遂寧市審計局局長 蔡立春
主任、各位副主任、秘書長，各位委員：
受市政府委託，我向市人大常委會報告2019年度市級預算執行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。
一、認真部署落實整改
2020年8月，市第七屆人大常委會第三十四次會議聽取並審議了《遂寧市人民政府關於2019年度市級預算執行和其他財政收支的審計工作報告》（以下簡稱《審計工作報告》），並提出了審議意見。市政府對此高度重視，按照審議意見要求，有針對性地部署審計整改工作。強調各級各部門要以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，認真落實中省市審計委員會第一次、二次、三次會議安排部署，深刻認識審計整改在推動破解體制性障礙、貫通機制性梗阻、堵塞制度性漏洞等方面的重要意義，充分發揮審計在推動財政資金提質增效、防範化解重大風險、深化財經體制改革、促進各部門過「緊日子」等方面的重要作用。要求各級各部門要以高度的政治責任感，層層壓實責任，既解決具體問題，落實「當下改」舉措，又著眼長遠發展，建立健全「長久立」機制，確保審計發現問題的真改實改徹底改。要求市審計局全面貫徹省委審計委員會《關於進一步加強審計發現問題整改工作的意見》要求，加強與市紀委監委、財政等單位信息互通、協作聯動和成果共享的力度，不斷深化全市審計整改聯動監督實效,以釘釘子精神做好審計監督「後半篇文章」。市審計局及時向相關部門和縣（市、區）印發了整改通知和詳細問題清單，按照「誰審計、誰督導、誰負責」的原則，督促建立整改工作檯帳，落實對帳銷號制度。
二、查出問題的整改情況
截至2020年10月末，《審計工作報告》要求整改的96項問題，已完成整改78項，基本完成整改4項，正在加緊整改14項，整改金額184123萬元，問題整改率達81.25%。審計移送問題已查處整改4項，問責處理4人次。
（一）市級預算執行審計查出問題的整改情況
1.關於預算收入繳庫不及時的問題。市財政局已於今年6月前將未入庫的預算收入99042.48萬元全額繳庫。
2.關於預算分配管理存在薄弱環節的問題。市財政局加強與省財政廳對接，做好前期準備工作，確保財政資金及時分配下達。
3.關於國庫集中支付改革有待深化的問題。市級財政將嚴格執行國庫資金管理相關規定，確保改革措施落到實處。
4.關於存量資金清理不夠徹底的問題。涉及的15個單位已上繳和統籌使用存量資金2328.19萬元。
5.關於財政暫付款清理消化不到位的問題。通過制定詳細的借墊款處置計劃，現已清理消化暫付款45431.23萬元。
（二）市級部門預算執行審計查出問題的整改情況
1.關於落實過「緊日子」要求還不夠到位的問題。市統計局等單位加強制度建設，規範財務管理，科學編制部門預算，厲行節約，按照「只減不增」原則，加強對「三公」經費支出必要性、合理性審核，突出財政預算的公共屬性。
2.關於預決算編報不夠準確的問題。市文化廣電旅遊局等單位嚴格執行制度，盤活存量資金4142.31萬元，加強培訓學習，提升業務水平，準確編制預決算報表，確保帳證、帳實、帳表相符。
3.關於預算資金執行進度緩慢的問題。市農業農村局等單位加快推動項目建設，已使用4107.9萬元，執行率為60.06%。
4.關於未嚴格執行「收支兩條線」規定的問題。市經濟和信息化局等單位已上繳財政50.8萬元。
5.關於資產等管理不夠到位的問題。市衛生健康委等單位加強固定資產管理，嚴格執行公務卡結算制度，規範資產、資金管理；市水利局等單位已清理往來款1961.62萬元。
（三）重大專項資金審計查出問題的整改情況
關於以前年度債券資金閒置14731.65萬元的問題。市財政局和相關單位統籌協作，加快推動項目建設進度和資金撥付審籤，其中市級財政專戶閒置資金2881.19萬元已全部使用，遂寧經開區和市河東新區7個項目閒置資金已使用11850.46萬元，剩餘1162.41萬元主要是2個垃圾壓縮中轉站項目涉及規劃調整等原因，正加快實施，預計在年末前實現支付。
（四）重大民生項目資金審計查出問題的整改情況
1.關於脫貧攻堅方面存在的問題。從審計情況看，各級各部門認真貫徹落實中省市決策部署，提高政治站位，脫貧攻堅取得重大進展和成效。相關單位細化措施，明確責任，在審計期間就及時糾正，對審計指出的問題均已全面及時完成整改。一是射洪市、船山區和安居區除因家庭困難、人口死亡等原因確實無法追回補助資金外，已追回違規發放的補助資金8.78萬元。二是船山區在仁裡鎮易地扶貧搬遷工程結算時，依規扣減多計工程款2.99萬元。三是射洪市、大英縣和安居區加強工作對接，及時撥付滯留專項資金1308.04萬元。四是安居區加快工程建設進度，積極組織竣工驗收，磨溪鎮龍王廟氣田道路改造建設等項目現已完工通車。五是各縣（市、區）通過打機械深井、對明井進行清理、新建排水溝、接通自來水等方式解決了農戶飲水安全問題。六是射洪市、蓬溪縣和安居區加強宣傳動員，落實屬地管理責任制，強化監督問責，全面完成易地扶貧搬遷拆舊復墾任務。
2.關於鄉村振興方面存在的問題。一是安居區進一步健全生豬穩產保供工作的組織領導和統籌協調，壓實責任，倒排工期，嚴防非洲豬瘟等重大動物疫病，逐步恢復生豬產能。二是射洪市、大英縣和安居區認真清理、更正、完善農戶信息，加快申報信息導入、審批，現已兌現專項資金1339.95萬元。三是射洪市、大英縣和安居區加大宣傳力度，提高農戶保險意識，督促保險公司按政策提高保額，積極擴大保險覆蓋面。四是大英縣加強宣傳，積極引導小微農業企業和新型農業經營主體與金融機構建立良好的借貸關係，截至2020年8月末，金融機構向小微農業企業和新型農業經營主體共發放貸款5460.1萬元。五是射洪市督促保險公司及時核對、更正客戶身份信息，兌付糧油種植理賠資金3.21萬元。六是蓬溪縣、大英縣和安居區積極組織研究，出臺《農機購置補貼事項集體決策》等3項制度，促進惠農政策落實落地。
3.關於新冠肺炎疫情防控資金和捐贈款物使用、管理方面存在的問題。從審計情況看，各部門能遵守相關財經法規，疫情防控專項資金和捐贈款物管理到位，注重提高使用績效，問題主要表現在使用不及時、核算不細化等，相關單位在審計中已按規定進行了及時規範和全面整改到位。一是大英縣未及時使用的疫情捐贈資金180.1萬元已在疫情期間全部用於購買疫情防控物資等防疫支出。二是射洪市和蓬溪縣已將疫情防控專項資金和捐贈資金進行專帳核算。三是安居區橫山鎮已按要求對受捐物資進行分類計量，規範了臺帳登記工作。四是射洪慈善總會及時調整上報報表，確保與實際接受捐贈情況一致。
（五）重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況
1.關於支持民營經濟健康發展政策措施落實方面存在的問題。一是遂寧高新區、遂寧經開區、市河東新區、大英縣和船山區組織力量進行清理，對拖欠民營企業帳款進行核實，確保上報金額準確。二是遂寧高新區、大英縣和安居區及時召開專題會議研究，認真自查，制定整改計劃，明確任務分工和整改完成時限。三是安居區加強部門對接，按照相關規定將應由政府負擔的技術性服務費全額納入財政預算安排解決，不再由企業進行支付。
2.關於推動全面強化穩就業政策措施落實方面存在的問題。一是射洪市和安居區就業服務系統已全面投入使用，線上辦件受理正常。二是射洪市嚴格按政府購買服務程序確定承訓機構，承擔重點群體的培訓工作，同時將沱牌、美豐等12家符合條件的企業認定為企業培訓中心，負責承擔企業職工技能培訓工作。三是射洪市結合常態化疫情防控的總體要求，調整了申報條件，已為疫情期間推薦到成都富士康就業的貧困人員申請就業創業服務補貼，為四川美綠鮮電子商務有限公司落實一次性吸納就業補貼。
3.關於外貿項目發展乏力的問題。市經濟合作局主動加強與外商對接、強化服務、提升營商環境，保障外商投資合法權益，為我市積極引進外資創造條件。
（六）固定資產投資審計查出問題的整改情況
1.關於省重點項目（遂寧發展公司實施的涪江幹流唐家渡電航工程）基礎設施補短板方面存在的問題。一是遂寧發展公司進一步加強與責任地區的溝通，督促各地區按時間節點完成堤防建設和移民安置任務，截至目前，除船山區正在招標，其他地區已完成施工監理招標工作並開始實施。二是遂寧發展公司進一步完善制度，在招標文件中明確規定不按時繳納相關保證金的違約責任，加強合同管理，逗硬處罰；同時加強對執行合同過程的監督檢查，確保相關單位按時繳納保證金。
2.關於2個重點投資項目（中國民航飛行學院遂寧南壩機場遷建工程和市宋瓷文化中心）跟蹤審計發現的問題。一是遂寧發展公司組織相關人員，對遂寧南壩機場遷建工程未經消防設計審核擅自施工問題進行清查，督促項目單位取得《建設工程消防設計審核意見書》。二是市宋瓷文化中心項目EPC總承包單位在編制概算時，對投資費用進行了調整，且總費用未超投資估算；市代建中心通過認真梳理制約現場施工進度的原因，嚴格督促施工單位加快施工進度，目前土建EPC總承包工程已完工並已竣工驗收合格，文化館、非遺中心展陳工程已完工並投入使用。三是市代建中心積極對接市財評中心，協調儘快出具財政評審報告。
（七）生態環境保護專項審計查出問題的整改情況
1.關於城市黑臭水體整治工作前期職責分工不明確的問題。市住房城鄉建設局按照《城市黑臭水體整治工作指南》要求，正在制定城市黑臭水體治理責任分工文件。
2.關於城市黑臭水體排查識別基礎工作不規範的問題。按照省環境監測總站工作安排，自2019年第二季度起，市環境監測中心站對明月河、米家河開展黑臭水體指標監測，並在2020年初具備了氧化還原電位等4項指標資質；市生態環境局正在按照相關要求，制定城市黑臭水體排查方案。
3.關於城市黑臭水體部分整治工作不規範的問題。2020年4月，省生態環境廳、省住房城鄉建設廳認定我市黑臭水體治理進展為初見成效，市住房城鄉建設局、市生態環境局擬制定《遂寧市城市黑臭水體整治效果評估辦法》，指導督促相關責任單位嚴格按照相關要求規範化開展工作。
三、尚未整改到位的問題及主要原因
總體上看，審計整改工作基本完成，但仍有部分存量資金清理不夠徹底、預算資金執行進度緩慢等問題尚未得到徹底整改。主要原因是落實政策和爭取用地指標需要一定時間，一些項目推進、資金使用還受到徵地拆遷難度大、基層財力不足等客觀因素的制約，也反映出一些單位和部門整改不紮實，糾正問題的決心和採取有效措施不夠。對尚未整改的問題，市政府將繼續採取有力措施，嚴格按照市人大常委會審議意見的要求，全面整改落實到位。
四、下一步工作措施
我們將全面提高政治站位，嚴格落實市人大常委會審議意見，切實履職盡責，圍繞做好審計監督「後半篇文章」，重點加強以下工作：一是督促審計查出問題整改。進一步壓緊壓實相關部門（單位）整改責任，對尚未整改到位的問題開展跟蹤督查，繼續督促整改，對因工作不力導致整改不到位的，嚴格追責問責。二是推動審計整改結果公開。督促被審計單位主動公告審計整改結果，發揮社會監督、輿論監督作用，充分運用結果公開倒逼被審計單位不斷提升管理水平和服務效能。三是提升審計成效應用深度。一方面將審計工作報告反映的問題以及整改情況作為制定財稅政策、安排項目預算等決策的重要依據。另一方面重點加強對普遍性、系統性問題的分析研判，圍繞源頭治理和長效機制建立，制定出臺相關政策措施，健全體制機制，助推全市治理體系和治理能力現代化。
主任、各位副主任、秘書長，各位委員：我們將在市委的堅強領導和市人大的大力支持下，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆四中、五中全會精神，以更加昂揚的鬥志、更加堅定的信心、更加務實的舉措，認真貫徹落實省委十一屆三次、四次、五次、六次、七次全會和市委七屆六次、七次、八次、九次、十次全會重大決策部署，充分發揮審計監督作用，重點緊盯財政資金使用績效和政策措施實施效果，為全市加快建設聯動成渝的重要門戶樞紐、成渝發展主軸綠色經濟強市和遂潼川渝毗鄰地區一體化發展先行區，推動遂寧在成渝地區中部崛起和決勝全面建成小康社會作出新的更大貢獻！
責任編輯：陳豔 編輯：鄭捷