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[年報]陽泉煤業：2011年年度報告

時間：2012年04月23日 23:06:07&nbsp中財網

陽泉煤業（集團）股份有限公司

600348

2011年年度報告

目 錄

一、重要提示................................................. 1

二、公司基本情況............................................. 1

三、會計數據和業務數據摘要................................... 2

四、股本變動及股東情況....................................... 3

五、董事、監事和高級管理人員................................. 7

六、公司治理結構............................................ 11

七、股東大會情況簡介........................................ 17

八、董事會報告.............................................. 18

九、監事會報告.............................................. 35

十、重要事項................................................ 37

十一、財務報告.............................................. 49

十二、備查文件目錄......................................... 187

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

一、重要提示

（一）本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告

所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真

實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

（二）公司獨立董事馬忠智因出差未能參加會議，書面委託獨立董事劉

志遠代為出席並行使表決權。其他董事均出席本次董事會會議。

（三）立信會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留

意見的審計報告。

（四）公司負責人白英、主管會計工作負責人及會計機構負責人（會計

主管人員）李文記聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

（五）公司不存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金的情況。

（六）公司不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況。

二、公司基本情況

（一）公司信息

公司的法定中文名稱陽泉煤業（集團）股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫陽泉煤業

公司的法定英文名稱YANG QUAN COAL INDUSTRY（ GROUP）C O., LTD.

公司的法定英文名稱縮寫 YQMY

公司法定代表人白英

（二）聯繫人和聯繫方式

董事會秘書證券事務代表

姓名張思維王平浩

聯繫地址山西省陽泉市北大街 5號山西省陽泉市北大街 5號

電話 [phone]

傳真 [phone]

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

（三）基本情況簡介

註冊地址山西省陽泉市北大街 5號

註冊地址的郵政編碼 045000

辦公地址山西省陽泉市北大街 5號

辦公地址的郵政編碼 045000

公司國際網際網路網址 http://www.yqmy.cc

電子信箱 [e-mail]

第1頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

（四）信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱《中國證券報》、《上海證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http://wwww.sse.com.cn

公司年度報告備置地點陽泉煤業（集團）股份有限公司證券部

（五）公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱

A股上海證券交易所 陽泉煤業 600348 國陽新能

（六）公司其他基本情況

公司首次註冊登記日期 1999年 12月 30日

公司首次註冊登記地點山西省陽泉市北大街 5號

首次變更

公司變更註冊登記日期 2003年 11月 10日

公司變更註冊登記地點山西省陽泉市北大街 5號

企業法人營業執照註冊號 140000100081723

稅務登記號碼 14032371599263X

組織機構代碼 71599263-X

最近一次

變更

公司變更註冊登記日期 2011年7月5日

公司變更註冊登記地點山西省陽泉市北大街 5號

企業法人營業執照註冊號 140000100081723

稅務登記號碼 14032371599263X

組織機構代碼 71599263-X

公司聘請的會計師事務所名稱立信會計師事務所（特殊普通合夥）

公司聘請的會計師事務所辦公地址上海南京東路 61號新黃埔金融大廈 4樓

三、會計數據和業務數據摘要

（一）主要會計數據

單位：元幣種：人民幣

項 目 金 額

營業利潤 3,759,598,287.02

利潤總額 3,762,514,338.64

歸屬於上市公司股東的淨利潤 2,810,593,913.90

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 2,814,958,829.59

經營活動產生的現金流量淨額 4,944,739,706.19

（二）非經常性損益項目和金額

單位：元幣種：人民幣

非經常性損益項目 2011年金額 2010年金額 2009年金額

非流動資產處置損益 -1,740,399.97 -10,682,496.53 -10,774,757.76

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密

切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定

量持續享受的政府補助除外

17,902,619.79 5,159,543.95 11,409,603.34

債務重組損益 15,286,729.11 20,256,802.53

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的

當期淨損益

110,546,807.47

受託經營取得的託管費收入 2,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -28,532,897.31 -34,622,277.40 -858,889.23

少數股東權益影響額 3,641,195.83 5,564,374.48

所得稅影響額 -12,922,163.14 -5,461,060.31 -1,556,204.91

合計 -4,364,915.69 -17,785,113.28 111,766,558.91

（三）報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

1.主要會計數據

單位：元幣種：人民幣

主要會計數據 2011年 2010年

本年比上年

增減（ %） 2009年

營業總收入 50,720,077,222.02 27,940,631,634.60 81.53 20,004,819,769.69

營業利潤 3,759,598,287.02 3,340,910,446.18 12.53 2,515,264,493.63

利潤總額 3,762,514,338.64 3,321,022,018.73 13.29 2,486,985,637.82

歸屬於上市公司股東的淨利潤 2,810,593,913.90 2,412,461,647.99 16.50 1,856,333,055.38

歸屬於上市公司股東的扣除非經常

性損益的淨利潤 2,814,958,829.59 2,430,246,761.27 15.83 1,744,566,496.47

經營活動產生的現金流量淨額 4,944,739,706.19 4,284,274,390.82 15.42 4,741,425,128.03

2011年末 2010年末

本年末比上

年末增減（ %） 2009年末

資產總額 27,912,734,587.85 22,258,469,936.59 25.40 17,384,467,198.36

負債總額 14,977,019,485.96 12,237,992,483.63 22.38 10,988,097,513.04

歸屬於上市公司股東的所有者權益 11,422,966,061.10 8,528,566,464.67 33.94 5,985,634,098.48

總股本 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00不適用 962,000,000.00

2.主要財務指標

主要財務指標 2011年 2010年本年比上年增減（ %） 2009年

基本每股收益（元／股） 1.17 1.00 17.00 0.77

稀釋每股收益（元／股） 1.17 1.00 17.00 0.77

用最新股本計算的每股收益（元/股） 1.17 / / /

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股） 1.17 1.01 15.84 0.73

加權平均淨資產收益率（%） 28.23 26.29增加 1.94個百分點 29.12

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%） 28.27 26.46增加 1.81個百分點 27.61

每股經營活動產生的現金流量淨額（元／股） 2.06 1.78 15.73 1.972011年末 2010年末 本年末比上年末增減（%） 2009年末

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元／股） 4.75 3.55 33.80 2.49

資產負債率（%） 53.66 54.98減少 1.32個百分點 63.21

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

四、股本變動及股東情況

（一）股本變動情況

1.股份變動情況表

單位：股

本次變動前本次變動增減（＋，－）本次變動後

數量比例發行新股送股公積金轉股其他小計數量比例

一、有限售條件股份

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

其中： 境內非國有法人持

股

境內自然人持股

４、外資持股

其中： 境外法人持股

境外自然人持股

二、無限售條件流通股份 2,405,000,000 100% 2,405,000,000 100%

1、人民幣普通股 2,405,000,000 100% 2,405,000,000 100%

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數 2,405,000,000 100% 2,405,000,000 100%

2.限售股份變動情況

報告期內，本公司限售股份無變動情況。

（二）證券發行與上市情況

1.前三年歷次證券發行情況

單位:股幣種:人民幣

股票及其衍

生證券的種類

發行日期

發行價格

（元）

發行數量

（張）

上市日期

獲準上市交

易數量

交易終止日期

公司債券 2009年 9月 11日 100

14,000,00

0

2009年 9月 30日

14,000,00

0

2009年 9月 16日

2009年 8月 4日，公司收到中國證券監督管理委員會《關於核准山西國

陽新能股份有限公司公開發行公司債券的批覆》（證監許可[2009]732 號）,

獲準向社會公開發行面值不超過人民幣 14億元公司債券。

經上海證券交易所同意，本次公司債券於 2009年 9月 30日起在上海證

券交易所掛牌交易，證券簡稱「09國陽債」，證券代碼「122024」。本期債券

為 5年期固定利率債券，票面金額 100元/張，發行數量 1,400萬張，票面利

率5.38%，在債券續存期內固定不變；採用單利計息，不計複利；利息每年支

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

付一次，最後一期利息隨本金一起支付。起息日為 2009年 9月 15日；利息

登記日為 2009年至 2014年每年 9月 15日之前的第一個工作日；2009年至

2014年每年的 9月 15日為上一計息年度付息日（如遇法定節假日或休息日，

則順延至其後的第一個工作日）；2014年 9月 15日之前的第六個工作日為本

期債券本金及最後一期利息的兌付登記日；2014年 9月 15日為兌付日（如遇

法定節假日或休息日，則順延至其後的第一個工作日）。

2.公司股份總數及結構的變動情況

報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。

3.現存的內部職工股情況

本報告期末公司無內部職工股。

（三）股東和實際控制人情況

1.股東數量和持股情況

單位：股

2011年末股東總數 248,599戶

本年度報告公布日前一個月末

股東總數 236,027戶

前十名股東持股情況

股東名稱股東性質

持股

比例

(%)

持股總數

報告期內

增減

持有有限售條

件股份數量

質押或凍結

的股份數量

陽泉煤業 (集團）有限責任公司國有法人 58.34

1,403,038,24

0

0 0無

華夏銀行股份有限公司－東吳行業輪動股票型證券投資基金其他 0.62 14,787,514 9,047,680 0未知

交通銀行－易方達 50指數證券投資基金其他 0.61 14,749,476 4,149,826 0未知

中國工商銀行－上證 50交易型開放式指數證券投資基金其他 0.51 12,381,520 7,881,570 0未知

中國工商銀行－易方達價值成長混合型證券投資基金其他 0.46 10,950,000 950,000 0未知

全國社保基金一零五組合其他 0.31 7,509,929 1,509,929 0未知

陽泉煤業集團多種經營總公司其他 0.28 6,740,440 0 0未知

中國銀行－嘉實滬深 300指數證券投資基金其他 0.27 6,574,257 -318,959 0未知

同德證券投資基金其他 0.21 5,000,273 5,000,273 0未知

交通銀行－華夏藍籌核心混合型證券投資基金 (LOF) 其他 0.21 4,999,919 4,999,919 0未知

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱持有無限售條件股份的數量股份種類及數量

陽泉煤業 (集團）有限責任公司 1,403,038,240人民幣普通股

華夏銀行股份有限公司－東吳行業輪動股票型證券投資基金 14,787,514人民幣普通股

交通銀行－易方達 50指數證券投資基金 14,749,476人民幣普通股

中國工商銀行－上證 50交易型開放式指數證券投資基金 12,381,520人民幣普通股

中國工商銀行－易方達價值成長混合型證券投資基金 10,950,000人民幣普通股

全國社保基金一零五組合 7,509,929人民幣普通股

陽泉煤業集團多種經營總公司 6,740,440人民幣普通股

中國銀行－嘉實滬深 300指數證券投資基金 6,574,257人民幣普通股

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

同德證券投資基金 5,000,273人民幣普通股

交通銀行－華夏藍籌核心混合型證券投資基金 (LOF) 4,999,919人民幣普通股

上述股東關聯關係或一致行動的說明

（1）持有本公司 5%(含 5％)以上股份的股東為陽泉煤業（集團）有限責

任公司。報告期內，其所持公司股份無質押或凍結的情況。

（2）陽泉煤業（集團）有限責任公司與其他 9 名股東之間不存在關聯關

系，也不屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行

動人關係。其他股東中，易方達 50 指數證券投資基金和易方達價值成長

混合型證券投資基金的持有人為易方達基金管理有限公司，上證 50交易

型開放式指數證券投資基金和華夏藍籌核心混合型證券投資基金 (LOF)的

持有人為華夏基金管理有限公司，其他流通股股東未知是否存在關聯關

系，也未知是否屬於《上市公司持股變動信息披露管理辦法》規定的一致

行動人。

2.控股股東及實際控制人情況

（1）控股股東及實際控制人具體情況介紹

公司控股股東為陽泉煤業（集團）有限責任公司，實際控制人為山西省

國有資產監督管理委員會。

（2）控股股東情況

○法人

單位:萬元幣種:人民幣

名稱陽泉煤業（集團）有限責任公司

單位負責人或法定代表人趙石平

成立日期 1985年 12月 21日

註冊資本 758,037.23

主要經營業務或管理活動

原煤開採（限分支機構）及加工。煤層氣開發。建築安裝。勘察設計。物資供銷。

鐵路公路運輸。煤氣、電力生產。倉儲服務。房地產經營。礦石開採、加工。飲食、

住宿、文化娛樂服務。機械修造。加工木材、建材、鋼材、磁材、化工產品、金屬

製品、服裝、勞保用品、礦燈、廣告製作。印刷。消防器材、醫療器械修理、銷售。

汽車修理。種植、養殖（除國家限制禁止種養的動植物）。園林營造。本企業自產

的磁材、鋁材、瑪鋼件、服裝的出口。進口本企業生產、可研所需的原輻材料、機

械設備、儀器儀表及零配件。房屋、場地及機械設備租賃；製造、加工、銷售煤礦

機械配件、橡膠製品、輸送帶、升降帶、帶芯（以上經營範圍，涉及憑許可證經營

的，憑許可證經營）

（3）實際控制人情況

公司實際控制人為山西省國有資產監督管理委員會。

（4）控股股東及實際控制人變更情況

本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

3.其他持股在百分之十以上的法人股東

截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。

五、董事、監事和高級管理人員

（一）董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

單位:股

姓名 職務 性別年齡 任期起止日期

年初

持股數

年末

持股數

變動

原因

報告期內從

公司領取的

報酬總額

(萬元)

(稅前)

是否在股

東單位或

其他關聯

單位領取

報酬、津貼

白英董事長男 55 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 59.35否

張巨海副董事長、總經理男 60 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 59.35否

許文珍董事男 54 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / /是

張仁董事男 56 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / /是

張思維董事、董事會秘書男 56 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 43.40否

孫康董事男 48 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / /是

馬忠智獨立董事男 68 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 8.00否

劉志遠獨立董事男 49 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 8.00否

張建華獨立董事女 58 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 8.00否

李彥璧監事會主席男 60 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / /是

廉賢監事男 54 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / /是

吳景厚監事男 58 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / /是

餘建全監事男 56 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 2500 2500 / /是

尹愛職工代表監事男 49 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 46.34否

任玉明職工代表監事男 53 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 31.29否

周瑞福職工代表監事男 60 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 26.75否

李偉林總工程師男 56 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 42.29否

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

高富海常務副總經理男 58 2010年 12月 30日～2012年 11月 12日 0 0 / 12.58否

李文記財務總監男 49 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 30.34否

王士勇副總經理男 54 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 46.35否

田根萬副總經理男 46 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 48.10否

張衛紅副總經理男 50 2010年 12月 30日～2012年 11月 12日 0 0 / 28.02否

王平浩證券事務代表女 40 2009年 11月 13日～2012年 11月 12日 0 0 / 23.22否

合計 / / / / 2500 2500 / 521.38 /

董事、監事、高級管理人員最近 5年的主要工作經歷：

1.白 英,歷任擔任陽煤集團董事、黨委常委、黨委副書記、副董事長，

公司黨委書記、董事長、總經理等職務。現任陽煤集團副董事長、黨委常委、

黨委副書記，公司董事長、黨委書記。

2.張巨海，歷任陽煤集團董事、黨委常委、副總經理等職務。現任公司

副董事長、總經理。

3.許文珍，歷任擔任陽煤集團總法律顧問、法律事務部部長等職務。現

任陽煤集團總法律顧問、法律事務部部長，公司董事，山西省陽泉市政協副

主席。

4.張 仁，歷任陽煤集團採煤沉陷治理領導組副組長、宏廈公司董事長、

總經理，公司董事等職務。現任陽煤集團副總工程師，公司董事。

5.張思維，歷任公司財務總監、財務部部長。現任公司董事、董事會秘

書、黨委副書記、紀委書記、工會主席。

6.孫 康，歷任海南正合集團總辦主任，副總經理。現任公司董事、安

慶大酒店有限責任公司總經理。

7.馬忠智，歷任國務院國有重點大型企業監事會主席。現任公司獨立董

事。

8.劉志遠，歷任南開大學會計系主任、公司治理研究中心副主任，津勸

業獨立董事。現任南開大學商學院副院長，四川大通燃氣股份有限公司、上

海復旦復華科技股份有限公司、天津汽車模具股份有限公司和深圳立訊精密

儀器股份有限公司和本公司獨立董事。

9.張建華，歷任山西省總工會工運史研究室編輯；山西省總工會法律諮

詢服務部法律工作者；山西省首屆勞動仲裁委員會仲裁員；山西晉工律師事

務所高級律師；現任北京民星律師事務所律師、合伙人；三九宜工生化股份

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

有限公司和本公司獨立董事。

10.李彥璧，歷任陽煤集團黨委常委、黨委副書記、紀委書記，公司監事

會主席等職務。現任公司監事會主席。

11.廉 賢，歷要擔任陽煤集團董事、總會計師，公司監事等職務。現任陽

煤集團董事、黨委常委、總會計師，公司監事。

12.吳景厚，歷任陽煤集團審計部部長，公司監事等職務。現任陽煤集團

物資經銷有限責任公司監事會主席，公司監事。

13.餘建全，歷任陽煤集團黨委常委、黨委組織部部長，公司監事等職務。

現任陽煤集團晉南煤炭管理公司黨委書記，公司監事。

14.尹 愛，歷任陽煤集團黨委組織部副部長、直屬機關黨委副書記、紀

委書記，華越機械公司副董事長、黨委書記等職務。現任公司一礦黨委書記，

職工監事。

15.任玉明，歷任陽煤集團煤質中心主任，公司二礦黨委書記等職務。現

任公司二礦黨委書記、職工監事。

16.周瑞福，歷任公司發供電分公司總經理、公司職工監事等職務。現任

公司職工監事。

17.李偉林，歷任集團公司副總工程師，公司總工程師。現任公司總工程師。

18.高富海，歷任陽煤集團交通運輸分公司總經理、升華實業總公司總經理

等職務。現任公司常務副總經理。

19.李文記，歷任山西兆豐鋁業有限責任公司財務部部長、鋁冶分公司總

會計師、黨總支委員。現任公司財務總監、財務部部長。

20.王士勇，歷任陽煤集團安監局總工程師、副局長等職務。現任公司副

總經理、一礦礦長。

21.田根萬，歷任公司二礦總工程師、副礦長等職務。現任公司副總經理、

二礦礦長。

22.張衛紅，歷任公司綜合部部長職務。現任公司副總經理。

23.王平浩, 歷任擔任公司證券事務代表、證券部部長。現任公司證券事

務代表、證券部部長。

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

（二）在股東單位任職情況

姓名股東單位名稱 擔任的職務任期起始日期任期終止日期 是否領取報酬津貼

白 英 陽煤集團

黨委副書記 2004年 11月 /

否

副董事長 2009年 12月 /

許文珍陽煤集團

法律事務部部長 2005年 5月 /

是

總法律顧問 2009年 12月 /

張 仁 陽煤集團 副總工程師 1997年 2月 / 是

廉 賢 陽煤集團

董事、總會計師 2004年 11月 /

是

黨委常委 2010年 12月 /

吳景厚 陽煤集團 副總經理助理 2009年 10月2012年 3月 是

餘建全陽煤集團

黨委組織部部長 2003年 3月 2012年 3月

是

黨委常委 2005年 12月2012年 3月

（三）在其他單位任職情況

姓名其他單位名稱擔任職務任期起始日期任期終止日期

是否領取

報酬津貼

陽泉煤業集團天譽礦業投資有限責任公司董事長 2007年12月 / 否

李彥璧

陽煤煤業集團沙鋼礦業投資有限責任公司董事長 2007年12月 / 否

陽泉煤業集團華能煤電投資有限責任公司董事長 2007年12月 / 否

陽泉煤業集團天安能源投資有限責任公司董事長 2007年12月 / 否

廉賢陽煤集團物資經銷有限責任公司董事長 2008年 6月 2012年 3月否

吳景厚陽煤集團物資經銷有限責任公司監事會主席 2008年 6月 / 否

餘建全陽煤集團晉南煤炭管理公司黨委書記 2012年 3月 / 否

（四）董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人

員報酬的決策程序

根據本公司《章程》的有關規定，董事和監事的報酬由股東大會決定；高級管理人

員的報酬由董事會決定。

董事、監事、高級管理人

員報酬確定依據

董事和監事的報酬依據公司制定的有關工資管理辦法和等級標準規定按月發放，年

末根據公司效益情況及考核結果發放年終效益工資。高級管理人員的報酬依據公司

《高級管理人員績效考核和薪酬管理辦法》確定。總經理績效考核實行年度考核制。

其他管理人員的績效考核實行月度和年度相結合的考核制。公司高管人員的年度績

效考核由董事會授權公司薪酬委員會負責；董事會秘書的月度考核由董事會授權副

董事長負責；副總經理、總工程師和財務總監的月度績效考核由總經理負責。

董事、監事和高級管理人

員報酬的實際支付情況

報告期內，董事、監事、高級管理人員的報酬依據相關規定和決策程序如實發放。

（五）公司董事、監事、高級管理人員變動情況

本報告期內公司無董事、監事、高管人員變動。

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

（六）公司員工情況

單位:人

在職員工總數 41,363

公司需承擔費用的離退休職工人數 713

專業構成

專業構成類別專業構成人數

生產人員 32,525

技術人員 581

銷售人員 1,486

管理人員 2,783

財務人員 2,616

其他人員 1,372

教育程度

教育程度類別數量

研究生以上 73

大學本科 1,638

大學專科 4,030

高中及以下 35,622

六、公司治理結構

（一）公司治理的情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會、上海證

券交易所相關法律法規和規範性文件的要求，不斷完善公司法人治理結構，

建立健全內部控制制度，加強信息披露管理工作，積極規範公司運作，使公

司治理水平得到進一步提高。目前，公司的法人治理結構較為健全，運轉良

好，與中國證監會有關上市公司治理結構的規範性文件要求不存在差異。

1.關於股東和股東大會

報告期內，公司共召開一次年度股東大會和兩次臨時股東大會。公司根

據《上市公司股東大會規範意見》等法律、法規的要求制定並實施了《股東

大會議事規則》，嚴格規範了股東大會的召開和表決程序。所有股東均能履行

各自的義務。公司確保所有股東，特別是中小股東享有平等地位，能夠充分

行使自己的權利。

2.關於第一大股東與上市公司關係

公司的第一大股東沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營

活動，公司與第一大股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到了「五

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

分開」，獨立開展生產經營活動。公司董事會、監事會和內部機構能夠各司其

職、獨立運作。公司制定了財務管理等系列規章制度，建立健全了財務、會

計核算體系，實行獨立核算，第一大股東不幹涉公司的財務、會計活動。

3.關於董事和董事會

報告期內，公司共召開六次董事會。公司嚴格按照《公司章程》規定的

選聘程序選聘董事，董事會的人數和人員構成符合法律、法規的規定。制定

並實施了《董事會議事規則》，各位董事能夠勤勉盡責，謹慎決策，確保了決

策的高效、科學、合理、合法。公司董事會下設各專門委員會很好地履行了

各自的職責。

4.關於監事和監事會

報告期內，公司共召開六次監事會。公司制定並實施了《監事會議事規

則》，各位監事能夠認真履行職責，本著對股東認真負責的態度，對公司董事、

總經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性及公司財務進行監督，充

分發揮了監督職能，維護了公司及股東的合法權益。

5.關於利益相關者

公司能夠充分尊重銀行及其他債權人、職工、供應商等利益相關者的合

法權利，積極合作，共同推動公司持續、健康地發展。

6.關於信息披露與透明度

公司制定並實施了《信息披露管理辦法》和《年報信息披露重大差錯責

任追究制度》，公司信息披露工作由董事會統一領導和管理，董事會秘書負責

組織和協調信息披露事項。公司能夠嚴格按照《公司法》、《上海證券交易所

股票上市規則》及《公司章程》等相關法律法規的要求，真實、準確、完整、

及時、合法地披露有關信息，確保所有股東及其他應獲得信息的人士和部門

有平等的機會獲得信息，維護股東，尤其是中小股東的合法權益。

7.公司內部控制制度的建立健全情況

為了保障公司持續、穩步、健康地發展，公司制定了較為完善、健全的

內部控制制度管理體系。根據《公司法》、《證券法》和《上市公司治理準則》

等法律法規以及上海證券交易所《上市公司內部控制指引》的要求，結合自

身實際情況，公司制定了《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事

規則》、《監事會議事規則》、《關聯交易決策制度》、《信息披露管理辦法》、《年

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

報信息披露重大差錯責任追究制度》、《內幕信息知情人登記制度》、《外部信

息使用人管理制度》、《獨立董事工作制度》、《審計委員會工作細則》、《薪酬

委員會工作細則》、《總經理工作規程》、《投資者關係管理制度》等制度，以

進一步促進公司規範運作和法人治理結構的完善。

此外，公司還制定了《子公司管理辦法》、《勞動人事管理制度》、《員工

招聘管理辦法》、《募集資金管理辦法》、《貨幣資金管理暫行規定》、《財務核

算流程》、《籤訂煤炭訂貨合同程序》、《發文管理制度》、《收文管理制度》、《印

章管理制度》、《保密制度》、《文秘檔案管理制度》、《財務制度》、《審計制度》、

《採購管理制度》和《銷售管理制度》等，這些制度涵蓋了採購、生產、銷

售、財務、文秘、人力資源等生產經營管理的全過程，為公司正常生產經營

提供了保障。

為規範高級管理人員的績效考核和薪酬管理，公司制定了《高級管理人

員績效考核和薪酬管理辦法》；根據財政部頒布的《企業會計準則》、《企業會

計準則應用指南》以及中國證監會和上海證券交易所的有關要求，修訂了公

司《財務管理制度》；根據中國證監會《關於修改上市公司現金分紅若干規定

的決定》和《關於進一步加快推進清欠工作的通知》(證監公司字[2006]92號)

的相關規定，修改了《公司章程》，明確了公司的現金分紅政策，載明了制止

股東或者實際控制人侵佔上市公司資產的具體措施，明確董事、監事和高級

管理人員維護上市公司資金安全的法定義務，切實維護了公司和全體股東的

利益。

8.公司治理專項活動開展至今的相關情況

自 2007年公司開展治理專項活動以來，公司管理層高度重視，成立專項

治理活動領導小組和工作小組，針對中國證監會山西監管局對公司現場檢查

提出的整改意見以及公司自查發現的問題，制定工作方案並認真進行整改。

對於有明確整改期限的問題，公司已按照山西監管局要求在規定期限內完成

整改；對於持續整改問題，公司嚴格遵循相關規定，並立足於企業實際情況，

在借鑑其他上市公司寶貴經驗的基礎上，努力形成既適合公司自身特點又符

合相關法律法規規定的治理體系和方法。通過專項治理活動的開展，規範了

公司法人治理結構，完善了公司內部控制制度，進一步提升了公司治理水平。

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

（二）董事履行職責情況

1.董事參加董事會的出席情況

董事姓名

是否獨立

董事

本年應參

加董事會

次數

親自出席

次數

以通訊方式

參加次數

委託出席

次數

缺席次數

是否連續

兩次未親自參

加會議

白英否 6 6 4 0 0 否

張巨海否 6 6 4 0 0 否

許文珍否 6 6 4 0 0 否

張仁否 6 6 4 0 0 否

張思維否 6 6 4 0 0 否

孫康否 6 6 4 0 0 否

馬忠智是 6 6 4 0 0 否

劉志遠是 6 6 4 0 0 否

張建華是 6 6 4 0 0 否

報告期內，公司董事不存在連續兩次未親自出席董事會會議的情況。

年內召開董事會會議次數 6

其中：現場會議次數 2

通訊方式召開會議次數 4

現場結合通訊方式召開會議次數 0

2.獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會

議案事項提出異議。

3.獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情

況

為進一步完善公司治理結構，強化內部控制，確保公司獨立董事的獨立

性，充分發揮獨立董事作用，監督和促進公司規範運作，切實維護公司和全

體股東特別是社會公眾股股東的合法權益，根據相關法律、法規和規範性文

件以及《公司章程》的有關規定，結合工作的實際情況，公司制定了《獨立

董事工作制度》和《獨立董事年度報告工作制度》。

《獨立董事工作制度》和《獨立董事年度報告工作制度》對公司獨立董

事的任職條件；提名、選舉和更換程序；獨立董事的職權；獨立董事應在相

關重大事項中發表獨立意見的要求；以及在公司年報編制和披露過程中應盡

的責任和義務等方面作出了詳細規定，並明確要求獨立董事應對公司及全體

股東負有誠信和勤勉義務，忠實獨立地履行職責。以上制度的建立為獨立董

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

事有效履行職責提供了法律依據和保障。

報告期內，公司獨立董事本著對公司及全體股東負責的態度和誠信與勤

勉盡責的精神，嚴格按照法律法規和《公司章程》的規定和要求，認真履行

獨立董事職責，及時了解公司生產經營情況，認真研究和審議董事會相關議

案，與公司管理層充分溝通，依據專業知識、工作經驗和獨立地位對公司重

大經營活動、關聯交易以及董事、監事和高級管理人員換屆任免等事項發表

獨立意見，提出合理意見和建議，充分發揮獨立董事作用，為董事會科學決

策起到積極作用，維護了公司和全體股東的利益。

（三）公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方

面的獨立完整情況

是否獨

立完整

情況說明

業務方面獨

立完整情況

是

本公司在業務方面獨立於控股股東，有獨立的採購系統、生產系統和銷售系統，完全

具有獨立自主的經營能力，業務上不存在與控股股東之間的競爭關係。

人員方面獨

立完整情況

是

公司建立了獨立的勞動、人事及工資管理體系，勞動、人事、工資完全獨立。公司與

在冊員工籤訂勞動合同，不存在控股股東幹預公司董事會和股東大會已經作出的人事

任免決定的情況。

資產方面獨

立完整情況

是

公司資產獨立完整，產權清晰，不存在控股股東及其他關聯方無償或違規佔用本公司

資產、資金及其它資源的情況。

機構方面獨

立完整情況

是

公司設立了健全的組織機構，具有獨立的生產經營和辦公機構，所有職能部門均獨立

行使職能，不存在與控股股東職能部門之間的從屬關係。

財務方面獨

立完整情況

是

公司設有獨立的財務部門，具有獨立的會計核算體系和日趨完善的財務會計管理制度。

公司開設了獨立的銀行帳戶，獨立納稅。公司能夠獨立作出財務決策，並根據自身經

營的需要決定資金調撥事宜，不存在控股股東幹預公司資金使用的情況。

（四）公司內部控制制度的建立健全情況

內部控制建設的總體方

案

根據公司自身經營特點和內部環境，結合運作經驗，逐步建立完善符合現代企業

管理要求的公司法人治理結構。不斷強化內部控制管理，規範公司運作機制；積極樹

立風險防範意識，建立有效防控體系；確保公司生產經營目標實現，保護公司和全體

股東尤其是社會公眾股股東的利益。

內部控制制度建立健全

的工作計劃及其實施情

況

公司根據《公司法》、《證券法》和《上市公司治理準則》等法律法規以及上海證

券交易所《上市公司內部控制指引》的要求，結合自身實際情況，建立了較為完善和

健全的內部控制制度。公司制定了《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事

規則》、《監事會議事規則》、《獨立董事工作制度》、《審計委員會工作細則》、《薪酬委

員會工作細則》、《總經理工作規程》、《投資者關係管理制度》、《信息披露管理辦法》、

《年報信息披露重大差錯責任追究制度》、《內幕信息知情人登記制度》、《外部信息使

用人管理制度》、《關聯交易決策制度》和《子公司管理辦法》等管理控制制度以及《財

務制度》、《審計制度》、《募集資金管理辦法》、《財務核算流程》、《貨幣資金管理暫行

規定》等與財務核算相關的會計控制制度。公司制定了《陽泉煤業（集團）股份有限

公司

2012年度內部控制規範實施工作方案》

公司將根據國家、中國證監會以及上海證券交易所等相關部門頒布的法律、法規

的最新要求，結合企業自身情況，持續推進內部控制制度的建立健全，逐步完善公司

法人治理結構。

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

內部控制檢查監督部門

的設置情況

公司設立審計部為內部控制檢查監督部門。

內部監督和內部控制自

我評價工作開展情況

報告期內，公司董事會審計委員會和監事會根據國家、中國證監會以及上海證券

交易所等相關部門頒布的法律、法規的要求，對公司內部控制制度的建立、健全情況

進行審查，並提出意見和建議；公司內設審計部門根據公司實際情況建立完善內控制

度，不定期對公司內部控制制度日常執行情況進行檢查，向董事會審計委員會和監事

會及時反饋。

董事會對內部控制有關

工作的安排

公司董事會下設審計委員會，辦事機構設在公司審計部，主要負責公司內外部審

計的溝通、監督和核查工作，同時對公司內部控制體系的建立和健全情況進行監督、

審查；公司內設機構審計部為內部控制檢查監督部門，主要負責建立完善公司內控制

度以及對內控制度日常執行情況進行不定期檢查。

與財務報告相關的內部

控制制度的建立和運行

情況

公司按照《企業會計準則》和國家相關法律法規，建立了較為完善的財務會計制

度和內部控制體系，制定了《財務制度》、《審計制度》、《募集資金管理辦法》、《財務

核算流程》和《貨幣資金管理暫行規定》等與財務核算相關的內控制度。

內部控制存在的缺陷及

整改情況

截至報告期末，公司未發現內部控制制度設計及執行方面存在重大缺陷。公司將

繼續健全企業內部控制制度，嚴格貫徹落實相關規定，不斷提高公司治理水平，促進

公司的持續快速發展。

（五）高級管理人員的考評及激勵情況

公司高級管理人員的考評及激勵依據《高級管理人員績效考核和薪酬管

理辦法》確定。總經理績效考核實行年度考核制。其他管理人員的績效考核

實行月度和年度相結合的考核制。公司高管人員的年度績效考核由董事會授

權公司薪酬委員會負責；董事會秘書的月度考核由董事會授權副董事長負責；

副總經理、總工程師和財務總監的月度績效考核由總經理負責。

（六）公司披露內部控制的相關報告：

1.公司是否披露內部控制的自我評價報告：否

2.公司是否披露審計機構出具的財務報告內部控制審計報告：否

3.公司是否披露社會責任報告：否

（七）公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況

按照相關法律法規的要求，公司結合企業實際情況建立了《年報信息披

露重大差錯責任追究制度》，並經 2010年 8月 12日召開的公司第四屆董事會

第八次會議審議通過。報告期內，公司沒有發生重大會計差錯更正、重大遺

漏信息補充及業績預告更正的情況。

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

七、股東大會情況簡介

（一）年度股東大會情況

會議屆次召開日期決議刊登的信息披露報紙決議刊登的信息披露日期

2010年年度股東大會 2011年 5月 20日《中國證券報》、《上海證券報》 2011年 5月 21日

公司於 2011年 5月 20日在陽泉煤業（集團）有限責任公司盂縣療養院

以現場方式召開 2010年年度股東大會。出席本次大會的股東及股東代理人共

6名，代表股份 1,410,584,116股，佔公司總股本的 58.65%，會議審議通過

如下議案：1.公司 2010年度董事會工作報告;2.公司 2010年度監事會工作報

告;3.公司2010年度財務決算報告暨2011年度財務預算報告;4.公司2010年

年度報告及摘要;5.公司 2010年度利潤分配預案;6.公司 2010年度獨立董事

述職報告;7.關於2010年度日常關聯交易情況及預計2011年度日常關聯交易

的議案;8.關於申請銀行綜合授信額度的議案；9.公司關於 2010年度續聘會

計師事務所的議案；10.關於變更公司名稱暨修改《公司章程》相應條款的議

案；11.關於調整獨立董事津貼的議案；12.關於修訂《關聯交易決策制度》

的議案；13.關於與陽泉煤業（集團）有限責任公司籤訂《原煤收購協議（續

籤稿）》的議案；14.關於與陽泉煤業（集團）有限責任公司籤訂《設備租賃

協議（續籤稿）》的議案。

（二）臨時股東大會情況

會議屆次召開日期決議刊登的信息披露報紙決議刊登的信息披露日期

2011年第一次臨時股東大會 2011年1月18日《中國證券報》、《上海證券報》 2011年 1月 19日

2011年第二次臨時股東大會 2011年12月30日《中國證券報》、《上海證券報》 2011年 12月 31日

1.公司於2011 年1 月18 日上午9:00 在陽泉煤業（集團）有限責任公

司會議中心召開 2011 年第一次臨時股東大會。出席本次會議的股東及股東代

理人共七名，代表股份1,410,735,696 股，佔公司總股本的58.66%，會議審

議通過如下議案：（1）關於控股子公司山西國陽天泰投資有限責任公司兼併

重組陽泉市平定縣及周邊小煤礦的議案；（2）關於與陽泉煤業（集團）有限

責任公司續籤《綜合服務合同》的議案。

2.公司於2011 年 12月 30日上午9:00 在陽泉煤業（集團）有限責任公

司會議中心召開 2011 年第二次臨時股東大會。出席本次會議的股東及股東代

理人共五名，代表股份1,410,434,596 股，佔公司總股本的58.65%，審議通

過關於增加關聯方及調整 2011年度日常關聯交易預計總額的議案。

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

八、董事會報告

（一）管理層討論與分析

1.報告期內公司經營情況回顧

2011年，我國經濟經受了歐美債務危機深化蔓延，全球通脹壓力不斷增

強，國內成本要素明顯上升的嚴峻考驗。為了應對危機，國家把穩定物價總

水平作為宏觀調控的首要任務，實施穩健的財政政策，在控物價、穩增長和

調結構中尋找平衡，既有效遏制了物價過快上漲，又保持了經濟平穩發展。

2011年適逢"十二五"規劃的開局之年，各地發展經濟熱情高漲，固定資產投

資快速增長，受此影響，煤炭需求保持旺盛態勢，煤炭價格整體保持高位。

（1）圍繞轉型發展，提升公司經營業績

報告期內，公司董事會以中央和省經濟工作會議精神為指導，緊密圍繞

山西省委、省政府"綜合能源"轉型跨越的戰略部署，堅持科學發展觀，積極

應對政策和市場環境的變化，穩定煤炭產量和銷量，優化產品結構，加強成

本控制,使公司經營業績穩步提升。2011年，公司原煤產量完成 2,757萬噸，

同比增加5.19%；採購集團及其子公司煤炭 2,454萬噸，同比增長27.88%；

其中收購集團原料煤 1,057萬噸。銷售煤炭 5,111萬噸，同比增長 12.63%。

其中塊煤 597萬噸，同比增長14.81%；噴粉煤 639萬噸，同比增長19.89%；

選末煤 3,667萬噸，同比增長10.29%;煤泥銷量 207萬噸，同比增長 29.38%;

發電量完成 104,377.58萬千瓦時，供熱完成386.80萬百萬千焦。

煤炭綜合售價 547.9元/噸，同比上漲11.94%。

營業收入 5,072,008萬元，同比增長 81.53%，其中煤炭產品銷售收入

2,800,081萬元，同比增長26.07%。

營業成本 4,377,130萬元，同比增長 96.37%，其中煤炭產品銷售成本

2,146,860萬元，同比增長28.16%。

利潤總額 376,251萬元，同比增加 44,149萬元，同比增長13.29%。

淨利潤 271,138萬元，同比增加 21,725萬元，同比增長8.71%。

（2）拓展煤炭貿易業務，實現公司做大做強目標

報告期內，公司擬以自有資金 60,000萬元對下屬全資子公司陽泉煤業集

團國際貿易有限公司（以下簡稱"國貿公司"）進行增資，增資完成後，國貿

公司的註冊資本將由30,000萬元增加至90,000萬元，公司持有國貿公司100%

的股權。通過對國貿公司進行增資，可以使其更好地開展煤炭對外貿易，一

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

方面可以進一步加深與境外客戶的貿易往來，構建良好的合作關係，搭建國

際化貿易平臺；另一方面有利於業務渠道的拓寬和拓展，鞏固上下遊貿易鏈

條，不斷增強企業實力，實現公司做大做強的目標。

（3）完善相關制度，提高公司規範運作水平

報告期內，公司為進一步規範公司董事會秘書的選任、履職、培訓和考

核工作，根據《上海證券交易所上市公司董事會秘書管理辦法》，制定了《董

事會秘書工作制度》，進一步明確了董事會秘書職責及其分管的工作部門。公

司為進一步規範公司關聯交易行為，提高規範運作水平，切實保護全體股東

的合法權益，根據《上海證券交易所上市公司關聯交易實施指引》並結合實

際情況，對原《關聯交易決策制度》進行了修訂和完善。

公司是否披露過盈利預測或經營計劃：是

公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測或經營計劃是否低

20%以上或高20%以上：否

2.公司主營業務及其經營狀況

（1）主營業務分行業、產品情況

單位:元幣種:人民幣

分行業或

分產品

主營業務收入主營業務成本

主營業務

利潤率 (%)

主營業務收入

比上年增減 (%)

主營業務成本

比上年增減 (%)

主營業務利潤率

比上年增減（ %）

分行業

煤炭

28,000,806,884.2

2

21,468,596,488.5

6

23.33 26.07 28.16減少 1.25個百分點

供電 140,120,727.92 104,186,137.14 25.65 23.87 21.05增加 1.73個百分點

供熱 39,983,434.57 25,859,900.87 35.32 -4.33 -19.31 增加 12.01個百分點

分產品

洗塊煤 5,144,690,324.73 2,803,352,261.63 45.51 35.32 35.77 減少 0.18個百分點

洗粉煤 6,625,367,914.45 3,752,453,281.30 43.36 48.75 57.84 減少 3.26個百分點

洗末煤

15,538,478,177.3

4

14,912,790,945.6

3

4.03 15.13 21.15 減少 4.77個百分點

煤泥 692,270,467.70 100.00 51.38

供電 140,120,727.92 104,186,137.14 25.65 23.87 21.05 增加 1.73個百分點

供熱 39,983,434.57 25,859,900.87 35.32 -4.33 -19.31增加 12.01個百分點

合計

28,180,911,046.7

1

21,598,642,526.5

7

23.36 26.01 28.03 減少 1.21個百分點

（2）主營業務分地區情況

單位:元幣種:人民幣

第1 9頁

地區主營業務收入比上年增減（％）

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

國內 26,785,661,758.72 26.04

國外 1,395,249,287.99 25.28

合計 28,180,911,046.71 26.01

（3）煤炭主營業務分部門情況

單位:元幣種:人民幣

部 門 主營業務收入主營業務成本銷售數量(噸 )單價 單位成本

母公司 17,517,001,128.40 13,388,400,069.57 30,507,387.00 574.19 438.86

天成公司 1,238,975,969.60 1,188,572,769.95 2,610,840.00 474.55 455.25

壽陽公司 5,874,961,710.03 5,843,912,158.62 11,123,156.00 528.17 525.38

平舒公司 1,614,549,999.16 1,036,331,831.32 3,092,758.00 522.04 335.08

開元公司 1,445,747,295.43 1,091,418,204.86 3,374,951.00 428.38 323.39

左權公司 547,510,129.95 544,320,581.46 1,136,876.00 481.59 478.79

景福公司 148,296,364.1 92,532,193.45 281,734.00 526.37 328.44

國際貿易公司 2,251,594,143.79 1,922,949,736.61 2,022,402.00 1113.33 950.82

昔陽公司 1,470,996,545.18 1,463,020,172.88 3,641,928.00 403.91 401.72

新景礦公司 3,107,555,140.00 2,004,394,464.88 6,345,670.00 489.71 315.87

和順公司 1,190,774,108.77 1,186,678,812.77 2,599,849.00 458.02 456.44

平魯公司 104,677,517.89 103,585,230.77 419,730.00 249.39 246.79

清徐公司 223,148,998.14 221,899,270.03 365,545.00 610.46 607.04

平定公司 146,276,625.81 145,383,451.03 234,389.00 624.08 620.27

右玉公司 99,925,931.66 98,450,463.08 863,149.00 115.77 114.06

合併抵消 -8,981,184,723.69 -8,863,252,922.72 -17,514,703.00 512.78 506.05

合計 28,000,806,884.22 21,468,596,488.56 51,105,661.00 547.90 420.08

公司主營業務收入增加主要來源於煤炭產品收入增加，利潤構成未發生

重大變化。報告期內，公司主營業務收入增長的主要原因是煤炭銷量增加影

響收入增加 280,336萬元，售價上漲影響收入增加 298,751萬元。公司主營

業務成本同比增加 472,904萬元,主要原因為：①銷售公司成本較同比增加

303,283萬元。②母公司成本同比增加 169,621萬元，其中原料煤收購增加

92,692萬元，職工薪酬增加 68,273萬元，材料費增加 879萬元，電費增加

342萬元等。

（4）主要供應商、客戶情況

前五名供應商採購金額合計231,471,943.90 元，佔採購總額的18.78%；

前五名銷售客戶銷售金額合計10,758,279,880.99元，佔銷售總額的

21.21%。

第20頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

（5）報告期內公司資產構成發生重大變動情況

單位:萬元幣種:人民幣

項 目

2011年末 2010年末 比上年增減

金額

佔總資產的

比重(%)

金額

佔總資產的

比重(%)

金額

增減變化

(%)

資產總計 2,791,273.46 100.00 2,225,846.99 100.00 565,426.47 25.40

流動資產合計 1,601,791.29 57.39 1,157,074.81 51.98 444,716.48 38.43

貨幣資金 809,334.27 29.00 588,226.04 26.43 221,108.22 37.59

應收票據 408,027.60 14.62 210,151.89 9.44 197,875.71 94.16

應收帳款 163,195.42 5.85 123,787.93 5.56 39,407.49 31.83

其他應收款 5,666.36 0.20 10,047.05 0.45 -4,380.69 -43.60

存貨 80,410.30 2.88 99,021.49 4.45 -18,611.19 -18.80

其他流動資產 56.15 0.00 56.15 100.00

非流動資產合計 1,189,482.17 42.61 1,068,772.19 48.02 120,709.99 11.29

長期股權投資 34,489.45 1.24 30,796.50 1.38 3,692.95 11.99

固定資產 610,239.55 21.86 508,231.16 22.83 102,008.39 20.07

在建工程 42,545.68 1.52 77,055.59 3.46 -34,509.91 -44.79

工程物資 7.65 0.00 864.63 0.04 -856.98 -99.12

商譽 5,060.83 0.18 2,340.68 0.11 2,720.16 116.21

遞延所得稅資產 53,243.86 1.91 20,233.19 0.91 33,010.67 163.15

負債合計 1,497,701.95 53.66 1,223,799.25 54.98 273,902.70 22.38

流動負債合計 1,337,039.53 47.90 955,541.85 42.93 381,497.68 39.92

短期借款 79,000.00 2.83 59,700.00 2.68 19,300.00 32.33

應付帳款 416,725.47 14.93 357,866.16 16.08 58,859.31 16.45

預收款項 398,768.99 14.29 255,736.55 11.49 143,032.44 55.93

應付職工薪酬 106,476.84 3.81 68,653.81 3.08 37,823.03 55.09

應交稅費 92,500.24 3.31 53,390.44 2.40 39,109.79 73.25

一年內到期的非流動負債 120,000.00 4.30 54,002.00 2.43 65,998.00 122.21

非流動負債合計 160,662.42 5.76 268,257.40 12.05 -107,594.98 -40.11

長期借款 10,609.82 0.38 122,120.66 5.49 -111,510.84 -91.31

其他非流動負債 7,300.94 0.26 3,885.52 0.17 3,415.42 87.90

所有者權益合計 1,293,571.51 46.34 1,002,047.75 45.02 291,523.76 29.09

歸屬於母公司所有者權益

合計 1,142,296.61 40.92 852,856.65 38.32 289,439.96 33.94

資本公積 3,800.31 0.14 3,800.31 100.00

少數股東權益 151,274.90 5.42 149,191.10 6.70 2,083.81 1.40

變動原因：

貨幣資金增加的主要原因為：收入增加，淨利潤增加，經營現金流入增

加。

應收票據增加的主要原因為：本年度銷售收入增加，票據結算量增加。

應收帳款增加的主要原因為：本年銷售收入增加，期末應收帳款增加。

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

其他應收款減少的主要原因是：天泰公司上年預付資源整合款，因本年

度整合煤礦新公司設立，投資款轉出。

其他流動資產增加的主要原因是：超交所得稅。

固定資產增加的主要原因是：本年平舒溫家莊二期結轉固定資產及本年

新增合併榆樹坡煤業公司、泰昌公司、興裕公司、裕泰公司。

在建工程減少的主要原因是平舒溫家莊礦二期結轉固定資產。

工程物資減少的主要原因是工程領用物資所致。

商譽增加的主要原因是天泰公司控股合併榆樹坡煤業公司。

遞延所得稅資產增加的主要原因是根據稅法規定，自本年 5月起對提取

未使用的煤炭安全生產費、維簡費及資本化支出的安全生產費、維簡費計繳

企業所得稅並確認遞延所得稅資產。

短期借款增加的主要原因是報告期內借款增加。

預收款項增加的主要原因是本年度業務增加，預收款增加。

應付職工薪酬增加的主要原因是人員工資增加及年末提取安全及績效

獎。

應交稅費增加的主要原因是本年應交所得稅增加。

一年內到期的非流動負債增加的主要原因是子公司新景公司長期借款轉

為一年內所致。

長期借款減少的主要原因是一年內到期長期借款轉入一年內到期的非流

動負債。

其他非流動負債增加的主要原因是本年收到的煤礦安全改造補助。

資本公積增加的主要原因是山西省財政廳本年向本公司以資本金方式注

入的煤炭可持續發展基金補助所致。

單位：萬元幣種：人民幣

項目 2011年 2010年比上年增減比上年增減（ %）

營業收入 5,072,007.72 2,794,063.16 2,277,944.56 81.53

營業成本 4,377,129.90 2,228,996.51 2,148,133.39 96.37

營業稅金及附加 54,541.19 48,224.05 6,317.14 13.10

管理費用 198,246.99 132,518.31 65,728.68 49.60

財務費用 15,024.01 19,781.80 -4,757.79 -24.05

銷售費用 40,022.80 28,884.06 11,138.74 38.56

資產減值損失 1,563.64 3,772.62 -2,208.98 -58.55

投資收益 -9,519.36 2,205.23 -11,724.59 -531.67

營業外收入 5,491.91 3,571.90 1,920.01 53.75

營業外支出 5,200.31 5,560.74 -360.43 -6.48

所得稅費用 105,113.36 82,689.38 22,423.98 27.12

少數股東損益 -9,921.32 8,166.65 -18,087.97 -221.49

第22頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

變動原因：

營業收入和營業成本增加的主要原因是子公司國貿公司業務拓展，其他業

務同比有所增加。

營業稅金及附加增加的主要原因是收入增加，增值稅和相應的附稅有所增

加。

管理費用增加的主要原因是本年新增合併未投產的整合煤礦固定資產折

舊增加。

財務費用減少的主要原因是公司歸還銀行借款所致。

銷售費用增加的主要原因是收入增加，銷售費用同比有所增加。

資產減值損失減少的主要原因是報告期末帳齡一年以上應收款項減少。

投資收益減少的主要原因是天泰公司參股的整合煤礦尚在基建階段，尚無

收入。

營業外收入增加的主要原因是同比收到的政府補助增加所致。

營業外支出減少的主要原因是固定資產處置損失同比有所減少。

所得稅費用增加的主要原因是報告期利潤同比有所增加。

少數股東損益減少的主要原因是子公司利潤同比有所減少所致。

單位：萬元幣種：人民幣

項目 2011年 2010年比上年增減比上年增減（ %）

經營活動產生的現金流量淨額 494,473.97 428,427.44 66,046.53 15.42

投資活動產生的現金流量淨額 -215,759.12 -172,363.19 -43,395.93 -25.18

籌資活動產生的現金流量淨額 -59,463.90 -60,781.32 1,317.42 2.17

變動原因：

經營活動產生的現金流量淨額增加的主要原因是煤炭銷量同比增加、煤款

收回及時所致。

投資活動產生的現金流量淨額減少的主要原因是報告期處置固定資產收

回現金同比減少所致。

籌資活動產生的現金流量淨額增加的主要原因是償還債務同比減少所致。

3.公司技術創新和節能減排情況

技術創新是企業發展的內在動力。公司始終致力於技術進步，積極開展

自主創新，以信息化改造提升傳統產業。公司是國內最早採用放頂煤採煤技

術的煤炭企業之一，目前各個生產環節都實現了現代化，井下主要生產環節

實現了全方位不間斷自動監控，採煤機械化程度達100%。堅持應用先進的勘

探技術優化採區和採煤工作面設計，完善大採長、大走向採煤技術工藝，全

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

面推行平行作業，科學確定防水煤柱，加大復採回收邊角煤、推廣小煤柱送

巷減少煤柱損失。通過改進生產組織和技術管理，大大提高了生產效率，採

區回採率達到80%以上，工作面回採率達到90%以上。2011年，公司投入研發

費用13,522.49萬元。

公司積極落實科學發展觀，以實現煤炭工業可持續發展、大力發展循環

經濟作為重要目標，始終把環境保護、節能減排工作放在突出位置。報告期

內，公司嚴格遵守國家和地方政府有關環境保護的法律法規，認真落實各項

環保制度和排放指標，持續推進節能減排與環境保護工作，積極探索並不斷

完善具有自身特色的循環經濟和節約型企業發展之路。公司積極開展環境保

護宣傳、教育和培訓工作，不斷提高員工環保意識；所有洗煤廢水、電廠用

水均實現閉路循環，礦井水沉澱淨化以及電廠冷卻水和除塵衝渣水經淨化後

回用，杜絕了水資源的浪費和環境汙染；堅持矸石排放與治理同步的方針，

投入巨資進行矸石處理和生態恢復工作，通過矸石發電和栽種植被，極大改

善礦區及周邊地區的生態環境和空氣環境質量。公司環保設施運行率達到

100%，實現了汙染源治理全面達標。工業二氧化硫排放達標率100%；工業煙

粉塵排放達標率100%；工業固體廢物處置利用率達到99%，節能減排效果顯著，

實現經濟與環境保護的協調發展。

4.對公司未來發展的展望

（1）行業趨勢和競爭格局

展望 2012年，世界經濟形勢總體上仍然複雜多變，歐債危機存在繼續惡

化的可能性，世界經濟復甦依然面臨許多不確定因素。從行業來看，煤炭是我

國的主體能源，煤炭工業是關係國家經濟命脈和能源安全的重要基礎產業。在

未來相當長時期內，煤炭作為主體能源的地位不會改變。然而受宏觀經濟增速

回落、能源結構調整、合理控制能源消費總量及推進節能減排因素的共同影響，

煤炭需求仍將適度增加，但增速將有所放緩。

（2）新年度經營計劃和措施

2012年，公司董事會根據外部形勢和自身發展的需要，堅持穩健經營，

跨越發展，以保安全、促增長、控風險、築和諧為主題，不斷加強企業安全

管理理念，提高企業技術創新能力，合理調整企業產品結構，同時依靠國家

政策，繼續推進煤炭資源整合和整合礦井技改工作，加速企業跨越式發展。

公司 2012年的經營計劃是：2012年全年預計煤炭產量為 2,975萬噸，預

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

計煤炭銷量為 5,287萬噸，預計全年實現營業收入為 581.66億元。

為實現2012年的經營計劃，要重點做好以下四方面的工作：

第一，強化安全管理，把安全工作作為企業的第一要務。加強安全管理，

首先要嚴格落實安全生產責任制，公司必須對各類人員及單位部門在安全生

產工作中的責權進行明確界定，做到責任層層分解，層層落實；其次要加強

教育培訓，通過培訓，增強安全意識，全面提升員工素質；第三要加大對安

全工作的投入，不斷改善作業環境，提高裝備能力，提供安全保障。

第二，重視技術創新，穩步提高煤炭產量。公司必須不斷加強技術人才

隊伍建設，積極開展自主創新，以安全生產為基礎，穩步推進煤炭產量的提

高，依靠科技進步，實現企業高產高效。

第三，堅持穩健經營，提高企業抗風險能力。公司將繼續以煤炭為主業，

進一步提高主業的創新能力,綜合運用管理、技術、運銷等手段，最大限度降

低成本，提高收益。根據市場形勢，及時制定實施市場風險應對措施，使企

業抗風險能力不斷增強。

第四，完善內控機制，提高公司治理水平。2012年，公司將內部控制規

範管理作為一項重要工作。為加強公司內部控制，進一步提高公司經營管理

水平和風險防範能力，根據《企業內部控制基本規範》、《企業內部控制配套

指引》以及山西證監局《關於做好上市公司內部控制規範有關工作的通知》

等要求，結合公司經營特點和發展規劃，特制定《陽泉煤業（集團）股份有

限公司2012年度內部控制規範實施工作方案》，促進企業規範運作，提升公司

管理質量。

（3）資金需求及使用計劃

2012年，公司資金收入安排 6,955,209萬元，資金支出安排 7,159,615

萬元，其中生產經營及原材料採購支出 5,131,559萬元，工程項目支出 163,257

萬元，償還貸款和支付股利支出 242,107萬元。

（4）公司針對風險因素採取的對策和措施

第一、安全風險及對策。

公司所處煤炭開採行業屬於高危行業，井下煤炭開採工作受地質因素影響

較大，面臨水、火、煤塵和頂板等災害，且公司所屬礦井大多屬於高瓦斯湧出

礦，安全風險較大。公司各下屬煤礦開採歷史長，積累了豐富的煤炭生產安全

管理及技術經驗。一方面，公司制定了包括《煤礦安全規程》、《通風瓦斯管理

實施細則》和《操作規程》在內的較為完善的安全制度，並通過加強現場管理

第25頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

以及定期對員工進行煤炭生產安全培訓等措施，提高全體員工的安全防範意

識；另一方面，公司防治瓦斯的技術和水平處於全國煤炭行業的領先地位，可

以對瓦斯風險進行一定程度的控制。報告期內，公司加大對生產設備和安全監

控設備的投入，做到實時觀測、事先預防，從而降低安全事故隱患。

第二、市場風險及對策。

煤炭是國民經濟發展的基礎能源產業，其供求關係較大程度上受國民經濟

整體發展水平的影響。因而，國民經濟周期性的波動可能會導致煤炭市場供需

狀況發生變化，從而影響公司的經營業績。公司將加強對宏觀經濟形勢和煤炭

市場變化的預測，及時調整產品結構，優化市場布局，立足國內市場，鞏固國

際貿易市場，降低風險。

（二）公司投資情況

單位:萬元幣種:人民幣

報告期內投資額 6,811.25

投資額增減變動數 -97,180.02

上年同期投資額 103,991.27

投資額增減幅度 (%) -93.45

被投資的公司情況

被投資的公司名稱主要經營活動

佔被投資公司權益的比

例(%)

山西寧武榆樹破煤業有限公司煤礦礦建 51

陽泉煤業（集團）平定裕泰煤業有限公司煤礦礦建 100

陽泉煤業（集團）平定泰昌煤業有限公司煤礦礦建 100

陽泉煤業（集團）平定東升興裕煤業有限公司煤礦礦建 100

山西陽煤中瑞能源有限公司鐵礦石的銷售；進出口貿易。 51

陽泉煤業集團太原國際貿易有限公司

進出口業務、廢舊鋼材的回收和銷

售、鋼材等銷售

100

陽泉煤業集團上海投資有限公司實業投資、煤炭經營、進出口業務 100

1.主要控股公司及參股公司的經營情況

陽泉天成煤炭鐵路集運有限公司於 2006年 6月 23日註冊成立。註冊

資本為 10,000萬元人民幣。公司出資 5,100萬元，佔出資比例的51%。法

定代表人：任俊文。經營範圍：通過鐵路經營出省銷售原煤（許可至 2012

年12月31日）。礦石分選**。截止報告期末，該公司總資產 34,883萬元，

淨資產 11,553萬元。報告期內完成煤炭外運 261萬噸，實現營業收入

242,784萬元，淨利潤 1,159萬元。

第26頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

陽泉煤業集團壽陽煤炭銷售有限公司於 2007年 6月 14日註冊成立，

註冊資本 2,000萬元人民幣。公司出資 2,000萬元，佔出資比例100%。法

定代表人：耿新江。經營範圍：煤炭銷售（憑有效的許可證經營）。機車取

送、鐵路貨運、自備車出租、機車修理、鐵路專用線維修；銷售：建材、

機械設備。截至報告期末，該公司總資產 128,665萬元，淨資產 7,382萬

元。報告期內完成煤炭外運 1,112萬噸，實現營業收入 591,212萬元，淨

利潤 1,750萬元。

山西平舒煤業有限公司於2004年6月7日註冊成立，註冊資本10,300

萬元人民幣。公司佔56.31%的股權，已辦理完變更登記手續。法定代表人：

張選明。經營範圍：煤炭開採（有效期至 2013年 1月 11日）。截至報告期

末，該公司總資產 198,090萬元，淨資產 91,703萬元。報告期內完成煤炭

外運 309萬噸，實現營業收入161,772萬元，淨利潤 23,544萬元。

陽泉煤業集團國際貿易有限公司於 2008年 6月 30日註冊成立。註冊

資本為 30,000萬元人民幣。公司出資 30,000萬元，佔出資比例100%。法

定代表人：聶建民。經營範圍：自營或代理鋼材、鐵礦石、化工、鋁礬土、

建材、機械設備、電子產品的進出口業務，廢舊鋼材的回收與批發，經銷

鉬、木材、五金交電、木漿、紙製品、鐵合金、錳礦石、鉻礦石、耐火材

料、鐵礦渣（水渣）、尿素、已二酸、硬脂酸、工業用棕櫚油，物流配送（國

家限制公司或禁止公司經營的除外，法律、法規規定需審批的。應取得審

批或許可後持營業執照方可經營）**。在省經委批准的發煤站點通過鐵路、

公路經銷煤炭（許可至 2013年 12月 31日），零售粗苯、電石、燒鹼、硫

酸、甲醇、丙烯、硫磺、乙烯、液氨、氨水、環氧氯丙烷、烏洛託品、二

甲醚（許可至 2011年 8月 5日）。道路普通貨物運輸（許可至 2015年 5月

9日）截止報告期末，該公司總資產 262,566萬元，淨資產 56,603萬元。

報告期內完成煤炭外運 202萬噸，實現營業收入 2,210,132萬元，淨利潤

9,798萬元。

陽泉煤業集團左權煤炭銷售有限公司於 2008年 3月 20日註冊成立。

註冊資本為 2,000萬元人民幣。公司出資 2,000萬元，佔出資比例的100%。

法定代表人：耿新江。經營範圍：鐵路、公路煤炭批發經營；鐵路貨運；

自備車出租；機車修理；鐵路專用線維護；銷售：建材、機械設備。（憑有

效許可證按規定的期限、範圍經營）**。截止報告期末，該公司總資產11,016

第27頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

萬元，淨資產 1,958萬元。報告期內完成煤炭外運 114萬噸，實現營業收

入 54,751萬元，淨利潤 38萬元。

陽泉煤業集團昔陽煤炭銷售有限公司於 2008年 3月 20日註冊成立。

註冊資本為 2,000萬元人民幣。公司出資 2,000萬元，佔出資比例的100%。

法定代表人：耿新江。經營範圍：鐵路、公路煤炭批發經營；鐵路貨運；

自備車出租；機車修理；鐵路專用線維護；銷售：建材、機械設備。（憑有

效許可證按規定的期限、範圍經營）**。截止報告期末，該公司總資產28,183

萬元，淨資產 2,704萬元。報告期內完成煤炭外運 364萬噸，實現營業收

入 148,246萬元，淨利潤 237萬元。

陽煤集團壽陽開元礦業有限責任公司於2006年 12月 30日註冊成立。

註冊資本為 5,000萬元人民幣。公司佔100%股權，法定代表人：韓愛德。

經營範圍：煤炭開採（有效期至2013年 5月 18日）、洗選。礦用產品製造、

加工；機電安裝；礦建工程；工業民用建築；電力開發；綠化；煤炭機械

租賃；自有房屋租賃。截止報告期末，該公司總資產 153,363萬元，淨資

產 57,336萬元。報告期內完成煤炭外運 366萬噸，實現營業收入 161,004

萬元，淨利潤9,362萬元。

陽泉煤業集團矸石山生態恢復工程有限公司於 2009年 9月 23日註冊

成立。註冊資本為 300萬元人民幣。公司佔 100%的股權。法定代表人：嶽

晉。經營範圍：營林綠化、道路綠化、景區綠化工程（許可至 2013年 12

月 31日）**。煤礦矸山治理（法律、行政法規及國務院決定規定需審批的，

應取得審批或許可後持營業執照方可經營）**。截止報告期末，該公司總

資產 2,520萬元，淨資產 227萬元。實現營業收入 2,111萬元，報告期內

完成淨利潤：-88萬元。

山西新景礦煤業有限責任公司於 2009年 9月 29日註冊成立。註冊資

本為 210,000萬元人民幣。公司佔 100%股權。法定代表人：陳國華。經營

範圍：煤炭開採。截止報告期末，該公司總資產 526,177萬元，淨資產

331,513萬元。報告期內完成煤炭外運 635萬噸，實現營業收入 313,267

萬元，報告期內完成淨利潤 48,910萬元。

陽泉煤業集團財務有限責任公司於 2009年 12月 17日註冊成立。註冊

資本為50,000萬元人民幣。公司佔 40%的股權。法定代表人：廉賢。經營

第28頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

範圍：對成員單位辦理財務和融資顧問、信用鑑證及相關的諮詢、代理業

務；協助成員單位實現交易款項的收付；對成員單位提供擔保；辦理成員

單位之間的委託貸款及委託投資；對成員單位辦理票據承兌與貼現；辦理

成員單位之間內部轉帳結算及相應的結算、清算方案設計；吸收成員單位

存款；對成員單位辦理貸款及融資租賃；從事同業拆借。截止報告期末，

該公司總資產 1,037,713萬元，淨資產 62,792萬元。報告期內完成淨利潤

12,158萬元

陽泉煤業集團天泰投資有限責任公司於 2009年10月 21日註冊成立。

註冊資本為 200,000萬元人民幣，公司佔51%股權。法定代表人：段千壽。

經營範圍：企業投資、管理；煤炭開採技術諮詢服務；房屋、設備租賃。

截止報告期末，該公司總資產 226,962萬元，淨資產 168,907萬元。報告

期內完成淨利潤-42,007萬元。

陽泉煤業集團和順煤炭銷售有限公司於 2010年3月 9日註冊成立。注

冊資本 2,000萬元人民幣。公司佔 100%股權。法定代表人：耿新江。經營

範圍：煤炭批發經營（憑有效的許可證件核定的範圍、期限經營）**。自

備車經營、出租。銷售：建材、機械設備。（法律、法規禁止經營的不得經

營，需經許可審批的憑有效的許可證件核定的範圍、期限經營）**。（法律，

法規禁止經營的不得經營。需經許可審批的憑有效的許可證件核對的範圍、

期限經營。）截止報告期末，該公司總資產 33,779萬元，淨資產 2,137萬

元。報告期內完成煤炭外運 260萬噸，實現營業收入 119,077萬元，淨利

潤 98萬元。

陽泉煤業集團保德煤炭銷售有限公司於 2010年10月 23日註冊成立。

註冊資本 1,000萬元人民幣。公司佔100%股權。法定代表人：朱貴平。經

營範圍：通過公路批發經營煤炭（許可證至 2012年 12月31日）**。銷售

建材、機械設備（不含汽車）。截止報告期末，該公司總資產 854萬元，淨

資產 852萬元。報告期內完成淨利潤-97萬元。

陽泉煤業集團平定煤炭銷售有限公司於 2010年 9月 30日註冊成立。

註冊資本 1,000萬元人民幣。公司佔100%股權。法定代表人：耿新江。經

營範圍：通過公路批發經營煤炭（許可至 2012年 12月 31日）**。銷售建

材、機械設備（不含汽車）。截止報告期末，該公司總資產 4,196萬元，淨

資產 931萬元。報告期內完成煤炭外運 23萬噸，實現營業收入 14,628萬

第29頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

元，報告期內完成淨利潤-41萬元。

陽泉煤業集團右玉煤炭銷售有限公司於 2010年10月 29日註冊成立。

註冊資本 1,000萬元人民幣。公司佔100%股權。法定代表人：朱貴平。經

營範圍：煤炭批發經營（公路經銷）（證件有效期至 2012年 12月 31日）

**。銷售建材、機械設備。截止報告期末，該公司總資產 2,653萬元，淨

資產 990萬元。實現營業收入 9,993萬元，報告期內完成煤炭外運86萬噸，

報告期內完成淨利潤 32萬元。

陽泉煤業集團清徐煤炭銷售有限公司於 2010年10月 15日註冊成立。

註冊資本 1,000萬元人民幣。公司佔100%股權。法定代表人：朱貴平。經

營範圍：煤炭批發、零售**。截止報告期末，該公司總資產 3,445萬元，

淨資產 964萬元。實現營業收入 22,315萬元，報告期內完成煤炭外運 37

萬噸，報告期內完成淨利潤 10萬元。

陽泉煤業集團平魯煤炭銷售有限公司於 2010年10月 29日註冊成立。

註冊資本 1,000萬元人民幣。公司佔100%股權。法定代表人：朱貴平。經

營範圍：煤炭批發經營（公路經銷）（證件有效期至 2012年 12月 31日）

**。截止報告期末，該公司總資產 6,877萬元，淨資產 986萬元。報告期

內完成煤炭外運 42萬噸，實現營業收入 10,468萬元，報告期內完成淨利

潤 12萬元。

陽泉煤業集團翼城煤炭銷售有限公司於2010年10月15日註冊成立。

註冊資本 1,000萬元人民幣。公司佔100%股權。法定代表人：馬立強。經

營範圍：批發：煤炭（經營期限至 2012年 12月 31日）。截止報告期末，

該公司總資產 851萬元，淨資產 850萬元。報告期內完成淨利潤-122萬元。

山西陽煤國新煤炭銷售有限公司於 2010年 11月 17日註冊成立。注

冊資本 5,000萬元人民幣。公司出資 2,500萬元。公司佔50%股權。法定

代表人：範文海。經營範圍：煤炭批發零售、鐵路經銷（有效期至 2013

年1月1日）。鋼材、鐵礦石、化工產品（除危險品）、鋁礬土、建材、普

通機械設備、電子產品、生鐵、五金交電、日用百貨、土產日雜、紙製品、

鐵合金、耐火材料、錳礦石、鉻礦石、鐵礦渣的銷售。截止報告期末，該

公司總資產 49,311萬元，淨資產 5,737萬元。報告期內完成淨利潤 1,537

萬元。

第30頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

2.募集資金使用情況

報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。

3.非募集資金項目情況

報告期內公司完成洗煤廠技術改造等項目投入 23,623萬元，安全生產技

術改造和採煤方法改革等方面投入 69,496萬元，技術開發及研發方面投入

13,522萬元，採掘設備投入 32,277萬元。共計投入 138,918萬元。以上資金

投入主要用於礦井安全生產和洗煤廠的技術改造，為公司安全生產和儲、裝、

運系統的完善打下堅實的基礎。

（三）陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更的原因及影響的

討論結果

報告期內，公司無會計政策、會計估計變更。

（四）董事會日常工作情況

1.董事會會議情況及決議內容

會議屆次召開日期決議內容決議刊登的信息披露報紙

決議刊登的信息

披露日期

四屆十二次2011年 3月 14日 詳見公司臨 2011-004號公告 《中國證券報》、《上海證券報》2011年 3月 15日

四屆十三次2011年 4月 21日 詳見公司臨 2011-009號公告 《中國證券報》、《上海證券報》2011年 4月 23日

四屆十四次2011年 5月 4日詳見公司臨 2011-012號公告 《中國證券報》、《上海證券報》2011年 5月 5日

四屆十五次2011年 8月 7日詳見公司臨 2011-021號公告 《中國證券報》、《上海證券報》2011年 8月 8日

四屆十六次2011年 10月 24日 審議公司 2011年第三季度報告 --

四屆十七次2011年 12月 14日 詳見公司臨 2011-024號公告 《中國證券報》、《上海證券報》2011年 12月 15日

2.董事會對股東大會決議的執行情況

報告期內，公司共召開三次股東大會，董事會對股東大會作出的各項決

議均遵照執行。

3.董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內

容以及履職情況匯總報告

（1）審計委員會基本情況

為了進一步提高公司信息披露質量，加強公司董事會對財務報告編制的

監控，根據中國證監會的要求，結合公司年度報告編制和披露工作的實際情

況，公司制定了《董事會審計委員會年度報告工作規程》。

第31頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

獨立董事劉志遠為公司第四屆董事會審計委員會主任委員，獨立董事馬

忠智、張建華，董事張巨海、張思維為審計委員會委員。

（2）審計委員會履職情況

第四屆董事會審計委員會成立以來，公司創造了良好的工作環境，並積

極配合開展各項工作。審計委員會在 2011年度財務報告編制及審計過程中按

照有關要求認真履行了監督、核查職能。在審閱公司 2011年年度報告過程中，

審計委員會嚴格按照《關於做好上市公司2011年年度報告及相關工作的公告》

和公司《董事會審計委員會年度報告工作規程》的要求，在年審會計師進場

前，初步審閱了公司出具的 2011年年度財務報表，詢問公司財務人員和對報

表所列數據進行分析。根據審計委員會審閱，沒有發現公司財務報表未按企

業會計準則的規定編制、未能在所有重大方面公允地反映公司的財務狀況、

經營成果和現金流量的情況，同意以此財務報表提交年審註冊會計師開展審

計工作。

在年審註冊會計師出具初步意見後，審計委員會再一次審閱了公司 2011

年度財務報表，聽取會計師對公司 2011年度審計工作的匯報，查閱會計師工

作底稿，了解審計程序，與會計師就新會計準則執行情況的具體問題進行了

交流和溝通，對年度審計工作起到有效的核查和監督作用。

審計委員會認為：①經審計的財務報表如實地反映了公司的財務狀況。

②經審計，公司財務報表符合新企業會計準則的相關規定，能夠如實地反映

公司的生產經營狀況，財務數據準確無誤，不存在重大遺漏。同意以經立信

會計師事務所初步審定的 2011年年度財務報表為基礎製作公司 2011年年度

報告，並提交董事會審議。③立信會計師事務所在對公司 2011年年度財務報

表審計過程中，認真盡責，保持了應有的獨立性，以公允、客觀的態度進行

獨立審計，較好地完成了年度審計工作。特向董事會提議續聘立信會計師事

務所（特殊普通合夥）作為本公司 2012年度審計機構。

4.董事會下設的薪酬與考核委員會的履職情況匯總報告

（1）薪酬與考核委員會基本情況

為規範公司高級管理人員的績效考核和薪酬管理，激勵和約束高級管理

人員勤勉盡責地完成工作任務，促進公司效益增長和可持續發展，根據公司

章程和實際情況，公司制定了《高級管理人員績效考核和薪酬管理辦法》。

獨立董事張建華為公司第四屆董事會薪酬與考核委員主任委員，獨立董

事馬忠智、劉志遠，董事張巨海、孫康為薪酬與考核委員會委員。

第32頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

（2）薪酬與考核委員會履職情況

董事會薪酬與考核委員會成立以來，嚴格按照薪酬與考核委員會實施細

則履行職責，對公司薪酬制度執行情況進行監督。薪酬與考核委員認為：報

告期內，公司董事、監事和高級管理人員認真履行了各自的職責，圓滿完成

了工作目標和經濟效益指標。經審核，董事和監事的報酬依據公司制定的有

關工資管理辦法和等級標準規定按月發放，年末根據公司效益情況及考核結

果發放年終效益工資。高級管理人員的報酬依據公司《高級管理人員績效考

核和薪酬管理辦法》確定。總經理績效考核實行年度考核制。其他管理人員

的績效考核實行月度和年度相結合的考核制。公司高管人員的年度績效考核

由董事會授權公司薪酬委員會負責；董事會秘書的月度考核由董事會授權副

董事長負責；副總經理、總工程師和財務總監的月度績效考核由總經理負責。

薪酬發放符合公司的目標責任制考核與薪酬政策、考核標準，支付合理。

5.公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況

按照相關法律法規的要求，公司結合企業實際情況建立了《外部信息使

用人管理制度》。報告期內，公司嚴格執行《外部信息使用人管理制度》，沒

有發生外部信息使用人違規現象。

6.董事會對於內部控制責任的聲明

董事會認為：2011 年1 月1 日起至2011 年12 月31 日，未發現本公司

存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。本公司內部控制制度較為健全，

執行是有效的。

7.應於2012年開始實施內部控制規範的主板上市公司披露建立健

全內部控制體系的工作計劃和實施方案

公司於 2012年 3月 29日召開第四屆董事會第十九次會議，審議通過了

《2012年度內部控制規範實施工作方案的議案》，詳見公司臨 2012-004號公

告。

8.內幕信息知情人管理制度的執行情況

按照相關法律法規的要求，公司結合企業實際情況建立了《內幕信息知

情人登記制度》。報告期內，公司嚴格執行《內幕信息知情人管理制度》，經

自查，內幕信息知情人不存在影響公司股價的重大敏感信息披露前利用內幕

信息買賣公司股份的情況。

9.公司及其子公司是否列入環保部門公布的汙染嚴重企業名單：否

第33頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

（五）現金分紅政策的制定及執行情況

本公司《章程》明確了公司的現金分紅政策，即"公司應實施積極的利潤

分配政策，利潤分配政策保持連續性和穩定性，最近三年以現金方式累計分

配的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十；在有條件的

情況下，公司可以進行中期現金分紅。公司的利潤分配應充分重視投資者的

實際利益。公司董事會未做出現金利潤分配預案的，應當在定期報告中披露

原因，獨立董事應當對此發表獨立意見。"

公司於2011年5月20日召開的股東大會審議通過2010年度利潤分配方

案，本次利潤分配以 2010年12月 31日總股本 240,500萬股為基數，向全體

股東每 10股派發現金紅利 1.00元（含稅）,扣稅後每 10股派發現金紅利 0.90

元，共計分配利潤 24,050萬元。公司於 2011年 6月 22日公布了 2010年度

利潤分配實施公告，除權（除息）日為 2011年 7月 1日，現金紅利發放日為

2011年 7月 11日。

（六）利潤分配或資本公積金轉增股本預案

經立信會計師事務所審計，公司2011年度實現淨利潤2,337,797,863.02

元，加上2010年未分配利潤2,048,306,356.80元，公司2011年度可供分配的

利潤為4,386,104,219.82元。根據《公司法》和《公司章程》的規定，公司

按當年實現的淨利潤提取10%法定盈餘公積金，計233,779,786.30元。當年可

供股東分配的利潤為4,152,324,433.52元。董事會擬以2011年度淨利潤提取

相應法定盈餘公積金後，以2011年12月31日總股本2,405,000,000股為基數，

向全體股東每10股派發現金紅利2.00元（含稅），共計481,000,000.00元，期

末留存可供分配的利潤3,671,324,433.52元待以後年度分配。2011年無資本

公積金轉增股本預案。此利潤分配預案尚需經公司股東大會審議批准後執行。

（七）公司前三年股利分配情況或資本公積轉增股本和分紅情況

單位:元幣種:人民幣

分紅

年度

每 10股送

紅股數（股）

每 10股派息數

（元）（含稅）

現金分紅的數額

（含稅）

分紅年度合併報表中歸屬

於上市公司股東的淨利潤

佔合併報表中歸屬

於上市公司股東的

淨利潤的比率 (%)

2010 0 1.00 240,500,000.00 2,412,461,647.99 9.97

2009 15 3.80 365,560,000.00 1,856,333,055.38 19.69

2008

0 4.50

432,900,000.00

1,454,518,136.72 29.76

第34頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

九、監事會報告

（一）監事會的工作情況

召開會議的次數 6次

監事會會議情況監事會會議議題

2011年3月 14日召開四屆

監事會第十次會議

審議關於控股子公司山西國陽天泰投資有限責任公司收購山西寧武榆樹坡煤業有

限公司的議案

2011年4月 21日召開四屆

監事會第十一次會議

審議公司 2010年度監事會工作報告；公司 2010年度財務決算報告暨 2011年度財

務預算報告；公司 2010年年度報告及摘要；公司 2010年度利潤分配預案；公司關

於 2010年日常關聯交易情況及預計 2011年度日常關聯交易的議案；公司關於申請

銀行綜合授信額度的議案；關於變更公司名稱暨修改《公司章程》相應條款的議案；

關於調整公司獨立董事津貼的議案；公司關於 2011年度續聘會計師事務所的議案；

公司 2011年第一季度報告。

2011年 5月 4日召開四屆

監事會第十二次會議

審議公司關於修訂《關聯交易決策制度》的議案；公司關於與陽泉煤業（集團）有

限責任公司籤訂《原煤收購協議（續籤稿）》的議案；公司關於與陽泉煤業（集團）

有限責任公司籤訂《設備租賃協議（續籤稿）》的議案。

2011年 8月 7日召開四屆

監事會第十三次會議

審議公司 2011年半年度報告及摘要。

2011年 10月 24日召開四

屆監事會第十四次會議

審議公司 2011年第三季度報告。

2011年 12月 14日召開四

屆監事會第十五次會議

審議公司關於增加關聯方及調整 2011年度日常關聯交易預計總額的議案。

（二）監事會對公司依法運作情況的獨立意見

報告期內，監事會按照《公司章程》和《監事會議事規則》的要求，出

席公司歷次董事會和股東大會會議，並對董事會和股東大會會議召開程序、

決議事項、董事會對股東大會執行情況，以及公司高級管理人員履職情況進

行了認真的監督和檢查。

監事會認為：報告期內，公司董事會和經理層能夠嚴格按照《公司法》、

《證券法》和《公司章程》及其他法律、法規的要求規範運作，嚴格執行股

東大會的各項決議，履行誠信勤勉義務，工作認真負責，重大決策依據充分，

決策程序科學、合法。報告期內，能夠依據公司發展和監管要求不斷加強制

度建設，公司董事和高級管理人員在履行職責時沒有違反法律、法規、《公司

章程》及各項規章制度的行為，也未發現有損害公司利益和股東利益的行為。

（三）監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

報告期內，監事會按照《公司章程》和《監事會議事規則》的要求，結

合工作實際，對公司財務情況進行現場檢查一次，並對 2011年度財務報告、

2011年度利潤分配預案以及 2011年第一季度、半年度、第三季度財務報告進

第35頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

行審閱。監事會認為：公司財務制度健全，財務管理規範，財務運行狀況良

好，會計核算能夠嚴格按照企業會計制度和會計準則以及其它相關財務規定

的要求執行，未發現有違反財務管理制度的行為。

立信會計師事務所（特殊普通合夥）對公司本年度財務報告出具的標準

無保留意見的審計報告是客觀公正的，公司財務報告真實、完整地反映了公

司的財務狀況和經營成果。

（四）監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

公司於2009年11月13日召開2009年第二次臨時股東大會審議通過《關

於部分變更公司債券募集資金用途的議案》，同意公司在以自有資金清償 5億

元銀行貸款後，將公司債券募集資金用途變更為「本期債券募集資金款項，

在扣除必要的發行費用後，全部用於補充公司流動資金」。公司監事會認為變

更資金用途符合生產經營的實際情況，有利於公司合理運用資金，未損害股

東利益。

（五）監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見

報告期內，公司下屬控股子公司天泰公司擬承繼公司控股股東陽泉煤業

（集團）有限責任公司對山西寧武榆樹坡煤業有限公司的先期煤炭整合工作，

受讓榆樹坡煤業 51%的股權。監事會認為天泰公司收購整合煤炭資源符合國家

產業政策，有利於增加公司煤炭資源儲備，符合公司和全體股東的利益。

（六）監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

報告期內，公司關聯交易價格公允，關聯交易表決程序合法，未發現存

在損害股東利益以及損害公司利益，造成公司資產流失的情況。

（七）監事會對會計師事務所非標意見的獨立意見

報告期內，監事會未發現所聘會計師事務所出具有強調事項、保留意見、

無法表示意見或否定意見的審計報告。

（八）監事會對公司利潤實現與預測存在較大差異的獨立意見

公司於 2011年 5月 20日召開 2010年年度股東大會審議通過《公司 2010

年度財務決算報告暨 2011年度財務預算報告》，預計 2011年度實現利潤總額

408,121萬元。經立信會計師事務所審計，公司 2011年度實際完成利潤總額

376,251萬元，比預計減少 31,870萬元，未出現較大差異。

第36頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

十、重要事項

（一）重大訴訟仲裁事項

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

（二）破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況

本年度公司無破產重整相關事項。

（三）公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1.持有非上市金融企業股權情況

所持對象名稱最初投資成本（元）持有數量（股）佔該公司股權比例（ %）期末帳面價值（元）會計核算科目

東海證券 6,000,000.00 6,000,000.00 0.3593 6,000,000.00長期股權投資

合計 6,000,000.00 6,000,000.00 / 6,000,000.00 /

（四）資產交易事項

交易對方或最終控制方被收購資產購買日資產收購價格（元）

是否為關聯交易

（如是，說明定

價原則）

山西省國新能源發展集團有限公司山西寧武榆樹坡煤業有限公司 2011年 12月 18 51,000,000.00否

本年股權收購的榆樹坡煤業公司情況說明：

單位:元幣種 :人民幣

收購公司名稱期間收入淨利潤

現金及現金等價物

淨增加額

山西寧武榆樹坡煤業有限公司被購買日起至報告期期末 0.00 0.00 0.00

公司名稱帳面淨資產公允價值公允價值的確定方法

山西寧武榆樹坡煤業有限公司 46,663,577.63 46,663,577.63

（五）報告期內公司重大關聯交易事項

1.與日常經營相關的關聯交易

單位:元幣種 :人民幣

關聯交易方關聯關係

關聯交

易類型

關聯交易內

容

關聯交易

定價原則

關聯交易金額

佔同類交

易金額的

比例(%)

關聯交

易結算

方式

集團公司母公司購買商品煤市場價

5,163,489,760.0

0

43.92 現金結算

新元公司母公司的控股子公司購買商品煤市場價

2,779,006,324.3

2

23.64 現金結算

寺家莊煤業母公司的控股子公司購買商品煤市場價 875,239,392.29 7.44 現金結算

石港公司母公司的控股子公司購買商品煤市場價 544,320,581.46 4.63 現金結算

運裕煤礦母公司的控股子公司購買商品煤市場價 360,653,652.83 3.07 現金結算

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

長溝煤礦母公司的全資子公司購買商品煤市場價 694,498,366.05 5.91 現金結算

新大地公司母公司的控股子公司購買商品煤市場價 492,180,446.72 4.19 現金結算

坪上煤業母公司的控股子公司購買商品煤市場價 227,127,127.76 1.92 現金結算

泰安煤礦母公司的控股子公司購買商品煤市場價 103,585,230.70 0.88 現金結算

興峪公司母公司的控股子公司購買商品煤市場價 145,383,451.03 1.24 現金結算

元堡煤礦母公司的控股子公司購買商品煤市場價 98,450,463.08 0.84 現金結算

南嶺煤礦母公司的控股子公司購買商品煤市場價 221,899,270.03 1.89 現金結算

集團公司母公司購買商品電政府定價 83,844,388.57 36.37 現金結算

新元公司母公司的控股子公司購買商品電政府定價 51,172,211.97 22.20 現金結算

集團公司母公司購買商品材料市場價 88,863,871.93 6.22 現金結算

物資經銷公司母公司的全資子公司購買商品材料市場價 187,594,811.45 13.13現金結算

物資經銷公司母公司的全資子公司購買商品設備市場價 617,600,225.56 57.79現金結算

豐喜化肥母公司的控股子公司銷售商品煤市場價 460,928,448.05 1.37 現金結算

華瑞煤化工母公司的控股子公司銷售商品煤市場價 40,062,355.90 0.12 現金結算

兆豐鋁業母公司的控股子公司銷售商品煤市場價 452,954,989.17 1.35 現金結算

新元公司母公司的控股子公司銷售商品煤市場價 143,549,743.59 0.43 現金結算

齊魯一化母公司的控股子公司銷售商品煤市場價 212,323,610.95 0.63 現金結算

深州化肥母公司的控股子公司銷售商品煤市場價 241,639,361.55 0.72 現金結算

煙臺巨力母公司的控股子公司銷售商品煤市場價 100,889,096.65 0.30 現金結算

正元化肥母公司的控股子公司銷售商品煤市場價 233,324,558.33 0.69 現金結算

柏坡正元母公司的控股子公司銷售商品煤市場價 161,808,267.36 0.48 現金結算

中冀正元母公司的控股子公司銷售商品煤市場價 36,913,423.11 0.11 現金結算

亞美公司母公司的控股子公司銷售商品煤市場價 64,085,142.35 0.19 現金結算

陽煤集團母公司銷售商品煤市場價 165,836,394.41 0.49 現金結算

陽煤國新合營公司銷售商品煤市場價

2,107,505,225.2

0

6.26 現金結算

晉南煤炭管理公司母公司的全資子公司銷售商品煤市場價 55,610,522.70 0.17 現金結算

三維股份母公司的全資子公司銷售商品煤市場價 62,484,111.44 0.19 現金結算

物資經銷公司母公司的全資子公司銷售商品材料市場價 128,387,149.45 17.57現金結算

集團公司母公司銷售商品材料市場價 85,653,604.03 11.72 現金結算

華鑫電氣母公司的控股子公司銷售商品材料市場價 52,058,808.57 7.13 現金結算

集團公司母公司銷售商品電政府定價 230,253,083.05 80.71現金結算

集團公司母公司銷售商品熱政府定價 59,550,130.14 62.34 現金結算

華鑫電氣母公司的控股子公司銷售商品設備市場價 49,835,512.06 6.82 現金結算

宏廈一公司母公司的控股子公司接受勞務工程市場價 705,578,062.68 44.82現金結算

宏廈三公司母公司的控股子公司接受勞務工程市場價 129,766,127.74 8.24 現金結算

巖土公司母公司的控股子公司接受勞務工程市場價 80,844,253.82 5.14 現金結算

鵬飛建安母公司的控股子公司接受勞務工程市場價 114,810,853.57 7.29 現金結算

集團公司母公司接受勞務供水政府定價 32,908,363.92 98.04 現金結算

集團公司母公司接受勞務其他服務協議價 329,725,099.13 100.00 現金結算

華越公司母公司的控股子公司接受勞務設備大修協議價 43,435,525.30 22.55 現金結算

集團公司母公司接受勞務資產租賃費協議價 89,719,892.27 100.00 現金結算

集團公司母公司接受勞務綜採設備租賃費協議價 39,913,887.26 100.00 現金結算

第38頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

新元公司母公司的控股子公司提供勞務運費市場價 32,389,285.67 49.75 現金結算

集團公司母公司提供勞務綜採設備租賃費市場價 58,401,356.34 21.24 現金結算

合計 /

19,538,055,821.

51

/

受地理環境、歷史淵源關係等客觀因素的影響，公司與控股股東陽泉煤

業（集團）有限責任公司及下屬子公司之間在生產、生活服務等方面存在著

原材料、設備採購、煤炭產品銷售、電、熱產品銷售、綜合服務、設備租賃

和建築安裝及井下巷道掘進工程等若干關聯交易。在遵循公開、公平、公正

和誠實信用原則的前提下，雙方籤署了相關關聯交易協議和合同，交易價格

符合市場化定價原則。自協議或合同生效以來，該等交易保證了公司生產經

營的有序進行，促進了公司的可持續發展，對公司當期以及未來的財務狀況

及經營成果的影響在正常範圍之內，對公司生產經營未構成不利影響，沒有

損害公司及全體股東的利益，具有必要性和持續性。

公司在進行以上關聯交易過程中遵循了公開、公平、公正的原則，決策

程序合法、有效，關聯交易的定價嚴格執行了有關政策法規的規定：有國家

定價或執行國家定價的,依國家定價或執行國家規定；如無國家定價,則適用

市場價格；如無市場價格,雙方交易之條件均不應遜於該方同任何第三方交易

的條件。其中：供電、供水、供暖、銷售熱執行國家定價；土地、房屋使用

權租賃、資產託管費、設備大修、其他服務以及收購新景礦採用同類業務市

場或以成本為基礎的協議價；煤、電、材料、設備、配件的買賣採用市場價

格。因此，公司現有關聯交易定價依據充分，體現了公平原則，並能確保不

存在損害公司及股東利益的情況。報告期內公司與關聯方的各項重大關聯交

易，是根據公司實際生產經營需要發生的，具有一定的必要性。該等關聯交

易不會對公司生產經營的獨立性產生影響。

（1）存在控制關係且已納入本公司合併報表範圍的子公司，其相互間交

易及母子公司交易已作抵銷。

（2）關聯交易的內容

①資產租賃方面協議：

A、土地使用權租賃合同：根據集團公司與本公司籤訂的土地使用權租賃

合同，集團公司租賃給本公司土地面積共計 430,763.26平方米，租賃期限自

交付本公司使用之日起至該土地使用權終止日期止。其中公司設立時租用土

地 153,774.90平方米，土地年租金為每平方米 1.03元人民幣；2003年收購

集團公司洗選煤分公司時租用土地 253,893.72平方米，土地年租金為每平方

米 3.28元人民幣；2007年 4月，發供電分公司及救護隊租用集團公司兩宗土

第39頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

地面積共計 23,094.64平方米，租金以所有權的土地管理部門核定確認的土

地估價報告中的評估價值為準(單價為每平方米 5.30元人民幣）；按平均 50

年土地使用期計算租金。

B、根據集團公司與本公司籤訂的房屋租賃合同，集團公司將其辦公樓內

面積為 3,348平方米的房屋租賃給本公司，租賃期限為正式交付使用之日起

至 2012年 12月31日止，陽泉市房屋租金為每平米 30元/月人民幣，其他各

地租金比照當地的房屋租賃價格確定租金。

C、根據集團公司與本公司控股子公司新景礦公司籤訂的土地使用權租賃

協議，集團公司租賃給新景礦公司土地六宗，面積共計 277,104.87平方米，

租賃期限自交付本公司使用之日起至該土地使用權終止日期止。每年需向集

團公司支付土地租賃費 810.3萬元人民幣，如遇國家有關政策變化而對該租

金水平有較大影響時，協議雙方協商調整。

D、根據集團公司與本公司控股子公司新景礦公司籤訂的房屋、建築物及

其他資產租賃協議，集團公司租賃給新景礦公司其他設備，設備租賃月租金

暫定為 6,104,623.62元人民幣；如根據生產經營需要調整租賃設備，則以實

際發生數額為準結算。

E、根據集團公司與本公司籤訂的《設備租賃協議》，集團公司與本公司

根據生產經營需要租賃對方的設備，設備租金根據《煤炭工業企業設備管理

規程》的規定，由固定資產基本折舊費、大修費、中修費和租賃管理費構成。

②煤炭採購方面的協議

A、根據集團公司與本公司籤訂的原煤收購協議，為保證本公司收購集團

公司原所屬的洗選煤分公司入洗原煤來源的穩定性和連續性，根據集團公司

關於本公司收購洗選煤分公司後不以任何形式與途徑進行任何原煤銷售，及

原煤出售予本公司的承諾，集團公司同意將其所屬的各生產礦井等原煤生產

單位生產的原煤出售予本公司，本公司同意向集團公司收購該等原煤。原煤

收購價格按陽泉市及其周邊地區的原煤市場價格確定。

B、公司全資子公司壽陽銷售公司、左權銷售公司、昔陽銷售公司、和順

銷售公司、平定銷售公司、平魯銷售公司、清徐銷售公司、右玉銷售公司等

分別與集團公司子公司新元公司、石港公司、寺家莊煤業、運裕煤礦、長溝

煤礦、新大地公司等訂立煤炭購買合同，對上述公司煤炭實行統一收購併銷

售，收購價格依據市場價格扣除各項費用後確定。

③煤炭銷售方面的協議

A、2008年 12月集團控股子公司煤化工公司與本公司籤署有效期為五年

第40頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

的煤炭買賣合同，煤炭價格執行市場價。與本公司有銷售業務往來的煤化工

公司下屬子公司主要包括山西陽煤豐喜肥業（集團）有限責任公司、陽煤集

團淄博齊魯第一化肥有限公司、陽煤集團深州化肥有限公司、陽煤集團煙臺

巨力化肥有限公司、陽煤集團青島恆源化工有限公司。

B、本公司與國貿公司合營企業山西陽煤國新煤炭銷售有限公司籤訂煤炭

購銷合同，銷售價格依據市場價格扣除各項費用後確定。

C、本公司與兆豐鋁業、氯鹼化工、威虎化工、亞美公司籤訂煤炭購銷合

同，銷售價格依據市場價格確定。

④資金服務方面的協議

本公司與財務公司籤訂協議，財務公司為本公司提供金融服務，協議約定，

本公司在財務公司的存款餘額不超過本公司全部銀行存款餘額的70%；存（貸）

款利率同中國人民銀行公布的商業銀行人民幣存（貸）款基準利率。

⑤資產託管協議

根據 2006年 3月 8日集團公司與本公司籤訂的委託經營合同，集團公司將其

所屬未投入本公司之從事煤炭生產的其他煤礦等相關之全部生產經營性資

產、業務及人員（除資產處置權以外的其他權利或權力）全部交由本公司行

使，由本公司自行委派人員對集團公司所屬未投入本公司之從事煤炭生產的

其他煤礦等相關之全部生產經營性資產、業務及人員進行經營管理並對集團

公司的生產、經營、決策等問題行使全面決定權。委託期限自本合同籤署生

效之日至集團公司所屬未投入本公司之從事煤炭生產的其他煤礦等破產或依

法撤銷或註銷或者有關資產被本公司或者除本公司之發起人之外的第三人依

法兼併、收購等之日止。集團公司向本公司支付資產託管費，每個託管的煤

礦每年 100萬元，但不得少於本公司託管所支出的成本。

⑥其他方面協議

A、本公司機電設備租賃中心與設備供應商統一籤訂採購設備合同，由本

公司購入設備並平價出售給集團公司及其子公司。

B、根據本公司與集團公司籤訂的綜合服務合同，集團公司向本公司提供

讓售材料、讓售配件、標化服務、廠區衛生、供暖、生產澡堂、班中餐、食

堂就餐、供水服務等綜合服務；本公司向集團公司提供讓售材料、讓售配件、

自用煤、中修、供電、供熱等綜合服務，相關綜合服務有政府或行業定價的，

採用政府或行業定價，無此定價的，由雙方依提供服務的市場價格或成本價

予以確定。

第41頁

600348

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

C、集團公司控股子公司宏廈公司、宏廈一公司和宏廈三公司及鵬飛建安，

通過招投標為本公司提供建築安裝及井下巷道掘進等工程服務。

2．關聯債權債務往來

單位：元幣種：人民幣

關聯方關聯關係

向關聯方提供資金關聯方向上市公司提供資金

發生額 餘額 發生額 餘額

集團公司母公司 514,759,859.85 79,229,164.01 9,767,674,513.24 995,548,275.64

華越公司母公司的控股子公司 11,284,476.10 6,182,419.18 22,849,838.76 9,212,524.38

鵬飛建安母公司的控股子公司 139,225.43 46,034.86 117,032,861.65 111,557,413.59

威虎化工母公司的控股子公司 98,779.13 95,594.74 6,383,872.45 845,900.54

亞美公司母公司的控股子公司 25,196,134.25 24,500,000.00 93,930,146.51 7,076,715.59

三維股份母公司的控股子公司 81,489,279.48 8,382,869.10

辰誠建設母公司的控股子公司 9,024,370.05 2,575,788.77 188,783.80

兆豐鋁業母公司的控股子公司 763,011,076.61 448,770,765.00 7,730.00 7,730.00

氯鹼化工母公司的全資子公司 3,883,202.36 3,883,202.36 69,324,830.71 45,103,363.21

新宇巖土母公司的控股子公司 8,750,692.90 5,439,719.73 84,033,499.99 56,610,124.37

寺家莊煤業母公司的控股子公司 26,835,273.54 23,755,148.54 1,042,247,443.65 95,042,695.95

石港公司母公司的控股子公司 38,054,723.90 14,904,990.14 637,657,070.73 973,577.21

新元煤炭母公司的控股子公司 218,705,761.73 80,213,300.22 3,338,068,673.17 140,428,336.39

集團物業管理母公司的控股子公司 233,889.75 93,296.20

集團房地產開發 母公司的控股子公司 186,031.00 8,925.00 8,925.00

京宇磁材母公司的控股子公司 16,402,950.20 2,817,906.18 328.79

科林礦山母公司的控股子公司 11,753,528.00 3,539,560.00

物資經銷母公司的全資子公司 366,788,043.55 139,307,998.57 856,257,169.23 252,472,183.31

晉潤煤電母公司的控股子公司 1,658,326.35 1,658,326.35

宏廈公司母公司的控股子公司 19,473,824.84 11,911,127.37 61,893,059.36 53,043,461.09

宏廈一公司母公司的控股子公司 46,670,859.28 5,831,545.97 690,706,736.61 416,440,904.48

宏廈三公司母公司的控股子公司 19,331,110.95 2,968,020.78 139,341,420.85 72,779,196.87

太行地產母公司的控股子公司 74,480.00 458,148.00 1,315,287.85

天譽礦業母公司的控股子公司

沙鋼礦業母公司的控股子公司

華能煤電母公司的控股子公司

天安能源母公司的全資子公司 2,955.00

豐喜肥業母公司的控股子公司 331,937,808.58 331,937,808.58 819,907,419.01 19,705,740.76

恆源化工母公司的控股子公司 27,221,174.09 1,276,261.79

齊魯一化母公司的控股子公司 131,525,804.80 131,525,804.80 273,345,176.94 25,126,552.13

煙臺巨力母公司的控股子公司 138,740,243.08 23,389,374.74 1.60

深州化肥母公司的控股子公司 120,618,247.47 120,618,247.47 285,995,146.48 10,270,706.47

華鑫電氣母公司的全資子公司 123,640,355.15 14,635,428.93 46,481,273.90 17,157,838.39

坪上煤業母公司的控股子公司 532,121.10 532,121.10 266,738,739.70 1,334,789.70

運裕公司母公司的控股子公司 5,809,896.20 5,809,896.20 421,964,774.70 11,744,881.40

第42頁

600348

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

吉成建設母公司的全資子公司 834,629.77 581,957.17

財務公司聯營公司 7,259.00

中小企業公司母公司的控股子公司 120,406.65 176,355,062.58 1,816,030.56

中小企業一公司 母公司的控股子公司 1,035,438.63 1,035,438.63 40,568,788.43 814,407.34

中小企業二公司 母公司的控股子公司 16,936,000.38

中小企業三公司 母公司的控股子公司 1,822,008.15 1,822,008.15 33,543,978.68 15,869,731.31

中小企業五公司 母公司的控股子公司 3,805,389.56 1,307,272.08

新大地煤業母公司的控股子公司 3,069,466.42 1,504,028.03 582,303,241.12 6,452,119.22

園林綠化母公司的控股子公司 9,000.00 703,342.00 703,342.00

陽煤電石母公司的控股子公司 23,276.00 7,420.00 175,944.00 12,873.05

瓦斯治理母公司的控股子公司 1,275.00

孫家溝母公司的控股子公司 786,794.11 763,394.11

華瑞煤化工母公司的控股子公司 40,331,936.39 5,123,263.85 8,000,000.00 919,542.74

壽陽煤炭母公司的控股子公司 12,711,340.00 1,514,265.00

正元化肥母公司的控股子公司 414,112,402.09 47,646,048.29

豐荷公司母公司的控股子公司 4,000,000.00 1,603,024.46

恆通化工母公司的控股子公司 10,683,928.92 8,140,000.00 43,700,000.00 6,385,509.87

和順化工母公司的控股子公司

柏坡正元母公司的控股子公司 161,076,896.37 9,615,130.15 46,048,408.98 538,292.03

中冀正元母公司的控股子公司 8,852,500.00 8,852,500.00 52,846,754.20 10,077,249.47

山西太行母公司的控股子公司 136,749.55 136,749.55 12,501,944.77 6,642,165.74

長溝煤礦母公司的全資子公司 36,508,751.40 463,835.70 812,563,085.50 80,506,298.80

中小八公司母公司的控股子公司

誠正監理母公司的控股子公司 17,031,833.00 14,309,993.00

華越創力母公司的控股子公司 138,875.00 119,400.00 16,387,836.21 9,642,384.23

華越八達母公司的控股子公司 1,700.00 4,720,000.00 5,287,400.00

國辰建設母公司的控股子公司 17,749.00 20,817,140.00 17,979,770.99

陽煤國新合營公司 2,753,937,633.55 276,479,507.89

瑞德焦化母公司的控股子公司 2,300,000.00 1,680,530.00

晉南煤炭母公司的全資子公司 65,064,311.56 64,843,205.98

泰安煤礦母公司的控股子公司 9,355,368.82 121,194,720.20 6,458,525.00

興峪公司母公司的控股子公司 478,354.84 170,098,637.80 1,598,637.80

元堡煤礦母公司的控股子公司 213,156,238.69 104,722,764.69

南嶺煤礦母公司的控股子公司 7,153,213.07 259,622,147.80 2,622,147.80

合計

3,289,811,892.2

8

1,584,966,108.

74

25,003,982,842.8

7

2,981,460,014.

53

報告期內公司向控股股東及其子公司提

供資金的發生額（元） 3,289,811,892.28

公司向控股股東及其子公司提供資金的

餘（元） 1,584,966,108.74

關聯債權債務形成原因

公司在和集團公司及其子公司因購買材料、配件、設備、銷售商品以及籤訂協議相互提

供勞務的過程中，由於結算與付款的時間差而形成的債權債務。都是與日常生產經營有

關的債權債務。

第43頁

600348

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

關聯債權債務清償情況

公司經常督促有關單位和部門函清理關聯債權債務，建立債權債務清償臺帳，保證了公

司的現金流合理、有效流動。目前的關聯債權債務屬於合理範圍內的。

關聯債權債務對公司經營成果及財務狀

況的影響

公司的關聯債權債務都是與生產經營相關的債權債務，不存在非經營性佔用，是結算過

程中的時間差，沒有互相惡意拖欠的情況， 2011年末關聯方佔用公司資金餘額 158496.61

萬元，公司佔用關聯方資金餘額 298146萬元。關聯債權債務對公司經營成果及財務狀況

沒有影響。

（六）重大合同及其履行情況

1.為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、

承包、租賃事項

報告期內，沒有為公司帶來的利潤達到本期利潤總額 10%以上（含10%）

的託管、承包、租賃事項。

2.擔保情況

單位:元幣種 :人民幣

公司對控股子公司的擔保情況

報告期末對子公司擔保餘額合計（ B） 1,000,000,000.00

公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保）

擔保總額（ A+B） 1,000,000,000.00

擔保總額佔公司淨資產的比例 (%) 8.75

公司於 2010年第一次臨時股東大會審議通過《關於對全資子公司新景礦

煤業有限責任公司貸款提供擔保的議案》，擔保金額為 27.3億元人民幣。截

至本報告期末，擔保餘額為 10億元人民幣。

3.委託理財情況

本年度公司無委託理財事項。

4.其他重大合同

本年度公司無其他重大合同。

（七）承諾事項履行情況

1.已籤訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同及有關財務支出。

A、根據山西省煤礦企業兼併重組整合規劃方案，本公司參與山西省煤炭

整合工作，公司下屬控股子公司天泰公司被山西省煤礦企業兼併重組整合領

導組辦公室認可為整合主體，依法全權辦理包括但不限於與山西省陽泉市平

定縣政府、陽泉平定周邊 12家煤礦公司進行協商和談判、籤署和履行有關協

議和合同等相關收購、兼併、對外投資及資源整合等事宜。

①根據本公司第四屆董事會第七次、第十一次會議決議，本公司同意控

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

股子公司天泰公司作為整合主體，通過資產收購方式對山西省陽泉市平定縣

周邊 12座煤礦進行兼併重組。根據整合方案，12座煤礦將兼併重組整合為 4

座（本年度實際整合為 3座），收購範圍包括有效實物資產和採礦權。有效實

物資產依據經有權部門核准的資產評估報告作為收購對價，採礦權依據《山

西省人民政府國公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採

礦權價款處置辦法的通知》（晉政辦發【2008】83號）文的相關規定確定收購

對價。上述煤礦中的 10座煤礦的先期整合工作已由集團公司負責完成，並與

各家小煤礦籤訂了相應的《資產收購協議》。根據《資產收購協議》，集團公

司按相關《資產評估報告》確定的資產價值已向 10家煤礦支付前期的收購價

款，天泰公司與集團公司於 2010年 12月 29日籤署了《之轉

讓協議》，由天泰公司承接集團公司對上述 10家煤礦的先期整合事宜，並負

責完成日後對上述 12家小煤礦的兼併整合事項。該整合事項共需支付的投資

額及資源整合費用等共計 74,405.67萬元，截止資產負債表日已支付

65,212.82萬元，資產負債表日後支付 1,261.13萬元 ，尚需支付 7,931.72

萬元（其中欠山西泰興煤業有限公司 1,791.24萬元）。截至 2011年 12月 31

日，各整合礦已取得採礦許可證、礦長資格證、礦長安全資格證等，整合煤

礦新公司營業執照已取得，並納入本公司合併報表範圍。

②根據本公司 2011年3月14日的第四屆董事會第十二次會議決議，本

公司同意天泰公司承接集團公司對山西寧武榆樹坡煤業有限公司的兼併重組

整合工作。天泰公司與集團公司、國新能源等公司籤署了《合同權利義務轉

讓協議書》，天泰公司承接集團公司籤訂的《股權轉讓協議》和《股權轉讓補

充協議》中的全部權利和義務，承接集團公司受讓的榆樹坡煤業公司51%的股

權及約定的股權轉讓價款 5,100萬元，本年 12月，有關股權轉讓的工商變更

手續已辦理完畢，本公司將其納入合併報表範圍。截至報告日，已向集團公

司支付由其墊付的股權轉讓價款 3,600萬元。

③天泰公司、陽泉煤業集團沙鋼礦業投資有限公司（沙鋼公司）共同收

購翼城縣河寨煤業有限公司、翼城縣中衛青窪煤業有限公司、山西翼城匯嶸

煤業有限公司、山西翼城崢嶸煤業有限公司、蒲縣錦泰煤業有限公司等 18個

小煤礦實物資產和採礦權，並擬成立 8個煤業公司（天泰公司在新公司中持

股比例見下表），收購協議籤訂完成後，按擬設立的新公司成立了煤業公司籌

備組，並陸續接管了以上資源整合煤礦。各煤業公司已經工商管理部門進行

了名稱預核准，並取得了新煤業公司的採礦許可證、礦長資格證、礦長安全

資格證等。但由於新設煤礦手續較多，各煤業公司尚未取得營業執照。根據

山西省煤炭資源的相關政策，在擬設立的煤業公司未成立前被整合礦自接管

日由煤業公司籌備組負責生產經營，根據本公司與擬設立的煤業公司股東的

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600348

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

約定，接管後至公司領取營業執照前產生的留存收益由各股東按擬設立公司

的股權比例享有，據此，集團公司出具了陽煤財字【2011】1350號文要求將

各煤業公司籌備組納入本年度集團公司合併報表範圍，本公司根據權益法按

持股比例確認了本年度應分擔上述煤業公司（籌）的淨虧損，作為本公司的

投資收益（由於公司尚未成立，尚未確認對上述煤業公司（籌）長期股權投

資，相關支付的款項尚在預付帳款核算）。

有關整合支付款項情況說明如下：

單位:元幣種 :人民幣

被收購煤礦

擬收購礦暫

定名

擬支付投資款

所佔

股權

比例

至年末已支

付資源整合

款

截至 2012年 3

月31日期後

支付情況

截止2011年12

月 31日尚未支

付資源整合款

翼城縣河寨煤業有限公司 71,893,288.58 49% 60,567,978.00 3,920,000.00 11,325,310.58

翼城縣殿兒垣煤業有限公司

陽泉煤業集

團翼城河寨19,304,954.85 49% 15,780,000.00 3,524,954.85

山西翼城燕家莊煤礦有限公司

煤業有限公32,501,972.44 49% 26,400,000.00 6,101,972.44

小計 司（籌） 123,700,215.8

7

102,747,978.0

0

3,920,000.00 20,952,237.87

翼城縣中衛青窪煤業有限公司 陽泉煤業集59,254,533.77 49% 50,811,758.00 2,940,000.00 8,442,775.77

山西翼城東山煤業有限公司 團翼城中衛28,081,614.33 49% 22,613,000.00 5,468,614.33

小計

青窪煤業有

限公司（籌） 87,336,148.10 73,424,758.00 2,940,000.00 13,911,390.10

山西翼城匯嶸煤業有限公司 48,145,957.50 49% 39,762,963.00 8,382,994.50

山西翼城崢嶸煤業有限公司

陽泉煤業集

團翼城匯嶸25,586,325.59 49% 21,205,774.00 4,380,551.59

山西翼城劉王溝煤業有限公司

煤業有限公28,359,912.77 49% 23,720,000.00 1,911,000.00 4,639,912.77

小計 司（籌） 102,092,195.8

6

84,688,737.00 1,911,000.00 17,403,458.86

山西翼城下交煤業有限公司 陽泉煤業集72,449,559.16 49% 57,380,000.00 15,069,559.16

山西翼城南頭煤業有限公司 團翼城下交59,522,429.71 49% 45,880,000.00 13,642,429.71

小計

煤業有限公

司（籌）

131,971,988.8

7

103,260,000.0

0

28,711,988.87

翼城縣楊窪煤炭有限公司 陽泉煤業集21,526,537.76 49% 17,290,000.00 4,236,537.76

山西翼城石丘煤業有限公司 團翼城石丘8,998,497.25 10% 8,500,000.00 498,497.25

小計

煤業有限公

司（籌） 30,525,035.01 25,790,000.00 4,735,035.01

翼城山凹煤業有限公司 陽泉煤業集73,204,190.17 49% 61,170,000.00 7,800,000.00 12,034,190.17

山西翼城大陽院煤業有限公司 團翼城山凹51,200,251.57 49% 40,960,200.00 10,240,051.57

小計

煤業有限公

司（籌）

124,404,441.7

4

102,130,200.0

0 7,800,000.00 22,274,241.74

山西翼城華泓煤業有限公司 陽泉煤業集59,445,390.19 34% 48,930,000.00 5,800,784.43 10,515,390.19

翼城縣張家溝煤炭開採有限公司 團翼城華泓93,846,788.61 70% -17,986,196.69 93,846,788.61

小計

煤業有限公

司（籌）

153,292,178.8

0

48,930,000.00 23,786,981.12 104,362,178.80

蒲縣錦泰煤業有限公司 陽泉煤業集15,585,060.36 4.78% 12,718,216.86 2,866,843.50

團新星煤業

小計 有限公司15,585,060.36 12,718,216.86 2,866,843.50（籌）

總計 768,907,264.6

1

553,689,889.8

6 40,357,981.12 215,217,374.75

B、2011年 4月山西寧武榆樹坡煤業有限公司（天泰公司併購前）與寧武

昌盛洗煤有限公司（以下簡稱「昌盛公司」）籤訂了收購意向書，擬以人民幣

第46頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

1,200萬元收購昌盛公司全部資產。截至報告日，已預付昌盛公司資產收購款

730萬元、暫借其啟動資金 811萬元，收購手續正在辦理之中。

C、2011年 5月 18日山西寧武榆樹坡煤業有限公司（天泰公司併購前）

與寧武縣煤氣焦化有限責任公司（以下簡稱「焦化公司」）籤訂了股權轉讓協

議，擬以暫定價 580萬元購入原焦化公司100%的股權，轉讓價款依據最終的

評估價決定。截至報告日，已支付股權轉讓價款 480萬元，收購手續正在辦

理之中。

2.其他重大財務承諾事項

本公司為全資子公司山西新景礦煤業有限公司提供連帶責任保證，貸款

銀行為華夏銀行太原分行，貸款金額人民幣 1,000,000,000.00元，該借款已

全部到位。

（八）聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元幣種 :人民幣

是否改聘會計師事務所：否

現聘任

境內會計師事務所名稱立信會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬 120

境內會計師事務所審計年限 1年

說明

立信會計師事務所根據財政部等相關規定已改制變更為立信會計師事務所（特殊

普通合夥）

（九）上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際

控制人處罰及整改情況

報告期內，公司及董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人

均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

（十）公司是否被列入環保部門公布的汙染嚴重企業名單

報告期內，公司未被列入環保部門公布的汙染嚴重企業名單。

（十一）其他重大事項的說明

本公司自集團公司收購的新景礦公司採礦權許可證尚未由集團公司新景

礦變更至新景礦公司，國土資源部已受理了集團公司關於新景礦公司採礦許

可證的變更申請。根據國土資源部《礦產資源開採登記管理辦法》以及《行

第47頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

政審批採礦權變更登記指南》的規定，採礦權變更按新設採礦權程序進行。

變更所需要編制的《儲量核實報告》及其評審備案批文、《土地復墾方案》報

告及其評審備案批文、《礦山地質環境保護與治理恢復方案》報告及其評審備

案批文、繳納採礦權價款政府確認文件等支持性文件已基本準備完備，變更

所需要的《水土保持報告》及批文、《地下水泉域保護報告》及批文等手續，

現階段正在完善。待取得國土資源部核發的採礦權許可證後，煤炭生產許可

證方可履行相應的變更手續。同時，本公司收購新景礦公司後股權變更的工

商變更事宜亦待採礦權證變更完畢後方能辦理。

（十二）信息披露索引

報告期內，公司信息披露刊載的網際網路網站為上海證券交易所，檢索路

徑為www.sse.com.cn。

事項刊載的報刊名稱及版面刊載日期

關於調整 2011年第一季度原煤收購價格的公告中國證券報 A24;上海證券報 24 2011年 1月 8日

2011年第一次臨時股東大會會議資料 / 2011年 1月 11日

2011年第一次臨時股東大會決議公告中國證券報 B004；上海證券報 B8 2011年 1月 19日

2011年第一次臨時股東大會的法律意見書 / 2011年 1月 19日

2010年度業績快報中國證券報 B008；上海證券報 B25 2011年 3月 2日

第四屆董事會第十二次會議決議公告中國證券報 B009；上海證券報 B8 2011年 3月 15日

第四屆監事會第十次會議決議公告中國證券報 B009；上海證券報 B8 2011年 3月 15日

對外投資公告中國證券報 B009；上海證券報 B8 2011年 3月 15日

關聯交易公告中國證券報 B009；上海證券報 B8 2011年 3月 15日

關於調整 2011年第二季度原煤收購價格的公告中國證券報 A45；上海證券報 B64 2011年 4月 12日

第四屆董事會第十三次會議決議公告暨關於召開 2010年年度股

東大會的通知

中國證券報 B103；上海證券報 24 2011年 4月 23日

2010年年度報告 / 2011年 4月 23日

國陽新能 2010年年報摘要中國證券報 B103,B104；上海證券報 22,23,24 2011年 4月 23日

國陽新能 2011年第一季度報告中國證券報 B104；上海證券報 24 2011年 4月 23日

關於2010年度日常關聯交易情況及預計 2011年度日常關聯交易

的公告

中國證券報 B104；上海證券報 24 2011年 4月 23日

2010年度關聯方資金往來審核報告 / 2011年 4月 23日

關於 2010年年度股東大會增加臨時議案的公告中國證券報 B005；上海證券報 B16 2011年 5月 5日

第四屆董事會第十四次會議決議公告中國證券報 B005；上海證券報 B16 2011年 5月 5日

第四屆監事會第十二次會議決議公告中國證券報 B005；上海證券報 B16 2011年 5月 5日

關於與控股股東陽泉煤業 (集團)有限責任公司籤訂《原煤收購協

議(續籤稿)》和《設備租賃協議 (續籤稿 )》暨關聯交易的公告

中國證券報 B005；上海證券報 B16 2011年 5月 5日

關聯交易決策制度 / 2011年 5月 5日

董事會秘書工作制度 / 2011年 5月 5日

2010年年度股東大會會議資料 / 2011年 5月 14日

2010年年度股東大會決議公告中國證券報 A20；上海證券報 16 2011年 5月 21日

2010年度股東大會的法律意見書 / 2011年 5月 21日

公司章程（ 2011修訂） / 2011年 5月 21日

2010年度利潤分配實施公告中國證券報 A21；上海證券報 B8 2011年 6月 23日

關於 「 09國陽債」跟蹤評級結果的公告中國證券報 B004；上海證券報 B27 2011年 6月 29日

2009年度公司債券跟蹤評級報告 / 2011年 6月 29日

公司債券受託管理事務報告（ 2010年度） / 2011年 6月 29日

第48頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

國陽新能關於變更公司全稱及證券簡稱的公告中國證券報

B103；上海證券報

B25 2011年

7月

8日

陽泉煤業公司章程（

2011修訂） / 2011年

7月

12日

陽泉煤業關於調整

2011年第三季度原煤收購價格的公告中國證券報

B008；上海證券報

B16 2011年

7月

12日

陽泉煤業第四屆董事會第十五次會議決議公告中國證券報

B012；上海證券報

B19 2011年

8月

9日

陽泉煤業半年報摘要中國證券報

B012；上海證券報

B19 2011年

8月

9日

陽泉煤業半年報 / 2011年

8月

9日

陽泉煤業第三季度季報中國證券報

B026；上海證券報

B16 2011年

10月

25日

陽泉煤業第四屆董事會第十七次會議決議公告暨召開

2011年第

二次臨時股東大會的通知

中國證券報

B005；上海證券報

B32

2011年

12月

15日

陽泉煤業第四屆監事會第十五次會議決議公告中國證券報

B005；上海證券報

B32 2011年

12月

15日

陽泉煤業關於增加關聯方及調整

2011年度日常關聯交易預計總

額的公告

中國證券報

B005；上海證券報

B32

2011年

12月

15日

陽泉煤業

2011年第二次臨時股東大會會議資料 / 2011年

12月

23日

陽泉煤業

2011年第二次臨時股東大會決議公告中國證券報

B004；上海證券報

25 2011年

12月

31日

陽泉煤業

2011年第二次臨時股東大會的法律意見書 / 2011年

12月

31日

第49頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

十一、財務會計報告

公司年度財務報告已經註冊會計師審計，並出具了標準無保留意見的審

計報告。

（一）審計報告

審計報告

信會師報字[2012]第

112198號

陽泉煤業（集團）股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的陽泉煤業（集團）股份有限公司（以下簡稱貴公司）

財務報表，包括

2011年

12月

31日的資產負債表和合併資產負債表、2011年

度的利潤表和合併利潤表、2011年度的現金流量表和合併現金流量表、2011

年度的所有者權益變動表和合併所有者權益變動表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）

按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、

執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重

大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們

按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計

準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對

財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證

據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致

的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財

務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並

第50頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策

的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供

了基礎。

三、審計意見

我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編

制，公允反映了貴公司

2011年

12月

31日的財務狀況以及

2011年度的經營

成果和現金流量。

立信會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師：劉志紅

中國註冊會計師：劉錦平

中國·上海二

O一二年四月二十二日

第51頁

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

（二）財務報表

陽泉煤業（集團）股份有限公司

資產負債表

2011年 12月 31日

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

資產附註十一年末餘額年初餘額

流動資產：

貨幣資金 4,849,583,085.53 2,651,111,311.12

交易性金融資產

應收票據 3,465,597,128.39 1,512,692,672.70

應收帳款（一） 1,370,817,954.15 1,642,232,247.67

預付款項 234,952,780.67 798,683,281.63

應收利息

應收股利

其他應收款（二） 238,426,000.02 25,840,356.53

存貨 248,507,888.30 212,785,615.18

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計 10,407,884,837.06 6,843,345,484.83

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資（三） 4,679,969,142.44 4,611,856,593.28

投資性房地產

固定資產 2,331,766,147.93 2,445,813,811.74

在建工程 29,744,742.98 98,149,332.49

工程物資 76,512.00 8,418,290.58

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 72,912,876.80 76,753,452.68

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產 358,460,059.96 134,929,536.34

其他非流動資產

非流動資產合計 7,472,929,482.11 7,375,921,017.11

資產總計 17,880,814,319.17 14,219,266,501.94

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人：白英主管會計工作負責人：李文記會計機構負責人：李文記

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

陽泉煤業（集團）股份有限公司

資產負債表（續）

2011年

12月

31日

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

負債和所有者權益（或股東權益）附註十一年末餘額年初餘額

流動負債：

短期借款 100,000,000.00 200,000,000.00

交易性金融負債

應付票據

應付帳款 2,423,034,982.56 2,209,307,971.85

預收款項 1,489,750,935.13 915,301,746.19

應付職工薪酬 705,863,957.88 403,061,795.71

應交稅費 606,018,659.59 488,356,923.08

應付利息 18,830,000.01 18,830,000.01

應付股利

其他應付款 1,136,118,028.34 1,036,597,046.91

一年內到期的非流動負債 200,000,000.00

其他流動負債

流動負債合計 6,679,616,563.51 5,271,455,483.75

非流動負債：

長期借款 200,000,000.00

應付債券 1,385,148,920.61 1,380,144,510.14

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債 50,034,553.14 21,941,428.57

非流動負債合計 1,435,183,473.75 1,602,085,938.71

負債合計 8,114,800,037.26 6,873,541,422.46

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00

資本公積 34,850,000.00

減：庫存股

專項儲備 2,173,083,563.74 1,884,942,224.33

盈餘公積 1,000,756,284.65 766,976,498.35

一般風險準備

未分配利潤 4,152,324,433.52 2,288,806,356.80

所有者權益（或股東權益）合計 9,766,014,281.91 7,345,725,079.48

負債和所有者權益（或股東權益）總計 17,880,814,319.17 14,219,266,501.94

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人：白英主管會計工作負責人：李文記會計機構負責人：李文記

第53頁

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

陽泉煤業（集團）股份有限公司

合併資產負債表

2011年12月31日

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

資產附註五年末餘額年初餘額

流動資產：

貨幣資金（一） 8,093,342,660.81 5,882,260,422.58

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據（二） 4,080,275,989.74 2,101,518,874.95

應收帳款（四） 1,631,954,166.08 1,237,879,308.59

預付款項（六） 1,348,011,983.59 1,258,404,125.87

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利（三） 3,000,000.00

其他應收款（五） 56,663,576.84 100,470,471.57

買入返售金融資產

存貨（七） 804,102,962.74 990,214,858.12

一年內到期的非流動資產

其他流動資產（八） 561,516.57

流動資產合計 16,017,912,856.37 11,570,748,061.68

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資（九） 344,894,514.29 307,965,000.53

投資性房地產

固定資產（十） 6,102,395,541.41 5,082,311,642.35

在建工程（十一） 425,456,791.05 770,555,904.56

工程物資（十二） 76,512.00 8,646,290.58

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產（十三） 4,438,819,012.96 4,292,349,291.59

開發支出

商譽（十四） 50,608,332.73 23,406,757.32

長期待攤費用（十五） 132,409.40 155,073.00

遞延所得稅資產（十六） 532,438,617.64 202,331,914.98

其他非流動資產

非流動資產合計 11,894,821,731.48 10,687,721,874.91

資產總計 27,912,734,587.85 22,258,469,936.59

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人：白英主管會計工作負責人：李文記會計機構負責人：李文記

第54頁

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

陽泉煤業（集團）股份有限公司

合併資產負債表（續）

2011年 12月 31日

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

負債和所有者權益（或股東權益）附註五年末餘額年初餘額

流動負債：

短期借款（十八） 790,000,000.00 597,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

應付帳款（十九） 4,167,254,714.39 3,578,661,564.79

預收款項（二十） 3,987,689,934.10 2,557,365,537.80

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬（二十一） 1,064,768,362.82 686,538,053.46

應交稅費（二十二） 925,002,359.66 533,904,419.09

應付利息（二十三） 20,658,750.01 21,054,444.45

應付股利

其他應付款（二十四） 1,215,021,139.09 1,040,874,430.46

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債（二十五） 1,200,000,000.00 540,020,000.00

其他流動負債

流動負債合計 13,370,395,260.07 9,555,418,450.05

非流動負債：

長期借款（二十六） 106,098,188.86 1,221,206,584.87

應付債券（二十七） 1,385,148,920.61 1,380,144,510.14

長期應付款（二十八） 42,367,700.00 42,367,700.00

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債（二十九） 73,009,416.42 38,855,238.57

非流動負債合計 1,606,624,225.89 2,682,574,033.58

負債合計 14,977,019,485.96 12,237,992,483.63

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）（三十） 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00

資本公積（三十二） 38,003,070.30

減：庫存股

專項儲備（三十一） 2,701,214,986.66 2,413,872,315.86

盈餘公積（三十三） 1,022,203,665.26 788,423,878.96

一般風險準備

未分配利潤（三十四） 5,258,105,683.88 2,921,791,556.28

外幣報表折算差額 -1,561,345.00 -521,286.43

歸屬於母公司所有者權益合計 11,422,966,061.10 8,528,566,464.67

少數股東權益 1,512,749,040.79 1,491,910,988.29

所有者權益（或股東權益）合計 12,935,715,101.89 10,020,477,452.96

負債和所有者權益（或股東權益）總計 27,912,734,587.85 22,258,469,936.59

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人：白英主管會計工作負責人：李文記會計機構負責人：李文記

第55頁

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

陽泉煤業（集團）股份有限公司

利潤表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項目附註十一本年金額上年金額

一、營業收入（四） 19,995,411,969.97 17,167,832,816.26

減：營業成本（四） 15,644,881,356.70 13,718,947,213.54

營業稅金及附加 251,027,946.59 204,630,233.83

銷售費用 136,013,023.06 79,861,729.59

管理費用 966,306,896.66 734,592,745.26

財務費用 64,888,195.30 80,013,736.86

資產減值損失 9,982,404.78 30,270,594.76

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「-」號填列）（五） 110,969,290.21 26,883,136.01

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 48,634,290.21 23,058,136.01

二、營業利潤（虧損以「-」填列） 3,033,281,437.09 2,346,399,698.43

加：營業外收入 24,067,571.61 11,548,150.38

減：營業外支出 10,382,151.25 20,450,867.07

其中：非流動資產處置損失 3,185,786.36 10,790,776.80

三、利潤總額（虧損總額以「-」號填列） 3,046,966,857.45 2,337,496,981.74

減：所得稅費用 709,168,994.43 551,005,221.14

四、淨利潤（淨虧損以「-」號填列） 2,337,797,863.02 1,786,491,760.60

五、每股收益：

（一）基本每股收益 0.97 0.74（二）稀釋每股收益 0.97 0.74

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額 2,337,797,863.02 1,786,491,760.60

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人：白英主管會計工作負責人：李文記會計機構負責人：李文記

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陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年年度報告

陽泉煤業（集團）股份有限公司

合併利潤表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項目附註五本年金額上年金額

一、營業總收入 50,720,077,222.02 27,940,631,634.60

其中：營業收入（三十五） 50,720,077,222.02 27,940,631,634.60

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本 46,865,285,376.98 24,621,773,497.07

其中：營業成本（三十五） 43,771,299,038.85 22,289,965,107.84

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加（三十六） 545,411,882.03 482,240,497.12

銷售費用（三十七） 400,227,972.14 288,840,615.74

管理費用（三十八） 1,982,469,901.74 1,325,183,082.12

財務費用（三十九） 150,240,140.62 197,818,013.39

資產減值損失（四十一） 15,636,441.60 37,726,180.86

加：公允價值變動收益（損失以「-」號填列）

投資收益（損失以「-」號填列）（四十） -95,193,558.02 22,052,308.65

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 -95,193,558.02 22,052,308.65

匯兌收益（損失以「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以「-」號填列） 3,759,598,287.02 3,340,910,446.18

加：營業外收入（四十二） 54,919,118.98 35,718,965.47

減：營業外支出（四十三） 52,003,067.36 55,607,392.92

其中：非流動資產處置損失 3,403,242.18 11,689,279.13

四、利潤總額（虧損總額以「-」號填列） 3,762,514,338.64 3,321,022,018.73

減：所得稅費用（四十四） 1,051,133,595.24 826,893,833.07

五、淨利潤（淨虧損以「-」號填列） 2,711,380,743.40 2,494,128,185.66

其中：被合併方在合併前實現的淨利潤

歸屬於母公司所有者的淨利潤 2,810,593,913.90 2,412,461,647.99

少數股東損益 -99,213,170.50 81,666,537.67

六、每股收益：

（一）基本每股收益（四十五） 1.17 1.00（二）稀釋每股收益（四十五） 1.17 1.00

七、其他綜合收益（四十六） -1,040,058.57 -521,286.43

八、綜合收益總額 2,710,340,684.83 2,493,606,899.23

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 2,809,553,855.33 2,411,940,361.56

歸屬於少數股東的綜合收益總額 -99,213,170.50 81,666,537.67

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現金流量表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項目本年金額上年金額

一、經營活動產生的現金流量

銷售商品、提供勞務收到的現金 18,488,263,029.87 14,839,358,551.88

收到的稅費返還 226,400.97

收到其他與經營活動有關的現金 83,338,005.38 243,993,177.21

經營活動現金流入小計 18,571,601,035.25 15,083,578,130.06

購買商品、接受勞務支付的現金 9,555,148,337.42 9,145,687,535.47

支付給職工以及為職工支付的現金 2,385,022,780.61 1,963,605,978.50

支付的各項稅費 2,764,226,841.43 2,027,143,088.10

支付其他與經營活動有關的現金 292,788,168.10 79,765,224.18

經營活動現金流出小計 14,997,186,127.56 13,216,201,826.25

經營活動產生的現金流量淨額 3,574,414,907.69 1,867,376,303.81

二、投資活動產生的現金流量

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金 82,856,741.05 3,825,000.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 4,348,836.80 323,602,221.69

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金 300,000,000.00

投資活動現金流入小計 87,205,577.85 627,427,221.69

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 803,082,829.03 459,045,348.08

投資支付的現金 60,000,000.00 990,900,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 280,145,500.00

支付其他與投資活動有關的現金 200,000,000.00

投資活動現金流出小計 1,063,082,829.03 1,730,090,848.08

投資活動產生的現金流量淨額 -975,877,251.18 -1,102,663,626.39

三、籌資活動產生的現金流量

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金 100,000,000.00 200,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金 34,850,000.00

籌資活動現金流入小計 134,850,000.00 200,000,000.00

償還債務支付的現金 200,000,000.00 200,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 334,915,882.10 453,437,619.29

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計 534,915,882.10 653,437,619.29

籌資活動產生的現金流量淨額 -400,065,882.10 -453,437,619.29

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額 2,198,471,774.41 311,275,058.13

加：年初現金及現金等價物餘額 2,651,111,311.12 2,339,836,252.99

六、年末現金及現金等價物餘額 4,849,583,085.53 2,651,111,311.12

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合併現金流量表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項目附註五本年金額上年金額

一、經營活動產生的現金流量

銷售商品、提供勞務收到的現金 49,881,947,001.16 32,122,356,349.42

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還 226,400.97

收到其他與經營活動有關的現金（四十七) 150,742,049.02 78,121,794.48

經營活動現金流入小計 50,032,689,050.18 32,200,704,544.87

購買商品、接受勞務支付的現金 35,508,456,475.18 20,699,911,108.54

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金 4,171,331,739.95 3,185,774,509.11

支付的各項稅費 4,566,528,391.10 3,612,792,401.97

支付其他與經營活動有關的現金 (四十七) 841,632,737.76 417,952,134.43

經營活動現金流出小計 45,087,949,343.99 27,916,430,154.05

經營活動產生的現金流量淨額 4,944,739,706.19 4,284,274,390.82

二、投資活動產生的現金流量

收回投資收到的現金

取得投資收益所收到的現金 20,521,741.05

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金

淨額 4,348,836.80 323,609,021.69

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金 (四十七) 67,408,191.15

投資活動現金流入小計 92,278,769.00 323,609,021.69

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 1,582,166,913.93 991,338,303.77

投資支付的現金 667,580,318.18 775,689,136.93

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 280,145,500.00

支付其他與投資活動有關的現金 (四十七) 122,776.40 68,000.00

投資活動現金流出小計 2,249,870,008.51 2,047,240,940.70

投資活動產生的現金流量淨額 -2,157,591,239.51 -1,723,631,919.01

三、籌資活動產生的現金流量

吸收投資收到的現金 128,407,250.00 980,039,402.87

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 128,407,250.00 980,039,402.87

取得借款收到的現金 650,000,000.00 1,997,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金 (四十七) 38,520,000.00

籌資活動現金流入小計 816,927,250.00 2,977,039,402.87

償還債務支付的現金 897,390,000.00 2,989,383,200.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 514,176,239.05 595,469,358.33

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 49,165,000.00 3,675,000.00

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計 1,411,566,239.05 3,584,852,558.33

籌資活動產生的現金流量淨額 -594,638,989.05 -607,813,155.46

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 1,845,565.39 -2,271,699.22

五、現金及現金等價物淨增加額 2,194,355,043.02 1,950,557,617.13

加：年初現金及現金等價物餘額 5,870,822,879.91 3,920,265,262.78

六、年末現金及現金等價物餘額 8,065,177,922.93 5,870,822,879.91

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所有者權益變動表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項目

本年金額

實收資本(或股本)資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積一般風險準備未分配利潤所有者權益合計

一、上年年末餘額 2,405,000,000.00 1,884,942,224.33 766,976,498.35 2,288,806,356.80 7,345,725,079.48

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 2,405,000,000.00 1,884,942,224.33 766,976,498.35 2,288,806,356.80 7,345,725,079.48

三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列） 34,850,000.00 288,141,339.41 233,779,786.30 1,863,518,076.72 2,420,289,202.43

（一）淨利潤 2,337,797,863.02 2,337,797,863.02

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計 2,337,797,863.02 2,337,797,863.02

（三）所有者投入和減少資本 34,850,000.00 34,850,000.00

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他 34,850,000.00 34,850,000.00

（四）利潤分配 233,779,786.30 -474,279,786.30 -240,500,000.00

1．提取盈餘公積 233,779,786.30 -233,779,786.30

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -240,500,000.00 -240,500,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備 288,141,339.41 288,141,339.41

1．本年提取 870,132,427.00 870,132,427.00

2．本年使用 -581,991,087.59 -581,991,087.59

（七）其他

四、本年末餘額 2,405,000,000.00 34,850,000.00 2,173,083,563.74 1,000,756,284.65 4,152,324,433.52 9,766,014,281.91

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所有者權益變動表（續）

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項目

上年金額

實收資本(或股本)資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積一般風險準備未分配利潤所有者權益合計

一、上年年末餘額 962,000,000.00 1,594,985,288.76 588,327,322.29 2,489,523,772.26 5,634,836,383.31

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 962,000,000.00 1,594,985,288.76 588,327,322.29 2,489,523,772.26 5,634,836,383.31

三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列） 1,443,000,000.00 289,956,935.57 178,649,176.06 -200,717,415.46 1,710,888,696.17

（一）淨利潤 1,786,491,760.60 1,786,491,760.60

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計 1,786,491,760.60 1,786,491,760.60

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配 1,443,000,000.00 178,649,176.06 -1,987,209,176.06 -365,560,000.00

1．提取盈餘公積 178,649,176.06 -178,649,176.06

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 1,443,000,000.00 -1,808,560,000.00 -365,560,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備 289,956,935.57 289,956,935.57

1．本年提取 806,482,280.19 806,482,280.19

2．本年使用 -516,525,344.62 -516,525,344.62

（七）其他

四、本年年末餘額 2,405,000,000.00 1,884,942,224.33 766,976,498.35 2,288,806,356.80 7,345,725,079.48

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合併所有者權益變動表

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項目

本年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益所有者權益合計實收資本(或股本)資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積一般風險準備未分配利潤外幣折算差額

一、上年年末餘額 2,405,000,000.00 2,413,872,315.86 788,423,878.96 2,921,791,556.28 -521,286.43 1,491,910,988.29 10,020,477,452.96

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 2,405,000,000.00 2,413,872,315.86 788,423,878.96 2,921,791,556.28 -521,286.43 1,491,910,988.29 10,020,477,452.96

三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列） 38,003,070.30 287,342,670.80 233,779,786.30 2,336,314,127.60 -1,040,058.57 20,838,052.50 2,915,237,648.93

（一）淨利潤 2,810,593,913.90 -99,213,170.50 2,711,380,743.40

（二）其他綜合收益 -1,040,058.57 -1,040,058.57

上述（一）和（二）小計 2,810,593,913.90 -1,040,058.57 -99,213,170.50 2,710,340,684.83

（三）所有者投入和減少資本 38,003,070.30 151,789,332.74 189,792,403.04

1．所有者投入資本 151,272,403.04 151,272,403.04

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他 38,003,070.30 516,929.70 38,520,000.00

（四）利潤分配 233,779,786.30 -474,279,786.30 -49,165,000.00 -289,665,000.00

1．提取盈餘公積 233,779,786.30 -233,779,786.30

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -240,500,000.00 -49,165,000.00 -289,665,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備 287,342,670.80 17,426,890.26 304,769,561.06

1．本年提取 1,530,413,875.01 86,669,649.44 1,617,083,524.45

2．本年使用 -1,243,071,204.21 -69,242,759.18 -1,312,313,963.39（七）其他

四、本年年末餘額 2,405,000,000.00 38,003,070.30 2,701,214,986.66 1,022,203,665.26 5,258,105,683.88 -1,561,345.00 1,512,749,040.79 12,935,715,101.89

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合併所有者權益變動表（續）

2011 年度

（除特別註明外，金額單位均為人民幣元）

項目

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益所有者權益合計實收資本(或股本)資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積一般風險準備未分配利潤外幣折算差額

一、上年年末餘額 962,000,000.00 1,917,320,311.23 609,774,702.90 2,496,539,084.35 410,735,586.84 6,396,369,685.32

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 962,000,000.00 1,917,320,311.23 609,774,702.90 2,496,539,084.35 410,735,586.84 6,396,369,685.32

三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列） 1,443,000,000.00 496,552,004.63 178,649,176.06 425,252,471.93 -521,286.43 1,081,175,401.45 3,624,107,767.64

（一）淨利潤 2,412,461,647.99 81,666,537.67 2,494,128,185.66

（二）其他綜合收益 -521,286.43 -521,286.43

上述（一）和（二）小計 2,412,461,647.99 -521,286.43 81,666,537.67 2,493,606,899.23

（三）所有者投入和減少資本 980,039,402.87 980,039,402.87

1．所有者投入資本 980,039,402.87 980,039,402.87

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配 1,443,000,000.00 178,649,176.06 -1,987,209,176.06 -3,675,000.00 -369,235,000.00

1．提取盈餘公積 178,649,176.06 -178,649,176.06

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 1,443,000,000.00 -1,808,560,000.00 -3,675,000.00 -369,235,000.00

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備 496,552,004.63 23,144,460.91 519,696,465.54

1．本年提取 1,443,201,493.20 67,739,511.99 1,510,941,005.19

2．本年使用 -946,649,488.57 -44,595,051.08 -991,244,539.65

（七）其他

四、本年年末餘額 2,405,000,000.00 2,413,872,315.86 788,423,878.96 2,921,791,556.28 -521,286.43 1,491,910,988.29 10,020,477,452.96

後附財務報表附註為財務報表的組成部分。

企業法定代表人：白英主管會計工作負責人：李文記會計機構負責人：李文記

第6 3頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

陽泉煤業（集團）股份有限公司

二 O一一年度財務報表附註

一、公司基本情況

陽泉煤業（集團）股份有限公司（原山西國陽新能股份有限公司）（以下簡稱「本公

司」或「公司」）是由陽泉煤業（集團）有限責任公司（以下簡稱集團公司）作為

主發起人，將所屬兩礦一廠的經山西資產評估中心事務所出具晉資評報字[1999]第

40號評估報告，並經山西省國有資產管理局晉國資評管函字(1999)第104號文件確

認的生產經營性淨資產 499,556,700.00元作為出資，根據山西省國有資產管理局晉

國資企函字（1999）第 106號文「關於山西國陽新能股份有限公司國有股權管理有

關問題的批覆」投入的淨資產折為國有法人股 324,759,200股；山西宏廈建築工程

有限公司等其他四家發起人以現金方式投入，共同發起設立山西國陽新能股份有限

公司。經山西省人民政府晉政函[1999]163號文批准，本公司於 1999年 12月 30日

在山西省工商行政管理局登記註冊，並領取了註冊號為 140000100081723的企業法

人營業執照。本公司於 2003年8月經中國證券監督管理委員會證監發行字[2003]84

號文《關於核准山西國陽新能股份有限公司公開發行股票的通知》核准，以每股人

民幣 8.20元的價格向境內投資者發行了面值為人民幣 1.00元的 A股股票

150,000,000股，並於 2003年 8月 21日掛牌上市。公司所屬行業為煤炭採掘類。

本年度本公司更名為陽泉煤業（集團）股份有限公司。

2005年 12月 19日公司股權分置改革相關股東大會決議通過：公司非流通股股東為

使其持有的本公司非流通股獲得流通權而向本公司流通股股東支付的對價為：流通

股股東每持有 10股將獲得 3股的股份對價。實施上述送股對價後，公司股份總數不

變，股份結構發生相應變化。

2008年 6月 30日公司召開的 2007年年度股東大會審議通過 2007年度利潤分配及

資本公積轉增股本實施方案：以公司 2007年度末總股本 481,000,000為基數，向全

體股東按每 10股送 5股，以資本公積轉增股本向全體股東按每 10股轉增 5股，分

配後股本總數為 962,000,000股。

2010年 5月 13日公司召開的公司2009 年年度股東大會審議通過 2009年度利潤分

配、轉增股本實施方案：以公司 2009年度末總股本 962,000,000為基數，向全體股

東按每 10股送紅股 15股，分配後股本總額為 2,405,000,000股。

截止 2011年12月 31日，公司股本總數為 2,405,000,000股，其中：無限售條件股

份為 2,405,000,000股，佔股份總數的100.00%。

截止 2011年12月 31日，本公司註冊資本：人民幣 2,405,000,000.00元。

財務報表附註第 1頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

公司許可經營項目：道路普通貨物運輸（有效期至 2014年 8月 3日）；電力生產、

銷售（僅限分公司使用）；一般經營項目：煤炭生產、洗選加工、銷售（僅限分支機

構）。設備租賃；批發零售汽車（除小轎車）、施工機械配件材料。

二、

主要會計政策、會計估計和前期差錯

(一)

財務報表的編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於 2006年 2月

15日頒布的《企業會計準則——基本準則》和 38項具體會計準則、其後頒布的企

業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱「企業會計準

則」)、以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15

號——財務報告的一般規定》(2010年修訂)的披露規定編制財務報表。

(二)

遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期本

公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。

(三)

會計期間

自公曆 1月 1日至 12月 31日止為一個會計年度。

(四)

記帳本位幣

採用人民幣為記帳本位幣。

(五) 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1、同一控制下企業合併

本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計

量。被合併各方採用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合併日按照本公

司會計政策進行調整，在此基礎上按照調整後的帳面價值確認。

在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值

總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減

的，調整留存收益。

本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支

付的審計費用、評估費用、法律服務費等，於發生時計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，

溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。

2、非同一控制下的企業合併

本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允

價值計量。公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

財務報表附註第 2頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

本公司在購買日對合併成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資

產、負債及或有負債的公允價值。

本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的

差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價

值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方

原已確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可

靠計量的，單獨確認並按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，

單獨確認為無形資產並按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其

他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可

靠計量的，單獨確認並按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允

價值能可靠計量的，單獨確認為負債並按照公允價值計量。

本公司在企業合併中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞

延所得稅資產確認條件的，不予以確認。購買日後 12個月內，如取得新的或

進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣

暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所得稅資產，同時減

少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認

與企業合併相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。

非同一控制下企業合併，購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢

等中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計入當期損益；購買方作為

合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或

債務性證券的初始確認金額。

(六)

合併財務報表的編制方法

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報

表。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一

致，如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表

時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併

取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。合

並財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法

調整對子公司的長期股權投資後，由本公司編制。

合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併

資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表、合併所有者權益變動表的影響。

財務報表附註第 3頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

子公司少數股東應佔的權益和損益分別在合併資產負債表中所有者權益項目下和合

並利潤表中淨利潤項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股

東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期

初數；將子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將

子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表

的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體在以前期間一直存在。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債表

期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子

公司自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。通過多次交易分步實現

非同一控制下企業合併時，對於購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該

股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投

資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他

綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。

在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納

入合併利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。因處置部

分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，

本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩

餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續

計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司

股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公

司的可辨認淨資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子

公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產份

額的差額，均調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本

溢價不足衝減的，調整留存收益。

(七)

現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。

將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、

價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。

(八)

外幣業務和外幣報表折算

1、外幣業務

財務報表附註第 4頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣

記帳。

外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除

屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照

借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨

幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以

公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由

此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。

2、外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者

權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利

潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產

生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。

處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相

關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置

境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置

當期損益。

(九) 金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、 金融工具的分類

管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或

金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或

金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

2、金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領

取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入

當期損益。處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，

同時調整公允價值變動損益。

財務報表附註第 5頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用

之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利

率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不

包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，

以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其

現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損

益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領

取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將

公允價值變動計入資本公積（其他資本公積）。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同

時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉

出，計入投資損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續

計量。

3、

金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉

移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的

風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形

式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資

產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額

（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

財務報表附註第 6頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，

在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，

並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額

中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情

形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確

認為一項金融負債。

4、金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部

分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，

且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融

負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融

負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價

（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的

相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分

的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間

的差額，計入當期損益。

5、金融資產和金融負債公允價值的確定方法

本公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的

報價

6、金融資產（不含應收款項）減值準備計提

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表

日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減

值的，計提減值準備。

（1）可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種

相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原

直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損

失。

財務報表附註第 7頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升

且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以

轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。

（2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

(十) 應收款項

1、單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準：佔應收帳款餘額10%以上。

單項金額重大的應收款項壞帳準備的計提方法：單獨進行減值測試，按預計未

來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備，計入當期損益。經單獨

測試未減值的，列入帳齡分析組合，按帳齡分析法計提壞帳準備。

2、按組合計提壞帳準備應收款項：

確定組合的依據

帳齡分析組合

除已單獨計提壞帳準備之外的應收款項，以帳齡作為

類似信用風險特徵的劃分依據

按組合計提壞帳準備的計提方法

帳齡分析組合 依據不同帳齡段的一定比例計提壞帳準備

帳齡分析組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備：

帳齡應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例

(%)

1年以內（含 1年） 5 5

1－2年 10 10

2－3年 40 40

3－5年 80 80

5年以上 100 100

3、單項金額雖不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項金額雖不重大但單獨計提壞帳準備的理由：有客觀證據表明已發生減值；

計提方法：個別認定法，按照預計可收回金額小於帳面餘額的差額確認壞帳損

失，計提減值準備。

(十一) 存貨

1、存貨的分類

存貨分類為：在途物資、原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品、

財務報表附註第 8頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

委託加工物資等。

2、發出存貨的計價方法

存貨發出時按加權平均法計價。

3、存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末對存貨進行全面清查後，按存貨的成本與可變現淨值孰低提取或調整存貨

跌價準備。

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產

經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，

確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所

生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用

和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持

有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售

合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，

按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、

具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併

計提存貨跌價準備。

以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計

提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

4、存貨的盤存制度

採用永續盤存制 。

5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品和包裝物採用一次轉銷法

(十二) 長期股權投資

1、投資成本的確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以

及以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益

帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成

本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的股

本溢價不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進

行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損

益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資

的初始投資成本。合併成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出

財務報表附註第 9頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司

2011年財務報表附註

的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為企業

合併而發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用於

發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的

交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。通過多次交易分步

實現的非同一控制下企業合併，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面

價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。本公司將合

並協議約定的或有對價作為企業合併轉移對價的一部分，按照其在購買日的公

允價值計入企業合併成本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資

成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為

初始投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但

尚未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公

允的除外。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可

靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價

值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加

可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付

的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確

定。

2、後續計量及損益確認

（1）後續計量

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權

益法進行調整。

對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允

價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初

始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，

不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資

單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

被投資單位除淨損益以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損

益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例

計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資

本公積（其他資本公積）。

財務報表附註第

10頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司

2011年財務報表附註

（2）損益確認

成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的

現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認

投資收益。

權益法下，在被投資單位帳面淨利潤的基礎上考慮：被投資單位與本公司採用

的會計政策及會計期間不一致，按本公司的會計政策及會計期間對被投資單位

財務報表進行調整；以取得投資時被投資單位固定資產、無形資產的公允價值

為基礎計提的折舊額或攤銷額以及有關資產減值準備金額等對被投資單位淨

利潤的影響；對本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易予以

抵銷等事項的適當調整後，確認應享有或應負擔被投資單位的淨利潤或淨虧

損。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，

衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，

以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投

資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合

同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入

當期投資損失。被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分

擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的帳面餘額、恢復其

他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同

時確認投資收益。

在持有投資期間，被投資單位能夠提供合併財務報表的，應當以合併財務報表

中的淨利潤和其他權益變動為基礎進行核算。

3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟

活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投

資企業與其他方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠

控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。投資企業能夠對被投資單位

施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。

4、減值測試方法及減值準備計提方法

重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權

投資，其減值損失是根據其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來

現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。

除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收

回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值的，將

差額確認為減值損失。

財務報表附註第

11頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司

2011年財務報表附註

長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。

(十三) 固定資產

1、固定資產確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超

過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

2、各類固定資產的折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和

預計淨殘值率確定折舊率。

融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所

有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能

夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期

間內計提折舊。

符合資本化條件的固定資產裝修費用，在兩次裝修期間與固定資產尚可使用年

限兩者中較短的期間內，採用年限平均法單獨計提折舊。

各類固定資產折舊年限和年折舊率如下：

類別折舊年限(年) 殘值率(%) 年折舊率(%)

房屋及建築物 8－30 3 12.13-3.23

專用設備 7 3 13.86

通用設備 3－18 3 32.33-5.39

運輸設備 6－12 3 16.17-8.08

礦井建築物按產量噸煤計提2.5元/噸

本公司根據財政部（89）財工字第

302號文件規定，礦井建築物按產量法計提

折舊，計提比例為

2.5元/噸。

3、固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。

固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據固定資產的公

允價值減去處置費用後的淨額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間

較高者確定。

當固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可

收回金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相

應的固定資產減值準備。

固定資產減值損失確認後，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使

財務報表附註第

12頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

該固定資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的固定資產帳面價值（扣除

預計淨殘值）。

固定資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其

可收回金額。企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資

產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

4、融資租入固定資產的認定依據、計價方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租

入資產：

（1）租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；

（2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公

允價值；

（3）租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；

（4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的

差異。

公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者

作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其

差額作為未確認的融資費

(十四) 在建工程

1、 在建工程的類別

在建工程以立項項目分類核算。

2、在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為

固定資產的入帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但

尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或

者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政

策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價

值，但不調整原已計提的折舊額。

3、在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。

在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。有跡象表明一項在建工程可能

發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項

在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資

產組的可收回金額。

財務報表附註第 13頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司

2011年財務報表附註

可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用後的淨額與在建工程預計

未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可

收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相

應的在建工程減值準備。

在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

(十五) 借款費用

1、借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而

發生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產

的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額

確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達

到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資

產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已

經開始。

2、借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費

用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借

款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，

該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可

對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

3、暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連

續超過

3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合

資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費

用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建

或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

財務報表附註第

14頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

4、借款費用資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當

期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或

進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產

支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化

率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平

均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或

者溢價金額，調整每期利息金額。

(十六)

無形資產

1、無形資產的計價方法

（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達

到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支

付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確

定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之

間的差額，計入當期損益；

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可

靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為

基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不

滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅

費作為換入無形資產的成本，不確認損益。

以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確

定其入帳價值；以非同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按公允價

值確定其入帳價值。

內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務

成本、註冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本

化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費

用。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤

銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無

形資產，不予攤銷。

財務報表附註第 15頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司

2011年財務報表附註

2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項目名稱預計壽命

採礦權*（母公司及開元公司、新景礦公司） 30年

採礦權(平舒公司、景福公司)** 預計可開採年限

土地使用權*** 50年

開元土地使用權（壽陽城區）**** 33年

軟體 10年

註：*本公司及全資子公司開元公司、新景礦公司採礦權在採礦權證的有效年

限

30年內平均攤銷，如果購進時有效年限少於

30年，則按剩餘有效年限平均

攤銷。

**本公司控股子公司平舒公司、及開元公司的控股子公司景福公司採礦權以取

得的可採儲量為基礎按產量法進行攤銷。

***本公司土地使用權在土地使用權證的有效年限

50年內平均攤銷，如果購進

時有效年限少於

50年，則按剩餘有效年限平均攤銷。

****本公司全資子公司開元公司土地使用權（壽陽城區）按

33年攤銷。

年末，對使用壽命有限的無形資產使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，公司無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

3、使用壽命不確定的無形資產的判斷依據：

本公司無使用壽命不確定的無形資產。

4、無形資產減值準備的計提

對於使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。

對於使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。

對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。有跡象表明一項無形資產可能

發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項

資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資

產組的可收回金額。

可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額與無形資產預計

未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可

收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相

應的無形資產減值準備。

無形資產減值損失確認後，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相

應調整，以使該無形資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的無形資產帳

財務報表附註第

16頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

面價值（扣除預計淨殘值）。

無形資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

5、劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調

查、研究活動的階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計

劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

6、開發階段支出符合資本化的具體標準

內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產

品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其

有用性；

（4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，

並有能力使用或出售該無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

開發階段的支出，若不滿足上列條件的，於發生時計入當期損益。研究階段的

支出，在發生時計入當期損益。

(十七) 商譽

因非同一控制下企業合併形成的商譽，其初始成本是合併成本大於合併中取得

的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額。

商譽在其相關資產組或資產組組合處置時予以轉出，計入當期損益。

本公司對商譽不攤銷，商譽至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日

起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分

攤至相關的資產組組合。在將商譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組

組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值佔相關資產組或者資產組組

合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或

者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例

進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的

資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組

財務報表附註第 17頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

組合進行減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的

減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相

關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與

其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值

的，確認商譽的減值損失。

商譽減值損失在發生時計入當期損益，且在以後會計期間不予轉回。

(十八)

長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項

費用。

長期待攤費用在受益期內平均攤銷，其中：

（1）預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限或其它合理方法平均攤

銷。

（2）經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩餘租賃期與租賃資產尚可使用年

限兩者中較短的期限平均攤銷。

(十九)

預計負債

本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來

以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。

1、預計負債的確認標準

與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

2、預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨

幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出

進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相

同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍

內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計

數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各

種可能結果及相關概率計算確定。

財務報表附註第 18頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基

本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳

面價值。

(二十) 收入

1、銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所

有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額

能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的

成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。

2、確認讓渡資產使用權收入的依據

與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別

下列情況確定讓渡資產使用權收入金額：

（1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確

定。

（2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

3、按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度

的依據和方法

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認

提供勞務收入。提供勞務交易的完工進度，依據已完工作的測量確定。

按照已收或應收的合同或協議價款確定提供勞務收入總額，但已收或應收的合

同或協議價款不公允的除外。資產負債表日按照提供勞務收入總額乘以完工進

度扣除以前會計期間累計已確認提供勞務收入後的金額，確認當期提供勞務收

入；同時，按照提供勞務估計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確

認勞務成本後的金額，結轉當期勞務成本。

在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

（1）已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金

額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。

（2）已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計

入當期損益，不確認提供勞務收入。

(二十一) 政府補助

1、類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資

產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

2、會計處理

與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按

照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入；

財務報表附註第 19頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司

2011年財務報表附註

與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時

確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償企業

已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。

(二十二)煤礦維簡費、煤炭生產安全費用、煤礦轉產發展基金和礦山環境恢復治理保證金

1、標準

根據財建[2004]119號文件

「財政部、國家發展改革委、國家煤礦安全監察局關

於印發《煤炭生產安全費用提取和使用管理辦法》和《關於規範煤礦維簡費

管理問題的若干規定》的通知」以及晉財建[2004]320號文件「山西省財政廳、

山西省煤炭工業局《關於印發〈煤炭生產安全費用提取和使用管理辦法〉和

〈關於規範煤礦維簡費管理問題的若干規定〉的通知》」的有關規定，本公司

按原煤實際產量

35元/噸計提煤炭生產安全費用，按原煤實際產量

8.50元/噸

計提煤礦維簡費和井巷費，其中：維簡費

6.00元，另井巷費

2.50元計入累計

折舊。

根據山西省人民政府文件晉政發〔

2007〕40號《山西省煤礦轉產發展資金提取

使用管理辦法(試行)》的規定，對山西省範圍內的煤炭開採企業，自

2007年

10月

1日起按徵收可持續發展基金核定的原煤產量，每噸提取

5.00元煤礦轉

產發展資金。

根據山西省人民政府文件晉政發〔2007〕41號《山西省人民政府關於印發山

西省礦山環境恢復治理保證金提取使用管理辦法(試行)的通知》的規定，對山

西省範圍內的煤炭開採企業，自

2007年

10月

1日起按徵收可持續發展基金

核定的原煤產量，每噸提取

10.00元環境恢復治理保證金。環境恢復治理保證

金提取和使用管理遵循「企業所有、專款專用、專戶儲存、政府監管」的原則。

2、會計處理方法

根據財政部《企業會計準則解釋第

3號》的有關規定，公司按照國家規定提取

的維簡費、安全生產費用、煤礦轉產發展資金、礦山環境恢復治理保證金等四

項費用，計入相關產品的成本或當期損益，同時記入

「專項儲備

」科目。公司使

用提取的安全生產費用等四項費用時，屬於費用性支出的，直接衝減專項儲備。

公司使用提取的安全生產費等四項費用形成固定資產的，通過

『在建工程』科目

歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀態時確認為固定資產；

同時，按照形成固定資產的成本衝減專項儲備，並確認相同金額的累計折舊。

該固定資產在以後期間不再計提折舊。『專項儲備』科目期末餘額在資產負債表

所有者權益項下『減：庫存股』和『盈餘公積

』之間增設『專項儲備』項目反映。

(二十三)遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

1、確認遞延所得稅資產的依據

財務報表附註第

20頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可

抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

2、確認遞延所得稅負債的依據

公司將當期與以前期間應交未交的應納稅暫時性差異確認為遞延所得稅負債。

但不包括商譽、非企業合併形成的交易且該交易發生時既不影響會計利潤也不

影響應納稅所得額所形成的暫時性差異。

(二十四

)經營租賃、融資租賃

1、經營租賃會計處理

（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直

線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，

計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從

租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直

線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，

計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃

收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金

收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

2、融資租賃會計處理

融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現

值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款

的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。

公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務

費用。

(二十五

) 主要會計政策、會計估計的變更

本報告期公司主要會計政策和主要會計估計未發生變更。

(二十六

) 前期會計差錯更正

本報告期未發生前期會計差錯更正事項。

三、

稅項

(一)

計稅依據

增值稅煤炭產品、銷售材料、發供電 17

公司主要稅種和稅率

稅 種

稅率（%）

增值稅轉供水

13

財務報表附註第 21頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

稅 種計稅依據稅率（%）

營業稅租賃、服務收入 5

營業稅建築、運輸收入 3

企業所得稅應納稅所得額 25

資源稅原煤銷售及使用量 3.2元/噸

城市維護建設稅按應繳納增值稅、營業稅 1、5、7

教育費附加按應繳納增值稅、營業稅 3

地方教育費附加按應繳納增值稅、營業稅 2

價格調控基金按應繳納增值稅、營業稅 1.5

可持續發展基金

開採原煤的實際產量

收購未繳納基金原煤的收購數量

（注）

礦產資源補償費按煤炭銷售收入與開採回採係數的乘積 1

註：「可持續發展基金 」系根據山西省人民政府[2007]203令制定的《山西省煤炭可持

續發展基金徵收管理辦法》規定：在山西省行政區域內從事原煤開採的單位和個人，

以所開採原煤的實際產量、收購未繳納基金原煤的收購數量按不同煤種的徵收標準

和礦井核定產能規模調節係數計徵。

母公司及全資子公司新景礦公司按原煤產量以 21元/噸計繳、全資子公司開元公司

按原煤產量以 19元/噸計繳、控股子公司平舒煤業公司按原煤產量以 18元/噸計繳、

開元公司控股子公司景福公司按原煤產量以 38元/噸計繳。

(二) 稅收優惠及批文

1、根據財稅(2008)156號文件《關於資源綜合利用及其他產品增值稅政策的通知》、

陽國稅函（2010）222號文件《陽泉市國家稅務局轉發關於下發取得資源綜合利用

認定證書企業名單的通知》及《關於山西國陽新能股份有限公司發供電分公司享受

資源綜合利用增值稅優惠政策的函》的規定，本公司發供電分公司 2010年1月1日

起至 2011年12月 31日止資源綜合利用產品享受增值稅即徵即退50.00%的政策。

2、根據財稅(2009)11號文件《財政部 國家稅務總局關於繼續執行供熱企業增值

稅 房產稅 城鎮土地使用稅稅收優惠政策的通知》及晉財稅（2009）26號文件規定，

陽泉市國家稅務局直屬稅務分局於 2010年10月 25日下發了陽國稅直發（2010）20

號《關於對山西國陽新能股份有限公司發供電分公司申請供熱收入減免增值稅的復

函》，本公司熱力產品採暖費收入的增值稅免稅比例暫定為50.00%。

(三)

煤炭安全生產費用及煤礦維簡費稅收政策的變化

根據國家稅務總局 2011年第 26號公告，煤礦企業實際發生的維簡費支出和高

危行業企業實際發生的安全生產費用支出，屬於收益性支出的，可直接作為當

期費用在稅前扣除；屬於資本性支出的，應計入有關資產成本，並按企業所得

財務報表附註第 22頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司

2011年財務報表附註

稅法規定計提折舊或攤銷費用在稅前扣除。公司按照有關規定對預提的維簡費

和安全費，以及使用安全費、維簡費形成的固定資產一次性計提折舊，自

2011

年

5月起按稅法規定調整應納稅所得額，增計應納所得稅；同時，確認遞延所

得稅資產。

財務報表附註第

23頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

四、企業合併及合併財務報表

(一)

（本節下列表式數據中的金額單位，除非特別註明外均為人民幣萬元。）

子公司情況

1、通過設立或投資等方式取得的子公司

從母公司所有者權

益衝減子公司少數

股東分擔的本期虧

損超過少數股東在

該子公司期初所有

者權益中所享有份

額後的餘額

天泰全資山西

煤礦礦建 4,500.00煤礦礦建 4,500.00 100 100是

子公司 平定

子公司全稱

子公司

類型

註冊

地

業務性

質

註冊資

本

經營範圍

年末實

際出資

額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例

(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數股東

權益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

陽泉煤業集團天泰投資

有限責任公司（天泰公

司）

控股子公

司

山西

陽泉

投融資 200,000.00

企業投資、管理；煤炭開

設備租賃

採技術諮詢服務；房屋、102,000.00 51 51 是 78,042.39

陽泉煤業（集團）平定

泰昌煤業有限公司（泰煤礦礦建 3,000.00煤礦礦建 3,000.00 100 100是

昌公司）

天泰全資

子公司

山西

平定

陽泉煤業（集團）平定

裕泰煤業有限公司（裕煤礦礦建 4,500.00煤礦礦建 4,500.00 100 100是

泰公司）

天泰全資

子公司

山西

平定

陽泉煤業（集團）平定

東升興裕煤業有限公司

（興裕公司）

財務報表附註第 24頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

子公司全稱

子公司

類型

註冊

地

業務性

質

註冊資

本

經營範圍

年末實

際出資

額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例

(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數股東

權益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

陽泉煤業集團矸石山生

態恢復工程有限公司

（煤矸石公司）

全資子公

司

山西

陽泉

工程綠化 300.00

綠化工程及煤礦矸山治

理

300.00 100 100 是

陽泉煤業集團國際貿易

有限責任公司（國貿公

司）

全資子公

司

山西

陽泉

煤炭銷

售、貨物

進出口

30,000.00

自營或代理鋼材、鐵礦

石、化工、鋁礬土、建材、

機械設備、電子產品的進

出口業務，廢舊鋼材的回

收與批發，經銷鉬、木材、

五金交電等，物流配送。

零售粗苯、電石、燒鹼等；

道路普通貨物運輸，在省

委批准的發煤點通過公

路鐵路經銷煤炭。

30,000.00 100 100 是

從母公司所有者權

益衝減子公司少數

股東分擔的本期虧

損超過少數股東在

該子公司期初所有

者權益中所享有份

額後的餘額

銷售機械設備、電子產

品、化工、鋼材、鐵礦石、

2,000.00 100 100 是

鋁釩土、建築材料、金屬

材料、焦炭，貨物進出口

北京陽煤安索特國際貿

易有限公司（北京國貿

公司）

國貿全資

子公司

北京

懷柔

機械設

備、鋼材

等銷售、

貨物進出

口

2,000.00

財務報表附註第 25頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

從母公司所有者權

益衝減子公司少數

股東分擔的本期虧

損超過少數股東在

該子公司期初所有

者權益中所享有份

額後的餘額

陽泉煤業集團昔陽煤

炭

全資子公山

西

銷售有限公司（昔陽銷煤炭銷售 2,000.00 2,000.00 100 100

是

司 昔

陽

售公司

）

子公司全稱

子公司

類型

註冊

地

業務性

質

註冊資

本

經營範圍

年末實

際出資

額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例

(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數股東

權益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

陽泉煤業集團太原國際

貿易有限公司（太原國

貿公司）

國貿全資

子公司

山西

太原

進出口、

貿易

1,000.00

進出口業務、廢舊鋼材的

回收和銷售、鋼材等銷售

1,000.00 100 100是

陽泉煤業集團上海投資

司）

實業投

有限公司（上海投資公

國貿全資

子公司

上海

市

資、進出

口貿易

3,000.00

實業投資、煤炭經營、進

出口業務

3,000.00 100 100是

山西陽煤中瑞能源有限國貿控股山西進出口貿

公司（中瑞公司） 子公司 太原 易

5,000.00鐵礦石銷售、進出口貿易 2,550.00 51 51是 2,431.62

陽煤集團香港國際貿易

有限公司（香港國貿公國貿全資中國

司）子公司 香港

貿易 2,000.00 貿易 2,000.00 100 100 是

鐵路、公路煤炭批發經

營，鐵路貨運，自備車出

租、出租、機車修理、鐵

路專用線維修，銷售建

材，機械設備。

財務報表附註第 26頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

子公司全稱

子公司

類型

註冊

地

業務性

質

註冊資

本

經營範圍

年末實

際出資

額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例

(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數股東

權益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

陽泉煤業集團左權煤炭

銷售有限公司（左權銷

售公司）

全資子公

司

山西

左權

煤炭銷售 2,000.00

鐵路、公路煤炭批發經

營，鐵路貨運，自備車出

租、機車修理

2,000.00 100 100是

陽泉煤業集團壽陽煤炭

銷售有限公司（壽陽銷

售公司）

全資子公

司

山西

壽陽

煤炭銷售 2,000.00煤炭銷售 2,000.00 100 100是

陽泉煤業集團保德煤炭

銷售有限公司（保德銷

售公司）

全資子公

司

山西

保德

煤炭銷售 1,000.00

通過公路批發經營煤炭，

銷售建材、機械設備（不

含汽車）

1,000.00 100 100是

陽泉煤業集團平定煤炭

銷售有限公司（平定銷

售公司）

全資子公

司

山西

平定

煤炭銷售 1,000.00

通過公路批發經營煤炭，

銷售建材、機械設備（不

含汽車）

1,000.00 100 100是

陽泉煤業集團和順煤炭

銷售有限公司（和順銷

售公司）

全資子公

司

山西

和順

煤炭銷售 2,000.00

煤炭批發經營、自備車經

營、出租。銷售建材，機

械設備。

2,000.00 100 100是

從母公司所有者權

益衝減子公司少數

股東分擔的本期虧

損超過少數股東在

該子公司期初所有

者權益中所享有份

額後的餘額

煤炭批發銷售（公路經

銷），銷售建材、機械設1,000.00 100 100是

備

陽泉煤業集團右玉煤炭

銷售有限公司（右玉銷

售公司）

全資子公

司

山西

右玉

煤炭銷售 1,000.00

財務報表附註第 27頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年財務報表附註

子公司全稱

子公司

類型

註冊

地

業務性

質

註冊資

本

經營範圍

年末實

際出資

額

實質上構

成對子公

司淨投資

的其他項

目餘額

持股

比例

(%)

表決

權比

例(%)

是否

合併

報表

少數股東

權益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

從母公司所有者權

益衝減子公司少數

股東分擔的本期虧

損超過少數股東在

該子公司期初所有

者權益中所享有份

額後的餘額

陽泉煤業集團清徐煤炭

銷售有限公司（清徐銷

售公司）

全資子公

司

山西

清徐

煤炭銷售 1,000.00 煤炭批發零售 1,000.00 100 100是

陽泉煤業集團平魯煤炭

銷售有限公司（平魯銷

售公司）

全資子公

司

山西

朔州

煤炭銷售 1,000.00 煤炭銷售 1,000.00 100 100是

陽泉煤業集團翼城煤炭

銷售有限公司（翼城銷

售公司

全資子公

司

山西

翼城

煤炭銷售 1,000.00 批發煤炭 1,000.00 100 100是

陽泉天成煤炭鐵路集運

有限公司（天成公司）

控股子公

司

山西

陽泉

煤炭銷售 10,000.00

煤炭洗選、通過鐵路經營

出省銷售原煤、礦石分選

5,100.00 51 51是 5,660.82

財務報表附註第 28頁

陽泉煤業（集團）股份有限公

司

2011年財務報表附註

2、通過同一控制下企業合併取得的子公司

從母公司所有者權益

少數股東

實質上構成衝減子公司少數股東

表決權權益中用

子公司年末實際出對子公司淨持股比是否合少數股東權分擔的本期虧損超過

子公司全稱

類型

註冊地業務性質註冊資本經營範圍

資額投資的其他例(%)

比

例

並報表益

於衝減少

少數股東在該子公司

項目餘額

(%) 數股東損

期初所有者權益中所

益的金額

享有份額後的餘額

山西新景礦

煤

業有限責任公全資子山西

陽

司（新景礦公公司泉

煤炭生

產

210,000.00煤炭開

採

227,153.12 100.00 100.00是

司）

全資子山西煤炭生

5,000.00煤炭開採 25,412.04

公司壽陽

產

100.00 100.00是

陽煤集團壽陽

開元礦業有限

責任公司（開

元公司）

財務報表附註

第

29

頁

陽泉煤業（集團）股份有限公

司

2011年財務報表附註

3、通過非同一控制下企業合併取得的子公司

子公司全稱

子公司

類型

註冊地業務性質註冊資本經營範圍

年末實際

出資額

實質上構成

對子公司淨

投資的其他

項目餘額

持股

比例

(%)

表決權

比例

(%)

是否合

並報表

少數股東權

益

少數股東

權益中用

於衝減少

數股東損

益的金額

山西平舒煤

業有限公司

（平舒公司）

控股

子公

司

山西

壽陽煤炭生產10,300.00煤礦開採33,223.41 56.31 56.31是 51,040.19

陽泉煤業集

團壽陽景福

煤業有限公

司（景福公

司）

開元

控股

子公

司

山西

壽陽煤炭生產10,585.75煤炭開採10210.03 70.00 70.00是 4,463.38

從母公司所有者權益

衝減子公司少數股東

分擔的本期虧損超過

少數股東在該子公司

期初所有者權益中所

享有份額後的餘額

天泰

控股

子公

山西

寧武煤礦礦

建

18,111.48煤礦礦建 12750.00 51.00 51.00是 9,636.52

司

山西寧武榆

樹坡煤業有

限公司（榆樹

坡煤業公司）

財務報表附註

第

30

頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(二)

合併範圍發生變更的說明

與上年相比本年新增合併單位七家，原因為：

(1)本公司全資子公司國貿公司投資設立太原國貿公司、上海投資公司、中瑞公司。

（2）本公司控股子公司天泰公司整合煤礦泰昌公司、興裕公司、裕泰公司本年取得

了新設公司營業執照，納入合併範圍。

（3）天泰公司通過非同一控制合併收購整合煤礦榆樹坡煤業公司，並取得變更後的

營業執照。

(三) 本年新納入合併範圍的主體

名稱本年淨利潤

榆樹坡煤業公司

19,666.36

年末淨資產

太原國貿公司 1,064.90

上海投資公司 2,945.19 -54.81

中瑞公司 4,962.49 -37.51

泰昌公司 -328.26 -3,328.26

興裕公司 -4,190.26 -8,695.84

裕泰公司 -11,521.88 -16,021.88

(四) 本年發生的非同一控制下企業合併

1、本年發生的非同一控制下企業合併的情況

商譽金額被合併方

商譽計算方法

榆樹坡煤業公

合併成本大於購併日取得的榆樹坡煤業公司可辨認

2,720.16

司

淨資產公允價值份額的差額

2、被購買方可辨認資產和負債的情況

淨資產 4,666.36 4,666.36 7,985.45 7,985.45

購買日上一資產負債表日

項目

帳面價值公允價值帳面價值公允價值

流動資產 4,123.97 4,123.97 9,151.45 9,151.45

非流動資產 18,672.42 18,672.42 11,608.37 11,608.37

流動負債 18,130.03 18,130.03 12,774.37 12,774.37

(五)

境外經營實體主要報表項目的折算匯率

本公司境外子公司香港國貿公司以港幣作為記帳本位幣。資產負債表日將外幣報表

折算為人民幣報表。資產負債表中資產和負債項目採用資產負債表日的即期匯率折

算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折

算。利潤表中的收入、費用項目與現金流量表中現金流量採用發生時即期匯率的近

財務報表附註第 31頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

似匯率折算，採用發生當月平均匯率折算。產生的外幣財務報表折算差額，在編制

合併財務報表時，在合併資產負債表中所有者權益項目下單獨作為「外幣報表折算

差額」項目列示。

五、合併財務報表主要項目注釋

（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元）

(一) 貨幣資金

年末餘額年初餘額

項目

外幣金額折算率人民幣金額外幣金額折算率人民幣金額

現金

人民幣 281,169.01 264,747.25

港幣 12.67 0.8107 10.27 12.47 0.8509 10.61

小計 281,179.28 264,757.86

銀行存款

人民幣 8,058,395,007.03 5,852,311,085.87

美元 1,022,910.03 6.3009 6,445,253.81 2,737,760.64 6.6227 18,131,367.41

港幣 69,671.66 0.8107 56,482.81 135,932.18 0.8509 115,668.77

小計 8,064,896,743.65 5,870,558,122.05

其他貨幣資

金

人民幣 15,718,348.13

歐元 986,144.05 8.1625 8,049,400.81 1,298,761.45 8.8065 11,437,542.67

英鎊 18,734.83 9.7116 181,945.18

美元 668,959.00 6.3009 4,215,043.76

小計 28,164,737.88 11,437,542.67

合 計 8,093,342,660.81 5,882,260,422.58

財務報表附註第 32頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

其中受限制的貨幣資金明細如下：

年末餘額項目年初餘額

信用證保證金 28,164,737.88 11,437,542.67

受限制的貨幣資金流動性受限超過 3個月，在現金流量表年末現金及現金等價物中

已扣除。

(二) 應收票據

1、應收票據的分類

種類年末餘額年初餘額

銀行承兌匯票 4,080,275,989.74 2,101,518,874.95

合計 4,080,275,989.74 2,101,518,874.95

2、因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方

但尚未到期的票據情況

公司已經背書給其他方但尚未到期的票據：

出票單位 出票日期 到期日 金額 備註

首鋼總公司 2011-11-24 2012-5-24 120,000,000.00

北京鵬達瑞商貿有限公司 2011-10-11 2012-4-11 97,733,426.70

華油鋼管有限公司 2011-8-29 2012-2-19 96,857,300.00

鞍鋼股份有限公司 2011-12-1 2012-5-30 68,155,958.17

廣州汝南燃料有限公司 2011-7-14 2012-1-14 57,140,000.00

合計 439,886,684.87

3、年末數中應收持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位票據情況

年末餘額年初餘額

單位名稱

帳面餘額計提壞帳金額帳面餘額計提壞帳金額

集團公司 21,200,000.00

合計 21,200,000.00

(三) 應收股利

1、應收股利

項目

年初餘

額

本年增加

本年

減少

年末餘額未收回的原因減值

山西陽煤國新煤炭銷售有

限責任公司（陽煤國新）

3,000,000.00 3,000,000.00

年末宣告，期

後已收回

否

合計 3,000,000.00 3,000,000.00

是否發生

(四) 應收帳款

1、應收帳款按種類披露

財務報表附註第 33頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

年末餘額年初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

種類

金額

比例

（%）

金額

計提

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提

比例

（%）

單項金額重大並單項

計提壞帳準備的應收

帳款

按組合計提壞帳準備

的應收帳款

帳齡分析法組合 1,750,688,061.91 100.00 118,733,895.83 6.78 1,340,868,684.63 100.00 102,989,376.04 7.68

組合小計 1,750,688,061.91 100.00 118,733,895.83 6.78 1,340,868,684.63 100.00 102,989,376.04 7.68

單項金額雖不重大但

單項計提壞帳準備的

應收帳款

合計 1,750,688,061.91 100.00 118,733,895.83 1,340,868,684.63 100.00 102,989,376.04

2、組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

年末餘額年初餘額

帳面餘額帳面餘額

帳齡

金額

比例

（%）

壞帳準備

金額

比例

（%）

壞帳準備

1年以內 1,700,405,433.47 97.13 85,020,271.67 1,240,856,824.66 92.54 62,042,841.26

1－2年 14,436,666.51 0.82 1,443,666.65 56,161,303.68 4.19 5,616,130.36

2－3年 5,630,293.86 0.32 2,252,117.53 13,920,504.43 1.04 5,568,201.77

3－5年 989,140.44 0.06 791,312.35 839,246.07 0.06 671,396.86

5年以上 29,226,527.63 1.67 29,226,527.63 29,090,805.79 2.17 29,090,805.79

合計 1,750,688,061.91 100.00 118,733,895.83 1,340,868,684.63 100.00 102,989,376.04

3、年末數中應收持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位欠款情況

年末餘額年初餘額

單位名稱

帳面餘額計提壞帳金額帳面餘額計提壞帳金額

集團公司 58,029,164.01 2,901,458.20 75,375,822.78 3,768,791.14

合計 58,029,164.01 2,901,458.20 75,375,822.78 3,768,791.14

財務報表附註第 34頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

4、應收帳款中欠款金額前五名單位情況

佔應收帳款總

單位名稱與本公司關係帳面餘額帳齡

額的比例(%)

山西西山煤電貿易有限責任公司 非關聯方 260,529,216.16 1年以內 14.88

山西兆豐鋁業有限責任公司（兆豐

鋁業）

關聯方 235,892,539.59 1年以內 13.47

鞍鋼股份有限公司 非關聯方 102,352,994.74 1年以內 5.85

本鋼板材股份有限公司 非關聯方 88,840,122.75 1年以內 5.07

陽泉煤業集團物資經銷有限責任

公司（物資經銷公司）

關聯方 87,478,298.57 1年以內 5.00

合計 775,093,171.81 44.27

5、 應收關聯方帳款情況

單位名稱與本公司關係帳面餘額佔應收帳款總額的比例(%)

兆豐鋁業 同一母公司 235,892,539.59 13.47

物資經銷公司 同一母公司 87,478,298.57 5.00

陽泉煤業集團晉南煤炭管理有限責

任公司（晉南煤炭管理公司）

同一母公司 64,843,205.98 3.70

山西新元煤炭有限責任公司（新元

公司）

同一母公司 59,213,300.22 3.38

集團公司 母公司 58,029,164.01 3.31

山西陽煤寺家莊煤業有限責任公司

（寺家莊煤業）

同一母公司 22,755,148.54 1.30

山西石港煤業有限責任公司（石港

公司）

同一母公司 14,904,990.14 0.85

陽泉煤業(集團)華鑫電氣有限公司

（華鑫電氣）

同一母公司 12,641,428.93 0.72

山西宏廈建築工程有限公司（宏廈

公司）

同一母公司 11,245,377.57 0.64

石家莊柏坡正元化肥有限公司（柏

坡正元）

同一控制人 9,615,130.15 0.55

陽泉煤業集團華越機械有限責任公

司（華越公司）

同一母公司 6,182,419.18 0.35

山西宏廈第一建設有限責任公司

（宏廈一公司）

同一母公司 5,831,545.97 0.33

財務報表附註第 35頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

單位名稱與本公司關係帳面餘額佔應收帳款總額的比例(%)

山西昔陽運裕煤業有限責任公司

（運裕煤礦）

同一母公司 5,809,896.20 0.33

陽泉新宇巖土工程有限責任公司

（巖土公司）

同一母公司 5,439,719.73 0.31

山西豐喜華瑞煤化工有限公司（華

瑞煤化工）

同一控制人 5,123,263.85 0.29

山西宏廈建築工程第三有限公司

（宏廈三公司）

同一母公司 2,968,020.78 0.17

陽煤集團煙臺巨力化肥有限公司

（煙臺巨力）

同一母公司 2,689,374.74 0.15

山西京宇磁性材料有限公司（京宇

磁材）

同一母公司 2,597,788.10 0.15

山西辰誠建設工程有限公司 (辰誠

建設)

同一母公司 2,575,788.77 0.15

山西陽煤氯鹼化工有限責任公司

（氯鹼化工）

同一母公司 1,883,202.36 0.11

陽泉陽煤中小企業投資管理集團第

三有限公司（中小企業三公司）

同一控制人 1,822,008.15 0.10

山西晉潤煤電有限責任公司（晉潤

煤電）

同一母公司 1,658,326.35 0.09

陽泉煤業集團和順新大地煤業有限

公司（新大地公司）

同一控制人 1,504,028.03 0.09

陽泉陽煤中小企業投資管理集團第

一有限公司（中小企業一公司）

同一控制人 1,035,438.63 0.06

山西世德孫家溝煤礦有限公司（孫

家溝煤礦）

同一控制人 763,394.11 0.04

昔陽縣坪上煤業有限責任公司（坪

上煤業）

同一母公司 532,121.10 0.03

和順縣地方國營長溝煤礦（長溝煤

礦）

同一母公司 463,835.70 0.03

山西太行建設開發有限公司（山西

太行公司）

同一控制人 136,749.55 0.01

陽泉威虎化工有限責任公司（威虎

化工）

同一母公司 95,594.74 0.01

陽泉鵬飛建築安裝有限公司（鵬飛

建安）

同一控制人 46,034.86 0.00

陽泉華越創力採掘機械製造有限公

司（華越創力）

同一控制人 19,400.00 0.00

財務報表附註第 36頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

單位名稱與本公司關係帳面餘額佔應收帳款總額的比例(%)

山西陽煤電石化工有限責任公司

（陽煤電石）

同一母公司 7,420.00 0.00

合計 625,803,954.60 35.72

(五) 其他應收款

1、其他應收款按種類披露：

年末餘額年初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

種類

金額

比例

（%）

金額

計提

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提

比例

（%）

單項金額重大並單

項計提壞帳準備的

其他應收款

帳齡分析法組合 78,364,126.77 100.00 21,700,549.93 27.69 121,728,983.83 100.00 21,258,512.26 17.46

組合小計 78,364,126.77 100.00 21,700,549.93 27.69 121,728,983.83 100.00 21,258,512.26 17.46

單項金額雖不重大

但單項計提壞帳準

備的其他應收款

合計 78,364,126.77 100.00 21,700,549.93 121,728,983.83 100.00 21,258,512.26

2、組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

年末餘額年初餘額

帳面餘額帳面餘額

帳齡

金額

比例

（%）

壞帳準備

金額

比例

（%）

壞帳準備

1年以內 27,420,349.13 34.99 1,371,017.46 88,699,142.25 72.87 4,434,957.12

1－2年 25,947,200.25 33.11 2,594,720.03 10,808,184.54 8.88 1,080,818.45

2－3年 8,793,635.60 11.22 3,517,454.25 8,447,193.04 6.94 3,378,877.20

3－5年 9,927,917.98 12.67 7,942,334.38 7,053,022.57 5.79 5,642,418.06

5年以上 6,275,023.81 8.01 6,275,023.81 6,721,441.43 5.52 6,721,441.43

合計 78,364,126.77 100.00 21,700,549.93 121,728,983.83 100.00 21,258,512.26

財務報表附註第 37頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

3、年末其他應收款中持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位欠款情況

年末餘額年初餘額

單位名稱

帳面餘額計提壞帳金額帳面餘額計提壞帳金額

集團公司 1,237,699.40 61,884.97

1,237,699.40

61,884.97

合計

4、其他應收款金額前五名單位情況

合計 32,406,900.31 41.35

單位名稱與本公司關係帳面餘額帳齡佔其他應收款總額的比例(%) 性質或內容

壽陽縣財政局 非關聯方 11,021,870.00 1年以內 14.06 環境轉產基金

昌盛洗煤有限

公司

非關聯方 8,110,000.00 1年以內 10.35 暫借款

煤礦安全風險

抵押金

非關聯方 4,712,900.00 1年以內 6.01 風險抵押金

壽陽縣南莊鄉

南莊村

非關聯方 4,394,038.81 1-2年 5.61 徵地款

山西鑫能煤炭

運輸公司

非關聯方 4,168,091.50 3-4年 5.32 運費

5、年末其他應收款中無關聯方欠款情況

(六) 預付款項

1、預付款項按帳齡列示

年末餘額年初餘額

帳齡

帳面餘額比例(%) 帳面餘額比例(%)

1年以內 1,326,392,928.73 98.40 1,253,163,767.82 99.58

1至 2年 17,237,716.10 1.28 1,366,390.78 0.11

2至 3年 507,371.49 0.04 759,482.63 0.06

3年以上 3,873,967.27 0.28 3,114,484.64 0.25

合計 1,348,011,983.59 100.00 1,258,404,125.87 100.00

2、預付款項金額前五名單位情況

單位名稱與本公司關係帳面餘額時間未結算原因

陽泉市聚瑞源經貿有限公司非關聯方 72,784,629.76 1年以內購貨合同尚在執行

北京華特安科經貿有限公司非關聯方 71,581,220.00 1年以內購貨合同尚在執行

中農集團控股股份有限公司非關聯方 60,090,000.00 1年以內購貨合同尚在執行

翼城山凹煤業有限公司非關聯方 61,170,000.00 1年以內資產收購合同尚在執行中

翼城縣河寨煤業有限公司非關聯方 60,567,978.00 1年以內資產收購合同尚在執行中

合計 326,193,827.76

財務報表附註第 38頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

3、年末預付款項中預付持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位款項況

年末餘額年初餘額

單位名稱

帳面餘額計提壞帳金額帳面餘額計提壞帳金額

集團公司 14,523,667.80

14,523,667.80

合計

4、年末預付其他關聯方帳款情況

合計 52,423,700.00 86,804,106.80

單位名稱 年末餘額 年初餘額

集團公司 14,523,667.80

物資經銷公司 51,829,700.00 72,280,439.00

華鑫電氣 594,000.00

(七) 存貨

1、存貨分類

年末餘額年初餘額

項目

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料 111,500,621.40 111,500,621.40 109,959,881.99 109,959,881.99

庫存商品 692,602,341.34 692,602,341.34 880,254,976.13 880,254,976.13

周轉材料

委託加工物資

合計 804,102,962.74 804,102,962.74 990,214,858.12 990,214,858.12

(八) 其他流動資產

項目年末餘額年初餘額

超交所得稅 561,516.57

合計 561,516.57

(九) 長期股權投資

1、長期股權投資分類如下

項目年末餘額年初餘額

合營企業 28,681,137.24 23,994,172.64

聯營企業 302,083,377.05 273,970,827.89

其他股權投資 14,130,000.00 10,000,000.00

小計 344,894,514.29 307,965,000.53

減：減值準備

合計 344,894,514.29 307,965,000.53

財務報表附註第 39頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

2、合營企業、聯營企業相關信息

被投資單位名稱本企業持股比例(%)本企業在被投資單位表決權比例(%)年末資產總額年末負債總額

年末淨資產總

額

本年營業收入總

額

本年淨利潤

一、合營企業

陽煤國新 50.00 50.00 493,109,226.60 435,734,791.19 57,374,435.40 2,630,417,536.55 15,373,929.20

二、聯營企業

財務公司 40.00 40.00 10,377,131,393.14 9,749,204,680.21 627,926,712.93 281,233,737.12 121,585,725.53

3、長期股權投資明細情況

被投資單位

核

算

方

法

投資成本年初餘額增減變動

其中：聯營

及合營企

業其他綜

合收益變

動中享有

的份額

年末餘額

在被投

資單位

持股比

例(%)

在被投

資單位

表決權

比例

(%)

在被投資單位

持股比例與表

決權比例不一

致的說明

減值

準備

本年計提

減值準備

本年現金紅利

財務公司

權

益

法

250,912,691.88 273,970,827.89 28,112,549.16 302,083,377.05 40.00 40.00 20,521,741.05

權

益

法

陽煤國新25,000,000.00 23,994,172.64 4,686,964.60 28,681,137.24 50.00 50.00 3,000,000.00

財務報表附註第 40頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

權益法小計 275,912,691.88 297,965,000.53 32,799,513.76 330,764,514.29 23,521,741.05

東海證券有限

責任公司

成

本

法

6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 0.3593 0.3593

唐山曹妃甸動

力煤儲備有限

公司

成

本

法

8,130,000.00 4,000,000.00 4,130,000.00 8,130,000.00 2.00 2.00

成本法小計 14,130,000.00 10,000,000.00 4,130,000.00 14,130,000.00

合計 290,042,691.88 307,965,000.53 36,929,513.76 344,894,514.29 23,521,741.05

說明：國貿公司與唐山曹妃甸港口有限公司等 11家公司共同設立唐山曹妃甸動力煤儲備有限公司，根據協議國貿公司分兩期共出資 813萬元，本年度新增的 413萬元為第二期出

資。

財務報表附註第 41頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(十)

固定資產

1、固定資產情況

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

一、帳面原值合計： 11,116,468,405.90 2,468,866,099.99 193,511,290.80 13,391,823,215.09

其中：房屋及建築物 2,281,856,060.87 326,778,884.16 2,423,764.30 2,606,211,180.73

礦井建築物 2,147,002,588.48 405,099,552.51 2,552,102,140.99

通用設備 1,736,579,175.78 240,464,413.43 17,785,538.20 1,959,258,051.01

運輸設備 200,140,874.81 39,452,602.92 2,649,183.00 236,944,294.73

專用設備 4,750,889,705.96 770,779,297.50 170,652,805.30 5,351,016,198.16

暫轉固定資產 686,291,349.47 686,291,349.47

本年其他增加本年計提

二、累計折舊合計： 6,034,156,763.55 36,796,782.08 1,405,896,182.08 187,422,054.03 7,289,427,673.68

其中：房屋及建築物 865,828,319.93 3,648,950.44 258,133,273.16 2,390,028.85 1,125,220,514.68

礦井建築物 696,580,279.67 21,568,658.62 129,624,043.32 847,772,981.61

通用設備 970,567,023.82 9,664,850.14 377,329,607.76 17,739,006.41 1,339,822,475.31

運輸設備 81,967,363.79 1,270,695.30 20,536,954.19 2,569,707.51 101,205,305.77

專用設備 3,419,213,776.34 643,627.58 620,272,303.65 164,723,311.26 3,875,406,396.31

暫轉固定資產

三、固定資產帳面淨值

合計

5,082,311,642.35 2,432,069,317.91 1,411,985,418.85 6,102,395,541.41

其中：房屋及建築物 1,416,027,740.94 323,129,933.72 258,167,008.61 1,480,990,666.05

礦井建築物 1,450,422,308.81 383,530,893.89 129,624,043.32 1,704,329,159.38

通用設備 766,012,151.96 230,799,563.29 377,376,139.55 619,435,575.70

運輸設備 118,173,511.02 38,181,907.62 20,616,429.68 135,738,988.96

專用設備 1,331,675,929.62 770,135,669.92 626,201,797.69 1,475,609,801.85

暫轉固定資產 686,291,349.47 686,291,349.47

四、減值準備合計

其中：房屋及建築物

礦井建築物

通用設備

運輸設備

專用設備

暫轉固定資產

2,432,069,317.91 1,411,985,418.85 6,102,395,541.41

五、固定資產帳面價值

5,082,311,642.35

合計

財務報表附註第 42頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

其中：房屋及建築物 1,416,027,740.94 323,129,933.72 258,167,008.61 1,480,990,666.05

礦井建築物 1,450,422,308.81 383,530,893.89 129,624,043.32 1,704,329,159.38

通用設備 766,012,151.96 230,799,563.29 377,376,139.55 619,435,575.70

運輸設備 118,173,511.02 38,181,907.62 20,616,429.68 135,738,988.96

專用設備 1,331,675,929.62 770,135,669.92 626,201,797.69 1,475,609,801.85

暫轉固定資產 686,291,349.47 686,291,349.47

（1）本年計提折舊額 1,405,896,182.08元

（2）本年折舊其他增加額系榆樹坡煤業公司購併日的累計折舊。

（3）本年由在建工程轉入固定資產原價為 996,486,081.87 元。

（4）暫轉固定資產系平舒公司溫家莊煤礦二期工程於本年 12月完工，因尚未辦理

竣工驗收，本年將其暫轉固定資產。

2、通過經營租賃租出的固定資產

項目帳面價值

專用設備 255,773,579.33

合計 255,773,579.33

3、年末未辦妥產權證書的固定資產情況

預計辦結產權證書

合計 391,343,904.52

項目帳面價值未辦妥產權證書的原因

時間

房屋及建築物 388,353,911.31相關土地證尚未辦妥正在辦理當中

運輸設備 2,989,993.21

新增車輛及收購整合礦接收

車輛尚未過戶

正在辦理當中

(十一) 在建工程

1、 在建工程情況

年末餘額 年初餘額

項目

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

榆樹坡 120萬噸

技改工程

111,314,023.69 111,314,023.69

-

景福 90萬噸技

改工程

103,099,106.65 103,099,106.65 33,129,674.78 33,129,674.78

東升興裕 60萬

噸技改工程

61,881,639.78 61,881,639.78

-

裕泰 90萬噸技

改工程

43,605,704.99 43,605,704.99

-

財務報表附註第 43頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

年末餘額 年初餘額

項目

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

泰昌 90萬噸技

改工程

27,316,482.71 27,316,482.71

-

平舒廠區改造 26,089,094.00 26,089,094.00 6,669,094.00 6,669,094.00

一礦紅簡溝風

井工程

14,065,653.69 14,065,653.69 2,160,750.00 2,160,750.00

平舒瓦斯利用 11,743,544.99 11,743,544.99 13,757,582.55 13,757,582.55

新景礦安全改

造工程

4,599,306.00 4,599,306.00 1,083,600.00 1,083,600.00

平舒公司溫家

莊煤礦二期工

程

610,633,206.74 610,633,206.74

甲醇項目工程 3,718,167.21 3,718,167.21 3,718,167.21 3,718,167.21

-

五礦選煤廠技

術改造

23,374,827.21 23,374,827.21

桃南延伸公路 33,803,226.16 33,803,226.16

一礦陽坡堰通

風系統改造

560,000.00 560,000.00

一礦浴室聯建

工程

10,120,469.12 10,120,469.12

開元新建宿舍

樓

11,080,535.00 11,080,535.00

二礦橋 11,968,726.00 11,968,726.00

一礦重介選煤

廠

2,640,310.00 2,640,310.00

開元安全及配

套設施建設

947,378.00 947,378.00

二礦桑掌風機

房改造工程

1,221,309.52 1,221,309.52

二礦470水平南

大巷

2,832,957.49 2,832,957.49

一礦高家溝通

風系統改造

200,507.00 200,507.00

零星工程 21,742,234.55 21,742,234.55 4,371,750.99 4,371,750.99

合計 429,174,958.26 3,718,167.21 425,456,791.05 774,274,071.77 3,718,167.21 770,555,904.56

財務報表附註第 44頁

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2、重大在建工程項目變動情況

工程項目名稱預算數年初餘額本年增加轉入固定資產其他減少

工程投

入佔預

算比例

(%)

工程

進度

利息資本化

累計金額

其中：本年

利息資本化

金額

本年

利息

資本

化率

(%)

資金來源年末餘額

榆樹坡 120萬噸技改

工程

1,100,000,000.00 111,314,023.69 10.12 10.12自有資金 111,314,023.69

景福 90萬噸技改工程 610,000,000.00 33,129,674.78 69,969,431.87 31.15 31.15 1,129,777.85 1,129,777.85 6.56自有資金及貸款 103,099,106.65

東升興裕 60萬噸技改

工程

361,530,000.00 61,881,639.78 17.12 17.12自有資金 61,881,639.78

裕泰 90萬噸技改工程 273,000,000.00 43,605,704.99 15.97 15.97自有資金 43,605,704.99

泰昌 90萬噸技改工程 131,500,000.00 27,316,482.71 20.77 20.77自有資金 27,316,482.71

平舒廠區改造 42,000,000.00 6,669,094.00 19,420,000.00 62.12 62.12自有資金 26,089,094.00

一礦紅簡溝風井工程 91,560,000.00 2,160,750.00 11,904,903.69 91.36 91.36自有資金 14,065,653.69

平舒瓦斯利用 31,434,000.00 9,229,315.99 2,514,229.00 37.36 37.36自有資金 11,743,544.99

新景礦安全改造工程 224,000,000.00 1,083,600.00 44,010,812.12 40,495,106.12 61.39 61.39自有資金 4,599,306.00

甲醇項目工程 3,718,167.21自有資金 3,718,167.21

一礦浴室聯建工程 30,000,000.00 10,120,469.12 19,717,998.76 29,838,467.88 99.46 100自有資金

平舒公司溫家莊煤礦

二期工程

1,060,000,000.00 610,633,206.74 75,658,142.73 686,291,349.47 64.74 100自有資金

五礦選煤廠技術改造 99,150,000.00 23,374,827.21 39,929,267.23 63,304,094.44 63.85 100自有資金

開元新建宿舍樓 30,133,992.24 11,080,535.00 19,053,457.24 30,133,992.24 100 100自有資金

合計 711,199,640.05 546,296,093.81 850,063,010.15 1,129,777.85 1,129,777.85 6.56 407,432,723.71

財務報表附註第 45頁

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3、在建工程減值準備

項目名稱年初餘額本年增加本年減少年末餘額計提原因

甲醇項目工程 3,718,167.21 3,718,167.21

合計 3,718,167.21 3,718,167.21

說明：本公司計劃投資 25,734.00萬元建設年產五萬噸二甲醇項目 ,於 2003年開始投

入，至 2007年該項目已實際投資 371.82萬元，因煤礦瓦斯制甲醇技術尚未成熟，

公司決定暫緩該項目的建設，並對該項目全額計提減值準備。

(十二)工程物資

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

專用材料 8,646,290.58 438,263,246.95 446,833,025.53 76,512.00

合計 8,646,290.58 438,263,246.95 446,833,025.53 76,512.00

(十三) 無形資產

1、 無形資產情況

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

1、帳面原值合計 4,590,832,369.60 326,204,114.05 4,917,036,483.65

採礦權（一、二礦） 115,125,600.00 115,125,600.00

平舒公司採礦權 462,730,800.00 462,730,800.00

開元公司採礦權 121,217,800.00 121,217,800.00

景福公司採礦權 88,461,000.00 88,461,000.00

新景礦公司採礦權 3,756,822,116.27 3,756,822,116.27

泰昌採礦權 51,931,989.00 51,931,989.00

東升興裕採礦權 89,565,192.00 89,565,192.00

裕泰採礦權 117,797,490.00 117,797,490.00

榆樹坡採礦權 64,929,279.05 64,929,279.05

平舒公司土地使用權 9,408,268.24 9,408,268.24

平舒公司土地使用權(2011） 1,194,864.00 1,194,864.00

開元公司土地使用權(礦區） 35,065,285.09 35,065,285.09

開元公司土地使用權（壽陽城區） 1,872,000.00 1,872,000.00

榆樹坡土地使用權 785,300.00 785,300.00

天成公司銷售軟體 102,000.00 102,000.00

二礦海斯特數據接口軟體 27,500.00 27,500.00

2、累計攤銷合計 298,483,078.01 179,734,392.68 478,217,470.69

採礦權（一、二礦） 38,375,202.88 3,837,520.32 42,212,723.20

平舒公司採礦權 40,865,511.35 19,950,142.39 60,815,653.74

開元公司採礦權 11,448,347.76 4,040,593.33 15,488,941.09

財務報表附註第 46頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

景福公司採礦權 4,058,579.44 1,576,509.09 5,635,088.53

新景礦公司採礦權 199,036,933.28 149,277,699.96 348,314,633.24

泰昌採礦權

東升興裕採礦權

裕泰採礦權

榆樹坡採礦權

平舒公司土地使用權 648,407.13 194,663.58 843,070.71

平舒公司土地使用權（2011） 9,957.20 9,957.20

開元公司土地使用權(礦區） 3,885,274.46 701,305.70 4,586,580.16

開元公司土地使用權（壽陽城區） 119,127.27 56,727.27 175,854.54

榆樹坡土地使用權 76,018.28 76,018.28

天成公司銷售軟體 21,250.00 10,200.00 31,450.00

二礦海斯特數據接口軟體 24,444.44 3,055.56 27,500.00

3、無形資產帳面淨值合計 4,292,349,291.59 326,204,114.05 179,734,392.68 4,438,819,012.96

採礦權（一、二礦） 76,750,397.12 3,837,520.32 72,912,876.80

平舒公司採礦權 421,865,288.65 19,950,142.39 401,915,146.26

開元公司採礦權 109,769,452.24 4,040,593.33 105,728,858.91

景福公司採礦權 84,402,420.56 1,576,509.09 82,825,911.47

新景礦公司採礦權 3,557,785,182.99 149,277,699.96 3,408,507,483.03

泰昌採礦權 51,931,989.00 51,931,989.00

東升興裕採礦權 89,565,192.00 89,565,192.00

裕泰採礦權 117,797,490.00 117,797,490.00

榆樹坡採礦權 64,929,279.05 64,929,279.05

平舒公司土地使用權 8,759,861.11 194,663.58 8,565,197.53

平舒公司土地使用權（2011） 1,194,864.00 9,957.20 1,184,906.80

開元公司土地使用權(礦區） 31,180,010.63 701,305.70 30,478,704.93

開元公司土地使用權（壽陽城區） 1,752,872.73 56,727.27 1,696,145.46

榆樹坡土地使用權 785,300.00 76,018.28 709,281.72

天成公司銷售軟體 80,750.00 10,200.00 70,550.00

二礦海斯特數據接口軟體 3,055.56 3,055.56

4、減值準備合計

採礦權（一、二礦）

平舒公司採礦權

開元公司採礦權

景福公司採礦權

新景礦公司採礦權

泰昌採礦權

東升興裕採礦權

裕泰採礦權

財務報表附註第 47頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

榆樹坡採礦權

平舒公司土地使用權

平舒公司土地使用權（2011）

開元公司土地使用權(礦區）

開元公司土地使用權（壽陽城區）

榆樹坡土地使用權

天成公司銷售軟體

二礦海斯特數據接口軟體

5、無形資產帳面價值合計 4,292,349,291.59 326,204,114.05 179,734,392.68 4,438,819,012.96

採礦權（一、二礦） 76,750,397.12 3,837,520.32 72,912,876.80

平舒公司採礦權 421,865,288.65 19,950,142.39 401,915,146.26

開元公司採礦權 109,769,452.24 4,040,593.33 105,728,858.91

景福公司採礦權 84,402,420.56 1,576,509.09 82,825,911.47

新景礦公司採礦權 3,557,785,182.99 149,277,699.96 3,408,507,483.03

泰昌採礦權 51,931,989.00 51,931,989.00

東升興裕採礦權 89,565,192.00 89,565,192.00

裕泰採礦權 117,797,490.00 117,797,490.00

榆樹坡採礦權 64,929,279.05 64,929,279.05

平舒公司土地使用權 8,759,861.11 194,663.58 8,565,197.53

平舒公司土地使用權（2011） 1,194,864.00 9,957.20 1,184,906.80

開元公司土地使用權(礦區） 31,180,010.63 701,305.70 30,478,704.93

開元公司土地使用權（壽陽城區） 1,752,872.73 56,727.27 1,696,145.46

榆樹坡土地使用權 785,300.00 76,018.28 709,281.72

天成公司銷售軟體 80,750.00 10,200.00 70,550.00

二礦海斯特數據接口軟體 3,055.56 3,055.56

（1）無形資產本年攤銷額 179,658,374.40元。

（2）本年榆樹坡煤業公司土地使用權攤銷額 76,018.28元系購併日累計攤銷額。

（3）截至2011年12月31日子公司新景礦公司採礦權證尚未辦妥，詳見附註十（四）。

(十四) 商譽

被投資單位名稱年初餘額本年增加本年減少年末餘額

景福公司 23,406,757.32 23,406,757.32

榆樹坡煤業公司 27,201,575.41 27,201,575.41

年末減值準備

合計

23,406,757.32

27,201,575.41

50,608,332.73

說明：年末本公司對不含商譽的資產組組合進行減值測試，計算預計可收回金額，

因其大於包含本公司及歸屬於少數股東商譽價值的資產組組合的帳面價值，故不計

提減值準備。

財務報表附註第 48頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(十五) 長期待攤費用

項目年初餘額本年增加本年攤銷

其他

減少

年末餘額

其他減少

的原因

電路租賃費 14,000.00 60,000.00 39,000.00 35,000.00

昔陽房屋租賃費 78,162.00 42,612.00 35,550.00

左權房屋租賃費 31,250.00 5,126.40 15,000.00 21,376.40

和順房屋租賃費 31,661.00 57,650.00 48,828.00 40,483.00

合計 155,073.00 122,776.40 145,440.00 132,409.40

(十六)

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

本公司遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵消後的淨額列示

（1） 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

項 目年末餘額年初餘額

遞延所得稅資產：

應收款項 33,185,587.12 27,146,679.24

固定資產 50,511,185.31 13,742,763.97

政府補助 18,252,354.10 9,713,809.64

在建工程（減值準備） 929,541.80 929,541.80

應付職工薪酬 222,830,348.48 125,928,011.86

專項儲備（煤炭安全生產費及維簡費） 147,668,042.11

存貨 54,354,058.72 24,871,108.47

應付利息（應付債券利息） 4,707,500.00

小 計

532,438,617.64 202,331,914.98

（2）

未確認遞延所得稅資產明細

項 目年末餘額年初餘額

（1）可抵扣暫時性差異

（2）可抵扣虧損 315,054,009.99 2,306,457.02

合計

315,054,009.99 2,306,457.02

（3）

未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期：

項 目年末餘額年初餘額備註

2012年

財務報表附註第 49頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

項 目年末餘額年初餘額備註

2013年

2014年

2015年 483,380.83 2,306,457.02

2016年 314,570,629.16

合計 315,054,009.99 2,306,457.02

（4） 可抵扣差異項目明細

項目

金額

可抵扣差異項目

應收款項 132,742,348.48

固定資產 202,044,741.24

政府補助 73,009,416.40

在建工程（減值準備） 3,718,167.21

應付職工薪酬 891,321,393.92

專項儲備（煤炭安全生產費用及維簡費） 590,672,168.44

存貨 217,416,234.88

應付利息（應付債券利息） 18,830,000.01

小計 2,129,754,470.58

(十七) 資產減值準備

本年減少

項目年初餘額本年增加

轉迴轉銷

年末餘額

壞帳準備 124,247,888.30 16,186,557.46 140,434,445.76

在建工程減值準備 3,718,167.21 3,718,167.21

合計 127,966,055.51 16,186,557.46 144,152,612.97

資產減值明細情況的說明：本年度計提的資產減值準備15,636,441.60 元，其他增

加金額 550,115.86元為榆樹坡煤業公司購併日資產減值準備餘額。

(十八)短期借款

項目年末餘額年初餘額

信用借款 790,000,000.00 597,000,000.00

合計 790,000,000.00 597,000,000.00

財務報表附註第 50頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(十九)

應付帳款

1、應付帳款明細如下：

項目年末餘額年初餘額

1年以內 3,828,668,377.74 3,484,846,614.54

1-2年 297,473,289.74 63,507,715.08

2-3年 13,479,980.67 19,434,854.15

3年以上 27,633,066.24 10,872,381.02

合 計

4,167,254,714.39 3,578,661,564.79

2、年末數中欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位情況

單位名稱年末餘額年初餘額

集團公司 802,688,717.97 452,250,355.44

合 計

802,688,717.97

452,250,355.44

3、年末數中欠關聯方情況：

單位名稱年末餘額年初餘額

三礦（生產自救） 396,275,679.33

集團公司 802,688,717.97 452,250,355.44

新元公司 131,888,804.43 139,286,718.76

宏廈一公司 416,121,501.50 250,888,387.70

華越公司 6,374,909.30 16,073,680.28

寺家莊煤業 95,042,695.95 82,481,207.04

物資經銷公司 252,373,288.61 44,174,120.77

宏廈三公司 72,679,196.87 52,241,359.47

運裕煤礦 11,744,881.40 26,510,106.70

巖土公司 56,372,909.94 19,046,054.30

辰誠建設 188,783.80 6,667,543.00

華鑫電氣 16,594,758.87 10,343,693.62

石港公司 973,577.21

威虎化工 678,913.24 1,398,278.39

山西科林礦山檢測技術有限責

任公司（科林公司）

2,713,500.00 287,980.45

中小企業一公司 767,367.34 45,298,023.19

陽泉陽煤中小企業投資管理集 44,280,951.28

財務報表附註第 51頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

單位名稱年末餘額年初餘額

團第二有限公司（中小企業二公

司）

中小企業三公司 15,869,731.31 30,960,160.22

陽泉陽煤中小企業投資管理集團第

五有限公司（中小企業五公司）

1,286,212.08 24,227,493.46

長溝煤礦 80,506,298.80 45,700,347.15

鵬飛建安 111,402,379.59 2,143,752.81

山西亞美建築工程材料有限責

任公司（亞美公司）

3,021,498.00 2,495,587.73

宏廈公司 50,342,536.17 274,859.36

陽泉煤業集團吉成建設工程檢

測有限責任公司（吉成公司）

581,957.17 532,585.40

陽泉煤業太行地產投資管理有限公

司（太行地產公司）

1,315,287.85 890,188.16

華越創力 9,642,384.23

山西右玉元堡煤業有限責任公

司（元堡煤礦）

6,753,568.00

山西平朔泰安煤業有限責任公

司（泰安煤礦）

6,458,525.00

山西太行公司 6,448,544.43

陽泉華越八達礦用電器製造有

限公司（華越八達）

5,287,400.00

陽泉煤業集團九洲園林綠化有

限責任公司（園林綠化公司）

703,342.00

坪上煤業 382,039.70

陽泉煤業（集團）物業管理有限

責任公司（物業管理公司）

93,296.20

陽煤集團清徐南嶺煤礦有限責

任公司（南嶺煤礦）

2,622,147.80

盂縣興峪煤礦（興峪公司） 1,598,637.80

山西國辰建設工程勘察設計有

限公司（國辰建設） 17,979,770.99

山西誠正建設監理諮詢有限公

司（誠正監理） 13,898,509.00

合 計 2,203,397,872.55 1,694,729,114.01

財務報表附註第 52頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

4、帳齡超過一年的大額應付帳款：

單位名稱年末餘額未結轉原因

的應予註明）

中煤國際工程集團北京華宇

工程有限公司

96,490,075.62未到結算期

期後支付

15,822,592.36元

中煤科工集團西安研究院 34,248,000.00未到結算期

宏廈一公司 32,262,793.45未到結算期

中煤國際工程集團北京華宇

工程有限公司平頂山分公司

11,892,434.00未到結算期

山西太行建安有限公司 6,112,396.00保證金

合計 181,005,699.07

備註（報表日後已還款

(二十) 預收款項

1、預收款項情況：

項目年末餘額年初餘額

1年以內 3,987,689,934.10 2,557,365,537.80

合 計 3,987,689,934.10 2,557,365,537.80

2、年末數中預收持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位情況：

單位名稱年末餘額年初餘額

集團公司 72,701,178.42 2,330,451.88

合 計 72,701,178.42 2,330,451.88

3、年末數中預收關聯方情況

單位名稱年末餘額年初餘額

集團公司 72,701,178.42 2,330,451.88

鵬飛建安 55,034.00 49,574.00

威虎化工 166,987.30 16,483.31

亞美公司 4,055,217.59 5,021,834.14

山西三維集團股份有限公司（三維股份） 8,382,869.10 5,210,020.25

兆豐鋁業 7,730.00 107,334.00

氯鹼化工 45,103,363.21 1,324,830.71

巖土公司 4,211.43

寺家莊煤業 7,704.71

財務報表附註第 53頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

單位名稱年末餘額年初餘額

石港公司 47,440.00

新元公司 7,577,941.96 1,499.51

陽泉煤業（集團）房地產開發有限責任

公司（集團房地產開發公司）

8,925.00 173,694.00

京宇磁材 328.79 328.79

宏廈一公司 8,000.00 9,560.00

宏廈三公司 11,312.88

山西陽煤豐喜肥業（集團）有限責任公

司（豐喜肥業）

19,705,740.76 102,071,446.72

陽煤集團青島恆源化工有限公司（恆源

化工）

1,276,261.79 128,537.16

陽煤集團淄博齊魯第一化肥有限公司

（齊魯一化）

25,126,552.13 54,253,570.80

煙臺巨力 3,206,611.83

陽煤集團深州化肥有限公司（深州化肥） 10,270,706.47 9,517,917.37

華鑫電氣 730.52 730.52

坪上煤業 952,750.00

陽泉陽煤中小企業投資管理 (集團)有限

責任公司（中小企業公司）

1,816,030.56

中小企業一公司 47,040.00

陽煤電石 12,873.05

中小企業五公司 21,060.00 21,060.00

華瑞煤化工 919,542.74

石家莊正元化肥有限公司（正元化肥） 47,646,048.29

山西豐荷三聚氰胺有限公司（豐荷公司） 1,603,024.46

山東陽煤恆通化工股份有限公司（恆通

化工）

6,385,509.87

柏坡正元 538,292.03

石家莊中冀正元化工有限公司（中冀正

元）

10,077,249.47

陽煤國新 276,479,507.89

山西三維瑞德焦化有限公司（瑞德焦化） 1,680,530.00

元堡煤礦 97,969,196.69

合 計 640,600,433.52 183,511,942.58

財務報表附註第 54頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(二十一) 應付職工薪酬

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

（1）工資、獎金、津貼和補貼 492,455,346.86 3,254,132,713.90 2,896,919,399.41 849,668,661.35（2）職工福利費 259,461,879.71 259,461,879.71（3）社會保險費 73,414,948.54 823,423,833.57 841,679,369.23 55,159,412.88

其中：醫療保險費 4,657,368.39 180,967,864.10 169,741,848.67 15,883,383.82

基本養老保險費 57,060,793.89 499,405,511.89 532,969,983.03 23,496,322.75

年金繳費 4,030,500.00 6,379,630.17 2,744,581.60 7,665,548.57

失業保險費 3,493,446.02 50,393,926.35 49,793,380.18 4,093,992.19

工傷保險費 4,466.58 65,971,969.76 65,689,796.75 286,639.59

生育保險費 183,563.00 1,180,027.20 1,046,823.40 316,766.80

大集體保險費 3,984,810.66 19,100,964.10 19,669,015.60 3,416,759.16

意外傷害險 23,940.00 23,940.00

（4）住房公積金 12,089,854.00 87,210,094.00 83,739,738.00 15,560,210.00（5）工會經費 19,286,466.13 63,083,702.34 57,113,608.81 25,256,559.66（6）職工教育經費 89,291,437.93 79,570,217.20 49,738,136.20 119,123,518.93

合計 686,538,053.46 4,566,882,440.72 4,188,652,131.36 1,064,768,362.82

說明：（1）年末應付職工薪酬中無屬於拖欠性質的金額。

（2）年末工會經費和職工教育經費金額為 144,380,078.59元。

(二十二) 應交稅費

稅費項目年末餘額年初餘額

增值稅 144,742,406.07 158,547,603.68

營業稅 4,702,224.39 3,352,779.97

城市維護建設稅 6,671,221.12 7,295,029.02

教育費附加 3,561,505.78 3,369,653.38

地方教育費附加 2,148,479.81

價格調節基金 1,771,149.92 1,684,826.74

可持續發展基金 57,258,215.70 39,272,652.50

企業所得稅 525,700,688.34 139,481,932.67

個人所得稅 46,062,395.36 48,858,969.81

礦產資源補償費 91,645,288.32 71,928,890.55

水資源補償費 2,559,608.88

土地使用稅 62,047.66 531,200.66

資源稅 7,077,847.00 8,366,227.80

印花稅 11,167,391.91 6,608,565.50

關稅 13,616,302.70 36,591,054.69

財務報表附註第 55頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

8,815,195.58 其他地方性稅費5,455,423.24

合計 925,002,359.66 533,904,419.09

(二十三) 應付利息

項目年末餘額年初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息 1,828,750.00 2,224,444.44

企業債券利息 18,830,000.01 18,830,000.01

合計 20,658,750.01 21,054,444.45

說明：企業債券利息為本公司計提的 09國陽債利息。

(二十四) 其他應付款

1、其他應付款情況：

項目年末餘額年初餘額

1年以內 1,163,133,419.40 952,779,575.95

1-2年 38,963,570.88 62,250,632.29

2-3年 5,426,817.67 17,506,666.67

3年以上 7,497,331.14 8,337,555.55

合 計 1,215,021,139.09 1,040,874,430.46

2、年末數中欠持本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東單位情況：

單位名稱年末餘額年初餘額

集團公司 120,158,379.25 55,971,312.32

合 計 120,158,379.25 55,971,312.32

3、年末數中欠關聯方情況

單位名稱年末餘額年初餘額

集團公司 120,158,379.25 55,971,312.32

三礦（生產自救） 7,026,132.95

華越公司 2,837,615.08 21,785,340.80

鵬飛建安 100,000.00 35,446,098.95

亞美公司 364,696.26

辰誠建設 307,900.00

巖土公司 233,003.00 1,495,157.00

石港公司 19,563.83

新元公司 961,590.00 891,590.00

財務報表附註第 56頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

單位名稱年末餘額年初餘額

物業管理公司 80,907.69

科林公司 826,060.00 1,013,700.00

物資經銷公司 98,894.70 30,288.20

宏廈公司 2,700,924.92 4,036,212.37

宏廈一公司 311,402.98 69,527,315.61

宏廈三公司 100,000.00 16,246,996.94

太行地產公司 2,085,890.22

華鑫電氣 562,349.00 3,721,615.53

吉成公司 156,122.00

新大地公司 6,452,119.22

陽煤集團壽陽煤炭管理有限責任

公司（壽陽管理公司）

1,514,265.00

山西太行公司 193,621.31

誠正監理 411,484.00

合 計 137,461,708.46 220,206,840.67

4、帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明

單位名稱年末餘額未償還原因

備註（報表日後已還款

的應予註明）

旭陽礦業有限公司 11,400,000.00 股東借款

宏豐建築安裝工程公司 7,059,764.70 未到支付期

陽泉市郊區平坦鎮常家山

村村民委員會

4,908,178.00協議未履行完畢

安全押金 2,962,785.00押金

陽泉市郊區河底鎮西溝村 1,518,460.00協議未履行完畢

合計 27,849,187.70

5、金額較大的其他應付款

單位名稱年末餘額性質或內容備 注

安全風險抵押金 200,559,211.50抵押金

集團公司 120,158,379.25暫借款

社會保險（個人部分）

89,827,043.08

社會保險

財務報表附註第 57頁

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山西省國新能源發展集團有限公司 26,000,000.00暫借款

山西省國際電力資產管理公司 16,000,000.00 暫借款

合計 452,544,633.83

(二十五) 一年內到期的非流動負債

1、一年內到期的非流動負債明細

項 目年末餘額年初餘額

一年內到期的長期借款 1,200,000,000.00 540,020,000.00

合 計 1,200,000,000.00 540,020,000.00

2、一年內到期的長期借款

（1） 一年內到期的長期借款

項目年末餘額年初餘額

保證借款 1,000,000,000.00 140,020,000.00

信用借款 200,000,000.00 400,000,000.00

合計 1,200,000,000.00 540,020,000.00

財務報表附註第 58頁

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（2） 金額前五名的一年內到期的長期借款：

年末餘額年初餘額

貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率(%)

外幣金額本幣金額外幣金額本幣金額

華夏銀行太原分行 2010-2-23 2012-8-3 RMB 5.985 200,000,000.00 200,000,000.00

華夏銀行太原分行 2010-2-23 2012-8-13 RMB 5.985 100,000,000.00 100,000,000.00

華夏銀行太原分行 2010-2-23 2012-6-30 RMB 5.985 200,000,000.00 200,000,000.00

華夏銀行太原分行 2010-2-23 2012-7-28 RMB 5.985 500,000,000.00 500,000,000.00

華夏銀行太原分行 2009-6-30 2012-6-30 RMB 5.985 200,000,000.00 200,000,000.00

合計 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00

財務報表附註第 59頁

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(二十六

) 長期借款

1、 長期借款分類

借款類別年末餘額年初餘額

保證借款 1,021,206,584.87

信用借款 106,098,188.86 200,000,000.00

合計

106,098,188.86 1,221,206,584.87

財務報表附註第 60頁

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2、金額較大的長期借款

年末餘額年初餘額

貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率（%）

外幣金額本幣金額外幣金額本幣金額

財務公司 2011.1.17 2014.1.16 RMB 5.85 100,000,000.00

地區財委借款 3,540,677.12 3,362,742.92

地區煤管局借款 2,547,511.74 2,282,253.79

財政周轉金 10,000.00 10,000.00

合計 106,098,188.86 5,654,996.71

(二十七) 應付債券

債券名稱面值發行日期債券期限發行金額年初應付利息本年應計利息本年已付利息年末應付利息年末餘額

09國陽債 1,400,000,000.00 2009.9.15 5年 1,374,250,000.00 18,830,000.01 75,320,000.00 75,320,000.00 18,830,000.01 1,385,148,920.61

合計 1,400,000,000.00 2009.9.15 5年 1,374,250,000.00 18,830,000.01 75,320,000.00 75,320,000.00 18,830,000.01 1,385,148,920.61

說明：根據本公司 2008年第一次臨時股東大會決議，並經中國證券監督管理委員會證監許可[2009]732號批覆，本公司向社會公開發行名

稱為「山西國陽新能股份有限公司 2009年公司債券」的公司債券；發行規模為人民幣 14億元；債券的存續期為 5年，即自 2009年 9月 15

日至 2014年 9月 14日；每張債券面值為人民幣 100元，按面值發行；公司債券票面利率在債券存續期內固定不變，採取單利按年計息，

經市場詢價後協商確定本公司債券票面年利率為5.38%，債券按年付息、到期一次還本，利息每年支付一次，最後一期利息隨本金一起支付。

財務報表附註第 61頁

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(二十八

) 長期應付款

1、長期應付款的分類

項目年末餘額年初餘額

景福公司採礦權價款 42,367,700.00 42,367,700.00

合計 42,367,700.00 42,367,700.00

2、金額前五名長期應付款情況

單位期限初始金額利率(%)應計利息年末餘額借款條件

山西省國土資源廳 5年 67,167,700.00 42,367,700.00

說明：景福公司採礦權價款系根據 2005年壽陽罕山煤業有限責任公司(系景福公司

原名稱)與山西省國土資源廳籤訂的採礦權價款繳納合同，應繳納的採礦權價款計

6,716.77萬元，截至報告日已全部繳納。

(二十九) 其他非流動負債

項目年末餘額年初餘額

冷凝熱供熱一期節能補助資金 5,530,000.00 5,530,000.00

一礦、新景礦選煤廠技術改造項目補助資金 7,840,000.00 7,840,000.00

煤礦安全改造補助資金 39,931,529.96 11,263,810.00

中央預算內基建支出補助資金 5,273,333.32 5,650,000.00

冷凝熱國債補助資金 7,142,857.14 8,571,428.57

矸石山綜合治理 500,000.00

2010年煤礦安全改造項目國債補助 2,030,000.00

救護所救護裝備補助 1,670,800.00

監控系統補貼 90,896.00

75噸循環硫化床鍋爐改造項目 3,000,000.00

合計

73,009,416.42 38,855,238.57

其他非流動負債說明：

（1）冷凝熱供熱一期節能補助資金：系根據山西省財政廳、山西省經濟委員會、山

西省發展和改革委員會聯合下發的晉財建【2009】654號《關於下達 2009年節能專

項資金的通知》的規定，陽泉市財政局給予本公司發供電三電廠冷凝熱集中供熱一

期工程項目撥付的以獎代補（補助）資金，2010年收到以獎代補（補助）資金總額

財務報表附註第 62頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

790萬元的70%的資金 553萬元，目前該項目正在建設中。

（2）一礦、新景礦選煤廠技術改造項目補助資金：系根據晉財建一【2010】292號

《關於下達 2010年中央預算內基建支出預算（撥款）的通知》的規定，山西省財政

廳給予本公司一礦選煤廠和新景礦選煤廠技術改造項目的中央預算內基建支出預算

撥款資金，截止 2011年 12月 31日共收到下撥的一礦選煤廠技術改造資金 344萬元

和新景礦選煤廠技術改造資金 440萬元，共計 784萬元，目前上述兩個項目正在建

設中。

（3）煤礦安全改造補助資金：系根據國家發展和改革委員會文件發改投資【2010】

2307號《國家發展改革委關於下達煤礦安全改造 2010年中央預算內投資計劃的通

知》的規定，國家發展和改革委員會通過集團公司於 2010年12月 31日前分別撥付

給新景礦公司安全改造項目資金 808萬元、開元公司安全改造項目資金 328萬元，

於 2011年 12月 31日前撥給景福礦安全改造資金 329萬元，平舒礦安全改造資金

366萬元，一礦、二礦安全改造資金 2426萬元，本年度新景礦公司和平舒礦已用該

資金購置安全設備，並按照該設備的預計使用年限平均分攤遞延收益，其他公司項

目正在進行中。

（4）中央預算內基建支出補助資金：系根據山西省發展和改革委員會文件晉發改投

資發【2010】1643號《山西省發展和改革委員會關於轉發達煤炭產業升級改造項目 2010年中央預算內投資計劃的通知>的通知》的規定，山

西省發展和改革委員會通過集團公司撥付開元公司中央預算內煤炭產業升級改造項

目貼息計劃資金 565萬元，用於建設原煤倉、新篩分車車間、改造準備車間等，本

年度該項目已完工，並投入使用，本年起將遞延收益按照該等資產的折舊年限平均

分攤轉入當期損益。

（5）冷凝熱國債補助資金：系根據晉財建【2009】133號《關於下達 2009年十大

重點節能工程循環經濟和資源節約重大示範項目及重點工業汙染治理工程建設擴大

內需中央預算內基建支出預算（撥款）的通知》的規定，山西省財政廳通過集團公

司給予本公司發供電三電廠供熱機組冷凝熱回收節能改造項目國債補助資金 1,000

萬元，本年該項目形成的資產已經完工並投入使用，本年起將遞延收益平均分攤轉

入當期損益。

（6）矸石山綜合治理：根據陽泉市財政局、陽泉市環境保護局《陽財城【2008】9

號文，關於下達省級汙染減排項目補助資金的通知，本年收到撥款 50萬元用於一礦、

二礦矸石山綜合治理，截至 2011年 12月 31日，該項目正在建設中。

（7）2010年煤礦安全改造項目國債補助：系根據山西省財政廳、山西省經濟委員

會、山西省發展和改革委員會聯合下發的晉財建【2010】324號《關於下達 2009年

節能專項資金的通知》的規定，2010年山西省節能項目煤炭可持續發展基金以獎代

財務報表附註第 63頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

補，撥給平舒公司 203萬元（70%），用於改造瓦斯利用項目，截至 2011年 12月 31

日，該項目正在建設中。

（8）救護所救護裝備補助：根據山西省煤炭工業廳文件《晉煤救發 [2011]681號，

關於下達全省礦山救護裝備計劃的通知，公司於 2011年 12月收到撥給本公司的礦

山救護設備。

（9）監控系統補助：根據山西省環境保護廳文件晉環辦函（ 2010）102號，關於對

全省汙染源在線監控系統建設企業退付餘款（第三批）的通知，本公司發供電分公

司收到自動監控系統補助款 11.4萬元，按照監控設備的預計可使用年限，將遞延收

益平均分攤轉入當期損益。

（10）75噸循環硫化床鍋爐改造項目：系根據山西省財政廳、山西省經濟委員會、

山西省發展和改革委員會聯合下發的晉財建【 2008】639號《關於下達 2008年節能

專項資金的通知》的規定，陽泉市財政局撥給本公司 300萬元，用於 75噸循環硫化

床鍋爐改造項目，目前該項目正在建設中。

財務報表附註第 64頁

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(三十)股本

本年變動增（+）減（－）

項目年初餘額

發行新股送股公積金轉股其他小計

年末餘額

1．有限售條件股份

(1). 國家持股

(2). 國有法人持股

(3). 其他內資持股

其中：

境內法人持股

境內自然人持股

(4). 外資持股

其中：

境外法人持股

境外自然人持股

有限售條件股份合計

2．無限售條件流通股份

(1). 人民幣普通股 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00

(2). 境內上市的外資股

(3). 境外上市的外資股

(4). 其他

無限售條件流通股份合計 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00

合計 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00

財務報表附註第 65頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

說明：公司上列股本業經立信會計師事務所有限公司信會師報字（2010）第 11738

號驗資報告審驗確認。

(三十一) 專項儲備

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

煤炭安全生產費用 973,271,150.60 935,112,207.46 995,032,887.74 913,350,470.32

煤礦維簡費 596,033,365.46 196,455,075.71 169,999,936.30 622,488,504.87

礦山環境恢復治理保證金 514,377,631.68 265,897,727.89 78,038,380.16 702,236,979.41

煤礦轉產發展資金 330,190,168.12 132,948,863.94 463,139,032.06

合計 2,413,872,315.86 1,530,413,875.00 1,243,071,204.20 2,701,214,986.66

專項儲備情況說明：

本年已使用煤炭安全生產費用 995,032,887.74元，其中屬於資本性支出並形成固定

資產計 492,465,991.53元，屬於費用性支出計 502,566,896.21元。

本年已使用煤礦維簡費 169,999,936.30元，其中屬於資本性支出並形成固定資產計

117,021,014.88元，屬於費用性支出計 52,978,921.42元。

本年已使用礦山環境恢復治理保證金 78,038,380.16元，其中屬於資本性支出並形

成固定資產計 48,515,607.44元，屬於費用性支出計29,522,772.72元。

(三十二) 資本公積

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

1.資本溢價（股本溢價）

2.其他資本公積 38,003,070.30 38,003,070.30

合計 38,003,070.30 38,003,070.30

資本公積的說明：

根據山西省財政廳晉財建一【2010】318號文，《關於下達 2010年煤炭可持續發展

基金基建支出預算（撥款）指標的通知》，山西省財政廳以資本金注入方式（晉發改

能源發【2010】1592號），向本公司一礦投入 234萬元、二礦投入 251萬元，向本

公司全資子公司新景礦公司投入 162萬元、開元礦投入 66萬元，向本公司控股公司

平舒公司投入 73萬元（本公司享有的金額為 41.11萬元），景福公司投入 66萬元（本

公司享有的金額為 46.2萬元），合計投入 852萬元（本公司享有的金額為 800.31萬

元），該部分資金專項用於購置瓦斯預抽及防突設備、礦井安全監測監控系統升級改

造等。

根據山西省財政廳晉財建一【2010】317號文，《關於下達 2010年煤炭可持續發展

基金基建支出預算（撥款）指標的通知》，山西省財政廳以資本金注入方式（晉發改

能源發【2010】1592號），向本公司一礦投入 1,970萬元，二礦投入 1,030萬元，

合計投入 3,000萬元，專項用於安全改造項目。

財務報表附註第 66頁

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(三十三) 盈餘公積

項目年初餘額本年增加本年減少年末餘額

法定盈餘公積 788,423,878.96 233,779,786.30 1,022,203,665.26

合計 788,423,878.96 233,779,786.30 1,022,203,665.26

說明：本年增加233,779,786.30元系按本年實現淨利潤的10%計提的法定盈餘公積。

(三十四) 未分配利潤

項 目金額提取或分配比例

年初未分配利潤 2,921,791,556.28

加：本年歸屬於母公司所有者的淨利潤 2,810,593,913.90

減：提取法定盈餘公積 233,779,786.30 10%

提取任意盈餘公積

提取儲備基金

提取企業發展基金

提取職工獎福基金

提取一般風險準備

應付普通股股利 240,500,000.00

轉作股本的普通股股利

年末未分配利潤

5,258,105,683.88

說明：2011年 5月 20日召開的公司2010 年年度股東大會審議通過 2010年度利潤

分配實施方案：本次利潤分配以 2010年 12月 31日總股本 240,500萬股為基數,向

全體股東每 10股派發現金紅利 1.00元(含稅)，共計分配利潤 24,050萬元.。該方

案已於 2011年 7月實施完畢。

(三十五

) 營業收入和營業成本

1、營業收入、營業成本

項 目本年金額上年金額

主營業務收入 28,180,911,046.71 22,364,842,000.41

其他業務收入 22,539,166,175.31 5,575,789,634.19

營業成本

43,771,299,038.85

22,289,965,107.84

2、主營業務（分行業）

本年金額上年金額

行業名稱

營業收入營業成本營業收入營業成本

工 業 28,180,911,046.71 21,598,642,526.57 22,364,842,000.41 16,869,604,690.40

28,180,911,046.71

21,598,642,526.57

22,364,842,000.41

16,869,604,690.40

合計

財務報表附註第 67頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

3、主營業務（分產品）

本年金額上年金額

產品名稱

營業收入營業成本營業收入營業成本

煤炭 28,000,806,884.22 21,468,596,488.57 22,209,927,241.13 16,751,487,995.97

電力 140,120,727.92 104,186,137.13 113,120,148.91 86,067,128.44

供熱 39,983,434.57 25,859,900.87 41,794,610.37 32,049,565.99

合計 28,180,911,046.71 21,598,642,526.57 22,364,842,000.41 16,869,604,690.40

4、公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱營業收入總額佔公司全部營業收入的比例(%)

山西焦煤集團國際貿易有限公司 4,209,090,307.09 8.30

陽煤國新 2,107,505,225.20 4.16

山西西山煤電貿易公司 1,989,260,246.45 3.92

華能國際電力股份有限公司德州電廠 1,270,493,364.86 2.50

聊城國電發電有限公司 1,181,930,737.39 2.33

合計 10,758,279,880.99 21.21

5、營業收入本年比上年增加 2,277,944.56萬元，增加比例為81.53%，增加的主要

原因是本年國貿業務拓展，其他業務收入增加。

財務報表附註第 68頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(三十六) 營業稅金及附加

項目本年金額上年金額計繳標準

資源稅 89,536,959.04 84,798,799.84 3.2元/噸

營業稅 23,936,720.78 22,987,376.21 5%、3%

城市維護建設稅 136,158,877.71 116,957,765.03 7%、5%、1%

地方教育費附加 40,939,335.24 2%

教育費附加 69,640,335.35 58,109,713.29 3%

價格調節基金 34,162,272.14 29,042,168.49 1.5%

關稅 151,037,381.77 170,344,674.26 10%

合計 545,411,882.03 482,240,497.12

(三十七) 銷售費用

項目本年金額上年金額

職工薪酬 36,558,263.60 21,239,364.53

折舊費 10,895,308.15 10,511,141.15

材料及低值易耗品 12,388,573.56 6,639,482.78

運輸費 43,663,705.00 13,630,822.77

港雜費 54,726,305.92 56,820,264.74

代理費 37,093,261.05 42,429,358.11

鐵路服務費 120,467,360.97 57,516,673.77

裝卸費 21,259,868.20 25,566,702.45

出口運輸費 10,092,110.01 9,326,079.16

其他 53,083,215.68 45,160,726.28

合計 400,227,972.14 288,840,615.74

財務報表附註第 69頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(三十八) 管理費用

項目本年金額上年金額

職工薪酬 567,453,212.57 382,145,844.33

折舊費 160,721,833.03 17,341,543.71

修理費 214,891,828.16 170,271,137.34

無形資產攤銷 175,617,781.08 172,098,259.01

研究與開發費 135,224,857.15 92,605,412.85

稅金 63,015,089.84 42,084,127.99

礦產資源補償費 140,829,988.48 117,690,924.80

業務招待費 15,162,218.20 13,414,345.50

保險費 11,702,190.05 9,958,302.60

材料及低值易耗品 38,830,347.13 12,978,272.91

電費 12,198,427.77 2,863,605.70

辦公費 15,287,366.32 11,462,610.13

租賃費 16,465,894.35 3,760,846.72

差旅費 10,526,914.58 7,311,260.24

會議費 4,371,655.55 3,554,584.04

綠化費 4,714,884.09 4,909,687.66

中小修理費 225,412,674.55 152,682,697.01

其他 170,042,738.84 108,049,619.58

合計 1,982,469,901.74 1,325,183,082.12

(三十九) 財務費用

類別本年金額上年金額

利息支出 234,503,351.15 223,358,088.90

減：利息收入 85,504,730.12 28,973,483.09

匯兌損益 -2,819,505.23 1,750,412.79

手續費 4,061,024.82 1,682,994.79

合計 150,240,140.62 197,818,013.39

財務報表附註第 70頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(四十)

投資收益

1、投資收益明細情況

項目本年金額上年金額

成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益 -95,193,558.02 22,052,308.65

合 計

-95,193,558.02 22,052,308.65

2、按權益法核算的長期股權投資收益：

被投資單位本年金額上年金額本年比上年增減變動的原因

財務公司 48,634,290.21 23,058,136.01財務公司盈利增加

陽煤國新 7,686,964.60 -1,005,827.36盈利增加

陽泉煤業集團翼城華泓煤

業有限公司（籌）*

-25,840,733.92

陽泉煤業集團翼城河寨煤

業有限公司（籌）*

-20,501,801.30

陽泉煤業集團翼城下交煤

業有限公司（籌）*

-27,969,892.70

陽泉煤業集團翼城山凹煤

業有限公司（籌）*

-14,545,003.96

陽泉煤業集團翼城石丘煤

業有限公司（籌）*

-12,542,912.44

陽泉煤業集團翼城匯嶸煤

業有限公司（籌）*

-21,789,791.92

陽泉煤業集團翼城中衛青

窪煤業有限公司（籌）*

-28,324,676.59

合 計 -95,193,558.02 22,052,308.65

*本年新增參股公司詳見附註八（一） 1A。

(四十一) 資產減值損失

項目本年金額上年金額

壞帳損失 15,636,441.60 37,726,180.86

合計 15,636,441.60 37,726,180.86

財務報表附註第 71頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(四十二) 營業外收入

1、營業外收入分項目情況

項目本年金額上年金額計入本年非經常性損益的金額

非流動資產處置利得合計 1,662,842.21 1,006,782.60 1,662,842.21

其中：處置固定資產利得 1,662,842.21 1,006,782.60 1,662,842.21

處置無形資產利得

債務重組利得 15,286,729.11 20,256,802.53 15,286,729.11

接受捐贈 3,394,549.43 1,742,800.00 3,394,549.43

政府補助 17,902,619.79 5,159,543.95 17,902,619.79

罰款收入 14,223,691.26 4,532,500.18 14,223,691.26

無法支付的應付款項 2,130,102.14 2,193,106.55 2,130,102.14

其他 318,585.04 827,429.66 318,585.04

合計 54,919,118.98 35,718,965.47 54,919,118.98

註：債務重組利得系景福公司通過中國建設銀行取得山西省經濟建設投資公司和山

西晉中國有資產經營有限公司委託貸款的豁免利息利得。

2、 政府補助明細

項目本年金額上年金額

陽泉市財政局客運燃油補貼 10,523,884.91 1,985,914.55

財政局外貿發展資金等 909,467.00

資源綜合利用稅費返還 3,000,599.74 226,400.97

以舊換新補貼款 405,000.00

一電廠拆除補償款 108,000.00

冷凝熱補助資金攤銷 1,428,571.43 1,428,571.43

監控設備補貼攤銷 22,724.00

電網併網運行補償款 7,892.99

國債補助資金攤銷 2,918,946.72 96,190.00

合計 17,902,619.79 5,159,543.95

(四十三) 營業外支出

財務報表附註第 72頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

項目本年金額上年金額

計入本年非經常

性損益的金額

非流動資產處置損失合計 3,403,242.18 11,689,279.13 3,403,242.18

其中：固定資產處置損失 3,403,242.18 11,689,279.13 3,403,242.18

無形資產處置損失

對外捐贈 28,518,680.00 28,201,292.98 28,518,680.00

其中：公益性捐贈支出 233,902.86

非公益捐贈支出 28,518,680.00 27,967,390.12 28,518,680.00

賠償支出 2,612,812.13

罰款與罰金 14,917,719.40 11,765,278.62 14,917,719.40

其他 5,163,425.78 1,338,730.06 5,163,425.78

合計 52,003,067.36 55,607,392.92 52,003,067.36

(四十四) 所得稅費用

項目本年金額上年金額

按稅法及相關規定計算的當期所得稅 1,381,240,297.90 880,251,310.19

遞延所得稅調整 -330,106,702.66 -53,357,477.12

合計

1,051,133,595.24

826,893,833.07

(四十五

) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

1、基本每股收益

基本每股收益=P0÷S

S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk

其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股

東的淨利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期

因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股

等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期

月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至

報告期期末的累計月數。

2、稀釋每股收益

稀釋每股收益 =P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉

換債券等增加的普通股加權平均數)

其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通

股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關

財務報表附註第 73頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬

於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤

和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至

稀釋每股收益達到最小值。

（1）基本每股收益

基本每股收益以歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤除以本公司發行在外普通股

的加權平均數計算：

項目本年金額上年金額

歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤 2,810,593,913.90 2,412,461,647.99

本公司發行在外普通股的加權平均數 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00

基本每股收益（元/股） 1.17 1.00

普通股的加權平均數計算過程如下：

項目本年金額上年金額

年初已發行普通股股數 2,405,000,000.00 962,000,000.00

加：本期發行的普通股加權數 1,443,000,000.00

減：本期回購的普通股加權數

年末發行在外的普通股加權數 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00

（2）稀釋每股收益

稀釋每股收益以調整後的歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤除以調整後的本公

司發行在外普通股的加權平均數計算：

項目本年金額上年金額

歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤（稀釋） 2,810,593,913.90 2,412,461,647.99

本公司發行在外普通股的加權平均數（稀釋） 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00

稀釋每股收益（元/股） 1.17 1.00

(四十六) 其他綜合收益

項目本年金額上年金額

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨

額

小計

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益

中所享有的份額

財務報表附註第 74頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

項目本年金額上年金額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合

收益中所享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨

額

小計

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨

額

轉為被套期項目初始確認金額的調整

小計

4.外幣財務報表折算差額 -1,040,058.57 -521,286.43

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計 -1,040,058.57 -521,286.43

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影

響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益

的淨額

小計

合計

-1,040,058.57 -521,286.43

*本公司境外子公司香港國貿公司以港幣作為記帳本位幣，資產負債表日將外幣報表折

算為人民幣報表，形成外幣財務報表折算差額。

(四十七

) 現金流量表項目注釋

1、收到的其他與經營活動有關的現金

項 目本年金額

利息收入 85,504,730.12

各種罰款收入 14,223,691.26

政府補助 47,485,397.90

其他營業外收入 3,528,229.74

合 計 150,742,049.02

財務報表附註第 75頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

2、支付的其他與經營活動有關的現金

項 目

本年金額

銀行手續費 4,061,024.82

運輸費 43,663,705.00

港雜費 54,726,305.92

代理費 37,093,261.05

鐵路服務費 120,467,360.97

裝卸費 21,259,868.20

出口運輸費 10,092,110.01

業務招待費 15,162,218.20

保險費 11,702,190.05

電費 12,198,427.77

研究與開發費 135,224,857.15

辦公費 15,287,366.32

租賃費 16,465,894.35

差旅費 10,526,914.58

會議費 4,371,655.55

綠化費 4,714,884.09

中小修理費 225,412,674.55

其他 99,202,019.18

合 計 841,632,737.76

3、收到的其他與投資活動有關的現金

項 目

本年金額

收回泰昌公司原礦借款 3,450,826.49

收回興裕公司原礦借款 24,000,000.00

收回裕泰公司原礦借款 29,000,000.00

裕泰公司收工程煤款 8,586,800.00

榆樹坡煤業公司併購日帳面貨幣資金 2,353,284.66

興裕公司收工程煤款 17,280.00

合 計 67,408,191.15

4、支付的其他與投資活動有關的現金

項 目

本年金額

電路專線費 60,000.00

和順房租 57,650.00

左權房租 5,126.40

合 計

122,776.40

財務報表附註第 76頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

5、收到的其他與籌資活動有關的現金

項 目

本年金額

景福公司收財政廳政府性撥款 660,000.00

開元公司收財政廳政府性撥款 660,000.00

一礦、二礦收財政廳政府性撥款 34,850,000.00

平舒公司收財政廳政府性撥款 730,000.00

新景礦公司收財政廳政府性撥款 1,620,000.00

合 計 38,520,000.00

詳見附註五（三十二）。

(四十八))現金流量表補充資料

1、現金流量表補充資料

項 目本年金額上年金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤 2,711,380,743.40 2,494,128,185.66

加：資產減值準備 15,636,441.60 37,726,180.86

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物

資產折舊

1,405,896,182.08 1,380,404,133.83

無形資產攤銷 179,658,374.40 176,139,052.33

長期待攤費用攤銷 145,440.00 99,951.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的

損失

（收益以「－」號填列）

1,740,399.97 10,682,496.53

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列） 231,683,845.92 225,108,501.69

投資損失（收益以「－」號填列） 95,193,558.02 -22,052,308.65

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -330,106,702.66 -49,956,291.28

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -3,401,185.84

存貨的減少（增加以「－」號填列） 198,963,697.57 -434,467,442.01

經營性應收項目的減少（增加以 「－」號填

列）

-3,151,444,070.55 -1,682,483,199.76

經營性應付項目的增加（減少以 「－」號填

列）

3,585,991,796.44 2,152,346,316.46

其他

經營活動產生的現金流量淨額 4,944,739,706.19 4,284,274,390.82

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

財務報表附註第 77頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨變動情況

現金的年末餘額 8,065,177,922.93 5,870,822,879.91

減：現金的年初餘額 5,870,822,879.91 3,920,265,262.78

加：現金等價物的年末餘額

減：現金等價物的年初餘額

現金及現金等價物淨增加額 2,194,355,043.02 1,950,557,617.13

2、本年取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

項 目本年金額上年金額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

1、取得子公司及其他營業單位的價格 51,000,000.00

2、取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金

等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金

等價物

2,353,284.66

3、取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 -2,353,284.66

4、取得子公司的淨資產 46,663,577.63

流動資產 41,239,670.68

非流動資產 186,724,222.09

流動負債 181,300,315.14

非流動負債

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

1、處置子公司及其他營業單位的價格

2、處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金

等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金

等價物

3、處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

4、處置子公司的淨資產

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

財務報表附註第 78頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

3、現金和現金等價物的構成：

項 目年末餘額年初餘額

一、現 金 8,065,177,922.93 5,870,822,879.91

其中：庫存現金 281,179.28 264,757.86

可隨時用於支付的銀行存款 8,064,896,743.65 5,870,558,122.05

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、年末現金及現金等價物餘額 8,065,177,922.93 5,870,822,879.91

註：現金和現金等價物不含母公司及合併範圍內子公司使用受限制的現金和現金等

價物。

財務報表附註第 79頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

六、關聯方及關聯交易

（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元）

(一) 本公司的母公司情況

（金額單位：萬元）

母公司名稱關聯關係

企業類

型

註冊地法定代表人業務性質註冊資本

母公司對本公

司的持股比例

(%)

對本公司的

表決權比例

(%)

本公司最終控制

方

組織機構代碼

陽泉煤業（集團）

有限責任公司

母公司

有限責

任公司

山西陽泉趙石平製造業 758,037.23 58.34 58.34山西省國資委 70107060-X

(二) 本公司的子公司情況：

（金額單位：萬元）

子公司全稱

子公司類

型

企業類型 註冊地

法定代表

人

業務性質 註冊資本

持股比例

(%)

表決權比

例(%)

組織機構代碼

陽泉煤業集團天泰投資有限

責任公司

控股子公

司

有限責任公司 陽泉市 段千壽 投融資 200,000.00 51 51 69429971-2

陽泉煤業（集團）平定泰昌煤

業有限公司

天泰全資

子公司

有限責任公司 平定縣 張五計 礦建 3,000.00 100 100 58851544-2

陽泉煤業（集團）平定裕泰煤

業有限公司

天泰全資

子公司

有限責任公司 平定縣 聶衍盛 礦建 4,500.00 100 100 58851546-9

陽泉煤業（集團）平定東升興

裕煤業有限公司

天泰全資

子公司

有限責任公司 平定縣 郝寶慧 礦建 4,500.00 100 100 58851545-0

財務報表附註第 80頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

子公司全稱

子公司類

型

企業類型 註冊地

法定代表

人

業務性質 註冊資本

持股比例

(%)

表決權比

例(%)

組織機構代碼

山西寧武榆樹坡煤業有限公

司

天泰控股

子公司

有限責任公司 寧武縣 李秀彬 礦建 18,111.48 51 51 70114371-7

陽泉煤業集團煤矸石山生態

恢復工程有限公司

全資子公

司

有限責任公司 陽泉市 嶽晉 工程綠化 300.00 100 100 69428200-5

陽泉煤業集團國際貿易有限

責任公司

全資子公

司

有限責任公司 陽泉市 聶建民

煤炭銷售、貨物進

出口

30,000.00 100 100 67643355-1

北京陽煤索安特國際貿易有

限公司

國貿全資

子公司

有限責任公司

北京市 武萬華

機械設備、鋼材等

銷售、貨物進出口

2,000.00 100 100 68575208-7

陽泉煤業集團太原國際貿易

有限公司

國貿全資

子公司

有限責任公司

太原市 武萬華 進出口 1,000.00 100 100 56845668-4

陽泉煤業集團上海投資有限

公司

國貿全資

子公司

有限責任公司

上海市 魏清 實業投資 3,000.00 100 100 56801801-9

山西陽煤中瑞能源有限公司

國貿控股

子公司

有限責任公司

太原市 武萬華

鐵礦石的銷售,進

出口貿易

5,000.00 51 51 58850435-6

陽煤集團香港國際貿易有限

公司

國貿全資

子公司

有限責任公司

中國香港 武萬華 貿易 2,000.00 100 100

陽泉煤業集團昔陽煤炭銷售

有限公司

全資子公

司

有限責任公司 昔陽縣 耿新江 煤炭銷售 2,000.00 100 100 67233296-4

陽泉煤業集團左權煤炭銷售

有限公司

全資子公

司

有限責任公司 左權縣 耿新江 煤炭銷售 2,000.00 100 100 67233297-2

陽泉煤業集團壽陽煤炭銷售

有限公司

全資子公

司

有限責任公司 壽陽縣 耿新江 煤炭銷售 2,000.00 100 100 66238728-3

陽泉煤業集團保德煤炭銷售全資子公

有限公司 司

有限責任公司 保德縣 朱貴平 煤炭銷售 1,000.00 100 100 56355766-2

財務報表附註第 81頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

子公司全稱

子公司類

型

企業類型 註冊地

法定代表

人

業務性質 註冊資本

持股比例

(%)

表決權比

例(%)

組織機構代碼

陽泉煤業集團平定煤炭銷售

有限公司

全資子公

司

有限責任公司 平定縣 耿新江 煤炭銷售 1,000.00 100 100 56134083-0

陽泉煤業集團和順煤炭銷售

有限公司

全資子公

司

有限責任公司 和順縣 耿新江 煤炭銷售 2,000.00 100 100 55146226-0

陽泉煤業集團右玉煤炭銷售

有限公司

全資子公

司

有限責任公司 右玉縣 朱貴平 煤炭銷售 1,000.00 100 100 56356981-5

陽泉煤業集團清徐煤炭銷售

有限公司

全資子公

司

有限責任公司 清徐縣 朱貴平 煤炭銷售 1,000.00 100 100 56355372-5

陽泉煤業集團平魯煤炭銷售

有限公司

全資子公

司

有限責任公司 朔州市 朱貴平 煤炭銷售 1,000.00 100 100 56356769-2

陽泉煤業集團翼城煤炭銷售

有限公司

全資子公

司

有限責任公司 翼城縣 馬立強 煤炭銷售 1,000.00 100 100 56355320-7

陽泉天成煤炭鐵路集運有限

公司

控股子公

司

有限責任公司 陽泉市 任俊文 煤炭銷售 10,000.00 51 51 79021037-8

山西新景礦煤業有限責任公

司

全資子公

司

有限責任公司 陽泉市 陳國華 煤炭生產 210,000.00 100 100 70118237-X

陽煤集團壽陽開元礦業有限

責任公司

全資子公

司

有限責任公司 壽陽縣 韓愛德 煤炭生產 5,000.00 100 100 71981595-6

山西平舒煤業有限公司

控股子公

司

有限責任公司 壽陽縣 張選明 煤炭生產 10,300.00 56.31 56.31 76247233-8

陽泉煤業集團壽陽景福煤業開元控股

有限公司 子公司

有限責任公司 壽陽縣 韓愛德 煤炭開採 10,585.75 70 70 11291282-1

財務報表附註第 82頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(三)本公司的合營和聯營企業情況

（金額單位：萬元）

被投資單位名稱企業類型註冊地法定代表人業務性質註冊資本本企業持股比例(%)

本企業持

股比例(%)

本企業在被

投資單位表

決權比例

(%)

關聯關係

組織機構代

碼

一、合營企業

山西陽煤國新煤炭銷售有限

公司

有限責任公司太原市範文海煤炭銷售 5,000.00 50.00 50.00 50.00合營 56359257-2

二、聯營企業

陽煤集團財務有限責任公司有限責任公司陽泉市廉賢金融業 50,000.00 40.00 40.00 40.00聯營 10195714-3

財務報表附註第 83頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(四) 本公司的其他關聯方情況

其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司的關係 組織機構代碼

陽泉煤業集團華越機械有限責任公司 同一母公司 81058721-0

陽泉鵬飛建築安裝有限公司 同一控制人 70118226-5

陽泉威虎化工有限責任公司 同一母公司 72815596-1

山西亞美建築工程材料有限責任公司 同一母公司 72814478-7

山西三維集團股份有限公司□ 同一母公司 11005586-2

山西辰誠建設工程有限公司 同一母公司 78584378-7

山西兆豐鋁業有限責任公司 同一母公司 60225859-4

山西陽煤氯鹼化工有限責任公司 同一母公司 79020379-2

陽泉新宇巖土工程有限責任公司 同一母公司 81059087-4

山西陽煤寺家莊煤業有限責任公司 同一母公司 78328367-5

山西石港煤業有限責任公司 同一母公司 71364303-0

山西新元煤炭有限責任公司 同一母公司 74855741-5

陽泉煤業（集團）物業管理有限責任公司 同一母公司 75406487-9

陽泉煤業（集團）房地產開發有限責任公司 同一母公司 75154061-4

山西京宇磁性材料有限公司 同一母公司 72463367-1

山西科林礦山檢測技術有限責任公司 同一母公司 81057640-7

陽泉煤業集團物資經銷有限責任公司 同一母公司 67642185-X

山西晉潤煤電有限責任公司 同一母公司 79224747-3

山西宏廈建築工程有限公司 同一母公司 70118221-4

山西宏廈第一建設有限責任公司 同一母公司 81058424-7

山西宏廈建築工程第三有限公司 同一母公司 81058258-3

陽泉煤業太行地產投資管理有限公司 同一母公司 67448480-6

陽煤集團天譽礦業投資有限責任公司 同一母公司 67644457-6

陽泉煤業集團沙鋼礦業投資有限公司 同一母公司 68021333-2

陽泉煤業集團華能煤電投資有限責任公司 同一母公司 68024177-1

陽泉煤業集團天安能源投資有限責任公司 同一母公司 66862733-X

山西陽煤豐喜肥業（集團）有限責任公司 同一控制人 70101343-7

陽煤集團青島恆源化工有限公司 同一控制人 70647951-9

陽煤集團淄博齊魯第一化肥有限公司 同一控制人 75638201-0

陽煤集團煙臺巨力化肥有限公司 同一母公司 73172425-6

陽煤集團深州化肥有限公司 同一控制人 67991119-2

陽泉煤業(集團)華鑫電氣有限公司 同一母公司 69224616-6

昔陽縣坪上煤業有限責任公司 同一母公司 11288052-4

山西昔陽運裕煤業有限責任公司 同一母公司 73190487-1

陽泉煤業集團吉成建設工程檢測有限責任公司 同一母公司 68190204-1

陽泉陽煤中小企業投資管理(集團)有限責任公司 同一母公司 68022119-9

陽泉陽煤中小企業投資管理集團第一有限公司 同一控制人 69428781-8

陽泉陽煤中小企業投資管理集團第二有限公司 同一控制人 69428559-9

陽泉陽煤中小企業投資管理集團第三有限公司 同一控制人 69428563-6

陽泉陽煤中小企業投資管理集團第五有限公司 同一控制人 69429676-5

財務報表附註第 84頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司的關係 組織機構代碼

陽泉煤業集團和順新大地煤業有限公司 同一控制人 11285073-9

陽泉煤業集團九洲園林綠化有限責任公司 同一母公司 69911196-9

山西陽煤電石化工有限責任公司 同一母公司 69910507-5

山西陽煤集團瓦斯治理工程技術有限公司 同一母公司 69910176-0

山西世德孫家溝煤礦有限公司 同一控制人 11225103-1

山西豐喜華瑞煤化工有限公司 同一控制人 78102817-9

陽煤集團壽陽煤炭管理有限責任公司 同一母公司 69668941-5

石家莊正元化肥有限公司 同一控制人 70082593-5

山西豐荷三聚氰胺有限公司 同一控制人 67018942-0

山東陽煤恆通化工股份有限公司 同一控制人 61399983-0

陽煤集團和順化工有限公司 同一控制人 69910543-8

石家莊柏坡正元化肥有限公司 同一控制人 74685026-3

石家莊中冀正元化工有限公司 同一控制人 76518101-8

山西太行建設開發有限公司 同一控制人 70107132-X

和順縣地方國營長溝煤礦 同一母公司 11285199-3

陽泉陽煤中小企業投資管理集團第八有限公司 同一控制人 58122960-3

山西誠正建設監理諮詢有限公司 同一控制人 72818931-X

陽泉華越創力採掘機械製造有限公司 同一控制人 67819276-3

陽泉華越八達礦用電器製造有限公司 同一控制人 67819273-9

山西國辰建設工程勘察設計有限公司 同一控制人 71982168-6

山西三維瑞德焦化有限公司 同一母公司 55658805-7

陽泉煤業集團晉南煤炭管理有限責任公司 同一母公司 69912552-7

山西平朔泰安煤業有限責任公司 同一母公司 X0243028-2

盂縣興峪煤業有限責任公司 同一母公司 70107959-1

山西右玉元堡煤業有限責任公司□ 同一母公司 11177036-6

陽煤集團清徐南嶺煤礦有限責任公司 同一母公司

山西陽煤集團碾溝煤業有限公司 同一母公司

山西兆豐信遠物資經銷有限公司 同一母公司 68024671-6

山西兆豐運輸有限責任公司 同一母公司 56633734-X

陽泉煤業集團翼城河寨煤業有限公司（籌） 同一控制人及參股公司

陽泉煤業集團翼城中衛青窪煤業有限公司（籌） 同一控制人及參股公司

陽泉煤業集團翼城匯嶸煤業有限公司（籌） 同一控制人及參股公司

陽泉煤業集團翼城下交煤業有限公司（籌） 同一控制人及參股公司

陽泉煤業集團翼城石丘煤業有限公司 （籌） 同一控制人及參股公司

陽泉煤業集團翼城山凹煤業有限公司（籌） 同一控制人及參股公司

陽泉煤業集團翼城華泓煤業有限公司（籌） 同一控制人及參股公司

陽泉煤業集團新星煤業有限公司（籌） 同一控制人及參股公司

財務報表附註第 85頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(五) 關聯交易情況

1、存在控制關係且已納入本公司合併報表範圍的子公司，其相互間交易及母子

公司交易已作抵銷。

2、關聯交易的內容

（1）資產租賃方面協議：

A、土地使用權租賃合同：根據集團公司與本公司籤訂的土地使用權租賃合同，

集團公司租賃給本公司土地面積共計 430,763.26平方米，租賃期限自交付本

公司使用之日起至該土地使用權終止日期止。其中公司設立時租用土地

153,774.90平方米，土地年租金為每平方米 1.03元人民幣；2003年收購集團

公司洗選煤分公司時租用土地 253,893.72平方米，土地年租金為每平方米

3.28元人民幣；2007年 4月，發供電分公司及救護隊租用集團公司兩宗土地

面積共計 23,094.64平方米，租金以所有權的土地管理部門核定確認的土地估

價報告中的評估價值為準(單價為每平方米 5.30元人民幣）；按平均 50年土地

使用期計算租金。

B、根據集團公司與本公司籤訂的房屋租賃合同，集團公司將其辦公樓內面積

為3,348平方米的房屋租賃給本公司，租賃期限為正式交付使用之日起至2012

年 12月 31日止，陽泉市房屋租金為每平米 30元/月人民幣，其他各地租金比

照當地的房屋租賃價格確定租金。

C、根據集團公司與本公司全資子公司新景礦公司籤訂的土地使用權租賃協議，

集團公司租賃給新景礦公司土地六宗，面積共計 277,104.87平方米，租賃期

限自交付本公司使用之日起至該土地使用權終止日期止。每年需向集團公司支

付土地租賃費 810.3萬元人民幣，如遇國家有關政策變化而對該租金水平有較

大影響時，協議雙方協商調整。

D、根據集團公司與本公司全資子公司新景礦公司籤訂的房屋、建築物及其他

資產租賃協議，集團公司租賃給新景礦公司其他設備，設備租賃月租金暫定為

6,104,623.62元人民幣；如根據生產經營需要調整租賃設備，則以實際發生

數額為準結算。

E、根據集團公司與本公司籤訂的《設備租賃協議》，集團公司與本公司根據生

產經營需要租賃對方的設備，設備租金根據《煤炭工業企業設備管理規程》的

規定，由固定資產基本折舊費、大修費、中修費和租賃管理費構成。

（2）煤炭採購方面的協議

A、根據集團公司與本公司籤訂的原煤收購協議，為保證本公司收購集團公司

原所屬的洗選煤分公司入洗原煤來源的穩定性和連續性，根據集團公司關於本

公司收購洗選煤分公司後不以任何形式與途徑進行任何原煤銷售，及原煤出售

予本公司的承諾，集團公司同意將其所屬的各生產礦井等原煤生產單位生產的

財務報表附註第 86頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

原煤出售予本公司，本公司同意向集團公司收購該等原煤。原煤收購價格按陽

泉市及其周邊地區的原煤市場價格確定。

B、公司全資子公司壽陽銷售公司、左權銷售公司、昔陽銷售公司、和順銷售

公司、平定銷售公司、平魯銷售公司、清徐銷售公司、右玉銷售公司等分別與

集團公司子公司新元公司、石港公司、寺家莊煤業、運裕煤礦、長溝煤礦、新

大地公司等訂立煤炭購買合同，對上述公司煤炭實行統一收購併銷售，收購價

格依據市場價格扣除各項費用後確定。

（3）煤炭銷售方面的協議

A、、2008年 12月集團控股子公司煤化工公司與本公司籤署有效期為五年的煤

炭買賣合同，煤炭價格執行市場價。與本公司有銷售業務往來的煤化工公司下

屬子公司主要包括山西陽煤豐喜肥業（集團）有限責任公司、陽煤集團淄博齊

魯第一化肥有限公司、陽煤集團深州化肥有限公司、陽煤集團煙臺巨力化肥有

限公司、陽煤集團青島恆源化工有限公司。

B、本公司與國貿公司合營企業山西陽煤國新煤炭銷售有限公司籤訂煤炭購銷

合同，銷售價格依據市場價格扣除各項費用後確定。

C、本公司與兆豐鋁業、氯鹼化工、威虎化工、亞美公司籤訂煤炭購銷合同，

銷售價格依據市場價格確定。

（4）資金服務方面的協議

本公司與財務公司籤訂協議，財務公司為本公司提供金融服務，協議約定，本

公司在財務公司的存款餘額不超過本公司全部銀行存款餘額的70%；存（貸）

款利率同中國人民銀行公布的商業銀行人民幣存（貸）款基準利率。

（5）資產託管協議

根據 2006年 3月 8日集團公司與本公司籤訂的委託經營合同，集團公司將其

所屬未投入本公司之從事煤炭生產的其他煤礦等相關之全部生產經營性資產、

業務及人員（除資產處置權以外的其他權利或權力）全部交由本公司行使，由

本公司自行委派人員對集團公司所屬未投入本公司之從事煤炭生產的其他煤

礦等相關之全部生產經營性資產、業務及人員進行經營管理並對集團公司的生

產、經營、決策等問題行使全面決定權。委託期限自本合同籤署生效之日至集

團公司所屬未投入本公司之從事煤炭生產的其他煤礦等破產或依法撤銷或注

銷或者有關資產被本公司或者除本公司之發起人之外的第三人依法兼併、收購

等之日止。集團公司向本公司支付資產託管費，每個託管的煤礦每年 100萬元，

但不得少於本公司託管所支出的成本。

（6）其他方面協議

A、本公司機電設備租賃中心與設備供應商統一籤訂採購設備合同，由本公司

財務報表附註第 87頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

購入設備並平價出售給集團公司及其子公司。

B、根據本公司與集團公司籤訂的綜合服務合同，集團公司向本公司提供讓售

材料、讓售配件、標化服務、廠區衛生、供暖、生產澡堂、班中餐、食堂就餐、

供水服務等綜合服務；本公司向集團公司提供讓售材料、讓售配件、自用煤、

中修、供電、供熱等綜合服務，相關綜合服務有政府或行業定價的，採用政府

或行業定價，無此定價的，由雙方依提供服務的市場價格或成本價予以確定。

C、集團公司控股子公司宏廈公司、宏廈一公司和宏廈三公司及鵬飛建安，通

過招投標為本公司提供建築安裝及井下巷道掘進等工程服務。

3、採購商品/接受勞務情況

本年金額 上年金額

關聯方

關聯交易

內容

關聯交易

定價方式

及決策程

序

金額

佔同類

交易比

例(%)

金額

佔同類

交易比

例(%)

集團公司 煤 市場價 5,163,489,760.00 43.92 2,518,439,835.91 27.96

新元公司 煤 市場價 2,779,006,324.32 23.64 2,217,292,685.90 24.62

三礦（生產自救） 煤 市場價 2,119,452,913.21 23.53

寺家莊煤業 煤 市場價 875,239,392.29 7.44 807,121,938.72 8.96

石港公司 煤 市場價 544,320,581.46 4.63 421,273,778.32 4.68

運裕煤礦 煤 市場價 360,653,652.83 3.07 388,897,527.09 4.32

長溝煤礦 煤 市場價 694,498,366.05 5.91 227,645,449.84 2.53

中小企業二公司 煤 市場價 14,475,214.00 0.12 97,629,532.00 1.08

中小企業一公司 煤 市場價 14,612,780.00 0.12 72,328,817.01 0.8

新大地公司 煤 市場價 492,180,446.72 4.19 67,095,162.28 0.74

中小企業五公司 煤 市場價 2,153,143.15 0.02 52,108,173.00 0.58

中小企業三公司 煤 市場價 20,332,832.00 0.17 16,920,137.00 0.19

泰安煤礦 煤 市場價 103,585,230.70 0.88

興峪公司 煤 市場價 145,383,451.03 1.24

元堡煤礦 煤 市場價 98,450,463.08 0.84

南嶺煤礦 煤 市場價 221,899,270.03 1.89

坪上煤業 煤 市場價 227,127,127.76 1.92

宏廈一公司 工程 市場價 705,578,062.68 44.82 576,715,498.90 62.85

宏廈三公司 工程 市場價 129,766,127.74 8.24 63,908,886.49 6.96

巖土公司 工程 市場價 80,844,253.82 5.14 25,349,689.21 2.76

鵬飛建安 工程 市場價 114,810,853.57 7.29 2,387,430.00 0.26

寺家莊煤業 工程 市場價 2,074,545.42 0.23

宏廈公司 工程 市場價 17,568,266.39 1.12 1,011,808.00 0.11

太行地產公司 工程 市場價 287,278.07 0.02 890,188.16 0.1

華越公司 工程 市場價 692,282.15 0.04 56,394.00 0.01

財務報表附註第 88頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

本年金額 上年金額

關聯方

關聯交易

內容

關聯交易

定價方式

及決策程

序

金額

佔同類

交易比

例(%)

金額

佔同類

交易比

例(%)

集團公司 工程 市場價 14,632,566.66 0.93

山西太行公司 工程 市場價 11,766,821.82 0.75

中小企業三公司 工程 市場價 1,822,008.15 0.12

華越公司 材料 市場價 5,433,535.98 0.38 157,211,852.19 12.92

集團公司 材料 市場價 88,863,871.93 6.22 82,177,273.41 6.75

中小企業一公司 材料 市場價 19,975,593.02 1.40 18,882,333.03 1.55

亞美公司 材料 市場價 15,756,677.24 1.10 15,914,161.22 1.31

威虎化工 材料 市場價 4,442,212.94 0.31 4,578,534.38 0.38

物資經銷公司 材料 市場價 187,594,811.45 13.13 4,488,845.08 0.37

華鑫電氣 材料 市場價 1,883,070.00 0.13 2,940,893.27 0.24

鵬飛建安 材料 市場價 1,767,969.30 0.12 921,544.64 0.08

科林公司 材料 市場價 5,361,200.00 0.38 65,052.00 0.01

宏廈三公司 材料 市場價 1,276.05 0.00 1,502.00

新元公司 材料 市場價

華越公司 設備 市場價 1,227,262.77 0.11 97,395,545.26 7.94

華鑫電氣 設備 市場價 26,252,177.74 2.46 29,341,906.85 2.39

物資經銷公司 設備 市場價 617,600,225.56 57.79 7,603,659.83 0.62

集團公司 設備 市場價 235,775.86 0.02 7,458,827.46 0.61

華越八達 設備 市場價 3,448,024.00 0.32

集團公司 配件 市場價 3,383,946.48 0.24 9,548,036.30 0.78

華越公司 配件 市場價 1,196,480.00 0.08

華越創力 配件 市場價 8,121,221.00 0.57

宏廈三公司 研發費 市場價 1,588,919.10 1.72

華鑫電氣 研發費 市場價 3,676,000.00 2.74 1,202,956.00 1.30

宏廈一公司 研發費 市場價 797,225.75 0.86

科林公司 研發費 市場價 658,300.00 0.71

物業管理公司 物業費 市場價 266,650.75 100 18,597.40 100

集團公司 暖 政府定價 9,621,243.58 10.07 2,089,638.05 3.76

中小企業一公司 暖 市場價 180,678.32 0.10

集團公司 煤氣費 政府定價 11,269,228.03 100 7,601,080.00 100

集團公司 其他服務 協議價 329,725,099.13 97.13 79,767,279.40 100

中小企業三公司 其他服務 市場價 9,754,565.24 2.87

集團公司 水 政府定價 32,908,363.92 98.04 44,745,163.45 100

兆豐鋁業 水 政府定價 657,716.81 1.96

集團公司 電 政府定價 83,844,388.57 36.37 63,233,888.50 28.62

新元公司 電 政府定價 51,172,211.97 22.2 38,376,688.53 17.37

財務報表附註第 89頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

本年金額 上年金額

關聯方

關聯交易

內容

關聯交易

定價方式

及決策程

序

金額

佔同類

交易比

例(%)

金額

佔同類

交易比

例(%)

華越公司 電 政府定價 172,407.76 0.08

華越公司 試驗費 市場價 306,217.32 100 1,127,914.00 100

國辰建設 設計費 市場價 20,539,111.00 50.25

巖土公司 設計費 市場價 3,288,752.54 8.05

華越公司 設備大修 協議價 43,435,525.30 22.55 57,817,662.75 37.87

集團公司 設備大修 協議價 1,301,760.68 0.68 712,008.48 0.47

新元公司 設備大修 協議價 54,786.32 0.03 762,042.74 0.50

華鑫電氣 設備大修 協議價 422,201.72 0.22 86,295.81 0.06

石港公司 設備大修 協議價 761,623.93 0.4 15,384.62 0.01

宏廈一公司 修理費 市場價 1,116,572.57 0.35

鵬飛建安 修理費 市場價 354,866.00 0.11

華越創力 修理費 市場價 169,230.77 0.09

集團公司 綠化費 市場價 155,414.00 77.90 2,034,307.91 100

園林綠化 綠化費 市場價 44,100.00 22.10

科林公司 檢測費 市場價 6,734,950.00 81.65 1,512,229.93 78.5

吉成公司 檢測費 市場價 383,230.00 4.65 414,272.00 21.5

寺家莊煤業 檢測費 市場價 550,000.00 6.67

石港公司 檢測費 市場價 250,000.00 3.03

新元公司 檢測費 市場價 330,000.00 4.00

辰誠建設 監理費 市場價 198,049.80 1.15 2,479,747.00 100

誠正監理 監理費 市場價 16,982,993.00 98.85

4、出售商品/提供勞務情況

本年金額 上年金額

關聯方

關聯交易

內容

關聯交易定

價方式及決

策程序

金額

佔同類

交易比

例(%)

金額

佔同類

交易比

例(%)

豐喜肥業 煤市場價 460,928,448.05 1.65 742,380,684.71 2.74

兆豐鋁業 煤市場價 452,954,989.17 1.62 396,295,823.69 1.46

新元公司 煤市場價 143,549,743.59 0.51 150,433,917.64 0.56

齊魯一化 煤市場價 212,323,610.95 0.76 232,699,609.23 0.86

深州化肥 煤市場價 241,639,361.55 0.86 232,847,902.78 0.86

恆通化工 煤市場價 28,058,931.62 0.10 130,383,192.97 0.48

煙臺巨力 煤市場價 100,889,096.65 0.36 116,700,136.17 0.43

亞美公司 煤市場價 64,085,142.35 0.23 44,592,601.54 0.16

華瑞煤化工 煤市場價 40,062,355.90 0.14

豐荷公司 煤市場價 2,048,697.04 0.01

恆源化工 煤市場價 19,347,306.72 0.07

財務報表附註第 90頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

本年金額 上年金額

關聯方

關聯交易

內容

關聯交易定

價方式及決

策程序

金額

佔同類

交易比

例(%)

金額

佔同類

交易比

例(%)

正元化肥 煤市場價 233,324,558.33 0.83

柏坡正元 煤市場價 161,808,267.36 0.58

中冀正元 煤市場價 36,913,423.11 0.13

集團公司 煤市場價 165,836,394.41 0.59 37,891,424.25 0.14

陽煤國新 煤市場價 2,107,505,225.20 7.53

氯鹼化工 煤市場價 21,556,809.83 0.08 19,621,412.02 0.07

三維股份 煤市場價 62,484,111.44 0.22 36,492,056.79 0.13

宏廈三公司 煤市場價 0.00 1,586.13

威虎化工 煤市場價 871,364.11 0.00 650,290.60

晉南煤炭管理公司 煤市場價 55,610,522.70 0.20

瑞德焦化 煤市場價 529,461.54 0.00

坪上煤業 煤市場價 40,384.62 0.00

陽煤電石 煤市場價 134,228.16 0.00

山西太行公司 材料市場價 99,492.78 0.01

中小企業一公司 材料市場價 710,489.00 0.10

中小公司 材料市場價 106,554.56 0.01

物資經銷公司 材料市場價 128,387,149.45 17.57 204,596,176.87 6.72

華越公司 材料市場價 1,620,960.32 0.22 2,280,549.02 0.07

集團公司 材料市場價 85,653,604.03 11.72 53,402,445.31 1.75

宏廈一公司 材料市場價 7,480,528.95 1.02 4,517,095.33 0.15

華鑫電氣 材料市場價 52,058,808.57 7.13 150,689,861.42 4.95

兆豐鋁業 材料市場價 378,174.99 0.05 209,273.16 0.01

亞美公司 材料市場價 63,979.70 0.01 46,270.03

威虎化工 材料市場價 2,736.01 0.00 1,887.00

氯鹼化工 材料市場價 3,480.65 0.00 469.53

石港公司 材料市場價

宏廈公司 材料市場價 1,417,372.95 0.19 1,842,822.68 0.06

鵬飛建安 材料市場價 78,714.92 0.01 33,336.64

宏廈三公司 材料市場價 3,898,040.74 0.53 181,256.61 0.01

新大地公司 材料市場價 120,652.46 0.02 18,538.50

寺家莊煤業 材料市場價 37,149.42

長溝煤礦 材料市場價 3,229,540.45 0.11

集團公司 車證款市場價 6,720,087.00 69.74 9,287,700.80 50.02

三礦（生產自救） 車證款市場價 907,603.00 4.89

華越公司 車證款市場價 369,747.00 3.84 345,989.00 1.86

亞美公司 車證款市場價 595,923.00 6.18 614,400.00 3.31

威虎化工 車證款市場價 86,768.00 0.90 88,373.00 0.48

兆豐鋁業 車證款市場價 879,228.00 9.12 844,282.00 4.55

宏廈一公司 車證款市場價 391,221.00 4.06 322,767.00 1.74

財務報表附註第 91頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

本年金額 上年金額

關聯方

關聯交易

內容

關聯交易定

價方式及決

策程序

金額

佔同類

交易比

例(%)

金額

佔同類

交易比

例(%)

宏廈三公司 車證款市場價 254,792.00 2.64 195,371.00 1.05

巖土公司 車證款市場價 11,708.00 0.12

集團房地產開發公司 車證款市場價 186,031.00 1.93

物資經銷公司 車證款市場價 20,400.00 0.21

天安能源 車證款市場價 2,955.00 0.03

鵬飛建安 車證款市場價 48,569.00 0.50

財務公司 車證款市場價 2,259.00 0.02

陽煤電石 車證款市場價 7,456.00 0.08

華越創力 車證款市場價 38,875.00 0.40

華越八達 車證款市場價 1,700.00 0.02

國辰建設 車證款市場價 17,749.00 0.21

集團公司 電政府定價 230,253,083.05 80.71 159,537,912.71 44.10

三礦（生產自救） 電政府定價 56,887,031.00 15.73

華越公司 電政府定價 7,169,995.50 2.51 7,680,188.42 2.12

宏廈一公司 電政府定價 287,132.26 0.10 2,456,506.13 0.68

華鑫電氣 電政府定價 898,412.97 0.25

宏廈三公司 電政府定價 759,002.63 0.27 171,586.09 0.05

巖土公司 電政府定價 137,861.24 0.05 123,801.06 0.03

兆豐鋁業 電政府定價 32,358.23 0.01 32,240.51 0.01

山西太行公司 電政府定價 17,387.18 0.01

京宇磁材 電政府定價 7,732,372.59 2.71 6,142,063.91 1.70

宏廈公司 配件市場價 16,059,209.44 2.20

集團公司 配件市場價 8,260,830.26 1.13 1,854,982.26 0.06

新元公司 配件市場價 483,857.40 0.07 1,903,259.83 0.06

華越公司 配件市場價 9,192.24 0.00 268,277.50 0.01

石港公司 配件市場價 2,482.68

三礦（生產自救） 配件市場價 580,341.57 0.02

宏廈一公司 配件市場價 167,199.54 0.01

恆通化工 配件市場價 2,047,204.48 0.28

新大地公司 配件市場價 383.58

集團公司 設備市場價 53,579,799.06 15.71

華鑫電氣 設備市場價 49,835,512.06 6.82

三礦（生產自救） 設備市場價 22,310,419.70 6.54

石港公司 設備市場價 27,620,827.57 8.10

新元公司 設備市場價 121,348,676.53 35.58

寺家莊煤業 設備市場價 6,276,891.84 0.86 6,894,042.64 2.02

坪上煤業 設備市場價 6,075,980.45 1.78

運裕煤礦 設備市場價 16,189,609.51 4.75

長溝煤礦 設備市場價 825,980.42 0.24

財務報表附註第 92頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

本年金額 上年金額

關聯方

關聯交易

內容

關聯交易定

價方式及決

策程序

金額

佔同類

交易比

例(%)

金額

佔同類

交易比

例(%)

新大地公司 設備市場價 15,388,601.18 4.51

集團公司 熱政府定價 59,550,130.14 62.34 40,805,556.85 68.56

集團公司 運費市場價 1,700,152.00 2.61 25,405,065.82 19.05

新元公司 運費市場價 32,389,285.67 49.75 1,618,200.00 1.21

氯鹼化工 運費市場價 1,879,130.00 2.89 11,929,251.21 8.95

兆豐鋁業 運費市場價 13,476,817.05 20.70 15,851,526.48 11.89

寺家莊煤業 運費市場價 12,829,652.25 19.71

華越公司 運費市場價 13,398.00 0.02

亞美公司 運費市場價 800.00 0.00

石港公司 運費市場價 506,680.00 0.78

宏廈公司 運費市場價 3,700.00 0.01

宏廈一公司 運費市場價 1,020.00 0.00

宏廈三公司 運費市場價 1,700.00 0.00

太行地產公司 運費市場價 34,000.00 0.05

運裕煤礦 運費市場價 269,350.00 0.41

財務公司 運費市場價 500.00 0.00

新大地公司 運費市場價 1,948,800.00 2.99

園林綠化 運費市場價 9,000.00 0.01

陽煤電石 運費市場價 15,820.00 0.02

瓦斯治理 運費市場價 1,275.00 0.00

孫家溝煤礦 運費市場價 23,400.00 0.05

集團公司 試驗費市場價 138,515.00 10.52 178,530.00 9.43

兆豐鋁業 試驗費市場價 13,560.00 1.03 7,760.00 0.41

宏廈一公司 試驗費市場價 6,000.00 0.46 17,850.00 0.94

宏廈三公司 試驗費市場價 41,525.00 3.15 50,750.00 2.68

新元公司 試驗費市場價 8,770.00 0.67 13,060.00 0.69

三礦（生產自救） 試驗費市場價 13,600.00 0.72

亞美公司 試驗費市場價 24,555.00 1.87 1,611,845.00 85.13

集團公司 設備修理市場價 1,550,598.30 0.81 693,760.68 0.45

宏廈一公司 設備修理市場價 15,100.00 0.01 180,085.47 0.12

5、關聯託管/承包情況

委託方/

出包方名

稱

受託方/承

包方名稱

受託/承包資產類型

受託/承包起

始日

受託/承包

終止日

託管收益/承

包收益定價

依據

本年確認的託管

收益/承包收益

集團公司本公司集團公司三礦、五礦 2011.01.01 2011.12.31 託管協議 2,000,000.00

財務報表附註第 93頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

6、關聯租賃情況

公司出租情況：

出租方名

稱

承租方名稱租賃資產種類租賃起始日租賃終止日租賃收益定價依據

本年確認的

租賃收益

本公司集團公司綜採設備 2011.1.1 2011.12.31 協議價 3,620,995.30

本公司石港公司綜採設備 2011.1.1 2011.12.31 協議價 405,729.75

本公司新元公司綜採設備 2011.1.1 2011.12.31 協議價 848,184.65

本公司寺家莊煤業綜採設備 2011.1.1 2011.12.31 協議價 681,684.65

本公司運裕煤礦綜採設備 2011.1.1 2011.12.31 協議價 205,808.77

本公司宏廈一公司綜採設備 2011.1.1 2011.12.31 協議價 119,133.61

本公司長溝煤礦綜採設備 2011.1.1 2011.12.31 協議價 95,332.53

本公司坪上煤業綜採設備 2011.1.1 2011.12.31 協議價 19,766.14

本公司新大地公司綜採設備 2011.1.1 2011.12.31 協議價 36,384.56

公司承租情況：

出租方名稱承租方名稱

租賃資產

種類

租賃起始日租賃終止日租賃費定價依據

本年確認的

租賃費

集團公司本公司房屋 2011.1.1 2011.12.31 協議價 1,116,647.40

集團公司本公司資產 2011.1.1 2011.12.31 協議價 89,719,892.27

集團公司本公司土地 2011.1.1 2011.12.31 協議價 9,912,252.89

寺家莊煤業 昔陽銷售公司 鐵路線 2011.1.1 2011.12.31 協議價 10,881,096.00

集團公司本公司綜採設備 2011.1.1 2011.12.31 協議價 39,913,887.26

新大地公司裕泰公司單體柱 2011.1.1 2011.12.31 協議價 605,370.00

7、關聯方資金拆借

（1）向關聯方拆入資金

關聯方拆入金額起始日到期日利率

財務公司 120,000,000.00 2011-6-1 2012-5-31 6.31%

財務公司 120,000,000.00 2011-6-3 2012-6-2 6.31%

財務公司 50,000,000.00 2011-8-19 2012-2-18 6.56%

財務公司 100,000,000.00 2011-1-17 2012-1-16 5.81%

財務公司 100,000,000.00 2011-8-8 2012-8-7 6.56%

財務公司 100,000,000.00 2011-3-14 2012-3-13 6.06%

財務公司 100,000,000.00 2011-6-28 2012-6-27 6.31%

財務公司 100,000,000.00 2011.1.17 2014.1.16 5.85%

合計 790,000,000.00

財務報表附註第 94頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

（2）存放在關聯方資金

關聯方拆出金額起始日到期日說明

財務公司 4,777,418,812.94 活期

8、其他關聯交易

交易類型關聯方名稱

關聯交易定價方式及決

策程序

交易金額

佔同類交易比例

(%)

存款利息收入財務公司

中國人民銀行公布的同

期存款基準利率

40,727,097.72 47.63

借款利息支出財務公司

中國人民銀行公布的同

期貸款基準利率

36,722,575.07 24.59

9、關聯方應收應付款項

應收關聯方款項

年末餘額年初餘額

項目名稱關聯方

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

貨幣資金

財務公司 4,777,418,812.94 1,837,441,117.29

應收帳款

兆豐鋁業 235,892,539.59 11,794,626.98 295,277,738.67 14,763,886.93

新元公司 59,213,300.22 2,960,665.01 119,502,352.08 5,975,117.60

石港公司 14,904,990.14 745,249.51 67,673,251.36 3,383,662.57

集團公司 58,029,164.01 2,901,458.20 75,375,822.78 3,768,791.14

寺家莊煤業 22,755,148.54 1,137,757.43 51,336,560.85 2,566,828.04

運裕煤礦 5,809,896.20 290,494.81 27,625,616.69 1,381,280.83

新大地公司 1,504,028.03 75,201.40 18,279,492.27 913,974.61

坪上煤業 532,121.10 26,606.05 17,512,937.80 875,646.89

長溝煤礦 463,835.70 23,191.79 17,228,361.89 861,418.09

物資經銷公司 87,478,298.57 4,373,914.93 14,226,405.32 711,320.27

三礦(生產自救） 5,781,869.97 289,093.50

華越公司 6,182,419.18 309,120.96 8,207,474.22 410,373.71

亞美公司 94,774.75 4,738.74

宏廈一公司 5,831,545.97 291,577.30 4,513,442.98 225,672.15

華鑫電氣 12,641,428.93 632,071.45 12,564,397.39 628,219.87

京宇磁材 2,597,788.10 129,889.41 3,046,020.50 152,301.03

財務報表附註第 95頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

年末餘額年初餘額

項目名稱關聯方

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

宏廈公司 11,245,377.57 562,268.88 1,956,102.53 97,805.13

宏廈三公司 2,968,020.78 148,401.04 514,145.06 25,707.25

威虎化工 95,594.74 4,779.74 2,207.79 110.39

巖土公司 5,439,719.73 271,985.99 108,001.99 5,400.10

氯鹼化工 1,883,202.36 94,160.12 58,849.14 2,942.46

中小企業一公司 1,035,438.63 51,771.93 220,529.72 11,026.49

晉南煤炭管理公司 64,843,205.98 3,242,160.30

柏坡正元 9,615,130.15 480,756.51

華瑞煤化工 5,123,263.85 256,163.19

煙臺巨力 2,689,374.74 134,468.74

辰誠建設 2,575,788.77 128,789.44

中小企業三公司 1,822,008.15 91,100.41

晉潤煤電 1,658,326.35 82,916.32

孫家溝煤礦 763,394.11 38,169.71

山西太行公司 136,749.55 6,837.48

鵬飛建安 46,034.86 2,301.74

陽煤電石 7,420.00 371.00

華越創力 19,400.00 970.00

應收票據

三礦（生產自救） 13,100,000.00

亞美公司 24,500,000.00 2,800,000.00

兆豐鋁業 212,878,225.41 119,913,520.92

新元公司 21,000,000.00 35,000,000.00

氯鹼化工 2,000,000.00 2,500,000.00

宏廈一公司 4,000,000.00

恆源化工 5,218,231.16

深州化肥 120,618,247.47 10,006,000.00

豐喜肥業 331,937,808.58 105,000,000.00

煙臺巨力 20,700,000.00 3,000,000.00

齊魯一化 131,525,804.80 30,700,000.00

物資經銷公司 8,000,000.00

華鑫電氣 1,400,000.00 13,296,000.00

長溝煤礦 1,500,000.00

集團公司 21,200,000.00

財務報表附註第 96頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

年末餘額年初餘額

項目名稱關聯方

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

中冀正元 8,852,500.00

恆通化工 8,140,000.00

寺家莊煤業 1,000,000.00

宏廈公司 665,749.80

京宇磁材 220,118.08

華越創力 100,000.00

預付帳款

集團公司 14,523,667.80

物資經銷公司 51,829,700.00 72,280,439.00

華鑫電氣 594,000.00

其他應收款

華越公司 2,431,068.07 121,553.40

集團公司 1,237,699.40 61,884.97

宏廈一公司 777,093.38 38,854.67

亞美公司 30,000.00 1,500.00

華鑫電氣 51,101.81 2,555.09

新大地公司 40,220.00 2,011.00

坪上煤業 37,725.00 1,886.25

宏廈三公司 21,372.50 1,068.63

石港公司 180.00 9.00

應付關聯方款項

項目名稱關聯方年末餘額年初餘額

應付帳款

三礦（生產自救） 396,275,679.33

集團公司 802,688,717.97 452,250,355.44

新元公司 131,888,804.43 139,286,718.76

宏廈一公司 416,121,501.50 250,888,387.70

華越公司 6,374,909.30 16,073,680.28

寺家莊煤業 95,042,695.95 82,481,207.04

物資經銷公司 252,373,288.61 44,174,120.77

宏廈三公司 72,679,196.87 52,241,359.47

運裕煤礦 11,744,881.40 26,510,106.70

財務報表附註第 97頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

項目名稱關聯方年末餘額年初餘額

巖土公司 56,372,909.94 19,046,054.30

辰誠建設 188,783.80 6,667,543.00

華鑫電氣 16,594,758.87 10,343,693.62

石港公司 973,577.21

威虎化工 678,913.24 1,398,278.39

科林公司 2,713,500.00 287,980.45

中小企業一公司 767,367.34 45,298,023.19

中小企業二公司 44,280,951.28

中小企業三公司 15,869,731.31 30,960,160.22

中小企業五公司 1,286,212.08 24,227,493.46

長溝煤礦 80,506,298.80 45,700,347.15

鵬飛建安 111,402,379.59 2,143,752.81

亞美公司 3,021,498.00 2,495,587.73

宏廈公司 50,342,536.17 274,859.36

吉成公司 581,957.17 532,585.40

太行地產公司 1,315,287.85 890,188.16

華越創力 9,642,384.23

元堡煤礦 6,753,568.00

泰安煤礦 6,458,525.00

山西太行公司 6,448,544.43

華越八達 5,287,400.00

園林綠化公司 703,342.00

坪上煤業 382,039.70

物業管理公司 93,296.20

南嶺煤礦 2,622,147.80

興峪公司 1,598,637.80

國辰建設 17,979,770.99

誠正監理 13,898,509.00

短期借款

財務公司 690,000,000.00 397,000,000.00

其他應付款

集團公司 120,158,379.25 55,971,312.32

宏廈一公司 311,402.98 69,527,315.61

華越公司 2,837,615.08 21,785,340.80

新元公司 961,590.00 891,590.00

財務報表附註第 98頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

項目名稱關聯方年末餘額年初餘額

宏廈三公司 100,000.00 16,246,996.94

華鑫電氣 562,349.00 3,721,615.53

巖土公司 233,003.00 1,495,157.00

辰誠建設 307,900.00

宏廈公司 2,700,924.92 4,036,212.37

太行地產公司 2,085,890.22

科林公司 826,060.00 1,013,700.00

物業管理公司 80,907.69

三礦（生產自救） 7,026,132.95

石港公司 19,563.83

吉成公司 156,122.00

鵬飛建安 100,000.00 35,446,098.95

亞美公司 364,696.26

物資經銷公司 98,894.70 30,288.20

新大地公司 6,452,119.22

壽陽管理公司 1,514,265.00

山西太行公司 193,621.31

誠正監理 411,484.00

預收帳款

豐喜肥業 19,705,740.76 102,071,446.72

齊魯一化 25,126,552.13 54,253,570.80

深州化肥 10,270,706.47 9,517,917.37

三維股份 8,382,869.10 5,210,020.25

亞美公司 4,055,217.59 5,021,834.14

煙臺巨力 3,206,611.83

氯鹼化工 45,103,363.21 1,324,830.71

恆源化工 1,276,261.79 128,537.16

威虎化工 166,987.30 16,483.31

寺家莊煤業 7,704.71

石港公司 47,440.00

兆豐鋁業 7,730.00 107,334.00

集團房地產開發公司 8,925.00 173,694.00

京宇磁材 328.79 328.79

新元公司 7,577,941.96 1,499.51

鵬飛建安 55,034.00 49,574.00

財務報表附註第 99頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

項目名稱關聯方年末餘額年初餘額

中小企業五公司 21,060.00 21,060.00

華鑫電氣 730.52 730.52

宏廈一公司 8,000.00 9,560.00

集團公司 72,701,178.42 2,330,451.88

宏廈三公司 11,312.88

巖土公司 4,211.43

坪上煤業 952,750.00

中小企業公司 1,816,030.56

中小企業一公司 47,040.00

陽煤電石 12,873.05

正元化肥 47,646,048.29

豐荷公司 1,603,024.46

恆通化工 6,385,509.87

柏坡正元 538,292.03

中冀正元 10,077,249.47

元堡煤礦 97,969,196.69

陽煤國新 276,479,507.89

瑞德焦化 1,680,530.00

華瑞煤化工 919,542.74

長期借款

財務公司 100,000,000.00

七、或有事項

1、未決訴訟

2009年 12月 28日，集團公司與山西泰興煤業有限公司（以下簡稱「泰興煤業」）、

平定縣冶西鎮趙家莊村村民委員會籤訂了《關於有償收購山西泰興煤業有限公司資

產協議》及《補充協議書》，協議約定：由集團公司收購山西泰興煤業有限公司的整

體產權。其中資產轉讓價款按照《資產評估報告》評估結果為準，採礦權價款和補

償款項以核實結果為準。價款的支付方式為：自本協議籤字生效之日起十個工作日

內，按《資產評估報告》初評結果中實物資產的 30%由集團公司一次性匯入泰興煤

業指定帳戶，其餘款項在《資產評估報告》經山西省國資委核准後，換證手續辦理

完畢且「新公司」註冊成立之後，按收購價款核准結果每年支付 15%，第五年支付

剩餘價款。2010年天泰公司受讓了集團公司在《資產收購協議書》中的權利義務。

財務報表附註第 100頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

因天泰公司與泰興公司就部分合同條款的執行存在爭議，因此在支付了第一筆收購

款 810萬元後，剩餘的 1,790萬元（天泰公司已掛帳）尚未支付。2011年 7月 25

日，泰興公司向陽泉市礦區人民法院提起訴訟，要求天泰公司支付第二筆資產收購

款396萬元及延期支付的利息，2011年11月23日，陽泉市礦區人民法院下達（2011）

礦民初字第 165號民事判決書，判決天泰公司支付已到期的收購款，駁回泰興公司

的其他訴訟請求，由天泰公司承擔案件受理費及保全費 4.63萬元（天泰公司尚未掛

帳及支付），天泰公司不服判決，已向陽泉市中級人民法院提起上訴，陽泉市中級人

民法院已立案受理，尚未開庭審理。

八、承諾事項

(一) 重大承諾事項

1、已籤訂的尚未履行或尚未完全履行的對外投資合同及有關財務支出

A、根據山西省煤礦企業兼併重組整合規劃方案，本公司參與山西省煤炭整合

工作，公司下屬控股子公司天泰公司被山西省煤礦企業兼併重組整合領導組辦

公室認可為整合主體，依法全權辦理包括但不限於與山西省陽泉市平定縣政

府、陽泉平定周邊 12家煤礦公司進行協商和談判、籤署和履行有關協議和合

同等相關收購、兼併、對外投資及資源整合等事宜。

①根據本公司第四屆董事會第七次、第十一次會議決議，本公司同意控股子公

司天泰公司作為整合主體，通過資產收購方式對山西省陽泉市平定縣周邊 12

座煤礦進行兼併重組。根據整合方案，12座煤礦將兼併重組整合為 4座（本

年度實際整合為 3座），收購範圍包括有效實物資產和採礦權。有效實物資產

依據經有權部門核准的資產評估報告作為收購對價，採礦權依據《山西省人民

政府國公廳轉發省國土資源廳關於煤礦企業兼併重組所涉及資源採礦權價款

處置辦法的通知》（晉政辦發【2008】83號）文的相關規定確定收購對價。上

述煤礦中的 10座煤礦的先期整合工作已由集團公司負責完成，並與各家小煤

礦籤訂了相應的《資產收購協議》。根據《資產收購協議》，集團公司按相關《資

產評估報告》確定的資產價值已向 10家煤礦支付前期的收購價款，天泰公司

與集團公司於 2010年 12月 29日籤署了《之轉讓協議》，由天

泰公司承接集團公司對上述 10家煤礦的先期整合事宜，並負責完成日後對上

述 12家小煤礦的兼併整合事項。該整合事項共需支付的投資額及資源整合費

用等共計 74,405.67萬元，截止資產負債表日已支付 65,212.82萬元，資產負債

表日後支付 1,261.13萬元，尚需支付 7,931.72萬元（其中欠山西泰興煤業有

限公司 1,791.24萬元）。截至 2011年 12月 31日，各整合礦已取得採礦許可證、

礦長資格證、礦長安全資格證等，整合煤礦新公司營業執照已取得，並納入本

公司合併報表範圍。

財務報表附註第 101頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

②根據本公司 2011年 3月 14日的第四屆董事會第十二次會議決議，本公司

同意天泰公司承接集團公司對山西寧武榆樹坡煤業有限公司的兼併重組整合

工作。天泰公司與集團公司、國新能源等公司籤署了《合同權利義務轉讓協議

書》，天泰公司承接集團公司籤訂的《股權轉讓協議》和《股權轉讓補充協議》

中的全部權利和義務，承接集團公司受讓的榆樹坡煤業公司51%的股權及約定

的股權轉讓價款 5,100萬元，本年 12月，有關股權轉讓的工商變更手續已辦

理完畢，本公司將其納入合併報表範圍。截至報告日，已向集團公司支付由其

墊付的股權轉讓價款 3,600萬元。

③天泰公司、陽泉煤業集團沙鋼礦業投資有限公司（沙鋼公司）共同收購翼城

縣河寨煤業有限公司、翼城縣中衛青窪煤業有限公司、山西翼城匯嶸煤業有限

公司、山西翼城崢嶸煤業有限公司、蒲縣錦泰煤業有限公司等 18個小煤礦實

物資產和採礦權，並擬成立 8個煤業公司（天泰公司在新公司中持股比例見下

表），收購協議籤訂完成後，按擬設立的新公司成立了煤業公司籌備組，並陸

續接管了以上資源整合煤礦。各煤業公司已經工商管理部門進行了名稱預核

準，並取得了新煤業公司的採礦許可證、礦長資格證、礦長安全資格證等。但

由於新設煤礦手續較多，各煤業公司尚未取得營業執照。根據山西省煤炭資源

的相關政策，在擬設立的煤業公司未成立前被整合礦自接管日由煤業公司籌備

組負責生產經營，根據本公司與擬設立的煤業公司股東的約定，接管後至公司

領取營業執照前產生的留存收益由各股東按擬設立公司的股權比例享有，據

此，集團公司出具了陽煤財字【2011】1350號文要求將各煤業公司籌備組納

入本年度集團公司合併報表範圍，本公司根據權益法按持股比例確認了本年度

應分擔上述煤業公司（籌）的淨虧損，作為本公司的投資收益（由於公司尚未

成立，尚未確認對上述煤業公司（籌）長期股權投資，相關支付的款項尚在預

付帳款核算）。

有關整合支付款項情況說明如下：

財務報表附註第 102頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

截止 2011年 12

被收購煤

月31日尚未支付

礦

資源整合款

擬收購礦暫

定名

擬支付投資款

所佔

股權

比例

(%)

至年末已支付資源

整合款

截至 2012年 3

月 31日期後支

付情況

翼城縣河

寨煤業有

限公司

71,893,288.58 49 60,567,978.00 3,920,000.00 11,325,310.58

翼城縣殿

兒垣煤業

有限公司

19,304,954.85 49 15,780,000.00 3,524,954.85

山西翼城

燕家莊煤

礦有限公

司

32,501,972.44 49 26,400,000.00 6,101,972.44

小計

陽泉煤業集

團翼城河寨

煤業有限公

司（籌）

123,700,215.87 102,747,978.00 3,920,000.00 20,952,237.87

翼城縣中

衛青窪煤

業有限公

司

59,254,533.77 49 50,811,758.00 2,940,000.00 8,442,775.77

山西翼城

東山煤業

有限公司

28,081,614.33 49 22,613,000.00 5,468,614.33

小計

陽泉煤業集

團翼城中衛

青窪煤業有

限公司（籌）

87,336,148.10 73,424,758.00 2,940,000.00 13,911,390.10

山西翼城

匯嶸煤業

有限公司

48,145,957.50 49 39,762,963.00 8,382,994.50

山西翼城

崢嶸煤業

有限公司

25,586,325.59 49 21,205,774.00 4,380,551.59

山西翼城

劉王溝煤

業有限公

司

28,359,912.77 49 23,720,000.00 1,911,000.00 4,639,912.77

小計

陽泉煤業集

團翼城匯嶸

煤業有限公

司（籌）

102,092,195.86 84,688,737.00 1,911,000.00 17,403,458.86

山西翼城

下交煤業

有限公司

72,449,559.16 49 57,380,000.00 15,069,559.16

山西翼城

南頭煤業

有限公司

59,522,429.71 49 45,880,000.00 13,642,429.71

小計

陽泉煤業集

團翼城下交

煤業有限公

司（籌）

131,971,988.87 103,260,000.00 28,711,988.87

翼城縣楊

窪煤炭有

限公司

陽泉煤業集

團翼城石丘

煤業有限公

21,526,537.76 49 17,290,000.00 4,236,537.76

財務報表附註第 103頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

山西翼城

石丘煤業

有限公司

8,998,497.25 10 8,500,000.00 498,497.25

小計

司（籌）

30,525,035.01 25,790,000.00 4,735,035.01

翼城山凹

煤業有限

公司

73,204,190.17 49 61,170,000.00 7,800,000.00 12,034,190.17

山西翼城

大陽院煤

業有限公

司

51,200,251.57 49 40,960,200.00 10,240,051.57

小計

陽泉煤業集

團翼城山凹

煤業有限公

司（籌）

124,404,441.74 102,130,200.00 7,800,000.00 22,274,241.74

山西翼城

華泓煤業

有限公司

59,445,390.19 34 48,930,000.00 5,800,784.43 10,515,390.19

翼城縣張

家溝煤炭

開採有限

公司

93,846,788.61 70 -17,986,196.69 93,846,788.61

小計

陽泉煤業集

團翼城華泓

煤業有限公

司（籌）

153,292,178.80 48,930,000.00 23,786,981.12 104,362,178.80

蒲縣錦泰

煤業有限

公司

15,585,060.36 4.78 12,718,216.86 2,866,843.50

小計

陽泉煤業集

團新星煤業

有限公司

（籌） 15,585,060.36 12,718,216.86 2,866,843.50

總計 768,907,264.61 553,689,889.86 40,357,981.12 215,217,374.75

小計

司（籌）

30,525,035.01 25,790,000.00 4,735,035.01

翼城山凹

煤業有限

公司

73,204,190.17 49 61,170,000.00 7,800,000.00 12,034,190.17

山西翼城

大陽院煤

業有限公

司

51,200,251.57 49 40,960,200.00 10,240,051.57

小計

陽泉煤業集

團翼城山凹

煤業有限公

司（籌）

124,404,441.74 102,130,200.00 7,800,000.00 22,274,241.74

山西翼城

華泓煤業

有限公司

59,445,390.19 34 48,930,000.00 5,800,784.43 10,515,390.19

翼城縣張

家溝煤炭

開採有限

公司

93,846,788.61 70 -17,986,196.69 93,846,788.61

小計

陽泉煤業集

團翼城華泓

煤業有限公

司（籌）

153,292,178.80 48,930,000.00 23,786,981.12 104,362,178.80

蒲縣錦泰

煤業有限

公司

15,585,060.36 4.78 12,718,216.86 2,866,843.50

小計

陽泉煤業集

團新星煤業

有限公司

（籌） 15,585,060.36 12,718,216.86 2,866,843.50

總計 768,907,264.61 553,689,889.86 40,357,981.12 215,217,374.75

B、2011年 4月山西寧武榆樹坡煤業有限公司（天泰公司併購前）與寧武昌盛

洗煤有限公司（以下簡稱「昌盛公司」）籤訂了收購意向書，擬以人民幣 1,200

萬元收購昌盛公司全部資產。截至報告日，已預付昌盛公司資產收購款 730

萬元、暫借其啟動資金 811萬元，收購手續正在辦理之中。

C、2011年5月18日山西寧武榆樹坡煤業有限公司（天泰公司併購前）與寧

武縣煤氣焦化有限責任公司（以下簡稱「焦化公司」）籤訂了股權轉讓協議，

擬以暫定價 580萬元購入原焦化公司100%的股權，轉讓價款依據最終的評估

價決定。截至報告日，已支付股權轉讓價款 480萬元，收購手續正在辦理之中。

2、其他重大財務承諾事項

本公司為全資子公司山西新景礦煤業有限公司提供連帶責任保證，貸款銀行為

華夏銀行太原分行，貸款金額人民幣 1,000,000,000.00元，該借款已全部到

位。

財務報表附註第 104頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

（二）前期承諾履行情況

前期承諾事項詳見八（一） 1A重大承諾事項。

九、資產負債表日後事項

(一 ) 資產負債表日後利潤分配情況說明

根據第四屆第二十次董事會會議決議，本公司擬以 2011年 12月 31日股份

2,405,000,000 股為基數，向全體股東按每 10股派現金紅利 2元（含稅），共計分

配利潤 481,000,000元，該利潤分配預案須經 2011年度股東大會審議。

(二 ) 其他資產負債表日後事項說明

公司控股子公司天泰公司資產負債表日後向資源整合煤礦原礦主支付資源整合款合

計 5,296.93萬元，支付集團公司代墊的榆樹坡煤業股權轉讓款 3,600.00萬元，詳見

附註八（一）1A。

十、其他重要事項說明

(一 ) 非貨幣性資產交換

無

(二 ) 債務重組

本年度山西晉中國有資產經營有限公司豁免了本公司控股子公司景福公司貸款利息

118.09萬元，山西經濟建設投資公司豁免了景福公司委託貸款利息 1,410.58萬元，

合計 1,528.67萬元。

(三 ) 企業合併

本年度新納入合併報表範圍的公司 7家，其中新設公司 6家，分別為國貿公司投資

設立的太原國貿公司、上海投資公司、中瑞公司，天泰公司設立的泰昌公司、興裕

公司、裕泰公司；通過非同一控制合併收購榆樹坡煤業公司，2011年 12月 18日，

原山西寧武榆樹坡煤業有限公司相關的工商變更手續辦理完畢，本公司正式控股，

將其確定為購買日。本公司以經評估的淨資產額為基礎，並結合專項交割結果和資

產評估增值減值所引起的折舊及其他變化，確定購併日榆樹坡公司可辨認淨資產的

公允價值，自 2011年 12月 31日起將其納入合併報表範圍。本年股權收購的榆樹坡

煤業公司情況說明：

金額：人民幣元

收購公司名稱 期間 收入 淨利潤

現金及現

金等價物

淨增加額

山西寧武榆樹坡

煤業有限公司

被購買日起至報告

期期末

0.00 0.00 0.00

財務報表附註第 105頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

公司名稱 帳面淨資產 公允價值 公允價值的確定方法

山西寧武榆樹坡

煤業有限公司 46,663,577.63 46,663,577.63

(四) 其他事項

本公司自集團公司收購的新景礦公司採礦權許可證尚未由集團公司新景礦變更至

新景礦公司，國土資源部已受理了集團公司關於新景礦公司採礦許可證的變更申

請。根據國土資源部《礦產資源開採登記管理辦法》以及《行政審批採礦權變更

登記指南》的規定，採礦權變更按新設採礦權程序進行。變更所需要編制的《儲

量核實報告》及其評審備案批文、《土地復墾方案》報告及其評審備案批文、《礦

山地質環境保護與治理恢復方案》報告及其評審備案批文、繳納採礦權價款政府

確認文件等支持性文件已基本準備完備，變更所需要的《水土保持報告》及批文、

《地下水泉域保護報告》及批文等手續，現階段正在完善。待取得國土資源部核

發的採礦權許可證後，煤炭生產許可證方可履行相應的變更手續。同時，本公司

收購新景礦公司後股權變更的工商變更事宜亦待採礦權證變更完畢後方能辦理。

十一、母公司財務報表主要項目注釋

(一)

應收帳款

1、應收帳款按種類披露

年末餘額年初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

種類

金額

比例

（%）

金額

計提

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提

比例

（%）

單項金額重大並

單項計提壞帳準

備的應收帳款

按組合計提壞帳

準備的應收帳款

帳齡分析法組合 1,486,475,706.91 100.00 115,657,752.76 7.78 1,761,198,604.39 100.00 118,966,356.72 6.75

組合小計 1,486,475,706.91 100.00 115,657,752.76 7.78 1,761,198,604.39 100.00 118,966,356.72 6.75

單項金額雖不重

大但單項計提壞

帳準備的應收帳

款

合計 1,486,475,706.91 100.00 115,657,752.76 1,761,198,604.39 100.00 118,966,356.72

財務報表附註第 106頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

2、組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

年末餘額年初餘額

帳面餘額帳面餘額

帳齡

金額

比例

（%）

壞帳準備

金額

比例

（%）

壞帳準備

1年以內 1,359,486,673.16 91.46 67,974,333.66 1,660,481,618.04 94.28 83,024,080.91

1－2年 59,379,707.91 3.99 5,937,970.79 62,691,673.13 3.56 6,269,167.31

2－3年 42,862,015.86 2.88 17,144,806.34 13,902,577.22 0.79 5,561,030.89

3－5年 733,340.07 0.05 586,672.06 53,291.97 0.00 42,633.58

5年以上 24,013,969.91 1.62 24,013,969.91 24,069,444.03 1.37 24,069,444.03

合計 1,486,475,706.91 100.00 115,657,752.76 1,761,198,604.39 100.00 118,966,356.72

3、年末數中應收持本公司5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位欠款情況

年末餘額年初餘額

單位名稱

帳面餘額計提壞帳金額帳面餘額計提壞帳金額

集團公司 56,300,957.70 2,815,047.89 73,151,333.67 3,657,566.68

合計 56,300,957.70 2,815,047.89 73,151,333.67 3,657,566.68

4、應收帳款中欠款金額前五名

單位名稱與本公司關係帳面餘額帳齡佔應收帳款總額的比例(%)

國貿公司子公司 262,121,079.41 1年以內 17.63

兆豐鋁業同一母公司 235,892,539.59 1年以內 15.87

新景礦公司 子公司 106,945,530.41 1年以內 7.19

鞍鋼股份有限公司非關聯方 102,352,994.74 1年以內 6.89

平舒公司 子公司 91,870,699.36 1年以內 6.18

合計 799,182,843.51 53.76

5、應收關聯方帳款情況

與本公司關係帳面餘額

國貿公司 子公司 262,121,079.41 17.63

兆豐鋁業 同一母公司 235,892,539.59 15.87

新景礦公司 子公司 106,945,530.41 7.19

平舒公司 子公司 91,870,699.36 6.18

開元公司 子公司 85,362,646.67 5.74

單位名稱佔應收帳款總額的比例(%)

財務報表附註第 107頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

單位名稱與本公司關係帳面餘額佔應收帳款總額的比例(%)

集團公司 母公司 56,300,957.70 3.79

寺家莊煤業 同一母公司 22,755,148.54 1.53

石港公司 同一母公司 14,904,990.14 1.00

新元公司 同一控制人 11,579,616.84 0.78

柏坡正元 同一控制人 9,615,130.15 0.65

華越公司 同一母公司 6,182,419.18 0.42

宏廈一公司 同一母公司 5,831,545.97 0.39

運裕煤礦 同一母公司 5,809,896.20 0.39

巖土公司 同一母公司 5,439,719.73 0.37

華瑞煤化工 同一控制人 5,123,263.85 0.34

煙臺巨力 同一母公司 2,689,374.74 0.18

京宇磁材 同一母公司 2,597,788.10 0.17

辰誠建設 同一母公司 2,575,788.77 0.17

氯鹼化工 同一母公司 1,883,202.36 0.13

中小企業三公司 同一控制人 1,822,008.15 0.12

晉潤煤電 同一母公司 1,658,326.35 0.11

新大地公司 同一控制人 1,504,028.03 0.10

中小企業一公司 同一控制人 1,035,438.63 0.07

孫家溝煤礦 同一控制人 763,394.11 0.05

宏廈三公司 同一母公司 576,466.46 0.04

坪上煤業 同一母公司 532,121.10 0.04

長溝煤礦 同一控制人 463,835.70 0.03

山西太行公司 同一母公司 124,834.27 0.01

威虎化工 同一母公司 95,594.74 0.01

鵬飛建安 同一控制人 46,034.86 0.00

華越創力 同一控制人 19,400.00 0.00

陽煤電石 同一母公司 7,420.00 0.00

合計 944,130,240.11 63.50

財務報表附註第 108頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(二) 其他應收款

1、其他應收款按種類披露：

年末餘額年初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

種類

金額

比例

（%）

金額

計提

比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提

比例

（%）

單項金額重大並單

項計提壞帳準備的

其他應收款

按組合計提壞帳準

備的其他應收款

帳齡分析法 254,302,604.29 100.00 15,876,604.27 6.24 28,425,952.06 100.00 2,585,595.53 9.10

組合小計 254,302,604.29 100.00 15,876,604.27 6.24 28,425,952.06 100.00 2,585,595.53 9.10

單項金額雖不重大

但單項計提壞帳準

備的其他應收款

合計 254,302,604.29 100.00 15,876,604.27 28,425,952.06 100.00 2,585,595.53

2、組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

年末餘額年初餘額

帳面餘額帳面餘額

帳齡

金額

比例

（%）

壞帳準備

金額

比例

（%）

壞帳準備

1年以內 232,216,019.20 91.31 11,610,800.96 23,157,469.26 81.47 1,157,873.46

1－2年 17,573,462.46 6.91 1,757,346.25 3,094,745.87 10.89 309,474.59

2－3年 2,991,220.45 1.18 1,196,488.18 1,652,623.41 5.81 661,049.36

3－5年 1,049,666.48 0.41 839,733.18 319,577.00 1.12 255,661.60

5年以上 472,235.70 0.19 472,235.70 201,536.52 0.71 201,536.52

合計 254,302,604.29 100.00 15,876,604.27 28,425,952.06 100.00 2,585,595.53

3、年末其他應收款中持本公司 5％以上（含 5％）表決權股份的股東單位欠款情況

財務報表附註第 109頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

年末餘額年初餘額

單位名稱

帳面餘額計提壞帳金額帳面餘額計提壞帳金額

集團公司 499,259.40 24,962.97

499,259.40

24,962.97

合計

4、其他應收款金額前五名情況

單位名稱與本公司關係帳面餘額帳齡

佔其他應收款總額

的比例(%)

性質或內容

天泰公司子公司 200,000,000.00 1年以內 78.65暫借款

開元公司子公司 17,000,000.00 1年以內 6.68借款

煤礦安全風險

抵押金

非關聯方 2,712,900.00 1年以內 1.07抵押金

於晨非關聯方 1,000,000.00 1年以內 0.39暫借款

平舒公司子公司 931,145.00 1年以內 0.37暫借款

合計 221,644,045.00 87.16

5、應收其他關聯方帳款情況

單位名稱與本公司關係帳面餘額帳齡

佔其他應收款總額

的比例(%)

性質或內容

天泰公司子公司 200,000,000.00 1年以內 78.65借款

開元公司子公司 17,000,000.00 1年以內 6.68借款

平舒公司子公司 931,145.00 1年以內 0.37借款

合計 217,931,145.00 85.70

財務報表附註第 110頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(三) 長期股權投資

1、長期股權投資明細情況

被投資單位核算方法投資成本年初餘額增減變動

其中：聯營及合

營企業其他綜

合收益變動中

享有的份額

年末餘額

在被投資

單位持股

比例(%)

在被投資

單位表決

權比例(%)

在被投資單位持

股比例與表決權

比例不一致的說

明

減

值

準

備

本年計

提減值

準備

本年現金紅利

聯營企業：

財務公司權益法 250,912,691.88 273,970,827.89 28,112,549.16 302,083,377.05 40.00 40.00 20,521,741.05

權益法小計 273,970,827.89 28,112,549.16 302,083,377.05 20,521,741.05

子公司：

壽陽銷售公司成本法 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00

左權銷售公司成本法 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00

昔陽銷售公司成本法 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00

國貿公司成本法 300,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00 100.00 100.00

煤矸石公司成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 100.00

開元公司成本法 269,416,098.63 254,120,421.03 254,120,421.03 100.00 100.00

新景礦公司成本法 2,271,531,244.36 2,271,531,244.36 2,271,531,244.36 100.00 100.00

天成公司成本法 51,000,000.00 51,000,000.00 51,000,000.00 51.00 51.00 4,335,000.00

平舒公司成本法 332,234,100.00 332,234,100.00 332,234,100.00 56.31 56.31 58,000,000.00

天泰公司成本法 1,020,000,000.00 1,020,000,000.00 1,020,000,000.00 51.00 51.00

和順銷售公司成本法 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00

清徐銷售公司成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00

財務報表附註第 111頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

被投資單位核算方法投資成本年初餘額增減變動

其中：聯營及合

營企業其他綜

合收益變動中

享有的份額

年末餘額

在被投資

單位持股

比例(%)

在被投資

單位表決

權比例(%)

在被投資單位持

股比例與表決權

比例不一致的說

明

減

值

準

備

本年計

提減值

準備

本年現金紅利

平魯銷售公司成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00

右玉銷售公司成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00

平定銷售公司成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00

保德銷售公司成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00

翼城銷售公司成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00

其他被投資單位

東海證券有限責

任公司

成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 0.36 0.36

成本法小計 4,337,885,765.39 40,000,000.00 4,377,885,765.39 62,335,000.00

合計 4,611,856,593.28 68,112,549.16 4,679,969,142.44 82,856,741.05

財務報表附註第 112頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司2011年年度報告

(四) 營業收入和營業成本

1、營業收入、營業成本

項 目本年金額上年金額

主營業務收入 17,697,105,290.90 15,157,289,309.38

其他業務收入 2,298,306,679.07 2,010,543,506.88

營業成本

15,644,881,356.70

13,718,947,213.54

2、主營業務（分行業）

本年金額上年金額

項 目

營業收入營業成本營業收入營業成本

工 業 17,697,105,290.90 13,518,446,107.57 15,157,289,309.38 11,822,239,607.35

合計 17,697,105,290.90 13,518,446,107.57 15,157,289,309.38 11,822,239,607.35

3、主營業務（分產品）

本年金額上年金額

項 目

營業收入營業成本營業收入營業成本

煤炭 17,517,001,128.41 13,388,400,069.57 15,002,374,550.10 11,704,122,912.92

電力 140,120,727.92 104,186,137.13 113,120,148.91 86,067,128.44

供熱 39,983,434.57 25,859,900.87 41,794,610.37 32,049,565.99

合計 17,697,105,290.90 13,518,446,107.57 15,157,289,309.38 11,822,239,607.35

4、公司前五名客戶的營業收入情況

客戶名稱營業收入總額

例(%)

山西焦煤集團國際貿易有限公司 2,026,311,601.30 10.13

聊城國電發電有限公司 1,181,930,737.39 5.91

國貿公司 1,198,092,568.14 5.99

天成公司 1,021,552,454.32 5.11

山西陽光發電有限責任公司 951,698,143.75 4.76

合計 6,379,585,504.90 31.90

佔公司全部營業收入的比

第 187頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(五) 投資收益

1、 投資收益明細

項目本年金額上年金額

成本法核算的長期股權投資收益 62,335,000.00 3,825,000.00

權益法核算的長期股權投資收益 48,634,290.21 23,058,136.01

合 計 110,969,290.21 26,883,136.01

2、按成本法核算的長期股權投資收益

被投資單位本年金額上年金額

本年比上年增減變動的

原因

天成公司 4,335,000.00 3,825,000.00本年分紅較多

平舒公司 58,000,000.00上年未分紅

合計 62,335,000.00 3,825,000.00

3、按權益法核算的長期股權投資收益

被投資單位本年金額上年金額本年比上年增減變動的原因

財務公司 48,634,290.21 23,058,136.01財務公司盈利增加

財務報表附註第 119頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(六) 現金流量表補充資料

項 目本年金額上年金額

1、將淨利潤調節為經營活動現金流量

淨利潤 2,337,797,863.02 1,786,491,760.60

加：資產減值準備 9,982,404.78 30,270,594.76

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產

折舊

767,636,590.61 906,505,179.49

無形資產攤銷 3,840,575.88 3,861,964.76

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

（收益以「－」號填列）

1,522,944.15 9,971,816.73

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列） 104,255,355.54 92,606,791.94

投資損失（收益以「－」號填列） -110,969,290.21 -26,883,136.01

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -223,530,523.62 -31,411,503.58

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -3,401,185.84

存貨的減少（增加以「－」號填列） -35,722,273.12 70,026,152.88

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -947,793,687.06 -2,092,339,302.51

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 1,667,394,947.72 1,121,677,170.59

其他

經營活動產生的現金流量淨額 3,574,414,907.69 1,867,376,303.81

2、不涉及現金收支的重大投資和籌資活動

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3、現金及現金等價物淨變動情況

現金的年末餘額 4,849,583,085.53 2,651,111,311.12

減：現金的年初餘額 2,651,111,311.12 2,339,836,252.99

加：現金等價物的年末餘額

減：現金等價物的年初餘額

現金及現金等價物淨增加額 2,198,471,774.41 311,275,058.13

財務報表附註第 120頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

十二、補充資料

（以下金額單位若未特別註明者均為人民幣元）

(一) 當期非經常性損益明細表

項目 2011年金額

附

注

2010年金額2009年金額

非流動資產處置損益 -1,740,399.97 -10,682,496.53 -10,774,757.76

越權審批或無正式批准文件的稅收返

還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務

密切相關，按照國家統一標準定額或定

量享受的政府補助除外）

17,902,619.79 5,159,543.95 11,409,603.34

計入當期損益的對非金融企業收取的

資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業

的投資成本小於取得投資時應享有被

投資單位可辨認淨資產公允價值產生

的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計

提的各項資產減值準備

債務重組損益 15,286,729.11 20,256,802.53

企業重組費用，如安置職工的支出、整

合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過

公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期

初至合併日的當期淨損益

110,546,807.47

與公司正常經營業務無關的或有事項

產生的損益

財務報表附註第 121頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

除同公司正常經營業務相關的有效套

期保值業務外，持有交易性金融資產、

交易性金融負債產生的公允價值變動

損益，以及處置交易性金融資產、交易

性金融負債和可供出售金融資產取得

的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準

備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投

資性房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對

當期損益進行一次性調整對當期損益

的影響

受託經營取得的託管費收入 2,000,000.00 2,000,000.00 3,000,000.00

除上述各項之外的其他營業外收入和

支出

-28,532,897.31 -34,622,277.40 -858,889.23

其他符合非經常性損益定義的損益項

目

所得稅影響額 -12,922,163.14 -5,461,060.31 -1,556,204.91

少數股東權益影響額（稅後） 3,641,195.83 5,564,374.48

合計 -4,364,915.69 -17,785,113.28 111,766,558.91

(二) 淨資產收益率及每股收益：

每股收益（元）

報告期利潤

加權平均淨資

產收益率（%）基本每股收益稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 28.23 1.17 1.17

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通

股股東的淨利潤

28.27 1.17 1.17

財務報表附註第 122頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

(三) 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

1、金額異常或比較期間變動異常的報表項目

報表項目年末餘額（或本年金額）

年初餘額（或上年

金額）

變動比率變動原因

貨幣資金 8,093,342,660.81 5,882,260,422.58 37.59%

收入增加，淨利潤增加，

經營現金流入增加

應收票據 4,080,275,989.74 2,101,518,874.95 94.16%

本年度銷售收入增加，

票據結算量增加

應收帳款 1,631,954,166.08 1,237,879,308.59 31.83%

本年銷售收入增加，期

末應收帳款增加

其他應收款 56,663,576.84 100,470,471.57 -43.60%

天泰公司上年預付資源

整合款，因本年度整合

煤礦新公司設立，投資

款轉出。

其他流動資產 561,516.57 100%超交所得稅

固定資產 6,102,395,541.41 5,082,311,642.35 20.07%

主要為本年平舒溫家莊

二期結轉固定資產及本

年新增合併榆樹坡煤業

公司、泰昌公司、興裕

公司、裕泰公司

在建工程 425,456,791.05 770,555,904.56 -44.79%

主要為平舒溫家莊礦二

期結轉固定資產

工程物資 76,512.00 8,646,290.58 -99.12%工程領用

商譽 50,608,332.73 23,406,757.32 116.21%

天泰公司控股合併榆樹

坡煤業公司

遞延所得稅資產 532,438,617.64 202,331,914.98 163.15%

根據稅法規定，自本年 5

月起對提取未使用的煤

炭安全生產費、維簡費

及資本化支出的安全生

產費、維簡費計繳企業

所得稅並確認遞延所得

稅資產

財務報表附註第 123頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司 2011年度財務報表附註

報表項目年末餘額（或本年金額）

年初餘額（或上年

金額）

變動比率變動原因

短期借款 790,000,000.00 597,000,000.00 32.33%借款增加

預收款項 3,987,689,934.10 2,557,365,537.80 55.93%

本年度業務增加，預收

款增加

應付職工薪酬 1,064,768,362.82 686,538,053.46 55.09%

人員工資增加及年末提

取安全及績效獎

應交稅費 925,002,359.66 533,904,419.09 73.25%本年應交所得稅增加

一年內到期的

非流動負債

1,200,000,000.00 540,020,000.00 122.21%

主要為一年內到期長期

借款

長期借款 106,098,188.86 1,221,206,584.87 -91.31%

轉入一年內到期非流動

負債

其他非流動負債 73,009,416.42 38,855,238.57 87.90%

本年收到煤礦安全改造

補助

資本公積 38,003,070.30 100.00%

山西省財政廳本年以資

本金方式注入，詳見附

注五（三十二）

營業收入 50,720,077,222.02 27,940,631,634.60 81.53%

主要國貿公司貿易收入

增加

營業成本 43,771,299,038.85 22,289,965,107.84 96.37%

銷售收入增加，相應成

本增加

營業稅金及附加 545,411,882.03 482,240,497.12 13.10%

主要為銷售收入增加，

相應稅費增加

銷售費用 400,227,972.14 288,840,615.74 38.56%

收入增加，銷售費用增

加

管理費用 1,982,469,901.74 1,325,183,082.12 49.60%

本年新增合併未投產的

整合煤礦，固定資產折

舊增加

資產減值損失 15,636,441.60 37,726,180.86 -58.55%

帳齡一年以上應收款

項減少

天泰公司參股的整合煤

投資收益 -95,193,558.02 22,052,308.65 -531.67%礦尚在基建階段，尚無

收入

十三、財務報表的批准報出

本財務報表業經公司董事會於 2012年 4月 22日批准報出。

財務報表附註第 124頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司

2011年度財務報表附註

陽泉煤業（集團）股份有限公司

二〇一二年四月二十二日

財務報表附註第

125頁

陽泉煤業（集團）股份有限公司2011年年度報告

十二、備查文件目錄

（一）載有公司法定代表人、財務總監、會計主管人員籤名並蓋章

的會計報表。

（二）載有會計師事務所蓋章，註冊會計師籤名並蓋章的審計報告。

（三）報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文

件正本及公告原稿。

（四）上述備查文件備置於公司證券部供投資者及有關部門查閱。

陽泉煤業（集團）股份有限公司

董事長：白 英

2012年4月22日

第 187頁

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