[中報]濟川藥業:2019年半年度報告

[中報]濟川藥業:2019年半年度報告

時間：2019年08月23日 17:40:37&nbsp中財網

原標題:

濟川藥業

:2019年半年度報告

公司代碼：600566 公司簡稱：

濟川藥業

jumpcan

湖北

濟川藥業

股份有限公司

2019年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人曹龍祥、主管會計工作負責人吳宏亮及會計機構負責人（會計主管人員）奚建宏

聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

無

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，敬請

投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

報告期內，不存在對公司生產經營產生實質性影響的特別重大風險。公司已在本報告中描述

了關於對公司未來發展戰略和經營目標的實現可能產生不利影響的風險因素。敬請查閱「第四節

經營情況的討論與分析」之「二、其他披露事項」、之「（二）可能面對的風險」部分的內容。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 6

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 9

第四節 經營情況的討論與分析 ................................................................................................... 12

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 17

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 31

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 34

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 35

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 36

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 37

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 115

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

公司、本公司、

濟川藥業

指

湖北

濟川藥業

股份有限公司

濟川有限

指

濟川藥業

集團有限公司，前身為江蘇濟川製藥有限公司、濟川

藥業集團股份有限公司

濟川控股

指

江蘇濟川控股集團有限公司

恆川投資

指

原西藏恆川投資管理中心（有限合夥），2018年8月遷址至

江蘇泰興並更名為泰興市恆川投資管理中心（有限合夥）

西藏創投

指

西藏濟川創業投資管理有限公司

重大資產重組

指

經證監會批覆進行的資產置換和發行股份購買資產、非公開發

行股份募集配套資金三個方面

重組方

指

濟川控股、曹龍祥、周國娣、華金濟天、恆川投資

濟仁中藥

指

濟川藥業

集團泰興市濟仁中藥飲片有限公司

濟源醫藥

指

江蘇濟源醫藥有限公司

人醫新特藥房

指

泰興市人醫新特藥房有限公司

康煦源

指

江蘇濟川康煦源保健品有限公司

天濟藥業

指

江蘇天濟藥業有限公司

為你想公司

指

泰州市為你想大藥房連鎖有限公司

海源物業

指

泰興市海源物業管理有限公司

銀杏產業研究院

指

濟川藥業

集團江蘇銀杏產業研究院有限公司

上海濟嘉

指

上海濟嘉投資有限公司

寧波濟嘉

指

寧波濟嘉投資有限公司

口腔健康研究院

指

濟川藥業

集團江蘇口腔健康研究院有限公司

蒲地藍日化

指

江蘇蒲地藍日化有限公司

蒲地藍藥妝

指

江蘇蒲地藍藥妝科技有限公司

東科製藥

指

陝西東科製藥有限責任公司

安康中科

指

安康中科麥迪森天然藥業有限公司

濟康包裝

指

江蘇濟康醫藥包裝有限公司

利爾康

指

泰興市

利爾康

旅遊用品有限公司

濟宇物業

指

泰興市濟宇物業管理有限公司

藥品銷售公司

指

濟川藥業

集團藥品銷售有限公司

濟川電子商務

指

濟川藥業

集團電子商務有限公司

南京逐陸

指

南京逐陸醫藥科技有限公司

上海貞信

指

上海貞信企業管理諮詢有限公司

濟川（上海）醫學

指

濟川（上海）醫學科技有限公司

可轉債

指

公開發行可轉換

公司債

券

《公司章程》

指

本公司的《公司章程》，即《湖北

濟川藥業

股份有限公司章程》

會計師事務所

指

立信會計師事務所（特殊普通合夥）

上交所

指

上海證券交易所

證監會

指

中國證券監督管理委員會

國家醫保局

指

中華人民共和國國家醫療保障局

國家藥監局

指

國家藥品監督管理局

工信部

指

中華人民共和國工業和信息化部

GMP

指

英文Good Manufacturing Practice的縮寫,藥品生產質量管

理規範。

處方藥

指

由國家衛生行政部門規定或審定，需憑醫師或其他有處方權的

醫療專業人員開寫處方，並在醫師、藥師或其他醫療專業人員

監督或指導下方可使用的藥品。

OTC

指

英文Over The Counter縮寫，指非處方藥，是消費者可不經

過醫生處方，直接從藥房或藥店購買的藥品。

醫保目錄

指

現行的國家醫保目錄是指人力資源和社會保障部發布的《國家

基本醫療保險、工傷保險和生育保險藥品目錄》（2017年版）；

各省或市醫保目錄可以根據國家醫保目錄進行增補調整。

報告期

指

2019年1月1日至2019年6月30日

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

湖北

濟川藥業

股份有限公司

公司的中文簡稱

濟川藥業

公司的外文名稱

HUBEI JUMPCAN PHARMACEUTICAL CO., LTD.

公司的外文名稱縮寫

JUMPCAN

公司的法定代表人

曹龍祥

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

曹偉

李瑛

聯繫地址

江蘇省泰興市大慶西路寶塔灣

上海市浦東新區半夏路188號

電話

0523-89719161

0523-89719161

傳真

0523-89719009

0523-89719009

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

湖北省荊州市沙市區園林路時尚豪庭602室

公司註冊地址的郵政編碼

434000

公司辦公地址

江蘇省泰興市大慶西路寶塔灣

公司辦公地址的郵政編碼

225441

公司網址

www.jumpcan.com

電子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的

網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

江蘇省泰興市大慶西路寶塔灣公司證券部、上海證券交

易所

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

濟川藥業

600566

洪城股份

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

營業收入

3,906,929,303.70

3,803,724,677.40

2.71

歸屬於上市公司股東的淨利潤

963,646,421.76

842,516,978.97

14.38

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤

911,303,264.96

824,765,078.71

10.49

經營活動產生的現金流量淨額

1,100,071,416.91

1,021,908,181.49

7.65

本報告期末

上年度末

本報告期末比上

年度末增減(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

5,459,701,970.36

5,457,821,252.49

0.03

總資產

8,028,915,858.41

7,797,322,407.83

2.97

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同期增減(%)

基本每股收益（元／股）

1.180

1.041

13.35

稀釋每股收益（元／股）

1.180

1.038

13.68

扣除非經常性損益後的基本每股

收益（元／股）

1.118

1.018

9.82

加權平均淨資產收益率（%）

16.69

17.97

減少1.28個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均

淨資產收益率（%）

15.79

17.62

減少1.83個百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

209,910.85

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相

關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享

受的政府補助除外

42,137,745.44

詳見附註七、（六

十三、七十）

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有

交易性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生

金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融

資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和

其他債權投資取得的投資收益

18,607,989.87

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

507,069.55

所得稅影響額

-9,119,558.91

合計

52,343,156.80

十、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）公司主營業務及產品

公司主要從事藥品的研發、生產和銷售。

公司藥品產品線主要圍繞兒科、呼吸、消化等領域，主要產品為蒲地藍消炎口服液、雷貝拉

唑鈉腸溶膠囊、小兒豉翹清熱顆粒等。其中，蒲地藍消炎口服液為獨家劑型，臨床上主要用於腮

腺炎、咽炎、扁桃體炎、癤腫等；雷貝拉唑鈉腸溶膠囊是新一代質子泵抑制劑，主治十二指腸潰

瘍、胃潰瘍、反流性食管炎；小兒豉翹清熱顆粒為獨家品種，主治小兒風熱感冒。

除藥品業務外，公司子公司蒲地藍日化及蒲地藍藥妝主要從事蒲地藍牙膏、藥妝等日化產品

業務，康煦源主要從事保健品業務。

（二）公司經營模式

1、醫藥工業

公司的主營業務為藥品的研發、生產和銷售，其採購、生產、銷售模式如下：

（1）採購模式

公司物供部每月根據生產部提供的物料需求計劃向供應商下達採購訂單，並據此制定採購資

金安排計劃，由財務部門匯總後報批執行。對於中藥材根據品種、產地、季節情況採用按月、雙

月或季度的周期性採購方式，而一般原材料嚴格按採購計劃及時定量採購。

（2）生產模式

公司採用以銷定產的模式制訂生產計劃，基本流程為：每月召開產、供、銷協調會，先由銷

售部門根據銷售走勢預測編制下月的銷售計劃，再由生產、採購部門結合產品庫存情況確定下月

的生產計劃。各生產車間依據月度生產計劃制定生產作業計劃，並據此安排生產。

公司嚴格按照藥品生產質量管理規範組織生產，生產部負責具體產品的生產過程管理，質管

部則對各項關鍵質量控制點進行監督，保證產品質量。

（3）銷售模式

公司採用以專業化學術推廣為主、渠道分銷為輔的銷售模式。

在專業化學術推廣模式下，公司主要通過學術推广部門和分布在全國各地的營銷辦事機構組織

學術推廣會議或學術研討會，介紹產品的特點以及基礎理論和最新臨床療效研究成果，通過宣傳使

專業人員和客戶對產品有全面的了解和認識。公司參與各省藥品招標，中標後由醫療機構直接或通

過醫藥商業企業向公司採購產品。公司派出的營銷人員以其具有的專業產品知識和推廣經驗，在各

地區開展營銷活動，同時反饋藥品在臨床使用過程中的不良反應等信息。在OTC零售終端，成立OTC 管

理團隊，針對性地開展終端動銷，實施OTC品種的陳列、宣傳和推廣活動。在專業化學術推廣模式下，

為加強對終端市場資源的信息溝通和控制力度，相關營銷人員均由公司聘用，各項推廣活動均在公司

的統一指導和規劃下進行。

除主要採用專業化的學術推廣模式外，公司還部分採用了渠道分銷的銷售模式。在該模式下， 醫藥商業

公司向公司進行採購，再將產品銷售至醫療機構或藥店。

2、醫藥商業

公司以全資子公司濟源醫藥、藥品銷售公司為平臺，從事藥品的配送、批發和零售，銷售本

公司及其他企業的醫藥產品。報告期內醫藥商業收入佔營業收入的比例為3.22%。

（三）行業發展階段、周期性特點

目前醫藥行業處於醫藥衛生體制改革持續深化階段，行業逐漸向合理用藥、產品創新進行結

構化升級。在醫保控費、帶量採購、一致性評價等政策影響下，藥品價格降價壓力較大，同時創

新研發投入較大也導致企業生產成本提高，醫藥行業利潤增速放緩。根據國家統計局數據，2019

年1-6月醫藥製造業增加值累計增長6.6%，較2018年1-6月的10.9%下降4.3個百分點。

醫藥行業需求剛性特徵突出，不存在明顯的周期性特徵。

（四）業績驅動因素

報告期內，公司營業收入較上期略有增長。其中，蒲地藍消炎口服液銷售收入雖然較上年同

期有所下降，但雷貝拉唑鈉腸溶膠囊、小兒豉翹清熱顆粒、蛋白琥珀酸鐵口服溶液等產品的銷售

收入持續增長，東科製藥的產品亦實現了快速發展。同時，公司費用增長得到有效控制，業績保

持穩步增長。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

1、產品優勢

報告期內，公司產品蒲地藍消炎口服液、雷貝拉唑鈉腸溶膠囊以及小兒豉翹清熱顆粒繼續保

持市場領先規模優勢。同時，公司產品以其臨床應用較好的有效性和安全性， 繼續入選多個用藥

指南、診療共識和教學教材，受到了專業機構和社會大眾的認可。

如蒲地藍消炎口服液被河南省中醫管理局發布的《河南省成人流行性感冒中醫藥防治方案（2019

年版）》及《河南省兒童流行性感冒中醫藥防治方案（2019年版）》列為成人和兒童流感的防治用藥，

小兒豉翹被列為兒童流感防治用藥，是繼國家衛生健康委辦公廳、國家中醫藥局辦公室聯合印發的

《流行性感冒診療方案（2018年版）、（2018年修訂版）》、江蘇省中醫藥局發布的《江蘇省流行性感

冒中醫診療方案（2018版）》後，蒲地藍消炎口服液和小兒豉翹清熱顆粒防治流感的療效再次受到權

威機構認可。

除現有產品外，公司持續加大新產品研發力度、積極開展已有重點品種的二次開發，不斷豐

富儲備產品以為公司拓展產品線，為公司可持續發展提供強有力的支持。

2、品牌優勢

公司以「鑄就百年品牌」為企業品牌願景，在多個產品領域積累了豐富的品牌資源。

在企業品牌方面，報告期內，濟川有限入選江蘇省工業與信息化廳評選的「2018年度江蘇省

自主工業品牌五十強」；榮獲中國消費經濟高層論壇及消費日報社聯合評選的「3·15健康中國

醫藥行業十大影響力品牌」。

在產品品牌方面，壽牌蒲地藍消炎口服液、濟諾牌雷貝拉唑鈉腸溶膠囊、同貝牌小兒豉翹清

熱顆粒被評為「江蘇省名牌產品」。

在商標方面，濟川有限擁有的壽牌及圖被國家工商行政管理總局商標評審委員會認定為中國

馳名商標、「同笑」被江蘇省工商行政管理局認定為著名商標，東科製藥擁有的東科及圖、藥王山

及圖被陝西省工商行政管理局認定為著名商標。隨著行業榮譽的不斷增加，公司品牌的市場認可

度和產品的市場覆蓋率也不斷提升。

3、市場優勢

公司採用以專業化學術推廣為主、渠道分銷為輔的銷售模式，不斷深化學術平臺的搭建。公司

成立了專業化的學術推广部門，營銷辦事機構覆蓋全國30個省、市、自治區，擁有超過3,000人的營銷

團隊。眾多經過醫藥專業訓練的營銷人員能夠提供專業化的學術推廣，充分實現藥品研發、臨床治

療和診斷技術方面的多層面合作。公司的目前銷售終端包括醫藥、OTC藥店、基層醫療機構等。覆

蓋廣、專業性強的學術網絡大大提升了公司將產品迅速推向市場的能力。

同時，公司堅持以學術為引領，攜手北京大學舉辦百家醫院講壇，聯手中華醫學會、中醫藥學會等

權威機構舉辦全國性兒科、呼吸系統、消化系統大型學術會議，持續開展上市產品臨床再評價以為產品

的有效性研究及適應症、科室的拓展提供循證醫學證據，發揮學術交流平臺優勢，不斷提升產品的市場

核心競爭力、創造差異化的競爭優勢。

4、質量優勢

公司一貫秉承「品質至上」的全面質量管理理念，堅持「質量安全零缺陷、生產管理零差錯、

安全管理零事故」的「三零」管理。公司持續強化供應商的資源開發和日常管理，嚴格把關新增

供應商的遴選準入，確保原輔材料質量穩定、數量充足；以高標準、嚴要求對生產車間進行持續

規範，擁有國內外先進的檢測設備和一支高素質的技術管理隊伍，同時通過不斷投入資金用於生

產、檢測化驗設備的更新改造提高自動化生產水平；重點攻關工藝、質量管理難題，開展產品質

量風險排查、產品質量回顧。自公司產品上市以來，質量穩定，廣受好評。

5、管理優勢

「系統管理、高效執行」是公司的管理理念。公司力求突出管理創新，強化基礎管理和過程

管理，健全計劃考核系統、監督控制系統、信息系統，實現效率效益的提高、管理層次的提高、

品牌形象的提高、員工素質的提高。在此基礎上，公司形成了以戰略發展規劃為導向、以價值鏈

管理綱要為核心、以全面預算管理為抓手、以全過程監督管控制度為保障、以團隊行為文化為追

求的五大發展管理體制，不斷推進管理模式的提升，強化核心競爭力，保證公司的持續、健康、

快速發展。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

2019年，國家醫療衛生體制改革政策持續深入推進。從藥品帶量採購執行落地到醫耗聯動綜

合改革，從第一批重點監控合理用藥藥品目錄發布到新一輪國家醫保目錄調整啟動，從疾病診斷

相關分組(DRGs)付費試點到跨省異地就醫住院費用直接結算，醫改進程繼續加速，行業監管不斷

趨嚴。

2019年上半年，公司實現營業收入390,692.93萬元，同比增速2.71%；歸屬於上市公司股東

的淨利潤96,364.64萬元，同比增速14.38%；歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤

91,130.33萬元，同比增速10.49%。報告期內，公司各項重點工作開展情況如下：

報告期內，公司重點推進了以下工作：

1、 研發方面

報告期內，公司圍繞「兒科、口腔、呼吸、消化、婦科」五大領域，持續優化研發體系，不

斷擴充技術研發隊伍，加強高端、特色仿製藥的項目立項及推進。同時，公司繼續推進現有中藥

品種的二次開發，大力推進品種引進，不斷豐富公司產品群。

報告期內，公司被工信部授予「2018年度國家技術創新示範企業」稱號。

2、 生產方面

報告期內，公司完成了注射劑二車間（大容量注射劑、小容量注射劑）的GMP認證現場檢查

工作；3號液體樓作為目前國內規模最大的中藥口服液智能化車間正式投產，口服液年產能7.2

億支，有力地支撐了公司戰略目標的推進。公司經營產品質量穩定，無藥品質量事故發生，無不

合格產品被公告等情況。

3、 銷售方面

報告期內，公司產品蒲地藍消炎口服液銷售承擔了較大的壓力。公司制定了「調整、整合、

開發、優化」的方針，在加強醫院、OTC藥店、基層醫療機構開發力度的同時，對已開拓的渠道

資源進行了梳理，進一步落實資源拓深舉措。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位：元 幣種：人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

3,906,929,303.70

3,803,724,677.40

2.71

營業成本

581,335,759.72

581,209,395.79

0.02

銷售費用

1,956,079,389.20

1,944,936,668.24

0.57

管理費用

127,066,616.07

115,217,559.24

10.28

財務費用

-7,356,913.87

5,846,621.93

-225.83

研發費用

103,490,301.84

100,446,715.71

3.03

經營活動產生的現金流量淨額

1,100,071,416.91

1,021,908,181.49

7.65

投資活動產生的現金流量淨額

-239,157,787.01

-105,167,139.13

-127.41

籌資活動產生的現金流量淨額

-1,001,222,154.70

-809,455,157.38

-23.69

財務費用變動原因說明：主要系利息收入增加所致。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明：主要系理財產品收回及投資金額變動所致。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期

末數佔

總資產

的比例

（%）

上期期末數

上期期

末數佔

總資產

的比例

（%）

本期期

末金額

較上期

期末變

動比例

（%）

情況說明

其他應收款

21,861,242.17

0.27

10,571,958.89

0.14

106.79

主要系往來借款及備用

金增加所致

長期待攤費用

943,936.32

0.01

2,076,660.00

0.03

-54.55

主要系報告期內綠化費

用攤銷所致

其他非流動資產

51,467,268.39

0.65

35,563,244.58

0.46

44.72

主要系報告期內預付土

地、工程、設備等款項增

加所致

預收款項

10,606,803.07

0.13

5,682,139.31

0.07

86.67

主要系藥品預收款增加

所致

應付職工薪酬

98,280,516.41

1.23

143,260,924.15

1.84

-31.40

主要系在報告期兌付上

一年度年終獎所致

應交稅費

142,787,151.49

1.79

103,620,995.83

1.33

37.80

主要系報告期末應交增

值稅、應交所得稅餘額增

加所致

其他應付款

1,032,188,617.72

12.95

751,272,066.52

9.64

37.39

主要系報告期末應付報

銷款及風險責任金增加

所致

遞延所得稅負債

79,410,442.55

0.99

55,405,151.15

0.71

43.33

主要系固定資產加速折

舊增加及其他非流動金

融資產公允價值變動所

致

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

√適用 □不適用

報告期內，公司對外投資主要為持有的南京逐陸31.03%股權、江蘇泰興農村商業銀行股份有

限公司4.00%股權、江蘇泰興中銀富登村鎮銀行有限責任公司（原「江蘇泰興建信村鎮銀行有限

責任公司」）7.50%股權以及成都博遠嘉昱創業投資合夥企業（有限合夥）1.72%股權。其中公司

對南京逐陸認繳出資1,800萬元，截至2019年06月30日實繳出資額為1,200萬元，報告期內未

有新的出資；對江蘇泰興農村商業銀行股份有限公司認繳出資3,000萬元，截至2019年06月30

日實繳出資額為3,000萬元，報告期內未有新的出資；對江蘇泰興中銀富登村鎮銀行有限責任公

司認繳出資750萬元，截至2019年06月30日實繳出資額為750萬元，報告期內未有新的出資；

對成都博遠嘉昱創業投資合夥企業（有限合夥）認繳出資額為3,000萬元，截至2019年06月30

日實繳出資2,100萬元，報告期內出資900萬元。

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

√適用 □不適用

單位：萬元

項目名稱

項目金額

項目進度

本年投入金額

累計投入金額

資金來源

開發區項目

65,000.00

完工

4,970.21

68,556.46

募集資金、自

有資金

3號液體樓新建（含

高架庫）項目

30,000.00

完工

2,839.06

41,227.19

募集資金、自

有資金

楊凌醫藥生產基地

建設項目

57,114.13

土建完工

2,745.84

39,580.27

募集資金、自

有資金

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(五) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位：萬元

公司名稱

業務性質

持股比例

註冊資

本

期末總資產

期末淨資產

本期營業收

入

本期淨利

潤

直接

間接

濟川有限

藥品製造

與銷售

100%

30,000

591,521.72

354,740.10

311,947.90

94,811.41

濟源醫藥

藥品銷售

100%

1,310

99,033.25

15,586.85

127,225.24

191.53

東科製藥

藥品製造

與銷售

100%

10,000

88,483.87

72,889.81

18,124.78

3,093.27

藥品銷售

公司

藥品批發

零售

100%

5,000

54,082.68

4,115.55

84,402.11

103.98

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

二、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、 政策風險

醫藥行業是政策驅動型行業，受國家政策影響較大。我國正在推進醫藥衛生體制改革，針對

醫藥管理體制和運行機制、醫療衛生保障體制、醫藥監管等方面正逐步出臺相應的改革措施。相

關改革措施的出臺和政策的不斷完善在促進我國醫藥行業有序健康發展的同時，可能會使行業運

行模式、產品競爭格局產生較大的變化，對企業造成一定的影響。

2019年8月20日，國家醫保局、人力資源社會保障部印發《國家基本醫療保險、工傷保險

和生育保險藥品目錄》，通知要求「各地應嚴格執行《藥品目錄》，不得自行制定目錄或用變通

的方法增加目錄內藥品，也不得自行調整目錄內藥品的限定支付範圍。對於原省級藥品目錄內按

規定調增的乙類藥品，應在3年內逐步消化。」公司蒲地藍消炎口服液、蛋白琥珀酸鐵口服溶液

等產品未納入本次國家醫保目錄，已納入部分省級醫保目錄。如未來上述產品仍未進入國家醫保

目錄，則可能面臨未來3年內退出省級醫保目錄的風險。

公司將密切關注並積極應對國家政策變化，加強對政策及行業準則的把握理解，充分利用品

牌優勢、產品優勢、管理優勢，適時調整營銷策略，加強競爭力。

2、 行業競爭加劇的風險

隨著一致性評價的推進，仿製藥行業的供給側改革帶來了競爭加劇和行業集中度的提升，同

時隨著中國加入ICH以及藥品審評審批制度與國際接軌，越來越多的創新藥加速上市、引入，創

新藥領域的企業也面臨更加激烈的國際競爭。

公司將全力做好已上市重點品種的仿製藥一致性評價工作，同時堅持引進和自研雙輪驅動，

加強創新研發力度，提高研發和生產質量標準，在不斷加劇的市場競爭中提升品牌形象、提高產

品競爭力、擴大市場覆蓋度。

3、 產品集中的風險

報告期內公司產品蒲地藍消炎口服液、雷貝拉唑鈉腸溶膠囊、小兒豉翹清熱顆粒三者的合計

銷售收入佔當期主營業務收入的75.53%，上述產品的生產及銷售狀況在較大程度上決定了公司的

收入和盈利水平，一旦其原料藥價格、產銷狀況、市場競爭格局等發生重大不利變化，將對公司

未來的經營業績產生不利影響。

公司將繼續做好主要產品的市場推廣工作，同時加速新品研發與老產品的二次開發，加強對

外合作，不斷擴充產品線，增強市場競爭力。

4、 產品降價的風險

隨著國家醫改體制的逐步深入，醫保控費不斷趨嚴，醫保支付標準落地、醫保局成立以及帶

量採購實施，藥品價格下降將成為未來無法避免的趨勢。

一方面，公司將繼續完善招投標管理體系，積極做好產品招投標的戰略布局以及應對工作，

同時大力拓展OTC銷售渠道；另一方面，公司也將嚴控產品質量及成本費用，不斷提高產品的臨床

有效性和經濟性。

5、 產品質量風險

公司產品種類多、生產流程長、工藝複雜，對生產設備、環境以及人員的技術要求都比較高。

在原材料採購、產品生產、檢測、包裝和運輸等各環節中影響公司產品質量的因素較多。隨著公

司經營規模的持續增長，公司的產品質量控制能力如果不能適應經營規模持續增長的變化，可能

會對公司經營產生影響。

公司將持續加大技術投入，加速企業產能升級，認真做好各車間的GMP認證改造工作，不斷提

升技術水平，更新生產裝備，確保產品質量穩定提高。

6、 以學術推廣為主的營銷模式的法律及經營風險

處方藥是一類特殊的商品，關係到患者的身體健康甚至生命安危，因此，也決定了其推廣模

式的專業化，學術推廣在處方藥推廣中起著越來越重要的作用，學術推廣為主的營銷模式也是處

方藥銷售的國際通行做法。公司以處方藥為主，主要實施專業化的學術推廣模式。

在此營銷模式下，公司會因組織學術會議活動及評價活動產生市場推廣費。為避免商業賄賂

行為發生，公司建立了《反商業賄賂管理制度》和《關於嚴禁帶金銷售的管理規定》等內控制度，

並設立反商業賄賂的監督管理機構，對學術推廣費用進行嚴格管理。但隨著我國醫療體制改革的

深化，國家對藥品生產銷售領域的監管愈加嚴格，如果公司管理不善，可能使公司因學術推廣模

式而面臨法律及經營風險。

7、 研發風險

公司通過自主研發以及對外合作所獲得的在研產品較多，由於醫藥產品具有高科技、高風險、

高附加值的特點，藥品的前期研發以及產品從研製、臨床試驗報批到投產的周期長、環節多，容

易受到一些不確定性因素的影響，產品上市後是否有良好的市場前景和經濟回報也具有不確定性。

另外，公司已上市仿製藥的一致性評價工作也存在一定的失敗或者研發周期延長的風險。

公司將積極組織實施產品研發工作，建立有效的風險防控機制，完善組織架構及激勵制度，

合理配置市場資源，確保完成產品研發及上市銷售的戰略目標。

8、 管理風險

隨著公司規模的不斷擴大，資產、業務、機構和人員的不斷擴張，公司在戰略規劃、制度制

訂、組織搭建、運營管理和內部控制等方面將面臨更大的挑戰，需要建立適應公司長遠發展的管

理體系、內控制度、組織架構、人才儲備以及業務流程，公司存在現有管理體系不能完全適應未

來公司快速擴張的可能性，給企業正常的生產經營帶來風險。

公司將進一步完善戰略思路、產業定位和業績目標，持續推進企業管理模式提升，優化組織

架構，強化企業核心競爭力，確保企業持續健康快速發展。

(三) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2018 年年度股東大會

2019-05-13

www.sse.com.cn

2019-05-14

股東大會情況說明

√適用 □不適用

2019年5月13日，公司在江蘇省泰興市大慶西路寶塔灣公司辦公大樓會議室召開2018年年

度股東大會，會議由公司董事會召集，採取現場投票和網絡投票相結合的方式召開，現場會議由公

司董事長曹龍祥先生主持。出席本次股東大會的股東和代理人人數為76人，所持有表決權的股份總數

573,070,319股，佔公司有表決權股份總數的比例70.32%。公司董事、監事、高級管理人員及見證律師列

席了本次股東大會。會議審議通過了《關於公司 2018年度報告全文及摘要的議案》、《關於公司2018年

度董事會工作報告的議案》、《關於公司2018年度監事會工作報告的議案》、《關於公司2018年度

獨立董事述職報告的議案》、《關於公司2018年度財務決算報告的議案》、《關於公司2018年度利

潤分配預案的議案》、《關於公司2019年度董事、監事薪酬的議案》、《關於公司續聘立信會計師事

務所（特殊普通合夥）為2019年度審計機構的議案》、《關於修訂的議案》、《關於修訂

的議案》、《關於補選公司監事的議案》、《關於補選公司監事薪酬的議案》共12

個議案。

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾背

景

承諾

類型

承諾

方

承諾

內容

承

諾

時

間

及

期

限

是

否

有

履

行

期

限

是

否

及

時

嚴

格

履

行

如未能

及時履

行應說

明未完

成履行

的具體

原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與重大

資產重

組相關

的承諾

解決

同業

競爭

濟川

控股

為避免控股股東及其控制的公司與

上市公司之間將來發生同業競爭，濟

川控股承諾如下：

1、本公司目前未直接從事藥品研發、

生產和銷售方面的業務；除擬注入上

市公司的

濟川藥業

及其下屬公司從

事藥品研發、生產和銷售業務外，本

長

期

否

是

不適用

不適用

公司控制的其他企業不存在從事藥

品研發、生產和銷售方面業務的情

形；

2、

濟川藥業

及其下屬公司注入上市

公司後，本公司將不以直接或間接的

方式從事或者參與同上市公司（包括

上市公司的附屬公司，下同）相同或

相似的業務，以避免與上市公司的研

發及生產經營構成可能的直接或間

接的業務競爭；保證將採取合法及有

效的措施，促使本公司控制的其他企

業不從事或參與同上市公司的研發

及生產經營相競爭的任何活動的業

務；

3、

濟川藥業

及其下屬公司注入上市

公司後，如本公司及本公司控制與重

大資產重組相關的承諾的其他企業

有任何商業機會可從事或參與任何

可能同上市公司的研發及生產經營

構成競爭的活動，則立即將上述商業

機會通知上市公司，並將該商業機會

優先提供上市公司；

4、如違反以上承諾，本公司願意承

擔由此產生的全部責任，充分賠償或

補償由此給上市公司造成的所有直

接或間接損失。

解決

同業

競爭

曹龍

祥

1、除擬注入上市公司的

濟川藥業

及

其下屬公司從事藥品研發、生產和銷

售業務外，本人控制的其他企業不存

在從事藥品研發、生產和銷售方面業

務的情形；

2、

濟川藥業

及其下屬公司注入上市

公司後，本人將不以直接或間接的方

式從事或者參與同上市公司（包括上

市公司的附屬公司，下同）相同或相

似的業務，以避免與上市公司的研發

及生產經營構成可能的直接或間接

的業務競爭；保證將採取合法及有效

的措施，促使本人控制的其他企業不

從事或參與同上市公司的研發及生

產經營相競爭的任何活動的業務；

3、

濟川藥業

及其下屬公司注入上市

公司後，如本人控制的其他企業有任

何商業機會可從事或參與任何可能

同上市公司的研發及生產經營構成

競爭的活動，則立即將上述商業機會

通知上市公司，並將該商業機會優先

提供給上市公司；

4、如違反以上承諾，本人願意承擔

由此產生的全部責任，充分賠償或補

長

期

否

是

不適用

不適用

償由此給上市公司造成的所有直接

或間接損失。

解決

關聯

交易

曹龍

祥及

濟川

控股

1、承諾人將充分尊重上市公司的獨

立法人地位，保障上市公司獨立經

營、自主決策；

2、承諾人保證承諾人以及承諾人控

股或實際控制的其他公司或者其他

企業或經濟組織（不包括上市公司控

制的企業，以下統稱「承諾人的關聯

企業」），今後原則上不與上市公司

發生關聯交易；

3、如果上市公司在今後的經營活動

中必須與承諾人或承諾人的關聯企

業發生不可避免的關聯交易，承諾人

將促使此等交易嚴格按照國家有關

法律法規、上市公司章程和中國證監

會的有關規定履行有關程序，與上市

公司依法籤訂協議，及時依法進行信

息披露；保證按照正常的商業條件進

行交易，且承諾人及承諾人的關聯企

業將不會要求或接受上市公司給予

比在任何一項市場公平交易中第三

者更優惠的條件，保證不通過關聯交

易損害上市公司及其他股東的合法

權益；

4、承諾人及承諾人的關聯企業將嚴

格和善意地履行其與上市公司籤訂

的各項關聯交易協議；承諾人及承諾

人的關聯企業將不會向上市公司謀

求任何超出該等協議規定以外的利

益或者收益； 5、如違反上述承諾

給上市公司造成損失，承諾人將向上

市公司作出充分地賠償或補償。

長

期

否

是

不適用

不適用

其他

曹龍

祥及

濟川

控股

本次重大資產重組完成後，濟川控股

將成為本公司控股股東，曹龍祥將成

為本公司的實際控制人。為保證未來

上市公司的獨立性，曹龍祥及濟川控

股（以下簡稱「承諾人」）作出如下

承諾：

1、保證上市公司資產獨立完整保證

承諾人及承諾人控制的其他公司、企

業或其他組織、機構（以下簡稱「承

諾人控制的其他企業」）與上市公司

及其下屬企業的資產嚴格分開，確保

上市公司完全獨立經營；嚴格遵守有

關法律、法規和規範性文件以及上市

公司章程關於上市公司與關聯方資

金往來及對外擔保等規定，保證本公

司或本公司控制的其他企業不發生

違規佔用上市公司資金等情形。

長

期

否

是

不適用

不適用

2、保證上市公司的人員獨立保證上

市公司的總經理、副總經理、財務負

責人、董事會秘書等高級管理人員未

在承諾人控制的其他企業中擔任除

董事、監事以外的其他職務，未在承

諾人控制的其他企業領薪；保證上市

公司的財務人員不在承諾人控制的

其他企業中兼職或/及領薪；保證上

市公司的勞動、人事及工資管理與承

諾人控制的其他企業之間完全獨立。

3、保證上市公司的財務獨立保證上

市公司保持獨立的財務部門和獨立

的財務核算體系，財務獨立核算，能

夠獨立作出財務決策，具有規範的財

務會計制度和對分公司、子公司的財

務管理制度；保證上市公司具有獨立

的銀行基本帳戶和其他結算帳戶，不

存在與承諾人或承諾人控制的其他

企業共用銀行帳戶的情形；保證不幹

預上市公司的資金使用。

4、保證上市公司機構獨立保證上市

公司具有健全、獨立和完整的內部經

營管理機構，並獨立行使經營管理職

權；保證承諾人及承諾人控制的其他

企業與上市公司的機構完全分開，不

存在機構混同的情形。

5、保證上市公司業務獨立保證不生

產、開發任何與上市公司及其下屬子

公司生產的產品構成競爭或可能構

成競爭的產品，不直接或間接經營任

何與上市公司及其下屬子公司經營

的業務構成競爭或可能構成競爭的

業務，也不參與投資任何與上市公司

及其下屬子公司生產的產品或經營

的業務構成競爭或可能構成競爭的

其他企業；並且承諾如上市公司及其

下屬子公司進一步拓展產品和業務

範圍，承諾人及承諾人控制的其他企

業將不與上市公司及其下屬子公司

拓展後的產品或業務相競爭；若與上

市公司及其下屬子公司拓展後的產

品或業務產生競爭，則承諾人控制的

其他企業將以停止生產或經營相競

爭的業務或產品的方式、或者將相競

爭的業務納入到上市公司經營的方

式、或者將相競爭的業務轉讓給無關

聯關係的第三方的方式避免同業競

爭。

其他對

公司中

其他

曹龍

祥及

鑑於濟川有限於2013年4月整體變

更為股份公司，因重大資產重組及相

長

期

否

是

不適用

不適用

小股東

所作承

諾

濟川

控股

關法律法規規定，濟川有限於2013

年12月整體變更為有限公司，部分

資產的產權證書尚未完成權利人名

稱變更的相關手續，為保證濟川有限

產權權屬完整，濟川控股及曹龍祥承

諾：產權證書權利人名稱未變更的情

況，不影響濟川有限擁有相關資產的

權屬，濟川有限的資產不會因此而受

到減損；如因產權證書權利人名稱未

變更導致濟川有限資產權屬受到影

響或產生任何糾紛、義務的，由濟川

控股承擔全部責任，曹龍祥承擔連帶

責任。

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用 □不適用

報告期內公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務

到期未清償等情況。

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

□適用 √不適用

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

√適用 □不適用

1. 精準扶貧規劃

√適用 □不適用

（1）探索多元化精準扶貧路徑，建立長效幫扶機制。由公司黨委牽頭，對定點幫扶對象——

泰興市濱江鎮中興村、陝西省楊凌示範區，召開專題幫扶路徑研討會，從住房建設、教育就業、

治病就醫等方面制定詳細幫扶策略，明確完成時間、責任人以及達成結果，並列入公司月度重點

工作計劃進行考核。

（2）繼續利用

濟川藥業

慈善基金會，積極與地方政府以及國家、省級、地市級醫藥學會搭建

合作平臺，擴大慈善基金會影響範圍。

（3）繼續支持高校教育事業，捐贈資金用於醫藥學術研究及資助貧困大學生。

2. 報告期內精準扶貧概要

√適用 □不適用

（1）2019年3月及4月，向中國健康促進基金會、北京醫學獎勵基金會捐贈現金54萬元，

用於醫療衛生資源投入及診療水平提升；

（2）2019年5月，向北京大學教育基金會捐贈現金15萬元，主要用於教育研究及資助在校

貧困學生生活補貼；

（3）2019年6月，向宋慶齡基金會捐贈現金50萬元；2019年3月及6月，向靖江市慈善總

會合計捐贈現金29.4萬元，用於廣泛的社會扶貧濟困及賑災救濟；

（5）2019年4月，向

濟川藥業

慈善基金會提供資金支持10萬元，用於泰興市1戶貧困家庭

的大病醫療救助。

3. 精準扶貧成效

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

指 標

數量及開展情況

一、總體情況

其中：1.資金

158.40

2.物資折款

0.00

3.幫助建檔立卡貧困人口脫貧數（人）

1

二、分項投入

4.教育脫貧

其中：4.1資助貧困學生投入金額

15.00

4.2資助貧困學生人數（人）

30

5.健康扶貧

其中：5.1貧困地區醫療衛生資源投入金額

54.00

7.兜底保障

其中：7.3幫助貧困殘疾人投入金額

10.00

7.4幫助貧困殘疾人數（人）

1

8.社會扶貧

其中：8.3扶貧公益基金

79.40

三、所獲獎項（內容、級別）

2019年3月被江蘇省慈善總會授予2017-2018年「慈善之星」榮譽稱號

4. 履行精準扶貧社會責任的階段性進展情況

√適用 □不適用

報告期內，堅決貫徹各級政府關於扶貧工作的一系列重要指示精神，積極發揮產業優勢，借

助醫藥學術平臺，按照年度扶貧工作計劃，在醫療衛生、文化教育、賑災救濟等方面開展了多項

扶貧工作。

5. 後續精準扶貧計劃

√適用 □不適用

（1）按照精準扶貧策略，繼續對泰興市濱江鎮中興村的住房建設、教育就業、治病就醫進行

幫扶，切實提高中興村的物質、精神文明建設，力爭實現全村早日脫貧；

（2）繼續加大慈善基金會資源建設與提升提供資金支持，開展扶貧、助學、賑災、助醫等；

（3）繼續按照陝西省精準扶貧工作要求，積極幫扶扶貧協作對口單位，同時藉助中醫藥產業

優勢，以中藥材種植基地為項目紐帶助推產業扶貧。

十三、 可轉換

公司債

券情況

√適用 □不適用

(一) 轉債發行情況

經證監會證監許可[2017]1755號文核准，公司於2017年11月13日公開發行了8,431,600

張（843,160手）可轉換

公司債

券，每張面值100元，發行總額84,316萬元。

經上交所自律監管決定書[2017]432號文同意，公司84,316萬元可轉換

公司債

券於2017年11

月29日起在上交所掛牌交易，債券簡稱「

濟川轉債

」，債券代碼「110038」。

具體情況詳見公司分別於2017年11月9日、2017年11月17日、2017年11月27日在《中

國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上交所網站（http://www.sse.com.cn）披露的《湖

北

濟川藥業

股份有限公司公開發行可轉換

公司債

券募集說明書》、《湖北

濟川藥業

股份有限公司

公開發行可轉換

公司債

券發行結果公告》、《湖北

濟川藥業

股份有限公司公開發行可轉換

公司債

券上市公告書》。

(二) 報告期轉債持有人及擔保人情況

期末轉債持有人數

8,948

本公司轉債的擔保人

無

前十名轉債持有人情況如下：

可轉換

公司債

券持有人名稱

期末持債數量

（元）

持有比

例(%)

中國

工商銀行

股份有限公司－易方達安心回報債券型證券投資基金

55,474,000

8.79

全國社保基金二零六組合

30,802,000

4.88

光大證券

股份有限公司

26,021,000

4.12

泰康資產信用增利固定收益型養老金產品－中國

建設銀行

股份有限公

司

25,599,000

4.06

泰康資管－

建設銀行

－泰康養老保險股份有限公司－保險產品集合1－泰康資產管理有限責任公司信用甄選資產管理產品

21,782,000

3.45

華夏人壽保險股份有限公司－萬能－個險萬能

19,257,000

3.05

中國人壽

保險股份有限公司－分紅－個人分紅－005L－FH002滬

18,029,000

2.86

國信證券

股份有限公司

17,627,000

2.79

易方達基金－

農業銀行

－

太平洋

人壽－中國

太平洋

人壽混合偏債產品

委託投資

14,944,000

2.37

國壽養老

配置2號混合型養老金產品－中國

工商銀行

股份有限公司

14,654,000

2.32

(三) 報告期轉債變動情況

單位： 元 幣種： 人民幣

可轉換

公司債

券名稱

本次變動前

本次變動增減

本次變動後

轉股

贖回

回售

濟川轉債

635,085,000

4,181,000

0

0

630,904,000

(四) 報告期轉債累計轉股情況

報告期轉股額（元）

4,181,000

報告期轉股數（股）

104,413

累計轉股數（股）

5,297,768

累計轉股數佔轉股前公司已發行股份總數（%）

0.65

尚未轉股額（元）

630,904,000

未轉股轉債佔轉債發行總量比例（%）

74.83

(五) 轉股價格歷次調整情況

單位： 元 幣種： 人民幣

轉股價格

調整日

調整後轉股

價格

披露時間

披露媒體

轉股價格調整說明

2018-6-1

40.04

2018-5-25

www.sse.com.cn

因實施公司 2017年度利潤分配

方案，相應調整轉股價格。

2019-6-3

38.81

2019-5-27

www.sse.com.cn

因實施公司 2018年度利潤分配

方案，相應調整轉股價格。

截止本報告期末最新轉股

價格

38.81

(六) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排

公司發行

可轉債

84,316.00萬元，期限為自發行之日起5年，採用每年付息一次的付息方式，

到期歸還本金和最後一年利息。截至2019年6月30日，公司總資產802,891.59萬元，資產負債

率32.00%。未來年度公司還債的現金來源主要包括公司的經營性現金流等。

公司

可轉債

的評級機構中誠信證券評估有限公司在對公司經營狀況、行業情況進行綜合分析

與評估的基礎上，出具了《湖北

濟川藥業

股份有限公司公開發行可轉換

公司債

券跟蹤評級報告

（2019年）》，本次公司主體信用評級結果為「AA」，「

濟川轉債

」信用評級結果為「AA」，評

級展望維持「穩定」。本次評級結果較前次沒有變化（詳見公司於2019年6月21日在《中國證

券報》、《上海證券報》、《證券時報》及上交所網站（http://www.sse.com.cn）披露的《湖北

濟川藥業

股份有限公司公開發行可轉換

公司債

券跟蹤評級報告（2019年）》）。

(七) 轉債其他情況說明

無

十四、 環境信息情況

(一) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

√適用 □不適用

1. 排汙信息

√適用 □不適用

（1） 濟川有限

公司子公司濟川有限為泰州市國家重點監控企業名單中的廢水國家重點監控企業。報告期內，

根據泰興市康達環境檢測技術有限公司出具的檢測編號為TXKDX190609、TXKDX190692-1、

TXKDX190674-1、TXKDX190687-1、TXKDX190687的檢測報告，濟川有限的排汙信息如下：

表一：廢水排放信息

排放口名稱

汙染物名稱

排放濃度（mg/L）

許可排放濃度（mg/L）

開發區分廠總排口

COD

98.9

500

氨氮

4.9378

25

開發區分廠清下水排口

COD

17

40

氨氮

0.422

15

東廠區清下水排口

COD

12

40

氨氮

0.596

15

表二：鍋爐煙氣排放信息

排放口名稱

汙染物名稱

排放濃度

（mg/m3）

許可排放濃度

（mg/m3）

綜合製劑樓一步制粒粉塵排放口-01

粉塵

22.7

120

固體四車間一步制粒粉塵排放口-01

顆粒物

8.5

120

固體四車間一步制粒粉塵排放口-02

顆粒物

8.4

120

固體五車間包衣粉塵排放口-01

顆粒物

8.4

120

綜合原料藥車間廢氣排放口

二氧化硫

ND

550

氮氧化物

7.5

240

氯化氫

0.23

100

苯

ND

12

硫酸霧

ND

45

非甲烷總烴

0.52

80

老汙水處理站廢氣排放口

硫化氫

0.0189

/

氨

4.77

/

非甲烷總烴

0.66

80

開發區分廠汙水處理站廢氣排放口

-01

硫化氫

0.0140

/

氨

2.81

/

非甲烷總烴

0.48

80

開發區分廠汙水處理站廢氣排放口

-02

硫化氫

0.0057

/

氨

2.37

/

非甲烷總烴

0.49

80

註：ND指Not Detected，數值低於檢測限，ND前的數值表示該項目的檢出限值。

（2）東科製藥

公司子公司東科製藥為陝西省楊凌區環境保護局公布的楊凌示範區廢水重點排汙單位。報告

期內東科製藥嚴格執行國家環境政策，強化環境保護，不斷提升公司對環境管理要求，提高企業

員工的環境保護意識，未發生環境汙染事故，也未受到環境保護行政處罰。根據陝西浦安環境檢

測技術有限公司出具《檢測報告（浦安檢（綜）字1905第011號）》及陝西華康檢驗檢測有限責

任公司出具的《檢測報告HKJC-2019-06-0489號》，東科製藥及其全資子公司安康中科的排汙信

息如下：

表一：廢水排放信息

企業名稱

汙染物名稱

排放口數量

排放濃度（mg/L）

許可排放濃度

（mg/L）

陝西東科製藥有限

責任公司

COD

1

103

500

氨氮

1

2.56

45

安康中科麥迪森

天然藥業有限公司

COD

1

56

100

氨氮

1

0.328

8

表二：鍋爐煙氣排放信息

企業名稱

汙染物名稱

排放口

排放濃度

（mg/m3）

許可排放濃度

（mg/m3）

陝西東科製藥有限

責任公司

顆粒物

1

2.9

20

二氧化硫

1

6

50

氮氧化物

1

72

80

安康中科麥迪森

天然藥業有限公司

顆粒物

1

8.0

20

二氧化硫

1

3ND

50

氮氧化物

1

69

200

註：ND指Not Detected，數值低於檢測限，ND前的數值表示該項目的檢出限值。

表三：有組織廢氣排放信息

企業名稱

汙染物名稱

排放口

排放濃度

（mg/m3）

許可排放濃度

（mg/m3）

陝西東科製藥有限

責任公司

非甲烷總烴

外劑車間8#

1.09

80

外劑車間9#

0.65

外劑車間10#

3.38

顆粒物

固劑車間1#

＜20

120

固劑車間2#

固劑車間3#

固劑車間4#

外劑車間5#

安康中科麥迪森

天然藥業有限公司

非甲烷總烴

提取一車間8#

9.89

120

提取二車間7#

11.2

顆粒物

提取一車間3#

6.3

120

提取一車間4#

7.0

提取二車間5#

6.3

提取二車間6#

6.4

2. 防治汙染設施的建設和運行情況

√適用 □不適用

（1）濟川有限

1）廢水處理設施的建設和運行情況

截至報告期末，濟川有限建有兩座設計處理能力分別為4,500噸/日的廢水處理裝置和600

噸/日原料藥廢水處理裝置，4,500噸/日的廢水處理裝置負責處理主廠區全部生產、生活廢水，

採用「氣浮+水解酸化+UASB+A/O」工藝；600噸/日的廢水處理裝置負責處理開發區分廠原料藥車

間生產、生活廢水，採用「芬頓+水解酸化+A/O」工藝。廢水經汙水處理設施處理達接管標準後送

泰興市濱江汙水處理有限公司進一步處理，排放口安裝了自動在線監控設施。開發區分廠廠區內

設置有一個調配池專門收集中藥類廢水，此類廢水通過專用汙水管道輸送至南大環保公司委託處

理。

2）廢氣處理設施的建設運行情況

隨著《製藥工業大氣汙染物排放標準》、《揮發性有機物無組織排放控制標準》相繼出臺，公

司環保部組織編制了應對大氣汙染物排放標準提升計劃，持續推進公司廢氣治理提標改造工作。

截至報告期末，在大氣汙染治理方面，濟川有限配套布袋除塵設施對工藝過程產生的粉塵進

行處理後達標排放，對揮發性有機物及異味採用水噴淋和活性炭處理後達標排放，對汙水處理裝

置產生的廢氣收集後採用「氧化塔+鹼洗+低溫等離子」方案進行處理。

另外，中藥車間兩套乙醇回收裝置採用二級水噴淋設備（風量為3,000m3/h）對不凝性尾氣

進行收集處理，兩個出渣室採用水噴淋+二級活性炭處理（風量分別為14,000m3/h和20,000m3/h），

目前處理設施均正常運行。

（2）東科製藥

截至報告期末，東科製藥建有一座汙水處理站，設計處理能力為60噸/日，負責處理廠區全

部生產、生活廢水，採用「生化處理」工藝，只有一個廢水排放口並安裝了自動在線監控設施；

企業使用燃氣鍋爐提供熱源蒸汽用於生產生活，在大氣汙染治理方面，企業分別配套建有布袋除

塵、活性炭過濾器，不涉及燃煤鍋爐及汙染物排放。

截至報告期末，安康中科建有一座汙水處理站，設計處理能力為200噸/日，負責處理廠區全

部生產、生活廢水，採用「生化處理」工藝，只有一個廢水排放口並定期進行監測；安康中科現

已實施清潔能源利用項目，採用燃氣鍋爐替代了原有燃煤鍋爐。在大氣汙染治理方面，生產車間

分別配套建有布袋除塵、活性炭過濾器，不涉及燃煤鍋爐及汙染物排放。

報告期內，以上防治汙染設施均運行正常。

3. 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

√適用 □不適用

（1）濟川有限

截至報告期末，濟川有限建設項目編制的環境影響評價報告均通過了泰興市環境保護局的審

批。已投產的建設項目均通過了「三同時」驗收。

（2）東科製藥

東科製藥老廠區技術改造項目於2017年3月由蘇州科太環境技術有限公司編制完成《陝西東

科製藥有限責任公司老廠區技術改造項目環境影響報告書》；2017年3月20日取得《楊凌示範

區環境保護局關於陝西東科製藥有限責任公司老廠區技術改造項目環境影響報告書的批覆》（楊

管環批覆[2017]4號文）；2017年12月13日取得《陝西東科製藥有限責任公司老廠區技術改造

項目環境影響報告書變更說明》；2018年12月26日取得排汙許可證，並定期進行環境監測數據

和環保設施運行情況填報更新和執行報告上傳。

安康中科提取二車間改擴建項目於2018年10月通過環保竣工驗收並取得環保批覆《安高新

環發（2018）20號）》；2019年7月，安康中科已按照安康市高新區生態環境局文件要求申辦企

業排汙許可證；2019年7月16日排汙許可證網上申報資料已經完成填報，截至本報告出具日正

在審核過程中。

4. 突發環境事件應急預案

√適用 □不適用

（1）濟川有限

濟川有限主廠區和開發區分廠分別編制有環境突發事件應急預案，並承報泰州市泰興環境保

護局的備案。每年均進行安全、環境突發事件應急預案綜合演練。

（2）東科製藥

東科製藥編制了《陝西東科製藥有限責任公司突發環境事件應急預案》，組織環保專家評審

通過後到楊凌示範區生態環境局進行備案，每年定期組織開展應急預案演練工作。

安康中科編制了《安康中科麥迪森天然藥業有限公司突發環境事件應急預案》，並承報安康

市高新區環境保護局備案，每年定期組織開展應急預案演練工作。

5. 環境自行監測方案

√適用 □不適用

（1）濟川有限

截至報告期末，濟川有限廢水處理裝置的廢水排放口安裝有自動在線監控設施。每年濟川有

限均會委託第三方監測單位對三廢排放情況進行季度監測，監測範圍包括了廠區內所有廢氣及廢

水排放口。

（2）東科製藥

截至報告期末，東科製藥汙水處理站的廢水排放口安裝有自動在線監控設施，接入設備包括

COD在線分析儀、氨氮在線分析儀、PH計、超聲波明渠流量計，監測因子包括COD、氨氮、PH、

流量。當前在線監測設備運行穩定正常，未出現數據超標情況。

6. 其他應當公開的環境信息

□適用 √不適用

(二) 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

√適用 □不適用

除子公司濟川有限、東科製藥外，報告期內，公司其他子公司在環境保護工作上也一直積極

投入，力爭做「資源節約型、環境友好型」企業，明確公司經濟的發展不以破壞環境，高耗能、

高汙染為代價，始終堅持「更接近自然，更接近人類」的生產經營理念。

(三) 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

(四) 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

√適用 □不適用

（1）財政部於2017年度修訂了《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業

會計準則第23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》和《企業會計準

則第37號——金融工具列報》。修訂後的準則規定，對於首次執行日尚未終止確認的金融工具，

之前的確認和計量與修訂後的準則要求不一致的，應當追溯調整。涉及前期比較財務報表數據與

修訂後的準則要求不一致的，無需調整。本公司將因追溯調整產生的累積影響數調整當年年初留

存收益。

（2）財政部於2019年4月30日發布了《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的

通知》（財會（2019）6號），對一般企業財務報表格式進行了修訂。

執行上述準則的主要影響詳見第十節、五、27.重要會計政策和會計估計的變更。

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比

例

(%)

發

行

新

股

送

股

公

積

金

轉

股

其他

小計

數量

比

例

(%)

二、無限售條件流

通股份

814,817,354

100

104,413

104,413

814,921,767

100

1、人民幣普通股

814,817,354

100

104,413

104,413

814,921,767

100

三、股份總數

814,817,354

100

104,413

104,413

814,921,767

100

2、 股份變動情況說明

√適用 □不適用

根據相關法律法規和《湖北

濟川藥業

股份有限公司公開發行可轉換

公司債

券募集說明書》的

規定，公司本次發行的

可轉債

轉股期為2018年5月17日至2022年11月12日。

2019年1月1日至2019年6月30日期間，累計共有4,181,000元「

濟川轉債

」已轉換成公

司股票，轉股數為104,413股，轉股期累計轉股數為5,297,768股，佔

可轉債

轉股前公司已發行

股份總額的0.65%（具體詳見公司於2019年7月3日發布的《湖北

濟川藥業

股份有限公司

可轉債

轉股結果暨股份變動公告》（公告編號為：2019-023））。

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

√適用 □不適用

報告期至半年報披露日仍為公司

可轉債

的轉股期，隨著

可轉債

的陸續轉股，將會在一定程度

上攤薄公司的每股收益和淨資產收益率。

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

30,918

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

0

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增

減

期末持股數

量

比例

(%)

持

有

有

限

售

條

件

股

份

數

量

質押或凍結情況

股東性質

股份

狀態

數量

江蘇濟川控股集

團有限公司

0

416,757,360

51.14

0

質押

37,500,000

境內非國有法

人

西藏濟川創業投

資管理有限公司

0

100,000,000

12.27

0

無

0

境內非國有法

人

曹龍祥

0

46,838,458

5.75

0

無

0

境內自然人

荊州市古城國有

投資有限責任公

司

0

11,126,102

1.37

0

無

0

國有法人

中國

工商銀行

股

份有限公司－景

順

長城新興

成長

混合型證券投資

基金

1,000,163

9,000,000

1.10

0

無

0

其他

香港中央結算有

限公司

-1,283,488

6,438,865

0.79

0

無

其他

興業證券

－興業

－

興業證券

金麒

麟5號集合資產

管理計劃

2,410,518

6,258,182

0.77

0

無

0

其他

中國銀行

股份有

限公司－景順長

城鼎益混合型證

券投資基金

（LOF）

-1,045,047

5,354,936

0.66

0

無

0

其他

中央匯金資產管

理有限責任公司

0

4,794,300

0.59

0

無

0

國有法人

銀河資本－浙商

銀行－銀河資本

－鑫鑫一號資產

管理計劃

4,586,725

4,586,725

0.56

0

無

0

其他

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的

數量

股份種類及數量

種類

數量

江蘇濟川控股集團有限公司

416,757,360

人民幣普通股

416,757,360

西藏濟川創業投資管理有限公

司

100,000,000

人民幣普通股

100,000,000

曹龍祥

46,838,458

人民幣普通股

46,838,458

荊州市古城國有投資有限責任

公司

11,126,102

人民幣普通股

11,126,102

中國

工商銀行

股份有限公司－

景順

長城新興

成長混合型證券

投資基金

9,000,000

人民幣普通股

9,000,000

香港中央結算有限公司

6,438,865

人民幣普通股

6,438,865

興業證券

－興業－

興業證券

金

麒麟5號集合資產管理計劃

6,258,182

人民幣普通股

6,258,182

中國銀行

股份有限公司－景順

長城鼎益混合型證券投資基金

（LOF）

5,354,936

人民幣普通股

5,354,936

中央匯金資產管理有限責任公

司

4,794,300

人民幣普通股

4,794,300

銀河資本－

浙商銀行

－銀河資

本－鑫鑫一號資產管理計劃

4,586,725

人民幣普通股

4,586,725

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

公司前十名股東中，濟川控股、西藏創投、曹龍祥為一致行動人。

其他股東與公司控股股東、實際控制人不存在關聯關係、一致行

動人的情況，公司未知上述其他股東之間是否存在關聯關係、一

致行動人的情況。

表決權恢復的優先股股東及持

股數量的說明

無

註：本報告期期初銀河資本－

浙商銀行

－銀河資本－鑫鑫一號資產管理計劃未在前200大股東名

冊中，故期末持股數視為全部於本報告期內增持。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用 √不適用

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

繆金龍

監事

離任

周新春

監事

聘任

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

√適用 □不適用

2019年4月，原監事繆金龍先生因個人原因辭職。2019年5月13日，公司召開2018年年度股東

大會選舉周新春先生為新的監事，任期自公司2018年年度股東大會審議通過之日起至第八屆監事

會任期屆滿之日止，具體詳見公司於2019年5月14日披露的《湖北

濟川藥業

股份有限公司2018年年

度股東大會決議公告》（公告編號：2019-018）。

三、其他說明

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2019年6月30日

編制單位: 湖北

濟川藥業

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

七（一）

1,446,592,760.26

1,586,901,285.06

應收票據

七（二）

125,575,735.58

140,789,473.43

應收帳款

七（三）

2,261,567,601.55

1,965,351,882.30

預付款項

七（五）

35,869,384.44

32,447,021.99

其他應收款

七（六）

21,861,242.17

10,571,958.89

其中：應收利息

應收股利

存貨

七（七）

288,850,731.38

318,162,820.89

其他流動資產

七（十）

267,538,830.76

303,609,318.39

流動資產合計

4,447,856,286.14

4,357,833,760.95

非流動資產：

可供出售金融資產

49,500,000.00

長期股權投資

七（十四）

12,299,176.05

12,735,226.29

其他非流動金融資產

七（十六）

114,890,743.38

投資性房地產

七（十七）

51,964,257.06

固定資產

七（十八）

2,183,440,183.72

2,183,714,320.95

在建工程

七（十九）

651,828,819.13

630,532,610.57

無形資產

七（二十三）

309,362,208.79

321,279,691.13

商譽

七（二十五）

167,303,834.11

167,303,834.11

長期待攤費用

七（二十六）

943,936.32

2,076,660.00

遞延所得稅資產

七（二十七）

37,559,145.32

36,783,059.25

其他非流動資產

七（二十八）

51,467,268.39

35,563,244.58

非流動資產合計

3,581,059,572.27

3,439,488,646.88

資產總計

8,028,915,858.41

7,797,322,407.83

流動負債：

應付票據

七（三十二）

187,021,742.56

158,688,536.26

應付帳款

七（三十三）

395,210,034.76

505,239,972.88

預收款項

七（三十四）

10,606,803.07

5,682,139.31

應付職工薪酬

七（三十五）

98,280,516.41

143,260,924.15

應交稅費

七（三十六）

142,787,151.49

103,620,995.83

其他應付款

七（三十七）

1,032,188,617.72

751,272,066.52

其中：應付利息

1,979,137.21

417,590.14

應付股利

其他流動負債

七、（四十）

43,301.89

流動負債合計

1,866,094,866.01

1,667,807,936.84

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

非流動負債：

應付債券

七（四十二）

562,348,515.76

552,644,562.39

其中：優先股

永續債

長期應付款

七（四十四）

3,228,791.01

3,360,241.40

遞延收益

七（四十七）

58,131,272.72

60,283,263.56

遞延所得稅負債

七（二十七）

79,410,442.55

55,405,151.15

非流動負債合計

703,119,022.04

671,693,218.50

負債合計

2,569,213,888.05

2,339,501,155.34

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

七（四十九）

400,240,346.00

400,189,065.00

其他權益工具

七（五十）

100,897,116.73

101,565,761.78

其中：優先股

永續債

資本公積

七（五十一）

1,766,271,768.75

1,761,838,091.74

盈餘公積

七（五十五）

161,825,325.23

161,825,325.23

未分配利潤

七（五十六）

3,030,467,413.65

3,032,403,008.74

歸屬於母公司所有者權益（或股

東權益）合計

5,459,701,970.36

5,457,821,252.49

所有者權益（或股東權益）合計

5,459,701,970.36

5,457,821,252.49

負債和所有者權益（或股東

權益）總計

8,028,915,858.41

7,797,322,407.83

法定代表人：曹龍祥 主管會計工作負責人：吳宏亮 會計機構負責人：奚建宏

母公司資產負債表

2019年6月30日

編制單位:湖北

濟川藥業

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

505,665,372.52

321,440,304.98

預付款項

306,992.98

其他應收款

十七（二）

1,549,624,184.78

1,131,346,483.03

其中：應收利息

應收股利

650,090,000.00

228,337,533.57

其他流動資產

2,428,769.11

2,415,127.61

流動資產合計

2,058,025,319.39

1,455,201,915.62

非流動資產：

長期股權投資

十七（三）

7,570,812,987.59

7,570,812,987.59

非流動資產合計

7,570,812,987.59

7,570,812,987.59

資產總計

9,628,838,306.98

9,026,014,903.21

流動負債：

應付帳款

310,000.00

應付職工薪酬

399,078.76

520,748.43

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

應交稅費

1,699,809.65

564,227.33

其他應付款

1,979,171.21

417,624.14

其中：應付利息

1,979,137.21

417,590.14

應付股利

流動負債合計

4,078,059.62

1,812,599.90

非流動負債：

應付債券

562,348,515.76

552,644,562.39

其中：優先股

永續債

非流動負債合計

562,348,515.76

552,644,562.39

負債合計

566,426,575.38

554,457,162.29

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

814,921,767.00

814,817,354.00

其他權益工具

100,897,116.73

101,565,761.78

其中：優先股

永續債

資本公積

6,049,684,453.70

6,045,303,908.69

盈餘公積

389,194,628.96

389,192,216.84

未分配利潤

1,707,713,765.21

1,120,678,499.61

所有者權益（或股東權益）

合計

9,062,411,731.60

8,471,557,740.92

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

9,628,838,306.98

9,026,014,903.21

法定代表人：曹龍祥 主管會計工作負責人：吳宏亮 會計機構負責人：奚建宏

合併利潤表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、營業總收入

3,906,929,303.70

3,803,724,677.40

其中：營業收入

七（五十七）

3,906,929,303.70

3,803,724,677.40

二、營業總成本

2,825,711,065.05

2,818,319,542.19

其中：營業成本

七（五十七）

581,335,759.72

581,209,395.79

稅金及附加

七（五十八）

65,095,912.09

70,662,581.28

銷售費用

七（五十九）

1,956,079,389.20

1,944,936,668.24

管理費用

七（六十）

127,066,616.07

115,217,559.24

研發費用

七（六十一）

103,490,301.84

100,446,715.71

財務費用

七（六十二）

-7,356,913.87

5,846,621.93

其中：利息費用

15,082,147.63

18,906,705.13

利息收入

22,626,010.19

13,360,866.77

加：其他收益

七（六十三）

3,706,245.44

3,960,013.24

投資收益（損失以「－」號填列）

5,521,081.83

11,450,485.83

公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

七（六十六）

14,650,857.80

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

信用減值損失（損失以「-」號填列）

七（六十七）

-17,829,474.33

資產減值損失（損失以「-」號填列）

-15,678,810.59

資產處置收益（損失以「－」號填列）

七（六十九）

299,587.69

2,140,812.95

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

1,087,566,537.08

987,277,636.64

加：營業外收入

七（七十）

40,560,662.59

21,230,446.21

減：營業外支出

七（七十一）

1,711,769.88

15,968,048.72

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

1,126,415,429.79

992,540,034.13

減：所得稅費用

七（七十二）

162,769,008.03

150,023,055.16

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

963,646,421.76

842,516,978.97

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號

填列）

963,646,421.76

842,516,978.97

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司股東的淨利潤（淨虧損

以「-」號填列）

963,646,421.76

842,516,978.97

六、其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

963,646,421.76

842,516,978.97

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

963,646,421.76

842,516,978.97

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

1.180

1.041

（二）稀釋每股收益(元/股)

1.180

1.038

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0元,上期被合併方實現的

淨利潤為： 0 元。

法定代表人：曹龍祥 主管會計工作負責人：吳宏亮 會計機構負責人：奚建宏

母公司利潤表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、營業收入

十七（四）

117,924.52

減：營業成本

稅金及附加

1,121.20

47,713.30

銷售費用

管理費用

2,758,408.35

2,086,841.77

研發費用

財務費用

8,186,123.46

18,258,328.47

其中：利息費用

15,082,147.63

18,906,705.13

利息收入

6,898,947.57

653,581.73

加：其他收益

195,027.64

112,521.69

投資收益（損失以「－」號填列）

十七（五）

1,600,000,000.00

1,238,000,000.00

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

1,589,367,299.15

1,217,719,638.15

加：營業外收入

0.02

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

1,589,367,299.17

1,217,719,638.15

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

1,589,367,299.17

1,217,719,638.15

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」

1,589,367,299.17

1,217,719,638.15

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

六、綜合收益總額

1,589,367,299.17

1,217,719,638.15

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：曹龍祥 主管會計工作負責人：吳宏亮 會計機構負責人：奚建宏

合併現金流量表

2019年1—6月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

4,087,489,118.22

4,027,267,691.93

收到其他與經營活動有關的現金

七（七十四）

259,058,011.77

290,122,296.05

經營活動現金流入小計

4,346,547,129.99

4,317,389,987.98

購買商品、接受勞務支付的現金

458,016,451.84

443,031,805.88

支付給職工以及為職工支付的現金

473,625,628.14

425,137,062.21

支付的各項稅費

637,502,419.70

715,814,900.54

支付其他與經營活動有關的現金

七（七十四）

1,677,331,213.40

1,711,498,037.86

經營活動現金流出小計

3,246,475,713.08

3,295,481,806.49

經營活動產生的現金流量淨額

1,100,071,416.91

1,021,908,181.49

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

288,000,000.00

970,000,000.00

取得投資收益收到的現金

6,194,560.00

12,086,259.75

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產收回的現金淨額

656,816.86

10,998,044.11

收到其他與投資活動有關的現金

七（七十四）

7,200,400.00

投資活動現金流入小計

294,851,376.86

1,000,284,703.86

購建固定資產、無形資產和其他長期資

產支付的現金

266,009,163.87

397,451,842.99

投資支付的現金

268,000,000.00

708,000,000.00

質押貸款淨增加額

投資活動現金流出小計

534,009,163.87

1,105,451,842.99

投資活動產生的現金流量淨額

-239,157,787.01

-105,167,139.13

三、籌資活動產生的現金流量：

籌資活動現金流入小計

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

1,001,222,154.70

809,455,157.38

籌資活動現金流出小計

1,001,222,154.70

809,455,157.38

籌資活動產生的現金流量淨額

-1,001,222,154.70

-809,455,157.38

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-140,308,524.80

107,285,884.98

加：期初現金及現金等價物餘額

1,586,901,285.06

951,610,310.84

六、期末現金及現金等價物餘額

1,446,592,760.26

1,058,896,195.82

法定代表人：曹龍祥 主管會計工作負責人：吳宏亮 會計機構負責人：奚建宏

母公司現金流量表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

10,724,823.81

161,470,693.57

經營活動現金流入小計

10,724,823.81

161,470,693.57

購買商品、接受勞務支付的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

2,490,771.81

2,034,109.99

支付的各項稅費

1,024.70

77.80

支付其他與經營活動有關的現金

1,033,338.63

759,049,233.84

經營活動現金流出小計

3,525,135.14

761,083,421.63

經營活動產生的現金流量淨額

7,199,688.67

-599,612,728.06

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

1,178,247,533.57

1,410,277,566.43

投資活動現金流入小計

1,178,247,533.57

1,410,277,566.43

投資活動現金流出小計

投資活動產生的現金流量淨額

1,178,247,533.57

1,410,277,566.43

三、籌資活動產生的現金流量：

籌資活動現金流入小計

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

1,001,222,154.70

809,455,157.38

籌資活動現金流出小計

1,001,222,154.70

809,455,157.38

籌資活動產生的現金流量淨額

-1,001,222,154.70

-809,455,157.38

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

184,225,067.54

1,209,680.99

加：期初現金及現金等價物餘額

321,440,304.98

2,202,329.62

六、期末現金及現金等價物餘額

505,665,372.52

3,412,010.61

法定代表人：曹龍祥 主管會計工作負責人：吳宏亮 會計機構負責人：奚建宏

合併所有者權益變動表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少

數

股

東

權

益

所有者權益合計

實收資本(或股

本)

其他權益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其他

一、上年期末餘額

400,189,065.00

101,565,761.78

1,761,838,091.74

161,825,325.23

3,032,403,008.74

5,457,821,252.49

5,457,821,252.49

加：會計政策變更

36,771,725.81

36,771,725.81

36,771,725.81

其他

二、本年期初餘額

400,189,065.00

101,565,761.78

1,761,838,091.74

161,825,325.23

3,069,174,734.55

5,494,592,978.30

5,494,592,978.30

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填列）

51,281.00

-668,645.05

4,433,677.01

-38,707,320.90

-34,891,007.94

-34,891,007.94

（一）綜合收益總額

963,646,421.76

963,646,421.76

963,646,421.76

（二）所有者投入和減少

資本

51,281.00

3,765,031.96

3,816,312.96

3,816,312.96

1．所有者投入的普通股

51,281.00

3,765,031.96

3,816,312.96

3,816,312.96

（三）利潤分配

-1,002,353,742.66

-1,002,353,742.66

-1,002,353,742.66

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

-1,002,353,742.66

-1,002,353,742.66

-1,002,353,742.66

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

-668,645.05

668,645.05

6．其他

-668,645.05

668,645.05

（五）專項儲備

（六）其他

四、本期期末餘額

400,240,346.00

100,897,116.73

1,766,271,768.75

161,825,325.23

3,030,467,413.65

5,459,701,970.36

5,459,701,970.36

項目

2018年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少

數

股

東

權

益

所有者權益合計

實收資本(或股

本)

其他權益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其他

一、上年期末餘額

397,638,404.00

134,842,088.37

1,553,230,617.62

161,825,325.23

2,154,274,237.21

4,401,810,672.43

4,401,810,672.43

加：會計政策變更

其他

二、本年期初餘額

397,638,404.00

134,842,088.37

1,553,230,617.62

161,825,325.23

2,154,274,237.21

4,401,810,672.43

4,401,810,672.43

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填

列）

2,314,035.00

-30,190,580.01

188,539,168.16

32,782,489.97

193,445,113.12

193,445,113.12

（一）綜合收益總額

842,516,978.97

842,516,978.97

842,516,978.97

（二）所有者投入和減

少資本

2,314,035.00

158,348,588.15

160,662,623.15

160,662,623.15

1．所有者投入的普通股

2,314,035.00

158,348,588.15

160,662,623.15

160,662,623.15

（三）利潤分配

-809,734,489.00

-809,734,489.00

-809,734,489.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

-809,734,489.00

-809,734,489.00

-809,734,489.00

4．其他

（四）所有者權益內部

結轉

-30,190,580.01

30,190,580.01

6．其他

-30,190,580.01

30,190,580.01

（五）專項儲備

（六）其他

四、本期期末餘額

399,952,439.00

104,651,508.36

1,741,769,785.78

161,825,325.23

2,187,056,727.18

4,595,255,785.55

4,595,255,785.55

法定代表人：曹龍祥 主管會計工作負責人：吳宏亮 會計機構負責人：奚建宏

母公司所有者權益變動表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年半年度

實收資本 (或股

本)

其他權益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其他

一、上年期末餘額

814,817,354.00

101,565,761.78

6,045,303,908.69

389,192,216.84

1,120,678,499.61

8,471,557,740.92

加：會計政策變更

2,412.12

21,709.09

24,121.21

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

814,817,354.00

101,565,761.78

6,045,303,908.69

389,194,628.96

1,120,700,208.70

8,471,581,862.13

三、本期增減變動金額（減少以「－」號

填列）

104,413.00

-668,645.05

4,380,545.01

587,013,556.51

590,829,869.47

（一）綜合收益總額

1,589,367,299.17

1,589,367,299.17

（二）所有者投入和減少資本

104,413.00

3,711,899.96

3,816,312.96

1．所有者投入的普通股

104,413.00

3,711,899.96

3,816,312.96

4．其他

（三）利潤分配

-1,002,353,742.66

-1,002,353,742.66

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

-1,002,353,742.66

-1,002,353,742.66

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

-668,645.05

668,645.05

6．其他

-668,645.05

668,645.05

（五）專項儲備

（六）其他

四、本期期末餘額

814,921,767.00

100,897,116.73

6,049,684,453.70

389,194,628.96

1,707,713,765.21

9,062,411,731.60

項目

2018年半年度

實收資本 (或股本)

其他權益工具

資本公積

減

：

庫

存

股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其他

一、上年期末餘額

809,623,999.00

134,842,088.37

5,839,339,128.57

269,069,479.77

849,308,355.02

7,902,183,050.73

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

809,623,999.00

134,842,088.37

5,839,339,128.57

269,069,479.77

849,308,355.02

7,902,183,050.73

三、本期增減變動金額（減少以「－」號

填列）

4,711,562.00

-30,190,580.01

186,141,641.16

407,985,149.15

568,647,772.30

（一）綜合收益總額

1,217,719,638.15

1,217,719,638.15

（二）所有者投入和減少資本

4,711,562.00

155,951,061.15

160,662,623.15

1．所有者投入的普通股

4,711,562.00

155,951,061.15

160,662,623.15

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-809,734,489.00

-809,734,489.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

-809,734,489.00

-809,734,489.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

-30,190,580.01

30,190,580.01

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

-30,190,580.01

30,190,580.01

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

814,335,561.00

104,651,508.36

6,025,480,769.73

269,069,479.77

1,257,293,504.17

8,470,830,823.03

法定代表人：曹龍祥 主管會計工作負責人：吳宏亮 會計機構負責人：奚建宏

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

湖北

濟川藥業

股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）前身為湖北洪城通用機械股

份有限公司，繫於1996年經湖北省體改委鄂體改（1996）373號文件批准，由荊州市國有資產管理

局（原荊沙市國有資產管理局）、湖北沙市閥門總廠、沙市精密鋼管總廠、湖北大日化工股份有

限公司（原荊沙市江陵化肥廠）、湖北永盛石棉橡膠有限公司（原荊沙市石棉橡膠廠）、荊州市

荊沙棉紡織有限公司（原荊沙市荊沙棉紡織廠）等六家單位共同發起設立的股份有限公司。公司

於1997年1月22日取得湖北省工商行政管理局頒布的企業法人營業執照，註冊號：420000000034415。

2001年7月，經中國證券監督管理委員會證監發行字（2001）48號文核准，公司向社會發行新

股4,000萬股，每股價格為7.80元，發行後總股本為106,308,000股。經2010年4月27日召開的2009

年年度股東大會審議通過，公司以資本公積向全體股東每10股轉增3股。轉增股本總數31,892,400

股，轉增股本後公司總股本為138,200,400股。

2013年12月，根據公司2013年第一次臨時股東大會決議，並經中國證券監督管理委員會核發

的《關於核准湖北洪城通用機械股份有限公司重大資產重組及向江蘇濟川控股集團有限公司等發

行股份購買資產並募集配套資金的批覆》（證監許可[2013]1604號）核准，公司通過向江蘇濟川

控股集團有限公司、曹龍祥、周國娣、西藏華金濟天投資有限公司和西藏恆川投資管理中心（有

限合夥）（上述五方以下簡稱「重組方」）發行股份購買資產，申請增加註冊資本人民幣

61,082.4301萬元，變更後的註冊資本為人民幣74,902.4701萬元。本次變更已經立信會計師事務

所（特殊普通合夥）信會師報字（2013）第114211號驗資報告驗證，本次註冊資本變更已在荊州

市工商行政管理局辦理了工商變更登記。

2014年1月，公司向社會非公開發行人民幣普通股（A股）3,243萬股，申請增加註冊資本人民

幣3,243萬元，變更後的註冊資本為人民幣78,145.4701萬元。本次變更已經立信會計師事務所（特

殊普通合夥）信會師報字（2014）第110050號驗資報告驗證，本次註冊資本變更已在荊州市工商

行政管理局辦理了工商變更登記。

2016年5月，公司向社會非公開發行人民幣普通股（A股）2,816.9298萬股，申請增加註冊資

本人民幣2,816.9298萬元，變更後的註冊資本為人民幣80,962.3999萬元。本次變更已經立信會計

師事務所（特殊普通合夥）信會師報字（2016）第114698號驗資報告驗證，本次註冊資本變更已

在荊州市工商行政管理局辦理了工商變更登記。

2017年11月，根據公司2017年第二次臨時股東大會決議，並經中國證券監督管理委員會核發

的《關於核准湖北

濟川藥業

股份有限公司公開發行可轉換

公司債

券的批覆》（證監許可［2017］

1755號）核准，公司向社會公開發行面值總額為人民幣84,316萬元可轉換

公司債

券（以下簡稱「濟

川轉債」，債券代碼「110038」），每張面值人民幣100元，共843.16萬張，期限5年。可轉換公

司債券發行後，自2018年5月至2019年6月期間，累計共有21,225.60萬元「

濟川轉債

」已轉換成公

司股票，轉股數為529.7768萬股，佔「

濟川轉債

」轉股前公司已發行股份總額的0.65%，轉股後，

公司總股本變更為81,492.1767萬股。截至2019年6月30日，尚未轉股的「

濟川轉債

」金額為

63,090.40萬元，佔發行總量的74.83%。

截止2019年06月30日，本公司累計發行股本總數81,492.1767萬股。公司統一社會信用代碼：

91420000706963132M。註冊地：湖北省荊州市沙市區園林路時尚豪庭602室；總部地址：江蘇省泰

興市大慶西路寶塔灣；法定代表人：曹龍祥。公司經營範圍為：藥品研發；醫藥及其他領域投資

管理；日化品銷售；橡膠製品、塑料製品製造與銷售；

有色金屬

、五金交電、化工原料（不含危

險品）、裝潢材料批發、零售；科技及經濟技術諮詢服務（不含證券期貨諮詢）；自營和代理各

類商品及技術的進出口業務（不含國家禁止或限制進出口的商品及技術）。

本公司的母公司為江蘇濟川控股集團有限公司，本公司的實際控制人為曹龍祥。

本財務報表已經公司全體董事於2019年8月23日批准報出。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

截至2019年6月30日止，本公司合併財務報表範圍內子公司如下：

子公司名稱

合併架構

簡稱

濟川藥業

集團有限公司

全資子公司

濟川有限

上海濟嘉投資有限公司

全資子公司

上海濟嘉

江蘇濟源醫藥有限公司

濟川有限的全資子公司

濟源醫藥

江蘇天濟藥業有限公司

天濟藥業

濟川藥業

集團泰興市濟仁中藥飲片有限公司

濟仁中藥

江蘇濟川康煦源保健品有限公司

康煦源

泰興市海源物業管理有限公司

海源物業

濟川藥業

集團江蘇銀杏產業研究院有限公司

銀杏產業研究院

濟川藥業

集團江蘇口腔健康研究院有限公司

口腔健康研究院

江蘇濟康醫藥包裝有限公司

濟康包裝

濟川藥業

集團藥品銷售有限公司

藥品銷售公司

江蘇蒲地藍藥妝科技有限公司

蒲地藍藥妝

濟川藥業

集團電子商務有限公司

濟川電子商務

泰興市濟宇物業管理有限公司

濟宇物業

寧波濟嘉投資有限公司

上海濟嘉的全資子公司

寧波濟嘉

濟川（上海）醫學科技有限公司

濟川（上海）醫學

泰興市為你想大藥房連鎖有限公司

濟源醫藥的全資子公司

為你想公司

泰興市人醫新特藥房有限公司

人醫新特藥房

江蘇蒲地藍日化有限公司

康煦源的全資子公司

蒲地藍日化

泰興市

利爾康

旅遊用品有限公司

蒲地藍日化的全資子公司

利爾康

陝西東科製藥有限責任公司

寧波濟嘉的子公司

東科製藥

上海貞信企業管理諮詢有限公司

上海貞信

安康中科麥迪森天然藥業有限公司

東科製藥的全資子公司

安康中科

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則——

基本準則》和各項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以

下合稱「企業會計準則」），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報

規則第15號——財務報告的一般規定》的披露規定編制財務報表。

2. 持續經營

√適用 □不適用

自報告期末起12個月，公司在財務、經營以及其他方面不存在某些事項或情況可能導致的經

營風險，這些事項或情況單獨或連同其他事項或情況對持續經營假設未產生重大疑慮。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

公司自2019年1月1日起執行新金融工具準則並進行了追溯調整，但選擇不對前期比較數據

進行重述。因此「重要會計政策及會計估計」保留了2019年1月1日前適用的金融工具相關會計

政策。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

本公司營業周期為12個月。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

同一控制下企業合併：本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方資產、

負債（包括最終控制方收購被合併方而形成的商譽）在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計

量。在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，

調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

非同一控制下企業合併：本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負

債按照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。本公司對合併成本大於合

並中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得

的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他直接相關費用，於發生時

計入當期損益；為企業合併而發行權益性證券的交易費用，衝減權益。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

1、合併範圍

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（包括本公司所控制的被投

資方可分割的部分）均納入合併財務報表。

2、合併程序

本公司以自身和各子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，編制合併財務報表。本公

司編制合併財務報表，將整個企業集團視為一個會計主體，依據相關企業會計準則的確認、計量

和列報要求，按照統一的會計政策，反映本企業集團整體財務狀況、經營成果和現金流量。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子

公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政

策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資

產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。對於同一控制下企業合併取得的子公司，以其資產、

負債（包括最終控制方收購該子公司而形成的商譽）在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎

對其財務報表進行調整。

子公司所有者權益、當期淨損益和當期綜合收益中屬於少數股東的份額分別在合併資產負債

表中所有者權益項目下、合併利潤表中淨利潤項目下和綜合收益總額項目下單獨列示。子公司少

數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，

衝減少數股東權益。

（1）增加子公司或業務

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則調整合併資產負債表的期初

數；將子公司或業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司或

業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行

調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資方實施控制的，視同參與合併的各方在最終控

制方開始控制時即以目前的狀態存在進行調整。在取得被合併方控制權之前持有的股權投資，在

取得原股權之日與合併方和被合併方同處於同一控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、

其他綜合收益以及其他淨資產變動，分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司或業務的，則不調整合併資產負債表期

初數；將該子公司或業務自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司或

業務自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資方實施控制的，對於購買日之前持有的被購

買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差

額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益以及

除淨損益、其他綜合收益和利潤分配之外的其他所有者權益變動的，與其相關的其他綜合收益、

其他所有者權益變動轉為購買日所屬當期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債

或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

（2）處置子公司或業務

①一般處理方法

在報告期內，本公司處置子公司或業務，則該子公司或業務期初至處置日的收入、費用、利

潤納入合併利潤表；該子公司或業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

因處置部分股權投資或其他原因喪失了對被投資方控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，

本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價

值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份

額與商譽之和的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合

收益或除淨損益、其他綜合收益及利潤分配之外的其他所有者權益變動，在喪失控制權時轉為當

期投資收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除

外。

因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降從而喪失控制權的，按照上述原則進

行會計處理。

②分步處置子公司

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，處置對子公司股權投資的各項

交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬

子交易進行會計處理：

ⅰ．這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

ⅱ．這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

ⅲ．一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

ⅳ．一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，本公司將各項交易作

為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款

與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在

喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易不屬於一攬子交易的，在喪失控制權之前，

按不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的相關政策進行會計處理；在喪失控制權

時，按處置子公司一般處理方法進行會計處理。

（3）購買子公司少數股權

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買

日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併資產負債表中的資本公積中的

股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

（4）不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資

在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的長期股權投資而取得的處置價款與處置長期

股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整合併

資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

7. 現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時

具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小

四個條件的投資，確定為現金等價物。

8. 金融工具

√適用 □不適用

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、金融工具的分類

自2019年1月1日起適用的會計政策

根據本公司管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，金融資產於初始確認

時分類為：以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產

（債務工具）和以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

業務模式是以收取合同現金流量為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基

礎的利息的支付的，分類為以攤餘成本計量的金融資產；業務模式既以收取合同現金流量又以出

售該金融資產為目標且合同現金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付的，分

類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）；除此之外的其他金融資

產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

對於非交易性權益工具投資，本公司在初始確認時確定是否將其指定為以公允價值計量且其

變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）。

金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和以攤餘

成本計量的金融負債。

符合以下條件之一的金融負債可在初始計量時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融負債：

1）該項指定能夠消除或顯著減少會計錯配。

2）根據正式書面文件載明的企業風險管理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或

金融資產和金融負債組合進行管理和業績評價，並在企業內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。

3）該金融負債包含需單獨分拆的嵌入衍生工具。

2019年1月1日前適用的會計政策

金融資產和金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

2、金融工具的確認依據和計量方法

自2019年1月1日起適用的會計政策

（1）以攤餘成本計量的金融資產

以攤餘成本計量的金融資產包括應收票據、應收帳款、其他應收款、長期應收款、債權投資

等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；不包含重大融資成分的應收帳

款以及本公司決定不考慮不超過一年的融資成分的應收帳款，以合同交易價格進行初始計量。

持有期間採用實際利率法計算的利息計入當期損益。

收回或處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額計入當期損益。

（2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）包括應收款項融資、其

他債權投資等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允

價值進行後續計量，公允價值變動除採用實際利率法計算的利息、減值損失或利得和匯兌損益之

外，均計入其他綜合收益。

終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損

益。

（3）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）

以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（權益工具）包括其他權益工具投資

等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。該金融資產按公允價值進行後

續計量，公允價值變動計入其他綜合收益。取得的股利計入當期損益。

終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收

益。

（4）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括交易性金融資產、衍生金融資產、其

他非流動金融資產等，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融資產按公

允價值進行後續計量，公允價值變動計入當期損益。

終止確認時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變

動損益。

（5）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債、衍生金融負債等，

按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入當期損益。該金融負債按公允價值進行後續計量，

公允價值變動計入當期損益。

終止確認時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變

動損益。

（6）以攤餘成本計量的金融負債

以攤餘成本計量的金融負債包括短期借款、應付票據、應付帳款、其他應付款、長期借款、

應付債券、長期應付款，按公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額。

持有期間採用實際利率法計算的利息計入當期損益。

終止確認時，將支付的對價與該金融負債帳面價值之間的差額計入當期損益。

2019年1月1日前適用的會計政策

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）

作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損

益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始

確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確

定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市

場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價

款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）

和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動

計入其他綜合收益。但是，在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，

以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接

計入其他綜合收益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入當期損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

3、金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，

則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該

金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公

司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，

將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金

融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部

分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當

期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認

部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融

負債。

4、金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若

與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的

合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部

分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非

現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，

將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉

出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

5、金融資產和金融負債的公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工

具，採用估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用

數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或

負債特徵相一致的輸入值，並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或

取得不切實可行的情況下，才使用不可觀察輸入值。

6、金融資產（不含應收款項）減值的測試方法及會計處理方法

自2019年1月1日起適用的會計政策

本公司考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，以單項或組合的方式對以攤餘成本

計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具）的預期信

用損失進行估計。預期信用損失的計量取決於金融資產自初始確認後是否發生信用風險顯著增加。

如果該金融工具的信用風險自初始確認後已顯著增加，本公司按照相當於該金融工具整個存

續期內預期信用損失的金額計量其損失準備；如果該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著

增加，本公司按照相當於該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備。由此形

成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。

如果金融工具於資產負債表日的信用風險較低，本公司即認為該金融工具的信用風險自初始

確認後並未顯著增加。

2019年1月1日前適用的會計政策

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產

的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

（1）可供出售金融資產的減值準備：

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生嚴重下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期

這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降

形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確

認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。

（2）持有至到期投資的減值準備：

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

9. 應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

自2019年1月1日起適用的會計政策

對於除應收帳款以外其他的應收款項（包括應收票據、其他應收款、長期應收款等）的減值

損失計量，比照本附註「五、（8）金融工具6、金融資產（不含應收款項）的減值的測試方法及

會計處理方法」處理。

10. 應收帳款

應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

自2019年1月1日起適用的會計政策

對於應收帳款，無論是否包含重大融資成分，本公司始終按照相當於整個存續期內預期信用

損失的金額計量其損失準備，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入

當期損益。

本公司將該應收帳款按類似信用風險特徵（帳齡）進行組合，並基於所有合理且有依據的信

息，包括前瞻性信息，對該應收帳款壞帳準備的計提比例進行估計如下：

帳齡

應收帳款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5

1－2年

10

2－3年

30

3年以上

100

如果有客觀證據表明某項應收帳款已經發生信用減值，則本公司對該應收帳款單項計提壞帳

準備並確認預期信用損失。

2019年1月1日前適用的會計政策

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項金額重大的判斷依據或金額標準：應收款項餘額前五名。

單項金額重大並單獨計提壞帳準備的計提方法：單獨進行減值測試，如有客觀證據表明其已

發生減值，按預計未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備，計入當期損益。單獨

測試未發生減值的應收款項，將其歸入相應組合計提壞帳準備。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備應收款項：

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

無信用風險組合的應收款項

主要包括合併範圍內應收關聯方單位款項等可以確定收回

的應收款項。如無客觀證據表明其發生了減值的，不計提壞

帳準備。

正常信用風險組合的應收款項

主要包括除上述無信用風險組合的應收款項外，無客觀證據

表明客戶財務狀況和履約能力嚴重惡化的應收款項。採用帳

齡分析法計提壞帳準備。

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

帳齡

應收帳款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5

1－2年

10

2－3年

30

3年以上

100

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單獨計提壞帳準備的理由：有客觀證據表明單項金額雖不重大，但因其發生了特殊減值的應

收款應進行單項減值測試。

壞帳準備的計提方法：結合現時情況分析確定壞帳準備計提的比例。

11. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

自2019年1月1日起適用的會計政策

對於除應收帳款以外其他的應收款項（包括應收票據、其他應收款、長期應收款等）的減值

損失計量，比照本附註「五、（8）金融工具6、金融資產（不含應收款項）的減值的測試方法及

會計處理方法」處理。

2019年1月1日前適用的會計政策

比照本附註「五、（10）應收帳款2019年1月1日前適用的會計政策」處理。

12. 存貨

√適用 □不適用

1、存貨的分類

存貨分類為：在途物資、原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品、委託加工物資

等。

2、發出存貨的計價方法

存貨發出時工業模式按加權平均法計價，商業模式按個別認定法。

3、不同類別存貨可變現淨值的確定依據

產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，

以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加

工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發

生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務

合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購

數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類

別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目

的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。

除有明確證據表明資產負債表日市場價格異常外，存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市

場價格為基礎確定。

本期期末存貨項目的可變現淨值以資產負債表日市場價格為基礎確定。

4、存貨的盤存制度

採用永續盤存制。

5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法

（1）低值易耗品採用一次轉銷法；

（2）包裝物採用一次轉銷法。

13. 長期股權投資

√適用 □不適用

1、共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分

享控制權的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且

對被投資單位淨資產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其

他方一起共同控制這些政策的制定。本公司能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本

公司聯營企業。

2、初始投資成本的確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益

性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投

資單位實施控制的，在合併日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與

達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差

額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成

本。因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資帳

面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，

非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投

資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交

換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

3、後續計量及損益確認方法

（1）成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包

含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利

潤確認當期投資收益。

（2）權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資

成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資

收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現

金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他

綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權

益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價

值為基礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有

投資期間，被投資單位編制合併財務報表的，以合併財務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他

所有者權益變動中歸屬於被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公

司的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬

於資產減值損失的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易，該

資產構成業務的，按照本附註「五、（五）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法」

和「五、（六）合併財務報表的編制方法」中披露的相關政策進行會計處理。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權

投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單

位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，

經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負

債，計入當期投資損失。

（3）長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產

或負債相同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨

損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入

當期損益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股

權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值

之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權

益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用

權益法核算時全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資、因其他投資方對子公司增資而導致本公司持股比例下降等原因喪失了

對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或重

大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；剩餘股

權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定

進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩

餘股權採用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他

綜合收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會

計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

14. 投資性房地產

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地

使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物（含自行建造或開發活動完成後

用於出租的建築物以及正在建造或開發過程中將來用於出租的建築物）。

公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用

建築物採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策

執行。

15. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年

度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

(2). 折舊方法

固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計淨殘值率

確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選

擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。

各類固定資產折舊方法、折舊年限、殘值率和年折舊率如下：

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

20-40

3%

2.43%-4.85%

機器設備

年限平均法

5-10

3%

9.70%-19.40%

運輸設備

年限平均法

4

3%

24.25%

辦公設備及其他

年限平均法

3-5

3%

19.40%-32.33%

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用 √不適用

16. 在建工程

√適用 □不適用

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出，作為固定資產的入

帳價值。所建造的固定資產在工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定

可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並

按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的

暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

17. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

1、無形資產的計價方法

（1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量；

外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發

生的其他支出。

（2）後續計量

在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。

對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無

形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。

2、使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況：

項 目

預計使用壽命

依據

土地使用權

600個月

土地使用權證

專利權及非專利技術

60-120個月

預計技術更新換代期間

軟體使用權

24個月-60個月

預計軟體更新升級期間

每年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。

經覆核，本年期末無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計未有不同。

3、無形資產減值準備的計提

對於使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。對於使用壽命不

確定的無形資產，每期末進行減值測試。對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。有跡象

表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對

單項資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回

金額。可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額與無形資產預計未來現金流量

的現值兩者之間較高者確定。當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價

值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無

形資產減值準備。無形資產減值損失確認後，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相

應調整，以使該無形資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的無形資產帳面價值（扣除預計

淨殘值）。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。

研究階段：為獲取並理解新的科學或技術知識等而進行的獨創性的有計劃調查、研究活動的

階段。

開發階段：在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以

生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等活動的階段。

18. 長期資產減值

√適用 □不適用

長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，於資產負債表

日存在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按

其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資

產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如

果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。

資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

商譽和使用壽命不確定的無形資產至少在每年年度終了進行減值測試。

本公司進行商譽減值測試，對於因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的

方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。在將商

譽的帳面價值分攤至相關的資產組或者資產組組合時，按照各資產組或者資產組組合的公允價值

佔相關資產組或者資產組組合公允價值總額的比例進行分攤。公允價值難以可靠計量的，按照各

資產組或者資產組組合的帳面價值佔相關資產組或者資產組組合帳面價值總額的比例進行分攤。

在對包含商譽的相關資產組或者資產組組合進行減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資

產組組合存在減值跡象的，先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進行減值測試，計算可收回

金額，並與相關帳面價值相比較，確認相應的減值損失。再對包含商譽的資產組或者資產組組合

進行減值測試，比較這些相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值

部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商

譽的減值損失。

上述資產減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。

19. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用為已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本

公司長期待攤費用包括綠化工程。

1、攤銷方法

長期待攤費用在受益期內平均攤銷

2、攤銷年限

綠化工程按三年攤銷。

20. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當

期損益或相關資產成本。

本公司為職工繳納的社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，

在職工為本公司提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬

金額。

職工福利費為非貨幣性福利的，如能夠可靠計量的，按照公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

（1）設定提存計劃

本公司按當地政府的相關規定為職工繳納基本養老保險和失業保險，在職工為本公司提供服

務的會計期間，按以當地規定的繳納基數和比例計算應繳納金額，確認為負債，並計入當期損益

或相關資產成本。

除基本養老保險外，本公司還依據國家企業年金制度的相關政策建立了企業年金繳費制度（補

充養老保險）/企業年金計劃。本公司按職工工資總額的一定比例向當地社會保險機構繳費/年金計

劃繳費，相應支出計入當期損益或相關資產成本。

（2）設定受益計劃

本公司根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供

服務的期間，並計入當期損益或相關資產成本。

設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈餘確認為一項設定

受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，本公司以設定受益計劃的盈餘和資產上限

兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產。

所有設定受益計劃義務，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束後的十二個月內支付

的義務，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率予以折現。

設定受益計劃產生的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相

關資產成本；重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後

續會計期間不轉回至損益，在原設定受益計劃終止時在權益範圍內將原計入其他綜合收益的部分

全部結轉至未分配利潤。

在設定受益計劃結算時，按在結算日確定的設定受益計劃義務現值和結算價格兩者的差額，

確認結算利得或損失。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司在不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，或確認與涉

及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時（兩者孰早），確認辭退福利產生的職工薪酬負債，

並計入當期損益。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

□適用 √不適用

21. 股份支付

√適用 □不適用

本公司的股份支付是為了獲取職工提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定

的負債的交易。本公司的股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

1、以權益結算的股份支付及權益工具

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。本公司

以限制性股票進行股份支付的，職工出資認購股票，股票在達到解鎖條件並解鎖前不得上市流通

或轉讓；如果最終股權激勵計劃規定的解鎖條件未能達到，則本公司按照事先約定的價格回購股

票。本公司取得職工認購限制性股票支付的款項時，按照取得的認股款確認股本和資本公積（股

本溢價），同時就回購義務全額確認一項負債並確認庫存股。在等待期內每個資產負債表日，本

公司根據最新取得的後續信息對可行權權益工具數量作出最佳估計，以此為基礎，按照授予日的

公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積。在可行權日之後不再對

已確認的相關成本或費用和所有者權益總額進行調整。但授予後立即可行權的，在授予日按照公

允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

對於最終未能行權的股份支付，不確認成本或費用，除非行權條件是市場條件或非可行權條

件，此時無論是否滿足市場條件或非可行權條件，只要滿足所有可行權條件中的非市場條件，即

視為可行權。

如果修改了以權益結算的股份支付的條款，至少按照未修改條款的情況確認取得的服務。此

外，任何增加所授予權益工具公允價值的修改，或在修改日對職工有利的變更，均確認取得服務

的增加。

如果取消了以權益結算的股份支付，則於取消日作為加速行權處理，立即確認尚未確認的金

額。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，作為取消以權益結算的股

份支付處理。但是，如果授予新的權益工具，並在新權益工具授予日認定所授予的新權益工具是

用於替代被取消的權益工具的，則以與處理原權益工具條款和條件修改相同的方式，對所授予的

替代權益工具進行處理。

2、以現金結算的股份支付及權益工具

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的

公允價值計量。初始採用按照授予日的公允價值計量，並考慮授予權益工具的條款和條件。授予

後立即可行權的，在授予日以承擔負債的公允價值計入成本或費用，相應增加負債；完成等待期

內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照

承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，增加相應負債。在相關負債結算

前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。

22. 收入

√適用 □不適用

1、銷售商品收入確認的一般原則：

（1）本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

（2）本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效

控制；

（3）收入的金額能夠可靠地計量；

（4）相關的經濟利益很可能流入本公司；

（5）相關的、已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

2、具體原則

貨物運抵買方指定地點，買方對貨物進行收貨驗收後確認為銷售的實現。

23. 政府補助

√適用 □不適用

1、類型

政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府

補助和與收益相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，是指本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補

助，包括購買固定資產或無形資產的財政撥款、固定資產專門借款的財政貼息等。

與收益相關的政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。

2、確認時點

與資產相關的政府補助，以銀行轉帳方式撥付時，一般以實際收到款項時按照到帳的實際金

額確認；以非貨幣性資產方式撥付時，在實際取得資產並辦妥相關受讓手續時確認。

與收益相關的政府補助，以銀行轉帳方式撥付時，一般以實際收到款項時按照到帳的實際金

額確認；只有存在確鑿證據表明該項補助是按照固定的定額標準撥付的，可以在這項補助成為應

收款時予以確認並按照應收的金額計量。

3、會計處理

與資產相關的政府補助，衝減相關資產帳面價值或確認為遞延收益。確認為遞延收益的，在

相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入

其他收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）；

與收益相關的政府補助，用於補償本公司以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收

益，並在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他

收益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失；用於補償本公

司已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益（與本公司日常活動相關的，計入其他收

益；與本公司日常活動無關的，計入營業外收入）或衝減相關成本費用或損失。

24. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時

性差異的應納稅所得額為限。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用

來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。

不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以

外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期

所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延

所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相

關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨

額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負

債以抵銷後的淨額列報。

25. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，

計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，

按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。

（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，

確認為租賃相關收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大

的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃相關收入確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣

除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。

(2). 融資租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

26. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用 □不適用

2013年度，公司完成重大資產重組，詳見「附註一（一）」。根據《企業會計準則》、《企

業會計準則講解（2010）》以及財政部會計司財會便（2009）17號《關於非上市公司購買上市公

司股權實現間接上市會計處理的復函》等相關規定，重組方以所持有的濟川有限100%股權為對價

取得本公司的控制權，構成反向購買。因法律上母公司（被購買方，即本公司）原與業務相關的

資產和負債均在本次重組中置出，故本次反向收購認定為被購買的上市公司不構成業務，在編制

合併報表時按權益性交易的原則進行處理，不確認商譽或當期損益。

27. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

（1）財政部於2017年度修訂了《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》、《企業會

計準則第23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第24號——套期會計》和《企業會計準則第

37號——金融工具列報》。修訂後的準則規定，對於首次執行日尚未終止確認的金融工具，之前

的確認和計量與修訂後的準則要求不一致的，應當追溯調整。涉及前期比較財務報表數據與修訂

後的準則要求不一致的，無需調整。本公司將因追溯調整產生的累積影響數調整當年年初留存收

益。

（2）財政部於2019年4月30日發布了《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的

通知》（財會（2019）6號），對一般企業財務報表格式進行了修訂。

執行上述準則的主要影響如下：

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報表項目名稱和金額)

可供出售權益工具投資重分類

為「以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產」。

第八屆董

事會第十

六次會議

1、「可供出售金融資產」2018年12月31日餘額

49,500,000.00元調整至「其他非流動金融資

產」49,500,000.00元；

2、因採用公允價值計量，「其他非流動金融資產」

期初餘額增加41,739,885.59元，期初留存收益增加

35,478,902.75元，期初 「遞延所得稅負債」 增加

6,260,982.84元

其他應收款減值測試由「預期

信用損失」模型代替原先的

「已發生損失」模型。

第八屆董

事會第十

六次會議

期初其他應收款增加1,500,264.15元、期初遞延所

得稅資產減少207,441.09、期初留存收益增加

1,292,823.06元

資產負債表中「應收票據及應

收帳款」拆分為「應收票據」

和「應收帳款」列示； 「應付

票據及應付帳款」拆分為「應

付票據」和「應付帳款」列

示；比較數據相應調整。

第八屆董

事會第十

六次會議

1、「應收票據及應收帳款」拆分為「應收票據」

和「應收帳款」：

「應收票據」本期末金額125,575,735.58元，

年初金額140,789,473.43元；

「應收帳款」本期末金額2,261,567,601.55元，

年初金額1,965,351,882.30元；

2、「應付票據及應付帳款」拆分為「應付票據」

和「應付帳款」：

「應付票據」本期末金額187,021,742.56元，

年初金額158,688,536.26元；

「應付帳款」本期末金額395,210,034.76元，

年初金額505,239,972.88元。

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項

目情況

√適用 □不適用

合併資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

1,586,901,285.06

1,586,901,285.06

應收票據

140,789,473.43

140,789,473.43

應收帳款

1,965,351,882.30

1,965,351,882.30

預付款項

32,447,021.99

32,447,021.99

其他應收款

10,571,958.89

12,072,223.04

1,500,264.15

存貨

318,162,820.89

318,162,820.89

其他流動資產

303,609,318.39

303,609,318.39

流動資產合計

4,357,833,760.95

4,359,334,025.10

1,500,264.15

非流動資產：

可供出售金融資產

49,500,000.00

-49,500,000.00

長期股權投資

12,735,226.29

12,735,226.29

其他非流動金融資產

91,239,885.59

91,239,885.59

投資性房地產

固定資產

2,183,714,320.95

2,183,714,320.95

在建工程

630,532,610.57

630,532,610.57

無形資產

321,279,691.13

321,279,691.13

商譽

167,303,834.11

167,303,834.11

長期待攤費用

2,076,660.00

2,076,660.00

遞延所得稅資產

36,783,059.25

36,575,618.16

-207,441.09

其他非流動資產

35,563,244.58

35,563,244.58

非流動資產合計

3,439,488,646.88

3,481,021,091.38

41,532,444.50

資產總計

7,797,322,407.83

7,840,355,116.48

43,032,708.65

流動負債：

應付票據

158,688,536.26

158,688,536.26

應付帳款

505,239,972.88

505,239,972.88

預收款項

5,682,139.31

5,682,139.31

應付職工薪酬

143,260,924.15

143,260,924.15

應交稅費

103,620,995.83

103,620,995.83

其他應付款

751,272,066.52

751,272,066.52

其中：應付利息

417,590.14

417,590.14

應付股利

其他流動負債

43,301.89

43,301.89

流動負債合計

1,667,807,936.84

1,667,807,936.84

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

非流動負債：

應付債券

552,644,562.39

552,644,562.39

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

3,360,241.40

3,360,241.40

遞延收益

60,283,263.56

60,283,263.56

遞延所得稅負債

55,405,151.15

61,666,133.99

6,260,982.84

其他非流動負債

非流動負債合計

671,693,218.50

677,954,201.34

6,260,982.84

負債合計

2,339,501,155.34

2,345,762,138.18

6,260,982.84

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

400,189,065.00

400,189,065.00

其他權益工具

101,565,761.78

101,565,761.78

其中：優先股

永續債

資本公積

1,761,838,091.74

1,761,838,091.74

盈餘公積

161,825,325.23

161,825,325.23

一般風險準備

未分配利潤

3,032,403,008.74

3,069,174,734.55

36,771,725.81

歸屬於母公司所有者權益（或

股東權益）合計

5,457,821,252.49

5,494,592,978.30

36,771,725.81

所有者權益（或股東權益）

合計

5,457,821,252.49

5,494,592,978.30

36,771,725.81

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

7,797,322,407.83

7,840,355,116.48

43,032,708.65

各項目調整情況的說明：

√適用 □不適用

公司於2019年1月1日適用新金融工具準則，並根據新金融工具準則的規定,將「可供出售

金融自查」重分類為「其他非流動金融資產」；其他應收款減值測試由「預期信用損失」模型代

替原先的「已發生損失」模型，具體調整的項目及金額見上述調整報表。

母公司資產負債表

單位:元 幣種:人民幣

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動資產：

貨幣資金

321,440,304.98

321,440,304.98

其他應收款

1,131,346,483.03

1,131,370,604.24

24,121.21

其中：應收利息

應收股利

228,337,533.57

228,337,533.57

其他流動資產

2,415,127.61

2,415,127.61

流動資產合計

1,455,201,915.62

1,455,226,036.83

24,121.21

非流動資產：

長期股權投資

7,570,812,987.59

7,570,812,987.59

非流動資產合計

7,570,812,987.59

7,570,812,987.59

資產總計

9,026,014,903.21

9,026,039,024.42

24,121.21

項目

2018年12月31日

2019年1月1日

調整數

流動負債：

應付帳款

310,000.00

310,000.00

應付職工薪酬

520,748.43

520,748.43

應交稅費

564,227.33

564,227.33

其他應付款

417,624.14

417,624.14

其中：應付利息

417,590.14

417,590.14

應付股利

流動負債合計

1,812,599.90

1,812,599.90

非流動負債：

長期借款

應付債券

552,644,562.39

552,644,562.39

其中：優先股

永續債

非流動負債合計

552,644,562.39

552,644,562.39

負債合計

554,457,162.29

554,457,162.29

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

814,817,354.00

814,817,354.00

其他權益工具

101,565,761.78

101,565,761.78

其中：優先股

永續債

資本公積

6,045,303,908.69

6,045,303,908.69

減：庫存股

盈餘公積

389,192,216.84

389,194,628.96

2,412.12

未分配利潤

1,120,678,499.61

1,120,700,208.70

21,709.09

所有者權益（或股東權益）

合計

8,471,557,740.92

8,471,581,862.13

24,121.21

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

9,026,014,903.21

9,026,039,024.42

24,121.21

各項目調整情況的說明：

√適用 □不適用

公司於2019年1月1日適用新金融工具準則，並根據新金融工具準則的規定,其他應收款減

值測試由「預期信用損失」模型代替原先的「已發生損失」模型，具體調整的項目及金額見上述

調整報表。

(4). 首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為

基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進

項稅額後，差額部分為應交增值稅

0%、3%、5%、6%、9%、13%、

16%

城市維護建設稅

按實際繳納的增值稅及消費稅計繳

5%、7%

企業所得稅

按應納稅所得額計繳

25%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率（%）

濟川有限

15%

濟仁中藥

5%

銀杏產業研究院

5%

蒲地藍日化

5%

海源物業

5%

濟宇物業

5%

人醫新特藥房

5%

東科製藥

15%

安康中科

15%

說明：濟川有限為高新技術企業，濟仁中藥、銀杏產業研究院、蒲地藍日化、海源物業、

濟宇物業、人醫新特藥房為小型微利企業，東科製藥、安康中科為西部地區鼓勵類產業企業。

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

1、根據江蘇省科學技術廳2017年11月頒發的編號為GR201732000594號《高新技術企業證書》，

濟川有限自2017年起被繼續認定為高新技術企業，有效期三年。故2019年度濟川有限企業所得稅

減按15%稅率徵收。

2、根據財政部、國家稅務總局共同出具的財稅[2011]58號文件「關於深入實施西部大開發戰

略有關稅收政策問題的通知」的規定：自2011年1月1日至2020年12月31日，對設在西部地區的鼓勵

類產業企業減按15%的稅率徵收企業所得稅。東科製藥、安康中科按15%的稅率徵收企業所得稅。

3、根據財政部《關於發布享受企業所得稅優惠政策的農場品初加工範圍（試行）的通知》（財

稅[2008]149號）的規定，濟仁中藥從事

農產品

初加工項目免徵企業所得稅。

4、根據財政部、稅務總局《關於實施小微企業普惠性稅收減免政策的通知》(財稅[2019]13

號)的規定，銀杏產業研究院、濟仁中藥、海源物業、濟宇物業、人醫藥房、蒲地藍日化按照小微

企業5%的稅率預交企業所得稅。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

75,357.95

77,570.21

銀行存款

1,446,517,402.31

1,586,823,714.85

合計

1,446,592,760.26

1,586,901,285.06

2、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

125,575,735.58

140,789,473.43

合計

125,575,735.58

140,789,473.43

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

70,845,585.83

合計

70,845,585.83

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

(5). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

2,323,541,992.16

1年以內小計

2,323,541,992.16

1至2年

52,835,828.30

2至3年

9,500,662.19

3年以上

1,064,934.01

合計

2,386,943,416.66

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

按組合計提壞帳

準備

其中：

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的應收帳款

2,386,943,416.66

100

125,375,815.11

5.25

2,261,567,601.55

2,072,898,223.08

100

107,546,340.78

5.19

1,965,351,882.30

合計

2,386,943,416.66

/

125,375,815.11

/

2,261,567,601.55

2,072,898,223.08

/

107,546,340.78

/

1,965,351,882.30

按單項計提壞帳準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

2,323,541,992.16

116,177,099.61

5

1至2年

52,835,828.30

5,283,582.83

10

2至3年

9,500,662.19

2,850,198.66

30

3年以上

1,064,934.01

1,064,934.01

100

合計

2,386,943,416.66

125,375,815.11

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或

轉回

轉銷或

核銷

按信用風險特徵組

合計提的壞帳準備

107,546,340.78

17,829,474.33

125,375,815.11

合計

107,546,340.78

17,829,474.33

125,375,815.11

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位名稱

期末餘額

應收帳款（元）

佔應收帳款合計數的比例(%)

壞帳準備（元）

第一名

32,493,046.85

1.36

1,624,652.34

第二名

26,086,101.62

1.09

1,304,305.08

第三名

23,314,375.80

0.98

1,165,718.79

第四名

23,286,153.22

0.98

1,164,307.66

第五名

19,521,505.98

0.82

976,231.95

合計

124,701,183.47

5.23

6,235,215.83

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

4、 應收款項融資

□適用 √不適用

5、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

34,837,517.49

97.13

32,142,340.28

99.06

1至2年

939,939.35

2.62

227,237.41

0.7

2至3年

54,666.78

0.15

52,409.32

0.16

3年以上

37,260.82

0.10

25,034.98

0.08

合計

35,869,384.44

100.00

32,447,021.99

100.00

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

預付對象

期末餘額（元）

佔預付款項期末餘額合計數的比例（%）

第一名

5,999,200.21

16.73

第二名

2,946,060.00

8.21

第三名

2,736,191.13

7.63

第四名

2,347,510.81

6.54

第五名

1,064,000.00

2.97

合計

15,092,962.15

42.08

其他說明

□適用 √不適用

6、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

21,861,242.17

12,072,223.04

合計

21,861,242.17

12,072,223.04

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(4). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

17,077,060.86

1年以內小計

17,077,060.86

1至2年

1,808,829.63

2至3年

2,974,451.68

3年以上

900.00

合計

21,861,242.17

(5). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

個人往來

14,964,926.42

3,391,045.22

保證金

6,862,479.75

8,514,404.32

其他

33,836.00

166,773.50

合計

21,861,242.17

12,072,223.04

(6). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

(7). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(8). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(9). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末餘

額合計數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

第一名

保證金

4,717,600.00

1-3年

21.58

第二名

個人往來

2,180,000.00

1年以內

9.97

第三名

個人往來

2,000,000.00

1年以內

9.15

第四名

個人往來

1,989,000.00

1年以內

9.10

第五名

保證金

1,667,160.00

1年以內

7.63

合計

/

12,553,760.00

/

57.43

(10). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(11). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(12). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

7、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價

準備

帳面價值

帳面餘額

跌價

準備

帳面價值

原材料

62,303,332.16

62,303,332.16

45,669,468.27

45,669,468.27

在產品

52,085,375.04

52,085,375.04

52,936,557.61

52,936,557.61

庫存商品

168,064,455.52

168,064,455.52

214,679,174.03

214,679,174.03

周轉材料

6,364,329.09

6,364,329.09

4,779,057.66

4,779,057.66

委託加工物資

33,239.57

33,239.57

98,563.32

98,563.32

合計

288,850,731.38

288,850,731.38

318,162,820.89

318,162,820.89

(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

□適用 √不適用

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

8、 持有待售資產

□適用 √不適用

9、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

10、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

理財產品

259,000,000.00

288,000,000.00

待抵扣進項稅額

8,153,718.37

15,437,489.96

預繳稅金

385,112.39

171,828.43

合計

267,538,830.76

303,609,318.39

11、 債權投資

(1). 債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

12、 其他債權投資

(1). 其他債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

13、 長期應收款

(1) 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2) 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

(3) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(4) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

14、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減

值

準

備

期

末

餘

額

追

加

投

資

減

少

投

資

權益法下確

認的投資損

益

其他

綜合

收益

調整

其

他

權

益

變

動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計

提

減

值

準

備

其

他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

南京逐陸醫藥

科技有限公司

12,735,226.29

-436,050.24

12,299,176.05

小計

12,735,226.29

-436,050.24

12,299,176.05

合計

12,735,226.29

-436,050.24

12,299,176.05

15、 其他權益工具投資

(1). 其他權益工具投資情況

□適用 √不適用

(2). 非交易性權益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 其他非流動金融資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

江蘇泰興農村商業銀行股份有限公司

84,323,226.18

78,964,364.40

項目

期末餘額

期初餘額

江蘇泰興中銀富登村鎮銀行有限責任公司

11,228,145.34

10,965,788.94

成都博遠嘉昱創業投資合夥企業

19,339,371.86

1,309,732.25

合計

114,890,743.38

91,239,885.59

17、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性房地產

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

2.本期增加金額

61,700,823.09

61,700,823.09

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在

建工程轉入

61,700,823.09

61,700,823.09

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

4.期末餘額

61,700,823.09

61,700,823.09

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

2.本期增加金額

9,736,566.03

9,736,566.03

（1）計提或攤銷

685,752.44

685,752.44

（2）存貨\固定資產\在

建工程轉入

9,050,813.59

9,050,813.59

3.本期減少金額

4.期末餘額

9,736,566.03

9,736,566.03

三、減值準備

四、帳面價值

1.期末帳面價值

51,964,257.06

51,964,257.06

2.期初帳面價值

(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

18、 固定資產

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

2,183,440,183.72

2,183,714,320.95

合計

2,183,440,183.72

2,183,714,320.95

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

辦公及其他

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

1,770,369,814.11

1,008,039,011.71

35,315,134.88

70,636,445.54

2,884,360,406.24

2.本期增加金額

19,495,238.41

116,502,648.96

57,758.62

17,145,963.47

153,201,609.46

（1）購置

9,472,079.44

6,896.55

15,799,609.77

25,278,585.76

（2）在建工程轉

入

19,495,238.41

107,030,569.52

50,862.07

1,346,353.70

127,923,023.70

（3）企業合併增

加

3.本期減少金額

61,700,823.09

2,024,880.70

2,152,581.00

179,960.70

66,058,245.49

（1）處置或報廢

61,700,823.09

2,024,880.70

2,152,581.00

179,960.70

66,058,245.49

4.期末餘額

1,728,164,229.43

1,122,516,779.97

33,220,312.50

87,602,448.31

2,971,503,770.21

二、累計折舊

1.期初餘額

318,500,329.31

309,949,985.77

18,037,626.08

52,306,364.51

698,794,305.67

2.本期增加金額

41,949,229.81

50,524,494.60

3,319,961.75

4,608,725.29

100,402,411.45

（1）計提

41,949,229.81

50,524,494.60

3,319,961.75

4,608,725.29

100,402,411.45

3.本期減少金額

9,050,813.59

1,671,808.29

2,088,003.57

174,284.80

12,984,910.25

（1）處置或報廢

9,050,813.59

1,671,808.29

2,088,003.57

174,284.80

12,984,910.25

4.期末餘額

351,398,745.53

358,802,672.08

19,269,584.26

56,740,805.00

786,211,806.87

三、減值準備

1.期初餘額

1,851,779.62

1,851,779.62

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

1,851,779.62

1,851,779.62

四、帳面價值

1.期末帳面價值

1,374,913,704.28

763,714,107.89

13,950,728.24

30,861,643.31

2,183,440,183.72

2.期初帳面價值

1,450,017,705.18

698,089,025.94

17,277,508.80

18,330,081.03

2,183,714,320.95

暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(2). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(4). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

濟川

286,821,891.74

辦理房產證資料已遞交

天濟

53,196,980.28

辦理房產證資料已遞交

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

19、 在建工程

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

651,828,819.13

630,532,610.57

合計

651,828,819.13

630,532,610.57

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

東廠區固體製劑車間

6,387,931.87

6,387,931.87

2,581,954.92

2,581,954.92

開發區項目

31,947,950.99

31,947,950.99

31,816,082.83

31,816,082.83

中藥五車間

11,942,578.75

11,942,578.75

2,369,360.74

2,369,360.74

中藥六車間

9,566,950.76

9,566,950.76

503,462.59

503,462.59

原料藥六車間

3,516,168.80

3,516,168.80

3,421,407.91

3,421,407.91

東廠區3號液體樓

5,437,557.21

5,437,557.21

75,472,842.37

75,472,842.37

新公寓樓

94,595,015.05

94,595,015.05

87,854,439.60

87,854,439.60

新凍乾粉針車間

18,471,362.15

18,471,362.15

21,094,409.91

21,094,409.91

展覽館

79,201,024.62

79,201,024.62

57,266,280.73

57,266,280.73

楊凌醫藥生產基地

346,373,190.56

346,373,190.56

309,893,025.18

309,893,025.18

零星工程

44,389,088.37

44,389,088.37

38,259,343.79

38,259,343.79

合計

651,828,819.13

651,828,819.13

630,532,610.57

630,532,610.57

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期初

餘額

本期增加金額

本期轉入固定資

產金額

本期其

他減少

金額

期末

餘額

工程累

計投入

佔預算

比例(%)

工程進

度

利息

資本

化累

計金

額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期

利息

資本

化率

(%)

資金來源

開發區項目

592,205,000.00

31,816,082.83

18,309,277.41

18,177,409.25

31,947,950.99

111.84

已完工

募股資金、可轉

債資金、其他來

源

新公寓樓

85,000,000.00

87,854,439.60

6,740,575.45

94,595,015.05

111.29

未完工

其他來源

展覽館

130,000,000.00

57,266,280.73

21,934,743.89

79,201,024.62

60.92

未完工

其他來源

楊凌醫藥生產

基地

547,294,300.00

309,893,025.18

36,480,165.38

346,373,190.56

63.48

未完工

可轉債

資金

合計

1,354,499,300.00

486,829,828.34

83,464,762.13

18,177,409.25

552,117,181.22

/

/

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

□適用 √不適用

20、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

21、 油氣資產

□適用 √不適用

22、 使用權資產

□適用 √不適用

23、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

軟體使用權

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

288,166,176.70

61,637,893.09

59,046,701.39

17,540,072.01

426,390,843.19

2.本期增加金額

2,447,771.74

1,016,070.24

3,463,841.98

(1)購置

2,447,771.74

1,016,070.24

3,463,841.98

(2)內部研發

(3)企業合併增加

3.本期減少金額

2,733,038.25

2,733,038.25

(1)處置

2,733,038.25

2,733,038.25

4.期末餘額

287,880,910.19

61,637,893.09

59,046,701.39

18,556,142.25

427,121,646.92

二、累計攤銷

1.期初餘額

27,244,093.63

47,086,205.49

6,926,616.00

14,867,098.55

96,124,013.67

2.本期增加金額

2,974,463.75

5,574,834.59

3,058,193.59

1,326,060.65

12,933,552.58

（1）計提

2,974,463.75

5,574,834.59

3,058,193.59

1,326,060.65

12,933,552.58

3.本期減少金額

285,266.51

285,266.51

(1)處置

285,266.51

285,266.51

4.期末餘額

29,933,290.87

52,661,040.08

9,984,809.59

16,193,159.20

108,772,299.74

三、減值準備

1.期初餘額

6,001,792.48

2,985,345.91

8,987,138.39

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4.期末餘額

6,001,792.48

2,985,345.91

8,987,138.39

四、帳面價值

1.期末帳面價值

257,947,619.32

2,975,060.53

46,076,545.89

2,362,983.05

309,362,208.79

2.期初帳面價值

260,922,083.07

8,549,895.12

49,134,739.48

2,672,973.46

321,279,691.13

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0%

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

24、 開發支出

□適用 √不適用

25、 商譽

(1). 商譽帳面原值

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位名稱或

形成商譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併

形成的

其他

處置

其他

東科製藥

167,303,834.11

167,303,834.11

合計

167,303,834.11

167,303,834.11

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定

期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

26、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

綠化工程

2,076,660.00

1,132,723.68

943,936.32

合計

2,076,660.00

1,132,723.68

943,936.32

27、 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差

異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性差

異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

125,347,758.21

25,751,008.21

110,282,104.81

21,930,254.61

內部交易未實現利潤

13,171,581.27

3,217,787.24

22,351,812.18

5,525,740.96

遞延收益

56,959,097.66

8,543,864.63

59,557,878.29

8,933,681.76

無形資產帳面價值與計

稅基礎之間的差異

309,901.60

46,485.24

1,239,605.67

185,940.83

合計

195,788,338.74

37,559,145.32

193,431,400.95

36,575,618.16

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差

異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性差

異

遞延所得稅

負債

固定資產帳面價值與計

稅基礎差異

449,409,332.22

68,444,920.75

342,385,940.12

52,315,827.15

無形資產帳面價值與計

稅基礎差異

16,712,735.27

2,506,910.29

20,595,493.37

3,089,324.00

金融資產帳面價值與計

稅基礎差異

56,390,743.38

8,458,611.51

41,739,885.53

6,260,982.84

合計

522,512,810.87

79,410,442.55

404,721,319.02

61,666,133.99

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

□適用 √不適用

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

28、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預付土地款

8,298,215.60

960,000.00

預付工程設備款

18,406,387.25

17,653,244.58

預付軟體、非專利技術款

24,762,665.54

16,950,000.00

合計

51,467,268.39

35,563,244.58

29、 短期借款

(1). 短期借款分類

□適用 √不適用

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

30、 交易性金融負債

□適用 √不適用

31、 衍生金融負債

□適用 √不適用

32、 應付票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

187,021,742.56

158,688,536.26

合計

187,021,742.56

158,688,536.26

本期末已到期未支付的應付票據總額為0元。

33、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

工程設備款

224,612,064.48

278,646,992.76

材料款

146,581,937.34

215,900,848.48

其他款項

24,016,032.94

10,692,131.64

合計

395,210,034.76

505,239,972.88

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

工程設備款

53,374,655.64

工程設備項目尚未完工

合計

53,374,655.64

/

其他說明：

□適用 √不適用

34、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預收貨款

10,606,803.07

5,682,139.31

合計

10,606,803.07

5,682,139.31

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

35、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

143,255,869.39

411,343,989.53

456,319,342.51

98,280,516.41

二、離職後福利-

設定提存計劃

5,054.76

21,136,305.22

21,141,359.98

三、辭退福利

37,015.60

37,015.60

合計

143,260,924.15

432,517,310.35

477,497,718.09

98,280,516.41

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津

貼和補貼

142,709,698.56

377,807,011.76

422,742,240.22

97,774,470.10

二、職工福利費

13,008,893.72

12,975,704.66

33,189.06

三、社會保險費

55,870.19

10,813,014.29

10,863,895.90

4,988.58

其中：醫療保險費

45,038.55

9,545,815.08

9,590,853.63

工傷保險費

5,054.76

1,189,689.43

1,189,755.61

4,988.58

生育保險費

5,776.88

77,509.78

83,286.66

四、住房公積金

5,969,500.90

5,969,500.90

五、工會經費和職工

教育經費

490,300.64

3,745,568.86

3,768,000.83

467,868.67

合計

143,255,869.39

411,343,989.53

456,319,342.51

98,280,516.41

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

20,548,151.17

20,548,151.17

2、失業保險費

5,054.76

588,154.05

593,208.81

合計

5,054.76

21,136,305.22

21,141,359.98

其他說明：

□適用 √不適用

36、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

63,643,072.36

50,439,815.52

企業所得稅

63,954,397.23

40,408,556.77

個人所得稅

2,799,650.68

2,378,934.30

城市維護建設稅

4,267,720.03

3,143,918.98

房產稅

3,319,898.00

2,914,925.56

教育費附加

3,182,052.93

2,522,092.93

土地使用稅

1,433,387.04

1,443,325.00

其他

186,973.22

369,426.77

合計

142,787,151.49

103,620,995.83

37、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

1,979,137.21

417,590.14

其他應付款

1,030,209,480.51

750,854,476.38

合計

1,032,188,617.72

751,272,066.52

應付利息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

企業債券利息

1,979,137.21

417,590.14

合計

1,979,137.21

417,590.14

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應付股利

□適用 √不適用

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付報銷款

423,373,413.05

191,616,593.59

保證金及押金

61,578,276.61

72,535,856.71

風險責任金

540,972,202.26

481,149,514.98

其他

4,285,588.59

5,552,511.10

合計

1,030,209,480.51

750,854,476.38

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

風險責任金

83,332,221.66

貨物及崗位保證金

保證金及押金

19,681,638.57

工程項目保證金

合計

103,013,860.23

/

其他說明：

□適用 √不適用

38、 持有待售負債

□適用 √不適用

39、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

40、 其他流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待轉銷項稅

43,301.89

合計

43,301.89

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

41、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

42、 應付債券

(1). 應付債券

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可轉換

公司債

券

562,348,515.76

552,644,562.39

合計

562,348,515.76

552,644,562.39

(2). 應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

債券

名稱

面值

發行

日期

債

券

期

限

發行

金額

期初

餘額

本

期

發

行

按

面

值

計

提

利

息

溢折價攤銷

本期

償還

期末

餘額

濟川轉債

100.00

2017-11-13

5年

843,160,000.00

552,644,562.39

13,884,953.37

4,181,000.00

562,348,515.76

合計

/

/

/

843,160,000.00

552,644,562.39

13,884,953.37

4,181,000.00

562,348,515.76

應付債券說明：

（1）2019年1月至2019年6月期間，累計共有418.10萬元「

濟川轉債

」已轉換成公司股

票，轉股數為104,413股，佔

可轉債

轉股前公司已發行股份總額的0.01%。截至2019年6月30

日，尚有63,0904.00萬元的「

濟川轉債

」未轉股，佔發行總量的74.83%。

（2）本期按照實際利率計算利息費用為15,082,147.63元，按票面利率計算應計利息

1,561,547.07元，差額13,520,600.56元計入本期折溢價攤銷。本期

可轉債

轉股4,181,000.00

元，調整折溢價攤銷金額364,352.81元。

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

√適用 □不適用

公司發行的「

濟川轉債

」，由於公司於2019年6月1日實施了公司2018年度利潤分配方案，

自2019年6月3日起，

濟川轉債

轉股價格由40.04元/股調整為38.81元/股。持有人可以將自己

帳戶內的

濟川轉債

全部或部分申請轉為本公司股票，

可轉債

買賣申報優先於轉股申報。對於超出

當日清算後

可轉債

餘額的申報，按實際

可轉債

數量（即當日餘額）計算轉換股份。

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

43、 租賃負債

□適用 √不適用

44、 長期應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

專項應付款

3,228,791.01

3,360,241.40

合計

3,228,791.01

3,360,241.40

長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

職工身份置換費

3,360,241.40

131,450.39

3,228,791.01

合計

3,360,241.40

131,450.39

3,228,791.01

/

45、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

46、 預計負債

□適用 √不適用

47、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

60,283,263.56

518,400.00

2,670,390.84

58,131,272.72

與資產相關/與收益相關的

政府補助

合計

60,283,263.56

518,400.00

2,670,390.84

58,131,272.72

/

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計

入營業

外收入

金額

本期計入其他

收益金額

其

他

變

動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

應用超臨界萃取及膜分離技

術的蒲地藍消炎口服液的

GMP質量升級項目專項資金

5,542,581.89

811,109.58

4,731,472.31

與資產相關

樸實顆粒生產線技術改造項

目專項資金

3,630,900.00

444,600.00

3,186,300.00

與資產相關

蛋白琥珀酸鐵及口服溶液產

業化項目專項資金

7,750,000.00

500,000.00

7,250,000.00

與資產相關

開發區分廠汙水處理設施建

設項目專項資金

5,544,833.33

323,000.00

5,221,833.33

與資產相關

景觀綠化建設項目專項資金

1,540,000.00

1,540,000.00

與資產相關

2017年度省級工業和信息產

業轉型升級專項資金

1,989,000.00

117,000.00

1,872,000.00

與資產相關

汙染防治新技術、循環經濟

1,816,666.67

100,000.00

1,716,666.67

與資產相關

示範項目專項資金

2017年度發展戰略性新興產

業先進單位專項獎勵資金

2,333,333.33

125,000.00

2,208,333.33

與資產相關

注射用艾司奧美拉唑鈉生產

線技術改造項目專項資金

2,181,666.67

110,000.00

2,071,666.67

與資產相關

蒲地藍消炎口服液劑型改進

設計與優化關鍵技術研究

518,400.00

32,400.00

486,000.00

與資產相關

土地契稅分成獎勵

1,789,085.00

97,230.00

1,691,855.00

與資產相關

東科物流庫建設項目

365,196.67

10,051.26

355,145.41

與資產相關

楊凌醫藥生產基地建設專項

資金

14,000,000.00

14,000,000.00

與資產相關

2017省級工業轉型升級專項

和

高端裝備

製造專項資金

9,000,000.00

9,000,000.00

與資產相關

「醫藥產業基地」發展建設

專項產業扶持資金

2,800,000.00

2,800,000.00

與資產相關

其他說明：

□適用 √不適用

48、 其他非流動負債

□適用 √不適用

49、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送

股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

400,189,065.00

51,281.00

51,281.00

400,240,346.00

其他說明：

公司按反向收購原則編制合併報表。合併財務報表中的權益性工具的金額應當反映法律上子

公司（濟川有限）合併前發行在外的股份面值以及假定在確定該項企業合併成本過程中新發行的

權益性工具的金額。

公司2013年度完成重大資產重組，2013年12月向重組方（濟川有限原股東）定向增發

610,824,301股；2014年1月向社會非公開發行32,430,000股；2016年6月向社會非公開發行

28,169,298股；2018年5月至2019年6月，

濟川轉債

累計轉股5,297,768股。截至2019年6

月30日，公司總股本為814,921,767股。其中重組方持有610,824,301股，佔增發後公司總股本

的74.954962%。在本次編制合併報表時，假定重組方保持在合併後報告主體中享有其在本公司同

等的權益（即持股比例保持74.954962%），濟川有限合併前股本300,000,000元，因此需模擬增

發股本100,240,346股，增發後濟川有限總股本為400,240,346.00元，列示為合併財務報表的股

本項目，模擬增發金額相應調減資本公積100,240,346.00元。模擬增發後濟川有限總股本金額作

為本公司合併報表中的股本金額。

50、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

√適用 □不適用

詳見「附註（四十二）應付債券」

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

發行在

外的金

融工具

期初

本期

增加

本期減少

期末

數量

帳面價值

數

量

帳

面

價

值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

可轉換

公司債

券

6,350,850.00

101,565,761.78

41,810.00

668,645.05

6,309,040.00

100,897,116.73

合計

6,350,850.00

101,565,761.78

41,810.00

668,645.05

6,309,040.00

100,897,116.73

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

51、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

1,835,489,473.03

4,484,958.01

1,839,974,431.04

其他資本公積

26,537,683.71

26,537,683.71

模擬發行股份調整的資本公積

-100,189,065.00

-51,281.00

-100,240,346.00

合計

1,761,838,091.74

4,433,677.01

1,766,271,768.75

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

（1）2019年1月至2019年6月，「

濟川轉債

」累計轉股104,413股，增加資本公積4,484,958.01元。

（2）模擬發行股份調整的資本公積本期變動詳見「七（四十九）股本」。

52、 庫存股

□適用 √不適用

53、 其他綜合收益

□適用 √不適用

54、 專項儲備

□適用 √不適用

55、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

161,825,325.23

161,825,325.23

合計

161,825,325.23

161,825,325.23

56、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

3,032,403,008.74

2,154,274,237.21

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

36,771,725.81

調整後期初未分配利潤

3,069,174,734.55

2,154,274,237.21

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

963,646,421.76

842,516,978.97

減：應付普通股股利

1,002,353,742.66

809,734,489.00

期末未分配利潤

3,030,467,413.65

2,187,056,727.18

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤36,771,725.81

元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0元。

57、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

3,899,066,279.92

578,147,037.06

3,798,538,575.04

579,110,420.64

其他業務

7,863,023.78

3,188,722.66

5,186,102.36

2,098,975.15

合計

3,906,929,303.70

581,335,759.72

3,803,724,677.40

581,209,395.79

58、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

31,034,261.43

35,170,020.99

教育費附加

23,239,403.35

26,220,700.82

房產稅

6,880,357.39

5,586,830.94

土地使用稅

2,879,293.68

2,452,204.54

印花稅

1,038,466.11

1,205,884.18

其他

24,130.13

26,939.81

合計

65,095,912.09

70,662,581.28

59、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

市場推廣費

1,176,052,123.58

1,016,662,565.31

差旅費

375,790,119.43

498,437,858.31

職工薪酬

241,381,418.39

232,037,754.76

交通運輸費

85,965,416.73

96,842,828.12

辦公費

51,959,244.62

63,250,130.22

其他

24,931,066.45

37,705,531.52

合計

1,956,079,389.20

1,944,936,668.24

60、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

60,786,655.85

56,503,554.43

折舊費

20,561,665.10

19,865,142.23

無形資產攤銷

11,566,178.04

9,526,886.14

諮詢服務費

4,013,355.82

6,346,284.48

差旅費

7,550,273.62

5,057,941.13

業務招待費

5,877,477.98

4,535,309.59

辦公費

2,975,985.41

3,238,343.34

其他

13,735,024.25

10,144,097.90

合計

127,066,616.07

115,217,559.24

61、 研發費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

42,164,142.36

31,817,595.39

材料投入

26,031,228.91

15,717,171.68

臨床試驗費

6,973,813.06

37,629,652.11

折舊費

8,230,640.95

6,803,395.09

燃料和動力

8,481,826.22

4,349,229.04

其他

11,608,650.34

4,129,672.40

合計

103,490,301.84

100,446,715.71

62、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息費用

15,082,147.63

18,906,705.13

利息收入

-22,626,010.19

-13,360,866.77

匯兌損益

-17,220.00

手續費

186,948.69

318,003.57

合計

-7,356,913.87

5,846,621.93

63、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

應用超臨界萃取及膜分離技術的蒲地藍消炎口服液的GMP質量升

級項目專項資金

811,109.58

811,109.58

2018年建設創新發展先導區獎補資金

510,000.00

蛋白琥珀酸鐵及口服溶液產業化項目專項資金

500,000.00

500,000.00

年產3000萬袋樸實顆粒生產線技術改造項目專項資金

444,600.00

444,600.00

2018年度企業上雲項目獎補資金

323,400.00

開發區分廠汙水處理設施建設項目專項資金

323,000.00

323,000.00

個稅手續費返還

202,454.60

734,317.43

2017年度發展戰略新興產業先進單位（蛋白琥珀酸鐵設備項目）

125,000.00

41,666.67

2017年度省級工業和

信息產業

轉型升級專項資金（GMP技術改造）

117,000.00

117,000.00

注射用艾司奧美拉唑鈉生產線技術改造項目專項資金

110,000.00

汙染防治新技術、循環經濟示範項目

100,000.00

83,333.33

濟川醫藥工業園二期工程契稅分成獎勵

58,020.00

38,680.00

契稅分成補助

39,210.00

蒲地藍消炎口服液劑型改進設計與優化關鍵技術研究專項資金

32,400.00

東科製藥物流庫建設項目專項資金

10,051.26

10,085.45

小兒豉翹清熱顆粒標準化建設專項資金

779,220.78

經濟開發區

濟川藥業

區段景觀綠化帶建設

77,000.00

合計

3,706,245.44

3,960,013.24

64、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-436,050.24

-48,376.67

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產在持有期間的投資收益

2,000,000.00

可供出售金融資產等取得的投資收益

2,000,000.00

理財產品投資收益

3,957,132.07

9,498,862.50

合計

5,521,081.83

11,450,485.83

65、 淨敞口套期收益

□適用 √不適用

66、 公允價值變動收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

交易性金融資產

14,650,857.80

合計

14,650,857.80

67、 信用減值損失

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

應收帳款壞帳損失

-17,829,474.33

合計

-17,829,474.33

其他說明：

無

68、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-15,678,810.59

合計

-15,678,810.59

69、 資產處置收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置損益

299,587.69

2,140,812.95

合計

299,587.69

2,140,812.95

其他說明：

□適用 √不適用

70、 營業外收入

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

政府補助

38,431,500.00

17,819,685.00

38,431,500.00

其他

2,129,162.59

3,410,761.21

2,129,162.59

合計

40,560,662.59

21,230,446.21

40,560,662.59

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關

/與收益相

關

扶持企業發展金

37,811,500.00

14,797,400.00

與收益相關

科技創新券兌付資金

420,000.00

1,200,000.00

與收益相關

楊凌示範區財政局經濟發展突出貢獻獎

100,000.00

200,000.00

與收益相關

2018年度「人才強企」先進單位獎勵資金

100,000.00

與收益相關

契稅補助

784,200.00

與收益相關

第十九屆中國專利獎項目獎勵經費

200,000.00

與收益相關

2017年省雙創人才資助獎勵

150,000.00

與收益相關

楊凌示範區財政局2017年產值貢獻增長獎勵

102,800.00

與收益相關

2017年度「兩化融合」先進單位

100,000.00

與收益相關

上海浦東新區科技發展基金企業家創新領導力發展

計劃專項資金補貼

82,285.00

與收益相關

2017年度科技創新先進單位（省級高新技術企業獎）

50,000.00

與收益相關

2017年工業轉型升級獲獎（省級新技術新產品獎）

30,000.00

與收益相關

2017年度科技創新先進單位（省級高新濟川產品獎）

30,000.00

與收益相關

楊凌示範區管委會重點項目先進單位獎金

30,000.00

與收益相關

工貿行業安全生產二級標準化獎金

20,000.00

與收益相關

2016年度泰興市柔性引才獎勵資金

12,000.00

與收益相關

泰興市服務業發展局匯限上企業獎勵

10,000.00

與收益相關

陝西省知識產權局2017年專利獎

10,000.00

與收益相關

陝西省知識產權局專利獎獎勵（婦炎舒）

10,000.00

與收益相關

陝西省知識產權局專利授權補助費

1,000.00

與收益相關

其他說明：

□適用 √不適用

71、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損失合計

89,676.84

12,663,037.05

89,676.84

其中：固定資產處置損失

89,676.84

12,663,037.05

89,676.84

無形資產處置損失

對外捐贈

1,486,263.68

3,190,879.23

1,486,263.68

其他

135,829.36

114,132.44

135,829.36

合計

1,711,769.88

15,968,048.72

1,711,769.88

72、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

146,008,226.62

149,928,787.58

遞延所得稅費用

16,760,781.41

94,267.58

合計

162,769,008.03

150,023,055.16

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

1,126,415,429.79

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

281,603,857.44

子公司適用不同稅率的影響

-113,239,762.64

調整以前期間所得稅的影響

120,334.02

非應稅收入的影響

-300,000.00

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

17,705.24

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

336,468.22

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

5,796,565.49

研發費用加計扣除的影響

-11,393,586.86

農產品

加工免稅收入的影響

-63,969.83

按權益法核算長期股權投資對初始投資成本調整確認收益的影響

-109,012.56

所得稅費用

162,769,008.03

其他說明：

□適用 √不適用

73、 其他綜合收益

□適用 √不適用

74、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

其它業務收入—租金收入

166,000.00

100,000.00

財務費用—利息收入

22,626,010.19

13,360,866.77

政府補助

39,985,754.60

17,819,685.00

營業外收入

2,129,162.59

4,125,244.31

其他往來

194,151,084.39

254,716,499.97

合計

259,058,011.77

290,122,296.05

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

銷售費用

1,488,749,965.71

1,437,616,481.50

管理費用

35,231,660.76

25,569,693.59

研發費用

12,987,321.87

41,784,176.84

財務費用

186,948.69

318,003.57

捐贈支出

1,486,263.68

3,150,000.00

營業外支出

135,829.36

155,011.67

其他往來

138,553,223.33

202,904,670.69

合計

1,677,331,213.40

1,711,498,037.86

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

政府補助

7,200,400.00

合計

7,200,400.00

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

（7）其他說明

公司1-6月份銷售商品收到的銀行承兌匯票背書轉讓用於支付購建固定資產、無形資產和其

他長期資產的款項是11,742,713.49元。

75、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

963,646,421.76

842,516,978.97

加：資產減值準備

17,829,474.33

15,678,810.59

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

100,402,411.45

73,757,179.68

無形資產攤銷

12,933,552.58

10,523,468.41

長期待攤費用攤銷

1,132,723.68

1,132,723.68

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益

以「－」號填列）

-299,587.69

-2,140,812.95

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

89,676.84

12,646,592.79

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

-14,650,857.80

財務費用（收益以「－」號填列）

15,082,147.63

18,906,705.13

投資損失（收益以「－」號填列）

-5,521,081.83

-11,450,485.83

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-776,086.06

-4,268,466.57

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

24,005,291.40

4,362,734.15

存貨的減少（增加以「－」號填列）

29,312,089.51

37,978,683.92

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-241,501,575.66

-296,526,610.72

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

200,538,807.61

322,056,460.19

其他

-2,151,990.84

-3,265,779.95

經營活動產生的現金流量淨額

1,100,071,416.91

1,021,908,181.49

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

1,446,592,760.26

1,058,896,195.82

減：現金的期初餘額

1,586,901,285.06

951,610,310.84

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-140,308,524.80

107,285,884.98

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

其中：庫存現金

75,357.95

77,570.21

可隨時用於支付的銀行存款

1,446,517,402.31

1,586,823,714.85

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

1,446,592,760.26

1,586,901,285.06

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現

金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

76、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

77、 所有權或使用權受到限制的資產

□適用 √不適用

78、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

79、 套期

□適用 √不適用

80、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益

的金額

應用超臨界萃取及膜分離技術的蒲地藍消

炎口服液的GMP質量升級項目專項資金

15,950,000.00

遞延收益

811,109.58

年產3000萬袋樸實顆粒生產線技術改造項

目專項資金

8,892,000.00

遞延收益

444,600.00

蛋白琥珀酸鐵及口服溶液產業化項目專項

資金

10,000,000.00

遞延收益

500,000.00

開發區分廠汙水處理設施建設項目專項資

金

6,460,000.00

遞延收益

323,000.00

景觀綠化建設項目專項資金

1,540,000.00

遞延收益

2017年度省級工業和

信息產業

轉型升級專

項資金（GMP技術改造）

2,340,000.00

遞延收益

117,000.00

汙染防治新技術、循環經濟示範項目專項

資金

2,000,000.00

遞延收益

100,000.00

2017年度發展戰略性新興產業先進單位專

項獎勵資金

2,500,000.00

遞延收益

125,000.00

注射用艾司奧美拉唑鈉生產線技術改造項

目專項資金

2,200,000.00

遞延收益

110,000.00

蒲地藍消炎口服液劑型改進設計與優化關

鍵技術研究

518,400.00

遞延收益

32,400.00

土地契稅分成獎勵

1,944,600.00

遞延收益

97,230.00

東科製藥物流庫建設項目專項資金

320,000.00

遞延收益

10,051.26

楊凌醫藥生產基地建設專項資金

14,000,000.00

遞延收益

2017省級工業轉型升級專項和

高端裝備

制

造專項資金

9,000,000.00

遞延收益

「醫藥產業基地」發展建設專項產業扶持

資金

2,800,000.00

遞延收益

2018年建設創新發展先導區獎補資金

510,000.00

其他收益

510,000.00

2018年度企業上雲項目獎補資金

323,400.00

其他收益

323,400.00

個稅手續費返還

202,454.60

其他收益

202,454.60

扶持企業發展金

37,811,500.00

營業外收入

37,811,500.00

科技創新券兌付資金

420,000.00

營業外收入

420,000.00

楊凌示範區財政局經濟發展突出貢獻獎

100,000.00

營業外收入

100,000.00

2018年度「人才強企」先進單位獎勵資金

100,000.00

營業外收入

100,000.00

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

81、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

√適用 □不適用

子公司名稱

合併架構

設立日期

註冊資本

（萬元）

截止2019年6月30

日實際出資額（萬元）

業務性質

泰興市濟宇物業

管理有限公司

濟川有限的

全資子公司

2019-1-15

100

100

物業管理、餐飲

服務、住宿服務、

會務服務

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營

地

註冊地

業務性質

持股比例

(%)

取得

方式

直

接

間接

濟川有限

江蘇泰興

江蘇泰興

藥品研發、生產、銷售

100

資產重組

上海濟嘉

上海

上海

實業投資，投資管理

100

設立

濟源醫藥

江蘇泰興

江蘇泰興

藥品批發、零售

100

資產重組

天濟藥業

江蘇泰興

江蘇泰興

氣霧劑、噴霧劑生產、銷售

100

資產重組

濟仁中藥

江蘇泰興

江蘇泰興

中藥飲片製造；中藥材收購與

銷售

100

資產重組

康煦源

江蘇泰興

江蘇泰興

保健食品生產、研發

100

資產重組

海源物業

江蘇泰興

江蘇泰興

物業管理

100

資產重組

銀杏產業研究

院

江蘇泰興

江蘇泰興

銀杏製品的研發、技術轉讓

100

資產重組

口腔健康研究

院

江蘇泰興

江蘇泰興

牙膏、漱口液的研發、技術轉

讓

100

設立

藥品銷售公司

江蘇泰興

江蘇泰興

藥品批發、零售

100

設立

濟康包裝

江蘇泰興

江蘇泰興

口服液瓶、鋁塑蓋的生產、銷

售

100

設立

蒲地藍藥妝

江蘇泰興

江蘇泰興

日化品的研發、銷售

100

設立

濟川電子商務

江蘇泰興

江蘇泰興

網上貿易代理，電子商務

100

設立

寧波濟嘉

浙江寧波

浙江寧波

實業投資、投資管理

100

設立

濟川（上海）

醫學

上海

上海

醫療科技領域內的四技服務；

醫藥諮詢

100

設立

為你想公司

江蘇泰興

江蘇泰興

藥品零售

100

設立

人醫新特藥房

江蘇泰興

江蘇泰興

藥品零售

100

設立

蒲地藍日化

江蘇泰興

江蘇泰興

日化品的研發、銷售

100

設立

利爾康

江蘇泰興

江蘇泰興

日化品的銷售

100

收購

東科製藥

陝西楊凌

陝西楊凌

藥品生產、銷售

100

收購

上海貞信

上海

上海

企業管理諮詢、自有房屋租賃

100

收購

安康中科

陝西安康

陝西安康

藥品生產、銷售

100

收購

濟宇物業

江蘇泰興

江蘇泰興

物業管理、餐飲服務、住宿服

務、會務服務

100

設立

(2). 重要的非全資子公司

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本集團的經營活動會面臨各種金融風險：信用風險和流動性風險。本公司風險管理的總體目

標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情況下，制定儘可能降低風險的風險管理政策。

(一)信用風險

本集團對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生於銀行存款、應收票據、應收帳

款和其他應收款等。

本集團銀行存款主要存放於國有銀行和其他大中型上市銀行，本集團認為其不存在重大的信

用風險，不會產生因對方單位違約而導致的任何重大損失。本集團應收銀行承兌匯票一般由國有

銀行和其他大中型上市銀行承兌，本集團亦認為其不存在重大信用風險。此外，對於應收帳款、

其他應收款和應收商業承兌匯票，本集團設定相關政策以控制信用風險敞口。本集團基於對客戶

的財務狀況、信用記錄及其他因素諸如目前市場狀況等評估客戶的信用資質並設置相應信用期。

本集團會定期對客戶信用記錄進行監控，對於信用記錄不良的客戶，本集團會採用書面催款、縮

簡訊用期或取消信用期等方式，以確保本集團的整體信用風險在可控的範圍內。

(二)流動性風險

管理流動風險時，本集團保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以滿足

本集團經營需要，並降低現金流量波動的影響。本集團管理層對銀行借款的使用情況進行監控並

確保遵守借款協議。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企

業的持股比例

(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

濟川控股

江蘇泰興

資產投資與管理

10,000.00

51.14

51.14

本企業最終控制方是曹龍祥

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

本公司子公司的情況詳見本附註「九、在其他主體中的權益」。

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

√適用 □不適用

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

南京逐陸醫藥科技有限公司

公司二級子公司寧波濟嘉的參股企業

其他說明

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

周國娣

其他

周其華

其他

張建民

其他

劉俊

其他

吳宏亮

其他

史文正

其他

曹陽

其他

其他說明

周國娣為實際控制人曹龍祥之配偶；周其華為公司高管，實際控制人曹龍祥配偶之兄弟；張

建民、劉俊、吳宏亮、史文正為公司高管；曹陽為實際控制人曹龍祥之侄，

濟川藥業

管理人員。

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

南京逐陸醫藥科技有限公司

技術轉讓

95,400.00

1,445,400.00

出售商品/提供勞務情況表

□適用 √不適用

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

濟川控股

房屋租賃

93,333.35

95,238.10

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

曹龍祥、周國娣

30,000.00

2019-6-18

2020-6-30

否

關聯擔保情況說明

√適用 □不適用

2019年6月18日，工行泰興支行向

濟川藥業

集團有限公司進行授信，曹龍祥、周國娣作為

擔保方籤訂了[11159260-2019年（保）字0618001號]30,000萬元的最高額度保證合同，原

[11159260-2015年（保）字T150330001號]20,000萬元的最高額保證合同自動失效。

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

420.86

474.88

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

□適用 √不適用

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

周其華

6,000.00

6,000.00

其他應付款

張建民

6,000.00

6,000.00

其他應付款

劉俊

6,000.00

6,000.00

其他應付款

吳宏亮

6,000.00

6,000.00

其他應付款

史文正

6,000.00

5,000.00

其他應付款

曹陽

6,000.00

6,000.00

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

□適用 √不適用

(2). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

□適用 √不適用

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收股利

650,090,000.00

228,337,533.57

其他應收款

899,534,184.78

903,033,070.67

合計

1,549,624,184.78

1,131,370,604.24

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(4). 應收股利

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

濟川有限

650,090,000.00

228,337,533.57

合計

650,090,000.00

228,337,533.57

(5). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(7). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

227,831,310.45

1年以內小計

227,831,310.45

1至2年

647,021,509.08

2至3年

23,830,000.00

3年以上

851,365.25

合計

899,534,184.78

(8). 按款項性質分類

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

內部往來

899,052,094.81

902,550,646.47

其他

482,089.97

506,545.41

合計

899,534,184.78

903,057,191.88

(9). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

(10). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(11). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(12). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例(%)

壞帳準備

期末餘額

第一名

內部往來

512,800,000.00

3年以內

57.01

第二名

內部往來

213,817,520.48

1年以內

23.77

第三名

內部往來

172,434,574.33

4年以內

19.17

第四名

保證金

477,089.97

1年以內

0.05

第五名

個人往來

5,000.00

1年以內

0.00

合計

/

899,534,184.78

/

100.00

(13). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(14). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(15). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

帳面餘額

減

值

準

備

帳面價值

對子公司投

資

7,570,812,987.59

7,570,812,987.59

7,570,812,987.59

7,570,812,987.59

合計

7,570,812,987.59

7,570,812,987.59

7,570,812,987.59

7,570,812,987.59

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增

加

本期減

少

期末餘額

本期計

提減值

準備

減值準

備期末

餘額

濟川有限

7,170,812,987.59

7,170,812,987.59

上海濟嘉

400,000,000.00

400,000,000.00

合計

7,570,812,987.59

7,570,812,987.59

(2) 對聯營、合營企業投資

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

其他業務

117,924.52

合計

117,924.52

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

1,600,000,000.00

1,238,000,000.00

合計

1,600,000,000.00

1,238,000,000.00

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

209,910.85

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

42,137,745.44

詳見附註七、

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

（六十三、七

十）

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融負債、衍生金融負債

產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、衍生金

融資產、交易性金融負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

18,607,989.87

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

507,069.55

所得稅影響額

-9,119,558.91

合計

52,343,156.80

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

16.69

1.180

1.180

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

15.79

1.118

1.097

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的

財務報表

報告期內在中國證券監督管理委員會指定報紙上公開披露過的所有文件

的正本及公告原稿

董事長：曹龍祥

董事會批准報送日期：2019-08-23

修訂信息

□適用 √不適用

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