記者 | 曾令俊
新三板「盈利王」齊魯銀行衝刺A股終獲證監會批准。
12月10日，證監會第十八屆發行審核委員會召開2020年第175次發行審核委員會工作會議，審核通過了包括齊魯銀行在內3家企業的首次公開發行股份申請。
根據招股說明書，齊魯銀行擬在上交所主板上市，本次發行股票的數量為不低於發行後總股本的10%，且不超過發行後總股本的25%，發行後的總股本不超過54.97億股，募集資金在扣除發行費用後，將全部用於補充核心一級資本，提高資本充足水平。
界面新聞記者注意到，從證監會接收該行的IPO申請材料到過會，僅耗時一年半。
「這個速度算是非常快的了，有些銀行在會裡排隊好幾年都還沒有過會。從發行條件上，所有申報銀行都是符合的，但是規範性、抗風險能力、資產和盈利質量等方面是存在差異的。」資深投行人士王驥躍告訴界面新聞記者。
資料顯示，齊魯銀行成立於1996年6月，是一家由國有股份、中資法人股份、外資股份和眾多個人股份等共同組成獨立法人資格的股份制商業銀行，實行一級法人體制。
齊魯銀行曾歷經3次更名。於2004年引入澳洲聯邦銀行入股，成為山東省首家、全國第四家與外資銀行實現戰略合作的城商行。
齊魯銀行持股佔比超過5%的股東僅5位，分別是澳洲聯邦銀行、濟南市國有資產運營有限公司、兗州煤業股份（01171.HK）、濟南城市建設投資集團、重慶華宇集團，持股佔比分別為17.88%、10.25%、8.67%、6.3%、6.18%。
澳洲聯邦銀行雖為第一大股東，但位居齊魯銀行第二、三、四大股東均為濟南市國資委旗下公司。
2015年，齊魯銀行登陸新三板。該行是新三板的「盈利王」，2017年，齊魯銀行盈利繼續實現增長，其以20億元的利潤規模超越同年業績下滑的九鼎集團，成為新三板新晉「盈利王」。2018年、2019年及今年上半年，齊魯銀行持續實現盈利增長。
三季報顯示，截至2020年9月末，齊魯銀行資產總計3392.88億元，較2019年年末增長10.33%。今年前三季度，該行實現營業收入58.54億元，同比增長10.76%；歸屬於掛牌公司股東的淨利潤18.48億元，同比增長9.68%。
從12月10日晚間發審委的公告內容來看，齊魯銀行的非保本理財產品持有違約債券規模、實際控制人等問題被重點關注。
第一：截至2020年6月30日，發行人非保本理財產品持有違約債券規模合計6.8億元。發行人同業投資中存在兌付風險的非標投資共計9筆。
請發行人代表說明：(1)上述9筆非標投資截止目前的訴訟及追償情況，發行人相關審批、立項及執行內控有效性情況；(2)未區分重點風險項目單獨披露計提減值依據的原因及合理性；(3)操作風險準備報告期計提標準、依據及具體過程，是否符合權責發生制原則；(4)對上述出險非保本理財產品，發行人是否存在需按照資管新規要求進行自購回表的計劃；(5)上述操作風險準備計提是否充分，是否符合行業慣例，是否可以足額彌補非保本理財帶來的操作風險損失或未來資產回錶帶來的潛在減值損失。請保薦代表人說明核查依據、過程，並發表明確核查意見。
第二：關於「齊魯智慧盈」業務。
請發行人代表：(1)說明該業務與P2P業務的異同，將該業務歸為見證業務的合理性，已上市商業銀行開展類似業務情況；(2)說明發行人7641支齊魯智慧盈產品總規模，截至2020年9月30日，正在運營中66支產品規模、投資人類型、利率等情況；(3)說明發行人對該業務的風險分類及管控措施，報告期內銀行業監管部門對該業務的監管檢查意見；(4)結合《齊魯智慧盈信息服務協議》相關條款說明三方權利、義務、違約責任，如客戶雙方出現重大爭議或糾紛，公司收取見證費的行為是否應當承擔相應法律責任，對公司聲譽的影響，報告期是否發生過糾紛。請保薦代表人說明核查依據、過程，並發表明確核查意見。
第三：請發行人代表說明：(1)發行人資金來源的合規性、穩定性和可持續性；(2)各類同業往來的構成、金額、比例及其變動情況、期限結構，同業投資減值準備計提及對發行人的影響，「非標」產品及其風險狀況，是否符合相關監管規定和要求；(3)資產管理業務的內容及構成，是否符合資管新規的要求，底層資產運行是否出現重大不利、不及預期的情況及風險；(4)表外業務的構成、發行方式、客戶來源、標的資產質量、有關風險報酬及權利義務約定，表外資產的運作模式、收益來源、資產減值、槓桿情況、收費標準、違約可能性、影響金額及應對措施。請保薦代表人說明核查依據、過程，並發表明確核查意見。
第四：發行人稱無控股股東和實際控制人。
請發行人說明：(1)認定無實際控制人結論是否客觀、謹慎，依據是否充分；(2)董事會提名和薪酬委員會提名董事的過程與程序，董事候選人的推薦情況；(3)高級管理人員是否存在股東提名、推薦及具體情況；(4)濟南市國資委是否對下屬企業入股發行人進行過統籌安排或審批核准程序，對下屬企業2020年9月出具的各項聲明及發行人認定無實控人是否不持異議。請保薦代表人說明核查依據、過程，並發表明確核查意見。
（責任編輯：田雲緋）