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永泰能源股份有限公司
600157
2011年年度報告
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
目 錄
一、重要提示.............................................................................................................2
二、公司基本情況.....................................................................................................2
三、會計數據和業務數據摘要.................................................................................3
四、股本變動及股東情況.........................................................................................6
五、董事、監事和高級管理人員...........................................................................11
六、公司治理結構...................................................................................................14
七、股東大會情況簡介...........................................................................................18
八、董事會報告.......................................................................................................19
九、監事會報告.......................................................................................................34
十、重要事項...........................................................................................................36
十一、財務會計報告...............................................................................................52
十二、備查文件目錄.............................................................................................139
1
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
一、 重要提示
(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所
載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、
準確性和完整性負個別及連帶責任。
(二)公司全體董事出席董事會會議。
(三)山東正源和信有限責任會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見
的審計報告。
(四)
公司負責人姓名 王金餘
主管會計工作負責人姓名 王忠坤
會計機構負責人（會計主管人員）姓名 唐裕泰
公司負責人董事長王金餘、主管會計工作負責人副總經理王忠坤及會計機構
負責人（會計主管人員）唐裕泰先生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完
整。
(五)是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？否
(六)是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否
二、 公司基本情況
(一) 公司信息
公司的法定中文名稱 永泰能源股份有限公司
公司的法定中文名稱縮寫 永泰能源
公司的法定英文名稱 WINTIME ENERGY CO.,LTD.
公司的法定英文名稱縮寫 WTECL
公司法定代表人 王金餘
(二) 聯繫人和聯繫方式
董事會秘書 證券事務代表
姓名 王 軍 李 軍
聯繫地址
北京市西城區宣武門西大街 127號
永泰 A座
北京市西城區宣武門西大街 127號
永泰 A座
電話 010-63211817 010-63211831
傳真 010-63211823 010-63211823
電子信箱 wteclzqb@126.com wteclzqb@126.com
(三) 基本情況簡介
註冊地址 山西省靈石縣翠峰鎮新建街南 110號
註冊地址的郵政編碼 031300
辦公地址 北京市西城區宣武門西大街 127號永泰 A座
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
辦公地址的郵政編碼 100031
公司國際網際網路網址 www.wtecl.com、www.永泰能源.中國
電子信箱 wteclbg@126.com
(四) 信息披露及備置地點
公司選定的信息披露報紙名稱
《上海證券報》、《中國證券報》
《證券時報》、《證券日報》
登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn
公司年度報告備置地點 永泰能源股份有限公司證券事務部
(五) 公司股票簡況
公司股票簡況
股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱
A股 上海證券交易所 永泰能源 600157魯潤股份
(六) 其他有關資料
公司首次註冊登記日期 1989年 4月 30日
公司首次註冊登記地點 山東省泰安市迎勝路
首次變更
公司變更註冊登記日期 2010年 10月 22日
公司變更註冊登記地點山東省工商行政管理局
企業法人營業執照註冊號 370000018014740
稅務登記號碼 370902267171001
組織機構代碼 26717100-1
最近一次變更
公司變更註冊登記日期 2011年 11月 25日
公司變更註冊登記地點山西省工商行政管理局
企業法人營業執照註冊號 140000110109740
稅務登記號碼
晉國稅字 142433267171001；
晉中地稅靈字 140729267171001
組織機構代碼 26717100-1
公司聘請的會計師事務所名稱 山東正源和信有限責任會計師事務所
公司聘請的會計師事務所辦公地址
山東省濟南市經十路 13777號中潤世紀廣
場 18號樓
三、 會計數據和業務數據摘要
(一) 主要會計數據
單位：元幣種：人民幣
項目 金額
營業利潤 451,100,623.80
利潤總額 526,814,047.27
歸屬於上市公司股東的淨利潤 322,306,396.72
歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 264,476,166.28
經營活動產生的現金流量淨額 402,643,846.55
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(二) 非經常性損益項目和金額
單位：元幣種：人民幣
非經常性損益項目 2011年金額附註（如適用） 2010年金額 2009年金額
非流動資產處置損益 -1,076,777.41 900,927.56 11,592,764.20
計入當期損益的對非金融企業
收取的資金佔用費
1,867,287.84
同一控制下企業合併產生的子
公司期初至合併日的當期淨損
益
6,088,487.84
除同公司正常經營業務相關的
有效套期保值業務外，持有交易
性金融資產、交易性金融負債產
生的公允價值變動損益，以及處
置交易性金融資產、交易性金融
負債和可供出售金融資產取得
的投資收益
80,549.40 -1,564,200.72
其他符合非經常性損益定義的
損益項目
-3,697,177.40 -5,270,756.32 -5,464,746.23
無法支付的款項 80,487,378.28
主要系蕩蕩嶺煤礦、馮
家壇煤礦在收購時形成
的長期應付款在報告期
內與相關方協商同意進
行一次性處置，形成的
差額計入營業外收入。
9,573,560.82 4,017,513.67
少數股東權益影響額 1,214,178.25 609,695.32 21,966.47
所得稅影響額 -19,097,371.28 -3,065,014.57 -63,812.19
合計 57,830,230.44 4,696,250.05 14,627,973.04
(三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標
單位：元幣種：人民幣
主要會計數據 2011年 2010年
本年比
上年增減（ %）
2009年
營業總收入 2,061,757,905.27 2,794,794,776.83 -26.23 2,187,755,865.76
營業利潤 451,100,623.80 238,543,913.26 89.11 31,283,735.99
利潤總額 526,814,047.27 243,828,194.72 116.06 31,238,415.00
歸屬於上市公司股東的淨
利潤
322,306,396.72 132,064,670.18 144.05 21,688,956.70
歸屬於上市公司股東的扣
除非經常性損益的淨利
潤
264,476,166.28 127,368,420.13 107.65 7,060,983.66
經營活動產生的現金流量
淨額
402,643,846.55 373,459,695.56 7.81 146,123,514.68
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
2011年末 2010年末
本年末比上年
末增減（%）
2009年末
資產總額 14,649,436,680.83 4,061,670,684.62 260.68 1,948,606,157.71
負債總額 10,949,956,241.24 3,273,361,369.81 234.52 1,349,726,268.21
歸屬於上市公司股東的所
有者權益
2,839,548,022.48 728,436,151.71 289.81 377,686,741.07
總股本 567,650,733.00 295,544,632.00 92.07 255,669,243.00
主要財務指標 2011年 2010年
本年比
上年增減（%）
2009年
基本每股收益（元／股） 0.5885 0.2411 144.09 0.0396
稀釋每股收益（元／股） 0.5885 0.2411 144.09 0.0396
用最新股本計算的每股收益（元/股） 0.3647 0.1494 144.11 0.0245
扣除非經常性損益後的基本每股收益
（元／股）
0.4829 0.2326 107.61 0.0129
加權平均淨資產收益率（%） 14.45 24.87減少 10.42個百分點 5.04
扣除非經常性損益後的加權平均淨資產
收益率（%）
11.86 23.98減少 12.12個百分點 1.93
每股經營活動產生的現金流量淨額（元
／股）
0.7093 1.3716 -48.29 0.5367
2011年末 2010年末
本年末比
上年末增減（%）
2009年末
歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元
／股）
5.0023 2.6753 86.98 1.3871
資產負債率（%） 74.75 80.59減少 5.84個百分點 69.27
(四) 採用公允價值計量的項目
單位:元幣種 :人民幣
項目名稱 期初餘額 期末餘額 當期變動
對當期利潤的
影響金額
可供出售金融資產 27,602,760.00 24,822,336.00 -2,780,424.00
合計 27,602,760.00 24,822,336.00 -2,780,424.00
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
四、 股本變動及股東情況
(一)股本變動情況
1、股份變動情況表
單位：股
本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後
數量
比例
(%)
發行新股送股 公積金轉股其他 小計 數量
比例
(%)
一、有限售條件股份 39,875,389 13.49 80,000,000 4,717,096 56,603,960 -60,273,245 81,047,811 120,923,200 21.30
1、國家持股
2、國有法人持股 4,000,000 1.35 29,200,000 1,306,420 15,676,708 -6,046,160 40,136,968 44,136,968 7.77
3、其他內資持股 35,875,389 12.14 50,800,000 3,410,676 40,927,252 -54,227,085 40,910,843 76,786,232 13.53
其中：境內非國有法人
持股
35,875,389 12.14 50,800,000 3,410,676 40,927,252 -54,227,085 40,910,843 76,786,232
境內自然人持股
4、外資持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、無限售條件流通股份 255,669,243 86.51 10,060,585 120,724,460 60,273,245 191,058,290 446,727,533 78.70
1、人民幣普通股 255,669,243 86.51 10,060,585 120,724,460 60,273,245 191,058,290 446,727,533 78.70
2、境內上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
三、股份總數 295,544,632 100 80,000,000 14,777,681 177,328,420 0 272,106,101 567,650,733 100
股份變動的批准情況
（1）公司 2010年度非公開發行股票方案，經 2010年 7月 28日召開的公司
第七屆董事會第三十四次會議和 2010年 8月 30日召開的公司 2010年第五次臨
時股東大會審議通過，並經 2010年 9月 27日召開的公司第七屆董事會第三十八
次會議和2010年10月13日召開的公司2010年第七次臨時股東大會審議進行修
訂。2011年 2月 15日，公司收到中國證監會核發的《關於核准永泰能源股份有
限公司非公開發行股票的批覆》（證監許可[2011]213號），核准公司非公開發行
不超過 9,170萬股新股。
（2）公司 2010年度利潤分配方案，經 2011年 5月 31日召開的公司 2010
年度股東大會審議通過，向利潤分配股權登記日的全體股東每 10股送紅股
0.3935股派發現金 0.0787元（含稅）；同時以資本公積金轉增股本，向全體股東
每 10 股轉增 4.7219股。
股份變動的過戶情況
（1）2011年 3月 16日至 2011年 3月 25日，公司 2010年度非公開發行股
票向包括控股股東永泰投資控股有限公司在內的 7名特定投資者發行了
80,000,000股人民幣普通股（A股），相關股票於 2011年 3月 25日在中國證券
登記結算有限責任公司上海分公司辦理完成了股權登記相關事宜。
（2）公司確定2011年6月13日為2010年度利潤分配方案實施股權登記日，
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
於2011年6月14日實施2010年度利潤分配方案，新增無限售流通股股份於2011
年 6月 15日上市流通，現金紅利於 2011年 6月 17日發放，利潤分配方案於 2011
年 6月 17日全部實施完成。
（3）2011年 7月 13日，公司 2009年度非公開發行限售流通股 60,273,245
股解除限售上市流通。本次限售流通股上市後，公司限售流通股變更為
120,923,200股，無限售流通股變更為 446,727,533股，公司總股本未發生變化。
2、限售股份變動情況
單位：股
股東名稱
年初
限售股數
本年解除
限售股數
本年增加
限售股數
年末
限售股數
限售原因
解除
限售日期
華夏基金管理有限公司 14,500,000 21,917,330 7,417,330 0
2009年度
非公開發行
2011年 7月
13日
鐵嶺新鑫銅業有限公司 7,000,000 10,580,780 3,580,780 0
2009年度
非公開發行
2011年 7月
13日
國泰基金管理有限公司 5,000,000 7,557,700 2,557,700 0
2009年度
非公開發行
2011年 7月
13日
江蘇瑞華投資發展有限公司 5,000,000 7,557,700 2,557,700 0
2009年度
非公開發行
2011年 7月
13日
西藏自治區投資有限公司 4,000,000 6,046,160 2,046,160 0
2009年度
非公開發行
2011年 7月
13日
上海成豐鼎泰股權投資合夥
企業（有限合夥）
3,000,000 4,534,620 1,534,620 0
2009年度
非公開發行
2011年 7月
13日
浙江寶興股權投資合夥企業
（有限合夥）
1,375,389 2,078,955 703,566 0
2009年度
非公開發行
2011年 7月
13日
華寶信託有限責任公司 0 0 19,952,328 19,952,328
2010年度
非公開發行
2012年 3月
25日
濟南北安投資有限公司 0 0 15,115,400 15,115,400
2010年度
非公開發行
2012年 3月
25日
江蘇榮華資產管理有限公司 0 0 13,301,552 13,301,552
2010年度
非公開發行
2012年 3月
25日
江蘇宗申三輪摩託車製造有
限公司
0 0 12,092,320 12,092,320
2010年度
非公開發行
2012年 3月
25日
海通證券股份有限公司 0 0 12,092,320 12,092,320
2010年度
非公開發行
2012年 3月
25日
中國華電集團資本控股有限
公司
0 0 12,092,320 12,092,320
2010年度
非公開發行
2012年 3月
25日
永泰投資控股有限公司 0 0 36,276,960 36,276,960
2010年度
非公開發行
2014年 3月
25日
合計 39,875,389 60,273,245 141,321,056 120,923,200 / /
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(二)證券發行與上市情況
1、前三年歷次證券發行情況
單位：股幣種 :人民幣
股票及其
衍生證券
的種類
發行日期
發行價
格（元）
發行數量 上市日期
獲準上市
交易數量
交易終止
日期
股票類
A股 2010年 6月 30日 16.05 39,875,389 2010年 7月 13日 39,875,389
A股 2011年 3月 16日 22.50 80,000,000 2011年 3月 25日 80,000,000
可轉換公司債券、分離交易可轉債、公司債類
公司債券 2011年 12月 14日 100 5,000,000 2012年 1月 9日 5,000,000
2011年 11月 28日，公司收到中國證券監督管理委員會《關於核准永泰能
源股份有限公司公開發行公司債券的批覆》（證監許可[2011]1854號），核准公司
向社會公開發行面值不超過 5億元的公司債券。2011年 12月 14日至 16日，公
司通過網上和網下發行方式發行 5億元公司債券，債券票面利率為 7.10%，期限
為 5年。本次公司債券已於 2012年 1月 9日在上海證券交易所掛牌交易，證券
簡稱「11永債」，證券代碼「122111」。
2、公司股份總數及結構的變動情況
（1）2011年 3月 16日至 2011年 3月 25日，公司 2010年度非公開發行股
票向包括控股股東永泰投資控股有限公司在內的 7名特定投資者發行了
80,000,000股人民幣普通股（A股），相關股票於 2011年 3月 25日在中國證券
登記結算有限責任公司上海分公司辦理完成了股權登記相關事宜。本次發行股票
鎖定期為 2011年 3月 25日至 2012年 3月 25日（控股股東永泰投資控股有限公
司認購股份鎖定至 2014年 3月 25日）。本次發行完成後，公司總股本由
295,544,632股增加至 375,544,632股。
（2）2011年 6月 14日，公司實施 2010年度利潤分配方案，向利潤分配股
權登記日的全體股東每 10股送紅股 0.3935股派發現金 0.0787元（含稅）；同時
以資本公積金轉增股本，向全體股東每 10 股轉增 4.7219股。共計送紅股
14,777,681股，公積金轉增股本 177,328,420。本次利潤分配方案於 2011年 6月
17日全部實施完成，公司總股本由 375,544,632股增加至 567,650,733股。
（3）2011年 7月 13日，公司 2009年度非公開發行限售流通股 60,273,245
股解除限售上市流通。本次限售流通股上市後，公司限售流通股變更為
120,923,200股，佔公司總股份的 21.30%；無限售流通股變更為 446,727,533股，
佔公司總股份的 78.70%，公司總股本未發生變化。
3、現存的內部職工股情況
本報告期末公司無內部職工股。
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(三) 股東和實際控制人情況
1、股東數量和持股情況
單位：股
2011年末股東總數 20,686戶
本年度報告公布日前一個月末股東總
數
19,388戶
前十名股東持股情況
股東名稱 股東性質
持股
比例(%)
持股總數
報告期內
增減
持有有限售
條件股份
數量
質押或凍
結的股份
數量
永泰投資控股有限公司
境內非國
有法人
39.82 226,014,048 104,243,798 36,276,960
質押
218,282,444
中國工商銀行－廣發大盤成長混合
型證券投資基金
其他 4.15 23,579,711 19,779,711 0無
泰安市人民政府國有資產監督管理
委員會
國家 3.80 21,560,765 0 0無
華寶信託有限責任公司 國有法人 3.51 19,952,328 19,952,328 19,952,328無
濟南北安投資有限公司
境內非國
有法人
2.66 15,115,400 15,115,400 15,115,400
質押
15,115,400
江蘇榮華資產管理有限公司
境內非國
有法人
2.34 13,301,552 13,301,552 13,301,552
質押
13,260,000
海通證券股份有限公司 國有法人 2.13 12,092,320 12,092,320 12,092,320無
中國華電集團資本控股有限公司 國有法人 2.13 12,092,320 12,092,320 12,092,320無
江蘇宗申三輪摩託車製造有限公司
境內非國
有法人
2.13 12,092,320 12,092,320 12,092,320無
王麗潔
境內
自然人
1.78 10,110,780 10,110,780 0
未知
5,080,780
前十名無限售條件股東持股情況
股東名稱
持有無限售條件
股份的數量
股份種類及數量
永泰投資控股有限公司 189,737,088人民幣普通股
中國工商銀行－廣發大盤成長混合型證券投資基金 23,579,711人民幣普通股
泰安市人民政府國有資產監督管理委員會 21,560,765人民幣普通股
王麗潔 10,110,780人民幣普通股
中國工商銀行－中海能源策略混合型證券投資基金 8,508,087人民幣普通股
中國工商銀行－國聯安德盛小盤精選證券投資基金 6,347,619人民幣普通股
西藏自治區投資有限公司 5,575,310人民幣普通股
全國社保基金一零七組合 4,999,910人民幣普通股
交通銀行－華夏藍籌核心混合型證券投資基金(LOF) 4,534,620人民幣普通股
華夏成長證券投資基金 4,534,620人民幣普通股
上述股東關聯關係或一致行動的說明
從公司已知的資料查知，永泰投資控股有限公司與
其他股東無關聯關係，也不屬於一致行動人；公司
未知其它股東之間有無關聯關係，也未知是否屬於
一致行動人。
9
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
前十名有限售條件股東持股數量及限售條件
單位:股
序
號
有限售條件股東名稱
持有的有限
售條件股份
數量
有限售條件股份可上市交易情況
限售條件
可上市交易時間
新增可上市
交易股份數量
1永泰投資控股有限公司 36,276,960 2014年 3月 25日 36,276,960
自發行結束之日起 36
個月內不得轉讓
2華寶信託有限責任公司 19,952,328 2012年 3月 25日 19,952,328
自發行結束之日起 12
個月內不得轉讓
3濟南北安投資有限公司 15,115,400 2012年 3月 25日 15,115,400
自發行結束之日起 12
個月內不得轉讓
4
江蘇榮華資產管理有限
公司
13,301,552 2012年 3月 25日 13,301,552
自發行結束之日起 12
個月內不得轉讓
5海通證券股份有限公司 12,092,320 2012年 3月 25日 12,092,320
自發行結束之日起 12
個月內不得轉讓
6
中國華電集團資本控股
有限公司
12,092,320 2012年 3月 25日 12,092,320
自發行結束之日起 12
個月內不得轉讓
7
江蘇宗申三輪摩託車制
造有限公司
12,092,320 2012年 3月 25日 12,092,320
自發行結束之日起 12
個月內不得轉讓
上述股東關聯關係或一致行動的說明
從公司已知的資料查知，永泰投資控股有限公司與其他股
東無關聯關係，也不屬於一致行動人；公司未知其它股東
之間有無關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。
2、控股股東及實際控制人情況
(1) 控股股東情況
○法人
單位：萬元幣種：人民幣
名稱 永泰投資控股有限公司
單位負責人或法定代表人 王金餘
成立日期 2002年 4月 15日
註冊資本 154,000
主要經營業務或管理活動 實業投資
(2) 實際控制人情況
○自然人
姓名 王廣西、郭天舒夫婦
國籍 中國
是否取得其他國家或地區居留權 否
最近 5年內的職業及職務
王廣西曾任江蘇永泰投資有限公司董事長、本公
司董事長；現任永泰投資控股有限公司董事長。
郭天舒為王廣西配偶，持有公司控股股東股份。
(3) 控股股東及實際控制人變更情況
本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。
10
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖
3、其他持股在百分之十以上的法人股東
截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。
五、 董事、監事和高級管理人員
(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況
姓名職務
性
別
年
齡
任期起始日期任期終止日期
年初
持股
數
年末
持股
數
變
動
原
因
報告期內
從公司領
取的報酬
總額（萬元
\稅前）
是否在股東單
位或其他關聯
單位領取報
酬、津貼
王金餘董事長男 54 2010年10月12日 2013年10月12日 100 否
徐培忠副董事長男 49 2010年10月12日 2013年10月12日 80 否
蒲建平副董事長男 43 2010年10月12日 2013年10月12日 50 否
符小民董事、總經理男 52 2010年10月12日 2013年10月12日 80 否
李 恆董事男 50 2011年 5月 5日 2013年10月12日 0 否
杜書偉獨立董事男 44 2010年10月12日 2013年10月12日 9.52 否
郭文峰獨立董事男 44 2010年10月12日 2013年10月12日 9.52 否
劉春芝獨立董事女 62 2010年10月12日 2013年10月12日 9.52 否
朱新民監事會主席男 45 2010年10月12日 2013年10月12日 30 否
孫永才監事男 44 2010年10月12日 2013年10月12日 35 否
莫先躍監事男 36 2010年10月12日 2013年10月12日 20 否
費志冰
副總經理
原財務總監
男 47 2010年10月12日 2013年10月12日 60 否
王軍副總經理、董秘男 47 2010年10月12日 2013年10月12日 60 否
魯德朝副總經理男 56 2010年10月12日 2013年10月12日 60 否
劉保申副總經理男 50 2010年10月12日 2013年10月12日 60 否
趙京虎副總經理男 37 2010年10月12日 2013年10月12日 60 否
王忠坤
副總經理
總會計師
男 42 2011年 5月 9日 2013年10月12日 40 否
郭夕祥總工程師男 38 2010年10月12日 2013年10月12日 60 否
王金忠原董事男 39 2010年10月12日 2011年 5月 5日 0 否
合計 / / / / / 0 0 / 823.56 /
11
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
王金餘：曾任上海能源股份有限公司副董事長，中煤第五建設公司總經理、
黨委副書記，中國中煤能源集團有限公司總經理助理，中煤建設集團有限公司執
行董事、總經理、黨委副書記；現任永泰投資控股有限公司董事、總經理，本公
司董事長。
徐培忠：曾任中煤大屯煤電公司姚橋礦黨委書記、副礦長，中煤大屯煤電公
司鐵路管理處處長，中煤大屯煤電公司實業公司總經理，中煤第一建設有限公司
安監局長；現任本公司副董事長、本公司子公司華瀛山西能源投資有限公司董事
長。
蒲建平：曾任職於中國工商銀行河南平頂山分行，永泰投資控股有限公司；
現任本公司副董事長，本公司子公司北京潤泰創業投資管理有限公司董事長，本
公司子公司深圳市凱達中盛投資管理有限公司董事長。
符小民：曾任江蘇煤礦安監局副局長；現任本公司董事、總經理，本公司子
公司華瀛山西能源投資有限公司總經理。
李恆：曾任泰安市經濟開發投資公司綜合部副主任；泰山生力源集團股份
有限公司董事、副總經理、黨委委員；泰安市國有資產經營有限公司總會計師、
副總經理、董事、黨委委員。現任泰安市國有資產經營有限公司董事、副總經理、
黨委委員；泰山旅遊集團有限公司黨委書記、董事長、總經理。
杜書偉：曾任同濟醫科大學附屬同濟醫院經改辦副主任、主任、財務處處長
兼經改辦主任、總會計師兼財務處處長；現任華中科技大學同濟醫院副院長，本
公司獨立董事。
郭文峰：曾任西安經貿律師事務所律師助理，深圳市太太藥業有限公司法律
顧問，深圳市亞太律師事務所律師；現任廣東廣和律師事務所律師，本公司獨立
董事。
劉春芝：曾任武漢捲菸廠黨委委員、工會主席，武漢菸草集團有限公司黨委
委員、董事、工會主席；現任本公司獨立董事。
朱新民：曾任職於寶鋼集團南京軋鋼總廠，江蘇省審計事務所，江蘇天華大
彭會計師事務所，江蘇富華會計師事務所，本公司董事、副總經理、董事會秘書、
財務負責人；現任本公司監事會主席。
孫永才：曾任山東裕隆礦業集團採煤副總，新疆伊寧市會通礦業發展有限公
司礦長、總經理助理，黑龍江省農源工礦公司工程部部長；現任本公司監事、本
公司子公司華瀛山西能源投資有限公司副總工程師。
莫先躍：曾任江蘇友聯房地產開發有限公司總經理助理，南京同創集團總經
理助理、銷售副總經理，青島潤泰兆業環保科技有限公司常務副總經理；現任本
公司監事、人力資源部副部長。
費志冰：曾任南京金絲利喜來登酒店財務總監，金陵飯店股份有限公司財務
總監，永泰投資控股有限公司副總裁，本公司監事會主席、財務總監；現任本公
司副總經理。
王軍：曾任大屯煤電（集團）有限責任公司監事、發展計劃處副處長、考
核辦主任，上海大屯能源股份有限公司市場經營處處長、鋁板帶項目籌備處處長，
徐州四方鋁業集團有限公司黨委書記、副董事長；現任本公司副總經理、董事會
秘書。
魯德朝：曾任上海大屯能源股份公司副總經理、總經濟師兼任人事部長、貿
易部經理；現任本公司副總經理，本公司子公司南京永泰能源發展有限公司董事
長。
12
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
劉保申：曾任義馬煤業集團千秋礦礦長,義馬煤業集團中聯潤世新疆煤業公
司總經理；現任本公司副總經理。
趙京虎：曾任中煤第一建設公司第四十九工程處技術員、礦建隊長、項目經
理、副總工程師兼項目經理、副處長、處長；現任本公司副總經理。
王忠坤：曾任中煤大屯公司財務處資金科副科長（主持工作）、科長 ,中煤大
屯公司電廠技改籌建處副總會計師兼財務科長 ,中煤大屯公司監察審計部副部長,
中煤陝西榆林能源化工有限公司副總會計師；現任本公司副總經理、總會計師。
郭夕祥：曾任上海大屯能源股份有限公司姚橋煤礦生產副礦長、總工程師，
中煤能源新疆松樹頭煤業有限公司執行董事、總經理、總工程師，中煤能源新疆
天山煤業有限公司董事；現任本公司總工程師。
王金忠：曾任原泰安市計劃委員會科長,泰安市基金投資擔保經營有限公司
副總經理，本公司董事。
(二) 在股東單位任職情況
姓名
股東單位
名稱
擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期
是否領取報酬
津貼
王金餘
永泰投資控
股有限公司
董事、總經理 2010年7月1日 -否
在其他單位任職情況
姓名
其他單位
名稱
擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期
是否領取報酬
津貼
杜書偉
華中科技大
學同濟醫院
副院長 2008年 8月 1日 -是
郭文峰
廣東廣和律
師事務所
律師 2003年 3月 1日 -是
(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況
董事、監事、高級管理人
員報酬的決策程序
董事、監事的報酬由董事會制定報酬預案後，提請股東大會表決通過；
高級管理人員的報酬由董事會確定
董事、監事、高級管理人
員報酬確定依據
公司根據工作崗位的內容與性質，本著有利於人員激勵和發展的原則，
結合公司經營績效、管理責任，確定實行年薪制。公司對董事、監事和
高級管理人員採用基本工資與績效工資相結合的方式來確定其報酬，績
效工資結合公司實際完成的年度生產經營業績和年度管理目標綜合確
定；獨立董事採用年度津貼的辦法確定其報酬。
董事、監事和高級管理人
員報酬的實際支付情況
2011年，公司向董事、監事和高級管理人員支付報酬共計 823.56萬元。
(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況
姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因
李恆 董事 選舉 增補
王忠坤 副總經理、總會計師 聘任 新聘
費志冰 財務總監 離任 工作原因調整
王金忠 董事 離任 個人原因離任
13
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(五)公司員工情況
在職員工總數 8,769
專業構成
專業構成類別 專業構成人數
生產人員 6,771
銷售人員 72
技術人員 342
行政人員 1,324
財務人員 260
教育程度
教育程度類別 數量（人）
本科以上學歷 14
本科學歷 210
大中專學歷 453
中專以下 8,092
六、 公司治理結構
(一) 公司治理的情況
報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》等法
律法規和《上海證券交易所股票上市規則》的要求，不斷完善公司治理結構和內
部控制制度，增強股東大會、董事會和監事會的議事能力和決策能力，規範公司
運作，提升公司治理水平。報告期內，按照證券監管部門的有關要求，結合公司
實際，修訂和完善了《公司章程》、《關聯交易管理辦法、《董事會秘書工作制度》
等內部規章制度。同時，公司充分發揮董事會各專門委員會、特別是獨立董事的
作用，加強獨立董事、審計委員會監督作用，不斷提高公司規範運作水平。董事
會嚴格按照法律法規的要求，規範經營管理行為，不斷加強公司治理結構建設，
努力建立公司治理長效運行機制。報告期內，公司治理的實際狀況基本符合中國
證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件要求。
1、關於股東與股東大會
公司嚴格按照《中國證監會上市公司股東大會規範意見》和《公司章程》、
《公司股東大會議事規則》的規定，規範股東大會的召集、召開、審議和表決程
序。公司能夠確保所有股東，特別是社會公眾股股東與大股東享有平等地位，確
保所有股東能夠充分行使自己的權力。
公司對關聯交易的決策程序有明確的規定，關聯交易事項公開、公平、公正、
合理，關聯股東在表決時實行迴避，對關聯交易的內容及履行情況及時予以披露。
2、關於控股股東與上市公司的關係
公司與控股股東實行了人員、資產、財務、機構和業務 "五分開"。控股股東
與公司的關係符合國家有關規定和規範要求。控股股東沒有越權的行為，沒有直
接或間接幹預公司的決策和經營活動，對公司董事、監事候選人的提名嚴格遵循
了法律、法規和《公司章程》規定的條件和程序。
公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。公司董事會、監事會、經理層及
其他內部機構均獨立運作，與控股股東沒有上下級關係。
14
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
3、關於董事與董事會
公司董事會組成符合《公司法》、《公司章程》的有關規定，董事會下設各專
門委員會，不斷完善董事會的議事規則和程序，提高決策水平。公司嚴格按照《公
司章程》、《董事會議事規則》規定的程序選舉董事，保證董事選舉公開、公平、
公正和獨立。公司董事能夠認真履行職責，正確行使董事的權利，盡誠信勤勉義
務。公司通過完善董事會各項制度，不斷強化董事會工作，並充分發揮獨立董事
和董事會各專門委員會的作用，提高董事會的議事能力和決策水平。
4、關於監事和監事會
公司監事會組成符合《公司法》、《公司章程》的有關規定。公司嚴格按照《公
司章程》、《監事會議事規則》規定的程序選舉監事，保證監事選舉公開、公平、
公正和獨立。公司監事能夠認真履行職責，依法有效地對公司運作、財務狀況及
董事、高級管理人員履職的合法合規情況進行監督和檢查，切實維護公司和全體
股東的利益。
5、關於績效評價與激勵約束機制
公司不斷完善績效評價和經營管理責任考核體系，建立了公正、透明的績效
評價標準、激勵約束機制和管理考核機制，並根據年度經營計劃完成情況和實際
經營業績兌現高管人員的年度薪酬。公司高級管理人員的聘任公開、透明，符合
法律法規的規定。
6、關於相關利益者
公司能夠充分尊重和維護銀行、法人等債權人、員工、客戶、消費者、社區
等其他利益相關者的合法權益，積極與相關利益者合作，加強與各方的溝通與交
流，共同推動公司持續、健康發展。
7、關於信息披露與透明度
公司建立了《信息披露事務管理制度》，明確了信息披露責任。董事會秘書
負責公司信息披露工作和投資者關係管理工作。公司能夠嚴格按照國家法律法
規、《公司章程》和《公司信息披露事務管理制度》的規定履行信息披露義務，
真實、準確、完整地披露有關信息，確保所有投資者平等地獲取公司信息。
8、公司沒有因部分改制等原因存在同業競爭和關聯交易問題。
(二)董事履行職責情況
1、董事參加董事會的出席情況
董事姓名
是否
獨立董事
本年應參
加董事會
次數
親自出席
次數
以通訊方
式參加
次數
委託出席
次數
缺席次數
是否連續
兩次未親
自參加
會議
王金餘 否 21 21 16 0 0 否
徐培忠 否 21 21 16 0 0 否
蒲建平 否 21 21 17 0 0 否
符小民 否 21 21 16 0 0 否
李恆 否 14 14 13 0 0 否
杜書偉 是 21 21 19 0 0 否
郭文峰 是 21 21 17 0 0 否
劉春芝 是 21 21 18 0 0 否
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
年內召開董事會會議次數 21
其中：現場會議次數 1
通訊方式召開會議次數 16
現場結合通訊方式召開會議次數 4
2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況
報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案
事項提出異議。
3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況
公司已建立了《獨立董事工作制度》、《獨立董事年報工作制度》等相關內部
制度，對獨立董事的任選程序、工作職責、內容及權利等進行了規定，明確了獨
立董事的職責和義務，規範了獨立董事的行為。
《獨立董事工作制度》對獨立董事的任職條件、產生和更換、職權、義務及
發表獨立意見等方面內容作出了規定；《獨立董事年報工作制度》主要對獨立董
事在年報編制和披露過程中了解公司經營以及與年審會計師保持溝通、監督檢查
等方面進行了規定和要求。
報告期內，公司獨立董事嚴格按照法律法規、規範性文件及《公司章程》、
《公司獨立董事工作制度》的有關規定，認真履行工作職責，盡誠信勤勉義務，
關注公司的經營發展與重大事項的運作，積極參與公司決策，提出合理化建議。
並按時參加公司召開的董事會，列席股東大會，認真審議各項議案，以嚴謹、審
慎的態度行使表決權，獨立、客觀、公正的進行判斷，對公司定期報告、關聯交
易、聘任審計機構、提名任免董事、聘任高管人員等重大事項發表獨立意見，充
分發揮了獨立董事的作用，對促進公司的規範運作和提升公司的治理水平起到了
重要的推動作用，切實維護了公司利益及全體股東特別是中小股東的合法權益。
(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立
完整情況
是否獨
立完整
情況說明
業務方面獨立完整情況 是
公司獨立從事業務經營，具有獨立完整的業務及自主經營能力，
擁有獨立的原材料採購和商品的生產、銷售系統，與控股股東及
其關聯企業不存在依賴關係。
人員方面獨立完整情況 是
公司與控股股東在勞動、人事及工資管理等方面均獨立，設立了
獨立的勞動人事機構，建立了完善的勞動人事制度，做到獨立運
作。總經理、副總經理、董事會秘書、財務負責人等高級管理人
員均在本公司領取報酬，未在控股股東單位領取報酬及擔任除董
事以外的職務。
資產方面獨立完整情況 是
公司擁有獨立於控股股東的生產系統、配套設施、房屋所有權、
土地使用權、工業產權和非專利技術等有形和無形資產。
機構方面獨立完整情況 是
公司擁有獨立的決策管理機構和完整的生產經營單位，公司各部
門與控股股東及其關聯企業的內設機構之間沒有從屬關係，均獨
立開展工作。
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
公司設置了獨立的財務會計部門，建立了獨立的財務會計核算體
財務方面獨立完整情況 是 系和財務管理制度；公司獨立作出財務決策，不存在控股股東幹
預本公司資金使用的情況；公司在銀行獨立開戶、依法獨立納稅。
(四) 公司內部控制制度的建立健全情況
內部控制建設的總體方案
根據《公司法》、《證券法》、《會計法》、《上市公司治理準則》、《企業
內部控制基本規範》等相關法律法規、規範性文件的規定和要求，結
合自身實際情況，公司內部控制建設以《公司章程》、「三會」議事規
則、業務管理制度、財務管理制度、人力資源管理規定等基本管理制
度為基礎，形成體系完整、層次分明，涵蓋公司及子公司經營管理、
生產運營各層面和各環節的規範管理體系，建立起與公司經營發展相
適應、滿足公司業務需要的現代化企業內部控制體系。公司內部控制
的目標是：合理保證公司經營管理合法合規、資產安全、財務報告及
相關信息真實、準確、完整，提高經營效率和效果，促進公司持續健
康發展。
內部控制制度建立健全的工作
計劃及其實施情況
結合公司實際情況，對照有關法律法規、規範性文件的要求，對公司
已有的內控制度進行梳理和完善，增強制度的嚴謹性、時效性和適用
性。同時，加強監督檢查，強化執行力度，確保各項制度得到有效執
行。目前公司基本完成了內部控制規範工作，已基本建立了有關生產
經營控制、財務管理控制、信息披露控制等涵蓋公司、子公司各層面、
各業務及管理環節的內控制度，並結合公司經營發展的實際不斷地加
以改進和完善。
內部控制檢查監督部門的設置
情況
監察審計部是公司的內部控制檢查監督部門，負責對內部控制體系建
設和運行情況進行檢查監督。
內部監督和內部控制自我評價
工作開展情況
公司監察審計部根據相關法律法規以及管理制度，對公司內控制度的
建設情況和執行情況進行檢查，通過開展財務收支審計、工程項目審
計等，切實保障公司各項制度的貫徹執行，降低公司經營風險，強化
內部控制，促進公司進一步加強經營管理和提高經濟效益。公司內部
控制自我評估工作採取定期和不定期的檢查與評價方式，成立內部控
制自我評估工作領導小組和工作小組，根據公司實際情況制定內部控
制自我評估實施方案，對重要流程及關鍵環節實施內部控制評價，對
發現的內部控制缺陷和存在的問題逐級報告，並落實解決。公司內部
控制評估工作符合相關規定。
董事會對內部控制有關工作的
安排
公司董事會是公司內部控制評價的最高決策機構，承擔最終責任。公
司董事會審計委員會是公司內部控制評價的領導機構和直接責任者。
根據董事會的安排，公司於 2011年 12月基本完成了內部控制規範工
作，於 2012年 3月完成了公司內部控制自我評價。
與財務報告相關的內部控制制
度的建立和運行情況
公司已基本建立健全與財務報告相關的內部控制制度，已制訂的制度
整體執行情況良好。通過內部控制制度的有效運行，強化了財務管理，
有效的控制了經營風險和財務風險，保證了公司資金和資產安全。
內部控制存在的缺陷及整改情
況
報告期內，未發現公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。公
司將按照國家五部委頒布的《企業內部控制基本規範》、《企業內部控
制配套指引》和證券監管部門的要求，進一步完善內部控制體系建設，
認真做好內部控制自我評價工作和內部控制審計工作。
17
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(五) 高級管理人員的考評及激勵情況
報告期內，公司不斷完善高級管理人員績效考評及激勵約束機制，並在實際
工作中認真貫徹和實施。公司高級管理人員直接向董事會負責，接受董事會的考
核及獎懲。公司對高級管理人員實行基本薪酬與績效薪酬相結合的考核辦法，公
司高級管理人員承擔董事會下達的年度經營計劃和管理目標及責任，董事會根據
全年經營目標及管理目標完成情況，對高級管理人員進行考核和獎懲。
(六) 公司披露內部控制的相關報告：
1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是
2、公司是否披露審計機構出具的財務報告內部控制審計報告：是
3、公司是否披露社會責任報告：否
上述報告的披露網址：www.sse.com.cn
(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況
公司已經建立了《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，對年報信息披露
差錯責任認定和追究的形式和內容做出了規定，加大了對年報信息披露責任人的
問責力度，有利於提高年報信息披露的質量和透明度。公司將嚴格執行制度有關
規定，杜絕年報信息披露出現重大差錯，確保年報信息的真實、準確和完整。
報告期內，公司年報信息披露未出現重大差錯，也未發生重大會計差錯更正、
重大遺漏信息補充及業績預告更正情況。
1、報告期內無重大會計差錯更正情況
2、報告期內無重大遺漏信息補充情況
3、報告期內無業績預告修正情況
七、 股東大會情況簡介
(一) 年度股東大會情況
會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期
2010年度
股東大會
2011年 5月 31日
《上海證券報》、《中國證券報》
《證券時報》、《證券日報》
2011年 6月 1日
(二) 臨時股東大會情況
會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期
2011年第一次
臨時股東大會
2011年 2月 12日
《上海證券報》、《中國證券報》
《證券時報》、《證券日報》
2011年 2月 15日
2011年第二次
臨時股東大會
2011年 5月 5日
《上海證券報》、《中國證券報》
《證券時報》、《證券日報》
2011年 5月 6日
2011年第三次
臨時股東大會
2011年 6月 8日
《上海證券報》、《中國證券報》
《證券時報》、《證券日報》
2011年 6月 9日
2011年第四次
臨時股東大會
2011年 6月 26日
《上海證券報》、《中國證券報》
《證券時報》、《證券日報》
2011年 6月 28日
18
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
2011年第五次
臨時股東大會
2011年 8月 2日
《上海證券報》、《中國證券報》
《證券時報》、《證券日報》
2011年 8月 3日
2011年第六次
臨時股東大會
2011年 9月 6日
《上海證券報》、《中國證券報》
《證券時報》、《證券日報》
2011年 9月 7日
2011年第七次
臨時股東大會
2011年10月10日
《上海證券報》、《中國證券報》
《證券時報》、《證券日報》
2011年 10月 11日
2011年第八次
臨時股東大會
2011年 12月 9日
《上海證券報》、《中國證券報》
《證券時報》、《證券日報》
2011年 12月 12日
八、 董事會報告
(一) 管理層討論與分析
1、報告期內公司經營情況的回顧
（1）報告期內公司總體經營情況
2011年，是公司超常規、大發展的一年，也是公司煤炭開採主業迅速拓展
的一年。全年公司緊緊圍繞著制訂的十年發展規劃，充分借力資本市場加快主業
發展，克服了公司快速發展中遇到的各種困難，實現了公司所屬煤礦數量、煤炭
資源儲量的大幅度增加，產能規模和經濟效益的大幅度提升。回顧過去的一年，
公司取得了很大成績，做了大量艱苦細緻的工作，具體可以概括為：突出了三條
主線、狠抓了安全生產、強化了基礎管控。
第一條主線是加快企業發展。首先，加快對煤炭主業的投資發展，完成了新
疆雙安煤礦、山西靈石銀源新生和銀源安苑等項目收購，實現了年初提出的產能
擴張目標；其次，加快公司所屬煤炭的技改和項目建設進度，釋放公司產能，以
「早投產、早出煤、早見效 」為目標，努力克服各技改礦井施工過程中的困難，實
現年初制定的技改進度和目標；第三，公司發展戰略實施進展良好，通過一年多
的努力，公司 「主打山西、接續陝蒙、後備新疆 」三大發展布局初步形成，三大主
業的煤炭、電力和煤炭貿易已經逐步實施。第二條主線是開展資本運作。年度內
充分利用上市公司這一融資平臺，藉助資本市場的融資功能，通過非公開發行股
票、公司債券發行及多渠道信貸融資，為公司快速發展提供了有力的資金保障。
第三條主線是提升公司業績。圍繞業績增長公司採取了增產、增效和節支三大措
施，通過積極組織原煤生產、深入挖掘生產潛力、充分協調外部關係實現了增產
目標，通過煤質增收、銷售增收及稅費增收實現了公司增效，通過降低工程費用、
採購費用、成本費用實現了公司的降耗節支目標。
在做好公司經營工作的同時，狠抓安全生產管理，加強安全監管體系的建設。
一是控制水患，一方面組建專業探放隊伍，配備探放設備；另一方面由生產、安
全等部門牽頭進行了大量的地質調查工作，探索出一套獨具特色的防治水管理新
模式，即： 「三區管理、三探結合、四個到位和一個杜絕 」，有效避免了水害事故
19
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
發生。二是改造系統，通過採掘工藝升級，提高安全生產能力和原煤產量及掘進
效率；通過生產系統升級，改善了井下條件，滿足了生產和安全需要。目前，公
司的生產和技改礦井系統水平已走在當地煤礦前列。三是標準化建設，進一步推
動安全質量標準化建設工作，經過宣傳啟動、廣泛推進和全面提高三個階段，公
司生產礦井達到省二級標準，技改礦井推進現場標準化水平，目前公司已有四個
礦井達到省
A級礦井標準。
同時，公司不斷強化基礎管控。圍繞基礎管理重點做好：一是完善了治理結
構，按照發展和業務管理要求，公司進一步調整管理結構，調整和配備了專業管
理人員，對新收購煤礦充實配備了專業
「六長」人員，公司自上而下的組織體系趨
於完善和規範；二是理順了管控程序，重點突出集權與分權相結合，發揮民企機
制優勢，最大限度提高了工作效率；三是加強了業績考核，全面開展企業經營績
效考核工作，實行月度、季度和年度考核，做到綜合與專項考核相結合，年終考
核先審計後兌現，提高了公司整體經營業績；四是突出了隊伍建設，公司大力引
進了各類管理和技術人才，不斷加強職工和幹部隊伍建設，為了吸引和留住人才，
公司相繼出臺了相關的長期激勵方案和員工福利管理辦法等，並通過學習和培訓
不斷提升職工和幹部隊伍素質。
報告期內，公司煤炭主業規模不斷擴大，各項經營管理工作取得顯著成績，
經濟效益得到大幅度提升。全年實現原煤產量
263萬噸，洗精煤
82萬噸，煤炭
貿易量
21萬噸。全年實現營業收入
2,061,757,905.27元，較去年同期
2,794,794,776.83元減少
26.23%，主要系本期實現公司主業轉型，營業收入全部
為煤炭業務收入，較去年相比減少油品業務收入所致；營業利潤
451,100,623.80
元，較去年同期
238,543,913.26元增長
89.11%，歸屬於母公司所有者的淨利潤
322,306,396.72元，較去年同期
132,064,670.18元增長
144.05%，主要系煤炭業務
實現淨利潤增加所致。
（2）公司主營業務及其經營狀況
公司主營業務為：煤炭開採與經營、煤炭洗選加工。
①主營業務分行業、產品情況表
(佔公司營業收入或營業利潤總額
10%以上)
單位:元幣種
:人民幣
主營業務分行業情況
分行業營業收入營業成本
營業利潤
率(%)
營業收入
比上年增
減(%)
營業成本
比上年增
減(%)
營業利潤
率比上年
增減（%）
煤炭貿易 228,073,289.72 208,324,728.84 8.66 41.19 33.62
增加
5.17
個百分點
煤炭採選 1,819,573,824.15 622,499,376.18 65.79 209.47 209.90
減少
0.05
個百分點
20
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
主營業務分產品情況
分產品營業收入營業成本
營業利潤
率(%)
營業收入
比上年增
減(%)
營業成本
比上年增
減(%)
營業利潤
率比上年
增減（%）
煤炭 2,047,647,113.87 830,824,105.02 59.43 173.20 132.87
增加
7.03
個百分點
②主營業務分地區情況
單位:元幣種
:人民幣
地區營業收入營業收入比上年增減（％）
山西省內 1,509,141,084.53 136.24
山西省外 538,506,029.34 -74.83
③主要供應商、客戶情況
單位:元幣種
:人民幣
前五名供應商採購金額合計 218,117,304.42 佔採購總額比重 32.99%
前五名銷售客戶銷售金額合計 1,335,740,870.93 佔銷售總額比重 64.79%
④公司資產構成變化情況
單位:元幣種
:人民幣
項目期末數
佔總資產
比例（%）
期初數
佔總資
產比例
（%）
比例增減
（%）
貨幣資金 1,836,514,119.53 12.54 920,147,438.54 22.65 -10.11
應收票據 379,944,436.15 2.59 58,650,000.00 1.44 1.15
應收帳款 568,134,924.37 3.88 54,362,108.07 1.34 2.54
預付款項 4,940,796,985.03 33.73 1,088,728,714.20 26.80 6.93
應收股利 40,296.00 0.00 941,700.00 0.02 -0.02
其他應收款 176,430,922.19 1.20 39,226,309.96 0.97 0.23
存貨 85,112,100.57 0.58 16,264,426.33 0.40 0.18
長期股權投資 254,652,491.17 1.74 1,200,000.00 0.03 1.71
固定資產 743,336,404.11 5.07 182,705,342.58 4.50 0.57
在建工程 679,255,185.70 4.64 61,616,641.49 1.52 3.12
無形資產 4,340,432,234.98 29.63 1,316,514,410.12 32.41 -2.78
長期待攤費用 322,526,404.05 2.20 29,891,638.31 0.74 1.46
遞延所得稅資產 35,295,294.42 0.24 1,493,432.20 0.04 0.20
短期借款 4,021,900,000.00 27.45 1,077,000,000.00 26.52 0.93
應付票據 439,750,000.00 3.00 552,000,000.00 13.59 -10.59
應付帳款 167,417,801.95 1.14 62,964,214.58 1.55 -0.41
預收款項 56,929,526.34 0.39 29,005,466.70 0.71 -0.32
應付職工薪酬 40,040,242.78 0.27 5,268,981.97 0.13 0.14
應交稅費 115,822,454.99 0.79 47,781,268.01 1.18 -0.39
應付利息 40,462,454.03 0.28 602,179.59 0.01 0.27
其他應付款 1,024,549,344.42 6.99 231,757,309.82 5.71 1.28
一年內到期的非流動
負債
400,000,000.00 2.73 200,000,000.00 4.92 -2.19
21
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目期末數
佔總資產
比例（%）
期初數
佔總資
產比例
（%）
比例增減
（%）
長期借款 3,842,500,000.00 26.23 700,000,000.00 17.23 9.00
應付債券 496,846,955.79 3.39 0.00 0.00 3.39
長期應付款 178,597,764.82 1.22 235,060,917.09 5.79 -4.57
實收資本 567,650,733.00 3.87 295,544,632.00 7.28 -3.41
資本公積 1,715,016,174.99 11.71 202,694,439.86 4.99 6.72
專項儲備 28,188,474.85 0.19 6,077,619.63 0.15 0.04
未分配利潤 461,896,982.31 3.15 160,827,241.04 3.96 -0.81
少數股東權益 859,932,417.11 5.87 59,873,163.10 1.47 4.40
變動原因：
——貨幣資金期末數較期初數增長了
99.59%，主要系本期銷售增長、銀行
借款及銀行承兌匯票保證金增加所致。
——應收票據期末數較期初數增加
5.48倍，主要原因系本期煤炭銷售收款
以銀行承兌匯票結算增加所致。
——應收帳款期末數較期初數增加
9.45倍，主要原因系本期煤炭銷售收入
及合併範圍增加所致。
——預付款項期末數較期初數增加
3.54倍，主要原因系本期對擬收購各煤
礦支付的股權收購款、資產收購款及煤礦技改投入所致。
——應收股利期末數較期初數減少
95.72%，主要原因系本期股利收回所致。
——其他應收款期末數較期初數增加
3.50倍，主要原因系本期新收購子公
司導致合併範圍增加所致。
——存貨期末數較期初數增加
4.23倍，主要原因系本期原材料採購增加及
產量增加所致。
——長期股權投資較期初數增加
21.12倍，主要原因系本期增加對外投資所
致。
——固定資產期末數較期初數增加
3.07倍，主要原因系本期公司新收購子
公司導致合併範圍增加所致。
——在建工程期末數較期初數增加
10.02倍，主要原因系本期收購子公司改
擴建工程尚未完工所致。
——無形資產期末數較期初數增加
2.30倍，主要原因系本期合併範圍增加
帶來的採礦權增加所致。
——長期待攤費用期末數較期初數增加
9.79倍，主要原因系本期子公司改
擴建導致地面各村莊搬遷費增加所致。
——遞延所得稅資產期末數較期初數增加
22.63倍，主要原因系本期計提資
產減值準備等引起暫時性差異所致。
——短期借款期末數較期初數增加
2.73倍，主要原因系本期收購煤礦流動
資金需求增加，從而銀行借款大幅增加所致。
22
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
——應付票據期末數較期初數減少
20.34%，主要原因系本期應付票據到期
承兌所致。
——應付帳款期末數較期初數增長
1.66倍，主要原因系本期應付工程設備
款增加所致。
——預收款項期末數較期初數增加
96.27%，主要原因系本期預收貨款尚未
實現收入增加所致。
——應付職工薪酬期末數較期初數增加
6.60倍，主要原因系本期收購煤礦
導致人員增加所致。
——應交稅費期末數較期初數增加
1.42倍，主要原因系本期效益大幅增長，
應繳企業所得稅增加所致。
——應付利息期末數較期初數增加
66.19倍，主要原因系本期長期借款增加
計提的尚未到期支付的應付利息所致。
——其他應付款期末數較期初數增加
3.42倍，主要原因系本期收購煤礦合
並範圍增加及信用證增加所致。
——一年內到期的非流動負債期末數較期初數增加
1倍，主要原因系本期長
期借款在一年內到期所致。
——長期借款期末數較期初數增長
4.49倍，主要原因系本期向中信信託有
限公司和江西國際信託借款所致。
——應付債券期末數較期初數大幅增加的原因系本期新發行債券所致。
——長期應付款期末數較期初數減少
24.02%，主要原因系本期處置長期應
付款所致。
——實收資本期末數較期初數增長
92.07%，主要原因系本期非公開發行股
票以及本期實施分紅導致股本增加所致。
——資本公積期末數較期初數增長
7.46倍，主要原因是本期非公開發行股
票，股本溢價所致。
——專項儲備期末數較期初數增加
3.64倍，主要原因系本期原煤產量較上
期大幅增加導致計提專項儲備金額增加所致。
——未分配利潤期末數較期初數增加
1.87倍，主要原因系本期實現淨利潤
較上期大幅增加所致。
——少數股東權益期末數較期初數增加
13.36倍，主要原因系本期合併範圍
發生變化增加少數股東所享有的權益所致。
⑤公司費用及所得稅變化情況
單位:元幣種
:人民幣
項目本期累計數上年同期數
較上年同期
增減（%）
變動原因
銷售費用
11,151,465.28 21,027,983.53 -46.97
主要原因系公司本期實現主業
轉型，減少原油品等業務的運雜
費及差旅費所致。
23
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
管理費用
199,044,018.73 87,606,096.18 127.20
主要原因系本期新收購煤礦納
入合併範圍導致工資、稅費等相
應增長所致。
財務費用
485,881,055.33 102,780,214.14 372.74
主要原因系本期銀行借款大幅
增加，利息支出增加所致。
⑥公司現金流量情況分析
單位:元幣種
:人民幣
項目本期數上年同期數
較上年同
期增減
（%）
變動原因
經營活動產生的現
金流量淨額
402,643,846.55 373,459,695.56 7.81
主要原因系本期購買商品、
接受勞務支付的現金同比減
少所致。
投資活動產生的現
金流量淨額
-7,532,332,247.88 -2,227,010,181.71
主要原因系本期投資所支付
的現金增加所致。
籌資活動產生的現
金流量淨額
8,046,055,082.32 2,490,280,134.16 223.10 主要原因系本期取得借款所
收到的現金增加所致。
（3）公司主要控股公司及參股公司經營情況及業績
①主要控股公司的經營情況及業績
單位:萬元幣種
:人民幣
公司名稱業務性質主要產品或服務註冊資本資產規模淨利潤
華瀛山西能源投資有限公司採掘
資產管理、實業投資、煤礦
和礦產投資、煤炭開採
237,501 1,027,159 44,728
南京永泰能源發展有限公司商品流通
煤炭批發；能源開發；室內
外裝飾、裝潢；土建、園林、
景觀工程施工
30,000 144,342 2,741
靈石縣昌隆煤化有限公司洗煤洗選精煤及銷售副產品 2,728 39,350 2,269
②投資收益對公司淨利潤影響達到
10%以上的控股公司及參股公司的經營
情況及業績
單位:萬元幣種
:人民幣
公司名稱業務性質
主要產品
或服務
營業收入營業利潤淨利潤
華瀛山西能源投資有限公司採掘
資產管理、實業投資、
煤礦和礦產投資、煤炭
開採
169,491 54,723 44,728
2、對公司未來發展的展望
（1）公司所處行業發展趨勢及面臨的市場競爭格局
24
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
2011年，在宏觀經濟政策緊縮的大背景下，國內煤炭生產與消費仍然保持
較快的增長。全年煤炭經濟運行繼續保持平穩態勢，市場供需基本平衡，價格高
位波動。全年影響煤炭行業運行的因素主要有：1、煤炭資源稅政策，國務院關
於修改〈中華人民共和國資源稅暫行條例〉的決定》自
2011年
11月
1日起施行。
其中焦煤稅率調整為
8-20元/噸，其它煤炭
0.3-5元/噸。整體來說，此次資源稅
調整對煤炭影響小；2、上網電價上調。特別是
2011年
11月
30日，國家發改委
打出了「限煤價、調電價」的組合拳，規定自
2012年
1月
1日起的電煤合同煤
價漲幅不得超過今年合同價格的
5%，同時主要港口熱值
5,500大卡的市場電煤
平倉價格最高不得超過每噸
800元。此次政策調整對煤炭的短期價格造成一定負
面影響，但是無法改變中長期煤價上漲的走勢；
3、受國家宏觀政策方面的影響，
房地產調控政策、國內信貸方面的政策等等，經濟增長出現放緩，電力、鋼鐵、
水泥等部分高耗能產品產量明顯下滑，致使煤炭需求相對降低，市場出現旺季不
旺的情形；4、鐵路運力對煤炭運輸的影響。受西部省區煤炭產量快速增長影響，
運輸環節對煤炭市場的制約進一步凸顯。由於西部地區鐵路運力的增長明顯滯後
於煤炭產量的增長，加大了煤炭運輸成本，增加了鐵路運輸壓力，對煤價上漲起
到了一定推動作用。以上這些因素都對
2011年全年的煤炭行業運行產生影響。
2012年，隨著全國各主要產煤區煤炭資源整合與礦井重組工作進行，地方
規劃的大型礦井相繼投產，預計
2012年，全國煤炭總產能將達
42億噸，過剩的
煤炭產能，將抑制煤炭價格繼續上揚。此外，需求萎縮加劇煤炭市場可能出現供
大於求的矛盾。2012年，國內外煤炭需求不僅無法大幅增長，甚至會出現萎縮。
專家表示，調控房地產政策繼續執行，既有助於擠壓房地產泡沫，防範和化解金
融風險，又將有效遏制煤炭、石油、電力等資源能源類產品的消耗。
但是，由於無煙煤和優質煉焦煤已經成為稀缺資源，且受到國家嚴格控制並
掌握在少數企業手中，這些企業市場掌控能力較強，完全可能根據市場需求調整
產能釋放節奏。因此，雖然動力煤和化工用煙煤價格在
2012年將出現鬆動甚至
下跌，但無煙塊煤和優質煉焦煤價格將依然堅挺。另外，由於鐵路運輸瓶頸依然
存在，加上國內主要產煤地區煤炭行業整合仍然在加快推進，2012年煤炭價格
大幅下跌的風險並不大，煤炭行業的定價能力依然存在。另一個重要的因素是，
由於未來國際國內市場油價仍將繼續高位運行，相應地，因煤炭與之存在一定的
比價關係和供需互補特性，煤炭價格在需求增速放緩的背景下也很難出現大跌。
由此可以預計
2012年煤炭行業總體走勢延續增長態勢，但增速會出現放緩的跡
象。
從目前的行業發展趨勢和競爭格局來看，前全國煤炭企業數量正在大幅減
少，在全國煤炭主要產煤區兼併重組推動下，大型煤炭企業產量佔比將大幅上升。
大集團、大型化是煤炭工業未來發展的方向，煤炭集中度將進一步提高。國家也
將繼續鼓勵煤炭企業實施跨地區、跨行業、跨所有制的重組整合，推進小型煤礦
兼併重組，大幅度減少辦礦主體，提高競爭能力。公司自
2009年獲得山西省整
25
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
合重組資格後開始涉足煤炭行業，積極響應國家煤炭資源重組整合政策，經過兩
年多以來的快速發展，目前已初具規模，形成了在山西靈石地區擁有蕩蕩嶺等
9
座煤礦，生產規模達
540萬噸/年，煤炭保有儲量
3.2億噸；陝西地區擁有儲量達
11億噸的優質煤炭資源；新疆地區擁有
1座
120萬噸煤礦。目前，公司
「主打山
西、接續陝蒙、後備新疆」的三地發展布局已經初步形成，為後續公司向國內煤
炭骨幹企業轉型奠定了堅實的基礎。公司在十年規劃中也已明確提出：至
2020
年公司將發展成為煤炭採選年產能達到
3,000萬噸以上規模的煤炭企業，實現公
司向大型煤炭企業的跨越。
（2）公司發展戰略及發展規劃
2012年，公司總的發展思路是「調整、穩健、提升」。公司將緊緊圍繞「三大
主業、三大基地、三千萬噸
」的大目標進行，按照
「主打山西、接續陝蒙、後備新
疆」的總原則，做到穩健發展。一是進一步加大山西煤礦收購重組力度，實現在
山西擁有三個煤礦重組主體，產能達到一千萬噸目標；二是陝西地區在繼續加強
與合作方合作的基礎上，抓好陝西億華礦業開工準備工作，三年內實現陝西地區
千萬噸級規模；三是新疆地區在抓好雙安煤礦生產經營和技術改造的同時，做好
下一個煤礦收購項目的前期工作，真正實現以疆養疆目標。公司屬資源性企業，
擁有資源儲備是公司可持續發展的基礎，下一步爭取在新疆地區獲取更多的後續
資源，為公司實現百億噸煤炭資源儲備打下堅實基礎；四是電力業務在
2012年
要開工新疆熱電廠，推進新疆公司率先實現煤電一體化。同時要加快陝西、江蘇
地區大型電廠前期工作進度，為公司後續電力發展、迎接電力行業即將到來的投
資機會做好技術儲備。通過
2012年的發展，公司將初步實現煤炭總產能
2,000
萬噸，電力生產建設起步的發展目標。
2012年發展目標：在山西擁有三個煤炭生產主體資格，總控產能達到
1,000
萬噸以上，其中新收購煤礦總規模
465萬噸以上。新疆再收購一座煤礦，產能規
模力爭三年內達到
600萬噸以上。陝西億華礦業所屬海則灘煤礦設計產能
600～
800萬噸，力爭年底前開工建設。澳大利亞項目啟動前期工作。
2012年公司所屬煤礦總設計產能規模力爭達到
2,000萬噸，煤炭資源保有儲
量力爭超過
20億噸，三大煤炭生產基地建設進一步推進。
2012年經營目標：實現營業收入目標
65億元以上，淨利潤目標
12億元以
上。原煤產量目標
700萬噸以上，洗精煤目標
300萬噸以上。
（3）公司未來資金需求及使用計劃
隨著公司發展戰略的逐步實施，公司煤炭業務的快速發展，以及公司後續進
行的煤礦資源收購與兼併等，公司發展將需要大量的資金支持。另外，隨著公司
電力產業的籌劃與發展，後續也需要投入大量資金。因此，未來公司經營發展對
資金需求壓力仍較大。
公司將積極拓展融資渠道，利用好資本運營平臺，充分發揮上市公司融資功
26
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
能，創建多幣種直接融資渠道，積極開拓國際市場，打通國際融資渠道，爭取
2013年上半年完成
H股發行，為公司後續發展提供有力資金保障。同時將結合
自身發展狀況、資本市場和金融市場的形勢等因素，繼續探索通過發行公司債券、
短期融資券、中期票據等方式，一方面努力降低融資成本，另一方面積極進行多
渠道融資，以確保公司各項業務快速發展對資金的需求。
（4）公司面臨的風險因素及採取的對策和措施
①從宏觀政策分析：宏觀形勢趨緊，經營環境不容樂觀。
當前國際經濟形勢複雜，國際國內經濟運行中不確定因素很多，直接對公司
經營與發展產生不利影響：一是融資困難仍然很大，融資成本仍然較高，貨幣政
策走向勢必影響公司發展對融資的需求；二是煤炭行業稅費政策調整力度加大，
國家已經出臺了煤炭資源稅改革政策，部分地區還出臺煤炭價格調節基金，這些
政策的實施，必將在一定程度上壓縮企業的利潤空間；三是行業宏觀風險進一步
增加，煤炭行業一大批新建、改擴建礦井陸續投產和釋放產能，鋼鐵、電力等煤
炭下遊產業的不景氣，2012年的煤炭價格特別是焦煤價格存在一定的波動壓力。
②從企業層面分析：存在問題較突出，風險進一步增加。
一是這兩年公司的生產任務安排較重，使生產接續變得比較緊張；二是新項
目收購的接管時間直接影響產能目標，煤炭價格的波動必將影響年度利潤目標的
實現，從而影響公司業績的增長；三是安全管理的難度加大，隨著公司規模的擴
大，生產基地地域分散，管理半徑越來越大，整合的煤礦井下地質條件較複雜，
安全風險相對增加；四是生產經營環節不匹配，隨著產能大量釋放，突顯洗選、
運輸、銷售、設備維修等環節制約。
③從發展前景分析：發展的基礎大大增強，展望前景光明。
雖然國家的宏觀經濟形勢不容樂觀，企業面臨的問題較突出，風險增加。但
是，展望
2012年，公司面對的困難與
2011年相比，是新的臺階上的困難，是發
展中的困難，是高要求、高目標中的困難，信心主要來自於以下幾個方面：
一是隨著第三次增發資金和公司債券募集資金的到位，資金風險得到很大的
釋放，資金安全有了可靠的保證；二是隨著技改礦井的相繼投產，釋放產能，公
司的利潤將有大幅增長，現金流也將更加寬裕；三是公司規模不斷壯大，抗風險
能力不斷增強，後續新收購項目的陸續到位，公司年產能規模有望突破
2,000萬
噸，今年總產量將實現
700萬噸以上，經濟總量和利潤總額會不斷提高；四是外
部環境進一步改善，隨著公司管理的規範和效益的增長，對地方經濟貢獻加大，
地方政府認可度、信任度和話語權都在不斷增加，為公司後續發展創造了良好的
外部環境；五是公司擁有一支良好的管理團隊和員工隊伍，聚集了眾多管理精英，
年富力強，專業知識和管理經驗豐富，這些都是公司的財富和發展支柱。
（5）公司是否編制並披露新年度的盈利預測：否
27
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(二)公司投資情況
單位:萬元
報告期內投資額 278,956
投資額增減變動數 203,942
上年同期投資額 75,014
投資額增減幅度(%) 271.87
被投資的公司情況
被投資的公司名稱 主要經營活動
佔被投資公
司權益的
比例(%)
備註
新疆永泰興業能源有限公司
能源科技研發、科技交流和推廣服務、投
資業務
100
靈石縣華瀛農業開發有限公司
種養植技術的開發，開發荒山、荒地，造
林，林木的培育，承攬園林綠化工程，農
作物、經濟作物及蔬菜、園藝花卉的種植。
100
榆林永泰煤電有限公司 對電廠的投資；新能源開發技術諮詢服務 100
靈石縣晉泰源選煤有限公司 洗選精煤及銷售副產品 100
靈石縣昌隆煤化有限公司 洗選精煤及銷售副產品 100
吉木薩爾縣雙安礦業有限公司 煤炭開採 100
山西靈石華瀛天星集廣煤業有限公司該礦籌建項目相關服務 51
山西靈石華瀛天星柏溝煤業有限公司該礦籌建項目相關服務 51
山西靈石華瀛孫義煤業有限公司 該礦籌建項目相關服務 100
山西靈石銀源安苑煤業有限公司 該礦籌建項目相關服務 100
山西靈石銀源新生煤業有限公司 該礦籌建項目相關服務 100
1、委託理財及委託貸款情況
(1) 委託理財情況
本年度公司無委託理財事項。
(2)委託貸款情況
本年度公司無委託貸款事項。
2、募集資金總體使用情況
單位:萬元幣種 :人民幣
募集
年份
募集
方式
募集
資金總額
本年度已使用
募集資金總額
已累計使用募
集資金總額
尚未使用募
集資金總額
尚未使用募集資金
用途及去向
2010
非公開
發行
180,000 175,946 175,946 4,054
用於華瀛金泰源兼
並重組整合項目
2011公司債 50,000 48,500 48,500 1,500償還公司銀行貸款
合計 / 230,000 224,446 224,446 5,554 /
註：公司 2010年度非公開發行募集資金因發行費用結餘 2,547萬元，報告
期內已用於補充華瀛山西流動資金。
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
3、承諾項目使用情況
單位:萬元幣種 :人民幣
承諾項目名稱
是否變
更項目
募集資金擬
投入金額
募集資金實
際投入金額
是否
符合
計劃
進度
項目
進度
預計
收益
產生收益
情況
是否
符合
預計
收益
未達到
計劃進
度和收
益說明
變更原
因及募
集資金
變更程
序說明
收購山西靈石孫義煤業
有限公司 100%股權項目
否 32,000.00 32,000.000是完成
2011年已
產生收益
是
收購山西靈石致富煤業
有限公司 49%股權項目
否 16,954.00 16,954.00是完成
預計 2012
年產生收
益
是
設立山西靈石華瀛集廣
煤業有限公司，並通過其
收購靈石縣靜升鎮集廣
煤礦全部經營性資產項
目
否 37,230.00 37,230.00是完成
2011年已
產生收益
是
設立山西靈石華瀛柏溝
煤業有限公司，並通過其預計 2012
收購靈石縣英武鄉柏溝否 39,270.00 39,270.00是完成年產生收是
煤礦全部經營性資產項益
目
山西靈石華瀛金泰源煤
業有限公司 90萬噸/年礦
井兼併重組整合項目
否 47,500.00 43,446.29是
尚在進
行中
2011年已
產生收益
是
合計 / 172,954.00 168,900.29 / / / / / /
4、非募集資金項目情況
單位:萬元幣種 :人民幣
項目名稱 項目金額項目進度 項目收益情況
靈石縣昌隆煤化有限公司 1,718
報告期內以 1,718萬元收
購 100%股權
實現淨利潤 2,269萬元
靈石縣晉泰源選煤有限公司 1,038
報告期內以 1,038萬元收
購 100%股權
實現淨利潤 2,647萬元
新疆永泰興業能源有限公司 10,000報告期內新增投資1億元 實現淨利潤-153萬元
靈石縣華瀛農業開發有限公司 1,000
報告期內新增投資 1,000
萬元
實現淨利潤-40萬元
榆林永泰煤電有限公司 3,000
報告期內新增投資 3,000
萬元
實現淨利潤-8萬元
山西天星集團靈石縣煤炭有限公司 5,880
報告期內以現金490萬元
收購其 49%股權，並對其
增資 5,390萬元
無
合計 22,636 / /
29
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更的原因及影響的討論結果
報告期內，公司無會計政策、會計估計變更。
(四) 董事會日常工作情況
1、董事會會議情況及決議內容
會議屆次 召開日期 決議內容
決議刊登的信息
披露報紙
決議刊登的信息披
露日期
第八屆董事會第六次會議 2011年 1月 13日
詳見相關
公告 2011年 1月 14日
第八屆董事會第七次會議 2011年 1月 26日
詳見相關
公告 2011年 1月 27日
第八屆董事會第八次會議 2011年 3月 21日
詳見相關
公告 2011年 3月 22日
第八屆董事會第九次會議 2011年 3月 29日
詳見相關
公告 2011年 3月 30日
第八屆董事會第十次會議 2011年 3月 30日
詳見相關
公告 2011年 4月 19日
第八屆董事會第十一次會議 2011年 4月 18日
詳見相關
公告 2011年 4月 19日
第八屆董事會第十二次會議 2011年 4月 23日
詳見相關
公告 2011年 4月 26日
第八屆董事會第十三次會議 2011年 5月 9日
詳見相關
公告 2011年 5月 10日
第八屆董事會第十四次會議 2011年 5月 23日
詳見相關
公告
《上海證券報》
《中國證券報》2011年 5月 24日
第八屆董事會第十五次會議 2011年 6月 10日
詳見相關
公告
《證券時報》
《證券日報》 2011年 6月 11日
第八屆董事會第十六次會議 2011年 7月 14日
詳見相關
公告 2011年 7月 16日
第八屆董事會第十七次會議 2011年 7月 22日
詳見相關
公告 2011年 7月 23日
第八屆董事會第十八次會議 2011年 7月 25日
公司 2011 年
半年度報告及
摘要
2011年 7月 28日
第八屆董事會第十九次會議 2011年 8月 19日
詳見相關
公告 2011年 8月 20日
第八屆董事會第二十次會議 2011年 9月 8日
詳見相關
公告 2011年 9月 9日
第八屆董事會第二十一次會議 2011年 9月 19日
詳見相關
公告 2011年 9月 21日
第八屆董事會第二十二次會議 2011年 10月 10日
詳見相關
公告 2011年 10月 11日
第八屆董事會第二十三次會議 2011年 10月 27日
詳見相關
公告 2011年 10月 31日
30
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
第八屆董事會第二十四次會議 2011年 11月 11日
詳見相關
公告 2011年 11月 12日
第八屆董事會第二十五次會議 2011年 11月 23日
詳見相關
公告 2011年 11月 24日
第八屆董事會第二十六次會議 2011年 11月 29日
詳見相關
公告 2011年 11月 30日
2、董事會對股東大會決議的執行情況
根據年度內公司股東大會決議要求，董事會按照《公司法》和《公司章程》
的要求，認真履行股東大會賦予的職責，全面貫徹落實股東大會的各項決議，將
股東大會審議通過的各項議案和事項分類整理，明確責任、積極組織、合理調度，
及時督促相關責任部門辦理和執行，確保股東大會各項議案和決議的順利執行。
具體情況如下：
（1）根據公司 2010年度股東大會審議通過的《2010年度利潤分配方案》，
向利潤分配股權登記日的全體股東每 10股送紅股 0.3935股派發現金 0.0787元
（含稅）；同時以資本公積金轉增股本，向全體股東每 10 股轉增 4.7219股。公
司確定 2011年 6月 13日為 2010年度利潤分配方案實施股權登記日，於 2011年
6月 14日實施 2010年度利潤分配方案，新增無限售流通股股份於 2011年 6月
15日上市流通，現金紅利於 2011年 6月 17日發放，利潤分配方案已於 2011年
6月 17日全部實施完畢。
（2）根據公司 2010年度股東大會審議通過的《關於子公司新疆永泰興業能
源有限公司收購新疆吉木薩爾縣雙安礦業有限公司 100%股權的議案》，公司已於
2011年 4月底前辦理了新疆吉木薩爾縣雙安礦業有限公司股權過戶手續。
（3）根據公司 2011年第四次臨時股東大會審議通過的《關於對南京永泰能
源發展有限公司增資的議案》，公司於已 2011年 12月完成了對南京永泰能源發
展有限公司的增資。
（4）根據公司 2011年第五次臨時股東大會審議通過的有關公司 2011年度
非公開發行股票相關事項的議案，以及授權董事會全權辦理本次非公開發行股票
事宜的決議。公司2011年度非公開發行工作已於2011年8月上報申請材料，2011
年 11月獲得中國證監會發審委審核通過，2012年 1月取得中國證監會正式批文，
2012年 3月本次發行工作已經全部完成。
（5）根據公司 2011年第六次臨時股東大會審議通過的有關公司 2011年發
行公司債券的議案，以及授權董事會全權辦理本次公司債券發行事宜的決議。公
司 2011年公司債券發行工作已於 2011年 9月上報申請材料，2011年 10月獲得
中國證監會發審委審核通過，2011年 11月取得中國證監會正式批文，2011年
12月完成債券發行，2012年 1月公司債券在上海證券交易所掛牌交易。
3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及
履職情況匯總報告
公司審計委員會按照公司制訂的《審計委員會工作細則》和《審計委員會年
報工作規程》，認真履行各項工作職責，充分發揮專業職能，促進公司規範運作。
（1）審計委員會按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露內容與格
式準則第 2號》（2007年修訂）及《公司審計委員會年
31
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
報工作規程》要求，在公司
2011年度審計工作中認真履行各項工作職責：
①在
2011年度審計工作開展前，與公司聘請的山東正源和信有限責任會計
師事務所進行溝通，確定了公司的審計工作時間安排，並在年審註冊會計師進場
前，審閱公司編制的財務會計報表，形成了書面意見。
②在
2011年度審計工作過程中，及時督促年審註冊會計師掌握時間進度和
工作進程，按時出具審計報告。
③在年審註冊會計師形成初步審計意見後，與會計師進行溝通，並再次審閱
公司財務會計報表，形成書面意見。
④在年審註冊會計師出具正式審計報告後，召開審計委員會會議，對公司財
務報表、會計師事務所從事
2011年度公司審計工作的總結報告和下年度續聘會
計師事務所事項進行表決，形成決議，提交董事會審議。
（2）報告期內，審計委員會加強對公司日常內審工作和內部控制規範工作
的領導，制訂了內部控制規範實施方案，進一步完善公司內控制度和內控流程，
促進了公司內部控制體系的建設。
4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告
按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第
2號度報告的內容與格式>》（2007年修訂）等有關法規法規和規範性文件要求，公
司薪酬與考核委員會審核了公司董事、監事及高級管理人員在公司領取薪酬的情
況，並對公司董事、監事和高級管理人員
2011年度所披露薪酬進行了審核，認
為：公司
2011年度董事、監事和高級管理人員薪酬標準按照公司股東大會有關
薪酬決議執行，並按照公司制定的績效評價和經營管理責任考核體系，根據年度
經營計劃和實際經營情況兌現高管人員的年度薪酬，公司所披露的報酬與實際發
放情況相符。
5、公司對外部信息使用人管理制度的建立健全情況
公司已建立了《外部信息使用人管理制度》，加強了公司定期報告及重大事
項在編制、審議和披露期間對公司外部信息使用人的管理，規範了公司對外報送
信息及外部信息使用人的相關行為，強化了外部信息使用人的保密義務。公司將
嚴格執行制度有關規定，確保投資者平等的獲取公司信息。
6、董事會對於內部控制責任的聲明
公司內部控制的目標是：合理保證公司經營管理合法合規、資產安全、財務
報告及相關信息真實、準確、完整，提高經營效率和效果，促進公司持續健康發
展。建立健全並有效實施內部控制是公司董事會及管理層的責任。報告期內，公
司內部控制體系的設計和執行基本符合《企業內部控制基本規範》和《上海證券
交易所上市公司內部控制指引》的規定和相關監管部門的要求。公司董事會對本
年度公司內部控制進行了自我評價，未發現公司存在內部控制設計和執行方面的
重大缺陷。
7、內幕信息知情人登記管理制度的建立和執行情況
2012年
3月
21日，公司召開第八屆董事會第二十九會議，修訂和完善了《公
司內幕信息知情人管理制度》，對內幕信息知情人登記管理進行了規範和細化，
進一步規範了公司內幕信息管理，加強了內幕信息保密工作，建立、健全內幕信
息知情人檔案資料。公司將按照《內幕信息知情人管理制度》的規定和要求，切
32
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
實做好內幕信息知情人登記等各項工作。
8、公司及其子公司是否列入環保部門公布的汙染嚴重企業名單：否
公司不存在重大環保問題。
公司不存在其他重大社會安全問題。
(五)現金分紅政策的制定及執行情況
1、2011年
11月
29日，公司召開第八屆董事會第二十六次會議修訂了《公
司章程》，對《公司章程》中有關利潤分配政策條款修訂如下：
公司利潤分配政策為：
（一）公司應重視對投資者的合理投資回報，利潤分配政策應保持連續性和
穩定性，公司經營所得利潤將首先滿足公司經營需要；
（二）公司可以採取現金或者股票方式分配股利，利潤分配不得超過累計可
分配利潤的範圍，不得損害公司持續經營能力，公司可以進行中期現金分紅；
（三）在滿足公司正常生產經營的資金需求情況下，如無重大投資計劃或重
大現金支出等事項發生，公司應當採取現金方式分配股利，以現金方式分配的利
潤不少於當年實現的可分配利潤的百分之十。
重大投資計劃或重大現金支出是指公司在一年內購買資產超過公司最近一
期經審計總資產
30%或單項購買資產價值超過公司最近一期經審計的淨資產
20%的事項，上述資產價值同時存在帳面值和評估值的，以高者為準；以及對外
投資超過公司最近一期經審計的淨資產
20%及以上的事項。上述事項需經公司董
事會批准並提交股東大會審議通過；
（四）在公司當年未實現盈利情況下，公司不進行現金利潤分配，同時需經
公司董事會、股東大會審議通過；
（五）對於公司當年盈利但未提出現金利潤分配預案的，公司應當在年度報
告中說明未分紅的原因、未用於分紅的資金留存公司的用途。
2、年度內，根據
2010年度股東大會決議，公司實施了
2010年度利潤分配
方案，其中向利潤分配股權登記日的全體股東每
10股派發現金
0.0787元（含稅），
共計派發現金紅利
2,955,536.30元，已於
2011年
6月
17日實施完畢。
(六) 利潤分配或資本公積金轉增股本預案
經山東正源和信有限責任會計師事務所審驗，2011年度公司實現歸屬於母
公司所有者的淨利潤為
322,306,396.72元，每股收益
0.5885元；2011年度母公
司實現淨利潤
35,034,381.48元，提取盈餘公積金
3,503,438.15 元，加上以前年
度結轉的未分配利潤
120,648,162.32 元，減去
2010年已實施的利潤分配
17,733,217.30元，公司未分配利潤為
134,445,888.35 元，資本公積金為
2,120,316,863.89元。
公司擬實施的
2011年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案為：以公司總
股本
883,779,765股為基數，向全體股東每
10股派發現金
1元（含稅）；同時以
資本公積金轉增股本，向全體股東每
10 股轉增
10股，剩餘未分配利潤結轉下
年度分配。
33
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(七) 公司前三年股利分配情況或資本公積轉增股本和分紅情況：
單位：元幣種：人民幣
分紅年度
每 10股送
紅股數（股）
每 10股派
息數(元)
（含稅）
每 10股轉
增數（股）
現金分紅的
數額（含稅）
分紅年度合併
報表中歸屬於
上市公司股東
的淨利潤
佔合併報表
中歸屬於上
市公司股東
的淨利潤的
比率(%)
2008 0 0.20 0 5,113,382.95 2,555,096.87 200.12
2009 0 0 0 0 21,688,956.70 0
2010 0.3935 0.0787 4.7219 2,955,536.30 132,064,670.18 2.24
(八) 其他披露事項
本年度公司選定的信息披露報紙為：《上海證券報》、《中國證券報》、《證券
時報》、《證券日報》，較上年度增加了《證券時報》。
九、 監事會報告
(一) 監事會的工作情況
召開會議的次數 7
監事會會議情況 監事會會議議題
2011年 3月 29日，召開第八屆監事會第四次會
議應到監事 3人，實到監事 3 人。
會議審議通過了：關於以募集資金置換預先投入
募集資金投資項目的自籌資金的議案
2011年 4月 18日，召開第八屆監事會第五次會
議應到監事 3人，實到監事 3 人。
會議審議通過了：1、《關於公司符合向特定對象
非公開發行股票條件的議案》；2、《關於公司向
特定對象非公開發行股票方案的議案》；3、《關
於本次非公開發行股票募集資金使用可行性報
告的議案》；4、《關於 2011年度非公開發行股票
預案的議案》；5、《關於公司與控股股東永泰投
資控股有限公司籤署附條件生效的股份認購合
同的議案》；6、《關於公司本次非公開發行涉及
關聯事項的議案》。
2011年 4月 23日，召開第八屆監事會第六次會
議應到監事 3人，實到監事 3 人。
會議審議通過了：1、2010年度監事會工作報告；
2、2010年度財務決算報告； 3、2010年度利潤
分配預案；4、2010年度內部控制自我評價報告；
5、2010年度募集資金存放與使用情況說明； 6、
2011年度日常關聯交易的議案； 7、2010年年度
報告摘要；8、2011年第一季度報告。
2011年 7月 14日，召開第八屆監事會第七次會
議應到監事 3人，實到監事 3 人。
會議審議通過了：1、關於對公司 2011年度非公
開發行相關議案重新審議的議案； 2、關於公司
符合向特定對象非公開發行股票條件的議案；3、
關於公司向特定對象非公開發行股票方案的議
案；4、關於本次非公開發行股票募集資金使用
34
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
可行性報告的議案；5、關於 2011年度非公開發
行股票預案的議案； 6、關於公司與控股股東永
泰投資控股有限公司籤署附條件生效的股份認
購合同的議案；7關於公司本次非公開發行涉及
關聯交易事項的議案。
2011年 7月 25日，召開第八屆監事會第八次會
議應到監事 3人，實到監事 3 人。
會議審議通過了：公司 2011年半年度報告及摘
要。
2011年 10月 27日，召開第八屆監事會第九次會
議應到監事 3人，實到監事 3 人。
會議審議通過了：公司 2011年第三季度報告。
2011年 11月 29日，召開第八屆監事會第十次會
議應到監事 3人，實到監事 3 人。
會議審議通過了：關於修改《公司章程》的議案。
報告期內，公司監事會依據《公司法》、《公司章程》及法律法規的規定，認
真履行工作職責，充分發揮監督職能，維護公司及股東的合法權益。年度內，全
體監事列席了公司召開的董事會和股東大會，參與了公司經營決策與研究，檢查
了公司依法運作情況，密切關注公司的生產經營狀況，積極督促董事會依法規範
運作，提升公司治理水平，督促經理層加強生產經營與企業管理，提升公司經營
業績。在促進公司規範運作，防範經營風險，確保股東大會各項決議的貫徹落實，
以及維護公司和股東的合法權益等方面，發揮了積極而重要地作用。
(二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見
報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》及國家法律法規的規定，
合法經營、規範運作。公司董事及高級管理人員認真履行職責，嚴格遵守法律法
規和《公司章程》的規定，依法行使職權，盡誠信勤勉之義務。沒有發現公司董
事及高級管理人員在執行職務時有違反法律法規、《公司章程》和損害公司及股
東利益的行為。
(三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見
報告期內，監事會對公司財務狀況進行了認真細緻的檢查，並對公司 2011
年度財務決算報告和 2011年度審計報告進行了審閱，認為公司 2011年財務決算
報告全面、真實、準確地反映了公司財務狀況、經營成果和現金流量，山東正源
和信有限責任會計師事務所為公司出具的 2011年度審計報告實事求是，客觀公
正。
(四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見
公司對 2010年度非公開發行股票所募集資金進行了專戶存放和專項使用，
公司按照非公開發行方案中的募集資金使用用途，對募集資金項目進行投入，募
集資金項目進展正常。公司使用募集資金置換預先已投入募投項目的自籌資金履
行了相應的法定程序，不存在變更募集資金用途情況，不存在違規使用募集資金
和損害股東利益的的情形。報告期內，公司 2010年度非公開發行股票所募集資
金的存放與實際使用情況符合《上海證券交易所上市公司募集資金管理規定》以
及公司《募集資金管理及使用制度》的規定和要求。
35
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見
報告期內，根據經營發展需要，結合公司實際，公司進行了相關資產的收購
和出售安排。對於相關資產交易事項，公司嚴格按照規定履行相應的審批決策程
序和信息披露義務，交易價格合理，決策程序合法，不存在內幕交易情況，不存
在損害公司及股東利益的情況。
(六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見
報告期內，公司對關聯交易事項嚴格履行相關決策程序，遵循公開、公平、
公正、合理的原則，交易定價合理、公允，關聯股東在表決時實行迴避，對於重
大關聯交易事項均事先獲得獨立董事認可，事後獨立董事發表意見。同時，對關
聯交易的內容及履行情況按照要求及時進行披露。
(七) 監事會對內部控制自我評價報告的審閱情況及意見
2012年 3月 21日，第八屆監事會第十二次會議對《公司 2011年度內部控
制自我評價報告》進行了審閱，認為：公司建立健全了覆蓋公司各環節的內部控
制制度，並得到有效執行，從而保證了公司各項業務活動的規範有序進行，保護
了公司資產的安全和完整。內部控制體系對公司經營管理起到了較好的風險防範
和控制作用，經營決策程序科學合理，重點控制活動規範有效，內部控制符合中
國證監會、上海證券交易所的各項要求，能夠適應公司經營發展和抵禦經營風險
的需要。公司董事會對內控制度的自我評價，真實客觀地反映了內部控制的運行
情況。
十、 重要事項
(一) 重大訴訟仲裁事項
本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。
(二) 破產重整相關事項及暫停上市或終止上市情況
本年度公司無破產重整相關事項。
(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況
1、持有其他上市公司股權情況
單位：元
證券
代碼
證券
簡稱
最初投資
成本
佔該公司
股權比例
（％）
期末帳面
價值
報告期
損益
報告期所
有者權益
變動
會計核
算科目
股份
來源
601328
交通
銀行
6,882,000 0.009 24,822,336 40,296 -2,780,424
可供出
售金融
資產
發起人
股份
合計 6,882,000 / 24,822,336 40,296 -2,780,424 / /
36
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(四) 資產交易事項
1、收購資產情況
單位:萬元幣種 :人民幣
交易對方或
最終控制方
被收購資產購買日
資產收
購價格
自收購日起
至本年末為
上市公司貢
獻的淨利潤
自本年初至
本年末為上
市公司貢獻
的淨利潤
（適用於同
一控制下的
企業合併）
是否
為關
聯交
易（如
是，說
明定
價原
則）
資產收購定價原
則
所涉及的
資產產權
是否已全
部過戶
所涉
及的
債權
債務
是否
已全
部轉
移
該資產貢
獻的淨利
潤佔上市
公司淨利
潤的比例
(%)
關
聯
關
系
吳趙峰、任
有成
山西靈石孫義煤
業有限公司 100%
股權
2011年1
月 1日
32,000 3,866.52否
以目標股權
2010年 6月
30日的淨資
產評估價值
作為定價依
據,雙方協商
確定作價
是是 11.20
宋志明、孟
慶斌
山西靈石昕益致
富煤業有限公司
49%股權
2011年1
月 1日
16,954 -48.75否
以目標股權
2010年 6月
30日的淨資
產評估價值
作為定價依
據,雙方協商
確定作價
是是 -0.15
山西省靈
石縣靜升
鎮集廣煤
礦
華瀛山西能源投
資有限公司以控
股 51%方式兼併
重組靈石縣靜升
鎮集廣煤礦；華瀛
山西共計出37,230
萬元取得 51%的
控股權。
2011年1
月 1日
37,230 1,162.32否
以目標資產
2010年 6月
30日經評估
的淨資產值
和採礦權價
值為基礎作
為定價依據 ,
雙方協商確
定作價
是是 3.61
山西省靈
石縣英武
鄉柏溝煤
礦
華瀛山西能源投
資有限公司以控
股 51%方式兼併
重組靈石縣英武
鄉柏溝煤礦；華瀛
山西共計出資
39,270 萬元取得
51%的控股權。
2011年1
月 1日
39,270 -42.53否
以目標資產
2010年 6月
30日經評估
的淨資產值
和採礦權價
值為基礎作
為定價依據 ,
雙方協商確
定作價
是是 -0.13
37
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
郭景山、喬
戰奎、郭發
威、楊建
芝、朱世
禎、湯興商
新疆吉木薩爾縣
雙安礦業有限公
司 100%股權
2011年5
月 1日
16,500 12.77否
以目標股權
2011年 3月
31日的淨資
產評估價值
作為定價依
據,雙方協商
確定作價
是是 0.04
山西天星
能源產業
集團有限
公司
山西天星集團靈
石縣煤炭有限公
司 49%股權
2011年2
月 27日
5,880 0.00否
按註冊資本，
雙方協商確
定作價
是是 0.00
靈石銀源
煤焦開發
有限公司、
何文苑、何
小帥
山西靈石銀源安
苑煤業有限公司
100%股權
2011年8
月 1日
67,200 8,666.32否
以目標股權
2011年 3月
31日的淨資
產評估價值
作為定價依
據,雙方協商
確定作價
否是 26.89
靈石銀源
煤焦開發
有限公司、
馬計斌和
溫建軍
山西靈石銀源新
生煤業有限公司
100%的股權
2011年8
月 1日
70,000 11,278.53否
以目標股權
2011年 3月
31日的淨資
產評估價值
作為定價依
據,雙方協商
確定作價
否是 34.99
2、出售資產情況
單位:萬元幣種 :人民幣
交易對方
被出售資
產
出售
日
出
售
價
格
本年初起
至出售日
該資產為
上市公司
貢獻的淨
利潤
出售
產生
的損
益
是否為關
聯交易（如
是，說明定
價原則）
資產
出售
定價
原則
所涉及
的資產
產權是
否已全
部過戶
所涉及
的債權
債務是
否已全
部轉移
該資產出售
貢獻的淨利
潤佔上市公
司淨利潤的
比例(%)
關
聯
關
系
江蘇中潤華沛縣永泰2011
能能源發展能源發展年2月 500 0 0否 -是是 0
有限公司有限公司 1日
38
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(五) 報告期內公司重大關聯交易事項
1、與日常經營相關的關聯交易
單位:元幣種 :人民幣
關聯交易
方
關聯關
系
關聯
交易
類型
關聯
交易
內容
關聯
交易
定價
原則
關聯
交易
價格
關聯交易金
額
佔同
類交
易金
額的
比例
(%)
關聯
交易
結算
方式
市場
價格
交易
價格
與市
場參
考價
格差
異較
大的
原因
江蘇國信
建設有限
公司
母公司
的全資
子公司
接受
勞務
工程
施工
招標
或協
議定
價
4,980,828.00 89.33現金
江蘇國信
工程諮詢
監理有限
公司
母公司
的全資
子公司
接受
勞務
工程
施工
招標
或協
議定
價
595,000.00 10.67現金
合計 / / 5,575,828.00 100 / / /
2、關聯債權債務往來
單位：萬元幣種：人民幣
關聯方 關聯關係
向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金
發生額 餘額 發生額 餘額
江蘇永泰石
油化工有限
公司
間接控股股東 126,750 0
合計 126,750 0
關聯債權債務形成原因
根據 2011年 9月 6日召開的 2011年第六次臨時股東大會決議，報
告期內控股股東及其關係方向公司及子公司提供無息借款累計發
生額共計 126,750萬元。
(六) 重大合同及其履行情況
1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10％以上（含 10％）的託管、
承包、租賃事項
(1) 託管情況
本年度公司無託管事項。
(2)承包情況
本年度公司無承包事項。
39
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(3) 租賃情況
本年度公司無租賃事項。
2、擔保情況
單位:萬元幣種 :人民幣
公司對外擔保情況（不包括對控股子公司的擔保）
報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 0
報告期末擔保餘額合計（ A）（不包括對子公司的擔
保）
0
公司對控股子公司的擔保情況
報告期內對子公司擔保發生額合計 736,850
報告期末對子公司擔保餘額合計（B） 668,070
公司擔保總額情況（包括對控股子公司的擔保）
擔保總額（A+B） 668,070
擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 235.27
其中：
為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（ C） 0
直接或間接為資產負債率超過 70％的被擔保對象提
供的債務擔保金額（D）
82,600
擔保總額超過淨資產 50％部分的金額（E） 585,470
上述三項擔保金額合計（C+D+E） 668,070
報告期末，公司披露的對子公司擔保餘額共計 668,070萬元，其中：在報告
期內發生的擔保金額為 552,536.36萬元，在 2012年發生的擔保金額為 25,000萬
元，尚未發生的擔保金額為 90,533.64萬元。
3、其他重大合同
報告期內，公司其他重大合同，主要系根據公司 2011年度非公開發行股票
方案的有關內容籤署的相關協議及合同，主要有：《關於增資華瀛山西能源投資
有限公司之協議》、《關於山西靈石銀源安苑煤業有限公司 100%股權之股權轉讓
協議書》、《關於山西靈石銀源新生煤業有限公司 100%股權之股權轉讓協議書》、
《關於轉讓陝西億華礦業開發有限公司 70%股權之股權轉讓協議書》。
上述協議與合同相關內容詳見公司 2011年 4月 19日、2011年 7月 16日分
別在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》及上海證券交易
所網站 www.sse.com.cn上披露的《 2011年度非公開發行股票預案》、《2011年度
非公開發行股票預案（修訂案）》。
(七) 承諾事項履行情況
1、上市公司、控投股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承
諾事項
40
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
承諾背景承諾類型承諾方承諾內容
是否
有履
行期
限
是否
及時
嚴格
履行
如未能及
時履行應
說明未完
成履行的
具體原因
如未能
及時履
行應說
明下一
步計劃
認購公司2010年度
與再融資
相關的
股份限售
永泰投資控
股有限公司
非公開發行股票，
鎖定期為自認購之
日起三年。
是是
承諾
股份限售
永泰投資控
股有限公司
認購公司2011年度
非公開發行股票，
鎖定期為自認購之
日起三年。
是是
2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就
資產或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明
2009年 8月公司收購南京永泰能源發展有限公司 100%股權時，預計其 2011
年度實現淨利潤 1,500萬元。經審計， 2011年南京永泰能源發展有限公司實際實
現淨利潤 2,741萬元，達到盈利預測目標。
(八) 聘任、解聘會計師事務所情況
單位:萬元幣種 :人民幣
是否改聘會計師事務所： 否
現聘任
境內會計師事務所名稱 山東正源和信有限責任會計師事務所
境內會計師事務所報酬 60
境內會計師事務所審計年限 15年
(九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處
罰及整改情況
本報告期公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未
受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。
(十) 其他重大事項的說明
1、2010年度非公開發行事項
公司 2010年度非公開發行股票方案於 2010年 7月 28日經第七屆董事會第
三十四次會議和2010年8月30日經公司2010年第五次臨時股東大會審議通過，
並於 2010年 9月 27日經第七屆董事會第三十八次會議和 2010年 10月 13日經
公司 2010年第七次臨時股東大會審議進行修訂。
公司本次非公開發行申請於 2010年 10月 18日由中國證監會受理，於 2011
年 1月 17日獲得中國證監會發行審核委員會審核有條件通過。2011年 2月 15
日，公司收到中國證監會核發的《關於核准永泰能源股份有限公司非公開發行股
票的批覆》（證監許可[2011]213號），核准公司非公開發行不超過 9,170萬股新
股。
41
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
2011年
3月
16日至
2011年
3月
25日，通過詢價公司以非公開發行股票的
方式向包括控股股東永泰投資控股有限公司在內的
7名特定投資者發行了
80,000,000股人民幣普通股（A 股）。根據山東正源和信有限責任會計師事務所
出具的魯正信驗字（2011）第
0008號《驗資報告》，本次發行募集資金總額
18
億元，扣除承銷費用、保薦費用和其他發行費用共計
4,499萬元，募集資金淨額
1,755,010,000.00元。
本次發行新增股份已於
2011年
3月
25日在中國證券登記結算有限責任公司
上海分公司辦理完畢登記託管手續。本次發行新增股份的性質為有限售條件股
份，控股股東永泰投資控股有限公司持有的本次發行股份上市流通日為
2014年
3月
25日，其他認購人持有的本次非公開發行股份上市流通日為
2012年
3月
25
日。
有關本次非公開發行事項公司已於
2010年
7月
30日、2010年
8月
31日、
2010年
9月
28日、2010年
10月
14日、2011年
1月
18日、2011年
2月
17日、
2011年
3月
29日在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》及上海證券交
易所的網站（www.sse.com.cn）上進行了披露。
2、2011年度非公開發行事項
公司
2011年度非公開發行股票預案於
2011年
4月
18日經第八屆董事會第
十一次會議審議通過，於
2011年
7月
14日經第八屆董事會第十六次會議進行了
修訂，並於
2011年
8月
2日經公司
2011年第五次臨時股東大會審議通過。
公司本次非公開發行申請於
2011年
8月
22日由中國證監會受理，於
2011
年
11月
9日獲得中國證監會發行審核委員會審核通過。2012年
1月
19日，公
司收到中國證監會核發的《關於核准永泰能源股份有限公司非公開發行股票的批
復》（證監許可[2012]80號），核准公司非公開發行不超過
31,613萬股新股。
2012年
2月
17日至
2011年
3月
6日，通過詢價公司以非公開發行股票的
方式向包括控股股東永泰投資控股有限公司在內的
6名特定投資者發行了
316,129,032股人民幣普通股（
A 股）。根據山東正源和信有限責任會計師事務所
出具的魯正信驗字（2012）第
0005號《驗資報告》，本次發行募集資金總額
4,899,999,996元，扣除承銷費用、保薦費用和其他發行費用後募集資金淨額
4,829,299,996.06 元。
本次發行新增股份已於
2012年
3月
6日在中國證券登記結算有限責任公司
上海分公司辦理完畢登記託管手續。本次發行新增股份的性質為有限售條件股
份，控股股東永泰投資控股有限公司持有的本次發行股份上市流通日為
2015年
3月
6日，其他認購人持有的本次非公開發行股份上市流通日為
2013年
3月
6
日。
有關本次非公開發行事項公司已於
2011年
4月
19日、2011年
7月
16日、
2011年
11月
10日、2012年
1月
20日、2012年
3月
8日在《上海證券報》、《中
國證券報》、《證券時報》、《證券日報》及上海證券交易所的網站（www.sse.com.cn）
上進行了披露。
3、2011年公司債券發行事項
公司
2011年公司債券發行議案於
2011年
8月
19日經第八屆董事會第十九
次會議審議通過，並於
2011年
9月
6日經公司
2011年第六次臨時股東大會審議
通過。根據公司
2011年第六次臨時股東大會授權，公司於
2011年
10月
10日第
八屆董事會第二十二次會議和
2011年
11月
11日第八屆董事會第二十四次會議
對公司債券發行議案進行修訂。
42
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
公司本次債券發行申請於 2011年 9月 26日由中國證監會受理，於 2011年
10月24日獲得中國證監會發行審核委員會審核有條件通過。2011年11月28日，
公司收到中國證監會核發的《關於核准永泰能源股份有限公司公開發行公司債券
的批覆》（證監許可[2011]1854號），核准公司向社會公開發行面值不超過 5億元
的公司債券。
2011年 12月 14日至 2011年 12月 16日，通過網上和網下同時發行，發行
總額為 5億元，發行價格為每張 100元，發行利率為 7.10%，最終網下實際發行
數量為 4.5億元。本次債券的付息日為 2012年至 2016年每年的 12月 14日，到
期日為 2016 年 12月 14日，兌付日期為 2016 年 12月 14日。2012年 1月 9日
本次發行債券在上海證券交易所於掛牌交易，債券簡稱為 "11永泰債"，上市代碼
"122111"。
有關本次公司債券發行事項公司已於 2011年 8月 20日、2011年 9月 7日、
2011年 10月 11日、2011年 10月 25日、2011年 11月 30日、2011年 12月 12
日、2011年 12月 14日、2011年 12月 20日、2012年 1月 6日在《上海證券報》、
《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》及上海證券交易所的網站
（www.sse.com.cn）上進行了披露。
4、2011年 9月 26日，公司控股股東永泰投資控股有限公司通過上海證券
交易所集中競價交易系統以 13.96元/股的平均價格首次增持了公司無限售條件
股份 1,409,346股，佔公司總股本的 0.248%。
自 2011年 9月 26日至 2011年 12月 19日期間，永泰投資控股有限公司通
過上海證券交易所集中競價交易系統累計增持公司股份 5,676,484股，佔公司總
股本的 1%。截至 2011年 12月 19日上海證券交易所證券交易系統收盤後，永泰
控股持有公司股份 226,014,048股, 佔公司總股本的 39.82%。
上述事項公司已於 2011年 9月 27日、2011年 12月 20日在《上海證券報》、
《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》及上海證券交易所的網站
（www.sse.com.cn）上進行了披露。截止本報告期末，永泰投資控股有限公司累
計增持公司股份 5,676,484股，佔公司總股本的 1%，增持後其持有本公司股份
226,014,048股, 佔公司總股本的 39.82%。
(十一) 信息披露索引
事項 刊載的報刊名稱及版面 刊載日期
刊載的網際網路網站
及檢索路徑
第八屆董事第六次會議決議公告
《上海證券報》第 B12版
《中國證券報》第 B018版
《證券時報》第 D9版
《證券日報》第 A3版
2011年 1月 14日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於對子公司擔保公告
《上海證券報》第 B12版
《中國證券報》第 B018版
《證券時報》第 D9版
《證券日報》第 A3版
2011年 1月 14日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於公司非公開發行股票申請獲得
有條件通過的公告
《上海證券報》第 B26版
《中國證券報》第 A27版
《證券日報》第 C4版
《證券時報》第 D20版
2011年 1月 18日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
43
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
關於公司
2010年度業績預增公告
《上海證券報》第
B6版
《中國證券報》第
B007版
《證券時報》第
D4版
《證券日報》第
A4版
2011年
1月
20日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
公司控股股東關於公司
2010年非
公開發行相關承諾的公告
《上海證券報》第
B6版
《中國證券報》第
B007版
《證券時報》第
D4版
《證券日報》第
A4版
2011年
1月
20日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第七次會議決議公告
暨召開
2011年第一次臨時股東大
會的通知
《上海證券報》第
B13版
《中國證券報》第
A09版
《證券時報》第
D17版
《證券日報》第
E5版
2011年
1月
27日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第一次臨時股東大會決議公
告
《上海證券報》第
B26版
《中國證券報》第
A30版
《證券時報》第
D8版
《證券日報》第
B1版
2011年
2月
15日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於非公開發行股票申請獲得中國
證券監督管理委員會核准的公告
《上海證券報》第
B25版
《中國證券報》第
A30版
《證券時報》第
D12版
《證券日報》第
C4版
2011年
2月
17日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第八次會議決議公告
《上海證券報》第
B76版
《中國證券報》第
A20版
《證券時報》第
D24版
《證券日報》第
E4版
2011年
3月
22日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於對子公司擔保公告
《上海證券報》第
B76版
《中國證券報》第
A20版
《證券時報》第
D24版
《證券日報》第
E4版
2011年
3月
22日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
公司非公開發行股票發行結果暨股
份變動公告
《上海證券報》第
B266版
《中國證券報》第
A33版
《證券時報》第
D13版
《證券日報》第
E5版
2011年
3月
29日
上海證券交易所網
站:www.sse.com.cn
公司籤署募集資金專戶存儲三方監
管協議的公告
《上海證券報》第
B266版
《中國證券報》第
A33版
《證券時報》第
D13版
《證券日報》第
E5版
2011年
3月
29日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第九次會議決議公告
《上海證券報》第
B150版
《中國證券報》第
B007版
《證券時報》第
D4版
《證券日報》第
E44版
2011年
3月
30日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆監事會第四次會議決議公告
《上海證券報》第
B150版
《中國證券報》第
B007版
《證券時報》第
D4版
《證券日報》第
E44版
2011年
3月
30日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於公司以募集資金置換預先投入
募集資金投資項目的自籌資金的公
告
《上海證券報》第
B150版
《中國證券報》第
B007版
《證券時報》第
D4版
《證券日報》第
E44版
2011年
3月
30日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
44
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
重大事項停牌公告
《上海證券報》第
B272版
《中國證券報》第
B006版
《證券時報》第
D32版
《證券日報》第
E7 版
2011年
3月
31日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
重大事項停牌公告
《上海證券報》第
B61版
《中國證券報》第
B015版
《證券時報》第
D17版
《證券日報》第
E4版
2011年
4月
1日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於華瀛山西能源投資有限公司籤
署募集資金專戶存儲三方監管協議
的公告
《上海證券報》第
B61版
《中國證券報》第
B015版
《證券時報》第
D17版
《證券日報》第
E4版
2011年
4月
1日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於山西靈石華瀛金泰源煤業有限
公司籤署募集資金專戶存儲三方監
管協議的公告
《上海證券報》第
B61版
《中國證券報》第
B015版
《證券時報》第
D17版
《證券日報》第
E4版
2011年
4月
1日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
重大事項進展暨繼續停牌公告
《上海證券報》第
27版
《中國證券報》第
A18版
《證券時報》第
C12版
《證券日報》第
C3版
2011年
4月
11日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於公司股份質押情況的公告
《上海證券報》第
B83版
《中國證券報》第
A10版
《證券時報》第
D32版
《證券日報》第
E20版
2011年
4月
15日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年度非公開發行股票預案
《上海證券報》第
B108、B109版
《中國證券報》第
A40、A41版
《證券時報》第
D21、D22版
《證券日報》第
E9、E10版
2011年
4月
19日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第十次會議決議公告
《上海證券報》第
B108版
《中國證券報》第
A41版
《證券時報》第
D21版
《證券日報》第
E11版
2011年
4月
19日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第十一次會議決議公
告暨召開
2011年第二次臨時股東
大會的通知
《上海證券報》第
B108版
《中國證券報》第
A41版
《證券時報》第
D21版
《證券日報》第
E10版
2011年
4月
19日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆監事會第五次會議決議公告
《上海證券報》第
B108版
《中國證券報》第
A41版
《證券時報》第
D21版
《證券日報》第
E11版
2011年
4月
19日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於控股股東認購非公開發行
A股
股票的關聯交易公告
《上海證券報》第
B108版
《中國證券報》第
A41版
《證券時報》第
D21版
《證券日報》第
E11版
2011年
4月
19日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於對子公司擔保公告
《上海證券報》第
B108版
《中國證券報》第
A41版
《證券時報》第
D21版
《證券日報》第
E11版
2011年
4月
19日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
45
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
2010年度報告摘要
《上海證券報》第
B145、B146、
B147版
《中國證券報》第
B075、B076版
《證券時報》第
D59、D60版
《證券日報》第
E77、E78、E79
版
2011年
4月
26日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第一季度報告
《上海證券報》第
B145版
《中國證券報》第
B075版
《證券時報》第
D59版
《證券日報》第
E79版
2011年
4月
26日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第十二次會議決議公
告
《上海證券報》第
B145版
《中國證券報》第
B076版
《證券時報》第
D60版
《證券日報》第
E79版
2011年
4月
26日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆監事會第六次會議決議公告
《上海證券報》第
B145版
《中國證券報》第
B076版
《證券時報》第
D59版
《證券日報》第
E79版
2011年
4月
26日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年度日常關聯交易的公告
《上海證券報》第
B145版
《中國證券報》第
B076版
《證券時報》第
D59版
《證券日報》第
E80版
2011年
4月
26日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於子公司收購資產的公告
《上海證券報》第
B145版
《中國證券報》第
B076版
《證券時報》第
D59版
《證券日報》第
E80版
2011年
4月
26日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於對子公司擔保公告
《上海證券報》第
B145版
《中國證券報》第
B076版
《證券時報》第
D59版
《證券日報》第
E80版
2011年
4月
26日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第二次臨時股東大會增加臨
時提案的補充通知
《上海證券報》第
B145版
《中國證券報》第
B076版
《證券時報》第
D59版
《證券日報》第
E80版
2011年
4月
26日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第二次臨時股東大會決議公
告
《上海證券報》第
B7版
《中國證券報》第
B002版
《證券時報》第
D17版
《證券日報》第
D6版
2011年
5月
6日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
參加「山西地區上市公司
2010年度
業績網上集體說明會」的公告
《上海證券報》第
31版
《中國證券報》第
B015版
《證券時報》第
B13版
《證券日報》第
A3版
2011年
5月
7日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第十三次會議決議公
告暨召開
2010年度股東大會的通
知
《上海證券報》第
B15版
《中國證券報》第
B010版
《證券時報》第
D13版
《證券日報》第
E8版
2011年
5月
10日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2010年度股東大會增加臨時提案的
補充通知
《上海證券報》第
B15版
《中國證券報》第
A23版
《證券時報》第
D13版
《證券日報》第
C4版
2011年
5月
18日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
46
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
第八屆董事會第十四次會議決議公
告暨召開
2011年度第三次臨時股
東大會的通知
《上海證券報》第
B35版
《中國證券報》第
A39版
《證券時報》第
D16版
《證券日報》第
E17版
2011年
5月
24日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於對子公司擔保公告
《上海證券報》第
B35版
《中國證券報》第
A39版
《證券時報》第
D16版
《證券日報》第
E17版
2011年
5月
24日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2010年度股東大會決議公告
《上海證券報》第
B40版
《中國證券報》第
B014版
《證券時報》第
D13版
《證券日報》第
E10版
2011年
6月
1日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2010年度利潤分配及公積金轉增股
本實施公告
《上海證券報》第
B35版
《中國證券報》第
B021版
《證券時報》第
D13版
《證券日報》第
E9版
2011年
6月
8日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第三次臨時股東大會決議公
告
《上海證券報》第
B32版
《中國證券報》第
B003版
《證券時報》第
D9版
《證券日報》第
E5版
2011年
6月
9日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆第十五次會議決議公告暨召
開
2011年度第四次臨時股東大會
的通知
《上海證券報》第
12版
《中國證券報》第
B006版
《證券時報》第
B1版
《證券日報》第
C3版
2011年
6月
11日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於對子公司擔保公告
《上海證券報》第
12版
《中國證券報》第
B006版
《證券時報》第
B1版
《證券日報》第
C3版
2011年
6月
11日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第四次臨時股東大會決議公
告
《上海證券報》第
B25版
《中國證券報》第
B014版
《證券時報》第
D25版
《證券日報》第
E10版
2011年
6月
28日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2009年度非公開發行
A股股票解除
限售提示性公告
《上海證券報》第
14版
《中國證券報》第
B006版
《證券時報》第
B1版
《證券日報》第
A3版
2011年
7月
9日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年度非公開發行股票預案（修
訂案）
《上海證券報》第
29、30版
《中國證券報》第
A17、A18版
《證券日報》第
C1、C2版
2011年
7月
16日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第十六次會議決議公
告暨召開
2011年第五次臨時股東
大會的通知
《上海證券報》第
29版
《中國證券報》第
A17版
《證券時報》第
B5版
《證券日報》第
C3版
2011年
7月
16日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆監事會第七次會議決議公告
《上海證券報》第
29版
《中國證券報》第
A17版
《證券時報》第
B5版
《證券日報》第
C3版
2011年
7月
16日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
47
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
關於控股股東認購非公開發行
A股
股票的關聯交易公告
《上海證券報》第
29版
《中國證券報》第
A17版
《證券時報》第
B5版
《證券日報》第
C2版
2011年
7月
16日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於對子公司擔保公告
《上海證券報》第
29版
《中國證券報》第
A17版
《證券時報》第
B5版
《證券日報》第
C3版
2011年
7月
16日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第十七次會議決議公
告
《上海證券報》第
12版
《中國證券報》第
B011版
《證券時報》第
B4版
《證券日報》第
C3版
2011年
7月
23日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於提供擔保的公告
《上海證券報》第
12版
《中國證券報》第
B011版
《證券時報》第
B4版
《證券日報》第
C3版
2011年
7月
23日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第五次臨時股東大會增加臨
時提案的補充通知暨股東大會第二
次通知
《上海證券報》第
12版
《中國證券報》第
B011版
《證券時報》第
B4版
《證券日報》第
C3版
2011年
7月
23日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於網址變更的公告
《上海證券報》第
12版
《中國證券報》第
B011版
《證券時報》第
B4版
《證券日報》第
C3版
2011年
7月
23日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第五次臨時股東大會網絡投
票議案順序調整的通知
《上海證券報》第
B44版
《中國證券報》第
B011版
《證券時報》第
D20版
《證券日報》第
E11版
2011年
7月
26日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年半年度報告摘要
《上海證券報》第
B42版
《中國證券報》第
B026版
《證券時報》第
D40版
《證券日報》第
E18、E19版
2011年
7月
28日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
下屬煤礦企業資源儲量備案以及永
泰投資控股有限公司補償賠付的公
告
《上海證券報》第
B59版
《中國證券報》第
B011版
《證券時報》第
D20版
《證券日報》第
E1版
2011年
8月
2日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第五次臨時股東大會決議公
告
《上海證券報》第
B29版
《中國證券報》第
B011版
《證券時報》第
D5版
《證券日報》第
E2版
2011年
8月
3日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於公司股份質押情況的公告
《上海證券報》第
B93版
《中國證券報》第
A24版
《證券時報》第
D17版
《證券日報》第
E4版
2011年
8月
19日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第十九次會議決議公
告暨召開
2011年第六次臨時股東
大會的通知
《上海證券報》第
88版
《中國證券報》第
B009版
《證券時報》第
B5版
《證券日報》第
C14版
2011年
8月
20日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
48
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
關於提供擔保的公告
《上海證券報》第
88版
《中國證券報》第
B009版
《證券時報》第
B5版
《證券日報》第
C14版
2011年
8月
20日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於公司及子公司向控股股東及其
關聯方進行借款的關聯交易公告
《上海證券報》第
88版
《中國證券報》第
B009版
《證券時報》第
B5版
《證券日報》第
C14版
2011年
8月
20日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於公司保薦代表人變更的公告
《上海證券報》第
B103版
《中國證券報》第
B015版
《證券時報》第
D13版
《證券日報》第
E3版
2011年
8月
30日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第六次臨時股東大會決議公告
《上海證券報》第
B7版
《中國證券報》第
B017版
《證券日報》第
A4版
《證券時報》第
A12版
2011年
9月
7日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第二十次會議決議公
告
《上海證券報》第
B36版
《中國證券報》第
B025版
《證券時報》第
A8版
《證券日報》第
E4版
2011年
9月
9日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於合資設立子公司的公告
《上海證券報》第
B36版
《中國證券報》第
B025版
《證券日報》第
E4版
《證券時報》第
A8版
2011年
9月
9日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第二十一次會議決議
公告暨召開
2011年第七次臨時股
東大會的通知
《上海證券報》第
B13版
《中國證券報》第
B015版
《證券時報》第
D13版
《證券日報》第
E4版
2011年
9月
21日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於對子公司擔保公告
《上海證券報》第
B13版
《中國證券報》第
B015版
《證券時報》第
D13版
《證券日報》第
E4版
2011年
9月
21日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
控股股東關於公司
2011年度非公
開發行相關承諾的公告
《上海證券報》第
26版
《中國證券報》第
B016版
《證券時報》第
B12版
《證券日報》第
C2版
2011年
9月
24日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
控股股東增持本公司股份的公告
《上海證券報》第
B26版
《中國證券報》第
B014版
《證券時報》第
D21版
《證券日報》第
E7版
2011年
9月
27日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第七次臨時股東大會決議公告
《上海證券報》第
B4版
《中國證券報》第
B006版
《證券時報》第
D25版
《證券日報》第
E10版
2011年
10月
11日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第二十二次會議決議
公告
《上海證券報》第
B4版
《中國證券報》第
B006版
《證券時報》第
D25版
《證券日報》第
E10版
2011年
10月
11日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
49
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
關於對子公司擔保公告
《上海證券報》第
B4版
《中國證券報》第
B006版
《證券時報》第
D25版
《證券日報》第
E10版
2011年
10月
11日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第三季度業績預增變更公告
《上海證券報》第
B4版
《中國證券報》第
B006版
《證券時報》第
D25版
《證券日報》第
E10版
2011年
10月
11日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於公司股份質押情況的公告
《上海證券報》第
21版
《中國證券報》第
B019版
《證券時報》第
B16版
《證券日報》第
C1版
2011年
10月
15日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
發行公司債券申請獲得中國證監會
發行審核委員會審核通過的公告
《上海證券報》第
B101版
《中國證券報》第
A36版
《證券時報》第
D16版
《證券日報》第
C3版
2011年
10月
25日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第三季度報告
《上海證券報》第
51版
《中國證券報》第
B024版
《證券時報》第
D25版
《證券日報》第
D3版
2011年
10月
31日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第二十三次會議決議
公告
《上海證券報》第
51版
《中國證券報》第
B024版
《證券時報》第
D25版
《證券日報》第
D3版
2011年
10月
31日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於所屬公司收購資產的公告
《上海證券報》第
51版
《中國證券報》第
B024版
《證券時報》第
D25版
《證券日報》第
D3版
2011年
10月
31日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年度非公開發行股票擬收購相
關煤礦企業資源儲量備案的公告
《上海證券報》第
B20版
《中國證券報》第
A28版
《證券時報》第
D13版
《證券日報》第
E4版
2011年
11月
8日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
非公開發行股票申請獲得中國證監
會發行審核委員會審核通過的公告
《上海證券報》第
B26版
《中國證券報》第
B009版
《證券時報》第
D13版
《證券日報》第
A4版
2011年
11月
10日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第二十四次會議決議
公告
《上海證券報》第
19版
《中國證券報》第
B012版
《證券時報》第
B17版
《證券日報》第
C4版
2011年
11月
12日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆董事會第二十五次會議決議
公告暨召開
2011年第八次臨時股
東大會的通知
《上海證券報》第
B30版
《中國證券報》第
B010版
《證券時報》第
D20版
《證券日報》第
A4版
2011年
11月
24日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於對子公司擔保公告
《上海證券報》第
B30版
《中國證券報》第
B010版
《證券時報》第
D20版
《證券日報》第
A4版
2011年
11月
24日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
50
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
第八屆董事會第二十六會議決議公
告
《上海證券報》第
B15版
《中國證券報》第
A25版
《證券時報》第
D9版
《證券日報》第
E16版
2011年
11月
30日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
第八屆監事會第十次會議決議公告
《上海證券報》第
B15版
《中國證券報》第
A25版
《證券時報》第
D9版
《證券日報》第
E16版
2011年
11月
30日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第八次臨時股東大會增加臨
時提案的補充通知
《上海證券報》第
B15版
《中國證券報》第
A25版
《證券時報》第
D9版
《證券日報》第
E16版
2011年
11月
30日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
關於對子公司擔保公告
《上海證券報》第
B15版
《中國證券報》第
A25版
《證券時報》第
D9版
《證券日報》第
E16版
2011年
11月
30日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
公開發行公司債券申請獲得中國證
監會核准的公告
《上海證券報》第
B15版
《中國證券報》第
A25版
《證券時報》第
D9版
《證券日報》第
E16版
2011年
11月
30日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
公開發行
2011年公司債券募集說
明書摘要
《上海證券報》第
25、26版
《中國證券報》第
A19、A20版
《證券時報》第
C6、C7版
《證券日報》第
D1、D2版
2011年
12月
12日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年公開發行公司債券發行公告
《上海證券報》第
25版
《中國證券報》第
A19版
《證券時報》第
C6版
《證券日報》第
D1版
2011年
12月
12日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年第八次臨時股東大會決議公
告
《上海證券報》第
25版
《中國證券報》第
A18版
《證券時報》第
C6版
《證券日報》第
D1版
2011年
12月
12日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年公司債券票面利率公告
《上海證券報》第
B4版
《中國證券報》第
A22版
《證券時報》第
D5版
《證券日報》第
B4版
2011年
12月
14日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
2011年公司債券發行結果公告
《上海證券報》第
B7版
《中國證券報》第
B006版
《證券時報》第
D12版
《證券日報》第
E8版
2011年
12月
20日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
控股股東增持本公司股份進展情況
的公告
《上海證券報》第
B7版
《中國證券報》第
A22版
《證券時報》第
D12版
《證券日報》第
E8版
2011年
12月
20日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
辦公地址及聯繫方式變更的公告
《上海證券報》第
B38版
《中國證券報》第
A37版
《證券時報》第
D24版
《證券日報》第
E1版
2011年
12月
29日
上海證券交易所網站:
www.sse.com.cn
51
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
十一、 財務會計報告
公司年度財務報告已經山東正源和信有限責任會計師事務所註冊會計師王
曉楠、單英明審計，並出具了標準無保留意見的審計報告。
(一)審計報告
審計報告
魯正信審字（2012）第 0029號
永泰能源股份有限公司全體股東：
我們審計了後附的永泰能源股份有限公司（以下簡稱「永泰能源」）財務報
表，包括 2011年 12月 31日的合併及母公司資產負債表，2011年度的合併及母
公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東權益變動表以及財務
報表附註。
一、管理層對財務報表的責任
編制和公允列報財務報表是管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會
計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要
的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。
二、註冊會計師的責任
我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照
中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求
我們遵守職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報
獲取合理保證。
審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。
選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報
表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和
公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有
效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估
計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。
我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基
礎。
三、審計意見
我們認為，財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反
映了永泰能源2011年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2011年度的合併
及母公司經營成果和合併及母公司現金流量。
山東正源和信有限責任會計師事務所中國註冊會計師：王曉楠
中國·濟南中國註冊會計師：單英明
2012年 3月 21日
52
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(二)財務報表
合併資產負債表
編制單位:永泰能源股份有限公司
2011年
12月
31日單位:元幣種
:人民幣
項目附註期末餘額年初餘額
流動資產：
貨幣資金五、1 1,836,514,119.53 920,147,438.54
結算備付金
拆出資金
交易性金融資產
應收票據五、2 379,944,436.15 58,650,000.00
應收帳款五、3 568,134,924.37 54,362,108.07
預付款項五、4 4,940,796,985.03 1,088,728,714.20
應收保費
應收分保帳款
應收分保合同準備金
應收利息
應收股利 40,296.00 941,700.00
其他應收款五、5 176,430,922.19 39,226,309.96
買入返售金融資產
存貨五、6 85,112,100.57 16,264,426.33
一年內到期的非流動資產
其他流動資產
流動資產合計 7,986,973,783.84 2,178,320,697.10
非流動資產：
發放委託貸款及墊款
可供出售金融資產五、7 24,822,336.00 27,602,760.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資五、8 254,652,491.17 1,200,000.00
投資性房地產五、9 228,710,853.73 229,892,088.60
固定資產五、10 743,336,404.11 182,705,342.58
在建工程五、11 679,255,185.70 61,616,641.49
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產五、12 4,340,432,234.98 1,316,514,410.12
開發支出
商譽五、13 33,431,692.83 32,433,674.22
長期待攤費用五、14 322,526,404.05 29,891,638.31
遞延所得稅資產五、15 35,295,294.42 1,493,432.20
其他非流動資產
非流動資產合計 6,662,462,896.99 1,883,349,987.52
資產總計 14,649,436,680.83 4,061,670,684.62
53
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目附註期末餘額年初餘額
流動負債：
短期借款五、17 4,021,900,000.00 1,077,000,000.00
向中央銀行借款
吸收存款及同業存放
拆入資金
交易性金融負債
應付票據五、18 439,750,000.00 552,000,000.00
應付帳款五、19 167,417,801.95 62,964,214.58
預收款項五、20 56,929,526.34 29,005,466.70
賣出回購金融資產款
應付手續費及佣金
應付職工薪酬五、21 40,040,242.78 5,268,981.97
應交稅費五、22 115,822,454.99 47,781,268.01
應付利息五、23 40,462,454.03 602,179.59
應付股利
其他應付款五、24 1,024,549,344.42 231,757,309.82
應付分保帳款
保險合同準備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
一年內到期的非流動負債五、25 400,000,000.00 200,000,000.00
其他流動負債
流動負債合計 6,306,871,824.51 2,206,379,420.67
非流動負債：
長期借款五、26 3,842,500,000.00 700,000,000.00
應付債券五、27 496,846,955.79
長期應付款五、28 178,597,764.82 235,060,917.09
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債五、15 125,139,696.12 131,921,032.05
其他非流動負債
非流動負債合計 4,643,084,416.73 1,066,981,949.14
負債合計 10,949,956,241.24 3,273,361,369.81
所有者權益（或股東權益）：
實收資本（或股本）五、29 567,650,733.00 295,544,632.00
資本公積五、30 1,715,016,174.99 202,694,439.86
減：庫存股
專項儲備五、31 28,188,474.85 6,077,619.63
盈餘公積五、32 66,795,657.33 63,292,219.18
一般風險準備
未分配利潤五、33 461,896,982.31 160,827,241.04
外幣報表折算差額
歸屬於母公司所有者權益合計 2,839,548,022.48 728,436,151.71
少數股東權益 859,932,417.11 59,873,163.10
所有者權益合計 3,699,480,439.59 788,309,314.81
負債和所有者權益總計 14,649,436,680.83 4,061,670,684.62
法定代表人：王金餘主管會計工作負責人：王忠坤會計機構負責人：唐裕泰
54
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
母公司資產負債表
編制單位:永泰能源股份有限公司
2011年
12月
31日單位:元幣種
:人民幣
項目附註期末餘額年初餘額
流動資產：
貨幣資金
16,971,760.60 386,653,739.93
交易性金融資產
應收票據
應收帳款十一、1 6,378,095.11 8,552,380.25
預付款項
3,572,215,180.53 13,000,475.61
應收利息
應收股利
200,040,296.00 152,648,100.00
其他應收款十一、2 537,452,358.41 969,923,718.19
存貨
50,186.67 50,186.67
一年內到期的非流動
資產
其他流動資產
流動資產合計
4,333,107,877.32 1,530,828,600.65
非流動資產：
可供出售金融資產
24,822,336.00 27,602,760.00
持有至到期投資
長期應收款
長期股權投資十一、3 3,164,315,539.66 1,052,125,539.66
投資性房地產
固定資產
464,952.32 71,627.60
在建工程
19,501,697.77
工程物資
固定資產清理
生產性生物資產
油氣資產
無形資產
開發支出
商譽
長期待攤費用
104,680.33
遞延所得稅資產
8,678,145.54 15,613,980.30
其他非流動資產
非流動資產合計
3,217,887,351.62 1,095,413,907.56
資產總計
7,550,995,228.94 2,626,242,508.21
55
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目附註期末餘額年初餘額
流動負債：
短期借款
673,700,000.00 412,000,000.00
交易性金融負債
應付票據
372,000,000.00
應付帳款
4,804,227.71 17,873,578.65
預收款項
11,043.00 11,043.00
應付職工薪酬
280,316.43 286,356.43
應交稅費
31,627.35 659,086.61
應付利息
10,521,374.73
應付股利
其他應付款
1,273,834,901.21 229,952,255.11
一年內到期的非流動
負債
其他流動負債
流動負債合計
1,963,183,490.43 1,032,782,319.80
非流動負債：
長期借款
2,200,000,000.00 500,000,000.00
應付債券
496,846,955.79
長期應付款
專項應付款
預計負債
遞延所得稅負債
3,745,959.00 4,441,065.00
其他非流動負債
非流動負債合計
2,700,592,914.79 504,441,065.00
負債合計
4,663,776,405.22 1,537,223,384.80
所有者權益（或股東權
益）：
實收資本（或股本）
567,650,733.00 295,544,632.00
資本公積
2,120,316,863.89 611,524,428.76
減：庫存股
專項儲備
盈餘公積
64,805,338.48 61,301,900.33
一般風險準備
未分配利潤
134,445,888.35 120,648,162.32
所有者權益（或股東權益）
合計
2,887,218,823.72 1,089,019,123.41
負債和所有者權益
（或股東權益）總計
7,550,995,228.94 2,626,242,508.21
法定代表人：王金餘主管會計工作負責人：王忠坤會計機構負責人：唐裕泰
56
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
合併利潤表
編制單位:永泰能源股份有限公司
2011年
1—12月單位:元幣種
:人民幣
項目附註本期金額上期金額
一、營業總收入 2,061,757,905.27 2,794,794,776.83
其中：營業收入五、34 2,061,757,905.27 2,794,794,776.83
利息收入
已賺保費
手續費及佣金收入
二、營業總成本 1,610,615,518.51 2,586,145,951.92
其中：營業成本五、34 839,136,711.21 2,351,829,224.73
利息支出
手續費及佣金支出
退保金
賠付支出淨額
提取保險合同準備金淨額
保單紅利支出
分保費用
營業稅金及附加五、35 43,175,017.12 17,971,766.77
銷售費用五、36 11,151,465.28 21,027,983.53
管理費用五、37 199,044,018.73 87,606,096.18
財務費用五、38 485,881,055.33 102,780,214.14
資產減值損失五、39 32,227,250.84 4,930,666.57
加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）
投資收益（損失以「－」號填列）五、40 -41,762.96 29,895,088.35
其中：對聯營企業和合營企業的投資收益
匯兌收益（損失以「－」號填列）
三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 451,100,623.80 238,543,913.26
加：營業外收入五、41 82,863,214.98 10,829,965.93
減：營業外支出五、42 7,149,791.51 5,545,684.47
其中：非流動資產處置損失 -1,076,777.41 900,927.56
四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 526,814,047.27 243,828,194.72
減：所得稅費用五、43 193,854,137.33 81,412,941.51
五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 332,959,909.94 162,415,253.21
歸屬於母公司所有者的淨利潤 322,306,396.72 132,064,670.18
少數股東損益 10,653,513.22 30,350,583.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益五、44 0.5885 0.2411（二）稀釋每股收益五、44 0.5885 0.2411
七、其他綜合收益五、45 -2,085,318.00 -12,230,055.00
八、綜合收益總額 330,874,591.94 150,185,198.21
歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 320,221,078.72 119,834,615.18
歸屬於少數股東的綜合收益總額 10,653,513.22 30,350,583.03
法定代表人：王金餘主管會計工作負責人：王忠坤會計機構負責人：唐裕泰
57
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
母公司利潤表
編制單位:永泰能源股份有限公司 2011年 1—12月單位:元幣種 :人民幣
項目附註本期金額上期金額
一、營業收入十一、4 657,575,612.85
減：營業成本十一、4 652,460,946.52
營業稅金及附加 1,602,460.79
銷售費用 105,447.39 3,057,999.18
管理費用 12,394,311.32 13,619,014.15
財務費用 172,758,466.97 20,159,843.96
資產減值損失 -27,743,339.04 39,385,125.58
加：公允價值變動收益（損失以
「－」號填列）
投資收益（損失以「－」號
填列）
十一、5 200,445,896.00 168,972,723.45
其中：對聯營企業和合營企業的
投資收益
二、營業利潤（虧損以 「－」號填列） 42,931,009.36 96,262,946.12
加：營業外收入 2,379.81 13,060,077.59
減：營業外支出 23,202.36 760,816.97
其中：非流動資產處置損失 -3,486,516.77
三、利潤總額（虧損總額以「－」號
填列）
42,910,186.81 108,562,206.74
減：所得稅費用 7,875,805.33 -10,057,544.95
四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 35,034,381.48 118,619,751.69
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
六、其他綜合收益 -2,085,318.00 -12,230,055.00
七、綜合收益總額 32,949,063.48 106,389,696.69
法定代表人：王金餘主管會計工作負責人：王忠坤會計機構負責人：唐裕泰
58
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
合併現金流量表
編制單位:永泰能源股份有限公司
2011年
1—12月單位:元幣種
:人民幣
項目附註本期金額上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金 1,566,876,289.42 2,822,726,964.56
客戶存款和同業存放款項淨增加額
向中央銀行借款淨增加額
向其他金融機構拆入資金淨增加額
收到原保險合同保費取得的現金
收到再保險業務現金淨額
保戶儲金及投資款淨增加額
處置交易性金融資產淨增加額
收取利息、手續費及佣金的現金
拆入資金淨增加額
回購業務資金淨增加額
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金五、46 402,310,319.41 215,649,444.66
經營活動現金流入小計 1,969,186,608.83 3,038,376,409.22
購買商品、接受勞務支付的現金 329,358,829.45 2,260,603,761.30
客戶貸款及墊款淨增加額
存放中央銀行和同業款項淨增加額
支付原保險合同賠付款項的現金
支付利息、手續費及佣金的現金
支付保單紅利的現金
支付給職工以及為職工支付的現金 153,797,933.58 59,202,923.06
支付的各項稅費 630,344,607.51 228,653,585.64
支付其他與經營活動有關的現金五、47 453,041,391.74 116,456,443.66
經營活動現金流出小計 1,566,542,762.28 2,664,916,713.66
經營活動產生的現金流量淨額 402,643,846.55 373,459,695.56
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金 1,348,066.88 80,549.40
處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回
的現金淨額 8,000.00 49,800.00
處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 5,000,000.00 46,420,547.99
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 6,356,066.88 46,550,897.39
購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付
的現金 1,539,722,030.22 705,678,807.32
投資支付的現金 3,777,208,000.00 922,231,357.00
質押貸款淨增加額
取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 1,969,539,888.77 84,999,834.13
支付其他與投資活動有關的現金五、48 252,218,395.77 560,651,080.65
投資活動現金流出小計 7,538,688,314.76 2,273,561,079.10
投資活動產生的現金流量淨額 -7,532,332,247.88 -2,227,010,181.71
59
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目附註本期金額上期金額
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金
1,831,265,462.19 710,669,993.59
其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金
取得借款收到的現金
10,146,205,635.01 3,482,033,650.00
發行債券收到的現金
495,000,000.00
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計
12,472,471,097.20 4,192,703,643.59
償還債務支付的現金
3,925,964,020.63 1,593,990,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現金
431,794,404.39 89,520,620.54
其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤
支付其他與籌資活動有關的現金五、49 68,657,589.86 18,912,888.89
籌資活動現金流出小計
4,426,416,014.88 1,702,423,509.43
籌資活動產生的現金流量淨額
8,046,055,082.32 2,490,280,134.16
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物淨增加額
916,366,680.99 636,729,648.01
加：期初現金及現金等價物餘額
920,147,438.54 283,417,790.53
六、期末現金及現金等價物餘額
1,836,514,119.53 920,147,438.54
法定代表人：王金餘主管會計工作負責人：王忠坤會計機構負責人：唐裕泰
60
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
母公司現金流量表
編制單位:永泰能源股份有限公司
2011年
1—12月單位:元幣種
:人民幣
項目附註本期金額上期金額
一、經營活動產生的現金流量：
銷售商品、提供勞務收到的現金
664,331,080.50
收到的稅費返還
收到其他與經營活動有關的現金 24,163,379.83 186,540,142.02
經營活動現金流入小計 24,163,379.83 850,871,222.52
購買商品、接受勞務支付的現金 18,365,313.94 637,677,021.60
支付給職工以及為職工支付的現金 525,783.48 5,052,280.88
支付的各項稅費 3,473,223.29 8,377,297.51
支付其他與經營活動有關的現金 10,994,450.67 13,335,794.50
經營活動現金流出小計 33,358,771.38 664,442,394.49
經營活動產生的現金流量淨額 -9,195,391.55 186,428,828.03
二、投資活動產生的現金流量：
收回投資收到的現金
取得投資收益收到的現金 153,054,466.88
處置固定資產、無形資產和其他長期資產
收回的現金淨額
處置子公司及其他營業單位收到的現金
淨額
93,360,605.17
收到其他與投資活動有關的現金
投資活動現金流入小計 153,054,466.88 93,360,605.17
購建固定資產、無形資產和其他長期資產
支付的現金 60,265,545.50 16,841.00
投資支付的現金 5,531,110,000.00 783,099,357.00
取得子公司及其他營業單位支付的現金
淨額 5,828,362.68 84,999,834.13
支付其他與投資活動有關的現金 15,075,000.00 554,265,413.27
投資活動現金流出小計 5,612,278,908.18 1,422,381,445.40
投資活動產生的現金流量淨額 -5,459,224,441.30 -1,329,020,840.23
三、籌資活動產生的現金流量：
吸收投資收到的現金 1,761,000,000.00 620,669,993.59
取得借款收到的現金 5,010,138,488.53 1,898,000,000.00
發行債券收到的現金 495,000,000.00
收到其他與籌資活動有關的現金
籌資活動現金流入小計 7,266,138,488.53 2,518,669,993.59
償還債務支付的現金 2,051,500,000.00 1,160,150,000.00
分配股利、利潤或償付利息支付的現金 100,568,135.01 53,208,939.67
支付其他與籌資活動有關的現金 15,332,500.00 810,000.00
籌資活動現金流出小計 2,167,400,635.01 1,214,168,939.67
籌資活動產生的現金流量淨額 5,098,737,853.52 1,304,501,053.92
四、匯率變動對現金及現金等價物的影響
五、現金及現金等價物淨增加額 -369,681,979.33 161,909,041.72
加：期初現金及現金等價物餘額 386,653,739.93 224,744,698.21
六、期末現金及現金等價物餘額 16,971,760.60 386,653,739.93
法定代表人：王金餘主管會計工作負責人：王忠坤會計機構負責人：唐裕泰
61
永泰能源股份有限公司 2011年年度報
告
合併所有者權益變動表
編制單位:永泰能源股份有限公司 2011
年
1—12月單位:元幣
:人民幣
項目
本期金額
歸屬於母公司所有者權益
少數股東權益所有者權益合計實收資本
（或股本）
資本公積
減：
庫存
股
專項儲備盈餘公積
一般
風險
準備
未分配利潤其他
一、上年年末餘
額
295,544,632.00 202,694,439.86 6,077,619.63 63,292,219.18 160,827,241.04 59,873,163.10 788,309,314.81
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘
額
295,544,632.00 202,694,439.86 6,077,619.63 63,292,219.18 160,827,241.04 59,873,163.10 788,309,314.81
三、本期增減變動金額（減少以「－」
號填列
）
272,106,101.00 1,512,321,735.13 22,110,855.22 3,503,438.15 301,069,741.27 800,059,254.01 2,911,171,124.78
（一）淨利潤 322,306,396.72 10,653,513.22 332,959,909.94（二）其他綜合收
益
-2,085,318.00 -2,085,318.00
上述（一）和（二）小
計
-2,085,318.00 322,306,396.72 10,653,513.22 330,874,591.94（三）所有者投入和減少資
本
80,000,000.00 1,691,735,473.13 787,778,000.00 2,559,513,473.13
1．所有者投入資
本
80,000,000.00 1,675,010,000.00 52,778,000.00 1,807,788,000.00
2．股份支付計入所有者權益的金
額
3．其
他
16,725,473.13 735,000,000.00 751,725,473.13（四）利潤分
配
14,777,681.00 3,503,438.15 -21,236,655.45 -2,955,536.30
1．提取盈餘公積 3,503,438.15 -3,503,438.15
2．提取一般風險準
備
3．對所有者（或股東）的分
配
14,777,681.00 -17,733,217.30 -2,955,536.30
4．其他
（五）所有者權益內部結
轉
177,328,420.00 -177,328,420.00
1．資本公積轉增資本（或股本
）
177,328,420.00 -177,328,420.00
2．盈餘公積轉增資本（或股本
）
3．盈餘公積彌補虧
損
4．其他
（六）專項儲
備
22,110,855.22 1,627,740.79 23,738,596.01
1．本期提
取
57,746,420.50 2,786,685.56 60,533,106.06
2．本期使
用
35,635,565.28 1,158,944.77 36,794,510.05
（七）其他
四、本期期末餘
額
567,650,733.00 1,715,016,174.99 28,188,474.85 66,795,657.33 461,896,982.31 859,932,417.11 3,699,480,439.59
62
永泰能源股份有限公司 2011年年度報
告
單位:元幣
:人民幣
項目
上年同期金額
歸屬於母公司所有者權益
少數股東權益所有者權益合計實收資本
（或股本）
資本公積
減：
庫存
股
專項儲備盈餘公積
一般
風險
準備
未分配利潤
其
他
一、上年年末餘
額
255,669,243.00 28,903,794.66 1,058,913.37 51,430,244.01 40,624,546.03 221,193,148.43 598,879,889.50
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘
額
255,669,243.00 28,903,794.66 1,058,913.37 51,430,244.01 40,624,546.03 221,193,148.43 598,879,889.50
三、本期增減變動金額（減少以「－」
號填列
）
39,875,389.00 173,790,645.20 5,018,706.26 11,861,975.17 120,202,695.01 -161,319,985.33 189,429,425.31（一）淨利潤 132,064,670.18 30,350,583.03 162,415,253.21（二）其他綜合收
益
-12,230,055.00 -12,230,055.00
上述（一）和（二）小
計
-12,230,055.00 132,064,670.18 30,350,583.03 150,185,198.21（三）所有者投入和減少資
本
39,875,389.00 186,020,700.20 -1,055,800.01 -191,670,568.36 33,169,720.83
1．所有者投入資
本
39,875,389.00 186,020,700.20 60,000,000.00 285,896,089.20
2．股份支付計入所有者權益的金
額
3．其
他
-1,055,800.01 -251,670,568.36 -252,726,368.37（四）利潤分配 11,861,975.17 -11,861,975.17
1．提取盈餘公積 11,861,975.17 -11,861,975.17
2．提取一般風險準
備
3．對所有者（或股東）的分
配
4．其他
（五）所有者權益內部結
轉
1．資本公積轉增資本（或股本
）
2．盈餘公積轉增資本（或股本
）
3．盈餘公積彌補虧
損
4．其他
（六）專項儲
備
6,074,506.27 6,074,506.27
1．本期提
取
17,046,722.69 17,046,722.69
2．本期使
用
10,972,216.42 10,972,216.42
（七）其他
四、本期期末餘
額
295,544,632.00 202,694,439.86 6,077,619.63 63,292,219.18 160,827,241.04 59,873,163.10 788,309,314.81
法定代表人：王金餘主管會計工作負責人：王忠坤會計機構負責人：唐裕泰
63
永泰能源股份有限公司 2011年年度報
告
母公司所有者權益變動表
編制單位:永泰能源股份有限公
司
2011
年
1—12月單位:元幣
:人民幣
項目
本期金額
實收資本
（或股本）
資本公積減：庫存股專項儲備盈餘公積
一般風險
準備
未分配利潤所有者權益合計
一、上年年末餘
額
295,544,632.00 611,524,428.76 61,301,900.33 120,648,162.32 1,089,019,123.41
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘
額
295,544,632.00 611,524,428.76 61,301,900.33 120,648,162.32 1,089,019,123.41
三、本期增減變動金額（減少以「－」號
填列
）
272,106,101.00 1,508,792,435.13 3,503,438.15 13,797,726.03 1,798,199,700.31（一）淨利潤 35,034,381.48 35,034,381.48
（二）其他綜合收
益
-2,085,318.00 -2,085,318.00
上述（一）和（二）小
計
-2,085,318.00 35,034,381.48 32,949,063.48
（三）所有者投入和減少資
本
80,000,000.00 1,688,206,173.13 1,768,206,173.13
1．所有者投入資
本
80,000,000.00 1,675,010,000.00 1,755,010,000.00
2．股份支付計入所有者權益的金
額
3．其
他
13,196,173.13 13,196,173.13
（四）利潤分
配
14,777,681.00 3,503,438.15 -21,236,655.45 -2,955,536.30
1．提取盈餘公積 3,503,438.15 -3,503,438.15
2.提取一般風險準
備
3．對所有者（或股東）的分
配
14,777,681.00 -17,733,217.30 -2,955,536.30
4．其他
（五）所有者權益內部結
轉
177,328,420.00 -177,328,420.00
1．資本公積轉增資本（或股本
）
177,328,420.00 -177,328,420.00
2．盈餘公積轉增資本（或股本
）
3．盈餘公積彌補虧
損
4．其他
（六）專項儲
備
1．本期提
取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末餘
額
567,650,733.00 2,120,316,863.89 64,805,338.48 134,445,888.35 2,887,218,823.72
64
永泰能源股份有限公司 2011年年度報
告
單位:元幣
:人民幣
項目
上年同期金額
實收資本（或股
本）
資本公積減：庫存股
專項儲
備
盈餘公積
一般風險
準備
未分配利潤所有者權益合計
一、上年年末餘
額
255,669,243.00 42,209,879.17 49,439,925.16 13,890,385.80 361,209,433.13
加：會計政策變更
前期差錯更正
其他
二、本年年初餘
額
255,669,243.00 42,209,879.17 49,439,925.16 13,890,385.80 361,209,433.13
三、本期增減變動金額（減少以「－」號填
列
）
39,875,389.00 569,314,549.59 11,861,975.17 106,757,776.52 727,809,690.28（一）淨利潤 118,619,751.69 118,619,751.69（二）其他綜合收
益
-12,230,055.00 -12,230,055.00
上述（一）和（二）小
計
-12,230,055.00 118,619,751.69 106,389,696.69（三）所有者投入和減少資
本
39,875,389.00 581,544,604.59 621,419,993.59
1．所有者投入資
本
39,875,389.00 581,544,604.59 621,419,993.59
2．股份支付計入所有者權益的金
額
3．其他
（四）利潤分配 11,861,975.17 -11,861,975.17
1．提取盈餘公積 11,861,975.17 -11,861,975.17
2.提取一般風險準
備
3．對所有者（或股東）的分
配
4．其他
（五）所有者權益內部結
轉
1．資本公積轉增資本（或股本
）
2．盈餘公積轉增資本（或股本
）
3．盈餘公積彌補虧
損
4．其他
（六）專項儲
備
1．本期提
取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末餘
額
295,544,632.00 611,524,428.76 61,301,900.33 120,648,162.32 1,089,019,123.41
法定代表人：王金餘主管會計工作負責人：王忠坤會計機構負責人：唐裕泰
65
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
(三)財務報表附註
一、公司基本情況
永泰能源股份有限公司（原名泰安魯潤股份有限公司，以下簡稱「公司」）是經泰安市
體改委1988年11月6日以泰經改發（
1988）96號文批准，以泰安潤滑油調配廠作為發起人，
改組為泰安魯潤股份有限公司。1998年5月13日，公司在上海證券交易所掛牌上市，註冊資
本52,606,840.00元。
1998年6月26日，公司召開1997年度股東大會，決議通過了
1997年度利潤分配方案，以
1997年末股本
52,606,840股為基數，以未分配利潤按10：8比例向全體股東送紅股，共計
42,085,472股，每股面值
1元，註冊資本變更為人民幣94,692,312.00元。2000年3月24日，公
司召開1999年度股東大會，決議通過了1999年度利潤分配方案，以
1999年末股本94,692,312
股為基數，以未分配利潤按
10：8比例向全體股東送紅股，共計
75,753,850股，每股面值
1元，
註冊資本變更為人民幣170,446,162.00元。2007年1月31日，公司第一大股東中國石化山東泰
山石油股份有限公司（以下簡稱泰山石油）、第二大股東泰安魯浩貿易公司（以下簡稱泰安
魯浩）分別與江蘇永泰地產集團有限公司（以下簡稱「永泰地產」）籤訂了《股份轉讓協議》。
2007年11月30日，永泰地產受讓公司大股東泰山石油、泰安魯浩向其轉讓所持有的本公司股
份共計94,041,730股（佔本公司總股本的
55.18%），2007年12月21日公司股權分置改革完成。
2008年5月20日，公司召開2007年度股東大會，決議通過了
2007年度利潤分配方案，以
2007
年末股本170,446,162股為基數，以未分配利潤按
10：5向全體股東送紅股，共計
85,223,081
股，每股面值1元，變更後的註冊資本人民幣
255,669,243.00元。2008年8月20日，公司控股
股東永泰地產更名為永泰投資控股有限公司（以下簡稱「永泰控股」）。2009年12月25日公司
召開2009年第五次臨時股東大會，決議通過《泰安魯潤股份有限公司
2009年度非公開發行股
票預案》。2010年7月6日，公司向
7名特定投資者發行了
39,875,389股人民幣普通股（
A股），
變更後的公司總股本為295,544,632.00元。2010年10月22日，公司在山東省工商行政管理局
辦理完成了有關公司名稱、經營範圍、法定代表人變更的工商變更登記手續。具體變更事項
如下：①公司名稱變更為：「永泰能源股份有限公司」；公司英文名稱變更為：
「WINTIME
ENERGY CO.,LTD.」；②公司經營範圍變更為：煤礦及其他礦山投資，煤炭洗選加工，電廠
投資，新能源開發與投資，股權投資；技術開發與轉讓，貨物及技術進出口業務，房屋出租；
③公司法定代表人變更為：王金餘。
2010年12月29日，公司完成註冊地址變更，變更後公司
註冊地址為山西省晉中市靈石縣翠峰鎮新建街110號。2010年10月13日召開的
2010年第七次
臨時股東大會決議，決議通過《永泰能源股份有限公司<2010年度非公開發行股票預案的議
案>的修訂案》。2011年3月2日，公司向
7名特定投資者發行了8,000萬股人民幣普通股（
A股），
變更後的公司總股本為375,544,632.00元。2011年5月31日，公司召開
2010年度股東大會，決
66
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
議通過了2010年度利潤分配方案，以
2011年3月25日股本375,544,632股為基數，以未分配利
潤每10股送紅股
0.3935股的比例向登記在冊的全體股東送紅股，共計
14,777,681股，每股面
值1元，增加股本
14,777,681.00元；以資本公積轉增股本，以每
10股轉增4.7219股的比例向全
體股東派發股份總計177,328,420股，每股面值
1元，增加股本
177,328,420.00元，以未分配利
潤和資本公積共計派發股份192,106,101股，共計增加股本
192,106,101.00元，註冊資本變更
為人民幣567,650,733.00元，股本為人民幣
567,650,733.00元。
二、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯
（一）財務報表的編制基礎
公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部2006年2月
15日頒布的《企業會計準則
——基本準則》和
38項具體會計準則、其後頒布的企業會計準則
應用指南、企業會計準則解釋及其他規定（以下合稱「企業會計準則」），並基於以下所述重
要會計政策、會計估計進行編制。
（二）遵循企業會計準則的聲明
公司聲明編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀
況、經營成果和現金流量等有關信息。
（三）會計期間
公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。
（四）記帳本位幣
公司以人民幣為記帳本位幣。
（五）會計基礎及會計計量屬性
公司會計核算以權責發生制為記帳基礎。
公司在對會計要素進行計量時，一般採用歷史成本，當能夠保證取得並可靠計量會計要
素的金額時，採用公允價值、重置成本、可變現淨值或現值計量。
（六）現金流量表之現金及現金等價物的確定標準
公司現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金流量表之現金等
價物是指本公司持有的期限短（一般是指從購買日起
3個月內到期）、流動性強、易於轉換
為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。
（七）外幣業務和外幣報表折算
對於發生的外幣經濟業務，初始確認採用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記帳
本位幣金額。
在資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率計算，由此產生的匯兌差
額，除了按照企業會計準則的規定，與購建或生產符合資本化條件的資產相關的外幣借款產
67
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
生的匯兌差額予以資本化外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採
用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額；以公允價值計量的非貨幣性項目，
如果期末的公允價值以外幣反映，將該外幣按照公允價值確定當日的即期匯率折算，折算後
的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動損益，計入當期損益或資
本公積。
資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目
除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。
利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算（或即期匯率的近似匯
率），折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。
對處於惡性通貨膨脹經濟中的境外經營的財務報表，對資產負債表項目運用一般物價指
數予以重述，對利潤表項目運用一般物價指數變動予以重述，再按照最近資產負債表日的即
期匯率進行折算。在境外經營不再處於惡性通貨膨脹經濟中時，停止重述，按照停止之日的
價格水平重述的財務報表進行折算。
外幣現金流量以及境外子公司的現金流量，採用現金流量發生日的即期匯率（或即期匯
率的近似匯率）折算。
（八）金融工具
1、金融資產和金融負債的分類
公司按照取得金融資產的目的，將持有的金融資產劃分為下列四類：以公允價值計量且
其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計
入當期損益的金融資產；持有至到期投資；貸款和應收款項；可供出售金融資產。
公司按經濟實質將承擔的金融負債分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融
負債和其他金融負債兩類。
2、金融資產和金融負債的計量
（1）本公司初始確認金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對於以公允價值計量
且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他
類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
（2）金融資產和金融負債的後續計量方法主要包括：
①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，按照公允價值進行後
續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。
②持有至到期投資、貸款和和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本計量。其終止確
認、發生減值或攤銷產生的利得或損失，均計入當期損益。
③可供出售金融資產按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失，除
減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌損益外，直接計入所有者權益，在該金融資產終
68
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
止確認時轉出，計入當期損益。
④在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工
具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。
⑤其他金融負債採用攤餘成本進行後續計量。但是下列情況除外：與在活躍市場中沒有
報價，公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負
債，按照成本計量；不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務
擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的
貸款承諾，在初始確認後按《企業會計準則第
13號――或有事項》確定的金額，初始金額扣
除按照《企業會計準則第
14號——收入》的原則確定的累計攤銷額後的餘額兩者中的較高者
進行後續計量。
3、金融資產轉移的確認與計量
本公司對於已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認
該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資
產，並將收到的對價確認為一項金融負債。本公司既沒有轉移也沒有保留與金融資產所有權
有關的所有風險和報酬的，分別下列情況處理：①放棄了對該金融資產控制的，終止確認該
金融資產；②未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金
融資產，並相應確認有關負債。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：①所轉
移金融資產的帳面價值；②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動
累計額之和。
金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確
認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差
額計入當期損益：①終止確認部分的帳面價值；②終止確認部分的對價，與原直接計入所有
者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。
對於公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但未放棄
對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確
認有關負債。
4、金融資產和金融負債終止確認
滿足下列條件之一的公司金融資產將被終止確認：
（1）收取該金融資產現金流量的合同權利終止。
（2）該金融資產已轉移，且符合《企業會計準則第
23號——金融資產轉移》規定的金
融資產終止確認條件。
公司金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部
69
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
分。
5、金融資產和金融負債公允價值的確定
（1）存在活躍市場的，公司已持有的金融資產或擬承擔的金融負債，採用活躍市場中
的現行出價，公司擬購入的金融資產或已承擔的金融負債採用活躍市場中的現行要價，沒有
現行出價或要價，採用最近交易的市場報價或經調整的最近交易的市場報價，除非存在明確
的證據表明該市場報價不是公允價值。
（2）不存在活躍市場的，公司採用估值技術確定公允價值，估值技術包括參考熟悉情
況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的
當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。
6、金融資產減值
（1）金融資產減值的確認
期末，公司對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面
價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。金融資產發生減值
的客觀證據，包括下列各項：
①發行方或債務人發生嚴重財務困難；
②債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；
③債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人做出讓步；
④債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；
⑤因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；
⑥無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對
其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計
量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔
保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等；
⑦債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投
資人可能無法收回投資成本；
⑧權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；
⑨其他表明金融資產發生減值的客觀證據。
（2）金融資產減值的測試方法和計提方法
①以攤餘成本計量的金融資產
以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，根據其帳面價值與預計未來現金流量現值（不
包括尚未發生的未來信用損失）之間的差額確認資產減值損失。預計未來現金流量現值，按
照該金融資產的原實際利率折算確定，並考慮相關擔保物的價值。應收款項減值測試及計提
方法見本財務報表附註二、（九)。
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對以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢
復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。
但是轉回後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。
②可供出售金融資產
可供出售金融資產發生減值時，原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損
失，予以轉出，計入當期損益。該轉出的累計損失，為可供出售金融資產的初始取得成本扣
除已收回本金和已攤銷金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。
對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上
與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失應當予以轉回，計入當期損益。
可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。
③以成本計量的金融資產
如果有客觀證據表明該項金融資產發生減值，將該金融資產的帳面價值，與按照類似金
融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入
當期損益。發生的減值損失一經確認，不得轉回。
（九）應收款項
1、單項金額重大的應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法：：
單項金額重大的應收款項壞帳準備的確認標準餘額前五名
單獨進行減值測試，單獨測試未減值的，按照
單項金額重大的應收款項壞帳準備的計提方法
餘額百分比法
2、按組合計提壞帳準備應收款項：
確定組合的依據：
帳齡組合
除了單項金額重大並單項計提壞帳準備及單項金額不重大但單
項計提壞帳準備的應收款項外，其餘應收款項按照帳齡劃分組合
按組合計提壞帳準備的計提方法
帳齡組合 餘額百分比法
組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的
組合名稱應收帳款計提比例（%）其他應收款計提比例（%）
1年以內（含 1年以內） 6.00 6.00
1-2年（含 2年以內） 6.00 6.00
2-3年（含 3年以內） 6.00 6.00
3年以上 6.00 6.00
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3、單項金額不重大但單項計提壞帳準備的應收款項：
單項計提壞帳準備的理由：帳齡時間較長且存在客觀證據表明發生了減值。
壞帳準備計提方法：按照未來預計現金流量現值低於帳面價值的差額計提壞帳準備，計
入當期損益。
4、對其他應收款項（包括應收票據、預付款項、應收利息、長期應收款等），有確鑿證
據表明其可收回性存在明顯差異的，採用個別認定法計提壞帳準備。
（十）存貨的確認和計量
1、存貨的分類
公司存貨是指企業在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產
品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料、物料等。主要包括原材料、庫存商品、低值
易耗品、開發產品、開發成本等。
2、發出存貨的計價方法：加權平均法
3、存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法
資產負債表日，本公司存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。
產成品、商品和用於出售的材料等可直接用於出售的存貨，其可變現淨值按該等存貨的
估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；用於生產而持有的材料等存貨，其
可變現淨值按所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費
用和相關稅費後的金額確定；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以
合同價格為基礎計算，若企業持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨可
變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。
本公司按單個存貨項目計提存貨跌價準備；對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨
類別計量成本與可變現淨值。
在資產負債表日，如果存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備，並計入當期
損益。如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計提
的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。
4、存貨的盤存制度：永續盤存制。
5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法：低值易耗品和包裝物按五五攤銷法。
（十一）投資性房地產的確認和計量
投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或者兩者兼有而持有的房地產。投資性房地
產應當能夠單獨計量和出售。投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉
讓的土地使用權和已出租的建築物。
1、投資性房地產的初始計量
投資性房地產按其成本作為入帳價值。其中，外購投資性房地產的成本，包括購買價款、
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相關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支出；自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資
產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成；以其他方式取得的投資性房地產的成本，
按照相關會計準則的規定確定。
2、投資性房地產的後續計量
公司採用成本模式對投資性房地產進行後續計價，並採用與固定資產和無形資產相同的
方法計提折舊和進行攤銷。
3、投資性房地產的減值準備
在資產負債表日有跡象表明投資性房地產存在減值的，計提減值準備。
（十二）長期股權投資的投資成本確定、後續計量及損益確認方法
1、投資成本的確定
公司長期股權投資的初始投資成本按取得方式不同分別採用如下方式確認：
（1）公司通過同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，以合併日取得被合併方所有
者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支
付的合併對價的帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積，資本公積不足衝
減的，調整留存收益。合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益，
為企業合併發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、佣金等，計入所發行債券及其他債務
的初始計量金額，企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，抵減權益性證券
溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。
（2）非同一控制下企業合併形成的長期股權投資非同一控制下的控股合併中
,購買方應
當按照確定的企業合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。企業合併成本包括購買方付
出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和，購買方為企業合併發
生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計入當
期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性
證券或債務性證券的初始確認金額。
（3）其他方式取得的長期投資
①以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本，初始
投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出，但實際支付的價
款中包含的已宣告但尚未領取的現金股利，作為應收項目單獨核算。
②以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投
資成本。
③投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，合
同或協議約定價值不公允的，按公允價值計量。
④通過非貨幣資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照《企業會計準則
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第
7號——非貨幣性資產交換》確定。
⑤通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本應當按照《企業會計準則第
12
號——債務重組》確定。
2、後續計量及損益確認方法
（1）後續計量及收益確認
①本公司對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資以及對被投資單位不具有控制、共
同控制或重大影響、並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資採
用成本法核算，公司對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資，編制合併財務報表時按權
益法調整。
用成本法核算的長期股權投資，被投資單位宣告分派的現金股利或利潤中投資企業按應
享有的部分確認為當期投資收益；但投資企業確認的投資收益僅限於所獲得的被投資單位在
接受投資後產生的累積淨利潤的分配額，所獲得的利潤或現金股利超過上述金額的部分作為
初始投資成本的收回。
②採用權益法核算的長期股權投資
對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資採用權益法核算。
採用權益法的，初始投資成本大於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值
份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於取得投資時應享有被投資
單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額記入當期損益，同時調整長期股權投資的初始投
資成本。
採用權益法核算的長期股權投資，在確認應享有或應分擔被投資單位的淨利潤或淨虧損
時，在被投資單位帳面淨利潤的基礎上，應考慮以下因素的影響進行適當調整：①被投資單
位採用的會計政策及會計期間與投資企業不一致的，應按投資企業的會計政策及會計期間對
被投資單位的財務報表進行調整。②以取得投資時被投資單位固定資產、無形資產的公允價
值為基礎計提的折舊額或攤銷額，以及以投資企業取得投資時有關資產的公允價值為基礎計
算確定的資產減值準備金額等對被投資單位淨利潤的影響。③公司與合營企業及聯營企業之
間發生的內部交易損益按持股比例計算歸屬於公司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資
損益。公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照《企業會計準則第
8號—資產減
值》等規定屬於資產減值損失的，全額確認。
公司自被投資單位取得的現金股利或利潤，按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利
計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。本公司確認被投資單位發生的淨虧
損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至
零為限，本公司負有承擔額外損失義務的除外。對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的
其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益，待處置該項投資時按相應比例
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轉入當期損益。
對於被投資單位淨損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，按照持
股比例與被投資單位淨損益以外所有者權益的其他變動中歸屬於本公司的部分，調整長期股
權投資的帳面價值並計入所有者權益。
3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據
按照合同約定，與被投資單位相關的重要財務和生產經營決策需要共同分享控制權的投
資方一致同意的，認定為共同控制；對被投資單位的重要財務和生產經營決策有參與決策的
權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。
4、減值測試方法及減值準備計提方法
資產負債表日，以成本法核算的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長
期股權投資，有客觀證據表明其發生減值損失的，按照類似投資當時的市場收益率對預計未
來現金流量折現確定的現值低於其帳面價值的差額，計提長期股權投資減值準備。
（十三）固定資產的確認和計量
1、固定資產確認條件、計價和折舊方法：固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租
或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。
固定資產以取得時的實際成本入帳，並從其達到預定可使用狀態的次月起，採用直線法
提取折舊
2、各類固定資產的折舊方法：
資產類別折舊年限淨殘值率年折舊率（%）
房屋建築物 20-40年 4% 2.40-4.80
機器設備 12年 4% 8.00
運輸工具 10年 4% 9.60
電子設備 4年 4% 24.00
辦公設備 5年 4% 19.20
3、固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法
資產負債表日，有跡象表明固定資產發生減值的，計提固定資產減值準備。
4、融資租入固定資產的認定依據、計價方法
（1）符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：
①在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人；
②承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠低於行使選擇權時租賃
資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權；
③即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分（
75%（含）以上）；
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④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價
值（90%（含）以上）；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開始
日租賃資產公允價值（90%（含）以上）；
⑤租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。
（2）融資租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現
值中較低者入帳，按自有固定資產的折舊政策計提折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取
得租賃資產所有權的，在租賃資產使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取
得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。
（十四）在建工程的確認和計量
1、在建工程是指購建該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，包括工程用
物資成本、人工成本、交納的相關稅費、應予資本化的借款費用以及應分攤的間接費用等。
2、在建工程結轉為固定資產的時點：在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成
本轉入固定資產。對已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算手續的，先按估計價值轉入
固定資產，待辦理了竣工決算手續後再按實際成本調整原暫估價值。
3、在建工程減值準備的計提：資產負債表日，有跡象表明在建工程發生減值的，計提
在建工程減值準備。
（十五）無形資產的確認和計量
1、無形資產的初始計量
無形資產按取得時的成本進行初始計量。
2、無形資產的使用壽命及攤銷
公司對來源於合同性權利或其他法定權利的無形資產，其使用壽命不超過合同性權利或
其他法定權利的期限；合同性權利或其他法定權利在到期時因續約等延續、且有證據表明公
司續約不需要付出大額成本的，續約期計入使用壽命；沒有明確的合同或法律規定的無形資
產，由公司綜合各方面因素判斷（如聘用相關專家進行論證、與同行業比較、企業的歷史經
驗或等）,確定無形資產為公司帶來經濟利益的期限；無法合理確定無形資產為公司帶來經
濟利益期限的，本公司將該項無形資產作為使用壽命不確定的無形資產。
使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實
現方式系統合理攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。使用壽命不確定的
無形資產，在持有期間不攤銷，但每年均對該無形資產的使用壽命進行覆核，並進行減值測
試。
3、研究階段和開發階段的支出
公司內部研究開發項目支出分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段支出是指為獲
取並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查階段發生的支出，研究階段支出
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於發生時計入當期損益；開發階段支出是指已完成研究階段，在進行商業性生產或使用前，
將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝
置、產品等階段發生的支出，開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能將有關支出資本
化確認為無形資產：①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；②具有
完成該無形資產並使用或出售的意圖；③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用
該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當
證明其有用性；④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並
有能力使用或出售該無形資產；⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。
4、無形資產減值準備的計提：資產負債表日，有跡象表明無形資產發生減值的，計提
無形資產減值準備。
（十六）資產減值的確定
公司除存貨、在活躍市場上沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益性工具、採用公
允價值模式計量的投資性房地產、消耗性生物資產、建造合同形成的資產、遞延所得稅資產、
融資租賃中出租人未擔保餘值和金融資產以外的資產減值，按以下方法確定：
1、減值測試
在資產負債表日判斷資產是否存在可能發生減值的跡象。因因企業合併所形成的商譽和
使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都應當進行減值測試。存在下列
跡象的，表明資產可能發生了減值：
（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計
的下跌。
（2）公司經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在
近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響。
（3）市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而導致資產可收回金額大
幅度降低。
（4）有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞。
（5）資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置。
（6）有證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期。
（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。
2、資產或資產組可收回金額的確定
可收回金額根據單項資產、資產組或資產組組合的公允價值減去處置費用後的淨額與該
單項資產、資產組或資產組組合的預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。
3、資產減值準備的確定
有跡象表明一項資產可能發生減值的，企業應當以單項資產為基礎估計其可收回金額；
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對於難以估計可收回金額的單項資產，按照該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回
金額。資產組的認定以若干資產的組合能夠產生獨立於其他資產或資產組合的現金流入為依
據。
單項資產的可收回金額低於其帳面價值的，按單項資產的帳面價值與可收回金額的差額
計提相應的資產減值準備。資產組或資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認其相
應的減值損失，減值損失金額應當先抵減分攤至資產組或者資產組組合中商譽的帳面價值，
再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵
減其他各項資產的帳面價值；以上資產帳面價值的抵減，應當作為各單項資產（包括商譽）
的減值損失，計提各單項資產的減值準備。
4、商譽減值
公司因企業合併所形成的商譽，至少在每年年度終了進行減值測試。對於因合併形成的
商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產
組的，將其分攤至相關的資產組組合。在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值
測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，應當先對不包含商譽的資
產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應
的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，比較這些相關資產組或
者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關資
產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。
5、資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回，在處置相關資產時一併轉出。
（十七）長期待攤費用
公司對於已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在
1年以上的各項費用，包括
經營租入固定資產改良支出，作為長期待攤費用按受益年限分期攤銷。
（十八）借款費用的確認和計量
1、借款費用資本化的確認原則：企業發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件
的資產的購建或者生產的，應當予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，應當在發
生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當
長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產
和存貨等資產。
2、借款費用資本化的期間
（1）當同時具備以下三個條件時開始資本化：①資產支出已經發生；②借款費用已經
發生；③為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。
（2）暫停資本化：符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷且中斷
時間連續超過
3個月，暫停借款費用的資本化，中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，
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直至資產的購建活動重新開始。
（3）停止資本化：當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷
售狀態時，借款費用停止資本化。
3、借款費用資本化金額的計算方法
為購建或者生產開發符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發
生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得
的投資收益後的金額，確定專門借款應予以資本化的利息金額。為購建或者生產開發符合資
本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權
平均數乘以所佔用一般借款的資本化率（加權平均利率），計算確定一般借款應予資本化的
利息金額。在資本化期間內，每一會計期間的利息資本化金額，不超過當期相關借款實際發
生的利息金額。
（十九）股份支付的確認和計量
股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。
1、以權益結算的股份支付
以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。
授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公
允價值計入相關資產成本或當期費用，同時計入資本公積。完成等待期內的服務或達到規定
業績條件以後才可行權換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債
表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期
取得的服務計入相關資產成本或當期費用，同時計入資本公積。公司在可行權日之後不再對
已確認的成本費用和所有者權益總額進行調整。在行權日根據職工行權情況，確認股本和股
份溢價，同時結轉等待期確認的資本公積。
2、以現金結算的股份支付
以現金結算的股份支付，按照企業承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債
的公允價值計量。
授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計
入相關資產成本或當期費用，同時計入負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後
才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳
估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入相關資產成本或當
期費用，同時計入負債。公司在可行權日之後不再確認成本費用，負債公允價值的變動計入
當期損益。
（二十）職工薪酬
1、公司職工薪酬主要包括幾個方面：
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職工工資、獎金、津貼和補貼；職工福利費；醫療保險費、養老保險費、失業保險費、
工傷保險費、生育保險費等社會保險費；住房公積金；工會經費和職工教育經費；非貨幣性
福利；因解除與職工的勞動關係給予的補償；其他與獲得職工提供的服務相關支出。
2、職工薪酬確認和計量
除辭退福利外，在職職工為公司提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬（包括貨幣性
薪酬和非貨幣性福利）確認為負債，根據職工提供服務的受益對象，記入相關資產成本或當
期損益。
3、辭退福利
在職工勞動合同到期前，公司解除與職工的勞動關係而給予的補償，滿足《企業會計準
則第
9號——職工薪酬》的確認條件的，確認為預計負債，同時計入當期損益。對於職工沒
有選擇權的辭退計劃，公司根據計劃規定的擬辭退職工數量、職位的補償金額等計提辭退福
利負債；對於自願接受裁減的建議，根據預計的職工數量和職位的補償金額等計提辭退福利
負債。
（二十一）預計負債
公司如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，將其確認為預計負債：該義務是本
公司承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠
地計量。
預計負債按照履行現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事
項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。每個資產負債表日對預計負債的帳面價值
進行覆核。有確鑿證據表明該帳面價值不能反映當前最佳估計數的，按照當前最佳估計數對
該帳面價值進行調整。
（二十二）收入確認原則
1、銷售商品收入的確認方法
銷售商品收入在同時滿足下列條件時，予以確認：公司已將商品所有權上的主要風險和
報酬轉移給買方；公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已出售商品
實施有效控制；收入的金額能夠可靠地計量；相關的經濟利益很可能流入企業；相關的已發
生或將發生的成本能夠可靠地計量。
2、提供勞務的確認方法
在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地
計量；相關的經濟利益很可能流入企業；交易的完工進度能夠可靠地確定；交易中已發生和
將發生的成本能夠可靠地計量），採用完工百分比法確認提供勞務收入，並按已發生的成本
佔估計總成本的比例確認提供勞務交易的完工進度。
資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，按以下方式進行處理：已經發生的
80
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
勞務成本預計全部能夠得到補償的，應按已收或預計能夠收回的金額確認提供勞務收入，並
結轉已經發生的勞務成本；已經發生的勞務成本預計全部不能得到補償的，應將已經發生的
勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。
3、開發商品房的確認方法
已將房屋所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，不再對該房產保留通常與所有權相聯
系的繼續管理權和實施有效控制，相關的收入已經收到或取得了收款的證據，並且與銷售該
房產有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。即本公司在房屋完工並驗收合格，
籤訂了銷售合同，取得了買方付款證明，並辦理完成商品房實物移交手續時，確認收入的實
現。買方接到書面交房通知，無正當理由拒絕接收的，於書面交房通知確定的交付使用時限
結束後即可確認收入的實現。
4、讓渡資產使用權的確認方法
讓渡資產使用權同時滿足相關的經濟利益很可能流入企業、收入的金額能夠可靠地計量
時，分別下列情況確認讓渡資產使用權收入：
（1）利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
（2）使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。
（二十三）政府補助
政府補助在合理確保可收取且能滿足政府補助所附條件的情況下，按其公允價值予以確
認。對於與資產項目相關的補助，在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。對與收
益相關的政府補助如用於補償以後期間相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關
費用或損失的期間計入當期損益；用於補償本公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當
期損益。
（二十四）企業所得稅的確認和計量
1、公司所得稅核算採用資產負債表債務法。
根據資產或負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及雖未作為資產和負債確認的
項目但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，其計稅基礎與帳面價值之間的差額，按照預期
收回該資產或清償該負債期間的稅率確認所產生的遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。
2、遞延所得稅資產的確認
本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅
所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負
債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：該項交易不是企業合併；交易發生時既不
影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。
對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件
的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲
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得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。
3、遞延所得稅負債的確認
除下列交易中產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞
延所得稅負債：（1）商譽的初始確認；（2）同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負
債的初始確認：該項交易不是企業合併；交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得
額(或可抵扣虧損)。（3）本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫
時性差異，公司能夠控制暫時性差異的轉回的時間，且該暫時性差異在可預見的未來很可能
不會轉回。
4、資產負債表日，公司對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能
無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，應當減記遞延所得稅資產的
帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額應當轉回。
（二十五）企業合併
1、同一控制下的企業合併
參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的，
為同一控制下的企業合併。本公司在企業合併同時滿足下列條件時，界定為同一控制下的企
業合併：合併各方在合併前後同受集團公司或相同的對方最終控制；合併前，參與合併各方
受最終控制方控制時間一般在1年以上（含
1年），企業合併後所形成的報告主體受最終控制
方控制時間也達到1年以上（含
1年）。在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合
並方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日為合併方實際取得對被合併方控制權的日期。
合併成本按在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及
發行的權益性證券的帳面價值確定。對於吸收合併，公司在企業合併中取得的資產和負債，
按照合併日在被合併方的帳面價值計量，取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值
（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。對
於控股合併，合併資產負債表中被合併方的各項資產、負債，按其帳面價值計量。
合併方為進行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費
用、評估費用、法律服務費用等，應當於發生時計入當期損益。為企業合併發行的債券或承
擔其他債務支付的手續費、佣金等，應當計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業
合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，應當抵減權益性證券溢價收入，溢價收
入不足衝減的，衝減留存收益。
2、非同一控制下企業合併
參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企
業合併。非同一控制下的企業合併，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買
方，參與合併的其他企業為被購買方。
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購買日為合併方實際取得對被合併方控制權的日期。當滿足以下條件時，本公司認為實
行了控制權的轉移，並確定為購買日：企業合併合同或協議已獲得股東大會等內部權利機構
通過；按照規定，合併事項需要經過國家有關主管部門審批的，已獲得相關部門的批准；參
與合併各方已辦理了必要的財產權交接手續；購買方已支付了購買價款的大部分（一般超過
50%）,並且有能力、有計劃支付剩餘款項；購買方實際上已經控制了被購買方的財務和經
營政策，享有相應的收益並承擔相應的風險。
合併成本為購買日本公司為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債
以及發行的權益性證券的公允價值，以及為企業合併而發生的各項直接相關費用。通過多次
交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。在合併合同中對可能影
響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的
影響金額能夠可靠計量的，本公司也計入合併成本。
對於吸收合併，合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差
額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，
計入當期損益。對於控股合併，合併資產負債表中被購買方可辨認資產、負債按照合併中確
定的公允價值列示，合併成本大於合併中取得的各項可辨認資產、負債公允價值份額的差額，
確認為合併資產負債表中的商譽，企業合併成本小於合併中取得的各項可辨認資產、負債公
允價值份額的差額，計入合併當期損益。
公司為進行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費
用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入企業合併成本。為企業合併發行的債券或承
擔其他債務支付的手續費、佣金等，計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合併
中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝
減的，衝減留存收益。
（二十六）合併財務報表的編制方法
1、合併範圍的確定原則。
本公司以控制為基礎確定合併範圍，將直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上
的表決權，或雖不足半數但能夠控制的被投資單位，納入合併財務報表的範圍。
2、合併財務報表基本編制方法
合併財務報表以本公司和納入合併範圍子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，
按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，在抵銷母公司權益性資本投資與子公司所有者
權益中母公司所持有的份額和公司內部之間重大交易及內部往來後編制而成。少數股東權益,
在合併資產負債表中所有者權益項目下以「少數股東權益」項目列示。少數股東損益,在合
並利潤表中淨利潤項目下以「少數股東收益」項目列示。
公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司，應當調整合併資產負債表的期初
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數，同時，將該子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，子公
司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。
因非同一控制下企業合併增加的子公司，不調整合併資產負債表的期初數，只是將該子
公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，子公司購買日至報告期末的現
金流量納入合併現金流量表。
公司在報告期內處置子公司，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數，
但將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表，子公司期初至處置日的現
金流量納入合併現金流量表。
本公司在編制合併財務報表時，如果子公司採用的會計政策、會計期間與公司不一致的，
公司會對子公司的財務報表按本公司所採用的會計政策、會計期間予以調整或重新編報。
（二十七）主要會計政策變更、會計估計變更的說明
1、會計政策變更
公司本期無會計政策變更。
2、會計估計變更
公司本期無會計估計變更。
3、前期會計差錯更正
公司本期無前期會計差錯更正。
三、稅項
稅種計稅依據稅率
增值稅按銷項稅抵扣購進貨物進項稅後的差額繳納 17%
營業稅按應稅收入計繳 5%
城市維護建設稅按應繳納流轉稅額計繳 1%、5%或7%
教育費附加按應繳納流轉稅額計繳 3%或5%
資源稅按原煤銷量計繳 8元/噸
價格調控基金按應繳流轉稅額計繳 1.5%
企業所得稅按應納稅所得額計繳 25%
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報
告
四、企業合併及合併財務報表
（一）子公司情
況
1、通過設立或投資等方式取得的子公司
單位：萬元幣種：人民幣
實質上構少數股東從母公司所有者權益衝減
是否
被投資單位全稱
子公司
類型
註冊
地
業務
性質
註冊
資本
經營範圍
期末實
際出資
額
成對子公
司淨投資
的其他項
持股
比例
表決
權比
例
納入
合併
少數
股東
權益
權益中用
於衝減少
數股東損
子公司少數股東分擔的本
期虧損超過少數股東在該
子公司期初所有者權益中
範圍
目餘額益的金額所享有份額後的餘額
北京潤泰創業投
資管理有限公司
有限責
任公司
北京投資 3,000
項目投資；投資管理；
投資諮
詢
3,000 100% 100%是
江蘇永泰發電有
限公司
有限責
任公司
徐州投資 5,000
對電力、熱力生產供
應業投資、金屬材料
銷
售
5,000 100% 100%是
山西靈石華瀛金
泰源煤業有限公
司
有限責
任公司
靈石採掘 112,778籌建項目相關服務 101,500 90% 90% 是 11,267
能源科技研發、科技
新疆永泰興業能有限責烏魯能源
源有限公司*1任公司木齊投
資
10,000交流和推廣服務、投10,000 100% 100%是
資業
務
靈石縣華瀛農業
開發有限公司*2
有限責
任公司
靈石
農業
開
發
1,000
種養植技術的開發，
開發荒山、荒地，造
林，林木的培育，承
攬園林綠化工程，
農
1,000 100% 100%是
85
永泰能源股份有限公司 2011年年度報
告
實質上構少數股東從母公司所有者權益衝減
是否
被投資單位全稱
子公司
類型
註冊
地
業務
性質
註冊
資本
經營範圍
期末實
際出資
額
成對子公
司淨投資
的其他項
持股
比例
表決
權比
例
納入
合併
少數
股東
權益
權益中用
於衝減少
數股東損
子公司少數股東分擔的本
期虧損超過少數股東在該
子公司期初所有者權益中
範圍
目餘額益的金額所享有份額後的餘額
作物、經濟作物及蔬
菜、園藝花卉的種植。
榆林永泰煤電有
限公司*3
有限責
任公司
靖邊投資 3,000
對電廠的投資；新能
源開發技術諮詢服
務
3,000 100% 100%
是
*1：2011年1月，公司出資1億元，成立新疆永泰興業能源有限公司（以下簡稱「新疆永泰」）
。
*2：2011年6月，公司子公司華瀛山西能源投資有限公司（以下簡稱「華瀛山西」）出
資
1,000.00萬元，成立靈石縣華瀛農業開發有限公司
*3：2011年8月，公司出資3,000.00萬元，成立榆林永泰煤電有限公司
。
2、同一控制下企業合併取得的子公司
單位：萬元幣種：人民幣
被投資單位全
稱
子公司
類型
注
冊
地
業務
性質
註冊資
本
經營範圍
期末實
際出資
額
實質上構
成對子公
司淨投資
的其他項
目餘額
持股
比例
表決
權比
例
是否
納入
合併
範圍
少數股
東權益
少數股東
權益中用
於衝減少
數股東損
益的金額
從母公司所有者權益衝減
子公司少數股東分擔的本
期虧損超過少數股東在該
子公司期初所有者權益中
所享有份額後的餘額
煤炭批發；能源開發；室
南京永泰能源有限責南商品
30,000內外裝飾、裝潢；土建、30,500 100% 100%是
發展有限公司任公司京流
通
園林、景觀工程施
工
86
永泰能源股份有限公司 2011年年度報
告
3、非同一控制下企業合併取得的子公司
單位：萬元幣種：人民幣
被投資單位全稱
子公司
類型
註冊
地
業務
性質
註冊資本經營範圍
期末實
際出資
額
實質上構
成對子公
司淨投資
的其他項
目餘額
持股
比例
表決
權比
例
是否
納入
合併
範圍
少數股
東權益
少數股東
權益中用
於衝減少
數股東損
益的金額
從母公司所有者權益衝減
子公司少數股東分擔的本
期虧損超過少數股東在該
子公司期初所有者權益中
所享有份額後的餘額
華瀛山西能源投資有限責資產管理、實業投
靈石投
資
237,501253,776 100% 100%是
有限公司任公司資、煤礦和礦產投
資
深圳市凱達中盛投有限責投資、諮詢、經辦實
深圳投
資
5008,500 100% 100%是
資管理有限公司任公司業、國內貿
易
山西靈石華瀛蕩蕩有限責
靈石採
掘
2,000煤炭開採 11,394 100% 100%是
嶺煤業有限公司任公司
山西靈石華瀛馮家有限責
靈石採
掘
2,000煤炭開採 12,115 100% 100%是
壇煤業有限公司任公司
靈石縣晉泰源選煤
有限公司 *1
有限責
任公司
靈石洗
煤
1,500
洗選精煤及銷售副
產
品
1,038 100% 100%是
靈石縣昌隆煤化有
限公司 *2
有限責
任公司
靈石洗
煤
2,728
洗選精煤及銷售副
產
品
1,718 100% 100%是
吉木薩爾縣雙安礦
業有限公司*3
有限責
任公司
吉木
薩爾
採
掘
500煤炭開採 16,500 100% 100%是
山西靈石華瀛天星該礦籌建項目相關
有限責
集廣煤業有限公
司
靈石採
掘
2,000服務（不得從事煤炭37,230 51% 51% 是 37,034
任公司
*4 生產經營
）
87
永泰能源股份有限公司 2011年年度報
告
山西靈石華瀛天星該礦籌建項目相關
有限責
柏溝煤業有限公
司
靈石採
掘
2,000服務（不得從事煤炭39,270 51% 51% 是 37,692
任公司
*5 生產經營
）
山西靈石華瀛孫義
煤業有限公司*6
有限責
任公司
靈石採
掘
2,041
該礦籌建項目相關
服務（不得從事煤炭
生產經營
）
33,041 100% 100%是
山西靈石銀源安苑
煤業有限公司*7
有限責
任公司
靈石採
掘
15,000
該礦籌建項目相關
服務（不得從事煤炭
生產經
營
67,200 100% 100%是
山西靈石銀源新生
煤業有限公司*8
有限責
任公司
靈石採掘
15,000
該礦籌建項目相關
服務（不得從事煤炭
生產經營
）
70,000 100% 100%
是
*1、2010年12月25日，公司子公司南京永泰能源發展有限公司（以下簡稱「南京能源」）與王勇、牛志剛籤署了《關於靈石縣晉泰源選煤有限公司股
權轉讓協議》，王勇將其所擁有的靈石縣晉泰源選煤有限公司（以下簡稱「晉泰源公司」）60%股權、牛志剛將其所擁有的晉泰源公
40%股權，合計晉泰
源公司100%股權以1,038萬元轉讓給本公司。公司已於2011年1月19日完成工商變更，同時完成資產交接，因此對晉泰源公司的合併日定
2011年1月1日。
88
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
*2、2010年12月25日，公司與王偉、曹昌增籤署《關於靈石縣昌隆煤化有限公司股權轉
讓協議》，王偉將其所擁有的靈石縣昌隆煤化有限公司（以下簡稱「昌隆公司」）89%股權、
曹昌增將其所擁有的昌隆公司11%股權，合計昌隆公司100%股權以
1,718萬元轉讓給本公司。
公司已於
2011年1月19日完成工商變更，同時完成資產交接，因此對昌隆公司的合併日定為
2011年1月1日。
*3、2011 年4 月23日，公司子公司新疆永泰與郭景山、喬戰奎、郭發威、楊建芝、朱
世禎、湯興商籤署了《關於收購雙安煤礦
100%股權之轉讓協議》，郭景山、喬戰奎、郭發威、
楊建芝、朱世禎、湯興商將其合計持有的吉木薩爾縣雙安礦業有限公司（以下簡稱「雙安礦
業」）100%股權轉讓給新疆永泰。雙方商定本次雙安礦業100%股權轉讓價款暫定為人民幣
1.65億元（含整合重組保盛煤礦價款）。2011年4月27日工商變更完成，並於
2011年5月初完
成資產交接，因此合併日定為2011年5月1日。
*4、山西靈石華瀛天星集廣煤業有限公司（以下簡稱「華瀛集廣」）系由靈石縣靜升鎮
集廣煤礦改制而來，靈石縣靜升鎮集廣煤礦原股東為靈石縣靜升鎮人民政府，根據靈石縣靜
升鎮人民政府「靜政發【
2010】36號」《關於靜升鎮集廣煤礦企業改制方案的批覆》，靈石縣
靜升鎮人民政府於
2010年10月25日將靈石縣靜升鎮集廣煤礦整體轉讓給山西天星能源產業
集團有限公司，根據山西省人民政府相關文件批准，華瀛山西能源投資有限公司作為煤炭資
源整合主體對靈石縣靜升鎮集廣煤礦進行重組兼併，華瀛山西能源投資有限公司以控股
51%
方式兼併重組靈石縣靜升鎮集廣煤礦；華瀛山西共計出
37,230萬元取得51%的控股權。2010
年12月8日完成工商變更，
2010年底進行了資產等交接手續，因此對華瀛集廣合併日定為2011
年1月1日。
*5、山西靈石華瀛天星柏溝煤業有限公司（以下簡稱「華瀛柏溝」）系由靈石縣英武鄉
柏溝煤礦改制而來，靈石縣英武鄉柏溝煤礦原股東為靈石縣英武鄉人民政府，根據靈石縣英
武鄉人民政府「英政發【
2010】14號」《關於英武鄉柏溝煤礦企業改制方案的批覆》，靈石縣
英武鄉人民政府於
2010年10月25日將靈石縣英武鄉柏溝煤礦轉讓給山西天星能源產業集團
有限公司，根據山西省人民政府相關文件批准，華瀛山西能源投資有限公司作為煤炭資源整
合主體對靈石縣英武鄉柏溝煤礦進行重組兼併，華瀛山西能源投資有限公司以控股
51%方式
兼併重組靈石縣英武鄉柏溝煤礦；華瀛山西共計出資
39,270萬元取得
51%的控股權。
2010
年12月8日完成工商變更，
2010年底進行了資產等交接手續，因此對華瀛柏溝合併日定為2011
年1月1日。
*6、2010年7月28日，華瀛山西與山西靈石孫義煤業有限公司（以下簡稱「孫義煤業」）
股東吳趙峰、任有成籤署了《關於山西靈石孫義煤業有限公司之股權轉讓協議書》，經雙方
商定，吳趙峰持有的孫義煤業
70%股權及任有成持有的孫義煤業
30%股權的轉讓價款合計
32,000萬元，截止
2011年6月30日已全部支付。公司已在
2011年1月初進行了資產交接，因此
89
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
對孫義煤業的合併日定為2011年1月1日。2011年10月27日，孫義煤業完成工商變更並更名為
山西靈石華瀛孫義煤業有限公司。
*7、山西靈石銀源安苑煤業有限公司（以下簡稱「銀源安苑」）原股東為靈石銀源煤焦
開發有限公司、何文苑和何小帥，持股比例分別為 51%、16.32%和32.68%。2011年3月30日，
公司子公司華瀛山西與靈石銀源煤焦開發有限公司、何文苑、何小帥籤署了《關於山西靈石
銀源安苑煤業有限公司之股權轉讓協議書》，經雙方商定，靈石銀源煤焦開發有限公司、何
文苑和何小帥持有的銀源安苑合計100%的股權轉讓給華瀛山西，轉讓價款合計 67,200萬元，
截至2011年12月31日已全部支付。公司已在 2011年7月底完成資產交接，因此對銀源安苑的
合併日定為2011年8月1日。截至審計報告日，尚未完成工商登記變更。
*8、山西靈石銀源新生煤業有限公司（以下簡稱「銀源新生」）原股東為靈石銀源煤焦
開發有限公司、馬計斌和溫建軍，持股比例分別為 51%、45%和4%。2011年3月30日，公司
子公司華瀛山西與靈石銀源煤焦開發有限公司、馬計斌和溫建軍籤署了《關於山西靈石銀源
新生煤業有限公司之股權轉讓協議書》，經雙方商定，靈石銀源煤焦開發有限公司、馬計斌
和溫建軍持有的銀源新生合計 100%的股權轉讓給華瀛山西，轉讓價款合計 70,000萬元，截
至2011年12月31日已全部支付。公司已在 2011年7月底完成資產交接，因此對銀源新生的合
並日定為2011年8月1日。截至審計報告日，尚未完成工商登記變更。
（二）本期新納入合併範圍的主體和本期不再納入合併範圍的主體
1、本期新納入合併範圍的子公司
單位名稱期末淨資產本期淨利潤
新疆永泰興業能源有限公司 97,491,072.45 -2,508,927.55
靈石縣華瀛農業開發有限公司 9,601,018.78 -398,981.22
山西靈石華瀛天星集廣煤業有限公司 755,790,564.90 22,790,684.45
山西靈石華瀛天星柏溝煤業有限公司 769,232,921.06 -834,016.44
山西靈石華瀛孫義煤業有限公司 373,802,491.72 38,665,239.22
靈石縣晉泰源選煤有限公司 35,938,770.58 26,470,634.71
靈石縣昌隆煤化有限公司 39,779,974.10 22,686,128.58
吉木薩爾縣雙安礦業有限公司 167,060,962.82 127,662.82
山西靈石銀源安苑煤業有限公司 763,969,188.84 86,663,194.06
山西靈石銀源新生煤業有限公司 821,768,476.41 112,785,342.92
榆林永泰煤電有限公司 29,917,996.62 -82,003.38
註：以上數據取自各公司財務報表。
2、本期不再納入合併範圍的子公司
90
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
單位名稱處置日淨資產期初至處置日淨利潤
沛縣永泰能源發展有限公司
5,000,150.13 0
註：公司本年度轉讓持有的沛縣永泰能源發展有限公司（以下簡稱「沛縣永泰」）股權
而喪失對其控制權，不再將其納入合併範圍。
3、出售股權導致喪失控制權而減少子公司
單位名稱出售日損益確認方法
沛縣永泰能源發展有限公司
2011-2-1 注
註：2011年1月公司的子公司南京能源與江蘇中潤華能能源發展有限公司籤訂《股權轉
讓協議》，協議雙方約定，公司將持有的沛縣永泰
100%股權以
500萬元的價格轉讓給江蘇中
潤華能能源發展有限公司。
2011年1月底，公司完成股權過戶，轉讓價款與出售日公司享有
的淨資產份額之差確認為當期損益。
（三）本期發生的同一控制下企業合併
無。
五、合併財務報表項目注釋
1、貨幣資金
（1）明細情況
種類期末數期初數
現金
4,276,514.26 966,048.32
銀行存款
751,632,075.01 425,461,452.54
其他貨幣資金
1,080,605,530.26 493,719,937.68
合計
1,836,514,119.53 920,147,438.54
（2）其他貨幣資金主要為銀行承兌匯票保證金。
（3）貨幣資金期末數較期初數增長了
99.59%，主要系本期銷售增長、銀行借款及銀行
承兌匯票保證金增加所致。
2、應收票據
（1）明細情況
種類期末數期初數
銀行承兌匯票 379,944,436.15 58,650,000.00
合計 379,944,436.15 58,650,000.00
91
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
（2）應收票據期末數較期初數增加
5.48倍，主要原因系本期煤炭銷售收款以銀行承兌
匯票結算增加所致。
（3）已背書但尚未到期的金額前五項應收票據列示如下：
出票單位出票日期到期日金額
江西萍鋼實業股份有限公司
2011.10.26 2012.04.26 15,000,000.00
徐州廣泰投資發展有限公司 2011.11.16 2012.05.16 10,000,000.00
葫蘆島鋅業股份有限公司 2011.08.17 2012.02.17 8,000,000.00
江蘇卡莫納服飾有限公司 2011.08.18 2012.02.18 8,000,000.00
廣州市晶耀玻璃製品有限公司 2011.09.08 2012.03.08 6,000,000.00
合計
47,000,000.00
3、應收帳款
（1）應收帳款按種類披露
分類
期末數
壞帳計提所佔比例
帳面餘額壞帳準備帳面價值
比例（
%）（%）
單項金額重大並單項計提
壞帳準備的應收帳款
492,175,286.26 6.00 29,530,517.18 462,644,769.08 81.43
按組合計提壞帳準備的應
收帳款
112,223,569.46 6.00 6,733,414.17 105,490,155.29 18.57
單項金額雖不重大但單項
計提壞帳準備的應收帳款
合計 604,398,855.72 6.00 36,263,931.35 568,134,924.37 100.00
期初數
分類
帳面餘額
壞帳計提
比例（
%）
壞帳準備帳面價值
所佔比例
（%）
單項金額重大並單項計提
42,237,778.91 6.00 2,534,266.73 39,703,512.18 73.00
壞帳準備的應收帳款
按組合計提壞帳準備的應
15,594,250.95 6.00 935,655.06 14,658,595.89 27.00
收帳款
單項金額雖不重大但單項
計提壞帳準備的應收帳款
合計 57,832,029.86 6.00 3,469,921.79 54,362,108.07 100.00
（2）單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款
92
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
單位名稱 帳面餘額 計提比例（%） 壞帳準備
山西晉唐煤焦物流有限公司 315,076,293.24 6.00 18,904,577.60
靈石縣恆玖煤化有限公司 73,400,000.00 6.00 4,404,000.00
山西神煤煤化有限公司 43,550,000.00 6.00 2,613,000.00
徐州市艾博科電力燃料有限公司 32,748,993.02 6.00 1,964,939.58
中寶富源煤炭銷有限公司 27,400,000.00 6.00 1,644,000.00
合計 492,175,286.26 6.00 29,530,517.18
（3）組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款
帳齡
期末數 期初數
帳面餘額 帳面餘額
壞帳準備
金額 比例（ %）
壞帳準備
金額 比例（ %）
1年以內（含1年） 100,513,968.60 89.57 6,030,838.12 3,785,936.22 24.28 227,156.17
1年至2年（含2年） 2,626,166.99 2.34 157,570.02 7,014,307.79 44.98 420,858.47
2年至3年（含3年） 2,269,426.93 2.02 136,165.61 2,410,000.00 15.45 144,600.00
3年以上 6,814,006.94 6.07 408,840.42 2,384,006.94 15.29 143,040.42
合計 112,223,569.46 100.00 6,733,414.17 15,594,250.95 100.00 935,655.06
（4）組合中，無採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款。
（5）公司本期無期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款。
（6）應收帳款金額前五名單位情況
單位名稱與本公司關係金額帳齡
佔應收帳款總
額的比例（%）
山西晉唐煤焦物流有限公司非關聯方 315,076,293.24 1年以內 52.13
靈石縣恆玖煤化有限公司非關聯方 73,400,000.00 1年以內 12.14
山西神煤煤化有限公司非關聯方 43,550,000.00 1年以內 7.21
徐州市艾博科電力燃料有限公司非關聯方 32,748,993.02 1年以內 5.42
中寶富源煤炭銷有限公司非關聯方 27,400,000.00 1年以內 4.53
合計 492,175,286.26 81.43
（7）報告期應收帳款中無持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位款項。
（8）應收帳款期末數較期初數增加 9.45倍，主要原因系本期煤炭銷售收入及合併範圍
增加所致。
93
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
4、預付款項
（1）帳齡分析
帳齡
期末數期初數
金額比例（%）金額比例（%）
1年以內（含1年） 4,871,980,857.80 98.61 1,086,914,376.99 99.83
1年至2年（含2年） 68,140,769.28 1.38 1,611,893.01 0.15
2年至3年（含3年） 675,357.95 0.01 202,444.20 0.02
3年以上
合計 4,940,796,985.03 100.00 1,088,728,714.20 100.00
（2）預付款項金額前五名單位情況：
單位名稱與本公司關係金額預付時間未結算的原因
張玉祿非關聯方 2,160,900,000.00 2011年11月未到結算日
張玉山非關聯方 857,500,000.00 2011年11月未到結算日
溫州建峰駐金泰源煤業項目部非關聯方
400,121,001.00 2011年1-8月未到結算日
張志亮非關聯方
240,100,000.00 2011年11月未到結算日
靈石縣財政局非關聯方
200,000,000.00 2011年11月未到結算日
合計
3,858,621,001.00
（3）報告期預付款項中無持有公司
5%（含
5%）以上表決權股份的股東單位款項。
（4）預付款項期末數較期初數增加
3.54倍，主要原因系本期對擬收購各煤礦支付的股
權收購款、資產收購款及煤礦技改投入所致。
5、其他應收款
（1）其他應收帳款按種類披露
分類
期末數
帳面餘額
壞帳計提
比例（
%）
壞帳準備帳面價值
所佔比
例（%）
單項金額重大並單項計提
壞帳準備的其他應收款
117,999,214.65 6.00 7,079,952.88 110,919,261.77 62.87
按組合計提壞帳準備的其
他應收款
69,693,255.77 6.00 4,181,595.35 65,511,660.42 37.13
單項金額雖不重大但單項
計提壞帳準備的其他應收
款
94
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
合計 187,692,470.42 6.00 11,261,548.23 176,430,922.19 100.00
期初數
分類
帳面餘額
壞帳計提
比例（ %）
壞帳準備帳面價值
所佔比例
（%）
單項金額重大並單項計提
壞帳準備的其他應收款
32,550,786.24 6.00 1,953,047.18 30,597,739.06 78.00
按組合計提壞帳準備的其
他應收款
9,179,330.74 6.00 550,759.84 8,628,570.90 22.00
單項金額雖不重大但單項
計提壞帳準備的其他應收
款
合計 41,730,116.98 6.00 2,503,807.02 39,226,309.96 100.00
（2）單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收帳款
單位名稱 帳面餘額 計提比例(%) 壞帳準備
溫建玲 49,302,893.81 6.00 2,958,173.63
山西靈石華瀛昕益致富煤業有限公司 28,708,320.84 6.00 1,722,499.25
靈石銀源煤焦開發有限責任公司 20,238,000.00 6.00 1,214,280.00
山西金融租賃有限公司 10,000,000.00 6.00 600,000.00
靈石縣安全監督管理局 9,750,000.00 6.00 585,000.00
合計 117,999,214.65 6.00 7,079,952.88
（3）組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款
帳齡
期末數 期初數
帳面餘額 帳面餘額
壞帳準備
金額 比例（ %）
壞帳準備
金額 比例（ %）
1年以內（含1年） 26,972,932.46 38.70 1,618,375.95 7,303,609.69 79.57 438,216.58
1年至2年（含2年） 35,275,186.05 50.61 2,116,511.16 528,649.72 5.76 31,718.98
2年至3年（含3年） 309,687.83 0.45 18,581.27 218,651.30 2.38 13,119.08
3年以上 7,135,449.43 10.24 428,126.97 1,128,420.03 12.29 67,705.20
合計 69,693,255.77 100.00 4,181,595.35 9,179,330.74 100.00 550,759.84
（4）組合中，無採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款。
（5）公司本期無期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款。
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
（6）報告期其他應收款中無持有公司
5%（含
5%）以上表決權股份的股東單位款項。
（7）其他應收款金額前五名單位情況
單位名稱
與本公司關
系
金額帳齡
佔其他應收款總
額的比例（%）
溫建玲非關聯方 49,302,893.81 1年以內、1-2年 26.27
山西靈石華瀛昕益致富煤業有限公司聯營公司 28,708,320.84 1年以內 15.30
靈石銀源煤焦開發有限責任公司非關聯方 20,238,000.00 1年以內 10.78
山西金融租賃有限公司非關聯方 10,000,000.00 1年以內、1-2年 5.33
靈石縣安全監督管理局非關聯方 9,750,000.00
1-2年、2-3年、3
年以上
5.19
合計
117,999,214.65 62.87
（8）金額較大的其他應收款：
其他應收款內容帳面餘額內容
溫建玲
49,302,893.81往來款
山西靈石華瀛昕益致富煤業有限公司
28,708,320.84往來款
靈石銀源煤焦開發有限責任公司
20,238,000.00往來款
山西金融租賃有限公司
10,000,000.00保證金
靈石縣安全監督管理局
9,750,000.00安全抵押金
合計
117,999,214.65
（9）其他應收款期末數較期初數增加
3.50倍，主要原因系本期新收購子公司導致合併
範圍增加所致。
6、存貨
（1）存貨分類
項目
期末數期初數
帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值
原材料 39,523,564.88 39,523,564.88 4,340,916.33 4,340,916.33
庫存商品 41,265,343.25 41,265,343.25 11,873,323.33 11,873,323.33
低值易耗品 4,323,192.44 4,323,192.44 50,186.67 50,186.67
合計 85,112,100.57 85,112,100.57 16,264,426.33 16,264,426.33
（2）截至2011年12月31日，存貨期末餘額中無借款費用資本化金額。
96
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
（3）截至2011年12月31日，公司存貨未發生減值情形，故未計提存貨跌價準備。
（4）存貨期末數較期初數增加
4.23倍，主要原因系本期原材料採購增加及產量增加所
致。
7、可供出售金融資產
（1）明細情況
項目期末公允價值期初公允價值
可供出售權益工具 24,822,336.00 27,602,760.00
合計 24,822,336.00 27,602,760.00
（2）可供出售金融資產系公司持有交通銀行股份有限公司（以下簡稱「交通銀行」）
554.07萬股的股票，其公允價值按
2011年
12月
31日交通銀行收盤價
4.48元/股計算。
8、長期股權投資
（1）明細情況
被投資單位
核算方
法
投資成本期初餘額增減變動期末餘額
山東泰山能源有限責任公
司
成本法
1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
山西天星集團靈石煤炭有
限公司
權益法
58,800,000.00 58,800,000.00 58,800,000.00
山西靈石昕益致富煤業有
限公司
權益法
169,540,000.00 169,052,491.17 169,052,491.17
陽泉市商業銀行股份有限
公司
成本法
25,600,000.00 25,600,000.00 25,600,000.00
合計
255,140,000.00 1,200,000.00 253,452,491.17 254,652,491.17
續表
被投資單位
在被投資單位
表決權比例(%)
在被投資單位持股
比例與表決權比例
不一致的說明
減值
準備
本期計提
減值準備
現金
紅利
山東泰山能源有限責任公司
0.24%
山西天星集團靈石煤炭有限公司
49.00%
山西靈石昕益致富煤業有限公司
49.00%
陽泉市商業銀行股份有限公司
4.61%
合計
97
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
（2）截至 2011年12月31日，公司長期股權投資未發生減值情形，故未計提長期股權投
資減值準備。
9、投資性房地產
（1）按成本模式計量的投資性房地產：
項目期初帳面餘額本期增加額本期減少額期末帳面餘額
一、帳面原值合計 241,669,635.71 6,779,340.66 146,341.20 248,302,635.17
1．房屋、建築物 241,669,635.71 6,779,340.66 146,341.20 248,302,635.17
2．土地使用權
二、累計折舊或累計攤銷合計 11,777,547.11 7,820,868.65 6,634.32 19,591,781.44
1．房屋、建築物 11,777,547.11 7,820,868.65 6,634.32 19,591,781.44
2．土地使用權
三、投資性房地產帳面淨值合計 229,892,088.60 228,710,853.73
1．房屋、建築物 229,892,088.60 228,710,853.73
2．土地使用權
四、投資性房地產減值準備累計
金額合計
1．房屋、建築物
2．土地使用權
五、投資性房地產帳面價值合計 229,892,088.60 228,710,853.73
1．房屋、建築物 229,892,088.60 228,710,853.73
2．土地使用權
（2）本期折舊和攤銷額 7,820,868.65元。
（3）截至 2011年 12月 31日，公司投資性房地產未發生減值情形，故未計提投資性房
地產減值準備。
（4）期末投資性房地產中，龍幡中路 29號房產作為向上海浦發銀行龍江支行取得 2,450
萬元借款的抵押物，房產證號為寧房權證玄變字第 323842號。
10、固定資產
（1） 固定資產情況
項目期初帳面餘額本期增加額本期減少額期末帳面餘額
一、帳面原值合計： 225,089,416.82 697,297,632.61 3,632,904.07 918,754,145.36
其中：房屋建築物 132,843,551.75 393,173,518.98 974,277.57 525,042,793.16
98
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目期初帳面餘額本期增加額本期減少額期末帳面餘額
機器設備 73,919,786.82 251,821,065.99 194,717.96 325,546,134.85
運輸工具 12,398,510.88 28,201,012.09 1,625,459.54 38,974,063.43
電子設備 4,612,331.37 15,427,163.28 838,449.00 19,201,045.65
辦公設備 1,315,236.00 8,674,872.27 9,990,108.27
本期新增本期計提
二、累計折舊合計 42,384,074.24 50,749,662.22 40,403,234.78 519,828.48 133,017,142.76
其中：房屋建築物 25,451,037.81 25,648,288.93 17,011,106.99 3,138.12 68,107,295.61
機器設備 12,952,748.92 18,007,927.42 17,759,212.30 28,080.00 48,691,808.64
運輸工具 2,285,927.79 2,876,365.57 2,462,129.90 401,912.46 7,222,510.80
電子設備 1,587,584.12 3,087,337.16 3,070,235.89 86,697.90 7,658,459.27
辦公設備 106,775.60 1,129,743.14 100,549.70 1,337,068.44
三、固定資產帳面淨值
合計
182,705,342.58 785,737,002.60
其中：房屋建築物 107,392,513.94 456,935,497.55
機器設備 60,967,037.90 276,854,326.21
運輸工具 10,112,583.09 31,751,552.63
電子設備 3,024,747.25 11,542,586.38
辦公設備 1,208,460.40 8,653,039.83
四、減值準備合計 42,400,598.49 42,400,598.49
其中：房屋建築物 34,912,199.29 34,912,199.29
機器設備 7,396,462.79 7,396,462.79
運輸工具 82,393.80 82,393.80
電子設備 9,542.61 9,542.61
辦公設備
五、固定資產帳面價值
合計
182,705,342.58 743,336,404.11
其中：房屋建築物 107,392,513.94 422,023,298.26
機器設備 60,967,037.90 269,457,863.42
運輸工具 10,112,583.09 31,669,158.83
電子設備 3,024,747.25 11,533,043.77
辦公設備 1,208,460.40 8,653,039.83
99
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
說明：本期折舊額：40,403,234.78元；
（2）固定資產期末數較期初數增加
3.07倍，主要原因系本期公司新收購子公司導致合
並範圍增加所致。
（3）截至
2011年
12月
31日，公司無暫時閒置固定資產。
（4）截至
2011年
12月
31日，公司融資租賃租入的固定資產情況如下：
項目帳面原值累計折舊帳面淨值
機器設備 134,380,104.94 6,682,938.52 127,697,166.42
合計 134,380,104.94 6,682,938.52 127,697,166.42
（5）截至
2011年
12月
31日，公司無經營租賃租出的固定資產。
（6）截至
2011年
12月
31日，公司無期末持有待售的固定資產。
11、在建工程
（1）明細情況：
項目
期末數期初數
帳面餘額減值準備帳面淨值帳面餘額減值準備帳面淨值
中凱電建工程
360,000.00 360,000.00
窯洞
332,575.20 332,575.20
10KV配電工
程款
123,500.00 123,500.00
基礎工程
6,890,545.70 6,890,545.70 1,591,262.08 1,591,262.08
零星工程
311,481.60 311,481.60
護坡工程
巷道開拓工程
45,054,233.00 45,054,233.00
金泰源技改工
程
133,477,596.99 133,477,596.99 14,155,071.21 14,155,071.21
柏溝技改工程
132,780,846.21 132,780,846.21
集廣在建工程
70,202,107.98 70,202,107.98
洗煤分公司在
建工程
19,501,697.77 19,501,697.77
安苑技改工程
40,559,362.26 40,559,362.26
新生技改工程
91,854,888.96 91,854,888.96
調度視屏工程
610,425.64 610,425.64
馮家壇辦公樓
5,974,227.00 5,974,227.00
100
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
江蘇發電開辦
費
2,889,621.26 2,889,621.26
孫義技改工程
174,202,384.33 174,202,384.33
合計
679,255,185.70 679,255,185.70 61,616,641.49 61,616,641.49
（2）在建工程項目增減變動情況：
項目預算數期初數本期增加
轉入固定資
產
其他減少
工程投入
佔預算比
例
中凱電建工程 40萬 360,000.00 360,000.00 90%
窯洞 35萬 332,575.20 23,050.00 355,625.20 100%
10KV配電工程款 12.35萬 123,500.00 123,500.00 100%
基礎工程 833萬 1,591,262.08 6,739,501.70 1,440,218.08 100%
零星工程 51萬 513,813.80 201,838.00 494.20 100%
巷道開拓工程 5,504萬 45,054,233.00 7,536,558.99 7,536,558.99 45,054,233.00 95.56%
金泰源改擴建工程 52,475萬 14,155,071.21 129,555,862.31 10,233,336.53 81.40%
華瀛柏溝技改工程 37,518萬 149,594,377.06
16,813,530.8
5
66.91%
華瀛集廣在建工程 23,948萬 70,202,107.98 62.64%
雙安礦業技改工程 696萬 6,961,479.40 6,961,479.40 100%
洗煤分公司在建工
程
6,500萬 19,501,697.77 57.87%
銀源安苑技改工程 43,661萬 40,559,362.26 68.59%
銀源新生技改工程 47,981萬 91,854,888.96 85.02%
火藥庫 398萬 3,975,133.43 3,975,133.43 100%
調度視屏工程 119萬 610,425.64 51.30%
馮家壇辦公樓 650萬 5,974,227.00 91.91%
江蘇發電開辦費 800萬 2,889,621.26 36.12%
孫義煤業技改工程 49,416萬 174,202,384.33 75.00%
合計
61,616,641.49 710,694,491.89 37,767,883.95 55,288,063.73
續表
101
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目
工程進
度
利息資本化
累計金額
其中：本期利
息資本化金
額
本期利息
資本化率
（%）
資金來
源
期末數
中凱電建工程 100% 自籌
窯洞 100% 自籌
10KV配電工程款 100% 自籌
基礎工程 95% 自籌 6,890,545.70
零星工程 95% 自籌 311,481.60
巷道開拓工程 100% 自籌
金泰源改擴建工程 83.50% 3,357,113.45 3,357,113.45 10.00 自籌 133,477,596.99
華瀛柏溝技改工程 70.00% 6,014,740.00 6,014,740.00 12.00 自籌 132,780,846.21
華瀛集廣在建工程 68.00% 自籌 70,202,107.98
雙安礦業技改工程 100% 自籌
洗煤分公司在建工
程
65.00% 自籌 19,501,697.77
銀源安苑技改工程 70.00% 自籌 40,559,362.26
銀源新生技改工程 90.00% 自籌 91,854,888.96
火藥庫 100% 自籌
調度視屏工程 60.30% 自籌 610,425.64
馮家壇辦公樓 94.00% 自籌 5,974,227.00
江蘇發電開辦費 36.12% 自籌 2,889,621.26
孫義煤業技改工程 80.00% 24,024,043.71 24,024,043.71 10.00 自籌 174,202,384.33
合計 33,395,897.16 33,395,897.16自籌 679,255,185.70
（3）截至2011年12月31日，公司在建工程未發生減值情形，故未計提在建工程減值準
備。
（4）在建工程期末數較期初數增加 10.02倍，主要原因系本期收購子公司改擴建工程尚
未完工所致。
12、無形資產
（1）明細情況
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
一、帳面原值合計 1,358,469,281.67 3,091,141,609.23 4,449,610,890.90
土地使用權 1,940,389.14 1,940,389.14
102
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目期初帳面餘額本期增加本期減少期末帳面餘額
採礦權 1,358,469,281.67 3,089,201,220.09 4,447,670,501.76
二、累計攤銷合計 41,954,871.55 67,223,784.37 109,178,655.92
土地使用權 51,982.45 51,982.45
採礦權 41,954,871.55 67,171,801.92 109,126,673.47
三、減值準備合計
土地使用權
採礦權
四、無形資產帳面
價值合計
1,316,514,410.12 4,340,432,234.98
土地使用權
1,888,406.69
採礦權
1,316,514,410.12 4,338,543,828.29
（2）截至2011年12月31日，公司無形資產未發生減值情形，故未計提無形資產減值準
備。
（3）無形資產期末數較期初數增加
2.30倍，主要原因系本期合併範圍增加帶來的採礦
權增加所致。
13、商譽
（1）明細情況
被投資單位名稱或形成商
譽的事項
期初餘額本期增加本期減少期末餘額
期末減值
準備
華瀛山西能源投資有限公司 32,433,674.22 32,433,674.22
靈石縣晉泰源選煤有限公司 911,864.13 911,864.13
靈石縣昌隆煤化有限公司 86,154.48 86,154.48
合計 32,433,674.22 998,018.61 33,431,692.83
（2）截至2011年12月31日，公司商譽未發生減值情形，故未計提商譽減值準備。
14、長期待攤費用
項目期初數本期增加本期攤銷其他減少期末數
開辦費 251,509.18 19,833.33 81,509.18 150,166.67
房屋租賃費 114,000.00 20,750.01 31,000.00 62,249.99
產能置換補償金
8,328,000.00 34,200,000.00 730,432.51 41,797,567.49
房屋裝修費
2,341,416.09 3,180,820.15 767,199.41 4,755,036.83
103
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目期初數本期增加本期攤銷其他減少期末數
財務顧問費
19,222,222.22 44,400,000.00 31,481,552.50 32,140,669.72
村莊搬遷費 235,195,462.41 7,310,322.96 227,885,139.45
預付利息 39,175,222.22 23,439,648.32 15,735,573.90
合計 29,891,638.31 356,517,013.96 63,769,739.04 112,509.18 322,526,404.05
註：長期待攤費用期末數較期初數增加
9.79倍，主要原因系本期子公司改擴建導致地面
各村莊搬遷費增加所致。
15、遞延所得稅資產
/遞延所得稅負債
（1）已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
項目期末數期初數
遞延所得稅資產：
資產減值準備 22,481,519.53 1,493,432.20
專項儲備 7,047,118.71
期末存貨未實現毛利 5,766,656.18
小計 35,295,294.42 1,493,432.20
遞延所得稅負債：
計入資本公積的可供出售金融資
產公允價值變動
3,745,959.00 4,441,065.00
非同一控制下企業合併所引起的
可辨認資產和負債的計稅基礎與
帳面價值的差額
121,393,737.12 127,479,967.05
小計 125,139,696.12 131,921,032.05
（2）引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異
項目期末數期初數
引起暫時性差異的資產項目：
壞帳準備 47,525,479.58 5,973,728.81
固定資產減值準備 42,400,598.49
專項儲備 28,188,474.85
期末存貨未實現毛利 23,066,624.71
小計 141,181,177.63 5,973,728.81
引起暫時性差異的負債項目：
104
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
可供出售金額資產公允價值變動 14,983,836.00 17,764,260.00
非同一控制下企業合併所引起的可辨認資產和負
債的計稅基礎與帳面價值的差額
485,574,948.48 509,919,868.20
小計 500,558,784.48 527,684,128.20
16、資產減值準備
項目期初數本期增加額
本期減少額
期末數
轉迴轉銷
壞帳準備 5,973,728.81 41,557,751.47 6,000.70 47,525,479.58
其中：應收帳款 3,469,921.79 32,794,009.56 36,263,931.35
其他應收款
2,503,807.02 8,763,741.91 6,000.70 11,261,548.23
固定資產減值準備
42,400,598.49 42,400,598.49
合計 5,973,728.81 83,958,349.96 6,000.70 89,926,078.07
註：轉銷原因系本期公司將原有的泰安分公司註銷，對其往來的壞帳準備轉銷所致。
17、短期借款
（1）分類情況
借款條件期末數期初數
質押借款
27,000,000.00
質押加保證借款
70,000,000.00
抵押借款
24,500,000.00 120,000,000.00
保證借款
3,970,400,000.00 887,000,000.00
合計 4,021,900,000.00 1,077,000,000.00
（2）抵押、質押情況說明：詳見本財務報表附註五、注釋
1及注釋9。
（3）短期借款期末數較期初數增加
2.73倍，主要原因系本期收購煤礦流動資金需求增
加，從而銀行借款大幅增加所致。
18、應付票據
（1）明細情況
種類
期末數
期初數
金額
其中：下一會計期間將
要到期的金額
銀行承兌匯票 439,750,000.00 439,750,000.00 552,000,000.00
105
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
種類
期末數
期初數
金額
其中：下一會計期間將
要到期的金額
合計 439,750,000.00 439,750,000.00 552,000,000.00
（2）截至
2011年12月31日，無應付持公司
5%（含5%）以上表決權股份的股東的票據。
19、應付帳款
（1）餘額情況
項目期末數期初數
應付帳款 167,417,801.95 62,964,214.58
合計 167,417,801.95 62,964,214.58
（2）截至
2011年12月31日，無應付持公司
5%（含5%）以上表決權股份的股東的款項。
（3）應付帳款期末數較期初數增長
1.66倍，主要原因系本期應付工程設備款增加所致。
20、預收款項
（1）餘額情況
項目期末數期初數
預收款項 56,929,526.34 29,005,466.70
合計 56,929,526.34 29,005,466.70
（2）截至
2011年12月31日，無預收持公司
5%（含5%）以上表決權股份的股東的款項。
（3）預收款項期末數較期初數增加
96.27%，主要原因系本期預收貨款尚未實現收入增
加所致。
21、應付職工薪酬
（1）餘額情況
項目期初帳面餘額本期增加額本期減少額期末帳面餘額
一、工資、獎金、津貼和補貼
4,462,779.41 230,088,869.47 203,002,475.77 31,549,173.11
二、職工福利費
-12,100.00 12,151,005.15 12,033,109.90 105,795.25
三、社會保險費
-5,921.08 5,398,855.03 3,795,548.86 1,597,385.09
四、住房公積金
745,244.70 719,989.80 25,254.90
五、工會經費
617,172.16 5,608,930.02 2,442,049.77 3,784,052.41
六、職工教育經費
200,911.21 3,632,070.37 1,051,916.45 2,781,065.13
七、工會費
6,140.27 191,376.62 197,516.89
合計
5,268,981.97 257,816,351.36 223,045,090.55 40,040,242.78
106
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
（2）應付職工薪酬期末數較期初數增加
6.60倍，主要原因系本期收購煤礦導致人員增
加所致。
（3）公司本期末無拖欠職工薪酬的情況。
（4）應付職工薪酬期末餘額預計在
2012年全部發放。
22、應交稅費
（1）餘額情況
稅種期末數期初數
增值稅
-10,247,489.65 10,315,078.62
營業稅
600,338.97 819,788.57
企業所得稅
115,159,167.60 31,783,795.05
個人所得稅
1,240,418.41 778,615.56
城建稅
414,980.58 194,780.24
教育費附加
573,187.77 350,070.93
文教基金
80,747.29
土地使用稅
54,426.84
房產稅
595,104.05 189,082.71
資源稅
1,142,412.55 999,391.28
土地增值稅
2,750.00
礦產資源補償費
2,247,180.96 1,417,563.76
水資源補償費
8,925.00 108,897.60
印花稅
557,962.08 608,802.51
價格調控基金
132,634.47 80,227.05
行政規費
1,729,946.60
排水費
788,847.30
其他
876,088.30
合計
115,822,454.99 47,781,268.01
（2）說明：公司上述稅項的法定稅率詳見附註三。
（3）應交稅費期末數較期初數增加
1.42倍，主要原因系本期效益大幅增長，應繳企業
所得稅增加所致。
23、應付利息
稅種期末數期初數
分期付息到期還本的長期借款利息
33,905,260.50 602,179.59
107
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
稅種期末數期初數
短期借款應付利息
6,557,193.53
合計 40,462,454.03 602,179.59
註：應付利息期末數較期初數增加
66.19倍，主要原因系本期長期借款增加計提的尚未
到期支付的應付利息所致。
24、其他應付款
（1）餘額情況
項目期末數期初數
其他應付款 1,024,549,344.42 231,757,309.82
（2）截至2011年12月31日，無應付持公司
5%（含5%）以上表決權股份的股東款項和
關聯方款項。
（3）截至2011年12月31日，金額較大的其他應付款情況如下：
債權人名稱金額性質或內容
山西天星能源產業集團有限公司 333,565,944.03往來款
渤海銀行太原分行 230,000,000.00信用證
華夏銀行晉中支行 200,000,000.00信用證
中信銀行太原分行營業部 50,000,000.00信用證
何文苑 47,513,325.94往來款
小計 861,079,269.97
（4）其他應付款期末數較期初數增加
3.42倍，主要原因系本期收購煤礦合併範圍增加
及信用證增加所致。
25、一年內到期的非流動負債
借款條件期末數期初數
信用借款 400,000,000.00 200,000,000.00
小計 400,000,000.00 200,000,000.00
註：一年內到期的非流動負債系吉林信託有限責任公司和民生銀行濟南分行，金額為
2
億元人民幣，期限分別為
2010年6月10日至2012年6月9日、2011年1月7日至2012年12月14日。
26、長期借款
（1）長期借款分類
108
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目期末數期初數
保證借款
1,642,500,000.00 200,000,000.00
保證加質押借款
2,200,000,000.00 500,000,000.00
小計
3,842,500,000.00 700,000,000.00
（2）截至2011年12月31日，公司無已到期未償還的長期借款。
（3）大額長期借款
貸款單位
借款起始
日
借款終止
日
幣種利率（%）
期末數期初數
外幣金額本幣金額
外幣
金額
本幣金額
中信信託有限公司
2011.09.26 2013.09.25人民幣
13-14 1,700,000,000.00
民生銀行濟南分行
2010.08.23 2013.08.23人民幣
6.48 500,000,000.00 500,000,000.00
江西國際信託
2011.01.18 2013.01.17人民幣
7 500,000,000.002011.05.25 2013.05.24人民幣
7 500,000,000.00
吉林信託有限責任公司
2010.06.10 2012.06.09人民幣
9.20 200,000,000.00
合計
3,200,000,000.00 700,000,000.00
（4）長期借款期末數較期初數增長
4.49倍，主要原因系本期向中信信託有限公司和江
西國際信託借款所致。
27、應付債券
債券名稱面值發行日期債券期限發行金額期初應付利息
2011 年公司債券 500,000,000.00 2011-12-14 5年 500,000,000.00
續表
債券名稱本期應計利息本期已付利息期末應付利息期末餘額
2011 年公司債券
1,846,955.79 5,000,000.00 -3,153,044.21 496,846,955.79
註：應付債券期末數較期初數大幅增加的原因系本期新發行債券所致。
28、長期應付款
單位期限初始金額利率應計利息期末餘額借款條件
新疆長城租賃公司 3年 48,961,487.65 5.76% 25,874,895.47 保證
山西金融租賃公司 3年 110,655,003.95 9.00% 91,855,239.93 保證
河北省金融租賃有限公司 3年 82,823,710.72 9.31% 60,867,629.42 保證
合計
242,440,202.32 178,597,764.82
109
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
29、股本
股份類別期初數
本期增減變動（+、-）
期末數
發行新股送股公積金轉股其他小計
股份總數 295,544,632.00 80,000,000.00 14,777,681.00 177,328,420.00 272,106,101.00 567,650,733.00
注1：2011年3月，經中國證券監督管理委員會以證監許可
[2011]213號文件的批覆，公
司採用非公開發售方式向特定投資者發行人民幣普通股8,000萬股，每股面值
1.00元，每股實
際發行價格為
22.50元。公司共募集資金
1,800,000,000.00元，在扣除各種發行費用後，將
80,000,000.00元轉增股本，餘下1,675,010,000.00元轉入資本公積。
注2：2011年5月31日，公司召開
2010年度股東大會決議通過了2010年度利潤分配方案，
以2011年3月25日股本375,544,632股為基數，以未分配利潤按每
10股送紅股
0.3935股的比例
向登記在冊的全體股東派發股價總計14,777,681股，每股面值
1元，增加股本14,777,681.00元；
以資本公積轉增股本，以每
10股轉增
4.7219股的比例向全體股東派發股份總計
177,328,420
股，每股面值1元，增加股本177,328,420.00元，以未分配利潤和資本公積共計派發股份
192,106,101股，共計增加股本
192,106,101.00元，註冊資本變更為人民幣
567,650,733.00元，
股本為人民幣
567,650,733.00元。本次增資業經亞太（集團）會計師事務所有限公司山東分
所以亞會（魯）驗字【2011】第002號驗資報告驗證確認。
30、資本公積
項目期初數本期增加本期減少期末數
股本溢價 187,049,289.71 1,675,010,000.00 177,328,420.00 1,684,730,869.71
其他資本公積 15,645,150.15 16,725,473.13 2,085,318.00 30,285,305.28
合計 202,694,439.86 1,691,735,473.13 179,413,738.00 1,715,016,174.99
注
1：股價溢價本期增加
167,501萬元系
2011年
3月經中國證券監督管理委員會以證監
許可[2011]213號文件的批覆，公司採用非公開發售方式向特定投資者發行人民幣普通股
8,000萬股，每股面值
1.00元，每股實際發行價格為
22.50元。公司共募集資金
18億元，在
扣除各種發行費用後，將
8,000萬元轉增股本，餘下
167,501萬元轉入資本公積。
注
2：其他資本公積增加
16,725,473.13元，主要系控股股東及其關聯方免收公司的借款
利息
6,857,573.13元；控股股東永泰控股補償孫義煤業備案儲量低於評估儲量的資源價款部
分
6,338,600.00元；雙安礦業原股東承擔部分資源價款
1,189,300.00元。
注
3：股價溢價本期減少
177,328,420.00元系公司
2010年度利潤分配方案，以
2011年
3月
25日股本
375,544,632股為基數，以資本公積轉增股本，以每
10股轉增
4.7219股的比
例向全體股東派發股份總計
177,328,420股，每股面值
1元，增加股本
177,328,420.00元，
110
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
減少資本公積
177,328,420.00元。
注
4、其他資本公積減少系可供出售金融資產（交通銀行）股票市價下跌而調減資本公
積
2,085,318.00元。
31、專項儲備
項目期末數期初數
維簡費 7,089,983.32 6,077,619.63
安全費 21,098,491.53
合計 28,188,474.85 6,077,619.63
註：專項儲備期末數較期初數增加
3.64倍，主要原因系本期原煤產量較上期大幅增加導
致計提專項儲備金額增加所致。
32、盈餘公積
項目期初數本期增加本期減少期末數
法定公積金
62,095,990.07 3,503,438.15 65,599,428.22
任意公積金
1,196,229.11 1,196,229.11
合計
63,292,219.18 3,503,438.15 66,795,657.33
33、未分配利潤
項目金額提取或分配比例
調整前上年末未分配利潤 160,827,241.04
調整年初未分配利潤合計數（調整
+，調減-）
調整後年初未分配利潤 160,827,241.04
加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 322,306,396.72
減：提取法定盈餘公積 3,503,438.15 10%
對股東的分配 17,733,217.30
期末未分配利潤 461,896,982.31
34、營業收入
/營業成本
（1）營業收入
項目本期發生額上期發生額
主營業務收入 2,047,647,113.87 2,778,205,298.56
其他業務收入 14,110,791.40 16,589,478.27
111
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目本期發生額上期發生額
營業成本 839,136,711.21 2,351,829,224.73
（2）主營業務（分行業）
行業名稱
本期發生額上期發生額
營業收入營業成本營業收入營業成本
石油與天然氣銷售行業 1,991,346,867.82 1,966,856,524.19
房地產行業 22,609,360.00 13,497,974.12
建築與工程行業 12,521,997.96 336,310.80
黃金行業 2,234,568.09 2,482,760.84
煤炭貿易 228,073,289.72 208,324,728.84 161,535,234.13 155,904,127.58
煤炭銷售 1,819,573,824.15 622,499,376.18 587,957,270.56 200,868,266.88
合計 2,047,647,113.87 830,824,105.02 2,778,205,298.56 2,339,945,964.41
（3）主營業務（分產品）
產品名稱
本期發生額上期發生額
營業收入營業成本營業收入營業成本
石油與天然氣 1,991,346,867.82 1,966,856,524.19
房地產 22,609,360.00 13,497,974.12
工程施工 12,521,997.96 336,310.80
黃金 2,234,568.09 2,482,760.84
煤炭 2,047,647,113.87 830,824,105.02 749,492,504.69 356,772,394.46
合計 2,047,647,113.87 830,824,105.02 2,778,205,298.56 2,339,945,964.41
（4）本期公司前五名客戶營業收入的情況：
客戶名稱營業收入佔公司全部營業收入的比例
晉中晉煤煤炭銷售有限公司 695,851,193.95 33.75%
山西晉唐煤焦物流有限公司 419,934,984.52 20.37%
靈石縣恆玖煤化有限公司 88,376,068.36 4.29%
山西聚源煤化有限公司 67,777,777.85 3.29%
吉林省蘇潤工貿有限公司 63,800,846.25 3.09%
合計 1,335,740,870.93 64.79%
112
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
35、營業稅金及附加
項目本期發生額上期發生額計繳標準
營業稅
558,191.24 3,771,432.06 5%
城建稅
4,235,963.36 1,456,401.63 1%、5%或7%
教育費附加
13,652,522.52 2,878,845.16 3%或5%
文教基金
169.80 39,394.18 1%
價格調控基金
3,915,733.01 1,364,169.33
資源稅
20,423,785.82 7,606,075.92
土地增值稅
527,533.86
房產稅
388,651.37 12%
其他
327,914.63
合計 43,175,017.12 17,971,766.77
註：營業稅金及附加本期發生額較上期發生額增加
1.40倍，主要原因系本期營業收入增
長導致各項稅金增長所致。
36、銷售費用
項目本期發生額上期發生額
運雜費 3,504,976.24 7,319,159.21
保險費 717,769.22 1,043,141.24
差旅費 1,297,137.43 6,025,751.10
廣告費 800,135.00 253,009.00
工資 452,097.12 3,672,836.32
其他 4,379,350.27 2,714,086.66
合計 11,151,465.28 21,027,983.53
註：銷售費用本期發生額較上期發生額減少
46.97%，主要原因系公司本期實現主業轉
型，減少原油品等業務的運雜費及差旅費所致。
37、管理費用
項目本期發生額上期發生額
管理人員工資及福利費
54,645,448.21 16,326,139.45
董事會會費
1,217,468.95 822,429.55
勞動保險費
3,036,875.97 2,696,492.18
113
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
租賃費
3,140,822.47 4,524,088.51
評估審計費
7,512,222.98 3,679,580.00
折舊費
5,597,786.88 2,362,441.26
修理費
3,898,305.14 3,198,667.46
稅金
5,141,554.76 3,002,876.94
物料消耗
8,767,800.45 9,063,108.86
會務費
2,128,704.66 1,232,383.95
資源補償費
18,312,470.08 7,156,992.02
行政事業性收費
24,970,142.22 9,478,137.83
財務顧問費 33,883,305.55 22,777,777.78
其他
26,791,110.41 1,284,980.39
合計 199,044,018.73 87,606,096.18
註：管理費用本期發生額較上期發生額增加
1.27倍，主要原因系本期新收購煤礦納入合
並範圍導致工資、稅費等相應增長所致。
38、財務費用
項目本期發生額上期發生額
利息支出 458,273,101.69 90,931,260.50
減：利息收入 14,023,925.85 8,515,559.15
金融手續費 7,169,472.59 2,116,417.95
其他 34,462,406.90 18,248,094.84
合計 485,881,055.33 102,780,214.14
註：財務費用本期發生額較上期發生額增加
3.73倍，主要原因系本期銀行借款大幅增加，
利息支出增加所致。
39、資產減值損失
項目本期發生額上期發生額
一、壞帳損失
32,227,250.84 5,713,520.79
二、存貨跌價損失
-953,854.22
三、固定資產減值損失 171,000.00
合計 32,227,250.84 4,930,666.57
註：資產減值損失本期發生額較上期發生額增加
4.56倍，主要原因系本期計提壞帳準備
114
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
較上期增加所致。
40、投資收益
項目本期發生額上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益
405,600.00
權益法核算的長期股權投資收益
-487,508.83
處置長期股權投資產生的投資收益
-150.13 28,872,838.95
持有交易性金融資產期間取得的投資收益
持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益
持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益
40,296.00 941,700.00
處置交易性金融資產取得的投資收益
80,549.40
持有至到期投資取得的投資收益
可供出售金融資產等取得的投資收益
其他
合計 -41,762.96 29,895,088.35
註：投資收益本期發生額較上期發生額大幅減少，主要原因系上期處置子公司收益所致。
41、營業外收入
項目本期發生額上期發生額
計入當期非經常
性損益的金額
非流動資產處置利得合計 6,080.00 994,123.03 6,080.00
其中：固定資產處置利得 6,080.00 994,123.03 6,080.00
政府補助 157,200.00
賠款收入 250,000.00 15,000.00 250,000.00
罰款收入 1,061,321.00 1,061,321.00
無需支付的應付款項 80,487,378.28 9,573,560.82 80,487,378.28
其他 1,058,435.70 90,082.08 1,058,435.70
合計 82,863,214.98 10,829,965.93 82,863,214.98
註：營業外收入本期發生額較上期發生額增加
6.68倍，主要原因系本期無需支付的應付
款項較上期增加所致。
42、營業外支出
計入當期非經常性
項目
本期發生額
上期發生額
損益的金額
115
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目本期發生額上期發生額
計入當期非經常性
損益的金額
非流動資產處置損失合計 1,082,857.41 93,195.47 1,082,857.41
其中：固定資產處置損失 1,082,857.41 93,195.47 1,082,857.41
對外捐贈 1,531,728.00 2,198,700.00 1,531,728.00
賠款支出 677,900.00 32,138.00 677,900.00
其他 3,857,306.10 3,221,651.00 3,857,306.10
合計 7,149,791.51 5,545,684.47 7,149,791.51
43、所得稅費用
項目本期發生額上期發生額
當期所得稅 212,905,337.79 83,147,622.88
遞延所得稅調整 -19,051,200.46 -1,734,681.37
合計 193,854,137.33 81,412,941.51
註：所得稅費用本期發生額較上期發生額增加1.38倍，主要原因系本期效益大幅增長，
所得稅費用增加所致。
44、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程
公司按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第九號——淨資產收益率
和每股收益的計算及披露》（
2010年修訂）的要求計算的淨資產收益率及每股收益，計算
過程如下：
（1）基本每股收益計算過程
項目本期發生額上期發生額
歸屬於普通股股東的當期利潤 322,306,396.72 132,064,670.18
期初股份總數 295,544,632.00 255,669,243.00
公積金轉增股本或股票股利分配
等增加股份數
192,106,101.00
發行新股或債轉股等增加股份數 80,000,000.00 39,875,389.00
報告期因回購等減少股份數
報告期縮股數
當期普通股加權平均數 547,650,733.00 547,650,733.00
基本每股收益 0.5885 0.2411
註：2011年度普通股加權平均數
116
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
= 295,544,632.00+80,000,000.00*9/12+192,106,101.00= 547,650,733.00
2011年度基本每股收益
= 322,306,396.72/547,650,733.00=0.5885
（2）稀釋每股收益計算過程
項目本期發生額上期發生額
歸屬於普通股股東的當期利潤 322,306,396.72 132,064,670.18
已確認為費用的稀釋性潛在普通股利息
轉換費用
期初股份總數 295,544,632.00 255,669,243.00
公積金轉增股本或股票股利分配等增加
股份數
192,106,101.00
發行新股或債轉股等增加股份數 80,000,000.00 39,875,389.00
報告期因回購等減少股份數
報告期縮股數
認股權證、股份期權、可轉換債券等增加
的普通股加權平均數
當期普通股加權平均數 547,650,733.00 547,650,733.00
稀釋每股收益 0.5885 0.2411
註：2011年度普通股加權平均數
= 295,544,632.00+80,000,000.00*9/12+192,106,101.00= 547,650,733.00
2011年度稀釋每股收益
= 322,306,396.72/547,650,733.00=0.5885
45、其他綜合收益
項目本期發生額上期發生額
1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 -2,780,424.00 -16,306,740.00
減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 -695,106.00 -4,076,685.00
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
小計 -2,085,318.00 -12,230,055.00
2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有
的份額
減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中
所享有的份額產生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
小計
117
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額
減：現金流量套期工具產生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
轉為被套期項目初始確認金額的調整
小計
4.外幣財務報表折算差額
減：處置境外經營當期轉入損益的淨額
小計
5.其他
減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響
前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額
小計
合計 -2,085,318.00 -12,230,055.00
46、收到的其他與經營活動有關的現金
項目本期發生額上期發生額
收到的往來款項 356,308,110.31 186,044,773.22
收到的補償款 6,338,600.00 27,619,300.00
利息收入等其他 39,663,609.10 1,985,371.44
合計 402,310,319.41 215,649,444.66
47、支付的其他與經營活動有關的現金
項目本期發生額上期發生額
支付的管理費用、銷售費用等 118,278,255.47 109,242,656.61
支付的營業外支出 2,885,689.62 5,133,457.10
支付的往來款等 331,877,446.65 2,080,329.95
合計
453,041,391.74 116,456,443.66
48、支付的其他與投資活動有關的現金
項目本期發生額上期發生額
支付其他與煤礦技改相關的款項等 252,218,395.77 560,651,080.65
合計 252,218,395.77 560,651,080.65
118
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
49、支付的其他與籌資活動有關的現金
項目本期發生額上期發生額
支付的非公開發行及融資費用等 14,212,199.86 18,912,888.89
支付的保證金等 54,445,390.00
合計 68,657,589.86 18,912,888.89
50、合併現金流量表補充資料
（1） 將淨利潤調節為經營活動現金流量
項目 本期發生額 上期發生額
1、將淨利潤調節為經營活動現金流量：
淨利潤 322,306,396.72 132,064,670.18
加：少數股東損益 10,653,513.22 30,350,583.03
資產減值準備 32,227,250.84 4,930,666.57
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 48,224,103.43 64,575,438.60
無形資產攤銷 59,876,801.91 34,165,379.86
長期待攤費用攤銷 63,769,739.04 24,467,038.87
處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益
以「-」號填列） 1,076,777.41 -900,927.56
固定資產報廢損失（收益以「-」號填列）
公允價值變動損失（收益以「-」號填列）
財務費用（收益以「-」號填列） 473,987,741.07 90,931,260.50
投資損失（收益以「-」號填列） 41,762.96 -29,895,088.35
遞延所得稅資產減少（增加以「-」號填列） -16,433,391.59 319,453.86
遞延所得稅負債增加（減少以「-」號填列） -6,781,335.93 -10,829,833.65
存貨的減少 -34,683,311.01 9,689,956.75
經營性應收項目的減少（增加以「-」號填列） -1,539,374,629.32 -60,914,474.28
經營性應付項目的增加（減少以「-」號填列） 987,752,427.80 84,505,571.18
其他
經營活動產生的現金流量淨額 402,643,846.55 373,459,695.56
2、不涉及現金收支的投資和籌資活動：
債務轉為資本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入固定資產
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
3、現金及現金等價物淨增加情況：
現金的期末餘額 1,836,514,119.53 920,147,438.54
減：現金的期初餘額 920,147,438.54 283,417,790.53
加：現金等價物的期末餘額
減：現金等價物的期初餘額
現金及現金等價物淨增加額 916,366,680.99 636,729,648.01
（2）現金和現金等價物的披露如下：
項目本期發生額上期發生額
一、現金 1,836,514,119.53 920,147,438.54
其中：庫存現金 4,276,514.26 966,048.32
可隨時用於支付的銀行存款 751,632,075.01 425,461,452.54
可隨時用於支付的其他貨幣資金 1,080,605,530.26 493,719,937.68
可用於支付的存放中央銀行款項
存放同業款項
拆放同業款項
二、現金等價物 -
其中：三個月內到期的債權投資
三、期末現金及現金等價物餘額 1,836,514,119.53 920,147,438.54
（3）本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息：
項目本期發生額上期發生額
一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：
1．取得子公司及其他營業單位的價格 2,649,560,000.00 85,000,000.00
2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 1,990,849,300.00 85,000,000.00
減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 21,309,411.23 165.87
3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 1,969,539,888.77 84,999,834.13
4．取得子公司的淨資產 3,408,376,910.55 4,935,260.72
流動資產 808,682,134.06 3,125.87
非流動資產 3,635,743,026.81 460,273,228.84
流動負債 1,036,048,250.32 455,341,093.99
非流動負債
120
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目本期發生額上期發生額
二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：
1．處置子公司及其他營業單位的價格 5,000,000.00 139,596,500.00
2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物 5,000,000.00 132,576,500.00
減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 86,155,952.01
3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 46,420,547.99
4．處置子公司的淨資產 121,549,597.60
流動資產 407,378,888.08
非流動資產 65,430,285.41
流動負債 351,259,575.89
非流動負債
六、關聯方關係及其交易
（一）關聯方關係
1、關聯方認定標準說明
關聯方的認定標準：一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或
兩方以上同受一方控制、共同控制或重大影響的，構成關聯方。
2、本公司母公司情況說明
母公司名稱關聯關係企業類型註冊地法人代表業務性質
永泰投資控股有限公司控股股東有限公司北京王金餘項目投資
續表
母公司名稱註冊資本
母公司對本企
業的持股比例
母公司對本企業
的表決權比例
本企業
最終控制方
組織機構代碼
永泰投資控股有限公司 15.4億元 39.82% 39.82% 王廣西 73706004-0
3、公司子公司情況
子公司企業類註冊法人註冊資持股比表決權組織機構
子公司全稱業務性質
類型型地代表本例比例代碼
資產管理、實業投
華瀛山西能源投全資子有限責
靈石徐培忠資、煤礦和礦產投237,501 100% 100% 67234208-9
資有限公司公司任公司
資
山西靈石蕩蕩嶺全資子有限責靈石黃衛東原煤開採 2,000 100% 100% 70117737-8
121
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
煤業有限公司公司任公司
山西靈石華瀛馮
家壇煤業有限公
司
全資子
公司
有限責
任公司
靈石卞炳俠煤炭開採
2,000 100% 100% 76245194-0
煤炭批發；能源開
南京永泰能源發全資子有限責發；燃料油、潤滑
南京魯德朝30,000 100% 100% 76815887-6
展有限公司公司任公司油銷售；室內外裝
飾、裝潢等
深圳市凱達中盛
全資子有限責投資諮詢；興辦實
投資管理有限國深圳蒲建平500 100% 100% 69710722-9
公司任公司業；國內貿易
內公司
對電力、熱力生產
江蘇永泰發電有全資子有限責
徐州徐培忠供應業的投資，金5,000 100% 100% 56534384-4
限公司公司任公司
屬材料銷售
北京潤泰創業投全資子有限責項目投資；投資管
北京蒲建平3,000 100% 100% 69000847-1
資管理有限公司公司任公司理；投資諮詢
山西靈石華瀛金
控股子有限責煤炭籌建項目相關
泰源煤業有限公靈石王勇112,778 90% 90% 56632146-0
公司任公司服務
司
該礦籌建項目相關
山西靈石銀源新全資子有限責
靈石劉慶恩服務（不得從事煤15,000 100% 100% 72594297-8
生煤業有限公司公司任公司
炭生產經營）
該礦籌建項目相關
山西靈石華瀛孫全資子有限責
靈石王廣榮服務（不得從事煤2,041 100% 100% 74351836-1
義煤業有限公司公司任公司
炭生產經營）
山西靈石銀源安
苑煤業有限公司
全資子
公司
有限責
任公司
靈石席全法
該礦籌建項目相關
服務（不得從事煤
炭生產經營）
15,000 100% 100%
76712608-
X
種養植技術的開
發，開發荒山、荒
靈石縣華瀛農業
開發有限公司
全資子
公司
有限責
任公司
靈石滿啟昌
地，造林，林木的
培育，承攬園林綠
化工程，農作物、
1,000 100% 100% 57845805-0
經濟作物及蔬菜、
園藝花卉的種植
山西靈石華瀛天該礦籌建項目相關
控股子有限責
星集廣煤業有限靈石夏新川服務（不得從事煤2,000 51% 51% 71981635-0
公司任公司
公司炭生產經營）
122
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
山西靈石華瀛天
星柏溝煤業有限
公司
控股子
公司
有限責
任公司
靈石王次付
該礦籌建項目相關
服務（不得從事煤
炭生產經營）
2,000 51% 51%
X02788241
靈石縣晉泰源選全資子有限責洗選精煤及銷售副
靈石魯德朝1,500 100% 100% 70108687-1
煤有限公司公司任公司產品
能源科技研發、科
新疆永泰興業能全資子有限責烏魯
郭夕祥技交流和推廣服10,000 100% 100% 56439184-4
源有限公司公司任公司木齊
務、投資業務
吉木薩爾縣雙安全資子有限責吉木
張同雷煤炭開採 500 100% 100% 22934159-1
礦業有限公司公司任公司薩爾
靈石縣昌隆煤化全資子有限責洗選精煤及銷售副
靈石魯德朝2,728 100% 100% 78329982-9
有限公司公司任公司產品
榆林永泰煤電有
限公司
全資子
公司
有限責
任公司
靖邊吳德貴
對電廠的投資；新
能源開發技術諮詢
服務
3,000 100% 100%
58076388-
X
4、本公司的其他關聯方情況
其他關聯方名稱其他關聯方與本公司關係組織機構代碼
郭天舒永泰控股的參股股東
南京小營藥業集團有限公司永泰控股的全資子公司 13489468-7
江蘇國信建設有限公司永泰控股的全資子公司 78495115-3
江蘇國信工程諮詢監理有限公司永泰控股的全資子公司 70404203-0
江蘇永泰石油化工有限公司永泰控股的大股東 74682384-7
山西靈石致富煤業有限公司公司的參股公司 70117731-9
山西天星集團靈石縣煤炭有限公司 公司的參股公司 68021241- X
（二）關聯方交易
1、銷售商品、提供和接受勞務的關聯交易
關聯交易關聯交易
本期發生額上期發生額
佔同類交佔同類交
企業名稱
類型內容金額易金額的金額易金額的
比例比例
揚州永泰房地產
開發有限公司
提供勞務工程施工
12,521,997.9
6
100.00%
江蘇國信建設有
限公司
接受勞務工程施工 4,980,828.00 89.33% 2,499,421.68 94.34%
123
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
企業名稱
關聯交易
類型
關聯交易
內容
本期發生額上期發生額
金額
佔同類交
易金額的
比例
金額
佔同類交
易金額的
比例
江蘇國信工程諮
詢監理有限公司
接受勞務工程施工 595,000.00 10.67% 150,000.00 5.66%
永泰投資控股有
限公司
支付借款
利息
借款利息 2,653,570.74 100.00%
江蘇永泰石油化
工有限公司
支付借款
利息
借款利息 6,857,573.13 100%
（1）本期公司關聯方之間的工程施工，其關聯交易定價方式，主要採用招投標或者協
議定價的方式來進行。
（2）結合公司目前經營發展情況及資金需求，公司及所屬子公司擬向控股股東永泰控
股及其關聯方進行無息借款，借款金額自 2011 年1 月1 日起合計不超過 10億元。由於借款
是屬於控股股東永泰控股及其關聯方的借款，公司按照同期銀行貸款利率，核算相應的借款
利息，增加財務費用的同時，增加資本公積。
2、關聯擔保情況
單位：人民幣萬元
擔保方 被擔保方 擔保金額
擔保起始
日
擔保到期
日
擔保是
否已經
履行完
畢
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 5,000.00 2011.05.13 2012.05.12否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 5,000.00 2011.12.29 2012.12.28否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 25,000.00 2011.03.18 2012.03.17否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 3,300.00 2011.08.31 2012.08.25否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 1,700.00 2011.09.30 2012.09.30否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 10,000.00 2011.08.04 2012.08.03否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 62,120.00 2011.07.11 2012.07.10否
永泰能源股份有限公司
永泰投資控股有限公司
華瀛山西能源投資有限公司 20,000.00 2011.09.09 2012.09.08否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 16,200.00 2011.09.06 2012.08.25否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 20,000.00 2011.09.26 2012.09.23否
永泰能源股份有限公司
吉木薩爾縣雙安煤業有限公司
華瀛山西能源投資有限公司 20,000.00 2011.10.25 2012.10.25否*1
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 18,600.00 2011.12.01 2012.11.30否
124
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
王廣西
永泰能源股份有限公司
永泰投資控股有限公司
王廣西
華瀛山西能源投資有限公司 50,000.00 2011.12.23 2012.12.23否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 10,000.00 2011.07.29 2012.07.29否
永泰能源股份有限公司
王廣西
華瀛山西能源投資有限公司 5,000.00 2011.07.08 2012.07.08否
永泰能源股份有限公司
永泰投資控股有限公司
華瀛山西能源投資有限公司 50,000.00 2011.01.18 2013.01.17否
永泰能源股份有限公司
永泰投資控股有限公司
華瀛山西能源投資有限公司 50,000.00 2011.05.25 2013.05.24否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 20,000.00 2010.06.10 2012.06.10否
永泰能源股份有限公司
永泰投資控股有限公司
華瀛山西能源投資有限公司 20,000.00 2011.01.07 2012.12.14否*2
永泰能源股份有限公司
永泰投資控股有限公司
華瀛山西能源投資有限公司 24,250.00 2011.01.07 2013.12.14否*2
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 16,000.00 2011.12.02 2013.11.25否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 7,500.00 2011.11.25 2013.11.25否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 16,500.00 2011.12.07 2013.11.25否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 4,500.00 2010.08.17 2013.08.17否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 7,266.36 2011.08.17 2014.06.18否
永泰能源股份有限公司 華瀛山西能源投資有限公司 10,000.00 2011.10.21 2012.10.21否
永泰能源股份有限公司 山西靈石華瀛蕩蕩嶺煤業有限公司 5,000.00 2011.03.08 2012.03.07否
永泰能源股份有限公司 山西靈石華瀛蕩蕩嶺煤業有限公司 5,000.00 2011.06.29 2012.06.28否
永泰能源股份有限公司 山西靈石華瀛蕩蕩嶺煤業有限公司 4,000.00 2010.11.09 2013.11.08否
永泰能源股份有限公司 山西靈石華瀛馮家壇煤業有限公司 1,000.00 2010.11.09 2013.11.08否
永泰能源股份有限公司 山西靈石華瀛馮家壇煤業有限公司 2,000.00 2011.10.10 2014.07.20否
永泰能源股份有限公司 南京永泰能源發展有限公司 4,000.00 2011.05.25 2012.05.24否
永泰能源股份有限公司 南京永泰能源發展有限公司 5,000.00 2011.06.09 2012.06.09否
永泰能源股份有限公司 南京永泰能源發展有限公司 3,000.00 2011.08.03 2012.08.03否
永泰能源股份有限公司
華瀛山西能源投資有限公司
永泰投資控股有限公司
南京永泰能源發展有限公司 2,000.00 2011.08.11 2012.02.11否
永泰能源股份有限公司
華瀛山西能源投資有限公司
南京永泰能源發展有限公司 4,600.00 2011.09.30 2012.08.12否
永泰能源股份有限公司 南京永泰能源發展有限公司 5,000.00 2011.02.14 2012.02.14否
永泰能源股份有限公司 南京永泰能源發展有限公司 5,000.00 2011.02.14 2012.02.14否
永泰能源股份有限公司 南京永泰能源發展有限公司 3,000.00 2011.05.09 2012.05.09否
永泰能源股份有限公司
華瀛山西能源投資有限公司
永泰投資控股有限公司
南京永泰能源發展有限公司 3,000.00 2011.11.22 2012.11.22否
永泰能源股份有限公司 山西靈石華瀛金泰源煤業有限公司 3,000.00 2011.07.26 2013.07.25否
125
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
永泰投資控股有限公司
王廣西
永泰能源股份有限公司 17,370.00 2011.12.09 2012.12.09否
永泰投資控股有限公司
華瀛山西能源投資有限公司
王廣西
永泰能源股份有限公司 50,000.00 2011.08.02 2012.08.02否
永泰投資控股有限公司
華瀛山西能源投資有限公司
南京小營藥業集團有限公司
王廣西
郭天舒
永泰能源股份有限公司 50,000.00 2010.08.23 2013.08.18否*3
永泰投資控股份有限公司
華瀛山西能源投資有限公司
王廣西
郭天舒
永泰能源股份有限公司 170,000.00 2011.09.30 2013.09.30否*4
*1：這筆借款是由公司和子公司雙安礦業擔保以及子公司新疆永泰以其持有的雙安礦業
股權質押而取得。
*2：這兩筆借款是永泰控股和公司擔保以及由華瀛山西以持有山西靈石華瀛馮家壇礦業
有限公司（以下簡稱「華瀛馮家壇」）、華瀛天星集廣、華瀛天星柏溝股權質押而取得。
*3：這筆借款是由永泰控股、華瀛山西、南京小營藥業集團有限公司及自然人王廣西、
郭天舒提供擔保以及公司以持有華瀛山西股權共同質押而取得。
*4：這筆借款是由永泰控股、華瀛山西及自然人王廣西、郭天舒提供擔保以及公司以持
有陝西億華礦業開發有限公司（以下簡稱「陝西億華」）股權質押，陝西億華以其探礦權、
採礦權抵押而共同取得。
3、關聯方資金拆借
截至2011年12月31日，公司無關聯方資金拆借。
4、關鍵管理人員薪酬
單位：萬元幣種：人民幣
項目本期發生額上期發生額
高管薪酬 823.56 564.69
（三）關聯方應收應付款項
項目
期末金額期初金額
金額佔該項目的比例金額佔該項目的比例
應收帳款
徐州永泰地產開發有限公司 1,272,060.74 2.25%
126
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目
期末金額期初金額
金額佔該項目的比例金額佔該項目的比例
揚州永泰房地產開發有限公司 3,142,361.96 5.56%
小計 4,414,422.70 7.81%
其他應收款
山西靈石致富煤業有限公司 28,708,320.84 15.30%
小計 28,708,320.84 15.30%
預付款項
江蘇國信建設有限公司 212,030.00 0.00%
小計 212,030.00 0.00%
應付帳款
南京小營藥業集團有限公司 24,650.00 0.00%
江蘇國信建設有限公司 119,842.52 0.04%
江蘇國信工程諮詢監理有限公司 70,000.00 0.03%
小計 70,000.00 0.03% 144,492.52 0.04%
七、或有事項
截至2011年12月31日，公司無對外擔保，全部為對子公司擔保。
八、承諾事項
截至 2011年 12月 31日，公司無需要披露的重大承諾事項。
九、資產負債表日後事項
1、2012年1月10日，公司與新疆美源礦業有限公司（以下簡稱「美源礦業」）籤署了《合
資成立永泰盛源煤化科技開發有限公司合同書》，公司與美源礦業以現金方式共同出資 2,000
萬元合資設立永泰盛源煤化科技開發有限公司，其中：公司出資1,400萬元，佔70%的股權；
美源礦業出資600萬元，佔 30%的股權。
2、資產負債表日後利潤分配及資本公積轉增股本情況的說明
2012年3月21日，公司召開第八屆第二十九次董事會會議，會議通過公司2011年年度利
潤分配預案：
（1）公積金及未分配利潤轉增股本
公司擬以總股本883,779,765股為基數，實施資本公積轉增股本，擬向全體股東每 10股轉
127
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
增10股；
上述轉增完成後，公司總股本為1,767,559,530股。
（2）分配現金股利
公司擬按2011年經審計後淨利潤的
10%提取法定盈餘公積後，加上以前年度滾存的未分
配利潤，以總股本883,779,765股為基數，按每
10股派1.00元（含稅）向股東分配現金股利，
共分配現金股利88,377,976.50元（含稅）。
以上分配預案尚需提交公司2011年度股東大會審議通過。
3、公司擬發行
H股股票並上市的說明
2012年3月14日，公司召開第八屆第二十八次董事會會議，會議決議向境外投資者公開
發行境外上市外資股，並於香港聯合交易所有限公司（簡稱「香港聯交所」）主板掛牌上市
（簡稱「發行H股股票並上市」）。
本次發行的股票為向境外專業機構、企業和自然人及其他投資者募集並在香港聯交所主
板掛牌上市的境外上市外資股（簡稱「 H 股」），每股面值為人民幣
1元。在股東大會批准
本次發行上市的決議有效期內選擇適當的時機和發行窗口完成發行H股股票並上市事宜。具
體發行時間將根據國際資本市場狀況和境內外監管部門審批情況由股東大會授權董事會或
董事會授權人士決定。
本次發行的H股股數不低於發行後公司總股本的15%，並授予簿記管理人不超過本次發
行的H股股數15%的超額配售權。本次發行的最終發行數量由股東大會授權董事會或董事會
授權人士根據法律規定、監管機構批准和市場情況確定。
公司發行H 股股票並上市的募集資金在扣除發行費用後，擬用於：
（一）收購境內外資產。包括但不僅限於以下煤炭類項目：（1）收購靈石銀源煤焦開發
有限公司100%股權及其管理的山西靈石銀源興慶煤業有限公司、山西靈石銀源新安發煤業
有限公司、山西靈石銀源華強煤業有限公司各 51%股權；（2）收購山西康偉集團有限公司
65%的股權（山西康偉集團有限公司擁有山西沁源康偉森達源煤業有限公司 51%股權，擁
有山西沁源康偉南山煤業有限公司、山西沁源康偉孟子峪煤業有限公司各 100%股權）；（3）
合作開發澳大利亞昆士蘭州EPC1723煤炭探礦權項目。
（二）償還銀行貸款。
（三）補充流動資金，改善資本結構，及其他一般商業用途等。
上述事項尚需提交公司2011年度股東大會審議通過。
除上述事項外，截至財務報告批准報出日，公司無需要披露的其他重大資產負債表日後
事項。
十、其他重要事項
128
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
1、以公允價值計量的資產和負債：
項目期初金額
本期公允價
值變動損益
計入權益的累計
公允價值變動
本期計提
的減值
期末金額
金融資產：
1.以公允價值計量且其變
動計入當期損益的金融資
產（不含衍生金融資產）
2.衍生金融資產
3.可供出售金融資產
27,602,760.00 11,237,877.00 24,822,336.00
金融資產小計
27,602,760.00 11,237,877.00 24,822,336.00
投資性房地產
生產性生物資產
其他
上述合計
27,602,760.00 11,237,877.00 24,822,336.00
2、2011年
3月，公司
2010年非公開發行預案經中國證券監督管理委員會以證監許可
[2011]213號文件的批覆，公司向特定投資者發行人民幣普通股
8,000萬股，每股面值
1.00
元，每股實際發行價格為
22.50元/股。公司共募集資金
1,800,000,000.00元，在扣除各種發
行費用後，將
80,000,000.00元轉增股本，餘下
1,675,010,000.00元轉入資本公積。
3、關於公司
2011年度非公開發行股票情況
2011年
4月
14日，公司召開第八屆第十一次董事會會議，審議通過了《永泰能源股
份有限公司
2011年度非公開發行股票預案》相關議案；
2011年
7月
14日，公司召開第八
屆第十六次董事會會議，審議通過了《永泰能源股份有限公司
2011年度非公開發行股票預
案（修正案）》，擬採取向特定對象非公開發行的方式，向不超過
10名的特定對象以不低於
15.50元/股的價格非公開發行不超
31,613萬股的股票，其中永泰控股承諾出資不低於
10億
元人民幣參與認購本次非公開發行股票。
本次非公開發行擬募集資金不超過
490,000萬元，在扣除發行費用後，用於以下項目：
（一）本公司以
13.72億元向華瀛山西能源投資有限公司增資，由華瀛山西能源投資
有限公司用於：
（1）收購靈石銀源煤焦開發有限公司、何文苑及何小帥持有的山西靈石銀源安苑煤業
有限公司
100%股權，收購價款為
6.72億元；
（2）收購靈石銀源煤焦開發有限公司、馬計斌及溫建軍持有的山西靈石銀源新生煤業
有限公司
100%股權，收購價款為
7 億元；
129
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
（二）本公司以
34.30億元收購張玉祿、張玉山、張志亮、高成武持有的陝西億華礦
業開發有限公司
70%股權。
本次募集資金按以上順序投入，實際募集資金不能滿足上述項目投資需要的部分將由
公司自籌資金解決，超出部分將用於補充公司流動資金。
本次非公開發行募集資金到位之前，公司將根據項目進度的實際情況以銀行貸款、自
有資金或其他方式自籌資金先行投入。根據目前已籤署的相關股權轉讓協議，截至
2011 年
12月
31日，公司需使用自籌資金
384,210萬元預先支付股權轉讓款項。上述預先投入款
項在本次非公開發行募集資金到位後將以募集資金予以置換。
在上述募集資金投資項目範圍內，公司董事會可根據項目的實際需求，按照相關法規
規定的程序對上述項目的募集資金投入金額進行適當調整。
該預案經
2011年
8月
2日召開的公司
2011年第五次臨時股東大會審議通過。
2012年
1月
19日，公司收到中國證券監督管理委員會《關於核准永泰能源股份有限
公司非公開發行股票的批覆》（證監許可
[2012] 80號），核准公司非公開發行
A股股票不超
過
31,613萬股新股。該批覆自核准發行之日起
6個月內有效。
截至
2012年
3月
6日止，公司採用非公開發售方式向特定投資者發行人民幣普通股（A
股）316,129,032股，每股面值
1.00元，每股實際發行價格為
15.50元/股，募集資金總額為
4,899,999,996.00元，扣除各項發行費用人民幣
70,699,999.94元後，實際募集資金淨額為人
民幣
4,829,299,996.06元，其中：新增股本人民幣
316,129,032.00元，資本公積人民幣
4,513,170,964.06元。
4、本期發行公司債券情況
2011年
8月
19日，公司召開第八屆第十九次董事會會議，會議審計通過了《關於發
行公司債券的議案》。該項議案經公司
2011年
9 月
6 日召開的
2011年第六次臨時股東大
會審議通過。2011年
10月
10日，公司第八屆董事會第二十二次會議審議通過了《關於修
訂的議案》。
2011 年
11月
11日，公司第八屆董事會第二十四
次會議審議通過了《關於修訂的議案》。
本次公司債券發行規模為不超過人民幣 5 億元（含 5 億元），票面金額為每張
100
元，期限為
5年並附第
3 年末發行人上調票面利率選擇權與投資者回售選擇權。債券利率
或其確定方式：本次公司債券存續期內前
3 年的票面利率將由公司與保薦機構（主承銷商）
按照國家有關規定根據市場詢價結果確定。本次公司債券存續期前 3 年的票面利率固定不
變。本次債券按面值平價發行，採用單利按年計息，不計複利，逾期不另計利息。
經中國證監會於
2011年
11月
23日籤發的「證監許可
[2011] 1854號」文核准，公
司獲準向社會公開發行面值總額不超過人民幣
5 億元（含 5 億）的公司債券。
2011年
12月
13日，公司和承銷商確定本次債券票面利率為
7.10%。
130
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
2011年 12月 16日，公司債券發行結束，發行金額共計 5億元，其中，網上發行 0.5
億元，網下發行 4.5億元。
除上述事項外，截至資產負債表日，公司無需要披露的其他重要事項。
十一、母公司主要財務報表附註
注釋1、應收帳款
（1）應收帳款按種類披露
分類
期末數
帳面餘額
壞帳計提
比例（%）
壞帳準備帳面價值
所佔比例
（%）
單項金額重大並單項計
5,560,000.00 6.00 333,600.00 5,226,400.00 81.94
提壞帳準備的應收帳款
按組合計提壞帳準備的
1,225,207.56 6.00 73,512.45 1,151,685.11 18.06
應收帳款
單項金額雖不重大但單
項計提壞帳準備的應收
帳款
合計 6,785,207.56 6.00 407,112.45 6,378,095.11 100.00
期初數
分類
帳面餘額
壞帳計提
比例（%）
壞帳準備帳面價值
所佔比例
（%）
單項金額重大並單項計
5,553,589.92 6.00 333,215.40 5,220,374.52 61.04
提壞帳準備的應收帳款
按組合計提壞帳準備的
3,544,686.94 6.00 212,681.21 3,332,005.73 38.96
應收帳款
單項金額雖不重大但單
項計提壞帳準備的應收
帳款
合計 9,098,276.86 6.00 545,896.61 8,552,380.25 100.00
（2）單項金額重大的應收帳款
單位名稱 帳面餘額 計提比例(%) 壞帳準備
陳保漢 2,040,000.00 6.00 122,400.00
山東長城投資有限公司 1,370,000.00 6.00 82,200.00
131
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
黃元真 960,000.00 6.00 57,600.00
李登超 890,000.00 6.00 53,400.00
洪萬德 300,000.00 6.00 18,000.00
合計 5,560,000.00 6.00 333,600.00
（3）組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款
帳齡
期末數 期初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額 比例（%）金額 比例（%）
1年以內（含1年）
1年至2年（含2年） 120,680.00 3.40 7,240.800
2年至3年（含3年） 61,200.62 5.00 3,672.04 2,410,000.00 67.99 144,600.000
3年以上 1,164,006.94 95.00 69,840.41 1,014,006.94 28.61 60,840.41
合計 1,225,207.56 100.00 73,512.45 3,544,686.94 100.00 212,681.21
（4）組合中，無採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款。
（5）公司本期無期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款。
（6）應收帳款金額前五名單位情況
單位名稱與本公司關係金額帳齡佔應收帳款總額的比例
陳保漢非關聯方 2,040,000.00 3年以上 30.06%
山東長城投資有限公司非關聯方 1,370,000.00 3年以上 20.19%
黃元真非關聯方 960,000.00 2-3年 14.15%
李登超非關聯方 890,000.00 2-3年 13.12%
洪萬德非關聯方 300,000.00 2-3年 4.42%
合計 5,560,000.00 81.94%
（7）報告期應收帳款中無持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位款項。
（8）報告期公司無應收關聯方帳款。
注釋2、其他應收款
（1）其他應收帳款按種類披露
分類
期末數
帳面餘額
壞帳計提
比例（ %）
壞帳準備帳面價值
所佔比例
（%）
單項金額重大並單項計提壞
帳準備的其他應收款 570,690,784.83 6.00 34,241,447.09 536,449,337.74 99.81
132
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
按組合計提壞帳準備的其他
應收款
1,067,043.27 6.00 64,022.60 1,003,020.67 0.19
單項金額雖不重大但單項計
提壞帳準備的其他應收款
合計 571,757,828.10 6.00 34,305,469.69 537,452,358.41 100.00
分類
期初數
帳面餘額
壞帳計提
比例（ %）
壞帳準備帳面價值
所佔比例
（%）
單項金額重大並單項計提壞
帳準備的其他應收款
1,024,503,485.35 6.00 61,470,209.12 963,033,276.23 99.29
按組合計提壞帳準備的其他
應收款
7,330,257.41 6.00 439,815.45 6,890,441.96 0.71
單項金額雖不重大但單項計
提壞帳準備的其他應收款
合計 1,031,833,742.76 6.00 61,910,024.57 969,923,718.19 100.00
（2）單項金額重大的其他應收款
單位名稱 帳面餘額 計提比例(%) 壞帳準備
深圳市凱達中盛投資管理有限公司 453,740,000.00 6.00 27,224,400.00
山西靈石華瀛馮家壇煤業有限公司 111,364,970.59 6.00 6,681,898.24
北京潤泰創業投資管理有限公司 4,897,028.00 6.00 293,821.68
濟南市建設委員會 414,386.24 6.00 24,863.17
山東童海港業股份有限公司 274,400.00 6.00 16,464.00
合計 570,690,784.83 6.00 34,241,447.09
（3）組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款
帳齡
期末數期初數
帳面餘額帳面餘額
壞帳準備
金額
比例
（%）
壞帳準備
金額 比例（%）
1年以內（含1年） 40,000.00 3.75 2,400.00 7,045,500.01 96.12 422,730.00
1年至2年（含 2年） 1,027,043.27 96.25 61,622.60
2年至3年（含 3年）
3年以上 284,757.40 3.88 17,085.45
合計 1,067,043.27 100.00 64,022.60 7,330,257.41 100.00 439,815.45
（4）組合中，無採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款。
（5）公司本期無期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款。
（6）報告期其他應收款中無持有公司 5%（含 5%）以上表決權股份的股東單位款項。
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
（7）其他應收款金額前五名單位情況
單位名稱
與本公司
關係
金額帳齡
佔其他應收款總
額的比例（%）
深圳市凱達中盛投資管理有限公司全資子公司 453,740,000.00 1年以內 79.36
山西靈石華瀛馮家壇煤業有限公司全資子公司 111,364,970.59 1年以內 19.48
北京潤泰創業投資管理有限公司全資子公司 4,897,028.00 1年以內 0.85
濟南市建設委員會非關聯方 414,386.24 1-2年 0.07
山東童海港業股份有限公司非關聯方 274,400.00 3年以上 0.05
合計
570,690,784.83 99.81
（8）金額較大的其他應收款：
其他應收款內容帳面餘額內容
深圳市凱達中盛投資管理有限公司
453,740,000.00往來款
山西靈石華瀛馮家壇煤業有限公司
111,364,970.59借款
北京潤泰創業投資管理有限公司
4,897,028.00往來款
濟南市建設委員會
414,386.24往來款
山東童海港業股份有限公司
274,400.00往來款
合計
570,690,784.83
（9）截至2011年12月31日，其他應收關聯方款項情況
單位名稱
期末數期初數
金額計提壞帳金額金額計提壞帳金額
華瀛山西能源投資有限公司
361,194,945.85 21,671,696.75
深圳市凱達中盛投資管理有限公司
453,740,000.00 27,224,400.00 245,740,000.00 14,744,400.00
山西靈石華瀛馮家壇煤業有限公司
111,364,970.59 6,681,898.24 215,262,736.00 12,915,764.16
山西靈石蕩蕩嶺煤業有限公司
186,305,803.50 11,178,348.21
北京潤泰創業投資管理有限公司
4,897,028.00 293,821.68 4,897,028.00 293,821.68
合計
570,001,998.59 34,200,119.92 1,013,400,513.35 60,804,030.80
134
永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
注釋3、長期股權投資
單位：萬元幣種：人民幣
被投資
單位名稱
核算
方法
投資
成本
期初
餘額
增減
變動
期末帳
面價值
在被投
資單位
持股比
例
在被投
資單位
表決權
比例
在被投資單位
持股比例與表
決權比例不一
致的說明
減
值
準
備
本期
計提
減值
準備
現金
紅利
山東泰山能源
有限責任公司
成本法
120 120 120 0.24% 0.24% 40.56
北京潤泰創業
投資管理有限
公司
成本法
3,000 3,000 3,000 100% 100%
華瀛山西能源
投資有限公司* 成本法
253,776 78,275 175,501 253,776 100% 100% 20,000
南京永泰能源
發展有限公司
成本法
31,317 10,317 21,000 31,317 100% 100%
江蘇永泰發電
有限公司
成本法
5,000 5,000 5,000 100% 100%
深圳市凱達中
盛投資管理有
限公司
成本法
8,500 8,500 8,500 100% 100%
新疆永泰興業
能源有限公司
成本法
10,000 10,000 10,000 100% 100%
靈石縣昌隆煤
化有限公司
成本法
1,718 1,718 1,718 100% 100%
榆林永泰煤電
有限公司
成本法
3,000 3,000 3,000 100% 100%
合計 316,431 105,212 211,219 316,431 20,040.56
*2010年7月，公司持有的華瀛山西股權質押給中國民生銀行濟南分行，為公司在中國民
生銀行濟南分行申請辦理期限為
3年，額度為
5億元的銀行貸款。
2011年8月，因華瀛山西注
冊資本變更為237,501萬元，公司將其持有的
97.47%華瀛山西能源投資有限公司股權
231,501
萬元在山西省工商局做股權出質變更登記，被擔保人債權價值仍為5億元。
注釋4、營業收入
/營業成本
（1）營業收入、營業成本
項目本期發生額上期發生額
主營業務收入
653,369,060.26
其他業務收入
4,206,552.59
營業成本
652,460,946.52
135
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（2）主營業務（分行業）
行業名稱
本期發生額上期發生額
營業收入營業成本營業收入營業成本
石油與天然氣銷售 653,369,060.26 648,989,081.95
房地產行業
建築與工程行業
合計 653,369,060.26 648,989,081.95
注釋5、投資收益
（1）明細情況
項目本期發生額上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益
200,405,600.00 155,586,400.00
權益法核算的長期股權投資收益
處置長期股權投資產生的投資收益
12,444,623.45
持有交易性金融資產期間取得的投資收益
持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益
持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益
40,296.00 941,700.00
處置交易性金融資產取得的投資收益
持有至到期投資取得的投資收益
可供出售金融資產等取得的投資收益
其他
合計 200,445,896.00 168,972,723.45
（2）按成本法核算的長期股權投資收益
被投資單位本期發生額上期發生額
本期比上期增減變動
的原因
山東魯潤宏泰石化有限責任公司 3,880,000.00
華瀛山西能源投資有限公司 200,000,000.00 114,706,400.00
南京永泰能源發展有限公司 27,000,000.00
深圳市凱達中盛投資管理有限公司 10,000,000.00
山東泰山新能源有限責任公司 405,600.00
合計 200,405,600.00 155,586,400.00
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注釋6、現金流量表補充資料
項目 本期發生額 上期發生額
1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：
淨利潤 35,034,381.48 118,619,751.69
加：資產減值準備 -27,743,339.04 39,385,125.58
固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 38,691.28 148,603.40
無形資產攤銷
長期待攤費用攤銷
處置固定資產、無形資產和其他長期資產損失（減：收益） -3,486,516.77
固定資產報廢損失（收益以「-」號填列）
公允價值變動損失（收益以「-」號填列）
財務費用（收益以「-」號填列） 173,118,382.61 19,147,122.47
投資損失（收益以「-」號填列） -200,445,896.00 -168,972,723.45
遞延所得稅資產減少（增加以「-」號填列） 6,935,834.76 -9,846,281.40
遞延所得稅負債增加（減少以「-」號填列） -695,106.00 -4,076,685.00
存貨的減少（增加以「-」號填列） 9,689,956.75
經營性應收項目的減少（增加以「-」號填列） 18,174,285.14 37,995,287.37
經營性應付項目的增加（減少以「-」號填列） -13,612,625.78 147,825,187.39
其他
經營活動產生的現金流量淨額 -9,195,391.55 186,428,828.03
2．不涉及現金收支的投資和籌資活動：
債務轉為股本
一年內到期的可轉換債券
融資租入固定資產
3．現金及現金等價物淨增加情況：
現金的期末數 16,971,760.60 386,653,739.93
減：現金的期初數 386,653,739.93 224,744,698.21
加：現金等價物的期末數
減：現金等價物的期初數
現金及現金等價物淨增加額 -369,681,979.33 161,909,041.72
137
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十二、補充資料
1、當期非經常性損益明細表
項目本期發生額上期發生額
非流動資產處置損益
-1,076,777.41 900,927.56
越權審批或無正式批准文件或偶發性的稅收返還、減免
計入當期損益的政府補助（與公司正常經營業務密切相關，符
合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補
助除外）
計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費
1,867,287.84
企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投
資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益
非貨幣性資產交換損益
委託他人投資或管理資產的損益
因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備
無法支付的款項 80,487,378.28 9,573,560.82
企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等
交易價格顯示公允的交易產生的超過公允價值部分的損益
同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益
與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益
除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易
性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及
處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取
得的投資收益
80,549.40
單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回
對外委託貸款取得的損益
採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動
產生的損益
根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調
整對當期損益的影響
受託經營取得的託管費收入
除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -3,697,177.40 -5,270,756.32
其他符合非經常性損益定義的損益項目
所得稅影響數 -19,097,371.28 -3,065,014.57
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永泰能源股份有限公司 2011年年度報告
項目本期發生額上期發生額
少數股東權益影響額（稅後） 1,214,178.25 609,695.32
合計 57,830,230.44 4,696,250.05
2、淨資產收益率及每股收益
報告期利潤
加權平均淨資產
收益率（%）
每股收益
基本每股收益稀釋每股收益
歸屬於公司普通股股東的淨利潤 14.45 0.5885 0.5885
扣除非經常性損益後歸屬於公司
普通股股東的淨利潤
11.86 0.4829 0.4829
十三、財務報表的批准
本財務報表業經公司第八屆第二十九次董事會會議於2012年3月21日批准。
十二、 備查文件目錄
1、載有董事長籤名的年度報告正本。
2、載有董事長、財務總監、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。
3、載有山東正源和信有限責任會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章
的審計報告原件。
4、報告期內在《上海證券報》、《中國證券報》、《證券日報》公開披露過的
所有文件正本及公告原件。
董事長：王金餘
永泰能源股份有限公司
2012年 3月 21日
139
中財網