[年報]ST大化B:2019年年度報告

[年報]ST大化B:2019年年度報告

時間：2020年04月24日 18:56:26&nbsp中財網

原標題:ST大化B:2019年年度報告

公司代碼：900951 公司簡稱：ST大化B

大化集團大連化工股份有限公司

2019年年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 永拓會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了保留意見的審計報告，本公司董事

會、監事會對相關事項已有詳細說明，請投資者注意閱讀。

永拓會計師事務所（特殊普通合夥）審計了大化集團大連化工股份有限公司（以下簡稱「大

化股份公司」）財務報表，包括2019 年12 月31 日的資產負債表，2019 年度的利潤表、現金

流量表、股東權益變動表以及相關財務報表附註。

永拓會計師事務所認為，除「形成保留意見的基礎」部分所述事項產生的影響外，後附的財

務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了大化股份公司2019年12 月31

日的財務狀況以及2019年度的經營成果和現金流量。

四、 公司負責人張偉、主管會計工作負責人張偉及會計機構負責人（會計主管人員）田松聲明：

保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

按照審計機構永拓會計師事務所（特殊普通合夥）審計結果，報告期內，公司實現利潤

-236,693,086.67元，加上上一年度未分配利潤-756,662,206.24元，可供股東分配的利潤為

-993,355,292.91元。

由於公司2019年度未分配利潤餘額為負數，故不進行利潤分配或資本公積金轉增。本次利潤

分配預案尚需提交公司2019年度股東大會審議。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本年度報告內容中涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述因存在不確定性，不構成公司對

投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

公司存在生產經營風險、債務違約風險、安全環保風險、公司股票被實施 「退市風險警示」

風險 、暫停上市風險、退市風險。

公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險，敬請查閱第四節關於公司未來發展的討論

與分析中可能面對的風險因素的內容。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 5

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 5

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 9

第四節 經營情況討論與分析 ....................................................................................................... 11

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 27

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 38

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 42

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 43

第九節 公司治理 ........................................................................................................................... 48

第十節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 50

第十一節 財務報告 ........................................................................................................................... 51

第十二節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 131

第一節 釋義

一、 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

ST大化B、大化股份、公司

指

大化集團大連化工股份有限公司

大化集團、控股股東

指

大化集團有限責任公司

銘源集團

指

銘源控股集團有限公司

銘勃發展

指

大連銘勃發展有限公司

報告期

指

2019年度

元/萬元/億元

指

人民幣元/萬元/億元

證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

上交所網站

指

公司信息披露指定網站，上海證券交易所官方網站（www.sse.com.cn）

聯鹼法

指

一種以氨、工業鹽、二氧化碳為主要原料、同一工藝流程下，聯產氯

化銨和純鹼的生產方法

聯鹼產品

指

行業中習慣的採用聯鹼法生產所產出的純鹼和氯化銨產品

純鹼

指

化學名為碳酸鈉，廣泛應用於日化、洗滌、玻璃、冶金、造紙等行業

氯化銨

指

是一種速效氮素肥料，主要用於作為複合肥原料和農業施肥

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

大化集團大連化工股份有限公司

公司的中文簡稱

大化B股

公司的外文名稱

DAHUA GROUP DALIAN CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD

公司的外文名稱縮寫

DLHG

公司的法定代表人

易力

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

周魏

李曉峰

聯繫地址

大化集團大連化工股份有限公司證券部

大化集團大連化工股份有限公司證券部

電話

0411-86893436

0411-86893436

傳真

0411-85187331

0411-85187331

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況簡介

公司註冊地址

大連市普灣新區松木島化工園區

公司註冊地址的郵政編碼

116308

公司辦公地址

大連市普灣新區松木島化工園區

公司辦公地址的郵政編碼

116308

公司網址

www.dahuagf.com

電子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱

上海證券報、香港商報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點

大化集團大連化工股份有限公司證券部

五、 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

B股

上海證券交易所

ST大化B

900951

大化B股

六、 其他相關資料

公司聘請的會計師事務所（境

內）

名稱

永拓會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址

北京市朝陽區關東店北街1號2幢13層

籤字會計師姓名

賈天波、冷作祥

七、 近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

2019年

2018年

本期比

上年同

期增減

(%)

2017年

營業收入

111,360,845.51

317,971,143.87

-64.98

904,597,098.15

歸屬於上市公司股東的淨利潤

-236,693,086.67

-138,642,659.36

28,811,284.65

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤

-237,365,178.39

-138,371,639.74

30,223,377.63

經營活動產生的現金流量淨額

-151,486,037.76

-56,287,437.48

59,700,916.82

2019年末

2018年末

本期末

比上年

同期末

增減（%

）

2017年末

歸屬於上市公司股東的淨資產

-183,545,674.25

53,147,412.42

-445.35

191,790,071.78

總資產

592,207,617.43

742,586,613.26

-20.25

898,265,283.60

(二) 主要財務指標

主要財務指標

2019年

2018年

本期比上年同

期增減(%)

2017年

基本每股收益（元／股）

-0.86

-0.50

0.10

稀釋每股收益（元／股）

-0.86

-0.50

0.10

扣除非經常性損益後的基本每股

收益（元／股）

-0.86

-0.50

0.11

加權平均淨資產收益率（%）

不適用

-113.21

16.24

扣除非經常性損益後的加權平均

淨資產收益率（%）

不適用

-112.99

17.04

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的

淨資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 2019年分季度主要財務數據

單位：元 幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入

23,232,910.85

12,167,593.53

27,393,913.95

48,566,427.18

歸屬於上市公司股東的

淨利潤

-42,427,808.91

-22,983,751.25

-37,511,014.94

-133,770,511.57

歸屬於上市公司股東的

扣除非經常性損益後的

淨利潤

-42,345,994.41

-22,694,996.21

-38,453,319.82

-133,870,867.95

經營活動產生的現金流

量淨額

-2,282,392.02

84,896.43

-23,168,080.51

-126,120,461.66

2019年1-10月期間，公司主要生產裝置一直處於停產狀態，期間公司主導產品純鹼及氯化

銨未實現生產。但公司利用現有設備，實施升級改造，進行顆粒氯化銨的生產及銷售；另外公司

還根據市場需求，開展一般貿易活動，實現一部分營業收入。公司顆粒氯化銨及一般貿易活動實

現營業收入6279萬元。

2019年11月11日，公司開車復產成功並轉入正常生產階段，針對公司資金緊張等實際情況，

公司與大化集團開展了委託加工業務，實現委託加工收入4857萬元。

停產期間，公司每季度固定費用將近3800萬元，形成公司每季度的虧損。其中第二季度由於

發生的費用較小，使第二季度虧損減少。

第四季度虧損13377萬元，主要原因：由於2019年公司發生債務違約，公司在12月末補提

全年利息，其中，應付未付中航國際租賃有限公司的罰息為1899萬元；按單項金額重大並單獨計

提壞帳準備的應收款項對大化國貿應收帳款單獨進行減值測試，計提壞帳準備6731萬元；對存貨

進行減值測試，計提存貨跌價準備1751萬元；公司自11月開車成功後，相關裝置設備檢修及開

車相關費用計入當期損益。以上等原因使公司第四季度虧損較大。

停產期間，公司向大化集團定向籌措資金用於裝置檢修、設備維護、發放工資等生產經營活

動；第三季度公司準備復產，生產準備、設備維修等費用增加；第四季度公司向大化集團借款，

支付本期備品備件、設備檢修及開車準備等發生的相關費用，這使公司第四季度經營性現金流量

淨額流出較大。

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

十、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

2019年金

額

附註（如適

用）

2018年金額

2017年金額

非流動資產處置損益

-10,095.00

越權審批，或無正式批准文件，或偶

發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但與公司

正常經營業務密切相關，符合國家政

策規定、按照一定標準定額或定量持

續享受的政府補助除外

91,800.00

265,399.70

1,175,846.37

計入當期損益的對非金融企業收取

的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企

業的投資成本小於取得投資時應享

有被投資單位可辨認淨資產公允價

值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而

計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、

整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超

過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司

期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事

項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效

套期保值業務外，持有交易性金融資

產、交易性金融負債產生的公允價值

變動損益，以及處置交易性金融資

產、交易性金融負債和可供出售金融

資產取得的投資收益

/

除同公司正常經營業務相關的有效

/

套期保值業務外，持有交易性金融資

產、衍生金融資產、交易性金融負債、

衍生金融負債產生的公允價值變動

損益，以及處置交易性金融資產、衍

生金融資產、交易性金融負債、衍生

金融負債和其他債權投資取得的投

資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值

準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的

投資性房地產公允價值變動產生的

損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求

對當期損益進行一次性調整對當期

損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入

和支出

590,386.72

-536,419.32

-2,587,939.35

其他符合非經常性損益定義的損益

項目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

合計

672,091.72

-271,019.62

-1,412,092.98

十一、 採用公允價值計量的項目

□適用 √不適用

十二、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

1、主要業務

公司屬於基礎化工行業，主要產品為純鹼、粗銨(農業氯化銨)、精銨及碳酸氫銨，主要生產

裝置為同時生產60萬噸純鹼及60萬噸氯化銨的聯鹼生產裝置。公司主導產品純鹼主要的下遊行

業為玻璃、冶金、化工等諸多相關行業，主導產品氯化銨為氮肥的一種，廣泛用於農業。

2、經營模式

公司主要經營模式是集採購、生產、銷售為一體的傳統經營模式，公司長期堅持「質量第一、

用戶至上」的生產經營宗旨，努力提供優質的產品和服務。

（1）採購方面：

公司的主要生產原料及動力為水、電、蒸汽、合成氨、原鹽等，公司的採購模式主要為定向

採購與市場化採購相結合。

定向採購就是公司定向從控股股東大化集團有限責任公司採購水、電、蒸汽、合成氨等原料

及動力，由於公司與控股股東大化集團有限責任公司在生產工藝上的緊密關聯性，公司必須依賴

控股股東提供相關原材料及動力，基於公司的生產歷史延續，此定向採購還將持續下去。

公司原鹽、包裝物、機械設備等採取市場化採購模式。公司建立了完善的招投標和購銷比價

制度，執行嚴格的供方準入制度，實施源頭採購，努力降低採購成本。

（2）生產方面：

公司的60萬噸聯鹼項目，生產技術先進、工藝成熟可靠、沒有"三廢"排放，投產後可以長期

穩定、安全、高負荷地生產。公司致力於綠色環保安全生產，不斷採用新技術、新工藝對現有生

產裝置進行升級改造，努力提高產品質量、降低物料消耗，並根據市場行情走勢來調節公司的產

品結構、生產負荷，以實現生產經營效益最大化。

（3）銷售方面：針對不同產品的特點及市場情況，公司分別採用不同的銷售模式。

公司產品出口銷售，主要通過大化國際經濟貿易公司及大化集團大連冠林國際貿易有限公司

銷售出口。

公司純鹼國內銷售採取直銷為主、經銷商為輔的模式。一般情況下直銷比例維持在50-60%，

在市場有波動時期，為避免資金風險而引入經銷商，比例在40-50%。公司積極參與客戶招投標，

加大與央企、國企的合作，注重避免銷售風險、穩定市場、提高回款質量。

公司氯化銨國內銷售採取以直銷為主的模式，直銷率達98%以上，主要客戶為大的複合肥生

產廠家。公司重點開發東北市場，基本退出華北及南方地區市場。

2019年11月，為保證公司開車順利進行及後續生產經營能夠持續開展，公司與大化集團開

展委託加工活動。

3、經營模式變化情況

報告期內，由於公司控股股東大化集團重整等原因使公司長時間停產，公司的採購、生產、

銷售環境發生重大變化，並直接影響了公司生產經營。

2018年3月31日，公司與控股股東大化集團同時進行停產檢修，由於大化集團司法重整、

籌措資金困難等各種因素，大化集團松木島廠區合成氨廠及熱電廠兩套生產裝置檢修工作一直未

能完成，公司也一直停產至2019年11月份。

公司主要生產裝置停產期間，公司根據市場需要開展了氯化銨造粒生產和銷售，還根據市場

情況和客戶需求開展了純鹼及氯化銨的一般貿易活動。

2019年10月下旬，大化集團熱電廠及合成氨廠陸續開車，公司隨後啟動開車程序。截至2019

年11月11日，公司生產裝置已開車成功並穩定運行，公司已轉入正常生產階段。

由於公司自2018年4月以來一直停產，公司資金極為緊張，公司金融機構及經銷商欠款一直

未予償還，按照公司的生產方式，需要充裕的資金進行採購方可恢復生產。為保證公司開車順利

進行及後續生產經營能夠持續開展，公司與大化集團開展委託加工活動，以解決公司目前現金流

不足的問題，時間將由開車恢復生產之日起到2019年年底。

公司與大化集團的委託加工業務，就是大化集團提供原材料、燃料、動力等，委託公司生產

純鹼、氯化銨、重質純鹼、顆粒氯化銨等產品，公司製造貨物交回給大化集團，公司按照一定比

例收取委託加工費。公司與大化集團開展委託加工業務，就是公司在長期停產、資金嚴重不足、

債務逾期嚴重情況下，為保證公司開車順利進行及後續生產經營能夠持續開展而採取的業務活動。

4、主要的業績驅動因素

2019年由於公司主要生產裝置長時間停產，影響2019年業績主要驅動因素是公司停產期間

發生的停工費用及為恢復生產發生的相關費用。

5、行業情況

（1）純鹼行業

純鹼行業是資源、能源、土地、環境容量密集型產業，與建材、輕紡、有色等行業關聯度較

高；純鹼行業屬基本原材料行業，受宏觀經濟及相關政策影響較大。

從需求端來看，玻璃是純鹼主要的下遊，佔據純鹼需求的57%。純鹼又可分為重鹼和輕鹼，

重鹼主要用於生產平板玻璃；輕鹼主要用於日用玻璃行業、洗滌劑和食品行業等。無機鹽則根據

行業的不同選擇使用輕鹼和重鹼。洗滌劑和氧化鋁行業的部分下遊企業可以根據純鹼和燒鹼的價

格變化對窯爐進行改造更換投料，降低生產成本。

由於近幾年國家安全和環保檢查的日趨嚴格，原材料價格日趨走高，導致純鹼企業的生產成

本居高不下。隨著行業產能的不斷增加，行業供需矛盾不斷顯現，從近三年的純鹼市場價格來看，

由於供需失衡導致純鹼市場價格逐步走低，純鹼企業的利潤空間逐漸被壓縮，行業的整體盈利能

力不斷下降。

2019年，純鹼行業產能不斷增加，市場供過於求，行業供需矛盾突出。2019年純鹼市場價格

整體震蕩下降、四季度開始低迷並持續惡化。此外，2019年複雜的國內外市場經濟環境，如中美

貿易摩擦不斷升級、國內經濟增速放緩、安全環保督查日趨嚴格等，都對純鹼市場均產生一定影

響。

據中國純鹼協會統計數據，2019年國內純鹼行業共計42家企業，行業產能為3302萬噸，同

比2018年增加95萬噸，增幅為2.96%。其中聯鹼企業27家，合計產能為1623萬噸，約佔行業

產能的49%；氨鹼企業12家，合計產能為1499萬噸，約佔行業產能的45%；天然鹼企業3家，合

計產能為180萬噸，約佔行業產能的6%。

據中國純鹼工業協會統計數據顯示，2019年純鹼行業產量為2928 萬噸，行業開工率高達89%，

產量同比2018年2699萬噸增加229萬噸，增幅為8.5%。

（2）化肥行業

化肥是重要的農業生產資料，是農業生產發展和國家糧食安全的重要保障。主要包括氮肥、

磷肥、鉀肥、複合肥等子行業。從產品結構來看，公司化肥業務屬於氮肥行業，主導產品為農業

氯化銨，主要用於農業生產和工業加工，粉狀，以袋裝運輸為主。

公司主導產品氯化銨所處化肥行業國內需求保持基本穩定，供大於需求的矛盾依然突出。2019

年國內氯化銨市場上半年總體好於2018年同期，國內氯化銨行情呈穩中偏強整理態勢，2019年

下半年市場行情以震蕩走低為主。

目前國內基礎化肥產能過剩，市場競爭越來越激烈。隨著國家各項政策的落實，行業重組與

兼併增加，產業布局逐步向資源地集中。隨著國家化肥產業規則政策的實施及農村土地流轉加快，

用肥專業化程度提高，用肥趨勢將逐步從單質肥轉向以複合肥為主導，化肥產品高效化、有機化、

功能專用化已成為肥料行業的發展趨勢，提高產品利用率，延長肥效時間為目的的產品

結構調整

也越來越被重視；新劑型、水溶肥、緩控釋肥、中微量元素肥等新型肥料品種走俏市場，並且成

為一些企業經營逆勢增長和新的利潤增長點。

據中宇資訊，2019年氯化銨年產量1388萬噸，其中幹銨產量875萬噸，年度行業開工平均

值87.52%。2019年國內氯化銨市場上半年表現比較良好，下半年市場行情以震蕩走低為主。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

因公司生產裝置的較長時間停產，嚴重影響了公司區位優勢、質量優勢、環保優勢、歷史傳

統優勢等核心競爭能力，使公司面臨較大經營風險。

1、停產使公司面臨嚴峻經營形勢。

由於較長時間停產，公司採購、供應、加工及勞務等經營運行秩序出現停滯現象；生產裝置

較長時間停車不運行，導致設備出現隱患及故障；公司較長時間停產，影響到公司主導產品的主

要客戶，公司存在失去市場和客戶風險。

2、由於較長時間停產，使公司較長時間未實現收入、現金流停滯，給公司日常運營帶來困難，

給公司籌融資帶來較大困難，公司已發生嚴重債務違約。

3、由於較長時間停產，公司未實現收入，將對員工產生影響。

公司面臨的主要困難是儘快恢復公司正常生產經營，公司積極督促大化集團儘快完成合成氨

廠及熱電廠兩套生產裝置檢修任務。2019年10月下旬，大化集團熱電廠及合成氨廠陸續開車，

公司隨後啟動開車程序，截至2019年11月11日，公司生產裝置已開車成功並穩定運行，公司已

轉入正常生產階段。

第四節 經營情況討論與分析

一、經營情況討論與分析

自2018年4月以來，由於大化集團司法重整、籌措資金困難等各種因素，大化集團松木島

廠區合成氨廠及熱電廠兩套生產裝置檢修工作一直未能完成，由於生產工藝上的緊密關聯性，公

司的水、電、蒸汽及合成氨必須由合成氨廠和熱電廠配套供應，故公司主要生產裝置一直處於停

產狀態。公司面臨債務逾期、現金流嚴重不足、市場丟失等嚴峻生產經營形勢。

面對上述困難形勢，公司冷靜應對，認真做好員工隊伍穩定工作，做好設備維護保養工作，

開展基礎工作，展開員工技術培訓，為恢復生產在人員、設備等各方面打下良好基礎。

2019 年 3 月 5 日，大連市中級人民法院裁定批准大化集團等九家公司合併重整計劃後，大

化集團全面進入恢復生產準備工作正有序推進，2019年10月下旬，大化集團熱電廠及合成氨廠

陸續開車，公司隨後啟動開車程序，截至2019年11月11日，公司生產裝置已開車成功並穩定運

行，公司已轉入正常生產階段。

停產期間，公司根據市場需要開展了氯化銨造粒生產和銷售，還根據市場情況和客戶需求開

展了純鹼及氯化銨的一般貿易活動。

2019年公司實際生產純鹼5.96萬噸，較上年減少6.45萬噸，減少51.97%，2018年公司實

際生產氯化銨5.81萬噸，較上年減少6.41萬噸，減少52.45%。

二、報告期內主要經營情況

2019年公司雖然主要生產裝置停產，但公司根據市場情況和客戶需求，開展了氯化銨造粒生

產和銷售，開展了純鹼及氯化銨的一般貿易活動，報告期內實現營業收入11136萬元，較上年31797

萬元減少20661萬元，減少64.98%；公司實現營業成本10732萬元，較上年同期31550萬元減少

20818萬元，減少65.98%；公司實現淨利潤-23776萬元，較上年同期淨利潤-13864萬元增加虧損

9912萬元。

2019年虧損23776萬元的主要原因是報告期內公司主要生產裝置一直處於停產狀態，直至

2019年11月份公司才恢復生產。

(一) 主營業務分析

1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

111,360,845.51

317,971,143.87

-64.98

營業成本

107,319,322.92

315,504,783.08

-65.98

銷售費用

3,804,910.77

10,860,566.31

-64.97

管理費用

115,595,628.84

95,992,970.20

20.42

研發費用

財務費用

40,261,168.29

30,905,603.05

30.27

經營活動產生的現金流量淨額

-151,486,037.76

-56,287,437.48

-169.13

投資活動產生的現金流量淨額

-447,148.87

100.00

籌資活動產生的現金流量淨額

148,177,122.86

32,557,500.39

355.12

2. 收入和成本分析

√適用 □不適用

2019年，公司直至11月11日採取委託加工方式才恢復正常生產，而2018年第一季度公司

是正常生產經營狀態，故2019公司產量、收入、成本等較上年大幅減少。

2019年公司實現主營業務收入7807萬元，較上年主營業務收入30422萬元減少74.33%。

2019年公司實現主營業務成本7923萬元，較上年主營業務成本30547萬元減少74.06%。

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率（%）

營業收入

營業成本

毛利率比

比上年增

減（%）

比上年增

減（%）

上年增減

（%）

化工行業

78,078,868.96

79,232,217.51

-1.48

-74.33

-74.06

減少1.07

個百分點

主營業務分產品情況

分產品

營業收入

營業成本

毛利率（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

聯鹼(聯鹼

及氯化銨)

78,078,868.96

79,232,217.51

-1.48

-74.33

-74.06

減少1.07

個百分點

主營業務分地區情況

分地區

營業收入

營業成本

毛利率（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

東北

38,712,361.29

41,436,885.72

-7.04

-85.25

-84.27

減少6.63

個百分點

境外

39,366,507.67

37,795,331.79

3.99

218.98

204.64

增加4.52

個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

報告期內公司實現的主營業務收入主要是委託加工收入及公司開展的氯化銨造粒生產出口收入。

(2). 產銷量情況分析表

√適用 □不適用

主要產品

單位

生產量

銷售量

庫存量

生產量比

上年增減

（%）

銷售量比

上年增減

（%）

庫存量比

上年增減

（%）

純鹼

萬噸

5.96

5.96

0

-51.97

-57.43

0

氯化銨

萬噸

5.81

5.81

0

-52.45

-53.48

0

產銷量情況說明

公司2019年一直停產，直至11月11日公司生產裝置開車成功並轉入正常生產階段。

(3). 成本分析表

單位：元

分行業情況

分行

業

成本

構成

項目

本期金額

本期佔

總成本

比例(%)

上年同期金額

上年同期

佔總成本

比例(%)

本期金額較

上年同期變

動比例(%)

情況

說明

化工

行業

直接

材料

32,620,147.94

41.17

260,658,656.93

85.33

-87.49

本期採用委託加工方

式進行生產，減少直

接材料的採購

直接

人工

1,081,986.12

1.37

13,685,114.06

4.48

-92.09

本期採用委託加工方

式進行生產，直接人

工減少

製造

費用

45,530,083.45

57.46

31,127,525.07

10.19

46.27

本年為確保開車生

產，修理費增加，制

造費用增大

合計

79,232,217.51

100

305,471,296.06

100

分產品情況

分產

品

成本

構成

項目

本期金額

本期佔

總成本

比例(%)

上年同期金額

上年同期

佔總成本

比例(%)

本期金額較

上年同期變

動比例(%)

情況

說明

聯鹼

（純

鹼及

氯化

銨）

直接

材料

32,620,147.94

41.17

260,658,656.93

85.33

-87.49

本期採用委託加工方

式進行生產，減少直

接材料的採購

直接

人工

1,081,986.12

1.37

13,685,114.06

4.48

-92.09

本期採用委託加工方

式進行生產，直接人

工減少

製造

費用

45,530,083.45

57.46

31,127,525.07

10.19

46.27

本年為確保開車生

產，修理費增加，制

造費用增大

合計

79,232,217.51

100

305,471,296.06

100

成本分析其他情況說明

(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況

√適用 □不適用

前五名客戶銷售額10,037.83萬元，佔年度銷售總額90.14%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷

售額8,589.56萬元，佔年度銷售總額77.13 %。

前五名供應商採購額5,041.84萬元，佔年度採購總額64.55%；其中前五名供應商採購額中關聯

方採購額4,098.72萬元，佔年度採購總額52.56%。

3. 費用

√適用 □不適用

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

銷售費用

3,804,910.77

10,860,566.31

-64.97

管理費用

115,595,628.84

95,992,970.20

20.42

財務費用

40,261,168.29

30,905,603.05

30.27

（1）銷售費用變化原因：報告期內，公司長期停產使銷售費用大幅減少；公司復產後與大化集團

開展了委託加工業務，銷售費用大幅下降。

（2）管理費用變化原因：停產時間較上年增長，相應的停產費用計入管理費用增多。

（3）財務費用：短期借款罰息及應付票據、融資租賃逾期利息增加。

4. 研發投入

(1). 研發投入情況表

□適用 √不適用

(2). 情況說明

√適用 □不適用

2019年公司基本處於停產狀態，直至2019年11月份恢復生產。報告期內公司未發生研發費用。

5. 現金流

√適用 □不適用

項目

本期發生額

上期發生額

變動比例

（%）

變動原因

銷售商品、提供勞

務收到的現金

65,444,028.73

312,845,803.79

-79.08

本年公司停產時間長，收入減少，

收到現金減少；公司以委託加工

方式只收取加工費，使收入減少

收到其他與經營活

動有關的現金

3,111,976.37

1,485,908.36

109.43

收到的保險理賠及處理廢舊物資

收到的現金流增加

購買商品、接受勞

務支付的現金

145,827,521.89

347,959,350.40

-58.09

本年公司停產時間長，收入減少，

相應採購支付貨款減少，公司以

委託加工方式生產，原材料採購

支出減少。

支付給職工以及為

職工支付的現金

70,595,447.86

19,169,199.81

268.28

本期支付上年應付未付的職工薪

酬

支付的各項稅費

20,000.00

2,507,976.26

-99.20

本期收入減少，從而使增值稅及

各項附加稅減少

支付其他與經營活

動有關的現金

3,599,073.11

982,623.16

266.27

本期恢復生產，支付其他與經營

有關的現金增加

經營活動產生的現

金流量淨額

-151,486,037.76

-56,287,437.48

-169.13

公司停產較長，收入大幅減少，

現金流入減少，同時本期支付應

付未付給職工的現金增加較大

取得借款收到的現

金

149,999,999.11

-100

由於債務違約，本期未發生短期

借款業務

收到其他與籌資活

動有關的現金

148,177,122.86

28,546,915.10

419.07

本期收到大化集團借款增加

償還債務支付的現

金

120,000,000.00

-100

債務違約，未償還債務

分配股利、利潤或

償付利息支付的現

金

6,589,413.82

-100

債務違約，未償付利息

支付的其他與籌資

活動有關的現金

19,400,000.00

-100

資金緊張，未支付相關現金

籌資活動產生的現

金流量淨額

148,177,122.86

32,557,500.39

355.12

本期收到大化集團借款增加，另

外債務違約，未償還相關債務

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期

末數佔

總資產

的比例

上期期末數

上期期

末數佔

總資產

的比例

本期期末

金額較上

期期末變

動比例

情況說明

（%）

（%）

（%）

貨幣資金

1,110,313.30

0.19

3,324,346.89

0.45

-66.60

公司長時間停產，收入減

少，貨幣資金減少

應收票據

4,520,639.41

0.76

0.00

0.00

100.00

收到銀行承兌匯票增加

應收帳款

47,695,014.32

8.05

121,074,285.95

16.30

-60.61

本期對大化國貿單獨計提

壞帳準備6731萬元

預付款項

7,330,140.17

1.24

25,992,304.17

3.50

-71.80

主要為本期大化集團償還

停產前預付材料採購款

其他應收款

2,220.09

0.00

23,292.65

0.00

-90.47

本期備用金減少所致

存貨

1,987,004.96

0.34

16,520,328.04

2.22

-87.97

本期計提存貨跌價準備

1751萬元

其他流動資產

991,412.59

0.17

2,975,433.68

0.40

-66.68

增值稅留抵減少所致

在建工程

2,638,506.78

0.45

0.00

淡母液蒸餾裝置在建工

程,尚未完工

短期借款

231,491,699.70

39.09

196,169,999.11

26.42

18.00

應付票據到期未付,銀行

將其轉入短期借款

應付票據

0

0

36,948,644.10

4.98

-100.00

應付票據到期未付,銀行

將其轉入短期借款所致

預收款項

35,553,733.25

6.00

24,061,742.89

3.24

47.76

預收客戶貨款增加

應付職工薪酬

998,073.91

0.17

18,124,880.30

2.44

-94.49

本期支付前期應付未付職

工薪酬

應交稅費

1,462,025.20

0.25

964,069.74

0.13

51.65

本期應交房產稅,印花稅

等增加

其他應付款

181,395,479.99

30.63

75,835,812.88

10.21

139.20

本期應付利息及應付未付

融資租賃款增加所致

一年內到期的

非流動負債

40,936,606.64

6.91

35,525,405.60

4.78

15.23

為一年內到期的應付融資

租賃款

長期應付款

34,745,968.32

5.87

77,079,770.66

10.38

-54.92

為公司應付融資租賃款

2. 截至報告期末主要資產受限情況

√適用 □不適用

2017年12月22日公司七屆十四次董事會審議通過，將公司碳化塔、過濾機、煅燒爐等部分

設備以售後回租方式向中航國際租賃有限公司開展辦理融資租賃業務，融資金額為1.36億元人民

幣，融資期限為4年，此事項經2018年1月8日2018年第一次臨時股東大會審議通過。詳見公

司2017-021公告、2018-001號公告。

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 行業經營性信息分析

√適用 □不適用

公司行業為化工行業，公司主導產品為純鹼及氯化銨，細分行業為化肥行業及其他化工行業。

化工行業經營性信息分析

1 行業基本情況

(1). 行業政策及其變動

√適用 □不適用

①2018 年8 月31 日，十三屆全國人大常委會第五次會議通過了《中華人民共和國土壤汙染

防治法》，自2019 年1 月1 日起實施。

該法確定了「預防為主、保護優先」等原則。對相關利益人的責任規定十分詳細，包括政府

的責任、使用權人的責任、汙染人的責任等。在「誰汙染，誰治理」基本原則的基礎上，通過理

順土壤汙染風險管控和修復過程中相關主體的責任、強化汙染者責任，促使土壤汙染防治追責主

體更加明確。

②2018年12月1日起國家標準化管理委員會頒布的氯化銨國家標準GB/T2946—2018開始實

施。新標準增加了砷、鎘、鉛、鉻、汞及其化合物限量要求,增加粒狀農業用氯化銨的顆粒平均抗

壓碎力要求,並對產品最大批量、噸袋包裝規格等進行了規定。

③2018年12月29日，第十三屆全國人民代表大會常務委員會第七次會議通過對《中華人民

共和國環境噪聲汙染防治法》作出修改。

該法從防治環境噪聲汙染、保護和改善生活環境、保障人體健康、促進經濟和社會發展等方

面提出了法律要求。

④2018年12月29日，第十三屆全國人民代表大會常務委員會第七次會議通過對《中華人民

共和國環境影響評價法》作出修正。

該法從實施可持續發展戰略，預防因規劃和建設項目實施後對環境造成不良影響，促進經濟、

社會和環境的協調發展等方面提出了法律要求。

⑤2019年2月27日，國家生態環境部環辦大氣〔2019〕16號關於印發《2019年全國大氣汙

染防治工作要點》的通知。

通知要求，2019年全國未達標城市細顆粒物（PM2.5）年均濃度同比下降2%，地級及以上城

市平均優良天數比率達到79.4%；全國二氧化硫（SO2）、氮氧化物（NOx）排放總量同比削減3%。

⑥2019年3月20日，國家財政部 稅務總局 海關總署公告2019年第39號文件：從2019年

4月1日起，將製造業等行業現行16%的稅率降至13%，將交通運輸業、建築業、飼料、化肥、農

藥、農機、農膜等行業現行10%的稅率降至9%。

降稅將減少企業負擔，降低企業成本，增強企業競爭能力。

⑦2019年12月6日，純鹼期貨在鄭商所上市交易。

純鹼期貨上市之後，產業客戶可以藉助這一工具做套期保值，鎖定一端風險。同時，隨著近

幾年點價、基差交易方式的興起，或許會對純鹼現貨交易模式產生一定影響。

⑧2020年3月17日，財政部、稅務總局2020年第15號《關於提高部分產品出口退稅率的

公告》，自2020年3月20日起，將碳酸鈉（純鹼）產品出口退稅率提高至13%；3月20日之前，

純鹼產品執行的出口退稅率是10%。

出口退稅率提升有助於幫助純鹼企業降低成本，提升國內純鹼國際市場競爭力。

報告期內，國家、地方政府及相關部門針對安全環保的法律、法規及標準規範持續更新，標

準不斷提高，督查更加嚴格。隨著安全及環保整治力度加大，安全及環保因素將成為影響行業的

一個重要因素。

(2). 主要細分行業的基本情況及公司行業地位

√適用 □不適用

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1）純鹼產品基本情況及公司行業地位

2019年純鹼行業新增產能188萬噸，其中

金大地

100萬噸裝置2019年1月份投產，2019年

青海鹽湖鎂業純鹼產能達到120萬噸。此外，

華昌化工

、山東海天、寧夏日盛等企業通過技改使

得純鹼產能有所增長。純鹼行業屬於高汙染行業，隨著我國環保力度的加大，國家大力推動淘汰

純鹼行業落後產能，2019年純鹼行業淘汰產能達到32萬噸。

2019年，國內純鹼整體表現低迷，市場供應增加，需求變化不大，供過於求局面難緩解，價

格呈現下跌趨勢。2019年春節前後，下遊需求放緩，產大於銷；5-6月份純鹼裝置檢修恢復，下

遊備貨充足，採購放緩，貿易拋貨，企業出貨受影響；四季度，純鹼市場表現低迷，價格一路下

跌，，企業穩價出貨，銷量不樂觀，庫存持續攀升。據隆眾資訊統計，2018年輕質純鹼1829.92

元/噸，2019年1668.63元/噸，跌幅8.81%；2018年重質純鹼1907.53元/噸，2019年1790.08

元/噸，跌幅6.16%。

據隆眾資訊， 2019年純鹼庫存多數時間高於去年，且四季度純鹼庫存上升速度較快。一方

面在於2019年產量增加明顯，新增產能和部分裝置復產，另一方面在於下遊需求變化不大，純鹼

市場供過於求，純鹼價格下跌。下遊採購謹慎，庫存集中於廠家，導致2019年同比庫存量增加明

顯。據統計，2019年純鹼最大庫存量81.48萬噸，最低庫存21.88萬噸，庫存差59.6萬噸，最

大庫存集中12月份；2018年純鹼最大庫存量85萬噸，最低庫存15.28萬噸，庫存差69.72萬噸，

最大庫存集中2月底。

C:\Users\Administrator\Desktop\微信圖片_20200408100950.png

公司2019年實際生產純鹼5.96萬噸。公司在東北地區佔有地理位置優勢，相比較出廠價格

較高，但近年來，東北地區成為各大鹼廠必爭之地，價格戰成為常態化，主要原因是全國純鹼產

能過剩，價格競爭不斷加劇，東北地區年消耗純鹼在180萬噸左右，就公司60萬噸產能而言完全

可以本地銷售，但來自其他純鹼生產商的競爭影響巨大。特別是2018年4月公司停產以來，公司

市場份額完全被其他純鹼生產商佔據。公司2019年11月復產後，積極採取措施恢復市場及客戶。

2）氯化銨化肥行業基本情況及公司行業地位

據中宇資訊，2019年氯化銨年產量1388萬噸，其中幹銨產量875萬噸，年度行業開工平均

值87.52%。2019年國內氯化銨市場上半年表現比較良好，下半年市場行情以震蕩走低為主。

1月份氯化銨市場整體成交偏淡，行情下滑整理；2月底，隨著氣溫回升，複合肥廠開工水平

有所提升，價格開始企穩；進入3月份，由於華中華北部分裝置檢修等供應量縮減、東北等地剛

需拉動、尿素價格維持漲勢等因素影響，氯化銨採購量急劇增加，價格觸底反彈；4月中上旬，

受現貨供應趨緊、而東北等地剛需集中釋放、前期備貨不足等影響，氯化銨市場價格不斷上漲，4

月底，場內供貨緊張狀況雖逐步緩解，但氯化銨市場延續高位整理；進入5月份，市場成交隨著

需求的轉淡而逐步鬆動；6月中下旬，下遊複合肥秋季肥提前採購，溼銨貨源緊張局面凸顯，價

格穩中走高；8月份部分大廠進入降低負荷或是停車檢修階段，導致貨源緊缺，加上出口態勢相

對較好，氯化銨市場高位持穩；9月份開始受天氣及環保檢查等因素影響，下遊複合肥廠家開工

率明顯降低，而氯化銨企業聯鹼裝置開工高位，氯化銨價格開始下降；10月、11月份氯化銨市場

低迷，聯鹼企業高開工，高庫存，價格持續下行；而進入12月後氯化銨市場開始止跌企穩。

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公司氯化銨是純鹼過程中的聯產品，與尿素比較含氮量性價比較高，我公司在地域、工藝、

技術、管理等方面具有優勢，產品成本處於行業中遊水平。公司「大地」牌氯化銨系中國名牌，

在當地、周邊省市、東北地區均具有較高的知名度，公司具有60萬噸氯化銨產能，是東北唯一的

一家生產氯化銨企業，具有運距短、費用低、運輸時間短等優勢，在東北市場有競爭力，價格和

在東北的銷量均可保持領先地位，在市場競爭中具有較強的地域及成本優勢。

但由於2018年4月份以後公司生產裝置停產，直至2019年11月公司才恢復生產，公司氯化

銨市場份額完全被其他氯化銨生產商佔據。2019年全國共計生產氯化銨1388萬噸左右，2019年

公司氯化銨產量5.81萬噸。

2 產品與生產

(1). 主要經營模式

√適用 □不適用

參照本報告中，「第三節：公司業務概要」中「報告期內公司所從事的主要業務、經營模式

及行業情況說明」的相關內容。

報告期內調整經營模式的主要情況

√適用 □不適用

參照本報告中，「第三節：公司業務概要」中「報告期內公司所從事的主要業務、經營模式

及行業情況說明」的相關內容。

(2). 主要產品情況

√適用 □不適用

產品

所屬細分行業

主要上遊原材料

主要下遊應用領域

價格主要影響因素

純鹼

其他

合成氨、原鹽、水、

電、蒸汽

玻璃、化工、日化

等

成本推動、市場供

需、政策影響

氯化銨

化肥

合成氨、原鹽、水、

電、蒸汽

農用化肥，生產復

混肥等

成本推動、市場供

需、政策影響

(3). 研發創新

□適用 √不適用

(4). 生產工藝與流程

√適用 □不適用

公司聯鹼生產裝置同時生產純鹼及氯化銨，生產技術先進、工藝成熟可靠、沒有"三廢"排放，

投產後可以長期穩定、安全、高負荷地生產。公司生產普通重質純鹼、低鹽重質純鹼、農業氯化

銨和工業氯化銨，產品結構合理，符合國家產業及環保政策。

公司聯合制鹼法生產工藝流程示意圖

(5). 產能與開工情況

√適用 □不適用

主要廠區或項目

設計產能

產能利用率（%）

在建產能及投資

情況

在建產能預計完工

時間

聯鹼生產裝置

60萬噸

9.93

生產能力的增減情況

□適用 √不適用

產品線及產能結構優化的調整情況

□適用 √不適用

非正常停產情況

√適用 □不適用

由於生產工藝上的緊密關聯性，公司的水、電、蒸汽及合成氨必須由公司控股股東大化集團

熱電廠和合成氨廠配套供應，故公司生產裝置開車，首先需要大化集團熱電廠及合成氨廠開車正

常，公司才可以進行生產裝置開車。

2018年3月31日，公司與控股股東大化集團同時進行停產檢修，由於大化集團司法重整、

籌措資金困難等各種因素，大化集團松木島廠區合成氨廠及熱電廠兩套生產裝置檢修工作一直未

能完成，公司也一直停產。

2019年10月下旬，大化集團熱電廠及合成氨廠陸續開車，公司隨後啟動開車程序。截至2019

年11月11日，公司生產裝置已開車成功並穩定運行，公司已轉入正常生產階段。

3 原材料採購

(1). 主要原材料的基本情況

□適用 √不適用

(2). 原材料價格波動風險應對措施

持有衍生品等金融產品的主要情況

□適用 √不適用

採用階段性儲備等其他方式的基本情況

□適用 √不適用

4 產品銷售情況

(1). 銷售模式

√適用 □不適用

詳見本報告「第三節 經營業務概要」之「一、2、（3）銷售方面」的內容。

(2). 按細分行業劃分的公司主營業務基本情況

□適用 √不適用

定價策略及主要產品的價格變動情況

√適用 □不適用

公司與大化集團的委託加工價格，按雙方籤署的委託加工協議確定。

公司通召開專門價格會議，討論公司產品當月價格執行情況和確定下月價格，在市場波動期

價格隨行就市，採取一戶一議的策略，避免東北主導市場的異常波動。對長期合作的大客戶和大

的生產廠家給予適當優惠。

純鹼產品價格變動情況：

2019年，國內純鹼整體表現低迷，市場供應增加，需求變化不大，價格呈現下跌趨勢。

氯化銨產品價格變動情況：

2019年國內氯化銨市場上半年表現比較良好，下半年市場行情以震蕩走低為主。

(3). 按銷售渠道劃分的公司主營業務基本情況

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

銷售渠道

營業收入

營業收入比上年增減（%）

經銷

7,807.89

-49.87

會計政策說明

□適用 √不適用

(4). 公司生產過程中聯產品、副產品、半成品、廢料、餘熱利用產品等基本情況

□適用 √不適用

情況說明

□適用 √不適用

5 環保與安全情況

(1). 公司報告期內重大安全生產事故基本情況

□適用 √不適用

(2). 報告期內公司環保投入基本情況

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

環保投入資金

投入資金佔營業收入比重（%）

333.85

3.00

報告期內發生重大環保違規事件基本情況

□適用 √不適用

(3). 其他情況說明

□適用 √不適用

(五) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(六) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(七) 主要控股參股公司分析

□適用 √不適用

(八) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一) 行業格局和趨勢

√適用 □不適用

根據宏觀經濟運行趨勢、行業生產、價格走勢、

結構調整

變化以及新冠肺炎疫情等因素綜合

分析判斷，2020年行業運行將呈現前低後高、企穩回升態勢。

2020年年初，新冠肺炎疫情爆發，各地政府陸續採取防治措施，各類產品的生產與銷售出現

新的問題。一方面，上遊企業連續生產，但下遊銷售、物流受阻，生產企業生產負荷下降，影響

正常生產；另一方面，各種隔離措施使下遊需求、市場消費出現斷崖式下滑，終端企業大量停產

或開工推遲。總體形勢上看，一季度重點產品產銷將會出現較為明顯的下降，但疫情過後，下遊

消費會出現明顯反彈。

1、純鹼行業

近年來，受經濟大環境及宏觀調控政策影響，純鹼產能擴張速度雖有所放緩，但產能過剩問

題依然突出，市場競爭較為激烈。受國家供給側結構性改革帶動及環保壓力加大，不符合節能減

排和環保要求的落後產能逐步退出，純鹼行業集中度有所提高。中長期看，清潔生產、技改升級、

提高產品質量、優化產品結構將是行業的發展趨勢。

展望2020年，純鹼市場或仍將負重前行，在需求沒有明顯增長的情況下，純鹼市場價格運行

中樞存在進一步下降的可能。

從純鹼市場看，供給端產能擴張且集中度不斷提升，優質產能開工率將大幅高於平均開工水

平，產量進一步攀升空間仍在，目前國內純鹼開工率仍保持在高位。

從下遊需求看，受環保政策以及去產能影響，部分玻璃廠家的生產線關停或冷修，不過由於

此前新增浮法線較多，重質鹼下遊玻璃行業相對穩定，玻璃的需求整體表現為剛性，從而支撐重

質鹼市場；但輕質鹼市場則稍顯弱勢，因輕鹼下遊用戶多為

中小企業

，受環保政策影響較大，日

用玻璃、洗滌劑以及氧化鋁等行業的產量增速下降。下遊企業未來需求空間有限，對於純鹼需求

增量不會太大，國內未來純鹼市場難言樂觀，供過於求的局面將長期存在，競爭日趨激烈，短期

企業之間比拼價格，長遠看來比拼成本，部分企業將長期處於虧損狀況，逐漸退出市場。

2、化肥行業

2020年化肥行業仍將以調結構和去產能為主要基調，環保政策或持續趨嚴，化肥行業供給端

將持續受控。國家在政策上鼓勵出口，消化國內過剩產能，對化肥出口關稅取消將有助於提振化

肥出口。但種植面積減少，「化肥零增長」的政策持續推進，使得化肥行業需求端長期承壓。

從需求端看，我國農業用氮肥需求已經進入平臺期，預計未來不僅不會明顯增長，還有可能

逐漸下降，我國氮肥行業仍然面臨過剩壓力。化肥行業國際產能繼續擴張，也影響國內企業的出

口。公司主導產品氯化銨為氮肥的一種，也將面臨過剩壓力。

隨著安全及環保整治力度加大，安全及環保因素將成為2020年影響化肥市場的一個重要因素。

安全及環保標準提高及監管力度加大，一方面提高生產成本，另一方面將影響企業的開工負荷，

影響到化肥生產，進而影響市場供求關係。

行業政策方面，政府一方面積極推動淘汰落後產能和鼓勵行業內併購整合，另一方面鼓勵化

肥出口，取消或降低主要化肥產品的的出口關稅。雙管齊下以逐步化解過剩產能的努力或可取得

一定的短期效果。但中長期看，行業能否健康發展仍有待於通過技術與產品研發推動產品附加值

的提升，全行業減量提質壓力較大。

公司的主要產品市場在東北地區，東北純鹼需求180萬噸，佔全國需求總量的6％左右，公

司60萬噸純鹼不能滿足東北地區的純鹼需求量；公司是東北唯一的氯化銨生產企業，具有運距短、

費用低、運輸時間短等優勢，在東北市場具有競爭力，價格和在東北的銷量均可保持領先地位。

純鹼行業及氯化銨行業為地域便利性市場，運費對銷售影響很大，所以從公司的經營規模和經營

區域看，公司生產經營在未來應該具有連續性和穩定性。

但由於公司自2018年4月至2019年11月期間的較長時間停產，公司主導產品市場份額完全

被其他純鹼及氯化銨生產商佔據。公司2019年11月復產後，雖積極採取措施恢復市場及客戶，

但由於主導產品純鹼市場持續低迷、聯鹼雙產品純鹼及氯化銨生產虧損、新冠肺炎疫情等因素影

響，公司自2020年2月起停產90天。

從公司自身發展上看，公司產品結構單一，高能耗、低附加值產品佔公司主導地位的狀況仍

未改變，尤其在市場競爭日益激烈的形勢下，淘汰落後產業、實現業務轉型升級、擺脫經營困境

顯得更為必要。無論是宏觀經濟形勢、行業市場狀況，還是公司發展處境，2020年將是公司極為

關鍵的一年，公司將統一思想，堅定信心，攻堅克難，全力在新形勢下拼搏奮進，促進產品和經

營的轉型升級，實現企業的徹底脫困及發展。

(二) 公司發展戰略

√適用 □不適用

公司近期發展戰略規劃：以落實企業發展、改善公司經營業績為目標，加快淘汰落後產業，

積極尋求戰略合作與優質資產，適時、分階段地調整公司業務結構，力爭早日實現公司業務轉型

升級，促使公司擺脫經營困境，實現長足發展。

從自身發展上看，公司主要產業為無機化工，產品結構單一、高能耗、低附加值、盈利能力

低的狀況一直長期存在。在當前市場競爭日益激烈的形勢下，公司首先要實現盈利，公司將根據

產品市場情況組織生產。

公司將通過優化資源配置、調整產品結構、優化生產布局，實現產業價值鏈延伸，促進產品

和經營的轉型升級，提升公司核心競爭能力，實現企業的徹底脫困及跨越式發展。

(三) 經營計劃

√適用 □不適用

自2020 年2月起公司處於停產狀態，公司生產、經營和發展均存在諸多不確定性， 改善公

司經營業績、實現轉型發展是企業的主要經營目標。2020年公司計劃生產純鹼32.8萬噸，計劃生

產氯化銨33.3萬噸，計劃實現營業收入3.7億元、營業成本3.5億元。公司將著力抓好以下方面

工作，力促公司實現向好、健康發展。

1、堅定發展信心，維護公司穩定。公司將正視當前面臨的困難，樹立克服困難的勇氣和信心，

尋找轉型發展機遇；公司將努力做好員工隊伍穩定工作，團結和帶領廣大員工堅定企業發展信心，

保證公司各項業務平穩、有序開展。

2、以市場為龍頭，以盈利為目標，全力做好生產準備。公司將加強設備和裝置的管理、維護，

緊盯市場，抓住機遇，恢復生產。

3、加強與控股股東及實際控制人溝通，尋求支持和合作，促進企業的轉型升級。

4、積極與相關部門溝通，尋求政策支持，使純B股公司能夠在資本市場有所發展。

(四) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、生產經營風險

公司自2018年3月31日停產至2019年11月11日恢復生產，2020年2月1日公司將暫停

生產90天。由於較長時間停產，公司採購、供應、加工及勞務等經營運行秩序將出現停滯現象；

生產裝置較長時間停車不運行，將導致設備出現隱患及故障；公司較長時間停產，將影響到公司

主導產品的主要客戶，公司存在失去市場和客戶風險；由於長時間停產，公司未實現收入，將對

員工產生影響。停產使公司面臨較大生產經營風險。

應對措施：公司將以市場為龍頭，以盈利為目標，全力做好生產準備。停產期間，公司全力

做好安全環保、隱患排查、員工穩定等各方面工作，公司將加強設備和裝置的管理、維護，緊盯

市場，抓住機遇，恢復生產。

2、債務違約風險

公司自2018年3月31日對生產裝置進行停產檢修以來，由於公司長時間停產未實現收入、

現金流停滯，流動資金持續緊張。目前公司在多家金融機構的借款或融資已發生逾期或違約，公

司已發生重大違約風險。

應對措施：公司一方面將積極尋求戰略合作與優質資產，努力調整公司業務結構，力爭早日

實現公司業務轉型升級，促使公司擺脫經營困境；另一方面公司將積極協調銘源集團及大化集團，

獲得相關支持和保證；同時公司將積極做好金融機構及客戶工作，取得他們理解，共同度過當前

難關。

3、安全環保風險

公司屬化工行業，工藝複雜，生產過程具有高溫高壓，易燃易爆的特點，當前更面臨日趨嚴

格的安全環保壓力，隨著安全環保標準進一步提高，安全環保產業政策、監督控制標準越來越嚴

格，公司如不能及時適應變化，生產和發展將會受到限制，隨著國家對安全環保監管的不斷加強，

企業面臨著較大的安全環保責任風險，並將直接影響公司正常生產經營。

應對措施：公司將牢固樹立法治意識，將安全環保生產提升到事關公司生存發展的首要位置，

從嚴貫徹政策法規，從細抓好專業管理，狠抓主體責任落實，確保安全環保生產，守好企業生命

線。

4、公司股票被實施 「退市風險警示」 風險

公司2018年度經審計的歸屬於上市公司股東的淨利潤為負值，公司2019年度經審計的歸屬

於上市公司股東的淨利潤仍為負值，公司已連續兩年虧損；且公司2019年度歸屬於上市公司股東

的淨資產為負值。根據《上海證券交易所股票上市規則》的有關規定，公司股票在2019年年報披

露後將被實施退市風險警示。

應對措施：公司以落實企業發展、改善公司經營業績為目標，努力尋找轉型發展機遇；公司

將以市場為龍頭，以盈利為目標，全力做好生產準備。公司將加強設備和裝置的管理、維護，緊

盯市場，抓住機遇，恢復生產，努力取得良好經營業績。

5、暫停上市風險

根據上交所股票上市規則14.1.1 規定：若公司2020年公司經審計的淨利潤繼續為負值，或

公司2020年經審計的期末淨資產繼續為負值，上交所將暫停公司股票上市。根據公司當前生產經

營情況，公司存在暫停上市風險。

應對措施：公司將積極尋求戰略合作與優質資產，適時、分階段地調整公司業務結構，力爭

早日實現公司業務轉型升級，促使公司擺脫經營困境，實現長足發展。

6、退市風險

根據上交所股票上市規則14.3.1 （六）規定：在上交所僅發行B股股票的上市公司，通過上

交所交易系統連續120個交易日（不包含公司股票停牌日）實現的累計股票成交量低於100萬股，

或者連續20個交易日（不包含公司股票停牌日）的每日股票收盤價均低於股票面值的，由上交所

決定終止其股票上市。

公司存在股票價格連續20個交易日低於1元人民幣面值、股票將直接退市風險。

應對措施：公司以落實企業發展、改善公司經營業績為目標，努力尋找轉型發展機遇；公司

將以市場為龍頭，以盈利為目標，全力做好生產準備。公司將加強設備和裝置的管理、維護，緊

盯市場，抓住機遇，恢復生產，努力取得良好經營業績。

(五) 其他

□適用 √不適用

四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說

明

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用 □不適用

經公司2019年6月20日召開的年度股東大會審議通過，由於2018年公司累計未分配利潤為

負值，根據相關規定，公司2018年度不進行利潤分配，同時也不進行資本公積轉增股本。

(二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元 幣種：人民幣

分紅

年度

每10股送

紅股數

（股）

每10股派

息數(元)

（含稅）

每10股轉

增數（股）

現金分紅

的數額

（含稅）

分紅年度合併報

表中歸屬於上市

公司普通股股東

的淨利潤

佔合併報表中

歸屬於上市公

司普通股股東

的淨利潤的比

率(%)

2019年

0

0

0

0

-236,693,086.67

0

2018年

0

0

0

0

-138,642,659.36

0

2017年

0

0

0

0

28,811,284.65

0

(三) 以現金方式回購股份計入現金分紅的情況

□適用 √不適用

(四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預

案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

□適用 √不適用

(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

(三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明

√適用 □不適用

永拓會計師事務所（特殊普通合夥）對公司2019年度度財務報告出具的保留意見審計報告，

我們尊重其獨立判斷。結合公司目前實際情況，公司擬採取的措施如下：

1、加強財務管理，確保預收帳款、應付帳款、其他應付款等項目的真實性、完整性和準確性。

公司督促相關客戶積極儘快回函，達到執行函證程序的審計目標。在公司相關部門的配合下，回

函情況不斷改善。

2、公司的訴訟大部分發生在以前年度並且已經判決，公司按照判決結果調整會計報表。公司

尚未審結的案件標的金額較小，對公司的財務報表無重大影響。公司將判斷上述案件是否需要承

擔損失及承擔損失金額，根據相關法律規定估算未決訴訟事項對財務報表產生的影響。

3、公司生產裝置2019年在經過檢修整頓後，於2019年11月開車成功並轉入正常生產狀態，

公司根據市場需要情況以銷定產。主要生產裝置運行穩定，產能達到設計能力，2020年1月份生

產裝置滿負荷生產。資產負債表日公司固定資產沒有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經

損壞，企業經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場也沒有發生重大變化，公

司固定資產無減值跡象，故未進行減值測試。

由於公司主導產品純鹼市場持續低迷、聯鹼雙產品純鹼及氯化銨生產虧損、新冠肺炎疫情等

因素影響，公司決定自2020年2月1日起停產90天，公司將根據市場情況決定復產時間。公司

停產的閒置生產設備等固定資產存在減值跡象，公司對該部分固定資產未進行減值測試，公司將

根據相關制度和準則對上述資產進行相關自測減值評估。

4、公司的財務狀況使公司的持續經營能力具有重大的不確定性，可能無法在正常經營過程中

變現資產、清償債務。為此，公司擬採取以下改善措施：

（1）堅定發展信心，維護公司穩定。公司將正視當前面臨的困難，樹立克服困難的勇氣和信

心，尋找轉型發展機遇；公司將努力做好員工隊伍穩定工作，團結和帶領廣大員工堅定企業發展

信心，保證公司各項業務平穩、有序開展。

（2）以市場為龍頭，以盈利為目標，全力做好生產準備。公司將加強設備和裝置的管理、維

護，緊盯市場，抓住機遇，恢復生產。

（3）加強與控股股東及實際控制人溝通，尋求支持和合作，促進企業的轉型升級。

（4）積極與相關部門溝通，尋求政策支持，使純B股公司能夠在資本市場有所發展。

針對上述事項，董事會將積極採取有效措施，儘快消除保留意見涉及事項的不利因素及影響，切

實維護公司和廣大投資者利益。

五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明

（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用 √不適用

（四）其他說明

□適用 √不適用

六、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元 幣種：人民幣

原聘任

現聘任

境內會計師事務所名稱

大華會計師事務所（特殊普通合夥）

永拓會計師事務所（特殊普通

合夥）

境內會計師事務所報酬

35

35

境內會計師事務所審計年限

7

1

名稱

報酬

內部控制審計會計師事務所

永拓會計師事務所（特殊普通合夥）

20

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

公司於2020年3月27日、4月13日分別召開八屆十一次董事會和2020年第一次臨時股東

大會，會議審議通過《關於變更2019年度審計機構的議案》，同意聘請永拓會計師事務所（特殊

普通合夥）擔任公司2019年度財務審計及內部控制審計機構。詳見2020-015號公告。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

七、面臨暫停上市風險的情況

(一)導致暫停上市的原因

□適用 √不適用

(二)公司擬採取的應對措施

□適用 √不適用

八、面臨終止上市的情況和原因

□適用 √不適用

九、破產重整相關事項

□適用 √不適用

十、重大訴訟、仲裁事項

√本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 □本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

(一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無後續進展的

√適用 □不適用

事項概述及類型

查詢索引

關於累計涉及訴訟事項的公告

詳見公司2019-029號公告。

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的訴訟、仲裁情況

□適用 √不適用

(三) 其他說明

□適用 √不適用

十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情

況

□適用 √不適用

十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用 □不適用

1、公司存在未履行法院生效判決情況，詳見公司2019-029號關於累計涉及訴訟事項的公告

公告。

2、公司存在所負數額較大的債務到期未清償情況，詳見公司2018-028、029、040號公告。

3、2018年7月18日，公司控股股東大化集團被大連市中級人民法院裁定司法重整（詳見

2018-022號公告）；2019年3月5日，大連市中級人民法院裁定批准大化集團等九家公司合併重

整計劃，銘源集團董事長紀洪帥成為公司實際控制人（詳見2019-008、009號公告）。

十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十四、重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

公司八屆八次董事會、2019年第一次臨時股東

大會，審議通過《關於籤署日常關聯交易協議暨

2019年日常關聯交易預計的議案》。

詳見公司於2019年8月17日在上海證券交易所

網站、中國證券報、上海證券報、香港商報披露

的2019-035號公告。

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

關聯交易

方

關聯關係

關聯交易類

型

關聯交

易內容

關聯交易

定價原則

關聯

交易

價格

關聯交易金額

佔同類

交易金

額的比

例

關聯

交易

結算

方式

市場

價格

交易價格

與市場參

考價格差

異較大的

(%)

原因

大化集團

控股股東

提供勞務

委託加

工

加工產生

的所有費

用總額

38,028,974.53

100

通過

往來

帳結

算

大化國貿

母公司的

全資子公

司

銷售商品

銷售顆

粒氯化

銨

市場價

格，無可

供比較市

場價格的

協商定

39,366,507.67

100

通過

往來

帳結

算

大化國貿

母公司的

全資子公

司

購買商品

購買原

料氯化

銨

市場價

格，無可

供比較市

場價格的

協商定

28,316,755.62

100

通過

往來

帳結

算

合計

/

/

105,712,237.82

/

/

/

大額銷貨退回的詳細情況

關聯交易的說明

2018年3月31日，公司與控股股東大化集團同時進行停

產檢修，由於大化集團司法重整、籌措資金困難等各種

因素，大化集團松木島廠區合成氨廠及熱電廠兩套生產

裝置檢修工作一直未能完成，公司也一直停產至2019年

11月份才恢復生產。

停產期間，公司根據市場需要開展了氯化銨造粒生產和

銷售，還根據市場情況和客戶需求開展了純鹼及氯化銨

的一般貿易活動。

由於長期停產，公司資金極為緊張，公司金融機構及經

銷商欠款一直未予償還，按照公司的生產方式，需要充

裕的資金進行採購方可恢復生產。為保證公司開車順利

進行及後續生產經營能夠持續開展，公司與大化集團開

展委託加工活動，以解決公司目前現金流不足的問題，

時間將由開車恢復生產之日起到2019年年底。

(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

公司八屆八次董事會、2019年第一次臨時股東

大會，審議通過《關於關聯借款的議案》。

詳見公司於2019年8月17日在上海證券交易所

網站、中國證券報、上海證券報、香港商報披露

的2019-036號公告。

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯關係

向關聯方提供資金

關聯方向上市公司

提供資金

期初餘額

發生額

期末餘額

期初餘額

發生額

期末餘額

大化集團

控股股東

0

80,710,049.99

80,710,049.99

合計

0

80,710,049.99

80,710,049.99

關聯債權債務形成原

因

大化集團為緩解公司的資金壓力，自2019年3月5日，即大化集團進入重整

計劃執行程序後，陸續向公司提供現金用於工資發放、設備維修及生產運營

所必須的其他費用，以維持公司的正常運營。截至2019年7月31日，大化

集團向公司提供借款合計6,326.29萬元,同時根據大化集團及公司的復產、

開車計劃安排，自2019年8月1日起，大化集團向公司提供不超過5,000萬

元的借款，借款利率為4.35%。

關聯債權債務對公司

的影響

關聯借款是為了補充公司的日常營運資金，主要用於公司開車前的工資發放、

設備維修及生產運營所必須的其他費用，進一步保證職工的穩定及公司正常

運轉，確保公司可以順利開車生產。

(五) 其他

□適用 √不適用

十五、重大合同及其履行情況

(一) 託管、承包、租賃事項

1、 託管情況

□適用 √不適用

2、 承包情況

□適用 √不適用

3、 租賃情況

□適用 √不適用

(二) 擔保情況

□適用 √不適用

(三) 委託他人進行現金資產管理的情況

1. 委託理財情況

(1) 委託理財總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2) 單項委託理財情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3) 委託理財減值準備

□適用 √不適用

2. 委託貸款情況

(1) 委託貸款總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2) 單項委託貸款情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3) 委託貸款減值準備

□適用 √不適用

3. 其他情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

□適用 √不適用

十六、其他重大事項的說明

√適用 □不適用

2019年3月4日，公司控股股東大化集團等九家公司（其中包括公司關聯方大化國際）合併

重整案第二次債權人會議表決通過了重整計劃（草案）；2019年3月5日，大連市中級人民法院

依裁定批准大化集團等九家公司合併重整計劃。

十七、積極履行社會責任的工作情況

(一) 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

(二) 社會責任工作情況

√適用 □不適用

公司將企業社會責任融入公司的發展戰略之中，努力維護股東、消費者、員工、客戶、供應

商、社區等利益相關者的共同利益，實現公司自身的可持續發展。在經營活動過程中，遵守社會

公德和商業道德，接受政府和社會公眾的監督，不謀取不正當利益。公司注重保護員工、中小股

東、債權人等利益相關者的合法權益，並把承擔社會責任看成是公司價值和公司競爭力的重要標

志。

企業獲得了環境管理體系認證證書、職業健康安全管理體系認證證書和質量管理體系認證證

書。公司的環境管理體系符合GB/T24001-2004標準，公司的職業健康安全管理體系符合

GB/T28001-2001標準，公司的質量管理體系符合GB/T19001-2008標準。公司為了進一步體現環

保理念，氯化銨產品在行業首家獲得環保生態肥產品認證。

公司不斷完善公司治理結構，嚴格按照相關法律法規的規定，把嚴格規範運作作為企業發展

的基礎與根本，建立了較為完善的法人治理結構。

公司按時依法完成各項信息的披露，確保信息披露的公平性、真實性、準確性、及時性和完

整性，保護了投資者的合法權益。

公司建立健全了各項規章制度及內部控制制度，為公司董事會及董事會各專門委員會、監事

會履行職責搭建了制度平臺。

公司注重職工權益保護，一直秉承以人為本的核心價值觀，始終追求企業與員工價值的共同

提升。企業員工收入不斷提高。公司還按時足額為員工繳納社會養老、醫療、工傷、失業、生育

等各項保險，激發員工的工作積極性，促進勞資關係的和諧穩定。

在企業管理和涉及職工利益的問題上，公司廣泛聽取職工意見，充分保障職工行使民主管理

的權利。

公司高度重視對員工的培訓工作，積極組織開展多種形式的崗位培訓、技能培訓、管理培訓

等，並鼓勵和獎勵員工自我學習，自我提高。

公司注重員工的健康和工作場所的安全性，嚴格按照職業健康安全管理體系標準要求進行安

全管理，不定期地組織安全大檢查，嚴防發生安全事故。公司今年安全事故為零的安全績效，員

工工作環境更好。

公司尊重和保障職工特別是女職工的合法權益，發揮群團幹部特別是女幹部的作用。

公司切實保障職工對企業重大事項的知情權和參與權。開展各種文娛體育活動，豐富企業文

化生活。公司依據《公司法》和公司章程的規定，確保職工在公司治理中享有充分的權利。

供應商、客戶和消費者權益保護

公司注重銷售管理和採購管理，實現了對營銷系統全方位、多層次的監管。最大限度的保證

了供需雙方的經濟利益和合法權益。

公司不斷完善質量保證體系。質量控制活動貫穿從原材料採購到售後服務的整個過程。公司

通過嚴格執行質量管理體系，確保了公司的產品質量和品牌信譽。 公司建立了完善的售後服務體

系，及時有效的處理客戶的投訴,公司獲得中國質量誠信企業稱號。

環境保護和可持續性發展

公司把環境保護放在重要位置。積極適應國家政策及宏觀環境的變化，轉變經濟發展方式，

優化結構，降低消耗，提高效益。

(三) 環境信息情況

1. 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

√適用 □不適用

(1) 排汙信息

√適用 □不適用

1、水汙染物

生活汙水經過管線送至大化合成氨廠汙水處理站進行處理達標後排入松木島化工園區汙水處

理廠。執行標準為《大連化工股份有限公司60萬噸/年聯鹼搬遷改造項目環境影響報告書》，COD

排放濃度為300 mg/l，排放量 9.6t/a；氨氮排放濃度為20 mg/l，排放量0.64 t/a。

2、氣體汙染物

排放方式為有組織排放，分為：碳化尾氣、濾過尾氣、重灰乾燥尾氣、涼鹼尾氣、農銨幹銨

尾氣、工銨幹銨尾氣、純鹼包裝除塵尾氣，執行標準為《大連化工股份有限公司60萬噸/年聯鹼

搬遷改造項目環境影響報告書》，排放濃度及排放量見下表：

廢氣名稱

汙染物

名稱

排放濃度

mg/m3

汙染物排放總量

t/a

汙染物排放量

kg/h

排放標準

mg/m3

kg/h

碳化尾氣

NH3

230

29.44

3.68

-

27

濾過尾氣

NH3

100

16

2.0

-

8.7

重灰乾燥、涼鹼尾氣

Na2CO3

100

29.6

3.7

120

31

農銨幹銨尾氣

NH4CL

100

196

24.5

120

31

工銨幹銨尾氣

NH4CL

100

39.2

4.9

120

12.74

純鹼包裝除塵尾氣

Na2CO3

100

37.6

4.7

120

27

3、噪聲

噪聲源主要為壓縮機、冷凍機組、風機、球磨機、機械運輸設備等，對主要產噪設備均採取

了降噪減振措施，並在廠界設置綠化隔離帶，確保噪聲達標，環境噪聲採用《城市區域環境噪聲

標準》（GB3096-93）3類標準，晝間等效聲級65dB(A)，夜間等效聲級55dB(A)。

4、固體廢物

固體廢物包括廢潤滑油、鹽泥、氨Ⅱ泥。

序號

名稱

排放特性

排放數量

去向

1

鹽泥

間斷

180t/d

外委處理

2

氨Ⅱ泥

間斷

14t/d

外委處理

3

廢機油

間斷

10t/a

外委處理

(2) 防治汙染設施的建設和運行情況

√適用 □不適用

1、廢

水治理

生活汙水排入大化集團合成氨廠汙水處理站處理達標後排入松木島化工園區汙水處理廠。

2、氣體治理

碳化尾氣、濾過尾氣通過淨氨塔處理後達標排放；重灰乾燥尾氣、涼鹼尾氣、純鹼包裝尾氣、

農銨幹銨尾氣、工銨幹銨尾氣通過布袋除塵器處理後達標排放，所有尾氣處理設施均正常運轉。

3、噪聲治理

對主要產噪設備均採取了降噪減振措施，並在廠界設置綠化隔離帶，確保噪聲達標。

4、固體廢棄物治理

（1）、廢潤滑油屬於危險廢物，委託三十裡堡廢油再生有限公司進行處理；

（2）、鹽泥和氨Ⅱ泥委託大連謝屯運業有限公司處理；

（3）、生活垃圾由大化集團經理辦統一處理。

(3) 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

√適用 □不適用

2008年4月大連市環境科學設計研究院編制完成了《大連化工股份有限公司60萬噸/年聯鹼

搬遷改造項目環境影響報告書》，2008年11月14日大連市環保局以大環建發[2008]61號文批覆。

2017年1月17日通過建設項目竣工環境保護驗收申請。

大連市生態環境局給公司頒發了有效期限自2019年12月19日至2022年12月18日止排汙

許可證，證書編號：912102002418324736001V。

(4) 突發環境事件應急預案

√適用 □不適用

《大化集團大連化工股份有限公司突發環境事件應急預案》於2017年4月20日在金普新區

環境保護監察大隊備案，備案編號210213201704P-L；於2020年1月19日在金普新區環境保護

監察大隊再次備案，備案編號210213202002P-M。

(5) 環境自行監測方案

□適用 √不適用

(6) 其他應當公開的環境信息

□適用 √不適用

2. 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

□適用 √不適用

3. 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

4. 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

(四) 其他說明

□適用 √不適用

十八、可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、 普通股股份變動情況表

報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。

2、 普通股股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

□適用 √不適用

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：

□適用 √不適用

(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

□適用 √不適用

(三) 現存的內部職工股情況

□適用 √不適用

三、 股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)

10,116

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)

9,833

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位：股

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱）

報告期內增

減

期末持股數

量

比例

(%)

股份類

別

持有非流通

股數量

質押或凍結情況

股東

性質

股份

狀態

數量

大化集團有限責任

公司

-93,875,000

81,125,000

29.50

未流通

81,125,000

凍結

81,125,000

其他

大化集團有限責任

公司破產企業財產

處置專用帳戶

26,025,276

26,025,276

9.46

未流通

26,025,276

未知

未知

大連國通資產經營

管理有限公司

17,247,006

17,247,006

6.27

未流通

17,247,006

未知

國有

法人

中國銀行

股份有限

公司大連市分行

10,326,796

10,326,796

3.76

未流通

10,326,796

未知

未知

交銀金融租賃有限

責任公司

6,375,000

6,375,000

2.32

未流通

6,375,000

未知

未知

中信銀行

股份有限

公司大連分行

3,619,923

3,619,923

1.32

未流通

3,619,923

未知

未知

上海浦東發展銀行

股份有限公司大連

分行

3,373,870

3,373,870

1.23

未流通

3,373,870

未知

未知

吉林省海翔源昌經

貿有限公司

3,151,035

3,151,035

1.15

未流通

3,151,035

未知

未知

何立新

3,107,063

1.13

已流通

未知

未知

大連百浩建築工程

有限公司

2,753,064

2,753,064

1.00

未流通

2,753,064

未知

未知

前十名流通股股東持股情況

股東名稱

期末持有流通股的數量

股份種類及數量

種類

數量

何立新

3,107,063

境內上市外資股

3,107,063

王霄

1,739,600

境內上市外資股

1,739,600

苗進

1,471,231

境內上市外資股

1,471,231

馬世強

1,407,868

境內上市外資股

1,407,868

張繼紅

1,321,448

境內上市外資股

1,321,448

馬榮清

1,173,820

境內上市外資股

1,173,820

錢學良

1,154,107

境內上市外資股

1,154,107

益生堂藥業有限公司

1,120,000

境內上市外資股

1,120,000

廖利平

1,106,300

境內上市外資股

1,106,300

GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG)

LIMITED

1,033,540

境內上市外資股

1,033,540

上述股東關聯關係或一致行動的說明

公司控股股東大化集團有限責任公司與其他股東不存在關聯關係，

也不屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》中規定的一

致行動人，公司未知其他股東是否存在關聯關係，是否是一致行動

人。

表決權恢復的優先股股東及持股數量的說

明

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、 控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱

大化集團有限責任公司

單位負責人或法定代表人

趙文旗

成立日期

1997年3月14日

主要經營業務

鹼產品、無機酸、化肥、工業氣體；為下屬企業提供生產用

原材料、允許調劑串換；（以下限下屬企業經營：倉儲、貨

物運輸、房屋租賃、設備租賃、餐飲、住宿）***

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無

其他情況說明

無

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

(二) 實際控制人情況

1 法人

□適用 √不適用

2 自然人

√適用 □不適用

姓名

紀洪帥

國籍

中國

是否取得其他國家或地區居留權

否

主要職業及職務

銘源控股集團有限公司董事長；大連銘源石油化工

有限公司董事長

過去10年曾控股的境內外上市公司情況

無

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期

√適用 □不適用

詳見上交所網站及公司2019年3月6日披露的2019-009號公告。

5 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

6 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用 √不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

□適用 √不適用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股東

□適用 √不適用

六、 股份限制減持情況說明

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名

職務(注)

性別

年齡

任期起始日

期

任期終止日

期

年初持

股數

年末持

股數

年度內股份

增減變動量

增減變

動原因

報告期內從公司獲

得的稅前報酬總額

（萬元）

是否在公司

關聯方獲取

報酬

易力

原董事長

男

53

2018-05-11

2020-03-17

是

張偉

董事、總經理

男

62

2019-05-30

2021-05-11

7.80

否

袁紅

董事

女

53

2014-05-23

2021-05-11

是

王清源

董事

男

47

2018-05-11

2021-05-11

是

馬榮凱

獨立董事

男

62

2017-05-18

2021-05-11

5

否

劉彥文

獨立董事

男

54

2018-05-11

2021-05-11

5

否

呂春濤

原董事、總經理

男

51

2018-05-11

2019-05-15

4.88

否

梁建忠

監事會主席

男

56

2018-05-11

2021-05-11

是

邱軍

監事

男

47

2018-05-11

2021-05-11

是

哈文

原監事

男

32

2018-05-11

2019-05-14

4.50

否

姚清原

原監事

男

32

2019-05-14

2020-03-16

9.56

否

徐波

監事

男

44

2020-03-16

2021-05-11

8.53

否

陳學軍

副總經理

女

50

2008-04-29

2021-05-11

12.79

否

丁啟龍

副總經理

男

48

2008-04-29

2021-05-11

12.10

否

汪德春

原副總經理

男

50

2016-06-30

2019-12-31

12.65

否

王旭紅

副總經理

男

44

2018-05-11

2021-05-11

11.46

否

田松

財務總監

男

56

2015-12-18

2021-05-11

8.68

否

周魏

董事會秘書

男

51

2002-06-18

2021-05-11

8.29

否

趙家有

副總經理

男

33

2020-01-13

2021-05-11

12.58

否

合計

/

/

/

/

/

/

123.82

/

姓名

主要工作經歷

易力

曾任公司石灰車間工藝組組長、公司生產科調度員、計劃員、石灰車間生產主任、公司南氯化銨車間生產主任、大化集團運行部副部長、

總調度長、大化集團總經理助理.2015年12月-2017年8月任本公司總經理，2016年5月任本公司董事，2018年5月至2020年3月任

公司董事長。

張偉

曾任大化集團環保部副部長、部長、經理助理。2011年3月任公司總經理，2011年5月任公司董事,2015年12月辭去公司總經理職務。

2015 年 12 月-2017 年 12 月，任大化集團公司總經理助理、生產部部長、總調度長，2017 年 12 月任大化集團生產顧問，2018 年 4

月退休,2019年5月任本公司總經理、董事、2020年3月27日代理公司董事長。

袁紅

大化集團財務部副部長，2013年5月至2019年11月任大化集團財務部部長，現任大化集團企管部專員。2014年5月起任本公司董事。

王清源

曾任大化集團管理部、大化集團信息中心、大化集團綜合服務公司工程師，大化集團資產管理部副部長，大連萬成房地產開發有限公司

副總經理，大化集團資產管理部部長，2019年11月起任大化集團投資管理部經理。2016年5月任本公司監事,2018年5月任本公司董事。

馬榮凱

曾任太平人壽保險有限公司副總經理，紫金國際礦業有限公司董事長，陝西秦楓科技有限責任公司總經理，中國緊急救援促進中心副總

幹事。現任中國瑞林工程技術有限公司副總經理（兼北京分公司總經理），2017年5月任本公司獨立董事。

劉彥文

現任大連理工大學會計及財務管理研究所副教授、研究生部主任、碩士生導師，兼任

萃華珠寶

、撫順特鋼、

吉林化纖

等公司獨立董事。

2018年5月任本公司獨立董事。

呂春濤

曾任大化集團規劃發展部項目經理、設備動力部副部長，大化集團大連富美達新材料有限公司經理，遼寧大化國瑞新材料有限公司總經

理，大化集團技術中心新材料技術總監，大化集團技術總監（一級），大化集團硝銨廠廠長，2017年8月至2019年5月任本公司總經理,2018

年5月至2019年5月任本公司董事。

梁建忠

曾任大化集團組織部、幹部處幹事、組織員，大化集團綜合服務公司副經理、保衛（武裝）部部長，現任大化集團黨委委員、黨委書記

助理、黨委工作部部長、幹部處處長、離休辦黨委書記。2018年5月任本公司監事會主席。

邱軍

曾任大化集團熱電廠財務科科員、副科長、科長，大化集團儲運公司財務科科長，大孤山熱電廠財務部科長、大孤山熱電廠副經理，現

任大化集團審計部部長。2018年5月任本公司監事。

哈文

曾任大化集團合成氨廠電氣設備管理員、辦公室科員，大化集團公司經理辦公室科員、辦公室文秘科副科長。2017年1月至今，任本公

司辦公室主任。2018年5月至2019年5月任本公司監事。

姚清原

曾任公司機動科 DCS 技術員，2018 年 10月任公司經理辦公室主任，2019年5月至2020年3月任本公司監事。

徐波

曾任公司總務部採購員、管理員、房管員、支部工會主席；2008 年 6 月任公司辦公室黨務專幹、房管員、支部工會主席、黨支部書記，

2020年3月任本公司監事。

陳學軍

曾任公司新鹼車間工藝員、南氯車間工藝員、南氯車間副主任、公司技術部部長，2008年4月起任副總經理。

丁啟龍

本公司副總經理

汪德春

曾任公司石灰車間工藝員、重鹼車間工藝員、工藝組長、公司技術部副部長、技術部部長兼副總工程師，大化集團有限責任公司技術發

展部副部長兼技術中心規劃發展室副主任，大化集團技術總監（二級），2016年6月至2019年12月任公司副總經理、總工程師。

王旭紅

曾任公司銷售公司吉林辦事處業務員、主任，遼寧辦事處主任，公司純鹼部副部長、部長，2017年2月任大化集團銷售公司副總經理。

2018年5月任公司副總經理。

田松

曾任職大化集團化肥廠財務科、大化集團財務部資金科，曾任大化集團乙炔氣廠財務科長，大化集團熱電廠財務科長，2015年12月任本

公司財務總監。

周魏

公司董事會秘書。

趙家有

曾任公司生產科工藝員、生產調度室調度員、調度科長、煅燒車間主任，2018 年 3 月任公司氯化銨車間主任，2020年1月任本公司副

總經理。

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

易力

大化集團有限責任公司

總經理助理

2017年8月

袁紅

大化集團有限責任公司

財務部部長

2013年5月

王清源

大化集團有限責任公司

資產管理部部長

2014年2月

梁建忠

大化集團有限責任公司

黨委委員、黨委書記助理、黨委工作部部長、幹部處

處長、離休辦黨委書記

2017年2月

邱軍

大化集團有限責任公司

審計部部長

2017年8月

在股東單位任職情況的說明

(二) 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

馬榮凱

中國瑞林工程技術有限公司

副總經理

2010年5月

劉彥文

大連理工大學

副教授

1988年7月

在其他單位任職情況的說明

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序

根據公司年初確定的年度經營業績綜合指標和管理職責，按月統計考核，年末結合公司總

體經營情況，由公司董事會組織有關人員進行總體考核評價。

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據

在本公司領取薪酬的董事、監事和高級管理人員年度報酬按與年度業績掛鈎的政策執行。

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況

董事、監事、高級管理人員的報酬主要採用月薪和年終獎相結合的方式執行。

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計

報告期內從公司領取報酬的董事、監事、高級管理人員報酬總計123.82萬元。

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

變動原因

易力

董事長

離任

2020年3月因個人原因辭去職務

呂春濤

董事、總經理

離任

2019年5月因工作變動原因辭去職務

張偉

總經理

聘任

2019年5月董事會聘任

張偉

董事

選舉

2019年6月股東大會選舉為公司董事

哈文

職工代表監事

離任

2019年5月因工作變動原因辭去職務

姚清原

職工代表監事

聘任

2019年5月職代會選舉

姚清原

職工代表監事

離任

2020年3月因個人原因辭去職務

徐波

職工代表監事

聘任

2020年3月職代會選舉

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量

687

主要子公司在職員工的數量

在職員工的數量合計

687

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工

人數

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

605

銷售人員

20

技術人員

31

財務人員

8

行政人員

23

合計

687

教育程度

教育程度類別

數量（人）

本科及以上學歷

54

大專學歷

133

高中及中專學歷

220

高中以下

280

合計

687

(二) 薪酬政策

√適用 □不適用

公司實行的薪酬政策是薪點績效工資制。薪點績效工資制由績效薪點工資和基本薪點工資組

成。基本薪點工資隨個人的崗位而變化，績效薪點工資隨股份公司經濟效益和個人日常表現上下

浮動，員工工資收入與公司長遠發展緊密聯繫。通過科學的崗位設置和歸類排序，合理拉開不同

崗位的分配差距，在調動全體員工積極性的前提下，提高關鍵崗位人員的工資水平，並且實行動

態管理，建立員工工資能升能降的正常機制。

(三) 培訓計劃

√適用 □不適用

在員工培訓方面，公司按照年初制定的《公司二O一九年員工培訓工作計劃》執行，主要是

加強崗位員工安全操作技能培訓，提升實際操作能力、以應知應會知識為培訓重點。本年度實際

開班20次，包括了安全、設備、工藝、化驗、儀表、電氣、檢修等各方面，共計538課時，接受

培訓1408餘人次。

(四) 勞務外包情況

□適用 √不適用

七、其他

□適用 √不適用

第九節 公司治理

一、 公司治理相關情況說明

√適用 □不適用

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上

市規則》等相關法律法規的要求，堅持推進長效法人治理機制的建設，不斷完善法人治理結構，

提高規範運作水平，加強誠信建設及信息披露工作。公司持續促進股東大會、董事會、監事會及

董事會各專門委員會規範運作、科學決策、相互制衡。

公司按照中國證監會有關上市公司治理的規範性文件，建立了各項公司治理制度。公司嚴格

按照《內幕信息知情人登記管理制度》及相關規定，做好內幕信息知情人的保密、登記、披露、

報備等工作。

公司治理的實際狀況與《公司法》和中國證監會相關規定的要求存在差異。

公司始終把規範運作視為企業健康發展的基礎保障，今後將繼續按照監管部門的要求，建立

健全各項內控制度，不斷完善公司治理結構，持續提高規範運作水平，實現公司持續、穩定、健

康的發展。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

√適用 □不適用

公司在業務獨立性方面與中國證監會相關規定的要求存在重大差異。

公司業務獨立性方面存在重大差異的情況說明：

1、資金監管

2019年3月大化集團等九家公司進入重整執行階段。在公司拖欠員工工資、債務嚴重違約、

裝置設備存在缺陷情況下，為保證公司穩定運營、設備維護保養及開車需要，大化集團給予了一

定的流動性借款支持以恢復公司正常生產。因大化集團重整等特殊性，結合公司的實際情況，為

了確保資金的專款專用及安全性，大化集團對借款資金的使用進行了監管。

2、委託加工

由於公司自2018年4月以來一直停產，公司資金極為緊張，公司金融機構及經銷商欠款一直

未予償還，按照公司現有的生產方式，首先需要充裕的資金進行採購方可恢復生產。為保證公司

開車順利進行及後續生產經營能夠持續開展，公司與大化集團開展委託加工活動，以解決公司目

前現金流不足及由於司法訴訟引起的對原料及產品凍結問題，時間將由開車恢復生產之日起到

2019年年底。

上述的資金監管及委託加工活動使公司銷售、採購、生產、資金收付等方面受大化集團影響，

導致公司業務獨立性一定程度的缺失。

上述情況是在公司長期停產、資金嚴重不足、債務嚴重違約的情況下，在公司已不能獨立運

營的特殊情況下及特殊時期而採取的特殊舉措，其目的是為保證公司開車順利進行及後續生產經

營能夠持續正常開展。

大化集團與公司委託加工協議籤署到2019年年底，計劃在公司生產正常、能夠獨立運行、運

營困境得到改善的情況下，公司將按照上市公司獨立性的規定要求，實現與大化集團人員、資產、

財務分開，機構、業務獨立，實現公司的獨立性和規範運作。

二、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2018年年度股東大會

2019年6月20日

www.sse.com.cn

2019年6月21日

2019年第一次臨時股

東大會

2019年9月2日

www.sse.com.cn

2019年9月3日

股東大會情況說明

□適用 √不適用

三、 董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

次數

親自出

席次數

以通訊

方式參

加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

加會議

出席股東

大會的次

數

易力

否

5

5

0

0

0

否

2

張偉

否

3

3

0

0

0

否

2

袁紅

否

5

5

0

0

0

否

2

王清源

否

5

5

0

0

0

否

2

馬榮凱

是

5

5

0

0

0

否

2

劉彥文

是

5

5

0

0

0

否

2

呂春濤

否

1

1

0

0

0

否

0

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數

5

其中：現場會議次數

5

通訊方式召開會議次數

0

現場結合通訊方式召開會議次數

0

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

□適用 √不適用

五、 監事會發現公司存在風險的說明

□適用 √不適用

六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能

保持自主經營能力的情況說明

√適用 □不適用

1、資金監管

2019年3月大化集團等九家公司進入重整執行階段。在公司拖欠員工工資、債務嚴重違約、

裝置設備存在缺陷情況下，為保證公司穩定運營、設備維護保養及開車需要，大化集團給予了一

定的流動性借款支持以恢復公司正常生產。因大化集團重整等特殊性，結合公司的實際情況，為

了確保資金的專款專用及安全性，大化集團對借款資金的使用進行了監管。

2、委託加工

由於公司自2018年4月以來一直停產，公司資金極為緊張，公司金融機構及經銷商欠款一直

未予償還，按照公司現有的生產方式，首先需要充裕的資金進行採購方可恢復生產。為保證公司

開車順利進行及後續生產經營能夠持續開展，公司與大化集團開展委託加工活動，以解決公司目

前現金流不足及由於司法訴訟引起的對原料及產品凍結問題，時間將由開車恢復生產之日起到

2019年年底。

上述的資金監管及委託加工活動使公司銷售、採購、生產、資金收付等方面受大化集團影響，

導致公司業務獨立性一定程度的缺失。

上述情況是在公司長期停產、資金嚴重不足、債務嚴重違約的情況下，在公司已不能獨立運

營的特殊情況下及特殊時期而採取的特殊舉措，其目的是為保證公司開車順利進行及後續生產經

營能夠持續正常開展。

大化集團與公司委託加工協議籤署到2019年年底，計劃在公司生產正常、能夠獨立運行、運

營困境得到改善的情況下，公司將按照上市公司獨立性的規定要求，實現與大化集團人員、資產、

財務分開及機構、業務獨立，實現公司規範運作。

存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃

□適用 √不適用

七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

√適用 □不適用

公司高級管理人員直接向董事會負責，接受董事會直接考核、獎懲。公司高級管理人員承擔

公司董事會下達的生產經營目標責任制，董事會根據利潤完成情況和經營、管理、安全生產等情

況對照責任制和利潤目標對高級管理人員進行考核，並以此對高級管理人員進行獎懲。公司將細

化有關管理制度，建立完善考評與激勵制度，以利於公司的長遠發展。

八、 是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

詳見公司2019年度內部控制評價報告。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

√適用 □不適用

公司內部控制在業務獨立性、銷售管理、資產減值測試方面存在重大缺陷，詳見公司2019年度內

部控制評價報告。

九、 內部控制審計報告的相關情況說明

√適用 □不適用

公司聘請永拓會計師事務所（特殊普通合夥）對公司2019年內部控制的有效性進行了審計，並出

具了否定意見的審計報告。

是否披露內部控制審計報告：是

十、 其他

□適用 √不適用

第十節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十一節 財務報告

一、 審計報告

√適用 □不適用

審計報告

京永審字（2020）第110017號

大化集團大連化工股份有限公司全體股東：

一、保留意見

我們審計了大化集團大連化工股份有限公司（以下簡稱「大化股份公司」）財務報表，包括

2019 年12 月31 日的資產負債表，2019 年度的利潤表、現金流量表、股東權益變動表以及相關

財務報表附註。

我們認為，除「形成保留意見的基礎」部分所述事項產生的影響外，後附的財務報表在所有

重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了大化股份公司2019年12 月31 日的財務狀

況以及2019年度的經營成果和現金流量。

二、形成保留意見的基礎

（一）往來款函證事項

1、預收帳款

截至2019年12月31日，大化股份公司預收帳款帳面餘額35,553,733.25元，佔負債總額的

比例為4.58%。我們對預收帳款實施了函證程序，但截至審計報告日函證回函金額佔預收帳款餘

額的比例為15.46%，未能達到執行函證程序的審計目標，我們也無法取得充分、適當的替代證據

證明未回函預收帳款的真實性、完整性和準確性，從而無法確定是否有必要對相關預收帳款項目

作出調整。

2、應付帳款

截至2019年12月31日，大化股份公司應付帳款帳面餘額249,169,704.67元，佔負債總額

的比例為32.12%。我們對應付帳款實施了函證程序，但截至審計報告日函證回函金額佔應付帳款

餘額的比例為41.32%，未能達到執行函證程序的審計目標，我們也無法取得充分、適當的替代證

據證明未回函應付帳款的真實性、完整性和準確性，從而無法確定是否有必要對相關應付帳款項

目作出調整。

3、其他應付款

截至2019年12月31日，大化股份公司其他應付款帳面餘額181,395,479.99元，佔負債總

額的比例為23.38%。我們對其他應付款實施了函證程序，但截至審計報告日函證回函金額佔應付

帳款餘額的比例為7.93%，未能達到執行函證程序的審計目標，我們也無法取得充分、適當的替

代證據證明未回函其他應付款的真實性、完整性和準確性，從而無法確定是否有必要對相關其他

應付款項目作出調整。

（二）訴訟（仲裁）事項

如財務報表附註八、2「或有事項」中所述，大化股份公司截至審計報告日前已審理或執行中

的訴訟（仲裁）案件共17例，累計涉及金額3,594.32萬元，其中2017年發生訴訟（仲裁）案件

3例，已判決尚未執行案件3例，涉及金額1,308.58萬元；2018年發生訴訟（仲裁）案件8例 ，

其中已判決尚未執行案件7例，在審案件1例，涉及金額1,940.57萬元；2019年發生訴訟（仲

裁）案件5例，其中已判決尚未執行案件3例，在審案件2例，涉及金額295.93萬元；2020年

在審訴訟（仲裁）案件1例，涉及金額49.24萬元。我們雖然實施了管理層訪談、檢查訴訟材料

等審計程序，但仍無法判斷大化股份公司就上述案件是否需要承擔損失及承擔損失金額，也無法

判斷大化股份公司是否存在其他未經披露的未決訴訟事項對財務報表產生影響。

（三）資產減值測試事項

如財務報表附註九中所述，自2018年3月起，大化股份公司受控股股東大化集團破產重整、

生產裝置安全檢修、市場訂單減少和經營困難等因素的影響長期停產，截至審計報告日仍未恢復

生產，與此相關的閒置生產設備等固定資產存在減值跡象，大化股份公司對該部分固定資產未進

行減值測試，我們也無法實施滿意的審計程序以獲取充分、適用的審計證據對閒置的固定資產以

帳面價值列示的適當性進行合理判斷。

（四）與持續經營相關的重大不確定性

2018年、2019年大化股份公司累計虧損37,533.57萬元，截至2019年12月31日的股東權

益為-18,354.57萬元，經營活動產生的現金流量淨額為-15,148.60萬元，營運資金-67,737.06

萬元，資產負債率130.99%，多家金融機構的借款或融資已發生逾期或違約，銀行帳戶全部被司

法凍結。雖然大化股份公司管理層對公司的持續經營能力進行了評估，並制定了擬採取的改善措

施，但由於措施尚未實施，我們無法獲取充分、適當的審計證據以確認其措施能否有效改善公司

經營，大化股份公司的持續經營存在重大不確定性。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的

應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

除「形成保留意見的基礎」部分所述事項外，我們確定「關聯方關係披露及關聯交易確認」

是需要在審計報告中溝通的關鍵審計事項。

（一）事項描述

參見財務報表附註七，2019年度，大化股份公司與關聯方之間通過委託加工、產品銷售等方

式確認營業收入85,895,611.69元，佔本期營業收入的比例為77.13%，屬於重大關聯交易，因此

我們將關聯方關係披露和關聯交易確認作為關鍵審計事項進行關注。

（二）審計應對

除一般對收入執行的審計程序外，我們針對關聯方關係和關聯方交易執行以下審計程序：

1、了解被審計單位識別關聯方的程序，評估並測試大化股份公司識別和披露關聯方關係及其

交易的內部控制。

2、向管理層及治理層獲取信息以識別所有已知關聯方的名字，並就該信息的完整性執行以下

審計程序：將其與公開渠道獲取的信息進行核對；覆核重大的銷售、採購合同及其他合同，以識

別是否存在未披露的關聯方關係；覆核股東記錄、股東名冊、股東或治理層會議紀要等法定記錄，

識別是否存在管理層未告知的關聯方。

3、取得管理層提供的關聯方交易發生額及餘額明細，實施了以下程序:將其與財務記錄進行

核對；抽樣檢查關聯方交易發生額及餘額的對帳結果；函證關聯方交易發生額及餘額；對關聯方

的對外交易事項實施延伸審計。

4、檢查關聯方關係及交易是否已按照企業會計準則的要求進行了充分坡露。

5、將關聯交易價格與非關聯方價格進行比較，核實關聯交易的公允性。

四、其他信息

大化股份公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括2019年度報告中涵

蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證

結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否

與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。如上

述「形成保留意見的基礎」部分所述，我們無法就保留意見所述事項獲取充分、適當的審計證據，

因此，我們無法確定與該事項相關的其他信息是否存在重大錯報。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

大化股份公司管理層（以下簡稱管理層）負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其

實現公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致

的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估大化股份公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的

事項（如適用），並運用持續經營假設，除非管理層計劃清算大化股份公司、終止運營或別無其

他現實的選擇。

治理層負責監督大化股份公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並

出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審

計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯

總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們

也執行以下工作：

（一）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應

對這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、

偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高

於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能

導致對大化股份公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。

如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意

財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審

計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致大化股份公司不能持續經營。

（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容，並評價財務報表是否公允反映相關交易和事

項。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們

在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合

理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關

鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少

數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益

處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

永拓會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師： 賈天波

中國.北京 中國註冊會計師： 冷作祥

二〇二〇年四月二十三日

二、 財務報表

資產負債表

2019年12月31日

編制單位: 大化集團大連化工股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年12月31

日

2018年12月31

日

流動資產：

貨幣資金

1,110,313.30

3,324,346.89

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產

衍生金融資產

應收票據

4,520,639.41

應收帳款

47,695,014.32

121,074,285.95

應收款項融資

預付款項

7,330,140.17

25,992,304.17

其他應收款

2,220.09

23,292.65

其中：應收利息

應收股利

存貨

1,987,004.96

16,520,328.04

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

991,412.59

2,975,433.68

流動資產合計

63,636,744.84

169,909,991.38

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

16,000,000.00

16,000,000.00

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

509,932,365.81

556,676,621.88

在建工程

2,638,506.78

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

其他非流動資產

非流動資產合計

528,570,872.59

572,676,621.88

資產總計

592,207,617.43

742,586,613.26

流動負債：

短期借款

231,491,699.70

196,169,999.11

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

負債

衍生金融負債

應付票據

36,948,644.10

應付帳款

249,169,704.67

224,728,875.56

預收款項

35,553,733.25

24,061,742.89

應付職工薪酬

998,073.91

18,124,880.30

應交稅費

1,462,025.20

964,069.74

其他應付款

181,395,479.99

75,835,812.88

其中：應付利息

50,230,513.91

21,059,942.28

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

40,936,606.64

35,525,405.60

其他流動負債

流動負債合計

741,007,323.36

612,359,430.18

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

34,745,968.32

77,079,770.66

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

34,745,968.32

77,079,770.66

負債合計

775,753,291.68

689,439,200.84

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

275,000,000.00

275,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

519,405,265.08

519,405,265.08

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

15,404,353.58

15,404,353.58

未分配利潤

-993,355,292.91

-756,662,206.24

所有者權益（或股東權益）合計

-183,545,674.25

53,147,412.42

負債和所有者權益（或股東權益）總計

592,207,617.43

742,586,613.26

法定代表人：易力 主管會計工作負責人：張偉 會計機構負責人：田松

利潤表

2019年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年度

2018年度

一、營業收入

111,360,845.51

317,971,143.87

減：營業成本

107,319,322.92

315,504,783.08

稅金及附加

865,445.90

1,203,934.37

銷售費用

3,804,910.77

10,860,566.31

管理費用

115,595,628.84

95,992,970.20

研發費用

財務費用

40,261,168.29

30,905,603.05

其中：利息費用

40,258,356.55

27,648,773.36

利息收入

4,015.25

275,396.13

加：其他收益

91,800.00

273,970.98

投資收益（損失以「－」號填列）

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

以攤餘成本計量的金融資產終止確認收

益

淨敞口套期收益（損失以「-」號填列）

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號填列）

-63,374,876.94

資產減值損失（損失以「-」號填列）

-17,504,670.24

-1,883,497.88

資產處置收益（損失以「－」號填列）

-10,095.00

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-237,283,473.39

-138,106,240.04

加：營業外收入

954,034.38

27,924.40

減：營業外支出

363,647.66

564,343.72

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

-236,693,086.67

-138,642,659.36

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-236,693,086.67

-138,642,659.36

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-236,693,086.67

-138,642,659.36

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值變動

4.企業自身信用風險公允價值變動

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.可供出售金融資產公允價值變動損益

4.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產

損益

6.其他債權投資信用減值準備

7.現金流量套期儲備（現金流量套期損益的有效

部分）

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

六、綜合收益總額

-236,693,086.67

-138,642,659.36

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

-0.86

-0.50

（二）稀釋每股收益(元/股)

-0.86

-0.50

法定代表人：易力 主管會計工作負責人：張偉 會計機構負責人：田松

現金流量表

2019年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年度

2018年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

65,444,028.73

312,845,803.79

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

3,111,976.37

1,485,908.36

經營活動現金流入小計

68,556,005.10

314,331,712.15

購買商品、接受勞務支付的現金

145,827,521.89

347,959,350.40

支付給職工及為職工支付的現金

70,595,447.86

19,169,199.81

支付的各項稅費

20,000.00

2,507,976.26

支付其他與經營活動有關的現金

3,599,073.11

982,623.16

經營活動現金流出小計

220,042,042.86

370,619,149.63

經營活動產生的現金流量淨額

-151,486,037.76

-56,287,437.48

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回

的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付

的現金

447,148.87

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

447,148.87

投資活動產生的現金流量淨額

-447,148.87

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

149,999,999.11

收到其他與籌資活動有關的現金

148,177,122.86

28,546,915.10

籌資活動現金流入小計

148,177,122.86

178,546,914.21

償還債務支付的現金

120,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

6,589,413.82

支付其他與籌資活動有關的現金

19,400,000.00

籌資活動現金流出小計

145,989,413.82

籌資活動產生的現金流量淨額

148,177,122.86

32,557,500.39

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

-26,527.44

五、現金及現金等價物淨增加額

-3,308,914.90

-24,203,613.40

加：期初現金及現金等價物餘額

3,309,310.62

27,512,924.02

六、期末現金及現金等價物餘額

395.72

3,309,310.62

法定代表人：易力 主管會計工作負責人：張偉 會計機構負責人：田松

所有者權益變動表

2019年1—12月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年度

實收資本 (或股

本)

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

275,000,000.00

519,405,265.08

15,404,353.58

-756,662,206.24

53,147,412.42

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

275,000,000.00

519,405,265.08

15,404,353.58

-756,662,206.24

53,147,412.42

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

-236,693,086.67

-236,693,086.67

（一）綜合收益總額

-236,693,086.67

-236,693,086.67

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

3,269,814.00

3,269,814.00

2．本期使用

3,269,814.00

3,269,814.00

（六）其他

四、本期期末餘額

275,000,000.00

519,405,265.08

15,404,353.58

-993,355,292.91

-183,545,674.25

項目

2018年度

實收資本 (或股

本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

275,000,000.00

519,405,265.08

15,404,353.58

-618,019,546.88

191,790,071.78

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

275,000,000.00

519,405,265.08

15,404,353.58

-618,019,546.88

191,790,071.78

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

-138,642,659.36

-138,642,659.36

（一）綜合收益總額

-138,642,659.36

-138,642,659.36

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

6,226,498.00

6,226,498.00

2．本期使用

6,226,498.00

6,226,498.00

（六）其他

四、本期期末餘額

275,000,000.00

519,405,265.08

15,404,353.58

-756,662,206.24

53,147,412.42

法定代表人：易力 主管會計工作負責人：張偉 會計機構負責人：田松

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

（一）概況

大化集團大連化工股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」） 是1997年經大連市人

民政府批准，以大化集團有限責任公司（以下簡稱「大化集團」）為發起人，以其下屬鹼廠為主

體重組並發行境內上市外資股(B股)的股份有限公司。公司於1997年10月21日在上海證券交易

所上市，股票代碼900951。公司統一社會信用代碼：912102002418324736。

截至2019年12月31日，本公司累計發行股本總數27,500萬股，註冊資本為27,500萬元，

註冊地址：遼寧省大連普灣新區松木島化工園區，母公司為大化集團有限責任公司（以下簡稱「大

化集團」），大化集團最終實際控制人見附註十二、1。

（二）業務性質及主要經營活動

本公司主要經營範圍為：純鹼、氯化銨、食品添加劑碳酸鈉、食品添加劑碳酸氫銨、食品添

加劑碳酸氫鈉、食品添加劑氯化銨、氯化鈣及副產品的生產與銷售、技術開發，售後服務；氨水

【20%以下】無儲存經營。國內一般貿易。（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經

營活動）。

本公司屬基礎化工行業，主要產品或服務為純鹼、粗銨(農業氯化銨)、精銨及碳酸氫銨。

（三）財務報告批准報出日

本財務報表於2020年4月23日經公司董事會批准報出。

2. 合併財務報表範圍

□適用 √不適用

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企

業會計準則——基本準則》（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、於2006年2月

15日及其後頒布和修訂的具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關

規定（以下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息

披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制。

根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，

本財務報表均以歷史成本為計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

2. 持續經營

√適用 □不適用

公司自2018年3月開始長期處於停產狀態，2019年度的淨利潤為-23,669.31萬元，2019年

12月31日股東權益為-18,354.57萬元，經營活動產生的現金流量淨額為-15,148.60萬元；營運

資金-67,737.06萬元，資產負債率130.99%。公司在多家金融機構的借款或融資已發生逾期或違

約，銀行帳戶全部被司法凍結。前述財務狀況可能導致對持續經營能力產生重大疑慮的事項或情

況存在重大不確定性，並由此導致公司可能無法在正常的經營過程中變現資產和清償債務。本公

司董事會於編制本年度財務報表時，結合公司經營形勢及財務狀況，對本公司的持續經營能力進

行了評估，制定了如「財務報表附註十、3」中披露之擬採取的改善措施。基於以上所述，本公司

認為仍應以持續經營為基礎編制本年度財務報表。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

□適用 √不適用

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

正常營業周期是指本公司從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司

以12個月作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

□適用 √不適用

6. 合併財務報表的編制方法

□適用 √不適用

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

□適用 √不適用

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉

換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

本公司現金包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

（一）外幣業務

本公司外幣交易按照交易發生日的即期匯率折算為記帳本位幣金額。

在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：外幣貨幣

性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負

債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，

仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性

項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差

額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益；在資本化期間內，外幣專門借款本

金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。

（2）外幣財務報表的折算

本公司對外幣財務報表折算時，遵循下列規定：資產負債表中的資產和負債項目，採用資產

負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即

期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率（或採用按照系統合理的

方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的匯率折算）折算。按照上述折算產生的外幣財務報表

折算差額，確認為其他綜合收益。比較財務報表的折算比照上述規定處理。

10. 金融工具

√適用 □不適用

在本公司成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

（一）金融資產的分類、確認和計量

本公司根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，將金融資產劃分為：

以攤餘成本計量的金融資產；以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；以公允價

值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金

額。

（1）攤餘成本計量的金融資產

本公司管理以攤餘成本計量的金融資產的業務模式為以收取合同現金流量為目標，且此類金

融資產的合同現金流量特徵與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為對本金

和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本公司對於此類金融資產，採用實際利率法，按照攤

餘成本進行後續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，計入當期損益。

（2）公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產

本公司管理此類金融資產的業務模式為既以收取合同現金流量為目標又以出售為目標，且此

類金融資產的合同現金流量特徵與基本借貸安排相一致。本公司對此類金融資產按照公允價值計

量且其變動計入其他綜合收益，但減值損失或利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的利息收入

計入當期損益。

此外，本公司將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的金融資產。本公司將該類金融資產的相關股利收入計入當期損益，公允價值變動計入其他綜

合收益。當該金融資產終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益

轉入留存收益，不計入當期損益。

（3）公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

本公司將上述以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金

融資產之外的金融資產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。此外，在初

始確認時，本公司為了消除或顯著減少會計錯配，將部分金融資產指定為以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融資產。對於此類金融資產，本公司採用公允價值進行後續計量，公允價值

變動計入當期損益。

（二）金融負債的分類、確認和計量

金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。

對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，其他

金融負債的相關交易費用計入其初始確認金額。

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬於金融負債

的衍生工具）和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具），按照公允價值進行後續計量，除與套期會計有

關外，公允價值變動計入當期損益。

被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，該負債由本公司自身信用風險

變動引起的公允價值變動計入其他綜合收益，且終止確認該負債時，計入其他綜合收益的自身信

用風險變動引起的其公允價值累計變動額轉入留存收益。其餘公允價值變動計入當期損益。若按

上述方式對該等金融負債的自身信用風險變動的影響進行處理會造成或擴大損益中的會計錯配的，

本公司將該金融負債的全部利得或損失（包括企業自身信用風險變動的影響金額）計入當期損益。

（2）其他金融負債

除金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債、財務擔

保合同外的其他金融負債分類為以攤餘成本計量的金融負債，按攤餘成本進行後續計量，終止確

認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。

（三）金融資產轉移的確認依據和計量方法

滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：① 收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

② 該金融資產已轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資

產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄

了對該金融資產的控制。

若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融

資產的控制的，則按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金融資產價值變動使企業面臨的風險水平。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值及因轉移而收到的對

價與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值在終止確認及未終止

確認部分之間按其相對的公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分

的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之和與分攤的前述帳面金額之差額計入當期損益。

本公司對採用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融

資產所有權上幾乎所有的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和

報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，

不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則

繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，並根據前面各段所述的原則進行會計處理。

（四）金融負債的終止確認

金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本公司終止確認該金融負債（或該部分金

融負債）。本公司（借入方）與借出方籤訂協議，以承擔新金融負債的方式替換原金融負債，且

新金融負債與原金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認原金融負債，同時確認一項新金融

負債。本公司對原金融負債（或其一部分）的合同條款作出實質性修改的，終止確認原金融負債，

同時按照修改後的條款確認一項新金融負債。

金融負債（或其一部分）終止確認的，本公司將其帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現

金資產或承擔的負債）之間的差額，計入當期損益。

（五）金融資產和金融負債的抵銷

當本公司具有抵銷已確認金額的金融資產和金融負債的法定權利，且該種法定權利是當前可

執行的，同時本公司計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金

融負債以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表

內分別列示，不予相互抵銷。

（六）金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一

項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司採用活躍市場中的報價確定其公允價

值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，

且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司採用估

值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使

用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

在估值時，公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇

與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並儘可能優

先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，使用不可

輸入值。

（七）權益工具

權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合同。本公司發行

（含再融資）、回購、出售或註銷權益工具作為權益的變動處理，與權益性交易相關的交易費用

從權益中扣減。本公司不確認權益工具的公允價值變動。

本公司權益工具在存續期間分派股利（含分類為權益工具的工具所產生的「利息」）的，作為利

潤分配處理。

（八）金融工具減值

本公司需確認減值損失的金融工具系以攤餘成本計量的金融資產（含應收款項）、以公允價

值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資、租賃應收款，主要包括應收票據、應收帳款、

其他應收款、債權投資、其他債權投資、長期應收款等。此外，對部分財務擔保合同，也應按照

本部分所述會計政策計提減值準備和確認信用減值損失。

（1）減值準備的確認方法

本公司以預期信用損失為基礎，對上述各項目按照其適用的預期信用損失計量方法計提減值

準備並確認信用減值損失。

信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收

取的所有現金流量之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對於本公司購買或源生的已發生

信用減值的金融資產，應按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。

預期信用損失計量的一般方法是指，本公司在每個資產負債表日評估金融資產的信用風險自

初始確認後是否已經顯著增加，如果信用風險自初始確認後已顯著增加，本公司按照相當於整個

存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；如果信用風險自初始確認後未顯著增加，本公司按

照相當於未來12個月內預期信用損失的金額計量損失準備。本公司在評估預期信用損失時，考慮

所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。

對於在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認後並

未顯著增加，選擇按照未來 12 個月內的預期信用損失計量損失準備。

（2）信用風險自初始確認後是否顯著增加的判斷標準

如果某項金融資產在資產負債表日確定的預計存續期內的違約概率顯著高於在初始確認時確

定的預計存續期內的違約概率，則表明該項金融資產的信用風險顯著增加。除特殊情況外，本公

司採用未來12個月內發生的違約風險的變化作為整個存續期內發生違約風險變化的合理估計，來

確定自初始確認後信用風險是否顯著增加。

（3）以組合為基礎評估預期信用風險

本公司對於信用風險顯著不同且具備以下特徵的應收票據、應收帳款和其他應收款單項評價

信用風險。如：與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能

無法履行還款義務的應收票據和應收款項等。

除了單項評估信用風險的金融資產外，本公司基於共同風險特徵將金融資產劃分為不同的組

別，在組合的基礎上評估信用風險。

（4）金融資產減值的會計處理方法

期末，本公司計算各類金融資產的預計信用損失，如果該預計信用損失大於其當前減值準備

的帳面金額，將其差額確認為減值損失；如果小於當前減值準備的帳面金額，則將差額確認為減

值利得。

（5）金融資產信用損失的確定方法

單項評估信用風險的金融資產，本公司選擇始終按照相當於存續期內預期信用損失的金額計

量損失準備。

本公司對單項評估未發生信用減值的金融資產，基於其信用風險特徵，將其劃分為不同組合：

① 信用風險特徵組合的確定依據

項目

確定組合的依據

帳齡組合

除已單獨計量損失準備的應收帳款和其他應收款外，本

公司根據以前年度與之相同或相類似的、按帳齡段劃分

的具有類似信用風險特徵的應收帳款組合的預期信用

損失為基礎，考慮前瞻性信息，確定損失準備

② 按組合方式實施信用風險評估時，根據金融資產組合結構及類似信用風險特徵（債務人根

據合同條款償還欠款的能力），結合歷史違約損失經驗及目前經濟狀況、考慮前瞻性信息，以預

計存續期基礎計量其預期信用損失，確認金融資產的損失準備。

③ 各組合預期信用損失率如下列示：

帳齡組合：預期信用損失率

帳齡

應收帳款預期信用損失率（%）

其他應收款預期信用損失率（%）

1年以內

5

5

1-2年

10

10

2-3年

30

30

3-4年

50

50

4-5年

70

70

5年以上

100

100

11. 應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見本報告之金融工具說明

12. 應收帳款

應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見本報告之金融工具說明

13. 應收款項融資

√適用 □不適用

詳見本報告之金融工具說明

14. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見本報告之金融工具說明

15. 存貨

√適用 □不適用

（1） 存貨分類

本公司存貨主要包括：原材料、在產品、產成品、庫存商品、低值易耗品、包裝物等。

（2）存貨取得和發出存貨的計價方法

存貨在取得時，按成本進行初始計量，包括採購成本、加工成本和其他成本。存貨發出時按

照月末一次加權平均法計價。

（3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末對存貨進行全面清查後，按存貨的成本與可變現淨值孰低提取或調整存貨跌價準備。產

成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存

貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材

料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成

本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而

持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，

超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類

別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目

的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。

以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價

準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度

本公司採用永續盤存制。

（5） 低值易耗品和包裝物的攤銷辦法

①低值易耗品採用一次轉銷法；

②包裝物採用一次轉銷法；

③其他周轉材料採用一次轉銷法。

16. 持有待售資產

□適用 √不適用

17. 債權投資

(1). 債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

18. 其他債權投資

(1). 其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

19. 長期應收款

(1). 長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見本報告之金融工具說明

20. 長期股權投資

□適用 √不適用

21. 投資性房地產

不適用

22. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

本公司固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，並且使用年限超過

一年，與該資產有關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能夠可靠計量的有形資產。

①固定資產的分類

本公司固定資產分為固定資產、機械設備、運輸設備和電子設備。

②固定資產折舊

除已提足折舊仍繼續使用的固定資產之外，固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固

定資產類別、預計使用壽命和預計淨殘值率確定折舊率。

利用專項儲備支出形成的固定資產，按照形成固定資產的成本衝減專項儲備，並確認相同金

額的累計折舊。該固定資產在以後期間不再計提折舊。

本公司根據固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計淨殘值。並在年度

終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，

進行相應的調整。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

5-45

3

2.16-19.40

機械設備

5-20

3

4.85-19.40

運輸設備

8-12

3-5

7.92-12.13

電子設備

4-10

0-5

9.50-25.00

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

當本公司租入的固定資產符合下列一項或數項標準時，確認為融資租入固定資產：

①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給本公司。

②本公司有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃資產

的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定本公司將會行使這種選擇權。

③即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分。

④本公司在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值。

⑤租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有本公司才能使用。

融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中

較低者，作為入帳價值。最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費

用。在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅費、

印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值。未確認融資費用在租賃期內各個期間採用實際利率

法進行分攤。

本公司採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提融資租入固定資產折舊。能夠合理確定租

賃期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿

時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

23. 在建工程

√適用 □不適用

（1）在建工程初始計量

本公司自行建造的在建工程按實際成本計價，實際成本由建造該項資產達到預定可使用狀態

前所發生的必要支出構成，包括自營工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量等。

（2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入

帳價值。所建造的在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用

狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公

司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價

值，但不調整原已計提的折舊額。

24. 借款費用

√適用 □不適用

（1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的，在同時滿足

下列條件時予以資本化，計入相關資產成本：

① 資產支出已經發生；

② 借款費用已經發生；

③ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，

暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產的購

建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用

或者可銷售狀態必要的程序，借款費用的資本化繼續進行。

購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本

化。以後發生的借款費用於發生當期確認為費用。

（2）借款費用資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息

費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後

的金額確定。

為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借

款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的

利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

25. 生物資產

□適用 √不適用

26. 油氣資產

□適用 √不適用

27. 使用權資產

□適用 √不適用

28. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

本公司將企業擁有或者控制的沒有實物形態，並且與該資產相關的預計未來經濟利益很可能

流入企業、該資產的成本能夠可靠計量的可辨認非貨幣性資產確認為無形資產。

本公司的無形資產按實際支付的金額或確定的價值入帳。

（1）購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質，無形資產的成

本以購買價款的現值為基礎確定。實際支付的價款與購買價款的現值之間的差額，除按照規定應

予資本化的以外，應當在信用期間內計入當期損益。

（2）投資者投入的無形資產，按照投資合同或協議約定的價值作為成本，但合同或協議約定

價值不公允的除外。

（3）本公司內部研究開發項目的支出，區分研究階段支出與開發階段支出。研究是指為獲取

並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查。開發是指在進行商業性生產或使用前，

將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、

產品等。

本公司使用壽命有限的無形資產，自該無形資產可供使用時起在使用壽命期內平均攤銷。使

用壽命不確定的無形資產不予攤銷。無形資產攤銷金額為其成本扣除預計殘值後的金額，已計提

減值準備的無形資產，還需扣除已計提的無形資產減值準備累計金額。

對於使用壽命有限的各項無形資產的攤銷年限分別為：

類 別

預計使用壽命

依據

土地使用權

法定權屬年限

土地使用證

其他無形資產

法定權屬年限與經濟壽命孰短

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的

支出，同時滿足下列條件的確認為無形資產：完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具

有可行性；具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠

證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，

應當證明其有用性；有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有

能力使用或出售該無形資產；歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

29. 長期資產減值

□適用 √不適用

30. 長期待攤費用

□適用 √不適用

31. 職工薪酬

(1). 短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在職工為其提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損

益，其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。

(2). 離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司將離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。離職後福利計劃，是指本公

司與職工就離職後福利達成的協議，或者本公司為向職工提供離職後福利制定的規章或辦法等。

其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用後，本公司不再承擔進一步支付義務的離

職後福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職後福利計劃。

(3). 辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計

入當期損益：本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公

司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

(4). 其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述設定提存計劃

的會計政策進行處理；除此以外的，按照上述設定受益計劃的會計政策確認和計量其他長期職工

福利淨負債或淨資產。

32. 租賃負債

□適用 √不適用

33. 預計負債

□適用 √不適用

34. 股份支付

□適用 √不適用

35. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

36. 收入

√適用 □不適用

（1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準

公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；公司既沒有保留與所有權相聯繫的

繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利

益很可能流入企業；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入實現。

確認內銷收入的具體方法：客戶自提貨物的在售價確定、貨物出庫後確認收入；其他發貨方

式，公司按照與客戶籤訂的合同、訂單發貨，經驗收後確認收入。

確認出口收入的具體方法：在貨物通關、裝船後確認收入。

（2）確認讓渡資產使用權收入的依據

與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入的金額能夠可靠地計量時，分別下列情況確定

讓渡資產使用權收入金額：

①利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

②使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

（3）附回購條件的資產轉讓

公司銷售產品或轉讓其他資產時，與購買方籤訂了所銷售的產品或轉讓資產回購協議，根據

協議條款判斷銷售商品是否滿足收入確認條件。如售後回購屬於融資交易，則在交付產品或資產

時，本公司不確認銷售收入。回購價款大於銷售價款的差額，在回購期間按期計提利息，計入財

務費用。

37. 政府補助

√適用 □不適用

政府補助在滿足政府補助所附條件並能夠收到時確認。

對於貨幣性資產的政府補助，按照收到或應收的金額計量。對於非貨幣性資產的政府補助，

按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額1元計量。

與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補

助；除此之外，作為與收益相關的政府補助。

對於政府文件未明確規定補助對象的，能夠形成長期資產的，與資產價值相對應的政府補助

部分作為與資產相關的政府補助，其餘部分作為與收益相關的政府補助；難以區分的，將政府補

助整體作為與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳面價值，或者確認為遞延收益在相關資產使用期

限內按照合理、系統的方法分期計入損益。與收益相關的政府補助，用於補償已發生的相關成本

費用或損失的，計入當期損益或衝減相關成本；用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，則

計入遞延收益，於相關成本費用或損失確認期間計入當期損益或衝減相關成本。按照名義金額計

量的政府補助，直接計入當期損益。本公司對相同或類似的政府補助業務，採用一致的方法處理。

與日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。與日

常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

已確認的政府補助需要返還時，初始確認時衝減相關資產帳面價值的，調整資產帳面價值；

存在相關遞延收益餘額的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益；屬於其他情況

的，直接計入當期損益。

如存在政策性優惠貸款貼息，會計政策披露如下：

取得的政策性優惠貸款貼息，如果財政將貼息資金撥付給貸款銀行，以實際收到的借款金額作為

借款的入帳價值，按照借款本金和政策性優惠利率計算借款費用。如果財政將貼息資金直接撥付

給本公司，貼息衝減借款費用。

38. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

本公司採用資產負債表債務法進行所得稅會計處理。

（1）遞延所得稅資產

①資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在可抵扣暫時性差異的，以未來期間很可能取得的

用以抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用

稅率，計算確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

②資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣

暫時性差異的，確認以前期間未確認的遞延所得稅資產。

③資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足

夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能

獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

（2）遞延所得稅負債

資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在應納稅暫時性差異的，按照預期收回該資產或清償

該負債期間的適用稅率，確認由應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。

39. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

作為承租人，本公司對於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成

本或當期損益；發生的初始直接費用，計入當期損益；或有租金在實際發生時計入當期損益。

作為出租人，本公司按資產的性質將用作經營租賃的資產包括在資產負債表中的相關項目內；

對於經營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益；發生的初始直接費用，

計入當期損益；對於經營租賃資產中的固定資產，採用類似資產的折舊政策計提折舊；對於其他

經營租賃資產，採用系統合理的方法進行攤銷；或有租金在實際發生時計入當期損益。

(2). 融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

①作為承租人

本公司在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者

作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融

資費用；在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的手續費、律師費、差旅

費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值；未確認融資費用在租賃期內各個期間進行分攤，

採用實際利率法計算確認當期的融資費用；或有租金在實際發生時計入當期損益。

在計算最低租賃付款額的現值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，採用租賃內含利率作為

折現率；否則，採用租賃合同規定的利率作為折現率。無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合

同沒有規定利率的，採用同期銀行貸款利率作為折現率。

本公司採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿

時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取

得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

②作為出租人

本公司在租賃期開始日將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃

款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其

現值之和的差額確認為未實現融資收益；未實現融資收益在租賃期內各個期間進行分配；採用實

際利率法計算確認當期的融資收入；或有租金在實際發生時計入當期損益。

(3). 新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

40. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用 □不適用

（一）持有待售的非流動資產、處置組和終止經營

（1）持有待售的非流動資產或處置組的分類與計量

本公司主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換）而非持續使用一項非流動資

產或處置組收回其帳面價值時，該非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別。

上述非流動資產不包括採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產、採用公允價值減去

出售費用後的淨額計量的生物資產、職工薪酬形成的資產、金融資產、遞延所得稅資產及保險合

同產生的權利。

處置組，是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一併處置的一組資產，以及在該交

易中轉讓的與這些資產直接相關的負債。在特定情況下，處置組包括企業合併中取得的商譽等。

同時滿足下列條件的非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別：根據類似交易中出售此類

資產或處置組的慣例，該非流動資產或處置組在當前狀況下即可立即出售；出售極可能發生，即

已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。因出售對子公

司的投資等原因導致喪失對子公司控制權的，無論出售後本公司是否保留部分權益性投資，在擬

出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在個別財務報表中將對子公司投資整體劃分

為持有待售類別，在合併財務報表中將子公司所有資產和負債劃分為持有待售類別。

初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，帳面價值高於公允

價值減去出售費用後淨額的差額確認為資產減值損失。對於持有待售的處置組確認的資產減值損

失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據處置組中的各項非流動資產帳面價值所佔比重，

按比例抵減其帳面價值。

後續資產負債表日持有待售的非流動資產或處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，

以前減記的金額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金

額計入當期損益。已抵減的商譽帳面價值不得轉回。

持有待售的非流動資產和持有待售的處置組中的資產不計提折舊或進行攤銷；持有待售的處

置組中負債的利息和其他費用繼續予以確認。被劃分為持有待售的聯營企業或合營企業的全部或

部分投資，對於劃分為持有待售的部分停止權益法核算，保留的部分（未被劃分為持有待售類別）

則繼續採用權益法核算；當本公司因出售喪失對聯營企業和合營企業的重大影響時，停止使用權

益法。

某項非流動資產或處置組被劃分為持有待售類別，但後來不再滿足持有待售類別劃分條件的，

本公司停止將其劃分為持有待售類別，並按照下列兩項金額中較低者計量：

①該資產或處置組被劃分為持有待售類別之前的帳面價值，按照其假定在沒有被劃分為持有

待售類別的情況下本應確認的折舊、攤銷或減值進行調整後的金額；

②可收回金額。

（2）終止經營

終止經營，是指滿足下列條件之一的已被本公司處置或被本公司劃分為持有待售類別的、能

夠單獨區分的組成部分：

①該組成部分代表一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區。

②該組成部分是擬對一項獨立的主要業務或一個單獨的主要經營地區進行處置的一項相關聯

計劃的一部分。

③該組成部分是專為轉售而取得的子公司。

（3）列報

本公司在資產負債表中將持有待售的非流動資產或持有待售的處置組中的資產列報於「劃分

為持有待售的資產」，將持有待售的處置組中的負債列報於「劃分為持有待售的負債」。

本公司在利潤表中分別列示持續經營損益和終止經營損益。不符合終止經營定義的持有待售

的非流動資產或處置組，其減值損失和轉回金額及處置損益作為持續經營損益列報。終止經營的

減值損失和轉回金額等經營損益及處置損益作為終止經營損益列報。

擬結束使用而非出售且滿足終止經營定義中有關組成部分的條件的處置組，自其停止使用日

起作為終止經營列報。

對於當期列報的終止經營，在當期財務報表中，原來作為持續經營損益列報的信息被重新作

為可比會計期間的終止經營損益列報。終止經營不再滿足持有待售類別劃分條件的，在當期財務

報表中，原來作為終止經營損益列報的信息被重新作為可比會計期間的持續經營損益列報。

（二）資產減值

當存在下列跡象的，表明資產可能發生了減值：

（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。

（2）本公司經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生

重大變化，從而對本公司產生不利影響。

（3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未

來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低。

（4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞。

（5）資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置。

（6）本公司內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資產所創造的

淨現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低於預計金額等。

（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。

本公司在資產負債表日對長期股權投資、固定資產、工程物資、在建工程、無形資產（使用

壽命不確定的除外）等適用《企業會計準則第8號——資產減值》的各項資產進行判斷，當存在減

值跡象時對其進行減值測試-估計其可收回金額。可收回金額以資產的公允價值減去處置費用後的

淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產的可收回金額低於其帳面價值的，

將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計

提相應的資產減值準備。

有跡象表明一項資產可能發生減值的，本公司通常以單項資產為基礎估計其可收回金額。當

難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金

額。

資產組是本公司可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立於其他資產或者資

產組。資產組由創造現金流入相關的資產組成。資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是

否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。

本公司對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定及尚未達到可使用狀態的無形資產，無

論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽的減值測試結合與其相關的資產組或者資產組

組合進行。

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

（三）公允價值計量

公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項

負債所需支付的價格。

本公司以公允價值計量相關資產或負債，假定出售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產

或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，本公司假定該交易在相關資產或負債的最有利市場

進行。主要市場（或最有利市場）是本公司在計量日能夠進入的交易市場。本公司採用市場參與

者在對該資產或負債定價時為實現其經濟利益最大化所使用的假設。

以公允價值計量非金融資產的，考慮市場參與者將該資產用於最佳用途產生經濟利益的能力，

或者將該資產出售給能夠用於最佳用途的其他市場參與者產生經濟利益的能力。

本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，優先使用

相關可觀察輸入值，只有在可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察

輸入值。

在財務報表中以公允價值計量或披露的資產和負債，根據對公允價值計量整體而言具有重要

意義的最低層次輸入值，確定所屬的公允價值層次：第一層次輸入值，是在計量日能夠取得的相

同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸入值，是除第一層次輸入值外相關資產

或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值，是相關資產或負債的不可觀察輸入值。

每個資產負債表日，本公司對在財務報表中確認的持續以公允價值計量的資產和負債進行重

新評估，以確定是否在公允價值計量層次之間發生轉換。

41. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報

表項目名稱和金額)

執行財政部修訂發布的《企業會計準則第 22 號——

金融工具確認與計量》、《企業會計 準則第 23 號——

金融資產轉移》、《企業會 計準則第 24 號——套期會

計》和《企業會計 準則第 37 號——金融工具列報》

董事會批准

見其他說明

執行財政部《關於修訂印發 2019 年度一般企 業財務

報表格式的通知》

董事會批准

見其他說明

其他說明

（1）新金融工具準則

要求在境內上市的企業自2019年1月1日起執行。

在新金融工具準則下所有已確認金融資產其後續均按攤餘成本或公允價值計量。在新金融工

具準則施行日，以本公司該日既有事實和情況為基礎評估管理金融資產的業務模式、以金融資產

初始確認時的事實和情況為基礎評估該金融資產上的合同現金流量特徵，將金融資產分為三類：

按攤餘成本計量、按公允價值計量且其變動計入其他綜合收益及按公允價值計量且其變動計入當

期損益。其中，對於按公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資，當該金融資產

終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益轉入留存收益，不計入

當期損益。

在新金融工具準則下，本公司以預期信用損失為基礎，對以攤餘成本計量的金融資產、以公

允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資、租賃應收款及財務擔保合同計提減值準

備並確認信用減值損失。經本公司評估，新金融工具準則要求下的預期信用損失法對本年公司財

務報表所列示的金額或披露並無重大影響。

（2）財務報表列報

根據財會（2019）6號規定的財務報表格式編制2019年度財務報表，並採用追溯調整法變更了

相關列報。

相關列報調整影響如下：

2018年12月31日受影響的合併資產負債表項目：

項目

調整前

調整數

調整後

應收票據

應收帳款

121,074,285.95

121,074,285.95

應收票據及應收帳款

121,074,285.95

-121,074,285.95

應付票據

36,948,644.10

36,948,644.10

應付帳款

224,728,875.56

224,728,875.56

應付票據及應付帳款

261,677,519.66

-261,677,519.66

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 2019年起執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項

目情況

□適用 √不適用

(4). 2019年起執行新金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明

□適用 √不適用

42. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售貨物、應稅勞務收入和應稅服務收入

3月31日之前16%、10%

4月1日之後13%、9%

城市維護建設稅

應納流轉稅額

7%

企業所得稅

應納流轉稅額

3%

地方教育附加

應納流轉稅額

2%

企業所得稅

應納稅所得額

25%

房產稅

按照房產原值的70%（或租金收入）為納稅基準

1.2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

2. 稅收優惠

□適用 √不適用

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

395.72

275.72

銀行存款

1,109,917.58

3,309,034.90

其他貨幣資金

15,036.27

合計

1,110,313.30

3,324,346.89

其中：存放在境外的

款項總額

其他說明

註：截至2019年12月31日，本公司因債務違約，所有銀行帳戶均被司法凍結。

2、 交易性金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

4,520,639.41

商業承兌票據

合計

4,520,639.41

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

889,161.05

商業承兌票據

合計

889,161.05

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

(5). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

按單項計提壞帳準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

11,798,702.56

1至2年

17,458,427.10

2至3年

69,671,347.07

3年以上

3至4年

22,296,820.82

4至5年

2,941,312.96

5年以上

141,200,355.64

合計

265,366,966.15

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

按單項計提

壞帳準備

136,636,627.86

51.49

111,742,477.77

81.78

24,894,150.09

44,436,071.98

16.32

44,436,071.98

100.00

其中：

按組合計提

壞帳準備

128,730,338.29

48.51

105,929,474.06

82.29

22,800,864.23

227,770,008.87

83.68

106,695,722.92

39.20

121,074,285.95

其中：

合計

265,366,966.15

/

217,671,951.83

/

47,695,014.32

272,206,080.85

/

151,131,794.90

/

121,074,285.95

按單項計提壞帳準備：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

大化集團大連國

際貿易有限公司

92,200,555.88

67,306,405.79

73.00

根據法院裁定的大化集團及大化國

貿等九家公司合併重整計劃清償規

定計提

湛江市供銷物資

公司

6,494,619.83

6,494,619.83

100.00

與欠款單位多年無業務往來，欠款

時間久遠，已無從聯繫欠款單位

汕頭經濟特區遠

通經濟發展公司

7,868,845.47

7,868,845.47

100.00

與欠款單位多年無業務往來，欠款

時間久遠，已無從聯繫欠款單位

吉林市第一玻璃

廠

8,311,543.60

8,311,543.60

100.00

與欠款單位多年無業務往來，欠款

時間久遠，已無從聯繫欠款單位

大連盛道玻璃制

瓶有限公司

6,324,992.34

6,324,992.34

100.00

與欠款單位多年無業務往來，欠款

時間久遠，已無從聯繫欠款單位

鞍山市玻璃廠

10,405,882.33

10,405,882.33

100.00

與欠款單位多年無業務往來，欠款

時間久遠，已無從聯繫欠款單位

丹東寬甸硼礦

5,030,188.41

5,030,188.41

100.00

與欠款單位多年無業務往來，欠款

時間久遠，已無從聯繫欠款單位

合計

136,636,627.86

111,742,477.77

81.78

/

按單項計提壞帳準備的說明：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

4,796,326.76

239,816.34

5.00

1至2年

9,705,809.58

970,580.96

10.00

2至3年

6,827,143.17

2,048,142.95

30.00

3至4年

7,695,462.16

3,847,731.08

50.00

4至5年

2,941,312.96

2,058,919.07

70.00

5年以上

96,764,283.66

96,764,283.66

100.00

合計

128,730,338.29

105,929,474.06

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或

核銷

其他

變動

按單項計提

壞帳準備

44,436,071.98

67,306,405.79

111,742,477.77

按組合計提

壞帳準備

106,695,722.92

-766,248.86

105,929,474.06

合計

151,131,794.90

67,306,405.79

-766,248.86

217,671,951.83

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

與本公司

關係

金額

佔應收帳款

總額的比例

（%）

壞帳準備期末金額

大化集團大連國際貿易有限公司

關聯方

92,200,555.88

34.74

67,306,405.79

鞍山市玻璃廠

非關聯方

10,405,882.33

3.92

10,405,882.33

吉林市第一玻璃廠

非關聯方

8,311,543.60

3.13

8,311,543.60

撫順億利化工有限公司

非關聯方

7,981,182.18

3.01

7,981,182.18

汕頭經濟特區遠通經濟發展公司

非關聯方

7,868,845.47

2.97

7,868,845.47

合計

/

126,768,009.46

47.77

101,873,859.37

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 應收款項融資

□適用 √不適用

7、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

5,674,265.50

77.41

25,443,884.89

97.89

1至2年

1,107,455.39

15.11

21,605.40

0.08

2至3年

21,605.40

0.29

277,419.49

1.07

3年以上

526,813.88

7.19

249,394.39

0.96

合計

7,330,140.17

100.00

25,992,304.17

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

公司無帳齡超過一年、金額較大的預付款項。

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

金額

佔預付帳款總額比例（%）

期末餘額前五名預付帳款匯總

4,665,438.15

63.65

其他說明

□適用 √不適用

8、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

2,220.09

23,292.65

合計

2,220.09

23,292.65

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4,440.19

4至5年

5年以上

30,000.00

合計

34,440.19

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

備用金

34,440.19

55,687.05

合計

34,440.19

55,687.05

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預期信

用損失(未發生信

用減值)

整個存續期預期信

用損失(已發生信

用減值)

2019年1月1日餘

額

32,394.40

32,394.40

2019年1月1日餘

額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

本期轉回

-174.30

-174.30

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2019年12月31日

餘額

32,220.10

32,220.10

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

其他變動

按組合計提壞

帳準備

32,394.40

-174.30

32,220.10

合計

32,394.40

-174.30

32,220.10

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

(%)

壞帳準備

期末餘額

孫甲海

備用金

30,000.00

5年以上

87.11

30,000.00

梁景柱

備用金

4,440.19

3-4年

12.89

2,220.10

合計

/

34,440.19

/

100.00

32,220.10

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準

備

帳面價值

原材料

15,887,346.55

13,900,341.59

1,987,004.96

11,259,244.19

11,259,244.19

在產品

3,604,328.65

3,604,328.65

3,604,328.65

3,604,328.65

庫存商品

周轉材料

1,656,755.20

1,656,755.20

消耗性生物

資產

建造合同形

成的已完工

未結算資產

合計

19,491,675.20

17,504,670.24

1,987,004.96

16,520,328.04

16,520,328.04

(2). 存貨跌價準備

(3). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

13,900,341.59

13,900,341.59

在產品

3,604,328.65

3,604,328.65

庫存商品

周轉材料

消耗性生物資產

建造合同形成的已

完工未結算資產

合計

17,504,670.24

17,504,670.24

(4). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(5). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

10、 持有待售資產

□適用 √不適用

11、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

期末重要的債權投資和其他債權投資：

□適用 √不適用

12、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅留抵扣額

991,412.59

2,975,433.68

合計

991,412.59

2,975,433.68

其他說明

13、 債權投資

(1). 債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

14、 其他債權投資

(1). 其他債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

本期減值準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

15、 長期應收款

(1). 長期應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

折

現

率

區

間

帳面餘額

壞帳

準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳

準備

帳面價值

融資租賃款

其中：未實現

融資收益

分期收款銷售商品

分期收款提供勞務

租賃保證金

16,000,000.00

16,000,000.00

16,000,000.00

16,000,000.00

合計

16,000,000.00

16,000,000.00

16,000,000.00

16,000,000.00

/

(2). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據

□適用 √不適用

(3). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(4). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

16、 長期股權投資

□適用 √不適用

17、 其他權益工具投資

(1). 其他權益工具投資情況

□適用 √不適用

(2). 非交易性權益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

18、 其他非流動金融資產

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

19、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

不適用

20、 固定資產

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

509,932,365.81

556,676,621.88

固定資產清理

合計

509,932,365.81

556,676,621.88

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

電子設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

412,951,975.76

545,712,783.60

3,667,745.25

666,986.00

962,999,490.61

2.本期增加金額

1,290,252.29

2,068.97

1,292,321.26

（1）購置

1,290,252.29

2,068.97

1,292,321.26

（2）在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

336,500.00

336,500.00

（1）處置或報廢

336,500.00

336,500.00

4.期末餘額

412,951,975.76

547,003,035.89

3,331,245.25

669,054.97

963,955,311.87

二、累計折舊

1.期初餘額

80,318,902.67

322,970,438.75

2,495,533.18

537,994.13

406,322,868.73

2.本期增加金額

9,264,238.06

38,468,684.62

269,983.95

23,575.70

48,026,482.33

（1）計提

9,264,238.06

38,468,684.62

269,983.95

23,575.70

48,026,482.33

3.本期減少金額

326,405.00

326,405.00

（1）處置或報廢

4.期末餘額

89,583,140.73

361,439,123.37

2,439,112.13

561,569.83

454,022,946.06

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

323,368,835.03

185,563,912.52

892,133.12

107,485.14

509,932,365.81

2.期初帳面價值

332,633,073.09

222,742,344.85

1,172,212.07

128,991.87

556,676,621.88

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

機械設備

260,552,527.66

154,103,855.82

106,448,671.84

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

房屋建築物

217,668,892.85

公司無相關土地使用權

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

21、 在建工程

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

2,638,506.78

工程物資

合計

2,638,506.78

其他說明：

□適用 √不適用

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

鹼技18-03含氨淡

母液蒸餾裝置

2,638,506.78

2,638,506.78

合計

2,638,506.78

2,638,506.78

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期

初

餘

額

本期增加金

額

本期轉

入固定

資產金

額

本期

其他

減少

金額

期末

餘額

工程累

計投入

佔預算

比例(%)

工程

進度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率(%)

資金

來源

鹼技18-03

含氨淡母液

蒸餾裝置

3,500,000.00

2,638,506.78

2,638,506.78

75.39

90%

自籌

合計

3,500,000.00

2,638,506.78

2,638,506.78

/

/

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

(1). 工程物資情況

□適用 √不適用

22、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

23、 油氣資產

□適用 √不適用

24、 使用權資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

□適用 √不適用

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

26、 開發支出

□適用 √不適用

27、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期

增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

□適用 √不適用

29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

□適用 √不適用

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

可抵扣虧損

284,523,474.50

136,131,052.41

資產減值準備

17,504,670.24

154,329,294.99

信用減值準備

217,704,171.93

合計

519,732,316.67

290,460,347.40

由於未來能否取得用於抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額存在較大的不確定性，本公司

未就該暫時性差異確認遞延所得稅資產。

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2020年

61,138,687.49

61,138,687.49

2021年

11,624,220.02

11,624,220.02

2022年

2023年

63,368,144.90

63,368,144.90

2024年

148,392,422.09

合計

284,523,474.50

136,131,052.41

/

其他說明：

□適用 √不適用

30、 其他非流動資產

□適用 √不適用

31、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款

231,491,699.70

196,169,999.11

信用借款

合計

231,491,699.70

196,169,999.11

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

√適用 □不適用

本期末已逾期未償還的短期借款總額為231,491,699.70元

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

借款單位

期末餘額

借款利率（%）

逾期時間

逾期利率（%）

中國

工商銀行

股份有限

公司大連甘井子支行

46,170,000.00

5.0125%

2018年7月27日

6.51625%

中國

建設銀行

股份有限

公司大連甘井子支行

38,388,092.76

6.3075%

2018年8月1日

9.46125%

華夏銀行

股份有限公司

大連分行

89,999,999.11

5.7000%

2019年5月16日

8.5500%

招商銀行

股份有限公司

大連分行

20,000,000.00

4.7850%

2019年5月31日

7.1775%

招商銀行

股份有限公司

大連分行

4,952,033.16

2018年7月8日

18.00%

華夏銀行

股份有限公司

大連分行

9,994,300.00

2018年6月19日

18.00%

哈爾濱銀行股份有限公

司大連高新園區支行

21,987,274.67

2018年12月27日

18.00%

合計

231,491,699.70

/

/

/

其他說明

√適用 □不適用

1、本公司與中國

工商銀行

股份有限公司甘井子支行籤訂的借款合同，借款金額4,617萬元，

借款期限2017/7/28-2018/7/27，浮動利率5.0125%，截至2019年12月31日，逾期金額4,617

萬元尚未償還。

2、本公司與中國

建設銀行

股份有限公司大連甘井子支行（以下簡稱建行甘井子支行）籤訂的

借款合同，借款金額分別為1,000萬元（借款期限為2018/1/15-2019/1/15）和3,000萬元（借

款期限為2018/1/17-2019/1/17），固定利率6.3075%，建行甘井子支行於2018年7月30日寄送

企業編號為（2018）001號的《宣布貸款到期通知書》，宣布上述兩筆借款由於欠息未繳已於2018

年8月1日到期。截至2019年12月31日，上述兩筆借款逾期金額為3,838.81萬元。

3、本公司與

華夏銀行

股份有限公司大連分行籤訂的借款合同，借款金額8,999.99萬元，借

款期限2018/5/25-2019/5/16，固定利率5.7000%，截至2019年12月31日，逾期金額8,999.99

萬元尚未償還。

4、本公司與

招商銀行

股份有限公司大連分行籤訂的借款合同，借款金額2,000萬元，借款期

限2018/5/25-2019/5/31，固定利率4.7850%，截至2019年12月31日，逾期金額2,000萬元尚

未償還。

5、本公司在哈爾濱銀行股份有限公司大連高新園區支行44,000,000.00元銀行承兌匯票於

2018年12月27日到期，發生21,987,274.67元敞口違約，逾期利率18.00%，並轉為短期借款。

6、本公司在

華夏銀行

股份有限公司大連分行20,000,000.00元銀行承兌匯票於2018年6月

19日到期，發生9,994,300.00元敞口違約，逾期利率18.00%，並轉為短期借款。

7、本公司在

招商銀行

股份有限公司大連分行營業部10,000,000.00元銀行承兌匯票於2018

年7月8日到期，發生4,952,033.16元敞口違約，逾期利率18.00%，並轉為短期借款。

32、 交易性金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生金融負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

(1). 應付票據列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

36,948,644.10

合計

36,948,644.10

本期末已到期未支付的應付票據總額為36,933,607.83 元，已全部轉為短期借款。

35、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付材料款

140,297,759.88

199,507,018.44

應付工程款

28,161,894.80

25,221,857.12

綜合服務

80,710,049.99

合計

249,169,704.67

224,728,875.56

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

大連鹽化集團有限公司

51,206,091.46

資金緊張未支付

中國化學

工程第十四建設公司

9,731,893.02

資金緊張未支付

撫順億利化工有限公司

6,407,335.00

資金緊張未支付

山東昌邑鹽業公司

5,091,494.93

資金緊張未支付

中國化學

工程第十二建設公司

4,732,012.97

資金緊張未支付

汕頭經濟特區恆豐經濟發展公司

4,299,713.00

資金緊張未支付

大連富強建設集團有限公司

4,248,870.88

資金緊張未支付

合計

85,717,411.26

/

其他說明

□適用 √不適用

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預收貨款

35,553,733.25

24,061,742.89

合計

35,553,733.25

24,061,742.89

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

臨江市鐵生商貿有限公司

3,681,920.00

因停產未執行合同

山東昌邑鹽業公司

1,331,280.00

購買方尚未取貨

鞍山物資銷售結算處

447,932.14

購買方尚未取貨

四平石油鋼管廠

163,798.95

購買方尚未取貨

大連旅順鹽場

105,642.02

購買方尚未取貨

合計

5,730,573.11

/

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

37、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

14,056,585.16

46,924,546.78

59,983,058.03

998,073.91

二、離職後福利-設定提存

計劃

4,068,295.14

6,544,094.69

10,612,389.83

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福

利

合計

18,124,880.30

53,468,641.47

70,595,447.86

998,073.91

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

11,640,058.72

30,061,475.26

41,701,533.98

二、職工福利費

7,780,337.83

7,780,337.83

三、社會保險費

245.60

3,894,713.44

3,894,959.04

其中：醫療保險費

245.60

2,810,568.28

2,810,813.88

工傷保險費

677,203.29

677,203.29

生育保險費

406,941.87

406,941.87

四、住房公積金

2,054,843.40

4,460,811.18

6,515,654.58

五、工會經費和職工教育經費

361,437.44

656,420.36

19,783.89

998,073.91

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

其他短期薪酬

70,788.71

70,788.71

合計

14,056,585.16

46,924,546.78

59,983,058.03

998,073.91

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

4,067,184.40

5,776,362.90

9,843,547.30

2、失業保險費

1,110.74

170,382.96

171,493.70

3、企業年金繳費

採暖基金

597,348.83

597,348.83

合計

4,068,295.14

6,544,094.69

10,612,389.83

其他說明：

□適用 √不適用

38、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

消費稅

營業稅

企業所得稅

個人所得稅

140,026.27

487,229.71

城市維護建設稅

13,767.89

13,767.89

教育費附加

5,900.53

5,900.53

地方教育附加

3,933.69

3,933.69

房產稅

1,270,929.12

444,825.22

印花稅

27,467.70

8,412.70

合計

1,462,025.20

964,069.74

39、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

50,230,513.91

21,059,942.28

應付股利

其他應付款

131,164,966.08

54,775,870.60

合計

181,395,479.99

75,835,812.88

其他說明：

□適用 √不適用

應付利息

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

短期借款應付利息

23,004,875.10

8,120,567.87

劃分為金融負債的優先股\永續債

利息

銀行承兌匯票墊款利息

8,233,651.03

1,493,267.60

非金融機構應付利息

18,991,987.78

11,446,106.81

合計

50,230,513.91

21,059,942.28

重要的已逾期未支付的利息情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

借款單位

逾期金額

逾期原因

中國

建設銀行

股份有限公司大連甘井子支行

6,310,921.95

資金緊張未支付

中國

工商銀行

股份有限公司大連甘井子支行

4,996,041.89

資金緊張未支付

華夏銀行

股份有限公司大連分行營業部

9,915,624.91

資金緊張未支付

招行銀行股份有限公司大連分行營業部

1,782,286.35

資金緊張未支付

華夏銀行

股份有限公司大連分行營業部

2,800,899.58

資金緊張未支付

招行銀行股份有限公司大連分行營業部

1,365,073.82

資金緊張未支付

哈爾濱銀行股份有限公司大連甘井子支行

4,067,677.63

資金緊張未支付

中航國際租賃有限公司

18,991,987.78

資金緊張未支付

合計

50,230,513.91

/

其他說明：

□適用 √不適用

應付股利

(1). 分類列示

□適用 √不適用

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保險費

619,798.00

材料費

1,172,589.99

電費

691,190.60

勞務費

10,995,264.65

15,853,246.74

審計費

2,000,000.00

1,450,000.00

往來款

19,516,527.46

3,956,061.04

修理費

15,879,673.89

536,275.14

運輸費

5,833,342.84

8,214,770.55

融資租賃款項

71,404,909.96

23,394,823.74

其他

4,362,657.29

59,704.79

合計

131,164,966.08

54,775,870.60

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

大連農墾建築工程有限公司

8,608,596.90

資金緊張無法支付

瓦房店市謝屯運業有限公司

2,527,503.36

資金緊張無法支付

杭州呂科商貿有限公司

3,923,626.66

資金緊張無法支付

河南特種防腐有限公司

2,253,963.02

資金緊張無法支付

大連松成清洗有限公司

1,814,646.00

資金緊張無法支付

中國化學

工程第六建設有限公司

1,309,123.00

資金緊張無法支付

合計

20,437,458.94

/

其他說明：

□適用 √不適用

40、 持有待售負債

□適用 √不適用

41、 1年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年內到期的長期借款

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

1年內到期的租賃負債

40,936,606.64

35,525,405.60

合計

40,936,606.64

35,525,405.60

42、 其他流動負債

其他流動負債情況

□適用 √不適用

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

43、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

44、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 租賃負債

□適用 √不適用

46、 長期應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

長期應付款

34,745,968.32

77,079,770.66

專項應付款

合計

34,745,968.32

77,079,770.66

其他說明：

□適用 √不適用

長期應付款

(1). 按款項性質列示長期應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

期末餘額

應付融資租賃款

34,745,968.32

77,079,770.66

其他說明：

註：具體事項詳見附註十六、7。

專項應付款

(1). 按款項性質列示專項應付款

□適用 √不適用

47、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

48、 預計負債

□適用 √不適用

49、 遞延收益

遞延收益情況

□適用 √不適用

涉及政府補助的項目：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

50、 其他非流動負債

□適用 √不適用

51、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

275,000,000

275,000,000

52、 其他權益工具

(1). 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

53、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

228,687,247.84

228,687,247.84

其他資本公積

290,718,017.24

290,718,017.24

合計

519,405,265.08

519,405,265.08

54、 庫存股

□適用 √不適用

55、 其他綜合收益

□適用 √不適用

56、 專項儲備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

安全生產費

3,269,814.00

3,269,814.00

合計

3,269,814.00

3,269,814.00

57、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

15,404,353.58

15,404,353.58

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

15,404,353.58

15,404,353.58

58、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

-756,662,206.24

-618,019,546.88

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）

調整後期初未分配利潤

-756,662,206.24

-618,019,546.88

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

-236,693,086.67

-138,642,659.36

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

-993,355,292.91

-756,662,206.24

59、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

78,078,868.96

79,232,217.51

304,219,012.31

305,471,296.06

其他業務

33,281,976.55

28,087,105.41

13,752,131.56

10,033,487.02

合計

111,360,845.51

107,319,322.92

317,971,143.87

315,504,783.08

60、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

144,550.84

教育費附加

61,950.36

資源稅

房產稅

826,103.90

762,263.02

土地使用稅

車船使用稅

印花稅

39,342.00

173,838.30

地方教育附加

41,300.24

環保稅

20,031.61

合計

865,445.90

1,203,934.37

61、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

運雜費

9,038.32

3,838,377.73

折舊費

12,133.80

12,133.84

職工薪酬

2,256,286.57

2,775,405.77

勞務費

1,514,962.08

4,213,774.27

其他

12,490.00

20,874.70

合計

3,804,910.77

10,860,566.31

62、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

13,123,234.49

18,201,982.29

折舊費

122,674.05

297,710.91

辦公費

99,609.39

77,588.14

租賃費

3,197,283.81

3,217,978.44

修理費

3,274.33

13,689.74

健康安全環保費

326,981.40

631,290.58

停產費用

97,525,637.60

72,269,122.43

其他

1,196,933.77

1,283,607.67

合計

115,595,628.84

95,992,970.20

63、 研發費用

□適用 √不適用

64、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

40,258,356.55

27,648,773.36

減：利息收入

-4,015.25

-275,396.13

匯兌損益

26,527.44

其他

6,826.99

3,505,698.38

合計

40,261,168.29

30,905,603.05

65、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

殘疾人就業獎勵

91,800.00

265,399.70

個稅手續費返還

8,571.28

合計

91,800.00

273,970.98

66、 投資收益

□適用 √不適用

67、 淨敞口套期收益

□適用 √不適用

68、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

69、 信用減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

其他應收款壞帳損失

174.30

4,184.72

債權投資減值損失

其他債權投資減值損失

長期應收款壞帳損失

應收帳款減值損失

-66,540,156.93

-799,435.25

預付帳款減值損失

3,165,105.69

-3,165,105.69

合計

-63,374,876.94

-3,960,356.22

70、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-1,883,497.88

二、存貨跌價損失

-17,504,670.24

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

-17,504,670.24

-1,883,497.88

71、 資產處置收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置利得或損失合計

-10,095.00

其中：固定資產處置利得或損失

合計

-10,095.00

72、 營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得合

計

其中：固定資產處置利

得

無形資產處置利

得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

保險理賠

954,034.38

27,924.40

954,034.38

合計

954,034.38

27,924.40

954,034.38

計入當期損益的政府補助

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

73、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損失合計

其中：固定資產處置損失

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

違約金罰款

83,463.90

564,343.72

83,463.90

非常損失

280,183.76

280,183.76

合計

363,647.66

564,343.72

363,647.66

74、 所得稅費用

(1). 所得稅費用表

□適用 √不適用

(2). 會計利潤與所得稅費用調整過程

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

75、 其他綜合收益

□適用 √不適用

76、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

4,015.25

275,396.13

保證金

500,000.00

政府補助

91,800.00

其他

2,516,161.12

1,210,512.23

合計

3,111,976.37

1,485,908.36

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

銀行手續費

7,126.99

105,698.38

銷售、管理費用等費用性開支

1,221,327.83

876,924.78

往來款

1,260,700.71

銀行帳戶凍結款項

1,109,917.58

合計

3,599,073.11

982,623.16

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收到的售後回租融資款

28,546,915.10

收到集團借款

148,177,122.86

合計

148,177,122.86

28,546,915.10

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

融資租賃保證金及手續費

19,400,000.00

合計

19,400,000.00

77、 現金流量表補充資料

(1). 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

-236,693,086.67

-138,642,659.36

加：資產減值準備

80,879,547.18

1,883,497.88

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

48,026,482.33

48,025,828.20

使用權資產攤銷

無形資產攤銷

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號

填列）

10,095.00

公允價值變動損失（收益以「－」號

填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

40,258,356.55

27,648,773.36

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

14,533,323.08

26,334,896.19

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

37,519,230.32

-17,169,549.83

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

-136,019,985.55

-4,368,223.92

其他

經營活動產生的現金流量淨額

-151,486,037.76

-56,287,437.48

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

395.72

3,309,310.62

減：現金的期初餘額

3,309,310.62

27,512,924.02

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-3,308,914.90

-24,203,613.40

(2). 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3). 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4). 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

395.72

3,309,310.62

其中：庫存現金

395.72

275.72

可隨時用於支付的銀行存款

3,309,034.90

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

395.72

3,309,310.62

其中：母公司或集團內子公司使用受限制

的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

78、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

79、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

1,109,917.58

銀行帳戶凍結

應收票據

存貨

固定資產

106,448,671.84

售後回租固定資產

無形資產

合計

107,558,589.42

/

80、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣

及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

81、 套期

□適用 √不適用

82、 政府補助

(1). 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

殘疾人就業獎勵

91,800.00

其他收益

91,800.00

(2). 政府補助退回情況

□適用 √不適用

83、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用 □不適用

一攬子交易

□適用 √不適用

非一攬子交易

□適用 √不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

□適用 √不適用

(2). 重要的非全資子公司

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司的經營活動會面臨各種金融風險：信用風險、流動風險和市場風險（主要為匯率風險

和利率風險）。本公司整體的風險管理計劃針對金融市場的不可預見性，力求減少對本公司財務

業績的潛在不利影響。

1、信用風險

本公司的信用風險主要來自貨幣資金、應收票據、應收帳款、其他應收款等。管理層已制定

適當的信用政策，並且不斷監察這些信用風險的敞口。

本公司持有的貨幣資金，主要存放於國有控股銀行和其他大中型商業銀行等金融機構，管理

層認為這些商業銀行具備較高信譽和資產狀況，不存在重大的信用風險，不會產生因對方單位違

約而導致的任何重大損失。

對於應收帳款、其他應收款和應收票據，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司

基於對客戶的財務狀況、從第三方獲取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等

評估客戶的信用資質並設置相應信用期。本公司會定期對客戶信用記錄進行監控，對於信用記錄

不良的客戶，本公司會採用書面催款、縮簡訊用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整體信

用風險在可控的範圍內。

截至2019年12月31日止，本公司的前五大客戶的應收帳款佔本公司應收帳款總額比例

47.77%(2018年：45.26%)。

本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產(包括衍生金融工具) 的帳

面金額。本公司沒有提供任何其他可能令本公司承受信用風險的擔保。

2、流動性風險

流動性風險是指本公司無法及時獲得充足資金,滿足業務發展需要或償付到期債務以及其他

支付義務的風險。

本公司財務部門持續監控公司短期和長期的資金需求，以確保維持充裕的現金儲備；同時持

續監控是否符合借款協議的規定，從主要金融機構獲得提供足夠備用資金的承諾，以滿足短期和

長期的資金需求。

截至2019年12月31日，本公司各項金融資產及金融負債以未折現的合同現金流量按到期日

列示如下：

項目

期末餘額

帳面淨值

帳面原值

1年以內

1-2年

2-5年

5年以上

貨幣資金

1,110,313.30

1,110,313.30

1,110,313.30

應收票據

4,520,639.41

4,520,639.41

4,520,639.41

應收帳款

47,695,014.32

265,366,966.15

47,695,014.32

其他應收款

2,220.09

34,440.19

2,220.09

金融資產小計：

53,328,187.12

271,032,359.05

53,328,187.12

短期借款

231,491,699.70

231,491,699.70

231,491,699.70

應付帳款

249,169,704.67

249,169,704.67

249,169,704.67

應付職工薪酬

998,073.91

998,073.91

998,073.91

應交稅費

1,462,025.20

1,462,025.20

1,462,025.20

其他應付款

181,395,479.99

181,395,479.99

181,395,479.99

一年內到期的非

流動負債

40,936,606.64

40,936,606.64

40,936,606.64

長期應付款

34,745,968.32

34,745,968.32

34,745,968.32

金融負債小計：

740,199,558.43

740,199,558.43

705,453,590.11

34,745,968.32

續上表：

項目

期初餘額

帳面淨值

帳面原值

1年以內

1-2年

2-5年

5年

以上

貨幣資金

3,324,346.89

3,324,346.89

3,324,346.89

應收帳款

121,074,285.95

272,206,080.85

121,074,285.95

其他應收款

23,292.65

55,687.05

23,292.65

金融資產小計：

124,421,925.49

275,586,114.79

124,421,925.49

短期借款

196,169,999.11

196,169,999.11

196,169,999.11

應付票據

36,948,644.10

36,948,644.10

36,948,644.10

應付帳款

224,728,875.56

224,728,875.56

224,728,875.56

應付職工薪酬

18,124,880.30

18,124,880.30

18,124,880.30

應交稅費

964,069.74

964,069.74

964,069.74

其他應付款

75,835,812.88

75,835,812.88

75,835,812.88

一年內到期的

非流動負債

35,525,405.60

35,525,405.60

35,525,405.60

長期應付款

77,079,770.66

77,079,770.66

37,498,528.88

39,581,241.78

金融負債小計：

665,377,457.95

665,377,457.95

588,297,687.29

37,498,528.88

39,581,241.78

3、市場風險

（1）匯率風險

本公司的主要經營位於中國境內，主要業務以人民幣結算。但本公司已確認的外幣資產和負

債及未來的外幣交易（外幣資產和負債及外幣交易的計價貨幣主要為美元）依然存在匯率風險。

本公司財務部門負責監控公司外幣交易和外幣資產及負債的規模，以最大程度降低面臨的匯率風

險。

①本年度公司未籤署任何遠期外匯合約或貨幣互換合約。

②截至2019年12月31日，本公司期末無持有的外幣金融資產和外幣金融負債。

③敏感性分析：

除了少量原材料的採購及銷售以外幣結算外，本公司持有的外幣資產及負債佔整體的資產及

負債比例並不重大。本公司管理層認為，在其他變量不變的情況下，匯率可能發生的合理變動對

當期損益和股東權益的稅前影響很小。

（2）利率風險

本公司的利率風險主要產生於銀行借款。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風

險，固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定固

定利率及浮動利率合同的相對比例。本公司有短期借款231,491,699.70元，以固定利率借入

185,321,699.70元，以浮動利率借入46,170,000.00元。

本公司財務部門持續監控公司利率水平。利率上升會增加新增帶息債務的成本以及本公司尚

未付清的以浮動利率計息的帶息債務的利息支出，並對本公司的財務業績產生重大的不利影響，

管理層會依據最新的市場狀況及時做出調整。

①本年度公司無利率互換安排。

②敏感性分析：

截至2019年12月31日，如果以浮動利率計算的借款利率上升或下降50個基點，而其他因

素保持不變，本公司的淨利潤會減少或增加約830,850.00元（2018年度約830,850.00元)。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企

業的持股比例

(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

大化集團

大連

化工

305,785

29.50

29.50

本企業的母公司情況的說明

大化集團位於遼寧省大連市甘井子區工興路10號，其他有限責任公司，法定代表人趙文旗，實收

資本305,785萬元人民幣，營業期限自1997年3月14日至2047年3月13日。公司經營範圍：

鹼產品、無機酸、化肥、工業氣體；為下屬企業提供生產用原材料、允許調劑串換；（以下限下

屬企業經營：倉儲、貨物運輸、房屋租賃、設備租賃、餐飲、住宿）***

本企業最終控制方是自然人紀洪帥

其他說明：

2019年3月5日，大連市中級人民法院裁定銘源控股集團有限公司（以下簡稱「銘源集團」）

全資子公司大連銘勃發展有限公司（以下簡稱「銘勃發展」），作為公司控股股東大化集團有限

責任公司（以下簡稱「大化集團」）等九家公司重整的投資人，其中包括公司關聯方大化集團大

連國際貿易有限公司（以下簡稱「大化國貿」）。根據大化集團等九家公司重整計劃，重整完成

後銘源集團通過銘勃發展持有大化集團51%股權，大化集團持有公司股份由63.64%減少至29.50%。

股東權益變動後，大化集團仍為公司直接控股股東；公司實際控制人由大連市人民政府國有資產

監督管理委員會變更為銘源集團實際控制人紀洪帥。截至審計報告日，上述股權工商變更手續尚

未完成。

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

□適用 √不適用

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

大化集團大連國際貿易有限公司（「大化國貿」）

母公司的全資子公司

大連宏圖經銷公司（「宏圖經銷」）

其他

大化集團大連博爾化工有限公司（「大化博爾」）

其他

大化集團大連汽車運輸有限公司（「大化汽運」）

其他

大化集團大連冠林國際貿易有限公司（「大化冠林」）

其他

大化集團大連瑞霖有限公司（「大化瑞霖」）

其他

大化集團大連瑞霖化工有限公司（「瑞霖化工」）

其他

大連藍天電子油墨公司（「藍天油墨」）

其他

林德大化（大連）氣體有限公司（「林德氣體」）

其他

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

大化集團

購買商品

15,385,107.72

214,971,992.79

大化國貿

購買商品

28,316,755.62

276,887.56

林德氣體

低壓氮

308,736.00

大化集團

綜合服務

3,159,168.93

3,296,578.98

大化汽運

運輸裝卸

888,802.29

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

大化集團

銷售產品

8,500,129.49

12,984,143.65

大化集團

委託加工

38,028,974.53

大化國貿

銷售產品

39,366,507.67

5,419,456.76

大化冠林

銷售產品

6,921,738.38

瑞霖化工

銷售產品

2,272,190.59

大化博爾

銷售產品

68,607.99

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

√適用 □不適用

關聯採購價格除採用以市場定價政策外，還包括關聯方協議定價政策。

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

大化集團

商標

962,264.16

962,264.16

大化集團

土地使用權

2,255,714.28

2,255,714.28

關聯租賃情況說明

√適用 □不適用

根據本公司與大化集團籤署的《商標使用許可合同》，大化集團許可公司使用「大地」和「工

聯」商標，本公司每年向大化集團支付許可使用費102萬元。

根據本公司與與大化集團籤署的《土地使用權租賃合同》,公司承租大化集團以出讓方式取得

的位於大連市普灣新區松木島化工園區的15.79萬平方米土地使用權，年租金總額為236.85萬元。

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

√適用 □不適用

截至2019年12月31日，控股股東大化集團有限責任公司為本公司銀行借款194,558,091.87

元、融資租賃款136,000,000.00元提供連帶責任擔保；大化國貿為已轉為短期借款的逾期銀行承

兌匯票餘額中的哈爾濱銀行股份有限公司大連高新園區支行銀行承兌匯票21,987,274.67元提供

連帶責任擔保。大化集團被受理破產重整後，相關債權人向大化集團申報債權，大化集團按照重

整方案履行清償義務後，將解除相關擔保責任，大化集團可以就實際承擔的清償額向本公司行使

求償權。

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

為緩解本公司的資金壓力，自2019年3月5日大化集團進入重整計劃執行程序後，陸續向本

公司提供現金用於工資發放、設備維修及生產運營所必須的其他費用，以維持本公司的正常運營。

截至2019年12月31日，大化集團已向本公司提供借款合計14,817.71萬元。

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

123.82

99.67

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

大化國貿

92,200,555.88

67,306,405.79

87,368,782.30

4,368,439.12

應收帳款

大化集團

2,021,393.90

101,069.70

9,138,029.67

456,901.48

應收帳款

瑞霖化工

4,383,544.33

810,636.99

4,383,544.33

312,257.61

預付帳款

大化集團

23,820,970.32

1,191,048.52

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付票據

大化集團

36,948,644.10

應付帳款

大化集團

80,710,049.99

應付帳款

大化博爾

3,032,050.00

2,944,800.00

其他應付款

大化汽運

323,588.77

673,588.77

其他應付款

大化集團

6,759.38

預收帳款

大化博爾

87,250.00

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

√適用 □不適用

截至審計報告日，本公司涉及的在審和執行中的重要訴訟（仲裁）案件共17例，累計金額

3,594.32萬元，具體訴訟（仲裁）案件如下：

單位：萬元 幣種：人民幣

原告

被告

糾紛性質

訴訟（仲

裁）發生

年度

訴訟（仲

裁）判決

年度

標的額

訴訟案件進展

海城市乾通塑料編織有限

公司

本公司

買賣合同糾紛

2018年

2018年

806.91

執行中,尚未執行完畢

中國化學

工程第十四建設

有限公司

本公司

建設施工糾紛

2017年

2018年

754.61

執行中,尚未執行完畢

撫順億利化工有限公司

本公司

買賣合同糾紛

2018年

688.76

審理中

大連科恩特泵業有限公司

本公司

買賣合同糾紛

2017年

2017年

289.86

執行中,尚未執行完畢

天津市大亞換熱設備有限

公司

本公司

買賣合同糾紛

2017年

2017年

264.11

執行中,尚未執行完畢

中昊（大連）化工研究設

計院有限公司

本公司

買賣合同糾紛

2019年

2019年

216.90

執行中,尚未執行完畢

營口金元塑料有限公司

本公司

協助執行

2018年

2018年

191.56

執行中,尚未執行完畢

大連永吉衝壓有限公司

本公司

買賣合同糾紛

2018年

2018年

154.13

執行中,尚未執行完畢

煙臺銳鋒泵業股份有限公

司

本公司

買賣合同糾紛

2019年

2019年

46.57

執行中,尚未執行完畢

江蘇金源

騰峰換熱設備有

限公司

本公司

買賣合同糾紛

2018年

2018年

46.80

執行中,尚未執行完畢

哈爾濱博實自動化股份有

限公司

本公司

買賣合同糾紛

2018年

2018年

28.77

執行中,尚未執行完畢

大連冰河世紀製冷設備有

本公司

買賣合同糾紛

2018年

2018年

19.46

執行中,尚未執行完畢

限公司

李鵬偉

本公司

勞動爭議

2019年

14.00

審理中

潘文波

本公司

勞動爭議

2019年

9.28

審理中

遼寧炫源過濾科技有限公

司

本公司

買賣合同糾紛

2018年

2018年

4.18

執行中,尚未執行完畢

大連鑫華起重機有限公司

本公司

維修合同糾紛

2019年

2020年

9.18

執行中,尚未執行完畢

安徽天大環保新材料股份

有限公司

本公司

買賣合同糾紛

2020年

49.24

審理中

合計

/

/

3,594.32

/

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

√適用 □不適用

由於本公司主導產品市場持續低迷，訂單大幅度減少，同時遭遇到新型冠狀病毒疫情的嚴重

影響，公司供應鏈及銷售物流受阻，勞動力組織困難，市場需求進一步停滯，考慮到公司當前資

金十分緊張、債務嚴重違約狀況，自2020年2月1日起，公司主要生產裝置開始停產，除必要管

理人員及值班人員外，公司其他員工暫時放假。截至審計報告日，公司仍未恢復生產。

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

√適用 □不適用

本公司的業務單一，主要為生產純鹼、粗銨(農業氯化銨)、精銨及碳酸氫銨，管理層將此業

務視作為一個整體實施管理、評估經營成果，因此，本財務報表不呈報分部信息。

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

√適用 □不適用

（1）公司根據實際經營需要以公司部分生產設備與中航國際租賃有限公司開展售後回租融資

租賃業務，並於2017年12月22日與中航國際租賃有限公司籤訂了《轉讓合同》和《融資租賃合

同（售後回租）》，融資額度為人民幣136,000,000.00元，期限四年。公司控股股東大化集團有

限責任公司為公司本次融資提供連帶責任保證和抵押擔保，保證期間為租賃合同約定的債務履行

期限屆滿之日起三年。截至2019年12月31日，大化股份應付未付中航國際租賃有限公司的租金、

利息及罰息90,396,897.74元。

（2）截至2019年12月31日，本公司在中國

工商銀行

股份有限公司大連甘井子支行的銀行

短期借款46,170,000.00元（已於2018年7月27日到期）已經形成逾期借款。

（3）截至2019年12月31日，本公司在中國

建設銀行

股份有限公司大連甘井子支行的銀行

短期借款38,388,092.76元（已於2018年8月1日到期）已經形成逾期借款。

（4）截至2019年12月31日，本公司在

招商銀行

股份有限公司大連分行的銀行短期借款

20,000,000.00元（已於2019年5月31日到期）已經形成逾期借款。

（5）截至2019年12月31日，本公司在

華夏銀行

股份有限公司大連分行的銀行短期借款

89,999,999.11元（已於2019年5月16日到期）已經形成逾期借款。

（6）截至2019年12月31日，本公司在哈爾濱銀行股份有限公司大連高新園區支行

44,000,000.00元銀行承兌匯票到期，發生21,987,274.67元敞口違約。

（7）截至2019年12月31日，本公司在

華夏銀行

股份有限公司大連分行20,000,000.00元

銀行承兌匯票到期，發生9,994,300.00元敞口違約。

（8）截至2019年12月31日，本公司在

招商銀行

股份有限公司大連分行營業部10,000,000.00

元銀行承兌匯票到期，發生4,952,033.16元敞口違約。

（9）2019 年 9 月 26 日，依據遼寧省大連市中級人民法院（2018）遼 02 破 43-4號《協

助執行通知書》，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司將大化集團有限責任公司（下稱「大

化集團」）破產企業財產處置專用帳戶所持有的63,977,615股大化集團大連化工股份有限公司非

流通股股份中的 37,952,339 股股份扣劃至特定證券帳戶中，佔大化集團破產企業財產處置專用

帳戶所持公司股份的 59.32%，佔公司總股本的 13.80%。扣劃完成後，大化集團破產企業財產處

置專用帳戶中還剩餘26,025,276 股公司股份，需要相關債權人履行相關程序後才能進行司法劃

轉，後續股份司法扣劃將視程序履行情況分批次進行。

8、 其他

√適用 □不適用

關於持續經營情況的說明

公司自2018年3月開始長期處於停產狀態，2019年度的淨利潤為-23,669.31萬元，2019年

12月31日股東權益為-18,354.57萬元，經營活動產生的現金流量淨額為-15,148.60萬元；營運

資金-67,737.06萬元，資產負債率130.99%。

截至2019年12月31日，公司在中國

工商銀行

股份有限公司大連甘井子支行的銀行短期借款

46,170,000.00元（已於2018年7月27日到期）已經形成逾期借款；公司在中國

建設銀行

股份

有限公司大連甘井子支行的銀行短期借款38,388,092.76元（已於2018年8月1日到期）已經形

成逾期借款；公司在

招商銀行

股份有限公司大連分行的銀行短期借款20,000,000.00元（已於2019

年5月31日到期）已經形成逾期借款；公司在

華夏銀行

股份有限公司大連分行的銀行短期借款

89,999,999.11元（已於2019年5月16日到期）已經形成逾期借款。

截至2019年12月31日，公司在哈爾濱銀行股份有限公司大連高新園區支行44,000,000.00

元銀行承兌匯票到期，發生21,987,274.67元敞口違約；公司在

華夏銀行

股份有限公司大連分行

20,000,000.00元銀行承兌匯票到期，發生9,994,300.00元敞口違約；公司在

招商銀行

股份有限

公司大連分行營業部10,000,000.00元銀行承兌匯票到期，發生4,952,033.16元敞口違約。

公司因債務糾紛，銀行帳戶已全部被司法凍結。

前述財務狀況使公司的持續經營能力具有重大的不確定性，可能無法在正常經營過程中變現

資產、清償債務。為此，公司擬採取以下改善措施：

（1）堅定發展信心，維護公司穩定。公司將正視當前面臨的困難，樹立克服困難的勇氣和信

心，尋找轉型發展機遇；公司將努力做好員工隊伍穩定工作，團結和帶領廣大員工堅定企業發展

信心，保證公司各項業務平穩、有序開展。

（2）以市場為龍頭，以盈利為目標，全力做好生產準備。公司將加強設備和裝置的管理、維

護，緊盯市場，抓住機遇，恢復生產。

（3）加強與控股股東及實際控制人溝通，尋求支持和合作，促進企業的轉型升級。

（4）積極與相關部門溝通，尋求政策支持，使純B股公司能夠在資本市場有所發展。

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

□適用 √不適用

(2). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

按單項計提壞帳準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

□適用 √不適用

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

項目列示

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

□適用 √不適用

(2). 按款項性質分類情況

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

□適用 √不適用

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

□適用 √不適用

5、 投資收益

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-10,095.00

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或

定量享受的政府補助除外）

91,800.00

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被

投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、

衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債產生的公允價值變動損益，

以及處置交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債

和其他債權投資取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益

的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

590,386.72

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

少數股東權益影響額

合計

672,091.72

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

不適用

-0.86

-0.86

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

不適用

-0.86

-0.86

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十二節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管人員籤名並蓋章的會

計報表。

備查文件目錄

載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

備查文件目錄

報告期內在《上海證券報》、《中國證券報》、《香港商報》公開披露

過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

代理董事長：張偉

董事會批准報送日期：2020年4月23日

修訂信息

□適用 √不適用

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