為了做好外匯匯款，更好地為國內外客戶服務，制定本辦法。
一、匯款的對象、條件和種類
（一）凡國內機關、團體、學校、企事業單位（包括外商投資企業）、個人，均可向已開辦外匯業務的當地工商銀行申請辦理外匯匯出匯款。
（二）凡國外的機關、團體、企業、個人以及海外華僑將其資金匯到國內來，均可委託已開辦外匯業務的各地工商銀行解付。
（三）匯款人辦理匯出匯款時應根據國家外匯管理局等部門的有關規定，向銀行提供有關批准和證明文件。
（四）匯款方式有三種：電匯、信匯和票匯。
（五）各項費用按收費標準收取。
二、匯出匯款
（一）匯出匯款的申請
1.匯款人委託我行辦理匯出匯款時須填具匯款申請書，這是銀行辦理匯出匯款的基本依據，也是匯款人和銀行之間的責任契約。
2.匯款人須將匯款申請書書寫清楚（最好用英文打字，港澳地區可以使用中文），註明匯款方式，匯款金額（包括外幣符號），匯款人的名稱、地址，收款人名稱、地址（包括國名、城市名等），如收入帳戶，須註明開戶行的全稱、地址、帳號、戶名。如有附言，亦須填明。此外，還應註明有關國外費用由誰負擔。
3.外商投資企業從其存款戶中支付貨款匯往境外時，可到銀行直接申請，並交驗進口發票，提單或其他證件。如屬預付貨款，不能提供以上證件，應事先報當地外匯管理局批准，待進口後，再辦理進口核銷手續，如匯款超出正常的業務範圍（如利潤匯出、資本轉移、境外機構所需經費及企業清理後外方投資者分得資本等）均應先報當地外匯管理局批准，再向銀行提出申請。
（二）匯款前銀行應認真審查
1.匯款是否符合有關規定，提供有關批准和證明文件是否齊全。
2.使用外匯額度辦理匯款時，除持有當地外匯管理局出具同意使用的「外匯額度調撥單」外，還應自備等值的人民幣。「匯款申請書」、「外匯額度調撥單」和等值的人民幣，三者必須一致、配套，不得差錯。
3.使用在本行現匯存款辦理匯款時，須憑匯款人填制的支取憑條及匯款申請書，並經本行核對印鑑及餘額。
4.經辦行收到註明留交出國人員用匯的外匯報單，先暫存於「暫收款項」科目內，待該出國人員到達時，經辦人員須先驗對其證件（護照、身份證、工作證、介紹信等），符合要求後，方可辦理匯款手續。
5.國外代理行委託我行辦理轉匯時，在審查委託函電的密押相符，頭寸落實後，再內扣轉匯的費用，將餘額予以轉匯。
（三）匯出匯款的處理
銀行應按匯款人的要求，用電報或郵遞的方式通知其代理行（匯入行）解付匯款。對於不屬於銀行及其代理行的過失，例如郵遞延誤、遺失、電報傳遞失誤等，銀行及其代理行均不負責任。
1.電匯
（1）繕打電匯匯款憑證和電稿一式三份（一份送交郵電局，一份留底計算費用，一份歸檔或作傳票附件）。電報須加押，經覆核後方能發出。
（2）電報內容要點
文字應力求簡練、明確、完整。選擇代理行要合適。頭寸撥付要及時。其具體內容包括以下幾個要點：
①發電日期。
②匯款編號。
③收報行（付款行）電傳號（電報掛號）、行名、地址。
④收款人名稱、地址或帳號，開戶行名稱、地址。
⑤匯款人名稱、地址或帳號。
⑥匯出貨幣與金額。
⑦頭寸償付條款。
⑧匯款附言。
⑨匯款行電傳號（電報掛號）。
（3）如果委託與我行無帳戶關係的代理行解付時，需經第三家與我行有帳戶關係的銀行撥付匯款頭寸，要同時發加押電報給帳戶行指示劃撥頭寸，並繕制貸記通知書代電報證實書，留底做傳票。
凡通過清算中心匯出的款項應按外匯資金管理有關規定辦理。
2.信匯
（1）繕打信匯委託書的內容要點
①匯款編號及匯出日期。
②付款行的名稱及詳細地址。
③匯出貨幣與金額。
④收款人名稱、地址或帳號，開戶行的名稱、地址。
⑤匯款人名稱、地址或帳號。
⑥匯款附言。
⑦頭寸償付條款。
（2）信匯委託書的用途
①凡委託與我行有帳戶關係的銀行解付匯款時，第一聯經有權籤字人籤字後，寄解付行，憑此付款。
②委託與我行無帳戶關係的銀行解付匯款時，需通過與我行有帳戶關係的第三家銀行撥付匯款頭寸，除填制信匯委託書外，還需繕制一套貸記通知書，經有權籤字人籤字後寄帳戶行，帳戶行憑此撥付頭寸。
凡通過清算中心匯出的款項應按外匯資金管理有關規定辦理。
3.票匯
（1）票匯各聯的用途
票匯格式有五聯，其中第一聯為正票，經銀行的有權籤字人籤字後，交購票人，憑此取款；第二聯為票匯通知單（或稱票根），經銀行籤字後寄付款行；第三聯為票匯轉帳貸方傳票用作記帳；第四聯為票匯轉帳借方傳票用作記帳；第五聯為票匯卡片帳用作銷帳。
（2）匯票的內容要點
開出的匯票要乾淨、整齊、不準塗改，應包括以下幾項：
①出票行名稱及有權籤字人籤字。
②付款行名稱。
③出票日期。
④貨幣種類，大小寫金額。
⑤收款人名稱。
⑥有效期（我行現定為六個月有效）。
⑦頭寸償付條款。
付款行應為我行的帳戶行。
4.電、信匯款的退匯。
退匯的發生，來自兩個方面，一是收款人拒收此筆匯款，並提出了拒收的意見，由匯入行將原款退回。這時，由匯款人將銀行的匯款回單交回並出具證明，便可領回匯款；二是匯款人改變計劃，主動提出退匯，匯出行可根據匯款人的要求，向付款行致函（電）聯繫退匯。如付款行尚未解付，可要求其將匯款退回。如付款行已解付，在由付款行徵得收款人同意並辦好退款手續將匯款退到匯出行後，匯出行才能通知匯款人領取匯款。
5.票匯的退匯和掛失。
匯票的退匯需將正票（第一聯）交回匯出行，才能憑以辦理退匯手續。
票匯的掛失是指匯票郵寄過程中或其他原因丟失，匯款人應出具函件向銀行要求掛失止付，匯出行以函（電）方式通知付款行，說明丟失情況，要求掛失止付，待匯入行同意後，並由匯款人的所在單位出具保函，保證原匯票如被善意持票人取款，願負經濟責任，經匯出行同意後才能將原票款退還或另開新票。
三、匯入匯款
（一）解付匯款的原則
匯入匯款一般採取收妥解付的原則，即按到國外帳戶貸記通知書（或立即借記匯出行帳的通知書）後，方可辦理解付手續。
1.收款人為外商投資企業可直接轉存外匯存款帳戶，其餘單位應予結匯。如果要求轉存外匯存款帳戶，需持外匯管理部門批文，方予辦理。
2.收款人為個人者，如果要求提取，可按當天外匯牌價，兌換成人民幣，並按規定發給僑匯券；如果要求存款，給予辦理，一定期限後可解付外幣。
（二）解付匯款時的要求：
1.必須查驗領款人攜帶足以證明本人身份之證件，驗明無誤後，再請收款人在匯票正副收條上簽名或蓋章，在匯票背面背書，並在收條上或匯票背面詳細註明證件號碼、單位證明可以留下附在傳票上做附件，以備存查。
2.如收款人不能親自來行領取時，可委託他人代領，但代領人除持收款人證件及圖章外，代領人還要出示本人證件，代領人並應在收條或匯票上簽名蓋章，收條上亦要註明代領人證件號碼。
3.解付僑匯，嚴格掌握貫徹「誰款誰收」的原則，解付匯款時，查驗證件要仔細慎重，按規章制度辦事，防止冒領、差錯，做到安全準確，注意保密。
（三）匯入匯款時的處理
收到境外匯入匯款，一定要做到：隨時，隨辦，隨解；尤其電匯，要求當天辦完，最遲不能超過二個工作日，國外查詢函電，應隨到隨復，不得積壓。特殊急電，應立即電復。
1.電匯
經辦行收到匯出行電傳、電報後，首先應在匯入登記簿上進行登記編號，然後進一步查驗下列內容：
（1）應審查匯出行名稱、地點、發電日期、收款單位、貨幣名稱、金額等是否清楚，密押是否相符。匯款頭寸撥交辦法，要為我行能接受者。
（2）核對匯入匯款登記簿是否確未收到和未辦理過，以防止重複辦理。
（3）經審查後，將查詢部分及頭寸部分放在一起另行辦理，同時填送「匯款通知書」。待頭寸劃到，即通知收款人。
（4）如收款人在異地，可委託異地聯行或其他銀行解付。
2.信匯
信匯可比照電匯處理手續處理。
3.票匯
（1）收款人持以我行為付款行的匯票來取款時，經核對出票行印鑑、籤發日期及有效期、付款金額及收款人、背書等各項內容無誤後（有票根的，經與票根核對相符），辦理付款。
（2）國外代理行委託我行解付匯款、其頭寸償還方式，採用以我行為受益人的匯票，我行可以向國外辦理託收，待頭寸收妥後，或者該行在我行開有帳戶，我行被授權立即借記其帳戶後，應立即通知收款人取款。
（3）由出票銀行直接將匯票寄來我行，代為轉交收款人的匯票，我行收到此種匯票後，應寄交收款人，並要求其背書後來行辦理結算。
（4）國外代理行寄來以國外銀行為付款行的匯票，收款人系在國內的外國人，我行根據代理行面函或匯票上註明的收款人帳號，查出收款人地址，可發函通知匯票上註明的收款人，請其來銀行自取匯票，當場驗明身份，辦理籤收手續後，將匯票傳交來人處理。
（四）退匯的處理
1.收款人要求退匯或因收款人已回國而需退匯，我行須將匯款委託書退回匯出行（如電匯，用加押電報通知匯出行）。
2.若是匯出行要求退匯，應先核對退匯通知書的印鑑或密押，查清匯款是否已解付，如未解付，予以撤銷；如其匯款頭寸已劃到，應退劃匯出行並寄去票根或匯款委託書。
3.如匯入款已解付，應徵求收款人同意後，再辦理退匯。退匯時，如已結匯應按原結匯日牌價衝回解付之人民幣折付外匯退回，另收1‰手續費，由匯出行負擔。
4.僑匯退匯的原則：
（1）如國外匯出行接受匯款人的要求，主動來函、來電或退匯通知書要求辦理退匯時，應及時辦理退匯手續。
（2）收款人他往；或姓名地址不詳，經多方調查仍無法解付；或收款人已死亡，又無合法繼承人代收，經向匯出行查詢聯繫後，匯出行通知退匯的，可以辦理退匯。
（3）收款人拒收，要求退匯的，應宣傳黨的僑匯政策，婉言勸其止退。經做思想工作仍不能解決，應向匯出行查詢，由匯出行徵求匯款人意見，匯款人亦同意退匯，此時才可以辦理退匯。
（4）凡不屬於上述三種情況的僑匯，解付行一律不能主動隨便辦理退匯。
（五）票匯掛失止付辦法
1.匯入行接到匯出行的匯票止付通知書後，應即查明已否解付，如未解付，應進行止付登記，同時通知匯出行說明「尚未解付」，對匯款頭寸聽候匯出行處理。如已解付，應即回復匯出行「票款已付」。
2.對於已辦止付登記的匯款，如果有人提示要求付款，在未獲得匯出行同意之前，不予付款。
四、其他
（一）本辦法由中國工商銀行總行制定，解釋和修改亦同。
（二）各省、自治區、直轄市分行，計劃單列市分行可根據本辦法制定實施細則。