曾經震驚市場的民生航天橋支行「假理財」大案，近期又有了新動向。
2017年4月，民生銀行北京航天橋支行爆發虛假理財案，支行行長張穎等人被公安機關帶走。2017年11月，北京銀監局對民生銀行開出2750萬元的天價罰單，張穎及兩名副行長肖野、何蕊均被禁止終身從事銀行業工作。
日前，中國裁判文書網公布了張穎、肖野合同詐騙二審刑事判決書。根據北京市高院此份終審判決，民生銀行航天橋支行原行長張穎最終因犯合同詐騙罪，被判處無期徒刑，剝奪政治權利終身，並處沒收個人全部財產。原副行長肖野犯吸收客戶資金不入帳罪，判處有期徒刑九年，並處罰金九萬元。
自2013年以來，張穎以高息為誘餌，誘騙被害人籤訂虛假的理財產品購買或轉讓協議，並將相關錢款轉入其控制的個人銀行帳戶，共騙取147名被害人共計27.46億餘元。這位80後「明星行長」是如何一步步走向犯罪的深淵？其中又暴露出問題幾何？
往事：民生航天橋支行「飛單」震驚市場
近兩年來，在監管嚴查之下，理財「飛單」情況已近乎罕跡。不過，在2017年4月，民生銀行航天橋支行的一起「假理財」案件曾令市場震驚。
時間撥回到2017年，作為民生銀行私行客戶最多的支行，航天橋支行在業內名氣頗響。彼時該行任職的行長為「80後」張穎。作為民生銀行系統的先進人物，張穎在2011年加入民生銀行航天橋支行並打造了鯨鑽高爾夫俱樂部。
按照其微信公眾號「民生航天橋支行財富俱樂部」說法，民生銀行航天橋支行的私人銀行客戶數達320餘人，是民生銀行北京地區第一家擁有特色貴賓增值服務的支行，從主管行長到理財經理，平均年齡不到29歲。
然而，這一切榮譽在2017年4月中旬畫上了一個句點。據媒體報導，這起騙局的揭穿屬於機緣巧合：某客戶拍了一張理財產品的照片，發給他在民生銀行的熟人，詢問這款產品為什麼只有航天橋支行在賣，其他支行或渠道能否買到。經查詢發現，民生銀行並未發行過這款理財產品，相關領導找到航天橋支行行長張穎，詢問情況後決定上報總行，最終由民生銀行總行向公安機關報案。
詐騙：147名客戶被騙27.46億元
時隔三年有餘，這一場驚天大案「後事如何」？
日前，中國裁判文書網公布了張穎、肖野合同詐騙二審刑事判決書。根據北京市高院此份終審判決，民生銀行航天橋支行原行長張穎最終因犯合同詐騙罪，被判處無期徒刑，剝奪政治權利終身，並處沒收個人全部財產。
根據法院判決認定，自2013年以來，張穎以高息為誘餌，誘騙被害人籤訂虛假的理財產品購買或轉讓協議，並將購買或受讓虛假理財產品的錢款轉入其控制的個人銀行帳戶，騙取147名被害人共計人民幣27.46億餘元。
在張穎的個人供述中，也能一窺這位明星行長是如何一步步走向犯罪的深淵。
在2011年擔任民生銀行航天橋支行行長後，為提高業績，張穎以支付高於正常存款利率的方式招攬客戶到航天橋支行存款，高於正常存款利率的部分用自己支付。持續到2012年6月，她已無力支付高額的利息。而為了保持業績，張穎又虛構部分虛假的高息「過橋」業務騙取客戶的錢款使用，從而挪出部分錢款償還之前的高息。
在資金虧空越來越大之後，2013年起，張穎開始偽造理財產品協議，向客戶出售虛假的理財產品。最初，張穎銷售「結構性存款」理財產品並承諾高息。在銷售虛假理財產品時，張穎會先到櫃檯告訴櫃員，「待會有客戶做轉帳業務，但收款人不想讓轉款人知道收款人的情況」，讓她把轉帳回單交給自己。囑咐好櫃員後，張穎再與客戶籤合同，並帶客戶到指定的櫃檯辦理付款業務。對於客戶而言，「理財產品」即購買完成，但實際上這些錢款轉至張穎控制的多人在民生銀行的帳戶。
2015年，航天橋支行舉辦了針對資產過千萬元客戶的「鯨鑽高爾夫俱樂部」，如果民生銀行的正規理財產品收益不高，這些客戶購買的理財產品到期後，很可能將錢轉到其他銀行，航天橋支行的資金量就會下降。為了留住客戶，張穎又編造了一系列新的虛假理財產品，並拉上副行長肖野下水。
張穎供述，她告訴主管俱樂部的副行長肖野，自己有大客戶急於贖回未到期的產品，俱樂部願意接手該產品的客戶能夠享有產品原購買人的年盈利，肖野和理財經理遂當成真的理財產品向客戶推廣。在2016年9月後，航天橋支行按照民生銀行總行的要求安裝了印控機，蓋章要通過網上的審批手續，張穎就讓航天橋支行辦公室主任何蕊刻了枚假的儲蓄業務章，其他人要在協議上加蓋假的業務章，向其請示後到何蕊處蓋章。
在輾轉騰挪之際，大量資金陸續進入張穎控制帳戶，除了支付「好處費」之外，張穎本人的大肆揮霍也令人咋舌。
例如，張穎用其控制的個人銀行卡內的2、3億元購買房產，以母親、朋友、朋友母親的名義持有，包括：萬柳書院5套房產、7個車位；白石橋金地華著一套房產、鴻坤花語墅兩套房產、西紅門的一套別墅、秦皇島四套房產；海南三亞鴻坤山海墅、北京後海的四合院等等。
在房產之外，張穎還花費幾億元購買了大量的手串、珠寶、玉石、手錶等物品，購買寶馬X5、MINI、特斯拉等轎車。而對待朋友，張穎也是相當大方。例如，對於幫助她代持房產的吳某，張穎出手回贈的禮物除了800萬的「工資」外，還包括MINI轎車、卡地亞戒指、卡地亞手錶、愛馬仕手錶等。
案發：大肆銷毀證據
看上去高端大氣的「鯨鑽高爾夫俱樂部」，卻成了不少投資者財富消失的起點。那麼，是否真有來自他人「急於轉讓」的高額理財產品？
對此，來自民生銀行其他支行的理財經理證實稱，民生銀行的理財產品由總行個人金融部發布，分行和支行都沒有發布理財產品的權力。正規理財產品的購買渠道一般有四個：手機銀行、網上銀行、電話銀行、營業網點櫃檯。
有個別客戶因為使用資金的需求，對已經購買的理財產品在未到期前轉讓，有的客戶自己找到受讓方，有的客戶委託銀行找受讓方。產品轉讓和受讓方都要到銀行櫃檯辦理，並對轉讓過程進行錄像。「這種交易操作在實際工作中很少」、「轉出方不到場的情況下，銀行不能自己辦理理財轉讓業務」。
在東窗事發後，2017年4月12日，張穎被叫往民生銀行北京分行了解情況後，肖野指導何舒瓊為張穎製作關於被害人劉鴻發的假對帳單。期間，肖野告訴高燕，航天橋支行銷售的理財產品是虛假的。肖野通過微信請示張穎，如何起草假合同，並與何舒瓊具體商議後再次請示張穎。
當晚，在肖野也被叫往民生銀行北京分行接受調查後，何某瓊、高某按照張穎、肖野的指示刪除張穎、肖野等電腦中涉及虛假理財產品的相關內容數據，轉移張穎、肖野處的虛假理財合同、銷售記錄和偽造的儲蓄業務公章的情況。
除了刪除材料之外，據證人何某瓊稱，肖野還讓她聯繫何蕊後拿走公章。在她和高某處理了肖野抽屜、保險柜和電腦裡的文件後，二人將張穎、肖野處的相關合同和公章拿走，次日在分行的反覆追問下，才將合同、公章等交回。
在案發前，張穎自己的「退路」也已安排妥當。根據調查，張穎曾對外支付1817萬元，用於辦理自己和朋友王飛紐西蘭移民的籤證費、服務費、房產土地費等款項。除了共同移民外，張穎還為王飛在多地購置房產。在分行調查期間，張穎曾轉給王飛5000萬元。張穎被公安機關帶走後，王飛與他人開車將張穎的手提袋、箱子等物品送到鴻坤林語墅的家中。
在二審中，張穎辯護人認為，其利用行長的職務便利，將客戶轉入銀行的資金進行了不當使用，民生銀行才是實質的被害人。張穎利用職務便利造成單位損失，應構成職務侵佔罪。不過，這一看法並未得到法院認同。
北京市高院指出，雖然客戶的資金轉入了陳某等人在民生銀行開立的銀行帳戶，但這些帳戶均在張穎的控制之下，由於根本不存在真實的理財產品，上述購買所謂理財產品的資金完全游離於民生銀行的監管體系之外。當客戶的錢款進入張穎控制的資金池時，被害人對資金的佔有已經喪失，且由於脫離了民生銀行的實際控制，故無法認定為民生銀行的財物。因此，張穎的行為構成合同詐騙罪而非職務侵佔罪。
最終，北京市高院對一審原判中張穎的判決予以維持：張穎犯合同詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權利終身，並處沒收個人全部財產；責令張穎退賠違法所得。在案查封、扣押、凍結的財物，折抵張穎的退賠款，在賠付尚未受償被害人的損失後，發還民生銀行。
此外，原副行長肖野由於對張穎犯罪的「配合」，最終被認定為犯吸收客戶資金不入帳罪，判處有期徒刑九年，並處罰金九萬元。兩名「80後」金融人的職業生涯就此雙雙斷送，實在是得不償失。
來源：券商中國（ID：quanshangcn）