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山西焦化股份有限公司
600740
2011年年度報告
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
目錄
一、重要提示 ...............................................................................................................................2
二、公司基本情況 ........................................................................................................................2
三、會計數據和業務數據摘要 ....................................................................................................3
四、股本變動及股東情況 ............................................................................................................5
五、董事、監事和高級管理人員 ................................................................................................9
六、公司治理結構 ......................................................................................................................15
七、股東大會情況簡介 ..............................................................................................................18
八、董事會報告 ..........................................................................................................................19
九、監事會報告 ..........................................................................................................................25
十、重要事項 ..............................................................................................................................26
十一、財務會計報告 ..................................................................................................................34
十二、備查文件目錄 ................................................................................................................120
1
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
一、重要提示
(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛
假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。
(二) 如有董事未出席董事會，應當單獨列示其姓名
未出席董事姓名未出席董事職務未出席董事的說明被委託人姓名
郭文倉董事長
因公外出，授權委託衛
正義副董事長主持會議
並代為行使表決權。
衛正義
(三) 京都天華會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。
(四)
公司負責人姓名郭文倉
主管會計工作負責人姓名張晉
會計機構負責人（會計主管人員）姓名楊世紅
公司負責人郭文倉、主管會計工作負責人張晉及會計機構負責人（會計主管人員）楊世紅
聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。
(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？
否
(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？
否
二、公司基本情況
(一) 公司信息
公司的法定中文名稱山西焦化股份有限公司
公司的法定中文名稱縮寫山西焦化
公司的法定英文名稱 ShanXi Coking Co.,Ltd
公司的法定英文名稱縮寫 SCC
公司法定代表人郭文倉
(二) 聯繫人和聯繫方式
董事會秘書證券事務代表
姓名李峰王洪雲
聯繫地址山西省洪洞縣廣勝寺鎮山西省洪洞縣廣勝寺鎮
電話 0357-6626012 0357-6625471
傳真 0357-6625045 0357-6625045
電子信箱 dmlf2007@163.com msc@sxjh.com.cn
(三) 基本情況簡介
註冊地址山西省洪洞縣廣勝寺鎮
註冊地址的郵政編碼 041606
辦公地址山西省洪洞縣廣勝寺鎮
辦公地址的郵政編碼 041606
公司國際網際網路網址 http://www.sxjh.com.cn
電子信箱 sjgf@public.lf.sx.cn
(四) 信息披露及備置地點
2
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
公司選定的信息披露報紙名稱《中國證券報》、《上海證券報》
登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http://www.sse.com.cn
公司年度報告備置地點董事會秘書處
(五) 公司股票簡況
公司股票簡況
股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱
A股上海證券交易所山西焦化 600740 *ST山焦
(六) 其他有關資料
公司首次註冊登記日期 1996年
8月
2日
公司首次註冊登記地點山西省工商行政管理局
公司變更註冊登記日期 1996年
12月
20日
公司變更註冊登記地點山西省工商行政管理局
首次變更企業法人營業執照註冊號 11002515-3
稅務登記號碼 142625113273064
組織機構代碼 11327306-4
公司變更註冊登記日期 2011年
1月
27日
公司變更註冊登記地點山西省工商行政管理局
最近變更企業法人營業執照註冊號 140000100049390
稅務登記號碼 142625113273064
組織機構代碼 11327306-4
公司聘請的會計師事務所名稱京都天華會計師事務所有限公司
公司聘請的會計師事務所辦公地址北京市建國門外大街
22號賽特廣場
5層
三、會計數據和業務數據摘要
(一) 主要會計數據
單位：元幣種：人民幣
項目金額
營業利潤
68,798,961.36
利潤總額
57,680,526.26
歸屬於上市公司股東的淨利潤 53,280,259.73
歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 59,368,549.25
經營活動產生的現金流量淨額 815,315,552.82
(二) 非經常性損益項目和金額
單位：元幣種：人民幣
非經常性損益項目 2011年金額 2010年金額 2009年金額
非流動資產處置損益 -2,736,369.82 2,701,120.79 -21,867,303.54
計入當期損益的政府補
助，但與公司正常經營
業務密切相關，符合國
家政策規定、按照一定
標準定額或定量持續享
受的政府補助除外
12,253,333.33 79,431,111.11 24,307,999.99
3
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
單獨進行減值測試的應
收款項減值準備轉回
2,107,496.24
除上述各項之外的其他
營業外收入和支出
-2,516,021.46 -1,655,136.66 -1,188,330.55
其他符合非經常性損益
定義的損益項目
-15,187,290.88 -20,687,845.71 -64,234,738.26
少數股東權益影響額 -7,292.17 97.39 1,033.97
所得稅影響額 -2,144.76 28.64
合計 -6,088,289.52 59,789,375.56 -62,981,338.39
(三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標
單位：元幣種：人民幣
主要會計數據 2011年 2010年
本年比上年增
減（%）
2009年
營業總收入 7,753,164,273.54 6,406,123,332.61 21.03 2,896,955,255.13
營業利潤 68,798,961.36 -18,041,237.94不適用 -584,716,332.80
利潤總額 57,680,526.26 40,106,079.30 43.82 -648,055,794.40
歸屬於上市公司股東的淨
利潤
53,280,259.73 64,211,559.91 -17.02 -745,382,179.20
歸屬於上市公司股東的扣
除非經常性損益的淨利
潤
59,368,549.25 4,422,184.35 1,242.52 -682,400,840.81
經營活動產生的現金流量
淨額
815,315,552.82 877,260,921.00 -7.06 -291,294,841.17
2011年末 2010年末
本年末比上年
末增減（%）
2009年末
資產總額 8,403,112,347.64 7,031,826,086.96 19.50 6,075,528,458.05
負債總額 7,141,704,280.99 5,812,688,574.76 22.86 4,935,810,623.38
歸屬於上市公司股東的所
有者權益
1,248,760,668.13 1,209,246,166.66 3.27 1,119,067,875.20
總股本 565,700,000.00 565,700,000.00不適用 565,700,000.00
主要財務指標 2011年 2010年本年比上年增減（%） 2009年
基本每股收益（元／股） 0.09 0.11 -18.18 -1.32
稀釋每股收益（元／股） 0.09 0.11 -18.18 -1.32
用最新股本計算的每股收益（元/股）不適用不適用不適用不適用
扣除非經常性損益後的基本每股收益（元
／股）
0.1049 0.0078 1,244.87 -1.21
加權平均淨資產收益率（%） 4.34 5.54減少 1.2個百分點 -49.97
扣除非經常性損益後的加權平均淨資產
收益率（%）
4.83 0.38增加 4.45個百分點 -45.74
每股經營活動產生的現金流量淨額（元／
股）
1.44 1.55 -7.10 -0.51
4
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
2011年
末
2010年
末
本年末比上年末增減
（%）
2009年
末
歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元／
股）
2.21 2.14 3.27 1.98
資產負債率（%） 84.98 82.66增加 2.32個百分點 81.24
四、股本變動及股東情況
(一) 股本變動情況
1、股份變動情況表
單位：股
本次變動前本次變動增減（＋，－）本次變動後
數量
比例
(%)
發行
新股
送
股
公積
金轉
股
其
他
小
計
數量
比例
(%)
一、有限售條件股
份
108,867,242 19.24 108,867,242 19.24
1、國家持股
2、國有法人持股 108,867,242 19.24 108,867,242 19.24
3、其他內資持股
其中：境內非國有
法人持股
境內自然人
持股
４、外資持股
其中：境外法人持
股
境外自然人
持股
二、無限售條件流
通股份
456,832,758 80.76 456,832,758 80.76
1、人民幣普通股 456,832,758 80.76 456,832,758 80.76
2、境內上市的外資
股
3、境外上市的外資
股
4、其他
三、股份總數 565,700,000 100.00 565,700,000 100.00
2、限售股份變動情況
報告期內，本公司限售股份無變動情況。
(二) 證券發行與上市情況
1、前三年歷次證券發行情況
截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。
2、公司股份總數及結構的變動情況
5
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。
3、現存的內部職工股情況
本報告期末公司無內部職工股。
(三) 股東和實際控制人情況
1、股東數量和持股情況
單位：股
2011年末股東總數 114,916戶
本年度報告公布日前一個月末股
東總數
114,603戶
前十名股東持股情況
股東名稱
股東
性質
持股比
例(%)
持股總數
報告期
內增減
持有有限售條件股份數
量
質押或凍結的
股份數量
山西焦化集團
有限公司
國有
法人
19.24 108,867,242 0 108,867,242無
山西西山煤電
股份有限公司
國有
法人
15.56 88,045,491 0無
李漢宇
境內
自然
人
0.49 2,789,770 0未知
李漢鳴
境內
自然
人
0.42 2,371,800 0未知
南京金房房地
產實業有限公
司
未知 0.29 1,632,403未知未知
劉濤
境內
自然
人
0.27 1,546,600 0未知
葉未滬
境內
自然
人
0.26 1,477,745未知未知
胡靜儀
境內
自然
人
0.24 1,381,000未知未知
吳清敏
境內
自然
人
0.24 1,368,833未知未知
張亞琴
境內
自然
人
0.20 1,110,804未知未知
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱
持有無限售條件股份
的數量
股份種類及數量
山西西山煤電股份有限公司 88,045,491人民幣普通股 88,045,491
6
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
李漢宇 2,789,770人民幣普通股 2,789,770
李漢鳴 2,371,800人民幣普通股 2,371,800
南京金房房地產實業有限公
司
1,632,403人民幣普通股 1,632,403
劉濤 1,546,600人民幣普通股 1,546,600
葉未滬 1,477,745人民幣普通股 1,477,745
胡靜儀 1,381,000人民幣普通股 1,381,000
吳清敏 1,368,833人民幣普通股 1,368,833
張亞琴 1,110,804人民幣普通股 1,110,804
北京金港城海鮮大酒樓 1,110,100人民幣普通股 1,110,100
上述股東關聯關係或一致行
動的說明
第
1名股東與其他股東之間不存在關聯關係，公司不知曉第
2名至第
10名股東之間是否存在關聯關係。
前十名股東中，第
1名、第
2名股東為國有法人股股東，其所持股份沒有任何質押或凍結
情況，代表國家持有股份。
前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
單位:股
序
號
有限售條件
股東名稱
持有的有限
售條件股份
數量
有限售條件股份可上市交易情況
限售條件
可上市交易時間
新增可上市交
易股份數量
1
山西焦化集
團有限公司
108,867,242
2012年
5月
10
日
（1）自股權分置改革實施日起，
在
72個月內不通過證券交易所
掛牌交易出售股份；（2）72個
月承諾期滿後，在
24個月內通
過交易所掛牌交易出售原非流
通股股份的價格不低於
12元
（若自股權分置改革方案實施
之日起至出售股份期間有派息、
送股、資本公積金轉增股份等除
權事項，應對該價格作除權處
理）。
2、控股股東及實際控制人情況
(1)
控股股東及實際控制人具體情況介紹
公司實際控制人為山西省人民政府國有資產監督管理委員會。
山西焦化集團有限公司是本公司的發起人股東
,根據山西省人民政府國有資產監督管理委
員會晉國資改革[2004]96號文件精神，由山西焦煤集團有限責任公司對山西焦化集團有限公司
進行重組，將山西焦化集團有限公司的國有資產、國有股股權整體從山西省國有資產經營有限
公司中劃歸山西焦煤集團有限責任公司持有，山西焦化集團有限公司的名稱不變，為山西焦煤
集團有限責任公司的全資子公司，山西焦煤集團有限責任公司對山西焦化集團有限公司行使出
資人權利。
根據
2005年
6月
19日國務院國資委國資產權[2005]608號《關於山西焦化股份有限公司國
有股轉讓有關問題的批覆》文件和
2005年
8月
8日山西西山煤電股份有限公司股東大會決議，
經上海證券交易所審核，2005年
8月
24日，本公司控股股東山西焦化集團有限公司與山西西
山煤電股份有限公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完成了股權轉讓過戶等
7
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
有關事宜。
在公司實施股權轉讓和股權分置改革、非公開發行股份、
2007年度轉增股本及山西西山煤
電股份有限公司通過二級市場增持後，山西焦化集團有限公司持有本公司
108867242股國有法
人股，佔總股本的
19.24%，為公司第一大股東；山西西山煤電股份有限公司持有本公司
88045491
股股份，佔總股本的
15.56%，為公司第二大股東。
山西焦煤集團有限責任公司通過其子公司山西焦化集團有限公司和山西西山煤電股份有限
公司間接持有本公司
196912733股法人股，佔總股本的
34.80%；山西焦煤集團有限責任公司的
實際控制人為山西省人民政府國有資產監督管理委員會。
(2) 控股股東情況
○法人
單位：萬元幣種：人民幣
名稱山西焦化集團有限公司
單位負責人或法定代表人郭文倉
成立日期 1969年
7月
17日
註冊資本
19,765
主要經營業務或管理活動
公司生產所需的原輔材料、機械設備、技術進口及自產產品和技術
出口，承辦對外投資、合資、合作及來料加工和補償貿易業務。焦
炭、合成氨、尿素生產。製造其他化學、化工產品，承攬化工設備
和零部件加工製作、設備檢修、建築安裝、防腐保溫、工程設計、
技術諮詢、汽車運輸等服務業。洗精煤生產，水泥及水泥製品的生
產、銷售，開展租賃業務。
(3) 實際控制人情況
○法人
單位：萬元幣種：人民幣
名稱山西焦煤集團有限責任公司
單位負責人或法定代表人任福耀
成立日期 2001年
10月
12日
註冊資本
397,172
主要經營業務或管理活動
煤炭開採、煤炭加工、煤炭銷售、煤炭技術開發與
服務等。
(4) 控股股東及實際控制人變更情況
本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。
公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖
8
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
3、其他持股在百分之十以上的法人股東
單位:萬元幣種
:人民幣
法人股東名稱法定代表人成立日期主要經營業務或管理活動註冊資本
山西西山煤電股
份有限公司
薛道成
1999年
4月
26日
煤炭生產、銷售、洗選加工、
發供電；礦山開發及設計施工；
礦用及電力器材生產、經營。
242,400
五、董事、監事和高級管理人員
(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況
單位：股
是否在
報告期
股東單
內從公
位或其
司領取
任期起任期終年初持年末持變動原他關聯
姓名職務性別年齡的報酬
始日期止日期股數股數因單位領
總額（萬
取報
元）（稅
酬、津
前）
貼
2011年
2014年
郭文倉董事長男
45 9月
239月
220 0 14.6否
日
日
衛正義
副董事
長
男
54
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
11,362 11,362 14.6否
支亞毅
副董事
長
男
50
2011年
9月
23
2014年
9月
22
0 0 0是
9
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
日日
史瑞平
董事、
總經理
男
53
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
0 0 13否
董事、2011年
2014年
張晉財務總男
57 9月
239月
2211,290 11,290 13否
監日
日
2011年
2014年
張國富董事男
48 9月
239月
220 0 6.16否
日
日
嶽麗華
獨立董
事
女
59
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
0 0 4.4否
田旺林
獨立董
事
男
55
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
0 0 4.4否
張翼
獨立董
事
男
42
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
0 0 4.4否
王茂
監事會
主席
男
50
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
0 0 13否
2011年
2014年
孔曉寶監事男
58 9月
239月
220 0 13否
日
日
2011年
2014年
田世鑫監事男
48 9月
239月
220 0 13否
日
日
2011年
2014年
樊大宏監事男
46 9月
239月
220 0 0是
日
日
2011年
2014年
寧春泉監事男
55 9月
239月
22260 260 6.34否
日
日
2011年
2014年
馬萬進監事男
52 9月
239月
220 0 6.34否
日
日
2011年
2014年
郭寶生監事男
55 9月
239月
224,200 4,200 6.34否
日
日
郭毅民
副總經
理
男
51
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
11,362 11,362 13否
10
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
成向貴
副總經
理
男
49
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
0 0 13否
潘則孝
副總經
理
男
53
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
34,003 34,003 12.7否
李峰
副總經
理、董
事會秘
書
男
45
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
31,300 31,300 12.1否
劉善澤
副總經
理
男
52
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
8,000 8,000 11.4否
李兆旺
副總經
理
男
57
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
3,720 3,720 11.4否
曾治平
副總經
理
男
42
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
0 0 3.6否
楊世紅
副總經
理
男
44
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
0 0 7.25否
張文案
副總經
理
男
43
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
0 0 0是
邢良智
總法律
顧問
男
55
2011年
9月
23
日
2014年
9月
22
日
2,300 2,300 13否
合計
/ / / / / 117,797 117,797 / 230.03 /
郭文倉：2006年
1月—2007年
10月，華晉焦煤有限責任公司沙曲選煤廠廠長、黨總支部
書記。2007年
10月—2008年
3月，華晉焦煤有限責任公司沙曲選煤廠廠長。
2008年
3月—2008
年
12月，華晉焦煤有限責任公司副總工程師兼沙曲選煤廠廠長。
2009年
1月—2010年
9月，
華晉焦煤有限責任公司副總經理。2010年
9月—2011年
1月，山西焦化集團有限公司董事、黨
委委員、常委，山西焦化股份有限公司黨委書記、常務副總經理。
2011年
1月至今，山西焦化
集團有限公司董事長、黨委書記；山西焦化股份有限公司董事長、黨委書記。
衛正義：2006年
1月至今，山西焦化集團有限公司黨委常委、副董事長、總經理、總工程
師；山西焦化股份有限公司副董事長。
支亞毅：2006年
1月—2009年
7月，山西西山煤電集團萬隆實業公司黨委書記。
2009年
7
月—2011年
7月，山西西山煤電集團萬隆實業公司經理。
2011年
8月至今，山西西山煤電股份
有限公司董事、董事會秘書。
史瑞平：2006年
1月—2010年
1月，山西焦化集團有限公司辦公室主任、黨委辦公室主任、
董事會秘書。2008年
7月—2010年
9月，山西焦化股份有限公司黨委副書記。2009年
5月至
今，山西焦化集團有限公司董事、黨委副書記。
2010年
5月—2011年
5月，山西焦化集團有限
公司工會主席。2011年
5月至今，山西焦化股份有限公司董事、黨委委員、總經理。
11
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
張晉：2006年
1月—2010年
9月，山西焦化集團有限公司總會計師。
2006年
1月至今，
山西焦化集團有限公司董事；山西焦化股份有限公司董事。
2010年
9月至今，山西焦化集團有
限公司黨委常委；山西焦化股份有限公司財務總監。
張國富：2006年
1月—2007年
8月，山西焦化股份有限公司焦化三廠副廠長、黨委委員、
機動科科長。2009年
3月—2009年
9月，山西焦化股份有限公司焦化三廠總機械師、黨委委員、
生產黨支部書記。2009年
9月—2011年
1月，山西焦化股份有限公司熱動專業副總工程師，焦
化三廠黨委委員、總機械師、生產黨支部書記。
2011年
1月—2011年
6月，山西焦化股份有限
公司熱動專業副總工程師，焦化三廠廠長、黨委委員、總機械師、生產黨支部書記。2011年
6
月至今，山西焦化股份有限公司焦化廠廠長、黨委委員。
2011年
9月至今，山西焦化股份有限
公司董事。
嶽麗華：2006年
1月至今，山西亞寶藥業股份有限公司董事。
2008年
7月至今，山西焦化
股份有限公司獨立董事。現任山西經貿節能投資有限公司黨委書記。
田旺林：2006年
1月至今，山西經濟管理幹部學院財會系主任；
2006年
1月—2009年
8
月，大同水泥股份有限公司獨立董事；2006年
1月—2009年
12月，山西杏花村汾酒股份有限
公司獨立董事；2008年
6月至今，振興生化股份有限公司獨立董事；
2011年
6月至今，天龍集
團股份有限公司獨立董事；2008年
7月至今，山西焦化股份有限公司獨立董事。
張翼：2006年
1月至今，廣東君言律師事務所合伙人律師。2006年
1月—2008年
3月，
山西西山煤電股份有限公司獨立董事；2008年
9月至今，深圳中恆華發股份有限公司獨立董事；
2008年
7月至今，山西焦化股份有限公司獨立董事。
王茂：2006年
1月—2009年
5月，山西焦煤集團煤炭銷售總公司副總經理、總會計師、黨
委委員。2009年
5月—2010年
9月，山西焦化集團有限公司紀委書記、黨委委員。
2009年
12
月至今，山西焦化股份有限公司黨委副書記、紀委書記；
2010年
9月至今，山西焦化集團有限
公司黨委常委、紀委書記；2010年
4月至今，山西焦化股份有限公司監事會主席。
孔曉寶：2006年
1月至今，山西焦化集團有限公司副總經理。
2009年
5月至今，山西焦化
集團有限公司董事。2006年
7月至今，山西焦化股份有限公司監事。
田世鑫：2006年
1月—2008年
7月，山西焦煤集團公司礦區社會保險公司經理。
2008年
7
月—2009年
10月，山西焦煤集團公司社會保險處處長。
2009年
10月—2010年
1月，山西焦
煤集團公司黨委組織部副部長。2010年
1月—2010年
5月，山西焦煤集團公司黨委組織部部長。
2010年
5月至今，山西焦化集團有限公司董事、黨委副書記。
2010年
9月至今，山西焦化股份
有限公司監事。
樊大宏：2006年
1月—2008年
12月，西山煤電集團財務處副處長兼主任會計師。
2008年
12月至今，西山煤電股份公司財務部部長。
2010年
4月至今，山西焦化股份有限公司監事。
寧春泉：2006年
1月—2009年
2月，山西焦化股份有限公司焦化二廠廠長。
2006年
11月
—2009年
2月，山西焦化股份有限公司焦化二廠黨委書記。
2009年
3月—2009年
12月，山西
焦化股份有限公司化工供銷部部長。2010年
1月至今，山西焦化股份有限公司煤炭公司總經理。
2006年
1月至今，山西焦化股份有限公司職工監事。
馬萬進：2006年
1月—2007年
10月,山西焦化股份有限公司化肥廠黨委書記。2006年
1月
—2007年
10月，山西焦化股份有限公司化肥廠廠長。2007年
10月至今,山西焦化股份有限公
司焦化四廠廠長、黨委書記。2006年
2月至今，山西焦化股份有限公司職工監事。
郭寶生：2006年
1月—2007年
3月,山西焦化股份有限公司焦化二廠煉焦車間主任。2007
年
3月至今,山西焦化股份有限公司化肥廠黨委書記、廠長。
2007年
10月至今
,山西焦化股份有
限公司職工監事。
郭毅民：2006年
1月—2010年
9月，山西焦化股份有限公司監事。
2009年
5月至今，山
西焦化集團有限公司董事。2010年
9月至今，山西焦化股份有限公司副總經理。
12
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
成向貴：2006年
1月—2010年
9月，山西焦煤銷售總公司綜合部部長。
2010年
9月至今，
山西焦化集團有限公司黨委常委；山西焦化股份有限公司副總經理。
潘則孝：2006年
2月—2007年
10月，山西焦化股份有限公司總經理助理。
2006年
4月—
2006年
12月，山西焦化股份有限公司機動部部長。
2006年
12月—2008年
6月，山西焦化股
份有限公司焦化三廠廠長、黨委書記。
2007年
10月至
2010年
9月，山西焦化股份有限公司副
總經理。2011年
1月—2011年
5月，山西焦化股份有限公司總經理助理。
2011年
5月至今，
山西焦化集團有限公司董事，山西焦化股份有限公司副總經理。
李峰：2006年
1月—2009年
7月，山西焦化股份有限公司董事會秘書處主任。 2007年
10
月至
2010年
9月，山西焦化股份有限公司副總經理。
2006年
1月至今，山西焦化股份有限公
司董事會秘書。2011年
7月至今，山西焦化集團有限公司黨委常委。
2011年
9月至今，山西焦
化股份有限公司副總經理、董事會秘書。
劉善澤：2006年
1月—2009年
7月，山西焦化股份有限公司生產技術部黨支部書記、部長。
2006年
1月至
2010年
9月，山西焦化股份有限公司副總經理。
2011年
1月—2011年
9月，山
西焦化股份有限公司總經理助理。2011年
9月至今，山西焦化股份有限公司副總經理。
李兆旺：2006年
1月—2006年
4月，山西焦化股份有限公司機動部部長。
2006年
1月—
2010年
9月，山西焦化股份有限公司副總經理。
2011年
1月—2011年
9月，山西焦化股份有
限公司總經理助理。2011年
9月至今，山西焦化股份有限公司副總經理。
曾治平：2006年
3月—2006年
8月，華晉焦煤公司沙曲選煤廠副廠長。2006年
8月—2010
年
10月，華晉焦煤公司沙曲選煤廠副廠長兼公司派駐沙曲選煤廠安全監察處處長。2010年
10
月—2011年
8月，山西華晉吉寧煤業公司吉寧煤礦黨總支書記、紀檢委員、工會主席、副礦長。
2011年
9月至今，山西焦化股份有限公司副總經理。
楊世紅：2006年
1月—2009年
7月，山西焦化股份有限公司財務部副部長。
2009年
7月
至今，山西焦化股份有限公司財務部部長。
2011年
3月—2011年
6月，山西焦化股份有限公司
企管部部長。2011年
9月至今，山西焦化股份有限公司副總經理。
張文案：2006年
1月—2009年
9月，山西焦化集團有限公司技術中心主任。
2009年
9月
—2010年
5月，山西焦煤集團有限責任公司煤炭綜合利用部副部長。2010年
5月—2011年
8
月，山西焦煤集團有限責任公司焦化產業發展局副局長。
2011年
9月至今，山西焦化股份有限
公司副總經理。
邢良智：2006年
2月至今，山西焦化股份有限公司總法律顧問、法律事務部部長。
(二) 在股東單位任職情況
姓名股東單位名稱擔任的職務任期起始日期
任期終止日
期
是否領取
報酬津貼
郭文倉
山西焦化集團
有限公司
董事長、黨委書記
2011年
1月
6日否
衛正義
山西焦化集團
有限公司
副董事長、總經
理、黨委常委
2009年
4月
29日否
支亞毅
山西西山煤電
股份有限公司
董事、董事會秘書
2011年
10月
24日是
張晉
山西焦化集團
有限公司
董事、黨委常委 1995年
2月
1日否
史瑞平
山西焦化集團
有限公司
董事、黨委副書記
2011年
5月
12日否
王茂
山西焦化集團
有限公司
黨委常委、紀委書
記
2009年
9月
1日否
13
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
孔曉寶
山西焦化集團
有限公司
董事、副總經理 2000年
1月
1日否
田世鑫
山西焦化集團
有限公司
董事、黨委副書記
2010年
5月
21日否
樊大宏
山西西山煤電
股份有限公司
財務部部長 2008年
12月
1日是
郭毅民
山西焦化集團
有限公司
董事 2009年
5月
14日否
潘則孝
山西焦化集團
有限公司
董事 2011年
5月
12日否
李峰
山西焦化集團
有限公司
黨委常委 2011年
7月
17日否
在其他單位任職情況
截止本報告期末公司無董事、監事、高管在其他單位任職。
(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況
董事、監事、高級管理人
員報酬的決策程序
根據《公司章程》規定，董事、監事、高級管理人員的報酬由公司董事
會確定。
董事、監事、高級管理人
員報酬確定依據
主要依據其工作量和所承擔的責任，以及歷年來的收入水平。
董事、監事和高級管理人
員報酬的實際支付情況
在本公司領取報酬的董事、監事和高級管理人員共
23人；現任董事、監
事和高級管理人員在公司領取的報酬總額為
230.03萬元；在本公司領取
報酬的董事共
8人，金額
74.56萬元；在本公司領取報酬金額最高的前
三名高級管理人員的報酬總額為
39萬元。
(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況
姓名擔任的職務變動情形變動原因
曲劍午董事長離任因工作調動
郭文倉董事長聘任因工作所需
寧志華副董事長離任退休
支亞毅副董事長聘任因工作所需
郭保林董事離任退休
史瑞平董事、總經理聘任因工作所需
馬恩澤董事離任因工作所需
張國富董事聘任因工作所需
潘則孝副總經理聘任因工作所需
李峰副總經理、董事會秘書聘任因工作所需
劉善澤副總經理聘任因工作所需
李兆旺副總經理聘任因工作所需
曾治平副總經理聘任因工作所需
楊世紅副總經理聘任因工作所需
張文案副總經理聘任因工作所需
張增旭總經理助理離任因工作所需
(五) 公司員工情況
14
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
在職員工總數
7,418
公司需承擔費用的離退休職工人數 19
專業構成
專業構成類別專業構成人數
生產人員
4,920
技術人員
525
營銷人員
46
財務人員
47
管理人員
697
教育程度
教育程度類別數量（人）
本科及以上學歷
509
專科學歷
2,014
專科以下學歷
4,895
六、公司治理結構
(一) 公司治理的情況
報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會、上海證券交易所的法律法
規及有關規定，不斷完善公司治理結構，進一步提高公司規範運作水平。目前公司治理結構主
要狀況如下：
2011年度，公司股東大會、董事會、監事會能夠嚴格按照《公司法》、《公司章程》的規定
召集、召開；公司能夠確保所有股東，特別是中小股東享有平等權利，並承擔相應義務；在內
部控制上，公司建立了以股東大會、董事會、監事會和經理層為中心的內部控制結構，形成了
科學有效的職責分工和制衡機制。董事會負責內部控制的建立健全和有效實施，監事會對董事
會建立與實施內部控制進行監督，經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。報告期內，
董事會能夠嚴格執行股東大會各項決議；各位董事能夠以勤勉盡責的態度出席董事會和股東大
會；各位監事能夠認真履行職責。
2011年
1月
26日，公司成立了內部控制規範工作領導小組，郭文倉董事長擔任組長，其
他董事、監事、高級管理人員均為領導組成員，領導組下設一辦三組，即辦公室、風險管理組、
控制活動組、內部監督組。經過一年來的專項整治，公司內部控制得到進一步規範，經營管理
水平和風險防範能力得到進一步提高，為公司科學、健康、持續發展打下了良好的基礎。
(二) 董事履行職責情況
1、董事參加董事會的出席情況
董事姓名
是否獨立
董事
本年應參
加董事會
次數
親自出席
次數
以通訊方
式參加次
數
委託出席
次數
缺席次數
是否連續
兩次未親
自參加會
議
郭文倉否 13 11 0 2 0 否
衛正義否 14 14 0 0 0 否
支亞毅否 4 4 0 0 0否
史瑞平否 4 4 0 0 0否
張晉否 14 13 0 1 0 否
張國富否 4 4 0 0 0否
15
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
田旺林是 14 14 0 0 0 否
嶽麗華是 14 14 0 0 0 否
張翼是 14 14 0 0 0 否
年內召開董事會會議次數 14
其中：現場會議次數
14
通訊方式召開會議次數
0
現場結合通訊方式召開會議次數 0
2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況
獨立董事姓名
獨立董事提出異議的重大
事項內容
異議的內容備註
田旺林無無
嶽麗華無無
張翼無無
3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況
報告期內，獨立董事均能按照《公司法》、《山西焦化股份有限公司章程》等有關規定，積
極出席董事會會議，就公司聘任董事、監事、高級管理人員、對外擔保、關聯交易、非公開發
行股票等重大事項發表了獨立意見，充分履行了自己的職責，為公司的規範運作、科學決策和
持續發展做出了積極貢獻。
(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況
是否獨立
完整
情況說明對公司產生的影響改進措施
業務方面獨立
完整情況
是
公司擁有獨立的供產
銷系統，有完善的專
業管理部門。
公司能夠獨立開展生
產經營活動等各項業
務
積極關注原料和產品
市場，加大技術研發，
降低生產成本，提高
經營業績。
人員方面獨立
完整情況
是
公司有專門的人力資
源管理部門，中層管
理人員和高級管理人
員均能各司其職、各
盡其責。
公司管理層和各級工
作人員能夠合理分
工、團結協作，完成
公司各項工作任務。
加強業務學習，注重
職工培訓，提高職工
個人素質。
資產方面獨立
完整情況
是
公司擁有獨立的生產
經營系統、輔助生產
系統和相應的配套設
施。公司設有專門的
資產管理部門。
公司的產權界定明
確，資產管理工作能
夠正常、有序的開展。
嚴格貫徹執行國家有
關資產管理的規定，
做好公司資產管理工
作。
機構方面獨立
完整情況
是
公司設有獨立的生產
經營、科技開發、物
資供應和企業管理等
部門。
各部門之間能夠互相
監督，公司各項制度
能夠貫徹實施。
加強各職能部門責任
意識和服務意識，優
化工作流程，提高工
作效率。
財務方面獨立
完整情況
是
公司設有獨立的財務
部門，有獨立的財務
核算體系和財務會計
公司能夠嚴格預算控
制，嚴格成本費用控
制，合理安排資金使
加強成本核算和費用
控制，優化程序，降
低各項費用。
16
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
制度，擁有獨立的銀
行帳戶並獨立照章納
稅。
用。
(四) 公司內部控制制度的建立健全情況
內部控制建設的總體方
案
建立和完善符合現代管理要求的公司治理結構及內部組織結構，形成
科學的決策機制、執行機制和監督機制，保證公司經營管理目標的實現；
建立有效的風險控制系統，強化風險管理，提高抗風險能力，保證公
司各項業務活動正常運行；
建立良好的公司內部經濟環境，防止並及時發現、糾正各種錯誤、舞
弊行為，保護公司財產的安全完整；
確保國家有關法律法規和公司內部控制制度的貫徹執行。
內部控制制度建立健全
的工作計劃及其實施情
況
2012年，由公司內部控制規範工作領導小組下設的辦公室牽頭，通
過自查、檢查、評價、改進的順序對公司各單位進行內控規範，重點督促
各單位在重大業務事項、重大財務事項以及其他可能對公司股票交易價格
產生較大影響事項的相關制度的對接和各項措施落實。在此基礎上，結合
中國證監會山西監管局的具體要求，對公司內部控制規範工作進一步細
化，對各項業務循環進行梳理，明確標識各業務循環的主要環節、主要風
險和風險防範應對措施。然後將現有制度與梳理後的風險應對措施進行對
比、完善。
內部控制檢查監督部門
的設置情況
公司成立了內部控制規範工作領導小組，公司董事長擔任組長，領導
組下設「一辦三組」，即辦公室、風險管理組、控制活動組、內部監督組。
內部監督和內部控制自
我評價工作開展情況
公司以監事會和審計部門作為對公司進行稽核監督的機構。按照有利
於事前、事中、事後監督的原則，專門負責對經營活動和內部控制執行情
況的監督和檢查，並對每次檢查對象和內容進行評價，提出改進建議和處
理意見，確保內部控制的貫徹實施和生產經營活動的正常進行。
董事會對內部控制有關
工作的安排
公司董事會要求各部門的全部經營管理決策必須按照規定的決策程
序進行，並保留可予核實的記錄；對公司重大事項進行決策，形成意見報
告董事會。
與財務報告相關的內部
控制制度的建立和運行
情況
公司設置了獨立的會計機構，在財務管理和會計核算方面均設置了較
為合理的崗位和職責權限，並配備了相應的人員以保證財會工作的順利進
行。會計機構人員分工明確，有各自的崗位責任制，各崗位能夠起到互相
牽制的作用，批准、執行和記錄職能分開。
公司的財務會計工作在財務總監的領導下，由財務部具體負責，執行
國家規定的《企業會計準則》、《企業財務通則》及有關財務會計補充規定，
並在上述制度框架下，建立了公司內部財務與會計制度，主要包括《公司
會計核算辦法》、《財務管理規定》、《預算管理辦法》、《財務收支管理規定》、
《貨幣資金、銀行票據管理規定》、《差旅費開支規定》、《投資及對外擔保
管理規定》、《財務人員崗位責任制》等方面的內容。財務部按照規定的業
務操作規程、核算辦法，及時處理帳務，編制會計報表，與其他各職能部
門互相牽制、互相制約。
內部控制存在的缺陷及
整改情況
積極關注市場，為公司生產經營決策提供準確的信息；加強職工培訓，
提高職工個人素質；加強成本核算和費用控制。
(五) 高級管理人員的考評及激勵情況
17
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
根據《山西焦化集團有限公司所屬子分公司考核管理辦法》規定，本公司對照經營業績責
任指標、安全績效奮鬥目標、綜合指標對在公司領取報酬的領導班子成員實行經營業績風險抵
押金考核，籤訂目標責任書，風險抵押金兌現獎勵與公司目標完成情況掛鈎，建立了較為完善
的高級管理人員激勵和約束機制。
(六) 公司披露內部控制的相關報告：
1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：否
2、公司是否披露審計機構出具的財務報告內部控制審計報告：否
3、公司是否披露社會責任報告：否
(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況
2012年
3月
2日，公司第六屆董事會第五次會議審議通過了《山西焦化股份有限公司年報
信息披露重大差錯責任追究制度》，明確了年報信息披露工作中有關人員的職責和責任追究的認
定範圍，對責任追究的形式也予以明確規定，通過實施本制度，將會進一步增強公司年報信息
披露的真實性、準確性、完整性和及時性，提高年報信息披露的質量和透明度。報告期內，公
司未發生重大會計差錯、重大遺漏信息補充以及業績預告修正等情況。
1、報告期內無重大會計差錯更正情況
2、報告期內無重大遺漏信息補充情況
3、報告期內無業績預告修正情況
(八) 公司是否存在因部分改制、行業特性、國家政策或收購兼併等原因導致的同業競爭和關聯
交易問題：是
根據山西省人民政府國有資產監督管理委員會晉國資改革
[2004]96號文件精神，由山西焦
煤集團有限責任公司對公司第一大股東山西焦化集團有限公司進行重組，將山西焦化集團有限
公司的國有資產、國有股股權整體從山西省國有資產經營有限公司中劃歸山西焦煤集團有限責
任公司持有，山西焦化集團有限公司的名稱不變，為山西焦煤集團有限責任公司的全資子公司，
山西焦煤集團有限責任公司對山西焦化集團有限公司行使出資人權利，是山西焦化股份有限公
司的實際控制人。
山西焦煤集團有限公司以經營煉焦煤的開採和銷售為主營，是目前中國規模最大、品種最
全的煉焦煤生產企業，山西焦煤集團下屬子公司西山煤電集團有限責任公司的控股子公司五麟
煤焦開發有限責任公司、汾西礦業集團有限責任公司、霍州煤電集團有限責任公司有焦炭生產、
經營業務，雖然與公司產品存在細分市場的差別，但與本公司有構成潛在同業競爭的可能。山
西焦煤集團有限責任公司促使其全資或控股的下屬子公司不以任何形式直接或間接參與經營與
我公司的產品或業務相競爭的任何業務。2011年
11月
18日，根據《山西省焦化行業兼併重組
指導意見》，山西焦煤集團有限責任公司向我公司出具了《關於集團內部焦化業務整合的承諾》，
將山西焦化股份有限公司確立為集團內焦炭及相關化工產品生產經營業務整合發展的平臺，承
諾於"十二五"期間通過收購兼併、業務轉讓、資產注入、委託經營等方式將集團控制的其他焦
化類企業或相關資產、業務逐步進行整合，推動產業升級，提升企業核心競爭力，促進集團內
部焦化行業健康協調可持續發展。公司對這一承諾於
2011年
11月
19日在上交所予以公告。
七、股東大會情況簡介
(一) 年度股東大會情況
會議屆次召開日期
決議刊登的信息披露報
紙
決議刊登的信息披露日
期
第三十四次股東大會
暨
2010年度股東年會
2011年
4月
25日
《中國證券報》、《上海證
券報》
2011年
4月
26日
會議審議通過了以下議案：
18
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
1、2010年度董事會工作報告；
2、2010年度監事會工作報告；
3、2010年度獨立董事述職報告；
4、2010年度財務決算報告；
5、2010年度利潤分配預案；
6、關於續聘京都天華會計師事務所有限公司為公司審計機構的議案；
7、關於馬恩澤辭去公司董事職務的議案；
8、關於向山西焦煤集團有限責任公司及其子公司採購原料煤等原料的議案。
(二) 臨時股東大會情況
會議屆次召開日期決議刊登的信息披露報紙決議刊登的信息披露日期
第三十三次股
東大會
2011年
1月
26日
《中國證券報》、《上海證券
報》
2011年
1月
27日
第三十五次股
東大會
2011年
9月
23日
《中國證券報》、《上海證券
報》
2011年
9月
24日
第三十三次股東大會審議通過了以下議案：
1、《關於曲劍午同志辭去公司第五屆董事會董事職務的議案》；
2、《關於增補郭文倉同志為公司第五屆董事會董事的議案》。
第三十五次股東大會審議通過了以下議案：
1、關於公司符合非公開發行股票條件的議案；
2、關於公司非公開發行股票方案的議案；
3、關於公司非公開發行股票預案的議案；
4、關於本次非公開發行股票募集資金使用的可行性報告的議案；
5、關於前次募集資金使用情況的報告；
6、關於提請股東大會授權董事會全權辦理本次非公開發行股票相關事宜的議案；
7、關於修改《山西焦化股份有限公司董事會議事規則》的議案；
8、關於修改《山西焦化股份有限公司獨立董事制度》的議案；
9、關於公司獨立董事、職工董事、職工監事津貼的議案；
10、關於選舉公司第六屆董事會董事、獨立董事的議案；
11、關於選舉公司第六屆監事會股東監事的議案。
八、董事會報告
(一) 管理層討論與分析
1、2011年，受歐洲主權債務危機的負面影響，全球經濟普遍呈現增速下降的現象，我國
鋼鐵行業走勢低迷，煤炭價格依然堅挺，獨立焦化企業兩頭受壓。面對複雜多變的國內外經濟
形勢，公司管理層努力克服原料漲價、節能限電、運力緊張、資金短缺、電價上漲、利率上調
等諸多不利因素的影響，多措並舉、銳意進取、科學實幹，保證了主要生產裝置的高量、穩定
運行，取得了較好的經濟效益。
在安全生產方面，實行了全員安全風險抵押，嚴格落實安全生產責任制，加大安全投入、
注重隱患排查、狠抓現場管理、嚴肅責任追究、進一步夯實安全管理基礎；通過市場調研和效
益測算，適時調整生產運行模式和生產負荷，提高裝置運行效能，實現了滿負荷穩定生產。
在經營策略上，立足於營銷體制的創新改革，緊跟市場形勢，通過
"保需求、抓回款、穩售
價、降庫存
"等措施，加大營銷力度，積極推進實施大客戶戰略，同寶鋼、首鋼、河北鋼、太鋼
等鋼鐵大戶建立了穩定的合作關係，確保了公司焦炭產品產銷率達
100%。在化工產品銷售方
面，積極從用戶結構調整入手，通過發展直供戶和直接廠家用戶，拓寬化工產品的銷售渠道，
為應對動蕩劇烈的市場風險打下了基礎。
19
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
經過公司管理層和全體職工的奮力拼搏，全年完成了各項工作任務。
2011年
5月
3日，經
上交所審核通過，公司撤銷了退市風險警示，恢復了資本市場融資功能。全年實現營業收入
775616.43萬元，淨利潤
5663.63萬元。
2、公司主要財務報表項目的異常情況及原因的說明
（1）貨幣資金期末餘額
101,779.79萬元，較期初增加
156.10%，主要是由於以貨幣資金質
押換取應付票據，以及質押應收票據到期轉入貨幣資金大幅度增加所致。
（2）應收票據期末餘額
148,113.66萬元，較期初增加
38.44%，主要是由於本年度以應收
票據結算大幅度增加所致。
（3）應收帳款期末餘額
56,828.10萬元，較期初增加
8.43%，主要是由於本年度銷售收入增
加，賒銷相應增加所致。
（4）存貨期末餘額
44,738.80萬元，較期初增加
9.33%，主要是由於年底集中採購部分洗精
煤增加所致。
（5）其他流動資產期末餘額
2,577.24萬元，較期初增加
186.97%，主要是由於本年度甲醇
分廠更換觸媒費用增加所致。
（6）固定資產淨值期末餘額
401,812.71萬元，較期初減少
3.41%，主要是由於累計折舊攤
銷減少所致。
（7）在建工程期末餘額
42,035.84萬元，較期初增加
329.49%，主要是由於本年度新增加臨
汾洗煤廠改擴建、甲醇擴建、甲醇制烯烴項目投資增加所致。
（8）工程物資期末餘額
3,242.07萬元，較期初增加
256.04%，主要是由於本年度新開工部
分工程項目，設備及材料增加所致。
（9）短期借款期末餘額
76,700.00萬元，較期初減少
24.80%，主要是由於本年度償還部分
借款所致。
（10）應付票據期末餘額
265,803.11萬元，較期初增加
120.62%，主要是由於本年度以票據
結算大幅度增加所致。
（11）應付帳款期末餘額
171,735.51萬元，較期初增加
55.65%，主要是欠母公司山西焦化
集團有限公司洗精煤款項大幅度增加所致。
（12）預收款項期末餘額
11,978.72萬元，較期初增加
51.42%，主要是由於本年度化工產品
銷售情況較好，預收款項增加所致。
（13）應付職工薪酬期末餘額
1,749.85萬元，較期初增加
187.43%，主要是由於本年度
12
月份的社會保險費尚未繳納所致。
（14）一年內到期的非流動負債期、長期借款期末餘額合計
141,435.00萬元，較期初減少
26.73%，主要是本年度償還部分借款所致。
（15）專項儲備期末餘額
16.78萬元，較期初減少
98.80%，主要是由於本年度安全費使用
減少所致。
（16）營業收入本期
775,316.43萬元，較上期增加
21.03%，主要是由於本年度焦爐滿負荷
生產，焦炭、化工產品漲價等綜合因素影響所致。
（17）營業成本本期
711,242.48萬元，較上期增加
19.10%，主要是由於本年度銷售收入增
加銷售成本同比增加所致。
（18）營業稅金及附加本期
2,067.15萬元，較上期增加
71.17%，主要是由於銷售收入增加
應繳納的城建稅、教育費附加增加所致。
（19）銷售費用本期
6,254.38萬元，較上期增加
7.23%，主要是由於本年度銷售人員職工薪
酬增加所致。
（20）管理費用本期
19,214.14萬元，較上期增加
14.69%，主要是本年度管理人員職工薪酬
增加所致。
20
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
（21）財務費用本期
28,673.29萬元，較上期增加
24.80%，主要是由於本年度承兌匯票貼息
大幅度增加所致。
（22）資產減值損失本期
1,095.65萬元，上期-1,678.66萬元，主要是由於上年度壞帳比例
降低衝回資產減值損失所致。
（23）投資收益本期
110.55萬元，上期
-132.94萬元，主要是由於上年度聯營企業山西焦化
集團臨汾建築安裝有限公司虧損，本年度實現盈利所致。
（24）營業外收入本期
1,639.53萬元，較上期減少
80.28%，主要是由於本年度收到的與收
益相關的政府補助大幅度減少所致。
（25）營業外支出本期
2,751.38萬元，較上期增加
10.05%，主要是由於本年度固定資產報
廢損失增加所致。
（26）所得稅費用本期
104.42萬元，上期
-2,666.67萬元，主要是由於上年度確認遞延所得
稅資產所致。
3、公司的技術創新和節能減排情況
2011年，公司以解決制約生產經營的瓶頸和關鍵技術為重點，不斷完善技術創新體系，優
化科技資源配置，結合公司實際，確定技術改造、技術攻關、小改小革項目，有效解決了生產
系統存在的技術難題，為公司經濟運行質量的提高提供了前提條件。全年完成技術改造、技術
攻關和研究開發項目
36項，實施小改小革
128項,累計完成投資
2596萬元。
在節能減排方面，公司積極落實企業環境監督員制度，對公司
"三廢"排放及汙染防治設施
運行情況進行實時監測，汙染防治設施運行率達
99.80%；主要汙染物排放達到了環保部門下達
的總量控制要求，各項汙染因子均實現了達標排放；達標處置率、煤堆、料堆、渣堆封閉率及
放射源完好率均為
100%；萬元產值綜合能耗
1.72噸標煤，比去年同期下降
1.15%。
公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否
1、公司主營業務及其經營狀況
(1)
主營業務分行業、分產品情況
單位:元幣種
:人民幣
主營業務分行業情況
分行業營業收入營業成本
營業利潤
率(%)
營業收入
比上年增
減(%)
營業成本
比上年增
減(%)
營業利潤
率比上年
增減（%）
焦化 7,643,036,483.18 7,035,200,626.74 7.95 20.98 18.31
增加
2.07
個百分點
主營業務分產品情況
分產品營業收入營業成本
營業利潤
率(%)
營業收入
比上年增
減(%)
營業成本
比上年增
減(%)
營業利潤
率比上年
增減（%）
焦炭 5,513,926,455.15 4,935,114,030.71 10.50 12.47 7.67
增加
3.99
個百分點
化工 2,129,110,028.03 2,100,086,596.03 1.36 50.45 54.10
減少
2.33
個百分點
2、對公司未來發展的展望
(1) 公司是否編制並披露新年度的盈利預測：否
(二) 公司投資情況
21
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
1、委託理財及委託貸款情況
(1)
委託理財情況
本年度公司無委託理財事項。
(2)
委託貸款情況
本年度公司無委託貸款事項。
2、募集資金使用情況
報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。
3、非募集資金項目情況
單位:元幣種
:人民幣
項目名稱項目金額項目進度項目收益情況
醋酸項目 27,167,490.59
甲醇制烯烴 71,184,800.28
臨汾洗煤廠改擴建 99,168,460.90
零星工程 92,223,936.03
合計 289,744,687.80 / /
(三
) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更的原因及影響的討論結果
報告期內，公司無會計政策、會計估計變更。
(四) 董事會日常工作情況
1、董事會會議情況及決議內容
會議屆次召開日期決議內容
決議刊登的信息披
露報紙
決議刊登的信
息披露日期
第五屆董事會第二
十五次會議
2011年
1月
10
日
同意增補郭文倉為第五屆
董事並提請股東大會審議。
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
1月
11
日
第五屆董事會第二
十六次會議
2011年
1月
26
日
選舉郭文倉為公司第五屆
董事會董事長。
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
1月
27
日
第五屆董事會第二
十七次會議
2011年
3月
21
日
同意為山西三維在銀行借
款提供擔保。
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
3月
22
日
第五屆董事會第二
十八次會議
2011年
3月
26
日
審議通過
2010年度報告、
董事會工作報告等。
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
3月
29
日
第五屆董事會第二
十九次會議
2011年
4月
13
日
審議通過
2011年度第一季
度報告。
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
4月
15
日
第五屆董事會第三
十次會議
2011年
5月
12
日
審議通過《董事會秘書工作
制度》、調整高級管理人員。
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
5月
13
日
第五屆董事會第三
十一次會議
2011年
7月
7
日
同意為山西三維在銀行借
款提供擔保。
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
7月
8
日
第五屆董事會第三
十二次會議
2011年
8月
5
日
審議通過
2011年半年度報
告。
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
8月
9
日
第五屆董事會第三
十三次會議
2011年
9月
7
日
審議通過非公開發行股票
和換屆選舉的相關議案。
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
9月
8
日
第六屆董事會第一
次會議
2011年
9月
23
日
選舉郭文倉為公司第六屆
董事會董事長，選舉衛正
義、支亞毅為副董事長、聘
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
9月
24
日
22
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
任高管人員和證券事務代
表。
第六屆董事會第二
次會議
2011年
10月
14日
審議通過
2011年度第三季
度報告。
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
10月
18
日
第六屆董事會第三
次會議
2011年
11月
18日
審議通過公司在山西焦煤
集團財務公司存款的資金
防範制度。
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
11月
19
日
第六屆董事會第四
次會議
2011年
12月
1
日
同意為山西三維在銀行借
款提供擔保。
《中國證券報》、
《上海證券報》
2011年
12月
2
日
2、董事會對股東大會決議的執行情況
報告期內，公司召開了三次股東大會，董事會嚴格在股東大會授權範圍內履行職責，忠實
執行了股東大會的各項決議。
（1）根據
2011年
1月
26日第三十三次股東大會決議，郭文倉先生當選為公司董事，並在
第五屆董事會第二十六次會議上，當選為公司董事長。
（2）根據
2011年
4月
25日第三十四次股東大會暨
2010年度股東年會決議，公司審議通過
了《關於向山西焦煤集團有限責任公司及其子公司採購原料煤等原料的議案》，根據該議案，公
司與山西焦煤集團有限責任公司及其子公司籤訂了《煤炭購銷合同》、《煤焦油購銷合同》，對發
貨單位、數量、供貨時間、質量要求、驗收標準、結算方式等合同條款予以詳細規定，明確了
雙方的權利、責任和義務，公司。
（3）根據
2011年
9月
23日第三十五次股東大會決議，公司審議通過了換屆選舉和非公開
發行股票的議案。在第六屆董事會第一次會議上，郭文倉先生當選為公司董事長；董事會在股
東大會授權範圍內開展了非公開發行股票的相關工作，於
2011年
9月
28日將申請文件上報中
國證監會。
3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告
審計委員會根據《山西焦化股份有限公司審計委員會工作細則》開展工作，對公司對外披
露的財務報告進行了嚴格、認真的審核，並提出審核意見；對公司外審機構的工作情況進行了
客觀評價，向公司董事會提交了續聘外審機構的決議。
審計委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案遵循了有關法律法規、公司章程
及工作細則，各項會議均有會議記錄並妥善保存。
4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告
薪酬與考核委員會能夠積極開展工作，制定的薪酬計劃包括了績效評價標準、程序及主要
評價體系，對公司董事及高級管理人員的履職情況進行了年度考評，對公司薪酬制度的執行情
況進行了有效監督。
5、公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況
2012年
3月
2日，公司第六屆董事會第五次會議審議通過了公司《外部信息使用人管理制
度》，明確了外部信息使用人的認定範圍和公司董事、監事、高級管理人員及相關涉密人員應履
行的保密義務，提出了對外部單位報送信息的各項管理要求，對違反本制度報送公司信息的情
形，制定了相應的處罰措施。
6、董事會對於內部控制責任的聲明
董事會認為：
2011年
1月
1日起至
2011年
12月
31日，未發現本公司存在內部控制設計
或執行方面的重大缺陷。本公司內部控制制度較為健全，執行是有效的。
7、應於
2012年開始實施內部控制規範的主板上市公司披露建立健全內部控制體系的工作計
劃和實施方案
23
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
為加強和完善公司內部控制體系，提高公司經營管理水平和風險防範能力，促進公司可持
續發展，根據財政部、中國證監會等五部委《企業內部控制基本規範》及相關配套指引（《企業
內部控制配套指引》），以及中國證監會、山西監管局的相關要求，公司計劃在
2012年度進一步
完善內部控制體系建設。
2012年，由公司內部控制規範工作領導小組下設的辦公室牽頭，通過自查、檢查、評價、
改進的順序對公司各單位進行內控規範，重點督促各單位在重大業務事項、重大財務事項以及
其他可能對公司股票交易價格產生較大影響事項的相關制度的對接和各項措施落實。
在此基礎上，結合中國證監會山西監管局的具體要求，對公司內部控制規範工作進一步細
化，對各項業務循環進行梳理，明確標識各業務循環的主要環節、主要風險和風險防範應對措
施。然後將現有制度與梳理後的風險應對措施進行對比、完善。
上述工作完成後，各單位按照已形成各業務循環的《業務指引》進行試運行。同時，組織
各工作小組開展內控評價工作，評估其執行的效果和效率，不斷優化提升。
8、內幕信息知情人登記管理制度的建立和執行情況
公司於
2010年
2月
9日制定了《山西焦化股份有限公司內幕信息知情人登記制度》，根據
該制度，公司董事會為公司內幕信息管理機構，董事會秘書處為公司指定的信息披露機構。
2011
年度，董事會秘書處在獲悉公司內幕信息後，能夠及時對內幕信息進行分類，履行相關登記手
續，經董事會秘書和董事長籤署意見後，按公司信息披露程序進行公告披露。經自查，公司未
發生內幕信息知情人買賣本公司股票被監管機構採取監管措施和行政處罰的情況。
9、公司及其子公司是否列入環保部門公布的汙染嚴重企業名單：否
公司不存在重大環保問題。
公司不存在其他重大社會安全問題。
(五) 現金分紅政策的制定及執行情況
1、公司現有股利分配政策
經
2009年
3月
31日公司第二十九次股東大會審議通過的現行有效的《公司章程》第一百
五十五條規定，公司利潤分配政策如下：
（1）公司可以採取現金或者股票方式分配股利。
（2）公司利潤分配政策要保持連續性和穩定性，可以進行中期現金分紅。
公司公開發行證券時，應根據《上市公司證券發行管理辦法》規定執行，要求最近三年以
現金方式累計分配的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的百分之三十。
在公司年度報告披露時，公司應披露本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案。對於
報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案的，應詳細說明未分紅的原因、未用於分紅的資金留
存公司的用途。公司還應披露現金分紅政策在本報告期的執行情況。同時應當以列表方式明確
披露公司前三年現金分紅的數額、與淨利潤的比率。
在公司披露半年度報告時，公司應當披露以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、
公積金轉增股本方案或發行新股方案的執行情況。同時，披露現金分紅政策的執行情況，並說
明董事會是否制定現金分紅預案。
在公司披露季度報告時，公司應當說明本報告期內現金分紅政策的執行情況。
2、2010年、2011年公司實現盈利，由於盈利未能彌補以前年度虧損，累計可供股東分配
的利潤為負，因此未進行現金分紅。
3、未來提高利潤分配政策透明度的工作規劃
公司將結合自身生產經營、發展實際情況和股東要求，圍繞提高公司分紅政策的透明度，
不斷完善公司股利分配政策，細化相關規章制度，嚴格履行相關程序，保持股利分配政策的穩
定性和持續性，使投資者對未來分紅有明確預期，切實提升對公司股東的回報。
(六)公司本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案
24
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案的原因未用於分紅的資金留存公司的用途
截至本報告期末，加上年初未分配利潤後公司實
際可供股東分配的利潤為負。
彌補以前年度虧損。
(七)公司前三年股利分配情況或資本公積轉增股本和分紅情況：
單位：元幣種：人民幣
分紅年度
每 10股送
紅股數（股）
每 10股派
息數(元)
（含稅）
每 10股轉
增數（股）
現金分紅的
數額（含稅）
分紅年度合併
報表中歸屬於
上市公司股東
的淨利潤
佔合併報表
中歸屬於上
市公司股東
的淨利潤的
比率(%)
2010 64,211,559.91
2009 -745,382,179.20
2008 -238,027,964.66
九、監事會報告
(一) 監事會的工作情況
召開會議的次數 6
監事會會議情況監事會會議議題
山西焦化股份有限公司第五屆監事會第十五次
會議
1、《2010年度監事會工作報告》；2、《2010年年度報
告及其摘要》。
山西焦化股份有限公司第五屆監事會第十六次
會議
《山西焦化股份有限公司 2011年第一季度報告及其
摘要》。
山西焦化股份有限公司第五屆監事會第十七次
會議
《山西焦化股份有限公司 2011年半年度報告及其摘
要》。
山西焦化股份有限公司第五屆監事會第十八次
會議
1、《關於提名公司第六屆監事會股東監事候選人的議
案》；2、通報公司十三屆一次職工代表大會代表團團
長聯席會議關於選舉寧春泉、馬萬進、郭寶生等三人
為公司第六屆監事會職工監事的決議。
山西焦化股份有限公司第六屆監事會第一次會
議
《關於選舉公司第六屆監事會主席的議案》。
山西焦化股份有限公司第六屆監事會第二次會
議
《山西焦化股份有限公司 2011年第三季度報告及其
摘要》。
公司監事會在全體監事的共同努力下，嚴格按照《公司法》、《證券法》及其他法律、法規、
規章和《公司章程》的規定，對照公司《監事會議事規則》，本著對全體股東負責的精神，認真
履行有關法律、法規賦予的職權，積極有效地開展工作，對公司依法運作情況和公司董事、高
級管理人員履行職責情況進行監督，維護了公司及股東的合法權益。
(二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見
報告期內，監事會列席了 13次公司董事會會議，出席了 3次股東大會，認為：公司決策程
序合法有效，各項決議充分落實，內部控制制度健全完善，形成了較完善的經營機構、決策機
構、監督機構之間的制衡機制。公司董事及高級管理人員在日常工作中，能夠廉潔勤政、忠於
職守，嚴格遵守國家有關的法律、法規及公司的各項規章制度，維護了公司和全體股東的利益，
沒有違反法律、法規、《公司章程》或損害本公司股東利益的行為。
25
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
(三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見
監事會對公司 2011年度的財務狀況、財務管理等進行了認真的監督、檢查，認為：公司財
務制度健全、內控制度完善，財務運作規範、財務狀況良好。公司財務報告能夠真實反映公司
的財務狀況和經營成果。京都天華會計師事務所有限公司對公司財務報告進行審計並出具的無
保留意見的審計報告是客觀公正的。
(四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見
公司最近一次募集資金為 2007年非公開發行股票募集的 101600萬元，截止 2008年已全部
使用完畢，公司嚴格按照《山西焦化股份有限公司非公開發行 A股發行報告書》承諾使用資金，
募集資金實際投入項目和承諾投入項目完全一致，沒有變更資金投向。
(五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見
公司歷次收購、出售資產的交易價格均能按照公正、合理的價格進行，沒有損害全體股東
的合法權益或造成公司資產流失。
(六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見
公司關聯交易的決策程序符合有關法律、法規及公司章程的規定，定價依據充分，定價水
平合理，沒有損害公司和全體股東的合法權益。
(七) 監事會對內部控制自我評價報告的審閱情況及意見
監事會認為：公司建立了較為完善的內部控制制度體系並能得到有效的執行。
十、重要事項
(一) 重大訴訟仲裁事項
本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
(二) 破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況
本年度公司無破產重整相關事項。
(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況
本年度公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。
(四) 報告期內公司收購及出售資產、吸收合併事項
本年度公司無收購及出售資產、吸收合併事項。
(五) 報告期內公司重大關聯交易事項
1、與日常經營相關的關聯交易
單位:元幣種 :人民幣
關聯交易方
關聯
關係
關聯
交易
類型
關聯
交易
內容
關聯
交易
定價
原則
關聯
交易
價格
關聯交易金
額
佔同
類交
易金
額的
比例
(%)
關聯
交易
結算
方式
市場
價格
交易價
格與市
場參考
價格差
異較大
的原因
山西焦化集
團有限公司
母公
司
銷售
商品
水電
汽
市場
價
9,300.00 0.38
山西焦化集
團有限公司
母公
司
銷售
商品
銷售
材料
市場
價
417,559.81 6.76
山西焦化集
團臨汾建築
安裝有限公
聯營
公司
銷售
商品
水電
汽
市場
價
327,349.60 13.32
26
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
司
山西焦化集
團臨汾建築
安裝有限公
聯營
公司
銷售
商品
銷售
材料
市場
價
292,792.19 7.11
司
山西焦化集
團綜合開發
有限公司
母公
司的
控股
子公
司
銷售
商品
水電
汽
市場
價
466,611.66 18.98
洪洞廣勝物
業管理有限
公司
母公
司的
控股
子公
司
銷售
商品
水電
汽
市場
價
1,488,558.49 60.56
洪洞縣華益
竹圍製造有
限公司
母公
司的
控股
子公
司
銷售
商品
水電
汽
市場
價
14,255.21 0.58
山西焦煤集
團國際發展
股份有限公
司
其他
關聯
人
銷售
商品
甲醇
市場
價
48,055,679.8
3
16.25
山西焦煤集
團國際發展
股份有限公
司
其他
關聯
人
銷售
商品
自控
系統
備件
市場
價
5,361,295.35 5.66
山西焦煤集
團國際貿易
有限責任公
司
其他
關聯
人
銷售
商品
甲醇
市場
價
9,719,199.17 3.29
山西焦煤集
團國際貿易
有限責任公
司
其他
關聯
人
銷售
商品
改制
瀝青
市場
價
1,139,200.00 1.44
山西焦煤集
團五麟煤焦
開發有限責
任公司
其他
關聯
人
銷售
商品
自控
系統
備件
市場
價
1,574,382.87 1.66
山西焦化集
團有限公司
母公
司
購買
商品
採購
焦煤
市場
價
4,224,640,31
1.92
85.08
山焦集團綜
合開發有限
母公
司的
購買
商品
採購
煤焦
市場
價
6,181,898.69 0.12
27
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
公司控股油
子公
司
山西焦煤集
團國際發展
股份有限公
司
其他
關聯
人
購買
商品
採購
煤焦
油
市場
價
38,316,033.0
8
6.39
山西焦煤集
團五麟煤開
發有限責任
公司
其他
關聯
人
購買
商品
採購
煤焦
油
市場
價
10,512,533.8
7
1.75
山西焦煤集
團國際貿易
有限公司
其他
關聯
人
購買
商品
採購
煤焦
油
市場
價
31,525,125.6
2
5.26
山西焦化集母公購買汽柴市場12,582,085.8
團有限公司司商品油價
0
山西焦煤集
團國際發展
股份有限公
購買
商品
材料
市場
價
499,979.00 1.14
司
山西焦煤集
團國際發展
股份有限公
購買
商品
焦炭
市場
價
27,741,093.2
4
11.62
司
山西焦煤集
團五麟煤焦
開發有限責
購買
商品
粗苯
市場
價
1,138,978.27 0.30
任公司
霍州中冶焦
化有限責任
公司
購買
商品
粗苯
市場
價
981,012.24 0.26
山焦集團綜
合開發有限
公司
購買
商品
材料
市場
價
4,001,892.87 7.93
山西焦化集修理
團臨汾建築接受及工市場36,969,879.7
安裝有限公勞務程勞價
0
司務等
山西焦化集
團綜合開發
有限公司
接受
勞務
零星
勞務
市場
價
64,317.77
洪洞廣勝物
業管理有限
公司
接受
勞務
零星
勞務
市場
價
775,312.95
28
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
山西焦化設
計研究院（有
限公司）
接受
勞務
設計
費
市場
價
7,204,883.53
洪洞縣機車
車輛修配廠
接受
勞務
修理
費
市場
價
10,782.96
合計 / /
4,472,012,30
5.69
/ / /
(六)重大合同及其履行情況
1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額
10％以上（含
10％）的託管、承包、租賃事項
(1)
託管情況
本年度公司無託管事項。
(2)
承包情況
本年度公司無承包事項。
(3)
租賃情況
本年度公司無租賃事項。
2、擔保情況
本年度公司無擔保事項。
3、其他重大合同
本年度公司無其他重大合同。
(七) 承諾事項履行情況
上市公司、控投股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項
承諾
背景
承諾
類型
承諾
方
承諾內容
是否
有履
行期
限
是否
及時
嚴格
履行
如未能
及時履
行應說
明未完
成履行
的具體
原因
如未
能及
時履
行應
說明
下一
步計
劃
與股
改相
關的
承諾
股份
限售
山西
焦化
集團
有限
公司
（1）自股權分置改革實施日起，在
72個月內
不通過證券交易所掛牌交易出售股份；（2）72
個月承諾期滿後，在
24個月內通過交易所掛牌
交易出售原非流通股股份的價格不低於
12元
（若自股權分置改革方案實施之日起至出售股
份期間有派息、送股、資本公積金轉增股份等
除權事項，應對該價格作除權處理）。
是是
與再
融資
相關
的承
諾
解決
同業
競爭
山西
焦煤
集團
山西焦煤集團將山西焦化股份有限公司確立為
集團內焦炭及相關化工產品生產經營業務整合
發展的平臺，承諾於「十二五」期間，如果發
是是
有限生明確的同業競爭，通過收購兼併、業務轉讓、
責任
29
資產注入、委託經營等方式將集團控制的五麟
公司煤焦、霍州中冶、西山煤氣化等其他焦化類企
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
業或相關資產、業務逐步進行整合，推動產業
升級，提升企業核心競爭力，促進集團內部焦
化行業健康協調可持續發展。
其他
山西
焦煤
集團
有限
責任
公司
公司實際控制人山西焦煤集團有限責任公司
（以下簡稱「山西焦煤集團」）於
2011年
11月
18日向公司出具了《山西焦煤集團有限責任公
司關於山西焦化股份有限公司與山西焦煤集團
財務有限責任公司之間金融業務相關事宜出具
的承諾函》（山西焦煤函[2011]425 號），主要內
容為：（一）、山西焦煤集團財務有限責任公司
（以下簡稱「財務公司」）為依據《企業集團財
務公司管理辦法》等相關法規依法設立的企業
集團財務公司，已建立健全內部控制、財務會
計等相關制度，其依法開展業務活動，運作情
況良好，符合相關法律、法規和規範性文件的
規定和要求。在後續運營過程中，財務公司將
繼續按照相關法律法規的規定規範運作，確保
上市公司在財務公司的相關金融業務的安全
性。（二）、鑑於上市公司在資產、業務、人員、
財務、機構等方面均獨立於山西焦煤集團，山
西焦煤集團將繼續確保上市公司的獨立性並充
分尊重上市公司的經營自主權，由上市公司根
據相關監管規定和業務開展的實際需要自主決
策與財務公司之間的金融業務，並依照相關法
律法規及上市公司《公司章程》的規定履行內
部程序。（三）、根據《企業集團財務公司管理
辦法》的規定，在財務公司出現支付困難的緊
急情況時，山西焦煤集團將按照解決支付困難
的實際需要，採取增加財務公司的資本金等有
效措施，確保上市公司在財務公司的資金安全。
（四）、督促財務公司在發生行政處罰、資產負
債表以及風險控制指標、存貸比指標如超過限
額時，及時通知上市公司，且不能繼續開展相
關金融業務。
否是
(八) 聘任、解聘會計師事務所情況
單位:萬元幣種
:人民幣
是否改聘會計師事務所：否
現聘任
境內會計師事務所名稱京都天華會計師事務所有限公司
境內會計師事務所報酬 80
境內會計師事務所審計年限 6
2011年
4月
25日，公司召開了第三十四次股東大會暨
2010年度股東年會，續聘北京京都
30
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
會計師事務所有限公司為公司
2011年度審計機構，聘期為一年。
(九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況
報告期內，公司及公司董事、監事、高級管理人員沒有被中國證監會稽查、行政處罰、通
報批評和上海證券交易所公開譴責的情形。
(十) 其他重大事項的說明
1、2011年
4月
29日，公司關於撤銷退市風險警示及其他特別處理的申請獲得上海證券交
易所批准，公司在《中國證券報》、《上海證券報》上發布了《山西焦化股份有限公司關於股票
撤銷退市風險警示及其他特別處理的公告》。2011年
5月
3日，公司股票交易撤銷了退市風險
警示，股票簡稱由「*ST山焦」變更為「山西焦化」，漲跌幅由
5%變更為
10%。
2、2011年
9月
7日，公司召開了第五屆董事會第三十三次會議，審議通過了關於非公開
發行股票的相關議案，並提請股東大會審議；2011年
9月
23日，公司召開了第三十五次股東
大會，審議通過了關於非公開發行股票的相關方案。
(十一) 信息披露索引
事項
刊載的報刊名稱及版
面
刊載日期
刊載的網際網路網站及
檢索路徑
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告
《中國證券報》
B12
版、《上海證券報》
39
版
2011年
1月
4日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告暨召開第三十三
次股東大會的通知
《中國證券報》
A38
版、《上海證券報》
B46
版
2011年
1月
11日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司
2010
年度業績扭虧預盈公告
《中國證券報》
B06
版、《上海證券報》
B23
版
2011年
1月
25日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司股東
大會決議公告
《中國證券報》
B07
版、《上海證券報》
B27
版
2011年
1月
27日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告
《中國證券報》
B07
版、《上海證券報》
B27
版
2011年
1月
27日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告
《中國證券報》
B06
版、《上海證券報》
B67
版
2011年
3月
22日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司關於
為山西三維集團股份有限公
司借款提供擔保的公告
《中國證券報》
B06
版、《上海證券報》
B67
版
2011年
3月
22日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告暨召開第三十四
次股東大會的通知
《中國證券報》B228
版、《上海證券報》
B247版
2011年
3月
29日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司關聯
交易公告
《中國證券報》B228
版、《上海證券報》
B247版
2011年
3月
29日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司監事《中國證券報》B228 2011年
3月
29日 http://www.sse.com.cn
31
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
會決議公告版、《上海證券報》
B247版
山西焦化股份有限公司
2010
年年度報告摘要
《中國證券報》
B227-228版、《上海
證券報》B247版
2011年
3月
29日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司股票
交易異常波動公告
《中國證券報》
B42
版、《上海證券報》
B44
版
2011年
4月
7日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司
2011
年第一季度報告
《中國證券報》
B22
版、《上海證券報》
B58
版
2011年
4月
15日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司關於
延期召開第三十四次股東大
會暨
2010年度股東年會的通
知
《中國證券報》B123
版、《上海證券報》
B110版
2011年
4月
20日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司股東
大會決議公告
《中國證券報》
B09
版、《上海證券報》
B128版
2011年
4月
26日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司關於
股票撤銷退市風險警示及其
他特別處理的公告
《中國證券報》
A25
版、《上海證券報》
B138版
2011年
4月
29日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司關於
關聯交易有關事項的公告
《中國證券報》
A25
版、《上海證券報》
B138版
2011年
4月
29日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司更正
公告
《中國證券報》
B04
版、《上海證券報》134
版
2011年
4月
30日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司關於
舉行
2010年年度報告業績說
明會公告
《中國證券報》
B04
版、《上海證券報》
B29
版
2011年
5月
6日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告
《中國證券報》
B09
版、《上海證券報》
B28
版
2011年
5月
13日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司股票
交易異常波動公告
《中國證券報》
B09
版、《上海證券報》
B28
版
2011年
5月
13日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司股票
交易異常波動公告
《中國證券報》
B05
版、《上海證券報》
B44
版
2011年
6月
3日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告
《中國證券報》
A24
版、《上海證券報》B8
版
2011年
7月
8日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司關於《中國證券報》
A24 2011年
7月
8日 http://www.sse.com.cn
32
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
為山西三維集團股份有限公
司借款提供擔保的公告
版、《上海證券報》B8
版
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告
《中國證券報》
B04
版、《上海證券報》
B22
版
2011年
7月
27日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告
《中國證券報》
B24
版、《上海證券報》
B60
版
2011年
8月
9日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司關於
為山西三維集團股份有限公
司借款提供擔保的公告
《中國證券報》
B24
版、《上海證券報》
B60
版
2011年
8月
9日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司
2011
年半年度報告摘要
《中國證券報》
B24
版、《上海證券報》
B60
版
2011年
8月
9日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告暨召開第三十五
次股東大會的通知
《中國證券報》
A29
版、《上海證券報》
B18
版
2011年
9月
8日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司監事
會決議公告
《中國證券報》
A29
版、《上海證券報》
B18
版
2011年
9月
8日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司更正
公告
《中國證券報》
B05
版、《上海證券報》
34
版
2011年
9月
10日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司關於
召開第三十五次股東大會的
提示公告
《中國證券報》
B04
版、《上海證券報》
B27
版
2011年
9月
20日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司股東
大會決議公告
《中國證券報》
B05
版、《上海證券報》
22
版
2011年
9月
24日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告
《中國證券報》
B05
版、《上海證券報》
22
版
2011年
9月
24日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司監事
會決議公告
《中國證券報》
B05
版、《上海證券報》
22
版
2011年
9月
24日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司
2011
年第三季度報告
《中國證券報》
B09
版、《上海證券報》
B29
版
2011年
10月
18日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告
《中國證券報》
A20
版、《上海證券報》
18
版
2011年
11月
19日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司關於
山西焦煤集團有限責任公司
《中國證券報》
A20
版、《上海證券報》
18
2011年
11月
19日 http://www.sse.com.cn
33
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
就集團內部焦化業務整合承
諾的公告
版
山西焦化股份有限公司關於
山西焦煤集團有限責任公司
對於山西焦煤集團財務有限
責任公司與公司之間金融業
務做出承諾的公告
《中國證券報》 A20
版、《上海證券報》 18
版
2011年 11月 19日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司董事
會決議公告
《中國證券報》 B08
版、《上海證券報》B8
版
2011年 12月 2日 http://www.sse.com.cn
山西焦化股份有限公司關於
為山西三維集團股份有限公
司借款提供擔保的公告
《中國證券報》 B08
版、《上海證券報》B8
版
2011年 12月 2日 http://www.sse.com.cn
十一、財務會計報告
公司年度財務報告已經京都天華會計師事務所有限公司註冊會計師韓瑞紅、朱小娃審計，
並出具了標準無保留意見的審計報告。
(一) 審計報告
審計報告
京都天華審字（ 2012）第 0493號
山西焦化股份有限公司全體股東：
我們審計了後附的山西焦化股份有限公司（以下簡稱山焦股份公司）財務報表，包括 2011
年 12月 31日的合併及公司資產負債表，2011年度的合併及公司利潤表、合併及公司現金流量
表、合併及公司股東權益變動表以及財務報表附註。
一、管理層對財務報表的責任
編制和公允列報財務報表是山焦股份公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會
計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，
以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。
二、註冊會計師的責任
我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計
師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職
業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。
審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程
序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在
進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的
審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政
策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。
我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。
34
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
三、審計意見
我們認為，山焦股份公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反
映了山焦股份公司 2011年12月 31日的合併及公司財務狀況以及2011年度的合併及公司經營
成果和合併及公司現金流量。
京都天華中國註冊會計師 韓瑞紅
會計師事務所有限公司
中國註冊會計師 朱小娃
中國·北京二○一二年三月二日
(二)財務報表
合併資產負債表
2011年 12月 31日
編制單位:山西焦化股份有限公司
單位:元幣種 :人民幣
項目附註期末餘額年初餘額
流動資產：
貨幣資金 1,017,797,937.28 397,420,614.13
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產
應收票據 1,481,136,623.77 1,069,903,866.34
應收帳款 539,705,750.65 497,541,281.21
預付款項 201,223,906.52 161,847,907.12
應收保費
應收分保帳款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利
其他應收款 25,640,226.63 22,724,083.77
買入返售金融資產
存貨 443,717,211.45 405,375,293.35
一年內到期的非流動
資產
其他流動資產 25,772,410.41 8,980,733.98
流動資產合計 3,734,994,066.71 2,563,793,779.90
非流動資產：
發放委託貸款及墊款
可供出售金融資產
35
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資
58,393,996.23 58,614,173.36
投資性房地產
固定資產
4,018,127,144.00 4,160,014,896.55
在建工程
420,358,433.16 97,873,963.97
工程物資
32,420,735.18 9,105,994.85
固定資產清理
16,027,990.80 16,027,990.80
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
91,219,942.98 93,273,140.58
開發支出
商譽
長期待攤費用
4,588,043.15 6,161,086.43
遞延所得稅資產
26,981,995.43 26,961,060.52
其他非流動資產
非流動資產合計
4,668,118,280.93 4,468,032,307.06
資產總計
8,403,112,347.64 7,031,826,086.96
流動負債：
短期借款
767,000,000.00 1,020,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據
2,658,031,145.97 1,204,800,033.10
應付帳款
1,717,355,073.14 1,103,327,852.38
預收款項
119,787,247.04 79,109,851.58
賣出回購金融資產款
應付手續費及佣金
應付職工薪酬
17,498,494.74 6,088,013.34
應交稅費
16,680,690.14 19,568,736.68
應付利息
18,421,109.08 14,721,051.81
應付股利
其他應付款
209,188,298.64 229,057,480.30
應付分保帳款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動
負債
170,000,000.00 516,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計
5,693,962,058.75 4,192,673,019.19
36
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
非流動負債：
長期借款
1,244,350,000.00 1,414,350,000.00
應付債券
長期應付款
112,800,000.00 112,800,000.00
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債
90,592,222.24 92,865,555.57
非流動負債合計
1,447,742,222.24 1,620,015,555.57
負債合計
7,141,704,280.99 5,812,688,574.76
所有者權益（或股東權
益）：
實收資本（或股本）
565,700,000.00 565,700,000.00
資本公積
945,774,080.60 945,774,080.60
減：庫存股
專項儲備
167,808.15 13,933,566.41
盈餘公積
224,750,578.68 224,750,578.68
一般風險準備
未分配利潤
-487,631,799.30 -540,912,059.03
外幣報表折算差額
歸屬於母公司所有者
權益合計
1,248,760,668.13 1,209,246,166.66
少數股東權益
12,647,398.52 9,891,345.54
所有者權益合計
1,261,408,066.65 1,219,137,512.20
負債和所有者權益
總計
8,403,112,347.64 7,031,826,086.96
法定代表人：郭文倉主管會計工作負責人：張晉會計機構負責人：楊世紅
編制單位:山西焦化股份有限公司
母公司資產負債表
2011年
12月
31日
單位:元幣種
:人民幣
項目附註期末餘額年初餘額
流動資產：
貨幣資金
1,007,808,349.47 392,588,984.14
交易性金融資產
應收票據
1,470,906,623.77 1,068,116,406.94
應收帳款
532,049,216.98 495,374,947.09
預付款項
197,553,295.96 161,505,077.09
應收利息
應收股利
37
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
其他應收款
23,931,790.83 22,518,029.51
存貨
437,254,785.45 390,562,325.74
一年內到期的非流動
資產
其他流動資產
25,708,123.01 8,980,733.98
流動資產合計
3,695,212,185.47 2,539,646,504.49
非流動資產：
可供出售金融資產
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資
60,091,956.23 60,312,133.36
投資性房地產
固定資產
4,017,244,638.07 4,159,223,815.98
在建工程
427,108,939.19 97,873,963.97
工程物資
32,420,735.18 9,105,994.85
固定資產清理
16,027,990.80 16,027,990.80
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
91,219,942.98 93,273,140.58
開發支出
商譽
長期待攤費用
4,588,043.15 6,161,086.43
遞延所得稅資產
26,949,164.90 26,949,164.90
其他非流動資產
非流動資產合計
4,675,651,410.50 4,468,927,290.87
資產總計
8,370,863,595.97 7,008,573,795.36
流動負債：
短期借款
767,000,000.00 1,020,000,000.00
交易性金融負債
應付票據
2,658,031,145.97 1,204,800,033.10
應付帳款
1,712,685,522.64 1,100,966,394.30
預收款項
112,950,216.79 63,365,064.13
應付職工薪酬
15,947,942.89 5,554,168.27
應交稅費
15,761,933.90 19,921,932.66
應付利息
18,421,109.08 14,721,051.81
應付股利
其他應付款
211,106,850.60 239,649,813.27
一年內到期的非流動
負債
170,000,000.00 516,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計
5,681,904,721.87 4,184,978,457.54
非流動負債：
38
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
長期借款
1,244,350,000.00 1,414,350,000.00
應付債券
長期應付款
112,800,000.00 112,800,000.00
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
其他非流動負債
90,592,222.24 92,865,555.57
非流動負債合計
1,447,742,222.24 1,620,015,555.57
負債合計
7,129,646,944.11 5,804,994,013.11
所有者權益（或股東權
益）：
實收資本（或股本）
565,700,000.00 565,700,000.00
資本公積
945,774,080.60 945,774,080.60
減：庫存股
專項儲備
167,808.15 13,933,566.41
盈餘公積
224,750,578.68 224,750,578.68
一般風險準備
未分配利潤
-495,175,815.57 -546,578,443.44
所有者權益（或股東權益）
合計
1,241,216,651.86 1,203,579,782.25
負債和所有者權益
（或股東權益）總計
8,370,863,595.97 7,008,573,795.36
法定代表人：郭文倉主管會計工作負責人：張晉會計機構負責人：楊世紅
合併利潤表
2011年
1—12月
單位:元幣種
:人民幣
項目附註本期金額上期金額
一、營業總收入
7,753,164,273.54 6,406,123,332.61
其中：營業收入
7,753,164,273.54 6,406,123,332.61
利息收入
已賺保費
手續費及佣金收入
二、營業總成本
7,685,470,806.08 6,422,835,217.38
其中：營業成本
7,112,424,753.62 5,971,930,594.96
利息支出
手續費及佣金支出
退保金
賠付支出淨額
提取保險合同準備金淨額
保單紅利支出
39
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
分保費用
營業稅金及附加
20,671,524.62 12,076,568.72
銷售費用
62,543,849.70 58,326,848.45
管理費用
192,141,358.74 167,533,067.06
財務費用
286,732,852.97 229,754,764.21
資產減值損失
10,956,466.43 -16,786,626.02
加：公允價值變動收益（損失以
「－」號填列）
投資收益（損失以「－」號填
列）
1,105,493.90 -1,329,353.17
其中：對聯營企業和合營企
業的投資收益
786,966.32 -1,329,353.17
匯兌收益（損失以「－」號填
列）
三、營業利潤（虧損以
「－」號填列） 68,798,961.36 -18,041,237.94
加：營業外收入
16,395,337.85 83,148,553.71
減：營業外支出
27,513,772.95 25,001,236.47
其中：非流動資產處置損失
5,879,660.46 848,446.76
四、利潤總額（虧損總額以「－」號
填列）
57,680,526.26 40,106,079.30
減：所得稅費用
1,044,213.55 -26,666,748.73
五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 56,636,312.71 66,772,828.03
歸屬於母公司所有者的淨利潤
53,280,259.73 64,211,559.91
少數股東損益
3,356,052.98 2,561,268.12
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.09 0.11（二）稀釋每股收益
0.09 0.11
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額
56,636,312.71 66,772,828.03
歸屬於母公司所有者的綜合收益
總額
53,280,259.73 64,211,559.91
歸屬於少數股東的綜合收益總額 3,356,052.98 2,561,268.12
法定代表人：郭文倉主管會計工作負責人：張晉會計機構負責人：楊世紅
母公司利潤表
2011年
1—12月
單位:元幣種
:人民幣
項目附註本期金額上期金額
一、營業收入
7,677,952,060.28 6,384,944,291.78
減：營業成本
7,054,424,026.69 5,959,895,648.31
營業稅金及附加
19,718,690.30 11,431,097.48
40
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
銷售費用 60,271,833.65 57,161,111.72
管理費用 185,029,781.97 164,682,969.43
財務費用 286,727,003.07 229,780,303.80
資產減值損失 10,825,671.27 -16,702,186.39
加：公允價值變動收益（損失以
「－」號填列）
投資收益（損失以「－」號
填列）
1,505,493.90 -929,353.17
其中：對聯營企業和合營
企業的投資收益
786,966.32 -1,329,353.17
二、營業利潤（虧損以 「－」號填列） 62,460,547.23 -22,234,005.74
加：營業外收入 16,364,864.87 83,148,544.66
減：營業外支出 27,421,372.24 24,950,682.46
其中：非流動資產處置損失 5,879,660.46 848,446.76
三、利潤總額（虧損總額以「－」號
填列）
51,404,039.86 35,963,856.46
減：所得稅費用 1,411.99 -26,912,255.13
四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 51,402,627.87 62,876,111.59
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
六、其他綜合收益
七、綜合收益總額 51,402,627.87 62,876,111.59
法定代表人：郭文倉主管會計工作負責人：張晉會計機構負責人：楊世紅
合併現金流量表
2011年 1—12月
單位:元幣種 :人民幣
項目附註本期金額上期金額
一、經營活動產生的現金
流量：
銷售商品、提供勞務
收到的現金
4,037,743,902.88 2,939,715,920.41
客戶存款和同業存放
款項淨增加額
向中央銀行借款淨增
加額
向其他金融機構拆入
資金淨增加額
收到原保險合同保費
取得的現金
41
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
收到再保險業務現金
淨額
保戶儲金及投資款淨
增加額
處置交易性金融資產
淨增加額
收取利息、手續費及
佣金的現金
拆入資金淨增加額
回購業務資金淨增加
額
收到的稅費返還
481,874.71
收到其他與經營活動
有關的現金
2,735,319,545.02 643,853,696.68
經營活動現金流入
小計
6,773,063,447.90 3,584,051,491.80
購買商品、接受勞務
支付的現金
3,587,770,173.44 1,762,199,503.88
客戶貸款及墊款淨增
加額
存放中央銀行和同業
款項淨增加額
支付原保險合同賠付
款項的現金
支付利息、手續費及
佣金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職
工支付的現金
313,780,479.38 194,538,464.68
支付的各項稅費
242,020,266.36 129,916,045.20
支付其他與經營活動
有關的現金
1,814,176,975.90 620,136,557.04
經營活動現金流出
小計
5,957,747,895.08 2,706,790,570.80
經營活動產生的
現金流量淨額
815,315,552.82 877,260,921.00
二、投資活動產生的現金
流量：
收回投資收到的現金
1,000,000.00
取得投資收益收到的
現金
318,527.58
處置固定資產、無形
資產和其他長期資產收回
135,872.48 31,635,124.00
42
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
的現金淨額
處置子公司及其他營
業單位收到的現金淨額
收到其他與投資活動
有關的現金
2,230,000.00 38,290,000.00
投資活動現金流入
小計
3,684,400.06 69,925,124.00
購建固定資產、無形
資產和其他長期資產支付
的現金
150,753,358.37 185,858,103.76
投資支付的現金
質押貸款淨增加額
取得子公司及其他營
業單位支付的現金淨額
支付其他與投資活動
有關的現金
投資活動現金流出
小計
150,753,358.37 185,858,103.76
投資活動產生的
現金流量淨額
-147,068,958.31 -115,932,979.76
三、籌資活動產生的現金
流量：
吸收投資收到的現金
其中：子公司吸收少
數股東投資收到的現金
取得借款收到的現金
1,821,000,000.00 3,110,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動
有關的現金
籌資活動現金流入
小計
1,821,000,000.00 3,110,000,000.00
償還債務支付的現金
2,590,000,000.00 3,714,000,000.00
分配股利、利潤或償
付利息支付的現金
169,569,624.01 201,327,479.59
其中：子公司支付給
少數股東的股利、利潤
547,000.00 547,000.00
支付其他與籌資活動
有關的現金
籌資活動現金流出
小計
2,759,569,624.01 3,915,327,479.59
籌資活動產生的
現金流量淨額
-938,569,624.01 -805,327,479.59
四、匯率變動對現金及現 -72.27 1,525.95
43
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
金等價物的影響
五、現金及現金等價物淨
增加額
-270,323,101.77 -43,998,012.40
加：期初現金及現金
等價物餘額
297,420,614.13 341,418,626.53
六、期末現金及現金等價
物餘額
27,097,512.36 297,420,614.13
法定代表人：郭文倉主管會計工作負責人：張晉會計機構負責人：楊世紅
母公司現金流量表
2011年
1—12月
單位:元幣種
:人民幣
項目附註本期金額上期金額
一、經營活動產生的現金
流量：
銷售商品、提供勞務
收到的現金
3,963,446,533.49 2,891,556,158.05
收到的稅費返還
收到其他與經營活動
有關的現金
2,734,707,598.43 643,448,728.89
經營活動現金流入
小計
6,698,154,131.92 3,535,004,886.94
購買商品、接受勞務
支付的現金
3,542,189,587.45 1,727,288,371.90
支付給職工以及為職
工支付的現金
301,790,280.26 186,668,415.86
支付的各項稅費
235,417,990.51 124,355,760.75
支付其他與經營活動
有關的現金
1,807,311,620.92 621,103,817.53
經營活動現金流出
小計
5,886,709,479.14 2,659,416,366.04
經營活動產生的
現金流量淨額
811,444,652.78 875,588,520.90
二、投資活動產生的現金
流量：
收回投資收到的現金
1,000,000.00
取得投資收益收到的
現金
318,527.58
處置固定資產、無形
資產和其他長期資產收回
31,635,124.00
44
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
的現金淨額
處置子公司及其他營
業單位收到的現金淨額
收到其他與投資活動
有關的現金
2,230,000.00 38,290,000.00
投資活動現金流入
小計
3,548,527.58 69,925,124.00
購建固定資產、無形
資產和其他長期資產支付
的現金
150,753,358.37 185,866,985.76
投資支付的現金
取得子公司及其他營
業單位支付的現金淨額
支付其他與投資活動
有關的現金
投資活動現金流出
小計
150,753,358.37 185,866,985.76
投資活動產生的
現金流量淨額
-147,204,830.79 -115,941,861.76
三、籌資活動產生的現金
流量：
吸收投資收到的現金
取得借款收到的現金
1,821,000,000.00 3,110,000,000.00
發行債券收到的現金
收到其他與籌資活動
有關的現金
籌資活動現金流入
小計
1,821,000,000.00 3,110,000,000.00
償還債務支付的現金
2,590,000,000.00 3,714,000,000.00
分配股利、利潤或償
付利息支付的現金
169,022,624.01 200,780,479.59
支付其他與籌資活動
有關的現金
籌資活動現金流出
小計
2,759,022,624.01 3,914,780,479.59
籌資活動產生的
現金流量淨額
-938,022,624.01 -804,780,479.59
四、匯率變動對現金及現
金等價物的影響
-72.27 1,525.95
五、現金及現金等價物淨
增加額
-273,782,874.29 -45,132,294.50
加：期初現金及現金
等價物餘額
292,588,984.14 337,721,278.64
45
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
六、期末現金及現金等價
物餘額
18,806,109.85 292,588,984.14
法定代表人：郭文倉主管會計工作負責人：張晉會計機構負責人：楊世紅
46
山西焦化股份有限公司 2011年年度報
告
合併所有者權益變動
表
2011
年
1—12月
單位:元幣
:人民幣
項目
本期金額
歸屬於母公司所有者權益
少數股東權
益
所有者權益合計實收資本（或
股本）
資本公積
減：
庫存
股
專項儲備盈餘公積
一
般
風
險
準
備
未分配利潤其他
一、上年年末
餘
額
565,700,000.00 945,774,080.60 13,933,566.41 224,750,578.68 -540,912,059.03 9,891,345.54 1,219,137,512.20
加：會
計政策變更
前
期差錯更正
其
他
二、本年年初
餘
額
565,700,000.00 945,774,080.60 13,933,566.41 224,750,578.68 -540,912,059.03 9,891,345.54 1,219,137,512.20
三、本期增減
變動金額（減
少以「－」號
-13,765,758.26 53,280,259.73 2,756,052.98 42,270,554.45
填列）
（一）淨利
潤
53,280,259.73 3,356,052.98 56,636,312.71
46
山西焦化股份有限公司 2011年年度報
告
（二）其他綜
合收益
上述（一）和
（二）小
計
53,280,259.73 3,356,052.98 56,636,312.71（三）所有者
投入和減少
資
本
1．所有者投
入資
本
2．股份支付
計入所有者
權益的金
額
3．其他
（四）利潤分
配
-600,000.00 -600,000.00
1．提取盈餘
公
積
2．提取一般
風險準
備
3．對所有者
（或股東）的
分
配
-600,000.00 -600,000.00
4．其他
（五）所有者
權益內部結
轉
47
山西焦化股份有限公司 2011年年度報
告
1．資本公積
轉增資本（或
股本
）
2．盈餘公積
轉增資本（或
股本
）
3．盈餘公積
彌補虧
損
4．其他
（六）專項儲
備
-13,765,758.26 -13,765,758.26
1．本期提取 9,212,295.05 9,212,295.05
2．本期使用 22,978,053.31 22,978,053.31（七）其他
四、本期期末
餘
額
565,700,000.00 945,774,080.60 167,808.15 224,750,578.68 -487,631,799.30 12,647,398.52 1,261,408,066.65
單位:元幣
:人民幣
項目
上年同期金額
歸屬於母公司所有者權益
少數股東權
益
所有者權益合計實收資本（或
股本）
資本公積
減：
庫存
股
專項儲備盈餘公積
一
般
風
險
準
備
未分配利潤
其
他
48
山西焦化股份有限公司 2011年年度報
告
一、上年年末餘
額
565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 -605,123,618.94 7,930,077.42 1,126,997,952.62
加：
會計政策變更
前期
差錯更正
其他
二、本年年初餘
額
565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 -605,123,618.94 7,930,077.42 1,126,997,952.62
三、本期增減變
動金額（減少以
「－」號填列）
12,033,165.14 13,933,566.41 64,211,559.91 1,961,268.12 92,139,559.58（一）淨利
潤
64,211,559.91 2,561,268.12 66,772,828.03（二）其他綜合
收益
上述（一）和（二）
小
計
64,211,559.91 2,561,268.12 66,772,828.03（三）所有者投
入和減少資本
12,033,165.14 12,033,165.14
1．所有者投入資
本
2．股份支付計入
所有者權益的金
額
3．其
他
12,033,165.14 12,033,165.14
49
山西焦化股份有限公司 2011年年度報
告
（四）利潤分
配
-600,000.00 -600,000.00
1．提取盈餘公
積
2．提取一般風險
準
備
3．對所有者（或
股東）的分
配
-600,000.00 -600,000.00
4．其他
（五）所有者權
益內部結
轉
1．資本公積轉增
資本（或股本
）
2．盈餘公積轉增
資本（或股本
）
3．盈餘公積彌補
虧
損
4．其他
（六）專項儲備 13,933,566.41 13,933,566.41
1．本期提
取
17,308,083.39 17,308,083.39
2．本期使
用
3,374,516.98 3,374,516.98（七）其他
四、本期期末餘
額
565,700,000.00 945,774,080.60 13,933,566.41 224,750,578.68 -540,912,059.03 9,891,345.54 1,219,137,512.20
法定代表人：郭文倉主管會計工作負責人：張晉會計機構負責人：楊世紅
50
山西焦化股份有限公司 2011年年度報
告
母公司所有者權益變動
表
2011
年
1—12月
單位:元幣
:人民幣
項目
本期金額
實收資本（或股
本）
資本公積
減：庫
存股
專項儲備盈餘公積
一般
風險
準備
未分配利潤所有者權益合計
一、上年年末餘
額
565,700,000.00 945,774,080.60 13,933,566.41 224,750,578.68 -546,578,443.44 1,203,579,782.25
加：會計政
策變更
前期差
錯更正
其他
二、本年年初餘
額
565,700,000.00 945,774,080.60 13,933,566.41 224,750,578.68 -546,578,443.44 1,203,579,782.25
三、本期增減變動
金額（減少以「－」-13,765,758.26 51,402,627.87 37,636,869.61
號填列
）
（一）淨利
潤
51,402,627.87 51,402,627.87（二）其他綜合收
益
上述（一）和（二）
小
計
51,402,627.87 51,402,627.87（三）所有者投入
和減少資
本
1．所有者投入資
本
51
山西焦化股份有限公司 2011年年度報
告
2．股份支付計入
所有者權益的金
額
3．其他
（四）利潤分
配
1．提取盈餘公
積
2.提取一般風險
準
備
3．對所有者（或
股東）的分
配
4．其他
（五）所有者權益
內部結
轉
1．資本公積轉增
資本（或股本
）
2．盈餘公積轉增
資本（或股本
）
3．盈餘公積彌補
虧
損
4．其他
（六）專項儲備 -13,765,758.26 -13,765,758.26
1．本期提取 9,212,295.05 9,212,295.05
2．本期使用 22,978,053.31 22,978,053.31（七）其他
四、本期期末餘
額
565,700,000.00 945,774,080.60 167,808.15 224,750,578.68 -495,175,815.57 1,241,216,651.86
52
山西焦化股份有限公司 2011年年度報
告
單位:元幣
:人民幣
項目
上年同期金額
實收資本（或股
本）
資本公積
減：庫
存股
專項儲備盈餘公積
一般
風險
準備
未分配利潤所有者權益合計
一、上年年末餘
額
565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 -609,454,555.03 1,114,736,939.11
加：會計政
策變更
前期差
錯更正
其他
二、本年年初餘
額
565,700,000.00 933,740,915.46 224,750,578.68 -609,454,555.03 1,114,736,939.11
三、本期增減變動
金額（減少以「－」12,033,165.14 13,933,566.41 62,876,111.59 88,842,843.14
號填列
）
（一）淨利
潤
62,876,111.59 62,876,111.59（二）其他綜合收
益
上述（一）和（二）
小計
62,876,111.59 62,876,111.59（三）所有者投入
和減少資
本
12,033,165.14 12,033,165.14
1．所有者投入資
本
2．股份支付計入
所有者權益的金
53
山西焦化股份有限公司 2011年年度報
告
額
3．其他 12,033,165.14 12,033,165.14（四）利潤分
配
1．提取盈餘公
積
2.提取一般風險
準
備
3．對所有者（或
股東）的分
配
4．其他
（五）所有者權益
內部結
轉
1．資本公積轉增
資本（或股本
）
2．盈餘公積轉增
資本（或股本
）
3．盈餘公積彌補
虧
損
4．其他
（六）專項儲備 13,933,566.41 13,933,566.41
1．本期提取 17,308,083.39 17,308,083.39
2．本期使用 3,374,516.98 3,374,516.98（七）其他
四、本期期末餘
額
565,700,000.00 945,774,080.60 13,933,566.41 224,750,578.68 -546,578,443.44 1,203,579,782.25
法定代表人：郭文倉主管會計工作負責人：張晉會計機構負責人：楊世紅
54
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
(三) 公司概況
山西焦化股份有限公司（以下簡稱本公司）是一家在山西省註冊的股份有限公司，於
1995
年
10月
23日經山西省人民政府晉政函（1995）134號文批准，由山西焦化集團有限公司（以
下簡稱山焦集團）獨家發起募集設立，並經山西省工商行政管理局核准登記，企業法人營業執
照註冊號：140000100049390。本公司發行人民幣普通股
A股，在上海證券交易所上市，本公
司總部位於山西省洪洞縣廣勝寺鎮。
本公司原註冊資本為人民幣
7,800萬元，股本總數
7,800萬股，其中國有發起人持有
5,300
萬股，社會公眾持有
2,500萬股，公司股票面值為每股人民幣
1元。
根據本公司
1996年度第二次股東大會決議，以
1996年
12月
6日總股本
7,800萬股為基數，
按每
10股轉增
10股，共計轉增
7,800萬股，並於
1996年度實施完畢，轉增後註冊資本增至人
民幣
15,600萬元。
根據本公司
1998年度第四次股東大會決議，經中國證券監督管理委員會批准
(證監上字
[1998]35號)，向全體股東以
10：3比例配售
2,560萬股普通股，配股後註冊資本增至人民幣
18,160
萬元。
根據本公司
2000年第九次股東大會決議，經中國證券監督管理委員會批准
(證監公司字
[2000]186號)，向全體股東以
10：3比例配售
2,125萬股普通股，配股後註冊資本增至人民幣
20,285萬元。
根據本公司
2007年第二十次股東大會決議，經中國證券監督管理委員會批准
(證監發行字
[2007]167號)，定向發行人民幣
8,000萬股，發行後註冊資本增至人民幣
28,285萬元。
根據本公司第二十六次股東大會決議，
2008年
3月，以
2007年
12月
31日總股本
28,285
萬股為基數，按每
10股轉增
10股，共計轉增
28,285萬股，轉增後註冊資本增加至人民幣
56,570
萬元。
本公司建立了股東大會、董事會、監事會的法人治理結構，目前設有七個生產分廠、四個
輔助生產部門和十六個職能部門，投資控股兩個子公司：山西德力信電子科技有限公司和山西
虹寶建設監理有限公司。
本公司主要從事焦炭及相關化工產品的生產和銷售，主導產品為
"飛虹"牌冶金焦，是
"山西
省名牌產品"和"中華國貨精品"，副產品有：硫酸銨、焦油、瀝青、蒽油、工業萘、焦化甲苯、
焦化二甲苯、溶劑油、尿素、甲醇、純苯等。
(四) 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯：
1、財務報表的編制基礎：
本財務報表按照財政部
2006年
2月頒布的《企業會計準則
-基本準則》和
38項具體會計準
則及其應用指南、解釋及其他有關規定（統稱"企業會計準則"）編制。此外，本公司還按照中
國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第
15號-財務報告的一般規定》（2010年修
訂）披露有關財務信息。
本公司財務報表以持續經營為編制基礎。
2、遵循企業會計準則的聲明：
本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司
2011年
12月
31日的合併
及公司財務狀況以及
2011年度的合併及公司經營成果和合併及公司現金流量等有關信息。
3、會計期間：
本公司會計年度自公曆
1月
1日起至
12月
31日止。
4、記帳本位幣：
本公司的記帳本位幣為人民幣。
55
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法
（1）同一控制下的企業合併
對於同一控制下的企業合併，本公司採用權益結合法進行會計處理。合併取得的被合併方
的資產、負債，除因會計政策不同而進行的調整以外，按合併日被合併方的原帳面價值計量。
合併對價的帳面價值（或發行股份面值總額）與合併中取得的淨資產帳面價值份額的差額調整
資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。
為進行企業合併發生的直接相關費用於發生時計入當期損益。
（2）非同一控制下的企業合併
對於非同一控制下的企業合併，本公司採用購買法進行會計處理。合併成本為本公司在購
買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公
允價值。在購買日，本公司取得的被購買方的資產、負債及或有負債按公允價值確認。
本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為
商譽，按成本扣除累計減值準備後的金額計量；對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認
淨資產公允價值份額的差額，經覆核後計入當期損益。
為進行企業合併發生的直接相關費用於發生時計入當期損益。
如果企業合併是通過多次交易分步實現，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該
股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購
買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買
日所屬當期投資收益。
子公司中的少數股東權益應與本公司的權益分開確定。少數股東權益按少數股東享有被購
買方可辨認淨資產公允價值的份額進行初始計量。購買後，少數股東權益的帳面金額等於初始
確認金額加上其享有後續權益變動的份額。綜合收益總額會分攤到少數股東權益，可能導致少
數股東權益的金額為負數。
本公司將子公司中不導致喪失控制權的權益變動作為權益性交易核算。本公司持有的權益
和少數股東權益的帳面金額應予調整以反映子公司中相關權益的變動。調整的少數股東權益的
金額與收取或支付的對價的公允價值之間差額直接計入資本公積。
當本公司喪失對子公司的控制權時，處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去
按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入
喪失控制權當期的投資收益。此前計入其他綜合收益的與子公司相關的金額，應在喪失控制權
時轉入當期投資收益。剩餘股權按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量，確認為長期
股權投資或其他相關金融資產。
6、合併財務報表的編制方法：
合併財務報表的合併範圍包括本公司及全部子公司。
本公司合併財務報表以本公司和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益
法調整對子公司的長期股權投資後，由本公司編制。在編制合併財務報表時，本公司和子公司
的會計政策和會計期間要求保持一致，公司間的重大交易和往來餘額予以抵銷。子公司的股東
權益中不屬於母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合併財務報表中股東權益項下單獨列
示。
在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司，本公司將該子公司合併當期期初至報告
期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將其現金流量納入合併現金流量表；因非同一控制
下企業合併增加的子公司，本公司將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併
利潤表，將其現金流量納入合併現金流量表。
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山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
7、現金及現金等價物的確定標準：
現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉
換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
8、外幣業務和外幣報表折算：
本公司發生外幣業務，按交易發生日的即期匯率折算為記帳本位幣金額。
期末，對外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與
初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；對以歷史
成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算；對以公允價值計量的外幣
非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位
幣金額的差額，計入當期損益。
9、金融工具：
金融工具是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。
（1）金融工具的確認和終止確認
本公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。
金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：
①收取該金融資產現金流量的合同權利終止；
②該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。
（2）金融資產分類和計量
本公司的金融資產於初始確認時分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的
金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。金融資產在初始確認時以
公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計
入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指
定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。交易性金融資產包括為了在短期內出
售而取得的金融資產，以及衍生金融工具。對於此類金融資產，採用公允價值進行後續計量，
所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。
持有至到期投資
持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本公司有明確意圖和能力
持有至到期的非衍生金融資產。持有至到期投資採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，
其終止確認、發生減值或攤銷產生的利得或損失，均計入當期損益。
應收款項
應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，包括
應收帳款和其他應收款。
可供出售金融資產
可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金
融資產類別以外的金融資產。可供出售金融資產採用公允價值進行後續計量，其折溢價採用實
際利率法攤銷並確認為利息收入。除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損
益外，可供出售金融資產的公允價值變動作為資本公積的單獨部分予以確認，直到該金融資產
終止確認或發生減值時，在此之前在資本公積中確認的累計利得或損失轉入當期損益。與可供
出售金融資產相關的股利或利息收入，計入當期損益。
（3）金融負債分類和計量
本公司的金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負
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山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
債、其他金融負債。對於未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關
交易費用計入其初始確認金額。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指
定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對於此類金融負債，按照公允價值進
行後續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。
其他金融負債
採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。
（4）衍生金融工具
本公司衍生金融工具初始以衍生交易合同籤訂當日的公允價值進行計量，並以其公允價值
進行後續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一
項負債。
因公允價值變動而產生的任何不符合套期會計規定的利得或損失，直接計入當期損益。
（5）金融工具的公允價值
存在活躍市場的金融資產或金融負債，本公司將活躍市場中的現行出價或現行要價用於確
定其公允價值。
金融工具不存在活躍市場的，本公司採用估值技術確定其公允價值。採用估值技術得出的
結果，反映估值日在公平交易中可能採用的交易價格。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易
的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、
現金流量折現法和期權定價模型等。
本公司選擇市場參與者普遍認同，且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術
確定金融工具的公允價值。採用估值技術確定金融工具的公允價值時，本公司儘可能使用市場
參與者在金融工具定價時考慮的所有市場參數和相同金融工具當前市場的可觀察到的交易價格
來測試估值技術的有效性。
（6）金融資產減值
本公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生
減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認後實際發
生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。
以攤餘成本計量的金融資產
如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，則將該金融資產的帳面價值減記至預計未來現
金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值，減記金額計入當期損益。預計未來現金流量
現值，按照該金融資產原實際利率折現確定，並考慮相關擔保物的價值。
對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已發生減值，確認減
值損失，計入當期損益。對單項金額不重大的金融資產，包括在具有類似信用風險特徵的金融
資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金
融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損
失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。
本公司對以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值
已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損
益。但是，該轉回後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘
成本。
可供出售金融資產
如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，原直接計入資本公積的因公允價值下降形成的
累計損失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售金融資產的初始取得成
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山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
本扣除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。
對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與
確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。可供
出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。
以成本計量的金融資產
如果有客觀證據表明該金融資產發生減值，將該金融資產的帳面價值，與按照類似金融資
產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損
益。發生的減值損失一經確認，不再轉回。
（7）金融資產轉移
金融資產轉移，是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。
本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資
產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。
本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況
處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對
該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有
關負債。
10、應收款項：
(1) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項：
單項金額重大的判斷依據或金額標準
應收帳款期末餘額達到 500萬元（含 500萬元）以上、
其他應收款期末餘額達到 300萬元（含 300萬元）以上的
客戶應收款項為單項金額重大的應收款項。
單項金額重大並單項計提壞帳準備的計
提方法
對於單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，有
客觀證據表明發生了減值，根據其未來現金流量現值低於
其帳面價值的差額計提壞帳準備。
單項金額重大經單獨測試未發生減值的應收款項，再
按組合計提壞帳準備。
(2)按組合計提壞帳準備應收款項：
確定組合的依據：
組合名稱依據
經單獨測試後未減值的應收款項（包括單項金額
重大和不重大的應收款項）
未單獨測試的單項金額不重大的應收款項
按組合計提壞帳準備的計提方法：
組合名稱計提方法
經單獨測試後未減值的應收款項（包括單項金額
重大和不重大的應收款項）
帳齡分析法
未單獨測試的單項金額不重大的應收款項帳齡分析法
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：
帳齡應收帳款計提比例說明其他應收款計提比例說明
1年以內（含 1年） 1.00% 1.00%
1－2年 5.00% 5.00%
2－3年 10.00% 10.00%
3年以上 50.00% 50.00%
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山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
5年以上 70.00% 70.00%
(3)單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款：
單項計提壞帳準備的理由涉訴款項、客戶信用狀況惡化的應收款項。
根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額
壞帳準備的計提方法
計提壞帳準備。
11、存貨：
(1)
存貨的分類
本公司存貨分為原材料、自製半成品、在產品、庫存商品、周轉材料。
(2)
發出存貨的計價方法
本公司存貨取得時按實際成本計價。原材料、自製半成品、庫存商品等發出時採用加權平
均法計價。
(3)
存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
存貨可變現淨值是按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用
以及相關稅費後的金額。
本公司期末存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備。本公司通常按照單個存貨
項目計提存貨跌價準備，期末，以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，存貨跌價準備在原
已計提的金額內轉回。
(4)
存貨的盤存制度
本公司存貨盤存制度採用永續盤存制。
(5)
低值易耗品和包裝物的攤銷方法
本公司低值易耗品、周轉用包裝物領用時採用一次轉銷法攤銷。
12、長期股權投資：
(1)
投資成本確定
本公司長期股權投資在取得時按投資成本計量。投資成本一般為取得該項投資而付出的資
產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，並包括直接相關費用。但同一控制
下的企業合併形成的長期股權投資，其投資成本為合併日取得的被合併方所有者權益的帳面價
值份額。
(2)
後續計量及損益確認方法
本公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，以及對被投資單位不具有共同控制或
重大影響，且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資採用成本法核算；
對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。
採用成本法核算的長期股權投資，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但
尚未發放的現金股利或利潤外，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為投資收益計入
當期損益。
本公司長期股權投資採用權益法核算時，對長期股權投資投資成本大於投資時應享有被投
資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的投資成本；對長期股權投資投資
成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，對長期股權投資的帳面價值
進行調整，差額計入投資當期的損益。
本公司在按權益法對長期股權投資進行核算時，先對被投資單位的淨利潤進行取得投資時
被投資單位各項可辨認資產等的公允價值、會計政策和會計期間方面的調整，再按應享有或應
分擔的被投資單位的淨損益份額確認當期投資損益。
本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照持股比例計算歸屬於本
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山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
公司的部分，在抵銷基礎上確認投資損益。
對於
2007年
1月
1日之前已經持有的對聯營企業及合營企業的長期股權投資，如存在與該
投資相關的股權投資借方差額，在扣除按原剩餘期限直線法攤銷的股權投資借方差額後確認投
資損益。
(3)
確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
共同控制是指任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動，涉及合營企業基
本經營活動的決策需要各合營方一致同意等。其中，控制是指有權決定一個企業的財務和經營
政策，並能據以從該企業的經營活動中獲取利益。
重大影響是指重大影響是指對一個企業的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠
控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。當本公司直接或通過子公司間接擁有被投資
單位
20%（含
20%）以上但低於
50%的表決權股份時，除非有明確證據表明該種情況下不能參
與被投資單位的生產經營決策，不形成重大影響外，均確定對被投資單位具有重大影響；本公
司擁有被投資單位
20%（不含）以下的表決權股份，一般不認為對被投資單位具有重大影響，
除非有明確證據表明該種情況下能夠參與被投資單位的生產經營決策，形成重大影響。
(4)
減值測試方法及減值準備計提方法
對子公司、聯營企業及合營企業的投資，本公司計提資產減值的方法見附註
13（3）。
持有的對被投資單位不具有共同控制或重大影響、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能
可靠計量的長期股權投資，本公司計提資產減值的方法附註
9（6）。
13、固定資產：
(1)
固定資產確認條件、計價和折舊方法：
固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單
位價值較高的有形資產。
固定資產以取得時的實際成本入帳，並從其達到預定可使用狀態的次月起，採用直線法
(年
限平均法)提取折舊。
(2)
各類固定資產的折舊方法：
類別折舊年限（年）殘值率（%）年折舊率（%）
房屋及建築物 8-50 3 1.94-12.13
機器設備 5-35 4 2.74-19.20
運輸設備 5-15 4 6.40-19.20
其他設備 5-10 4 9.60-19.20
(3)
固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法
本公司對子公司、聯營企業和合營企業的長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產
等（存貨、遞延所得稅資產、金融資產除外）的資產減值，按以下方法確定：
本公司於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司
將估計其可收回金額，進行減值測試。對因企業合併所形成的商譽、使用壽命不確定的無形資
產和尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。
可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩
者之間較高者確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金
額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資
產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。
當資產或資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本公司將其帳面價值減記至可收回金額，
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山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。
就商譽的減值測試而言，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的
方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關
的資產組或資產組組合，是能夠從企業合併的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不
大於本公司確定的報告分部。
減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽
的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然後對包含
商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較其帳面價值與可收回金額，如可收回金額低
於帳面價值的，確認商譽的減值損失。
資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。
(4)
融資租入固定資產的認定依據、計價方法
融資租入的固定資產，能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資
產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃
期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。
(5)
其他說明
每年年度終了，本公司對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。
使用壽命預計數與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；預計淨殘值預計數與原
先估計數有差異的，調整預計淨殘值。
大修理費用
本公司對固定資產進行定期檢查發生的大修理費用，有確鑿證據表明符合固定資產確認條
件的部分，計入固定資產成本，不符合固定資產確認條件的計入當期損益。固定資產在定期大
修理間隔期間，照提折舊。
14、在建工程：
本公司在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項必要工程支出、工程
達到預定可使用狀態前的應予資本化的借款費用以及其他相關費用等。
在建工程在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。
在建工程計提資產減值方法見附註
13（3）。
15、借款費用
:
（1）借款費用資本化的確認原則
本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資
本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
借款費用同時滿足下列條件的，開始資本化：
①資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現
金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；
②借款費用已經發生；
③為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。
（2）借款費用資本化期間
本公司購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用
停止資本化。在符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後所發生的借款費用，
在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。
符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過
3個
月的，暫停借款費用的資本化；正常中斷期間的借款費用繼續資本化。
62
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
16、無形資產：
本公司無形資產按照成本進行初始計量，並於取得無形資產時分析判斷其使用壽命。使用
壽命為有限的，自無形資產可供使用時起，採用能反映與該資產有關的經濟利益的預期實現方
式的攤銷方法，在預計使用年限內攤銷；無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷；使
用壽命不確定的無形資產，不作攤銷。
本公司於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，與
以前估計不同的，調整原先估計數，並按會計估計變更處理。
本公司期末預計某項無形資產已經不能給企業帶來未來經濟利益的，將該項無形資產的帳
面價值全部轉入當期損益。
無形資產計提資產減值方法見附註
13（3）。
17、長期待攤費用：
本公司發生的長期待攤費用按實際成本計價，並按預計受益期限平均攤銷。對不能使以後
會計期間受益的長期待攤費用項目，其攤餘價值全部計入當期損益。
18、預計負債：
如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其確認為預計負債：
①該義務是本公司承擔的現時義務；
②該義務的履行很可能導致經濟利益流出本公司；
③該義務的金額能夠可靠地計量。
如果清償已確認預計負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償，則補償金額只
能在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的帳面價值。
19、收入：
（1）銷售商品
對已將商品所有權上的主要風險或報酬轉移給購貨方，不再對該商品實施繼續管理權和實
際控制權，相關的收入已經取得或取得了收款的憑據，且與銷售該商品有關的成本能夠可靠地
計量時，本公司確認商品銷售收入的實現。
（2）提供勞務
對提供勞務交易的結果能可靠估計的情況下，本公司在期末按完工百分比法確認收入。
勞務交易的完工進度按已經發生的勞務成本佔估計總成本的比例確定。
提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：
A、收入的金額能夠可靠地計量；
B、相
關的經濟利益很可能流入企業；C、交易的完工程度能夠可靠地確定；
D、交易中已發生和將發
生的成本能夠可靠地計量。
（3）讓渡資產使用權
與資產使用權讓渡相關的經濟利益能夠流入及收入的金額能夠可靠地計量時，本公司確認
收入。
20、政府補助：
政府補助在滿足政府補助所附條件並能夠收到時確認。
對於貨幣性資產的政府補助，按照收到或應收的金額計量。其中，存在確鑿證據表明該項
補助是按照固定的定額標準撥付的，可以按照應收的金額計量，否則應當按照實際收到的金額
計量。對於非貨幣性資產的政府補助，按照公允價值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照
名義金額
1元計量。
與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用期限內平均分配，計入當期
損益。與收益相關的政府補助，如果用於補償已發生的相關費用或損失，則計入當期損益；如
果用於補償以後期間的相關費用或損失，則計入遞延收益，於費用確認期間計入當期損益。按
63
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。
21、遞延所得稅資產
/遞延所得稅負債：
所得稅包括當期所得稅和遞延所得稅。除由於企業合併產生的調整商譽，或與直接計入所
有者權益的交易或者事項相關的遞延所得稅計入所有者權益外，均作為所得稅費用計入當期損
益。
本公司根據資產、負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，採用資
產負債表債務法確認遞延所得稅。
各項應納稅暫時性差異均確認相關的遞延所得稅負債，除非該應納稅暫時性差異是在以下
交易中產生的：
（1）商譽的初始確認，或者具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易
不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；
（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉
回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。
對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取
得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產
生的遞延所得稅資產，除非該可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：
（1）該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額；
（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條
件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲
得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。
於資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清
償該負債期間的適用稅率計量，並反映資產負債表日預期收回資產或清償負債方式的所得稅影
響。
於資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無
法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。
在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。
22、經營租賃、融資租賃：
本公司將實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃確認為融資租賃，除融
資租賃之外的其他租賃確認為經營租賃。
在租賃期開始日，本公司將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值中較低者
作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認
融資費用。
經營租賃的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。
23、主要會計政策、會計估計的變更
(1) 會計政策變更
無
(2) 會計估計變更
無
24、前期會計差錯更正
(1) 追溯重述法
無
(2) 未來適用法
無
64
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
25、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法
（1）資產減值
本公司對子公司、聯營企業和合營企業的長期股權投資、固定資產、在建工程、無形資產
等（存貨、遞延所得稅資產、金融資產除外）的資產減值，按以下方法確定：
本公司於資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象，存在減值跡象的，本公司
將估計其可收回金額，進行減值測試。對因企業合併所形成的商譽、使用壽命不確定的無形資
產和尚未達到可使用狀態的無形資產無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。
可收回金額根據資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩
者之間較高者確定。本公司以單項資產為基礎估計其可收回金額；難以對單項資產的可收回金
額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。資產組的認定，以資
產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。
當資產或資產組的可收回金額低於其帳面價值時，本公司將其帳面價值減記至可收回金額，
減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。
就商譽的減值測試而言，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的
方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關
的資產組或資產組組合，是能夠從企業合併的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不
大於本公司確定的報告分部。
減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽
的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，確認相應的減值損失。然後對包含
商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較其帳面價值與可收回金額，如可收回金額低
於帳面價值的，確認商譽的減值損失。
資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。
（2）職工薪酬
職工工資、獎金、津貼、補貼、福利費、社會保險、住房公積金等，在職工提供服務的會
計期間內確認。對於資產負債表日後 1年以上到期的，如果折現的影響金額重大，則以其現值
列示。
本公司的職工參加由當地政府管理的養老保險，該養老保險在發生時計入當期損益。
（3）安全生產費用及維簡費
本公司根據財政部、國家發改委、國家安全生產監督管理總局、國家煤礦安全監察局財建
［2004］119號文和財建[2005]168號文的有關規定，按當年自產化工產品實際銷售收入為計提
依據，採取超額累退方式按照以下標準逐月提取安全生產費用。
（一）全年實際銷售收入在 1,000萬元及以下的，按照 4%提取；
（二）全年實際銷售收入在 1,000萬元至 10,000萬元（含）的部分，按照 2%提取；
（三）全年實際銷售收入在 10,000萬元至 100,000萬元（含）的部分，按照 0.5%提取；
（四）全年實際銷售收入在 100,000萬元以上的部分，按照 0.2%提取。
安全生產費用及維簡費於提取時計入相關產品的成本，同時計入「專項儲備」科目。
提取的安全生產費及維簡費按規定範圍使用時，屬於費用性支出的，直接衝減專項儲備；
形成固定資產的，先通過「在建工程」科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使
用狀態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本衝減專項儲備，並確認相同金額的
累計折舊。該固定資產在以後期間不再計提折舊。
（4）公司年金計劃
除了社會基本養老保險之外，本公司依據國家企業年金制度的相關政策建立企業年金計劃
（「年金計劃」），公司員工可以自願參加該年金計劃。本公司按員工工資總額的一定比例計提年
金，相應支出計入當期損益。
65
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
主要內容：
符合以下條件的職工，參加年金計劃：
a、與公司籤訂了一年期以上正式勞動合同且在本公司取得工資性收入的在職職工；
b、按規定參加了基本養老保險並履行了繳費義務；
c、本人自願參加年金方案。
年金方案的繳費由企業和參加個人共同繳納。公司繳費根據職工實繳金額乘以繳費係數計
算，採取每月繳費的方式。繳費係數根據職工個人的連續工齡確定，具體繳費係數如下表所示：
職工連續工齡 10年以下 10-20年 20-30年 30年以上
企業繳費係數 1 1.5 2 3
參加人個人繳費金額按照個人上年度月平均工資的 5%繳納，最高繳費基數不得超過上年度
本公司在崗月平均工資的三倍。
年金基金受託人：山西焦煤集團有限責任公司成立企業年金理事會，擔任受託人。
年金基金實行完全積累，個人帳戶管理，由受託人委託具有企業年金基金託管資格的託管
銀行和具有企業年金基金投資管理資格的投資管理人管理。
除此之外，本公司並無其他重大職工社會保障承諾。
（5）重大會計判斷和估計
本公司根據歷史經驗和其它因素，包括對未來事項的合理預期，對所採用的重要會計估計
和關鍵假設進行持續的評價。
很可能導致下一會計年度資產和負債的帳面價值出現重大調整風險的重要會計估計和關鍵
假設列示如下：
壞帳準備
本公司根據應收款項的可收回性為判斷基礎確認壞帳準備。當存在跡象表明應收款項無法
收回時需要確認壞帳準備。壞帳準備的確認需要運用判斷和估計。如重新估計結果與現有估計
存在差異，該差異將會影響估計改變期間的應收款項帳面價值。
遞延所得稅資產
在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，應就所有未利用的稅務虧損確認遞
延所得稅資產。這需要管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合
納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。
稅項
本公司按照規定計提多項稅項，確定該等稅項的計提時需要作出判斷。在日常業務過程中，
許多交易及計算所涉及的最終稅項並不確定。若該等事項的最終稅務結果與初始記錄金額不同，
其差額將影響作出判斷有關期間的稅項。
(五) 稅項：
1、主要稅種及稅率
稅種計稅依據稅率
增值稅應稅收入 17%
營業稅應稅收入的 3、5% 3、5%
城市維護建設稅應納流轉稅額 5、7% 5、7%
企業所得稅應納稅所得額 25%
2、稅收優惠及批文
根據《高新技術企業認定管理工作指引》（國科發火[2008] 362號）和《高新技術企業認定
管理實施辦法》（晉科工發 [2008]61號）有關規定，經省科技廳、省財政廳、省國稅局、省地稅
局共同組成的山西省高新技術企業認定管理機構批准，經晉科高發 [2009]160號文件確認，認定
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山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
本公司子公司山西德力信電子科技有限公司為高新技術企業，2010年度至
2012年度執行
15%
的企業所得稅稅率。
(六) 企業合併及合併財務報表
1、子公司情況
(1)
通過設立或投資等方式取得的子公司
單位:元幣種
:人民幣
從母公
司所有
者權益
衝減子
實質少數公司少
上構股東數股東
子公
司全
稱
子
公
司
類
型
注
冊
地
業
務
性
質
註冊資本
經營
範圍
期末實
際出資
額
成對
子公
司淨
投資
的其
他項
目餘
持
股
比
例
(%)
表
決
權
比
例
(%)
是
否
合
並
報
表
少數股
東權益
權益
中用
於衝
減少
數股
東損
益的
分擔的
本期虧
損超過
少數股
東在該
子公司
期初所
額金額有者權
益中所
享有份
額後的
餘額
山西
德力
信電
子科
技有
限公
司
控
股
子
公
司
山
西
省
太
原
市
商
業、
服
務
10,000,00
0.00
批發、
零售
辦公
自動
化等
設備
898,000.
00
40 40是
12,404,
285.34
山西
虹寶
建設
監理
有限
公司
控
股
子
公
司
山
西
省
洪
洞
縣
服
務
業
1,000,000
.00
工程
建設
監理
800,000.
00
80 80是
243,113
.18
上海
惠焦
網路
科技
有限
公司
控
股
子
公
司
上
海
市
網
絡
科
技
10,000,00
0.00
5,500,00
0.00
55 55否
2、合併範圍發生變更的說明
（1）持有半數及半數以上表決權比例，但未納入合併範圍的公司
公司名稱表決權比例% 未納入合併報表原因
上海惠焦網路科技有限公司 55.00 清算
（2）、持有半數及半數以下表決權比例，但納入合併範圍的子公司
公司名稱表決權比例% 納入合併報表原因
山西德力信電子科技有限公司 40.00 能夠任免董事會的多數成員
67
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
(七)合併財務報表項目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目
期末數期初數
外幣金額折算率人民幣金額外幣金額折算率人民幣金額
現金： / / 99,004.24 / / 54,043.80
人民幣 / / 99,004.24 / / 54,043.80
銀行存款： / / 26,998,508.12 / / 183,425,391.33
人民幣 / / 26,995,725.58 / / 183,424,043.88
美元 441.61 6.3009 2,782.54 203.46 6.6227 1,347.45
其他貨幣資
金：
/ / 990,700,424.92 / / 213,941,179.00
人民幣 / / 990,700,424.92 / / 213,941,179.00
合計 / / 1,017,797,937.28 / / 397,420,614.13
其他貨幣資金中票據保證金
989,002,239.62元，投標保證金
1,698,185.30元。
2、應收票據：
(1)
應收票據分類
單位：元幣種：人民幣
種類期末數期初數
銀行承兌匯票 1,481,136,623.77 1,069,903,866.34
合計 1,481,136,623.77 1,069,903,866.34
(2)期末公司已質押的應收票據情況：
單位：元幣種：人民幣
出票單位出票日期到期日金額備註
陝西東嶺物資有限責任公
司
2011年
7月
19
日
2012年
1月
19
日
30,000,000.00
上海申然貿易有限公司
2011年
9月
27
日
2012年
3月
27
日
24,000,000.00
上海徐翔經貿有限公司
2011年
11月
21日
2012年
5月
21
日
15,000,000.00
四川中拓鋼鐵有限公司
2011年
8月
11
日
2012年
2月
11
日
11,000,000.00
合肥億豐金屬材料有限公
司
2011年
7月
12
日
2012年
1月
12
日
10,000,000.00
合計 / / 90,000,000.00 /
(3)因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期
的票據情況
單位：元幣種：人民幣
出票單位出票日期到期日金額備註
公司已經背書給其他方但尚未到期的票據
中山市金屬材料
有限公司
2011年
10月
28
日
2012年
4月
28日
30,000,000.00
68
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
上海申燃貿易有
限公司
2011年
9月
29日
2012年
3月
29日
10,000,000.00
上海申燃貿易有
限公司
2011年
9月
29日
2012年
3月
29日
10,000,000.00
上海申燃貿易有
限公司
2011年
9月
29日
2012年
3月
29日
10,000,000.00
天津大無縫鋼鐵
開發有限公司
2011年
9月
23日
2012年
3月
23日
10,000,000.00
合計 / / 70,000,000.00 /
（1）期末本公司已質押的應收票據金額為
884,026,314.13元。
（2）期末本公司已經背書給他方但尚未到期的票據金額為
946,156,624.33元。
3、應收帳款
:
(1)
應收帳款按種類披露：
單位：元幣種：人民幣
種類
期末數期初數
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
按組合計提壞帳準備的應收帳款：
按組
合計
提壞
帳準
備的
應收
帳款
558,113,821.
19
98.21 18,408,070.54 3.30 513,930,556.75 98.06 16,389,275.54 3.19
組合
小計
558,113,821.
19
98.21 18,408,070.54 3.30 513,930,556.75 98.06 16,389,275.54 3.19
單項
金額
雖不
重大
但單
項計
提壞
帳準
備的
應收
帳款
10,167,184.9
6
1.79 10,167,184.96 100.00 10,167,184.96 1.94 10,167,184.96
100.0
0
合計
568,281,006.
15
/ 28,575,255.50 / 524,097,741.71 / 26,556,460.50 /
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
69
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單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末數期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額比例(%) 金額比例(%)
1年以內
小計
456,042,824.96 81.72 4,560,428.25 463,352,723.04 90.16 4,633,527.22
1至 2年 82,902,525.09 14.85 4,145,126.25 29,644,199.95 5.77 1,482,210.00
2至 3年 5,996,877.53 1.07 599,687.75 7,299,891.91 1.42 729,989.19
3年以上 586,436.23 0.11 293,218.12 350.86 175.43
5年以上 12,585,157.38 2.25 8,809,610.17 13,633,390.99 2.65 9,543,373.70
合計 558,113,821.19 100 18,408,070.54 513,930,556.75 100 16,389,275.54
期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款
單位：元幣種：人民幣
應收帳款內容帳面餘額壞帳準備計提比例（％）計提理由
煙臺渤豐鋼鐵建
材有限公司
3,744,536.70 3,744,536.70 100.00 回款困難
鎮江市好勝建材
設備有限責任公
司
2,707,780.30 2,707,780.30 100.00 回款困難
山西省生資服務
公司
2,206,594.06 2,206,594.06 100.00 回款困難
鎮江市江山經濟
發展總公司
857,980.46 857,980.46 100.00回款困難
臨沂鋼鐵總廠 591,338.42 591,338.42 100.00回款困難
其他 58,955.02 58,955.02 100.00 回款困難
合計 10,167,184.96 10,167,184.96 / /
(2) 本報告期實際核銷的應收帳款情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱應收帳款性質核銷金額核銷原因
是否因關聯交易
產生
太原市通盛化工
公司
貨款 5,473,868.10公司註銷否
太原市裕澤物資
有限公司
貨款 323,519.97公司註銷否
太原寶恆化工貿
易中心
貨款 39,296.82公司註銷否
重慶元明合成化
工廠
貨款 13,620.66公司註銷否
承德祥發物資有
限責任公司
貨款 787,280.50公司註銷否
合計 / 6,637,586.05 / /
70
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
(3) 本報告期應收帳款中持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱
期末數期初數
金額計提壞帳金額金額計提壞帳金額
山西焦化集團有限公
司
278,688.24 6,106.68 82,994.97 829.95
合計 278,688.24 6,106.68 82,994.97 829.95
(4) 應收帳款金額前五名單位情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額年限
佔應收帳款總額
的比例（％）
首鋼總公司非關聯方 142,039,327.59 1年以內 24.99
山西海鑫國際鋼
鐵有限公司
非關聯方 75,764,846.70 1至
2年 13.33
河北鋼鐵股份有
限公司
非關聯方 41,102,946.36 1年以內 7.23
新餘鋼鐵股份有
限公司
非關聯方 32,954,616.81 1年以內 5.80
江蘇索普
(集團)有
限公司
非關聯方 29,186,611.50 1年以內 5.14
合計 / 321,048,348.96 / 56.49
(5) 應收關聯方帳款情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額
佔應收帳款總額的比例
（％）
山西焦煤集團五麟煤焦
開發有限責任公司
同一最終控制方 590,819.60 0.10
合計 / 590,819.60 0.10
4、其他應收款：
(1)
其他應收款按種類披露：
單位：元幣種：人民幣
種類
期末數期初數
帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
按組合計提壞帳準備的其他應收帳款：
按組
合計
26,827,601.07 75.70 1,187,374.44 4.43 23,239,733.23 68.57 515,649.46 2.22
71
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
提壞
帳準
備的
其他
應收
帳款
組合
小計
26,827,601.07 75.70 1,187,374.44 4.43 23,239,733.23 68.57 515,649.46 2.22
單項
金額
雖不
重大
但單
項計
提壞
帳準
備的
其他
應收
帳款
8,609,642.96 24.30 8,609,642.96 100.00 10,652,085.99 31.43 10,652,085.99 100.00
合計 35,437,244.03 / 9,797,017.40 / 33,891,819.22 / 11,167,735.45 /
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收帳款：
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末數期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額比例(%) 金額比例(%)
1年以內小
計
23,917,327.94 89.16 239,173.28 19,491,650.99 83.87 194,916.51
1至
2年 213,813.00 0.80 10,690.65 1,648,211.11 7.09 82,410.56
2至
3年 1,036,450.99 3.86 103,645.10 2,031,412.93 8.74 203,141.29
3年以上 1,640,704.94 6.11 820,352.47 63,698.20 0.28 31,849.10
5年以上 19,304.20 0.07 13,512.94 4,760.00 0.02 3,332.00
合計 26,827,601.07 100.00 1,187,374.44 23,239,733.23 100.00 515,649.46
期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收帳款
單位：元幣種：人民幣
其他應收款內容帳面餘額壞帳準備計提比例（％）計提理由
霍州市辛置鎮選
煤廠
2,360,412.48 2,360,412.48 100.00 帳齡較長
洪洞縣朝勝選煤
廠
2,092,474.76 2,092,474.76 100.00 帳齡較長
臨汾市陽晨選煤
1,312,382.00 1,312,382.00 100.00 帳齡較長
72
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
有限公司
洪洞縣人民法院 513,219.50 513,219.50 100.00帳齡較長
山西寶瑞達科貿
有限公司
400,000.00 400,000.00 100.00帳齡較長
廣勝選煤實業公
司洗煤二廠
297,698.67 297,698.67 100.00帳齡較長
嶽陽湘晉工貿有
限公司
268,144.01 268,144.01 100.00帳齡較長
太原煤炭氣化（集
團）有限責任公司
252,942.64 252,942.64 100.00帳齡較長
北京源潔環境科
技有限公司
230,000.00 230,000.00 100.00帳齡較長
臨汾華鑫躍經貿
有限公司
175,205.74 175,205.74 100.00帳齡較長
哈爾濱國海星輪
傳動有限公司
98,800.00 98,800.00 100.00 帳齡較長
臨北煤焦發運站 98,495.34 98,495.34 100.00 帳齡較長
洪洞縣常一騰飛
煤焦廠
93,069.41 93,069.41 100.00 帳齡較長
山西省環境保護
局
72,210.00 72,210.00 100.00 帳齡較長
山西省襄汾縣煤
炭運銷公司
71,589.76 71,589.76 100.00 帳齡較長
其他 272,998.65 272,998.65 100.00帳齡較長
合計 8,609,642.96 8,609,642.96 / /
(2)本期轉回或收回情況
單位：元幣種：人民幣
其他應收帳款
內容
轉回或收回原
因
確定原壞帳準
備的依據
轉回或收回前
累計已計提壞
帳準備金額
收回金額
轉回壞帳準備
金額
山西省環境保
護局
已結算帳齡較長 1,111,410.00 1,039,200.00
洪洞縣國土資
源管理局
已結算帳齡較長 839,886.00 839,886.00
山西省襄汾縣
煤炭運銷公司
已結算帳齡較長 300,000.00 228,410.24
合計
/ / 2,251,296.00 / /
(3)本報告期其他應收款中持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位情況
本報告期其他應收帳款中無持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
(4)
其他應收款金額前五名單位情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額年限佔其他應收款總
73
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
額的比例(%)
代墊運費趙城站非關聯方 11,752,508.44 1年以內 33.16
柴太平非關聯方 3,212,849.45 1年以內 9.07
霍州市辛置鎮選
煤廠
非關聯方 2,360,412.48 5年以上 6.66
洪洞縣朝勝選煤
廠
非關聯方 2,092,474.76 5年以上 5.90
朱彩霞非關聯方 1,634,972.60 1年以內 4.61
合計 / 21,053,217.73 / 59.40
(5)應收關聯方款項
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額
佔其他應收帳款總額的
比例（％）
洪洞廣勝物業管理有限
公司
同一母公司 378,130.63 1.07
合計 / 378,130.63 1.07
5、預付款項：
(1)
預付款項按帳齡列示
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末數期初數
金額比例(%) 金額比例(%)
1年以內 180,499,398.21 89.70 121,069,768.45 74.81
1至
2年 19,113,492.89 9.50 17,242,974.46 10.65
2至
3年 1,606,415.42 0.80 23,535,164.21 14.54
3年以上 4,600.00
合計 201,223,906.52 100.00 161,847,907.12 100.00
帳齡超過
1年的預付款項主要為預付工作服、化工原料、備品備件等款項，上述款項未及時
結算。
(2)
預付款項金額前五名單位情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱與本公司關係金額時間未結算原因
霍州中冶焦化有
限責任公司
關聯方 21,959,509.31 1年以內未結算貨款
臨汾供電公司非關聯方 21,415,858.25 1年以內未結算貨款
長治市瑞達焦業
有限公司
非關聯方 15,312,767.49 1年以內未結算貨款
山西太鋼不鏽鋼
股份有限公司
非關聯方 9,009,457.65 1年以內未結算貨款
天津開發區浩運
通國際貿易有限
公司
非關聯方 6,850,000.00 1年以內未結算貨款
合計 / 74,547,592.70 / /
74
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
(3)本報告期預付款項中持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位情況
本報告期預付帳款中無持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
6、存貨：
(1)
存貨分類
單位：元幣種：人民幣
項目
期末數期初數
帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值
原材
料
286,649,157.60 286,649,157.60 121,190,316.56 121,190,316.56
在產
品
110,826,002.72 948,715.34 109,877,287.38 58,914,285.27 58,914,285.27
庫存
商品
47,320,000.84 2,722,088.09 44,597,912.75 226,286,841.38 3,818,390.30 222,468,451.08
周轉
材料
2,592,853.72 2,592,853.72 2,802,240.44 2,802,240.44
合計 447,388,014.88 3,670,803.43 443,717,211.45 409,193,683.65 3,818,390.30 405,375,293.35
(2)存貨跌價準備
單位：元幣種：人民幣
存貨種類期初帳面餘額本期計提額
本期減少
期末帳面餘額
轉迴轉銷
在產品
948,715.34 948,715.34
庫存商品 3,818,390.30 2,722,088.09 3,818,390.30 2,722,088.09
合計 3,818,390.30 3,670,803.43 3,818,390.30 3,670,803.43
(3)存貨跌價準備情況
項目
計提存貨跌價準備的
依據
本期轉回存貨跌價準備的
原因
本期轉回金額佔該項存貨期
末餘額的比例（％）
在產品成本高於可變現淨值
庫存商品成本高於可變現淨值
7、其他流動資產：
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
財產保險 5,010,532.00 3,276,273.00
觸媒費用 16,125,793.59 2,832,663.56
待抵扣增值稅 1,700,000.00
預繳企業所得稅 2,871,797.42 2,871,797.42
租賃費 64,287.40
合計 25,772,410.41 8,980,733.98
8、對合營企業投資和聯營企業投資
:
單位：元幣種：人民幣
75
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
被投
資單
位名
稱
本企
業持
股比
例(%)
本企
業在
被投
資單
位表
決權
比例
(%)
期末資產總
額
期末負債總
額
期末淨資產
總額
本期營業收
入總額
本期淨利潤
一、合營企業
二、聯營企業
山西
焦化
集團
臨汾
建築
44.14 44.14 36,355,448.78 23,002,489.49 13,352,959.29 54,262,855.44 1,782,887.00
安裝
有限
公司
9、長期股權投資
:
(1) 長期股權投資情況
按成本法核算：
單位：元幣種：人民幣
被投資
單位
投資成本期初餘額增減變動期末餘額減值準備
在被投
資單位
持股比
例（％）
在被
投資
單位
表決
權比
例
（％）
山西焦
炭集團
國際貿
易公司
500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.67 1.67
山西焦
炭集團
國內貿
易有限
公司
1,000,000.00 1,000,000.00
-1,000,000.0
0
3.33 3.33
源通煤
焦電子
商務有
限責任
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3.92 3.92
76
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
公司
本溪北
營鋼鐵
(集團)
有限公
司
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 1.34 1.34
山西洪
洞華實
熱電有
限公司
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00 10.00
上海惠
焦網絡
科技有
限公司
5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 55.00 55.00
山西焦
化集團
臨汾洗
煤有限
公司
5,033,820.00 5,033,820.00 5,033,820.00 5,033,820.00 15.28 15.28
按權益法核算：
單位：元幣種：人民幣
被投資單
位
投資成本期初餘額增減變動期末餘額
減值準
備
在被投資
單位持股
比例（％）
在被投資
單位表決
權比例
（％）
山西焦化
集團臨汾
建築安裝
有限公司
5,200,000.00 5,114,173.36 779,822.87 5,893,996.23 44.14 44.14
10、固定資產 :
(1)
固定資產情況
單位：元幣種：人民幣
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
一、帳面原值合
計：
5,239,058,533.44 130,937,780.07 28,999,202.74 5,340,997,110.77
其中：房屋及建築
物
1,390,466,152.19 87,718,944.12 359,327.98 1,477,825,768.33
機器設備 3,787,090,002.68 35,872,818.89 15,051,385.66 3,807,911,435.91
運輸工具 60,088,117.32 7,156,838.99 13,588,489.10 53,656,467.21
其他設 1,414,261.25 189,178.07 1,603,439.32
77
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
備
本期新
增
本期計提
二、累計折舊合
計：
1,078,704,348.60 257,030,899.59 13,204,569.71 1,322,530,678.48
其中：房屋及建築
物
324,161,982.90 59,627,319.12 76,360.20 383,712,941.82
機器設備 735,963,280.03 193,517,923.33 9,489,327.90 919,991,875.46
運輸工具 18,193,341.35 3,773,706.24 3,638,881.61 18,328,165.98
其他設
備
385,744.32 111,950.90 497,695.22
三、固定資產帳面
淨值合計
4,160,354,184.84 / / 4,018,466,432.29
其中：房屋及建築
物
1,066,304,169.29 / / 1,094,112,826.51
機器設備 3,051,126,722.65 / / 2,887,919,560.45
運輸工具 41,894,775.97 / / 35,328,301.23
其他設備 1,028,516.93 / / 1,105,744.10
四、減值準備合計 339,288.29 / / 339,288.29
其中：房屋及建築
物
289,917.04 / / 289,917.04
機器設備 49,371.25 / / 49,371.25
運輸工具 / /
五、固定資產帳面
價值合計
4,160,014,896.55 / / 4,018,127,144.00
其中：房屋及建築
物
1,066,014,252.25 / / 1,093,822,909.47
機器設備 3,051,077,351.40 / / 2,887,870,189.20
運輸工具 41,894,775.97 / / 35,328,301.23
其他設備 1,028,516.93 / / 1,105,744.10
本期折舊額：257,030,899.59元。
本期由在建工程轉入固定資產原價為：90,219,464.60元。
(2)
暫時閒置的固定資產情況
單位：元幣種：人民幣
項目帳面原值累計折舊減值準備帳面淨值備註
房屋及建築物 3,207,908.00 578,746.25 289,917.04 2,339,244.71
機器設備 708,842.00 264,724.80 49,371.25 394,745.95
(3) 通過經營租賃租出的固定資產
單位：元幣種：人民幣
項目帳面價值
房屋及建築物 2,424,216.32
78
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
機器設備1,074,940.47
運輸工具190,096.53
11、在建工程：
(1)
在建工程情況
單位：元幣種：人民幣
項目
期末數期初數
帳面餘額減值準備帳面淨值帳面餘額減值準備帳面淨值
在建工程 420,358,433.16 420,358,433.16 97,873,963.97 97,873,963.97
(2) 重大在建工程項目變動情況：
單位：元幣種：人民幣
項目
名稱
預算數
期初
數
本期增
加
工程投
入佔預
算比例
（％）
工程
進度
利息資
本化累
計金額
其中：本
期利息資
本化金額
本期利
息資本
化率
（％）
資金
來源
期末數
醋酸
項目
1,003,1
80,000.
00
27,16
7,490
.59
2.71 1.00
金融
機構
貸款、
27,167,490.
59
自籌
金融
甲醇
擴建
179,885
,500.00
47,470,
570.53
26.39 30.00
663,381
.75
663,381.7
5
5.73
機構
貸款、
47,470,570.
53
自籌
甲醇
制烯
烴
8,584,5
50,000.
00
71,184,
800.28
0.83 1.00
金融
機構
貸款、
自籌
71,184,800.
28
臨汾金融
洗煤
廠改
179,885
,500.00
99,168,
460.90
55.13 80.00
1,160,5
34.05
1,160,534
.05
5.73
機構
貸款、
99,168,460.
90
擴建
自籌
5-6
號幹
熄焦
203,230
,000.00
83,143,
174.83
40.91 90.00
694,587
.74
694,587.7
4
5.73
金融
機構
貸款、
83,143,174.
83
自籌
零星
工程
70,70
6,473
.38
21,517,
462.65
92,223,936.
03
合計
10,150,
731,000
.00
97,87
3,963
.97
322,48
4,469.1
9
/ /
2,518,5
03.54
2,518,503
.54
/ /
420,358,43
3.16
79
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
本公司年末對在建工程進行了清查，未發現在建工程存在可能發生減值的跡象，故未計提
在建工程減值準備。
12、工程物資：
單位：元幣種：人民幣
項目期初數本期增加本期減少期末數
專用材料 622,767.89 622,767.89
專用設備 8,483,226.96 40,952,355.36 17,637,615.03 31,797,967.29
合計 9,105,994.85 40,952,355.36 17,637,615.03 32,420,735.18
13、固定資產清理：
單位：元幣種：人民幣
項目期初帳面價值期末帳面價值轉入清理的原因
順酐車間設備資產 3,954,483.00 3,954,483.00已經拆除
聆泉賓館 12,073,507.80 12,073,507.80已經拆除
合計 16,027,990.80 16,027,990.80 /
順酐車間設備資產經請示國資委同意按原來的批覆文件進行重新評估拍賣；按照洪洞縣政
府關於廣勝寺景區改造的整體規劃，廣勝寺景區改造工程尚未完成，轉入固定資產清理的聆泉
賓館本年度沒有新的進展。
14、無形資產：
(1)
無形資產情況：
單位：元幣種：人民幣
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
一、帳面原值合計 101,609,300.04 101,609,300.04
土地使用權（一
廠）
6,542,240.60 6,542,240.60
土地使用權（二
廠）
21,984,100.00 21,984,100.00
生活區土地使用
權（二廠）
1,487,100.00 1,487,100.00
生活區土地使用
權（三、四廠）
23,115,859.44 23,115,859.44
化肥廠土地使用
權
48,480,000.00 48,480,000.00
二、累計攤銷合計 8,336,159.46 2,053,197.60 10,389,357.06
土地使用權（一
廠）
1,570,136.01 130,844.40 1,700,980.41
土地使用權（二
廠）
3,883,857.99 439,682.04 4,323,540.03
生活區土地使用
權（二廠）
187,658.13 21,244.32 208,902.45
生活區土地使用
權（三、四廠）
1,967,307.33 491,826.84 2,459,134.17
80
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
化肥廠土地使用
權
727,200.00 969,600.00 1,696,800.00
三、無形資產帳面
淨值合計
93,273,140.58 2,053,197.60 91,219,942.98
土地使用權（一
廠）
4,972,104.59 130,844.40 4,841,260.19
土地使用權（二
廠）
18,100,242.01 439,682.04 17,660,559.97
生活區土地使用
權（二廠）
1,299,441.87 21,244.32 1,278,197.55
生活區土地使用
權（三、四廠）
21,148,552.11 491,826.84 20,656,725.27
化肥廠土地使用
權
47,752,800.00 969,600 46,783,200.00
四、減值準備合計
土地使用權（一
廠）
土地使用權（二
廠）
生活區土地使用
權（二廠）
生活區土地使用
權（三、四廠）
化肥廠土地使用
權
五、無形資產帳面
價值合計
93,273,140.58 2,053,197.60 91,219,942.98
土地使用權（一
廠）
4,972,104.59 130,844.40 4,841,260.19
土地使用權（二
廠）
18,100,242.01 439,682.04 17,660,559.97
生活區土地使用
權（二廠）
1,299,441.87 21,244.32 1,278,197.55
生活區土地使用
權（三、四廠）
21,148,552.11 491,826.84 20,656,725.27
化肥廠土地使用
權
47,752,800.00 969,600 46,783,200.00
本期攤銷額：2,053,197.60元。
15、長期待攤費用
:
單位：元幣種：人民幣
項目期初額本期增加額本期攤銷額其他減少額期末額
山焦鐵路專
用線
6,161,086.43 1,573,043.28 4,588,043.15
81
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
合計 6,161,086.43 1,573,043.28 4,588,043.15
16、遞延所得稅資產
/遞延所得稅負債：
（一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示
(1)
已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
遞延所得稅資產：
資產減值準備 32,830.53 11,895.62
可抵扣虧損 26,949,164.90 26,949,164.90
小計 26,981,995.43 26,961,060.52
(2)未確認遞延所得稅資產明細
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
可抵扣暫時性差異 62,707,578.08 62,337,883.16
可抵扣虧損 688,668,691.98 747,872,263.79
合計 751,376,270.06 810,210,146.95
(3)未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期
單位：元幣種：人民幣
年份期末數期初數備註
2013年 69,604,317.32 128,807,889.13
2014年 619,064,374.66 619,064,374.66
合計 688,668,691.98 747,872,263.79 /
(4)應納稅差異和可抵扣差異項目明細
單位：元幣種：人民幣
項目金額
可抵扣差異項目：
可抵扣虧損 107,796,659.60
壞帳準備
208,606.54
小計 108,005,266.14
17、資產減值準備明細
:
單位：元幣種：人民幣
項目期初帳面餘額本期增加
本期減少
期末帳面餘額
轉迴轉銷
一、壞帳準備 37,724,195.95 9,393,159.24 2,107,496.24 6,637,586.05 38,372,272.90
二、存貨跌價準
備
3,818,390.30 3,670,803.43 3,818,390.30 3,670,803.43
三、可供出售金
融資產減值準
備
四、持有至到期
投資減值準備
82
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
五、長期股權投
資減值準備
20,533,820.00 20,533,820.00
六、投資性房地
產減值準備
七、固定資產減
值準備
339,288.29 339,288.29
八、工程物資減
值準備
九、在建工程減
值準備
十、生產性生物
資產減值準備
其中：成熟生產
性生物資產減
值準備
十一、油氣資產
減值準備
十二、無形資產
減值準備
十三、商譽減值
準備
十四、其他
合計 62,415,694.54 13,063,962.67 2,107,496.24 10,455,976.35 62,916,184.62
18、短期借款：
(1)
短期借款分類：
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
質押借款 50,000,000.00
抵押借款 200,000,000.00 350,000,000.00
保證借款 417,000,000.00 570,000,000.00
信用借款 100,000,000.00 100,000,000.00
合計 767,000,000.00 1,020,000,000.00
(2)已到期未償還的短期借款情況：
資產負債表日後已償還金額
10,000.00萬元。
19、應付票據：
單位：元幣種：人民幣
種類期末數期初數
銀行承兌匯票 2,658,031,145.97 1,204,800,033.10
合計 2,658,031,145.97 1,204,800,033.10
下一會計期間將到期的金額
2,658,031,145.97元。
重大的應付票據明細如下：
收款人出票日到期日金額
83
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
山西焦化集團有限公司
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合 計
20、應付帳款：
(1) 應付帳款情況
2011/10/9
2011/10/9
2011/12/22
2011/12/27
2011/9/6
2011/11/8
2011/12/7
2011/12/28
2011/9/6
2011/12/7
2011/9/20
2011/9/28
2011/10/9
2011/10/9
2011/10/9
2011/10/9
2011/10/18
2011/10/18
2011/10/18
2011/11/22
2011/11/22
2011/11/22
2011/11/22
2011/12/22
2011/12/21
2011/12/21
2011/12/22
2011/9/6
2011/9/7
2011/9/7
2011/9/20
2011/10/20
2011/10/20
2011/10/20
2011/10/20
2011/11/18
2011/11/18
--
2012/4/9
2012/4/9
2012/6/22
2012/6/27
2012/3/6
2012/5/8
2012/6/7
2012/6/28
2012/3/6
2012/6/7
2012/3/20
2012/3/28
2012/3/9
2012/3/9
2012/3/9
2012/3/9
2012/4/18
2012/4/18
2012/4/18
2012/5/22
2012/5/22
2012/5/22
2012/5/22
2012/6/22
2012/6/21
2012/6/21
2012/6/22
2012/3/6
2012/3/7
2012/3/7
2012/3/20
2012/4/20
2012/4/20
2012/4/20
2012/4/20
2012/5/18
2012/5/18
90,000,000.0089,708,204.1380,000,000.0060,000,000.0060,000,000.0060,000,000.0060,000,000.0057,000,000.0056,331,934.1353,033,0117052,491,800.0051,370,906.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,00.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.002,019,935,855.96
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
1年以內 1,651,633,422.58 1,072,291,352.73
1至 2年 62,071,841.10 11,051,969.35
84
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
2至
3年 394,574.46 15,948,267.55
3年以上 3,255,235.00 4,036,262.75
合計 1,717,355,073.14 1,103,327,852.38
(2)本報告期應付帳款中應付持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情
況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱期末數期初數
山西焦化集團有限公司 1,467,652,346.94 789,015,210.37
山西焦煤集團國際貿易有限責
任公司
20,258,335.31 5,127,777.78
霍州煤電集團煤化多種經營公
司
1,885.79
山西焦化集團綜合開發有限公
司
5,603,834.56 2,368,869.74
洪洞縣機車車輛修配廠 12,616.06
山西焦煤集團國際發展股份有
限公司
6,723,380.71
合計 1,493,529,018.66 803,235,238.60
(3)帳齡超過
1年的大額應付帳款情況的說明
帳齡超過
1年的大額應付帳款主要為未結算的原料款。
21、預收帳款：
(1)
預收帳款情況
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
1年以內 119,343,154.95 74,059,653.59
1至
2年 49,275.00 1,805,539.04
2至
3年
1,888,318.82
3年以上 394,817.09 1,356,340.13
合計 119,787,247.04 79,109,851.58
(2)本報告期預收款項中預收持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況：
單位：元幣種：人民幣
單位名稱期末數期初數
山西焦煤集團國際發展股份有
限公司
606,910.88
山西焦煤集團國際貿易有限責
任公司
3,291,091.46
山西焦煤集團五麟煤焦開發有
限責任公司
1,221,208.40
合計 3,898,002.34 1,221,208.40
22、應付職工薪酬
單位：元幣種：人民幣
85
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
一、工資、獎金、津貼和補貼 237,205,375.13 235,758,029.53 1,447,345.60
二、職工福利費 5,351,989.55 5,351,989.55
三、社會保險費 427,179.99 89,704,099.73 82,712,068.08 7,419,211.64
醫療保險費 427,179.99 20,500,782.91 19,505,187.78 1,422,775.12
基本養老保險費 44,774,047.03 40,706,551.71 4,067,495.32
年金繳費 15,809,392.00 14,615,630.00 1,193,762.00
失業保險費 4,026,503.02 3,626,503.02 400,000.00
工傷保險費 3,039,262.13 2,777,059.96 262,202.17
生育保險費 1,554,112.64 1,481,135.61 72,977.03
四、住房公積金 60,170.45 20,024,252.39 18,152,042.84 1,932,380.00
五、辭退福利
六、其他
工會經費和職工教育經費 5,600,662.90 10,165,069.65 9,066,175.05 6,699,557.50
合計 6,088,013.34 362,450,786.45 351,040,305.05 17,498,494.74
23、應交稅費：
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
增值稅 -931,076.65 -8,245,327.70
營業稅 45,325.37 2,511,785.40
企業所得稅 292,719.30 130,009.38
個人所得稅 3,891,525.75 2,638,439.03
城市維護建設稅 47,395.35 1,576,550.49
教育費附加 38,071.95 945,830.08
價格調控基金 10,323,035.57 10,784,533.35
河道管理費 76,752.69 373,947.80
印花稅 515,384.27 485,015.02
城鎮土地使用稅 362,404.93 1,030,601.93
水資源補償費 1,723,275.39 3,823,275.39
房產稅 295,876.22 3,514,076.51
合計 16,680,690.14 19,568,736.68
價格調控基金系根據山西省人民政府晉政發（
1995）71號"關於進一步完善價格調控基金
徵收管理工作的通知"規定，"凡在本省境內從事生產、經營、服務等項活動，有銷售營業收入
的單位和個人，均應繳納價格調控基金，價格調控基金以消費稅、增值稅、營業稅為計徵依據，
徵收比例按稅前三稅額的
1.5%計徵"。
為了給山西省萬家寨引黃工程建設順利進行提供資金保障，山西省人民政府在
1996年
5
月公布了山西省水資源補償費徵收管理辦法，規定從
1996年開始在山西省徵收水資源補償費。
2007年
1月
15日中華人民共和國財政部以財綜字
[2007]4號下發文件通知，經國務院批准，山
西省徵收的水資源補償費執行至
2010年
12月
31日，從
2011年
1月
1日以後不再徵收。
根據
2011年
9月
27日洪洞縣地方稅務局文件洪稅發[2011]57號"洪洞縣地方稅務局關於轉
發《全省地方教育費附加徵收使用管理辦法》的通知
"，地方教育費管戶依照現行教育費附加徵
管範圍執行，地方教育費附加
10月份徵收
9月
1日至
9月
30日的實現數，
10-11月補徵
2月
1
日至
8月
31日的實現數。
86
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
24、應付利息：
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
短期借款應付利息 1,484,956.30 1,669,389.03
長期借款應付利息 2,516,952.78 3,438,862.78
專項應付款 14,419,200.00 9,612,800.00
合計 18,421,109.08 14,721,051.81
25、其他應付款：
(1)
其他應付款情況
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
1年以內 131,586,672.67 124,792,253.34
1至
2年 28,230,900.19 61,204,153.34
2至
3年 20,845,396.95 25,031,236.72
3年以上 28,525,328.83 18,029,836.90
合計 209,188,298.64 229,057,480.30
(2)本報告期其他應付款中應付持有公司
5%(含
5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱期末數期初數
山西焦化集團有限公司 1,142,474.00 1,448,750.04
山西焦化集團臨汾建築安裝有
限公司
13,992,717.89 8,229,717.62
山西焦化設計研究院（有限公
司）
396,252.56 3,579,874.19
山西焦化集團綜合開發有限公
司
9,000.00 1,633,869.69
洪洞廣勝物業管理有限公司 319,863.27
洪洞縣華益竹圍製造有限公司 562,905.21
洪洞縣機車車輛修配廠 58,050.00 58,050.00
合計 16,161,399.66 15,270,124.81
(3)帳齡超過
1年的大額其他應付款情況的說明
帳齡超過
1年的大額其他應付款，主要為應付設備款。
(4) 對於金額較大的其他應付款，應說明內容
債權單位名稱所欠金額款項性質
山西建築工程（集團）總公司 14,109,769.14設備款
山西焦化集團臨汾建築安裝有限公司 13,992,717.89大修費及工程款
山西省國際招標有限公司 8,159,792.18設備款
太原鐵路局侯馬車務段勞動服務公司 7,671,034.29勞務費
江蘇江安集團有限公司 7,372,965.25設備款
中冶天工集團有限公司 7,012,705.49設備款
山西省工業設備安裝公司 6,486,856.68設備款
上海浦景化工技術有限公司 6,200,000.00技術服務費
87
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
合 計 71,005,840.92 -26
、1年內到期的非流動負債：
(1) 1年內到期的非流動負債情況
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
1年內到期的長期借款 170,000,000.00 516,000,000.00
合計 170,000,000.00 516,000,000.00
(2)1年內到期的長期借款
1) 1年內到期的長期借款
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
抵押借款 250,000,000.00
保證借款 170,000,000.00 266,000,000.00
合計 170,000,000.00 516,000,000.00
2)金額前五名的 1年內到期的長期借款
單位：元幣種：人民幣
貸款單位
借款起始
日
借款終止
日
幣種利率（％）
期末數期初數
本幣金額本幣金額
建設銀行洪洞支
行
2005年 4
月 25日
2011年4月
25日
人民幣 5.94 100,000,000.00
建設銀行洪洞支
行
2005年 4
月 26日
2011年 11
月 30日
人民幣 5.94 150,000,000.00
中國銀行洪洞支
行
2008年 3
月 5日
2011年 11
月 20日
人民幣 5.76 100,000,000.00
興業銀行太原分
行
2007年 2
月 9日
2011年 12
月 31日
人民幣 5.76 76,000,000.00
交通銀行太原分
行
2008年 9
月 11日
2011年 12
月 27日
人民幣 5.76 90,000,000.00
中國銀行洪洞支
行
2008年 3
月 5日
2012年 11
月 20日
人民幣 5.76 100,000,000.00
交通銀行太原分
行
2008年 9
月 11日
2012年 12
月 26日
人民幣 5.76 70,000,000.00
合計 / / / / 170,000,000.00 516,000,000.00
27、長期借款：
(1)
長期借款分類：
單位：元幣種：人民幣
項目期末數期初數
抵押借款 250,000,000.00
保證借款 270,000,000.00 536,000,000.00
信用借款 1,144,350,000.00 1,144,350,000.00
減：一年內到期的長期借款 -170,000,000.00 -516,000,000.00
合計 1,244,350,000.00 1,414,350,000.00
88
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
(2)金額前五名的長期借款：
單位：元幣種：人民幣
貸款單位
借款起始
日
借款終止
日
幣種 利率（％）
期末數 期初數
本幣金額 本幣金額
焦煤財務公
司
2010年1月
13日
2013年1月
12日
人民幣 5.40 500,000,000.00 500,000,000.00
焦煤財務公
司
2010年 12
月 13日
2016年 10
月 17日
人民幣 5.95 390,000,000.00 390,000,000.00
焦煤財務公
司
2011年1月
18日
2017年 12
月 26日
人民幣 6.40 254,000,000.00
工商銀行太
原西山支行
2008年1月
11日
2011年1月
17日
人民幣 6.40 254,000,000.00
中國銀行洪
洞支行
2007年 12
月 10日
2013年 12
月 8日
人民幣 6.12 100,000,000.00 100,000,000.00
中國銀行洪
洞支行
2008年3月
5日
2012年 11
月 20日
人民幣 5.76 100,000,000.00
省建投資 人民幣 350,000.00
合計 / / / / 1,244,350,000.00 1,344,000,000.00
本年度最終控制方山西焦煤集團有限責任公司為本公司提供 20,000.00萬元借款擔保，其中
10,000.00萬元將於下一年度到期。
28、長期應付款：
(1)
金額前五名長期應付款情況
單位：元幣種：人民幣
單位 初始金額 利率（%） 應計利息 期末餘額
山西省財政廳 37,120,000.00 37,120,000.00
山西經貿資產經
營有限責任公司
63,680,000.00 63,680,000.00
山西省經濟委員
會
12,000,000.00 12,000,000.00
（1）根據國家發改投資字（ 2003）2223號文及晉經貿投資字（ 2004）175號文件，由國家
發展改革委、財政部安排國債技術改造項目資金預算 7,424.00萬元專項用於本公司年產 30萬噸
煤焦油加工改造項目，其中 3,712.00萬元屬於與資產相關的政府補助列入其他非流動負債，
3,712.00萬元為負債性質。
（2）山西經貿資產經營有限責任公司明細如下
A、根據晉經能源字（2005）362號文件，山西省經貿資產經營有限公司撥入本公司 30萬
噸焦油加工技改專項資金 2,000.00萬元，年使用費率為 6%。
B、根據晉經貿投資字（ 2003）421號文件，山西省經貿資產經營有限責任公司撥入本公司
30萬噸焦油加工技改專項資金 1,280.00萬元， 2005年歸還 320.00萬元，期末餘額 960.00萬元，
年使用費率 5%。
C、根據晉能源字（ 2006）747號文件，山西省經貿資產經營有限責任公司撥入本公司 30
萬噸焦油加工技改資金 2,200.00萬元，年使用費率為 6%。
D、2008年 9月，本公司與山西省經貿資產經營有限責任公司籤訂 "焦炭技改資金入股協議
書"，根據山西省經濟委員會晉經能源字（2008）430號文件，將 30萬噸焦油加工技改項目撥
89
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
入的 1,208.00萬元列入山西省經貿資產經營有限責任公司入股計劃，在入股手續辦理前，有償
使用該資金，使用期限三年，年使用費率 8%。
上述使用山西經貿資產經營有限責任公司資金共計 6,368.00萬元。
（3）根據晉經能源字 (2007)506號文件，山西省經濟委員會撥入 1,500.00萬元技改資金用於
30萬噸煤焦油加工改造項目，其中 300.00萬元屬於與收益相關的政府補助， 1,200.00萬元屬於
負債性質，年使用費率 7%。
29、其他非流動負債：
單位：元幣種：人民幣
項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額
30萬噸/年焦油加工 24,746,666.67 27,221,333.34
尿素廢液回收和二廠水重複利用項
目
3,000,000.00 3,500,000.00
廢水綜合治理及回用工程 13,200,000.00 13,200,000.00
150萬噸/年幹熄焦項目 27,620,000.00 27,620,000.00
廢水深度處理及回用工程 2,600,000.00 2,600,000.00
二廠煉焦車間焦爐除塵設施改造項
目
1,700,000.01 1,833,333.34
10萬噸/年粗苯精製 7,950,000.01 8,550,000.00
20萬噸/年甲醇項目 3,088,888.89 3,355,555.56
焦爐煤氣綜合利用 1,000,000.00 1,000,000.00
6萬噸/年炭黑項目 5,286,666.66 3,985,333.33
應用膜處理技術實現廢水排放達標
項目
400,000.00
合計 90,592,222.24 92,865,555.57
與資產相關的政府補助明細如下：
（1）30萬噸/年焦油加工
根據國家發改投資字 [2003]2223號文件及晉經貿投資字（2004）175號文件，由國家發展
改革委、財政部安排國債技術改造項目資金預算 74,240,000.00元，專項用於本公司年產 30萬
噸煤焦油加工改造項目，其中 37,120,000.00元需要償還部分在 "長期應付款"中進行列示，剩餘
37,120,000.00元屬於與資產相關的政府補助，從 2007年 1月份起按 15年攤銷，本年攤銷
2,474,666.67元，累計攤銷 12,373,333.33元，尚未攤銷 24,746,666.67元。
（2）尿素解吸廢液回收和二廠水重複利用項目
根據臨汾市財政局、臨汾市環境保護局臨財建 [2006]283號文件，由臨汾市環保局撥付本公
司 5,000,000.00元專項用於尿素解吸廢液回收和焦化二廠水重複利用項目建設，從 2008年 1月
份起按10年進行分攤，本年攤銷 500,000.00元，累計攤銷 2,000,000.00元，尚未攤銷 3,000,000.00
元。
（3）廢水綜合治理及回用工程
根據臨汾市財政局、臨汾市環境保護局臨財建（ 2008）396號文件，由臨汾市環保局撥付
本公司 5,800,000.00元專項用於廢水綜合治理及回用工程建設。
根據山西省財政廳晉財建 [2009]517號文件，由山西省財政廳撥付 7,400,000.00元專項用於
廢水綜合治理及回用工程。
（4）150萬噸/年幹熄焦項目
根據洪洞縣財政局、臨汾市財政局、臨汾市環境保護局洪財專項指標 (2009)29號、臨建材
90
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
（2009）9號文件，由臨汾市環保局撥付本公司
6,000,000.00元專項用於建設幹熄焦、運焦系統、
熱力系統等輔助設施。
根據山西省財政廳晉建材（
2008）625號文件，由山西省財政廳撥付本公司
9,000,000.00
元專項用於
15t/h幹熄焦項目。
根據山西省財政廳，山西省經濟委員會晉財建
[2008]256號文件，由山西省財政廳撥付
4,620,000.00元專項用於
15t/h幹熄焦項目。
根據山西省財政廳晉財建一
[2010]248號文件，由山西省財政廳撥付
8,000,000.00元專項用
於
15t/h幹熄焦項目。
（5）廢水深度處理及回用工程
根據山西省發展和改革委員會省發改城環發（
2008）1431號文件，由山西省發展和改革委
員會撥付本公司
2,600,000.00元用於廢水深度處理及回用工程項目。
（6）二廠煉焦車間焦爐除塵設施改造項目
根據臨財建（
2009）234號文件，由臨汾市財政局撥付公司
2,000,000.00元用於二廠煉焦車
間焦爐除塵設施改造項目，從
2009年
10月份起按
15年攤銷，本年攤銷
133,333.33元,累計攤
銷
299,999.99元，尚未攤銷
1,700,000.01元。
（7）10萬噸/年粗苯精製
根據山西省財政廳晉財建
[2010]494號文件，由山西省財政廳撥付
2,000,000.00元專項用於
10萬噸/年粗苯精製改造項目，從
2010年
4月份起按
15年攤銷，本年攤銷
133,333.32元，累計
攤銷
233,333.32元，尚未攤銷
1,766,666.68元。
根據山西省財政廳晉財建
[2008]494號文件，由山西省財政廳撥付
7,000,000.00元專項用於
10萬噸/年粗苯精製改造項目
,從
2010年
4月份起按
15年攤銷，本年攤銷
466,666.67元，累計
攤銷
816,666.67元，尚未攤銷
6,183,333.33元。
（8）20萬噸/年甲醇項目
根據山西省財政廳晉財建
[2008]17號文件，由山西省財政廳撥付
4,000,000.00元專項用於
20t/n甲醇項目
,從
2008年
8月份起按
15年攤銷，本年攤銷
266,666.67元，累計攤銷
911,111.11
元，尚未攤銷
3,088,888.89元。
（9）焦爐煤氣綜合利用
根據山西省財政廳晉財建
[2008]492號文件，由山西省財政廳撥付
1,000,000.00元專項用於
焦爐煤氣綜合利用項目。
（10）6萬噸/年炭黑項目
根據山西省財政廳、山西省經濟和信息化委員會、山西省發展和改革委員會晉財建
[2009]684號文件，由山西省財政廳按以獎代補方式撥付總金額
6,000,000.00元中的
70%，即
4,270,000元專項用於
6萬噸/年炭黑項目，剩餘
30%的資金經第三方審核機構對項目實際節能
量進行審核，經信委與財政部門覆核認定後再行撥付，從
2010年
1月份起按
15年攤銷，本年
攤銷
284,666.67元，累計攤銷
569,333.34元，尚未攤銷
3,700,666.66元。
根據晉財建[2010]237號"關於準予撥付
2007-2009年山西省節能項目剩餘資金的通知
"，
2011年
2月份山西省財政廳、山西省經濟和信息化委員會撥付資金
1,830,000.00元專項用於
6
萬噸/年炭黑項目，從
2010年
1月份起按
15年攤銷，本年攤銷
244,000.00元，尚未攤銷
1,586,000.00元。
（11）根據晉財建
[2011]139號"關於下達
2011年山西省技術創新項目資金的通知"，山西省
財政廳、山西省經濟和信息化委員會撥付資金
400,000.00元於應用膜處理技術實現廢水排放達
標項目。
30、股本：
單位：元幣種：人民幣
91
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
期初數
本次變動增減（+、-）
期末數發行新
股
送股
公積金
轉股
其他 小計
股份總
數
565,700,000.00 565,700,000.00
31、專項儲備：
項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
安全生產費 13,933,566.41 9,212,295.05 22,978,053.31 167,808.15
32、資本公積：
單位：元幣種：人民幣
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
資本溢價（股本溢價） 901,124,410.46 901,124,410.46
其他資本公積 44,649,670.14 44,649,670.14
合計 945,774,080.60 945,774,080.60
33、盈餘公積：
單位：元幣種：人民幣
項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數
法定盈餘公積 84,421,028.42 84,421,028.42
任意盈餘公積 140,329,550.26 140,329,550.26
合計 224,750,578.68 224,750,578.68
34、未分配利潤：
單位：元幣種：人民幣
項目 金額 提取或分配比例（％）
調整前上年末未分配利潤 -540,912,059.03 /
調整後年初未分配利潤 -540,912,059.03 /
加：本期歸屬於母公司所有者的
淨利潤
53,280,259.73 /
期末未分配利潤 -487,631,799.30 /
35、營業收入和營業成本：
(1)
營業收入、營業成本
單位：元幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
主營業務收入 7,643,036,483.18 6,317,828,181.51
其他業務收入 110,127,790.36 88,295,151.10
營業成本 7,112,424,753.62 5,971,930,594.96
(2)主營業務（分行業）
單位：元幣種：人民幣
行業名稱
本期發生額 上期發生額
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
焦化 7,643,036,483.18 7,035,200,626.74 6,317,828,181.51 5,946,251,656.55
合計 7,643,036,483.18 7,035,200,626.74 6,317,828,181.51 5,946,251,656.55
92
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
(3)主營業務（分產品）
單位：元幣種：人民幣
產品名稱
本期發生額 上期發生額
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
焦炭 5,513,926,455.15 4,935,114,030.71 4,902,701,280.45 4,583,401,978.23
化工 2,129,110,028.03 2,100,086,596.03 1,415,126,901.06 1,362,849,678.32
合計 7,643,036,483.18 7,035,200,626.74 6,317,828,181.51 5,946,251,656.55
(4)公司前五名客戶的營業收入情況
單位：元幣種：人民幣
客戶名稱 營業收入 佔公司全部營業收入的比例（％）
上海申燃貿易有限公司 914,750,813.79 11.80
上海海博鑫惠國際貿易有限公
司
761,754,006.06 9.83
首鋼總公司 514,611,016.56 6.64
萊蕪鋼鐵股份有限公司 372,564,843.98 4.81
河北鋼鐵股份有限公司 370,291,005.19 4.78
合計 2,933,971,685.58 37.86
36、營業稅金及附加：
單位：元幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準
營業稅 1,984,504.98 3,252,146.18應稅收入的 3、5%
城市維護建設稅 9,873,239.56 5,540,612.56應納流轉稅額 5、7%
教育費附加 8,813,780.08 3,283,809.98應納流轉稅額 5%
合計 20,671,524.62 12,076,568.72 /
37、銷售費用
單位：元幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
運輸費 35,406,144.69 37,023,893.74
焦炭運銷服務費 8,780,527.00 8,874,873.00
職工薪酬 6,872,607.49 2,931,780.98
業務招待費 2,275,931.20 2,424,891.15
會議費 1,967,335.60 1,547,746.00
裝卸費 1,058,586.07 1,421,030.78
代理費 2,444,700.00 1,360,085.60
差旅費 1,628,578.24 1,287,405.64
辦公費 467,910.45 687,304.11
折舊費 214,824.51 133,257.74
其他支出 1,426,704.45 634,579.71
合計 62,543,849.70 58,326,848.45
38、管理費用
單位：元幣種：人民幣
93
項目 本期發生額 上期發生額
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
職工薪酬 99,083,193.37 84,085,976.88
稅金 11,977,889.51 9,874,835.57
排汙費 8,467,784.00 8,123,072.00
折舊費 8,122,430.94 7,877,761.80
商標使用費 6,070,000.00 6,070,000.00
水電汽費 4,682,461.75 4,863,011.00
辦公費 4,586,301.89 3,721,120.82
研究費用 4,496,334.39 2,623,253.40
材料及低值易耗品 4,228,563.03 1,716,885.10
業務招待費 4,186,141.15 5,231,611.06
董事會經費 3,484,010.83 2,413,920.75
差旅費 3,133,782.61 2,759,931.02
綠化費 2,527,458.40 1,972,551.58
技術服務費 2,514,218.00 3,528,000.00
聘請中介機構費 2,183,000.00 2,120,300.00
無形資產攤銷 2,053,197.60 1,810,797.60
會議費 1,912,749.60 2,317,526.63
獨生子女補助費 1,640,995.00 2,689,750.00
運輸費 1,585,593.80 1,539,978.00
長期待攤費用 1,573,043.28 1,573,043.28
修理費 1,413,236.49 772,769.29
警衛消防費 1,025,083.22 725,847.64
防洪防訊 830,370.64 3,033,272.28
裝卸費 742,311.14 684,762.77
其他支出 9,621,208.10 5,403,088.59
合計 192,141,358.74 167,533,067.06
39、財務費用
單位：元幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
利息支出 172,722,681.28 209,587,391.40
減：利息資本化 -2,518,503.54 -3,673,333.33
減：利息收入 -3,131,566.63 -6,450,248.90
承兌匯票貼息 112,804,100.33 28,947,207.72
匯兌損失 72.27
減：匯兌收益 -1,525.95
手續費 6,856,069.26 1,345,273.27
合計 286,732,852.97 229,754,764.21
40、投資收益：
(1)
投資收益明細情況：
單位：元幣種：人民幣
本期發生額 上期發生額
權益法核算的長期股權投資收益 786,966.32 -1,329,353.17
94
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
處置長期股權投資產生的投資收益 318,527.58
合計 1,105,493.90 -1,329,353.17
(2)按權益法核算的長期股權投資收益：
單位：元幣種：人民幣
被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因
山西焦化集團臨汾建築
安裝有限公司
786,966.32 -1,329,353.17上年度虧損
合計 786,966.32 -1,329,353.17 /
41、資產減值損失：
單位：元幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
一、壞帳損失 7,285,663.00 -20,605,016.32
二、存貨跌價損失 3,670,803.43 3,818,390.30
三、可供出售金融資產減值損失
四、持有至到期投資減值損失
五、長期股權投資減值損失
六、投資性房地產減值損失
七、固定資產減值損失
八、工程物資減值損失
九、在建工程減值損失
十、生產性生物資產減值損失
十一、油氣資產減值損失
十二、無形資產減值損失
十三、商譽減值損失
十四、其他
合計 10,956,466.43 -16,786,626.02
42、營業外收入：
(1)
營業外收入情況
單位：元幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置利得合
計
3,143,290.64 3,549,567.55 3,143,290.64
其中：固定資產處置利
得
3,143,290.64 3,549,567.55 3,143,290.64
政府補助 12,253,333.33 79,431,111.11 12,253,333.33
其他 998,713.88 167,875.05 998,713.88
合計 16,395,337.85 83,148,553.71 16,395,337.85
政府補助明細如下
（1）根據國家發改投資字 [2003]2223號文件及晉經貿投資字（ 2004）175號文件，由國家
發展改革委、財政部安排國債技術改造項目資金預算 74,240,000.00元，專項用於本公司年產 30
萬噸煤焦油加工改造項目，其中 37,120,000.00元需要償還部分在 "長期應付款"中進行列示，剩
95
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
餘 37,120,000.00元屬於與資產相關的政府補助，從 2007年 1月份起按 15年攤銷，本年攤銷
2,474,666.67元，累計攤銷 12,373,333.33元，尚未攤銷 24,746,666.67元。
（2）根據臨汾市財政局、臨汾市環境保護局臨財建 [2006]283號文件，由臨汾市環保局撥付
本公司 5,000,000.00元專項用於尿素解吸廢液回收和焦化二廠水重複利用項目建設，從 2008年
1月份起按 10年進行分攤，本年攤銷 500,000.00元，累計攤銷 2,000,000.00元，尚未攤銷
3,000,000.00元。
（3）根據臨財建（ 2009）234號文件，由臨汾市財政局撥付公司 2,000,000.00元用於二廠煉
焦車間焦爐除塵設施改造項目，從 2009年 10月份起按 15年攤銷，本年攤銷 133,333.33元,累
計攤銷 299,999.99元，尚未攤銷 1,700,000.01元。
（4）根據山西省財政廳晉財建 [2010]494號文件，由山西省財政廳撥付 2,000,000.00元專項
用於 10萬噸/年粗苯精製改造項目，從 2010年 4月份起按 15年攤銷，本年攤銷 133,333.32元，
累計攤銷 233,333.32元，尚未攤銷 1,766,666.68元。
（5）根據山西省財政廳晉財建 [2008]494號文件，由山西省財政廳撥付 7,000,000.00元專項
用於 10萬噸/年粗苯精製改造項目,從 2010年 4月份起按 15年攤銷，本年攤銷 466,666.67元，
累計攤銷 816,666.67元，尚未攤銷 6,183,333.33元。
（6）根據山西省財政廳晉財建 [2008]17號文件，由山西省財政廳撥付 4,000,000.00元專項
用於20t/n甲醇項目 ,從2008年8月份起按 15年攤銷，本年攤銷266,666.67元，累計攤銷911,111.11
元，尚未攤銷 3,088,888.89元。
（7）根據山西省財政廳、山西省經濟和信息化委員會、山西省發展和改革委員會晉財建
[2009]684號文件，由山西省財政廳按以獎代補方式撥付總金額 6,000,000.00元中的 70%，即
4,270,000元專項用於 6萬噸/年炭黑項目，剩餘 30%的資金經第三方審核機構對項目實際節能
量進行審核，經信委與財政部門覆核認定後再行撥付，從 2010年 1月份起按 15年攤銷，本年
攤銷 284,666.67元，累計攤銷 569,333.34元，尚未攤銷 3,700,666.66元。
（8）根據晉財建 [2010]237號"關於準予撥付 2007-2009年山西省節能項目剩餘資金的通知 "，
2011年 2月份山西省財政廳、山西省經濟和信息化委員會撥付資金 1,830,000.00元專項用於 6
萬噸/年炭黑項目，從 2010年 1月份起按 15年攤銷，本年攤銷 244,000.00元，尚未攤銷
1,586,000.00元。
（9）2011年 1月份收到山西省人力資源和社會保障廳、山西省財政廳撥付崗位補貼
7,750,000.00元。
43、營業外支出：
單位：元幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
計入當期非經常性損益
的金額
非流動資產處置損失合
計
5,879,660.46 848,446.76 5,879,660.46
其中：固定資產處置損
失
5,879,660.46 848,446.76 5,879,660.46
罰款、滯納金及補償金 1,899,860.36 326,737.50 1,899,860.36
賠償款 1,560,221.53 1,319,373.80 1,560,221.53
停產損失 15,187,290.88 20,687,845.71 15,187,290.88
價格調控基金 2,932,086.27 1,641,932.29
其他 54,653.45 176,900.41 54,653.45
合計 27,513,772.95 25,001,236.47 24,581,686.68
44、所得稅費用：
96
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
單位：元幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
按稅法及相關規定計算的當期
所得稅
1,065,148.46 269,974.14
遞延所得稅調整 -20,934.91 -26,936,722.87
合計 1,044,213.55 -26,666,748.73
45、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程：
項 目 代碼 本期發生額上期發生額
報告期歸屬於公司普通股股東的淨利
潤
P1
53,280,259.
73
64,211,559.91
報告期歸屬於公司普通股股東的非經
常性損益
F
-6,088,289.5
2
59,789,375.56
報告期扣除非經常性損益後歸屬於公
司普通股股東的淨利潤
P2=P1-F
59,368,549.
25
4,422,184.35
稀釋事項對歸屬於公司普通股股東的
淨利潤的影響
P3
稀釋事項對扣除非經常性損益後歸屬
於公司普通股股東的淨利潤的影響
P4
期初股份總數 S0
565,700,000
.00
565,700,000.00
報告期因公積金轉增股本或股票股利
分配等增加股份數
S1
報告期因發行新股或債轉股等增加股
份數
Si
增加股份下一月份起至報告期期末的
月份數
Mi
報告期因回購等減少股份數 Sj
減少股份下一月份起至報告期期末的
月份數
Mj
報告期縮股數 Sk
報告期月份數 M0
發行在外的普通股加權平均數
S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/
M0-Sk
565,700,000
.00
565,700,000.00
加：假定稀釋性潛在普通股轉換為已發
行普通股而增加的普通股加權平均數
X1
計算稀釋每股收益的普通股加權平均
數
X2=S+X1
565,700,000
.00
565,700,000.00
其中：可轉換公司債轉換而增加的普通
股加權數
認股權證/股份期權行權而增加的普通
股加權數
回購承諾履行而增加的普通股加權數
97
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
歸屬於公司普通股股東的基本每股收
益
Y1=P1/S 0.09 0.11
扣除非經常性損益後歸屬於公司普通
股股東的基本每股收益
Y2=P2/S 0.1049 0.0078
歸屬於公司普通股股東的稀釋每股收
益
Y3=（P1＋P3）/X2
扣除非經常性損益後歸屬於公司普通
股股東的稀釋每股收益
Y4=（P2＋P4）/X2
46、現金流量表項目注釋：
(1)
收到的其他與經營活動有關的現金：
單位：元幣種：人民幣
項目 金額
收回票據保證金 2,716,913,899.39
政府補助 7,750,000.00
往來款及其他
風險抵押金 6,879,010.00
利息收入 3,131,566.63
罰款收入 54,069.00
收回投標保證金 591,000.00
合計 2,735,319,545.02
(2)支付的其他與經營活動有關的現金：
單位：元幣種：人民幣
項目 金額
票據保證金 1,440,000,000.00
貼息資金 112,804,100.33
付現成本費用及其他 259,083,698.37
支付投標保證金 2,289,177.20
合計 1,814,176,975.90
(3)收到的其他與投資活動有關的現金：
單位：元幣種：人民幣
項目 金額
與資產相關的政府補助 2,230,000.00
合計 2,230,000.00
47、現金流量表補充資料：
(1)
現金流量表補充資料：
單位：元幣種：人民幣
補充資料 本期金額 上期金額
1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：
淨利潤 56,636,312.71 66,772,828.03
98
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
加：資產減值準備 10,956,466.43 -16,786,626.02
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產
折舊
257,030,899.59 253,144,549.05
無形資產攤銷 2,053,197.60 1,810,797.60
長期待攤費用攤銷 1,573,043.28 1,573,043.28
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失
（收益以「－」號填列）
-3,114,348.22
固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 5,850,718.04 -2,701,120.79
公允價值變動損失（收益以「－」號填列）
財務費用（收益以「－」號填列） 170,204,177.74 205,914,058.07
投資損失（收益以「－」號填列） -1,105,493.90 1,329,353.17
遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -20,934.91 -26,936,722.87
遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）
存貨的減少（增加以「－」號填列） -38,194,331.23 92,897,863.70
經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -315,821,149.37 -1,142,475,133.08
經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 660,217,944.04 1,425,601,615.80
其他 9,049,051.02 17,116,415.06
經營活動產生的現金流量淨額 815,315,552.82 877,260,921.00
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物淨變動情況：
現金的期末餘額 27,097,512.36 297,420,614.13
減：現金的期初餘額 297,420,614.13 341,418,626.53
加：現金等價物的期末餘額
減：現金等價物的期初餘額
現金及現金等價物淨增加額 -270,323,101.77 -43,998,012.40
(2)現金和現金等價物的構成
單位：元幣種：人民幣
項目 期末數 期初數
一、現金 27,097,512.36 297,420,614.13
其中：庫存現金 99,004.24 54,043.80
可隨時用於支付的銀行存款 26,998,508.12 183,425,391.33
可隨時用於支付的其他貨幣資金 113,941,179.00
可用於支付的存放中央銀行款項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物
其中：三個月內到期的債券投資
三、期末現金及現金等價物餘額 27,097,512.36 297,420,614.13
99
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
(八)關聯方及關聯交易
1、本企業的母公司情況
單位:萬元幣種 :人民幣
母公
司名
稱
企業
類型
註冊
地
法人
代表
業務
性質
註冊資本
母公司對
本企業的
持股比例
(%)
母公司對
本企業的
表決權比
例(%)
本企
業最
終控
制方
組織機構
代碼
山西
焦化
集團
有限
公司
有限
責任
公司
洪洞
縣
郭文
倉
製造
業
19,765.00 19.24 19.24
山西
焦煤
集團
有限
責任
公司
11002515-3
2、本企業的子公司情況
單位:萬元幣種 :人民幣
子公司
全稱
企業類
型
註冊地
法人代
表
業務性
質
註冊資
本
持股比
例(%)
表決權
比例(%)
組織機構
代碼
山西德
力信電
子科技
有限公
司
有限責
任公司
山西省
太原市
楊清民
批發、零
售辦公
自動化
等設備
1,000 40 40 79637051-6
山西虹
寶建設
監理有
有限責
任公司
山西省
洪洞縣
衛正義
工程建
設
100 80 80 75151884/7
限公司
上海惠
焦網絡
科技有
有限責
任公司
上海市 薛佩珍 1,000 55 55
限公司
3、本企業的合營和聯營企業的情況
單位:元幣種 :人民幣
被投資
單位名
稱
企業類
型
註冊地
法人代
表
業務性
質
註冊資
本
本企業
持股比
例(%)
本企業
在被投
資單位
表決權
比例(%)
組織機構
代碼
一、合營企業
二、聯營企業
山西焦
化集團
44.14 44.14
100
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
臨汾建
築安裝
有限公
司
4、本企業的其他關聯方情況
其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關係 組織機構代碼
山西焦化集團綜合開發有限公
司
母公司的控股子公司 11309259-0
洪洞廣勝物業管理有限公司 母公司的控股子公司 68384817-3
洪洞縣華益竹圍製造有限公司 母公司的控股子公司 68628328-6
山西焦化設計研究院（有限公
司）
母公司的控股子公司 73399218-2
山西焦化集團臨汾建築安裝有
限公司
母公司的控股子公司 73632919-1
洪洞縣機車車輛修配廠 母公司的控股子公司 11327199-0
山西焦煤集團國際貿易有限責
任公司
其他 77671332-3
山西焦煤集團國際發展股份有
限公司
其他 11005491-5
霍州中冶焦化有限責任公司 其他 73402814-1
山西焦煤集團五麟煤焦開發有
限責任公司
其他 74859704-6
山西焦煤集團財務公司 其他 69910298
霍州煤電集團煤化多種經營公
司
其他 11309152-7
5、關聯交易情況
(1)
採購商品/接受勞務情況表
單位：元幣種：人民幣
關聯方
關聯交易
內容
關聯交易
定價方式
及決策程
序
本期發生額 上期發生額
金額
佔同類交易
金額的比例
（%）
金額
佔同類交
易金額的
比例（ %）
山西焦化
集團有限
公司
採購焦煤 市場價 4,224,640,311.92 85.08 3,153,079,629.41 68.26
山焦集團
綜合開發
有限公司
採購焦煤 市場價 6,181,898.69 0.12 11,422,635.20 0.25
山西焦煤
集團國際
發展股份
採購煤焦
油
市場價 38,316,033.08 6.39 30,333,783.91 7.80
101
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
有限公司
山西焦煤
集團五麟
煤開發有
限責任公
司
採購煤焦
油
市場價 10,512,533.87 1.75 3,692,468.19 0.95
山西焦煤
集團國際
貿易有限
公司
採購煤焦
油
市場價 31,525,125.62 5.26 53,679,265.45 13.80
霍州中冶
焦化有限
責任公司
採購煤焦
油
市場價 1,527,111.72 0.25 10,385,562.67 2.67
山西焦化
集團有限
公司
汽柴油 市場價 12,582,085.80 10,001,366.19
山西焦煤
集團國際
發展股份
有限公司
材料 市場價 499,979.00 1.14 4,644,180.00 18.83
山西焦煤
集團國際
發展股份
有限公司
焦炭 市場價 27,741,093.24 11.62 1,324,729.23 0.94
山西焦煤
集團五麟
煤焦開發
有限責任
公司
粗苯 市場價 1,138,978.27 0.30 1,281,412.60 1.28
山西焦煤
集團國際
貿易發展
有限公司
粗苯 市場價 2,349,809.69 2.36
霍州中冶
焦化有限
責任公司
粗苯 市場價 981,012.24 0.26 3,463,872.86 3.47
山焦集團
綜合開發
有限公司
材料 市場價 4,001,892.87 7.93 4,912,226.20 19.91
山西焦化
集團臨汾
建築安裝
有限公司
修理及工
程勞務等
市場價 36,969,879.70 36,736,199.18
山西焦化零星勞務 市場價 64,317.77 1,265,825.30
102
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
集團綜合
開發有限
公司
洪洞廣勝
物業管理
有限公司
零星勞務 市場價 775,312.95
山西焦化
設計研究
院（有限公
司）
設計費 市場價 7,204,883.53 5,153,510.58
洪洞縣機
車車輛修
配廠
修理費 市場價 10,782.96 819,842.32
出售商品/提供勞務情況表
單位：元幣種：人民幣
關聯方
關聯交易
內容
關聯交易定
價方式及決
策程序
本期發生額 上期發生額
金額
佔同類交易
金額的比例
（%）
金額
佔同類交易
金額的比例
（%）
山西焦化集
團有限公司
水電汽 市場價 9,300.00 0.38 26,496.90 0.53
山西焦化集
團有限公司
銷售材料 市場價 417,559.81 6.76
山西焦化集
團臨汾建築
安裝有限公
司
水電汽 市場價 327,349.60 13.32 1,204,636.67 23.91
山西焦化集
團臨汾建築
安裝有限公
司
銷售材料 市場價 292,792.19 7.11
山西焦化集
團綜合開發
有限公司
水電汽 市場價 466,611.66 18.98 2,613,348.82 51.87
洪洞廣勝物
業管理有限
公司
水電汽 市場價 1,488,558.49 60.56
洪洞縣華益
竹圍製造有
限公司
水電汽 市場價 1,488,558.49 0.58
山西焦煤集
團國際發展
甲醇 市場價 48,055,679.83 16.25 52,024,855.73 20.97
103
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
股份有限公
司
山西焦煤集
團國際發展
股份有限公
司
自控系統備
件
市場價 5,361,295.35 5.66 1,957,961.55 4.04
山西焦煤集
團國際貿易
有限責任公
司
甲醇 市場價 9,719,199.17 3.29 11,538,204.62 4.65
山西焦煤集
團國際貿易
有限責任公
司
改制瀝青 市場價 1,139,200.00 1.44
山西焦煤集
團五麟煤焦
開發有限責
任公司
自控系統備
件
市場價 1,574,382.87 1.66
山西焦化集
團臨汾建築
安裝有限公
司
自控系統人
員培訓
市場價 236,180.14 3.46
山西焦煤集
團五麟煤焦
開發有限責
任公司
自控系統人
員培訓
市場價 72,300.00 1.06
山西焦煤集
團國際發展
股份有限公
司
自控系統人
員培訓
市場價 1,957,961.55 28.67
(2)關聯租賃情況
公司出租情況表：
單位：萬元幣種：人民幣
出租方名稱 承租方名稱
租賃資產種
類
租賃起始
日
租賃終止
日
租賃收益
定價依據
年度確認的租
賃收益
山西焦化集
本公司
團臨汾建築
安裝有限公
房屋、設備
等
2011年1月
1日
2011年 12
月 31日
協議價 50
司
(3)關聯擔保情況
單位：元幣種：人民幣
104
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保期限 是否履行完畢
山西焦化集團
有限公司
本公司 70,000,000.00
2011年 5月 27日～
2012年 5月 26日
否
山西焦化集團
有限公司
本公司 40,000,000.00
2011年 11月 11日～
2012年 11月 8日
否
山西焦化集團
有限公司
本公司 100,000,000.00
2011年 10月 9日～
2012年 3月 9日
否
山西焦化集團
有限公司
本公司 50,000,000.00
2011年 9月 27日～
2012年 3月 27日
否
山西焦化集團
有限公司
本公司 50,000,000.00
2011年 10月 11日～
2012年 4月 11日
否
山西焦化集團
有限公司
本公司 50,000,000.00
2011年 11月 11日～
2012年 4月 21日
否
山西焦化集團
有限公司
本公司 50,000,000.00
2011年 12月 21日～
2012年 6月 21日
否
山西焦化集團
有限公司
本公司 90,000,000.00
2011年 12月 22日～
2012年 6月 22日
否
山西焦化集團
有限公司
本公司 30,000,000.00
2011年 12月 27日～
2012年 6月 27日
否
山西焦化集團
有限公司
本公司 30,000,000.00
2011年 12月 29日～
2012年 6月 29日
否
山西焦煤集團
有限責任公司
本公司 200,000,000.00
2011年 6月 29日～
2012年 6月 29日
否
山西焦煤集團
有限責任公司
本公司 100,000,000.00
2007年 12月 10日～
2013年 12月 8日
否
山西焦煤集團
有限責任公司
本公司 100,000,000.00
2008年 3月 5日～
2012年 11月 20日
否
A、本年度尚未履行完畢的擔保中，母公司山西焦化集團有限公司為本公司提供
560,000,000.00元擔保，其中：銀行借款擔保 110,000,000.00元，籤發銀行承兌匯票擔保
450,000,000.00元。
B、最終控制方山西焦煤集團有限責任公司為本公司提供 400,000,000.00元借款擔保。
(4)關聯方資金拆借
單位：元幣種：人民幣
關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明
拆入
山西焦煤集團
有限責任公司
254,000,000.00 2011年 1月 18日
2017年 12月 26
日
2008年，山西焦煤集
團有限責任公司募集
企業債券 15億元，並
委託中國工商銀行太
原西山支行向本公司
貸款 25,400萬元，期
限：2008年 1月 11日
105
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
至2017年12月26日，
年利率 6.40%，2011
年1月償還，並委託山
焦煤集團財務公司向
本公司貸款。
山西焦煤集團
有限責任公司
390,000,000.00
2010年 12月 13
日
2016年 10月 13
日
2009年，山西焦煤集
團有限責任公司募集
企業債券15億元，並
委託浦發銀行太原高
新支行向本公司貸款
39,000萬元，期限：
2009年 10月 14日至
2016年 10月 13日，
年利率 5.95%，2010
年12月償還，並委託
山西焦煤集團財務公
司向本公司貸款，同時
支付融資費用 518.70
萬元。
山西焦化集團
有限公司
500,000,000.00 2010年1月13日 2013年1月12日
2010年，山西焦化集
團有限公司委託山西
焦煤集團財務公司向
本公司貸款 50,000.00
萬元，期限： 2010年1
月 13日至 2013年 1
月 12日，年利率
5.40%。
山西焦煤集團
財務公司
200,000,000.00 2010年5月19日 2011年5月18日
本公司向山西焦煤集
團財務公司融入短期
資金。
山西焦煤集團
財務公司
100,000,000.00
2010年 12月 22
日
2011年1月21日
本公司向山西焦煤集
團財務公司融入短期
資金。
山西焦煤集團
財務公司
200,000,000.00 2011年6月29日 2012年6月29日
本公司向山西焦煤集
團財務公司融入短期
資金。
山西焦煤集團
財務公司
200,000,000.00 2011年1月24日 2011年2月23日
本公司向山西焦煤集
團財務公司融入短期
資金。
山西焦煤集團
財務公司
100,000,000.00 2011年2月24日 2011年3月23日
本公司向山西焦煤集
團財務公司融入短期
資金。
山西焦煤集團
財務公司
100,000,000.00 2011年3月29日 2011年4月28日
本公司向山西焦煤集
團財務公司融入短期
106
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
資金。
山西焦煤集團
財務公司
100,000,000.00 2011年 4月 27日 2011年 5月 26日
本公司向山西焦煤集
團財務公司融入短期
資金。
山西焦煤集團
財務公司
100,000,000.00 2011年 5月 16日 2011年 6月 16日
本公司向山西焦煤集
團財務公司融入短期
資金。
山西焦煤集團
財務公司
100,000,000.00 2011年 5月 27日 2011年 6月 26日
本公司向山西焦煤集
團財務公司融入短期
資金。
山西焦煤集團
財務公司
100,000,000.00 2011年 6月 17日 2011年 7月 15日
本公司向山西焦煤集
團財務公司融入短期
資金。
(5)其他關聯交易
A、本年度本公司按協議價支付山西焦化集團有限公司 "飛虹"牌商標使用費 607萬元。
B、山西焦煤集團有限責任公司委託本公司對山西焦煤集團有限責任公司所轄運輸條件差、
組織難度大的礦點資源開展煤炭代理提供勞務業務。
6、關聯方應收應付款項
上市公司應收關聯方款項:
單位:元幣種 :人民幣
項目名稱 關聯方
期末 期初
帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備
應收帳款
山西焦化集團
有限公司
278,688.24 6,106.68 82,994.97 829.95
應收帳款
山西焦化集團
臨汾建築安裝
有限公司
1,578.75 15.79
應收帳款
山西焦化設計
研究院（有限
公司）
6,000.00 60.00
應收帳款
山西焦煤集團
國際發展股份
有限公司
155,544.36 1,555.44
應收帳款
山西焦煤集團
五麟煤焦開發
有限責任公司
590,819.60 5,908.20
預付帳款
山西焦化集團
臨汾建築安裝
有限公司
8,762.12
預付帳款
山西焦煤集團
國際發展股份
有限公司
7,864,917.30
107
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
預付帳款
山西焦煤集團
五麟煤焦開發
有限責任公司
47,082.36 4,831,276.09
預付帳款
霍州中冶焦化
有限責任公司
21,959,509.31 24,836,674.81
其他應收款
洪洞廣勝物業
管理有限公司
378,130.63 3,781.31
上市公司應付關聯方款項:
單位:元幣種 :人民幣
項目名稱 關聯方 期末帳面餘額 期初帳面餘額
應付帳款 山西焦化集團有限公司 1,467,652,346.94 789,015,210.37
應付帳款 洪洞縣機車車輛修配廠 12,616.06
應付帳款
山西焦煤集團國際貿易
有限責任公司
20,258,335.31 5,127,777.78
應付帳款
霍州煤電集團煤化多種
經營公司
1,885.79
應付帳款
山西焦化集團綜合開發
有限公司
5,603,834.56 2,368,869.74
應付帳款
山西焦煤集團國際發展
股份有限公司
6,723,380.71
預收帳款
山西焦煤集團國際發展
股份有限公司
606,910.88
預收帳款
山西焦煤集團國際貿易
有限責任公司
3,291,091.46
預收帳款
山西焦煤集團五麟煤焦
開發有限責任公司
1,221,208.40
其他應付款 山西焦化集團有限公司 1,142,474.00 1,448,750.04
其他應付款
山西焦化集團臨汾建築
安裝有限公司
13,992,717.89 8,229,717.62
其他應付款
山西焦化設計研究院
（有限公司）
396,252.56 3,579,874.19
其他應付款
山西焦化集團綜合開發
有限公司
9,000.00 1,633,869.69
其他應付款
洪洞廣勝物業管理有限
公司
319,863.27
其他應付款 洪洞縣機車車輛修配廠 58,050.00 58,050.00
其他應付款
洪洞縣華益竹圍製造有
限公司
562,905.21
應付票據
山西焦煤集團國際貿易
有限責任公司
5,000,000.00
應付票據 山西焦化集團有限公司 2,658,031,145.97 1,015,777,239.00
(九)股份支付：
108
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
無
(十)或有事項：
1、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響：
截至 2011年 12月 31日，本公司對外擔保金額合計 56,400.00萬元：
擔保方式（抵
擔保對象狀
被擔保單位 擔保金額（萬元）押、質押、保擔保種類 到期日
證）
況
山西三維集團股份有限無限連帶責
公司
4,000.00保證
任
2012/3/27正常經營
山西三維集團股份有限
7,000.00保證
無限連帶責
2012/5/8正常經營
公司 任
山西三維集團股份有限
5,500.00保證
無限連帶責
2012/6/15正常經營
公司 任
山西三維集團股份有限無限連帶責
公司
7,000.00保證
任
2012/7/28正常經營
山西三維集團股份有限
4,400.00保證
無限連帶責
2012/11/29正常經營
公司 任
山西三維集團股份有限無限連帶責
公司
10,000.00保證
任
2012/9/25正常經營
山西三維集團股份有限
2,000.00保證
無限連帶責
2012/12/28正常經營
公司 任
山西三維集團股份有限無限連帶責
公司
5,000.00保證
任
2012/6/29正常經營
山西三維集團股份有限無限連帶責
公司
3,000.00保證
任
2012/11/28正常經營
山西三維集團股份有限無限連帶責
公司
3,000.00保證
任
2012/8/24正常經營
山西三維集團股份有限
2,000.00保證
無限連帶責
2012/8/24正常經營
公司 任
山西三維集團股份有限
3,500.00保證
無線連帶責
2012/7/13正常經營
公司 任
合 計 56,400.00 -------(
十一)承諾事項：
重大承諾事項
無。
(十二) 資產負債表日後事項：
其他資產負債表日後事項說明
截至 2012年 3月 2日（董事會批准報告日），本公司已經償還到期銀行借款 10,000.00萬元。
截至 2012年 3月 2日（董事會批准報告日），本公司不存在其他應披露的資產負債表日後事
項。
(十三)母公司財務報表主要項目注釋
1、應收帳款：
(1) 應收帳款按種類披露：
109
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
單位：元幣種：人民幣
種類
期末數 期初數
帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
按組合計提壞帳準備的應收帳款：
按組
合計
提壞
帳準
備的
應收
帳款
550,266,341.95 98.19 18,217,124.97 3.31 511,688,492.61 98.05 16,313,545.52 3.19
組合
小計 550,266,341.95 98.19 18,217,124.97 3.31 511,688,492.61 98.05 16,313,545.52 3.19
單項
金額
雖不
重大
但單
項計
提壞
帳準
備的
應收
帳款
10,167,184.96 1.81 10,167,184.96 100.00 10,167,184.96 1.95 10,167,184.96 100.00
合計 560,433,526.91 / 28,384,309.93 / 521,855,677.57 / 26,480,730.48 /
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末數 期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額 比例(%)金額 比例(%)
1年以內
小計
449,101,250.59 81.61 4,491,012.50 461,952,475.30 90.28 4,619,524.74
1至 2年 82,379,436.62 14.97 4,118,971.83 29,195,117.95 5.71 1,459,755.90
2至 3年 5,756,795.53 1.05 575,679.55 6,907,157.51 1.35 690,715.75
3年以上 443,701.83 0.08 221,850.92 350.86 175.43
5年以上 12,585,157.38 2.29 8,809,610.17 13,633,390.99 2.66 9,543,373.70
合計 550,266,341.95 100 18,217,124.97 511,688,492.61 100 16,313,545.52
期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款
單位：元幣種：人民幣
應收帳款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)計提理由
煙臺渤豐鋼鐵建
材有限公司
3,744,536.70 3,744,536.70 100.00回款困難
鎮江市好勝建材
設備有限責任公
2,707,780.30 2,707,780.30 100.00回款困難
110
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
司
山西省生資服務
公司
2,206,594.06 2,206,594.06 100.00回款困難
鎮江市江山經濟
發展總公司
857,980.46 857,980.46 100.00回款困難
臨沂鋼鐵總廠 591,338.42 591,338.42 100.00回款困難
其他 58,955.02 58,955.02 100.00回款困難
合計 10,167,184.96 10,167,184.96 / /
(2)本報告期實際核銷的應收帳款情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱 應收帳款性質 核銷金額 核銷原因
是否因關聯交易產
生
太原市通盛化工
公司
貨款 5,473,868.10公司註銷 否
太原市裕澤物資
有限公司
貨款 323,519.97公司註銷 否
太原寶恆化工貿
易中心
貨款 39,296.82公司註銷 否
重慶元明合成化
工廠
貨款 13,620.66公司註銷 否
承德祥發物資有
限責任公司
貨款 787,280.50公司註銷 否
合計 / 6,637,586.05 / /
(3)本報告期應收帳款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況
本報告期應收帳款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
(4)應收帳款金額前五名單位情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱 與本公司關係 金額 年限
佔應收帳款總額
的比例(%)
首鋼總公司 非關聯方 142,039,327.59 1年以內 24.99
山西海鑫國際鋼鐵
有限公司
非關聯方 75,764,846.70 1至 2年 13.33
河北鋼鐵股份有限
公司
非關聯方 41,102,946.36 1年以內 7.23
新餘鋼鐵股份有限
公司
非關聯方 32,954,616.81 1年以內 5.80
江蘇索普(集團)有
限公司
非關聯方 29,186,611.50 1年以內 5.14
合計 / 321,048,348.96 / 56.49
2、其他應收款：
111
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
(1) 其他應收款按種類披露：
單位：元幣種：人民幣
種類
期末數 期初數
帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
按組合計提壞帳準備的其他應收帳款：
按組
合計
提壞
帳準
備的
其他
應收
帳款
25,101,504.30 74.46 1,169,713.47 4.66 23,031,597.61 68.38 513,568.10 2.23
組合
小計
25,101,504.30 74.46 1,169,713.47 4.66 23,031,597.61 68.38 513,568.10 2.23
單項
金額
雖不
重大
但單
項計
提壞
帳準
備的
其他
應收
帳款
8,609,642.96 25.54 8,609,642.96 100.00 10,652,085.99 31.62 10,652,085.99 100.00
合計 33,711,147.26 / 9,779,356.43 / 33,683,683.60 / 11,165,654.09 /
組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收帳款：
單位：元幣種：人民幣
帳齡
期末數 期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額 比例(%)金額 比例(%)
1年以內小計 22,201,231.17 88.44 222,012.31 19,283,515.37 83.72 192,835.15
1至 2年 203,813.00 0.81 10,190.65 1,648,211.11 7.16 82,410.56
2至 3年 1,036,450.99 4.13 103,645.10 2,031,412.93 8.82 203,141.29
3年以上 1,640,704.94 6.54 820,352.47 63,698.20 0.28 31,849.10
5年以上 19,304.20 0.08 13,512.94 4,760.00 0.02 3,332.00
合計 25,101,504.30 100.00 1,169,713.47 23,031,597.61 100.00 513,568.10
112
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收帳款
單位：元幣種：人民幣
其他應收款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%)計提理由
霍州市辛置鎮選
煤廠
2,360,412.48 2,360,412.48 100.00帳齡較長
洪洞縣朝勝選煤
廠
2,092,474.76 2,092,474.76 100.00帳齡較長
臨汾市陽晨選煤
有限公司
1,312,382.00 1,312,382.00 100.00帳齡較長
洪洞縣人民法院 513,219.50 513,219.50 100.00帳齡較長
山西寶瑞達科貿
有限公司
400,000.00 400,000.00 100.00帳齡較長
廣勝選煤實業公
司洗煤二廠
297,698.67 297,698.67 100.00帳齡較長
嶽陽湘晉工貿有
限公司
268,144.01 268,144.01 100.00帳齡較長
太原煤炭氣化（集
團）有限責任公司
252,942.64 252,942.64 100.00帳齡較長
北京源潔環境科
技有限公司
230,000.00 230,000.00 100.00帳齡較長
臨汾華鑫躍經貿
有限公司
175,205.74 175,205.74 100.00帳齡較長
哈爾濱國海星輪
傳動有限公司
98,800.00 98,800.00 100.00帳齡較長
臨北煤焦發運站 98,495.34 98,495.34 100.00帳齡較長
洪洞縣常一騰飛
煤焦廠
93,069.41 93,069.41 100.00帳齡較長
山西省環境保護
局
72,210.00 72,210.00 100.00帳齡較長
山西省襄汾縣煤
炭運銷公司
71,589.76 71,589.76 100.00帳齡較長
其他 272,998.65 272,998.65 100.00帳齡較長
合計 8,609,642.96 8,609,642.96 / /
(2)本期轉回或收回情況
單位：元幣種：人民幣
其他應收帳款
內容
轉回或收回原
因
確定原壞帳準
備的依據
轉回或收回前
累計已計提壞
帳準備金額
收回金額
轉回壞帳準備
金額
山西省環境保
護局
已結算 帳齡較長 1,111,410.00 1,039,200.00
洪洞縣國土資
源管理局
已結算 帳齡較長 839,886.00 839,886.00
山西省襄汾縣已結算 帳齡較長 300,000.00 228,410.24
113
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
煤炭運銷公司
合計 / / 2,251,296.00 / /
(3)本報告期其他應收款中持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況
本報告期其他應收帳款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。
(4)
其他應收帳款金額前五名單位情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱 與本公司關係 金額 年限
佔其他應收帳款
總額的比例(%)
代墊運費趙城站 非關聯方 11,752,508.44 1年以內 33.16
柴太平 非關聯方 3,212,849.45 1年以內 9.07
霍州市辛置鎮選
煤廠
非關聯方 2,360,412.48 5年以上 6.66
洪洞縣朝勝選煤
廠
非關聯方 2,092,474.76 5年以上 5.90
朱彩霞 非關聯方 1,634,972.60 1年以內 4.61
合計 / 21,053,217.73 / 59.40
(5)其他應收關聯方款項情況
單位：元幣種：人民幣
單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收帳款總額的比例(%)
洪洞廣勝物業管理有限
公司
同一母公司 378,130.63 1.12
合計 / 378,130.63 1.12
3、長期股權投資
按成本法核算
單位：元幣種：人民幣
被投
資單
位
投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額
減值
準備
本期
計提
減值
準備
在被投
資單位
持股比
例（％）
在被投
資單位
表決權
比例
（％）
上海
惠焦
網絡
科技
有限
公司
5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 55.00 55.00
山西
德力
信電
子科
技有
限公
司
897,960.00 897,960.00 897,960.00 40.00 40.00
山西
虹寶
建設
800,000.00 800,000.00 800,000.00 80.00 80.00
114
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
監理
有限
公司
山西
焦炭
集團
國際
貿易
公司
500,000.00 500,000.00 500,000.00 1.67 1.67
山西
焦炭
集團
國內
貿易
有限
公司
1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 3.33 3.33
源通
煤焦
電子
商務
有限
責任
公司
2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 3.92 3.92
本溪
北營
鋼鐵
(集團)
有限
公司
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 1.34 1.34
山西
洪洞
華實
熱電
有限
公司
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00 10.00
山西
焦化
集團
臨汾
洗煤
有限
公司
5,033,820.00 5,033,820.00 5,033,820.00 15.28 15.28
按權益法核算
單位：元幣種：人民幣
被投
資單
位
投資成本 期初餘額 增減變動期末餘額
減
值
準
備
本
期
計
提
減
值
準
備
現
金
紅
利
在被投
資單位
持股比
例（％）
在被投
資單位
表決權
比例
（％）
115
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
山西
焦化
集團
臨汾
建築
安裝
有限
公司
5,200,000.00 5,114,173.36 779,822.87 5,893,996.23 44.14 44.14
4、營業收入和營業成本：
(1)
營業收入、營業成本
單位：元幣種：人民幣
項目 本期發生額 上期發生額
主營業務收入 7,643,036,483.18 6,317,828,181.51
其他業務收入 34,915,577.10 67,116,110.27
營業成本 7,054,424,026.69 5,959,895,648.31
(2)主營業務（分行業）
單位：元幣種：人民幣
行業名稱
本期發生額 上期發生額
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
焦化 7,643,036,483.18 7,035,200,626.74 6,317,828,181.51 5,946,251,656.55
合計 7,643,036,483.18 7,035,200,626.74 6,317,828,181.51 5,946,251,656.55
(3)主營業務（分產品）
單位：元幣種：人民幣
產品名稱
本期發生額 上期發生額
營業收入 營業成本 營業收入 營業成本
焦炭 5,513,926,455.15 4,935,114,030.71 4,902,701,280.45 4,583,401,978.23
化工 2,129,110,028.03 2,100,086,596.03 1,415,126,901.06 1,362,849,678.32
合計 7,643,036,483.18 7,035,200,626.74 6,317,828,181.51 5,946,251,656.55
(4)公司前五名客戶的營業收入情況
單位：元幣種：人民幣
客戶名稱 營業收入總額
佔公司全部營業收入的比例
（％）
上海申燃貿易有限公司 914,750,813.79 11.80
上海海博鑫惠國際貿易有限公
司
761,754,006.06 9.83
首鋼總公司 514,611,016.56 6.64
萊蕪鋼鐵股份有限公司 372,564,843.98 4.81
河北鋼鐵股份有限公司 370,291,005.19 4.78
合計 2,933,971,685.58 37.86
5、投資收益：
(1)
投資收益明細
單位：元幣種：人民幣
116
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
本期發生額 上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益 400,000.00 400,000.00
權益法核算的長期股權投資收益 786,966.32 -1,329,353.17
處置長期股權投資產生的投資收益 318,527.58
合計 1,505,493.90 -929,353.17
(2)按成本法核算的長期股權投資收益
單位：元幣種：人民幣
被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因
山西德力信電子科技有
限公司
400,000.00 400,000.00利潤分配基數相同
合計 400,000.00 400,000.00 /
(3) 按權益法核算的長期股權投資收益
單位：元幣種：人民幣
被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因
山西焦化集團臨汾建築
安裝有限公司
786,966.32 -1,329,353.17本年度盈利，上年度虧損
合計 786,966.32 -1,329,353.17 /
6、現金流量表補充資料：
單位：元幣種：人民幣
補充資料 本期金額 上期金額
1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：
淨利潤 51,402,627.87 62,876,111.59
加：資產減值準備 10,825,671.27 -16,702,186.39
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產
折舊
256,830,658.53 253,004,489.85
無形資產攤銷 2,053,197.60 1,810,797.60
長期待攤費用攤銷 1,573,043.28 1,573,043.28
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失
（收益以「－」號填列）
-3,130,522.39
固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 5,850,718.04 -2,701,120.79
公允價值變動損失（收益以「－」號填列）
財務費用（收益以「－」號填列） 170,204,177.74 205,914,058.07
投資損失（收益以「－」號填列） -1,505,493.90 929,353.17
遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -26,949,164.90
遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）
存貨的減少（增加以「－」號填列） -46,544,872.84 88,334,486.77
經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -313,987,052.37 -1,147,274,552.62
經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 668,823,448.93 1,437,656,790.21
其他 9,049,051.02 17,116,415.06
經營活動產生的現金流量淨額 811,444,652.78 875,588,520.90
2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：
117
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物淨變動情況：
現金的期末餘額 18,806,109.85 292,588,984.14
減：現金的期初餘額 292,588,984.14 337,721,278.64
加：現金等價物的期末餘額
減：現金等價物的期初餘額
現金及現金等價物淨增加額 -273,782,874.29 -45,132,294.50
(十四)補充資料
1、當期非經常性損益明細表
單位：元幣種：人民幣
非經常性損益項目 2011年金額 2010年金額 2009年金額
非流動資產處置損益 -2,736,369.82 2,701,120.79 -21,867,303.54
計入當期損益的政府補
助，但與公司正常經營
業務密切相關，符合國
家政策規定、按照一定
標準定額或定量持續享
受的政府補助除外
12,253,333.33 79,431,111.11 24,307,999.99
單獨進行減值測試的應
收款項減值準備轉回
2,107,496.24
除上述各項之外的其他
營業外收入和支出
-2,516,021.46 -1,655,136.66 -1,188,330.55
其他符合非經常性損益
定義的損益項目
-15,187,290.88 -20,687,845.71 -64,234,738.26
少數股東權益影響額 -7,292.17 97.39 1,033.97
所得稅影響額 -2,144.76 28.64
合計 -6,088,289.52 59,789,375.56 -62,981,338.39
2、淨資產收益率及每股收益
報告期利潤
加權平均淨資產收
益率（%）
每股收益
基本每股收益 稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股東的淨
利潤
4.34 0.09 0.09
扣除非經常性損益後歸屬於
公司普通股股東的淨利潤
4.83 0.1049 0.1049
3、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明
（1）貨幣資金期末餘額 101,779.79萬元，較期初增加 156.10%，主要是由於以貨幣資金質
押換取應付票據，以及質押應收票據到期轉入貨幣資金大幅度增加所致。
（2）應收票據期末餘額 148,113.66萬元，較期初增加 38.44%，主要是由於本年度以應收
票據結算大幅度增加所致。
（3）應收帳款期末餘額 56,828.10萬元，較期初增加 8.43%，主要是由於本年度銷售收入增
118
山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
加，賒銷相應增加所致。
（4）存貨期末餘額
44,738.80萬元，較期初增加
9.33%，主要是由於年底集中採購部分洗精
煤增加所致。
（）其他流動資產期末餘額
2,577.24萬元，較期初增加
186.97%，主要是由於本年度甲醇
分廠更換觸媒費用增加所致。
（6）固定資產淨值期末餘額
401,812.71萬元，較期初減少
3.41%，主要是由於累計折舊攤
銷減少所致。
（7）在建工程期末餘額
42,035.84萬元，較期初增加
329.49%，主要是由於本年度新增加臨
汾洗煤廠改擴建、甲醇擴建、甲醇制烯烴項目投資增加所致。
（8）工程物資期末餘額
3,242.07萬元，較期初增加
256.04%，主要是由於本年度新開工部
分工程項目，設備及材料增加所致。
（9）短期借款期末餘額
76,700.00萬元，較期初減少
24.80%，主要是由於本年度償還部分
借款所致。
（）應付票據期末餘額
265,803.11萬元，較期初增加
120.62%，主要是由於本年度以票據
結算大幅度增加所致。
（11）應付帳款期末餘額
171,735.51萬元，較期初增加
55.65%，主要是欠母公司山西焦化
集團有限公司洗精煤款項大幅度增加所致。
（12）預收款項期末餘額
11,978.72萬元，較期初增加
51.42%，主要是由於本年度化工產品
銷售情況較好，預收款項增加所致。
（13）應付職工薪酬期末餘額
1,749.85萬元，較期初增加
187.43%，主要是由於本年度
12
月份的社會保險費尚未繳納所致。
（14）一年內到期的非流動負債期、長期借款期末餘額合計
141,435.00萬元，較期初減少
26.73%，主要是本年度償還部分借款所致。
（）專項儲備期末餘額
16.78萬元，較期初減少
98.80%，主要是由於本年度安全費使用
減少所致。
（16）營業收入本期
775,316.43萬元，較上期增加
21.03%，主要是由於本年度焦爐滿負荷
生產，焦炭、化工產品漲價等綜合因素影響所致。
（17）營業成本本期
711,242.48萬元，較上期增加
19.10%，主要是由於本年度銷售收入增
加銷售成本同比增加所致。
（18）營業稅金及附加本期
2,067.15萬元，較上期增加
71.17%，主要是由於銷售收入增加
應繳納的城建稅、教育費附加增加所致。
（19）銷售費用本期
6,254.38萬元，較上期增加
7.23%，主要是由於本年度銷售人員職工薪
酬增加所致。
（）管理費用本期
19,214.14萬元，較上期增加
14.69%，主要是本年度管理人員職工薪酬
增加所致。
（21）財務費用本期
28,673.29萬元，較上期增加
24.80%，主要是由於本年度承兌匯票貼息
大幅度增加所致。
（22）資產減值損失本期
1,095.65萬元，上期-1,678.66萬元，主要是由於上年度壞帳比例
降低衝回資產減值損失所致。
（23）投資收益本期
110.55萬元，上期
-132.94萬元，主要是由於上年度聯營企業山西焦化
集團臨汾建築安裝有限公司虧損，本年度實現盈利所致。
（24）營業外收入本期
1,639.53萬元，較上期減少
80.28%，主要是由於本年度收到的與收
益相關的政府補助大幅度減少所致。
（）營業外支出本期
2,751.38萬元，較上期增加
10.05%，主要是由於本年度固定資產報
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山西焦化股份有限公司 2011年年度報告
廢損失增加所致。
（26）所得稅費用本期 104.42萬元，上期 -2,666.67萬元，主要是由於上年度確認遞延所得
稅資產所致。
十二、備查文件目錄
1、董事長籤名並蓋章的 2011年年度報告正本。
2、載有董事長、財務總監籤名並蓋章的會計報表。
3、載有北京京都天華會計師事務所有限公司蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。
4、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事長：郭文倉
山西焦化股份有限公司
2012年 3月 2日
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中財網