[年報]海南高速:2015年年度報告- CFi.CN 中財網

2021-01-12 中國財經信息網

[年報]海南高速:2015年年度報告

時間：2016年04月26日 20:34:43&nbsp中財網

海南高速

公路股份有限公司

HAINAN

EXPRESSWAY

CO.,LTD

2015年

年度報告

2016年

4月

25日

2015年年度報告全文

第一節重要提示、目錄和釋義

本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和

連帶的法律責任。

公司負責人曾國華、總經理郭強、主管會計工作負責人林生策及會計機構

負責人

(會計主管人員

)張瓊文聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完

整。

除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議

未親自出席董事姓名未親自出席董事職務未親自出席會議原因被委託人姓名

夏亞斌董事因公出差曾國華

童威董事因公出差曾國華

本年度報告所述的公司未來發展的展望等前瞻陳述，不構成公司對投資者

的實質性承諾。

本公司選定信息披露媒體為《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》和巨潮資訊網，公司所有信息均以上述選定媒體刊登的信息為準，

敬請廣大投資者注意投資風險。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

2015年年度報告全文

第一節重要提示、目錄和釋義

...............................................................................1

第二節公司簡介和主要財務指標

...........................................................................4

第三節公司業務概要

..............................................................................................8

第四節管理層討論與分析

....................................................................................

第五節重要事項

....................................................................................................30

第六節股份變動及股東情況

.................................................................................42

第七節優先股相關情況

........................................................................................

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況

.................................................

第九節公司治理

....................................................................................................56

第十節財務報告

....................................................................................................65

第十一節備查文件目錄

......................................................................................

172

2015年年度報告全文

釋義

釋義項指釋義內容

公司、本公司、

海南高速

指

海南高速

公路股份有限公司

海南交控指海南省交通投資控股有限公司

海南金城指海南金城國有資產經營管理有限責任公司

省交通廳指海南省交通運輸廳

立信所指立信會計師事務所（特殊普通合夥）

2015年年度報告全文

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

海南高速

股票代碼

000886

股票上市證券交易所深圳證券交易所

公司的中文名稱

海南高速

公路股份有限公司

公司的中文簡稱

海南高速

公司的外文名稱（如有）

HAINAN

EXPRESSWAYCo.,LTD

公司的外文名稱縮寫（如有）

HEC

公司的法定代表人曾國華

註冊地址海南省海口市藍天路

16號高速公路大樓

註冊地址的郵政編碼

570203

辦公地址海南省海口市藍天路

16號高速公路大樓

辦公地址的郵政編碼

570203

公司網址

http://www.hi-expressway.com

電子信箱

ss000886@163.com

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書證券事務代表

姓名陳求仲張堪省

聯繫地址海南省海口市藍天路

16號高速公路大樓海南省海口市藍天路

16號高速公路大樓

電話

0898-66768394

傳真

0898-66790647

電子信箱

ss000886@163.com

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱《中國證券報》、《證券時報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點公司企業發展部

2015年年度報告全文

四、註冊變更情況

組織機構代碼

28408288-7

公司上市以來主營業務

的變化情況（如有）

無變更。

歷次控股股東的變更情

況（如有）

1993年

4月，經海南省證券委員會瓊證字（

1993）6號文批准，在原海南省東線高速公路建

設工程指揮部辦公室的基礎上，以定向募集方式設立了本公司，由原海南省東線高速公路建設工

程指揮部辦公室的淨資產所形成的國家股

25946.8萬股由海南省公路局持有；

1994年

6月，經海南省財稅廳瓊財稅

[1994]國資字

375號批准，海南省公路局將持有本公司

的國家股

25946.8萬股無償劃轉給省交通廳；

2002年

11月

12日，財政部財企

[2002]60號《關於

海南高速

公路股份有限公司國有股劃轉有

關問題的批覆》，省交通廳將所持有本公司

23352.12萬股國家股無償劃轉給海南金城；

2012年

3月

23日，經國務院國有資產監督管理委員會國資產權

[2011]1337號《關於海南高

速公路股份有限公司國有股東所持股份無償劃轉有關問題的批覆》同意，海南金城將持有本公司

198,270,655股國有股份無償劃轉給海南交控。股權劃轉日，海南金城不再持有本公司股份，海南

交控持有本公司國有股份

198,270,655股，佔本公司股份總額的

20.05%，為公司第一大股東。省

交通廳為本公司實際控制人。

五、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱立信會計師事務所

(特殊普通合夥

)

會計師事務所辦公地址上海市南京東路

61號

新黃浦

金融大廈

4樓

籤字會計師姓名劉澤波、許萍

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

□適用

√不適用

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

□適用

√不適用

六、主要會計數據和財務指標

公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據

□是

√否

2015年

2014年

本年比上年

增減

2013年

營業收入（元）

212,239,850.16

299,652,739.11

-29.17%

495,942,760.30

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

-226,783,503.91

50,441,030.63

-549.60%

135,754,144.88

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利

潤（元）

-161,476,488.93

45,628,334.25

-453.90%

137,063,680.59

經營活動產生的現金流量淨額（元）

-38,400,725.10

-98,567,925.74

61.04%

65,078,774.44

2015年年度報告全文

基本每股收益（元

/股）

-0.229

0.051

-549.02%

0.137

稀釋每股收益（元

/股）

-0.229

0.051

-549.02%

0.137

加權平均淨資產收益率

-8.63%

1.84%

-10.47%

5.09%

2015年末

2014年末

本年末比上

年末增減

2013年末

總資產（元）

3,124,645,739.01

3,265,783,729.88

-4.32%

3,215,392,009.86

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

2,514,284,434.56

2,739,826,849.79

-8.23%

2,738,048,625.67

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產

差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產

差異情況。

八、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

營業收入

50,345,084.50

48,743,088.57

63,117,799.75

50,033,877.34

歸屬於上市公司股東的淨利潤

23,230,575.04

22,675,717.14

18,779,852.08

-291,469,648.17

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤

23,046,444.98

22,413,660.04

18,794,699.58

-225,731,293.53

經營活動產生的現金流量淨額

-78,128,544.73

12,718,739.65

24,202,032.69

2,807,047.29

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差

異

√是

□否

根據公司

2015年12月1日公告，報告期內，公司對下屬全資子公司海南儋州東坡雅居置業

有限公司暫停投資開發的

「儋州東坡雅居一期項目

」投資成本進行了分析及測算，經分析和測

算，公司繼續投資開發

「儋州東坡雅居一期項目

」已無法達到原來預計的投資回報，存在較大

投資風險，依據《企業會計準則第

1號-存貨》和第

8號-資產減值規定，公司對儋州東坡雅居

2015年年度報告全文

一期項目已投入的開發成本（除土地成本外）全額計提存貨跌價準備，並依據《企業會計準

則-或有事項》對該項目停止投資的施工事項計提了停工賠償損失。經立信會計師事務所審計，

公司下屬全資子公司海南儋州東坡雅居置業有限公司受上述事項影響，

2015年淨利潤為

-21,033.86萬元。具體內容詳見公司

2015年12月1日在《中國證券報》、《證券時報》及巨潮

資訊網刊登的公告。上述事項影響了公司合併報表淨利潤，並與公司前三季度披露的相關財

務指標存在重大差異。

九、非經常性損益項目及金額

√適用

□不適用

單位：元

項目

2015年金額

2014年金額

2013年金額說明

非流動資產處置損益（包括已計

提資產減值準備的衝銷部分）

-60,128.46

12,750,115.64

3,447,029.74主要系交通工具處置淨損失

單獨進行減值測試的應收款項

減值準備轉回

253,262.25

718,034.39

106,752.10主要系應收款項收回所致

除上述各項之外的其他營業外

收入和支出

-65,501,011.46

-5,418,329.53

-4,509,864.34

報告期內，公司依據《企業會計準則

-或

有事項》規定，計提的儋州東坡雅居一

期項目計提的停工賠償損失、三亞瑞海

花園項目公共配套綠化用地訴訟款及瓊

海瑞海水城二期項目逾期交房違約金。

減：所得稅影響額

-862.69

3,237,124.12

353,453.21

合計

-65,307,014.98

4,812,696.38

-1,309,535.71

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益》定義界定

的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常

性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因

□適用

√不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損

益》定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。

2015年年度報告全文

第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

報告期內，公司主營業務涵蓋房地產開發、廣告業務、酒店業務及東線高速公路養護等

領域。從各業務收入情況看，公路投資補償收入是公司目前收入的主要來源，房地產項目則

受政策、開發周期等因素影響，經營業績存在波動風險；廣告業務是公司穩定的收入來源，

但佔比重較小；酒店板塊及高速公路管理公司經營穩定。

（一）房地產業務

1、房地產在建項目簡要情況

目前投資開發的項目主要集中在海南省海口市、瓊海市及儋州市等三地。報告期內，公

司在建項目為「海口高路華二期「、「瓊海瑞海水城二期」和「儋州東坡雅居一期」（儋州

東坡雅居項目暫停開發，詳細情況見2015年12月1日刊登於《中國證券報》、《證券時報》及

巨潮資訊網上《關於「儋州東坡雅居一期項目」投資進展情況的公告》）。公司開展普通商

品房業務前，首先對擬開發區域土地進行可研，根據可研結果確定是否進行投資，然後依據

市場價格購置土地，其後通過招投標方式確定建設、勘察、設計、施工、監理等單位。在承

包商和監理單位的選擇上，公司對參與競標單位的資質等級、施工經驗、市場信譽、專業化

程度、技術水平、管理人員水平及相關監理經驗等進行嚴格認定。在營銷方面，公司嚴格遵

循內部銷售管理流程，在開盤前組建銷售團隊，制定營銷策略、廣告策略、價格策略，並對

相關銷售人員進行培訓。

2、報告期內公司所屬行業的發展階段、周期性特點以及公司所處的行業地位

2015年，全年樓市新政的主基調為「維穩市場，堅持促消費、去庫存」。在樓市長期低

迷的不利形勢之下，政府連續出臺利好政策，促成剛需釋放，對樓市迴轉起到了至關重要的

作用。從需求端看，中央多輪降準降息、降首付、減免稅費降低購房成本，推動需求入市；

地方政策靈活調整，採取稅費減免、財政補貼、取消限購限外等措施刺激消費。從供應端看，

土地供應控規模、調結構，並加大保障性住房貨幣化安置，改善市場環境。從市場反應看，

政策利好推動成交持續攀升，市場持續回暖，供應過剩壓力有所緩解。體現在房價上，不同

城市間分化明顯，一線城市顯著上漲，二三線城市以下跌居多。另一方面，隨著限購政策的

2015年年度報告全文

進一步放開，改善需求顯著釋放，一線及重點二線城市高價位樓盤成交佔比提升。從土地市

場上看，城市分化加劇，熱點城市地王頻出，三四線城市土地市場遇冷。整體上，2015年隨

著部分城市銷售回暖，下半年土地市場逐漸企穩回升，但各線城市土地成交同比仍下降，三

四線城市降幅明顯。在公司的主戰場海南省海口市及瓊海市，市場以低價跑量為主基調，在

利好政策的不斷刺激下，海南樓市緩慢回暖，市場成交量有所攀升，但整體成交均價下行。

公司作為海南省的房地產開發商，具有豐富的房地產開發經驗，在區域內有較強的市場競爭

力和較高的品牌知名度。公司目前在建項目主要為瓊海瑞海水城二期項目，該項目品質較高，

地理位置較好，報告期內，公司藉助海南樓市全面回暖的大好時機，緊緊圍繞「一切為了銷

售」為中心開展各項工作，瓊海房地產項目商品房銷售呈現良好態勢，成交穩步上升。報告

期內公司房地產收入主要來源於「海口高路華小區」項目。

（二）廣告業務經營

公司享有海南東線高速公路沿線投資建設廣告牌優先權，由全資子公司

海南高速

公路廣

告有限公司在海南東線高速公路沿線統一投資建設立柱廣告牌。截止目前，已投資建設立柱

廣告牌99座，其中：東線高速公路立柱廣告牌83座、牆體廣告牌1座，西線高速立柱廣告牌8

座，海文高速公路立柱廣告牌7座。東線高速公路天橋廣告牌99面。均由該全資子公司統一管

理及對外租賃。租賃根據一批次招租廣告牌的數量採取對外招租、邀請競租及直接議租等方

式進行。報告期內，海南環島高速公路沿線投資建設的立柱廣告牌經營，由於佔有得天獨厚

的地理位置，過往車流量較大，及具有一定的資源稀缺性，沿線投資建設的立柱廣告牌出租

率較高。2015年度，該全資子公司實現利潤總額802.88萬元，較上年同期的592.41萬元增長

35.53%,目前公司經營穩定，資產逐年增長。

（三）酒店經營

公司目前有三家金銀島品牌連鎖酒店，分別位於海南省海口市、瓊海市及萬寧市興隆等

三地，三家酒店總佔地面積84743平方米，總建築面積64460平方米。總房間數573間，總床位

數993張。主要經營客房、餐飲及承辦各種會議。

近年來，我國呈現高星級酒店數量迅速增加，低星級酒店進入淘汰整合階段的特點，各

酒店層級逐漸分化，形成高星級酒店和經濟型連鎖酒店並駕齊驅的格局。海南的酒店業更是

發展迅速，市場日趨飽和，而公司下屬的三家酒店僅餘海口金銀島酒店屬於四星級的高星級

酒店，除興隆酒店還保留餐飲產品以外，其餘兩家酒店的產品僅餘客房銷售，酒店業務規模

2015年年度報告全文

較小，酒店硬體設施老化，且因瓊海、興隆酒店位置地處旅遊邊緣地塊，客人入住率較低，

銷售價格則受市場競爭環境影響呈下降趨勢，而採購、人工等剛性成本則持續上漲，受上述

不利因素影響，酒店板塊產品盈利能力持續削弱，效益明顯大不如前。

（四）海南東線高速公路的養護

海南東線高速公路系由本公司與海南省人民政府共同投資興建，自1993年建成通車以來，

一直由我公司旗下的全資子公司

海南高速

公路管理公司負責養護管理工作，年養護經費由海

南省交通廳撥付（平均每公裡撥付一定的費用），公司養護費用按預算編制，在預算範圍內

予以開支。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產重大變化說明

股權資產

公司股權資產較上年同期增長了

1.84%，主要系報告期內聯營公司實現淨利潤增加

所致。

固定資產公司固定資產較上年同期減少了

10.08%，主要系報告期內計提折舊所致。

無形資產

公司無形資產較上年同期增加了

14.54%，主要系報告期內本公司

2011年

1月

日以公開競價的方式競得海南省瓊海絲綢廠和海南絲綢印染廠

204.81畝工業用地

使用權及地上建築物，本期該宗土地中

203.82畝土地使用權已辦妥過戶手續，據此

姜相應的土地價款、稅費、競拍費用等

73,626,160.66元轉入無形資產所致。

在建工程報告期內公司無在建工程項目。

2、主要境外資產情況

□適用

√不適用

三、核心競爭力分析

（一）公司作為海南省唯一以基礎設施項目為主業的大型國有上市公司，資產狀況良好，

現金流充裕，負債低，財務風險較小。長期從事高速公路項目的投資建設與管理，積累了豐

富的公路項目運作經驗。有較為完善的機制和控制體系，長期培養出很強的各項控制能力。

同時有一批具有豐富經驗的專業技術人才隊伍和較強的融資潛能作為保障。

2015年年度報告全文

（二）公司的公路養護業務主要包括路況調查和分析、公路養護總體和分解計劃、養護

施工組織、質量與進度控制等內容。近年來，公司通過推廣專業化的管養模式、重金引進國

外瀝青路面熱再生設備，提高公路養護機械化水平、加強養護基礎設施建設等手段，有效的

降低了公路養護成本，提高了養護水平和經濟效益。另外，公司2016年3月獲得國家智慧財產權

局頒發的《一種組合式的路面雷達車》實用新型專利證書一項，因此，公司的公路管理養護

能力具有較強的競爭力。

（三）經歷數年的房地產項目開發，公司從房地產開發策劃、技術、管理力量、管理體

制、施工質量和品牌方面都打下了良好的基礎，開發的「瑞海」房產品牌得到社會的認同和

接受。

（四）公司有品牌及一定的品牌運作能力。公司著力打造形成以「

海南高速

」為核心品

牌，「瑞海」房地產、「金銀島」酒店、「海通」監理等各關聯產業產品的子品牌相互依託

的品牌格局，具有較好的品牌美譽度。

2015年年度報告全文

第四節管理層討論與分析

一、概述

（一）報告期經營情況簡介

1、經濟指標完成情況

2015年度，全年實現營業收入

21,223.98萬元，營業利潤

-13435.98萬元，歸屬於上市公司

股東的淨利潤

-22,678.35萬元

,主要系報告期內公司對暫停投資開發的儋州東坡雅居一期項目

開發成本計提資產減值準備等所致。截止

2015年12月31日，公司總資產

312,464.57萬元，歸屬

於母公司所有者權益為

251,428.44萬元，資產負債率

19.19%，具有較強的投融資能力。

2、2015年公司主要業務

（1）房地產項目建設。公司目前房地產項目集中在海口市、瓊海市及儋州市。其中海

口高路華二期項目計劃投資

1.45億元，累計完成投資

1.36億元

,投資完成率

93.8%。2015年高路

華項目二期全年銷售住宅

58套，成交金額

4809萬元，累計銷售住宅

217套，銷售總價

18364萬

元，銷售比例達

71%。目前，項目主體、消防、人防、園林、電梯工程等都已通過驗收並交

房。

瓊海瑞海水城二期項目計劃投資

6.19億元，總建築面積

148,326.18㎡。累計完成投資

5.13

億元，完成總投資的

82.88%。2015年瑞海水城項目全年認購二期住宅

119套，成交金額

4827

萬元，累計認購二期住宅

416套，佔二期在售住宅的

19%，成交金額

17024萬元；銷售一期別

墅2套,累計銷售一期別墅

13套，佔銷售比例

20%，銷售總價

3479萬元。

儋州東坡雅居項目一期計劃投資

3.20億元，

2015年完成投資

5341.76萬元，累計投資

2.3

億元，完成計劃總投資額的

72%。但是由於海南省及儋州市房地產市場環境發生巨大變化，

儋州東坡雅居項目已無法達到原預期的投資回報，存在較大風險。經公司黨政聯席會通過，

公司決定暫停投資開發儋州東坡雅居一期項目，詳細情況見

2015年12月1日刊登於《中國證券

報》、《證券時報》及巨潮資訊網上《關於

「儋州東坡雅居一期項目

」投資進展情況的公告》。

（2）廣告業務。廣告公司全年實現利潤總額

802.88萬元，較去年同期的

592.41萬元增長

35.53%。公司資產情況良好，權益每年遞增。

2015年年度報告全文

（3）酒店經營。公司目前有三家金銀島品牌連鎖酒店，分別位於海口市、瓊海市和萬

寧市興隆鎮等三地。三家酒店總佔地面積

84,743平方米，總建築面積

64,460平方米。總房間數

573間，總床位數

993張。酒店集團在行業蕭條和客源市場低迷的嚴峻形勢下，積極調整經營

思路，通過開源節流、網絡促銷等有效措施，實現平穩經營。

（4）東線高速公路管理養護。公司始終以高度的責任感和使命感管養

G98東線高速公路，

為國內外遊客和海南人民創造良好的交通環境。一是堅持

「預防為主，防治結合

」的養護方針，

加強日常管養工作，對高速公路路基、路面、橋涵、沿線交通設施和路容路貌等問題，積極

開展整治，全力構建安全、整潔、優美的路容路貌。二是以迎博鰲亞洲論壇年會和

「十二五

」

全國幹線公路養護管理檢查等重點工作為契機，加大養護力量和器械的投入，全面提升高速

公路服務水平，較好地完成了迎接博鰲亞洲論年會、環海南島國際自行車賽和

「十二五

」全國

幹線公路養護檢查等各項養護工作任務。

3、精心編制

「十三五

」規劃，明確公司中長期發展目標

「十三五

」規劃關係到公司轉型和改革，科學編制

「十三五

」規劃，對增強公司的核心競爭

力有著重要的現實和指導意義。

2015年，公司認真總結

「十二五

」期間存在的主業不清、核心

競爭力不強等突出問題，積極組織開展

「十三五

」規劃課題研究。在深入調查研究的基礎上，

廣泛徵求意見，全面謀劃，確保

「十三五

」規劃目標明確、措施可行，使其成為公司未來五年

經濟發展的行動綱領。

二、主營業務分析

1、概述

參見

「管理層討論與分析

」中的

「一、概述

」相關內容。

2015年年度報告全文

2、收入與成本

（1）營業收入構成

單位：元

2015年

2014年

同比增減

金額佔營業收入比重金額佔營業收入比重

營業收入合計

212,239,850.16

100%

299,652,739.11

100%

-29.17%

分行業

交通運輸業

117,992,365.14

55.59%

82,527,303.62

27.54%

42.97%

房地產業

50,900,109.09

23.98%

171,318,818.76

57.17%

-70.29%

服務業

43,347,375.93

20.43%

45,806,616.73

15.29%

-5.37%

分產品

交通運輸業

117,992,365.14

55.59%

82,527,303.62

27.54%

42.97%

房地產業

50,900,109.09

23.98%

171,318,818.76

57.17%

-70.29%

服務業

43,347,375.93

20.43%

45,806,616.73

15.29%

-5.37%

分地區

海南

212,239,850.16

100.00%

299,652,739.11

100.00%

-29.17%

（2）佔公司營業收入或營業利潤

10%以上的行業、產品或地區情況

√適用

□不適用

單位：元

營業收入營業成本毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

交通運輸業

117,992,365.14

50,682,474.15

57.05%

42.97%

-13.30%

27.88%

房地產業

50,900,109.09

53,153,107.39

-4.43%

-70.29%

-52.91%

-38.53%

服務業

43,347,375.93

6,601,904.48

84.77%

-5.37%

-7.43%

0.34%

分產品

交通運輸業

117,992,365.14

50,682,474.15

57.05%

42.97%

-13.30%

27.88%

房地產業

50,900,109.09

53,153,107.39

-4.43%

-70.29%

-52.91%

-38.53%

服務業

43,347,375.93

6,601,904.48

84.77%

-5.37%

-7.43%

0.34%

分地區

海南

212,239,850.16

110,437,486.02

47.97%

-29.17%

-38.12%

7.53%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近

1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據

2015年年度報告全文

□適用

√不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

□是

√否

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□適用

√不適用

（5）營業成本構成

行業分類

單位：元

行業分類項目

2015年

2014年

同比增減

金額佔營業成本比重金額佔營業成本比重

交通運輸行業

公路投資補償、公路

代建管理

50,682,474.15

45.89%

58,459,375.62

32.75%

-13.30%

房地產行業房地產業務

53,153,107.39

48.13%

112,885,886.36

63.25%

-52.91%

服務業

酒店、物業管理、高

速公路沿線廣告

6,601,904.48

5.98%

7,132,094.55

4.00%

-7.43%

說明

成本項目2015年度2014年度增減額同比增減

人工成本

1,614,320.72

1,613,531.78

788.94

0.05%

原材料成本

1,303,090.44

1,965,819.04

-662,728.60

-33.71%

公路成本及折舊攤銷

52,776,499.17

60,722,258.42

-7,945,759.25

-13.09%

房地產成本

53,153,107.39

112,885,886.36

-59,732,778.97

-52.91%

其他

1,590,468.30

1,289,860.93

300,607.37

23.31%

合計

110,437,486.02

178,477,356.53

-68,039,870.51

-38.12%

1、人工成本報告期內發生額為

161.43萬元，較上年基本持平。

2、原材料報告期內發生額為

130.31萬元，同比下降

33.71%，主要系受酒店餐廳上座率

下降，餐飲收入減少影響，酒店餐飲成本相應減少。

3、公路成本及折舊攤銷報告期內發生額為

5,277.65萬元，同比下降

13.09%，主要系

報告期內結轉的公路代建目成本減少所致。

4、房地產成本報告期內發生額為

5,315.31萬元，同比下降

52.91%，主要系房地產項目

銷售收入同比減導致少相應結轉的成本減少。

2015年年度報告全文

5、其他成本報告期內發生額為

159.05萬元，同比增加

23.31%，主要系廣告公司的廣告

牌維修費用增加所致。

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

□是

√否

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

√適用

□不適用

公司投資建設的

「儋州東坡雅居一期項目

」由於政府對項目所在區域進行重新規劃，先後

三次收回

311畝土地，土地減少直接導致公司整體開發方案需要進行重大調整，據公司聘請具

有工程造價諮詢資質和房地產銷售策劃諮詢的中介機構測算，公司繼續投資開發該項目已經

無法達到原來預計的投資回報。據此，公司決定暫停投資建設儋州東坡雅居一期項目，並對

項目投資開發成本進行全面清理。依據《企業會計準則

-第1號存貨》和第

8號-資產減值規定，

公司對上述項目已投入的開發成本（扣除土地成本外）全額計提存貨跌價準備，並依據《企

業會計準則

-或有事項》對停止投資的施工事項計提停工賠償損失。經立信會計師事務所審計，

公司下屬全資子公司海南儋州東坡雅居置業有限公司受上述事項影響，全年虧損

21,033.86萬

元。具體內容詳見公司

2015年12月1日在《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網刊登的

公告。

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

124,822,767.81

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

58.82%

公司前

5大客戶資料

序號客戶名稱銷售額（元）佔年度銷售總額比例

1海南省交通運輸廳

113,248,559.81

53.36%

2海南省公路管理局

3,970,472.00

1.87%

3海南紫金陽光傳媒有限公司

3,281,500.00

1.55%

4海南海視達傳媒有限公司

2,199,006.00

1.04%

5瓊海瑞海水城自然人購房者

2,123,230.00

1.00%

2015年年度報告全文

合計

-124,822,767.81

58.82%

主要客戶其他情況說明

√適用

□不適用

海南省交通運輸廳是公司的實際控制人，與公司存在關聯關係。

報告期內，公司依據與海南省交通運輸廳籤訂的《海南省環島東線(右幅)建設項目投資

補償合同》、《海南省環島高速公路東線(左幅)建設項目投資及補償合同》確認了高速公路

補償收入110,546,898.81元；依據與海南省交通運輸廳《關於博鰲亞洲論壇交通保障路面應

急處理工程（G98線K57+000～K237+920段）項目工程決算的批覆》等項目決算文件，在報告

期內確認了部分公路代建工程項目管理費收入2,701,661元。

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

90,523,333.30

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

53.78%

公司前5名供應商資料

序號供應商名稱採購額（元）佔年度採購總額比例

1二十三冶建設集團有限公司

33,923,027.54

20.15%

2福建省閩南建築工程有限公司

28,935,215.32

17.19%

3武漢建工第三建築有限公司

12,386,978.44

7.36%

4海南省第二建築工程公司

12,000,000.00

7.13%

5三亞市建設局

3,278,112.00

1.95%

合計

-90,523,333.30

53.78%

主要供應商其他情況說明

□適用

√不適用

3、費用

單位：元

2015年

2014年同比增減重大變動說明

銷售費用

26,330,400.67

17,532,862.48

50.18%

銷售費用同比增加

50.18%的主要原因系依據《企業會計準則》資

產確認原則，將瑞海水城二期項目以前年度發生的與銷售有關的

費用

1,421萬元轉入本期銷售費用所致。

管理費用

80,960,351.49

87,565,614.10

-7.54%管理費用同比減少

7.54%的主要原因系人工成本減少所致。

財務費用

-8,933,427.61

-6,532,970.70

-36.74%財務費用同比減少

36.74%的主要原因系存款利息收入增加所致。

所得稅費用

26,895,196.67

12,086,840.01

122.52%

所得稅費用同比增加

122.52%的主要原因系公司依據《企業會計準

則》第

18號所得稅確認原則將瓊海瑞海水城房地產項目遞延所得

稅資產轉回所致。

2015年年度報告全文

4、研發投入

□適用

√不適用

5、現金流

單位：元

項目

2015年

2014年同比增減

經營活動現金流入小計

336,108,439.83

423,706,145.51

-20.67%

經營活動現金流出小計

374,509,164.93

522,274,071.25

-28.29%

經營活動產生的現金流量淨額

-38,400,725.10

-98,567,925.74

61.04%

投資活動現金流入小計

502,035,478.20

330,067,495.78

52.10%

投資活動現金流出小計

401,292,091.81

435,882,696.83

-7.94%

投資活動產生的現金流量淨額

100,743,386.39

-105,815,201.05

195.21%

籌資活動現金流入小計

100.00%

籌資活動現金流出小計

815,219.74

48,448,315.40

-98.32%

籌資活動產生的現金流量淨額

-815,219.74

-48,448,315.40

98.32%

現金及現金等價物淨增加額

61,527,441.55

-252,831,442.19

124.34%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√適用

□不適用

1.經營活動產生的現金流量淨額同比增加

61.04%，主要原因系報告期內公司房地產項目

採購、相關稅費支出以及經營性費用支出等經營活動現金流出同比減少了

14,776.49萬元所致。

2.投資活動產生的現金流量淨額與同比增加了

195.21%變動原因主要系報告期內公司到

期贖回理財本金所致。

3.籌資活動產生的現金流量淨額較上年同期增加

98.32%的主要原因系分配股利支付的

現金減少所致。

4.現金及現金等價物淨增加額較

2014年同比增加

124.34%，主要原因系上述因素綜合影

響所致。

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

√適用

□不適用

2015年年度報告全文

報告期內，公司經營活動產生的現金流量淨額為

6152.74萬元，實現淨利潤為

-22681.62

萬元，公司經營活動產生的現金流量淨額與本年度淨利潤存在差異的主要原因：

1、依據公司

2015年12月1日公告，公司儋州東坡雅居一期暫停投資，根據《企業會計準

則》有關原則，對該項目公司已投入的開發成本計提資產減值準備

16,799.03萬元，並依據《企

業會計準則

-或有事項》對該項目停止投資的施工事項計提了停工賠償損失

3,196.67萬元

2、公司下屬子公司三亞金泰實業發展有限原投資開發的三亞瑞海花園項目在公共綠地

上修建配套設施及綠化用地，現被政府收回及拆除，報告期內，共有

90戶業主向三亞金泰公

司提起訴訟，經三亞市城郊人民法院一審判決認定三亞金泰公司敗訴，三亞金泰公司需賠付

賠償款

188.74萬元，每平米賠付

673.6元。三亞金泰公司不服一審判決，已向中級人民法院提

起上訴，目前二審尚未開庭。依據《企業會計準則

-或有事項》規定，報告期內，公司按小區

項目總建築面積

11.07萬平米計算，對上述訴訟事項計提了

1924.54萬元預計負債。

3、報告期內，公司下屬子公司

海南高速

公路房地產開發有限公司投資開發的瓊海瑞海

水城一期房地產項目辦理竣工結算，致使開發成本增加及二期項目因逾期交房需賠付違約金

1245.74萬元所致。

上述事項公司按照企業會計準則計入資產減值損失、營業外支出，對公司經營活動產生

的現金流量未產生影響，從而導致報告期內公司經營活動產生的現金流量淨額與本年度淨利

潤存在差異。

三、非主營業務分析

√適用

□不適用

單位：元

金額佔利潤總額比例形成原因說明是否具有可持續性

投資收益

50,955,655.27聯營公司投資收益及銀行理財收益是。

公允價值變動損益無。

資產減值

173,456,679.59計提壞帳準備及存貨跌價準備否。

營業外收入

441,434.85主要系房地產項目違約金收入等否。

營業外支出

66,002,574.77

報告期內，公司計提房地產項目訴訟、逾期

交房違約金及儋州東坡雅居一期項目停工賠

償損失等或有費用

否。

2015年年度報告全文

四、資產及負債狀況

1、資產構成重大變動情況

單位：元

2015年末

2014年末

比重增減重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

702,328,473.35

22.48%

603,088,248.05

18.47%

4.01%

主要原因系報告期末公司所購買的

保本型理財產品到期贖回所致。

應收帳款

16,995,905.22

0.54%

31,606,626.89

0.97%

-0.43%

主要原因系房地產項目收回銷售應

收款所致。

存貨

822,555,899.54

26.32%

888,680,286.34

27.21%

-0.89%

主要原因系儋州東坡雅居一期房地

產項目暫停投資，依據企業會計準則

有關規定，公司對該項目已投入的開

發成本（扣除土地成本外）全額計提

存貨跌價準備。

投資性房地產

23,259,266.95

0.74%

11,354,125.62

0.35%

0.39%

主要系由於經營需要，公司將部分自

用固定資產或存貨轉作出租所致（見

附註十一投資性房地產）。

長期股權投資

649,456,721.38

20.78%

637,704,505.71

19.53%

1.25%

主要原因系報告期內聯營公司淨利

潤增加。

固定資產

140,707,084.28

4.50%

156,475,794.57

4.79%

-0.29%主要原因系按會計政策計提折舊。

其他長期流動

資產

395,449,989.53

12.66%

479,193,564.79

14.67%

-2.01%

主要系公司購買的保本型理財產品

到期贖回所致。

無形資產

257,132,718.24

8.23%

224,500,689.00

6.87%

1.36%

主要原因系公司將

2011年

1月

17日

以公開競價的方式競得的海南省瓊

海絲綢廠和海南絲綢印染廠

203.82

畝本期辦妥過戶手續，相應的土地成

本從預付帳款轉入無形資產核算

2、以公允價值計量的資產和負債

□適用

√不適用

五、投資狀況

1、總體情況

□適用

√不適用

2015年年度報告全文

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□適用

√不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

√適用

□不適用

單位：元

項目名

稱

投資方

式

是否為

固定資

產投資

投資項

目涉及

行業

本報告

期投入

金額

截至報

告期末

累計實

際投入

金額

資金來

源

項目進

度

預計收

益

截止報

告期末

累計實

現的收

益

未達到

計劃進

度和預

計收益

的原因

披露日

期（如

有）

披露索

引（如

有）

瓊海瑞

海水城

項目二

期

自建否房地產

82,937,2

13.21

512,876,

118.54

自有

83.00%

項目建

設中。

2015年

08月

日

儋州東

坡雅居

項目一

期

自建否房地產

53,417,6

55.58

230,544,

269.41

自有

72.00%

項目暫

停投資。

2015年

12月

日

海口高

路華項

目二期

自建否房地產

0.00

135,950,

815.64

自有

93.80%

66,855,4

61.00

55,519,6

61.03

正在銷

售中。預

計可實

現預計

收益。

2010年

04月

日

合計

136,354,

868.79

879,371,

203.59

66,855,4

61.00

55,519,6

61.03

4、金融資產投資

（1）證券投資情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在證券投資。

（2）衍生品投資情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

2015年年度報告全文

5、募集資金使用情況

□適用

√不適用

公司報告期無募集資金使用情況。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

√適用

□不適用

交易

對方

被出售

資產

出售日

交易價

格（萬

元）

本期初

起至出

售日該

資產為

上市公

司貢獻

的淨利

潤（萬

元）

出售對公司的

影響（注

3）

資產出

售為上

市公司

貢獻的

淨利潤

佔淨利

潤總額

的比例

資產

出售

定價

原則

是否

為關

聯交

易

與交易

對方的

關聯關

系（適用

關聯交

易情形）

所涉

及的

資產

產權

是否

已全

部過

戶

所涉

及的

債權

債務

是否

已全

部轉

移

是否按計

劃如期實

施，如未

按計劃實

施，應當

說明原因

及公司已

採取的措

施

披

露

日

期

披

露

索

引

儋州

市國

土環

境資

源局

儋州市

那大迎

賓大道

南側地

段

58.013

畝土地。

2015年

09月

17日

2,320.4

儋州市國土環

境資源局有償

收回該資產未

對公司業務發

生影響，該事

項在報告期對

公司貢獻的淨

利潤額為

0萬

元，其款項在

追繳中。

0.00%

協議

定價

否否否否是

2、出售重大股權情況

□適用

√不適用

七、主要控股參股公司分析

√適用

□不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達

10%以上的參股公司情況

單位：元

2015年年度報告全文

公司名稱公司類型主要業務註冊資本總資產淨資產營業收入營業利潤淨利潤

海南高速

公路廣告

有限公司

子公司

廣告設計、廣告租賃、工程製作、

國內廣告發布代理

1,000,000.00

47,665,565.20

41,671,538.68

11,842,934.27

8,030,104.24

6,008,489.03

海南高速

公路東線

建設公司

子公司

建高速公路建設、沿線設施等的中

修、大修養護工程

10,000,000.00

254,370,894.38

21,199,215.58

0.00

5,618,256.18

5,174,304.87

海南高速

公路房地

產開發公司

子公司

房地產開發及經營、裝飾工程、房

地產交易諮詢服務等

30,000,000.00

707,390,444.16

40,507,032.06

2,717,759.00

-44,041,468.22

-64,279,299.88

海南金銀島大酒店

有限公司

子公司

經營酒店客房、寫字樓出租、酒吧、

商務服務等

10,000,000.00

50,388,867.16

-47,000,761.15

19,900,149.33

5,479,690.60

3,964,623.49

海南儋州東坡雅居

置業有限公司

子公司

裝飾工程、土石方工程、房地產經

紀業務

50,000,000.00

240,876,778.53

-22,865,758.12

0.00

-175,395,659.46

-210,338,554.25

三亞金泰實業發展

有限公司

子公司

房地產開發經營與銷售、種植業、

停車場服務等

10,000,000.00

21,461,764.09

-9,533,225.62

15,956.60

-3,845,236.52

-23,090,639.62

海

南海汽運

輸集團

股份有限公司

參股公司

客、貨汽車運輸，城鄉公交、旅遊

客運、汽車自駕、出租、修理等，

物流諮詢、倉儲等

237,000,000.00

1,456,024,212.90

706,279,778.98

1,237,957,319.24

78,173,457.13

69,573,825.42

海南海控小額貸款

有限公司

參股公司專營各類小額貸款等

250,000,000.00

319,442,430.19

303,558,083.74

68,049,156.88

50,298,004.50

41,928,853.52

海南航天投資管理

有限公司

參股公司

基礎設施及配套項目的建設、園林、

綠化工程、科技博覽、高科技項目

開發等

1,200,000,000.00

1,415,850,270.05

1,186,034,871.24

0.00

-5,295,731.11

2015年年度報告全文

報告期內取得和處置子公司的情況

□適用

√不適用

主要控股參股公司情況說明

1、報告期內，全資子公司

海南高速

公路廣告有限公司總資產4,766.56萬元,淨資產

4,167.15萬元,增幅分別為12.44%和16.84%，實現淨利潤600.85萬元主要原因系報告期內收入

增加及人工成本減少所致。

2、報告期內，全資子公司

海南高速

公路東線建設公司總資產25,437.09萬元，同比減少

3.07%，淨資產2119.92萬元，增幅32.29%，實現淨利潤517.43萬元，主要原因系報告期內增

加保本型理財產品等資金收益所致。

3、報告期內，全資子公司

海南高速

公路房地產開發公司資產總額為70,739.04萬元，較

上年末64,875.60萬元增加9.03%的主要原因系房地產項目開發成本投資增加所致；淨利潤

-6,427.93萬元，主要原因系瓊海瑞海水城一期項目辦理竣工結算致使工程成本增加及二期項

目結轉銷售費用和逾期交房計提違約金所致。

4、報告期內，全資子公司海南金銀島大酒店有限公司總資產5,038.89萬元，同比增長

9.54%，淨資產-4,700.07萬元，同比增加396.47萬元，主要原因系報告期內期間費用較上年

下降，淨利潤增加所致。

5、報告期內，全資子公司海南儋州東坡雅居置業有限公司總資產24,087.68萬元，淨資

產-2,286.58萬元，同比分別減少34.49%和112.2%，主要原因系依據《企業會計準則》第1號

存貨及第8號資產減值確認原則，對公司暫停投資的一期房地產項目開發成本計提存貨跌價準

備及預提停工賠償損失所致。

6、報告期內，全資子公司三亞金泰實業發展有限公司總資產2,146.18萬元，同比減少

15.6%，主要原因系按公司會計政策對長時間無法回收的應收款項全額計提壞帳準備；淨利潤

-2,309.06萬元，主要原因是該公司原投資開發的三亞瑞海花園項目在公共綠地上修建配套設

施及綠化用地被政府收回及拆除，報告期內，共有90戶業主向三亞金泰公司提起訴訟，經三

亞市城郊人民法院一審判決認定三亞金泰公司敗訴，三亞金泰公司需賠付賠償款188.74萬元，

每平米賠付673.6元。三亞金泰公司不服一審判決，已向中級人民法院提起上訴，目前二審尚

未開庭。依據《企業會計準則-或有事項》規定，報告期內，公司按小區項目總建築面積11.07

2015年年度報告全文

萬平米計算，對上述未決訴訟預計了1,924.54萬元或有負債。

7、報告期內，公司參股的海

南海汽運

輸集團股份有限公司實現歸屬於母公司股東的淨

利潤為6,888.77元，公司按持股比例確認投資收益1,722.19萬元。

8、報告期內，公司參股的海南海控小額貸款有限公司實現歸屬於母公司股東的淨利潤

為4,192.89萬元，公司按持股比例確認投資收益1,045.72萬元。

9、報告期內，公司參股的海南航天投資管理有限公司實現歸屬於母公司股東的淨利潤

為-529.57萬元，公司按持股比例確認投資收益-132.39萬元。

八、公司控制的結構化主體情況

□適用

√不適用

九、公司未來發展的展望

「十三五」是海南全力適應經濟新常態、全面建設國際旅遊島、逐步深化國資

國企改革

的關鍵時期。海南省正努力用切實可行的舉措大力推動十二個重點產業、六類產業園區、基

礎設施「五網」、百個特色產業小鎮和千個美麗鄉村發展建設，發揮新消費引領作用，加快

培育新的經濟增長點，打造新的經濟增長引擎，從而促進經濟社會健康可持續發展，實現科

學發展綠色崛起。公司抓住海南產業轉型的有利時機，以提升內部管理水平和實現產業轉型

升級為主題，以發展大健康大旅遊產業為主線，發揮「二次創業」精神，提高發展質量和效

益，壯大公司經濟規模，進一步增強公司盈利能力和活力，開創公司持續、穩定、快速、健

康發展的新局面。

（一）行業競爭格局和發展趨勢

1、交通基礎設施投資建設

隨著海南省政府推出「田」字形

海南高速

公路網建設戰略以及「環島觀光公路建設」

戰略的鋪開，在未來的5年時間裡，

海南高速

交通基礎設施建設業務迎來了大好機遇，未來增

長態勢趨於迅速，作為公司傳統主營業務，海南東線高速公路的投資建設一直是公司獲取穩

定回報的主要源泉。公司將積極開展各項工作，爭取參與投資建設省內交通基礎設施項目。

2、房地產開發

受全國大環境影響，海南房地產步入「新常態」。海南省商品房銷售額、投資速度、新

2015年年度報告全文

開工面積等一改往年高歌猛進態勢，改為掉頭向下。經歷了年初的開門遇冷、中期的萎靡慘

淡再到年末的翹尾升溫，海南房地產轉型發展，調整結構、提升品質，房市回暖趨勢進一步

明朗。海南島氣候宜人、自然環境優越，使得海南房地產行業在全國具有不可比擬的優勢，

成為國內居民「二次置業」的主要選擇。其次，從多數島外投資者的購買動機上來看，多為

度假型和養老型自住而非他住；從投資的目的上來看，島外投資者多為投資而非投機；從投

資周期來看，投資多為長線而非短線。另外，海南作為熱帶島嶼，決定了海南房地產在全國

具有唯一性、稀缺性和不可再生性，隨著國內休閒度假和養老養生房地產市場的興起，未來

海南房地產市場仍然具有升值潛力。2016年，公司將繼續加強房地產開發方面的研究及詳細

制定「瓊海瑞海水城二期」營銷方案，全面包裝在售項目，實現營銷工作局面新突破。

3、旅遊服務業

國家實施「

一帶一路

」戰略、海上絲綢之路建設與國際旅遊島進程的統籌推進、「海澄

文」一體化省會經濟圈、「大三亞」旅遊經濟圈戰略規劃、海南省「多規合一」把旅遊產業

園區列入六類重點產業園區等一系列戰略措施為海南旅遊產業轉型和發展提供了難得的重大

歷史機遇。海南省「十三五」規劃提出把開發適應市場需求、高品質、有特色的旅遊產品作

為主攻方向，做優做大濱海度假、娛樂休閒、康體療養、鄉村旅遊、購物餐飲、婚慶會展、

郵輪遊艇、低空飛行、航天主題等新業態，將促進以旅遊業為龍頭的現代服務業突破性發展。

、受行業外部因素影響，目前公司旅遊服務業業績不甚理想，但從長遠來看，該項業務

的發展空間仍極為廣闊，公司的戰略規劃中「金銀島」酒店品牌的經營仍放在較為重要的位

置，未來數年公司將根據市場情況對該項業務擴大投入。

（二）公司發展思路及2016年度經營計劃

2016年，為實現公司「十三五」持續、穩定、快速、健康發展，確保公司各項經營目標

順利實現，我們將重點抓好以下六項工作：

1、完成發展規劃編制工作，明確公司中長期發展目標

「十三五」是公司轉型和改革的關鍵時期，科學編制「十三五」規劃，對增強公司的核

心競爭力有著重要的現實和指導意義。下一步我們將深入研究國家及地方產業政策和市場環

境，確定一批重點專題,集中攻關研究，對接生態立省、經濟特區和國際旅遊島戰略，認真謀

劃「十三五」重點項目，科學編制「十三五」發展規劃，明確公司中長期發展目標，使其成

2015年年度報告全文

為指導公司未來五年經濟發展的行動綱領。

2、努力打造綜合體經營模式，推進產業轉型升級

深入研究「大旅遊、大健康」的產業定位和「產業和金融相結合」的發展道路，積極

探索大旅遊大健康產業融合項目，整合優化酒店、旅遊、房地產及健康養生等各種元素，打

造新的綜合體項目模式。

3、積極借力資本市場，真正實現公司做大做強

充分發揮公司資本市場的融資功能，積極在我省國資系統或者各市縣尋找合適的優質資

產，適時開展資本市場再融資，實現公司做大做強的目標。

4、加大項目和人才儲備力度，增強公司發展後勁

一是建立公司重大項目儲備制度，密切跟蹤、研究國家產業政策和宏觀調控政策，從我

省「十三五」規劃的12個重點發展產業和海口市數十個重點建設項目中篩選適合公司發展的

項目，花大力氣跟蹤協調政府各方，爭取項目落地。要加強項目組織策劃力度和動態管理，

把對公司轉型發展具有較大影響力、帶動力的項目納入公司重大項目儲備庫，擇機擇優選用。

二是建立與公司快速發展相匹配的人才儲備機制，一方面通過外聘專業技術人員，不斷優化

公司人才的層次和結構。另一方面合理調配企業內部員工，使人盡其才，人盡其責，節省人

力成本。再者通過加強內部培訓和走出去、請進來等方式，不斷提高員工的業務技能，滿足

公司長遠發展對人力資源的需求。

5、採取有力措施，妥善解決歷史遺留問題

一是採取「三控制一管理」（質量控制、進度控制、投資控制和合同管理）措施，對項

目開發建設實行精心精細化管理，加快瑞海水城二期項目的建設和銷售進度，完成儋州東坡

雅居項目的整頓清算及瑞海水城三期、四期等項目的前期開發工作。二是加大東線高速公路

的廣告經營優先權的維權力度，在對現有廣告資源挖潛增效的基礎上，想方設法擴大廣告公

司的經營規模，做大做強公司文化產業。三是轉變酒店的經營思路，加強內部管理，加大營

銷力度，進一步提高酒店經營效益。四是對公司現有業務進行認真排查和梳理，對不符合公

司發展戰略或虧損嚴重的業務板塊採取轉變機制、整合重組、關停轉讓等措施，有計劃地退

出部分長期虧損或缺乏市場競爭力的行業，進一步提高公司的整體盈利水平。

6、繼續加強黨建和企業文化建設，為公司發展提供強大精神動力

2015年年度報告全文

認真總結公司開展社會主義核心價值觀的經驗，利用公司「兩網一刊」載體，大力挖掘

和宣傳公司在開展社會主義核心價值觀活動的典型人物，以先進的企業文化弘揚公司的正能

量。營造愛國愛企、敬業誠信、團結友善的文化氛圍。

（三）公司未來發展的資金需求及使用計劃

2016年，公司將繼續以穩健的財務策略，確保經營的安全性和持續性。公司資金需求主

要是維持發展現有業務及根據需要進行項目投資時的資金需求，公司資金使用主要是根據公

司經營和投資計劃進行安排籌集。根據公司目前的資金狀況和年內預計可實現的房地產項目

銷售收入，年內維持日常經營活動和房地產項目投資所需資金預計全部來源於公司自有資金，

公司的資金規模可保障公司持續穩定發展，若公司2016年開展基礎設施等項目建設，則項目

建設資金需對外融資予以解決。

（四）主要風險因素及應對措施

未來幾年是海南島交通基礎設施行業高速發展時期。在充分市場競爭下，公司獲得新的

基礎設施投資項目存在較大的不確定性。

海南東線高速公路投資綜合補償利息按中國人民銀行當年1月1日公布的五年以上長期

貸款利率計算，因此，國家貨幣政策的變化對公司的財務狀況和經營成果將產生一定的影響。

房地產與國家宏觀經濟形勢及政策具有高度相關性，受到相關部門較為嚴厲的監管，並

且政府出臺的調控政策的不確定性，可能對公司的經營環境和經營成果帶來較大影響。

對此，公司一方面將繼續做好成本控制，一方面要在項目定位、產品結構、銷售策略、

項目管理等方面做好充分的研究，並保持視市場變化做出及時應對調整的能力，以規避可能

的經營風險。

2015年年度報告全文

十、接待調研、溝通、採訪等活動情況

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

√適用

□不適用

接待時間接待方式接待對象類型調研的基本情況索引

2015年

01月

06日電話溝通其他如何辦理限售流通股償還對價及流通手續。

2015年

01月

29日電話溝通其他如何辦理限售流通股償還對價及流通手續。

2015年

02月

11日電話溝通個人了解公司經營情況

2015年

02月

25日電話溝通個人了解公司經營情況

2015年

03月

19日其他個人了解公司經營情況

2015年

04月

22日其他個人了解公司經營情況

2015年

05月

04日其他其他如何辦理限售流通股償還對價及流通手續。

2015年

05月

29日其他其他

就公司

2014年報披露、財務數據、經營情況、現金分紅及公司治理、

內部控制、發展戰略、公司重大事項進展情況、可持續發展等問題

與投資者在網上進行一對一交流。

2015年

06月

10日電話溝通個人了解公司經營等情況

2015年

06月

23日電話溝通個人了解公司經營等情況

2015年

07月

15日電話溝通其他如何辦理限售流通股償還對價及流通手續

2015年

09月

17日電話溝通個人了解公司經營等情況

2015年

11月

16日電話溝通其他如何辦理限售流通股償還對價及流通手續

2015年

12月

03日電話溝通個人了解公司項目進展等情況

接待次數

128

接待機構數量

接待個人數量

接待其他對象數量

113

是否披露、透露或洩露未公開重大信息否

2015年年度報告全文

第五節重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

□適用

√不適用

公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方

案（預案）情況

2013年度利潤分配方案：以2013年末總股本988,828,300股為基數，以公司（母公司）

2013年末可供分配利潤307,199,893.00元向全體股東每10股分派現金股利0.50元人民幣（含

稅），共計分配利潤49,441,415元。該方案經公司2013年年度股東大會審議通過並已實施完

畢。

2014年度利潤分配方案：未進行利潤分配也未進行資本公積金轉增股本。

2015年度利潤分配方案：未進行利潤分配也未進行資本公積金轉增股本。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅年度

現金分紅金額

（含稅）

分紅年度合併報表中歸

屬於上市公司普通股股

東的淨利潤

佔合併報表中歸屬於

上市公司普通股股東

的淨利潤的比率

以其他方式現金分

紅的金額

以其他方式現金分

紅的比例

2015年

0.00

-226,783,503.91

0.00%

0.00

0.00%

2014年

0.00

50,441,030.63

0.00%

0.00

0.00%

2013年

49,441,415.00

135,754,144.88

36.42%

0.00

0.00%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分

配預案

□適用

√不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案

2015年年度報告全文

□適用

√不適用

公司計劃年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、承諾事項履行情況

1、公司、股東、實際控制人、收購人、董事、監事、高級管理人員或其他關聯方在報

告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項

√適用

□不適用

承諾事由

承諾

方

承諾

類型

承諾內容

承諾

時間

承諾

期限

履行

情況

股改承諾無。

收購報告書或權益變動報告書

海南

交控

其它

1、為規範將來可能產生的關聯交易，海南交控承諾如下：對

於海南交控及其關聯方將來與上市公司發生的關聯交易，海

南交控將嚴格履行關聯交易的決策程序，遵循市場定價原則，

確保公平、公正、公允，不損害中小股東的合法權益。

2、為

避免產生同業競爭，海南交控承諾如下：今後將不以任何方

式直接或間接參與任何與

海南高速

主營業務構成實質性競爭

的業務或活動；如獲得的商業機會與

海南高速

主營業務有競

爭或可能存在競爭情形的，賦予

海南高速

針對該商業機會的

優先選擇權或者由

海南高速

收購構成同業競爭的相關業務和

資產，以確保

海南高速

全體股東利益不受損害。

2012

年

月

日

經營

期限

內

嚴格

履行

承

諾。

中所作承諾

海南

交控

其它

1、為規範將來可能產生的關聯交易，海南交控承諾如下：對

於海南交控及其關聯方將來與上市公司發生的關聯交易，海

南交控將嚴格履行關聯交易的決策程序，遵循市場定價原則，

確保公平、公正、公允，不損害中小股東的合法權益。

2、為

避免產生同業競爭，海南交控承諾如下：今後將不以任何方

式直接或間接參與任何與

海南高速

主營業務構成實質性競爭

的業務或活動；如獲得的商業機會與

海南高速

主營業務有競

爭或可能存在競爭情形的，賦予

海南高速

針對該商業機會的

優先選擇權或者由

海南高速

收購構成同業競爭的相關業務和

資產，以確保

海南高速

全體股東利益不受損害。

2013

年

月

日

經營

期限

內

嚴格

履行

承

諾。

資產重組時所作承諾無。

首次公開發行或再融資時所作

承諾

無。

股權激勵承諾無。

其他對公司中小股東所作承諾

海南

交控

在未來

12個月內不減持

海南高速

股票，計劃擇機增持，並向

相關部門履行審批手續。同時，海南交控將積極促進上市公

司進一步深化創新發展，維護投資者利益，增加

海南高速

投

資價值。

2015

年

月

日

未來

個月

內

嚴格

履行

承

諾。

2015年年度報告全文

承諾是否按時履行是

如承諾超期未履行完畢的，應

當詳細說明未完成履行的具體

原因及下一步的工作計劃

不適用。

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

達到原盈利預測及其原因做出說明

□適用

√不適用

四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期

「非標準審計報告

」

的說明

□適用

√不適用

六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明

□適用

√不適用

公司報告期無會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況。

七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明

□適用

√不適用

公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。

八、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

□適用

√不適用

公司報告期無合併報表範圍發生變化的情況。

九、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計師事務所

境內會計師事務所名稱立信會計師事務所

(特殊普通合夥

)

境內會計師事務所報酬（萬元）

境內會計師事務所審計服務的連續年限

境內會計師事務所註冊會計師姓名劉澤波、許萍。

2015年年度報告全文

境外會計師事務所名稱（如有）無。

境外會計師事務所報酬（萬元）（如有）

境外會計師事務所審計服務的連續年限（如有）無。

境外會計師事務所註冊會計師姓名（如有）無。

當期是否改聘會計師事務所

□是

√否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

√適用

□不適用

公司

2015年6月19日召開股東大會，經股東大會審議表決同意，聘請立信會計師事

務所為公司

2015年度內部控制審計機構，聘期為一年，內部控制審計費用每年

30萬元。

十、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□適用

√不適用

十一、破產重整相關事項

□適用

√不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十二、重大訴訟、仲裁事項

√適用

□不適用

訴訟

(仲裁

)基本情況

涉案金額

（萬元）

是否形成

預計負債

訴訟

(仲裁

)進展

訴訟

(仲裁

)審理結

果及影響

訴訟

(仲裁

)判決

執行情況

披露

日期

披露

索引

三亞瑞海花園小區

90戶業主向

三亞市城郊人民法院提起訴訟，

訴公司下屬全資子公司三亞金

泰實業發展有限公司虛假宣傳

糾紛案，經三亞市城郊人民法院

一審判決，判令本公司支付違約

金

1,830,827.54元，訴訟費

56,580.00元，合計人民幣

1,887,407.54元，

188.74是一審判決

基於上訴事實以及

謹慎性原則，金泰

公司對瑞海花園小

區全體業主因附屬

設施被拆除造成的

損失計提了預計負

債，包含預計賠償

費用共計

1924.54

萬元。

本公司不服一審

判決，已上訴於海

南省三亞市中級

人民法院，目前案

件尚未審結。

瑞海水城二期

4戶業主就瑞海水

城二期逾期交房（商品房預售合

同糾紛），向瓊海市人民法院起

訴

海南高速

公路房地產開發公

司。

207.82否

雙方已庭外和

解並按判決支

付業主利息

15.78萬元，訴

訟費

1.68萬元，

二項合計

17.46

萬元。

由

海南高速

房地產

開發公司賠償業主

利息

15.78萬元，訴

訟費

1.68萬元，二

項合計

17.46萬元。

已籤署調解協議

2015年年度報告全文

十三、處罰及整改情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□適用

√不適用

十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□適用

√不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十六、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√適用

□不適用

關聯

交易

方

關聯

關係

關聯

交易

類型

關聯交易

內容

關聯交易

定價原則

關聯交易價

格

關聯交

易金額

（萬元）

佔同類

交易金

額的比

例

獲批的

交易額

度（萬

元）

是否

超過

獲批

額度

關聯交

易結算

方式

可獲得的

同類交易

市價

披露

日期

披露

索引

海南

省交

通廳

本公

司實

際控

制人

日常

關聯

交易

博鰲亞洲

論壇應急

工程、東

線高速公

路隔離柵

改造項目

和十八坡

隔離柵維

修項目工

程代建單

位管理費

根據海南

省交通運

輸廳批覆

的施工圖

設計與預

算為依

據，建設

投資控制

在批覆的

範圍內。

2,701,661

270.17

40.49%

270.17否

銀行轉

帳方式

結算

2,701,661

合計

270.17

-270.17

大

額銷貨退回的詳細情況無。

按類別對本期將發生的日常關

聯交易進行總金額預計的，在報

告期內的實際履行情況（如有）

依據海南省人民政府原批准實施的《海南經濟特區基礎設施投資綜合補償條例》的有關規

定，海南省交通運輸廳與本公司籤訂了《海南環島公路東線（左、右幅）建設項目投資及

補償合同》，按照合同的有關約定，海南省交通運輸廳對本公司投資建設的海南環島公路

東線（左、右幅）建設項目實施綜合補償。

交易價格與市場參考價格差異

較大的原因（如適用）

不適用。

2015年年度報告全文

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□適用

√不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□適用

√不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

√適用

□不適用

是否存在非經營性關聯債權債務往來

√是

□否

應收關聯方債權

關聯方關聯關係形成原因

是否存在非

經營性資金

佔用

期初餘額

（萬元）

本期新增金

額（萬元）

本期收回金

額（萬元）

利率

本期利息

（萬元）

期末餘額

（萬元）

海南海汽

運輸集團

股份有限

公司瓊海

分公司

聯營公司

依據雙方籤

訂的《房地

產項目合作

開發合同》

約定，本公

司支付了保

證金和部分

項目合作款

否

4,169.32

99.99

0.00%

4,269.31

關聯債權對公司經營成

果及財務狀況的影響

無。

應付關聯方債務

關聯方關聯關係形成原因

期初餘額

（萬元）

本期新增金

額（萬元）

本期歸還金

額（萬元）

利率

本期利息

（萬元）

期末餘額（萬

元）

5、其他重大關聯交易

√適用

□不適用

（1）合作開發房地產項目

2008年4月21日，海

南海汽運

輸集團股份有限公司瓊海分公司與本公司籤訂了《房地產項

目合作開發合同》，合作開發建設瓊海「瑞海.嘉浪豪庭」房地產項目。根據合同約定，2008

2015年年度報告全文

年度本公司向其支付了保證金和部分項目合作款30,070,428.50元。本年度支付項目合作款為

999,901.87元，截止2015年12月31日支付保證金和部分項目合作款共計42,693,099.61元。

（2）高速公路補償收入

根據本公司與海南省交通運輸廳籤訂的《海南省環島東線(右幅)建設項目投資補償合

同》、《海南省環島高速公路東線(左幅)建設項目投資及補償合同》，本公司本年確認的高

速公路補償收入為110,546,898.81元。

（3）代建項目

2015年度，本公司累計收到海南省交通運輸廳撥付的代建項目資金38,281,587.00元。

重大關聯交易臨時報告披露網站相關查詢

臨時公告名稱臨時公告披露日期臨時公告披露網站名稱

十七、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2015年年度報告全文

2、重大擔保

□適用

√不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

√適用

□不適用

單位：萬元

受託人名稱

是否關聯交

易

產品類型

委託理財

金額

起始日期終止日期報酬確定方式

本期實際收回

本金金額

計提減值準備

金額（如有）

預計收益

報告期實際損

益金額

報告期損

益實際收

回情況

交通銀行

海南

省分行營業部

否保本浮動收益

12,000

2015年

月

08日

2016年

月

15日

按合同約定收益以銀行

轉帳方式進行收益結算

71.63

179.82

0.00

招商銀行

海口

支行

否保本浮動收益

25,250

2015年

月

09日

2015年

月

14日

按合同約定收益以銀行

轉帳方式進行收益結算

25,000

759.31

浦發銀行

否保本浮動收益

7,000

2014年

月

22日

2016年

月

11日

按合同約定收益以銀行

轉帳方式進行收益結算

7.64

258.55

中國

建設銀行

否保本浮動收益

13,120

2014年

月

18日

2015年

月

09日

按合同約定收益以銀行

轉帳方式進行收益結算

13,120

353.68

中國

建設銀行

否保本浮動收益

7,428

2015年

月

01日

2016年

月

25日

按合同約定收益以銀行

轉帳方式進行收益結算

998

34.18

37.47

中國銀行

海南

省分行營業部

否保本浮動收益

500

2015年

月

25日

2015年

月

01日

按合同約定收益以銀行

轉帳方式進行收益結算

500

2.05

中國銀行

海南

省分行營業部

否保本浮動收益

700

2015年

月

03日

2015年

月

31日

按合同約定收益以銀行

轉帳方式進行收益結算

700

7.79

2015年年度報告全文

中國銀行

海南

省分行營業部

否保本浮動收益

5,000

2014年

月

23日

2015年

月

16日

按合同約定收益以銀行

轉帳方式進行收益結算

5,000

97.76

中信銀行

海口

分行

否保本浮動收益

6,200

2014年

月

26日

2015年

月

13日

按合同約定收益以銀行

轉帳方式進行收益結算

6,200

184.94

中信銀行

海口

分行

否保本浮動收益

10,000

2015年

月

30日

2016年

月

26日

按合同約定收益以銀行

轉帳方式進行收益結算

27.53

150

0.00

合計

87,198

51,518

140.98

2,031.37

-委

託理財資金來源公司購買理財產品的資金來源均為自有資金，且所購買的理財產品時間均不超過

100天，並在此時間範圍內滾動購買。

逾期未收回的本金和收益累計金額

涉訴情況（如適用）無。

委託理財審批董事會公告披露日期（如有

)

2012年

09月

26日

委託理財審批股東會公告披露日期（如有

)

2012年

10月

15日

未來是否還有委託理財計劃是。

（2）委託貸款情況

□適用

√不適用

公司報告期不存在委託貸款。

2015年年度報告全文

4、其他重大合同

√適用

□不適用

合同訂立

公司方名

稱

合同訂立

對方名稱

合同標的

合同籤訂

日期

合同涉及

資產的帳

面價值（萬

元）（如有）

合同涉及

資產的評

估價值（萬

元）（如有）

評估機構

名稱（如

有）

評估基準

日（如有）

定價原則

交易價格

（萬元）

是否關聯

交易

關聯關係

截至報告期末的執行

情況

披露

日期

披露

索引

海南高速

公路房地

產開發公

司

廣東潮通

建築園林

工程有限

公司

瓊海瑞海

水城二期

園林綠化

工程

2015年

月

22日

無

工程預算

價

826.01否

非關聯關

系

截止報告期已支付

工程款佔總工程造價

的

40%。

海南高速

公路房地

產開發公

司

海南中石

油崑崙港

華燃氣有

限公司瓊

海分公司

瓊海瑞海

水城二期

燃氣工程

2015年

月

12日

無

工程預算

價

654.4否

非關聯關

系

截止報告期已支付

工程款佔總工程造價

的

40%。

海南高速

公路房地

產開發公

司

五礦二十

三冶建設

集團有限

公司

瓊海瑞海

水城二期

園林土建

工程

2015年

月

12日

無

工程預算

價

20,776.64否

非關聯關

系

截止報告期已支付工

程款佔總工程造價的

77%。

海南高速

公路房地

產開發公

司

福建省閩

南建設工

程有限公

司

瓊海瑞海

水城二期

園林土建

工程

2015年

月

12日

無

工程預算

價

20,726.5否

非關聯關

系

截止報告期已支付工

程款佔總工程造價的

40%。

海南儋州

東坡雅居

置業有限

公司

儋州市國

土環境資

源局

政府有償

收回土地

2015年

月

17日

1,856.42無協議定價

2,320.48否

非關聯關

系

截止報告期末尚未收

到款項

2015年年度報告全文

十八、其他重大事項的說明

√適用

□不適用

1、2015年4月10日，公司召開

2015年第一次臨時股東大會，審議通過《關於選舉曾國華

先生為公司第六屆董事會董事的議案》，詳細情況見

2015年4月11日刊登於《中國證券報》、

《證券時報》及巨潮資訊網上《

2015年第一次臨時股東大會決議公告》。

2、2015年9月14日，公司召開

2015年第二次臨時股東大會，審議通過《關於對瑞海水城

房地產項目追加投資的議案》，詳細情況見

2015年9月15日刊登於《中國證券報》、《證券時

報》及巨潮資訊網上《

2015年第二次臨時股東大會決議公告》。

3、2015年10月27日，由於工作變動原因，董事顧剛先生向公司董事會提出辭去第六屆

董事會董事職務，同時一併辭去董事會審計委員會委員職務。詳細情況見

2015年10月27日刊

登於《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網上《關於董事辭職的公告》。

4、經公司聘請具有工程造價資質的中介機構測算，公司投資開發的儋州東坡雅居一期

項目已無法達到預期投資回報，公司暫停投資該項目，並對項目已投入的開發成本（扣除土

地成本外）全額計提存貨跌價準備，並對停工賠償損失預提了預計負債。詳細情況見

2015年

12月1日刊登於《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網上《

海南高速

關於

「儋州東坡雅

居一期項目

」投資進展情況的公告》。

5、2015年2月10日原董事長溫國明先生因病逝世。詳細情況見

2015年2月12日刊登於《中

國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網上《關於董事長逝世的公告》。

十九、公司子公司重大事項

√適用

□不適用

2015年11月27日，本公司之子公司海南儋州東坡雅居置業有限公司投資建設的

「儋州東

坡雅居一期項目

」已經無法達到原來預計的投資回報，存在較大投資風險，經公司決定，公司

已暫停投資開發

「儋州東坡雅居一期項目

」，詳細情況見

2015年12月1刊登於《中國證券報》、

《證券時報》及巨潮資訊網上《關於

「儋州東坡雅居一期項目

」投資進展情況的公告》。

二十、社會責任情況

√適用

□不適用

2015年年度報告全文

報告期內，公司遵紀守法，合規經營，認真履行對股東、職工及消費者等方面應盡的責

任和義務，並積極承擔社會責任。一是積極繳納各種稅費，

2015年度共繳納稅費

7599萬元。

二是不斷完善職工薪酬體系，為職工辦好事、辦實事。注重員工知識和技能培訓，成立了公

司培訓領導小組，制定公司員工年度培訓方案，

2015年度公司共投入培訓資金

54.53萬元。三

是積極組織公司員工參與海口市

「雙創

」活動，營造

「人人愛護環境，人人參與維護環境

」的良

好氛圍；四是積極組織公司員工參加無償獻血獻愛心活動。

2015年公司共組織

27名員工無償

獻血

5400cc血液，以實際行動為充盈血庫貢獻了自己的力量。五是全面整治東線高速公路路

容路貌，圓滿完成了我省博鰲亞洲論壇年會、環海南島國際自行車賽等重大活動服務保障工

作及重大應急養護任務，以良好的交通環境贏得了中外來賓和廣大民眾的讚譽。

公司還根據行業特點，建立健全了各類安全生產管理制度，制定了重要崗位操作規範和

各種應急預案，完善了重要節假日的安全檢查制度，公司安全生產形勢持續穩定，

2015年沒

有發生安全生產責任事故，由於安全生產工作成績較為突出，公司被海南省國有資產監督管

理委員會評為

「2015年度省屬企業安全生產和消防安全工作先進單位

」；根據國家及行業產品

質量相關要求，制定了酒店服務質量手冊和高速公路路面養護操作手冊，不斷提高產品質量

和服務水平，

2015年沒有收到產品質量和服務水平的投訴事件；在工程建設領域，嚴格執行

國家和地方政府有關環境保護、生態建設和資源節約的有關方針政策，積極推行環保設計，

採用環保產品，實現節能減排的目標；籤訂《集體合同》和《工資專項集體合同》，依法保

護員工享有勞動權利和履行勞動義務，切實履行社會責任。

上市公司及其子公司是否屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業

□是

√否

□不適用

二十一、

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未

能全額兌付的

公司債

券

否

2015年年度報告全文

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前本次變動增減（＋，－）本次變動後

數量比例

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他小計數量比例

一、有限售條件股份

25,979,459

2.63%

-1,771,100

24,208,359

2.45%

3、其他內資持股

25,979,459

2.63%

-1,771,100

24,208,359

2.45%

其中：境內法人持股

25,019,452

2.53%

-1,204,100

23,815,352

2.41%

境內自然人持股

960,007

0.10%

-567,000

393,007

0.04%

二、無限售條件股份

962,848,841

97.37%

1,771,100

964,619,941

97.55%

1、人民幣普通股

962,848,841

97.37%

1,771,100

964,619,941

97.55%

三、股份總數

988,828,300

100.00%

988,828,300

100.00%

股份變動的原因

√適用

□不適用

報告期內，公司有限售條件股份減少

1,771,100股，無限售條件股份增加

1,771,100股，系

公司部分限售股東按照股權分置改革的有關規定，於

2015年2月6日解除限售所致。

股份變動的批准情況

√適用

□不適用

經深圳證券交易所批覆，張寶雲、三亞郵電招待所、海南創智貿易有限公司、海南交控

等四家限售流通股股東所持有的限售流通股於

2015年2月6日上市流通。

股份變動的過戶情況

□適用

√不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東

的每股淨資產等財務指標的影響

□適用

√不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用

√不適用

2、限售股份變動情況

√適用

□不適用

單位：股

2015年年度報告全文

股東名稱期初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數限售原因解除限售日期

張寶雲

900,000

782,617

0未償還股改對價

2015年

2月

6日

三亞郵電招待所

421,100

366,178

0未償還股改對價

2015年

2月

6日

海南創智貿易有

限公司

450,000

391,309

0未償還股改對價

2015年

2月

6日

海南交控

230,996

接受其它限售股

東償還的股改對

價

2015年

2月

6日

合計

1,771,100

230,996

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

□適用

√不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

□適用

√不適用

3、現存的內部職工股情況

□適用

√不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末

普通股股

東總數

79,740

年度報告披露日

前上一月末普通

股股東總數

82,927

報告期末表決權恢復

的優先股股東總數

（如有）（參見注

8）

年度報告披露日前上一月

末表決權恢復的優先股股

東總數（如有）（參見注

8）

持股

5%以上的股東或前

10名股東持股情況

股東名稱股東性質持股比例

報告期末持

股數量

報告期內增

減變動情況

持有有限售

條件的股份

數量

持有無限售

條件的股份

數量

質押或凍結情況

股份狀態數量

海南省交通投資控股有

限公司

國有法人

25.21%

249,307,945

230996

249,307,945

天安財產保險股份有限

公司－保贏

1號

其他

1.50%

14,799,883

2015年年度報告全文

毛玉霞境內自然人

1.38%

13,679,400

海南海鋼集團有限公司國有法人

1.01%

9,955,844

辛敏傑境內自然人

0.70%

6,930,000

常利梅境內自然人

0.59%

5,882,400

張學蘭境內自然人

0.56%

5,495,950

王明霞境內自然人

0.52%

5,100,971

梁崇境內自然人

0.51%

5,000,000

許亦明境內自然人

0.45%

4,430,000

上述股東關聯關係或一致行動的說明

公司第一大股東與其它股東無關聯關係，也不屬於《上市公司股東持股變動

信息披露管理辦法》規定的一致行動人；未知其他股東之間是否存在關聯關係，也

不知道是否屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人；

未知前十大無限售條件股東之間是否存在關聯關係，也不知道是否屬於《上市公司

股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

前

10名無限售條件股東持股情況

股東名稱報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類數量

海南省交通投資控股有限公司

249,307,945人民幣普通股

249,307,945

天安財產保險股份有限公司－保贏

號

14,799,883人民幣普通股

14,799,883

毛玉霞

13,679,400人民幣普通股

13,679,400

海南海鋼集團有限公司

9,955,844人民幣普通股

9,955,844

辛敏傑

6,930,000人民幣普通股

6,930,000

常利梅

5,882,400人民幣普通股

5,882,400

張學蘭

5,495,950人民幣普通股

5,495,950

王明霞

5,100,971人民幣普通股

5,100,971

梁崇

5,000,000人民幣普通股

5,000,000

許亦明

4,430,000人民幣普通股

4,430,000

前

10名無限售流通股股東之間，以及

前

10名無限售流通股股東和前

10名

股東之間關聯關係或一致行動的說明

公司第一大股東與其它股東無關聯關係，也不屬於《上市公司股東持股變動信

息披露管理辦法》規定的一致行動人；未知其他股東之間是否存在關聯關係，也不

知道是否屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人；未

知前十大無限售條件股東之間是否存在關聯關係，也不知道是否屬於《上市公司股

東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。

前

10名普通股股東參與融資融券業

務情況說明（如有）（參見注

4）

報告期末，公司第

3大股東毛玉霞通過國開證券有限責任公司客戶信用交易擔

保證券帳戶持本公司股票

13,679,400股，通過普通證券帳戶持有公司股票

0股，合

計持有本公司股份

13,679,400股，佔本公司股份總額的

1.38%；公司第

6大股東常

利梅通過

招商證券

股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持本公司股票

5,882,400

股，通過普通證券帳戶持有公司股票

0股，合計持有本公司股份

5,882,400股，佔

2015年年度報告全文

本公司股份總額的

0.59%；公司第

9大股東梁崇通過國開證券有限責任公司客戶信

用交易擔保證券帳戶持本公司股票

5,000,000股，通過普通證券帳戶持有公司股票

股，合計持有本公司股份

5,000,000股，佔本公司股份總額的

0.51%；公司第

10大

股東許亦明通過

浙商證券

股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持本公司股票

4,430,000股，通過普通證券帳戶持有公司股票

0股，合計持有本公司股份

4,430,000

股，佔本公司股份總額的

0.45%。

公司前

10名普通股股東、前

10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回

交易

□是

√否

公司前

10名普通股股東、前

10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交

易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：地方國有控股

控股股東類型：法人

控股股東名稱法定代表人

/單位負責人成立日期組織機構代碼主要經營業務

海南省交通投資控股有限公司劉忠信

2011年

08月

日

57872520--0公路建設投資和管理

控股股東報告期內控股和參股的

其他境內外上市公司的股權情況

不適用。

控股股東報告期內變更

□適用

√不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人情況

實際控制人性質：地方國資管理機構

實際控制人類型：法人

實際控制人名稱

法定代表人

/單位

負責人

成立日期組織機構代碼主要經營業務

海南省交通運輸廳董憲曾

00817376--6

主管全省交通運輸工作的省政

府組成部門

實際控制人報告期內控制的其

他境內外上市公司的股權情況

不適用。

2015年年度報告全文

實際控制人報告期內變更

□適用

√不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用

√不適用

4、其他持股在

10%以上的法人股東

□適用

√不適用

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□適用

√不適用

2015年年度報告全文

第七節優先股相關情況

□適用

√不適用

報告期公司不存在優先股。

2015年年度報告全文

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名職務任職狀態性別年齡

任期起始

日期

任期終止

日期

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

其他增減

變動（股）

期末持股

數（股）

2015年

2017年

曾國華董事長現任男

04月

1005月

日

郭強

董事、總

經理

現任男

2014年

05月

日

2017年

05月

日

2014年

2017年

劉忠信董事現任男

05月

1505月

日

2004年

2017年

夏亞斌董事現任男

05月

1505月

日

2014年

2017年

童威董事現任男

05月

1505月

日

2014年

2015年

顧剛董事離任男

05月

1510月

日

2014年

徐曉傑獨立董事離任男

05月

1511月

日

2014年

胡國柳獨立董事離任男

05月

1511月

日

2014年

2017年

許華山獨立董事現任女

05月

1505月

日

陳瓊君

監事會主

席

現任女

2014年

05月

日

2017年

05月

日

康文韜監事現任男

2014年

2017年

2015年年度報告全文

05月

1505月

日

2014年

2017年

龐磊監事現任男

05月

1505月

日

2014年

2017年

白春明職工監事現任男

05月

1505月

日

2014年

2017年

鄒佳霖職工監事現任女

05月

1505月

日

2001年

賴大明副總經理現任男

08月

012,502

2,502

日

副總經2007年

林生策理、總會現任男

06月

282,502

2,502

計師日

朱偉晶

黨委副書

記

現任女

2007年

06月

日

副總經2007年

陳求仲理、董事現任男

06月

會秘書日

2009年

姜守東副總經理現任男

12月

日

2012年

何東海副總經理現任男

06月

日

2014年

徐奇標副總經理現任男

01月

日

2014年

2015年

溫國明原董事長離任男

05月

1502月

日

合計

5,004

2015年年度報告全文

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名擔任的職務類型日期原因

曾國華董事長任免

2015年

04月

10日工作需要。

顧剛董事離任

2015年

10月

27日工作調動。

溫國明原董事長離任

2015年

02月

10日病故。

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職

責

（一）董事會成員

董事長

:曾國華，男，法學碩士學位；歷任海南省經濟合作廳外資企業處副處長、聯審秘

書處處長，中國海南國際經濟技術合作公司總經理、法定代表人，海南機場股份有限公司黨

委副書記、總裁、法定代表人，海南省國有企業監事會主席，海南海寧經濟發展總公司董事

長，海南聯合資產管理公司總裁、黨委副書記、法定代表人，海南省國際信託投資公司黨委

書記、法定代表人；現任公司董事長、黨委書記、法定代表人。

董事：郭強，男，研究生學歷，管理學博士，工程師；歷任陝西省郵電管理局順達通信

有限公司副總經理，西安時代

信息產業

有限公司副總經理，西安鐵通時代電信有限公司副總

經理，陝西鐵通時代電信有限公司副總經理，

中國衛星

通信集團公司陝西分公司副總經理、

中國衛星

通信集團公司陝西分公司總經理；海南省發展控股有限公司黨委委員、副總經理，

海南省路橋建設有限公司董事；現任公司黨委副書記、總經理，海南省海洋發展有限公司董

事長。

董事：劉忠信，男，研究生學歷，管理學博士，高級會計師、高級經濟師；歷任江蘇省

財政廳辦公室科員、副主任科員、主任科員，江蘇省財政廳辦公室副主任（其間

1997.01--2000.12援疆任新疆阿勒泰地區財政局副局長、黨組成員），江蘇省財政廳綜合處副

處長、綜合處調研員，江蘇省交通運輸廳財務處處長，海南省交通投資控股有限公司總經理、

公司黨委副書記；現任海南省交通投資控股有限公司黨委書記、董事長、法定代表人。

董事：夏亞斌，男，碩士學位，經濟師、會計師；歷任海南省汽車運輸總公司總經理、

2015年年度報告全文

法定代表人、黨委委員、副書記；現任海

南海汽運

輸集團股份有限公司黨委書記、董事長、

法定代表人。

董事：童威，男，大學本科，歷任

中國銀行

股份有限公司海南省分行授信執行部經理，

現任

中國銀行

股份有限公司海南省分行授信執行部主任。

董事：徐曉傑，男，大學本科學歷，經濟師；歷任海南金城國有資產經營管理有限公司

總經理助理兼企業管理部經理、項目部經理，海南金城國有資產經營管理有限公司黨委委員、

副總經理、總經理，現任海南金城國有資產經營管理有限公司黨委書記、總經理，海南藍海

水產投資有限公司董事和海南瀚翔航空科技體育項目公司董事。

董事：胡國柳，男，博士研究生導師，會計學教授；歷任海南大學管理學院院長，現任

海南大學經濟與管理學院院長。

董事：許華山，女，大學本科學歷，會計師；歷任海南省發展控股有限公司副總會計師，

兼財務部總經理、資產管理部總經理，海南省農墾集團有限公司財務資金部總經理，海南省

農墾集團有限公司財務資金部總經理，海南農墾集團財務有限公司監事，海南省農墾集團有

限公司副總會計師、海南農墾集團財務有限公司監事；現任海南天然橡膠產業集團股份有限

公司董事、財務總監、海南農墾集團財務有限公司董事。

（二）監事會成員

監事會主席：陳瓊君，女，大專學歷，高級會計師、註冊會計師；歷任海南產權交易所

有限公司黨支部書記、副總經理；現任海南產權交易所有限公司黨支部書記、副總經理、總

會計師。

監事：康文韜，男，碩士學位，高級會計師、註冊會計師、註冊稅務師、水利造價工程

師；歷任海南水利電力集團有限公司財務資產部部長、副總會計師兼財務資產部部長，海南

銀行審計部副總經理；現任海南海膠農業發展有限公司財務總監。

監事：龐磊，男，大學本科學歷，會計師；歷任海南省水電公司財務部，海南省南海漁

業集團有限公司財務部經理；現任海南省金林投資集團有限公司財務部經理。

職工監事：白春明，男，大學本科學歷；歷任

海南高速

公路管理公司副總經理，海南高

速公路股份有限公司黨務工作部副主任，現任

海南高速

公路股份有限公司審計督察部經理。

2015年年度報告全文

職工監事：鄒佳霖，女，大學本科學歷；歷任

海南高速

東線建設公司總經理助理，海南

高速公路股份有限公司屯昌指揮部綜合部經理，

海南高速

公路股份有限公司工會辦公室副主

任，現任

海南高速

公路股份有限公司綜合管理部副主任。

（三）其他高級管理人員

賴大明，男，大專學歷，經濟師；歷任公司辦公室主任；現任公司副總經理兼總經濟師。

林生策，男，大學本科學歷，審計師，歷任公司總會計師；現任公司副總經理兼總會計

師。

朱偉晶，女，大學本科學歷，高級政工師；歷任公司黨委工會辦公室主任、辦公室主任、

人力資源部經理；現任公司黨委副書記、紀委書記。

陳求仲，男，大學本科學歷；歷任公司辦公室主任、董事會秘書；現任公司副總經理兼

董事會秘書。

姜守東，男，博士，工程師；歷任

SCS工程諮詢公司項目經理；現任公司副總經理兼總

工程師。

何東海，男，研究生學歷，經濟師；歷任中國

工商銀行

股份有限公司海口市分行行長、

瑞富中國投資有限公司執行總裁、海南文化投資管理有限公司總經理、海南文化投資管理有

限公司董事長；現任公司副總經理。

徐奇標，男，大學本科學歷，高級工程師；歷任海口港集團第二港埠公司經理、海口港

集團公司總工程師，海南港航控股有限公司副總裁、海南海峽航運股份有限公司董事；現任

公司副總經理。

在股東單位任職情況

√適用

□不適用

任職人員

姓名

股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期

任期終止

日期

在股東單位是否

領取報酬津貼

劉忠信海南省交通投資控股有限公司

黨委書記、董事長、法定代

表人

2015年

07月

15日是

童威

中國銀行

股份有限公司海南省

分行

執行部主任

2010年

06月

16日是

2015年年度報告全文

在其他單位任職情況

√適用

□不適用

任職人

員姓名

其他單位名稱在其他單位擔任的職務任期起始日期

任期終止日

期

在其他單位是否

領取報酬津貼

郭強海南省海洋發展有限公司董事長

2013年

05月

13日否

徐曉傑海南金城國有資產經營管理有限公司黨委書記、總經理

2012年

02月

22日是

胡國柳海南大學經濟與管理學院院長

2009年

10月

13日是

許華山海南天然橡膠產業集團股份有限公司財務總監

2012年

02月

24日是

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□適用

√不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

公司董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況：

1、公司根據內部董事、高管人員管理崗位的職責、重要性及行業相關崗位的薪酬水平，

制定《公司高級管理人員薪酬管理辦法》及其實施細則，經董事會審議通過後提交股東大會

表決，股東大會表決通過後執行；薪酬與考核委員會按照《高級管理人員薪酬管理辦法》及

其實施細則的有關規定，結合公司實際經營情況，制訂公司內部董事、高級管理人員年度經

營考核指標。並根據經審計後的財務報表對公司內部董事、高級管理人員年度經營情況進行

考核。薪酬與考核委員會以會議決議方式通過公司內部董事、高級管理人員年度報酬標準並

逐月支付報酬。

2、獨立董事津貼依據

2009年第一次臨時股東大會批准的獨立董事津貼標準進行實施，

每位獨立董事年度津貼為5萬元；獨立董事出席公司會議及其行使職權、履行職責時所發生

的相關費用，公司按規定予以報銷；股東單位派出的董事、監事出席公司會議及其行使職權、

履行職責時所發生的相關費用公司按股東大會審議通過的規定予以報銷。

3、報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計為276.32萬元。

2015年年度報告全文

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名職務性別年齡任職狀態

從公司獲得的稅

前報酬總額

是否在公司關聯

方獲取報酬

曾國華董事長男

49現任

19.99否

郭強董事、總經理男

45現任

27.45否

劉忠信董事男

54現任否

夏亞斌董事男

50現任否

童威董事男

46現任否

顧剛董事男

39離任否

徐曉傑獨立董事男

48離任

5否

胡國柳獨立董事男

48離任

5否

許華山獨立董事女

44現任

5否

陳瓊君監事會主席女

53現任否

康文韜監事男

46現任否

龐磊監事男

35現任否

白春明職工監事男

46現任

20.96否

鄒佳霖職工監事女

48現任

14.51否

賴大明副總經理男

60現任

24.83否

林生策副總經理、總會計師男

50現任

24.83否

朱偉晶黨委副書記女

53現任

24.85否

陳求仲副總經理、董事會秘書男

53現任

24.83否

姜守東副總經理男

48現任

24.84否

何東海副總經理男

57現任

24.83否

徐奇標副總經理男

54現任

24.83否

溫國明原董事長

-男

49離任

4.57否

合計

276.32

公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用

√不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

2015年年度報告全文

母公司在職員工的數量（人）

主要子公司在職員工的數量（人）

663

在職員工的數量合計（人）

751

當期領取薪酬員工總人數（人）

751

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

專業構成

專業構成類別專業構成人數（人）

生產人員

395

銷售人員

技術人員

176

財務人員

行政人員

102

內退員工

合計

751

教育程度

教育程度類別數量（人）

博士

碩士

大學

174

大專

165

其它

392

合計

751

2、薪酬政策

根據行業特點及本地區經濟發展情況，公司制定了薪酬管理制度，根據職位設置薪資級

別，崗變薪變。

3、培訓計劃

公司注重職業培訓，建立了員工培訓和再教育機制，制定並實施與公司業務相關的培訓

計劃，每年按需求為員工提供免費的內部培訓，豐富員工的知識結構，並對培訓效果進行測

評。

4、勞務外包情況

□適用

√不適用

2015年年度報告全文

第九節公司治理

一、公司治理的基本狀況

自上市以來，公司一直把嚴格規範運作作為企業發展的基礎與根本，並按照《公司法》、

《證券法》、《企業內部控制基本規範》、《上市公司治理準則》、《股票上市規則》和《主

板上市公司規範運作指引》等法律法規及規範性文件的要求，不斷提高公司規範運作水平，

完善法人治理結構，建立健全內部控制制度和體系。公司建立完善了以股東大會為最高權力

機構、董事會為決策機構、董事會專業委員會為決策支持機構、監事會為監督機構、經理層

及各子公司為執行機構的治理結構，完善了公司《章程》、《股東大會議事規則》、《董事

會議事規則》、《監事會議事規則》、《總經理工作細則》及各專業委員會工作細則等基本

管理制度。公司股東大會、董事會、監事會和經營管理層責權分明、各司其職、有效制衡、

科學決策、協調運營，為公司持續、穩定、健康發展奠定了堅實的基礎。

（一）關於公司股東與股東大會：公司按照《公司法》和《公司章程》的有關規定，確

保公司股東享有合法權利，股東以其持有的股份享有平等的權利，並承擔相應的義務，對公

司重大事項享有知情權和參與權。報告期內，公司股東會的召開、出席會議的股東人數以及

出席會議人員的資格均符合《公司法》和《公司章程》的有關規定，出席會議的股東能按照

獨立自主的原則充分行使其權利。2015年度召開股東會會議及臨時股東會會議共3次。

（二）關於董事與董事會：董事會由9名董事組成，設董事長一名；內部董事2名，外部

董事7名，其中獨立董事3名，獨立董事人數不少於董事會成員的三分之一；公司董事會成員

分別具有經濟、財會、法律、企業管理等專業背景和豐富的工作管理經驗，成員構成合理；

董事會依據《公司法》、《公司章程》、《董事會議事規則》的規定，認真履行職責；董事

會每年至少召開兩次例會，董事長負責召集並主持會議。為保證董事充分了解公司的各項決

策，每次會議都在召開前十天通知及把會議材料送達全體董事，以便董事有充分時間了解和

做出決定。如有重大決策事項，開會前內部董事與外部董事會事先溝通，深入交換意見。如

有重大項目還安排外部董事到項目現場進行考察，深入了解和掌握具體情況，為董事會決策

提供有力支持。

公司董事會能夠認真執行股東大會決議，認真履行有關法律、法規和公司章程規定的職

2015年年度報告全文

責。公司2015年度共召開董事會會議5次，公司董事會會議嚴格按照規定的程序進行，董事會

會議記錄完整、真實。

公司董事會設立戰略、審計、提名、薪酬與考核等4個專門委員會，專門委員會成員全部

由董事組成，其中審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中獨立董事佔多數並擔任主

任委員。各委員會根據自身工作職責規範運作，對公司相關業務及重大事項進行研究、審議，

並在董事會上發表相關專業意見，為董事會科學決策提供依據和支持。並對會議的各項議案

行使了審議權和表決權，維護了公司股東的權益。

董事會建立董事會秘書工作機制，負責協助公司董事會加強公司治理機制建設，協調股

東、外部董事、監事、經理層、黨委之間的關係，協助董事會制定公司資本市場發展戰略，

負責公司規範運作培訓等事務；由企業發展部負責董事會日常工作。

（三）關於監事和監事會：監事會由5名監事組成，設監事會主席一名，內部職工監事2

名，外部監事3名；監事會的人數和人員構成符合法律、法規和《公司章程》的規定；公司監

事除了列席董事會、股東會議以外，公司重大會議還邀請監事參加，為監事會及時了解公司

財務信息、重大決策情況等提供了有力支持；公司監事認真履行職責，本著對股東負責的態

度，對公司財務及公司董事、總經理和其他高管人員履行職責的合法、合規性進行監督；報

告期內，監事會2015年共召開3次會議；公司還設立監事會辦公室,負責監事會日常工作。

（四）關於相關利益者：公司充分尊重和維護相關利益者的合法權益，實現社會、股東、

公司、員工等各方利益的協調平衡，共同推動公司持續、穩健發展。

（五）關於公司獨立性情況：公司第一大股東行為規範，沒有超越股東大會直接或間接

幹預公司的決策和經營活動；公司與第一大股東在人員、資產、財務、機構和業務方面做到

「五獨立」，公司董事會、監事會和內部機構能夠獨立運作，公司建立了獨立完整的生產經

營體系，具有獨立完整的業務及自主經營能力。

（六）關於信息披露與透明度：在信息披露方面，公司嚴格遵守「公平、公正、公開」

的原則，真實、準確、及時、完整地披露公司定期報告和臨時公告等相關信息，報告期內發

布定期公告4份、臨時公告45份。並確保所有股東有平等的權利和機會獲得公司披露的信息。

公司根據監管部門的要求，結合公司實際情況，嚴格按照信息披露相關制度的規定履行信息

披露義務。

2015年年度報告全文

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重

大差異

□是√否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大

差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

海南交控報告期末持有公司股份

249,307,945股份，佔公司總股本的

25.21%，為公司第

一大股東。報告期內，公司控股股東行為規範，其通過股東大會行使出資人的權利，未超越

股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動。公司與控股股東在業務、人員、資產、機

構、財務等方面做到了「五分開」。公司董事會、監事會和經理層均能夠獨立運作，公司具

有獨立完整的業務和自主經營能力。

（一）業務方面：公司業務結構完整，主營業務收入是根據公司與海南省交通廳籤訂的

海南省環島東線高速公路投資補償合同來確定的。公司自主獨立經營，與控股股東間無同業

競爭，控股股東不存在幹預公司經營運作的情形。

（二）人員方面：公司在勞動、人事及工資管理等方面獨立於控股股東，公司高級管理

人員及財務人員未在股東單位兼職或領薪。

（三）資產方面：公司擁有獨立完整的資產，與控股股東間產權關係清晰明確。

（四）機構方面：公司擁有獨立的組織機構，股東會、董事會、監事會及其他內部機構

完全獨立運作。控股股東及其職能部門與公司及其職能部門之間沒有上下級關係。

（五）公司財務：公司設立了獨立的財務部門，建立獨立的會計核算體系、財務會計管

理制度以及對下屬公司的財務管理制度，設立獨立的銀行帳戶，依法獨立繳稅。

2015年年度報告全文

三、同業競爭情況

□適用

√不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次會議類型

投資者參與

比例

召開日期披露日期披露索引

2015年第一

次

臨時股東大會

25.43%

2015年

04月

10日

2015年

04月

11日

公告編號：

2015---006，公告名稱：《2015

年第一次臨時股東大會決議公告》，披

露網站：《中國證券報》、《證券時報》

及巨潮資訊網。

2014年年度

股東大會

年度股東大會

26.25%

2015年

06月

19日

2015年

06月

20日

公告編號：

2015---017，公告名稱：《2014

年度股東大會決議公告》，披露網站：

《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資

訊網。

2015年第二

次

臨時股東大會

26.25%

2015年

09月

14日

2015年

09月

15日

公告編號：

2015---026，公告名稱：《2015

年第二次臨時股東大會決議公告》，披

露網站：《中國證券報》、《證券時報》、

《上海證券報》及巨潮資訊網。

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□適用

√不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會情況

獨立董事姓名

本報告期應參加

董事會次數

現場出席次數

以通訊方式參加

次數

委託出席次數缺席次數

是否連續兩次未

親自參加會議

徐曉傑

1否

胡國柳

1否

許華山

1否

獨立董事列席股東大會次數

2015年年度報告全文

連續兩次未親自出席董事會的說明

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□是√否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√是□否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

公司獨立董事認真行使法律所賦予的權利，及時了解公司的生產經營信息，全面關注公

司的發展狀況，積極出席公司

2015年召開的相關會議，對公司董事會審議的相關事項發表了

獨立客觀的意見，忠實履行職責，充分發揮獨立董事的獨立作用，維護了公司整體利益，維

護了全體股東尤其是中小股東的合法權益。公司對獨立董事關於發展戰略、財務管理、風險

控制和治理結構等方面意見均積極聽取，並予以採納。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

1、審計委員會嚴格按照監管規定的要求，對公司內部控制制度建立和執行情況進行檢

查、監督，對完善公司內部控制制度和提高實施效果提出了科學意見,較好完成公司外部審計

的溝通、監督和核查工作;對公司的生產經營情況進行審核，充分發揮了審計委員會的監督作

用，維護了審計的獨立性；審核公司財務信息及其披露情況。2015年，審計委員會召開了

次會議，審議通過《2014年度未經審計財務報表》、《2014年度初審財務報表》、《2014

年度財務審計報告》、《2014年度審計工作總結報告》和《關於續聘

2015年度財務審計和

內控審計機構的議案》。

2015年年度報告全文

2、薪酬與考核委員會除積極參加報告期內歷次股東會、董事會以外，2015年薪酬與考

核委員會還按照《高級管理人員薪酬管理辦法》及其實施細則的有關規定，結合公司實際經

營情況，制訂公司經營班子

2015年度經營考核計劃及指標；召開薪酬與考核委員會會議審議

《關於

2014年度考核指標完成情況的報告》、審議《關於

2014年度績效工資發放方案》、

審議《關於

2015年度經營計劃的報告》。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□是√否

監事會對報告期內的監督事項無異議。

2015年度監事會工作詳細情況見

2016年

4月

27日披露的《2015年度監事會工作報告》。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

報告期內，董事會薪酬與考核委員會依據公司

2015年度主要財務指標和經營目標完成

情況，按照《公司高級管理人員薪酬管理辦法》及其實施細則的有關規定，以決議形式提出

高管人員的報酬數額和獎勵方式。2015年度公司高級管理人員薪酬發放總額為

225.85萬元。

九、內部控制情況

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□是√否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2016年

04月

27日

內部控制評價報告全文披露索引巨潮資訊網

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併財務報表資產總額的比例

100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併財務報表營業收入的比例

100.00%

缺陷認定標準

類別財務報告非財務報告

定性標準

公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的定

性標準如下：重大缺陷：

①控制環境無效；

②發現由於控制缺失導致公司管理層存在的

任何程度的舞弊；

③由於控制缺失導致的當

公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價

的定性標準如下：重大缺陷：

①控制環境

無效；

②發現由於控制缺失導致公司管理

層存在的任何程度的舞弊；

③由於控制缺

2015年年度報告全文

期財務報告的重大錯報、漏報；

④內部控制

評價的結果特別是重大或重要缺陷未得到整

改；

⑤涉及公司生產經營的重要業務缺乏制

度控制或制度系統失效。重要缺陷：

①內部

控制設計層面的缺陷；

②違反上市公司信息

披露等其他相關規定受監管部門通報批評或

譴責；

③受上級主管理部門通報批評或譴

責。一般缺陷：不構成重大缺陷或重要缺陷

的其他內部控制缺陷。

失導致的當期財務報告的重大錯報、漏報；

④內部控制評價的結果特別是重大或重要

缺陷未得到整改；

⑤涉及公司生產經營的

重要業務缺乏制度控制或制度系統失效。

重要缺陷：①內部控制設計層面的缺陷；

②違反上市公司信息披露等其他相關規定

受監管部門通報批評或譴責；

③受上級主

管部門通報批評或譴責。一般缺陷：不構

成重大缺陷或重要缺陷的其他內部控制缺

陷。

定量標準

公司本著謹慎性原則，以公司

2015年度合併

報表為基準，確定公司合併報表錯報重要程

度的定量標準：缺陷類別淨資產總額

財產損失重大缺陷錯報

≧

500萬元

（含

500萬元）錯報

≧

100萬元（含

100

萬元）重要缺陷

200萬元

≦錯報

﹤

500

萬元

50萬元

≦錯報

﹤

100萬一般缺陷

錯報

﹤

200萬元錯報

﹤

50萬元

公司確定的非財務報告內部控制缺陷評價

的定量標準如下：重大缺陷：損失金額

≧

淨資產總額

500萬元；重要缺陷：淨資產

總額

200萬元

≦損失金額＜

500萬元；一

般缺陷：損失金額＜淨資產總額

200萬元。

財務報告重大缺陷數量（個）

非財務報告重大缺陷數量（個）

財務報告重要缺陷數量（個）

非財務報告重要缺陷數量（個）

十、內部控制審計報告

√適用

□不適用

2015年年度報告全文

內部控制審計報告中的審議意見段

內部控制審計報告

信會師報字

[2016]第

113628號

海南高速

公路股份有限公司全體股東：

按照《企業內部控制審計指引》及中國註冊會計師執業準則的相關要求，我們審計了

海南高速

公路股份有限公司（以下簡稱

「

海南高速

」）

2015年

12月

31日的財務報告內部

控制的有效性。一、企業對內部控制的責任按照《企業內部控制基本規範》、《企業內部控

制應用指引》、《企業內部控制評價指引》的規定，建立健全和有效實施內部控制，並評價

其有效性是

海南高速

董事會的責任。二、註冊會計師的責任我們的責任是在實施審計工作的

基礎上，對財務報告內部控制的有效性發表審計意見，並對注意到的非財務報告內部控制的

重大缺陷進行披露。三、內部控制的固有局限性內部控制具有固有局限性，存在不能防止和

發現錯報的可能性。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和

程序遵循的程度降低，根據內部控制審計結果推測未來內部控制的有效性具有一定風險。四、

財務報告內部控制審計意見我們認為，

海南高速

於

2015年

12月

31日按照《企業內部控制

基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。五、非財務報告內

部控制缺陷在內部控制審計過程中，我們注意到

海南高速

的非財務報告內部控制存在缺陷。

2015年度，受市場和政府規劃變更等因素影響，

海南高速

子公司海南儋州東坡雅居置業有

限公司投資建設的

「儋州東坡雅居一期項目

」已無法達到預期的投資回報，公司已中止本項

目投資並計提了相關減值準備。

海南高速

正在擬定後續處置方案和預防類似風險的具體措

施。該項投資未能達到預期效率和效果，對公司實現發展戰略產生了重大不利影響。我們提

醒本報告使用者注意相關風險。需要指出的是，我們並不對

海南高速

的非財務報告內部控制

發表意見或提供保證。本段內容不影響對財務報告內部控制有效性發表的審計意見。

立信會計師事務所中國註冊會計師：劉澤波

（特殊普通合夥）中國註冊會計師：許萍

中國

.上海

二

O一六年四月二十五日

內控審計報告披露情況披露

內部控制審計報告全文披露日期

2016年

04月

27日

內部控制審計報告全文披露索引巨潮資訊網

2015年年度報告全文

內控審計報告意見類型帶強調事項段無保留意見

非財務報告是否存在重大缺陷否

會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告

□是√否

會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致

√是□否

2015年年度報告全文

第十節財務報告

一、審計報告

審計意見類型標準無保留審計意見

審計報告籤署日期

2016年

04月

25日

審計機構名稱立信會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號信會師報字

[2016]第

113629號

註冊會計師姓名劉澤波、許萍

審計報告正文

海南高速

公路股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的

海南高速

公路股份有限公司（以下簡稱

「貴公司

」）財務報表，

包括

2015年12月31日的合併及公司資產負債表、

2015年度的合併及公司利潤表、

2015

年度的合併及公司現金流量表、

2015年度的合併及公司所有者權益變動表以及財務

報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（

1）按照

企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（

2）設計、執行和維護

必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中

國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們

遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在

重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選

2015年年度報告全文

擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重

大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列

報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計

政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公

允反映了貴公司

2015年12月31日的合併及公司財務狀況以及

2015年度的合併及公司

經營成果和現金流量。

2015年年度報告全文

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：

海南高速

公路股份有限公司

2015年

12月

31日

單位：元

項目期末餘額期初餘額

流動資產：

貨幣資金

702,328,473.35

603,088,248.05

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

16,995,905.22

31,606,626.89

預付款項

45,299,307.90

130,987,078.75

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

770,898.34

814,707.21

應收股利

31,081,768.75

28,526,789.55

其他應收款

17,759,143.38

26,300,562.97

買入返售金融資產

存貨

822,555,899.54

888,680,286.34

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

395,449,989.53

479,193,564.79

流動資產合計

2,032,241,386.01

2,189,197,864.55

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

649,456,721.38

637,704,505.71

投資性房地產

23,259,266.95

11,354,125.62

固定資產

140,707,084.28

156,475,794.57

在建工程

2015年年度報告全文

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

257,132,718.24

224,500,689.00

開發支出

商譽

長期待攤費用

1,407,259.34

1,450,879.22

遞延所得稅資產

20,441,302.81

45,099,871.21

其他非流動資產

非流動資產合計

1,092,404,353.00

1,076,585,865.33

資產總計

3,124,645,739.01

3,265,783,729.88

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

215,335,119.96

178,624,561.19

預收款項

167,454,333.33

136,399,029.09

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

14,717,838.99

27,647,809.54

應交稅費

15,546,879.61

43,154,859.25

應付利息

應付股利

10,422,611.19

11,237,830.93

其他應付款

111,727,368.82

113,501,033.60

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

535,204,151.90

510,565,123.60

非流動負債：

長期借款

應付債券

2015年年度報告全文

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

64,298,447.21

遞延收益

遞延所得稅負債

4,500,383.91

其他非流動負債

非流動負債合計

64,298,447.21

4,500,383.91

負債合計

599,502,599.11

515,065,507.51

所有者權益：

股本

988,828,300.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

943,930,226.11

減：庫存股

其他綜合收益

3,810,650.44

專項儲備

8,975,048.42

7,733,959.74

盈餘公積

348,732,040.44

一般風險準備

未分配利潤

220,008,169.15

446,791,673.06

歸屬於母公司所有者權益合計

2,514,284,434.56

2,739,826,849.79

少數股東權益

10,858,705.34

10,891,372.58

所有者權益合計

2,525,143,139.90

2,750,718,222.37

負債和所有者權益總計

3,124,645,739.01

3,265,783,729.88

法定代表人：曾國華主管會計工作負責人：林生策會計機構負責人：張瓊文

2、母公司資產負債表

單位：元

項目期末餘額期初餘額

流動資產：

貨幣資金

431,575,016.95

406,590,259.33

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

11,091,342.75

26,467,522.75

2015年年度報告全文

預付款項

1,229,156.66

76,199,819.39

應收利息

應收股利

31,081,768.75

28,526,789.55

其他應收款

928,993,952.27

806,046,510.41

存貨

39,917,589.72

63,772,277.15

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

149,502,485.37

247,481,029.38

流動資產合計

1,593,391,312.47

1,655,084,207.96

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

847,637,888.66

1,022,450,555.71

投資性房地產

1,874,884.42

323,202.96

固定資產

83,845,685.92

93,738,711.08

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

244,671,080.38

211,697,449.66

開發支出

商譽

長期待攤費用

449,643.58

135,393.42

遞延所得稅資產

19,839,734.11

33,266,818.68

其他非流動資產

非流動資產合計

1,198,318,917.07

1,361,612,131.51

資產總計

2,791,710,229.54

3,016,696,339.47

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

23,487,002.13

51,314,592.62

預收款項

16,862,428.17

20,529,983.50

應付職工薪酬

3,350,019.73

9,721,485.69

應交稅費

11,932,524.15

37,371,213.41

應付利息

應付股利

10,422,611.19

11,237,830.93

2015年年度報告全文

其他應付款

270,852,208.82

268,962,521.49

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

336,906,794.19

399,137,627.64

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

336,906,794.19

399,137,627.64

所有者權益：

股本

988,828,300.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

942,980,389.11

減：庫存股

其他綜合收益

3,810,650.44

專項儲備

8,975,048.42

7,733,959.74

盈餘公積

348,732,040.44

未分配利潤

161,477,006.94

325,473,372.10

所有者權益合計

2,454,803,435.35

2,617,558,711.83

負債和所有者權益總計

2,791,710,229.54

3,016,696,339.47

3、合併利潤表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、營業總收入

212,239,850.16

299,652,739.11

其中：營業收入

212,239,850.16

299,652,739.11

利息收入

2015年年度報告全文

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

397,555,339.99

299,713,907.08

其中：營業成本

110,437,486.02

178,477,356.53

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

15,303,849.83

20,591,571.15

銷售費用

26,330,400.67

17,532,862.48

管理費用

80,960,351.49

87,565,614.10

財務費用

-8,933,427.61

-6,532,970.70

資產減值損失

173,456,679.59

2,079,473.52

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以

「－」號填列）

50,955,655.27

55,265,933.65

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

30,641,979.34

26,158,812.11

匯兌收益（損失以

「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以

「－」號填列）

-134,359,834.56

55,204,765.68

加：營業外收入

441,434.85

15,199,070.90

其中：非流動資產處置利得

12,975,430.03

減：營業外支出

66,002,574.77

7,867,284.79

其中：非流動資產處置損失

60,128.46

225,314.39

四、利潤總額（虧損總額以

「－」號填列）

-199,920,974.48

62,536,551.79

減：所得稅費用

26,895,196.67

12,086,840.01

五、淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

-226,816,171.15

50,449,711.78

歸屬於母公司所有者的淨利潤

-226,783,503.91

50,441,030.63

少數股東損益

-32,667.24

8,681.15

六、其他綜合收益的稅後淨額

34,830.23

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額

34,830.23（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

34,830.23

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收

益中享有的份額

34,830.23

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

2015年年度報告全文

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

-226,816,171.15

50,484,542.01

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

-226,783,503.91

50,475,860.86

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-32,667.24

8,681.15

八、每股收益：

（一）基本每股收益

-0.229

0.051（二）稀釋每股收益

-0.229

0.051

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：

0.00元，上期被合併方實現的淨利潤為：

0.00元。

法定代表人：曾國華主管會計工作負責人：林生策會計機構負責人：張瓊文

4、母公司利潤表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、營業收入

167,952,850.30

235,251,795.04

減：營業成本

74,537,161.58

143,959,096.22

營業稅金及附加

20,830,105.09

17,270,919.81

銷售費用

1,237,606.57

3,557,632.32

管理費用

35,050,680.89

51,162,970.66

財務費用

-3,144,595.76

-1,711,086.85

資產減值損失

231,804,899.84

456,744.95

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以

「－」號填列）

42,430,858.94

67,219,511.65

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

30,034,704.17

25,329,822.80

二、營業利潤（虧損以

「－」號填列）

-149,932,148.97

87,775,029.58

加：營業外收入

119,868.30

2,000,000.00

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

756,999.92

6,269,640.80

其中：非流動資產處置損失

3,924.00

三、利潤總額（虧損總額以

「－」號填列）

-150,569,280.59

83,505,388.78

減：所得稅費用

13,427,084.57

8,266,617.56

四、淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

-163,996,365.16

75,238,771.22

五、其他綜合收益的稅後淨額

34,830.23（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產的變動

2015年年度報告全文

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益

34,830.23

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進損益的其他綜合收

益中享有的份額

34,830.23

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

-163,996,365.16

75,273,601.45

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

256,595,852.66

351,054,459.17

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

87,137.32

收到其他與經營活動有關的現金

79,425,449.85

72,651,686.34

經營活動現金流入小計

336,108,439.83

423,706,145.51

購買商品、接受勞務支付的現金

142,245,703.54

191,037,987.74

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

74,331,545.98

82,698,583.71

2015年年度報告全文

支付的各項稅費

75,990,563.41

158,257,562.28

支付其他與經營活動有關的現金

81,941,352.00

90,279,937.52

經營活動現金流出小計

374,509,164.93

522,274,071.25

經營活動產生的現金流量淨額

-38,400,725.10

-98,567,925.74

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

462,800,000.00

200,000,000.00

取得投資收益收到的現金

34,106,475.41

43,378,937.96

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

2,858.00

81,569,740.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

5,126,144.79

5,118,817.82

投資活動現金流入小計

502,035,478.20

330,067,495.78

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

1,292,091.81

3,082,696.83

投資支付的現金

400,000,000.00

432,800,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

401,292,091.81

435,882,696.83

投資活動產生的現金流量淨額

100,743,386.39

-105,815,201.05

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

815,219.74

48,448,315.40

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

815,219.74

48,448,315.40

籌資活動產生的現金流量淨額

-815,219.74

-48,448,315.40

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

61,527,441.55

-252,831,442.19

加：期初現金及現金等價物餘額

813,767,417.52

1,066,598,859.71

六、期末現金及現金等價物餘額

875,294,859.07

813,767,417.52

6、母公司現金流量表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

2015年年度報告全文

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

173,827,051.18

190,815,458.68

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

75,413,966.00

174,401,118.42

經營活動現金流入小計

249,241,017.18

365,216,577.10

購買商品、接受勞務支付的現金

30,772,135.45

26,989,484.51

支付給職工以及為職工支付的現金

19,791,873.88

25,251,085.24

支付的各項稅費

53,281,712.69

110,041,628.03

支付其他與經營活動有關的現金

251,246,473.39

258,348,716.38

經營活動現金流出小計

355,092,195.41

420,630,914.16

經營活動產生的現金流量淨額

-105,851,178.23

-55,414,337.06

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

330,000,000.00

200,000,000.00

取得投資收益收到的現金

27,372,850.50

33,966,870.88

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

357,372,850.50

233,966,870.88

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

762,819.81

602,616.50

投資支付的現金

300,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

300,762,819.81

300,602,616.50

投資活動產生的現金流量淨額

56,610,030.69

-66,635,745.62

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

815,219.74

48,448,315.40

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

815,219.74

48,448,315.40

籌資活動產生的現金流量淨額

-815,219.74

-48,448,315.40

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-50,056,367.28

-170,498,398.08

加：期初現金及現金等價物餘額

533,905,704.74

704,404,102.82

六、期末現金及現金等價物餘額

483,849,337.46

533,905,704.74

2015年年度報告全文

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權益合

計股本

其他權

益工具

資本公積

減：

庫

存

股

其他綜合

收益

專項儲備盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

988,828,300.00

943,930,226.11

3,810,650.44

7,733,959.74

348,732,040.44

446,791,673.06

10,891,372.58

2,750,718,222.37

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

988,828,300.00

943,930,226.11

3,810,650.44

7,733,959.74

348,732,040.44

446,791,673.06

10,891,372.58

2,750,718,222.37

三、本期增減變動金額（減少以

「－」

號填列）

1,241,088.68

-226,783,503.91

-32,667.24

-225,575,082.47（一）綜合收益總額

-226,783,503.91

-32,667.24

-226,816,171.15（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

2015年年度報告全文

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1,241,088.68

1．本期提取

1,241,088.68

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

988,828,300.00

943,930,226.11

3,810,650.44

8,975,048.42

348,732,040.44

220,008,169.15

10,858,705.34

2,525,143,139.90

上期金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權益合

計股本

其他權

益工具

資本公積

減：

庫

存

股

其他綜合

收益

專項儲備盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

988,828,300.00

943,930,226.11

3,775,820.21

6,990,181.48

341,208,163.32

453,315,934.55

10,882,691.43

2,748,931,317.10

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

988,828,300.00

943,930,226.11

3,775,820.21

6,990,181.48

341,208,163.32

453,315,934.55

10,882,691.43

2,748,931,317.10

三、本期增減變動金額（減少以

「－」

號填列）

34,830.23

743,778.26

7,523,877.12

-6,524,261.49

8,681.15

1,786,905.27

2015年年度報告全文

（一）綜合收益總額

34,830.23

50,441,030.63

8,681.15

50,484,542.01（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

7,523,877.12

-56,965,292.12

-49,441,415.00

1．提取盈餘公積

7,523,877.12

-7,523,877.12

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

-49,441,415.00

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

743,778.26

1．本期提取

743,778.26

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

988,828,300.00

943,930,226.11

3,810,650.44

7,733,959.74

348,732,040.44

446,791,673.06

10,891,372.58

2,750,718,222.37

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：

庫

其他綜合

收益

專項儲備盈餘公積未分配利潤

所有者權益合

計優先永續其

2015年年度報告全文

股債他存

股

一、上年期末餘額

988,828,300.00

942,980,389.11

3,810,650.44

7,733,959.74

348,732,040.44

325,473,372.10

2,617,558,711.83

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

988,828,300.00

942,980,389.11

3,810,650.44

7,733,959.74

348,732,040.44

325,473,372.10

2,617,558,711.83

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填

列）

1,241,088.68

-163,996,365.16

-162,755,276.48（一）綜合收益總額

-163,996,365.16

-163,996,365.16（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1,241,088.68

1．本期提取

1,241,088.68

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

988,828,300.00

942,980,389.11

3,810,650.44

8,975,048.42

348,732,040.44

161,477,006.94

2,454,803,435.35

2015年年度報告全文

上期金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：

庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備盈餘公積未分配利潤

所有者權益合

計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

988,828,300.00

942,980,389.11

3,775,820.21

6,990,181.48

341,208,163.32

307,199,893.00

2,590,982,747.12

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

988,828,300.00

942,980,389.11

3,775,820.21

6,990,181.48

341,208,163.32

307,199,893.00

2,590,982,747.12

三、本期增減變動金額（減少以

「－」號填

列）

34,830.23

743,778.26

7,523,877.12

18,273,479.10

26,575,964.71（一）綜合收益總額

34,830.23

75,238,771.22

75,273,601.45（二）所有者投入和減少資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

7,523,877.12

-56,965,292.12

-49,441,415.00

1．提取盈餘公積

7,523,877.12

-7,523,877.12

2．對所有者（或股東）的分配

-49,441,415.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

743,778.26

2015年年度報告全文

1．本期提取

743,778.26

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

988,828,300.00

942,980,389.11

3,810,650.44

7,733,959.74

348,732,040.44

325,473,372.10

2,617,558,711.83

2015年年度報告全文

三、公司基本情況

海南高速

公路股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）系經海南省證

券委員會瓊證字（1993）6號文批准，在海南省東線高速公路指揮部辦公室的基礎上

改制設立的股份有限公司。1997年10月9日，經中國證券監督管理委員會證監發字

（1997）483號文批准，本公司採用「上網定價」方式向社會公開發行人民幣普通股

7,700萬股，註冊資本增至RMB49,441.415萬元。1999年5月28日，本公司第六屆股東

大會決議以1998年末總股本為基數向全體股東每10股送紅股2股，另以資本公積每10

股轉增8股，經1999年度送紅股和資本公積轉增股本後，本公司註冊資本增至

RMB98,882.83萬元。本公司於1993年8月17日由海南省工商行政管理局登記註冊，注

冊號：460000000140480。住所：海口市藍天路16號高速公路大樓，法定代表人：曾

國華。

本公司經營範圍：高等級公路勘測、設計、養護、管理服務；房地產開發經營；

建材、普通機械、電子產品、農副產品、日用百貨、飲食業、金

屬材料、化工原料及產品（專營外）、紡織品、文體用品、汽車配件、摩託車

配件、飲料、副食品、家俱、橡膠製品的經營；汽車客貨運輸、租賃；高科技產品、

農業產品的生產、銷售；計算機工程與信息服務。（依法須經批准的項目，經相關

部門批准後方可開展經營活動）

本公司的實際控制人為海南省交通運輸廳。

本財務報表業經公司全體董事於2016年4月25日批准報出。

截至2015年12月31日止，本公司合併財務報表範圍內子公司如下：

子公司名稱

海南高速

公路綜合經營服務有限公司

海南高速

公路東線建設有限公司

海南高速

公路管理公司

海南高速

公路房地產開發公司

海南吉源工貿有限公司

海南高速

公路廣告有限公司

海南萬寧興隆金銀島溫泉大酒店有限公司

2015年年度報告全文

瓊海金銀島大酒店

三亞金泰實業發展有限公司

三亞瑞海國際置業有限公司

海南金銀島大酒店有限公司

海南金銀島酒店管理有限公司

海南高速

公路股份有限公司園林公司

海南高速

公路實業投資有限公司

三亞金銀島海景大酒店有限公司

海南金銀島旅行社有限公司

海南峰源實業有限公司

海南三亞新世紀海洋產業發展有限公司

海南高速

公路工程建設集團有限公司

海南高速

置地投資建設有限公司

海南金銀島物業服務有限公司

三亞聖林實業有限公司

海南德運置業有限公司

海南省公共信息網絡有限公司

海南儋州東坡雅居置業有限公司

本期合併財務報表範圍詳見本附註

「六、在其他主體中的權益

」。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企

業會計準則

——基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會

計準則解釋及其他相關規定（以下合稱

「企業會計準則

」），以及中國證券監督管理

委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第

15號——財務報告的一般規定》

的披露規定編制財務報表。

2、持續經營

本公司主營業務符合國家產業政策，生產經營正常，財務狀況良好。自報告期

末起

12個月持續經營能力不存在疑慮。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

2015年年度報告全文

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和

會計估計。詳見本附註三、

「11.應收款項壞帳準備

」、「16.固定資產

」、「19.無形資產

」、

「21.長期待攤費用

」、「24.收入

」。

1、遵循企業會計準則的聲明

公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期

公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。

2、會計期間

自公曆

1月1日至

12月31日止為一個會計年度。

3、營業周期

本公司營業周期為

12個月。

4、記帳本位幣

本公司採用人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

同一控制下企業合併：本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在

被合併方資產、負債（包括最終控制方收購被合併方而形成的商譽）在最終控制方

合併財務報表中的帳面價值計量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對

價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公

積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下企業合併：本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發

生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，

確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差

額，經覆核後，計入當期損益。

為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他直接相關費

用，於發生時計入當期損益；為企業合併而發行權益性證券的交易費用，衝減權益。

2015年年度報告全文

6、合併財務報表的編制方法

1、合併範圍

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司

所控制的被投資方可分割的部分）均納入合併財務報表。

2、合併程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財

務報表。本公司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關

企業會計準則的確認、計量和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整

體財務狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公

司一致，如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務

報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業

合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。

對於同一控制下企業合併取得的子公司，以其資產、負債（包括最終控制方收購該

子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎對其財務報表進

行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在

合併資產負債表中所有者權益項目下、合併利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額

項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初

所有者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。

（1）增加子公司或業務

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產

負債表的期初數；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納

入合併利潤表；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金

流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制

方開始控制時點起一直存在。

2015年年度報告全文

因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合併的

各方在最終控制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合併方控制

權之前持有的股權投資，在取得原股權之日與合併方和被合併方同處於同一控制之

日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益以及其他淨資產變動，分

別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併

資產負債表期初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納

入合併利潤表；該子公司或業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量

表。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對於購買日之

前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，

公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股

權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及除淨損益、其他綜合收益和利潤分配之外

的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、其他所有者權益變動轉為購

買日所屬當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動

而產生的其他綜合收益除外。

（2）處置子公司或業務

①一般處理方法

在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收

入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合

並現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩

餘股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取

得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購

買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當

期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益或除淨損益、其他綜合

2015年年度報告全文

收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當期投資收益，

由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除

外。

因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按

照上述原則進行會計處理。

②分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股

權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明

應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：

ⅰ．這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

ⅲ．一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，本公司

將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失

控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在

合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的

損益。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬於一攬子交易的，在喪

失控制權之前，按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策

進行會計處理；在喪失控制權時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

（3）購買子公司少數股權

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享

有子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併

資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整

2015年年度報告全文

留存收益。

（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置

價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資

產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中

的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排分為共同經營和合營企業。

當本公司是合營安排的合營方，享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債

時，為共同經營。

本公司確認與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則

的規定進行會計處理：

（1）確認本公司單獨所持有的資產，以及按本公司份額確認共同持有的資產；

（2）確認本公司單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按本公司份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

8、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為

現金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已

知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。

9、外幣業務和外幣報表折算

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣

記帳。

2015年年度報告全文

資產負債表日外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的

匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差

額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。

10、金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、金融工具的分類

金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款

項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

2、金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領

取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入

當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公

允價值變動損益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用

之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利

率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

2015年年度報告全文

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不

包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向

購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行

初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損

益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領

取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將

公允價值變動計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能

可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的

衍生金融資產，按照成本計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同

時，將原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，

計入當期損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續

計量。

3、金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉

移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險

和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形

2015年年度報告全文

式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整

體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額

（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，

在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將

下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額

中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之

和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確

認為一項金融負債。

4、金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部

分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新

金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並

同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融

負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價

（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的

相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳

2015年年度報告全文

面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，

計入當期損益。

5、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍

市場的金融工具，採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情

況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在

相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相

關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，

才使用不可觀察輸入值。

6、金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表

日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，

計提減值準備。

（1）可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關

因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入

所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升

且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，

計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

（2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

2015年年度報告全文

11、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準期末金額大於

200萬元的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

對單項金額重大的應收款項，單獨進行減值測試，當存在客觀證據表明

本公司將無法按應收款項的原有條款收回所有款項時，根據其預計未來

現金流量現值低於其帳面價值的差額，計提壞帳準備。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱壞帳準備計提方法

本公司以前年度不重大的應收款項的壞帳損失與帳齡相關，

各帳齡組合具有相同或相類似的風險特徵。其中：帳齡在

年以內的應收款項，發生壞帳損失較小；

1－2年的次之；

年以上的較大。

帳齡分析法

納入合併財務報表範圍的會計主體其他方法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√適用

□不適用

帳齡應收帳款計提比例其他應收款計提比例

1年以內（含

1年）

5.00%

1－2年

10.00%

2－3年

15.00%

3年以上

20.00%

3－4年

20.00%

4－5年

20.00%

5年以上

20.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

√適用

□不適用

組合名稱應收帳款計提比例其他應收款計提比例

應收款項逾期

5年以上且有跡象表明很

可能無法收回的

100.00%

債務單位嚴重資不抵債，且難以持續經

營的

100.00%

因不可抗力因素導致債務單位在未來可

預見期間內難以償付債務的

100.00%

應收公路投資補償款

0.50%

2015年年度報告全文

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

本公司對單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的

風險較大的應收款項（帳齡

3年以上），單項計提壞帳準備。

壞帳準備的計提方法

本公司對單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的

風險較大的應收款項（帳齡

3年以上），按

20%-100%計提壞

帳準備。

2015年年度報告全文

12、存貨

1、存貨的分類

存貨分類為：原材料、低值易耗品、庫存商品、開發成本、開發產品等。

2、發出存貨的計價方法

發出存貨按加權平均法計價。

3、不同類別存貨可變現淨值的確定依據

產成品、開發產品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，

在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的

金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以

所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和

相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存

貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數

量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，

按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有

相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨

跌價準備。

除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現淨值以資

產負債表日市場價格為基礎確定。

本期期末存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

4、存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

5、開發用土地的核算方法

2015年年度報告全文

純土地開發項目，其發生的支出計入土地開發成本；連同房產整體開發的項目，

其費用可分清負擔對象的，一般按實際面積分攤記入商品房成本。

6、公共配套設施費用的核算方法

不能有償轉讓的公共配套設施，按受益比例確定標準分配計入商品房成本；能

有償轉讓的公共配套設施，以各配套設施項目作為成本核算對象，歸集所發生的成

本。

7、開發成本的核算方法

開發成本在支出實際發生時，按開發項目歸集。開發項目竣工驗收後，將該項

目全部開發成本（含應分攤支出）轉入開發產品。

8、質量保證金的核算方法

公司收取的質量保證金，計入其他應付款，待質量保證期過後與施工單位結算。

9、低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品和包裝物採用一次轉銷法攤銷。

13、劃分為持有待售資產

本公司將同時滿足下列條件的組成部分（或非流動資產）確認為持有待售：

（1）該組成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的慣常條款即

可立即出售；

（2）公司已經就處置該組成部分（或非流動資產）作出決議，如按規定需得

到股東批准的，已經取得股東大會或相應權力機構的批准；

（3）公司已與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；

（4）該項轉讓將在一年內完成。

14、長期股權投資

1、共同控制、重大影響的判斷標準

2015年年度報告全文

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活

動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對

被投資單位實施共同控制且對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司

的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠

控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重

大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。

2、初始投資成本的確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以

及以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最

終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因

追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，在合併日根據合併後

應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額，確定長期

股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的

長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差

額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資

的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，

按照原持有的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初

始投資成本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資

成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為

初始投資成本。

2015年年度報告全文

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可

靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和

應支付的相關稅費確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值

更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付

的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確

定。

3、後續計量及損益確認方法

（1）成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價

款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單

位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。

（2）權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於

投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資

的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價

值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，

分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投

資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳

面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其

他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。

2015年年度報告全文

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨

資產的公允價值為基礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利

潤進行調整後確認。在持有投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財

務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金

額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例

計算歸屬於公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生

的未實現內部交易損失，屬於資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營

企業之間發生投出或出售資產的交易，該資產構成業務的，按照本附註

「三、（五）

同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

」和「三、（六）合併財務報表

的編制方法

」中披露的相關政策進行會計處理。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，

衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以

其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，

衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定

企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。

（3）長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接

處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會

計處理。因被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益

變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由於被投資方重新計量設定受

益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

100

2015年年度報告全文

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處

置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響

之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核

算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相

關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利

潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法核算時

全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降

等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩餘股權能夠對被

投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取

得時即採用權益法核算進行調整；剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加

重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控

制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表

時，處置後的剩餘股權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因

採用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩

餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者

權益全部結轉。

15、投資性房地產

投資性房地產計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括

已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物（含

自行建造或開發活動完成後用於出租的建築物以及正在建造或開發過程中將來用於

出租的建築物）。

101

2015年年度報告全文

公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房

地產－出租用建築物採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按

與無形資產相同的攤銷政策執行。

16、固定資產

（1）確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超

過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：（

1）與該

固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）折舊方法

類別折舊方法折舊年限殘值率年折舊率

房屋及建築物年限平均法

5.00%

2.714

固定資產裝修年限平均法

0.00%

20.000

大型機械設備年限平均法

5.00%

11.875

交通運輸工具年限平均法

5.00%

11.875

專用設備年限平均法

5.00%

19.000

電子通訊設備年限平均法

5.00%

19.000

辦公設備年限平均法

5.00%

19.000

其他設備年限平均法

5.00%

19.000

102

2015年年度報告全文

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租

入資產：（

1）租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；（

2）公司具有購買資

產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；（

3）租賃期佔所租

賃資產使用壽命的大部分；（

4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公

允價值不存在較大的差異。公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付

款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付

款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費。

17、在建工程

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為

固定資產的入帳價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦

理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際

成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產

的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計

提的折舊額。

18、借款費用

1、借款費用資本化的確認原則

借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而

發生的匯兌差額等。

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產

的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認

為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達

到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

103

2015年年度報告全文

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資

產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已

經開始。

2、借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費

用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借

款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，

該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可

對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。

3、暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連

續超過

3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本

化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資

本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動

重新開始後借款費用繼續資本化。

4、借款費用資本化率、資本化金額的計算方法

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當

期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行

暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。

104

2015年年度報告全文

對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產

支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計

算確定一般借款應予資本化的借款費用金額。資本化率根據一般借款加權平均利率

計算確定。

19、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

1、無形資產的計價方法

（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達

到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，

實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。

債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確

定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的

差額，計入當期損益。

在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可

靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎

確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述

前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無

形資產的成本，不確認損益。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤

銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資

產，不予攤銷。

105

2015年年度報告全文

2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況

(1)法律有規定的從其法律規定；合同有規定的從其合同規定；法律、合同兩

者均有規定的按其中較短期限攤銷；法律、合同兩者都沒有規定的按

10年攤銷；

(2)土地使用權按使用年限攤銷；

(3)高速公路綜合補償受益權在補償受益年限內按直線法攤銷；

(4)使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

3、使用壽命不確定的無形資產的判斷依據以及對其使用壽命進行覆核的

程序

合同或法律沒有規定使用壽命的，公司綜合各方面因素判斷，以確定無形資產

能為企業帶來經濟利益的期限。按照上述方法仍無法合理確定無形資產為企業帶來

經濟利益期限的，該項無形資產應作為使用壽命不確定的無形資產，不作攤銷，並

於每會計年度內對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如有證據表明

無形資產的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，並按使用壽命有限的無形資產

核算方法進行處理。

（2）內部研究開發支出會計政策

20、長期資產減值

長期股權投資、採用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、使

用壽命有限的無形資產等長期資產，於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測

試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準

備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預

計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並

確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定

資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

106

2015年年度報告全文

商譽和使用壽命不確定的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日

起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至

相關的資產組組合。在將商譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，

按照各資產組或者資產組組合的公允價值佔相關資產組或者資產組組合公允價值總

額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各資產組或者資產組組合的帳

面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的

資產組或者資產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合

進行減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。

再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或者資

產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與其可收回金額，如相

關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

21、長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上

的各項費用。本公司長期待攤費用包括裝修費、維修費、電梯引機工程、客房設施

等。

1、攤銷方法

長期待攤費用按實際成本入帳，在受益期內採用直線法平均攤銷。

2、攤銷年限

項目攤銷年限

裝修費

維修費

電梯引機工程

客房設施

其他

107

2015年年度報告全文

22、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負

債，並計入當期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和

職工教育經費，在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提

比例計算確定相應的職工薪酬金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

（2）離職後福利的會計處理方法

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為

本公司提供服務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確

認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

（3）辭退福利的會計處理方法

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利

時，或確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭

退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

23、預計負債

1、預計負債的確認標準

與訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項等或有事項相關的義務同時滿足下列

條件時，本公司確認為預計負債：

（1）該義務是本公司承擔的現時義務；

（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；

（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

108

2015年年度報告全文

2、各類預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨

幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行

折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相

同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍

內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按

照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結

果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基

本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價

值。

24、收入

1、高速公路補償收入

根據本公司與海南省交通運輸廳籤訂的《海南省環島公路東線（右幅）建設項

目投資及補償合同》、《海南省環島公路東線（右幅）建設項目投資及補償合同補

充協議》、《海南省環島高速公路東線（左幅）建設項目投資及補償合同》及海南

省人民政府和海南省交通運輸廳確認的投資補償基數，按補償當年

1月

1日

5年以

上銀行長期基本建設貸款利率計算。

2、銷售商品收入

109

2015年年度報告全文

本公司在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常

與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制，與交易相關的經

濟利益能夠流入企業，相關收入和成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實

現。

3、提供勞務收入

提供勞務的收入，如勞務的開始和完成在同一年度，則在勞務已完成、與提供

勞務相關的經濟利益能夠流入公司、相關的收入和成本能夠可靠計量時確認收入。

如勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，則在勞務總收入和總成本能夠可靠地計

量、與交易相關的經濟利益能夠流入企業、勞務的完成程度能夠可靠地確定均能滿

足時在資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入，上述條件不能同時滿足

時，已發生的成本預期可以補償，按已發生預期可以補償的成本金額確認為勞務收

入，已發生成本不能得到補償，則不確認收入，將已發生的成本確認為當期費用。

4、讓渡資產使用權收入

與交易相關的經濟利益能夠流入公司，收入金額能夠可靠地計量時，確認讓渡

資產使用權收入的實現。

5、房地產銷售收入

(1)已開發的土地使用權轉讓收入和商品房銷售收入：在轉讓土地使用權、銷

售商品房辦妥交接手續，開具發票並收到價款或者取得索取價款的憑據後確認為收

入實現。

(2)出租房屋租金收入和土地使用權租金收入：按公司與承租方籤訂的合同或

協議規定的承租方付租日期和金額，確認為出租房屋和土地使用權租金收入實現。

25、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

110

2015年年度報告全文

與資產相關的政府補助，是指企業取得的、用於購建或以其他方式形成長期資

產的政府補助，包括購買固定資產或無形資產的財政撥款、固定資產專門借款的財

政貼息等。

劃分標準：申請政府補助的項目最終形成一項或多項長期資產，且該長期資產

可以為本公司帶來預期的經濟利益。

會計處理：與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資

產使用年限分期計入營業外收入；

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

劃分標準：申請政府補助的項目與本公司主營業務緊密相關，本公司的相關投

入最終將計入相應會計期間的費用。

會計處理：用於補償本公司以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延

收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償本公司已發生的相關

費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。

26、遞延所得稅資產

/遞延所得稅負債

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵

扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和

稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，

確認相應的遞延所得稅資產。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；

除企業合併以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）

的其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時

進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

111

2015年年度報告全文

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得

稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關

或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債

轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取

得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

27、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直

線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入

當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從

租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直

線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計

入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確

認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金

收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

（2）融資租賃的會計處理方法

融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現

值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入

帳價值，其差額作為未確認的融資費用。公司採用實際利率法對未確認的融資費用，

在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。公司發生的初始直接費用，計入租入資產

價值。

28、其他重要的會計政策和會計估計

112

2015年年度報告全文

終止經營

終止經營是滿足下列條件之一的已被本公司處置或被本公司劃歸為持有待售

的、在經營和編制財務報表時能夠單獨區分的組成部分：

（1）該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個主要經營地區；

（2）該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個主要經營地區進行處置計

劃的一部分；

（3）該組成部分是僅僅為了再出售而取得的子公司。

29、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

□適用

√不適用

（2）重要會計估計變更

□適用

√不適用

30、其他

無

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種計稅依據稅率

增值稅

一般納稅人按稅法規定計算銷售貨物和應稅勞務的銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的

進項稅額後，差額部分為應交增值稅；小規模納稅人按應稅收入的

3%計交。

17%、3%

營業稅應稅營業收入

5%、3%

城市維護建設稅當期應交增值稅和應交營業稅

7%、5%

企業所得稅應納稅所得額

25%

房產稅房屋原值扣除

30%的餘值或房租收入

1.2%、12%

土地增值稅轉讓房地產所取得的增值額

30%-60%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱所得稅稅率

113

2015年年度報告全文

2、稅收優惠

無

3、其他

無

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目期末餘額期初餘額

庫存現金

190,278.05

577,021.30

銀行存款

688,231,041.99

588,594,920.34

其他貨幣資金

13,907,153.31

13,916,306.41

合計

702,328,473.35

603,088,248.05

其他說明

期末受限制的貨幣資金明細：

項目期末餘額年初餘額

履約保證金

13,833,614.28

13,820,830.53

合計

13,833,614.28

13,820,830.53

期末貨幣資金除履約保證金存款外，無質押、凍結等對變現有限制或有潛在回

收風險的款項。

2、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額比例金額

計提比

例

金額比例金額計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

17,394,8

93.46

71.39%

1,093,18

4.36

6.28%

16,301,70

9.10

33,284,

422.82

83.68%

1,906,400

.31

5.73%

31,378,022.

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

6,972,29

1.75

28.61%

6,278,09

5.63

90.04%

694,196.1

6,492,0

83.67

16.32%

6,263,479

.29

96.48%

228,604.38

114

2015年年度報告全文

合計

24,367,1

85.21

100.00%

7,371,27

9.99

30.25%

16,995,90

5.22

39,776,

506.49

100.00%

8,169,879

.60

20.54%

31,606,626.

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用

□不適用

單位：元

帳齡

期末餘額

應收帳款壞帳準備計提比例

1年以內分項

1年以內小計

14,192,687.08

709,634.35

5.00%

1至

2年

2,295,158.48

229,515.85

10.00%

2至

3年

547,508.33

82,126.25

15.00%

3年以上

359,539.57

71,907.91

20.00%

合計

17,394,893.46

1,093,184.36

確定該組合依據的說明：

確定組合的依據

組合

1：帳齡本公司以前年度不重大的應收款項的壞帳損失與帳齡相關，各帳齡組合具有相同或相類

似的風險特徵。其中：帳齡在

1年以內的應收款項，發生壞帳損失較小；

1－2年的次之；

3年以上的較大。

組合

2：內部應收款項納入合併財務報表範圍的會計主體

按組合計提壞帳準備的計提方法

組合

1：帳齡帳齡分析法

組合

2：內部應收款項母公司與子公司之間的內部往來不計提壞帳準備，但在母公司對子公司的長期股權投資

帳面價值減記至零的情況下，對其債權按母公司應分擔子公司的虧損額計提壞帳準備。

115

2015年年度報告全文

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

236,165.69元；本期收回或轉回壞帳準備金額

1,034,765.30元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：元

單位名稱收回或轉回金額收回方式

前臺營業待收

108,511.30貨幣資金

海南創新書店有限公司

80,000.00貨幣資金

合計

188,511.30

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

項目核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位：元

單位名稱應收帳款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

本期無實際核銷的應收帳款。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱期末餘額

應收帳款佔應收帳款合計數的

比例

(%)

壞帳準備

瓊海東紅農場

1,222,000.00

5.01

1,222,000.00

洋浦亞星經紀房地產有限公司

1,009,374.20

4.14

1,009,374.20

116

2015年年度報告全文

海南觀點文化傳播有限公司

967,472.14

3.97

48,373.61

海南省地方稅務局

924,420.00

3.79

46,221.00

高路華二期自然人購房者

870,000.00

3.57

43,500.00

合計

4,993,266.34

20.48

2,369,468.81

3、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末餘額期初餘額

金額比例金額比例

1年以內

3,527,065.74

7.79%

12,697,564.48

9.69%

1至

2年

663,630.41

1.46%

3,643,294.27

2.78%

2至

3年

62,026.27

0.14%

10,757,113.06

8.21%

3年以上

41,046,585.48

90.61%

103,889,106.94

79.32%

合計

45,299,307.90

-130,987,078.75

帳齡超過

1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

帳齡超過一年且金額重大的預付款項為

40,680,000.00元，主要為預付海南海

汽運輸集團股份有限公司瓊海分公司項目合作款

40,680,000.00元。

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

預付對象期末餘額佔預付款期末餘額合計數的比例（

%）

海

南海汽運

輸集團股份有限公司瓊海分公司

40,680,000.00

89.80

海南第六建設工程有限公司

1,955,215.92

4.32

溫州建設集團有限公司

1,101,254.74

2.43

瓊海絲綢廠管理人

358,802.98

0.79

潮州市建築安裝總公司

259,943.41

0.57

合計

44,355,217.05

97.91

其他說明：

117

2015年年度報告全文

4、應收利息

（1）應收利息分類

單位：元

項目期末餘額期初餘額

定期存款

770,898.34

814,707.21

合計

770,898.34

814,707.21

（2）重要逾期利息

借款單位期末餘額逾期時間逾期原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

年末應收利息中無逾期應收利息。

5、應收股利

（1）應收股利

單位：元

項目

(或被投資單位

)期末餘額期初餘額

海

南海汽運

輸集團股份有限公司

20,139,401.61

28,139,401.61

海南海控小額貸款有限公司

10,729,734.20

174,755.00

海南海通公路工程諮詢監理有限公司

212,632.94

合計

31,081,768.75

28,526,789.55

（2）重要的帳齡超過

1年的應收股利

單位：元

項目

(或被投資單位

)期末餘額帳齡未收回的原因

是否發生減值及其判斷

依據

海

南海汽運

輸集團股份

有限公司

20,139,401.61

3-4年尚未支付否

合計

20,139,401.61

118

2015年年度報告全文

其他說明：

2016年

4月

19日，本公司收到海

南海汽運

輸集團股份有限公司股利

5,000,000.00元。

6、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額比例金額

計提比

例

金額比例金額計提比例

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

19,125,4

30.78

31.83%

18,713,4

30.78

97.85%

412,000.0

19,125,

430.78

31.75%

16,132,71

6.84

84.35%

2,992,713.9

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

19,495,5

96.90

32.44%

2,948,45

3.52

15.12%

16,547,14

3.38

22,885,

177.11

37.98%

2,968,566

.28

12.97%

19,916,610.

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

21,468,5

55.46

35.73%

20,668,5

55.46

96.27%

800,000.0

18,234,

329.90

30.27%

14,843,09

1.70

81.40%

3,391,238.2

合計

60,089,5

83.14

100.00%

42,330,4

39.76

70.45%

17,759,14

3.38

60,244,

937.79

100.00%

33,944,37

4.82

56.34%

26,300,562.

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

單位：元

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例計提理由

三亞市規劃建設局

4,816,189.90

4,404,189.90

91.45%逾期

3年以上

海南達四方實業有限公

司

4,509,240.88

100.00%逾期

3年以上

瓊海市溫泉開發有限公

司

4,300,000.00

100.00%逾期

3年以上

瓊海土地管理局

3,000,000.00

100.00%逾期

3年以上

黎祖福

2,500,000.00

100.00%逾期

3年以上

合計

19,125,430.78

18,713,430.78

119

2015年年度報告全文

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

單位：元

帳齡

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例

1年以內分項

1年以內小計

2,785,109.17

139,255.46

5.00%

1至

2年

2,402,558.02

240,255.80

10.00%

2至

3年

5,852,873.62

877,931.05

15.00%

3年以上

8,455,056.09

1,691,011.21

20.00%

合計

19,495,596.90

2,948,453.52

確定該組合依據的說明：

確定組合的依據

組合

1：帳齡本公司以前年度不重大的應收款項的壞帳損失與帳齡相關，各帳齡組合具有相

同或相類似的風險特徵。其中：帳齡在

1年以內的應收款項，發生壞帳損失較

小；

1－2年的次之；

3年以上的較大。

組合

2：內部應收款項納入合併財務報表範圍的會計主體

按組合計提壞帳準備的計提方法

組合

1：帳齡帳齡分析法

組合

2：內部應收款項母公司與子公司之間的內部往來不計提壞帳準備，但在母公司對子公司的長期

股權投資帳面價值減記至零的情況下，對其債權按母公司應分擔子公司的虧損

額計提壞帳準備。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

8,417,777.84元；本期收回或轉回壞帳準備金額

31,712.90元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

120

2015年年度報告全文

單位：元

單位名稱轉回或收回金額收回方式

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位：元

項目核銷金額

單位名稱其他應收款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

本期無實際核銷的其他應收款。

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

往來款

35,646,924.88

36,102,793.51

押金及保證金

17,229,610.03

17,714,503.10

代墊款項

5,092,954.95

3,900,908.47

內部員工個人往來

814,358.45

1,337,424.85

其他

1,305,734.83

1,189,307.86

合計

60,089,583.14

60,244,937.79

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

三亞市規劃建設局押金

4,816,189.90

3年以上

8.02%

4,404,189.90

海南達四方實業有

限公司

往來款

4,509,240.88

3年以上

7.50%

4,509,240.88

瓊海市溫泉開發有

限公司

往來款

4,300,000.00

3年以上

7.16%

4,300,000.00

瓊海市規劃建設局工程保證金

3,863,751.80

1-2年及

3年以上

6.43%

621,748.38

瓊海土地管理局往來款

3,000,000.00

3年以上

4.99%

3,000,000.00

121

2015年年度報告全文

合計

-20,489,182.58

-34.10%

16,835,179.16

（6）涉及政府補助的應收款項

單位：元

單位名稱政府補助項目名稱期末餘額期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

7、存貨

（1）存貨分類

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料

2,998,820.86

1,674,402.22

1,324,418.64

3,278,154.76

1,674,402.22

1,603,752.54

庫存商品

75,822.33

143,685.57

開發成本

901,989,293.91

167,990,303.29

733,998,990.62

765,415,670.07

開發產品

96,863,954.11

9,707,286.16

87,156,667.95

131,224,464.32

9,707,286.16

121,517,178.16

合計

1,001,927,891.21

179,371,991.67

822,555,899.54

900,061,974.72

11,381,688.38

888,680,286.34

（2）存貨跌價準備

單位：元

項目期初餘額

本期增加金額本期減少金額

期末餘額

計提其他轉回或轉銷其他

原材料

1,674,402.22

開發產品

9,707,286.16

開發成本

167,990,303.29

合計

11,381,688.38

167,990,303.29

179,371,991.67

8、一年內到期的非流動資產

單位：元

其他說明：

9、其他流動資產

單位：元

項目期末餘額期初餘額

122

2015年年度報告全文

項目期末餘額期初餘額

銀行理財產品

361,633,090.74

459,756,890.22

預繳稅費

33,816,898.79

19,436,674.57

合計

395,449,989.53

479,193,564.79

其他說明：

期末銀行理財產品為

361,633,090.74元，其中：本金

356,800,000.00元，應收

利息

4,833,090.74元。

10、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

可供出售權益工具：

28,899,479.90

按成本計量的

28,899,479.90

合計

28,899,479.90

（2）期末按成本計量的可供出售金融資產

單位：元

被投資單

位

帳面餘額減值準備在被投資

單位持股

比例

本期現金

紅利期初

本期

增加

本期

減少

期末期初

本期

增加

本期

減少

期末

洋浦金島

糧油實業28,899,479.90

28,899,479.90

16.00%

公司

合計

28,899,479.90

（3）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

單位：元

可供出售金融資產分類可供出售權益工具可供出售債務工具合計

期初已計提減值餘額

28,899,479.90

期末已計提減值餘額

28,899,479.90

123

2015年年度報告全文

11、長期股權投資

單位：元

被投資單位期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備期

末餘額追加

投資

減少

投資

權益法下確

認的投資損

益

其他綜

合收益

調整

其他

權益

變動

宣告發放現

金股利或利

潤

計提減值準

備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

北京百匯理投資管理有限公司

1,406,873.15

海南禹成節能閥門製造有限公司

7,811,557.55

607,275.17

8,418,832.72

海南海通公路工程諮詢監理有限

公司

2,146,447.52

47,030.43

2,193,477.95

海

南海汽運

輸集團股份有限公司

171,941,290.34

17,221,929.35

1,241,088.68

190,404,308.37

海南海控小額貸款有限公司

103,336,583.25

14,675,098.73

18,723,979.20

99,287,702.78

海南高速

郵輪遊艇有限公司

10,599,639.55

-147,586.04

10,452,053.51

海南航天投資管理有限公司

311,431,363.94

-1,323,932.78

310,107,431.16

海南省海洋發展有限公司

29,030,750.41

-437,835.52

28,592,914.89

小計

637,704,505.71

30,641,979.34

18,723,979.20

1,406,873.15

1,241,088.68

650,863,594.53

1,406,873.15

合計

637,704,505.71

30,641,979.34

18,723,979.20

1,406,873.15

1,241,088.68

650,863,594.53

1,406,873.15

其他說明

北京百匯理投資管理有限公司處於歇業狀態，且長期虧損，預計該項股權投資無法收回，本公司對該項長期股權投資全

額計提減值準備。

124

2015年年度報告全文

12、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

√適用

□不適用

單位：元

項目房屋、建築物土地使用權在建工程合計

一、帳面原值

1.期初餘額

14,417,091.36

505,004.60

14,922,095.96

2.本期增加金額

14,472,864.51

14,472,864.51（1）外購

（2）存貨

\固定資產

\在建工程轉入

14,472,864.51

14,472,864.51（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

28,889,955.87

505,004.60

29,394,960.47

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

3,386,168.70

181,801.64

3,567,970.34

2.本期增加金額

1,765,681.26

10,100.04

1,775,781.30（1）計提或攤銷

1,425,350.94

10,100.04

1,435,450.98（2）固定資產轉入

340,330.32

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

5,151,849.96

191,901.68

5,343,751.64

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

791,941.88

791,941.88（1）計提

（2）固定資產轉入

791,941.88

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

791,941.88

125

2015年年度報告全文

四、帳面價值

1.期末帳面價值

22,946,164.03

313,102.92

23,259,266.95

2.期初帳面價值

11,030,922.66

323,202.96

11,354,125.62

（2）未辦妥產權證書的投資性房地產情況

單位：元

項目帳面價值未辦妥產權證書原因

瓊海瑞海水城

1號樓商鋪

10,420,832.16正在辦理中

瓊海瑞海水城會所

378,056.31正在辦理中

其他說明

本期投資性房地產增加主要系（

1）、瓊海金銀島大酒店綜合樓（海房權證海

字第

18號）一樓大堂吧、西餐廳及二樓共計

1,250平方米改為出租，自改變用途之

日起，將相應的固定資產轉換為投資性房地產核算；（

2）、瓊海市銀海路瑞海水城

會所一樓大廳約

100平方米房屋改為出租，自改變用途之日起，將相應的固定資產

轉換為投資性房地產核算；（3）瓊海瑞海水城一號公寓樓商業鋪面一、二樓約

3000

平方米改為出租，自改變用途之日起，將相應的存貨轉換為投資性房地產核算。

126

2015年年度報告全文

13、固定資產

（1）固定資產情況

單位：元

項目房屋及建築物固定資產裝修交通運輸設備電子通訊設備專用設備辦公設備其他設備

融資租出（未

擔保餘值）

大型機械設備合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

267,955,679.82

80,705,946.47

25,472,958.24

4,858,275.72

66,753,267.88

6,051,053.30

25,614,670.34

527,621.66

32,123,337.32

510,062,810.75

2.本期增加

金額

556,020.00

129,683.69

38,558.00

691,517.00

258,004.00

20,940.00

1,694,722.69（1）購置

38,558.00

643,517.00

258,004.00

20,940.00

961,019.00（2）在建

工程轉入

（3）企業

合併增加

（4）存貨

轉入

556,020.00

129,683.69

685,703.69（5）其他

48,000.00

3.本期減少

金額

3,072,110.01

1,106,977.10

3,000.00

47,100.00

40,900.00

4,270,087.11（1）處置

或報廢

1,106,977.10

3,000.00

47,100.00

40,900.00

1,197,977.10（2）轉入

投資性房地產

3,072,110.01

4.期末餘額

265,439,589.81

80,835,630.16

24,365,981.14

4,893,833.72

67,397,684.88

6,268,157.30

25,635,610.34

527,621.66

32,123,337.32

507,487,446.33

二、累計折舊

1.期初餘額

89,501,931.44

73,342,785.05

17,845,211.30

3,305,808.03

61,091,062.40

4,584,340.35

23,367,699.02

26,702,519.51

299,741,357.10

127

2015年年度報告全文

2.本期增加

金額

5,565,545.89

1,970,265.64

1,786,295.60

160,847.55

910,746.94

469,548.94

772,175.07

3,814,645.08

15,450,070.71（1）計提

5,565,545.89

1,970,265.64

1,786,295.60

160,847.55

798,156.94

469,548.94

772,175.07

3,814,645.08

15,337,480.71（2）其他

轉入

0.00

112,590.00

0.00

112,590.00

3.本期減少

金額

340,330.32

1,041,617.14

2,514.50

44,745.00

35,576.00

1,464,782.96（1）處置

或報廢

1,041,617.14

2,514.50

44,745.00

35,576.00

1,124,452.64（2）轉入

投資性房地產

340,330.32

4.期末餘額

94,727,147.01

75,313,050.69

18,589,889.76

3,464,141.08

61,957,064.34

5,018,313.29

24,139,874.09

30,517,164.59

313,726,644.85

三、減值準備

1.期初餘額

52,719,728.22

860,829.82

262,023.04

3,078.00

53,845,659.08

2.本期增加

金額

0.00

0.00（1）計提

0.00

3.本期減少

金額

791,941.88

0.00

791,941.88（1）處置

或報廢

791,941.88

0.00

791,941.88

4.期末餘額

51,927,786.34

860,829.82

262,023.04

3,078.00

53,053,717.20

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

118,784,656.46

5,522,579.47

5,776,091.38

568,862.82

5,178,597.50

1,246,766.01

1,495,736.25

527,621.66

1,606,172.73

140,707,084.28

2.期初帳面

價值

125,734,020.16

7,363,161.42

7,627,746.94

691,637.87

5,400,182.44

1,463,634.95

2,246,971.32

527,621.66

5,420,817.81

156,475,794.57

128

2015年年度報告全文

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位：元

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值備註

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

單位：元

（4）通過經營租賃租出的固定資產

單位：元

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位：元

項目帳面原值累計折舊減值準備帳面價值

項目期末帳面價值

項目帳面價值未辦妥產權證書的原因

花卉世界辦公樓

1,305,302.23正在辦理中

瓊海瑞海水城會所

8,547,928.78正在辦理中

其他說明

14、在建工程

（1）在建工程情況

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

設備安裝工程

4,351,830.00

其他工程

84,855.89

合計

4,436,685.89

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位：元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

本期其

他減少

期末餘

額

工程累

計投入

工程進

度

利息資

本化累

其中：本

期利息

本期利

息資本

資金來

源

129

2015年年度報告全文

資產金

額

金額佔預算

比例

計金額資本化

金額

化率

（3）本期計提在建工程減值準備情況

單位：元

項目本期計提金額計提原因

其他說明

15、工程物資

單位：元

項目期末餘額期初餘額

其他說明：

16、固定資產清理

單位：元

項目期末餘額期初餘額

其他說明：

17、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元

項目土地使用權專利權非專利技術

高速公路綜合補

償受益權

商標軟體合計

一、帳面原值

1.期初餘

額

30,815,659.51

1,197,328,213.98

125,480.00

1,047,599.00

1,229,316,952.49

2.本期增

加金額

73,626,160.66

0.00

73,626,160.66（1）購置

73,626,160.66

0.00

73,626,160.66（2）內部

研發

0.00

0.00（3）企業

合併增加

3.本期減少

金額

0.00

0.00（1）處置

0.00

4.期末餘額

104,441,820.17

0.00

1,197,328,213.98

125,480.00

1,047,599.00

1,302,943,113.15

130

2015年年度報告全文

二、累計攤銷

993,222,265.62

1.期初餘額

9,700,974.72

38,544,151.31

125,480.00

336,080.89

1,003,384,801.23

2.本期增加

金額

2,187,396.11

38,544,151.31

262,584.00

40,994,131.42（1）計提

2,187,396.11

262,584.00

40,994,131.42

3.本期減

少金額

0.00

0.00（1）處置

0.00

4.期末餘額

11,888,370.83

0.00

1,031,766,416.93

125,480.00

598,664.89

1,044,378,932.65

三、減值準備

1.期初餘額

1,431,462.26

0.00

1,431,462.26

2.本期增加

金額

0.00

0.00（1）計提

0.00

3.本期減

少金額

0.00

0.00（1）處置

0.00

4.期末餘額

1,431,462.26

0.00

1,431,462.26

四、帳面價值

1.期末帳

面價值

91,121,987.08

0.00

165,561,797.05

448,934.11

257,132,718.24

2.期初帳

面價值

19,683,222.53

0.00

204,105,948.36

711,518.11

224,500,689.00

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例

0.00%。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位：元

項目帳面價值未辦妥產權證書的原因

其他說明：

無形資產本期增加系本公司

2011年1月17日以公開競價的方式競得海南省瓊海絲綢廠和海南絲

綢印染廠

204.81畝工業用地使用權及地上建築物，成交總價

6,250萬元，累計支付土地過戶稅費

及競拍費用

11,464,963.64元。本期該宗土地中

203.82畝土地使用權已辦妥過戶手續，相應的土地

價款、稅費、競拍費用等

73,626,160.66元轉入無形資產。

18、長期待攤費用

單位：元

131

2015年年度報告全文

項目期初餘額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末餘額

裝修費

1,326,900.81

643,289.56

810,505.86

1,159,684.51

維修費

113,123.00

1,885.38

111,237.62

客房設施

14,695.29

20,180.00

16,376.96

18,498.33

電梯引機工程

101,283.00

20,604.00

80,679.00

其他

8,000.12

35,250.00

6,090.24

37,159.88

合計

1,450,879.22

811,842.56

855,462.44

1,407,259.34

其他說明

19、遞延所得稅資產

/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產

資產減值準備

48,199,948.42

12,049,987.12

56,002,357.41

14,000,589.37

可抵扣虧損

18,731,927.38

4,682,981.85

33,886,009.61

8,471,502.41

結轉以後年度扣除的職工

教育經費

918,478.84

229,619.71

844,953.93

211,238.49

已計提未繳納土地增值稅

6,807,966.30

1,701,991.58

40,413,684.34

10,103,421.09

尚未取得發票的開發成本

5,410,112.94

1,352,528.24

29,975,259.17

7,493,814.79

預售房毛利

1,696,777.25

424,194.31

19,277,220.26

4,819,305.07

合計

81,765,211.13

20,441,302.81

180,399,484.72

45,099,871.22

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

應納稅暫時性差異遞延所得稅負債應納稅暫時性差異遞延所得稅負債

與預售相關的銷售費用

10,018,106.91

2,504,526.73

預繳稅費

7,983,428.70

1,995,857.18

合計

18,001,535.61

4,500,383.91

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位：元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

20,441,302.81

45,099,871.21

遞延所得稅負債

4,500,383.91

132

2015年年度報告全文

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位：元

項目期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異

303,144,010.16

39,389,660.09

可抵扣虧損

92,052,087.09

48,269,123.53

合計

395,196,097.25

87,658,783.62

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位：元

年份期末金額期初金額備註

2015年

10,397,800.08本期彌補虧損

6,421.68元

2016年

5,244,793.35

6,948,218.26本期彌補虧損

1,703,424.91元

2017年

4,622,906.42

6,185,327.96本期彌補虧損

1,562,421.54元

2018年

11,681,387.83

12,619,597.96本期彌補虧損

938,210.13元

2019年

16,330,449.61

12,118,179.27本期彌補虧損

114,405.09元，本期轉回前期確認遞延所得稅

資產的可彌補虧損

4,326,675.43元

2020年

54,172,549.88

合計

92,052,087.09

48,269,123.53

其他說明：

20、其他非流動資產

單位：元

項目期末餘額期初餘額

其他說明：

21、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

1年以內

145,993,643.21

115,210,832.22

1至

2年

51,141,342.79

53,146,885.39

2至

3年

8,889,469.38

45,989.29

3年以上

9,310,664.58

10,220,854.29

合計

215,335,119.96

178,624,561.19

133

2015年年度報告全文

（2）帳齡超過

1年的重要應付帳款

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

海南省第二建築工程公司

20,378,462.06工程項目未結算

武漢建工第三建築有限公司

12,386,978.44工程項目未結算

福建省閩南建築工程有限公司

11,659,232.87工程項目未結算

海南建設工程股份有限公司

11,062,361.79工程項目未結算

三亞市規劃建設局

6,059,687.50市政配套設施費未結算

中城建第六工程局集團有限公司

2,649,438.52工程項目未結算

合計

64,196,161.18

其他說明：

22、預收款項

（1）預收款項列示

單位：元

項目期末餘額期初餘額

1年以內

46,033,479.84

120,248,875.57

1至

2年

106,664,658.01

7,760,638.00

2至

3年

6,746,438.00

811,580.70

3年以上

8,009,757.48

7,577,934.82

合計

167,454,333.33

136,399,029.09

（2）帳齡超過

1年的重要預收款項

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

中國石油

化工股份有限司海南分公司

5,694,400.00藤橋加油站轉讓手續未辦妥

海南萬寧海聯投資有限公司

4,282,000.00預收租金

瑞海水城一期自然人購房者

2,888,100.00交房手續未辦妥

合計

12,864,500.00

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

單位：元

項目金額

其他說明：

134

2015年年度報告全文

23、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

一、短期薪酬

25,319,538.68

54,610,900.40

67,130,585.66

12,799,853.42

二、離職後福利

-設定提

存計劃

198,142.90

6,753,071.81

6,754,587.17

196,627.54

三、辭退福利

2,130,127.96

408,769.93

1,721,358.03

合計

27,647,809.54

61,363,972.21

74,293,942.76

14,717,838.99

（2）短期薪酬列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

19,105,531.57

35,214,580.64

48,355,375.89

5,964,736.32

2、職工福利費

65,884.00

4,183,177.92

4,225,145.26

23,916.66

3、社會保險費

1,039.24

3,123,842.91

3,124,535.65

346.50

其中：醫療保險費

923.78

2,735,489.54

2,736,066.82

346.50

工傷保險費

72.16

192,602.23

192,674.39

生育保險費

43.30

195,751.14

195,794.44

4、住房公積金

167,745.76

10,063,445.84

8,702,830.44

1,528,361.16

5、工會經費和職工教育

經費

5,979,338.11

2,025,853.09

2,722,698.42

5,282,492.78

合計

25,319,538.68

54,610,900.40

67,130,585.66

12,799,853.42

（3）設定提存計劃列示

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、基本養老保險

198,070.74

6,408,953.13

6,410,396.33

196,627.54

2、失業保險費

72.16

344,118.68

344,190.84

合計

198,142.90

6,753,071.81

6,754,587.17

196,627.54

其他說明：

24、應交稅費

單位：元

項目期末餘額期初餘額

增值稅

417,196.60

445,753.15

135

2015年年度報告全文

營業稅

1,060,574.84

950,002.01

企業所得稅

1,814,662.69

886,600.74

個人所得稅

110,766.30

880,935.26

城市維護建設稅

93,537.71

86,110.82

土地增值稅

11,566,081.88

36,635,605.44

土地使用稅

168,421.08

2,529,625.41

房產稅

196,314.46

636,278.04

印花稅

41,243.38

21,934.22

教育費附加

53,804.59

49,339.57

文化事業費

22,500.00

副食品調節基金

24,276.08

10,174.59

合計

15,546,879.61

43,154,859.25

其他說明：

應交稅費計繳標準見附註四。

25、應付股利

單位：元

項目期末餘額期初餘額

普通股股利

10,422,611.19

11,237,830.93

合計

10,422,611.19

11,237,830.93

其他說明，包括重要的超過

1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

期末超過

1年未支付的普通股股利共計

10,422,611.19元，原因系股東未領取。

26、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位：元

項目期末餘額期初餘額

押金及保證金

11,089,129.70

10,221,965.71

往來款

46,005,088.15

45,652,163.61

項目往來（代建項目支出）

36,264,026.38

37,206,840.54

代收款項

12,147,790.21

9,453,255.69

其他

6,221,334.38

10,966,808.05

合計

111,727,368.82

113,501,033.60

（2）帳齡超過

1年的重要其他應付款

單位：元

項目期末餘額未償還或結轉的原因

136

2015年年度報告全文

黃海

2,400,000.00押金

合計

2,400,000.00

其他說明

27、一年內到期的非流動負債

單位：元

其他說明：

28、其他流動負債

單位：元

短期應付債券的增減變動：

單位：元

其他說明：

29、預計負債

單位：元

項目期末餘額期初餘額

債券名稱面值發行日期債券期限發行金額期初餘額本期發行

按面值計

提利息

溢折價攤

銷

本期償還期末餘額

項目期末餘額期初餘額形成原因

未決訴訟

628,926.00詳見十四

「承諾及或有事項

」

其他

63,669,521.21詳見十四

「承諾及或有事項

」

合計

64,298,447.21

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

30、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（

+、—）

期末餘額

發行新股送股公積金轉股其他小計

股份總數

988,828,300.00

其他說明：

項目年初餘額本期變動增（

+）減（－）期末餘額

發行新

股

送股公積金

轉股

其他小計

1．有限售條件股份

25,979,459.00

-1,771,100.00

24,208,359.00

(1)國家持股

(2)國有法人持股

137

2015年年度報告全文

(3)其他內資持股

25,979,459.00

-1,771,100.00

24,208,359.00

其中：境內法人持股

25,019,452.00

-1,204,100.00

23,815,352.00

境內自然人持股

960,007.00

-567,000.00

393,007.00

(4)外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

2．無限售條件流通股份

962,848,841.00

1,771,100.00

1,771,100.00964,619,941.00

(1)人民幣普通股

962,848,841.00

1,771,100.00

1,771,100.00964,619,941.00

(2)境內上市的外資股

(3)境外上市的外資股

(4)其他

股份總額

988,828,300.00

限售股份減少

1,771,100股，系部分限售流通股股東按照股權分置改革有關規定解除限售所致。

31、資本公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

資本溢價（股本溢價）

942,980,389.11

其他資本公積

949,837.00

合計

943,930,226.11

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

32、其他綜合收益

單位：元

項目期初餘額

本期發生額

期末餘額本期所得

稅前發生

額

減：前期計入

其他綜合收益

當期轉入損益

減：所得

稅費用

稅後歸屬於

母公司

稅後歸

屬於少

數股東

二、以後將重分類進損益的其他綜

合收益

3,810,650.44

其中：權益法下在被投資單位以後

將重分類進損益的其他綜合收益中3,810,650.44

3,810,650.44

享有的份額

其他綜合收益合計

3,810,650.44

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

33、專項儲備

單位：元

138

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

2015年年度報告全文

安全生產費

7,733,959.74

1,241,088.68

8,975,048.42

合計

7,733,959.74

1,241,088.68

8,975,048.42

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

專項儲備本期增加系按持股比例計算的聯營企業海

南海汽運

輸集團股份有限公司計提的安全生

產專項儲備額。

34、盈餘公積

單位：元

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

法定盈餘公積

348,732,040.44

合計

348,732,040.44

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

35、未分配利潤

單位：元

項目本期上期

調整前上期末未分配利潤

446,791,673.06

453,315,934.55

調整後期初未分配利潤

446,791,673.06

453,315,934.55

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

-226,783,503.91

50,441,030.63

減：提取法定盈餘公積

7,523,877.12

應付普通股股利

49,441,415.00

期末未分配利潤

220,008,169.15

446,791,673.06

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤

0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤

0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤

0.00元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤

0.00元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤

0.00元。

36、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務

207,806,527.83

107,252,508.09

299,081,673.52

178,475,673.19

其他業務

4,433,322.33

3,184,977.93

571,065.59

1,683.34

合計

212,239,850.16

110,437,486.02

299,652,739.11

178,477,356.53

37、營業稅金及附加

單位：元

139

2015年年度報告全文

項目本期發生額上期發生額

營業稅

8,598,527.51

13,665,687.28

城市維護建設稅

577,342.07

910,759.12

教育費附加

431,259.25

683,806.40

土地增值稅

5,517,535.51

5,128,876.75

文化事業建設費

18,765.12

45,000.00

房產稅

125,810.52

122,831.73

土地使用稅

34,609.85

34,609.87

合計

15,303,849.83

20,591,571.15

其他說明：

38、銷售費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

職工薪酬

16,509,559.19

9,463,913.48

折舊攤銷費

191,805.98

83,476.62

物料消耗費

164,976.83

69,791.63

辦公差旅通訊招待費等

1,057,667.54

349,297.34

廣告及業務宣傳費

4,347,306.83

977,004.00

水電燃料物業修理費

3,185,299.93

3,226,671.53

其他費用

873,784.37

3,362,707.88

合計

26,330,400.67

17,532,862.48

其他說明：

39、管理費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

職工薪酬

36,265,972.29

46,427,453.32

折舊費

12,329,782.42

16,803,520.41

無形資產攤銷

2,449,980.11

320,174.74

物料消耗費及長期待攤費用攤銷

327,793.54

534,150.75

辦公差旅通訊招待費等

2,305,288.60

4,374,100.91

水電燃料物業修理費

867,098.34

980,873.80

保險租賃費

358,250.42

601,191.57

房產土地車船等稅金

16,174,460.51

7,201,264.84

董事會費及公告費

540,400.00

188,297.00

小車費用

1,778,175.74

2,778,095.31

其他費用

7,563,149.52

7,356,491.45

合計

80,960,351.49

87,565,614.10

140

2015年年度報告全文

其他說明：

40、財務費用

單位：元

項目本期發生額上期發生額

利息支出

減：利息收入

9,204,004.54

6,860,967.36

匯兌損益

手續費

270,576.93

327,996.66

合計

-8,933,427.61

-6,532,970.70

其他說明：

41、資產減值損失

單位：元

項目本期發生額上期發生額

一、壞帳損失

4,059,503.15

2,079,473.52

二、存貨跌價損失

167,990,303.29

五、長期股權投資減值損失

1,406,873.15

合計

173,456,679.59

2,079,473.52

其他說明：

42、投資收益

單位：元

項目本期發生額上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

30,641,979.34

26,158,812.11

委託銀行理財收益

20,313,675.93

29,107,121.54

合計

50,955,655.27

55,265,933.65

其他說明：

43、營業外收入

單位：元

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產處置利得合計

12,975,430.03

其中：固定資產處置利得

3,976.00

無形資產處置利得

12,971,454.03

違約金收入

284,287.30

2,216,000.00

284,287.30

其他

157,147.55

7,640.87

157,147.55

141

2015年年度報告全文

合計441,434.8515,199,070.90441,434.85

計入當期損益的政府補助：

單位：元

其他說明：

44、營業外支出

單位：元

補助項目發放主體發放原因性質類型

補貼是否

響當年盈

影

虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關

與收益相關

項目本期發生額上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產處置損失合計

60,128.46

225,314.39

60,128.46

其中：固定資產處置損失

60,128.46

225,314.39

60,128.46

對外捐贈

3,320,000.00

賠償支出

63,969,923.54

2,891,471.32

63,969,923.54

其他

1,972,522.77

1,430,499.08

1,972,522.77

合計

66,002,574.77

7,867,284.79

66,002,574.77

其他說明：

賠償支出主要系預計儋州東坡一期項目合同賠償支出

31,966,704.82元；預計瑞海花園小區因附

屬設施被拆除造成的業主損失賠償（含一審已判）

19,245,403.10元；預計瑞海水城二期逾期交

房違約賠償金

12,457,413.29元；支付違約賠償支出

300,402.33元。

45、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：元

項目本期發生額上期發生額

當期所得稅費用

6,737,012.17

6,350,209.93

遞延所得稅費用

20,158,184.50

5,736,630.08

合計

26,895,196.67

12,086,840.01

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：元

項目本期發生額

利潤總額

-199,920,974.48

按法定

/適用稅率計算的所得稅費用

-49,980,243.62

調整以前期間所得稅的影響

2,786,954.19

非應稅收入的影響

-7,660,494.83

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

2,097,050.61

142

2015年年度報告全文

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-1,081,220.84

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

80,563,393.85

加計扣除的影響

-20,662.73

子公司核定徵收影響

372,458.87

合併抵消的影響

-182,038.83

所得稅費用

26,895,196.67

其他說明

46、其他綜合收益

詳見附註

32。

47、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

收海南省交通運輸廳代建項目款

38,281,587.00

26,382,847.00

收海南省公路局養護費及代建項目款

24,508,222.00

23,509,800.00

收海南省交通廳轉來五指山暢好至番通

公路項目保證金

1,364,400.00

收海南省交通廳轉來高速公路排水系統

養護技術研究經費

150,000.00

利息收入

4,077,859.75

6,860,967.36

收海南省公路局轉來資產移交費用

6,330,000.00

收到待付賠償款

1,735,098.48

2,563,730.95

收財政部撥來課題經費

1,050,000.00

收到其他

9,308,282.62

5,954,341.03

合計

79,425,449.85

72,651,686.34

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

支付代建項目工程款監理費檢測費等項

目款項

45,989,321.32

41,219,819.47

付技術研究服務費及課題費

419,499.99

代業主支付契稅費、辦證等費用

4,563,096.53

支付捐贈款

3,320,000.00

支付小修保養經費

288,880.00

143

2015年年度報告全文

支付養護費用

1,500,000.00

支付小車費用

1,795,875.74

2,864,486.31

支付中介機構審計、諮詢費等

4,221,217.97

1,722,609.00

支付水電費

3,131,290.41

2,943,738.33

支付招待費

224,532.20

1,875,899.02

支付交通差旅費

798,672.66

1,103,690.01

支付廣告宣傳費

1,159,413.61

977,004.00

支付郵電通訊費

1,075,124.19

1,023,036.52

賠償支出

300,402.33

2,891,471.32

支付銷售佣金

2,179,937.93

3,066,987.00

支付罰款滯納金

274,556.01

1,402,724.30

支付辦公費

678,793.14

720,772.70

退投標保證金

1,350,000.00

付長安大學熱帶多雨區應用研究課題費

414,800.00

支付海域使用權出讓項目保證金

400,000.00

退回三亞中勝實業有限公司租金

312,344.80

支付燃料動力費

414,795.03

541,463.65

支付修理費

281,526.72

426,039.58

支付物業環衛園林綠化

195,046.11

288,883.37

支付手續費

270,576.93

327,996.66

支付其他

16,741,889.71

16,523,074.95

合計

81,941,352.00

90,279,937.52

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

收到定期存款利息

5,126,144.79

5,118,817.82

合計

5,126,144.79

5,118,817.82

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

144

2015年年度報告全文

項目本期發生額上期發生額

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目本期發生額上期發生額

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

48、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨

利潤

-226,816,171.15

50,449,711.78

加：資產減值準備

173,456,679.59

2,079,473.52

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

15,519,987.96

19,433,204.41

無形資產攤銷

40,994,131.42

39,690,569.18

長期待攤費用攤銷

294,511.90

496,854.85

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以

「－」號填列）

56,204.46

-12,750,115.64

固定資產報廢損失（收益以

「－」號填列）

3,924.00

財務費用（收益以

「－」號填列）

-5,121,425.08

-5,063,372.03

投資損失（收益以

「－」號填列）

-50,955,655.27

-55,265,933.65

遞延所得稅資產減少（增加以

「－」號填列）

24,658,568.40

1,236,246.17

遞延所得稅負債增加（減少以

「－」號填列）

-4,500,383.91

4,500,383.91

存貨的減少（增加以

「－」號填列）

-101,865,916.49

-156,478,493.16

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

13,056,713.76

-4,916,572.45

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

82,818,105.31

18,020,117.37

經營活動產生的現金流量淨額

-38,400,725.10

-98,567,925.74

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

3．

現金及現金等價物淨變動情況：

現

金的期末餘額

688,494,859.07

589,267,417.52

減：現金的期初餘額

589,267,417.52

511,878,859.71

加：現金等價物的期末餘額

186,800,000.00

224,500,000.00

減：現金等價物的期初餘額

224,500,000.00

554,720,000.00

現金及現金等價物淨增加額

61,527,441.55

-252,831,442.19

145

2015年年度報告全文

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位：元

金額

其中：

-其

中：

-其

中：

其他說明：

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

單位：元

金額

其中：

-其

中：

-其

中：

其他說明：

（4）現金和現金等價物的構成

單位：元

項目期末餘額期初餘額

一、現金

688,494,859.07

589,267,417.52

其中：庫存現金

190,278.05

577,021.30

可隨時用於支付的銀行存款

688,231,041.99

588,594,920.34

可隨時用於支付的其他貨幣資金

73,539.03

95,475.88

二、現金等價物

186,800,000.00

224,500,000.00

三、期末現金及現金等價物餘額

875,294,859.07

813,767,417.52

其他說明：

49、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的

「其他

」項目名稱及調整金額等事項：

50、所有權或使用權受到限制的資產

單位：元

項目期末帳面價值受限原因

貨幣資金

13,833,614.28履約保證金

合計

13,833,614.28

其他說明：

146

2015年年度報告全文

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位：元

被購買方名

稱

股權取得時

點

股權取得成

本

股權取得比

例

股權取得方

式

購買日

購買日的確

定依據

購買日至期

末被購買方

的收入

購買日至期

末被購買方

的淨利潤

其他說明：

（2）合併成本及商譽

單位：元

合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：

大額商譽形成的主要原因：

其他說明：

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位：元

合併成本

購買日公允價值購買日帳面價值

可辨認資產、負債公允價值的確定方法：

企業合併中承擔的被購買方的或有負債：

其他說明：

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□是

√否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的

相關說明

（6）其他說明

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

單位：元

被合併方名企業合併中構成同一控合併日合併日的確合併當期期合併當期期比較期間被比較期間被

147

2015年年度報告全文

稱取得的權益

比例

制下企業合

並的依據

定依據初至合併日

被合併方的

收入

初至合併日

被合併方的

淨利潤

合併方的收

入

合併方的淨

利潤

其他說明：

（2）合併成本

單位：元

合併成本

或有對價及其變動的說明：

其他說明：

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

單位：元

合併日上期期末

企業合併中承擔的被合併方的或有負債：

其他說明：

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確

定、按照權益性交易處理時調整權益的金額及其計算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□是

√否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□是

√否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱主要經營註冊地業務性質持股比例取得方式

148

2015年年度報告全文

地直接間接

海南高速

公路綜合經營服務有限公司海口市海口市服務業

100.00%出資設立

海南高速

公路東線建設有限公司海口市海口市建築業

100.00%出資設立

海南高速

公路管理公司海口市海口市服務業

100.00%出資設立

海南高速

公路房地產開發公司海口市海口市房地產業

100.00%出資設立

海南吉源工貿有限公司海口市海口市服務業

100.00%出資設立

海南高速

公路廣告有限公司海口市海口市廣告業

100.00%出資設立

海南萬寧興隆金銀島溫泉大酒店有限公司萬寧市萬寧市服務業

100.00%出資設立

瓊海金銀島大酒店瓊海市瓊海市服務業

100.00%出資設立

三亞金泰實業發展有限公司三亞市三亞市房地產業

95.00%

5.00%出資設立

三亞瑞海國際置業有限公司三亞市三亞市房地產業

85.00%出資設立

海南金銀島大酒店有限公司海口市海口市服務業

100.00%出資設立

海南金銀島酒店管理有限公司海口市海口市服務業

100.00%出資設立

海南高速

公路股份有限公司園林公司海口市海口市服務業

100.00%出資設立

海南高速

公路實業投資有限公司海口市海口市商品流通業

51.00%出資設立

三亞金銀島海景大酒店有限公司三亞市三亞市服務業

100.00%出資設立

海南金銀島旅行社有限公司海口市海口市服務業

100.00%出資設立

海南峰源實業有限公司海口市海口市服務業

100.00%出資設立

海南三亞新世紀海洋產業發展有限公司三亞市三亞市服務業

55.00%出資設立

海南高速

公路工程建設集團有限公司海口市海口市建築業

100.00%出資設立

海南高速

置地投資建設有限公司海口市海口市房地產業

100.00%出資設立

海南金銀島物業服務有限公司海口市海口市服務業

100.00%出資設立

三亞聖林實業有限公司三亞市三亞市商品流通業

100.00%出資設立

海南儋州東坡雅居置業有限公司儋州市儋州市房地產業

100.00%非同一控制下

企業合併

海南省公共信息網絡有限公司海口市海口市

IT服務業

95.00%

5.00%非同一控制下

企業合併

海南德運置業有限公司瓊海市瓊海市房地產業

100.00%出資設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

確定公司是代理人還是委託人的依據：

其他說明：

（2）重要的非全資子公司

單位：元

子公司名稱少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

三亞瑞海國際置業有限

公司

15.00%

-2,926.25

5,787,493.79

149

2015年年度報告全文

海南高速

公路實業投資

有限公司

49.00%-29,740.995,071,211.55

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

其他說明：

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位：元

子公司

期末餘額期初餘額

名稱流動資非流動資產合流動負非流動負債合流動資非流動資產合流動負非流動負債合

產資產計債負債計產資產計債負債計

三亞瑞

海國際

置業有

43,857,5

34.55

1,552.15

43,859,0

86.70

5,275,79

4.79

5,275,79

4.79

43,965,2

71.03

1,552.15

43,966,8

23.18

5,364,02

2.91

5,364,02

2.91

限公司

海南高

速公路

實業投

資有限

公司

11,206,9

43.38

1,333.09

11,208,2

76.47

858,865.

13,440,7

62.45

2,055.13

13,442,8

17.58

3,032,71

0.36

3,032,71

0.36

單位：元

子公司名稱

本期發生額上期發生額

營業收入淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

三亞瑞海國

際置業有限-20,091.67

-19,508.36

-77,139.67

62,178.90

64,138.30

309,464.68

公司

海南高速

公

路實業投資-60,695.90

-60,695.90

-188.86

-1,917.54

-628.50

有限公司

其他說明：

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

單位：元

其他說明

150

2015年年度報告全文

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營企業名稱主要經營地註冊地業務性質

持股比例對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法直接間接

海南禹成節能閥門製造有限公司海口市海口市製造業

45.00%權益法

海

南海汽運

輸集團股份有限公司海口市海口市運輸業

25.00%權益法

海南海控小額貸款有限公司海口市海口市新型金融組織

35.00%權益法

海南高速

郵輪遊艇有限公司海口市海口市旅遊業

40.00%權益法

海南航天投資管理有限公司文昌市文昌市服務業

25.00%權益法

海南省海洋發展有限公司三沙市三沙市海洋工程

30.00%權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有

20%以下表決權但具有重大影響，或者持有

20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

（2）重要合營企業的主要財務信息

單位：元

期末餘額/本期發生額期初餘額/上期發生額

其他說明

151

2015年年度報告全文

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位：元

期末餘額

/本期發生額期初餘額

/上期發生額

海南禹成節能

閥門製造有限

公司

海

南海汽運

輸集

團股份有限公司

海南海控小額

貸款有限公司

海南高速

郵

輪遊艇有限

公司

海南航天投資管

理有限公司

海南省海洋

發展有限公

司

海南禹成節

能閥門製造

有限公司

海

南海汽運

輸集

團股份有限公司

海南海控小額

貸款有限公司

海南高速

郵

輪遊艇有限

公司

海南航天投資管

理有限公司

海南省海洋

發展有限公

司

流動資產

18,495,580.95

479,930,622.67

96,618,497.54

19,231,359.74

1,388,861,141.65

89,902,593.77

15,908,878.52

401,645,985.45

371,587,317.71

19,558,002.25

1,232,985,949.05

90,856,138.25

非流動資產

247,325.51

976,093,590.23

222,823,932.65

179,019.30

26,989,128.40

6,673,765.00

768,438.70

964,762,572.36

3,093,938.64

217,856.82

27,643,214.37

7,015,124.16

資產合計

18,742,906.46

1,456,024,212.90

319,442,430.19

19,410,379.04

1,415,850,270.05

96,576,358.77

16,677,317.22

1,366,408,557.81

374,681,256.35

19,775,859.07

1,260,629,163.42

97,871,262.41

流動負債

1,202,366.30

648,864,120.08

15,884,346.45

30,245.23

15,931,636.17

750,662.14

1,299,297.42

630,143,308.23

80,444,883.42

26,760.16

4,298,561.07

567,854.26

非流動負債

100,880,313.84

213,883,762.64

515,980.28

104,467,178.84

65,000,000.00

534,240.08

負債合計

1,202,366.30

749,744,433.92

15,884,346.45

30,245.23

229,815,398.81

1,266,642.42

1,299,297.42

734,610,487.07

80,444,883.42

26,760.16

69,298,561.07

1,102,094.34

少數股東權益

7,519,380.37

6,889,744.27

歸屬於母公司

股東權益

17,540,540.16

698,760,398.61

303,558,083.74

19,380,133.81

1,186,034,871.24

95,309,716.35

15,378,019.80

624,908,326.47

294,236,372.93

19,749,098.91

1,191,330,602.35

96,769,168.07

按持股比例計

算的淨資產份

額

7,893,243.07

174,690,099.65

106,245,329.31

7,752,053.52

296,508,717.81

28,592,914.91

6,920,108.91

156,227,081.62

102,982,730.53

7,899,639.56

297,832,650.59

29,030,750.41

對聯營企業權

益投資的帳面

價值

8,418,832.72

190,404,308.37

99,287,702.78

10,452,053.51

310,107,431.16

28,592,914.89

7,811,557.55

171,941,290.34

103,336,583.25

10,599,639.55

311,431,363.94

29,030,750.41

營業收入

13,975,126.65

1,237,957,319.24

68,049,156.88

15,976,758.22

1,325,646,235.44

64,319,626.51

淨利潤

1,349,500.37

69,573,825.42

41,928,853.52

-368,965.10

-5,295,731.11

-1,459,451.72

1,842,198.47

66,310,193.77

37,773,759.36

-462,065.58

-2,155,954.89

-2,208,306.12

綜合收益總額

1,349,500.37

69,573,825.42

41,928,853.52

-368,965.10

-5,295,731.11

-1,459,451.72

1,842,198.47

66,310,193.77

37,773,759.36

-462,065.58

-2,155,954.89

-2,208,306.12

本年度收到的

來自聯營企業

的股利

8,000,000.00

8,169,000.00

2,000,000.00

12,833,345.00

其他說明

152

2015年年度報告全文

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位：元

期末餘額

/本期發生額期初餘額

/上期發生額

合營企業：

下

列各項按持股比例計算的合計數

聯

營企業：

投

資帳面價值合計

2,193,477.95

3,553,320.67

下列各項按持股比例計算的合計數

淨利潤

47,030.43

33,719.59

--綜合收益總額

47,030.43

33,719.59

其他說明

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

單位：元

合營企業或聯營企業名稱

累積未確認前期累計認的損

失

本期未確認的損失（或本期分

享的淨利潤）

本期末累積未確認的損失

其他說明

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

4、重要的共同經營

共同經營名稱主要經營地註冊地業務性質

持股比例

/享有的份額

直接間接

在共同經營中的持股比例或享有的份額不同於表決權比例的說明：

共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據：

其他說明

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

153

2015年年度報告全文

6、其他

十、與金融工具相關的風險

本公司在經營過程中面臨各種金融風險，如信用風險、市場風險和流動性風險

等。公司董事會全面負責風險管理目標和政策的確定，並對風

險管理目標和政策承擔最終責任，董事會已授權本公司審計督察部設計和實施

能確保風險管理目標和政策得以有效執行的程序。董事會通過審計督察部遞交的報

告來審查已執行程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性。本公司的內部審

計師也會審計風險管理的政策和程序，並且將有關發現匯報給審計委員會。本公司

風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下，制定儘可能降

低風險的風險管理政策。

(一)信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。在籤訂新合同之前，本

公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括外部信用評級和在某些情況下的銀

行資信證明（當此信息可獲取時）。公司對每一客戶均設置了賒銷限額，該限額為

無需獲得額外批准的最大額度。

公司通過對已有客戶信用評級的季度監控以及應收帳款帳齡分析的月度審核

來確保公司的整體信用風險在可控的範圍內。在監控客戶的信用風險

時，按照客戶的信用特徵對其分組。被評為

「高風險

」級別的客戶會放在受限制

客戶名單裡，並且只有在額外批准的前提下，公司才可在未來期間內對其賒銷，否

則必須要求其提前支付相應款項。

(二)市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變

動而發生波動的風險，包括外匯風險、利率風險和其他價格風險。

本年度公司無銀行長期借款以及應付債券，亦未籤署任何遠期外匯合約或貨幣

154

2015年年度報告全文

互換合約。

(三)流動性風險

流動風險，是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發

生資金短缺的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到

期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金餘

額、可隨時變現的有價證券以及對未來

12個月現金流量的滾動預測，確保公司在所

有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。

十一、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱註冊地業務性質註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

海南省交通投資控

股有限公司

海口市

交通運輸業、房地產

業等

2,000,000,000.00

25.21%

本企業的母公司情況的說明

本企業最終控制方是海南省交通運輸廳。

其他說明：

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註」六、在其他主體中的權益」。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註「六、在其他主體中的權益」。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其

他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱與本企業關係

其他說明

155

2015年年度報告全文

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關係

其他說明

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品

/接受勞務情況表

單位：元

關聯方關聯交易內容本期發生額獲批的交易額度是否超過交易額度上期發生額

出售商品

/提供勞務情況表

單位：元

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

海南省交通運輸廳代建單位管理費

2,701,661.00

5,000,000.00

海南省交通投資控股有限公司施工管理服務費

52,830.00

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

（2）關聯受託管理

/承包及委託管理

/出包情況

本公司受託管理

/承包情況表：

單位：元

委託方

/出包方名

稱

受託方

/承包方名

稱

受託

/承包資產類

型

受託

/承包起始日受託

/承包終止日

託管收益

/承包收

益定價依據

本期確認的託管

收益

/承包收益

關聯託管

/承包情況說明

本公司委託管理

/出包情況表：

單位：元

委託方

/出包方名

稱

受託方

/承包方名

稱

委託

/出包資產類

型

委託

/出包起始日委託

/出包終止日

託管費

/出包費定

價依據

本期確認的託管

費/出包費

關聯管理

/出包情況說明

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

本公司作為承租方：

單位：元

承租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃收入上期確認的租賃收入

出租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃費上期確認的租賃費

關聯租賃情況說明

156

2015年年度報告全文

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位：元

被擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日擔保是否已經履行完畢

本公司作為被擔保方

單位：元

擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日擔保是否已經履行完畢

關聯擔保情況說明

（5）關聯方資金拆借

單位：元

關聯方拆借金額起始日到期日說明

拆入

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位：元

（7）關鍵管理人員報酬

單位：元

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

項目本期發生額上期發生額

關鍵管理人員薪酬

2,064,764.39

3,529,822.38

（8）其他關聯交易

①合作開發房地產項目

2008年4月21日，海

南海汽運

輸集團股份有限公司瓊海分公司與本公司籤訂

了《房地產項目合作開發合同》，合作開發建設瓊海

「瑞海

.嘉浪豪庭

」房地產項目。

根據合同約定，

2008年度本公司向其支付了保證金和部分項目合作款

30,070,428.50

元。本年度支付項目合作款為

999,901.87元，截止

2015年12月31日支付保證金和部分

項目合作款共計

42,693,099.61元。

②高速公路補償收入

根據本公司與海南省交通運輸廳籤訂的《海南省環島東線

(右幅

)建設項目投資

157

2015年年度報告全文

補償合同》、《海南省環島高速公路東線

(左幅

)建設項目投資及補償合同》，本公

司本年確認的高速公路補償收入為

110,546,898.81元。

③代建項目

2015年度，本公司累計收到海南省交通運輸廳撥付的代建項目資金

38,281,587.00元。

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位：元

項目名稱關聯方

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

預付帳款

海

南海汽運

輸集團

股份有限公司瓊海

分公司

40,680,000.00

其他應收款

海

南海汽運

輸集團

股份有限公司瓊海

分公司

2,013,099.61

179,595.86

1,013,197.74

78,940.88

（2）應付項目

單位：元

7、關聯方承諾

8、其他

十二、股份支付

1、股份支付總體情況

□適用

√不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□適用

√不適用

3、以現金結算的股份支付情況

項目名稱關聯方期末帳面餘額期初帳面餘額

158

2015年年度報告全文

□適用

√不適用

4、股份支付的修改、終止情況

5、其他

十三、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

本公司及下屬子公司按照房地產經營慣例為商品房承購人向銀行申請按揭貸

款提供階段性擔保。截止2015年12月31日，本公司及下屬子公司為商品房承購人提

供階段性按揭擔保的總額為82,614,000.00元。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

1、根據本公司

2012年

5月

22日與海南省交通運輸廳、海南省發展控股

有限公司籤署的《協議書》，海南發展控股有限公司應代海南省交通運輸廳支付本

公司經營虧損3,000萬元。該項款由海南發展控股有限公司全資子公司三亞海控接待

中心建設投資有限公司視其經營情況，按當年淨利潤的20%逐年支付，付完為止，不

計利息。2014年5月，三亞海控接待中心建設投資有限公司開始生產經營。截止2015

年12月31日，三亞海控接待中心持續虧損。基于謹慎性原則，本公司尚未預計該項

或有收益。

2、鑑於海南省儋州市房地產市場環境發生巨大變化，本公司之子公司海南儋

州東坡雅居置業有限公司投資建設的「儋州東坡雅居一期項目」已經無法達到原來

預計的投資回報，存在較大投資風險，公司已暫停投資開發「儋州東坡雅居一期項

目」，現該項目已停工。儋州東坡公司依據海南誠安廣和投資諮詢管理有限公司出

具的《關於儋州東坡雅居（一期）工程的階段性工程造價分析》報告（檔案號：瓊

CAGH-2015-980），已預計合同賠償支出31,966,704.82元。預計的賠償支出與將來

實際發生數可能存在差異，但極小可能對本公司財務狀況產生重大不利影響。

159

2015年年度報告全文

3、瑞海花園小區部分業主訴本公司之子公司三亞金泰實業發展有限公司虛假

宣傳糾紛案，經三亞市城郊人民法院一審判決，判令金泰公司支付違約金

1,830,827.54元，訴訟費56,580.00元，合計人民幣1,887,407.54元，金泰公司不服

一審判決，已上訴於海南省三亞市中級人民法院，目前案件尚未審結。基于謹慎性

原則，金泰公司對瑞海花園小區全部業主預計了因附屬設施被拆除造成的損失賠償

（含一審已判）19,245,403.10元，其中：預計賠償費用18,680,252.70元，預計訴

訟費565,150.40元。預計的賠償支出與將來實際發生數可能存在差異，但極小可能

對本公司財務狀況產生重大不利影響。

4、瑞海水城小區二期4戶業主訴本公司之子公司

海南高速

公路房地產開發公司

逾期交房糾紛案，經瓊海市人民法院調解，雙方已庭外和解。房地產公司已按調解

書支付購房款利息與訴訟費共計174,753.30元。基於上述情況及謹慎性原則，房地

產公司預計瑞海水城二期逾期交房違約賠償金10,761,692.00元，利息1,695,721.29

元，共計12,457,413.29元。預計的賠償支出與將來實際發生數可能存在差異，但極

小可能對本公司財務狀況產生重大不利影響。

5、本年度，馮某等4人訴吳某、欽州市錦昌物流有限公司、本公司之子公司海

南高速公路管理公司及

中國平安

財產保險股份有限公司欽州中心支公司交通事故糾

紛案，經瓊海市人民法院一審判決，判令

海南高速

公路管理公司承擔連帶責任，賠

償經濟損失621,529.00元，鑑定費30,400.00元，訴訟費6,997.00元，合計人民幣

658,926.00元。本公司不服一審判決，已上訴於海南省瓊海市人民法院，目前案件

尚未審結。

海南高速

公路管理公司已支付30,000.00元鑑定費，已依據瓊海市人民法

院一審判決預計負債628,926.00元。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

無。

十四、資產負債表日後事項

160

2015年年度報告全文

1、重要的非調整事項

單位：元

項目內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

2、利潤分配情況

單位：元

擬分配的利潤或股利

0.00

經審議批准宣告發放的利潤或股利

0.00

3、銷售退回

4、其他資產負債表日後事項說明

根據本公司2016年4月25日第六屆董事會第八次會議，本公司2015年度擬不進

行利潤分配，也不以資本公積轉增股本。

十五、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

單位：元

會計差錯更正的內容處理程序

受影響的各個比較期間報表

項目名稱

累積影響數

（2）未來適用法

會計差錯更正的內容批准程序採用未來適用法的原因

2、債務重組

無。

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

無。

161

2015年年度報告全文

（2）其他資產置換

無。

4、年金計劃

無。

5、終止經營

單位：元

項目收入費用利潤總額所得稅費用淨利潤

歸屬於母公司所

有者的終止經營

利潤

其他說明

無。

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

根據本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度確定了3個報告分部，

分別為：交通運輸業、房地產業及服務業。本公司的各個報告分部分別提供不同的

產品或服務。由於每個分部需要不同的市場策略，本公司管理層分別單獨管理各個

報告分部的經營活動，定期評價這些報告分部的經營成果，以決定向其分配資源及

評價其業績。

分部間轉移價格按照實際交易價格為基礎確定，間接歸屬於各分部的費用按照

收入比例在分部之間進行分配。資產根據分部的經營以及資產的所在位置進行分配，

分部負債包括分部經營活動形成的可歸屬於該分部的負債。如果多個經營分部共同

承擔的負債相關的費用分配給這些經營分部，該共同承擔的負債也分配給這些經營

分部。

（2）報告分部的財務信息

單位：元

項目交通運輸業房地產業服務業分部間抵銷合計

資產總額

3,000,829,648.95

1,592,846,819.56

329,697,241.27

-1,798,727,970.77

3,124,645,739.01

162

2015年年度報告全文

負債總額

878,504,008.07

1,053,089,439.46

606,389,913.11

-1,938,480,761.53

599,502,599.11

營業收入

119,766,365.14

50,900,109.09

44,628,895.96

-3,055,520.03

212,239,850.16

營業成本

50,682,474.15

53,153,107.39

8,340,904.48

-1,739,000.00

110,437,486.02

利潤總額

-150,606,371.54

-284,875,821.85

4,803,250.42

230,757,968.49

-199,920,974.48

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

無。

（4）其他說明

報告期末，服務業的負債總額為606,389,913.11元，主要系子公司對母公司的

債務，不存在對外償債風險。

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

無。

8、其他

無。

十六、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額比例金額

計提比

例

金額比例金額計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

11,809,2

95.00

100.00%

717,952.

6.08%

11,091,34

2.75

28,038,

445.00

100.00%

1,570,922

.25

5.60%

26,467,522.

合計

11,809,2

95.00

100.00%

717,952.

6.08%

11,091,34

2.75

28,038,

445.00

100.00%

1,570,922

.25

5.60%

26,467,522.

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用

□不適用

單位：元

163

2015年年度報告全文

帳齡

期末餘額

應收帳款壞帳準備計提比例

1年以內分項

1年以內小計

9,774,420.00

488,721.00

5.00%

1至

2年

1,520,000.00

152,000.00

10.00%

2至

3年

514,875.00

77,231.25

15.00%

合計

11,809,295.00

717,952.25

確定該組合依據的說明：

確定組合的依據

組合

1：帳齡本公司以前年度不重大的應收款項的壞帳損失與帳齡相關，各帳齡組合具有相

同或相類似的風險特徵。其中：帳齡在

1年以內的應收款項，發生壞帳損失較

小；

1－2年的次之；

3年以上的較大。

組合

2：內部應收款項納入合併財務報表範圍的會計主體

按組合計提壞帳準備的計提方法

組合

1：帳齡帳齡分析法

組合

2：內部應收款項母公司與子公司之間的內部往來不計提壞帳準備，但在母公司對子公司

的長期股權投資帳面價值減記至零的情況下，對其債權按母公司應分擔

子公司的虧損額計提壞帳準備。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

0.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額

852,970.00元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：元

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位：元

單位名稱收回或轉回金額收回方式

項目核銷金額

單位名稱應收帳款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

期末餘額

164

2015年年度報告全文

應收帳款

佔應收帳款合計數的

比例

(%)

壞帳準備

海南省地方稅務局

924,420.00

7.83

46,221.00

高路華二期自然人購房者

870,000.00

7.37

43,500.00

高路華二期自然人購房者

840,000.00

7.11

42,000.00

高路華二期自然人購房者

700,000.00

5.93

35,000.00

高路華二期自然人購房者

700,000.00

5.93

35,000.00

合計

4,034,420.00

34.17

201,721.00

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

2、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位：元

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額比例金額

計提比

例

金額比例金額計提比例

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

1,293,67

2,594.81

99.20%

367,702,

790.77

28.42%

925,969,8

04.04

1,125,0

26,649.

99.05%

324,280,5

85.17

28.82%

800,746,06

4.33

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

2,222,22

3.84

0.17%

410,075.

18.45%

1,812,148

.23

4,661,3

87.23

0.41%

763,861.8

16.39%

3,897,525.3

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

8,188,00

4.56

0.63%

6,976,00

4.56

85.20%

1,212,000

.00

6,153,9

55.48

0.54%

4,751,034

.78

77.20%

1,402,920.7

合計

1,304,08

2,823.21

100.00%

375,088,

870.94

28.76%

928,993,9

52.27

1,135,8

41,992.

100.00%

329,795,4

81.80

29.04%

806,046,51

0.41

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

單位：元

165

2015年年度報告全文

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例計提理由

子公司內部其他應收款

1,293,672,594.81

367,702,790.77

28.42%

依據《企業會計準則

-長

期股權投資》規定，母

公司對下屬子公司長期

股權投資帳面價值不足

以衝減的金額計提壞帳

準備。

合計

1,293,672,594.81

367,702,790.77

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用

□不適用

單位：元

帳齡

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例

1年以內分項

1年以內小計

219,174.42

10,958.72

5.00%

1至

2年

12,870.11

1,287.01

10.00%

2至

3年

4,119.70

617.96

15.00%

3年以上

1,986,059.61

397,211.92

20.00%

合計

2,222,223.84

410,075.61

確定該組合依據的說明：

確定組合的依據

組合

1：帳齡本公司以前年度不重大的應收款項的壞帳損失與帳齡相關，各帳齡組合具有相

同或相類似的風險特徵。其中：帳齡在

1年以內的應收款項，發生壞帳損失較

小；

1－2年的次之；

3年以上的較大。

組合

2：內部應收款項納入合併財務報表範圍的會計主體

按組合計提壞帳準備的計提方法

組合

1：帳齡帳齡分析法

組合

2：內部應收款項母公司與子公司之間的內部往來不計提壞帳準備，但在母公司對子公司

的長期股權投資帳面價值減記至零的情況下，對其債權按母公司應分擔

子公司的虧損額計提壞帳準備。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用

√不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

45,293,389.14元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位：元

單位名稱轉回或收回金額收回方式

166

2015年年度報告全文

（3）本期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

項目核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位：元

單位名稱其他應收款性質核銷金額核銷原因履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

（4）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

子公司內部往來款

1,293,672,594.81

1,125,026,649.50

外部單位往來款

7,022,901.25

7,150,619.50

押金及保證金

2,728,247.96

2,762,273.20

內部員工往來

465,308.16

850,620.31

代墊款項

193,771.03

51,829.70

合計

1,304,082,823.21

1,135,841,992.21

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

海南金銀島酒店管理

有限公司

往來款

357,728,964.89

1年以內、

1-2年、

2-3

年以及

3年以上

27.43%

146,339,151.08

海南高速

公路房地產

開發公司

往來款

339,703,853.98

1年以內、

1-2年、

2-3

年以及

3年以上

26.05%

海南儋州東坡雅居置

業有限公司

往來款

186,604,382.03

1年以內，

1-2年以及

年以上

14.31%

22,865,758.12

海南高速

公路東線建

設有限公司

往來款

162,698,426.47

1年以內，

1-2年以及

2-3

年

12.48%

海南金銀島大酒店有

限公司

往來款

87,945,020.26

2-3年及

3年以上

6.74%

47,000,761.15

合計

-1,134,680,647.63

-87.01%

216,205,670.35

（6）涉及政府補助的應收款項

單位：元

單位名稱政府補助項目名稱期末餘額期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

無。

167

2015年年度報告全文

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無。

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無。

其他說明：

3、長期股權投資

單位：元

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

對子公司投資

441,454,532.23

234,854,532.23

206,600,000.00

441,454,532.23

48,896,924.68

392,557,607.55

對聯營、合營企

業投資

642,444,761.81

1,406,873.15

641,037,888.66

629,892,948.16

合計

1,083,899,294.04

236,261,405.38

847,637,888.66

1,071,347,480.39

48,896,924.68

1,022,450,555.71

（1）對子公司投資

單位：元

被投資單位期初餘額

本期

增加

本期

減少

期末餘額

本期計提減值

準備

減值準備期末餘

額

海南高速

公路房地產開發公司

30,000,000.00

海南高速

公路管理公司

10,000,000.00

海南吉源工貿有限公司

2,000,000.00

海南省公共信息網絡有限公司

33,896,924.68

海南高速

公路實業投資有限公司

5,100,000.00

三亞金泰實業發展有限公司

9,500,000.00

海南高速

公路股份有限公司園林公司

1,000,000.00

海南高速

公路廣告有限公司

1,000,000.00

瓊海金銀島大酒店

5,000,000.00

海南儋州東坡雅居置業有限公司

175,457,607.55

海南高速

公路工程建設集團有限公司

30,000,000.00

海南高速

置地投資建設有限公司

100,000,000.00

三亞聖林實業有限公司

1,000,000.00

海南金銀島酒店管理有限公司

10,000,000.00

海南德運置業有限公司

27,500,000.00

合計

441,454,532.23

185,957,607.55

234,854,532.23

168

2015年年度報告全文

（2）對聯營、合營企業投資

單位：元

投資單位期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備期

末餘額追加

投資

減少

投資

權益法下確

認的投資損

益

其他綜

合收益

調整

其他

權益

變動

宣告發放現

金股利或利

潤

計提減值準

備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

海南海通公路工程諮詢監理有限公司

2,146,447.52

47,030.43

2,193,477.95

北京百匯理投資管理有限公司

1,406,873.15

海

南海汽運

輸集團股份有限公司

171,941,290.34

17,221,929.35

1,241,088.68

190,404,308.37

海南海控小額貸款有限公司

103,336,583.25

14,675,098.73

18,723,979.20

99,287,702.78

海南高速

郵輪遊艇有限公司

10,599,639.55

-147,586.04

10,452,053.51

海南航天投資管理有限公司

311,431,363.94

-1,323,932.78

310,107,431.16

海南省海洋發展有限公司

29,030,750.41

-437,835.52

28,592,914.89

小計

629,892,948.16

30,034,704.17

18,723,979.20

1,406,873.15

1,241,088.68

642,444,761.81

1,406,873.15

合計

629,892,948.16

30,034,704.17

18,723,979.20

1,406,873.15

1,241,088.68

642,444,761.81

1,406,873.15

169

2015年年度報告全文

（3）其他說明

北京百匯理投資管理有限公司處於歇業狀態，且長期虧損，預計該項股權投資無法收回，本公司

對該項長期股權投資全額計提減值準備。

4、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務

165,405,516.97

73,801,497.86

233,107,795.04

143,957,412.88

其他業務

2,547,333.33

735,663.72

2,144,000.00

1,683.34

合計

167,952,850.30

74,537,161.58

235,251,795.04

143,959,096.22

其他說明：

5、投資收益

單位：元

項目本期發生額上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

22,118,711.11

權益法核算的長期股權投資收益

30,034,704.17

25,329,822.80

委託銀行理財收益

12,396,154.77

19,770,977.74

合計

42,430,858.94

67,219,511.65

6、其他

無。

十七、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√適用

□不適用

單位：元

項目金額說明

非流動資產處置損益

-60,128.46主要系交通工具處置淨損失

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

253,262.25主要系應收款項收回所致

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-65,501,011.46

報告期內，公司依據《企業會計準則

-或

有事項》規定，計提的儋州東坡雅居一

170

2015年年度報告全文

期項目計提的停工賠償損失、三亞瑞海

花園項目公共配套綠化用地訴訟款及瓊

海瑞海水城二期項目逾期交房違約金。

減：所得稅影響額

-862.69

合計

-65,307,014.98

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□適用

√不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元

/股）稀釋每股收益（元

/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

-8.63%

-0.229

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

-6.15%

-0.163

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用

√不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

無。

4、其他

171

2015年年度報告全文

第十一節備查文件目錄

公司企業發展部備有完整的備查文件，以供有關部門及股東查詢。備查文件包括：

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人親筆籤名並蓋章的會計報

表。

二、載有立信會計師事務所蓋章、註冊會計師親筆籤字並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

海南高速

公路股份有限公司

董事長：曾國華

2016年4月25日

172

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