集團股份有限公司 2012年度報告 2013年04月 第一節 重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司負責人景柱、主管會計工作負責人趙樹華及會計機構負責人(會計主管人員)劉建紅聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務 未親自出席會議原因 被委託人姓名 韓旭 獨立董事 出國 徐興堯 公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。 目錄 一、重要提示、目錄和釋義 ............................................................................................................. 1 二、公司簡介 ..................................................................................................................................... 5 三、會計數據和財務指標摘要 ......................................................................................................... 7 四、董事會報告................................................................................................................................. 9 五、重要事項 ................................................................................................................................... 26 六、股份變動及股東情況 ............................................................................................................... 26 七、董事、監事、高級管理人員和員工情況 ............................................................................... 34 八、公司治理 ................................................................................................................................... 38 九、內部控制 ................................................................................................................................... 38 十、財務報告 ................................................................................................................................... 40 十一、備查文件目錄 .................................................................................................................... .127 釋義 釋義項 指 釋義內容
海馬汽車/公司/本公司 指
海馬汽車集團股份有限公司 海南汽車 指 海南汽車有限公司，系
海馬汽車控股股東 海馬投資 指 海馬投資集團有限公司 一汽海馬 指 一汽
海馬汽車有限公司 一汽海馬動力 指 一汽海馬動力有限公司 一汽海馬銷售 指 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 海馬商務汽車 指 海馬商務汽車有限公司 海馬轎車 指 海馬轎車有限公司 海馬銷售 指
海馬汽車銷售有限公司 海馬研發 指 上海
海馬汽車研發有限公司 海馬配件 指 上海
海馬汽車配件銷售有限公司 海馬財務 指 海馬財務有限公司 海馬國際 指 海南
海馬汽車國際貿易有限公司 金盤實業 指 海南金盤實業有限公司 金盤物流 指 海南金盤物流有限公司 金盤物業 指 海南金盤物業管理有限公司 金盤飲料 指 海南金盤飲料有限公司 上海海馬投資 指 海馬（上海）投資有限公司 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 立信會計師事務所 指 立信會計師事務所（特殊普通合夥） 非公開發行 指 公司向特定對象發行股票 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 重大風險提示 公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險，敬請查閱第四節董事會報告中關於公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險部分的內容。 第二節 公司簡介 一、公司信息 股票簡稱
海馬汽車股票代碼 000572 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱
海馬汽車集團股份有限公司 公司的中文簡稱
海馬汽車公司的外文名稱（如有） HAIMA AUTOMOBILE GROUP CO.,LTD 公司的外文名稱縮寫（如有） HAIMA AUTO 公司的法定代表人 景柱 註冊地址 海口市金盤工業區金盤路12-8號 註冊地址的郵政編碼 570216 辦公地址 海口市金盤工業區金牛路2號 辦公地址的郵政編碼 570216 公司網址 www.haima.com 電子信箱 000572@haima.com 二、聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 肖丹 鄭彤 聯繫地址 海口市金盤工業區金牛路2號 海口市金盤工業區金牛路2號 電話 0898-66822672 0898-66822672 傳真 0898-66820329 0898-66820329 電子信箱 000572@haima.com 000572@haima.com 三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 《中國證券報》或《證券時報》 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 巨潮資訊網www.cninfo.com.cn 公司年度報告備置地點 公司證券部 四、註冊變更情況 註冊登記日期 註冊登記地點 企業法人營業執照註冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 首次註冊 1993年01月26日 海南省工商行政管理局 28407924-X 46010028407924X 28407924-X 報告期末註冊 2012年05月21日 海南省工商行政管理局 460000000005290 46010028407924X 28407924-X 公司上市以來主營業務的變化情況（如有） 1、公司自1993年1月26日成立，主營業務為：綜合開發區的開發、建設和管理；工業投資；房地產開發。2、2003年，公司主營業務變更為：汽車倉儲、運輸，工業投資。3、2004年，公司主營業務變更為：汽車、汽車零部件的銷售及售後服務、汽車倉儲、運輸。4、2006年，公司主營業務變更為：汽車及汽車發動機的研發、製造、銷售、物流配送及相關業務。5、2008年，公司主營業務在原基礎上增加金融服務業。 歷次控股股東的變更情況（如有） 1、1993年，公司控股股東為海口市財政局。2、2003年，控股股東變更海南海馬投資有限公司(後更名為海馬投資集團有限公司)。3、2006年，公司定向增發後控股股東變更為海南汽車有限公司。 五、其他有關資料 公司聘請的會計師事務所 會計師事務所名稱 立信會計師事務所 會計師事務所辦公地址 海南省海口市大同路36號華能大廈15、16樓 籤字會計師姓名 朱建清、何萍 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構 □ 適用 √ 不適用 公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問 □ 適用 √ 不適用 第三節 會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 □ 是 √ 否 2012年 2011年 本年比上年增減(%) 2010年 營業收入（元） 8,461,302,382.00 11,214,297,916.44 -24.55% 10,184,640,037.45 歸屬於上市公司股東的淨利潤（元） 164,478,040.27 335,308,777.36 -50.95% 376,005,721.04 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤（元） 114,731,472.00 130,204,908.40 -11.88% 137,026,628.86 經營活動產生的現金流量淨額（元） -119,704,042.58 -866,903,305.44 - 1,575,564,716.90 基本每股收益（元/股） 0.1 0.2039 -50.96% 0.31 稀釋每股收益（元/股） 0.1 0.2039 -50.96% 0.31 淨資產收益率（%） 2.50% 5.28% 下降 2.78個百分點 9.86% 2012年末 2011年末 本年末比上年末增減(%) 2010年末 總資產（元） 12,690,106,471.31 13,099,807,945.30 -3.13% 12,738,465,633.02 歸屬於上市公司股東的淨資產（歸屬於上市公司股東的所有者權益）（元） 6,680,451,084.17 6,500,520,580.95 2.77% 6,199,602,439.08 二、非經常性損益項目及金額 單位：元 項目 2012年金額 2011年金額 2010年金額 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分） -348,544.78 620,026.58 17,069,104.25 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 75,651,299.87 77,040,303.31 246,446,815.28 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 281,995.54 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 1,311,260.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 5,543,227.33 195,339,881.74 22,313,543.98 所得稅影響額 13,349,964.98 52,096,208.67 29,010,802.79 少數股東權益影響額（稅後） 17,749,499.17 15,800,134.00 19,432,824.08 合計 49,746,568.27 205,103,868.96 238,979,092.18 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因 □ 適用 √ 不適用 第四節 董事會報告 一、概述 2012年，受國際經濟持續波動影響，我國經濟增速放緩，中國汽車市場由增量市場轉為存量市場。據中國汽車工業協會數據顯示，2012年我國汽車產銷量分別為1927.18萬輛和1930.64萬輛，同比分別增長4.6%和4.3%。 受限購及汽車消費結構日趨品牌化等因素影響，中國自主品牌的發展遭遇了前所未有的挑戰，自主品牌佔有率下降了0.4%，自主品牌乘用車2012年共銷售315.11萬輛，同比下降0.2%。 本報告期，公司因市場及產品結構調整等因素導致產銷同比下滑；但在新產品研發、節能技術創新與應用等方面取得了較好成績，主要包括： （1）新產品研發快速推進，產品規劃已明晰，產品的更新換代將進入良性投放期。M3、S7和高端品牌M8將於2013年陸續投放市場。 （2）發動機研發穩步推進，新技術規劃、節能技術規劃的成果將在新車型上逐步應用。 （3）海口基地第三工廠已完成試製車間、塗裝車間、公用設施等項目建設並投入使用，焊裝車間已基本完成廠房建設，提高了公司的製造規模和整體競爭力。 （4）拓展汽車產業鏈金融，全力推進汽車消費信貸業務，積極發展電票業務和基於產業鏈的貼現業務，為汽車產業鏈上下遊構建融資平臺，助推主業發展。 二、主營業務分析 1、概述 報告期內，公司實現營業收入846,130萬元，較去年同期下降24.55%；營業利潤31,436萬元，較去年同期下降1.85%；歸屬於上市公司股東的淨利潤16,448萬元，較去年同期下降50.96%。 本報告期公司營業收入、利潤與上年同期相比有一定幅度下降，主要原因有： （1）受汽車市場及產品結構調整的影響，2012年度，公司的汽車銷量同比下降22%。 （2）2012年度，公司非經常性損益比上年同期大幅減少。 公司回顧總結前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況 不適用 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低於或高於20%以上的差異原因 □ 適用 √ 不適用 2、收入 說明 報告期內，公司實現汽車銷售收入898,449萬元，同比下降24.1%。 相關數據同比發生變動30%以上的原因說明 □ 適用 √ 不適用 公司重大的在手訂單情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期內產品或服務發生重大變化或調整有關情況 □ 適用 √ 不適用 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 6,835,010,734.12 前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例（%） 80.78% 公司前5大客戶資料 √ 適用 □ 不適用 序號 客戶名稱 銷售額（元） 佔年度銷售總額比例（%） 1 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 6,509,488,197.74 76.93 2 Shanghai Global Trucks Corp 161,240,767.26 1.91 3 鄭州日產汽車有限公司 87,680,970.29 1.04 4 河南湧暢汽車銷售有限公司 44,323,748.45 0.52 5 Districar Importadora e Distribuidora de Veiculos Ltda 32,277,050.38 0.38 合計 —— 6,835,010,734.12 80.78 3、成本 行業分類 單位：元 行業分類 2012年 2011年 佔營業成本比重同比增減(%) 金額 佔營業成本比重（%） 金額 佔營業成本比重（%） 工業 8,031,840,161.44 93.32% 10,850,001,182.73 95.30% -1.98% 運輸業 267,969,639.91 3.11% 348,972,753.59 3.07% 0.05% 金融業 116,150,907.67 1.35% 103,784,461.04 0.91% 0.44% 產品分類 單位：元 產品分類 2012年 2011年 佔營業成本比重同比增減(%) 金額 佔營業成本比重（%） 金額 佔營業成本比重（%） 汽車製造 7,938,611,561.00 92.24% 10,758,476,816.10 94.49% -2.26% 物 流 267,969,639.91 3.11% 348,972,753.59 3.07% 0.05% 金融業 116,150,907.67 1.35% 103,784,461.04 0.91% 0.44% 公司主要供應商情況 前五名供應商合計採購金額（元） 1,116,810,386.88 前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例（%） 16.64% 公司前5名供應商資料 √ 適用 □ 不適用 序號 供應商名稱 採購額（元） 佔年度採購總額比例（%） 1 供應商一 311,010,308.82 4.63% 2 供應商二 302,315,459.20 4.5% 3 供應商三 211,232,582.73 3.15% 4 供應商四 151,985,412.31 2.26% 5 供應商五 140,266,623.82 2.09% 合計 —— 1,116,810,386.88 16.64% 4、費用 項目 2012年 2011年 同比增減（%） 銷售費用 105,836,727.11 139,698,996.81 -24.24% 管理費用 544,072,969.97 532,034,348.36 2.26% 財務費用 -10,173,100.63 -13,866,018.78 — 所得稅費用 -15,006,267.44 42,789,757.80 — 說明 所得稅費用同比增減變動，主要系遞延所得稅費用增加所致。 5、研發支出 項 目 2012年 研發投入金額（萬元） 37,772 研發投入佔淨資產比例（%） 5.65% 研發投入佔營業收入比例（%） 4.46% 6、現金流 單位：元 項目 2012年 2011年 同比增減（%） 經營活動現金流入小計 10,224,409,453.12 11,303,355,558.95 -9.55% 經營活動現金流出小計 10,344,113,495.70 12,170,258,864.39 -15% 經營活動產生的現金流量淨額 -119,704,042.58 -866,903,305.44 — 投資活動現金流入小計 107,484,006.10 45,555,129.34 135.94% 投資活動現金流出小計 1,283,879,547.40 1,264,267,260.84 1.55% 投資活動產生的現金流量淨額 -1,176,395,541.30 -1,218,712,131.50 — 籌資活動現金流入小計 484,350,000.00 -100% 籌資活動現金流出小計 129,960,020.92 -100% 籌資活動產生的現金流量淨額 354,389,979.08 -100% 現金及現金等價物淨增加額 -1,298,140,575.59 -1,732,019,588.91 — 相關數據同比發生變動30%以上的原因說明 √適用 □ 不適用 投資活動現金注入小計同比增長135.94%，系本報告期投資增加所致。籌資活動現金流入小計、籌資活動現金流出小計、籌資活動產生的現金流量淨額同比都下降100%，系本報告期無籌資活動。 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明 √適用 □ 不適用 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度淨利潤存在差異，主要系應收、應付票據未納入經營活動的現金流所致。 三、主營業務構成情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年同期增減（%） 營業成本比上年同期增減（%） 毛利率比上年同期增減（%） 分行業 工業 8,984,486,532.53 8,031,840,161.44 10.6% -24.89% -25.97% 1.31% 運輸業 326,532,203.18 267,969,639.91 17.93% -14.71% -23.21% 9.08% 金融業 251,481,537.75 116,150,907.67 53.81% 16.34% 11.92% 1.83% 分產品 汽車製造 8,863,709,412.78 7,938,611,561.00 10.44% -25.12% -26.21% 1.32% 物流 326,532,203.18 267,969,639.91 17.93% -14.71% -23.21% 9.08% 金融業 251,481,537.75 116,150,907.67 53.81% 16.34% 11.92% 1.83% 分地區 華南地區 7,625,913,096.53 6,432,127,006.05 15.65% -21.14% -23.43% 2.52% 華東地區 218,267,926.85 190,687,741.19 12.64% 32.7% 120.72% -34.84% 華中地區 1,942,214,200.10 1,984,081,170.34 -2.16% -32.75% -31.54% -1.8% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據 □ 適用 √ 不適用 四、資產、負債狀況分析 1、資產項目重大變動情況 單位：元 2012年末 2011年末 比重增減（%） 重大變動說明 金額 佔總資產比例（%） 金額 佔總資產比例（%） 貨幣資金 2,995,375,144.28 23.62% 4,315,024,577.24 32.94% -9.32% 同比下降30.58%，系募集資金項目投資。 應收帳款 78,805,244.99 0.62% 63,002,639.57 0.48% 0.14% 無重大變化。 存貨 801,193,396.42 6.34% 711,912,119.67 5.86% 0.48% 投資性房地產 113,188,758.33 0.89% 116,889,690.68 0.89% 0% 長期股權投資 138,525,082.02 1.09% 102,661,605.33 0.78% 0.31% 固定資產 2,959,450,011.55 23.34% 2,554,084,406.77 19.5% 3.84% 在建工程 767,755,350.71 6.05% 849,377,841.61 6.48% -0.43% 報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 □ 是 √ 否 五、核心競爭力分析 公司秉承―引進－消化－學習－自主‖之路，通過不斷努力，在自主品牌建設方面取得了較好成效，形成了企業核心競爭力： 1、管理及體制優勢 公司管理層由一批高素質、高水平、高效率的專業人員組成，具有相當的專業知識、管理經驗、團隊意識及敬業精神。尤其管理層構成具備其他自主品牌生產企業不多見的穩定性，能夠在激烈的競爭環境下，保持管理風格及發展戰略的持續性，為公司發展奠定基礎。此外公司推行機制創新，在運作方式、決策機制、激勵機制等方面更具靈活性。 2、成本控制優勢 公司零部件配套大部分來自海南和鄭州的供應體系，公司在成本控制方面具備較強的議價能力；物流配套服務由控股企業金盤物流提供，成本控制力相對較強；另一方面，在構建完整零部件供應體系的同時，公司建立的以成本分析為基礎的採購目標價格體系進一步保障了成本控制能力；隨著鄭州自主發動機廠的批量投產，成本控制優勢得到進一步提升。 3、技術優勢 公司在引進成熟產品的基礎上掌握了生產工藝和裝配技術；全面掌握了質量控制、國產化改型及發動機生產技術等；通過與國內外設計公司合作，逐步掌握了車型開發的設計流程，積累了大量設計參數和數據，為自主開發打下了堅實基礎。由此公司完成了技術積累，相對其他以逆向工程方式發展的自主品牌汽車企業，公司具備較高的技術起點，在數據掌握及生產技術方面具備相對優勢。―合資品牌品質、本土品牌價格‖已成為公司產品的主要特點之一。 4、研發優勢 公司設立了專職研發機構，通過外部引進資深專家、內部培養等方式組建了具備良好競爭力的研發團隊；通過技術引進、技術合作、自我創新，形成了涵蓋造型設計、車身設計、發動機設計、整車開發等相關範疇的研發能力，掌握了車型開發的核心技術；通過與配套供應商的協同研發，縮短了研發周期，降低了研發成本，提高了研發質量。目前已成功開發了多款新車型及發動機，儲備車型及發動機的研發工作正在不斷進行中，為公司的後續發展提供助力。持續的研發能力是公司保持長久競爭力的重要因素。 六、投資狀況分析 1、對外股權投資情況 （1）對外投資情況 對外投資情況 2012年投資額（元） 2011年投資額（元） 變動幅度 283200,000.00 0.00 100% 被投資公司情況 公司名稱 主要業務 上市公司佔被投資公司權益比例（%） 海南鈞達汽車飾件有限公司 汽車零部件、模具、五金配件等生產與銷售 4% 三亞亞龍灣開發股份有限公司 土地開發、房地產、物業管理、景區經營及酒店投資等 0.01% （2）證券投資情況 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本（元） 期初持股數量（股） 期初持股比例（%） 期末持股數量（股） 期末持股比例（%） 期末帳面值（元） 報告期損益（元） 會計核算科目 股份來源 報告期已出售證券投資損益 -- -- -- -- -- -- -21,706,241.80 -- -- 合計 0.00 0 -- 0 -- 0.00 -21,706,241.80 -- -- 證券投資審批董事會公告披露日期 2007年01月12日 證券投資審批股東會公告披露日期 2007年01月29日 持有其他上市公司股權情況的說明 無 2、募集資金使用情況 （1）募集資金總體使用情況 單位：萬元 募集資金總額 295,014.63 報告期內變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額比例（%） 0% 募集資金總體使用情況說明 經中國證券監督管理委員會《關於核准海馬投資集團股份有限公司非公開發行股票的批覆》（證監許可[2010]1132 號）批准，公司向鄭州投資控股有限公司等8家符合相關規定條件的特定投資者非公開發行人民幣普通股（A）股598,802,395 股，扣除發行費用後募集資金淨額為295,014.63萬元。募集資金於2010年9月28日到位，已經中準會計師事務所有限公司驗證並出具《驗資報告》（中準驗字[2010]第5006號）。 募集資金到位後，公司於2010年10月20日將24.5億元的募集資金對子公司——海馬商務汽車有限公司進行增資，用於海馬商務汽車15萬輛汽車技術改造項目；於2010年10月20日將5億元的募集資金通過金融機構委託貸款的方式投入到子公司——海馬轎車有限公司，用於海馬轎車汽車新產品研發項目。 截至2012年12月31日，募集資金帳戶餘額為1,034,978,534.88元（含利息162,826,218.20 元），本報告期投入金額為 81,054.32萬元，累計投入金額為178,799.41萬元。 （2）募集資金承諾項目情況 單位：萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額 調整後投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)＝(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 海馬商務汽車15萬輛汽車技術改造項目 否 245,000 245,000 50,549.86 127,318.91 51.97% 2013年12月31 否 日 海馬轎車汽車新產品研發項目 否 50,000 50,000 30,504.46 51,480.5 102.96% 2014年12月31日 否 承諾投資項目小計 -- 295,000 295,000 81,054.32 178,799.41 -- -- -- -- 超募資金投向 項目可行性發生重大變化的情況說明 本年度未發生此種情況。 超募資金的金額、用途及使用進展情況 不適用 募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用 募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用 募集資金投資項目先期投入及置換情況 不適用 用閒置募集資金暫時補充流動資金情況 適用 1、2012年5月28日，經公司董事會八屆二次會議審議通過，同意公司將29,000萬元閒置募集資金用於補充流動資金。該補充流動資金使用期限6個月，自公司董事會同意且資金轉出之日起計算。該資金於2012年5月29日從募集資金專戶轉出，2012年11月20日已全額歸還至公司募集資金專戶。2、2012年11月22日，經公司董事會八屆八次會議審議通過，同意公司將29,000萬元閒置募集資金用於補充流動資金。該補充流動資金使用期限6個月，自公司董事會同意且資金轉出之日起計算。該資金於2012年11月從募集資金專戶轉出。 項目實施出現募集資金結餘的金額及原因 不適用 尚未使用的募集資金用途及去向 尚未使用的募集資金存放於公司募集資金專戶。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無 3、主要子公司、參股公司分析 主要子公司、參股公司情況 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品 或服務 註冊資本 總資產（元） 淨資產（元） 營業收入(元) 營業利潤(元) 淨利潤（元） 一汽海馬 控股子公司 汽車製造 福美來、普力馬、騎士等 1,200,000,000 6,352,090,121.49 3,371,260,005.58 6,813,527,141.26 388,470,959.01 429,757,373.44 海馬轎車 全資子公司 汽車製造 愛尚、海馬王1,852,190,000 2,608,621,598.27 1,593,422,973.04 1,641,685,257.18 -234,238,013.99 -170,049,061.57 子等 海馬商務汽車 全資子公司 汽車製造 福仕達、騰達、福卡等 2,500,000,000 3,290,394,402.02 2,640,788,845.72 821,360,746.77 -38,040,579.58 -11,752,545.79 海馬財務 控股子公司 金融機構 吸收成員單位的存款、有價證券投資、成員單位產品的消費信貸、買方信貸 950,000,000 3,693,538,574.55 1,140,588,738.84 251,481,537.75 98,146,553.38 74,208,314.95 金盤實業 全資子公司 綜合類 物流服務、物業管理 150,000,000 371,547,788.12 240,764,982.70 405,272,396.34 50,055,198.92 42,964,957.12 一汽海馬銷售 合營公司 汽車銷售 銷售一汽車海馬汽車產品 20,000,000 948,113,438.72 219,010,669.52 6,806,665,042.87 14,779,986.62 12,252,021.89 主要子公司、參股公司情況說明 無 報告期內取得和處置子公司的情況 □ 適用 √ 不適用 七、公司控制的特殊目的主體情況 □ 適用 √ 不適用 八、公司未來發展的展望 展望2013年，限購等外部制約因素仍然存在，但汽車產業持續兩年的低迷積累了大量有待釋放的消費需求，將助推2013年汽車市場重回持續成長的軌道。目前，中國汽車的整體保有量仍然顯著低於歐美國家；十八大報告明確提出，國內生產總值和城鄉居民人均收入倍增的目標，必將進一步刺激汽車消費市場。據此，中國汽車市場未來幾年的穩定發展趨勢不會改變，預計在一線城市趨於飽和的情況下，二三四線城市的發展潛力依然龐大，國內汽車產業仍有廣闊的發展空間。 但是，今後幾年國內汽車行業產能將持續過剩，市場價格競爭日益激烈，勞動力等要素成本也將不斷上升，同時能源和環保壓力要求汽車企業加快轉型升級，公司未來發展也面臨著不少挑戰。 （一）公司未來的發展戰略。 公司立足自主戰略、創新戰略與企業文化下的人才戰略；從粗放經營轉向精益經營，從經營數量轉向經營質量，從經營品質轉向經營品牌；在結構調整中實施品類創新，在細分市場中打造當家花旦；集約合力往上發展，穩紮穩打走向世界。 在產品品種上，公司將進入新一輪產品密集導入期。―十二五‖期間，平均每年將有三～五款左右的全新戰略產品投放市場，形成商用汽車、乘用車（A00級、A0級、A級、B級、MPV、SUV等級別）、
新能源汽車、動力總成、零部件、倉儲物流於一體、產品覆蓋高中低端全系列的大型汽車產業集群。 （二）公司2013年經營計劃 公司將從營銷、研發、質量及成本等方面對2013年的經營方針進行部署，主要的經營措施為： ● 加大產品結構調整力度，以新品增效益。集中
優勢資源，在邊際貢獻大且市場前景好的產品銷售上實現突破。 ● 全力以赴抓好戰略產品的開發及上市工作，確保新車型如期保質上市。 ● 穩定現有營銷渠道，強化渠道管理和運營信息的掌控；聚焦三四線特別是中部市場，實現網絡快速下沉擴張。 ● 海馬國際進入試運營，聚焦海外重點市場，尋求新的突破。力求在原已拓展的市場基礎上，集中優勢兵力開拓重點市場。 ● 以規劃管理平臺為抓手，加快公司科技創新步伐。統一規劃，優化收縮產品與平臺，統籌戰略發動機開發。 ● 深化推進技術資源整合，提升研發及技術創新能力。統一規劃，統一研發標準，統一技術體系，統籌集團創新資源管理。 ● 全力推進戰略產品的研究 ，確保項目關鍵節點按計劃實施。。 ● 提升產品質量，確保企業生命。建立與市場接軌、能夠切實反映產品市場質量情況的質量標準體系。 ● 進一步推進集團供應鏈的整合。統一集團採購戰略規劃，建立集團採購資源網，逐步擴大戰略供應商規模。逐步建立起組織集中、規模集中、決策集中的採購體系。 ● 積極推進金融信貸業務，促進整車銷量提升，提升盈利水平，平衡個貸滲透率與不良貸款率。 ● 進一步挖掘成本控制潛力，持續降低整車物流成本。 ● 優化人力資源管理，優化薪酬體系、績效管理體系。 （三）未來面對的風險 1、政策風險：新的安全法規要求不斷提高；強制性國家標準車型燃料消耗量標準不斷提高；―三包‖法規將於2013年10月1日施行。 應對措施：成立相應的組織去研究，關注油耗生產一致性檢查的政策走向，加快開發油耗更低的新產品；提前響應―三包法‖相關規定，堅持客戶利益為先的原則。 2、行業風險：汽車行業進入微增長時代，市場容量逐漸縮小，隨之而來的是品牌時代，價格競爭轉為價值競爭，公司一旦不能在有限的市場容量裡面逆勢增長，那公司將被邊緣化，甚至面臨被淘汰的風險。 應對措施：提升品牌價值，提高產品競爭力，在有限的市場容量下尋求大的增長。 3、價格風險：競爭對手新產品的集中投放，部分新進品牌價格下壓，加劇市場競爭程度，加大企業成本壓力。 應對措施：整車與發動機全面實施降本方案，穩步提升雙軌制供應商比例，強化研發過程―成本門‖管控。 4、原材料價格及供應風險：原材料價格增長，用工成本增加，零部件存在漲價的風險，一旦零部件價格上漲，整車成本隨之增加，公司利潤將面臨較大考驗。 應對措施：採取多供應商供貨方式，使供貨間形成競爭關係，並加快商務降本，降低整車成本，提高公司利潤。 九、董事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明 □ 適用 √ 不適用 十、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明 無 十一、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明 無 十二、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明 報告期內，新增一家合併報表單位——海南
海馬汽車國際貿易有限公司。 2012年8月30日，公司設立全資子公司——海南
海馬汽車國際貿易有限公司，註冊資本500萬人民幣。經營範圍：汽車、汽車零部件、汽車附件用品、汽車製造與檢測設備工裝，以及汽車相關技術的進出口業務；海馬品牌汽車、福仕達品牌汽車、汽車零部件、汽車附件用品、汽車製造與檢測設備工裝的銷售及售後服務；國際貿易、轉口貿易，保稅區內與汽車行業相關企業間的貿易及貿易代理等。 十三、公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 2012年8月6日,公司2012年第二次股東大會審議通過《關於修訂公司章程的議案》，對公司利潤分配政策進行了修訂。規定公司進行利潤分配的條件：1、母公司當年利潤高於2000萬元且累計未分配利潤為正。2、利潤分配不得超過累計可分配利潤的金額，不得損害公司的可持續發展能力。 2012年度，母公司利潤不足2000萬元，董事會提出不進行利潤分配，亦不進行公積金轉增股本的利潤分配方案，公司未分配利潤將用於公司2013年度經營和投資並滾存至以後年度分配。 公司獨立董事對此事發表了獨立意見，認為公司董事會做出的2012年度不進行利潤分配的方案，符合公司實際情況，有利公司的發展，同意公司董事會提出的2012年度分配預案。 公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規定。 公司近3年（含報告期）的利潤分配預案或方案及資本公積金轉增股本預案或方案情況 公司2010年度、2011年度及2012年度沒有進行利潤分配，亦沒有以公積金轉增股本情況。 公司近三年現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤 佔合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤的比率（%） 2012年 0.00 164,478,040.27 0% 2011年 0.00 335,308,777.36 0% 2010年 0.00 376,005,721.04 0% 公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 √ 適用 □ 不適用 報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案的原因 公司未分配利潤的用途和使用計劃 由於公司2012年度母公司淨利潤未達到2000萬元，根據公司章程第一百六十六條關於利潤分配政策的相關規定，公司2012年度不符合可進行利潤分配的條件。 公司未分配利潤將用於公司2013年度經營和投資並滾存至以後年度分配。 十四、社會責任情況 公司根據《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等法律法規，不斷完善公司治理，建立了以《公司章程》為基礎的內控體系，形成了以股東大會、董事會、監事會及管理層為主體結構的決策與經營體系，切實保障全體股東及債權人的權益。 公司重視履行社會責任，在生產經營和業務發展的過程中，在為股東創造價值的同時，順應國家和社會的全面發展，努力做到經濟效益與社會效益、短期利益與長期利益、自身發展與社會發展相互協調，實現公司與員工、公司與社會、公司與環境的健康和諧發展。 報告期內，公司在股東權益保護、公益事業、員工權益保護、環境保護等方面積極履行和承擔了社會責任，未來公司將一如既往地把履行社會責任視作一項應盡的義務和職責，不斷完善公司社會責任管理體系建設。 十五、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2012年1月31日 公司 實地調研 機構
中國人壽張琳 以公司對外披露信息為限，介紹公司的生產經營情況、海馬研發基地情況以及發展戰略。 2012年4月19日 公司 實地調研 機構 民生加銀基金江國華 以公司對外披露信息為限，介紹公司的生產經營情況、海馬研發基地情況以及發展戰略。 2012年8月6日 公司 實地調研 機構 國泰基金管理有限公司胡松、李海 參加公司2012年第二次臨時股東大會並交流公司情況 第五節 重要事項 一、重大訴訟仲裁事項 □ 適用 √ 不適用 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 媒體質疑情況 □ 適用 √ 不適用 本年度公司無媒體質疑事項。 二、公司股權激勵的實施情況及其影響 1、2011年11月2日，公司董事會七屆十八次會議審議通過了《
海馬汽車集團股份有限公司股票期權激勵計劃（草案）》、《
海馬汽車集團股份有限公司股票期權計劃考核管理辦法》及《關於提請股東大會授權董事會辦理公司股票期權激勵計劃相關事項的議案》等相關事項，並報中國證監會備案。 2、根據中國證監會的反饋意見，公司對股權激勵計劃進行了相應修訂。2012年2月13日，公司董事會七屆二十一次會議審議通過了《
海馬汽車集團股份有限公司股票期權激勵計劃（草案修訂稿）》（以下簡稱「《股權激勵計劃（修訂稿）》」）。公司股權激勵計劃獲中國證監會備案無異議。 3、2012年3月1日，公司2012年第一次臨時股東大會審議通過了《股權激勵計劃（修訂稿）》，公司股權激勵計劃獲得批准。 4、2012年3月8日，公司董事會七屆二十二次會議審議通過了《關於公司股票期權激勵計劃期權授予相關事項的議案》，確定了以2012年3月9日為股權激勵計劃的首次授權日，向177名激勵對象首次授予股票期權6,385萬份，預留的700萬份股票期權的授權日由董事會另行確定。 5、2012年3月28日，公司完成了首次股票期權激勵計劃的期權授予登記。 6、2013年3月4日，公司董事會八屆十二次會議審議通過了《關於公司預留股票期權授予相關事項的議案》，確定以2013年3月5日為預留股票期權的授權日，向36名激勵對象授予股票期權585萬份，原預留但本次未授予的115萬份股票期權作廢。 7、2013年3月28日，公司完成了預留股票期權的授予登記。 8、2013年3月4日，公司董事會八屆十二次會議審議通過了《關於調整公司股票期權數量的議案》，對首次授予股票期權的餘燕等人共100萬份股票期權予以註銷。調整後，首次授予股票期權的激勵對象人數減少到174人，首次授予的股票期權數量調整為6285萬份。4月3日，註銷手續辦理完畢。 三、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易 關聯交易方 關聯關係 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額（萬元） 佔同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 市場價格 披露日期 披露索引 一汽海馬銷售 合營企業 購買商品 購買配件 市場定價 公允 4,340 現金 定價合理，不會對公司造成不利影響 2009年12月02日 (2009-56)巨潮資訊網《關於日常關聯交易事項的公告》 一汽海馬銷售 合營企業 銷售商品 銷售汽車 市場定價 公允 625,052 現金 定價合理，不會對公司造成不利影響 2009年12月02日 (2009-56)巨潮資訊網《關於日常關聯交易事項的公告》 一汽海馬銷售 合營企業 提供勞務 物流服務 市場定價 公允 25,504 現金 定價合理，不會對公司造成不利影響 2009年12月02日 (2009-56)巨潮資訊網《關於日常關聯交易事項的公告》 海馬（鄭州)地產有限公司 同一實際控制人 提供勞務 金融服務 市場定價 公允 35,801 現金 定價合理，不會對公司造成不利影響 2012年04月17日 (2012-22)巨潮資訊網《日常關聯交易事項的公告》 大額銷貨退回的詳細情況 無 關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交易方）進行交易的原因 上述的日常關聯交易為公司子公司與關聯公司之間的交易，均為公司日常業務，該交易符合公司的整體利益。上述關聯交易均執行市場公允價，不存在損害上市公司利益的行為。 關聯交易對上市公司獨立性的影響 上述關聯交易不影響上市公司獨立性 公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施（如有） 無 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報告期內的實際履行情況（如有） 不適用 交易價格與市場參考價格差異較大的原因 無 2、資產收購、出售發生的關聯交易 □ 適用 √ 不適用 3、共同對外投資的重大關聯交易 □ 適用 √ 不適用 4、關聯債權債務往來 是否存在非經營性關聯債權債務往來 □ 是 √否 關聯方 關聯關係 債權債務類型 形成原因 是否存在非經營性資金佔用 期初餘額（萬元） 本期發生額（萬元） 期末餘額（萬元） 一汽海馬銷售 合營公司 應收關聯方債權 主要為對關聯方的應收票據 否 5,742.93 -1,264.25 4,478.68 一汽海馬銷售 合營公司 應付關聯方債務 主要為預收車款 否 19,388.76 30,299.52 49,688.34 海馬投資 同一實際控制人 應付關聯方債務 主要為應付的股權轉讓款 否 22,225.20 -22,225.20 0 海馬（鄭州）地產有限公司 應付關聯方債務 關聯方在海馬財務的存款 否 35,801.32 35,801.32 5、其他重大關聯交易 □ 適用 √ 不適用 四、承諾事項履行情況 1、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 資產重組時所作承諾 海南汽車、海馬投資 1、海南汽車承諾：在公司定向增發收購資產完成後，與公司做到業務、資產、人員、機構、財務"五分開"，2006年7月20日 報告期內，海南汽車、海馬投資嚴格履行了上述特確保公司在人員、資產、業務、財務和機構方面獨立完整。2、報告期內，海南汽車與海馬投資嚴格履行關於避免同業競爭與關聯交易的承諾。 別承諾。 首次公開發行或再融資時所作承諾 其他對公司中小股東所作承諾 承諾是否及時履行 是 是否就導致的同業競爭和關聯交易問題作出承諾 是 承諾的履行情況 報告期內，海南汽車、海馬投資嚴格履行了上述特別承諾。 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明 □ 適用 √ 不適用 盈利預測資產或項目名稱 預測起始時間 預測終止時間 當期預測業績（萬元） 當期實際業績（萬元） 未達預測的原因（如適用） 原預測披露日期 原預測披露索引 五、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計師事務所 境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所 境內會計師事務所報酬（萬元） 50 境內會計師事務所註冊會計師姓名 朱建清、何萍 當期是否改聘會計師事務所 □ 是 √ 否 聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況 □ 適用 √ 不適用 六、其他重大事項的說明 1、2012年3月8日，經公司董事會七屆二十二次會議決議，公司收購在莫斯科註冊的俄羅斯海馬汽車有限責任公司100%股權，收購總金額不高於俄羅斯盧布20000盧布（約折合人民幣4310元）。2012年8月26日，經公司董事會八屆五次會議決議，同意公司向
海馬汽車俄羅斯有限責任公司增資720萬美元（約折合人民幣4539萬元）。 2、2012年8月30日，公司設立全資子公司——海南
海馬汽車國際貿易有限公司，註冊資本500萬人民幣。主要負責公司汽車產品的出口代理。 七、公司子公司重要事項 □ 適用 √ 不適用 八、公司發行
公司債券的情況 □ 適用 √ 不適用 第六節 股份變動及股東情況 一、股份變動情況 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 3,166,105 0.19% -195,687 -195,687 2,970,418 0.18% 2、國有法人持股 293,530 0.01% -195,687 -195,687 97,843 0.01% 3、其他內資持股 2,872,575 0.18% 2,872,575 0.18% 其中：境內法人持股 2,872,575 0.18% 2,872,575 0.18% 二、無限售條件股份 1,641,470,321 99.81% 195,687 195,687 1,641,666,008 99.82% 1、人民幣普通股 1,641,470,321 99.81% 195,687 195,687 1,641,666,008 99.82% 三、股份總數 1,644,636,426 100% 1,644,636,426 100% 股份變動的原因 2012年11月29日，公司原限售股東海南仙南投資開發有限公司持有的195,687股份解除限售上市流通。 股份變動的批准情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動的過戶情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響 □ 適用 √ 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □ 適用 √ 不適用 二、證券發行與上市情況 1、報告期末近三年歷次證券發行情況 股票及其衍生證券名稱 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 股票類 非公開發行A股 2010年10月11日 5.01元 598,802,395 2010年10月22日 598,802,395 前三年歷次證券發行情況的說明 2010年10月，經中國證監會《關於核准海馬投資集團股份有限公司非公開發行股票的批覆》(證監許可[2010]1132 號)核准，公司向鄭州投資控股有限公司等8 家符合相關規定條件的特定投資者非公開發行人民幣普通股A股598,802,395 股。 ● 發行方式：採用向特定投資者非公開發行股票的方式發行。 ● 發行證券種類：境內上市的人民幣普通股（A 股）。 ● 每股面值：人民幣1.00元。 ● 發行數量：598,802,395股。 ● 發行價格：5.01元/股。 ● 本次發行新增股份已於2010年10月11日在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理完畢登記託管及股份限售手續，於2010年10月22日上市。 ● 本次發行新增股份限售期為12個月，已辦理完畢解限手續，於2011年10月24日上市流通。 三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期股東總數 105,825 年度報告披露日前第5個交易日末股東總數 99,534 持股5%以上的股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例（%） 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 海南汽車有限公司 境內非國有法人 28.8% 473,600,000 0 0 473,600,000 海馬投資集團有限公司 境內非國有法人 6.37% 104,705,830 0 0 104,705,830 鄭州投資控股有限公司 國有法人 6.07% 99,800,000 0 0 99,800,000 鄭州市財務開發公司 國有法人 6.07% 99,800,000 0 0 99,800,000 上海晟景投資有限公司 境內非國有法人 4.79% 78,800,000 0 0 78,800,000 海南家美太陽能有限公司 境內非國有法人 4.74% 78,000,000 0 0 78,000,000 武漢萬利置業有限公司 境內非國有法人 4.65% 76,500,000 0 0 76,500,000 徐菊敏 境內自然人 0.23% 3,711,478 0 0 3,711,478 中國
農業銀行－南方
中證500指數證券投資基金(LOF) 境內非國有法人 0.19% 3,132,711 0 0 3,132,711 是曉東 境內自然人 0.15% 2,493,355 0 0 2,493,355 上述股東關聯關係或一致行動的說明 公司第一大股東與第二大股東為同一實際控制人的關聯關係；前兩大股東與其他股東之間不存在關聯關係，也不屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人；未知其他股東之間是否存在關聯關係，也未知其他股東是否屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。 前10名無限售條件股東持股情況 股東名稱 年末持有無限售條件股份數量（注4） 股份種類 股份種類 數量 海南汽車有限公司 473,600,000 人民幣普通股 473,600,000 海馬投資集團有限公司 104,705,830 人民幣普通股 104,705,830 鄭州投資控股有限公司 99,800,000 人民幣普通股 99,800,000 鄭州市財務開發公司 99,800,000 人民幣普通股 99,800,000 上海晟景投資有限公司 78,800,000 人民幣普通股 78,800,000 海南家美太陽能有限公司 78,000,000 人民幣普通股 78,000,000 武漢萬利置業有限公司 76,500,000 人民幣普通股 76,500,000 徐菊敏 3,711,478 人民幣普通股 3,711,478 中國
農業銀行－南方
中證500指數證券投資基金(LOF) 3,132,711 人民幣普通股 3,132,711 是曉東 2,493,355 人民幣普通股 2,493,355 前10名無限售流通股股東之間，以及前10名無限售流通股股東和前10名股東之間關聯關係或一致行動的說明 公司第一大股東與第二大股東為同一實際控制人的關聯關係；前兩大股東與其他股東之間不存在關聯關係，也不屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人；未知其他股東之間是否存在關聯關係，也未知其他股東是否屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。 2、公司控股股東情況 法人 控股股東名稱 法定代表人/單位負責人 成立日期 組織機構代碼 註冊資本 主要經營業務 海南汽車有限公司 胡群 2001年01月08日 72127477-3 2000萬 輕型客貨車、麵包車、旅行車、專用車、汽車（含小轎車）及汽車零部件的開發，製造、改裝（涉及許可證的憑證經營）；銷售及售後服務，汽車租賃，儲運，機械產品；建材，電子產品，儀器儀表，化工產品（專營除外），家用電器，農付土特產品，實業投資，房地產投資，高科技項目投資，汽車產業投資。 控股股東報告期內控股和參股的其他境內外上市公司的股權情況 無 報告期控股股東變更 □ 適用 √ 不適用 3、公司實際控制人情況 自然人 實際控制人姓名 國籍 是否取得其他國家或地區居留權 景柱 中國 否 最近5年內的職業及職務 景柱 男，1966年生，北京大學博士後，
海馬汽車創辦人。現任本公司董事長兼黨委書記、海馬投資董事長、湖南大學教授、博士生導師、
新能源汽車研究中心主任。先後兼任：海南省汽車辦主任，第十二屆全國人大代表，第九屆、十屆、十一屆全國工商聯常委，第三屆、四屆、五屆海南省人大常委，第四屆海南省科協副主席，第二屆海南大學副理事長，第四屆、五屆、六屆、七屆海南省工商聯（總商會）副主席，第七屆海南省企業聯合會、企業家協會執行會長，海南省慈善總會副會長等。 報告期實際控制人變更 □ 適用 √ 不適用 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司 □ 適用 √ 不適用 4、其他持股在10%以上的法人股東 □ 適用 √ 不適用 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 任職狀態 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 期末持股數（股） 景柱 董事長 現任 男 46 2012年05月08日 2015年05月08日 0 0 0 0 楊建中 副董事長 現任 男 56 2012年05月08日 2015年05月08日 0 0 0 0 秦全權 董事；總裁 現任 男 52 2012年05月08日 2015年05月08日 0 0 0 0 胡群 副董事長 現任 男 49 2012年05月08日 2015年05月08日 0 0 0 0 趙樹華 董事；財務總監 現任 男 40 2012年05月08日 2015年05月08日 0 0 0 0 徐興堯 獨立董事 現任 男 74 2012年05月08日 2013年08月08日 0 0 0 0 魏建舟 獨立董事 現任 男 49 2012年05月08日 2015年05月08日 0 0 0 0 韓旭 獨立董事 現任 男 44 2012年05月08日 2015年05月08日 0 0 0 0 王鴻儒 監事會主席 現任 男 47 2012年05月08日 2015年05月08日 0 0 0 0 文智雄 監事 現任 男 54 2012年05月08日 2015年05月08日 0 0 0 0 陳曉峰 監事 現任 男 46 2012年05月08日 2015年05月08日 0 0 0 0 孫忠春 副總裁 現任 男 48 2012年05月08日 2015年05月08日 0 0 0 0 肖丹 副總裁;董事會秘書 現任 女 41 2012年05月08日 2015年05月08日 0 0 0 0 申昌明 獨立董事 離任 男 70 2009年05月06日 2012年05月07日 0 0 0 0 二、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員最近5年的主要工作經歷 景 柱，男，1966年生，北京大學博士後，
海馬汽車創辦人。現任本公司董事長兼黨委書記、海馬投資董事長、湖南大學教授、博士生導師、
新能源汽車研究中心主任。先後兼任：全國人大代表，全國工商聯常委，海南省人大常委，海南省科協副主席，海南大學副理事長，海南省工商聯（總商會）副主席，海南省企業聯合會、企業家協會執行會長，海南省慈善總會副會長等。 楊建中，男，1956年生，大學本科，高級工程師。現任公司副董事長、海馬轎車董事長。2007年至今任公司副董事長。 秦全權，男，1960年生，大學本科，高級工程師。現任本公司董事、總裁，一汽海馬副董事長。1988年～2010年曆任
海馬汽車公司部長、總經理助理、副總經理、總經理等；2006年12月至2011年4月任公司副董事長；2011年4月至今任公司總裁。 胡 群，男，1963年生，大學本科，高級會計師、經濟師。現任本公司副董事長、海南汽車執行董事。2002年12月至2011年4月任本公司總裁；2011年4月至今任本公司副董事長。 趙樹華，男，1972年生，中共黨員，大學本科。現任本公司董事、財務總監，海馬財務董事長。2002年12月至今任本公司財務總監；2011年6月至今任海馬財務董事長。 徐興堯，男，1938年生，1963年畢業於吉林工業大學，研究員級高級工程師。現任本公司獨立董事，天津大學、吉林工業大學國家重點實驗室技術委員會副主任，哈爾濱工業大學、吉林大學客座教授，中國汽車工業科技進步獎勵基金委員會理事長，中國機械工程學會、中國汽車工程學會、中國內燃機工程學會常務理事。 魏建舟，男，1963年生，經濟學碩士，中國註冊會計師、中國註冊資產評估師、中國註冊稅務師。1998年3月至今任海南振華會計師事務所所長；2009年5月至今任本公司獨立董事。 韓 旭，男，1968年生，機械工程博士。現任湖南大學機械與運載工程學院院長。2004年至今任湖南大學教授。 王鴻儒，男，1965年生，中共黨員，大學本科，工程師。現任公司監事會主席、黨委副書記、總裁助理。曾就職於海南汽車銷售技術服務公司，歷任一汽海馬人事部部長、管理本部副本部長。 陳曉峰，男，1966年生，大學本科學歷，工程師。現任本公司監事。1988 年～2007年先後就職於海馬汽車公司銷售部、行政部等；2012 年至今就職於開封海馬房地產有限公司項目管理部。 文智雄，男，1958 年生，中共黨員，大專學歷，工程師。公司監事、金盤實業副總經理、金盤物業經理。 孫忠春，男，1964年生，大學本科，高級工程師。現任本公司副總裁、海馬轎車總經理。 肖 丹，女，1971年生，碩士學位，高級工程師、高級經濟師。2004年3月至今任本公司董事會秘書；2010年10月至今任本公司副總裁。 在股東單位任職情況 √ 適用 □ 不適用 任職人員姓名 股東單位名稱 在股東單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在股東單位是否領取報酬津貼 景柱 海馬投資 執行董事 2011年11月01日 否 胡群 海南汽車 執行董事 2009年08月01日 否 王鴻儒 海南汽車 監事 2001年01月01日 否 王鴻儒 海馬投資 監事 2002年12月01日 否 在其他單位任職情況 √ 適用 □ 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 陳曉峰 開封海馬房地產有限公司 項目管理部副部長 2012年12月1日 是 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司董事、監事、高級管理人員的報酬由董事會薪酬與考核委員會審核，獨立董事報酬由股東大會批准。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 在公司領取薪酬的董事（除獨立董事外）、監事和高級管理人員的年度報酬依據公司制定的有關工資管理和等級標準的規定按月發放，獨立董事津貼根據股東大會決議按月發放。 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 依規定按月發放。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額 從股東單位獲得的報酬總額 報告期末實際所得報酬 景柱 董事長 男 46 現任 64.72 0 64.72 楊建中 副董事長 男 56 現任 31.76 0 31.76 秦全權 董事；總裁 男 52 現任 31.88 0 31.88 胡群 副董事長 男 49 現任 31.74 0 31.74 趙樹華 董事；財務總監 男 40 現任 25.18 0 25.18 徐興堯 獨立董事 男 74 現任 7.08 0 7.08 魏建舟 獨立董事 男 49 現任 7.08 0 7.08 韓旭 獨立董事 男 44 現任 5.41 0 5.41 王鴻儒 監事會主席 男 47 現任 26.22 0 26.22 文智雄 監事 男 54 現任 22.88 0 22.88 陳曉峰 監事 男 46 現任 0 0 0 孫忠春 副總裁 男 48 現任 26.44 0 26.44 肖丹 副總裁;董事會秘書 女 41 現任 28.32 0 28.32 申昌明 獨立董事 男 70 離任 1.66 0 1.66 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 √ 適用 □ 不適用 姓名 職務 報告期內可行權股數 報告期內已行權股數 報告期內已行權股數行權價格（元/股） 報告期末市價（元/股） 期初持有限制性股票數量 報告期新授予限制性股票數量 限制性股票的授予價格（元/股） 期末持有限制性股票數量 趙樹華 董事;財務總監 0 0 - 2.95 - - - 0 孫忠春 副總裁 0 0 - 2.95 - - - 0 肖 丹 副總裁;董事會秘書 0 0 - 2.95 - - - 0 合計 -- 0 0 -- - - -- 0 四、公司董事、監事、高級管理人員離職和解聘情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 申昌明 獨立董事 離職 2012年05月07日 任期屆滿 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員） 本報告期內，公司的核心技術團隊或關鍵技術人員（非董事、監事、高級管理人員）無變動情況。 六、公司員工情況 截止報告期末，公司員工總數為8262人。其中，管理人員687人，技術、業務人員2938人，操作工人4529人，其他人員108人；碩士及以上107人，本科學歷2583人，大中專學歷1494人，其他4078人。 公司不需要承擔離退休職工的任何費用。 第八節 公司治理 一、公司治理的基本狀況 公司已經按照《公司法》、《上市公司治理準則》、《上市公司股東大會規則》以及相關法律、法規等上市公司規範要求，結合公司實際情況，建立了相對完善的治理結構並規範運作。目前公司法人治理結構的實際情況符合中國證監會有關上市公司治理規範性文件的相關要求。 1、公司根據《公司法》、《證券法》及《深圳證券交易所主板上市公司規範運作指引》，制定了公司2012年度投資者關係管理工作計劃，並按照計劃開展信息披露和投資者關係管理工作，接受投資者的監督。 2、公司根據中國證券監督管理委員會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》以及中國證券監督管理委員會海南監管局《關於修改公司章程落實上市公司現金分紅有關事項的通知》等相關規定，對現行章程進行了補充修訂。 3、修訂了《
海馬汽車集團股份有限公司董事會議事規則》和《
海馬汽車集團股份有限公司總裁工作細則》；制定了《
海馬汽車集團股份有限公司會計制度》、《
海馬汽車集團股份有限公司會計政策、會計估計變更和前期差錯更正管理辦法》、《
海馬汽車集團股份有限公司社會公益活動和慈善事業管理辦法》和《
海馬汽車集團股份有限公司籌資管理辦法》等。 公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求是否存在差異 □ 是 √ 否 公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 公司治理專項活動開展情況以及內幕信息知情人登記管理制度的制定、實施情況 報告期內，公司嚴格按照中國證監會《關於上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規定》和《
海馬汽車集團股份有限公司內幕信息知情人登記和報備管理制度》（詳見巨潮資訊網www.cninfo.com.cn），做好內幕信息知情人的登記與報備工作。經自查，2012年度，未發現公司內幕信息知情人在影響公司股價的重大敏感信息公布前買賣公司股份的情況，公司董事、監事及高級管理人員不存在違規買賣公司股票的情況。 二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2011年度股東大會 2012年05月08日 1、2011年度工作報告及2012年工作計劃；2、監事會2011年度工作報告；3、公司2011年度財務決算報告；4、公司2011年度利潤分配預案 ；5、公司2011年年度報告全文及摘要；6、關於審計機構續聘及2011年度會計報表審計報酬的議案 ；7、關於日常關聯議案全部通過 2012年05月09日 （2012-39）《2011年度股東大會決議公告》（證券時報及巨潮資訊網） 交易事項的議案（一）；8、關於日常關聯交易事項的議案（二）；9、關於修訂《董事會議事規則》的議案；10、關於選舉公司第八屆董事會董事的議案；11、關於選舉公司第八屆監事會監事的議案 。 2、本報告期臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議議案名稱 決議情況 披露日期 披露索引 2012第一次臨時股東大會 2012年03月01日 1、公司股票期權激勵計劃（草案修訂稿）；2、關於提請股東大會授權董事會辦理公司股票期權激勵計劃相關事宜的議案。 議案全部通過 2012年03月02日 （2012-09）《2012年第一次臨時股東大會決議公告》（證券時報及巨潮資訊網） 2012第二次臨時股東大會 2012年08月06日 1、關於調整獨立董事津貼的議案；2、關於修訂公司章程的議案；3、關於聘請公司2012年度內部控制審計機構的議案。 議案全部通過 2012年08月07日 （2012-52）《2012年第二次臨時股東大會決議公告》（中國證券報及巨潮資訊網） 2012第三次臨時股東大會 2012年11月12日 1、關於公司2012年度不聘請外部審計機構進行公司內部控制審計的議案；2、
海馬汽車集團股份有限公司社會公益活動和慈善事業管理辦法；3、
海馬汽車集團股份有限公司籌資管理辦法。 議案全部通過 2012年11月13日 （2012-61）《2012年第三次臨時股東大會決議公告》（中國證券報及巨潮資訊網） 三、報告期內獨立董事履行職責的情況 1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況 獨立董事出席董事會情況 獨立董事姓名 本報告期應參加董事會次數 現場出席次數 以通訊方式參加次數 委託出席次數 缺席次數 是否連續兩次未親自參加會議 徐興堯 14 9 5 0 0 否 魏建舟 14 13 1 0 0 否 韓旭 9 1 8 0 0 否 申昌明 5 2 3 0 0 否 獨立董事列席股東大會次數 4 連續兩次未親自出席董事會的說明 □ 是 √ 否 報告期內獨立董事無連續兩次未出席董事會的情形。 2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況 獨立董事對公司有關事項是否提出異議 □ 是 √ 否 報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。 3、獨立董事履行職責的其他說明 獨立董事對公司有關建議是否被採納 √ 是 □ 否 獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明 2012年，公司獨立董事根據相關規定，認真勤勉地履行職責，積極參加董事會會議，認真審議各項議案。在公司新產品研發、工廠建設、內控建設、股權激勵計劃等方面，與公司經營管理層充分溝通，同時依據自己的專業知識和能力對公司重大事項發表獨立意見。在工作中保持充分的獨立性，切實維護公司和中小股東的利益。各位獨立董事利用參加董事會、股東大會的機會以及其他時間到公司所在地以及項目施工現場進行檢查，與公司經營管理層充分溝通了解公司的生產經營情況。在公司年度報告編制期間，與年審註冊會計師溝通審計工作情況，督促審計報告及時完成。 四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況 董事會審計委員會根據年報審計工作規程，在公司年報審計過程中發揮了積極的督促和審核作用。與年審會計師協商年度審計工作時間安排，督促會計師事務所在約定的時限內提交審計報告，對公司編制的財務報表發表意見，向董事會提交年審會計師事務所對公司2012年度審計工作的總結報告，審計機構續聘及2012年度會計報表審計報酬的決議。 董事會薪酬與考核委員會根據工作細則開展工作，對公司董事、監事、高級管理人員所披露的年度薪酬、公司股權激勵計劃及首次授予、調整獨立董事津貼進行了審核，並提交公司董事會審議。 董事會提名委員會對公司新一屆董事候選人任職資格進行了審核，並提交公司董事會和股東大會審議。對公司總裁、副總裁、財務總監、董事會秘書等高級管理人員候選人任職資格進行了審核，並提交公司董事會審議。 五、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險 □ 是 √ 否 監事會對報告期內的監督事項無異議。 六、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況 公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、業務等方面完全分開，做到了業務、財務、人員獨立，資產、機構完整，具有獨立完整的業務及自主經營能力。 1、人員方面：公司在勞動、人事及工資管理等方面獨立運行。總裁、財務總監、董事會秘書等高級管理人員均在本公司領取報酬。 2、在資產方面：公司資產完整，與控股股東完全分開。公司擁有獨立的營運系統，資產由上市公司擁有。 3、在財務方面：公司設有獨立的財務部門，並建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，公司在銀行獨立開戶，依法獨立納稅。 4、在機構方面：公司生產經營和行政管理完全獨立於控股股東，設立了健全的組織機構體系。 5、在業務方面：公司業務獨立於控股股東，自主經營，自負盈虧。業務結構完整獨立。 七、同業競爭情況 公司與控股股東、實際控制人之間不存在同業競爭情況。 八、高級管理人員的考評及激勵情況 根據公司的薪酬制度和績效考核制度，以公司報告的期經營情況及有關指標的完成情況為依據，對公司高級管理人員進行考核與獎懲。同時，公司繼續探求有效的激勵機制，充分調動高級管理人員工作的積極性。 第九節 內部控制 一、內部控制建設情況 為貫徹執行財政部、證監會等部門聯合發布的《企業內部控制基本規範》及配套指引，以及《海南證監局關於實施企業內部控制規範體系的通知》、《海南轄區上市公司實施企業內部控制規範體系工作指引》的要求，建立健全公司內部控制，公司於2012 年初制定了《內控控制規範體系實施工作方案》。根據《內控控制規範體系實施工作方案》的工作安排，成立了以董事長為組長、總裁為副組長的內部控制領導小組；同時，下設內部控制辦公室，由公司副總裁兼董事會秘書肖丹任內部控制辦公室主任，負責內控體系建設的統籌協調工作。 報告期內，公司分步驟、有計劃開展內部控制建設工作，具體情況如下： 1.完成內部控制組織設計：已建立起公司董事會、董事人審計委員會、監管部及各子公司四個層次的管理架構，形成了一套完整的內控決策、內控管理、內控執行、內控監督於一體的內部控制管理體系。 2.規範內部控制管理制度：已編制了《內部控制管理制度》等相關制度，對內部控制管理的組織設計、職責分工、基本規範、內部控制工作開展的基本方法等方面進行了規範。 3.編寫內部控制管理手冊：編制的《內部控制管理手冊》由三大部分組成，導論部分重點介紹手冊的編寫體系、適用範圍、編制和修訂程序以及使用要求等；正文部分對重點介紹公司內部控制管理目標、管理機構、內控系統框架及按照一級業務循環分別闡述的內控實施細則；附註部分主要為制度流程的彙編。該手冊為公司內部控制建設、運行和維護提供支持，並為內部控制工作提供了依據。 4.建立內部控制自評機制：編制《內部控制評價管理辦法》，建立公司內部控制的自評機制。 二、董事會關於內部控制責任的聲明 公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 建立健全並有效實施內部控制是公司董事會的責任；監事會對董事會建立與實施內部控制進行監督；經理層負責組織領導公司內部控制的日常運行。 公司內部控制的目標是合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。由於內部控制存在固有局限性，故僅能對實現上述目標提供合理保證。 三、建立財務報告內部控制的依據 嚴格執行會計法律法規和國家統一的會計準則制度，加強對財務報告編制、對外提供和分析利用全過程的管理，明確相關工作流程的要求，落實責任制，確保財務報告合法合規、真實完整和有效利用。 四、內部控制自我評價報告 內部控制自我評價報告中報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況 報告期內未發現內部控制重大缺陷 內部控制自我評價報告全文披露日期 2013年4月25日 內部控制自我評價報告全文披露索引 詳見公司在巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《
海馬汽車集團股份有限公司2012年度內部控制自我評價報告》 五、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 2010年，公司董事會七屆六次會議審議通過《關於修訂信息披露管理制度的議案》，建立了年報信息披露重大差錯責任追究機制。 本報告期，公司沒有發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充及業績預告修正等情況。 第十節 財務報告 一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告籤署日期 2013年04月24日 審計機構名稱 立信會計師事務所（特殊普通合夥） 審計報告正文 審 計 報 告 信會師報字[2013]第112640號
海馬汽車集團股份有限公司全體股東： 我們審計了後附的
海馬汽車集團股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括2012年12月31日的資產負債表和合併資產負債表、2012年度的利潤表和合併利潤表、2012年度的現金流量表和合併現金流量表、2012年度的所有者權益變動表和合併所有者權益變動表以及財務報表附註。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、註冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2012年12月31日的財務狀況以及2012年度的經營成果和現金流量。 立信會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師：朱建清 中國註冊會計師： 何萍 中國·上海 二O一三年四月二十四日 二、財務報表 財務附註中報表的單位為：人民幣元 1、合併資產負債表 編制單位：
海馬汽車集團股份有限公司 單位：元 項目 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 2,995,375,144.28 4,315,024,577.24 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 53,381,661.34 應收票據 2,256,207,996.55 2,209,179,708.77 應收帳款 78,805,244.99 63,002,639.57 預付款項 51,454,341.00 28,976,613.28 應收保費 應收分保帳款 應收分保合同準備金 應收利息 20,711,622.07 43,084,341.32 應收股利 其他應收款 29,042,701.24 12,900,530.89 買入返售金融資產 存貨 801,193,396.42 711,912,119.67 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 6,000,000.00 6,000,000.00 流動資產合計 6,238,790,446.55 7,443,462,192.08 非流動資產： 發放委託貸款及墊款 703,397,190.64 765,336,884.34 可供出售金融資產 持有至到期投資 220,063,333.75 長期應收款 長期股權投資 138,525,082.02 102,661,605.33 投資性房地產 113,188,758.33 116,889,690.68 固定資產 2,959,450,011.55 2,554,084,406.77 在建工程 767,755,350.71 849,377,841.61 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 1,074,966,857.89 981,466,121.52 開發支出 368,814,717.78 230,503,507.11 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 91,902,201.07 39,389,552.36 其他非流動資產 13,252,521.02 16,636,143.50 非流動資產合計 6,451,316,024.76 5,656,345,753.22 資產總計 12,690,106,471.31 13,099,807,945.30 流動負債： 短期借款 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 364,584,996.29 1,249,443.30 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 980,110,646.86 1,204,756,936.22 應付帳款 1,534,099,694.75 2,073,050,466.97 預收款項 545,105,493.41 291,809,160.85 賣出回購金融資產款 365,963,099.13 應付手續費及佣金 應付職工薪酬 17,692,693.56 15,358,362.35 應交稅費 -122,111,082.59 34,906,424.02 應付利息 1,764,088.49 462.95 應付股利 357,987.70 357,987.70 其他應付款 361,395,946.12 583,743,354.14 應付分保帳款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 3,683,000,464.59 4,571,195,697.63 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 1,527,890.14 1,527,890.14 專項應付款 預計負債 14,428,529.76 7,991,050.66 遞延所得稅負債 15,900,966.46 16,262,352.06 其他非流動負債 102,600,734.46 59,894,093.24 非流動負債合計 134,458,120.82 85,675,386.10 負債合計 3,817,458,585.41 4,656,871,083.73 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00 資本公積 3,780,909,746.61 3,765,457,283.66 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 81,904,756.12 80,242,622.50 一般風險準備 未分配利潤 1,173,000,155.44 1,010,184,248.79 外幣報表折算差額 歸屬於母公司所有者權益合計 6,680,451,084.17 6,500,520,580.95 少數股東權益 2,192,196,801.73 1,942,416,280.62 所有者權益（或股東權益）合計 8,872,647,885.90 8,442,936,861.57 負債和所有者權益（或股東權益）總計 12,690,106,471.31 13,099,807,945.30 法定代表人：景柱 主管會計工作負責人：趙樹華 會計機構負責人：劉建紅 2、母公司資產負債表 編制單位：
海馬汽車集團股份有限公司 單位：元 項目 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 86,435,483.32 54,211,180.15 交易性金融資產 應收票據 應收帳款 355,283.63 368,846.44 預付款項 10,000.00 應收利息 272,814.18 733,201.14 應收股利 27,290,130.71 其他應收款 10,125,269.65 1,569,576.74 存貨 44,524,329.21 16,522,580.69 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 6,000,000.00 6,000,000.00 流動資產合計 147,723,179.99 106,695,515.87 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 500,000,000.00 長期應收款 長期股權投資 6,220,875,956.67 5,694,852,623.91 投資性房地產 113,188,758.33 116,889,690.68 固定資產 226,860.98 268,140.98 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 25,913.00 25,913.00 開發支出 商譽 長期待攤費用 遞延所得稅資產 410,633.22 其他非流動資產 非流動資產合計 6,334,728,122.20 6,312,036,368.57 資產總計 6,482,451,302.19 6,418,731,884.44 流動負債： 短期借款 交易性金融負債 應付票據 應付帳款 預收款項 11,446.80 11,446.80 應付職工薪酬 464,687.24 464,687.24 應交稅費 4,043,437.44 4,929,305.78 應付利息 300,666.67 應付股利 357,987.70 357,987.70 其他應付款 198,893,664.15 390,710,944.91 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 204,071,890.00 396,474,372.43 非流動負債： 長期借款 220,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 220,000,000.00 負債合計 424,071,890.00 396,474,372.43 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00 資本公積 3,774,834,129.36 3,755,333,565.36 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 81,904,756.12 80,242,622.50 一般風險準備 未分配利潤 557,004,100.71 542,044,898.15 外幣報表折算差額 所有者權益（或股東權益）合計 6,058,379,412.19 6,022,257,512.01 負債和所有者權益（或股東權益）總計 6,482,451,302.19 6,418,731,884.44 法定代表人：景柱 主管會計工作負責人：趙樹華 會計機構負責人：劉建紅 3、合併利潤表 編制單位：
海馬汽車集團股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業總收入 8,461,302,382.00 11,214,297,916.44 其中：營業收入 8,461,302,382.00 11,214,297,916.44 利息收入 已賺保費 手續費及佣金收入 二、營業總成本 8,137,006,105.16 10,902,270,049.14 其中：營業成本 7,128,876,430.61 9,753,771,894.86 利息支出 手續費及佣金支出 退保金 賠付支出淨額 提取保險合同準備金淨額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 348,569,098.03 476,002,252.02 銷售費用 105,836,727.11 139,698,996.81 管理費用 544,072,969.97 532,034,348.36 財務費用 -10,173,100.63 -13,866,018.78 資產減值損失 19,823,980.07 14,628,575.87 加：公允價值變動收益（損失以―－‖號填列） 8,416,917.66 -8,416,917.66 投資收益（損失以―－‖號填列） -18,354,984.03 16,676,687.10 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 6,126,010.94 17,841,226.70 匯兌收益（損失以―-‖號填列） 三、營業利潤（虧損以―－‖號填列） 314,358,210.47 320,287,636.74 加：營業外收入 82,406,146.14 275,926,830.62 減：營業外支出 1,560,163.72 2,926,618.99 其中：非流動資產處置損失 489,534.99 496,153.31 四、利潤總額（虧損總額以―－‖號填列） 395,204,192.89 593,287,848.37 減：所得稅費用 -15,006,267.44 42,789,757.80 五、淨利潤（淨虧損以―－‖號填列） 410,210,460.33 550,498,090.57 其中：被合併方在合併前實現的淨利潤 歸屬於母公司所有者的淨利潤 164,478,040.27 335,308,777.36 少數股東損益 245,732,420.06 215,189,313.21 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.1 0.2039 （二）稀釋每股收益 0.1 0.2039 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 410,210,460.33 550,498,090.57 歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 164,478,040.27 335,308,777.36 歸屬於少數股東的綜合收益總額 245,732,420.06 215,189,313.21 本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元。 法定代表人：景柱 主管會計工作負責人：趙樹華 會計機構負責人：劉建紅 4、母公司利潤表 編制單位：
海馬汽車集團股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業收入 6,233,420.00 6,926,901.50 減：營業成本 3,700,932.35 3,867,178.41 營業稅金及附加 2,537,451.92 2,594,149.13 銷售費用 管理費用 6,282,475.34 4,372,476.17 財務費用 55,061.34 -1,709,355.11 資產減值損失 530,155.40 -2,700,997.54 加：公允價值變動收益（損失以―－‖號填列） 投資收益（損失以―－‖號填列） 28,374,388.46 341,484,624.09 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 6,126,010.94 17,841,226.70 二、營業利潤（虧損以―－‖號填列） 21,501,732.11 341,988,074.53 加：營業外收入 28,166.70 13,781,979.36 減：營業外支出 250,152.50 360,205.61 其中：非流動資產處置損失 5,249.54 三、利潤總額（虧損總額以―－‖號填列） 21,279,746.31 355,409,848.28 減：所得稅費用 4,658,410.13 9,500,997.84 四、淨利潤（淨虧損以―－‖號填列） 16,621,336.18 345,908,850.44 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.01 0.21 （二）稀釋每股收益 0.01 0.21 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 16,621,336.18 345,908,850.44 法定代表人：景柱 主管會計工作負責人：趙樹華 會計機構負責人：劉建紅 5、合併現金流量表 編制單位：
海馬汽車集團股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 9,092,392,857.08 10,940,621,570.86 客戶存款和同業存放款項淨增加額 357,339,507.60 1,243,828.42 向中央銀行借款淨增加額 向其他金融機構拆入資金淨增加額 139,466,576.00 -139,466,576.00 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金淨額 保戶儲金及投資款淨增加額 處置交易性金融資產淨增加額 收取利息、手續費及佣金的現金 267,762,111.92 205,968,064.00 拆入資金淨增加額 回購業務資金淨增加額 收到的稅費返還 17,595,935.62 3,656,036.31 收到其他與經營活動有關的現金 349,852,464.90 291,332,635.36 經營活動現金流入小計 10,224,409,453.12 11,303,355,558.95 購買商品、接受勞務支付的現金 8,458,651,345.68 10,417,191,851.93 客戶貸款及墊款淨增加額 407,159,086.54 200,364,719.18 存放中央銀行和同業款項淨增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及佣金的現金 18,131,251.27 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 432,582,758.05 397,792,477.59 支付的各項稅費 655,935,916.23 739,742,929.57 支付其他與經營活動有關的現金 371,653,137.93 415,166,886.12 經營活動現金流出小計 10,344,113,495.70 12,170,258,864.39 經營活動產生的現金流量淨額 -119,704,042.58 -866,903,305.44 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 106,289,269.32 34,737,082.88 取得投資收益所收到的現金 420,525.18 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 774,211.60 10,818,046.46 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 107,484,006.10 45,555,129.34 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 744,315,205.83 862,381,108.05 投資支付的現金 535,771,483.21 94,316,579.00 質押貸款淨增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 307,569,573.79 支付其他與投資活動有關的現金 3,792,858.36 投資活動現金流出小計 1,283,879,547.40 1,264,267,260.84 投資活動產生的現金流量淨額 -1,176,395,541.30 -1,218,712,131.50 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 484,350,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 484,350,000.00 取得借款收到的現金 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 484,350,000.00 償還債務支付的現金 49,548,836.44 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 80,411,184.48 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 129,960,020.92 籌資活動產生的現金流量淨額 354,389,979.08 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -2,040,991.71 -794,131.05 五、現金及現金等價物淨增加額 -1,298,140,575.59 -1,732,019,588.91 加：期初現金及現金等價物餘額 4,254,767,508.64 5,986,787,097.55 六、期末現金及現金等價物餘額 2,956,626,933.05 4,254,767,508.64 法定代表人：景柱 主管會計工作負責人：趙樹華 會計機構負責人：劉建紅 6、母公司現金流量表 編制單位：
海馬汽車集團股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 5,880,000.00 6,923,905.90 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 32,426,712.30 239,127,275.43 經營活動現金流入小計 38,306,712.30 246,051,181.33 購買商品、接受勞務支付的現金 27,291,887.37 支付給職工以及為職工支付的現金 支付的各項稅費 9,157,161.09 5,369,048.54 支付其他與經營活動有關的現金 15,412,752.14 304,594,730.19 經營活動現金流出小計 51,861,800.60 309,963,778.73 經營活動產生的現金流量淨額 -13,555,088.30 -63,912,597.40 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 27,290,130.71 273,456,889.16 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 353,420.00 3,780.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 26,352,000.00 26,280,000.00 投資活動現金流入小計 53,995,550.71 299,740,669.16 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 投資支付的現金 227,254,025.91 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 307,569,573.79 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 227,254,025.91 307,569,573.79 投資活動產生的現金流量淨額 -173,258,475.20 -7,828,904.63 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 220,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 220,000,000.00 償還債務支付的現金 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 962,133.33 38,486,344.36 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 962,133.33 38,486,344.36 籌資活動產生的現金流量淨額 219,037,866.67 -38,486,344.36 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 32,224,303.17 -110,227,846.39 加：期初現金及現金等價物餘額 54,211,180.15 164,439,026.54 六、期末現金及現金等價物餘額 86,435,483.32 54,211,180.15 法定代表人：景柱 主管會計工作負責人：趙樹華 會計機構負責人：劉建紅 7、合併所有者權益變動表 編制單位：
海馬汽車集團股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 1,644,636,426.00 3,765,457,283.66 80,242,622.50 1,010,184,248.79 1,942,416,280.62 8,442,936,861.57 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 1,644,636,426.00 3,765,457,283.66 80,242,622.50 1,010,184,248.79 1,942,416,280.62 8,442,936,861.57 三、本期增減變動金額（減少以―－‖號填列） 15,452,462.95 1,662,133.62 162,815,906.65 249,780,521.11 429,711,024.33 （一）淨利潤 164,478,040.27 245,732,420.06 410,210,460.33 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 164,478,040.27 245,732,420.06 410,210,460.33 （三）所有者投入和減少資本 15,452,462.95 4,048,101.05 19,500,564.00 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 15,452,462.95 4,048,101.05 19,500,564.00 3．其他 （四）利潤分配 1,662,133.62 -1,662,133.62 1．提取盈餘公積 1,662,133.62 -1,662,133.62 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 1,644,636,426.00 3,780,909,746.61 81,904,756.12 1,173,000,155.44 2,192,196,801.73 8,872,647,885.90 上年金額 單位：元 項目 上年金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 1,644,636,426.00 3,781,768,988.59 43,815,491.47 721,301,816.22 1,779,016,724.73 7,970,539,447.01 加：同一控制下企業合併產生的追溯調整 加：會計政策變更 前期差錯更正 1,836,245.99 6,243,470.81 -6,369,472.44 1,710,244.36 其他 二、本年年初餘額 1,644,636,426.00 3,781,768,988.59 45,651,737.46 727,545,287.03 1,772,647,252.29 7,972,249,691.37 三、本期增減變動金額（減少以―－‖號填列） -16,311,704.93 34,590,885.04 282,638,961.76 169,769,028.33 470,687,170.20 （一）淨利潤 335,308,777.36 215,189,313.21 550,498,090.57 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 335,308,777.36 215,189,313.21 550,498,090.57 （三）所有者投入和減少資本 18,078,930.56 -45,420,284.88 -27,341,354.32 1．所有者投入資本 -45,420,284.88 -45,420,284.88 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 18,078,930.56 18,078,930.56 （四）利潤分配 34,590,885.04 -52,669,815.60 -18,078,930.56 1．提取盈餘公積 34,590,885.04 -34,590,885.04 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 -18,078,930.56 -18,078,930.56 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股 本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 -34,390,635.49 -34,390,635.49 四、本期期末餘額 1,644,636,426.00 3,765,457,283.66 80,242,622.50 1,010,184,248.79 1,942,416,280.62 8,442,936,861.57 法定代表人：景柱 主管會計工作負責人：趙樹華 會計機構負責人：劉建紅 8、母公司所有者權益變動表 編制單位：
海馬汽車集團股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 1,644,636,426.00 3,755,333,565.36 80,242,622.50 542,044,898.15 6,022,257,512.01 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 1,644,636,426.00 3,755,333,565.36 80,242,622.50 542,044,898.15 6,022,257,512.01 三、本期增減變動金額（減少以―－‖號填列） 19,500,564.00 1,662,133.62 14,959,202.56 36,121,900.18 （一）淨利潤 16,621,336.18 16,621,336.18 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 16,621,336.18 16,621,336.18 （三）所有者投入和減少資本 19,500,564.00 19,500,564.00 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 19,500,564.00 19,500,564.00 3．其他 （四）利潤分配 1,662,133.62 -1,662,133.62 1．提取盈餘公積 1,662,133.62 -1,662,133.62 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 1,644,636,426.00 3,774,834,129.36 81,904,756.12 557,004,100.71 6,058,379,412.19 上年金額 單位：元 項目 上年金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 1,644,636,426.00 3,755,333,565.36 43,815,491.47 214,200,718.86 5,657,986,201.69 加：會計政策變更 前期差錯更正 1,836,245.99 16,526,213.89 18,362,459.88 其他 二、本年年初餘額 1,644,636,3,755,333, 45,651,737 230,726,935,676,348,426.00 565.36 .46 2.75 661.57 三、本期增減變動金額（減少以―－‖號填列） 34,590,885.04 311,317,965.40 345,908,850.44 （一）淨利潤 345,908,850.44 345,908,850.44 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 345,908,850.44 345,908,850.44 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 34,590,885.04 -34,590,885.04 1．提取盈餘公積 34,590,885.04 -34,590,885.04 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 1,644,636,426.00 3,755,333,565.36 80,242,622.50 542,044,898.15 6,022,257,512.01 法定代表人：景柱 主管會計工作負責人：趙樹華 會計機構負責人：劉建紅 三、公司基本情況
海馬汽車集團股份有限公司（原名海南金盤實業股份有限公司、海馬投資集團股份有限公司司‖或―本公司‖>）繫於1993年1月27日經海南省股份制試點領導小組辦公室瓊辦字(1993)1號文批准、在原海口市工業建設開發總公司基礎上成立的股份有限公司。1994年4月25日經中國證監會證監發審字(1994)19號文批准，公司以競價發行方式公開發行社會公眾股2,500萬股，同年8月8日經深圳證券交易所深證字(1994)18號文批覆在深圳證券交易所掛牌交易，證券編號：000572。所屬行業為汽車製造類。 2005年11月25日，本公司股權分置改革相關股東大會審議通過了《海南金盤實業股份有限公司股權分置改革方案》。根據該方案，對在方案實施股份變更登記日2005年12月2日登記在冊的全體流通股股東，按10:3的比例即每持有10股流通股份股東獲得公司非流通股股東支付3股對價股份。 根據本公司2006年7月21日董事會六屆四次會議決議和2006年度第一次臨時股東大會決議以及中國證券監督管理委員會證監公司字[2006]259號文核准，本公司2006年11月以每股4.70元的價格向特定對象海南汽車有限公司發行面值1.00元的股票296,000,000股並在此基礎上申請新增註冊資本人民幣296,000,000.00元，變更後的註冊資本為人民幣511,894,510.00元。2007年本公司第一次臨時股東大會決議，將公司名稱海南金盤實業股份有限公司變更為海馬投資集團股份有限公司，並於2007年1月10日換發了企業法人營業執照。 2007年8月9日，本公司2007年度第三次臨時股東大會審議通過《關於公積金轉增股本的議案》，以2007年6月30日總股本511,894,510股為基數，向全體股東每10股轉送6股，為此本公司總股本變更為819,031,216股，並於2007年9月17日更換了企業法人營業執照。 根據中國證券監督管理委員會證監許可[2008]34號文核准，本公司於2008年1月16日向老股東和社會公開發行820萬張可轉換
公司債券，每張面值100元，計面值總額820,000,000.00元。截至2009年5月27日止，可轉換
公司債券持有人共轉股8,164,928張，合計226,802,815股，其餘可轉換
公司債券已全部贖回，為此公司總股本變更為1,045,834,031.00元，並於2010年1月25日更換了企業法人營業執照。 根據公司董事會第七屆第五次、第十次會議決議以及公司2009年度股東大會決議、2010年第一次臨時股東大會決議，並經中國證券監督管理委員會證監許可[2010]1132號《關於核准海馬投資集團股份有限公司非公開發行股票的批覆》核准，公司2010年9月以每股5.01元的價格向鄭州投資控股有限公司等8家符合相關規定條件的特定投資者定向發行人民幣普通股（A股）598,802,395股，增加註冊資本人民幣598,802,395.00元，變更後的註冊資本為人民幣1,644,636,426.00元。 經公司2010年度股東大會審議通過，並經深圳證券交易所核准，公司於2011年5月12日起變更名稱為―海馬汽車集團股份有限公司‖。公司已於2011年5月11日辦理工商變更登記手續。 截至2012年12月31日，本公司累計發行股本總數為1,644,636,426股，註冊資本為人民幣1,644,636,426.00元，註冊號：460000000005290，法定代表人：景柱，公司法定註冊地址：海口市金盤工業區金盤路12-8號。經營範圍：汽車產業投資、實業投資、證券投資、高科技項目投資、房地產投資，房地產開發經營，汽車及零配件的銷售及售後服務，汽車租賃，倉儲（危險品除外），機械產品、建築材料、電子產品、儀器儀表、化工產品(專營及危險品除外)、家用電器、農副土特產品的銷售。(凡需行政許可的項目憑許可證經營)。主要產品：騎士、丘比特、福美來、海福星、海馬王子、普力馬和福仕達微型麵包車、發動機等。提供的主要勞務：物流運輸服務，物業服務、金融等。 四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於2006年2月15日頒布的《企業會計準則——基本準則》和38項具體會計準則、其後頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱―企業會計準則‖)、以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號——財務報告的一般規定》(2010年修訂)的披露規定編制財務報表。 2、遵循企業會計準則的聲明 公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。 3、會計期間 自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。 4、記帳本位幣 採用人民幣為記帳本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 （1）同一控制下企業合併 本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。被合併各方採用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合併日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照調整後的帳面價值確認。 在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。 本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，於發生時計入當期損益。 企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。 （2）非同一控制下的企業合併 本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。 本公司在購買日對合併成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值。 本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。 企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方原已確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產並按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債並按照公允價值計量。 本公司在企業合併中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得稅資產確認條件的，不予以確認。購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。 非同一控制下企業合併，購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 6、合併財務報表的編制方法 （1）合併財務報表的編制方法 本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報表。 所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。合併財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，由本公司編制。 合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表、合併所有者權益變動表的影響。 子公司少數股東應佔的權益和損益分別在合併資產負債表中所有者權益項目下和合併利潤表中淨利潤項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。 在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司合併當期期初至報告年末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司合併當期期初至報告年末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體在以前期間一直存在。 在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告年末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司自購買日至報告年末的現金流量納入合併現金流量表。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併時，對於購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認淨資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產份額的差額，均調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。 （2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法 7、現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 8、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣業務 外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。 外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。 （2）外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除―未分配利潤‖項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。 處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。 9、金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 （1）金融工具的分類 管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項和貸款；其他金融負債等。 （2）金融工具的確認依據和計量方法 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 （2）持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。 （3）應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款、應收票據、預付帳款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。 （4）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。 （3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的帳面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的帳面價值； （2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 （4）金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法 公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債直接參考期末活躍市場中的報價。 （6）金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 （7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據 10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法 （1）單項金額重大的應收款項壞帳準備 單項金額重大的判斷依據或金額標準 年末單項金額為應收款項餘額前五名的應收帳款和其他應收款。 單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 單項進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備；經單項測試未發生減值的，以帳齡為信用風險特徵併入金融資產組合中按帳齡分析法計提壞帳準備。單項測試已確認減值損失的應收款項，不再包括在具有類似信用風險特徵的應收款項組合中進行減值測試。 （2）按組合計提壞帳準備的應收款項 組合名稱 按組合計提壞帳準備的計提方法 確定組合的依據 帳齡組合 帳齡分析法 帳齡的長短 特殊組合 其他方法 各控股子公司 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的 √ 適用 □ 不適用 帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1年以內（含1年） 5% 5% 1－2年 10% 10% 2－3年 15% 15% 3－4年 20% 20% 4－5年 25% 25% 5年以上 30% 30% 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的 √ 適用 □ 不適用 組合名稱 方法說明 特殊組合 全部按5%計提 （3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 單項計提壞帳準備的理由 除年末單項金額應收款項餘額前五名以外的應收款項，有客觀證據表明可能發生了減值，如債務人出現撤銷、破產或死亡以其破產財產或遺產清償後仍不能收回的應收款項。 壞帳準備的計提方法 對有客觀證據表明可能發生了減值的應收款項，將其從相關組合中分離出來，單獨進行減值測試，確認減值損失。 11、存貨 （1）存貨的分類 存貨分類為：原材料、包裝物、低值易耗品、在產品、庫存商品、開發產品、開發成本等。 （2）發出存貨的計價方法 計價方法：加權平均法 購建的材料按計劃成本計價，領用或發出的材料按計劃成本結轉，同時分攤結轉計劃成本與實際成本之間的差異。自製的庫存商品按實際成本計價，發出的庫存商品按加權平均法計價。 （3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 年末對存貨進行全面清查後，按存貨的成本與可變現淨值孰低提取或調整存貨跌價準備。 產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。 年末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 （4）存貨的盤存制度 盤存制度：永續盤存制 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品 攤銷方法：一次攤銷法 包裝物 攤銷方法：一次攤銷法 12、長期股權投資 （1）投資成本的確定 （1）企業合併形成的長期股權投資 同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。 非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。合併成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為企業合併而發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。本公司將合併協議約定的或有對價作為企業合併轉移對價的一部分，按照其在購買日的公允價值計入企業合併成本。 （2）其他方式取得的長期股權投資 以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 （2）後續計量及損益確認 （1）後續計量 公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。 對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。 對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。 被投資單位除淨損益以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積）。 （2）損益確認 成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。 權益法下，在被投資單位帳面淨利潤的基礎上考慮：被投資單位與本公司採用的會計政策及會計期間不一致，按本公司的會計政策及會計期間對被投資單位財務報表進行調整；以取得投資時被投資單位固定資產、無形資產的公允價值為基礎計提的折舊額或攤銷額以及有關資產減值準備金額等對被投資單位淨利潤的影響；對本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易予以抵銷等事項的適當調整後，確認應享有或應負擔被投資單位的淨利潤或淨虧損。 在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同時確認投資收益。在持有投資期間，被投資單位能夠提供合併財務報表的，應當以合併財務報表中的淨利潤和其他權益變動為基礎進行核算。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投資企業與其他方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業。 重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。投資企業能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法 重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。 除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值的，將差額確認為減值損失。 長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。 13、投資性房地產 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物（含自行建造或開發活動完成後用於出租的建築物以及正在建造或開發過程中將來用於出租的建築物）。 公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用建築物採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。 公司對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。 投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。 14、固定資產 （1）固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認： （1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； （2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產： （1）租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司； （2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值； （3）租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分； （4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。 公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費。 （3）各類固定資產的折舊方法 固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計淨殘值率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。 融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建築物 10-35 4% 9.6%-2.74% 機器設備 10 4% 9.6% 電子設備 5 4% 19.2% 運輸設備 10 4% 9.6% （4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 公司在每年末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。 固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據固定資產的公允價值減去處置費用後的淨額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。 固定資產減值損失確認後，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固定資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的固定資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。 固定資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。 有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 （5）其他說明 15、在建工程 （1）在建工程的類別 在建工程以立項項目分類核算。 （2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 （3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法 公司在每年末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。 在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用後的淨額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。 在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。 16、借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則 借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 （2）借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 （3）暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。 （4）借款費用資本化金額的計算方法 對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。 對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 17、無形資產 （1）無形資產的計價方法 （1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量； 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益； 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確定其入帳價值；以非同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按公允價值確定其入帳價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、註冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 （2）後續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 （2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 每年末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。 經覆核，本年年末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。 項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 43-65年 土地使用證使用年限 軟體 5-10年 最佳預期經濟利益實現年限 其他 5年 最佳預期經濟利益實現年限 （3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據 截至資產負債表日,本公司沒有使用壽命不確定的無形資產。 （4）無形資產減值準備的計提 對於使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，年末進行減值測試。 對於使用壽命不確定的無形資產，每年末進行減值測試。 對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。 可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。 無形資產減值損失確認後，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的無形資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。 無形資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。 （5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的階段。 開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。 （6）內部研究開發項目支出的核算 內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件時確認為無形資產： （1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； （2）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖； （3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能明證明其有用性； （4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產； （5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 開發階段的支出，若不滿足上列條件的，於發生時計入當期損益。研究階段的支出，在發生時計入當期損益。 18、長期待攤費用 長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。 1、攤銷方法 長期待攤費用在受益期內平均攤銷 2、攤銷年限 預付經營租入固定資產的租金，按租賃合同規定的期限或其它合理方法平均攤銷。 經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩餘租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期限平均攤銷。 19、附回購條件的資產轉讓 20、預計負債 本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。 （1）預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債： （1）該義務是本公司承擔的現時義務； （2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。 21、股份支付及權益工具 （1）股份支付的種類 本公司股份支付為換取職工服務的以權益結算的股份支付。 （2）權益工具公允價值的確定方法 公司以股份支付所授予的權益工具的公允價值計量。在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具在授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關資產成本或當期費用，同時計入資本公積中的其他資本公積。 公司採用布萊克-舒爾茨模型（Black-Scholes Model，以下簡稱―B-S模型‖）對授予的股票期權的公允價值進行估計。 （3）確認可行權權益工具最佳估計的依據 在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息做出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量。在可行權日，最終預計可行權權益工具的數量應當與實際可行權工具的數量一致。 （4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 ① 授權日會計處理：由於授權日股票期權尚不能行權，因此不需要進行相關會計處理。 ② 等待期會計處理：公司在等待期內的每個資產負債日，以對可行權股票期權數量的最佳估計為基礎，按照股票期權在授權日的公允價值，將當期取得的服務計入相關資產成本或當期費用，同時計入資本公積。 ③ 可行權日之後會計處理：不再對已確認的成本費用和所有者權益總額進行調整。 ④ 行權時會計處理：根據行權情況，確認股本和股本溢價，同時結轉等待期內確認的資本公積。 22、回購本公司股份 23、收入 （1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 主要採取先款後貨，即預收貨款的方式進行。銷售的乘用車以貨物已發出、收到貨款或收到結算憑據作為風險、報酬轉移的時點確認收入，其中通過合營企業一汽海馬銷售對外的銷售，以一汽海馬銷售對外銷售完成後與本公司控制子公司一汽海馬進行結算，確認為本公司銷售收入的實現，一汽海馬銷售一般無乘用車庫存。 （2）確認讓渡資產使用權收入的依據 與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時。分別下列情況確定讓渡資產使用權收入金額： （1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 （2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 （3）確認提供勞務收入的依據 公司在勞務收入的金額能夠可靠地計量, 相關的經濟利益很可能流入公司，交易的完工進度能夠可靠地確定，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，按完工百分比法確認勞務收入的實現。 （4）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法 24、政府補助 （1）類型 政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 （2）會計處理方法 與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入； 與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 25、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）確認遞延所得稅資產的依據 對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。 （2）確認遞延所得稅負債的依據 對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。 不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。 當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。 當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。 26、經營租賃、融資租賃 （1）經營租賃會計處理 （1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。 資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。 （2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。 公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。 27、主要會計政策、會計估計的變更 本報告期主要會計政策、會計估計是否變更 □ 是 √ 否 （1）會計政策變更 本報告期主要會計政策是否變更 □ 是 √ 否 （2）會計估計變更 本報告期主要會計估計是否變更 □ 是 √ 否 28、前期會計差錯更正 本報告期是否發現前期會計差錯 □ 是 √ 否 無 （1）追溯重述法 本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯 □ 是 √ 否 （2）未來適用法 本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯 □ 是 √ 否 29、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法 無 五、稅項 1、公司主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進項稅額後，差額部分為應交增值稅 17%、6% 消費稅 按應稅銷售收入計徵 3%、5%、1% 營業稅 按應稅營業收入計徵 3%、5% 城市維護建設稅 按實際繳納的營業稅、增值稅及消費稅計徵 7%、5%、1% 企業所得稅 按應納稅所得額計徵 15%、25% 教育費附加 按實際繳納的營業稅、增值稅及消費稅計徵 3% 地方教育費附加 按實際繳納的營業稅、增值稅及消費稅計徵 2% 房產稅 房產原值扣除30%後的餘額或租金收入 1.2%、4%、12% 土地使用稅 應稅面積 1.5元/㎡、6元/㎡、8元/㎡ 各分公司、分廠執行的所得稅稅率 2、稅收優惠及批文 1、上海
海馬汽車研發有限公司於2011年10月20日取得上海市科學技術委員會、上海市財政局、上海市國家稅務局、上海市地方稅務局頒發的高新技術企業證書，證書編號：GF201131001233，有效期三年。享受所得稅稅率15％的優惠政策。 2、一汽
海馬汽車有限公司於2009年11月25日取得海南省科技廳、海南省財政廳、海南省國家稅務局、海南省地方稅務局聯合頒發的高新技術企業證書，證書編號：GR200946000016，有效期三年。享受所得稅稅率15%的優惠政策。 3、海馬商務汽車有限公司於2010年11月8日取得河南省科學技術廳、河南省財政廳、河南省國家稅務局、河南省地方稅務局頒發的高新技術企業證書，證書編號：GR201041000097，有效期三年。享受所得稅稅率15％的優惠政策。 4、一汽海馬動力有限公司於2012年11月7日取得海南省科技技術廳、海南省財政廳、海南省國家稅務局、海南省地方稅務局頒發的高新技術企業證書，證書編號：GR201246000025，有效期三年。享受所得稅稅率15%的優惠政策。 六、企業合併及合併財務報表 1、子公司情況 （1）通過設立或投資等方式取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 海馬轎車 全資子公司 鄭州市 製造業 1,852,190,000 汽車產業投資、企業投資等 1,845,655,700.00 100% 100% 是 海馬商務汽車 全資子公司 鄭州市 製造業 2,500,000,000 汽車製造及改裝、汽車底盤製造等 2,463,597,000.00 100% 100% 是 金盤實業 全資子公司 海口市 服務業 150,000,000 汽車及零配件的銷售及售後服務等 150,000,000.00 100% 100% 是 金盤飲料 全資子公司的子公司 海口市 飲食加工業 11,000,000 飲料食品 11,000,000.00 100% 100% 是 金盤物業 全資子公司的子公司 海口市 服務業 5,000,000 物業經營管理、工業區水電維修經營等 5,000,000.00 100% 100% 是 金盤物流 全資子公司的子公司 海口市 服務業 10,000,000 汽車零部件的生產、裝配、運輸等 10,000,000.00 100% 100% 是 海馬財務 控股子公司 海口市 金融業 950,000,000 對成員單位辦理財務和融資顧問等相關金融業務 500,000,000.00 52.63% 52.63% 是 540,279,399.00 35,151,307.08 海馬銷售 全資子公司的子公司 鄭州市 商業 50,000,000 車、零配件等的銷售、售後服務等 50,000,000.00 100% 100% 是 一汽海馬動力 控股子公司的子公司 海口市 製造業 650,000,000 汽車發動機，變速器及零部件的開發等 331,500,000.00 51% 100% 是 海馬國際 全資子公司 海口市 商業 5,000,000 汽車、汽車零配件進出口等 5,000,000.00 100% 100% 是 （2）同一控制下企業合併取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司淨投資持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少從母公司所有者權益衝減子的其他項目餘額 數股東損益的金額 公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 海馬研發 全資子公司的子公司 上海市 服務業 200,000,000 除法律、行政法規禁止經營的行業及項目外，均可自主選擇經營 200,000,000.00 100% 100% 是 海馬配件 全資子公司的子公司 上海市 商業 10,000,000 汽配、機電產品 10,000,000 100% 100% 是 （3）非同一控制下企業合併取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 一汽海馬 控股子公司 海口市 製造業 1,200,000,000 除法律、行政法規禁止經營的行業及項目外，均可自主選擇經營 1,145,385,500.00 51% 是 1,651,917,402.73 210,581,112.98 海馬汽車俄羅斯有限責任公司 全資子公司 莫斯科 商業 1萬盧布 汽車銷售 2,000.00 100% 100% 通過非同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明
海馬汽車俄羅斯有限責任公司系本公司2012年7月6日購入的註冊於俄羅斯莫斯科的主要從事汽車銷售的商業貿易公司，因本期未實際發生業務，故未合併其財務報表。 2、特殊目的主體或通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體 □適用√ 不適用 3、合併範圍發生變更的說明 合併報表範圍發生變更說明 與上期相比本期新增合併單位1家，原因為：公司於2012年8月30日投資500萬元成立海南
海馬汽車國際貿易有限公司，本公司持有其100%股權，因此納入本期合併範圍。 √ 適用 □ 不適用 與上年相比本年（期）新增合併單位1家，原因為 新成立一家子公司 與上年相比本年（期）減少合併單位家，原因為 4、報告期內新納入合併範圍的主體和報告期內不再納入合併範圍的主體 本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位： 元 名稱 期末淨資產 本期淨利潤 海馬國際 4,993,724.20 -6,275.80 新納入合併範圍的主體的其他說明 與上期相比本期新增合併單位1家，原因為：公司於2012年8月30日投資500萬元成立海南
海馬汽車國際貿易有限公司，本公司持有其100%股權，因此納入本期合併範圍。 七、合併財務報表主要項目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項目 期末數 期初數 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金: -- -- 7,316.10 -- -- 229,103.12 人民幣 -- -- 7,316.10 -- -- 9,659.21 美 元 12,877.85 6.3% 81,142.05 港 幣 25,565.42 0.81% 20,725.89 日 元 136,212.00 0.08% 11,047.20 歐 元 9,918.86 8.16% 80,962.69 英 鎊 577.12 9.71% 5,604.76 澳 元 3,114.43 6.41% 19,961.32 銀行存款： -- -- 2,956,546,399.40 -- -- 4,254,528,442.11 人民幣 -- -- 2,949,123,169.43 -- -- 4,247,795,125.22 美元戶存款 1,181,006.88 6.29% 7,423,218.74 1,065,990.91 6.3% 6,716,702.12 歐元戶存款 1.35 8.32% 11.23 2,035.50 8.16% 16,614.77 其他貨幣資金： -- -- 38,821,428.78 -- -- 60,267,032.01 人民幣 -- -- 38,749,895.83 -- -- 60,267,032.01 美 元 11,380.63 6.29% 71,532.95 合計 -- -- 2,995,375,144.28 -- -- 4,315,024,577.24 如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明 截至2012年12月31日，其他貨幣資金中人民幣38,748,211.23元為銀行承兌匯票及信用證保證金。 貨幣資金年末餘額中除其他貨幣資金保證金38,748,211.23元外，無其他限制變現或存放在境外、或有潛在回收風險的款項。 2、交易性金融資產 （1）交易性金融資產 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 交易性權益工具投資 53,381,661.34 合計 53,381,661.34 （2）變現有限制的交易性金融資產 單位： 元 項目 限售條件或變現方面的其他重大限制 期末金額 （3）套期工具及對相關套期交易的說明 3、應收票據 （1）應收票據的分類 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 2,234,690,632.09 2,152,117,946.81 商業承兌匯票 21,517,364.46 57,061,761.96 合計 2,256,207,996.55 2,209,179,708.77 （2）期末已質押的應收票據情況 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 貴州西南汽車物資有限責任公司 2012年07月23日 2013年01月23日 5,000,000.00 唐山潤康汽車貿易有限公司 2012年09月11日 2013年03月11日 3,240,000.00 新鄉市宏昌汽車銷售服務有限公司 2012年07月23日 2013年01月23日 3,000,000.00 河南湧暢汽車銷售有限公司 2012年08月14日 2013年02月14日 3,000,000.00 河南湧暢汽車銷售有限公司 2012年09月18日 2013年03月18日 3,000,000.00 合計 -- -- 17,240,000.00 -- （3）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 說明 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額
海馬汽車銷售有限公司 2012年08月22日 2013年02月20日 2,964,104.44
海馬汽車銷售有限公司 2012年08月10日 2013年01月26日 2,745,171.00 西安利宏捷汽車銷售服務有限公司 2012年07月31日 2013年01月31日 2,406,112.00 西安利宏捷汽車銷售服務有限公司 2012年10月09日 2013年04月09日 2,027,228.00
海馬汽車銷售有限公司 2012年08月10日 2013年01月26日 2,006,186.97 合計 -- -- 12,148,802.41 4、應收股利 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 未收回的原因 相關款項是否發生減值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 5、應收利息 （1）應收利息 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 應收存款利息 42,438,521.79 233,705,845.28 260,521,144.89 15,623,222.18 應收貸款利息 645,819.53 6,824,151.24 6,419,964.80 1,050,005.97 應收持有至至期投資利息 4,038,393.92 4,038,393.92 合計 43,084,341.32 244,568,390.44 266,941,109.69 20,711,622.07 6、應收帳款 （1）應收帳款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的應收帳款 帳齡組合 83,222,508.00 100% 4,417,263.01 5.31% 66,580,996.64 100% 3,578,357.07 5.37% 組合小計 83,222,508.00 100% 4,417,263.01 5.31% 66,580,996.64 100% 3,578,357.07 5.37% 合計 83,222,508.00 -- 4,417,263.01 -- 66,580,996.64 -- 3,578,357.07 -- 應收帳款種類的說明 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 1年以內小計 80,480,471.35 96.70 4,021,659.79 65,082,061.22 97.75 3,241,856.52 1至2年 2,009,880.53 2.42 200,988.05 177,151.70 0.27 17,715.17 2至3年 151,776.05 0.18 22,766.40 87,217.17 0.13 13,082.58 3至4年 22,373.08 0.03 4,474.62 609,595.56 0.92 121,919.11 4至5年 559.00 0.00 139.75 74,151.91 0.10 18,537.97 5年以上 557,447.99 0.67 167,234.40 550,819.08 0.83 165,245.72 合計 83,222,508.00 100.00 4,417,263.01 66,580,996.64 100.00 3,578,357.07 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 組合名稱 帳面餘額 壞帳準備 帳齡組合 1年以內（含1年） 80,480,471.35 4,021,659.79 1-2年（含2年） 2,009,880.53 200,988.05 2-3年（含3年） 151,776.05 22,766.40 3-4年（含4年） 22,373.08 4,474.62 4-5年（含5年） 559.00 139.75 5年以上 557,447.99 167,234.40 合計 83,222,508.00 4,417,263.01 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 （2）本報告期實際核銷的應收帳款情況 單位： 元 單位名稱 應收帳款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 江陰市盛達
海馬汽車銷售服務有限公司 貨款 2013年04月24日 7,460.69 結算尾款，無法收回 否 東站東滾等13戶 貨款 2013年04月24日 88,055.00 掛帳多年，無法收回 否 合計 -- -- 95,515.69 -- -- （3）應收帳款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例(%) 鄭州日產汽車有限公司 非關聯方 25,413,496.50 1年以內 30.54% 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 合營企業 19,555,941.72 1年以內 23.5% 奇瑞汽車河南有限公司 非關聯方 14,001,891.39 1年以內 16.82% Imporafrica Ltd.(安哥拉) 非關聯方 4,129,167.46 1年以內 4.96% Glant motor company(阿爾及利亞) 非關聯方 3,954,612.40 1年以內 4.75% 合計 -- 67,055,109.47 -- 80.57% （4）應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例(%) 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 合營企業 19,555,941.72 23.5% 合計 -- 19,555,941.72 23.5% 7、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的其他應收款 帳齡組合 31,083,086.84 100% 2,040,385.60 6.56% 14,178,109.07 100% 1,277,578.18 9.01% 組合小計 31,083,086.84 100% 2,040,385.60 6.56% 14,178,109.07 100% 1,277,578.18 9.01% 合計 31,083,086.84 -- 2,040,385.60 -- 14,178,109.07 -- 1,277,578.18 -- 其他應收款種類的說明 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： 1年以內小計 25,766,360.08 82.90 1,288,399.17 10,123,325.88 71.41 506,166.31 1至2年 2,966,797.74 9.54 296,500.97 2,226,588.71 15.70 222,658.88 2至3年 1,701,611.83 5.47 255,241.77 238,508.60 1.68 59,110.28 3至4年 180,569.00 0.58 36,113.80 212,564.79 1.50 42,512.96 4至5年 210,000.00 0.68 52,500.00 6,240.26 0.04 1,560.06 5年以上 257,748.19 0.83 111,629.89 1,370,880.83 9.67 445,569.69 合計 31,083,086.84 100.00 2,040,385.60 14,178,109.07 100 1,277,578.18 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 （2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位： 元 其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明 （3）本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 深圳市佰祺包裝機械有限公司等16戶 往來款 2013年04月24日 46,638.15 金額較小掛帳多年，無法收回 否 其他應收款核銷說明 （4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 帳面餘額 計提壞帳金額 帳面餘額 計提壞帳金額 （5）金額較大的其他應收款的性質或內容 單位： 元 單位名稱 金額 款項的性質或內容 佔其他應收款總額的比例(%) 說明 （6）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收款總額的比例(%) 應收出口退稅 非關聯方 5,386,154.82 1年以內 17.33% 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 合營公司 3,713,488.50 1年以內 11.95% 鄭州華潤燃氣股份有限公司 非關聯方 3,169,331.00 1-4年 10.19% 鄭州經濟技術開發區會計結算中心 非關聯方 1,890,275.00 1年以內 6.08% 北京傳智天下營銷顧問有限公司 非關聯方 1,364,990.00 1年以內 4.39% 合計 -- 15,524,239.32 -- 49.94% （7）其他應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收款總額的比例(%) 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 合營公司 3,713,488.50 11.95% （8）終止確認的其他應收款項情況 單位： 元 項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失 （9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額 單位： 元 項目 期末數 資產： 負債： 8、預付款項 （1）預付款項按帳齡列示 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1年以內 38,808,347.62 75.42% 27,184,108.18 93.81% 1至2年 1,805,818.71 3.51% 619,040.18 2.14% 2至3年 448,240.00 0.87% 590,980.00 2.04% 3年以上 10,391,934.67 20.2% 582,484.92 2.01% 合計 51,454,341.00 -- 28,976,613.28 -- 預付款項帳齡的說明 帳齡超過一年的大額預付款項其中主要系原預付北海工業園區管理委員會的土地款9,668,230.67元，現因該管理委員會收回土地擬退地還款轉入。 （2）預付款項金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 時間 未結算原因 鄭州寶鋼鋼材加工配送有限公司 非關聯方 21,591,502.30 1年以內 貨款未結算 北海工業園區管理委員會 非關聯方 9,668,230.67 5年以內 預付土地款 河南省電力公司鄭州供電公司 非關聯方 2,007,290.64 1年以內 電費未結算 中國中元國際工程公司 非關聯方 1,402,803.66 1-2年 工程未結算 廣州市超越軟體有限公司 非關聯方 945,299.15 1-3年 工程未結算 合計 -- 35,615,126.42 -- -- 9、存貨 （1）存貨分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 原材料 265,353,390.29 64,342,712.24 201,010,678.05 291,986,345.42 64,621,072.16 227,365,273.26 在產品 126,895,174.06 0.00 126,895,174.06 56,736,031.38 0.00 56,736,031.38 庫存商品 375,202,416.22 9,034,441.76 366,167,974.46 359,802,258.16 12,103,335.99 347,698,922.17 周轉材料 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 消耗性生物資產 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 包裝物 968,985.41 0.00 968,985.41 1,000,944.36 0.00 1,000,944.36 低值易耗品 27,247,112.85 0.00 27,247,112.85 37,227,472.16 0.00 37,227,472.16 開發成本 44,524,329.21 0.00 44,524,329.21 16,522,580.69 0.00 16,522,580.69 在途物資 10,660,978.35 0.00 10,660,978.35 23,815,836.00 0.00 23,815,836.00 委託加工物資 7,135,102.81 0.00 7,135,102.81 1,545,059.65 0.00 1,545,059.65 發出商品 20,099,304.84 3,516,243.62 16,583,061.22 0.00 0.00 0.00 合計 878,086,794.04 76,893,397.62 801,193,396.42 788,636,527.82 76,724,408.15 711,912,119.67 （2）存貨跌價準備 單位： 元 存貨種類 期初帳面餘額 本期計提額 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 原材料 64,621,072.16 278,359.92 64,342,712.24 在產品 0.00 0.00 庫存商品 12,103,335.99 8,964,213.92 12,033,108.15 9,034,441.76 周轉材料 0.00 0.00 消耗性生物資產 0.00 0.00 發出商品 0.00 3,516,243.62 3,516,243.62 合 計 76,724,408.15 12,480,457.54 12,311,468.07 76,893,397.62 （3）存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額佔該項存貨期末餘額的比例（%） 庫存商品 存貨成本高於可變現淨值 發出商品 存貨成本高於可變現淨值 存貨的說明 10、其他流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 換地權益證書 6,000,000.00 6,000,000.00 合計 6,000,000.00 6,000,000.00 其他流動資產說明 11、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，本期重分類的金額元，該金額佔重分類前持有至到期投資總額的比例。 可供出售金融資產的說明 （2）可供出售金融資產中的長期債權投資 單位： 元 債券項目 債券種類 面值 初始投資成本 到期日 期初餘額 本期利息 累計應收或已收利息 期末餘額 可供出售金融資產的長期債權投資的說明 12、持有至到期投資 （1）持有至到期投資情況 單位： 元 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 西王MTN1債 20,060,572.29 09渤海銀行債 200,002,761.46 合計 220,063,333.75 持有至到期投資的說明 本期持有至到期投資系子公司海馬財務有限公司持有的債券投資。 13、長期應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 14、對合營企業投資和聯營企業投資 單位： 元 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末淨資產總額 本期營業收入總額 本期淨利潤 一、合營企業 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 50% 50% 948,113,438.72 729,102,769.20 219,010,669.52 6,806,665,042.87 12,252,021.89 二、聯營企業 合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明 15、長期股權投資 （1）長期股權投資明細情況 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例在被投資單位持股比例與表減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 (%) 決權比例不一致的說明 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 權益法 10,000,000.00 102,661,605.33 7,561,447.91 110,223,053.24 50% 50% 海南鈞達汽車飾件有限公司 成本法 27,200,000.00 27,200,000.00 27,200,000.00 4% 4%
海馬汽車俄羅斯有限責任公司 成本法 2,028.78 2,028.78 2,028.78 100% 100% 三亞亞龍灣開發股份有限公司 成本法 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 0.01% 0.01% 300,000.00 合計 -- 38,302,028.78 102,661,605.33 35,863,476.69 138,525,082.02 -- -- -- 300,000.00 （2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況 單位： 元 向投資企業轉移資金能力受到限制的長期股權投資項目 受限制的原因 當期累計未確認的投資損失金額 長期股權投資的說明 成本法核算的
海馬汽車俄羅斯有限責任公司系由本公司於2012年7月6日購入的該公司所有法定資本10,000.00盧布中的100%股權。由於該公司系境外公司，本期公司未進行生產經營活動，因此未納入本期合併範圍。 16、投資性房地產 （1）按成本計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計 159,751,208.63 153,135.68 159,598,072.95 1.房屋、建築物 159,751,208.63 153,135.68 159,598,072.95 二、累計折舊和累計攤銷合計 16,473,257.89 3,626,036.61 13,394.21 20,085,900.29 1.房屋、建築物 16,473,257.89 3,626,036.61 13,394.21 20,085,900.29 三、投資性房地產帳面淨值合計 143,277,950.74 -3,626,036.61 139,741.47 139,512,172.66 1.房屋、建築物 143,277,950.74 -3,626,036.61 139,741.47 139,512,172.66 四、投資性房地產減值準備累計金額合計 26,388,260.06 64,845.73 26,323,414.33 1.房屋、建築物 26,388,260.06 64,845.73 26,323,414.33 五、投資性房地產帳面價值合計 116,889,690.68 -3,626,036.61 74,895.74 113,188,758.33 1.房屋、建築物 116,889,690.68 -3,626,036.61 74,895.74 113,188,758.33 單位： 元 本期 本期折舊和攤銷額 3,626,036.61 投資性房地產本期減值準備計提額 0.00 （2）按公允價值計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初公允價值 本期增加 本期減少 期末公允價值 購置 自用房地產或存貨轉入 公允價值變動損益 處置 轉為自用房地產 說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有關情況，說明未辦妥產權證書的原因和預計辦結時間 17、固定資產 （1）固定資產情況 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計： 4,080,339,702.35 766,188,989.33 53,217,351.26 4,793,311,340.42 其中：房屋及建築物 1,069,218,880.75 279,186,737.36 1,348,405,618.11 機器設備 2,783,960,700.30 473,690,005.97 50,917,330.92 3,206,733,375.35 運輸工具 26,494,690.11 442,553.97 1,141,632.60 25,795,611.48 其他設備 200,665,431.19 12,869,692.03 1,158,387.74 212,376,735.48 -- 期初帳面餘額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末餘額 二、累計折舊合計： 1,521,359,625.89 336,274,734.03 28,668,700.74 1,828,965,659.18 其中：房屋及建築物 280,943,849.77 59,281,689.82 340,225,539.59 機器設備 1,104,498,825.66 251,841,675.34 26,737,944.40 1,329,602,556.60 運輸工具 12,615,130.02 2,563,980.22 879,677.84 14,299,432.40 其他設備 123,301,820.44 22,587,388.65 1,051,078.50 144,838,130.59 -- 期初帳面餘額 -- 本期期末餘額 三、固定資產帳面淨值合計 2,558,980,076.46 -- 2,964,345,681.24 其中：房屋及建築物 788,275,030.98 -- 1,008,180,078.52 機器設備 1,679,461,874.64 -- 1,877,130,818.75 運輸工具 13,879,560.09 -- 11,496,179.08 其他設備 77,363,610.75 -- 67,538,604.89 四、減值準備合計 4,895,669.69 -- 4,895,669.69 其中：房屋及建築物 1,382,836.58 -- 1,382,836.58 機器設備 3,512,833.11 -- 3,512,833.11 其他設備 -- 五、固定資產帳面價值合計 2,554,084,406.77 -- 2,959,450,011.55 其中：房屋及建築物 786,892,194.40 -- 1,006,797,241.94 機器設備 1,675,949,041.53 -- 1,873,617,985.64 運輸工具 13,879,560.09 -- 11,496,179.08 其他設備 77,363,610.75 -- 67,538,604.89 本期折舊額336,274,734.03元；本期由在建工程轉入固定資產原價為759,383,778.75元。 （2）未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 房屋及建築物 等待相關手續 固定資產說明 18、在建工程 （1）在建工程情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 海馬商務廠區技改項目 424,963,494.29 424,963,494.29 406,763,346.85 406,763,346.85 鄭州十五萬輛整車項目 3,833,231.83 3,833,231.83 2,039,504.33 2,039,504.33 鄭州發動機項目 5,209,897.81 5,209,897.81 95,748,186.12 95,748,186.12 鄭州其他項目 4,571,171.74 4,571,171.74 1,910,880.29 1,910,880.29 一汽海馬動力發動機生產線設備項目 9,532,483.62 9,532,483.62 44,936,862.14 44,936,862.14 一汽海馬工廠生產廠房及土建工程 49,112,967.70 49,112,967.70 75,806,069.85 75,806,069.85 生產線設備項目 228,191,005.86 228,191,005.86 203,066,134.85 203,066,134.85 其他工程 42,341,097.86 42,341,097.86 19,106,857.18 19,106,857.18 合計 767,755,350.71 767,755,350.71 849,377,841.61 849,377,841.61 （2）重大在建工程項目變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入佔預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末數 海馬商務廠區技改項目 133,564.74 406,763,346.85 290,909,287.39 369,335,081.44 24.58% 24.58 募集、自有 328,337,552.80 鄭州發動機項目 10,320.00 95,748,186.12 6,087,653.18 98.68% 98.68 募集 101,835,839.30 一汽海馬動力發動機生產線設備項目 8,508.71 44,936,862.14 22,023,331.68 57,427,710.20 11.2% 11.20 其他 9,532,483.62 一汽海馬工廠生產廠房及土建工程 20,845.00 75,806,069.85 87,254,477.03 113,947,579.18 23.56% 23.56 其他 49,112,967.70 生產線設備項目 58,050.00 203,066,134.85 226,118,111.74 200,993,240.73 39.31% 39.31 其他 228,191,005.86 合計 826,320,599.81 632,392,861.02 741,703,611.55 -- -- -- -- 717,009,849.28 在建工程項目變動情況的說明 19、固定資產清理 單位： 元 項目 期初帳面價值 期末帳面價值 轉入清理的原因 說明轉入固定資產清理起始時間已超過1年的固定資產清理進展情況 20、無形資產 （1）無形資產情況 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計 1,098,622,043.32 134,984,359.90 1,233,606,403.22 (1).土地使用權 981,915,519.73 981,915,519.73 (2).專有技術 47,146,855.56 13,126,657.03 60,273,512.59 (3).其他 69,559,668.03 121,857,702.87 191,417,370.90 二、累計攤銷合計 117,155,921.80 41,483,623.53 158,639,545.33 (1).土地使用權 89,216,541.40 18,954,943.84 108,171,485.24 (2).專有技術 14,957,019.95 8,198,182.00 23,155,201.95 (3).其他 12,982,360.45 14,330,497.69 27,312,858.14 三、無形資產帳面淨值合計 981,466,121.52 93,500,736.37 1,074,966,857.89 (1).土地使用權 892,698,978.33 -18,954,943.84 873,744,034.49 (2).專有技術 32,189,835.61 4,928,475.03 37,118,310.64 (3).其他 56,577,307.58 107,527,205.18 164,104,512.76 四、減值準備合計 (1).土地使用權 (2).專有技術 (3).其他 無形資產帳面價值合計 981,466,121.52 93,500,736.37 1,074,966,857.89 (1).土地使用權 892,698,978.33 -18,954,943.84 873,744,034.49 (2).專有技術 32,189,835.61 4,928,475.03 37,118,310.64 (3).其他 56,577,307.58 107,527,205.18 164,104,512.76 本期攤銷額41,483,623.53元。 （2）公司開發項目支出 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計入當期損益 確認為無形資產 汽車項目開發 200,504,753.50 254,036,424.77 97,937,805.52 356,603,372.75 發動機開發 29,998,753.61 19,259,145.80 37,046,554.38 12,211,345.03 合計 230,503,507.11 273,295,570.57 134,984,359.90 368,814,717.78 本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例77.30%。 通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例15.27%。 公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在100萬元以上且以評估值為入帳依據的，應披露評估機構名稱、評估方法 21、商譽 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 期末減值準備 說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法 22、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初數 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數 其他減少的原因 長期待攤費用的說明 23、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 7,132,065.67 1,685,450.73 可抵扣虧損 57,917,809.59 9,829,821.52 預計負債 3,607,132.44 1,997,762.66 預提費用 16,055,168.52 18,875,244.48 內部銷售未實現利潤 418,656.92 657,386.75 固定資產評估減值調整 3,782,544.48 4,052,726.23 交易性金融資產公允價值變動損益 2,104,229.42 應付職工薪酬 535,324.19 186,930.57 股票期權激勵成本 2,085,964.79 無形資產攤銷 367,534.47 小計 91,902,201.07 39,389,552.36 遞延所得稅負債： 資產評估增值 15,900,966.46 16,262,352.06 小計 15,900,966.46 16,262,352.06 未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末數 期初數 可抵扣虧損 -247,113,040.65 -628,745,426.38 合計 -247,113,040.65 -628,745,426.38 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期 單位： 元 年份 期末數 期初數 2008年 -626,086,629.85 -13,132,311.19 2009年 -1,084,734,788.98 -626,086,629.85 2010年 -946,470,517.47 -1,084,734,788.98 2011年 -628,745,426.38 -946,470,517.47 2012年 -247,113,040.65 -628,745,426.38 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位： 元 項目 暫時性差異金額 期末 期初 應納稅差異項目 資產評估增值 106,006,442.97 小計 106,006,442.97 可抵扣差異項目 資產減值準備 29,243,129.70 可抵扣虧損 235,543,060.73 預計負債 14,428,529.76 預提費用 64,288,970.41 內部銷售未實現利潤 2,791,046.13 固定資產評估減值調整 25,216,963.18 交易性金融資產公允價值變動損益 應付職工薪酬 3,182,011.59 股票期權激勵成本 9,773,187.91 無形資產攤銷 2,450,229.78 小計 386,917,129.19 （2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示 互抵後的遞延所得稅資產及負債的組成項目 單位： 元 項目 報告期末互抵後的遞延所得稅資產或負債 報告期末互抵後的可抵扣或應納稅暫時性差異 報告期初互抵後的遞延所得稅資產或負債 報告期初互抵後的可抵扣或應納稅暫時性差異 遞延所得稅資產 91,902,201.07 39,389,552.36 遞延所得稅負債 15,900,966.46 16,262,352.06 24、資產減值準備明細 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 一、壞帳準備 4,855,935.25 1,743,867.21 142,153.85 6,457,648.61 二、存貨跌價準備 76,724,408.15 12,480,457.54 12,311,468.07 76,893,397.62 六、投資性房地產減值準備 26,388,260.06 64,845.73 26,323,414.33 七、固定資產減值準備 4,895,669.69 4,895,669.69 十四、其他 2,753,449.95 5,599,655.32 57,000.00 8,296,105.27 合計 115,617,723.10 19,823,980.07 12,575,467.65 122,866,235.52 資產減值明細情況的說明 資產減值損失-其他項系公司子公司海馬財務計提的貸款減值準備。 25、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 股權投資差額 13,252,521.02 16,636,143.50 合計 13,252,521.02 16,636,143.50 其他非流動資產的說明 股權投資差額系2006年11月購買一汽海馬50%股權時產生的投資成本與應享有被投資單位帳面淨資產份額之差額。對一汽海馬初始投資成本1,115,612,528.05元，購併日2006年11月30日享有被投資單位所有者權益1,067,082,389.34元，形成股權投資差額48,530,138.71元。根據原《企業會計制度》規定按10年攤銷，2006年攤銷1個月404,417.82元，攤餘金額48,125,720.89元。一汽海馬自2007年1月1日起執行新會計準則調整增加年初遞延所得稅資產及留存收益29,142,930.00元，按50%比例相應調減股權投資差額14,571,464.99元，調整後股權投資差額為33,554,255.90元，並按企業會計準則實施問題專家工作組於2007年2月發布的《企業會計準則實施問題專家工作組意見》調整列為其他非流動資產，按剩餘月份119個月攤銷，每月應攤281,968.54元，本期攤銷12個月3,383,622.48元，累計攤銷20,301,734.88元，攤餘金額13,252,521.02元。 26、短期借款 （1）短期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 短期借款分類的說明 （2）已到期未償還的短期借款情況 單位： 元 貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途 未按期償還原因 預計還款期 資產負債表日後已償還金額元。 短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日 27、交易性金融負債 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 交易性金融負債的說明 28、應付票據 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 980,110,646.86 1,204,756,936.22 合計 980,110,646.86 1,204,756,936.22 下一會計期間將到期的金額980,110,646.86元。 應付票據的說明 29、應付帳款 （1）應付帳款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 應付帳款 1,534,099,694.75 2,073,050,466.97 合計 1,534,099,694.75 2,073,050,466.97 （2）帳齡超過一年的大額應付帳款情況的說明 帳齡超過1年的大額應付帳款主要系1-2年內的貨款，主要原因為未結算。 30、預收帳款 （1）預收帳款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 預收款項 545,105,493.41 291,809,160.85 合計 545,105,493.41 291,809,160.85 31、應付職工薪酬 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、工資、獎金、津貼和補貼 594,340.00 331,545,166.57 331,796,836.57 342,670.00 二、職工福利費 17,567,687.43 17,567,687.43 三、社會保險費 413,790.01 61,622,752.96 62,098,060.53 -61,517.56 四、住房公積金 21,412.61 11,060,946.15 11,061,438.15 20,920.61 六、其他 14,328,819.73 18,884,509.30 15,822,708.52 17,390,620.51 合計 15,358,362.35 440,681,062.41 438,346,731.20 17,692,693.56 應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額0.00元。 工會經費和職工教育經費金額8,549,331.24元，非貨幣性福利金額3,976,979.97元，因解除勞動關係給予補償元。 應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排 32、應交稅費 單位： 元 項目 期末數 期初數 增值稅 -190,214,279.11 -76,012,358.86 消費稅 35,396,141.63 51,423,836.22 營業稅 2,769,992.05 2,598,647.06 企業所得稅 11,619,773.77 30,258,005.96 個人所得稅 419,218.89 396,766.02 城市維護建設稅 5,821,379.77 7,844,197.89 資源稅 13,056.00 7,461.00 房產稅 1,174,318.71 1,546,657.14 教育費附加 4,173,340.81 5,863,193.61 河道維護費 2,964.70 土地使用稅 -1,472,314.52 3,025,419.49 印花稅 499,210.17 262,554.55 契稅 7,689,079.24 7,689,079.24 合計 -122,111,082.59 34,906,424.02 應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程 33、應付利息 單位： 元 項目 期末數 期初數 應付存款利息 1,764,088.49 462.95 合計 1,764,088.49 462.95 應付利息說明 應付利息主要系子公司海馬財務有限公司應付存款利息。 34、應付股利 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 超過一年未支付原因 海口邦達資訊產業服務中心等50多戶 357,987.70 357,987.70 帳號不明 合計 357,987.70 357,987.70 -- 應付股利的說明 根據本公司2006年度、2007年度股東大會決議，以2006年12月31日總股本511,894,510股及2007年12月31日總股本819,031,216股為基數，分別向全體股東每10股派送0.50元（含稅）現金股息，截止2012年12月31日尚有357,987.70元由於帳戶不明等原因尚未支付。 35、其他應付款 （1）其他應付款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 其他應付款項 361,395,946.12 583,743,354.14 合計 361,395,946.12 583,743,354.14 （2）本報告期其他應付款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 海馬投資集團有限公司 222,251,997.13 合計 222,251,997.13 （3）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明 單位名稱 期末餘額 未償還原因 備註（報表日後已還款的應予註明） 海南上恆投資有限公司 27,887,039.95 未結算 注（1） 注1：其他應付款-海南上恆投資有限公司27,887,039.95元系該公司從銀行購入的資產包中包含的本公司全資孫公司金盤飲料應付銀行的借款。 （4）金額較大的其他應付款說明內容 單位名稱 期末餘額 性質或內容 備註 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司（應付客戶補貼款） 32,760,000.00 節能惠民補貼款 海南省財政廳下撥 海南上恆投資有限公司 27,887,039.95 往來款 注1 海南瑞利工業有限公司 18,729,802.49 工程款、模具款 全興工業（海南）有限公司 8,072,177.93 模具款 江蘇天奇物流系統工程股份有限公司 7,460,941.03 工程款 合 計 94,909,961.40 注1：其他應付款-海南上恆投資有限公司27,887,039.95元系該公司從銀行購入的資產包中包含的本公司全資孫公司金盤飲料應付銀行的借款。 36、預計負債 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 產品質量保證 7,991,050.66 47,873,446.78 41,435,967.68 14,428,529.76 合計 7,991,050.66 47,873,446.78 41,435,967.68 14,428,529.76 預計負債說明 預計負債主要系根據公司三包政策預計的車輛保養及理賠費。公司子公司海馬銷售根據公司汽車銷售政策對相關的保修費用進行了合理預計。一汽海馬生產的汽車對外銷售所產生的保養費由承銷單位一汽海馬銷售承擔。 37、長期應付款 （1）金額前五名長期應付款情況 單位： 元 單位 期限 初始金額 利率（%） 應計利息 期末餘額 借款條件 全資子公司海馬商務汽車有限公司股權受讓時帶入的遺留款項 1,527,890.14 1,527,890.14 38、其他非流動負債 單位： 元 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 高新技術產業發展專項資金 1,277,212.39 1,684,777.15 汽車研發中心建設項目投資款 24,329,038.78 28,438,814.38 發動機零部件技術改造項目投資款 20,130,975.00 22,673,835.00 2010年海南省重點科技計劃項目經費（H13） 116,666.75 156,666.71 863計劃專項經費 6,609,080.00 6,440,000.00 H13純電動汽車自主研發項目 500,000.00 電動汽車研發及檢驗中心項目 6,075,511.54 1.5T發動機產業化項目 44,062,250.00 合計 102,600,734.46 59,894,093.24 其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額 （1）高新技術產業發展專項資金系根據海口市人民政府令第58 號《海口市扶持高新技術產業發展若干規定》，海南省海口市科學技術和
信息產業局於2008年11月撥付給本公司子公司一汽海馬的用於福美來2代的升級改造高新技術產業發展專項資金，共計撥款2,273,984.00元，根據工程進度於本年度結轉營業外收入407,564.76元，尚餘待結轉金額1,277,212.39元。 （2）汽車研發中心建設項目投資款系根據瓊發改外資[2009]1350號《關於下達重點企業振興和技術改造（第一批）2009年第二批新增中央預算內投資計劃的通知》、海南省發改委撥款文件、中央預算投資規劃表，海南省發改委於2009年12月撥付給本公司子公司一汽海馬的用於一汽
海馬汽車研發中心建設項目及一汽海馬動力年產10萬臺發動機零部件技術改造項目的專項資金，共計撥款75,500,000.00元，其中用於一汽海馬研發中心建設項目款項42,100,000.00元，該工程於2009年動工，本年度結轉營業外收入4,109,775.6元，尚餘待結轉金額24,329,038.78元；用於一汽海馬動力年產10萬臺發動機零部件技術改造項目的資金為33,400,000.00元，本年度攤銷計入營業外收入2,542,860.00元，尚餘待結轉金額20,130,975.00元。 （3）2010年海南省重點科技計劃項目經費（H13）系根據瓊科[2010]65號《關於2010年度海南省重點科技計劃項目立項的通知》，本公司子公司一汽海馬於2010年8月收到的海南省重點科技計劃項目經費，共計200,000.00元，本年度結轉營業外收入39,999.96元，尚餘待結轉金額116,666.75元。 （4）863計劃專項經費系根據中華人民共和國科學技術部國科發高[2011]654號《關於863計劃現代交通技術領域電動汽車關鍵技術與系統集成一期重大項目立項通知》，於2011年至2012年共收到專項資金6,609,080.00元，目前該項目正在進行中。 （5）H13純電動汽車自主研發項目系根據公司子公司一汽海馬與海口市科學技術工業信息化局籤訂的《海口市重大科技創新項目任務合同書》，於2011年12月收到H13純電動汽車自主研發項目專項經費補助500,000.00元，本年度將該專項經費一次性結轉營業外收入。 （6）根據瓊發改產業[2012]1283號文，公司於2012年10月17日收到電動汽車研發及檢驗中心項目政府補助14,600,000.00元，本年度根據項目進度確認營業外收入8,524,488.46元，尚餘6,075,511.54元未確認。 （7）根據《2012年產業振興和技術改造項目（中央評估）中央基建投資預算（撥款》通知，公司全資子公司海馬商務汽車有限公司於2012年8月收到專項用於產業振興和技術改造項目的中央基建投資預算撥款47,400,000.00元，本年度確認營業外收入3,337,750.00元，尚餘44,062,250.00元未確認。 39、股本 單位：元 期初數 本期變動增減（＋、－） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00 股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足3年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況 40、資本公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 3,715,207,857.70 15,452,462.95 3,730,660,320.65 （1）被投資單位除淨損益外所有者權益其他變動 41,038,997.18 41,038,997.18 （2）可供出售金融資產公允價值變動產生的利得或損失 （3）原制度資本公積轉入 9,210,428.78 9,210,428.78 （4）政府因公共利益搬遷給予的搬遷補償款的結餘 合計 3,765,457,283.66 15,452,462.95 3,780,909,746.61 資本公積說明 本期資本公積增加系股份支付計入所有者權益的金額。 41、盈餘公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈餘公積 80,242,622.50 1,662,133.62 81,904,756.12 合計 80,242,622.50 1,662,133.62 81,904,756.12 42、未分配利潤 單位： 元 項目 金額 提取或分配比例 調整後年初未分配利潤 1,010,184,248.79 -- 加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 164,478,040.27 -- 減：提取法定盈餘公積 1,662,133.62 10% 期末未分配利潤 1,173,000,155.44 -- 43、營業收入、營業成本 （1）營業收入、營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 7,870,123,538.15 10,334,999,830.66 其他業務收入 591,178,843.85 879,298,085.78 營業成本 7,128,876,430.61 9,753,771,894.86 （2）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 工業 8,984,486,532.53 8,031,840,161.44 11,962,272,578.00 10,850,001,182.73 運輸業 326,532,203.18 267,969,639.91 382,860,416.88 348,972,753.59 金融業 251,481,537.75 116,150,907.67 216,159,648.99 103,784,461.04 合計 7,870,123,538.15 6,093,181,550.29 10,334,999,830.66 8,485,577,018.58 （3）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 汽車製造 8,863,709,412.78 7,938,611,561.00 11,837,440,924.46 10,758,476,816.10 物流 326,532,203.18 267,969,639.91 382,860,416.88 348,972,753.59 金融業 251,481,537.75 116,150,907.67 216,159,648.99 103,784,461.04 合計 7,870,123,538.15 6,093,181,550.29 10,334,999,830.66 8,485,577,018.58 （4）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 華南地區 7,625,913,096.53 6,432,127,006.05 9,670,632,377.95 8,400,723,120.30 華東地區 218,267,926.85 190,687,741.19 164,478,093.88 86,392,522.59 華中地區 1,942,214,200.10 1,984,081,170.34 2,887,891,020.73 2,898,288,638.51 合計 7,870,123,538.15 6,093,181,550.29 10,334,999,830.66 8,485,577,018.58 （5）公司前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 主營業務收入 佔公司全部營業收入的比例(%) 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 6,509,488,197.74 76.93% Shanghai Global Trucks Corp 161,240,767.26 1.91% 鄭州日產汽車有限公司 87,680,970.29 1.04% 河南湧暢汽車銷售有限公司 44,323,748.45 0.52% Districar Importadora e Distribuidora de Veiculos Ltda 32,277,050.38 0.38% 合計 6,835,010,734.12 80.78% 營業收入的說明 44、營業稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 消費稅 288,040,004.42 392,942,928.89 3%、5%、1% 營業稅 7,523,564.06 6,773,952.29 3%、5% 城市維護建設稅 30,290,530.60 43,680,700.59 7%、5%、1% 教育費附加 21,816,894.88 31,791,655.68 3%、2% 資源稅 159,477.00 85,506.00 3元/噸 房產稅 705,600.00 705,600.00 1.2%、4%、12% 其他 33,027.07 21,908.57 合計 348,569,098.03 476,002,252.02 -- 45、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 銷售費用 105,836,727.11 139,698,996.81 合計 105,836,727.11 139,698,996.81 46、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 管理費用 544,072,969.97 532,034,348.36 合計 544,072,969.97 532,034,348.36 47、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 3,664,482.21 3,675,000.00 減：利息收入 -19,540,274.00 -21,355,039.38 匯兌損益 2,616,202.01 251,815.81 其他 3,086,489.15 3,562,204.79 合計 -10,173,100.63 -13,866,018.78 48、公允價值變動收益 單位： 元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 8,416,917.66 -8,416,917.66 合計 8,416,917.66 -8,416,917.66 49、投資收益 （1）投資收益明細情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 300,000.00 權益法核算的長期股權投資收益 6,126,010.94 17,841,226.70 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 2,219,082.88 持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 308,869.31 處置交易性金融資產取得的投資收益 -21,706,241.80 其他 -3,383,622.48 -3,383,622.48 合計 -18,354,984.03 16,676,687.10 （2）按成本法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 三亞亞龍灣開發股份有限公司 300,000.00 分紅所致 合計 300,000.00 -- （3）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 一汽海馬銷售 6,126,010.94 17,841,226.70 本期利潤減少所致 合計 6,126,010.94 17,841,226.70 -- 投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明 投資收益不存在匯回重大限制。 50、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞帳損失 1,743,867.21 499,621.01 二、存貨跌價損失 12,480,457.54 12,085,273.43 十四、其他 5,599,655.32 2,043,681.43 合計 19,823,980.07 14,628,575.87 51、營業外收入 （1）營業外收入情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 148,438.21 1,122,864.33 148,438.21 其中：固定資產處置利得 148,438.21 1,000,429.95 148,438.21 無形資產處置利得 122,434.38 非貨幣性資產交換利得 155,894,583.30 政府補助 75,651,299.87 77,040,303.31 75,651,299.87 賠償罰款收入 4,860,609.19 516,260.36 4,860,609.19 合計 82,406,146.14 275,926,830.62 82,406,146.14 （2）政府補助明細 單位： 元 項目 本期發生額 說明 鄭州市財政局就業見習補貼 847,200.00 鄭政[2011]101號 鄭州市經開區財政局2011年第二批工業技改項目區級配套資金 5,000,000.00 鄭財辦預[2011]791號 鄭州市財政局產業引導資金 173,500.00
光大銀行鄭州未來路支行貸記通知922566000073 經開財政第二批工業企業發展項目資金 3,000,000.00 鄭財預[2012]503號 鄭州市財務政局補貼款 800,000.00 光大貸記通知922566000134 中牟縣財政局工業結構調整項目工業貼息款 297,000.00 中行匯兌來帳憑證4006112 鄭州市經開區獎勵日產奇駿公務車 203,800.00 鄭經發[2012]2號 中牟縣財政局2012年度技術研究開發經費 13,870,000.00 牟財行[2012]1號 中牟縣財政局科技型
中小企業技術創新基金 8,392,000.00 預算撥款憑證（收款通知）第90141號 1.5T發動機政府補助 3,337,750.00 其他非流動負債（7） 鄭州名牌企業獎勵 100,000.00 河南省名牌戰略推進委員會2011年第1號 海南科學技術廳
新能源汽車項目專項資金 1,000,000.00 瓊科[2012]40號 浦東新區職業職工培訓財政補貼撥款 24,900.00 浦財教[2011]9號 研發中心建設項目補貼收入 4,109,775.60 其他非流動負債（2） 高新產業專項資金（2007年度福美來2代） 407,564.76 其他非流動負債（1） 2010年海南省重點科技計劃項目（H13） 39,999.96 其他非流動負債（3） 海口市工業發展資金技術創新獎勵款 100,000.00 海科工信函【2012】206號 海口市科學技術獎獎金 50,000.00
光大銀行海口分行貸記通知911001008593 生物燃氣淨化提純技術裝備及城市公交系統應用研究補助 1,145,908.00
光大銀行海口分行貸記通知020995000192 海南省財政廳2012年度省智慧財產權專項資金 100,000.00 瓊財教【2012】1073號 H13純電動車汽車研發項目 500,000.00 其他非流動負債（5） 海南省2011年省高新技術產業發展專項資金 400,000.00
光大銀行海口分行貸記通知911001003414 海口市科學技術工業信息化局2012年度重大科技創新項目專項資金（SA01系列乘用車自主研發項目） 300,000.00
光大銀行海口分行貸記通知911001008450 863計劃項目 1,902,920.00 國科發高【2011】654號 海口市科學技術工業信息化局獎勵資金 100,000.00
光大銀行海口分行貸記通知911001003700 海口市科學技術工業信息化局2012年度發展循環經濟獎勵資金 500,000.00 海科工信函【2012】235號 H13純電動車自主研發項目補助款 500,000.00
光大銀行海口分行貸記通知911001007822 電動汽車研發及檢驗中心項目政府補助 8,524,488.46 其他非流動負債（6） 海口市科學技術工業信息化局2011年運輸費補貼資金 1,000,000.00 海科工信函【2012】258號 海口市財政局撥付2012年度進口貼息資金 664,520.00 財企【2011】62號 海南省質量技術監督局撥付名牌產品獎勵 30,000.00
光大銀行海口分行貸記通知911001006872 海口市財政局2011-2012年度海南省外貿公共經費 2,100,000.00 瓊商務機電【2012】392號 海口市科學技術工業信息化局2012年度高新技術產業發展專項資金 10,807,000.00
光大銀行海口分行貸記通知911001004266 金融發展專項資金獎勵資金 800,000.00 海南省金融發展專項資金管理暫行辦法》（瓊財債[2012]80號文）第九條第五項規定 年產10萬臺發動機零部件技術改造項目 2,542,860.00 其他非流動負債（2） 海口市財政局2012年省外經貿區域協調發展促進資金 700,000.00 瓊商務機電（2012）252號 海口市科學技術工業信息化局工業發展資金創新技術獎勵款 50,000.00 海科工信字（2011）1號 2012年度進口貼息資金 1,153,400.00
光大銀行海口分行貸記通知911001002757 2011年貝寧（西非）中國商品展覽會補貼 34,984.64 瓊商務機電【2011】179 海口市科學技術獎勵款 5,000.00 海高新【2012】3號 鄭州經開區社區管理服務局先進單位獎金 6,000.00 光大貸記通知922001006159 職業培訓補貼等 30,728.45 上海市專利資助辦法等 合計 75,651,299.87 -- 52、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 489,534.99 496,153.31 496,982.99 其中：固定資產處置損失 496,982.99 502,837.75 496,982.99 對外捐贈 100,000.00 1,355,482.95 100,000.00 罰款賠償支出 490,590.94 34,390.00 490,590.94 其他 472,589.79 1,033,908.29 472,589.79 合計 1,560,163.72 2,926,618.99 1,560,163.72 營業外支出說明 營業外支出-其他其中200,000.00元系公司支付給湖南大學教育基金會海馬獎學金。 53、所得稅費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 37,867,766.87 59,597,379.79 遞延所得稅調整 -52,874,034.31 -16,807,621.99 合計 -15,006,267.44 42,789,757.80 54、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 一、基本每股收益計算過程 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk 其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 基本每股收益以歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤除以本公司發行在外普通股的加權平均數計算： 項 目 本期金額 上期金額 歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤 164,478,040.27 335,308,777.36 本公司發行在外普通股的加權平均數 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00 基本每股收益（元/股） 0.1000 0.2039 普通股的加權平均數計算過程如下： 項 目 本期金額 上期金額（注） 年初已發行普通股股數 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00 加：本期發行的普通股加權數 減：本期回購的普通股加權數 年末發行在外的普通股加權數 1,644,636,426.00 1,644,636,426.00 二、稀釋每股收益 稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 本年不具有稀釋性但以後期間很可能具有稀釋性的潛在普通股。 55、其他綜合收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他綜合收益說明 本期無其他綜合收益。 56、現金流量表附註 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 政府補助 124,451,559.00 利息收入 19,932,030.18 押金保證金 70,484,904.78 代收款及單位往來款 111,243,577.77 其他 23,740,393.17 合計 349,852,464.90 （2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 支付銀行手續費支出 3,086,489.15 支付營業費用 159,951,005.25 支付押金、保證金 49,831,151.24 支付代收款項 98,435,182.88 支付其他單位往來 60,349,309.41 合計 371,653,137.93 （3）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 （4）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 支付債券投資利息 3,792,858.36 合計 3,792,858.36 57、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 淨利潤 410,210,460.33 550,498,090.57 加：資產減值準備 19,823,980.07 14,628,575.87 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 339,900,770.64 295,668,732.27 無形資產攤銷 41,483,623.53 34,288,691.88 長期待攤費用攤銷 888,405.99 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以―－‖號填列） 50,640.30 -620,026.58 固定資產報廢損失（收益以―－‖號填列） 11,932.22 48,000.00 公允價值變動損失（收益以―－‖號填列） -8,416,917.66 8,416,917.66 財務費用（收益以―－‖號填列） 3,664,482.21 3,856,477.00 投資損失（收益以―－‖號填列） 18,354,984.03 -16,676,687.10 遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列） -52,512,648.71 -16,423,531.83 遞延所得稅負債增加（減少以―－‖號填列） -361,385.60 -384,090.16 存貨的減少（增加以―－‖號填列） -87,933,858.39 29,406,166.81 經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列） -474,212,879.14 -1,197,222,466.17 經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列） -347,832,353.44 -426,276,561.65 其他 18,065,127.03 -147,000,000.00 經營活動產生的現金流量淨額 -119,704,042.58 -866,903,305.44 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- -- 3．現金及現金等價物淨變動情況： -- -- 現金的期末餘額 2,956,626,933.05 4,254,767,508.64 減：現金的期初餘額 4,254,767,508.64 5,986,787,097.55 現金及現金等價物淨增加額 -1,298,140,575.59 -1,732,019,588.91 （2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 單位： 元 補充資料 本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： -- -- 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 307,569,573.79 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： -- -- （3）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末數 期初數 一、現金 2,956,626,933.05 4,254,767,508.64 其中：庫存現金 7,316.10 229,103.12 可隨時用於支付的銀行存款 2,956,546,399.40 4,254,528,442.11 可隨時用於支付的其他貨幣資金 73,217.55 9,963.41 三、期末現金及現金等價物餘額 2,956,626,933.05 4,254,767,508.64 九、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 單位： 元 母公司名稱 關聯關係 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 海南汽車 控股股東 有限責任 海口市 景柱 實業投資、汽車產業投資等 20,000,000 28.8% 28.8% 景柱 72127477-3 本企業的母公司情況的說明 2、本企業的子公司情況 單位： 元 子公司名稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 一汽海馬 控股子公司 有限責任 海南海口 吳紹明 製造業 1,200,000,000 51% 51% 76037598-0 一汽海馬動力 控股子公司 有限責任 海南海口 秦全權 製造業 650,000,000 100% 100% 78662763-X 海馬研發 控股子公司 有限責任 上海 楊建中 服務業 200,000,000 100% 100% 75292891-X 海馬配件 控股子公司 有限責任 上海 景柱 商業 10,000,000 100% 100% 76965640-4 海馬轎車 控股子公司 有限責任 河南鄭州 楊建中 製造業 1,852,190,000 100% 100% 66466548-6 海馬商務汽車 控股子公司 有限責任 河南鄭州 楊建中 製造業 2,500,000,000 100% 100% 17003213-6 金盤實業 控股子公司 有限責任 海南海口 胡群 服務業 150,000,000 100% 100% 79313784X 金盤飲料 控股子公司 有限責任 海南海口 胡群 飲食加工業 11,000,000 100% 100% 20133985-2 金盤物業 控股子公司 有限責任 海南海口 胡群 服務業 5,000,000 100% 100% 70889184-9 金盤物流 控股子公司 有限責任 海南海口 胡群 運輸業 10,000,000 100% 100% 75437746-1 海馬財務 控股子公司 有限責任 海南海口 趙樹華 金融業 950,000,000 52.63% 52.63% 68115717-6 海馬銷售 控股子公司 有限責任 河南鄭州 楊建中 商業 50,000,000 100% 100% 55160408-9 海馬國際 控股子公司 有限責任 海南海口 秦全權 商業 5,000,000 100% 100% 05107165-0
海馬汽車俄羅斯有限責任公司 控股子公司 有限責任 莫斯科 王建強 商業 10000盧布 100% 100% 772601001 3、本企業的合營和聯營企業情況 單位： 元 被投資單位名稱 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 關聯關係 組織機構代碼 一、合營企業 一汽海馬銷售 有限責任 海南海口 吳紹明 商業 20,000,000 50% 50% 合營企業 76745722-5 二、聯營企業 4、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 與本公司關係 組織機構代碼 海馬投資 持有本公司5%以上股權的股東 74259138-0 海馬（鄭州）房地產有限公司 同一實際控制人控制的公司 66886429-8 5、關聯方交易 （1）採購商品、接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 一汽海馬銷售 購買配件 市場定價 43,401,385.35 0.59% 31,432,147.30 0.34% 一汽海馬銷售 存款利息支出 16,809.11 0.81% 海馬（鄭州）房地產有限公司 存款利息支出 2,068,931.74 99.15% 出售商品、提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 一汽海馬銷售 銷售商品提供勞務 市場定價 6,509,488,197.74 76.93% 8,770,239,544.43 78.21% 6、關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末 期初 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 應收帳款 一汽海馬銷售 19,555,941.72 977,797.09 44,990.53 2,249.53 其他應收款 一汽海馬銷售 3,713,488.50 186,698.70 320,000.00 16,000.00 應收票據 一汽海馬銷售 21,517,364.46 57,061,761.96 預付帳款 一汽海馬銷售 2,586.47 上市公司應付關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 預收帳款 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 463,223,521.28 181,148,595.30 其他應付款 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 12,739,000.00 其他應付款 海馬投資集團有限公司 222,251,997.13 吸收存款及存放同業 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 899,841.75 吸收存款及存放同業 海馬（鄭州）房地產有限公司 358,013,153.57 十、股份支付 1、股份支付總體情況 單位： 元 公司本期授予的各項權益工具總額 70,850,000.00 公司本期行權的各項權益工具總額 0.00 公司本期失效的各項權益工具總額 0.00 公司期末發行在外的股份期權行權價格的範圍和合同剩餘期限 無 公司期末其他權益工具行權價格的範圍和合同剩餘期限 無 股份支付情況的說明 2012年3月1日，經公司2012年第一次臨時股東大會審議，通過了《
海馬汽車集團股份有限公司股票期權激勵計劃（草案修訂稿）》。 根據該期權激勵計劃，公司採用股票期權作為激勵工具，於2012年3月9日向趙樹華等177名激勵對象進行股票期權授權，共授予股票期權6,385萬份，預留700萬份，行權價4.42元/股。2013年3月4日，公司召開的董事會八屆十二次會議，審議通過了《關於公司預留股票期權授予相關事項的議案》，確定以2013年3月5日為預留股票期權的授權日，向36名激勵對象授予股票期權585萬份，原預留但本次未授予的115萬份股票期權作廢。 公司股票期權激勵計劃的有效期為5年，自股票期權授予之日起計算。本計劃按照一次性授予方式實施。本計劃的等待期為2年，自股票期權授予之日起計算。等待期滿後，激勵對象在未來36個月內分三期行權或在未來24個月內分兩期行權。激勵對象需在各行權窗口期內行權。 2、以權益結算的股份支付情況 單位： 元 授予日權益工具公允價值的確定方法 布萊克-舒爾茨模型（Black-Scholes Model，簡稱―B-S模型‖） 對可行權權益工具數量的最佳估計的確定方法 公司在等待期內的每個資產負債表日，根據最新取得的可行權人數變化、業績指標完成情況等後續信息，修正預計可行權的股票期權數量，並按照股票期權授權日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。 本期估計與上期估計有重大差異的原因 無 資本公積中以權益結算的股份支付的累計金額 15,452,462.95 以權益結算的股份支付確認的費用總額 19,500,564.00 以權益結算的股份支付的說明 經本公司2012年第一次臨時股東大會審議批准，本公司於2012年3月9日起實行一項股份期權計劃。據此，本公司董事會獲授權授予本公司高級管理人員及骨幹員工無需支付對價獲得股份期權，以事先設定的價格購買認購本公司股份。股份期權的權利在授予日起兩年後可行權，並自可行權日起三年內可以行權以認購本公司股份。每份股份期權賦予持有人認購1股本公司普通股的權利。 3、以現金結算的股份支付情況 單位： 元 以現金結算的股份支付的說明 4、以股份支付服務情況 單位： 元 以股份支付換取的職工服務總額 19,500,564.00 以股份支付換取的其他服務總額 0.00 5、股份支付的修改、終止情況 2013年3月4日，公司召開的董事會八屆十二次會議，審議通過了《關於公司預留股票期權授予相關事項的議案》，確定以2013年3月5日為預留股票期權的授權日，向36名激勵對象授予股票期權585萬份，原預留但本次未授予的115萬份股票期權作廢。 2013年3月4日，公司因激勵對象餘燕、李芳統、羅理想、蒲書廳、吳沐金5人個人情況發生變化，公司董事會根據公司《股權激勵計劃（修訂稿）》規定對上述人員首次獲授的股票期權進行了調整，並對相關股票期權予以註銷，註銷後，公司首次授予股票期權的激勵對象人數由177人減少到174人，首次授予的股票期權數量由6385萬份調整為6285萬份。 十一、承諾事項 1、重大承諾事項 1、截至2012年12月31日，本公司以應收票據89,807,924.00元質押給銀行取得小額銀行承兌匯票133,453,629.83元。 2、截至2012年12月31日，本公司已經背書給其他方但尚未到期的銀行承兌票據金額135,328,558.32元。 2、前期承諾履行情況 十二、資產負債表日後事項 1、重要的資產負債表日後事項說明 單位： 元 項目 內容 對財務狀況和經無法估計影營成果的影響數 響數的原因 董事會八屆十二次會議 審議通過了《關於公司預留股票期權授予相關事項的議案》，確定以2013年3月5日為預留股票期權授權日，向36名激勵對象授予股票期權585萬份，原預留但本次未授予的115萬份股票期權作廢。本次授予的股票期權行權價為3.17元/股，自授權日起24個月後的首個交易日起行權，行權期2年。 董事會八屆十三次會議 審議通過了《公司2102年度利潤分配預案》，同意公司2012年度不進行利潤分配，亦不以公積金轉增股本。公司未分配利潤將用於公司2013年度經營和投資並滾存至以後年度分配。 2、資產負債表日後利潤分配情況說明 單位： 元 擬分配的利潤或股利 0.00 經審議批准宣告發放的利潤或股利 0.00 3、其他資產負債表日後事項說明 1、2012年7月6日，本公司與王建強（護照號G37448081）籤訂《公司股份出售合同》，以10,000.00盧布的價格受讓王健強持有的
海馬汽車俄羅斯有限責任公司（外語全名Limited Liablity Company』 HAIMA AUTOMBILESRUS』）的100%股份。
海馬汽車俄羅斯有限責任公司法定資本為10,000.00盧布，納稅人識別號：1127746002020，國家法人統一登記簿證明：No011916483第77列，國家註冊日期：2012年1月10日。註冊機構名稱：莫斯科第46號稅務局跨區域監察局，由俄羅斯聯邦稅務部莫斯科第39號跨區域監察局籤發，納稅人申報原因代碼：72601001. 法人地址：117519，莫斯科，Kirovogradskaya大街，32號，21c1室。由於該公司系境外公司，本期未進行生產經營活動，因此，未納入本期合併範圍。 2、經公司2012年第一次臨時股東大會審議通過的《
海馬汽車集團股份有限公司股票期權激勵計劃（草案修訂稿）》。於2012年3月9日向趙樹華等177名激勵對象授予股票期權6,385萬份，行權價4.42元/股；於2013年3月5日向36名激勵對象授予股票期權585萬份，行權價3.17元/股。2013年3月4日，公司因激勵對象餘燕、李芳統、羅理想、蒲書廳、吳沐金5人個人情況發生變化，公司董事會根據公司《股權激勵計劃（修訂稿）》規定對上述人員首次獲授的股票期權進行了調整，並對相關股票期權予以註銷，註銷後，公司首次授予股票期權的激勵對象人數由177人減少到174人，首次授予的股票期權數量由6385萬份調整為6285萬份。 截止2013年4月24日，共計向210名高管及中層以上幹部授予股票期權6,870萬份，涉及的標的股票總數為6,870萬股，自授權日起24個月後的首個交易日起行權，行權期2至3年。 3、經2012年8月3日海馬配件股東會以及海馬研發股東會決定，由海馬研發以2012年12月31日為合併基準日吸引合併海馬配件。目前相關註銷手續正在辦理中。 十三、其他重要事項 1、非貨幣性資產交換 2、債務重組 3、企業合併 4、租賃 5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具 6、以公允價值計量的資產和負債 單位： 元 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 上述合計 0.00 0.00 金融負債 0.00 0.00 7、外幣金融資產和外幣金融負債 單位： 元 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 金融資產小計 0.00 0.00 金融負債 0.00 0.00 8、年金計劃主要內容及重大變化 9、其他 十四、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收帳款 （1）應收帳款 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的應收帳款 帳齡組合 507,548.05 100% 152,264.42 30% 525,241.05 100% 156,394.61 29.78% 組合小計 507,548.05 100% 152,264.42 30% 525,241.05 100% 156,394.61 29.78% 合計 507,548.05 -- 152,264.42 -- 525,241.05 -- 156,394.61 -- 應收帳款種類的說明 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 4至5年 23,553.97 4.48% 5,888.49 5年以上 507,548.05 100% 152,264.42 501,687.08 95.52% 150,506.12 合計 507,548.05 -- 152,264.42 525,241.05 -- 156,394.61 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 （2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況 單位： 元 應收帳款內容 轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明 （3）本報告期實際核銷的應收帳款情況 單位： 元 單位名稱 應收帳款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 2、其他應收款 （1）其他應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的其他應收款 帳齡組合 1,843,889.61 17% 268,619.96 14.57% 1,753,911.11 100% 184,334.37 10.51% 特殊組合 9,000,000.00 83% 450,000.00 5% 組合小計 10,843,889.61 100% 718,619.96 6.63% 1,753,911.11 100% 184,334.37 10.51% 合計 10,843,889.61 -- 718,619.96 -- 1,753,911.11 -- 184,334.37 -- 其他應收款種類的說明 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 1年以內小計 121,422.00 6.59% 6,071.10 327,144.69 18.65% 16,357.23 1至2年 295,807.19 16.04% 29,580.72 1,300,199.97 74.13% 130,020.00 2至3年 1,300,199.97 70.51% 195,030.00 44.00 6.60 3年以上 126,460.45 6.86% 37,938.14 126,522.45 7.22% 37,950.54 合計 1,843,889.61 -- 268,619.96 1,753,911.11 -- 184,334.37 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 （2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位： 元 其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明 （3）本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 其他應收款核銷說明 （4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 帳面餘額 計提壞帳金額 帳面餘額 計提壞帳金額 （5）金額較大的其他應收款的性質或內容 （6）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收款總額的比例(%) 上海
海馬汽車研發有限公司 子公司的子公司 9,000,000.00 1年以內 83% 南京信業公司海口公司 非關聯方 61,183.00 3年以上 0.56% 麥光玲 非關聯方 40,449.87 3年以上 0.37% 王立峰 非關聯方 3,872.44 3年以上 0.04% 陳媚 非關聯方 3,838.10 3年以上 0.04% 合計 -- 9,109,343.41 -- 84.01% （7）其他應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收款總額的比例(%) 上海
海馬汽車研發有限公司 子公司的子公司 9,000,000.00 83.00% 3、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 一汽海馬銷售 權益法 10,000,000.00 102,661,605.33 7,561,447.91 110,223,053.24 50.00 50.00 一汽海馬 成本法 1,145,385,528.05 1,154,152,212.53 3,992,080.27 1,158,144,292.80 51.00 51.00 金盤實業 成本法 150,000,000.00 150,000,000.00 1,420,166.37 151,420,166.37 100.00 100.00 海馬轎車 成本法 1,374,441,997.13 1,374,441,997.13 505,604,312.45 1,880,046,309.58 100.00 100.00 海馬財務 成本法 450,000,000.00 450,000,000.00 916,236.37 450,916,236.37 47.37 52.63 海馬商務汽車 成本法 2,463,596,808.92 2,463,596,808.92 1,527,060.61 2,465,123,869.53 100.00 100.00 海馬國際 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00
海馬汽車俄羅斯有限責任公司 成本法 2,028.78 2,028.78 2,028.78 100.00 100.00 合計 5,598,4265,694,852526,023,36,220,875 -- ,362.88 ,623.91 32.76 ,956.67 長期股權投資的說明 4、營業收入和營業成本 （1）營業收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他業務收入 6,233,420.00 6,926,901.50 合計 6,233,420.00 6,926,901.50 營業成本 3,700,932.35 3,867,178.41 5、投資收益 （1）投資收益明細 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 300,747,019.87 權益法核算的長期股權投資收益 6,126,010.94 17,841,226.70 持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益 25,632,000.00 26,280,000.00 其他 -3,383,622.48 -3,383,622.48 合計 28,374,388.46 341,484,624.09 （2）按成本法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 （3）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 海南一汽
海馬汽車銷售有限公司 6,126,010.94 17,841,226.70 本期利潤減少所致 合計 6,126,010.94 17,841,226.70 -- 投資收益的說明 6、現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 淨利潤 16,621,336.18 345,908,850.44 加：資產減值準備 530,155.40 -2,700,997.54 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 3,667,316.61 3,669,077.16 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以―－‖號填列） -278,524.26 5,223.94 固定資產報廢損失（收益以―－‖號填列） 48,000.00 財務費用（收益以―－‖號填列） 1,262,800.00 投資損失（收益以―－‖號填列） -28,374,388.46 -341,484,624.09 遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列） -410,633.22 4,899,389.88 存貨的減少（增加以―－‖號填列） -28,001,748.52 -832,971.87 經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列） -9,341,898.54 55,108,700.76 經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列） 29,548,848.03 -128,533,246.08 其他 1,221,648.48 經營活動產生的現金流量淨額 -13,555,088.30 -63,912,597.40 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- -- 3．現金及現金等價物淨變動情況： -- -- 現金的期末餘額 86,435,483.32 54,211,180.15 減：現金的期初餘額 54,211,180.15 164,439,026.54 現金及現金等價物淨增加額 32,224,303.17 -110,227,846.39 十五、補充資料 1、淨資產收益率及每股收益 單位：元 報告期利潤 加權平均淨資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 2.5% 0.1 0.1 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 1.74% 0.0698 0.0698 2、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 報表項目 期末餘額 （或本期金額） 年初餘額 （或上期金額） 變動比率 變動原因 貨幣資金 2,995,375,144.28 4,315,024,577.24 -30.58% 募集資金項目投資 交易性金融資產 53,381,661.34 -100.00% 本期出售 預付款項 51,454,341.00 28,976,613.28 77.57% 預付貨款增加 應收利息 20,711,622.07 43,084,341.32 -51.93% 期末應收銀行存款利息減少 其他應收款 29,042,701.24 12,900,530.89 125.13% 主要系期末應收出口退稅補貼款增加 長期股權投資 138,525,082.02 102,661,605.33 34.93% 主要增加海南鈞達汽車飾件有限公司投資 開發支出 368,814,717.78 230,503,507.11 60.00% 開發支出增加 遞延所得稅資產 91,902,201.07 39,389,552.36 133.32% 鄭州基地未彌補虧損增加所致 吸收存款及同業存放 364,584,996.29 1,249,443.30 29079.80% 吸收其他非合併關聯方存款所致 預收款項 545,105,493.41 291,809,160.85 86.80% 期末預收銷售款增加所致 賣出回購金融資產款 365,963,099.13 -100.00% 上期賣出回購資產本期贖回所致 應交稅費 -122,111,082.59 34,906,424.02 -449.82% 主要系期末待抵扣增值稅增加所致 應付利息 1,764,088.49 462.95 380953.78% 期末應付存款利息增加所致 其他應付款 361,395,946.12 583,743,354.14 -38.09% 主要系支付相關往來款所致 預計負債 14,428,529.76 7,991,050.66 80.56% 計提三包費所致 公允價值變動收益 8,416,917.66 -8,416,917.66 -200.00% 處置交易性金融資產所致 投資收益 -18,354,984.03 16,676,687.10 -210.06% 主要系處置交易性金融資產虧損所致 營業外收入 82,406,146.14 275,926,830.62 -70.13% 主要系上期債務豁免所致 營業外支出 1,560,163.72 2,926,618.99 -46.69% 主要系本期對外捐贈減少所致 所得稅費用 -15,006,267.44 42,789,757.80 -135.07% 主要系遞延所得稅費用增加所致 第十一節 備查文件目錄 1、載有法定代表人籤名蓋章的公司2012年度報告原件； 2、載有法定代表人、主管會計工作負責人、財務主管蓋章的會計報表； 3、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名的審計報告原件； 4、公司章程； 5、本報告期內在指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。
海馬汽車集團股份有限公司 董事長：景柱 2013年4月24日
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