承諾人

承諾內容

履行情況

股改承諾

無

無

無

收購報告書或權益變動報

告書中所作承諾

煙臺泰和新材

集團有限公司

在增持期間及法定期限內將不減持所持有的

本公司股份。

得到了有效履行

重大資產重組時所作承諾

無

無

無

發行時所作承諾

煙臺泰和新材

集團有限公司

原董事朱敏英

女士、副總經理

於李強先生

煙臺泰和新材集團有限公司承諾：（1）自股票

上市之日起36個月內，不轉讓或者委託他人管理

本次發行前持有的本公司股份，也不由發行人回購

該部分股份；（2）現時及將來均不會在中國境內外

任何地方，以任何形式從事與本公司的業務有競爭

或可能構成競爭的業務活動。

公司原董事朱敏英女士、副總經理於李強先生

承諾：（1）本人所持本公司股份自公司股票上市交

易之日起36個月內不轉讓；（2）在本人任職期間

每年轉讓的股份不超過本人所持本公司股份總數

的25%；（3）本人離職後半年內，不轉讓所持有的

本公司股份；（4）本人申報離任6個月後的12個

月內通過證券交易所掛牌交易出售本公司股票數

量佔本人所持有本公司股票總數的比例不超過

50%。

得到了有效履行

其他承諾（含追加承諾）

董事陳殿欣女

士、宮強先生、

原董事辛宏先

生

公司董事陳殿欣女士、宮強先生、原董事辛宏

先生承諾：本人申報離任6個月後的12個月內通

過證券交易所掛牌交易出售本公司股票數量佔本

人所持有本公司股票總數的比例不超過50%。

得到了有效履行

九、聘任、解聘會計師事務所情況

報告期內，公司續聘信永中和會計師事務所為公司財務審計機構，2011年度支付的報

酬為人民幣37萬元。該所已連續為公司提供10年審計服務，本年度的籤字會計師為鍾明山、

許志揚，其中鍾明山連續為公司服務1年，許志揚連續為公司服務2年。

十、調查、稽查或處罰等相關事項

報告期內不存在公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人

受到有權機關調查、司法紀檢部門採取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、中國證

監會稽查、中國證監會行政處罰、證券市場禁入、認定為不適當人選被其他行政管理部門處

罰及證券交易所公開譴責的情形。

十一、其他重要事項

1、報告期內，公司發布的重大事件公告情況如下：

公告編號

公告內容

披露日期

披露媒體

2011-001

關於對位芳綸產業化工程進展的公告

2011-1-26

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-002

2010年度業績快報

2011-2-28

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-003

第六屆董事會第十六次會議決議公告

2011-3-31

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-004

2010年年度報告摘要

2011-3-31

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-005

關於募集資金2010年度存放與使用情況的專項

報告

2011-3-31

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-006

2011年度關聯交易預計公告

2011-3-31

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-007

關於投資建設3000噸差別化間位芳綸工程項目

的公告

2011-3-31

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-008

第六屆監事會第十三次會議決議公告

2011-3-31

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-009

關於召開2010年度股東大會的公告

2011-3-31

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-010

關於舉行2010年年度報告網上業績說明會的公

告

2011-4-8

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-011

2010年度股東大會決議公告

2011-4-27

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-012

關於選舉產生職工董事、職工監事的公告

2011-4-27

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-013

第七屆董事會第一次會議決議公告

2011-4-28

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-014

第七屆監事會第一次會議決議公告

2011-4-28

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-015

2011年第一季度季度報告正文

2011-4-28

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-016

關於對位芳綸產業化試產的公告

2011-5-31

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-017

2010年度權益分派實施公告

2011-6-1

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-018

首次公開發行前已發行股份上市流通提示性公告

2011-6-22

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-019

2011半年度業績快報

2011-7-14

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-020

2011年半年度報告摘要

2011-8-18

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-021

第七屆董事會第二次會議決議公告

2011-8-18

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-022

關於競拍美士達股權的關聯交易公告

2011-8-18

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-023

關於召開2011年第一次臨時股東大會的公告

2011-8-18

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-024

關於競拍美士達股權的關聯交易進展公告

2011-8-24

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-025

2011年第一次臨時股東大會決議公告

2011-9-13

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-026

關於變更名稱、證券簡稱的公告

2011-9-23

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-027

第七屆董事會第三次會議決議公告

2011-9-30

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-028

關於控股股東名稱變更的公告

2011-10-13

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-029

2011年第三季度季度報告正文

2011-10-21

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-030

第七屆董事會第四次會議決議公告

2011-10-21

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-031

關於控股子公司對外提供財務資助的公告

2011-10-21

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-032

第七屆董事會第五次會議決議公告

2011-11-24

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2011-033

關於控股股東增持股份的公告

2011-12-7

中國證券報、證券時報、

上海證券報、證券日報

2、除前述事項外，報告期內公司未發生《證券法》第六十七條、《公開發行股票公司信

息披露實施細則（試行）》第十七條所列的其他重大事件。

第十一節 財務報告

煙臺泰和新材料股份有限公司

2011年度

審計報告

索引

審計報告

財務報表及附註

- 合併資產負債表

- 母公司資產負債表

- 合併利潤表

- 母公司利潤表

- 合併現金流量表

- 母公司現金流量表

- 合併股東權益變動表

- 母公司股東權益變動表

- 財務報表附註

北京市東城區朝陽門北大街

8號富華大廈A座9層

聯繫電話:

telephone:

[phone]

[phone]

ShineWing

certified public accountants

9/F, Block A, Fu Hua Mansion,

No.8, Chaoyangmen Beidajie,

Dongcheng District, Beijing,

100027, P.R.China

傳真:

facsimile:

[phone]

[phone]

信永中和會計師事務所

審計報告

XYZH/2011QDA1017

煙臺泰和新材料股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的煙臺泰和新材料股份有限公司（以下簡稱泰和新材公司）財務報

表， 包括2011年12月31日的合併及母公司資產負債表，2011年度的合併及母公司利潤

表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表及財務報表附註。

一、 管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是泰和新材公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照

企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要

的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、 註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國注

冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業

道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的

審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風

險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部

控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作

出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、 審計意見

我們認為，泰和新材公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，

公允反映了泰和新材公司2011年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2011年度的合

並及母公司經營成果和現金流量。

信永中和會計師事務所有限責任公司

中國註冊會計師：鍾明山

中國註冊會計師：許志揚

中國 北京

二○一二年四月二十四日

合併資產負債表

編制單位：煙臺泰和新材料股份有限公司單位：人民幣元

資產附註年末金額年初金額

流動資產：

貨幣資金八、1128,782,393.03 527,058,447.24

結算備付金- -

拆出資金- -

交易性金融資產- -

應收票據八、2292,081,657.96 284,717,239.90

應收帳款八、337,227,164.50 46,253,882.47

預付款項八、414,410,655.87 7,856,900.11

應收保費- -

應收分保帳款- -

應收分保合同準備金- -

應收利息- -

應收股利- -

其他應收款八、57,394,632.15 1,583,897.62

買入返售金融資產- -

存貨八、6295,729,592.87 200,179,809.77

一年內到期的非流動資產- -

其他流動資產- -

流動資產合計775,626,096.38 1,067,650,177.11

非流動資產：

發放貸款及墊款- -

可供出售金融資產- -

持有至到期投資- -

長期應收款八、710,000,000.00 -

長期股權投資八、827,374,017.91 -

投資性房地產八、912,089,459.97 12,062,871.32

固定資產八、101,079,923,076.21 954,764,074.21

在建工程八、11342,435,162.03 172,121,553.94

工程物資八、12226,592.12 457,375.44

固定資產清理- -

生產性生物資產- -

油氣資產- -

無形資產八、1351,263,966.28 52,808,963.68

開發支出- -

商譽- -

長期待攤費用- -

遞延所得稅資產八、147,036,155.03 8,262,467.47

其他非流動資產- -

非流動資產合計1,530,348,429.55 1,200,477,306.06

資產總計2,305,974,525.93 2,268,127,483.17

公司法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：隋勝強 會計機構負責人：顧裕梅

2011年12月31日

合併資產負債表（續）

編制單位：煙臺泰和新材料股份有限公司單位：人民幣元

負債和股東權益附註年末金額年初金額

流動負債：

短期借款八、1624,902,778.040.00

向中央銀行借款0.000.00

吸收存款及同業存放0.000.00

拆入資金0.000.00

交易性金融負債0.000.00

應付票據八、1719,834,628.000.00

應付帳款八、18368,218,264.82237,803,007.14

預收款項八、1915,988,609.4733,207,516.17

賣出回購金融資產款0.000.00

應付手續費及佣金0.000.00

應付職工薪酬八、2012,663,516.7721,748,208.76

應交稅費八、21-194,170.0233,825,410.17

應付利息0.000.00

應付股利八、220.002,070.00

其他應付款八、235,076,188.335,696,657.26

應付分保帳款0.000.00

保險合同準備金0.000.00

代理買賣證券款0.000.00

代理承銷證券款0.000.00

一年內到期的非流動負債0.000.00

其他流動負債八、241,450,000.000.00

流動負債合計447,939,815.41332,282,869.50

非流動負債：

長期借款0.000.00

應付債券0.000.00

長期應付款0.000.00

專項應付款八、2552,124,000.0055,724,000.00

預計負債八、261,354,966.201,354,966.20

遞延所得稅負債八、141,289,137.72667,796.19

其他非流動負債3,000,000.000.00

非流動負債合計八、2757,768,103.9257,746,762.39

負債合計505,707,919.33390,029,631.89

股東權益：

股本八、28391,560,000.00261,040,000.00

資本公積八、29407,847,816.05531,367,816.05

減：庫存股0.000.00

專項儲備八、31417,046.740.00

盈餘公積八、30262,277,283.92246,460,899.59

一般風險準備0.000.00

未分配利潤八、32585,262,029.11670,567,920.13

外幣報表折算差額0.000.00

歸屬於母公司股東權益合計1,647,364,175.821,709,436,635.77

少數股東權益八、33152,902,430.78168,661,215.51

股東權益合計1,800,266,606.601,878,097,851.28

負債和股東權益總計2,305,974,525.932,268,127,483.17

公司法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：隋勝強 會計機構負責人：顧裕梅

2011年12月31日

母公司資產負債表

編制單位：煙臺泰和新材料股份有限公司單位：人民幣元

資產附註年末金額年初金額

流動資產：

貨幣資金101,260,642.13415,405,310.97

交易性金融資產0.000.00

應收票據163,792,019.22269,116,526.94

應收帳款十五、137,227,164.5046,280,526.69

預付款項13,542,326.906,846,093.88

應收利息0.000.00

應收股利0.000.00

其他應收款十五、22,612,215.741,579,795.92

存貨246,965,895.30171,953,038.22

一年內到期的非流動資產0.000.00

其他流動資產0.000.00

流動資產合計565,400,263.79911,181,292.62

非流動資產：

可供出售金融資產0.000.00

持有至到期投資0.000.00

長期應收款0.000.00

長期股權投資十五、3155,322,982.91123,948,965.00

投資性房地產12,089,459.9712,062,871.32

固定資產953,532,335.46802,574,579.32

在建工程332,872,176.85170,605,766.80

工程物資226,592.12348,257.76

固定資產清理0.000.00

生產性生物資產0.000.00

油氣資產0.000.00

無形資產37,764,983.3038,883,541.34

開發支出0.000.00

商譽0.000.00

長期待攤費用0.000.00

遞延所得稅資產2,445,489.704,136,688.21

其他非流動資產0.000.00

非流動資產合計1,494,254,020.311,152,560,669.75

資產總計2,059,654,284.102,063,741,962.37

公司法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：隋勝強 會計機構負責人：顧裕梅

2011年12月31日

母公司資產負債表（續）

編制單位：煙臺泰和新材料股份有限公司單位：人民幣元

負債和股東權益附註年末金額年初金額

流動負債：

短期借款24,902,778.040.00

交易性金融負債0.000.00

應付票據2,974,628.000.00

應付帳款326,221,781.07263,015,397.58

預收款項15,972,491.0733,207,516.17

應付職工薪酬12,097,270.5420,980,552.87

應交稅費4,618,629.6829,601,846.56

應付利息0.000.00

應付股利0.000.00

其他應付款4,742,025.125,393,811.86

一年內到期的非流動負債0.000.00

其他流動負債850,000.000.00

流動負債小計392,379,603.52352,199,125.04

非流動負債：

長期借款0.000.00

應付債券0.000.00

長期應付款0.000.00

專項應付款52,124,000.0055,724,000.00

預計負債0.000.00

遞延所得稅負債0.000.00

其他非流動負債3,000,000.000.00

非流動負債小計55,124,000.0055,724,000.00

負債合計447,503,603.52407,923,125.04

股東權益：

股本391,560,000.00261,040,000.00

資本公積407,847,816.05531,367,816.05

減：庫存股0.000.00

專項儲備0.000.00

盈餘公積257,027,219.99241,210,835.66

一般風險準備0.00

未分配利潤555,715,644.54622,200,185.62

股東權益合計1,612,150,680.581,655,818,837.33

負債和股東權益總計2,059,654,284.102,063,741,962.37

公司法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：隋勝強 會計機構負責人：顧裕梅

2011年12月31日

合併利潤表

編制單位：煙臺泰和新材料股份有限公司單位：人民幣元

項目附註本年金額上年金額

一、營業總收入1,540,288,154.961,490,532,695.63

其中：營業收入八、341,540,288,154.961,490,532,695.63

利息收入0.000.00

已賺保費0.000.00

手續費及佣金收入0.000.00

二、營業總成本1,376,191,418.831,166,889,211.38

其中：營業成本八、341,234,539,674.761,017,518,345.12

利息支出0.000.00

手續費及佣金支出0.000.00

退保金0.000.00

賠付支出淨額0.000.00

提取保險合同準備金淨額0.000.00

保單紅利支出0.000.00

分保費用0.000.00

營業稅金及附加八、351,537,430.975,639,179.05

銷售費用八、3642,468,499.8242,717,180.08

管理費用八、3795,640,186.91104,111,321.90

財務費用八、38811,371.63-5,041,440.73

資產減值損失八、391,194,254.741,944,625.96

加：公允價值變動收益(損失以"-"填列)0.00416.00

投資收益(損失以"-"填列)八、4092,327.8598,750.00

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益0.000.00

匯兌收益（損失以「-」填列）0.000.00

三、營業利潤(虧損以"-"填列)164,189,063.98323,742,650.25

加：營業外收入八、414,538,321.331,590,177.72

減：營業外支出八、42702,403.92728,600.24

其中：非流動資產處置損失696,856.5579,192.29

四、利潤總額(虧損總額以"-"填列)168,024,981.39324,604,227.73

減：所得稅費用八、4325,297,941.3351,619,928.18

五、淨利潤(淨虧損以"-"填列)142,727,040.06272,984,299.55

歸屬於母公司股東的淨利潤139,342,493.31256,022,089.64

少數股東損益3,384,546.7516,962,209.91

六、每股收益

（一）基本每股收益八、440.36 0.65

（二）稀釋每股收益八、440.36 0.65

七、其他綜合收益 - -

八、綜合收益總額142,727,040.06 272,984,299.55

歸屬於母公司股東的綜合收益總額139,342,493.31 256,022,089.64

歸屬於少數股東的綜合收益總額3,384,546.75 16,962,209.91

公司法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：隋勝強 會計機構負責人：顧裕梅

2011年度

母公司利潤表

編制單位：煙臺泰和新材料股份有限公司單位：人民幣元

項目附註本年金額上年金額

一、營業收入十五、41,609,628,592.511,585,836,188.54

減：營業成本十五、41,319,921,477.311,171,466,827.03

營業稅金及附加718,539.155,475,687.59

銷售費用42,233,621.8842,717,001.08

管理費用87,691,780.1697,763,221.18

財務費用1,924,356.12-4,331,997.99

資產減值損失-545,479.22531,866.71

加：公允價值變動收益(損失以"-"填列)0.00416.00

投資收益(損失以"-"填列)十五、521,746,417.9122,000,000.00

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益0.000.00

二、營業利潤(虧損以"-"填列)179,430,715.02294,213,998.94

加：營業外收入3,710,664.701,561,467.45

減：營業外支出696,856.5582,114.04

其中：非流動資產處置損失696,856.5579,192.29

三、利潤總額(虧損總額以"-"填列)182,444,523.17295,693,352.35

減：所得稅費用24,280,679.9240,790,477.02

四、淨利潤(淨虧損以"-"填列)158,163,843.25254,902,875.33

五、每股收益—

（一）基本每股收益-

（二）稀釋每股收益-

六、其他綜合收益

-

-

七、綜合收益總額

158,163,843.25 254,902,875.33

公司法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：隋勝強 會計機構負責人：顧裕梅

2011年度

合併現金流量表

編制單位：煙臺泰和新材料股份有限公司單位：人民幣元

項目附註本年金額上年金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金1,089,395,772.601,233,743,688.54

客戶存款和同業存放款項淨增加額0.00

向中央銀行借款淨增加額0.00

向其他金融機構拆入資金淨增加額0.00

收到原保險合同保費取得的現金0.00

收到再保險業務現金淨額-

保戶儲金及投資款淨增加額0.00

處置交易性金融資產淨增加額0.00

收取利息、手續費及佣金的現金0.00

拆入資金淨增加額0.00

回購業務資金淨增加額0.00

收到的稅費返還45,332,129.781,223,017.19

收到其他與經營活動有關的現金八、4516,357,841.0719,318,448.55

經營活動現金流入小計1,151,085,743.451,254,285,154.28

購買商品、接受勞務支付的現金967,728,584.31921,000,521.57

客戶貸款及墊款淨增加額0.00

存放中央銀行和同業款項淨增加額0.00

支付原保險合同賠付款項的現金0.00

支付利息、手續費及佣金的現金0.00

支付保單紅利的現金0.00

支付給職工以及為職工支付的現金82,187,076.2169,871,555.97

支付的各項稅費77,364,404.8968,128,301.81

支付其他與經營活動有關的現金八、4537,267,002.1624,983,198.36

經營活動現金流出小計1,164,547,067.571,083,983,577.71

經營活動產生的現金流量淨額-13,461,324.12170,301,576.57

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金0.000.00

取得投資收益收到的現金50,000.0098,750.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額690,989.00205,400.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額0.000.00

收到其他與投資活動有關的現金0.0010,000,000.00

投資活動現金流入小計740,989.0010,304,150.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金183,166,273.28158,462,552.62

投資支付的現金27,627,600.000.00

質押貸款淨增加額0.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額0.003,691,379.67

支付其他與投資活動有關的現金八、4510,000,000.000.00

投資活動現金流出小計220,793,873.28162,153,932.29

投資活動產生的現金流量淨額-220,052,884.28-151,849,782.29

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金0.004,664,660.00

其中:子公司吸收少數股東投資收到的現金0.004,664,660.00

取得借款收到的現金0.000.00

發行債券收到的現金0.00

收到其他與籌資活動有關的現金八、457,400,000.0030,700,000.00

籌資活動現金流入小計7,400,000.0035,364,660.00

償還債務支付的現金28,139,764.990.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金146,603,857.84115,890,000.00

其中:子公司支付少數股東的股利、利潤18,002,070.0018,000,000.00

支付其他與籌資活動有關的現金八、451,411,618.69278,070.00

籌資活動現金流出小計176,155,241.52116,168,070.00

籌資活動產生的現金流量淨額-168,755,241.52-80,803,410.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-1,748,653.23-757,166.89

五、現金及現金等價物淨增加額-404,018,103.15-63,108,782.61

加：期初現金及現金等價物餘額527,058,447.24590,167,229.85

六、期末現金及現金等價物餘額123,040,344.09527,058,447.24

公司法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：隋勝強 會計機構負責人：顧裕梅

母公司現金流量表

編制單位：煙臺泰和新材料股份有限公司單位：人民幣元

項目附註本年金額上年金額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金985,434,172.031,059,344,047.09

收到的稅費返還45,332,129.781,223,017.19

收到其他與經營活動有關的現金25,623,206.3918,463,782.56

經營活動現金流入小計1,056,389,508.201,079,030,846.84

購買商品、接受勞務支付的現金850,655,684.85844,888,959.86

支付給職工以及為職工支付的現金70,517,442.3462,248,367.14

支付的各項稅費60,719,135.8644,801,994.04

支付其他與經營活動有關的現金47,940,545.3421,043,602.20

經營活動現金流出小計1,029,832,808.39972,982,923.24

經營活動產生的現金流量淨額26,556,699.81106,047,923.60

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金0.000.00

取得投資收益收到的現金22,000,000.000.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的

現金淨額

660,989.00205,400.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額0.000.00

收到其他與投資活動有關的現金0.000.00

投資活動現金流入小計22,660,989.00205,400.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現

金

180,161,171.09135,497,406.82

投資支付的現金31,627,600.003,500,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額0.006,642,965.00

支付其他與投資活動有關的現金0.000.00

投資活動現金流出小計211,788,771.09145,640,371.82

投資活動產生的現金流量淨額-189,127,782.09-145,434,971.82

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金0.000.00

取得借款收到的現金0.000.00

發行債券收到的現金0.00

收到其他與籌資活動有關的現金7,400,000.0030,700,000.00

籌資活動現金流入小計7,400,000.0030,700,000.00

償還債務支付的現金28,139,764.990.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金128,601,787.8497,890,000.00

支付其他與籌資活動有關的現金1,411,618.69278,070.00

籌資活動現金流出小計158,153,171.5298,168,070.00

籌資活動產生的現金流量淨額-150,753,171.52-67,468,070.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響-1,717,129.73-754,232.36

五、現金及現金等價物淨增加額-315,041,383.53-107,609,350.58

加：期初現金及現金等價物餘額415,405,310.97523,014,661.55

六、期末現金及現金等價物餘額100,363,927.44415,405,310.97

公司法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：隋勝強 會計機構負責人：顧裕梅

2011年度

合併股東權益變動表

編制單位：煙臺泰和新材料股份有限公司單位：人民幣元

股本資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積

一般風險

準備

未分配利潤其他

一、上年年末餘額261,040,000.00 531,367,816.05 - - 246,460,899.59 - 670,567,920.13 - 168,661,215.51 1,878,097,851.28

加：會計政策變更- - - - - - - - - -

前期差錯更正- - - - - - - - - -

其他- - - - - - - - - -

二、本年年初餘額261,040,000.00 531,367,816.05 - - 246,460,899.59 - 670,567,920.13 - 168,661,215.51 1,878,097,851.28

三、本年增減變動金額（減少以「－」號填列）130,520,000.00 -123,520,000.00 - 417,046.74 15,816,384.33 - -85,305,891.02 - -15,758,784.73 -77,831,244.68

（一）淨利潤- - - - - - 139,342,493.31 - 3,384,546.75 142,727,040.06

（二）其他綜合收益- - - - - - - - - -

上述（一）和（二）小計- - - - - - 139,342,493.31 - 3,384,546.75 142,727,040.06

（三）股東投入和減少資本- 7,000,000.00 - - - - - - - 7,000,000.00

1.股東投入資本- - - - - - - - - -

2.股份支付計入股東權益的金額- - - - - - - - - -

3.其他- 7,000,000.00 - - - - - - - 7,000,000.00

（四）利潤分配- - - - 15,816,384.33 - -224,648,384.33 - -18,000,000.00 -226,832,000.00

1.提取盈餘公積- - - - 15,816,384.33 - -15,816,384.33 - - -

2.提取一般風險準備- - - - - - - - - -

3.對股東的分配- - - - - - -208,832,000.00 - -18,000,000.00 -226,832,000.00

4.其他- - - - - - - - - -

（五）股東權益內部結轉130,520,000.00 -130,520,000.00 - - - - - - - -

1.資本公積轉增股本130,520,000.00 -130,520,000.00 - - - - - - - -

2.盈餘公積轉增股本- - - - - - - - - -

3.盈餘公積彌補虧損- - - - - - - - - -

4.其他- - - - - - - - - -

（六）專項儲備- - - 417,046.74 - - - - -1,143,331.48 -726,284.74

1.本年提取- - - 417,046.74 - - - - 774,515.38 1,191,562.12

2.本年使用- - - - - - - - 1,917,846.86 1,917,846.86

（七）其他- - - - - - - - - -

四、本年年末餘額391,560,000.00 407,847,816.05 - 417,046.74 262,277,283.92 - 585,262,029.11 - 152,902,430.78 1,800,266,606.60

法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：隋勝強 會計機構負責人：顧裕梅

2011年度

項 目

本年金額

歸屬於母公司股東權益

少數股東權益

股東

權益合計

合併股東權益變動表（續）

編制單位：煙臺泰和新材料股份有限公司單位：人民幣元

股本資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積

一般風險

準備

未分配利潤其他

一、上年年末餘額163,150,000.00 629,257,816.05 246,460,899.59 512,435,830.49 146,182,616.61 1,697,487,162.74

加：會計政策變更-

前期差錯更正-

其他-

二、本年年初餘額163,150,000.00 629,257,816.05 - - 246,460,899.59 - 512,435,830.49 - 146,182,616.61 1,697,487,162.74

三、本年增減變動金額（減少以「－」號填列）97,890,000.00 -97,890,000.00 - - - - 158,132,089.64 - 22,478,598.90 180,610,688.54

（一）淨利潤256,022,089.64 16,962,209.91 272,984,299.55

（二）其他綜合收益-

上述（一）和（二）小計- - - - - - 256,022,089.64 - 16,962,209.91 272,984,299.55

（三）股東投入和減少資本- - - - - - - - 23,516,388.99 23,516,388.99

1.股東投入資本6,497,990.00 6,497,990.00

2.股份支付計入股東權益的金額-

3.其他17,018,398.99 17,018,398.99

（四）利潤分配- - - - - - -97,890,000.00 - -18,000,000.00 -115,890,000.00

1.提取盈餘公積-

2.提取一般風險準備-

3.對股東的分配-97,890,000.00 -18,000,000.00 -115,890,000.00

4.其他-

（五）股東權益內部結轉97,890,000.00 -97,890,000.00 - - - - - - - -

1.資本公積轉增股本97,890,000.00 -97,890,000.00 -

2.盈餘公積轉增股本-

3.盈餘公積彌補虧損-

4.其他-

（六）專項儲備- - - - - - - - - -

1.本年提取-

2.本年使用-

（七）其他

四、本年年末餘額261,040,000.00 531,367,816.05 - - 246,460,899.59 - 670,567,920.13 - 168,661,215.51 1,878,097,851.28

法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：隋勝強 會計機構負責人：顧裕梅

2011年度

項 目

上年金額

歸屬於母公司股東權益

少數股東權益

股東

權益合計

母公司股東權益變動表

編制單位：煙臺泰和新材料股份有限公司單位：人民幣元

股本資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積

一般風險

準備

未分配利潤股東權益合計

一、上年年末餘額261,040,000.00 531,367,816.05 - - 241,210,835.66 - 622,200,185.62 1,655,818,837.33

加：會計政策變更- - - - - - - -

前期差錯更正- - - - - - - -

其他- - - - - - - -

二、本年年初餘額261,040,000.00 531,367,816.05 - - 241,210,835.66 - 622,200,185.62 1,655,818,837.33

三、本年增減變動金額（減少以「－」號填列）130,520,000.00 -123,520,000.00 - - 15,816,384.33 - -66,484,541.08 -43,668,156.75

（一）淨利潤- - - - - - 158,163,843.25 158,163,843.25

（二）其他綜合收益- - - - - - - -

上述（一）和（二）小計- - - - - - 158,163,843.25 158,163,843.25

（三）股東投入和減少資本- 7,000,000.00 - - - - - 7,000,000.00

1.股東投入資本- - - - - - - -

2.股份支付計入股東權益的金額- - - - - - - -

3.其他- 7,000,000.00 - - - - - 7,000,000.00

（四）利潤分配- - - - 15,816,384.33 - -224,648,384.33 -208,832,000.00

1.提取盈餘公積- - - - 15,816,384.33 - -15,816,384.33 -

2.提取一般風險準備- - - - - - - -

3.對股東的分配- - - - - - -208,832,000.00 -208,832,000.00

4.其他- - - - - - - -

（五）股東權益內部結轉130,520,000.00 -130,520,000.00 - - - - - -

1.資本公積轉增股本130,520,000.00 -130,520,000.00 - - - - - -

2.盈餘公積轉增股本- - - - - - - -

3.盈餘公積彌補虧損- - - - - - - -

4.其他- - - - - - - -

（六）專項儲備- - - - - - - -

1.本年提取- - - - - - - -

2.本年使用- - - - - - - -

（七）其他- - - - - - - -

四、本年年末餘額391,560,000.00 407,847,816.05 - - 257,027,219.99 - 555,715,644.54 1,612,150,680.58

法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：隋勝強 會計機構負責人:顧裕梅

本年金額

項 目

2011年度

母公司股東權益變動表（續）

編制單位：煙臺泰和新材料股份有限公司單位：人民幣元

股本資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積

一般風險

準備

未分配利潤股東權益合計

一、上年年末餘額163,150,000.00 629,257,816.05 241,210,835.66 465,187,310.29 1,498,805,962.00

加：會計政策變更-

前期差錯更正-

其他-

二、本年年初餘額163,150,000.00 629,257,816.05 - - 241,210,835.66 - 465,187,310.29 1,498,805,962.00

三、本年增減變動金額（減少以「－」號填列）97,890,000.00 -97,890,000.00 - - - - 157,012,875.33 157,012,875.33

（一）淨利潤254,902,875.33 254,902,875.33

（二）其他綜合收益-

上述（一）和（二）小計- - - - - - 254,902,875.33 254,902,875.33

（三）股東投入和減少資本- - - - - - - -

1.股東投入資本-

2.股份支付計入股東權益的金額-

3.其他-

（四）利潤分配- - - - - - -97,890,000.00 -97,890,000.00

1.提取盈餘公積-

2.提取一般風險準備-

3.對股東的分配-97,890,000.00 -97,890,000.00

4.其他-

（五）股東權益內部結轉97,890,000.00 -97,890,000.00 - - - - - -

1.資本公積轉增股本97,890,000.00 -97,890,000.00 -

2.盈餘公積轉增股本-

3.盈餘公積彌補虧損-

4.其他-

（六）專項儲備- - - - - - - -

1.本年提取-

2.本年使用-

（七）其他

四、本年年末餘額261,040,000.00 531,367,816.05 - - 241,210,835.66 - 622,200,185.62 1,655,818,837.33

法定代表人：孫茂健 主管會計工作負責人：隋勝強 會計機構負責人：顧裕梅

上年金額

項 目

2011年度

財務報表附註

一、 公司的基本情況

煙臺泰和新材料股份有限公司（原名煙臺氨綸股份有限公司,以下簡稱本公司，在包

含子公司時統稱本集團）是於1993年3月17日經煙臺市經濟體制改革委員會《關於同意

組建煙臺氨綸股份有限公司的批覆》（煙體改[1993]43號）批准和1993年5月10日《關

於同意煙臺氨綸股份有限公司股權結構的函》（煙體改函[1993]3號）同意，由原煙臺氨

綸廠獨家發起，以定向募集方式設立的股份有限公司。1997年，根據國務院國發[1995]17

號和山東省人民政府魯政發[1995]126號文件，本公司依照《公司法》進行規範，經山東

省經濟體制改革委員會《關於同意確認煙臺氨綸股份有限公司的函》（魯體改函字[1997]22

號），對本公司重新進行確認，山東省人民政府頒發了《山東省股份有限公司批准證書》

（魯政股字[1997]17號），本公司按要求在山東省工商行政管理局重新登記。

本公司設立時股本總額為7,000萬股。根據煙臺市國有資產管理局《關於核定煙臺氨

綸廠國家股份的通知》（煙國資字[1993]第18號），煙臺氨綸廠以其經評估確認的生產經

營性資產中的2,500萬元按1：1的比例折為2,500萬股國家股；本公司同時以每股1.6

元的價格向內部職工定向發行4,500萬股。

1999年，本公司臨時股東大會通過《關於國家股增資擴股的決議》，並經山東省經濟

體制改革委員會《關於同意煙臺氨綸股份有限公司調整股本結構的函》（魯體改函字

[1999]8號）及煙臺市國有資產管理局《關於同意煙臺氨綸股份有限公司調整國家股本的

批覆》（煙國資字[1999]1號）批准，本公司以1998年6月30日為基準日經評估的每股

淨資產3.01元作為折股價格，以吸收投入現金7,073.5萬元方式增加國家股2,350萬股，

股本總額變更為9,350萬股，其中：國家股增至4,850萬股，內部職工股4,500萬股保持

不變。

2006年12月4日，根據煙臺市人民政府辦公室《關於劃轉煙臺氨綸股份有限公司國

有股權有關問題的復函》（煙政辦函[2006]44號），煙臺市國有資產監督管理委員會將其

持有的本公司4,850萬股國有股劃轉給煙臺氨綸集團有限公司（現已更名為煙臺泰和新材

集團有限公司）持有，股權性質變更為國有法人股，並於2006年12月15日完成國有產

權變動登記事項。

經中國證券監督管理委員會（證監許可［2008］756號）核准，本公司於2008年6

月向社會公開發行人民幣普通股（A股）3,200萬股，增加註冊資本3,200萬元，並於2008

年6月25日在深圳證券交易所上市交易，股本總額增至12,550萬股。

2009年7月13日，本公司實施每10股轉增3股的資本公積轉增方案，以資本公積

轉增股本3,765萬股。截止2009年12月31日，本公司股本總額為16,315萬股，其中：

有限售條件股份6,369.766萬股，佔總股本的39.04%，無限售條件股份9,945.234萬股，

佔股本總額的60.96%。

2010年6月11日，本公司實施每10股轉增6股的資本公積轉增方案，以資本公積

轉增股本9,789萬股。截止2010年12月31日，本公司股本總額為26,104萬股，其中：

有限售條件股份10,191.6256萬股，佔總股本的39.04%，無限售條件股份15,912.3744

萬股，佔股本總額的60.96%。

2011年6月8日，本公司實施每10股轉增5股的資本公積轉增方案，以資本公積轉

增股本13,052萬股。截止2011年12月31日，本公司股本總額為39,156萬股，其中：

有限售條件股份16.785萬股，佔總股本的0.04%，無限售條件股份39,139.215萬股，佔

股本總額的99.96%。

本公司屬特種化纖行業，經營範圍主要為：氨綸、芳綸系列產品的製造、銷售，紡織

品、日用百貨、金屬材料、建築材料、化工產品的批發、零售等，主要產品為「紐士達」

牌氨綸絲、「泰美達」牌間位芳綸、「泰普龍」牌對位芳綸。註冊地址：煙臺經濟技術開發

區黑龍江路10號，法定代表人：孫茂健。

本公司之控股股東為煙臺泰和新材集團有限公司（原名煙臺氨綸集團有限公司，以下

簡稱泰和新材集團）。股東大會是本公司的權力機構，依法行使公司經營方針、籌資、投

資、利潤分配等重大事項決議權。董事會對股東大會負責，依法行使公司的經營決策權；

經理層負責組織實施股東大會、董事會決議事項，主持企業的生產經營管理工作。

本公司的職能管理部門包括生產設備部、銷售管理部、證券部、財務部、審計部、氨

綸事業部、間位芳綸事業部、對位芳綸事業部、安全環保部、總經理辦公室、技術中心等。

子公司包括煙臺星華氨綸有限公司、煙臺裕祥精細化工有限公司。

二、 財務報表的編制基礎

本集團財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的

《企業會計準則》及相關規定，並基於本附註四「重要會計政策、會計估計和合併財務報

表的編制方法」所述會計政策和估計編制。

三、 遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司及本集

團的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

四、 重要會計政策、會計估計和合併財務報表的編制方法

1. 會計期間

本集團的會計期間為公曆1月1日至12月31日。

2. 記帳本位幣

本集團以人民幣為記帳本位幣。

3. 記帳基礎和計價原則

本集團會計核算以權責發生制為記帳基礎，除交易性金融資產、可供出售金融資產等

以公允價值計量外，以歷史成本為計價原則。

4. 現金及現金等價物

本集團現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金流量表之現

金等價物指持有期限不超過3個月、流動性強、易於轉換為已知金額現金且價值變動風險

很小的投資。

5. 外幣業務和外幣財務報表折算

（1）外幣交易

本集團外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。於資產負債

表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除

了為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化

的原則處理外，直接計入當期損益。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值

確定日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額，作為公允價值變動直接計入當期損

益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其

人民幣金額。

（2）外幣財務報表的折算

外幣資產負債表中資產、負債類項目採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益

類項目除「未分配利潤」外，均按業務發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用項

目，採用交易發生日的即期匯率折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在所有者權益

項目下單獨列示。外幣現金流量採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的

影響額，在現金流量表中單獨列示。

6. 金融資產和金融負債

（1） 金融資產

1） 金融資產分類

本集團按投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分為以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項及可供出售金融資產四大類。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產是指持有的主要目的為短期內出

售的金融資產，在資產負債表中以交易性金融資產列示。

持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能

力持有至到期的非衍生金融資產。

貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍生金融資

產。

可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃

分為其他類的金融資產。

2） 金融資產確認與計量

金融資產於本集團成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產負債表內確認。以

公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，取得時發生的相關交易費用計入當期損

益，其他金融資產的相關交易費用計入初始確認金額。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產按照公允價

值進行後續計量；貸款和應收款項以及持有至到期投資採用實際利率法，以攤餘成本列示。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的公允價值變動計入公允價值變

動損益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，其公允價

值與初始入帳金額之間的差額確認為投資損益，同時調整公允價值變動損益。

除減值損失及外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，可供出售金融資產公允價值變

動直接計入股東權益，待該金融資產終止確認時，原直接計入權益的公允價值變動累計額

轉入當期損益。可供出售債務工具投資在持有期間按實際利率法計算的利息，以及被投資

單位宣告發放的與可供出售權益工具投資相關的現金股利，作為投資收益計入當期損益。

3） 金融資產減值

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本集團於資產負債表日對其

他金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減

值準備。

以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未

來信用損失)現值低於帳面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產

價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計

入當期損益。

當可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度或非暫時性下降，原直接計入股東權益

的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出

售債務工具投資，在期後公允價值上升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，

原確認的減值損失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投

資，期後公允價值上升直接計入股東權益。

4） 金融資產轉移

金融資產滿足下列條件之一的，予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權

利終止；②該金融資產已轉移，且本集團將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移

給轉入方；③該金融資產已轉移，雖然本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾

乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。

企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該

金融資產控制的，則按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確

認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風

險水平。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值，與因轉移而

收到的對價及原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止

確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將因轉移而收到

的對價及應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和，與分

攤的前述帳面金額的差額計入當期損益。

（2） 金融負債

本集團的金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債和其他金融負債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認

時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值進行後續計

量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損

益。

其他金融負債採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。

當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的

部分。終止確認部分的帳面價值與支付的對價之間的差額，計入當期損益。

（3） 金融資產和金融負債的公允價值確定方法

1） 金融工具存在活躍市場的，活躍市場中的市場報價用於確定其公允價值。在活躍

市場上，本集團已持有的金融資產或擬承擔的金融負債以現行出價作為相應資產或負債的

公允價值；本集團擬購入的金融資產或已承擔的金融負債以現行要價作為相應資產或負債

的公允價值。金融資產或金融負債沒有現行出價和要價，但最近交易日後經濟環境沒有發

生重大變化的，則採用最近交易的市場報價確定該金融資產或金融負債的公允價值。最近

交易日後經濟環境發生了重大變化時，參考類似金融資產或金融負債的現行價格或利率，

調整最近交易的市場報價，以確定該金融資產或金融負債的公允價值。本集團有足夠的證

據表明最近交易的市場報價不是公允價值的，對最近交易的市場報價作出適當調整，以確

定該金融資產或金融負債的公允價值。

2） 金融工具不存在活躍市場的，採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考

熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金

融資產的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

7. 應收款項壞帳準備

本集團將下列情形作為應收款項壞帳損失確認標準：債務單位撤銷、破產、資不抵債、

現金流量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等；

債務單位逾期未履行償債義務超過5年；其他確鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性

不大。

對可能發生的壞帳損失採用備抵法核算，期末單獨或按組合進行減值測試，計提壞帳

準備，計入當期損益。對於有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項，經本集團按規定程

序批准後作為壞帳損失，衝銷提取的壞帳準備。

（1） 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

將單項金額超過500萬元的應收款項視為重大應

收款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

計提方法

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差

額，計提壞帳準備

（2） 按組合計提壞帳準備應收款項

確定組合的依據

帳齡組合

以應收款項的帳齡為信用風險特徵劃分組合

關聯方組合

以與交易對象關係為風險特徵劃分組合

款項性質組合

以應收款項的款項性質為信用風險特徵劃分組合

交易條件組合

以交易條件為信用風險特徵劃分組合

按組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡組合

按帳齡分析法計提壞帳準備

關聯方組合

不計提壞帳準備

款項性質組合

不計提壞帳準備

交易條件組合

不計提壞帳準備

採用帳齡分析法的應收款項壞帳準備計提比例如下：

帳齡

應收帳款計提比例（%）

其他應收款計提比例（%）

1年以內

5

5

1－2年

10

10

2－3年

30

30

3－4年

50

50

4－5年

80

80

5年以上

100

100

（3） 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

單項金額不重大且按照組合計提壞帳準備不能反映其風險特

徵的應收款項

壞帳準備的計提方法

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，計提壞帳準

備

8. 存貨

本集團存貨主要包括原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、庫存商品和委託加工物

資等。

存貨實行永續盤存制，原材料購入和發出按計劃成本計價，對原材料的計劃成本和實

際成本之間的差異單獨核算，月度終了，結轉其應負擔的成本差異，將計劃成本調整為實

際成本；銷售庫存商品採用加權平均法確定其實際成本。低值易耗品採用一次轉銷法進行

攤銷。

期末存貨按成本與可變現淨值孰低原則計價，對於存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊

過時或銷售價格低於成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。庫存

商品及大宗原材料的存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取；

其他數量繁多、單價較低的原輔材料按類別提取存貨跌價準備。

庫存商品、在產品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，其可變現淨值按該

存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；用於生產而持有的材料存

貨，其可變現淨值按所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計

的銷售費用和相關稅費後的金額確定。

9. 長期股權投資

長期股權投資主要包括本集團持有的能夠對被投資單位實施控制、共同控制或重大影

響的權益性投資，以及對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場

中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益性投資。

共同控制是指按合同約定對某項經濟活動所共有的控制。共同控制的確定依據主要為

任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動；涉及合營企業基本經營活動的

決策需要各合營方一致同意等。

重大影響是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能控制或與

其他方一起共同控制這些政策的制定。重大影響的確定依據主要為本集團直接或通過子公

司間接擁有被投資單位20%（含）以上但低於50%的表決權股份，如果有明確證據表明該

種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，則不能形成重大影響。本公司通常通過以

下一種或幾種情形來判斷是否對被投資單位具有重大影響：（1）在被投資單位的董事會或

類似權力機構中派有代表。（2）參與被投資單位的政策制定過程,包括股利分配政策等的

制定。（3）與被投資單位之間發生重要交易。（4）向被投資單位派出管理人員。（5）向被

投資單位提供關鍵技術資料。

通過同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照取得被合併方所有者

權益帳面價值的份額作為長期股權投資的投資成本。通過非同一控制下的企業合併取得的

長期股權投資，以在合併（購買）日為取得對被合併（購買）方的控制權而付出的資產、

發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值作為合併成本。

除上述通過企業合併取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照

實際支付的購買價款作為投資成本；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權

益性證券的公允價值作為投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約

定的價值作為投資成本；以債務重組、非貨幣性資產交換等方式取得的長期股權投資，按

相關會計準則的規定確定投資成本。

本集團對子公司投資採用成本法核算，編制合併財務報表時按權益法進行調整；對合

營企業及聯營企業投資採用權益法核算；對不具有控制、共同控制或重大影響並且在活躍

市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算；對不具有控

制、共同控制或重大影響，但在活躍市場中有報價、公允價值能夠可靠計量的長期股權投

資，作為可供出售金融資產核算。

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資時調整長期

股權投資的成本。採用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年

實現的淨損益的份額。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單

位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，並抵銷與聯

營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於投資企業的部分，對

被投資單位的淨利潤進行調整後確認。對於首次執行日之前已經持有的對聯營企業及合營

企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，還應扣除按原剩餘期限

直線攤銷的股權投資借方差額，確認投資損益。

本集團對因減少投資等原因對被投資單位不再具有共同控制或重大影響，並且在活躍

市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，改按成本法核算；對因追加投

資等原因能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，也改按成本法核算；對因追加投資

等原因能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響但不構成控制的，或因處置投資等原因

對被投資單位不再具有控制但能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的長期股權投

資，改按權益法核算。

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。採用權

益法核算的長期股權投資，因被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動而計入所有

者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期投資收益。

10. 投資性房地產

本集團投資性房地產包括已出租的土地使用權和已出租的房屋建築物。

本集團投資性房地產按其成本作為入帳價值，外購投資性房地產的成本包括購買價

款、相關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支出；自行建造投資性房地產的成本，由建造

該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。

本集團對投資性房地產採用成本模式進行後續計量，按其預計使用壽命及淨殘值率採

用平均年限法計提折舊或攤銷。投資性房地產的預計使用壽命、淨殘值率及年折舊(攤銷)

率如下：

類別

折舊年限（年）

預計殘值率（%）

年折舊率（%）

土地使用權

受益年限

房屋建築物

20

5

4.75

當投資性房地產的用途改變為自用時，則自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固

定資產或無形資產。自用房地產的用途改變為賺取租金或資本增值時，則自改變之日起，

將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，以轉換前的帳面價值作為轉換

後的入帳價值。

當投資性房地產被處置，或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，

終止確認該項投資性房地產。投資性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳

面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。

11. 固定資產

本集團固定資產是指同時具有以下特徵，即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理

而持有的，使用年限超過一年，單位價值超過2000元的有形資產。

固定資產包括房屋及建築物、機器設備、運輸設備、和其他設備等，按其取得時的成

本作為入帳的價值，其中，外購的固定資產成本包括買價和進口關稅等相關稅費，以及為

使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該資產的其他支出；自行建造固

定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成；投資者投

入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入帳價值，但合同或協議約定價值不公

允的按公允價值入帳；融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低

租賃付款額現值兩者中較低者作為入帳價值。

與固定資產有關的後續支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定資產確認條

件的，計入固定資產成本，對於被替換的部分，終止確認其帳面價值；不符合固定資產確

認條件的，於發生時計入當期損益。

除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入帳的土地外，本集團對所有固定資

產計提折舊。計提折舊時採用平均年限法，並根據用途分別計入相關資產的成本或當期費

用。本集團固定資產的分類折舊年限、預計淨殘值率、折舊率如下：

序號

類別

折舊年限(年)

預計殘值率(%)

年折舊率(%)

序號

類別

折舊年限(年)

預計殘值率(%)

年折舊率(%)

1

房屋建築物

20

5、10

4.50-4.75

2

機器設備

8-10

5、10

9-11.875

3

運輸設備

5-8

5、10

11.25-19

4

其他設備

5

5、10

18.00-19.00

本集團於每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行復

核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。

當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定

資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額

計入當期損益。

12. 在建工程

在建工程按實際發生的成本計量。自營建築工程按直接材料、直接工資、直接施工費

等計量；出包建築工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價值、

安裝費用、工程試運轉等所發生的支出等確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化

的借款費用和匯兌損益。

在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按

估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續後再對固定資產

原值差異進行調整。

13. 借款費用

借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌

差額等。可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已

經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產

活動已經開始時，開始資本化；當購建或生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可

銷售狀態時，停止資本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。

專門借款當期實際發生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收

入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超

過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金

額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間（通常指1年以上）的購建或者生

產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

如果符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續

超過3個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。

14. 無形資產

本集團無形資產包括土地使用權、專利技術、非專利技術等，按取得時的實際成本計

量，其中，購入的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者

投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不

公允的，按公允價值確定實際成本。

土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；專利技術、非專利技術和其他

無形資產按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期

平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資產成本和當期損益。

對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法於每年年度終了進行覆核，如

發生改變，則作為會計估計變更處理。在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的預

計使用壽命進行覆核，如有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命並

在預計使用壽命內攤銷。

15. 研究與開發

本集團的研究開發支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不

確定性，分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段的支出，於發生時計入當期損益；

開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：

（1） 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2） 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3） 運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場；

（4） 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能

力使用或出售該無形資產；

（5） 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

不滿足上述條件的開發階段的支出，於發生時計入當期損益。前期已計入損益的開發

支出在以後期間不再確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發

支出，自該項目達到預定可使用狀態之日起轉為無形資產列報。

16. 非金融長期資產減值

本集團於每一資產負債表日對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的

無形資產等項目進行檢查，當存在下列跡象時，表明資產可能發生了減值，本集團將進行

減值測試。對商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年末均進行

減值測試。難以對單項資產的可收回金額進行測試的，以該資產所屬的資產組或資產組組

合為基礎測試。

減值測試後，若該資產的帳面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述

資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。資產的可收回金額是指資產的公允

價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。

出現減值的跡象如下：

（1） 資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預

計的下跌；

（2） 企業經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將

在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響；

（3） 市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響企業計算資產預

計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低；

（4） 有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞；

（5） 資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置；

（6） 企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資產所

創造的淨現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低於（或者高於）預計金額等；

（7） 其他表明資產可能已經發生減值的跡象。

17. 商譽

商譽為股權投資成本或非同一控制下企業合併成本超過應享有的或企業合併中取得

的被投資單位或被購買方可辨認淨資產於取得日或購買日的公允價值份額的差額。

與子公司有關的商譽在合併財務報表上單獨列示，與聯營企業和合營企業有關的商

譽，包含在長期股權投資的帳面價值中。

18. 職工薪酬

本集團在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債，並根據職工提供

服務的受益對象計入相關資產成本和費用。因解除與職工的勞動關係而給予的補償，計入

當期損益。

職工薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、社會保險費及住房公積金、

工會經費和職工教育經費等與獲得職工提供的服務相關的支出。

如在職工勞動合同到期之前決定解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減

而提出給予補償的建議，如果本集團已經制定正式的解除勞動關係計劃或提出自願裁減建

議，並即將實施，同時本集團不能單方面撤回解除勞動關係計劃或裁減建議的，確認因解

除與職工勞動關係給予補償產生的預計負債，計入當期損益。

19. 預計負債

當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關

的業務同時符合以下條件時，本集團將其確認為負債：該義務是本集團承擔的現時義務；

該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與

或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過

對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。每個資產負債表日對預計負債的帳面價

值進行覆核，如有改變則對帳面價值進行調整以反映當前最佳估計數。

20. 收入確認原則

本集團的營業收入主要包括銷售商品收入、讓渡資產使用權收入，銷售主要採取直接

向終端用戶銷售和向經銷商銷售兩種銷售方式，收入確認原則如下：

（1） 本集團在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方、本集團既沒有保

留通常與所有權相聯繫的繼續管理權、也沒有對已售出的商品實施有效控制、收入的金額

能夠可靠地計量、相關的經濟利益很可能流入企業、相關的已發生或將發生的成本能夠可

靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。

（2） 與交易相關的經濟利益很可能流入本集團、收入的金額能夠可靠地計量時，確

認讓渡資產使用權收入的實現。

21. 政府補助

政府補助在本集團能夠滿足其所附的條件以及能夠收到時予以確認。政府補助為貨幣

性資產的，按照實際收到的金額計量，對於按照固定的定額標準撥付的補助，按照應收的

金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，

按照名義金額(1元)計量。

與資產相關的政府補助確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配計入當期

損益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，

並在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計入

當期損益。

22. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

本集團遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值

的差額(暫時性差異)計算確認。對於按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得額的可

抵扣虧損和稅款抵減，視同暫時性差異確認相應的遞延所得稅資產。於資產負債表日，遞

延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計

量。

本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣

暫時性差異產生的遞延所得稅資產。對已確認的遞延所得稅資產，當預計到未來期間很可

能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產時，應當減記遞延所得稅資產的

帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

23. 租賃

本集團在租賃開始日將租賃分為融資租賃和經營租賃。

融資租賃是指實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。本集團作為

承租方時，在租賃開始日，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩

者中較低者，作為融資租入固定資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入

帳價值，將兩者的差額記錄為未確認融資費用。

經營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。本集團作為承租方的租金在租賃期內的各

個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益，本集團作為出租方的租金在租賃期內的各

個期間按直線法確認為收入。

24. 所得稅的會計核算

所得稅的會計核算採用資產負債表債務法。所得稅費用包括當年所得稅和遞延所得

稅。除將與直接計入股東權益的交易和事項相關的當年所得稅和遞延所得稅計入股東權

益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，其餘的當期所得稅和遞延所

得稅費用或收益計入當期損益。

當年所得稅是指企業按照稅務規定計算確定的針對當期發生的交易和事項，應納給稅

務部門的金額，即應交所得稅；遞延所得稅是指按照資產負債表債務法應予確認的遞延所

得稅資產和遞延所得稅負債在期末應有的金額相對於原已確認金額之間的差額。

25. 分部信息

本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部

為基礎確定報告分部。經營分部，是指集團內同時滿足下列條件的組成部分：該組成部分

能夠在日常活動中產生收入、發生費用；公司管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，

以決定向其配置資源、評價其業績；公司能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現

金流量等有關會計信息。

分部間轉移價格參照市場價格確定，共同費用除無法合理分配的部分外按照收入比例

在不同的分部之間分配。

26. 企業合併

企業合併是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。本

集團在合併日或購買日確認因企業合併取得的資產、負債，合併日或購買日為實際取得被

合併方或被購買方控制權的日期。

對於同一控制下的企業合併，作為合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併

日在被合併方的帳面價值計量，取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值的差

額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

對於非同一控制下企業合併，合併成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權

而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。合併成本大於合併

中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中

取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核確認後，計入當期損益。

27. 合併財務報表的編制方法

（1） 合併範圍的確定原則

本集團將擁有實際控制權的子公司及特殊目的主體納入合併財務報表範圍。

（2） 合併財務報表所採用的會計方法

本集團合併財務報表是按照《企業會計準則第33號－合併財務報表》及相關規定的

要求編制，合併時合併範圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。子公司的股東權益中

不屬於母公司所擁有的部分，作為少數股東權益在合併財務報表中股東權益項下單獨列

示。

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照

本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認

淨資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對於同一控制下企業合併取得的子公

司，視同該企業於合併當期的年初已經存在，從合併當期的年初起將其資產、負債、經營

成果和現金流量，按原帳面價值納入合併財務報表。

五、 會計政策、會計估計變更和前期差錯更正

1. 會計政策變更及影響

報告期內無會計政策變更事項。

2. 會計估計變更及影響

報告期內無會計估計變更事項。

3. 前期差錯更正和影響

報告期內無重要前期差錯更正事項

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售額

17%

營業稅

租金收入及資產使用費收入

5%

城市維護建設稅

應納流轉稅

7%

企業所得稅

應稅所得額

25%

房產稅

房產原值70%及租金收入

1.2%、12%

土地使用稅

實際佔用的土地使用面積

8元/平方米、3元/平方米

教育費附加

應納流轉稅

3%

地方教育費附加

應納流轉稅

2%

河道工程維護管理費

上年度主營業務收入

0.1%、0.08%

水利建設基金

應納流轉稅

1%

2. 稅收優惠及批文

（1） 企業所得稅

本公司企業所得稅的適用稅率為15%。根據2011年10月31日山東省科學技術廳、

山東省財政廳、山東省國家稅務局、山東省地方稅務局聯合頒發的《高新技術企業證書》

（證書編號為：GF201137000298，有效期：3年），本公司獲得高新技術企業認定後已向

主管稅務機關辦理減免稅備案手續，2011按15%的比例繳納企業所得稅。

根據山東省煙臺經濟技術開發區國家稅務局《外商投資企業稅收優惠資格確認書》

（[2004]029號），本公司的子公司煙臺星華氨綸有限公司（以下簡稱星華公司）屬於生

產性外商投資企業，適用稅率15%，且在經營期內免徵地方所得稅。星華公司從2004年

起享受「兩免三減半」的政策，根據財政部、國家稅務總局《關於貫徹落實國務院關於實

施企業所得稅過渡優惠政策有關問題的通知》（財稅[2008]21號），2011年度星華公司適

用24%的企業所得稅稅率。

根據山東省棲霞市國家稅務局《外商投資企業稅收優惠資格確認書》（棲國稅認字

[2007]年1號），本公司的子公司煙臺裕祥精細化工有限公司（以下簡稱裕祥公司）屬於

生產性外商投資企業，適用稅率24%，從獲利年度起享受「兩免三減半」政策繳納企業所

得稅。裕祥公司從2007年起享受「兩免三減半」的政策，根據財政部、國家稅務總局《關

於貫徹落實國務院關於實施企業所得稅過渡優惠政策有關問題的通知》（財稅[2008]21

號），2011年度裕祥公司適用12.5%的企業所得稅稅率。

（2） 增值稅

本公司出口商品實行「免、抵、退」政策。

購買原材料等所支付的增值稅進項稅額可以抵扣銷項稅，其中，為出口產品所支付的

進項稅可以申請退稅。出口退稅率自2008年11月1日起提高到14%，2009年2月1日起

提高到15%，2009年4月1日起提高到16%。2011年出口退稅率為16%。

七、 企業合併及合併財務報表

子公司

公司名稱

公司

類型

註冊地

業務

性質

註冊

資本

經營

範圍

年末投資

金額

實質上

構成對

子公司

淨投資

的其他

項目餘

額

持股

比例

（%）

表決權

比例

（%）

是否

合併

報表

少數股東

權益

少數股

東權益

中用於

衝減少

數股東

損益的

金額

從母公司所有者權

益衝減子公司少數

股東分擔的本期虧

損超過少數股東在

該子公司期初所有

者權益中所享有份

額後的餘額

非同一控

制下企業

合併取得

的子公司

煙臺裕祥

精細化工

有限公司

中外

合資

山東煙

臺棲霞

經濟開

發區

生產

274.0961

萬美元

生產、

銷售醯

氯產品

14,142,965.00

35.00

35.00

是

24,811,281.14

其他方式

取得的子

公司

煙臺星華

氨綸有限

公司

中外

合資

山東煙

臺開發

區

生產

2,500萬美

元

生產、銷

售氨綸

絲產品

113,806,000.00

55.00

55.00

是

128,091,149.64

煙臺裕祥精細化工有限公司（以下簡稱裕祥公司）成立於2005年10月24日，是經

山東省人民政府「商外資魯府煙棲字[2005]4087號」文件批准成立的中外合資企業，由

煙臺創業高科技有限公司、李晧榛、煙臺弘方紡織科技有限公司共同出資設立，在棲霞經

濟技術開發區註冊登記，註冊資本為300萬美元，其中，煙臺創業高科技有限公司出資

1,092.15萬元（135萬美元），佔註冊資本的45%；李晧榛出資105萬美元，佔註冊資本

的35%；煙臺弘方紡織科技有限公司出資484.40萬元（60萬美元），佔註冊資本的20%。

出資人李晧榛後變更為（香港）升輝投資有限公司。裕祥公司的經營範圍為：生產醯氯產

品（不含化學危險品），銷售公司自產產品。

2008年6月24日，裕祥公司註冊資本由300萬美元減少為124.0961萬美元。

2010年7月18日，根據裕祥公司第一屆第十九次董事會決議，裕祥公司進行投資主

體改造，同意引進本公司和煙臺瑞祺投資有限公司為裕祥公司股東；同意煙臺弘方紡織科

技有限公司全額退出對裕祥公司的投資。

2010年7月19日，本公司分別與煙臺創業高科技有限公司、煙臺弘方紡織科技有限

公司及（香港）升輝投資有限公司籤訂股權轉讓協議，分別收購其持有的裕祥公司15%、

10%、10%的股權。本公司於2010年7月和9月共支付股權收購款6,642,965元，裕祥公

司於2010年9月16日完成工商變更手續。股權轉讓完成後，本公司持有裕祥公司35%股

權、煙臺創業高科技有限公司持有裕祥公司30%股權、（香港）升輝投資有限公司持有裕

祥公司25%股權、煙臺瑞琪投資有限公司持有裕祥公司10%股權。

2010年11月5日，裕祥公司註冊資本由124.0961萬美元增加為274.0961萬美元，

由各股東同比例增資，增資後持股比例不變。

根據本公司與煙臺創業高科技有限公司、（香港）升輝投資有限公司及煙臺瑞琪投資

有限公司籤署的裕祥公司章程，裕祥公司設董事會，董事會是合營公司的最高權利機構；

董事會由3名董事組成，其中本公司委派一名董事，煙臺創業高科技有限公司委派一名董

事，（香港）升輝投資有限公司委派一名董事；董事會決議的表決實行一人一票。

根據本公司與煙臺創業高科技有限公司、（香港）升輝投資有限公司、煙臺瑞琪投資

有限公司籤署的協議書，煙臺創業高科技有限公司、（香港）升輝投資有限公司、煙臺瑞

琪投資有限公司在參與裕祥公司的生產經營管理等方面與本公司意思表示一致，行動一

致；其委派的董事在履行其職責時，與本公司委派的董事意思表示一致，行動一致。據此

本公司認定實質控制裕祥公司，並將其納入合併財務報表範圍。

八、 合併財務報表主要項目注釋

下列所披露的財務報表數據，除特別註明之外，「年初」係指2011年1月1日，「年

末」係指2011年12月31日，「本年」係指2011年1月1日至12月31日，「上年」系

指2010年1月1日至12月31日，貨幣單位為人民幣元。

1. 貨幣資金

項目

年末金額

年初金額

原幣

折算

匯率

折合人民幣

原幣

折算

匯率

折合人民幣

庫存現金

225,573.39

80,670.63

人民幣

214,705.59

1.0000

214,705.59

80,670.63

1.0000

80,670.63

日元

134,000.00

0.08110

10,867.80

銀行存款

122,812,930.42

516,004,530.32

人民幣

102,655,641.96

1.0000

102,655,641.96

505,053,342.34

1.0000

505,053,342.34

美元

2,714,654.34

6.3009

17,104,765.53

1,502,275.32

6.6227

9,949,118.75

歐元

373,958.80

8.1625

3,052,438.71

74,947.99

8.8065

660,029.47

港幣

103.89

0.8107

84.22

401,974.10

0.8509

342,039.76

其他貨幣資金

5,743,889.22

10,973,246.29

人民幣

5,743,889.22

1.0000

5,743,889.22

10,973,246.29

1.0000

10,973,246.29

合計

128,782,393.03

527,058,447.24

其他貨幣資金主要為信用證保證金存款。

2. 應收票據

（1） 應收票據種類

票據種類

年末金額

年初金額

銀行承兌匯票

292,081,657.96

284,717,239.90

合計

292,081,657.96

284,717,239.90

（2） 年末已用於質押的應收票據（金額最大的前五項）

票據種類

出票單位

出票日期

到期日

金額

銀行承兌匯票

金華市夢娜紡織有限公司

2011-8-2

2012-2-2

2,400,000.00

銀行承兌匯票

浙江嘉豐貿易有限公司

2011-10-20

2012-4-20

2,000,000.00

銀行承兌匯票

中宇建材集團有限公司

2011-9-20

2012-3-20

1,500,000.00

銀行承兌匯票

瑞安市瑞祥針紡原料有限公司

2011-8-2

2012-2-1

1,260,000.00

銀行承兌匯票

杭州好路貿易有限公司

2011-10-31

2012-4-30

1,250,000.00

合計

8,410,000.00

（3） 年末已經背書給他方但尚未到期的票據（金額最大的前五項）

票據種類

出票單位

出票日期

到期日

金額

銀行承兌匯票

江蘇奧克斯纖維有限公司

2011-12-27

2012-6-27

7,000,000.00

銀行承兌匯票

杭州蕭山鳳祥輕紡原料有限公司

2011-12-21

2012-6-21

4,000,000.00

銀行承兌匯票

杭州蕭山鳳祥輕紡原料有限公司

2011-12-21

2012-6-21

3,351,008.33

銀行承兌匯票

金華市夢娜紡織有限公司

2011-10-8

2012-4-8

3,000,000.00

銀行承兌匯票

江蘇邦源紡織有限公司

2011-12-23

2012-6-23

3,000,000.00

合計

20,351,008.33

（4） 截至2011年12月31日，已貼現未到期的票據金額為9,500,000.00元。

3. 應收帳款

（1） 應收帳款分類

類別

年末金額

年初金額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

單項金額

重大並單

項計提壞

帳準備的

應收帳款

按組合計

提壞帳準

備的應收

帳款

—

—

—

—

—

—

—

—

帳齡組合

39,187,213.82

100.00

1,960,049.32

100.00

48,743,326.52

100.00

2,489,444.05

100.00

組合小計

39,187,213.82

100.00

1,960,049.32

100.00

48,743,326.52

100.00

2,489,444.05

100.00

單項金額

雖不重大

但單項計

提壞帳準

備的應收

帳款

合計

39,187,213.82

—

1,960,049.32

—

48,743,326.52

—

2,489,444.05

—

1） 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

項目

年末金額

年初金額

金額

比例

（%）

壞帳準備

金額

比例

（%）

壞帳準備

1年以內

39,183,294.55

5.00

1,959,164.72

47,701,516.07

5.00

2,385,075.80

項目

年末金額

年初金額

金額

比例

（%）

壞帳準備

金額

比例

（%）

壞帳準備

1-2年

2,335.90

10.00

233.59

1,040,874.45

10.00

104,087.45

2-3年

703.37

30.00

211.01

936.00

30.00

280.80

3-4年

880.00

50.00

440.00

50.00

合計

39,187,213.82

—

1,960,049.32

48,743,326.52

—

2,489,444.05

（2） 年末應收帳款中不含持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。

（3） 年末餘額中前五名欠款單位欠款9,164,072.58元，佔應收帳款總額的23.39%。

（4） 應收帳款中外幣餘額

外幣

名稱

年末金額

年初金額

原幣

折算匯率

折合人民幣

原幣

折算匯率

折合人民幣

美元

2,980,116.76

6.3009

18,777,417.69

3,668,484.89

6.6227

24,295,274.88

歐元

544,894.28

8.1625

4,447,699.56

460,209.42

8.8065

4,052,834.26

合計

23,225,117.25

28,348,109.14

4. 預付款項

（1） 預付款項帳齡

項目

年末金額

年初金額

金額

比例（%）

金額

比例（%）

1年以內

13,938,348.72

96.72

7,272,707.15

92.57

1－2年

172,390.01

1.20

432,322.96

5.50

2－3年

148,047.14

1.03

151,870.00

1.93

3年以上

151,870.00

1.05

合計

14,410,655.87

100.00

7,856,900.11

100.00

（2） 預付款項主要單位

單位名稱

與本公司關係

金額

帳齡

未結算原因

煙臺西部熱電有限公司

非關聯方

6,000,000.00

1年以內

合同未執行完

預繳進口增值稅、關稅

非關聯方

4,009,573.41

1年以內

正在辦理通關

SY CO.,LTD.

非關聯方

700,000.00

1年以內

合同未執行完

BASF

非關聯方

598,837.54

1年以內

合同未執行完

QF CO.,LTD.

非關聯方

201,720.00

1年以內

合同未執行完

合計

11,510,130.95

（3） 年末預付款項中不含持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。

（4） 預付款項中外幣餘額

外幣名稱

年末金額

年初金額

原幣

折算匯率

折合人民幣

原幣

折算匯率

折合人民幣

美元

56,192.60

6.6227

372,146.74

歐元

1,153,582.30

8.1625

9,416,115.52

日元

220,000.00

0.08126

17,877.20

瑞士法郎

16,000.00

6.7287

107,659.20

4,860.00

7.0562

34,293.13

英鎊

11,597.00

9.7116

112,625.43

合計

9,636,400.15

424,317.07

5. 其他應收款

（1） 其他應收款分類

類別

年末金額

年初金額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

單項金額重大並

單項計提壞帳準

備的其他應收款

按組合計提壞帳

準備的其他應收

款

—

—

—

—

—

—

—

—

帳齡組合

140,846.63

1.90

17,120.35

100.00

283,611.29

17.54

33,204.84

100.00

款項性質組合

7,270,905.87

98.10

1,333,491.17

82.46

組合小計

7,411,752.50

100.00

17,120.35

100.00

1,617,102.46

100.00

33,204.84

100.00

單項金額雖不重

大但單項計提壞

帳準備的其他應

收款

合計

7,411,752.50

—

17,120.35

—

1,617,102.46

—

33,204.84

—

1） 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

項目

年末金額

年初金額

金額

比例（%）

壞帳準備

金額

比例（%）

壞帳準備

1年以內

109,396.08

5.00

5,469.80

73,235.75

5.00

3,661.79

1-2年

22,000.00

10.00

2,200.00

200,924.99

10.00

20,092.50

2-3年

30.00

30.00

項目

年末金額

年初金額

金額

比例（%）

壞帳準備

金額

比例（%）

壞帳準備

3-4年

50.00

50.00

4-5年

80.00

80.00

5年以上

9,450.55

100.00

9,450.55

9,450.55

100.00

9,450.55

合計

140,846.63

—

17,120.35

283,611.29

—

33,204.84

2） 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款

組合名稱

帳面餘額

壞帳金額

款項性質或交易條件

年末

年初

年末

年初

款項性質組合

7,270,905.87

1,333,491.17

押金、備用金、保證金

合計

7,270,905.87

1,333,491.17

—

（2） 年末其他應收款中不含持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。

（3） 其他應收款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司關

系

金額

帳齡

佔其他應收

款總額的比

例（%）

性質或內容

山東省煙臺市中級人民法院

非關聯方

4,582,352.20

1年以內

61.83

訴訟保證金

中華人民共和國煙臺海關

非關聯方

2,030,000.00

1年以內

27.39

保證金

開發區住房資金管理處

非關聯方

186,193.99

2-3年

2.51

住房公積金

存款

棲霞宇科機電設備有限公司

非關聯方

100,000.00

1年以內

1.35

押金

棲霞市供電公司

非關聯方

88,000.00

1年以內

1.19

押金

合計

6,986,546.19

94.27

6. 存貨

（1） 存貨分類

項目

年末金額

年初金額

帳面餘額

跌價

準備

帳面價值

帳面餘額

跌價

準備

帳面價值

原材料

46,794,842.20

46,794,842.20

41,513,107.89

41,513,107.89

在產品

58,900,282.10

58,900,282.10

49,486,682.71

49,486,682.71

庫存商品

189,448,618.16

1,739,733.96

187,708,884.20

104,041,879.20

104,041,879.20

委託加工物資

2,325,584.37

2,325,584.37

5,138,139.97

5,138,139.97

合計

297,469,326.83

1,739,733.96

295,729,592.87

200,179,809.77

200,179,809.77

（2） 存貨跌價準備

項目

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

轉回

其他轉出

庫存商品

1,739,733.96

1,739,733.96

合計

1,739,733.96

1,739,733.96

（3） 存貨跌價準備計提

項目

計提依據

本年轉回原因

本年轉回金額佔該項存

貨期末餘額的比例

庫存商品

成本高於可變現淨值

—

—

合計

—

—

7. 長期應收款

項目

年末金額

年初金額

委託貸款

10,000,000.00

合計

10,000,000.00

2011年10月20日，經本公司第七屆董事會第四次會議通過關於控股子公司對外提

供財務資助的議案，原則同意子公司星華公司以委託貸款的方式向江西麒麟化工有限公司

提供財務資助人民幣1,000萬元，貸款期限18個月，自2011年12月6日起至2013年6

月5日，貸款年利率12%。

（香港）升輝投資有限公司以其所持的本公司之子公司裕祥公司25%的股權及其派生

的權益為該筆委託貸款提供質押擔保；江西麒麟化工有限公司的股東洪華星、洪華強以及

洪華強控制的廈門永同豐製冷設備工程有限公司對該筆委託貸款承擔連帶保證責任。

8. 長期股權投資

（1） 長期股權投資分類

項目

年末金額

年初金額

按成本法核算長期股權投資

按權益法核算長期股權投資

27,374,017.91

長期股權投資合計

27,374,017.91

減：長期股權投資減值準備

長期股權投資價值

27,374,017.91

（2） 按權益法核算的長期股權投資

被投資

單位名稱

持股

比例

（%）

表決權

比例

（%）

投資成本

年初

金額

本年

增加

本年

減少

年末

金額

本年

現金

紅利

權益法核算

煙臺民士達特

種紙業股份有

限公司

15.00

15.00

27,627,600.00

27,374,017.91

27,374,017.91

合計

27,627,600.00

27,374,017.91

27,374,017.91

本公司2011年8月競拍煙臺美士達特種紙業股份有限公司（2011年10月更名為煙

臺民士達特種紙業股份有限公司，以下簡稱民士達股份公司）1,500萬股股份，持股比例

15%。由於本公司董事長同時也是民士達股份公司的董事長、民士達股份公司產品所需的

主要原材料「造紙用芳綸」全部由本公司供應，本公司判斷對民士達股份公司具有重大影

響，採用權益法核算。

（3） 對聯營企業投資

被投資單位

名稱

持股

比例

（%）

表決

權比

例（%）

年末資

產總額

年末負

債總額

年末淨資

產總額

本年營業

收入總額

本年

淨利潤

聯營企業

煙臺民士達

特種紙業股

份有限公司

15.00

15.00

161,051,459.88

4,941,248.15

156,110,211.73

45,091,033.68

4,189,513.19

合計

161,051,459.88

4,941,248.15

156,110,211.73

45,091,033.68

4,189,513.19

9. 投資性房地產

項目

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

原價

13,895,257.41

1,435,508.00

15,330,765.41

房屋、建築物

13,081,011.40

1,435,508.00

14,516,519.40

土地使用權

814,246.01

814,246.01

累計折舊和累計攤銷

1,832,386.09

1,408,919.35

3,241,305.44

房屋、建築物

1,742,217.80

1,384,327.99

3,126,545.79

土地使用權

90,168.29

24,591.36

114,759.65

帳面淨值

12,062,871.32

—

—

12,089,459.97

房屋、建築物

11,338,793.60

—

—

11,389,973.61

土地使用權

724,077.72

—

—

699,486.36

減值準備

房屋、建築物

項目

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

土地使用權

帳面價值

12,062,871.32

—

—

12,089,459.97

房屋、建築物

11,338,793.60

—

—

11,389,973.61

土地使用權

724,077.72

—

—

699,486.36

10. 固定資產

（1） 固定資產明細表

項目

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

原價

1,924,602,577.76

287,656,410.40

36,380,935.29

2,175,878,052.87

房屋建築物

274,026,675.29

44,511,585.30

1,859,480.34

316,678,780.25

機器設備

1,639,959,216.14

234,463,364.84

33,379,720.95

1,841,042,860.03

運輸設備

6,158,689.22

1,272,489.18

1,141,734.00

6,289,444.40

其他設備

4,457,997.11

7,408,971.08

11,866,968.19

累計折舊

949,269,558.47

本年新增

本年計提

20,557,834.92

1,076,457,737.03

房屋建築物

78,226,797.94

557,078.77

26,730,015.33

1,029,296.12

104,484,595.92

機器設備

866,265,875.60

114,137,786.27

18,689,778.89

961,713,882.98

運輸設備

2,577,792.62

910,422.07

838,759.91

2,649,454.78

其他設備

2,199,092.31

3,958,333.50

1,452,377.54

7,609,803.35

帳面淨值

975,333,019.29

—

—

1,099,420,315.84

房屋建築物

195,799,877.35

—

—

212,194,184.33

機器設備

773,693,340.54

—

—

879,328,977.05

運輸設備

3,580,896.60

—

—

3,639,989.62

其他設備

2,258,904.80

—

—

4,257,164.84

減值準備

20,568,945.08

1,071,705.45

19,497,239.63

房屋建築物

2,273.10

2,273.10

機器設備

20,564,138.51

1,071,705.45

19,492,433.06

運輸設備

2,533.47

2,533.47

其他設備

帳面價值

954,764,074.21

—

—

1,079,923,076.21

房屋建築物

195,797,604.25

—

—

212,191,911.23

機器設備

753,129,202.03

—

—

859,836,543.99

運輸設備

3,578,363.13

—

—

3,637,456.15

其他設備

2,258,904.80

—

—

4,257,164.84

本年增加的固定資產中，由在建工程轉入的金額為255,059,995.13元。本年增加的

累計折舊中，本年計提143,230,601.21元。

（2） 未辦妥產權證書的固定資產

項目

未辦妥產權證書原因

預計辦結產權證書時間

芳綸一期廠房

尚在辦理中

2012年

芳綸二期廠房

尚在辦理中

2012年

西部工業園單身宿舍

尚在辦理中

2012年

A區擴建房屋

尚在辦理中

2012年

九期廠房

尚在辦理中

2012年

對位芳綸土建

尚在辦理中

2012年

醫用氨綸2土建

尚在辦理中

2012年

11. 在建工程

（1） 在建工程明細表

項目

年末金額

年初金額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對位芳綸產業化

10,823,060.31

10,823,060.31

152,196,510.24

152,196,510.24

舒適氨綸纖維工程

195,406,613.51

195,406,613.51

9,142,614.63

9,142,614.63

3000噸差別化間位芳綸工

程

116,748,196.66

116,748,196.66

其他零星工程

19,457,291.55

19,457,291.55

10,782,429.07

10,782,429.07

合計

342,435,162.03

342,435,162.03

172,121,553.94

172,121,553.94

（2） 重大在建工程項目變動情況

工程名稱

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

轉入固定資產

其他減少

對位芳綸產業化

152,196,510.24

69,888,068.86

211,261,518.79

10,823,060.31

舒適氨綸纖維工程

9,142,614.63

186,263,998.88

195,406,613.51

3000噸差別化間位芳

綸工程

148,019,719.82

31,271,523.16

116,748,196.66

合計

161,339,124.87

404,171,787.56

242,533,041.95

322,977,870.48

（續表）

工程名稱

預算數

工程投入佔

預算比例

（%）

工程

進度

利息資

本化累

計金額

其中：本

年利息

資本化

金額

本年利息

資本化率

（%）

資金

來源

對位芳綸產業化

250,000,000.00

88.83

88.83%

募投

舒適氨綸纖維工程

330,830,000.00

59.07

59.07%

自籌

3000噸差別化間位芳

250,000,000.00

59.21

59.21%

自籌

工程名稱

預算數

工程投入佔

預算比例

（%）

工程

進度

利息資

本化累

計金額

其中：本

年利息

資本化

金額

本年利息

資本化率

（%）

資金

來源

綸工程

合計

830,830,000.00

—

—

12. 工程物資

項目

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

專用材料

457,375.44

66,117,848.13

66,348,631.45

226,592.12

合計

457,375.44

66,117,848.13

66,348,631.45

226,592.12

13. 無形資產

項目

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

原價

59,466,804.70

67,564.10

59,534,368.80

土地使用權

59,460,394.44

59,460,394.44

金蝶財務軟體

6,410.26

67,564.10

73,974.36

累計攤銷

6,657,841.02

1,612,561.50

8,270,402.52

土地使用權

6,655,597.38

1,603,396.93

8,258,994.31

金蝶財務軟體

2,243.64

9,164.57

11,408.21

帳面淨值

52,808,963.68

—

—

51,263,966.28

土地使用權

52,804,797.06

—

—

51,201,400.13

金蝶財務軟體

4,166.62

—

—

62,566.15

減值準備

土地使用權

金蝶財務軟體

帳面價值

52,808,963.68

—

—

51,263,966.28

土地使用權

52,804,797.06

—

—

51,201,400.13

金蝶財務軟體

4,166.62

—

—

62,566.15

（1）本年增加的累計攤銷中，本年攤銷1,612,561.50元。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權

項目

未辦妥產權證書原因

預計辦結產權證書時間

裕祥公司二期土地

尚在辦理中

2012年

14. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1） 已確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

項目

年末金額

年初金額

遞延所得稅資產

資產減值準備

1,031,325.92

554,992.24

未實現的內部損益

2,898,951.02

3,341,712.19

應付職工薪酬

1,732,686.23

3,096,412.32

預提費用

1,373,191.86

1,269,350.72

合計

7,036,155.03

8,262,467.47

遞延所得稅負債

評估增值

1,289,137.72

667,796.19

合計

1,289,137.72

667,796.19

（2） 應納稅差異和可抵扣差異項目明細

項目

金額

應納稅差異

資產評估增值

5,156,550.88

小計

5,156,550.88

可抵扣差異項目

資產減值準備

4,916,171.56

未實現的內部損益

12,162,491.78

應付職工薪酬

11,178,333.39

預提費用

6,975,616.96

小計

35,232,613.69

15. 資產減值準備明細表

項目

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

轉回

其他轉出

壞帳準備

2,522,648.89

-545,479.22

1,977,169.67

存貨跌價準備

1,739,733.96

1,739,733.96

固定資產減值準備

20,568,945.08

1,071,705.45

19,497,239.63

合計

23,091,593.97

1,194,254.74

1,071,705.45

23,214,143.26

16. 短期借款

短期借款分類

借款類別

年末金額

年初金額

信用借款

24,902,778.04

借款類別

年末金額

年初金額

合計

24,902,778.04

17. 應付票據

票據種類

年末金額

年初金額

銀行承兌匯票

19,834,628.00

合計

19,834,628.00

下一會計年度將到期的金額為19,834,628.00元。

18. 應付帳款

（1） 應付帳款

項目

年末金額

年初金額

合計

368,218,264.82

237,803,007.14

其中：1年以上

18,041,106.42

8,827,521.45

帳齡超過1年的應付款項主要為工程項目尾款。

（2） 年末應付帳款中不含應付持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位款項。

（3） 應付帳款中外幣餘額

外幣

名稱

年末金額

年初金額

原幣

折算匯率

折合人民幣

原幣

折算匯率

折合人民幣

美元

2,778,695.97

6.3009

17,508,285.44

1,006,370.40

6.6227

6,664,889.24

日元

131,140,968.00

0.08110

10,635,925.93

39,842,968.00

0.08126

3,237,639.58

合計

28,144,211.37

9,902,528.82

19. 預收款項

（1） 預收款項

項目

年末金額

年初金額

合計

15,988,609.47

33,207,516.17

其中：1年以上

47,833.85

22,898.20

期末帳齡超過1年的預收帳款主要為尚未同客戶結算的尾款。

（2）年末預收款項中不含預收持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位款項。

（3）預收款項中外幣餘額

外幣

名稱

年末金額

年初金額

原幣

折算匯率

折合人民幣

原幣

折算匯率

折合人民幣

美元

1,157,765.30

6.3009

7,294,963.38

2,433,068.81

6.6227

16,113,484.81

歐元

237,154.61

8.1625

1,935,774.50

13,198.81

8.8065

116,235.31

港幣

401,946.30

0.8509

342,016.11

合計

9,230,737.88

16,571,736.23

20. 應付職工薪酬

項目

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

工資、獎金、津貼和補貼

15,918,764.04

53,313,393.26

63,466,298.97

5,765,858.33

職工福利費

6,949,239.04

6,949,239.04

社會保險費

11,952,380.47

11,952,380.47

其中：醫療保險費

2,529,267.09

2,529,267.09

基本養老保險費

7,846,342.85

7,846,342.85

失業保險費

693,185.04

693,185.04

工傷保險費

473,348.96

473,348.96

生育保險費

377,340.51

377,340.51

大額醫療保險

32,896.02

32,896.02

住房公積金

4,161,934.24

3,571,607.44

590,326.80

工會經費和職工教育經費

5,829,444.72

1,907,527.66

1,429,640.74

6,307,331.64

非貨幣性福利

辭退福利

其他

其中:以現金結算的股份支付

合計

21,748,208.76

78,284,474.67

87,369,166.66

12,663,516.77

應付工資期末餘額主要為已計提未發放的績效獎等。

21. 應交稅費

項目

年末金額

年初金額

增值稅

-12,923,746.36

-14,460,063.26

營業稅

410,229.09

214,880.79

城市維護建設稅

117,421.33

580,841.72

企業所得稅

10,592,905.63

46,178,562.52

個人所得稅

181,078.62

553,861.76

房產稅

1,157,642.69

173,583.77

土地使用稅

177,545.68

236,454.39

項目

年末金額

年初金額

其他

92,753.30

347,288.48

合計

-194,170.02

33,825,410.17

22. 應付股利

單位名稱

年末金額

年初金額

超過1年未支付原因

香港升輝投資有限公司

2,070.00

合計

2,070.00

23. 其他應付款

（1） 其他應付款

項目

年末金額

年初金額

合計

5,076,188.33

5,696,657.26

其中：1年以上

3,772,022.48

2,174,392.64

帳齡超過1年的大額其他應付款主要為未滿足支付條件的關鍵技術拔款及質保金。

（2） 年末其他應付款中不含應付持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位款

項。

（3） 年末大額其他應付款

項目

金額

帳齡

性質或內容

煙臺市科學技術局

1,400,000.00

5年以上

關鍵技術拔款有償使用

銷售優惠

1,202,944.32

1-2年

計提銷售折讓

住房公積金

595,282.47

1年以內

代扣代繳公積金

合計

3,198,226.79

24. 其他流動負債

項目

年末金額

年初

金額

一年內結轉的

遞延收益

1,450,000.00

合計

1,450,000.00

25. 專項應付款

項目

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

備註

年產2500噸電氣絕緣

及蜂窩材料用間位芳

綸紙項目

6,500,000.00

6,500,000.00

年產5000噸醫用氨綸

技術改造項目

500,000.00

500,000.00

對位芳綸產業化

400,000.00

400,000.00

芳綸系列纖維及其下

遊產品

4,000,000.00

4,000,000.00

0.00

間位芳綸系統優化項

目

6,300,000.00

6,300,000.00

新型可循環工藝、年產

7000噸高品質芳綸原

料工程項目

8,100,000.00

8,100,000.00

原液著色間位芳綸短

纖維產業化項目

10,000,000.00

10,000,000.00

年產1000噸對位芳綸

項目

27,324,000.00

27,324,000.00

合計

55,724,000.00

7,400,000.00

11,000,000.00

52,124,000.00

根據煙臺市財政局《煙臺開發區科技發展計劃項目及資金使用合同書》文件，煙臺市

財政局撥付本公司對位芳綸產業化資金40萬元，項目完工後按《煙臺經濟技術開發區科

技發展資金管理暫行辦法》規定處理。

26. 預計負債

項目

年初金額

本年增加

本年結轉

年末金額

棄置費用

708,480.00

708,480.00

違約金支出

646,486.20

646,486.20

合計

1,354,966.20

1,354,966.20

（1）棄置費用為子公司裕祥公司計提的生產過程中產生的廢棄物未來處置費用。

（2）違約金支出為子公司裕祥公司與煙臺恒基建設有限公司發生建設工程施工合同

糾紛，根據山東省煙臺市中級人民法院（2007）菸民一初字第111號民事判決，判決裕祥

公司需償還工程款301.92萬元、並承擔違約金；根據山東省煙臺市中級人民法院（2009）

煙執字第236-3號《執行裁定書》，已查封裕祥公司土地、房產及土地上其他附著物和設

備。裕祥公司已計入應付工程款301.92萬元，2010年末裕祥公司預提違約金64.65萬元。

裕祥公司因煙臺恒基建設有限公司承建的廠房、倉庫存在施工質量問題，反訴煙臺恒基建

設有限公司，要求賠償修復費用，2007年12月，山東省煙臺市中級人民法院受理了該案

件。截止2011年12月31日，該案仍在審理中。裕祥公司於2011年9月2日自動履行了

金錢給付義務，根據山東省煙臺市中級人民法院（2009）煙執字第236-4號《執行裁定書》，

解除對裕祥公司位於棲霞市經濟開發區、土地證號為（06）280037號土地使用權證項下

全部土地使用權的查封。

27. 其他非流動負債

項目

年末金額

年初

金額

與資產相關的

政府補助

3,000,000.00

合計

3,000,000.00

根據煙臺市科學技術局、煙臺市財政局煙科計字[2007]80號和煙財教字[2007]122號

《關於下達山東省二〇〇七年自主創新成果轉化重大專項計劃煙臺市部分的通知》、煙科

[2008]60號和煙財教指[2008]74號《關於下達2008年度煙臺市科學技術發展計劃（第五

批）的通知》，2009年煙臺泰和新材集團有限公司轉撥本公司芳綸系列纖維及下遊產品項

目資金400萬，相關補助資金已全部用於設備購置。補助資金按照設備預計使用期限，將

遞延收益平均分攤轉入當期損益。其中：本年轉入營業外收入50萬元，未結轉的遞延收

益350萬元分別列示於「其他流動負債」50萬元、「其他非流動負債」300萬元。

（2）政府補助

政府補助種類

年末帳面餘額

計入當年

損益金額

本年退

還金額

退還

原因

列入其他非流動

負債金額

列入其他流動

負債金額

2007年自主創新成果轉

化補助經費

3,000,000.00

500,000.00

500,000.00

合計

3,000,000.00

500,000.00

500,000.00

—

28. 股本

股份類別

年初金額

本年變動

年末金額

金額

比例（%）

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

金額

比例（%）

有限售條件股份

國有法人持股

100,880,000.00

38.64

50,440,000.00

-151,320,000.00

-100,880,000.00

其他內資持股

1,036,256.00

0.40

518,128.00

-1,554,384.00

-1,036,256.00

其中：境內法人持股

境內自然人持股

1,036,256.00

0.40

518,128.00

-1,554,384.00

-1,036,256.00

高管股份

167,850.00

167,850.00

167,850.00

0.04

有限售條件股份合計

101,916,256.00

39.04

50,958,128.00

-152,706,534.00

-101,748,406.00

167,850.00

0.04

無限售條件股份

人民幣普通股

159,123,744.00

60.96

79,561,872.00

152,706,534.00

232,268,406.00

391,392,150.00

99.96

無限售條件股份合計

159,123,744.00

60.96

79,561,872.00

152,706,534.00

232,268,406.00

391,392,150.00

99.96

股份總額

261,040,000.00

100.00

130,520,000.00

130,520,000.00

391,560,000.00

100.00

經2011年4月26日召開的本公司2010年度股東大會審議通過，本公司以2010年末總股本261,040,000股為基數，以資本公積金向全體股東

每10股轉增5股，合計轉增130,520,000.00股，轉增後公司股本增至391,560,000.00股，每股面值1元。本次增資已經信永中和會計師事務所

有限責任公司出具XYZH/2010QDA1064號驗資報告予以驗證。

29. 資本公積

項目

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

股本溢價

457,467,816.05

130,520,000.00

326,947,816.05

其他資本公積

73,900,000.00

7,000,000.00

80,900,000.00

合計

531,367,816.05

7,000,000.00

130,520,000.00

407,847,816.05

本年其他資本公積增加包括：

（1）根據煙臺市財政局煙財建指[2009]75號《關於下達2009年重點產業振興和技

術改造項目建設擴大內需國債投資預算指標的通知》文件，煙臺市財政局2009年撥付

泰和新材集團年產2500噸電氣絕緣及蜂窩材料用間位芳綸紙項目資金1,300萬元；鑑

於由本公司承擔項目中沉析纖維製造階段的建設，經協商，泰和新材集團本年撥付650

萬元給本公司用於項目建設，該資金已全部用於年產2500噸電氣絕緣及蜂窩材料用間

位芳綸紙項目的購買高技術沉析設備支出，並轉為資本公積。

（2）根據煙臺經濟技術開發區財政局煙開財綜指[2011]17號《關於撥付2009年度

區技術改造專項資金的通知》，煙臺經濟技術開發區財政局撥付本公司「產5000噸醫用

氨綸技術改造項目」設備購置補助50萬元，本公司收到補助資金後根據煙開財[2009]35

號文件《煙臺經濟技術開發區技術改造專項資金管理暫行辦法》規定計入資本公積。

本年股本溢價的減少，詳見本附註八、28。

30. 專項儲備

項目

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

安全生產費

417,046.74

417,046.74

合計

417,046.74

417,046.74

31. 盈餘公積

項目

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

法定盈餘公積

178,800,008.95

15,816,384.33

194,616,393.28

任意盈餘公積

67,660,890.64

67,660,890.64

合計

246,460,899.59

15,816,384.33

262,277,283.92

32. 未分配利潤

項目

金額

提取或分配比例

項目

金額

提取或分配比例

上年年末金額

670,567,920.13

加：年初未分配利潤調整數

本年年初金額

670,567,920.13

加：本年歸屬於母公司股東的淨利潤

139,342,493.31

減：提取法定盈餘公積

15,816,384.33

母公司淨利潤的10%

提取任意盈餘公積

應付普通股股利

208,832,000.00

每10股派發現金紅利8元

轉作股本的普通股股利

本年年末金額

585,262,029.11

經2011年4月26日召開的本公司2010年度股東大會審議通過，以本公司2010年

末總股本261,040,000股為基數，向全體股東每10股派送現金紅利8元（含稅），共計

派發紅利20,883.20萬元，剩餘利潤作為未分配利潤留存。截至2011年12月31日，

相關現金股利已全部支付。

33. 少數股東權益

子公司名稱

少數股權比例（%）

年末金額

年初金額

煙臺星華氨綸有限公司

45.00

128,091,149.64

145,344,377.72

煙臺裕祥精細化工有限公司

65.00

24,811,281.14

23,316,837.79

合計

152,902,430.78

168,661,215.51

34. 營業收入、營業成本

項目

本年金額

上年金額

主營業務收入

1,500,560,062.62

1,451,585,676.96

其他業務收入

39,728,092.34

38,947,018.67

合計

1,540,288,154.96

1,490,532,695.63

主營業務成本

1,208,462,024.43

992,024,130.60

其他業務成本

26,077,650.33

25,494,214.52

合計

1,234,539,674.76

1,017,518,345.12

（1） 主營業務—按行業分類

行業名稱

本年金額

上年金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

化纖行業

1,500,560,062.62

1,208,462,024.43

1,451,585,676.96

992,024,130.60

行業名稱

本年金額

上年金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

合計

1,500,560,062.62

1,208,462,024.43

1,451,585,676.96

992,024,130.60

（2） 主營業務—按產品分類

產品名稱

本年金額

上年金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

氨綸絲

1,025,544,462.81

891,358,371.86

1,070,437,273.08

747,577,509.28

芳綸絲

475,015,599.81

317,103,652.57

381,148,403.88

244,446,621.32

合計

1,500,560,062.62

1,208,462,024.43

1,451,585,676.96

992,024,130.60

（3） 主營業務—按地區分類

地區名稱

本年金額

上年金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國內

1,188,720,385.14

957,956,901.02

1,193,400,476.02

815,578,500.44

國外

311,839,677.48

250,505,123.41

258,185,200.94

176,445,630.16

合計

1,500,560,062.62

1,208,462,024.43

1,451,585,676.96

992,024,130.60

（4） 本年本公司前五名客戶銷售收入總額239,678,710.45元，佔本年全部銷售收

入總額的15.56%。

35. 營業稅金及附加

項目

本年金額

上年金額

計繳標準

營業稅

2,500.00

城建稅

854,738.41

3,579,707.41

流轉稅7%

教育費附加

366,316.46

1,534,160.31

流轉稅3%

地方教育費附加

313,876.10

525,311.33

流轉稅2%

合計

1,537,430.97

5,639,179.05

36. 銷售費用

項目

本年金額

上年金額

銷售費用

42,468,499.82

42,717,180.08

合計

42,468,499.82

42,717,180.08

37. 管理費用

項目

本年金額

上年金額

項目

本年金額

上年金額

管理費用

95,640,186.91

104,111,321.90

合計

95,640,186.91

104,111,321.90

38. 財務費用

項目

本年金額

上年金額

利息支出

315,910.15

減：利息收入

3,915,608.76

6,817,504.65

加：匯兌損失

3,255,205.70

983,118.15

加：其他支出

1,155,864.54

792,945.77

合計

811,371.63

-5,041,440.73

39. 資產減值損失

項目

本年金額

上年金額

壞帳損失

-545,479.22

531,866.71

存貨跌價損失

1,739,733.96

固定資產減值損失

1,412,759.25

合計

1,194,254.74

1,944,625.96

40. 投資收益

（1） 投資收益來源

項目

本年金額

上年金額

權益法核算的長期股權投資收益

42,327.85

對外貸款利息收入

50,000.00

98,750.00

合計

92,327.85

98,750.00

（2） 權益法核算的長期股權投資收益

項目

本年金額

上年金額

本年比上年增減

變動的原因

合計

42,327.85

其中：

煙臺民士達特種紙業股份有限公司

42,327.85

本年新增聯營公

司

本公司投資收益匯回無重大限制。

41. 營業外收入

（1） 營業外收入明細

項目

本年金額

上年金額

計入本年非經常性

損益的金額

非流動資產處置利得

475,697.97

164,521.55

475,697.97

其中：固定資產處置利得

475,697.97

164,521.55

475,697.97

政府補助

3,226,900.00

1,359,540.00

3,226,900.00

賠償款

751,666.67

751,666.67

其他

84,056.69

66,116.17

84,056.69

合計

4,538,321.33

1,590,177.72

4,538,321.33

（2） 政府補助明細

項目

本年金額

上年金額

來源和依據

2011年度外貿公共服務平

臺專項資金

1,000,000.00

煙臺市經濟技術開發區財政局

煙開財綜指[2011]14號

2007年自主創新成果轉化

補助經費

500,000.00

煙臺市科學技術局、煙臺市財政局

煙科計字[2007]80號、煙財教字[2007]122號

煙科[2008]60號、煙財教指[2008]74號

2011年新興產業和重點行

業發展專項基金

350,000.00

煙臺市財政局、經濟和信息化委員會

煙財企指[2011]25號

2011年度國家進口貼息資

金

332,300.00

煙臺市經濟技術開發區財政局

煙開財綜指[2011]23號

2010年度市級鼓勵對外經

貿發展專項資金

258,100.00

煙臺市經濟技術開發區財政局

煙開財綜指[2011]3號

第十二屆中國專利優秀獎

勵

200,000.00

煙臺市經濟技術開發區財政局

煙開財綜指[2011]20號

2011年軍民結合產業發展

專項資金預算

200,000.00

煙臺市財政局

煙財建指[2011]126號

2011年出口信用保險費補

貼專項基金

27,000.00

煙臺市經濟技術開發區財政局

煙開財綜指[2011]13號

2009年度市級鼓勵外經貿

發展專項資金

104,258.00

煙臺市經濟技術開發區財政局

煙財企指[2010]4號

2010新興產業和重點行業

發展專項資金

350,000.00

煙臺市經濟技術開發區財政局

煙財企指[2010]28號

2010鼓勵機電和高新產品

擴大出口扶持資金

500,000.00

煙臺市財政局

煙財企指[2010]46號

2010年科技補助經費

100,000.00

煙臺市財政局

煙財教指[2010]43號、煙科計字[2010]43號

其他零星補助

359,500.00

305,282.00

項目

本年金額

上年金額

來源和依據

合計

3,226,900.00

1,359,540.00

42. 營業外支出

項目

本年金額

上年金額

計入本年非經常性

損益的金額

非流動資產處置損失

696,856.55

79,192.29

696,856.55

其中：固定資產處置損失

696,856.55

79,192.29

696,856.55

違約金支出

646,486.20

對外捐贈

4,280.00

4,280.00

其他

1,267.37

2,921.75

1,267.37

合計

702,403.92

728,600.24

702,403.92

43. 所得稅費用

（1） 所得稅費用

項目

本年金額

上年金額

當年所得稅

23,450,287.36

52,484,702.28

遞延所得稅

1,847,653.97

-864,774.10

合計

25,297,941.33

51,619,928.18

（2） 當年所得稅

項目

金額

本年合併利潤總額

168,024,981.39

加：納稅調整增加額

22,038,521.09

減：納稅調整減少額

34,273,042.91

加：境外應稅所得彌補境內虧損

減：彌補以前年度虧損

加：子公司本年虧損額

本年應納稅所得額

155,790,459.57

法定所得稅稅率（25%）

25%

本年應納所得稅額

38,947,614.90

減：減免所得稅額

15,510,039.51

減：抵免所得稅額

本年應納稅額

23,437,575.39

項目

金額

加：境外所得應納所得稅額

減：境外所得抵免所得稅額

加：其他調整因素

12,711.97

當年所得稅

23,450,287.36

44. 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

項目

序號

本年金額

上年金額

歸屬於母公司股東的淨利潤

1

139,342,493.31

256,022,089.64

歸屬於母公司的非經常性損益

2

2,920,220.25

1,122,028.85

歸屬於母公司股東、扣除非經

常性損益後的淨利潤

3=1-2

136,422,273.06

254,900,060.79

年初股份總數

4

261,040,000.00

163,150,000.00

公積金轉增股本或股票股利分

配等增加股份數（Ⅰ）

5

130,520,000.00

228,410,000.00

發行新股或債轉股等增加股份

數（Ⅱ）

6

增加股份（Ⅱ）下一月份起至

年末的累計月數

7

因回購等減少股份數

8

減少股份下一月份起至年末的

累計月數

9

縮股減少股份數

10

報告期月份數

11

12

12

發行在外的普通股加權平均數

12=4+5+6×7÷11

-8×9÷11-10

391,560,000.00

391,560,000.00

基本每股收益（Ⅰ）

13=1÷12

0.36

0.65

基本每股收益（Ⅱ）

14=3÷12

0.35

0.65

已確認為費用的稀釋性潛在普

通股利息

15

轉換費用

16

所得稅率

17

認股權證、期權行權、可轉換

債券等增加的普通股加權平均

數

18

稀釋每股收益（Ⅰ）

19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)

0.36

0.65

稀釋每股收益（Ⅱ）

20=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18)

0.35

0.65

45. 現金流量表項目

（1） 收到/支付的其他與經營/投資/籌資活動有關的現金

1） 收到的其他與經營活動有關的現金

項目

本年金額

往來款

4,798,238.35

利息收入

3,915,608.76

收押金、保證金及備用金收回

3,317,752.75

政府補助

3,676,900.00

貨款折讓

606,164.39

其他

43,176.82

合計

16,357,841.07

2） 支付的其他與經營活動有關的現金

項目

本年金額

管理費用

11,853,493.44

支付保證金、備用金及退押金

9,049,315.78

往來款

7,194,702.22

營業費用

7,523,487.62

財務費用-手續費等

1,155,864.54

其他

490,138.56

合計

37,267,002.16

3） 支付其他與投資活動有關的現金

項目

本年金額

委託貸款

10,000,000.00

合計

10,000,000.00

4） 收到的其他與籌資活動有關的現金

項目

本年金額

政府撥專項款

7,400,000.00

合計

7,400,000.00

5） 支付的其他與籌資活動有關的現金：

項目

本年金額

股票分紅手續費及登記費

514,904.00

銀行承兌匯票保證金

896,714.69

項目

本年金額

合計

1,411,618.69

（2） 合併現金流量表補充資料

項目

本年金額

上年金額

1.將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

142,727,040.06

272,984,299.55

加：資產減值準備

1,194,254.74

1,944,625.96

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

143,872,289.11

130,215,364.66

無形資產攤銷

1,637,152.86

1,356,282.46

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以

「-」填列）

221,158.58

-85,329.26

固定資產報廢損失（收益以「-」填列）

公允價值變動損益（收益以「-」填列）

-416.00

財務費用（收益以「-」填列）

315,910.15

投資損失（收益以「-」填列）

-92,327.85

-98,750.00

遞延所得稅資產的減少（增加以「-」填列）

1,226,312.44

-858,967.27

遞延所得稅負債的增加（減少以「-」填列）

621,341.53

-5,806.83

存貨的減少（增加以「-」填列）

-98,866,026.85

-64,954,673.22

經營性應收項目的減少（增加以「-」填列）

-225,388,060.29

-204,174,581.17

經營性應付項目的增加（減少以「-」填列）

18,652,584.66

33,271,047.69

其他

417,046.74

708,480.00

經營活動產生的現金流量淨額

-13,461,324.12

170,301,576.57

2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3.現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

123,040,344.09

527,058,447.24

減：現金的期初餘額

527,058,447.24

590,167,229.85

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-404,018,103.15

-63,108,782.61

（3） 當年取得子公司的有關信息

項目

本年金額

上年金額

項目

本年金額

上年金額

取得子公司及其他營業單位的有關信息

1．取得子公司及其他營業單位的價格

6,642,965.00

2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物

6,642,965.00

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

2,951,585.33

3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

3,691,379.67

4．取得子公司的淨資產

23,675,261.83

流動資產

16,534,489.37

非流動資產

22,278,479.53

流動負債

14,256,641.50

非流動負債

881,065.57

（4） 現金和現金等價物

項目

本年金額

上年金額

現金

123,040,344.09

527,058,447.24

其中：庫存現金

225,573.39

80,670.63

可隨時用於支付的銀行存款

122,812,930.42

516,004,530.32

可隨時用於支付的其他貨幣資金

1,840.28

10,973,246.29

現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

期末現金和現金等價物餘額

123,040,344.09

527,058,447.24

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價

物

九、 關聯方及關聯交易

（一） 關聯方關係

1. 控股股東

（1） 控股股東

控股股東名稱

企業類型

註冊地

業務

性質

法定

代表人

組織機

構代碼

煙臺泰和新材集團有限公司

有限責任公司

煙臺市開發區黑龍

江路9號

生產

孫茂健

70580683-x

（2） 控股股東的註冊資本及其變化

控股股東

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

控股股東

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

煙臺泰和新材集團有限公司

9,573萬元

9,573萬元

（3） 控股股東的所持股份或權益及其變化

控股股東

持股金額

持股比例（%）

年末金額

年初金額

年末比例

年初比例

煙臺泰和新材集團有限公司

151,816,116.00

100,880,000.00

38.77

38.64

2. 子公司

（1） 子公司

子公司名稱

企業類型

註冊地

業務

性質

法定

代表人

組織機

構代碼

煙臺星華氨綸有限公司

中外合資

煙臺市開發區嫩江

路12號

生產

周國永

75748602-2

煙臺裕祥精細化工有限公司

中外合資

棲霞經濟開發區

生產

宋西全

78078709-3

（2） 子公司的註冊資本及其變化

子公司名稱

年初金額

本年增加

本年減少

年末金額

煙臺星華氨綸有限公司

2,500萬美元

2,500萬美元

煙臺裕祥精細化工有限公司

274.0961萬美元

274.0961萬美元

（3） 對子公司的持股比例或權益及其變化

子公司名稱

持股金額

持股比例（%）

年末金額

年初金額

年末比例

年初比例

煙臺星華氨綸有限公司

1,375萬美元

1,375萬美元

55.00

55.00

煙臺裕祥精細化工有限公司

95.9336萬美元

95.9336萬美元

35.00

35.00

3. 聯營企業

被投資

單位名稱

企業

類型

註冊地

業務

性質

法定

代表人

註冊

資本

持股

比例

（%）

表決權

比例

（%）

關聯

關係

組織機

構代碼

聯營企業

煙臺民士達

特種紙業股

份有限公司

股份

有限

公司

煙臺市開

發區峨眉

山路1號

內2號

生產

孫茂健

1億元

15.00

15.00

聯營

企業

68948423-5

4. 其他關聯方

關聯關係類型

關聯方名稱

主要交易內容

組織機構代碼

受同一控股股東控制的其

他企業

煙臺裕興紙製品有限公司

購入包裝物、租出廠房

74567832-6

（二） 關聯交易

1. 購買商品

關聯方類型及關聯方名稱

本年

上年

金額

佔同類交易

金額的比例（%）

金額

佔同類交易

金額的比例（%）

受同一控股股東控制的其他企業

其中：煙臺裕興紙製品有限公司

18,712,119.90

43.10

16,049,476.28

41.96

合計

18,712,119.90

43.10

16,049,476.28

41.96

本公司向煙臺裕興紙製品有限公司採購紙管，用於纏繞氨綸絲，2011年交易定價為：

（1）規格為φ82.3×φ73.5×57.25的紙管，單價為0.49元/只；（2）規格為φ83.8×φ73.5×57.25的紙管，單價為0.56元/只。

上述關聯交易定價已於2011年3月29日經本公司第六屆董事會第十六次會議通過。

2. 銷售商品

關聯方類型及關聯方名稱

本年

上年

金額

佔同類交易

金額的比例（%）

金額

佔同類交易

金額的比例（%）

聯營公司

其中：煙臺民士達特種紙業股份

有限公司

24,188,778.67

5.15

22,363,652.16

5.87

合計

24,188,778.67

5.15

22,363,652.16

5.87

煙臺民士達特種紙業股份有限公司為由煙臺市人民政府國有資產監督管理委員會

和煙臺裕泰投資有限責任公司（本公司管理層持股公司）等成立的公司，主營芳綸紙的

生產和銷售。2011年，該公司增資擴股並公開徵集戰略投資者，本公司通過參與競拍成

為其股東，持有其15%的股份，本公司董事長孫茂健擔任其法定代表人。該公司從本公

司採購短切纖維和沉析纖維，用於生產芳綸紙。根據本公司第六屆董事會第二次會議審

議通過，並經2007年度股東大會批准的定價原則為：1）短切纖維為常規短纖維銷售價

格的98.2%；2）沉析纖維為常規短纖維銷售價格的90%；3）同時統一享受公司的大客

戶銷售優惠。

2011年交易定價為：根據本公司2007年度股東大會批准的定價原則及本公司對外

銷售的間位芳綸短纖維的市場行情，磋商雙方可接受的定貨價格，具體的價格以本公司

與煙臺民士達特種紙業股份有限公司雙方確認的產品訂單為準。

上述關聯交易定價已於2011年3月29日經本公司第六屆董事會第十六次會議通過。

3. 出租情況

出租方名稱

承租方名稱

租賃資

產種類

租賃

起始日

租賃

終止日

租賃收

益定價

依據

本年確認的租

賃收益

煙臺泰和新材料

股份有限公司

煙臺民士達特種紙

業股份有限公司

廠房

租賃等

2011-4-1

2012-3-31

租賃及

服務協

議

1,405,032.00

煙臺泰和新材料

股份有限公司

煙臺裕興紙製品有

限公司

廠房

租賃等

2011-1-1

2011-12-31

租賃及

服務協

議

717,936.00

1）煙臺民士達特種紙業股份有限公司與本公司籤訂租賃協議，本公司將位於煙臺

開發區J-1小區8,826平方米廠房租賃給煙臺民士達特種紙業股份有限公司。租賃費用

為每月12元/平方米，每月共計105,912元。此外，本公司向煙臺民士達特種紙業股份

有限公司提供汙水處理、食堂、安全保衛、班車、宿舍等後勤服務項目，煙臺民士達特

種紙業股份有限公司每月支付給本公司管理費用2萬元。煙臺民士達特種紙業股份有限

公司實際使用的水、電、蒸汽等按當期市場價格支付。上述各項費用按季度結算，每季

度末付清。租賃期限為2011年4月1日至2012年3月31日。

2）煙臺裕興紙製品有限公司與本公司籤訂租賃協議，本公司將位於煙臺經濟開發

區黑龍江路9號3,069平方米廠房租賃給煙臺裕興紙製品有限公司，租賃費用為每月12

元/平方米，每月共計36,828元。此外，本公司向煙臺裕興紙製品有限公司提供汙水處

理、食堂、安全保衛、班車、宿舍等後勤服務項目，煙臺裕興紙製品有限公司每月支付

給本公司管理費用2萬元。本公司向煙臺裕興紙製品有限公司提供辦公場所，煙臺裕興

紙製品有限公司每月支付3,000元。上述各項費用按季度結算，每季度末付清。租賃期

限為2011年1月1日至2011年12月31日。

上述關聯交易定價已於2011年3月29日經本公司第六屆董事會第十六次會議通過。

4. 其他關聯交易

本公司2011年8月與煙臺民士達特種紙業股份有限公司籤訂《股權認購協議》，認

購其1,500萬股增資擴股新增股份，佔其增資擴股後總股本的15%。協議約定價格為煙

臺產權交易網公告的掛牌價：1.84元/股，共計2,760萬元。

上述關聯交易已於2011年8月16日經本公司第七屆董事會第二次會議通過。

5. 關鍵管理人員薪酬

項目名稱

本年金額

上年金額

關鍵管理人員薪酬

256.69萬元

194.46萬元

（三） 關聯方往來餘額

1. 關聯方應付帳款

關聯方

年末金額

年初金額

受同一控股股東控制的其他企業

其中：煙臺裕興紙製品有限公司

6,053,146.12

3,787,589.77

合計

6,053,146.12

3,787,589.77

2. 關聯方預收帳款

關聯方

年末金額

年初金額

聯營公司

其中：煙臺民士達特種紙業股份有限公司

14,490.63

14,940.21

合計

14,490.63

14,940.21

十、 或有事項

1. 訴訟事項

本公司之子公司裕祥公司與煙臺恒基建設有限公司發生建設工程施工合同糾紛，根

據山東省煙臺市中級人民法院（2007）菸民一初字第111號民事判決，判決裕祥公司需

償還工程款301.92萬元、並承擔違約金；根據山東省煙臺市中級人民法院（2009）煙

執字第236-3號《執行裁定書》，已查封裕祥公司土地、房產及土地上其他附著物和設

備。裕祥公司已計入應付工程款301.92萬元，2010年末裕祥公司預提違約金64.65萬

元。裕祥公司因煙臺恒基建設有限公司承建的廠房、倉庫存在施工質量問題，反訴煙臺

恒基建設有限公司，要求賠償修復費用，2007年12月，山東省煙臺市中級人民法院受

理了該案件。截止2011年12月31日，該案仍在審理中。裕祥公司於2011年9月2日

自動履行了金錢給付義務，根據山東省煙臺市中級人民法院（2009）煙執字第236-4號

《執行裁定書》，解除對裕祥公司位於棲霞市經濟開發區、土地證號為（06）280037號

土地使用權證項下全部土地使用權的查封。

2. 除存在上述或有事項外,截至2011年12月31日，本集團無其他需說明的重大

或有事項。

十一、 承諾事項

1. 截至2011年12月31日，本集團尚有已籤訂合同但未付的約定重大對外投資

支出共計12,301萬元，具體情況如下：

單位：萬元

投資項目名稱

合同投資額

已付投資額

未付投資額

預計投資期間

備註

對位芳綸產業化

21,174.00

17,568.00

3,606.00

2012年

舒適氨綸纖維工程

18,214.00

9,519.00

8,695.00

2012年

合計

39,388.00

27,087.00

12,301.00

2. 除上述承諾事項外，截至2011年12月31日，本集團無其他重大承諾事項。

十二、 資產負債表日後事項

1. 根據本公司2012年4月24日召開的第七屆董事會第六次會議通過的有關決議，

本公司擬以2011年12月31日股本總額391,560,000股為基數，向全體股東每10股派

發現金紅利2.50元（含稅），合計分配紅利97,890,000元，剩餘利潤作為未分配利潤

留存。該決議尚需經股東大會表決通過。

2. 除存在上述資產負債表日後事項，本集團無其他重大資產負債表日後事項。

十三、 分部信息

1. 2011年度報告分部

項目

氨綸業務

芳綸業務

抵銷

合計

營業收入

1,053,830,646.13

486,457,508.83

1,540,288,154.96

其中：對外交易收入

1,053,830,646.13

486,457,508.83

1,540,288,154.96

分部間交易收入

營業費用

1,040,948,879.03

377,799,209.41

1,418,748,088.44

營業利潤

12,881,767.10

108,658,299.42

121,540,066.52

資產總額

2,080,910,202.91

779,583,160.00

554,518,836.98

2,305,974,525.93

負債總額

708,260,808.00

336,093,046.91

538,645,935.58

505,707,919.33

補充信息

折舊和攤銷費用

91,288,448.78

55,310,537.24

146,598,986.02

資本性支出

436,230,288.03

277,769,383.52

713,999,671.55

2. 2010年度報告分部

項目

氨綸業務

芳綸業務

抵銷

合計

營業收入

1,101,499,898.15

389,032,797.48

1,490,532,695.63

其中：對外交易收入

1,101,499,898.15

389,032,797.48

1,490,532,695.63

分部間交易收入

營業費用

800,354,431.48

265,520,272.77

1,065,874,704.25

營業利潤

301,145,466.67

123,512,524.71

424,657,991.38

資產總額

2,018,188,888.10

409,991,176.78

160,052,581.71

2,268,127,483.17

負債總額

468,938,354.63

71,108,344.61

150,017,067.35

390,029,631.89

補充信息

折舊和攤銷費用

85,010,991.84

45,228,964.18

130,239,956.02

資本性支出

209,682,623.12

193,455,041.06

403,137,664.18

十四、 其他重要事項

租賃

經營租出資產（原值）

經營租賃租出資產類別

年末金額

年初金額

房屋建築物

14,516,519.40

13,081,011.40

土地

814,246.01

814,246.01

合計

15,330,765.41

13,895,257.41

十五、 母公司財務報表主要項目注釋

1． 應收帳款

（1） 應收帳款分類

類別

年末金額

年初金額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

單項金額

重大並單

項計提壞

帳準備的

應收帳款

類別

年末金額

年初金額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

按組合計

提壞帳準

備的應收

帳款

—

—

—

—

—

—

—

—

帳齡組合

39,187,213.82

100.00

1,960,049.32

100.00

48,743,326.52

99.95

2,489,444.05

100.00

關聯方組

合

26,644.22

0.05

組合小計

39,187,213.82

100.00

1,960,049.32

100.00

48,769,970.74

100.00

2,489,444.05

100.00

單項金額

雖不重大

但單項計

提壞帳準

備的應收

帳款

合計

39,187,213.82

—

1,960,049.32

—

48,769,970.74

—

2,489,444.05

—

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

項目

年末金額

年初金額

金額

比例

（%）

壞帳準備

金額

比例

（%）

壞帳準備

1年以內

39,183,294.55

5.00

1,959,164.72

47,701,516.07

5.00

2,385,075.80

1-2年

2,335.90

10.00

233.59

1,040,874.45

10.00

104,087.45

2-3年

703.37

30.00

211.01

936.00

30.00

280.80

3-4年

880.00

50.00

440.00

50.00

合計

39,187,213.82

—

1,960,049.32

48,743,326.52

—

2,489,444.05

（2） 年末應收帳款中不含持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。

（3） 年末餘額中前五名欠款單位欠款9,164,072.58元，佔應收帳款總額的

23.39%。

（4） 應收帳款中外幣餘額

外幣

名稱

年末金額

年初金額

原幣

折算匯率

折合人民幣

原幣

折算匯率

折合人民幣

美元

2,980,116.76

6.3009

18,777,417.69

3,668,484.89

6.6227

24,295,274.88

歐元

544,894.28

8.1625

4,447,699.56

460,209.42

8.8065

4,052,834.26

合計

23,225,117.25

28,348,109.14

2． 其他應收款

（1） 其他應收款分類

類別

年末金額

年初金額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

比例

（%）

單項金額重大並

單項計提壞帳準

備的其他應收款

按組合計提壞帳

準備的其他應收

款

—

—

—

—

—

—

—

—

帳齡組合

140,846.63

5.36

17,120.35

100.00

283,611.29

17.58

33,204.84

100.00

款項性質組合

2,488,489.46

94.64

1,329,389.47

82.42

組合小計

2,629,336.09

100.00

17,120.35

100.00

1,613,000.76

100.00

33,204.84

100.00

單項金額雖不重

大但單項計提壞

帳準備的其他應

收款

合計

2,629,336.09

—

17,120.35

—

1,613,000.76

—

33,204.84

—

1） 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

項目

年末金額

年初金額

金額

比例（%）

壞帳準備

金額

比例（%）

壞帳準備

1年以內

109,396.08

5.00

5,469.80

73,235.75

5.00

3,661.79

1-2年

22,000.00

10.00

2,200.00

200,924.99

10.00

20,092.50

2-3年

30.00

30.00

3-4年

50.00

50.00

4-5年

80.00

80.00

5年以上

9,450.55

100.00

9,450.55

9,450.55

100.00

9,450.55

合計

140,846.63

—

17,120.35

283,611.29

—

33,204.84

2） 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款

組合名稱

帳面餘額

壞帳金額

款項性質或交易條件

年末

年初

年末

年初

款項性質組合

2,488,489.46

1,329,389.47

押金、備用金、保證金

合計

2,488,489.46

1,329,389.47

（2） 年末其他應收款中不含持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。

（3） 其他應收款金額前五名單位情況

單位名稱

與本公司

關係

金額

帳齡

佔其他應收款

總額的比例（%）

性質或內容

中華人民共和國煙

臺海關

非關聯方

2,030,000.00

1年以內

77.21

保證金

開發區住房資金管

理處

非關聯方

186,193.99

1-2年

7.08

住房公積金

存款

王鵬

員工

50,775.80

1年以內

1.93

備用金

劉付恆

員工

50,000.00

1年以內

1.90

備用金

孫鵬

員工

50,000.00

1年以內

1.90

備用金

合計

2,366,969.79

90.02

3． 長期股權投資

（1）長期股權投資分類

項目

年末金額

年初金額

按成本法核算長期股權投資

127,948,965.00

123,948,965.00

按權益法核算長期股權投資

27,374,017.91

長期股權投資合計

155,322,982.91

123,948,965.00

減：長期股權投資減值準備

長期股權投資價值

155,322,982.91

123,948,965.00

（2）按成本法、權益法核算的長期股權投資

被投資

單位

名稱

持股

比例

（%）

表決權

比例

（%）

投資成本

年初

金額

本年

增加

本年

減少

年末

金額

本年現金

紅利

成本法

核算

煙臺星

華氨綸

有限公

司

55.00

55.00

113,806,000.00

113,806,000.00

113,806,000.00

22,000,000.00

煙臺裕

祥精細

化工有

限公司

35.00

35.00

10,142,965.00

10,142,965.00

4,000,000.00

14,142,965.00

小計

123,948,965.00

123,948,965.00

4,000,000.00

127,948,965.00

22,000,000.00

權益法

核算

被投資

單位

名稱

持股

比例

（%）

表決權

比例

（%）

投資成本

年初

金額

本年

增加

本年

減少

年末

金額

本年現金

紅利

煙臺民

士達特

種紙業

股份公

司

15.00

15.00

27,627,600.00

27,374,017.91

27,374,017.91

小計

27,627,600.00

27,374,017.91

27,374,017.91

合計

151,576,565.00

123,948,965.00

31,374,017.91

155,322,982.91

22,000,000.00

（3）對聯營企業投資

被投資

單位

名稱

持股

比例

（%）

表決

權比

例（%）

年末資

產總額

年末負

債總額

年末淨資

產總額

本年營業

收入總額

本年

淨利潤

聯營企業

煙臺民士

達特種紙

業股份公

司

15.00

15.00

161,051,459.88

4,941,248.15

156,110,211.73

45,091,033.68

4,189,513.19

合計

161,051,459.88

4,941,248.15

156,110,211.73

45,091,033.68

4,189,513.19

4． 營業收入、營業成本

項目

本年金額

上年金額

主營業務收入

1,501,925,590.74

1,451,585,676.96

其他業務收入

107,703,001.77

134,250,511.58

合計

1,609,628,592.51

1,585,836,188.54

主營業務成本

1,225,616,378.52

1,056,086,672.52

其他業務成本

94,305,098.79

115,380,154.51

合計

1,319,921,477.31

1,171,466,827.03

（1） 主營業務—按行業分類

行業名稱

本年金額

上年金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

化纖行業

1,501,925,590.74

1,225,616,378.52

1,451,585,676.96

1,056,086,672.52

合計

1,501,925,590.74

1,225,616,378.52

1,451,585,676.96

1,056,086,672.52

（2） 主營業務—按產品分類

產品名稱

本年金額

上年金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

氨綸絲

1,025,544,462.81

899,092,300.12

1,070,437,273.08

808,225,342.79

產品名稱

本年金額

上年金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

芳綸絲

476,381,127.93

326,524,078.40

381,148,403.88

247,861,329.73

合計

1,501,925,590.74

1,225,616,378.52

1,451,585,676.96

1,056,086,672.52

（3） 主營業務—按地區分類

地區名稱

本年金額

上年金額

營業收入

營業成本

營業收入

營業成本

國內

1,190,085,913.26

1,004,698,245.43

1,193,400,476.02

881,186,671.43

國外

311,839,677.48

220,918,133.09

258,185,200.94

174,900,001.09

合計

1,501,925,590.74

1,225,616,378.52

1,451,585,676.96

1,056,086,672.52

（4） 本年本公司前五名客戶銷售收入總額239,678,710.45元，佔本年全部銷售

收入總額的14.89%。

5． 投資收益

（1） 投資收益來源

項目

本年金額

上年金額

成本法核算的長期股權投資收益

22,000,000.00

22,000,000.00

權益法核算的長期股權投資收益

-253,582.09

合計

21,746,417.91

22,000,000.00

（2） 成本法核算的長期股權投資收益

項目

本年金額

上年金額

本年比上年增減變動的原

因

煙臺星華氨綸有限公

司

22,000,000.00

22,000,000.00

—

（3） 權益法核算的長期股權投資收益

項目

本年金額

上年金額

本年比上年增減變動的原因

煙臺民士達特種紙業股

份有限公司

-253,582.09

本年新增長期股權投資

本公司投資收益匯回無重大限制。

6． 母公司現金流量表補充資料

項目

本年金額

上年金額

1.將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

158,163,843.25

254,902,875.33

加：資產減值準備

-545,479.22

531,866.71

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

118,727,548.08

106,183,716.69

無形資產攤銷

1,143,149.40

1,143,149.40

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

以「-」填列）

267,998.54

-85,329.26

固定資產報廢損失（收益以「-」填列）

公允價值變動損益（收益以「-」填列）

-416.00

財務費用（收益以「-」填列）

315,910.15

投資損失（收益以「-」填列）

-21,746,417.91

-22,000,000.00

遞延所得稅資產的減少（增加以「-」填列）

1,691,198.51

-1,063,251.03

遞延所得稅負債的增加（減少以「-」填列）

存貨的減少（增加以「-」填列）

-75,012,857.08

-60,239,587.88

經營性應收項目的減少（增加以「-」填列）

-132,899,923.42

-224,312,744.19

經營性應付項目的增加（減少以「-」填列）

-23,548,270.49

50,987,643.83

其他

經營活動產生的現金流量淨額

26,556,699.81

106,047,923.60

2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3.現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

100,363,927.44

415,405,310.97

減：現金的期初餘額

415,405,310.97

523,014,661.55

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-315,041,383.53

-107,609,350.58

十六、 補充資料

1． 非經常性損益表

項目

本年金額

上年金額

說明

非流動資產處置損益

-221,158.58

85,329.26

項目

本年金額

上年金額

說明

計入當期損益的政府補助

3,226,900.00

1,359,540.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

對外委託貸款取得的損益

50,000.00

98,750.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

830,175.99

-583,291.78

小計

3,885,917.41

960,327.48

所得稅影響額

-655,142.90

-166,810.75

少數股東權益影響額（稅後）

-310,554.26

328,512.12

合計

2,920,220.25

1,122,028.85

2． 淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於母公司股東的淨利潤

8.49

0.36

0.36

扣除非經常性損益後歸屬於母公司

股東的淨利潤

8.32

0.35

0.35

十七、 財務報告批准

本財務報告於2012年4月24日由本公司董事會批准報出。

第十二節 備查文件目錄

一、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務會

計報表原件；

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件；

三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、載有公司法定代表人籤名的2011年年度報告原件；

以上文件置備於公司證券部備查。

煙臺泰和新材料股份有限公司

董事長：孫茂健

二○一二年四月二十四日

　 中財網