華泰證券:2016年半年度報告_股票頻道_證券之星

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

公司代碼：601688 公司簡稱：華泰證券

華泰證券股份有限公司

2016 年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 未出席董事情況

未出席董事職務 未出席董事姓名 未出席董事的原因說明 被委託人姓名

獨立董事 楊雄勝 因公務原因 陳傳明

董事 浦寶英 因公務原因 高旭

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人周易、主管會計工作負責人周易及會計機構負責人（會計主管人員）費雷聲明：

保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

公司董事會在審議半年度報告時，未擬定利潤分配預案、資本公積金轉增股本預案。

六、 前瞻性陳述的風險聲明

本半年度報告涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述不構成公司對投資者的實質承諾，請

投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

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目錄

第一節 釋義..................................................................................................................................... 3

第二節 公司簡介............................................................................................................................. 3

第三節 會計數據和財務指標摘要 ................................................................................................. 5

第四節 董事會報告......................................................................................................................... 9

第五節 重要事項........................................................................................................................... 38

第六節 股份變動及股東情況....................................................................................................... 56

第七節 優先股相關情況............................................................................................................... 59

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 59

第九節 公司債券相關情況........................................................................................................... 62

第十節 財務報告........................................................................................................................... 65

第十一節 備查文件目錄................................................................................................................. 202

第十二節 證券公司信息披露......................................................................................................... 202

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第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

中國證監會 指 中國證券監督管理委員會

上交所 指 上海證券交易所

香港聯交所 指 香港聯合交易所有限公司

社保基金會 指 全國社會保障基金理事會

江蘇省國資委 指 江蘇省人民政府國有資產監督管理委員會

江蘇證監局 指 中國證監會江蘇監管局

江蘇國信 指 江蘇省國信資產管理集團有限公司

交通控股 指 江蘇交通控股有限公司

華泰證券、本公司、公司 指 華泰證券股份有限公司

華泰聯合證券 指 華泰證券控股子公司華泰聯合證券有限責任公司

華泰期貨 指 華泰證券控股子公司華泰期貨有限公司

華泰紫金投資 指 華泰證券全資子公司華泰紫金投資有限責任公司

華泰資管公司 指 華泰證券全資子公司華泰證券（上海）資產管理有限公司

華泰金控（香港） 指 華泰證券全資子公司華泰金融控股（香港）有限公司

江蘇股權交易中心 指 華泰證券控股子公司江蘇股權交易中心有限責任公司

華泰創新 指 華泰證券全資子公司華泰創新投資有限公司

南方基金 指 南方基金管理有限公司

華泰柏瑞 指 華泰柏瑞基金管理有限公司

《上市規則》、《香港上市 指 《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》

規則》

《標準守則》 指 《香港上市規則》附錄十《上市發行人董事進行證券交易的

標準守則》

報告期 指 2016 年 1-6 月

2016 年半年度報告中，部分合計數與各加總數直接相加之和在尾數上可能略有差異，這些差

異是由於四捨五入造成的。

第二節 公司簡介

一、 公司信息

公司的中文名稱 華泰證券股份有限公司

公司的中文簡稱 華泰證券

公司的外文名稱 HUATAI SECURITIES CO.,LTD.

公司的外文名稱縮寫 HTSC

公司的法定代表人 周易

公司總經理 周易

公司授權代表 周易、姜健

註冊資本和淨資本 單位:元 幣種:人民幣

本報告期末 上年度末

註冊資本 7,162,768,800 7,162,768,800

淨資本 43,755,077,768.74 52,362,033,891.72

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公司的各單項業務資格情況

報告期內，公司無新增單項業務資格。

公司經營範圍：證券經紀業務，證券自營，證券承銷業務（限承銷國債、非金融企業債務融

資工具、金融債（含政策性金融債）），證券投資諮詢，為期貨公司提供中間介紹業務，融資融

券業務，代銷金融產品業務，證券投資基金代銷，證券投資基金託管，黃金等貴金屬現貨合約代

理和黃金現貨合約自營業務，股票期權做市業務，中國證監會批准的其他業務。

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 姜健 趙遠寬

聯繫地址 江蘇省南京市江東中路228號11樓 江蘇省南京市江東中路228號12樓

電話 025-83387793、83387780、83387688 025-83387788

傳真 025-83387784 025-83387784

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

聯席公司秘書

姓名 姜健 鄺燕萍

聯繫地址 江蘇省南京市江東中路228號11樓 香港灣仔皇后大道東28號金鐘匯中心18樓

三、 基本情況變更簡介

報告期內，公司基本情況無變更。

公司註冊地址 江蘇省南京市江東中路228號

公司註冊地址的郵政編碼 210019

公司辦公地址 江蘇省南京市江東中路228號

公司辦公地址的郵政編碼 210019

香港營業地址 香港皇后大道中 99 號中環中心 42 樓 4201 室

公司網址 http://www.htsc.com.cn

電子信箱 [e-mail]

公司總機 025-83389999

客服熱線 95597 或 4008895597

報告期內變更情況查詢索引 無

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

報告期內，公司信息披露及備置地點無變更。

公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址 http://www.sse.com.cn

登載半年度報告的香港聯交所指定網站的網址 http://www.hkexnews.hk

公司半年度報告備置地點 江蘇省南京市江東中路228號

報告期內變更情況查詢索引 無

五、 公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱

A股 上交所 華泰證券 601688 無

H股 香港聯交所 HTSC 6886 無

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六、 報告期內註冊報告期內註冊變更情況

註冊登記日期 2016 年 6 月 23 日

註冊登記地點 江蘇省南京市江東中路 228 號

企業法人營業執照註冊號 91320000704041011J

稅務登記號碼 91320000704041011J

組織機構代碼 91320000704041011J

報告期內註冊變更情況查詢索引 無

變更內容 法定代表人由「吳萬善」變更為「周易」。企業法人

營業執照、組織機構代碼證和稅務登記證三證合一，

統一社會信用代碼為 91320000704041011J。

七、 其他有關資料

（一） 法律顧問：

中國香港法律顧問：高偉紳律師行（香港中環康樂廣場 1 號怡和大廈 27 樓）

（二）會計事務所

境內會計師事務所：畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址為：北京市東城區東長安街 1 號東方廣場畢馬威大樓 8 樓

國際會計師事務所：畢馬威會計師事務所

辦公地址為：香港中環遮打道 10 號太子大廈 8 樓

（三）股份登記處

A 股股份登記處： 中國證券登記結算有限責任公司上海分公司

辦公地址：上海市浦東新區陸家嘴東路 166 號中國保險大廈 36 樓

H 股股份登記處： 香港中央證券登記有限公司

辦公地址：香港灣仔皇后大道東 183 號合和中心 17M 樓

第三節 會計數據和財務指標摘要

一、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

本報告期 本報告期比上年

主要會計數據 上年同期

（1-6月） 同期增減(%)

營業收入 7,355,772,624.15 14,644,251,806.44 -49.77

歸屬於母公司股東的淨利潤 2,841,253,347.88 6,674,821,930.46 -57.43

歸屬於母公司股東的扣除非經 2,788,139,076.10 6,653,312,958.35 -58.09

常性損益的淨利潤

經營活動產生的現金流量淨額 5,224,877,408.61 139,225,841,847.80 -96.25

其他綜合收益 -1,241,997,192.89 1,684,553,023.59 -173.73

本報告期末比上

本報告期末 上年度末

年度末增減(%)

資產總額 402,679,316,739.75 452,614,615,317.16 -11.03

負債總額 322,941,960,721.83 371,085,844,614.99 -12.97

歸屬於母公司股東的權益 78,802,062,928.42 80,784,924,864.91 -2.45

所有者權益總額 79,737,356,017.92 81,528,770,702.17 -2.20

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(二) 主要財務指標

本報告期 上年同 本報告期比上年同期

主要財務指標

（1－6月） 期 增減(%)

基本每股收益（元／股） 0.3967 1.1450 -65.35

稀釋每股收益（元／股） 0.3967 1.1450 -65.35

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股） 0.3893 1.1413 -65.89

加權平均淨資產收益率（%） 3.62 15.33 減少11.71個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%） 3.56 15.28 減少11.72個百分點

(三) 母公司的淨資本及風險控制指標

單位：元 幣種：人民幣

項目 本報告期末 上年度末

淨資本 43,755,077,768.74 52,362,033,891.72

淨資產 71,762,523,692.36 74,445,317,086.43

淨資本/各項風險準備之和(%) 743.04 880.74

淨資本/淨資產(%) 60.97 70.34

淨資本/負債(%) 46.07 39.67

淨資產/負債(%) 75.56 56.41

自營權益類證券及證券衍生品/淨資本(%) 70.09 79.45

自營固定收益類證券/淨資本(%) 53.36 72.99

二、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

三、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目 金額 附註（如適用）

非流動資產處置損益 539,637.26

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關， 18,586,862.18

符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府

補助除外

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 -

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 50,117,237.76

少數股東權益影響額 -119,825.30

所得稅影響額 -16,009,640.12

合計 53,114,271.78

四、 其他

（一） 採用公允價值計量的項目

單位:元 幣種:人民幣

對當期利潤的影響

項目名稱 期初餘額 期末餘額 當期變動

金額

以公允價 值變

動計入當 期損 131,238,108,713.37 93,202,794,125.54 -38,035,314,587.83 685,517,369.47

益的金融資產

以公允價 值變 21,428,292,467.49 27,047,937,515.23 5,619,645,047.74 -2,986,504,745.35

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動計入當 期損

益的金融負債

可供出售 金融

38,118,720,503.37 39,781,850,821.51 1,663,130,318.14 -246,780,889.38

資產

持有至到 期投

5,000,000.00 5,000,000.00 - 111,924.33

資

衍生金融工具 -2,125,595,372.73 235,866,284.68 2,361,461,657.41 4,132,361,172.93

合計 188,664,526,311.50 160,273,448,746.96 -28,391,077,564.54 1,584,704,832.00

（二） 歸屬於母公司的股東權益變動情況

單位:元 幣種:人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 主要變動原因

實收資本（或股本） 7,162,768,800.00 - - 7,162,768,800.00 -

資本公積 45,837,762,390.89 - - 45,837,762,390.89 -

可供出售金融

其他綜合收益 3,263,870,957.42 1,242,730,884.37 2,021,140,073.05 資產浮動虧損

所致

盈餘公積 2,607,376,049.13 - - 2,607,376,049.13 -

一般風險準備 6,681,123,964.00 - - 6,681,123,964.00 -

淨利潤增加及

未分配利潤 15,232,022,703.47 2,841,253,347.88 3,581,384,400.00 14,491,891,651.35

利潤分配所致

歸屬於母公司所有

者權益（或股東權 80,784,924,864.91 2,841,253,347.88 4,824,115,284.37 78,802,062,928.42 -

益）

（三）按《證券公司年度報告內容與格式準則（2013 年修訂）》（中國證監會公告[2013]41 號），

公司合併財務報表和母公司財務報表主要項目會計數據。

合併數據 單位:元 幣種:人民幣

資產負債表項目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 變動幅度

結算備付金 13,398,528,605.62 36,068,780,816.99 -62.85%

衍生金融資產 934,651,457.91 334,749,747.33 179.21%

應收款項 1,996,256,127.81 621,553,847.35 221.17%

應收利息 4,636,725,373.22 3,282,483,606.91 41.26%

在建工程 115,271,280.72 761,146,125.53 -84.86%

遞延所得稅資產 528,684,107.61 212,609,137.58 148.66%

其他資產 968,704,802.77 613,733,977.73 57.84%

應付短期融資款 175,000,000.00 1,053,004,000.00 -83.38%

拆入資金 1,500,000,000.00 3,000,000,000.00 -50.00%

衍生金融負債 698,785,173.23 2,460,345,120.06 -71.60%

賣出回購金融資產款 22,061,434,673.80 33,192,019,282.19 -33.53%

代理承銷證券款 41,552,500.00 85,485,000.00 -51.39%

應交稅費 1,251,588,450.23 2,700,686,858.57 -53.66%

應付款項 2,023,841,339.23 7,435,329,288.96 -72.78%

應付利息 660,114,285.99 2,692,344,618.00 -75.48%

應付股利 3,594,481,040.00 13,096,640.00 27345.83%

遞延所得稅負債 154,838,446.90 351,818,817.20 -55.99%

其他綜合收益 2,021,140,073.05 3,263,870,957.42 -38.08%

利潤表項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 變動幅度

手續費及佣金淨收入 3,977,792,106.30 7,969,997,167.12 -50.09%

利息淨收入 1,547,841,531.48 2,769,331,690.69 -44.11%

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投資收益 1,523,294,836.43 3,179,740,350.49 -52.09%

匯兌收益 -23,437,370.86 331,388,162.11 -107.07%

其他業務收入 83,237,227.84 42,321,992.57 96.68%

營業稅金及附加 343,743,698.03 921,431,417.06 -62.69%

業務及管理費 3,164,140,665.94 4,878,355,706.15 -35.14%

資產減值損失 -5,265,130.74 -2,361,942.69 122.92%

營業外收入 72,793,777.62 31,747,969.45 129.29%

營業外支出 3,550,040.42 8,251,167.23 -56.98%

所得稅費用 934,458,775.61 2,115,301,390.96 -55.82%

其他綜合收益的稅後淨額 -1,241,997,192.89 1,684,553,023.59 -173.73%

母公司數據

資產負債表項目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 變動幅度

結算備付金 13,740,359,984.50 37,542,778,536.55 -63.40%

以公允價值計量且其變動

29,177,974,813.30 61,372,284,920.02 -52.46%

計入當期損益的金融資產

衍生金融資產 857,520,593.56 169,412,016.56 406.17%

應收款項 347,070,109.35 255,170,972.27 36.01%

應收利息 2,784,185,562.66 2,104,421,793.75 32.30%

投資性房地產 1,943,669,886.58 1,218,239,214.22 59.55%

在建工程 113,679,899.31 761,146,125.53 -85.06%

遞延所得稅資產 304,049,320.57 - 不適用

其他資產 433,765,793.83 166,815,106.02 160.03%

應付短期融資款 175,000,000.00 1,053,004,000.00 -83.38%

拆入資金 1,500,000,000.00 3,000,000,000.00 -50.00%

衍生金融負債 685,182,383.46 2,447,067,855.02 -72.00%

賣出回購金融資產款 15,328,204,438.35 25,682,048,527.71 -40.32%

代理承銷證券款 1,542,500.00 5,485,000.00 -71.88%

應交稅費 1,003,160,019.70 2,340,716,139.50 -57.14%

應付款項 1,243,022,549.11 7,039,087,891.73 -82.34%

應付利息 632,564,582.38 2,668,712,142.54 -76.30%

應付股利 3,581,384,400.00 - 不適用

其他綜合收益 1,481,413,702.48 2,741,713,260.78 -45.97%

利潤表項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 變動幅度

手續費及佣金淨收入 2,920,296,318.82 7,072,541,093.84 -58.71%

利息淨收入 1,119,341,728.09 2,125,201,118.39 -47.33%

投資收益 536,446,468.95 2,868,094,172.16 -81.30%

公允價值變動(損失)/收益 338,933,869.70 92,831,718.50 265.11%

匯兌收益 4,749,030.32 339,077,225.28 -98.60%

其他業務收入 44,165,411.55 23,659,108.49 86.67%

營業稅金及附加 244,309,933.84 836,541,057.53 -70.80%

業務及管理費 1,956,339,509.56 4,046,623,592.25 -51.66%

資產減值損失 -3,338,018.16 2,444,770.03 -236.54%

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其他業務成本 28,223,819.68 10,155,779.45 177.91%

營業外收入 44,530,839.55 29,346,829.84 51.74%

營業外支出 2,497,466.30 8,225,363.69 -69.64%

所得稅費用 621,540,391.53 1,861,635,323.43 -66.61%

其他綜合收益的稅後淨額 -1,260,299,558.30 1,255,365,821.39 -200.39%

第四節 董事會報告

一、董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析

（一）報告期內公司外部環境及行業發展變化情況

2016 年上半年，國際國內經濟金融形勢錯綜複雜。國際方面，全球經濟局勢動蕩，世界經濟

仍處於國際金融危機後的深度調整期，總體呈現復甦乏力狀況。國內方面，我國經濟金融運行總

體平穩，經濟結構持續優化，供給側結構性改革取得積極進展，經濟運行處於合理區間，但我國

經濟內生動力依然不足，經濟下行壓力依然較大。

2016 年上半年，股票市場整體處於低迷狀態，滬深兩市主要指數均表現為下跌，同時，市場

交投並不活躍，市場交易量同比大幅縮減。報告期末，上證綜指收盤於 2929.61 點，報告期內下

跌 17.22%；報告期末，深證成指收盤於 10489.99 點，報告期內下跌 17.17%。根據 Wind 資訊 2016

年上半年股票市場發行與交易統計數據，2016 年上半年滬深 A 股市場累計股票成交金額人民幣

636,537.31 億元，較 2015 年同期大幅下跌 54.01%，日均股票成交金額人民幣 5,304.48 億元，較

2015 年同期大幅下跌 54.39%；報告期內包括首發募集資金、增發募集資金、配股募集資金在內

的實際募集資金人民幣 8,046.55 億元，較 2015 年同期上漲 18.18%，其中，因 IPO 發行節奏放緩，

首發實際募集資金較 2015 年同期大幅下跌 78.55%，再融資市場持續活躍，增發募集資金與配股

募集資金合計較 2015 年同期上漲 42.58%。

2016 年上半年，在經濟基本面下行、信用風險衝擊以及美聯儲加息和英國退歐等因素影響下，

債券收益率整體呈現震蕩走勢。報告期末，中證全債指數收於 174.95，報告期內上漲 1.63%；報

告期末，中債綜合全價指數收於 117.78，報告期內下跌 0.20%。報告期內，債券市場發展迅猛，

市場規模快速擴大，產品類型進一步豐富。根據 Wind 資訊 2016 年上半年債券發行規模統計數據，

報告期內債券發行總額人民幣 183,723.53 億元，較 2015 年同期大幅上漲 105.38%，其中，地方政

府債發行規模人民幣 35,755.00 億元，同比大幅上漲 311.80%；同業存單發行規模人民幣 60,493.00

億元，同比大幅上漲 262.65%；企業債發行規模人民幣 3,256.50 億元，同比大幅上漲 79.86%；公

司債發行規模人民幣 14,320.51 億元，同比大幅上漲 1,553.66%；金融債發行規模同比回落；國債、

中期票據、短期融資券、資產支持證券發行規模同比穩步增長。

根據中國證券業協會公布的未經審計的 2016 年上半年度證券公司經營數據，我國證券行業上

半年實現營業收入人民幣 1,570.79 億元，同比下跌 52.47%；代理買賣證券業務淨收入人民幣 559.76

億元，同比下跌 64.67%；證券承銷與保薦業務淨收入人民幣 241.16 億元，同比上漲 50.25%；財

務顧問業務淨收入人民幣 71.43 億元，同比上漲 64.06%；投資諮詢業務淨收入人民幣 23.33 億元，

同比上漲 21.19%；資產管理業務淨收入人民幣 134.34 億元，同比上漲 9.99%；證券投資收益（含

公允價值變動）人民幣 244.86 億元，同比下跌 73.40%；利息淨收入人民幣 169.04 億元，同比下

跌 53.86%；證券行業合計實現淨利潤人民幣 624.72 億元，同比下跌 59.22%。截至 2016 年 6 月

30 日，我國證券行業總資產人民幣 5.75 萬億元，同比下跌 30.47%；淨資產人民幣 1.46 萬億元，

同比上漲 12.31%；淨資本人民幣 1.18 萬億元，同比上漲 3.51%。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

（二）主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

變動比例

科目 本期數 上年同期數

（%）

營業收入 7,355,772,624.15 14,644,251,806.44 -49.77

營業成本 3,547,004,355.00 5,833,875,333.50 -39.20

營業利潤 3,808,768,269.15 8,810,376,472.94 -56.77

歸屬於母公司股東的淨利潤 2,841,253,347.88 6,674,821,930.46 -57.43

經營活動產生的現金流量淨額 5,224,877,408.61 139,225,841,847.80 -96.25

投資活動產生的現金流量淨額 1,167,305,633.01 1,538,183,023.72 -24.11

籌資活動產生的現金流量淨額 -24,134,816,785.55 76,004,432,158.12 -131.75

現金及現金等價物淨(減少)/增加額 -17,675,556,433.06 217,103,062,385.34 -108.14

研發投入 84,133,400.00 53,688,200.00 56.71

2 收入分析

單位：萬元 幣種：人民幣

佔總收 同期佔總

業務類別 營業收入 入比例 上年同期數 收入比例 增減

（%） （%）

經紀及財富管理業務 527,462.89 71.71 1,032,503.18 70.51 增加 1.20 個百分點

投資銀行業務 96,543.23 13.12 72,271.38 4.94 增加 8.18 個百分點

資產管理業務 121,205.40 16.48 88,381.96 6.04 增加 10.44 個百分點

投資與交易業務 61,022.48 8.30 263,159.42 17.97 減少 9.67 個百分點

海外業務及其他 -69,934.26 -9.51 8,145.96 0.56 減少 10.07 個百分點

報告期內，按合併口徑，公司實現營業收入人民幣 735,577.26 萬元,與上年同期人民幣

1,464,425.18 萬元相比，營業收入減少人民幣 728,847.92 萬元，降幅為 49.77%。主要業務類別

中，經紀與財富管理業務、投資及交易業務同比分別減少了人民幣 50.50 億元、20.21 億元，投

資銀行業務和資產管理業務同比分別增加了人民幣 2.43 億元、3.28 億元。

從收入結構看，因股指大幅下跌投資收益減少，投資及交易業務收入佔比下降了 9.67 個百分

點；由於債券承銷、再融資業務快速增長及保持併購重組業務領先地位，資產管理規模的持續增

長，導致投資銀行業務及資產管理業務收入和收入佔比出現雙增長。

3 成本分析

單位：萬元 幣種：人民幣

本期佔 上年同期

成本構

業務類別 本期數 總成本 上年同期數 佔總成本 增減

成項目

比例（%） 比例（%）

經紀及財富管理業務 213,174.28 60.10 335,094.17 57.44 增加 2.66 個百分點

投資銀行業務 業務及 55,353.85 15.61 43,801.32 7.51 增加 8.10 個百分點

管理費、

資產管理業務 營業稅 36,130.17 10.19 18,659.24 3.20 增加 6.99 個百分點

金及附

投資與交易業務 加 18,918.95 5.33 69,025.96 11.83 減少 6.50 個百分百點

海外業務及其他 31,831.74 8.97 116,843.56 20.03 減少 11.06 個百分點

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

報告期內，按合併口徑，公司實現營業成本人民幣 354,700.44 萬元，與上年同期人民幣

583,387.53 萬元相比，營業成本下降人民幣 228,687.09 萬元，降幅為 39.20%。從各項主營業務

成本佔公司總成本的比例情況看，投資及交易業務、海外業務及其他分別減少了 6.50 個百分點和

11.06 個百分點；經紀及財富管理業務、投資銀行業務、資產管理業務成本佔比分別增加了 2.66

個百分點、8.10 個百分點和 6.99 個百分點。投資銀行業務、資產管理業務這兩塊業務成本佔比

上升的主要原因是報告期內業務規模快速增長，營業收入增長引起的營業稅金及附加和績效費用

等均較上年同期有所增長。

4 費用總體情況對比

單位：萬元 幣種：人民幣

項目 本期數 上年同期數 增減金額 增減比例（%）

業務及管理費 316,414.07 487,835.57 -171,421.50 -35.14

所得稅費用 93,445.88 211,530.14 -118,084.26 -55.82

報告期內，公司業務及管理費用較上年同期下降 35.14%，主要原因是收入大幅下降導致績效

費用相應減少。利潤下降也導致所得稅費用減少。

5 研發支出

單位：萬元 幣種：人民幣

本期費用化研發投入 1,655.43

本期資本化研發投入 6,757.91

研發投入合計 8,413.34

研發投入總額佔淨資產比例（%） 0.11

研發投入總額佔營業收入比例（%） 1.14

公司研發人員的數量 402

研發人員數量佔公司總人數的比例（%） 7.42

研發投入資本化的比重（%） 80.32

為長效提升經營效益和管理效率，支持並推動創新業務發展，公司始終堅持研發先行，通過

自行開發、合作開發、委託開發等方式合計進行研發及硬體投入人民幣 8,413.34 萬元。截至報

告期末，公司擁有研發人員 402 人，佔母公司總人數的 7.42%，較 2015 年底增加 0.56 個百分點。

6 現金流分析及公司現金流轉情況

報告期內，公司現金流量如下表：

單位：億元 幣種：人民幣

項目 本期數 上年同期數 增減金額 增減比例（%）

經營活動產生的現金流量淨額 52.25 1,392.26 -1,340.01 -96.25

投資活動產生的現金流量淨額 11.67 15.38 -3.71 -24.12

籌資活動產生的現金流量淨額 -241.35 760.04 -1,001.39 -131.76

現金及現金等價物淨增加額 -176.76 2,171.03 -2,347.79 -108.14

報告期內，公司經營活動產生的現金流量淨額為人民幣 52.25 億元，其中經營活動現金流入

人民幣 641.63 億元，經營活動現金流出人民幣 589.38 億元；投資活動產生的現金流量淨額為人

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

民幣 11.67 億元，其中投資活動現金流入人民幣 54.65 億元，投資活動現金流出人民幣 42.98 億

元；籌資活動產生的現金流量淨額為人民幣-241.35 億元，其中籌資活動現金流入人民幣 4.19 億

元，籌資活動現金流出人民幣 245.54 億元。

本期與上年同期相比變動率 30%以上主要現金流量項目及變動原因情況

單位：億元 幣種：人民幣

上年同 同比變

項 目 本期數 變動原因

期數 動(%)

收取利息、手續費及佣金 市場交易量和兩融業務規模下降

71.35 177.24 -59.74

的現金 導致的佣金和利息收入的減少

拆入資金淨增加額 0.00 19.00 -100.00 拆入資金減少

回購業務資金淨增加額 0.00 104.71 -100.00 回購業務規模下降

代理 買賣證券收 到的現

0.00 1,349.11 -100.00 代買賣證券款餘額下降

金淨額

收到 其他與經營 活動有

31.23 501.08 -93.77 其他經營活動現金流入減少

關的現金

融出資金淨增加額 0.00 500.41 -100.00 融資業務規模下降

購入 以公允價值 計量且

其變 動計入當期 損益的 0.00 95.46 -100.00 證券投資規模下降

金融資產淨支付的現金

支付利息、手續費及佣金 到期債務利息支出減少，經紀業

26.92 47.46 -43.28

的現金 務佣金支出減少

支付的各項稅費 31.07 16.54 87.85 匯總繳納上年稅費支出增加

支付 其他與經營 活動有

185.66 74.43 149.44 其他經營活動現金流出增加

關的現金

收到 其他與投資 活動有 應付私募基金份額持有人及有限

52.06 7.19 624.06

關的資金 合伙人淨資產增加

私募股權投資業務對外投資規模

投資所支付的現金 38.11 3.07 1,141.37

增加

吸收投資收到的現金 0.88 306.24 -99.71 上年同期 H 股股權融資

報告期內,公司經營活動產生現金流量淨額與本期淨利潤存在重大差異，主要與公司所處行業

的現金流變動特點相關，公司的客戶資金、自營投資、債券融資以及同業拆借等業務涉及的現金

流量巨大，且變動頻繁，經營活動的現金流變動與年度淨利潤關聯度不高。

7 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

報告期內，公司營業收入、營業利潤、淨利潤均較上年同期有較大幅度的下降。主要原因是

市場股票基金交易量、資本中介業務規模均較上年同期大幅下滑，同時，受熔斷機制影響股指的

大幅下跌導致投資及交易業務收益同比大幅減少。報告期內，兩市股基交易量人民幣 138.76 萬億

元，較上年同期的人民幣 294.73 萬億元減少 52.92%；市場融資融券業務餘額人民幣 8,535.84 億

元，較上年同期的人民幣 20,493.86 億元減少 58.35%。公司營業收入、營業利潤、淨利潤等項目

的同比變動情況及主要影響因素如下表。

單位：億元 幣種：人民幣

項目 本期數 上年同期數 同比變動（%） 主要影響因素

股基交易量、資本中介業務規模下

營業收入 73.56 146.44 -49.77

降，投資收益減少

營業支出 35.47 58.34 -39.20 因收入下降稅金減少及費用大幅

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

下降

營業利潤 38.09 88.10 -56.77 營業收入減少

利潤總額 38.78 88.34 -56.10 營業收入減少

淨利潤 29.44 67.19 -56.18 營業收入減少

其中：歸屬於母公

28.41 66.75 -57.44 營業收入減少

司股東的淨利潤

貨幣資金、金融資產和融出資金減

資產 4,026.79 4,526.15 -11.03

少

負債 3,229.42 3,710.86 -12.97 有息負債減少及客戶資金流出

其中：代理買賣證

1,125.82 1,283.67 -12.30 客戶資金流出

券款（含信用）

歸屬於母公司股東

788.02 807.85 -2.46 2015 年度利潤分配

的權益

(2) 公司前期各類融資、重大資產重組事項實施進度分析說明

報告期內，公司第三屆董事會第二十九次會議及 2015 年年度股東大會審議通過了《關於公司

發行短期融資券的議案》。為順應證券行業發展要求，進一步改善公司資產負債結構，增加財務

彈性，提高資金使用效率，公司將根據需要適時發行短期融資券融入資金。

報告期內，公司不存在重大資產重組事項。

(3) 發展戰略和經營計劃進展說明

報告期內，公司積極踐行全業務鏈戰略，積極把握市場發展機遇，持續推進傳統業務轉型與

創新業務發展，順利完成了年初制定的經營目標。證券經紀業務堅定網際網路戰略，持續做大客戶

基礎及其資產規模，大力推進營業網點職能轉型，加快完善以客戶為中心的專業服務體系，全面

推進財富管理業務轉型。融資融券業務強化逆周期風險調節，主動創造風險價值，實行客戶分級

管理，升級服務內涵，切實推進客戶服務體系建設，報告期內市場份額實現跨越式增長。投資銀

行業務充分發揮併購業務核心優勢，持續推動股權業務、債券業務、資本介入等業務發展，積極

構建集場內與場外、境內與境外、賣方與買方業務於一體的大投行綜合金融服務體系。資產管理

業務持續提升體系化的投資管理能力與產品創設能力，不斷鍛造核心競爭力，滿足客戶多元化投

融資需求，報告期內業務規模與收入均實現大幅提升。權益類投資業務全面推進投研體系建設，

在控制方向性交易規模的條件下，大力發展非方向性投資業務；固定收益類投資業務深入拓展固

定收益、大宗商品、外匯、銷售交易等業務，推進 FICC 業務戰略布局；積極開展場內量化投資交

易業務轉型，大力推進場外衍生品業務，實現業務協同發展。

報告期內，華泰紫金投資完成進一步增資備案手續，註冊資本由人民幣 23.50 億元變更為人

民幣 40.50 億元；華泰金控（香港）港幣 78 億元增資於報告期後獲中國證監會證券基金機構監管

部無異議函批准；華泰期貨完成進一步增資備案手續，註冊資本由人民幣 8.09 億元變更為人民幣

10.09 億元；江蘇股權交易中心出資人民幣 1,000 萬元參股蘇州股權交易中心有限公司，出資比

例 20%；公司於香港設立全資子公司 Huatai International Holdings Limited，註冊資本港幣

2.00 元，公司綜合金融服務和集團化運作能力進一步提升。

截至 2016 年 6 月 30 日，按合併口徑，公司總資產人民幣 40,267,931.67 萬元，較年初減少

11.03%，歸屬於上市公司股東的所有者權益人民幣 7,880,206.29 萬元，較年初減少 2.45%。2016

年 1—6 月，公司實現營業收入人民幣 735,577.26 萬元，較上年同期減少 49.77%；利潤總額人民

幣 387,801.20 萬元，較上年同期減少 56.10%；歸屬於上市公司股東的淨利潤人民幣 284,125.33

萬元，較上年同期減少 57.43%。

(4) 破產重整，兼併或分立，重大的資產處置、收購、置換、剝離，重組其他公司情況等

①公司收購 AssetMark Financial Holdings,Inc.（以下簡稱「AssetMark」）100%股權

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

本公司及本公司全資子公司 Huatai International Finance Limited 於 2016 年 4 月 11 日（收

市後）與 AqGen Liberty Holdings LLC.(以下簡稱「AqGen Liberty」)籤訂了股份購買協議，Huatai

International Finance Limited 有條件同意按照股份購買協議規定的條款、條件和價格，直接

或通過關聯公司向 AqGen Liberty 收購目標股份，即 AssetMark 全部已發行股本。

Huatai International Finance Limited 就本次收購應付的交易對價為 7.8 億美元的購買價

格，視情況而定，加上或減去：（i）交割時 AssetMark 的營運資金與目標營運資金的差額；減去

（ii）交割時 AssetMark 的負債，減去（iii）AssetMark 未支付的交易費用；以及（倘適用）加

上或減去：（iv）交割時 AssetMark 的現金與目標現金的差額。交易對價由相關方經考慮目標公

司經調整的財務數據及交易先例後公平磋商議定。本公司將通過內部資源籌集本次交易對價，根

據股份購買協議，Huatai International Finance Limited 將以現金向 AqGen Liberty 支付交易

對價。

為留任 AssetMark 主要管理層成員和員工並延續對其的激勵，Huatai International Finance

Limited 與 AssetMark 及其部分主要管理層成員達成股權激勵安排。根據該安排，該等主要管理

層成員將用其在本次收購中所取得的部分出售款項投資於持有 AssetMark 的直接或間接控股公司

的股權，並且將參與一項以任期和績效為依據的股權激勵方案。

本集團致力於擴大現有業務並增加收入來源，以提升股東價值。本次收購有利於拓展投資管

理服務能力，加強本集團在證券行業的領先地位，有利於增加投資以及擴展已有能力，為公司客

戶建立強化型技術解決方案平臺，因此本次收購將給本集團帶來顯著的戰略價值。

本次交易已經本公司第三屆董事會第三十次會議審議批准。本次交易完成後，AssetMark 將

成為本公司的間接子公司。本次交易未構成重大資產重組。

本次交易尚需相關監管機構的必要批准，且需多項條件在 2016 年 12 月 30 日（最終截止日）

或之前滿足或獲豁免（倘適用）後才能實施，存在不確定性。

②報告期內，公司不存在其他破產重整，兼併或分立，重大的資產處置、收購、置換、剝離，

重組其他公司情況等。

（三）行業、產品或地區經營情況分析

1、 主營業務分行業、分產品情況

報告期內，公司主營業務中，除海外業務及其他毛利率為負值外，其他主營業務均取得了超

過 40%的毛利率。公司主營業務分行業、分產品情況如下表：

單位:萬元 幣種:人民幣

主營業務分行業情況

營業收 營業成

毛利率 入比上 本比上 毛利率比上年增減

分行業 營業收入 營業成本

（%） 年增減 年增減 （%）

（%） （%）

經紀及財富管 527,462.89 213,174.28 59.58 -48.91 -36.38 減少 7.97 個百分點

理業務

投資銀行業務 96,543.23 55,353.85 42.66 33.58 26.37 增加 3.27 個百分點

資產管理業務 121,205.40 36,130.17 70.19 37.14 93.63 減少 8.70 個百分點

投資與交易業 61,022.48 18,918.95 69.00 -76.81 -72.59 減少 4.77 個百分點

務

海外業務及其 -69,934.26 31,831.74 -145.52 -958.51 -72.76 不適用

他

合計 736,299.74 355,408.99 51.73 -49.72 -39.08 減少 8.43 個百分點

主營業務分行業和分產品情況的說明

公司主營業務主要分為經紀及財富管理業務、投資銀行業務、資產管理業務、投資及交易業

務、海外業務。經紀及財富管理業務主要包括證券與期貨經紀、金融產品銷售、機構銷售與研究、

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

資本中介業務等。投資銀行業務主要包括股權承銷、債券承銷、財務顧問、場外業務等。資產管

理業務主要包括證券公司資產管理、私募股權基金管理及基金公司資產管理業務等。投資及交易

業務主要包括權益證券投資及交易、固定收益投資及交易、OTC 金融產品與交易業務等。海外業

務主要包括投資銀行、銷售及交易、資產管理業務等。

（1）經紀及財富管理業務

①證券與期貨經紀業務方面

報告期內，股票市場整體處于震蕩整理格局，總體呈現量價齊跌態勢，根據滬深交易所統計

數據，兩市股基交易量人民幣 138.76 萬億元，較上年同期人民幣 294.73 萬億元減少 52.92%。隨

著移動端開戶的普及以及手續費市場化程度的加強等因素影響，券商經紀業務競爭更趨激烈，行

業平均佣金率或將進一步下滑，但後續下滑空間有限。

報告期內，證券經紀業務堅定網際網路發展戰略，堅持做大客戶基礎和客戶資產規模，持續提

升市場份額，不斷優化客戶結構，加快推進業務轉型，各項業務穩步增長，收入結構進一步優化。

不斷提高網際網路引流效應，加強網上渠道覆蓋度，持續打造以漲樂財富通為載體滿足客戶日常服

務和需求的能力，創新構建網際網路營銷服務體系。大力推動營業網點職能轉型，持續豐富創新服

務工具，不斷提升員工素質和執業能力，推動分支機構收入結構優化和業務轉型。持續優化紫金

理財服務體系，積極適應網際網路戰略，優化服務內容，完善服務形式，著力打造多層次綜合性服

務，滿足客戶多元化投資需求。

報告期內，結合用戶需求分析，公司持續優化完善移動終端「漲樂財富通」帳戶、行情、交

易等功能內容，用戶體驗與用戶活躍數顯著提升。報告期內，「漲樂財富通」下載量 414.78 萬；

日均活躍用戶數 183.18 萬；自「漲樂財富通」上線以來，累計下載量 1,516.49 萬。報告期內，

「漲樂財富通」移動終端客戶開戶數 55.5 萬，佔公司全部開戶數的 92.39%；公司 78.27%的交易

客戶通過「漲樂財富通」進行交易。

代理交易金額及市場份額數據

幣種：人民幣

2016 年 1—6 月 2015 年 1—6 月

代理交易金額 市場份額 代理交易金額 市場份額

證券品種 證券品種

（億元） （%） （億元） （%）

股票 101,909.24 7.96 股票 198,974.04 7.18

基金 15,046.67 14.46 基金 44,684.90 28.62

債券 62,415.32 1.74 債券 41,529.58 3.11

合計 179,371.23 5.29 合計 285,188.52 6.68

註：代理交易金額及市場份額數據來源於 Wind 資訊金融終端。

根據 Wind 資訊統計數據，報告期內公司股票基金交易量合計人民幣 11.70 萬億元，市場份額

為 8.45%，排名繼續保持行業第一。根據中國證券登記結算統計數據，截至報告期末，公司證券

託管總額人民幣 2.29 萬億元，行業排名第三。報告期內，公司港股通業務順利平穩開展，截至報

告期末，港股通累積開通權限客戶數 121,469 戶，累積交易量人民幣 638.98 億元，市場佔比為

7.17%。報告期內，公司股票期權經紀業務開展情況穩中有升，總成交量 367.56 萬張，市場份額

為 9.67%，截至報告期末累計保有帳戶 7,351 戶。

在期貨經紀業務領域，截至報告期末，共有 32 家期貨營業部，遍及國內 4 個直轄市和 14 個

省份。報告期內，華泰期貨（不含結算會員）實現代理成交量 12,244.31 萬手，成交金額人民幣

55,711.57 億元，同比分別增長 30.80%和下降 74.03%，市場份額分別為 2.67%和 2.80%。報告期

內，公司期貨 IB 業務繼續延續增長勢頭，報告期內新增期貨 IB 業務客戶 4,984 戶，總客戶數達

24,463 戶，截至報告期末，公司獲準從事期貨 IB 業務的證券營業部及區域性總部共 193 家，較

2015 年增加 10 家。

②金融產品銷售方面

根據中國證監會 2012 年 11 月頒布的《證券公司代銷金融產品管理規定》等有關法律法規，

公司依法代銷基金管理公司、信託公司及商業銀行等金融機構所提供的多種金融產品。報告期內，

公司審慎開展金融產品引入評價，持續提升產品銷售能力，積極構建以客戶為導向、以多樣化金

融產品提供資產配置職能的業務體系。公司充分發揮客戶資源優勢和網點布局優勢，通過公司廣

泛的證券營業部網絡和網際網路平臺代銷理財產品，並持續優化產品銷售服務體系，進一步提升公

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

司代理銷售金融產品業務能力，滿足客戶資產配置需求。報告期內，公司代理銷售金融產品的銷

售總金額及代理銷售總收入等情況如下表所示：

單位：元 幣種：人民幣

代銷金融 本期數 上年同期數

產品業務 銷售總金額 銷售總收入 銷售總金額 銷售總收入

基金 12,836,701,527.37 109,339,606.60 19,152,573,983.45 181,178,479.11

信託 - - 2,183,010,000.00 1,731,048.27

其他 2,031,085,046,783.48 2,427,480.17 2,080,345,400,187.95 1,333,129.17

合計 2,043,921,748,310.85 111,767,086.77 2,101,680,984,171.40 184,242,656.55

③機構銷售與研究業務方面

報告期內，公司向機構客戶推廣和銷售各種證券交易服務和金融產品，包括股票、債券和基

金。公司機構客戶主要包括公募基金管理公司、私募基金管理公司、QFII、全國社保基金、保險

公司、信託公司、資產管理公司、RQFII、財務公司及商業銀行等。報告期內，公司大力推動完善

主經紀商業務體系，持續推進基金託管及外包業務開展，優化完善業務體系及流程，立足市場客

戶需求，積極拓展業務發展空間，基金託管及外包業務數量與規模同比均實現較大幅度增長。截

至報告期末，公司基金託管業務上線產品 514 只，託管業務規模人民幣 413.91 億元；私募基金外

包業務上線產品 1,232 只（含資管子公司產品 728 只），外包業務規模人民幣 8,580.96 億元（含

資管子公司業務規模人民幣 8,240.82 億元）。

報告期內，在國際資本市場波動較大、國內資本市場震蕩運行、多維層面改革全面推進、證

券行業監管日趨嚴格及機構投資者隊伍迅速壯大等因素影響下，券商研究業務面臨新的機遇與挑

戰。報告期內，公司持續優化內部組織架構，強化研究和銷售業務一體化服務體系，不斷提高客

戶服務效率和服務質量，為客戶提供全方位、高質量的研究服務以滿足其多元化服務需求，增強

客戶粘性。公司繼續加大引進研究業務及機構銷售領軍人物的力度，持續加強研究團隊建設，不

斷提高研究報告質量，研究業務整體實力及市場影響力進一步提升，研究業務收入較 2015 年同期

顯著增長。截至報告期末，公司公募基金分倉交易量人民幣 2,501.67 億元，公募基金分倉交易量

市場份額為 4.91%，較 2015 年度增長 0.61%。

④資本中介業務方面

資本中介業務方面主要包括向客戶提供融資融券、股票質押式回購及約定購回業務等。報告

期內，受股票市場低迷、監管部門槓桿管理從嚴及市場流動性充裕帶來資金供求失衡等因素影響，

市場融資融券業務整體規模不斷降低，截至報告期末，業務餘額人民幣 8,535.84 億元。報告期內，

公司不斷升級產品服務內涵，加強業務創新，同時，持續加強逆周期風險調節，提升業務支撐力

度，業務發展勢頭良好。報告期末，母公司融資融券業務餘額人民幣 500.91 億元，市場份額 5.87%

（行業排名第二），日均維持擔保比例 340.33%。報告期內，公司股票質押式回購業務呈持續增

長態勢，截至報告期末，業務待購回餘額合計人民幣 416.79 億元，整體履約保障比率為 318.48%。

報告期內，公司積極推進行權融資與限制性股票融資業務，截至報告期末，行權融資業務待購回

餘額人民幣 377.35 萬元、整體履約保障比率為 842.76%，限制性股票融資業務待購回餘額人民幣

14.00 億元、整體履約保障比率為 415.24%。

（2）投資銀行業務

①股權承銷、債券承銷與財務顧問業務方面

報告期內，國內經濟發展進入新常態，經濟增速換擋、結構調整陣痛與動能轉換困難相互交

織，經濟下行壓力較大。報告期內，IPO 發行節奏放緩、再融資市場持續活躍，股權融資規模穩

步增長；隨著債券配套制度和市場基礎設施建設的持續完善，債券市場持續擴容，債券發行量顯

著增長；在供給側結構性改革、國企改革及併購重組市場化改革深入推進的背景下，併購重組市

場呈現持續活躍態勢。

報告期內，公司主動調整並優化業務布局，加強內部協同與資源共享，全業務鏈服務體系不

斷完善，「專業化分工+體系化協同」的大投行業務模式持續推進，整體運行效率不斷提升。充分

發揮併購重組業務的品牌效應和輻射作用，進一步鞏固市場優勢地位，加大聚焦客戶和行業的力

度，精心打造明星項目，持續提供優質服務並帶動其他業務發展。積極挖掘再融資業務機會，擴

大戰略客戶規模，提升客戶粘性，有效抵禦新股發行節奏減緩等因素影響，保障股權融資業務穩

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

中有升。加強債券承銷業務資源配置，優化業務條線，加大創新力度並強化銷售渠道，債券承銷

業務業績顯著增長。加大資本介入力度，充分發揮公司資本、併購基金和產業基金的效能，積極

促進創新業務發展。

合併數據

幣種：人民幣

承銷次數（次） 承銷金額（萬元） 承銷收入（萬元）

承銷

發行類別

方式

本期 歷年累計 本期 歷年累計 本期 歷年累計

新股發行 1 136 48,832.72 8,208,403.65 5,300.00 357,004.88

增發新股 15 99 3,795,976.58 13,938,200.67 27,802.11 139,637.30

配股 0 30 0.00 1,002,136.78 0.00 19,236.96

主承 可轉債 0 11 0.00 627,430.00 0.00 16,520.00

銷 可交換債 2 10 88,000.00 568,539.76 870.00 4,895.34

優先股 0 1 0.00 900,000.00 0.00 0.00

債券發行 49 309 5,442,194.12 27,482,879.44 25,476.26 150,540.37

小計 67 596 9,375,003.42 52,727,590.30 59,448.37 687,834.85

新股發行 0 27 0.00 242,956.30 0.00 1,059.01

增發新股 0 4 0.00 55,903.50 0.00 469.00

配股 0 12 0.00 244,241.00 0.00 1,811.00

副主 可轉債 0 3 0.00 13,284.00 0.00 12.00

承銷 可交換債 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00

優先股 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00

債券發行 3 98 0.00 941,575.00 0.00 1,882.62

小計 3 144 0.00 1,497,959.80 0.00 5,233.63

新股發行 0 161 0.00 1,876,238.51 0.00 1,284.42

增發新股 0 28 0.00 382,226.97 0.00 701.00

配股 0 31 0.00 136,077.30 0.00 429.94

可轉債 0 9 0.00 164,536.00 0.00 217.74

分銷

可交換債 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00

優先股 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00

債券發行 278 2,608 2,611,000.00 37,341,569.68 2,362.47 40,527.39

小計 278 2,837 2,611,000.00 39,900,648.46 2,362.47 43,160.49

報告期內，併購重組、財務顧問業務情況（合併數據）

幣種：人民幣

淨收入（萬元） 家數

本期 本期 歷年累計

併購重組、財務顧問業務 23,565.77 34 856

報告期內，公司合併主承銷 67 次，合併主承銷金額人民幣 937.50 億元，合併主承銷收入人

民幣 5.94 億元；合併股權主承銷 18 次，合併股權主承銷金額人民幣 393.28 億元，合併股權主承

銷收入人民幣 3.40 億元，根據 Wind 資訊統計數據，報告期內公司股權承銷業務主承銷金額行業

排名第三；合併債券主承銷 49 次，合併債券主承銷金額人民幣 544.22 億元，合併債券主承銷收

入人民幣 2.55 億元。在併購重組業務方面，報告期內，公司併購重組交易數量及金額大幅增長，

根據 Wind 資訊統計數據，公司主導的併購重組交易數量行業排名第一。

②場外業務方面

報告期內，新三板市場飛速發展，掛牌企業數量及市場規模呈持續增長態勢，隨著新三板分

層制度的實施及市場持續不斷的制度創新，市場流動性有望全面改善，交投活躍度有望持續提升，

新三板市場將迎來重大發展機遇。根據全國股份轉讓系統統計數據，截至報告期末，新三板市場

掛牌公司 7,685 家，總市值人民幣 31,081.90 億元。公司適時調整業務結構，持續跟進掛牌企業

融資需求，全面推進各項業務，為客戶提供全方位的綜合金融服務。報告期內共完成推薦掛牌項

目 21 家、獲同意掛牌函項目 1 家、在審項目 5 家，完成 19 家掛牌企業的 19 次股權私募合計人民

幣 13.69 億元，並完成多家掛牌企業股權質押融資及債權融資業務。報告期內，公司控股子公司

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

江蘇股權交易中心積極探索股權性融資工具和債務性融資工具，加大資產管理計劃創設並提升主

動管理能力，不斷創新金融產品與服務，截至報告期末，累計發展會員單位 216 家；累計掛牌企

業 684 家，且已有 7 家企業轉板至新三板掛牌；累計為掛牌企業股權融資人民幣 17,138 萬元，股

權質押融資人民幣 1,500 萬元；私募債券、定向融資工具、金融資產收益權產品與理財計劃分別

累計發行人民幣 197.54 億元、人民幣 39.74 億元、人民幣 8.82 億元與人民幣 25.26 億元。

（3）資產管理業務

①證券公司資產管理業務方面

報告期內，隨著資產管理行業準入門檻的逐步降低，行業競爭日益激烈，市場化程度不斷提

升，資產管理業務步入核心競爭力比拼及財富管理孵化的時代。隨著居民財富的持續增長、全社

會投融資需求的日益擴大、養老及社會保障體系建設的不斷完善，券商資管業務的發展空間將極

為廣闊。截至報告期末，券商資管業務規模達人民幣 15.00 萬億元，較 2015 年同期增長 46.34%。

在證券公司資產管理業務領域，華泰資管公司以全業務鏈戰略為指導，以多樣化的金融產品

滿足客戶多元化的投融資需求，深入引導與創造客戶需求。以資產管理方和資產供給方的雙重角

色，持續提升主動管理能力和產品創設能力，不斷鍛造核心競爭力。在集合資管業務方面，業務

產品線日益豐富，涵蓋固收、權益、融資、跨境、另類投資等領域，截至報告期末，合計管理集

合資管計劃 86 只，合計管理規模人民幣 1,166.58 億元。在定向資管業務方面，積極強化與第三

方金融機構的業務合作，不斷拓展面向機構定製的理財服務，截至報告期末，合計管理定向資管

計劃 621 只，合計管理規模人民幣 6,844.13 億元。在專項資管業務方面，兩融債權、租賃債權、

網際網路消費金融、票據資產、保單質押、保理業務等領域推出多款有特色產品，截至報告期末，

合計管理專項資管計劃 21 只，合計管理規模人民幣 230.11 億元。

根據中國證券投資者基金業協會公布的證券期貨經營機構資產管理業務統計數據，截至報告

期末，華泰資管公司主動管理業務規模人民幣 2,096 億元，行業排名第四，資產管理業務總規模

行業排名第二。根據 Wind 資訊統計數據，報告期內，華泰資管公司新增資產證券化產品規模及發

行數量分別位居行業第三及第二。

報告期內，華泰資管公司資產管理業務規模和收入情況如下表所示：

幣種：人民幣

2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月

項目

受託規模（億元） 淨收入（萬元） 受託規模（億元） 淨收入（萬元）

集合資產管理業務 1,166.58 59,897.90 1,080.11 46,327.54

定向資產管理業務 6,844.13 11,720.31 4,221.21 10,547.99

專項資產管理業務 230.11 1,822.00 40.60 250.00

②私募股權基金管理業務方面

報告期內，公司通過全資子公司華泰紫金投資開展直接投資，包括私募股權基金的投資與管

理。報告期內，在經濟結構調整、資本市場改革持續推進及宏觀經濟增速放緩等因素影響下，私

募股權基金募集、投資和退出各環節依然保持穩健發展態勢，資本存量、新募集基金數量及平均

募集金額均同比顯著增長。報告期內，公司積極開展直投基金的設立及募資工作，持續擴大資金

管理規模。截至報告期末，華泰紫金投資合計設立直投基金 14 只，已認繳並進行工商登記的資金

規模如下：

幣種：人民幣

直投基金 已認繳並進行工商登記的資金規模

華泰紫金（江蘇）股權投資基金（有限合夥） 20 億元

北京華泰瑞聯併購基金中心（有限合夥） 10 億元

江蘇華泰瑞聯併購基金（有限合夥） 90 億元

南京華泰瑞聯併購基金一號（有限合夥） 54.42 億元

南京華泰瑞聯併購基金二號（有限合夥） 29.02 億元

南京華泰瑞聯併購基金三號（有限合夥） 6.02 億元

南京華泰瑞聯併購基金四號（有限合夥） 0.52 億元

華泰招商（江蘇）資本市場投資母基金中心（有限合夥） 100.2 億元

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

深圳市華泰瑞麟股權投資基金合夥企業（有限合夥） 10 億元

北京華泰瑞合醫療產業投資中心（有限合夥） 10 億元

江蘇工業和信息產業投資基金（有限合夥） 12.06 億元

江蘇華泰戰略新興產業投資基金（有限合夥） 25.0005 億元

江蘇華泰網際網路產業投資基金（有限合夥） 5.0005 億元

伊犁蘇新投資基金合夥企業（有限合夥） 19 億元

報告期內，華泰紫金投資及其設立的直投基金實施投資項目情況如下：

深圳市華泰 北京華泰瑞 華泰招商（江

江蘇華泰戰 伊犁蘇新投

江蘇華泰瑞聯 瑞麟股權投 合醫療產業 蘇）資本市場

略新興產業 資基金合夥

併購基金（有 資基金合夥 投資中心 投資母基金

投資基金（有 企業（有限

限合夥） 企業（有限合 （有限合 中心（有限合

限合夥） 合夥）

夥） 夥） 夥）

合計投資項

5個 5個 1個 1個 1個 1個

目數量

其中：股權

5個 5個 1個 - 1個 1個

投資類項目

債權

- - - - - -

投資類項目

私募

股權基金投 - - - 1個 - -

資類項目

合計投資金 人民幣

額 170,388 萬元 人民幣 人民幣

人民幣 人民幣 人民幣

+美元 4,985.04 萬 29,910.27

17,000 萬元 10,000 萬元 10,000 萬元

6,139.55 萬 元 萬元

元

其中：股權 人民幣

投資類項目 170,388 萬元 人民幣 人民幣

人民幣 人民幣

+美元 - 4,985.04 萬 29,910.27

17,000 萬元 10,000 萬元

6,139.55 萬 元 萬元

元

債權

- - - - - -

投資類項目

私募

人民幣

股權基金投 - - - - -

10,000 萬元

資類項目

③基金公司資產管理業務方面

報告期內，公司主要通過參股公司南方基金與華泰柏瑞開展基金公司資產管理業務。在南方

基金資產管理業務領域，截至報告期末，南方基金公募業務管理基金數合計 96 只，公募業務基金

總規模合計人民幣 3,426.99 億元，較 2015 年同期人民幣 2,303.86 億元增長 48.75%；非公募業

務帳戶資產淨值合計人民幣 2,203.40 億元，較 2015 年同期人民幣 1,205.36 億元增長 82.80%。

報告期內，南方基金獲《中國證券報》「2015 年度金牛基金管理公司獎」、《上海證券報》「第

十三屆中國『金基金』TOP 公司獎」等。在華泰柏瑞資產管理業務領域，截至報告期末，華泰柏

瑞公募業務管理基金數合計 37 只，公募業務基金總規模合計人民幣 876.50 億元，較 2015 年同期

人民幣 766.62 億元增長 14.33%；非公募業務帳戶資產淨值合計人民幣 11.44 億元，較 2015 年同

期人民幣 20.68 億元減少 44.68%。報告期內，華泰柏瑞獲《上海證券報》「2015 年度金基金債

券投資回報基金管理公司獎」、《中國證券報》「被動投資金牛基金公司獎」等。

④其他主要業務方面

在期貨資產管理業務領域，報告期內，華泰期貨不斷豐富資金渠道，積極拓展合作範圍，全

面提升風險控制能力，持續推進主動管理業務，截至報告期末，存續期內資產管理計劃合計 108

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

只，資產管理總規模人民幣 104.65 億元，同比增長 136.67%，期貨端權益規模人民幣 29.52 億元，

同比增長 251.53%。

（4）投資及交易業務

①權益證券投資及交易業務方面

報告期內，世界經濟依然低迷，國內經濟下行壓力依然較大，股票市場持續震蕩下行，交易

量持續萎縮，滬深 300 指數下跌 15.47%。報告期內，公司注重強調安全邊際、控制風險及減少回

撤，堅持業務多元化和去方向化發展，大力開展非方向性投資業務，強化價值投資的絕對收益理

念，全面提升投研能力並有效運用各類金融工具和交易技術，充分發掘和把握各類投資機會，截

至報告期末，投資收益率跑贏滬深 300 指數。場內量化對衝投資業務實現向交易型模式轉變，並

加強策略研究的深度和廣度，完善交易監測體系，結合倉位管理和策略管理，積極進行 Alpha 策

略交易，報告期內實現了正收益。公司積極開展全國中小企業股份轉讓系統做市業務，截至報告

期末，公司合計為 72 家掛牌公司提供做市報價服務，做市總市值人民幣 56,666.92 萬元。

②固定收益投資及交易業務方面

報告期內，受國內宏觀經濟基本面疲弱、市場資金面整體較寬鬆、信用風險事件頻發及美聯

儲加息與英國退歐等因素影響，債券市場整體處于震蕩行情。報告期內，公司積極開展創新業務

並推動傳統業務轉型，著力布局 FICC 業務，打造差異化競爭優勢。自營投資交易業務繼續加強研

究力度，及時根據市場走勢調整投資策略，把握債市波段性操作機會，適時調整持倉結構，合理

利用對衝工具對衝風險並積極開展「現券+IRS」等多種形式利差組合交易，截至報告期末，淨值

增長率顯著超過中債綜合全價指數。外匯業務積極推進各項自營和代客外匯交易業務資格的獲取，

完善業務布局。大宗商品業務著重拓展交易品種並優化交易模式，積極開展結構化黃金租借業務，

報告期內，結構化黃金租借業務合計開展 51 筆，融資規模合計人民幣 133.46 億元。

③OTC 金融產品與交易業務方面

報告期內，公司繼續推進場外櫃檯市場交易平臺建設，持續完善工作機制與業務流程，全力

推進私募業務、場外金融衍生品業務及創新融資業務等發展。目前，公司櫃檯市場取得了投資類、

代理交易類、創設類、推薦類、展示類等全部業務權限。報告期內，公司發行私募產品 15 只，合

計規模人民幣 35.68 億元，其中：收益憑證發行 4 只，規模人民幣 2.75 億元；資管計劃發行 8

只，規模人民幣 25.93 億元；私募基金髮行 2 只，規模人民幣 2.00 億元；信託計劃發行 1 只，規

模人民幣 5.00 億元。報告期內，公司淨減少 19 筆權益類收益互換交易業務，截至報告期末的業

務存量為 18 筆，存量名義本金人民幣 24.61 億元。報告期內，公司場外期權業務淨增加 1 筆交易，

淨增加名義本金人民幣 98.24 億元；截至報告期末的存續場外期權交易 41 筆，存量名義本金人民

幣 250.57 億元。

合併數據

單位：元 幣種：人民幣

項目 2016 年 1—6 月 2015 年 1—6 月

證券投資收益 1,337,660,539.04 2,982,236,406.53

其中：出售以公允價值計量且其變動計

-398,745,062.87 5,244,097,020.98

入當期損益的金融資產的收益

出售以公允價值計量且其變動計入當期

-1,257,478,447.80 -

損益的金融負債收益

出售可供出售金融資產投資收益 -456,456,672.05 241,159,781.34

金融資產持有期間收益 1,671,507,143.34 851,651,924.35

衍生金融工具的投資收益 1,778,833,578.42 -3,354,672,320.14

公允價值變動損益 247,044,292.96 351,472,443.46

其中：以公允價值計量且其變動計入當

-377,457,004.00 -118,787,956.38

期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益

-1,729,026,297.55 246,149,771.17

的金融負債

衍生金融工具 2,353,527,594.51 224,110,628.67

合計 1,584,704,832.00 3,333,708,849.99

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

母公司數據

單位：元 幣種：人民幣

項目 2016 年 1—6 月 2015 年 1—6 月

證券投資收益 344,393,449.68 2,667,091,751.71

其中：出售以公允價值計量且其變動計

-516,442,303.48 5,154,202,213.81

入當期損益的金融資產的收益

出售以公允價值計量且其變動計入當

-1,258,575,315.67 -

期損益的金融負債收益

出售可供出售金融資產投資收益 -485,150,113.08 179,479,539.90

金融資產持有期間收益 926,942,609.64 691,597,946.58

衍生金融工具的投資收益 1,677,618,572.27 -3,358,187,948.58

公允價值變動損益 338,933,869.70 92,831,718.50

其中：以公允價值計量且其變動計入當

-382,640,225.87 -363,551,365.73

期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損

-1,763,152,760.00 250,156,640.00

益的金融負債

衍生金融工具 2,484,726,855.57 206,226,444.23

合計 683,327,319.38 2,759,923,470.21

（5）海外業務及其他

報告期內，華泰金控（香港）海外業務繼續深入發展，持續搭建新業務平臺、不斷拓展新產

品條線，業務轉型和升級不斷推進，實現了以零售經紀業務為主的業務模式轉變為擁有多業務條

線的金融服務平臺。截至報告期末，華泰金控（香港）擁有香港證監會核發的第 1 類（證券交易）、

第 2 類（期貨合約交易）、第 4 類（就證券提供意見）、第 6 類（就機構融資提供意見）及第 9

類（提供資產管理）牌照，搭建了較完整的綜合性業務條線。

截至報告期末，證券交易方面，華泰金控（香港）客戶數 15,222 戶、託管資產總量港幣 79.46

億元、股票交易總量港幣 119.70 億元；期貨合約交易方面，客戶數 1,168 戶、託管資金量港幣

1.12 億元、期貨交易總量 4.52 萬手；就證券提供意見方面，為約 3,500 個客戶提供研究報告及

諮詢；就機構融資提供意見方面，參與完成 IPO 項目 2 個、股票配售項目 1 個，合計承銷家數 3

個，總交易發行規模約 2.52 億美元；提供證券保證金融資方面，信用資金帳戶數 4,679 戶，累計

授信金額港幣 6,546.38 萬元；提供資產管理方面，受託資金總額港幣 24.32 億元。同時，報告期

內，華泰金控（香港）還完成財務顧問項目 8 個，結構性投融資項目 1 個。

其他業務指總部除主營業務外的其他業務，包括公司總部一般營運資本用途產生的利息收入

與開支，總部中後臺部門的費用支出以及對聯營企業的投資收益等。其他業務本期營業收入較上

年同期大幅減少，主要是公司去年上半年末發行了人民幣 180 億元的次級債和人民幣 66 億元的公

司債，造成本期的利息支出同比大幅增加；另外，本期匯兌損益較去年同期也大幅下降，主要是

去年同期 H 股發行融資產生了較多的匯兌收益。

（6）業務創新情況與對公司經營業績和未來發展的影響，以及如何進行風險控制

①主要業務創新情況與對公司經營業績和未來發展的影響

信用類創新業務方面。報告期內，公司積極推進定增融資業務，以滿足客戶認購上市公司非

公開發行定向增發股票的融資需求，同時積極推進資管計劃份額融資業務創新試點。信用類創新

業務的開展是對公司現有產品線和業務範圍的補充，在創造利息收入的同時，有利於改善客戶結

構和業務經營模式，增強公司盈利能力，進一步提升公司品牌影響力。

場外衍生品業務方面。報告期內，公司場外衍生品業務積極關注業務及市場發展機會，探索

業務創新發展模式，大力推動業務轉型發展，業務內涵不斷豐富和完善，業務收入來源不斷多元

化。場外衍生品作為投資業務的穩定器，可以為投資業務提供更廣闊的創新空間，有利於促進資

本市場產品多樣化，滿足客戶多元化需求，進一步擴大券商收入來源。

場內期權業務方面。2015 年，經上交所批准，公司成為上交所股票期權交易參與人，並開通

股票期權經紀業務與自營業務交易權限。同時，經中國證監會與上交所批准，公司成為上證 50ETF

期權合約品種主做市商。報告期內，公司積極開展期權做市業務，持倉風險暴露可控、行權平穩，

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

主做市商每月評級均為 A。場內期權業務的開展豐富了量化投資策略，提供了多樣化的投資和風

險管理工具。

貴金屬現貨合約代理業務方面。貴金屬現貨合約代理業務，即公司代理個人客戶和機構客戶

開立貴金屬現貨合約交易帳戶並代理買賣的業務。截至報告期末，公司累計開立機構戶 1 戶、產

品戶 1 戶，白銀品種累計成交人民幣 5.23 萬元。該項業務的開展有利於增加新的代理交易業務資

格，擴大代理買賣業務品種，拓展客戶投資和資產配置範圍，拓寬業務收入渠道，增強業務差異

化優勢。

②業務創新的風險控制

報告期內，公司持續促進業務創新活動，推動公司新業務、新產品、服務及管理模式創新，

提高公司創新能力。在經營創新業務中，公司堅持「市場有需求，法律無障礙，風險可控制，效

率有保障」的基本原則，針對創新業務風險特點，在組織體系、決策授權、制度流程等方面進一

步完善了風險控制措施，防範創新業務風險認識不全面、業務設計不合理以及控制機制不完善的

風險，確保了各項創新業務在風險可測可控可承受的前提下持續穩健開展。

在信用類創新業務方面，報告期內公司完成「資管計劃份額融資業務」、「定增融資」等創

新業務試點。公司結合具體創新業務的特點進一步完善業務評審規則和流程，加強客戶盡職調查，

強化資金監管，加強業務風險點識別、監控預警和管控。在業務開展過程中，公司風險管理部門

設置專崗監控各類風險指標，及時評估風險並報告，以及採用壓力測試等多種手段確保業務風險

水平滿足公司和監管部門的要求。

在權益類收益互換等場外衍生品業務方面，公司從交易對手評估、標的證券選擇、交易額度

設置、風險對衝管理、逐日盯市、風險處置等各個環節出發，制定了覆蓋各業務流程節點的風險

控制措施和制度體系。公司也在模型驗證和估值覆核等方面採取積極措施，以防範模型風險。在

具體業務開展過程中，業務一線負責日常盯市監控職責，風險管理部門進行二級監控，並在原有

風險管理措施基礎上細化對信用風險、市場風險和流動性風險的評估，確保業務過程中的風險水

平符合各項限額指標要求。

在場內期權業務方面，在業務一線風控的基礎上，風險管理部對期權業務運作中的風險狀況

進行全過程的監控和評估，制定風險限額、操作流程和應急預案、設立風險對衝機制、進行逐日

盯市，包括但不限於：期權業務資金規模情況、風險敞口及希臘字母情況、投資項目盈虧率情況、

保證金佔用情況以等。其中，保證金佔用情況包括日間實時保證金比例及日終維持保證金比例，

設置預警機制，以確保業務風險可控。

在貴金屬現貨合約代理業務方面，公司在事前建立了規範的制度流程、合理的崗位分工及客

戶適當性管理要求，建立了風險監控指標；業務開展中，公司對貴金屬現貨合約代理業務的整體

開展狀況、客戶適當性要求、客戶風險狀況、客戶異常交易等進行日常監控並制定了應對措施。

2、 主營業務分地區情況

（1）公司營業收入地區分部情況

單位：萬元 幣種：人民幣

地區 營業收入 營業收入比上年增減（%）

江蘇 98,111.81 -57.93

湖北 15,817.91 -64.12

廣東 26,020.28 -61.32

上海 28,259.79 -50.19

北京 13,021.74 -57.55

四川 8,011.49 -60.13

遼寧 4,235.57 -68.86

黑龍江 2,750.15 -66.19

山東 4,222.85 -53.86

天津 5,735.34 -52.25

浙江 6,918.78 -47.18

河南 3,501.45 -53.59

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

湖南 4,839.63 -62.13

江西 2,507.52 -59.52

廣西 1,380.79 -64.72

福建 2,833.48 -56.22

吉林 1,423.78 -38.32

河北 1,130.51 -61.74

陝西 2,478.44 -52.51

安徽 2,078.22 -56.14

海南 980.07 -66.50

寧夏 697.46 -64.63

重慶 1,327.01 -54.28

內蒙古 865.46 -57.65

甘肅 436.22 -28.32

山西 12.44 -97.99

貴州 281.41 -26.88

雲南 633.42 -52.29

新疆 155.93 -50.72

青海 123.12 -8.68

營業部小計 240,792.05 -58.01

香港地區 1,039.22 -96.36

總部及子公司 493,745.99 -42.75

合計 735,577.26 -49.77

（2）公司營業利潤地區分部情況

單位：萬元 幣種：人民幣

地區 營業利潤 營業利潤比上年增減（%）

江蘇 64,699.00 -63.89

湖北 9,030.58 -70.85

廣東 11,403.79 -70.40

上海 12,431.88 -61.76

北京 5,133.97 -66.52

四川 4,750.54 -61.58

遼寧 2,454.70 -73.95

黑龍江 1,439.49 -75.51

山東 2,337.33 -63.72

天津 2,847.92 -62.76

浙江 3,785.02 -56.70

河南 1,991.01 -58.57

湖南 2,756.34 -69.28

江西 1,617.96 -65.16

廣西 698.76 -71.38

福建 1,210.87 -68.41

吉林 694.97 -52.55

河北 639.42 -69.06

陝西 1,507.65 -60.22

安徽 1,240.17 -55.69

海南 549.40 -74.69

寧夏 392.64 -72.98

重慶 786.39 -60.77

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

內蒙古 417.50 -67.96

甘肅 178.70 82.25

山西 -35.75 -110.21

貴州 126.54 -17.01

雲南 202.07 -62.09

新疆 11.33 -90.69

青海 70.21 10.84

營業部小計 135,370.39 -65.30

香港地區 -15,378.72 -198.85

總部及子公司 260,885.15 -45.12

合計 380,876.83 -56.77

（四）資產、負債情況分析

1、 資產負債情況分析表

單位：億元 幣種：人民幣

佔本期末 佔上期末 本期較上

2016 年 6 2015 年 12

資產項目 總資產比 總資產比 期同比變 變動情況說明

月 30 日 月 31 日

例（%） 例（%） 動（%）

貨幣資金 1,523.94 37.85 1,351.34 29.86 12.77

交易量減少導

致的客戶資金

結算備付金 133.99 3.33 360.69 7.97 -62.85 減少，結算備付

金也相應減少

所致

融出資金 514.56 12.78 674.32 14.90 -23.69 兩融規模下降

以公允價值計量且

證券投資規模

其變動計入當期損 932.03 23.15 1,312.38 29.00 -28.98

下降

益的金融資產

黃金遠期合約

衍生金融資產 9.35 0.23 3.35 0.07 179.10

浮動收益增加

買入返售金融資產 277.44 6.89 256.35 5.66 8.23

合併結構化主

應收款項 19.96 0.50 6.22 0.14 220.90 體應收清算款

增加

應收融資融券

利息和合併結

應收利息 46.37 1.15 32.82 0.73 41.29

構化主體應收

債券利息增加

交易保證金增

存出保證金 76.30 1.90 60.09 1.33 26.98

加

可供出售金融資產 397.82 9.88 381.19 8.42 4.36

持有至到期投資 0.05 0.00 0.05 0.00 0.00

長期股權投資 27.58 0.69 26.74 0.59 3.14

投資性房地產 12.22 0.30 13.02 0.29 -6.14

固定資產 33.82 0.84 26.18 0.58 29.18 在建工程轉入

在建工程 1.15 0.03 7.61 0.17 -84.89 轉入固定資產

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

無形資產 4.07 0.10 4.25 0.09 -4.24

商譽 0.51 0.01 0.51 0.01 0.00

長期待攤費用 0.68 0.02 0.78 0.02 -12.82

可抵扣暫時性

遞延所得稅資產 5.29 0.13 2.13 0.05 148.36

差異增加所致

應收聯營企業

其他資產 9.69 0.24 6.14 0.14 57.82 分紅及預付款

增加所致

資產總計 4,026.79 100.00 4,526.15 100.00 -11.03

佔本期末 佔上期末 本期較上

2016 年 6 2015 年 12

負債項目 總負債比 總負債比 期同比變 變動情況說明

月 30 日 月 31 日

例（%） 例（%） 動（%）

短期借款 7.60 0.24 6.88 0.19 10.47

短期融資券兌

應付短期融資款 1.75 0.05 10.53 0.28 -83.38 付及新增規模

下降

拆入資金規模

拆入資金 15.00 0.46 30.00 0.81 -50.00

下降

以公允價值計量且

黃金租賃融資

其變動計入當期損 270.48 8.38 214.28 5.77 26.23

業務規模增加

益的金融負債

權益互換與黃

衍生金融負債 6.99 0.22 24.60 0.66 -71.59 金遠期合約的

浮動虧損減少

賣出回購金融資產 債券收益權融

220.61 6.83 331.92 8.95 -33.54

款 資的償還

客戶交易結算

代理買賣證券款 994.71 30.80 1,097.30 29.57 -9.35

資金餘額下降

客戶承銷結算

代理承銷證券款 0.42 0.01 0.85 0.02 -50.59

資金餘額下降

信用交易代理買賣 客戶信用交易

131.11 4.06 186.37 5.02 -29.65

證券款 結算資金下降

應付職工薪酬 20.80 0.64 28.08 0.76 -25.93

稅前利潤下降

應交稅費 12.52 0.39 27.01 0.73 -53.65 引起應交所得

稅減少

開放式基金申、

認購款減少及

應付款項 20.24 0.63 74.35 2.00 -72.78

股票受益權互

換業務結算

債券、收益憑證

等到期償還導

應付利息 6.60 0.20 26.92 0.73 -75.48

致的應付利息

減少

宣告但未發放

應付股利 35.94 1.11 0.13 0.00 27,546.15 的 2015 年度應

付股利

預計負債 0.73 0.02 0.73 0.02 0.00

長期借款 4.25 0.13 4.85 0.13 -12.37

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

部分債券到期

應付債券 528.51 16.37 723.72 19.50 -26.97

償還

長期應付職工薪酬 37.63 1.17 33.67 0.91 11.76 薪酬發放

應納稅暫時性

遞延所得稅負債 1.55 0.05 3.52 0.10 -55.97

差異減少

遞延收益 0.19 0.01 0.15 0.00 26.67

其他負債 911.80 28.23 884.98 23.85 3.03

負債合計 3,229.42 100.00 3,710.86 100.00 -12.97

2、 資產結構和資產質量

截至 2016 年 6 月 30 日，本集團的股東權益合計為人民幣 797.37 億元，較 2015 年末減少人

民幣 17.92 億元，下降 2.20%，主要原因是報告期內公司計提了 2015 年度分紅款人民幣 35.81 億

元使得淨資產有所下降。

資產結構持續優化，資產質量和流動性保持良好。截至 2016 年 6 月 30 日，本集團總資產人

民幣 4,026.79 億元，較年初減少人民幣 499.35 億元，降幅 11.03%。其中，本集團貨幣資金及結

算備付金佔總資產的比率為 41.17%，融出資金佔總資產的比率為 12.78%；以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融資產佔總資產的比率為 23.15%；可供出售金融資產佔總資產的比率為

9.88%；投資性房地產、固定資產、在建工程及無形資產佔總資產的比率為 1.27 %，大部分資產

的變現能力較強，本集團資產流動性強，資產結構合理。

資產負債率水平略有下降。截至 2016 年 6 月 30 日，本集團負債為人民幣 3,229.42 億元，較

年初減少人民幣 481.44 億元，主要是本報告期內存量債務逐步到期，降低了公司償債風險。

3、 報告期內公司盈利能力情況分析

報告期內，公司收入和利潤均較上年同期有較大幅度的下降，主要是上半年受熔斷機制推出

影響，滬深兩市在經歷急速下挫後震蕩盤底，成交量大幅萎縮，同時兩融餘額也較上年同期大幅

下降，以上市場原因導致公司經紀業務手續費及佣金收入、資本中介利息收入以及自營業務投資

收益等均同比大幅下降，但公司投資銀行業務和資產管理業務保持良好發展勢頭，業務收入均較

上年同期有一定增長。

在外部市場環境不利的情況下，公司堅定全業務鏈發展戰略，加快財富管理業務的轉型步伐，

持續打造核心競爭力。2016 年 1-6 月，公司經紀業務市場份額（股基市場份額）8.45%，位居行

業第一；截至 6 月末，公司融資融券餘額市場份額 5.87%，排名上升為行業第二；2016 年上半年

公司併購重組業務按數量和交易金額排名均居行業第一，股權融資業務市場排名與份額名列行業

前茅；公司漲樂財富通下載運行數超過 1,500 萬，為理財類 APP 榜單的第一；截至 2016 年 6 月底，

公司資產管理總規模達人民幣 8,240.82 億元，較 2015 年末增加了 34.13%，排名行業第二。

4、 比較式會計報表中變動幅度超過 30%以上項目的情況

單位：元 幣種：人民幣

資產負債表項目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 增減（%） 變動原因

交易量減少導致的客戶

結算備付金 13,398,528,605.62 36,068,780,816.99 -62.85 資金減少，結算備付金

也相應減少所致

黃金遠期合約浮動收益

衍生金融資產 934,651,457.91 334,749,747.33 179.21

增加

合併結構化主體應收清

應收款項 1,996,256,127.81 621,553,847.35 221.17

算款增加

融資融券利息收入增加

應收利息 4,636,725,373.22 3,282,483,606.91 41.26 及結構化產品債券利息

收入增加

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

在建工程 115,271,280.72 761,146,125.53 -84.86 在建工程轉固定資產

528,684,107.61 212,609,137.58 148.66 可抵扣暫時性差異增加

遞延所得稅資產

所致

968,704,802.77 613,733,977.73 57.84 應收聯營企業分紅及預

其他資產

付款增加所致

應付短期融資款 175,000,000.00 1,053,004,000.00 -83.38 短期融資券兌付

拆入資金 1,500,000,000.00 3,000,000,000.00 -50.00 拆入資金減少所致

黃金遠期合約到期及權

衍生金融負債 698,785,173.23 2,460,345,120.06 -71.60

益互換結算所致

賣出回購金融資 以信用業務債權收益權

22,061,434,673.80 33,192,019,282.19 -33.53

產款 為質押的回購到期

代理承銷證券款 41,552,500.00 85,485,000.00 -51.39 承銷結算資金餘額減少

1,251,588,450.23 2,700,686,858.57 企業所得稅應納稅額減

應交稅費 -53.66

少

開放式基金申、認購款

應付款項 2,023,841,339.23 7,435,329,288.96 -72.78 減少及股票受益權互換

業務結算

公司債券及次級債券到

應付利息 660,114,285.99 2,692,344,618.00 -75.48 期兌付導致應付利息減

少

宣告但未發放的 2015

應付股利 3,594,481,040.00 13,096,640.00 27,345.83

年度應付股利

遞延所得稅負債 154,838,446.90 351,818,817.20 -55.99 應納稅暫時性差異減少

可供出售金融資產浮動

其他綜合收益 2,021,140,073.05 3,263,870,957.42 -38.08

虧損

利潤表項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 增減（%） 變動原因

經紀業務、投行業務手續

手續費及佣金淨收

3,977,792,106.30 7,969,997,167.12 -50.09 費及資產管理業務收入

入

均有所降低

融資融券利息收入降低

利息淨收入 1,547,841,531.48 2,769,331,690.69 -44.11

所致

金融工具處置所得減少

投資收益 1,523,294,836.43 3,179,740,350.49 -52.09

所致

匯兌收益 -23,437,370.86 331,388,162.11 -107.07 匯兌收益減少所致

酒店經營及租賃收入增

其他業務收入 83,237,227.84 42,321,992.57 96.68

加所致

營業稅金及附加 343,743,698.03 921,431,417.06 -62.70 應稅收入減少所致

業務及管理費 3,164,140,665.94 4,878,355,706.15 -35.14 員工成本減少

資產減值損失 -5,265,130.74 -2,361,942.69 122.92 融出資金撥備轉回所致

政府補助及稅收返還增

營業外收入 72,793,777.62 31,747,969.45 129.29

加所致

固定資產處置損失減少

營業外支出 3,550,040.42 8,251,167.23 -56.98

及其他支出減少所致

所得稅費用 934,458,775.61 2,115,301,390.96 -55.82 稅前利潤減少所致

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其他綜合收益的稅 可供出售金融資產浮動

-1,241,997,192.89 1,684,553,023.59 -173.73

後淨額 虧損

5、 報表合併範圍變更的說明

（1）新設子公司導致的合併範圍變動

2016 年 6 月 30 日，本集團合併範圍包括了於本年新設立的子公司。本公司管理層認為本

公司對這些新設立的子公司具有實際控制，故採用長期股權投資成本法對其進行核算。本集團上

半年度共計合併新增 9 個子公司納入合併報表範圍,詳見財務報告附註九、5。

（2）新增納入合併範圍結構化主體而導致的合併範圍變更

本集團對同時作為結構化主體的管理人或投資顧問和投資人，且綜合評估本集團因持有投資

份額而享有的回報以及作為結構化主體管理人的管理人報酬將使本集團面臨可變回報的影響重大

的結構化主體進行了合併 (主要是資產管理計劃)。本集團較年初減少 2 只結構化主體納入合併報

表範圍，詳見財務報告附註十、6。

6、 公司融資渠道和融資能力等情況分析

（1）公司融資渠道

從融資方式來看，公司的融資渠道有股權融資和債權融資兩種方式。從融資期限來看，公司

的短期融資渠道主要包括通過銀行間市場進行信用拆借，通過銀行間市場和交易所市場進行債券

回購，發行短期融資券、短期公司債、短期次級債和收益憑證，向銀行等金融機構進行兩融收益

權融資以及資產證券化等融資方式；公司的中長期融資渠道主要包括發行公司債、發行長期次級

債、項目貸款以及股權再融資等融資方式。通過多年來卓有成效的努力，探索並建立了包括新型

融資工具在內的多融資渠道於一體的，短、中、長相結合的融資平臺，在公司業務的快速發展過

程中發揮關鍵作用。

（2）公司負債結構

截至 2016 年 6 月 30 日，公司總負債為人民幣 3,229.42 億元。扣除代理買賣證券款、代理證

券承銷款及合併結構化主體形成的其他金融負債後，公司自有負債為人民幣 1,216.10 億元，主要

包括公司債、次級債、收益憑證、收益權融資、賣出回購等融資。截至 2016 年 6 月 30 日，公司

債餘額為人民幣 165.80 億元，佔比為 13.63%；次級債餘額為人民幣 336.33 億元，佔比為 27.66%；

賣出回購餘額為人民幣 220.61 億元，佔比為 18.14%。針對負債規模日益增大的趨勢，公司加強

了流動性風險管理，採取多項有效措施防範流動性風險。目前公司無重大到期未償還的債務，公

司整體償債能力較強，流動性風險可控。

（3）公司流動性管理政策和措施

公司一貫重視流動性管理，強調資金管理以堅持安全性、流動性、效益性相統一的原則，在

經營發展戰略上注重業務規模與負債相匹配，通過合理的資產配置和多元化的負債融資，確保資

產負債的期限、規模的合理配比，確保公司保持適度流動性。

公司按照集中管理、分層防控的管理模式，遵循全面性、審慎性、預見性的總體原則進行流

動性風險管理，依託全面風險管理架構建立流動性風險管理組織體系，建立健全與公司戰略相適

應的流動性風險管理體系，貫徹實施偏好為「安全」的流動性風險管理政策，即公司確保不發生

對持續經營造成重大影響的流動性風險，全力保障公司各項業務穩健、安全、有序運行。

為確保流動性安全，公司採取的主要措施包括：一是不斷完善資金計劃體系，強化資金頭寸

管理和現金流量監控，確保日間流動性安全；二是加強資產負債期限匹配管理，建立優質流動資

產儲備，提高融資的多元化和穩定程度；三是完善流動性風險報告體系，確保管理層及時了解流

動性風險水平及其管理狀況；四是不斷完善流動性管理平臺，實現通過信息系統對流動性風險實

施有效的識別、計量、監測和控制，確保流動性風險可測、可控、可承受；五是分析壓力情景下

公司的現金流量和資金缺口，評估公司的流動性風險的承受能力，並依據壓力測試結果，制定必

要的流動性風險應急處置方案。

（4）公司融資能力及融資策略分析

公司經營規範，信譽良好，資本實力、盈利能力和償債能力較強，與商業銀行保持良好的合

作關係，有充足的銀行授信額度，授信額度穩步增長，具備較強的短期和中長期融資能力。作為

上市券商，公司也可以通過股權再融資等方式，解決長期發展的資金需求。因此，公司融資能力

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

較強，可以通過監管許可的融資方式，籌集經營所需資金。未來，公司將結合業務發展情況採取

監管許可的融資方式，這些融資方式的融資成本主要受資金市場利率的變動影響，公司將加強對

市場利率跟蹤和分析，選擇恰當的融資方式和時機，在確保公司業務需求的前提下，力求降低融

資成本。

就公司而言，為兼顧流動性和收益性，持有一定金額的銀行存款和固定收益產品，利率變動

將對公司持有現金所獲利息收入、所持有債券投資的市場價格及投資收益等帶來直接影響；融資

融券等資本中介業務、公司債務融資等與利率直接相關，給相應的利息收入和融資利息支出等帶

來直接影響；同時，公司的股票投資也受到利率變動的間接影響。此外，因公司有境外註冊的子

公司，以外幣投入資本金，公司持有外幣資金和資產，匯率的變動將對公司財務狀況產生一定影

響。

為保持公司資產的流動性併兼顧收益率，公司自有資金由資金運營部統一管理，並配以健全

的管理制度和相應的業務流程。公司通過及時調整各類資產結構，優化資產負債配置結構，加強

對利率和匯率市場的研究，運用相應的利率、匯率等衍生金融工具來規避風險和減輕上述因素的

影響。

（5）公司或有事項及其對公司財務狀況的影響

報告期末，公司或有事項主要包括公司為香港子公司發行的 4 億美元境外債向中國銀行股份

有限公司提供反擔保、未決訴訟仲裁形成的或有負債，上述事項對公司財務狀況的影響較小。

（五）核心競爭力分析

公司是中國證監會首批批准的綜合類證券公司，也是中國證券業協會較早評審通過的創新試

點證券公司。多年來，公司始終秉承「高效、誠信、穩健、創新」的核心價值觀，堅持「以客戶

服務為中心、以客戶需求為導向、以客戶滿意為目的」的經營理念，逐步塑造了公司的核心競爭

力，在市場上形成了較高的知名度和影響力。

公司通過 A+H 股的發行上市及多品種類型的債券融資，迅速增強了資本實力，淨資本和淨資

產規模大幅提升。公司資本實力邁上了一個新臺階，為公司實施業務轉型、加快業務創新提供了

堅實的資本保障。根據中國證券業協會公布的數據，截至 2015 年末，公司（母公司）總資產、淨

資產和淨資本分別排名行業第 5 位、第 4 位和第 6 位。

報告期內，公司深入推進業務創新與轉型發展，持續深化全業務鏈體系建設，同時積極推進

收購 AssetMark 相關事宜。公司業務範圍不斷拓展，業務體系和業務結構不斷完善，能夠圍繞客

戶需求整合內外部資源提供體系化、專業化的綜合金融服務，具有強大的規模效應、交叉銷售潛

力，為公司業務發展及發揮整體業務優勢提供了有力支撐。

公司始終將創新作為推動戰略轉型的關鍵驅動力，堅持以創新求發展，形成了高效的創新推

動機制和管理體系。公司多次被監管機構指定為首批參與新業務試點，並在多項業務領域穩居新

業務試點第一梯隊。公司大力發展創新業務，並以創新推動傳統業務轉型升級，創新業務與傳統

業務的協同效應顯現，為公司下一階段發展夯實了基礎。

公司堅定推進線上線下渠道及業務資源整合。一方面，公司持續推進以移動網際網路平臺為核

心的網際網路發展戰略，公司移動網際網路服務領航業界，根據易觀智庫統計數據，截至報告期末，

公司移動終端「漲樂財富通」日均活躍用戶數位居券商類 App 第一名。另一方面，公司積極升級

傳統線下營業網點功能，持續優化網點布局，形成了較為完善的業務網絡體系。憑藉布局合理的

營業網點和業內領先的網際網路平臺，公司運營效率及協同營銷能力不斷提升，有利於為公司約 980

萬的客戶群體提供有針對性的優質服務。

近年來，公司大力推進國際化戰略，積極推動境內外業務聯動，著力打造海外發展的業務平

臺。隨著公司 A+H 股布局的完成、華泰金控（香港）港幣 78 億元增資獲中國證監會無異議函批准

以及 AssetMark 收購事宜的持續推進，公司海外業務布局進一步延伸，國際化進程進一步加速，

有利於滿足客戶的跨境業務需求，提升公司的國際影響力。

報告期內，公司進一步加強公司治理結構、合規管理體系、風險管理體系、內部控制體系、

信息技術、人才隊伍等中後臺建設，以鞏固提升公司核心競爭力。報告期內，公司未發生因設備

或技術升級換代、特許經營權喪失等導致公司核心競爭力受到嚴重影響的情況。公司將認真分析

研究經濟環境變化、市場變化、業務變化等帶來的機遇和挑戰，在泛混業經營背景下，努力提升

公司綜合競爭實力。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

（六） 投資狀況分析

1、對外股權投資總體分析

截至報告期末，公司累計對外股權投資總額為人民幣 27.58 億元，較期初的人民幣 26.74 億

元增加人民幣 0.84 億元,增加幅度為 3.14%。

單位：元 幣種：人民幣

持股比

期初餘額 本期增減變動 期末餘額

被投資單位名稱 例（%）

南方基金 1,597,134,318.42 -50,705,521.40 1,546,428,797.02 45.00

華泰柏瑞 338,501,167.90 897,015.76 339,398,183.66 49.00

華泰紫金(江蘇)股權投

520,201,558.30 18,429,995.29 538,631,553.59 48.25

資基金(有限合夥)

江蘇小微企業融資產品

16,988,526.77 - 16,988,526.77 49.00

交易中心有限責任公司

江蘇工業和信息產業投

201,000,000.00 -912,106.62 200,087,893.38 16.67

資基金(有限合夥)

華泰招商（江蘇）資本市

- 100,153,521.86 100,153,521.86 10.08

場投資母基金（有限合夥）

其他 8,170.99 16,200,919.81 16,209,090.80 -

合計 2,673,833,742.38 84,063,824.70 2,757,897,567.08 -

(1) 證券投資情況

幣種：人民幣

√適用 □不適用

證

佔期末證

序 券 證券 證券 最初投資金 持有數量 期末帳面價值 報告期損益

券總投資

號 品 代碼 簡稱 額（元） （股） （元） （元）

比例（%）

種

1 股票 000601 韶能股 244,981,338.68 27,229,533.00 284,548,619.85 6.25 39,567,281.17

份

2 股票 000002 萬科Ａ 131,550,758.27 9,029,600.00 220,593,128.00 4.85 -340,060.89

3 股票 300237 美晨科 85,032,909.00 20,539,350.00 193,480,677.00 4.25 -62,028,837.00

技

4 股票 300207 欣旺達 150,095,956.49 6,399,575.00 164,277,090.25 3.61 -15,945,042.61

5 股票 002221 東華能 224,305,995.56 13,256,356.00 161,594,979.64 3.55 12,221,660.49

源

6 股票 000903 雲內動 138,742,796.41 20,000,000.00 160,600,000.00 3.53 21,857,203.59

力

7 股票 600666 奧瑞德 116,514,486.68 3,620,243.00 125,839,646.68 2.76 -21,776,777.57

8 股票 603008 喜臨門 121,879,691.45 7,168,472.00 123,226,033.68 2.71 1,346,342.23

9 股票 300356 光一科 99,189,475.87 2,449,942.00 118,675,190.48 2.61 -18,737,281.59

技

10 股票 300201 海倫哲 61,848,387.61 5,420,086.00 102,168,621.10 2.24 -8,390,259.56

期末持有的其他證券投 2,770,960,569.00 / 2,897,586,240.50 63.65 -355,435,324.07

資

報告期已出售證券投資 / / / / -487,005,211.99

損益

合計 4,145,102,365.02 / 4,552,590,227.18 100.00 -894,666,307.80

證券投資情況的說明

1、本表按期末帳面價值佔公司期末證券投資總額的比例排序，填列公司期末所持前十隻證券情況。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

2、本表所述證券投資是指股票、權證、可轉換債券等投資。其中，股票投資填列公司在交易性金融資產中核

算的部分。

3、其他證券投資指：除前十隻證券以外的其他證券投資。

4、報告期損益，包括報告期公司因持有該證券取得的投資收益及公允價值變動損益。

(2) 持有其他上市公司股權情況

√適用 □不適用

幣種：人民幣 單位：元

期 期

初 末 會

證 持 持 計 股

證券 券 股 股 報告期所有 核 份

最初投資成本 期末帳面值 報告期損益

代碼 簡 比 比 者權益變動 算 來

稱 例 例 科 源

（% （% 目

） ）

601169 北 560,153,953.26 0.57 0.50 656,569,933.94 14,094,348.85 -25,360,474.13 可供 購買

京 出售

銀 金融

行 資產

601318 中 604,231,663.30 0.11 0.10 591,607,257.84 -12,411,069.83 -66,331,816.56 可供 購買

國 出售

平 金融

安 資產

002517 愷 196,742,680.00 1.64 1.64 552,986,832.40 0.00 -121,728,913.48 可供 購買

英 出售

網 金融

路 資產

000008 神 119,999,997.88 2.52 2.20 555,422,591.04 0.00 8,155,110.70 可供 購買

州 出售

高 金融

鐵 資產

002409 雅 300,000,000.00 - 6.44 476,999,968.20 1,767,857.02 176,999,968.20 可供 購買

克 出售

科 金融

技 資產

000895 雙 401,812,315.44 0.56 0.63 431,659,882.08 26,758,148.94 12,189,836.27 可供 購買

匯 出售

發 金融

展 資產

300070 碧 461,440,646.76 0.32 0.91 421,631,213.28 -12,856,308.79 -42,351,307.15 可供 購買

水 出售

源 金融

資產

002299 聖 309,498,650.69 1.25 1.40 402,820,032.30 -7,110,468.01 68,513,122.61 可供 購買

農 出售

發 金融

展 資產

601009 南 351,309,919.27 0.97 0.69 391,680,318.66 20,096,483.98 -42,772,489.86 可供 購買

京 出售

銀 金融

行 資產

002044 美 100,000,000.00 1.33 1.33 386,348,453.68 0.00 52,117,574.84 可供 購買

年 出售

健 金融

康 資產

其他 6,814,772,074.60 / / 7,413,059,380.00 -418,125,878.87 -359,971,529.87 / /

合計 10,219,961,901.20 / / 12,280,785,863.42 -387,786,886.71 -340,540,918.43 / /

持有其他上市公司股權情況的說明

1、本表填列公司在可供出售金融資產中核算的持有其他上市公司股權情況。

2、報告期損益指：該項投資對公司本報告期合併淨利潤的影響。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

(3) 持有非上市金融企業股權情況

幣種：人民幣

√適用 □不適用

期初 會

持股 期末 計 股

所持 報告期所有

最初投資金 比例 持股 期末帳面價值 報告期損益 核 份

對象 者權益變動

額（元） （%） 比例 （元） （元） 算 來

名稱 （元）

（%） 科 源

目

華泰聯 長期 出資

合證券 1,275,056,039.63 99.72 99.72 1,275,056,039.63 301,025,358.86 14,253,126.04 股權 購入

投資

華泰期 長期 出資

貨 491,998,085.65 60 60 611,998,085.65 60,457,183.70 -198,391.18 股權 購入

投資

南方基 長期 出資

金 220,291,751.36 45 45 1,546,428,797.02 133,313,044.30 -22,018,565.70 股權 購入

投資

華泰柏 長期 出資

瑞 101,838,099.60 49 49 339,398,183.66 58,739,974.97 -8,842,959.21 股權 購入

投資

華泰金 長期 出資

控（香 827,472,700.00 100 100 827,472,700.00 -151,640,060.15 8,023,310.71 股權 成立

港） 投資

華泰紫 長期 出資

金投資 2,750,000,000.00 100 100 4,050,000,000.00 7,441,288.60 29,919,953.67 股權 成立

投資

華泰資 長期 出資

管公司 1,000,000,000.00 100 100 1,000,000,000.00 424,595,809.59 9,476,565.76 股權 成立

投資

金浦產 可供 出資

業投資 出售 成立

基金管 12,000,000.00 10 10 12,000,000.00 1,320,000.00 - 金融

理有限 資產

公司

江蘇銀 可供 出資

行股份 出售 購入

1,300,000,000.00 6.16 6.16 3,304,409,638.00 - -366,429,802.00

有限公 金融

司 資產

合計 7,978,656,676.24 / / 12,966,763,443.96 835,252,599.87 -335,816,761.91 / /

持有非上市金融企業股權情況的說明

1、金融企業包括證券公司、商業銀行、保險公司、期貨公司、信託公司等。

2、期末帳面價值應當扣除已計提的減值準備。

3、報告期損益指：該項投資對公司本報告期合併淨利潤的影響。

（4）買賣其他上市公司股份的情況

幣種：人民幣

股

份 期初股份數量 報告期買入股份 使用的資金數量 報告期賣出股份 賣出股份收到的資 期末股份數量 產生的投資收益

名 （股） 數量（股） （元） 數量（股） 金數額（元） （股） （元）

稱

建

設

銀 37,120,213.00 104,573,089.00 512,652,594.07 103,475,208.00 526,009,594.18 38,218,094.00 -15,558,276.88

行

中

國

銀 22,341,080.00 101,482,400.00 365,654,781.18 86,104,165.00 323,148,444.52 37,719,315.00 -21,105,042.09

行

農

業

785,155.00 87,049,800.00 270,295,379.24 86,457,964.00 268,523,136.89 1,376,991.00 -291,901.09

銀

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

行

光

大

銀 54,220,997.00 54,701,483.00 198,158,359.43 91,106,209.00 356,659,133.24 17,816,271.00 -24,499,011.41

行

民

生

銀 98,980,381.00 15,159,322.00 139,202,087.62 113,655,811.00 1,096,123,220.72 483,892.00 -58,424,632.74

行

2、委託理財和委託貸款情況

報告期內，公司不存在委託理財和委託貸款情況。

3、募集資金使用情況

(1) 募集資金總體使用情況

①A 股募集資金總體使用情況

經中國證監會《關於核准華泰證券股份有限公司首次公開發行股票的批覆》(證監許可

[2010]138 號)核准，本公司於 2010 年 2 月 9 日向社會公眾公開發行人民幣普通股股票 784,561,275

股，每股面值人民幣 1.00 元，每股發行價格人民幣 20.00 元，共募集資金人民幣

15,691,225,500.00 元。扣除承銷費和保薦費人民幣 130,000,000.00 元後的募集資金為人民幣

15,561,225,500.00 元，上述募集資金於 2010 年 2 月 12 日全部到位，並經江蘇天衡會計師事務

所有限公司以「天衡驗字（2010）009 號」驗資報告驗證。截至 2012 年 12 月 31 日，公司首發募

集資金本金已全部使用完畢，累計使用募集資金人民幣 156.810 億元（含募集資金利息人民幣

11,980.82 萬元），公司募集資金專用帳戶已全部辦理銷戶結息手續。

②H 股募集資金總體使用情況

經中國證監會核准，本公司於 2015 年完成 H 股股票發行，H 股募集資金已經畢馬威華振會計

師事務所（特殊普通合夥）驗證，並出具畢馬威華振驗字第 1501031 號驗資報告。

根據畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）出具的《驗資報告》，公司 2015 年首次公開

發行 H 股共募集資金淨額折合人民幣 30,587,689,604.94 元（扣除相關上市費用），扣除承銷發

行費用後共募集資金折合人民幣 30,015,054,696.76 元。截至報告期末，本公司在 H 股募集資金

總額的基礎上又取得利息收入折合人民幣 28,622,442.94 元。截至報告期末，累計使用 H 股募集

資金人民幣 26,884,889,918.87 元。

截至本報告日期，本公司就其於香港聯交所上市而首次公開發售新股及因超額配股權獲部分

行使而發行新股的所得款項使用情況如下：人民幣 18,352,613,762.96 元用於拓展融資融券等資

本中介業務，人民幣 3,058,768,960.49 元用於拓展投資和交易業務，人民幣 3,058,768,960.49

元用於向華泰紫金投資和華泰資管公司增資，人民幣 2,414,738,234.91 元用於營運資金和其他一

般企業用途。除上述資金使用外，本公司所得款項剩餘資金約人民幣 3,702,799,686.07 元尚未使

用，此部分資金存放於本公司在銀行開設的帳戶中。截至 2016 年 6 月 30 日，本公司 H 股募集資

金計劃投向與招股說明書披露的內容一致，沒有發生變更。公司將根據發展戰略，市場狀況及 H

股募集資金使用計劃，陸續將 H 股募集資金投入使用。

√適用□不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

本報告期已

募集年 募集資金 已累計使用募 尚未使用募 尚未使用募集資

募集方式 使用募集資

份 總額 集資金總額 集資金總額 金用途及去向

金總額

2015 年 首次發行（H 股）3,058,768.96 95,477.93 2,688,488.99 370,279.97 用於拓展海外業

務/用於運營資金

和其他去向

2010 年 首次發行（A 股）1,556,122.55 - 1,568,103.37 - -

合計 / 4,614,891.51 95,477.93 4,256,592.36 370,279.97 /

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

募集資金總體使用情況說明 --

註：A 股募集資金總體使用情況中，累計投入募集資金總額超過原募集資金總額人民幣 11,980.82 萬元為募

集資金專戶產生的利息收入。

(2) 募集資金承諾項目情況

□適用 √不適用

(3) 募集資金變更項目情況

□適用 √不適用

報告期內，公司不存在募集資金變更項目情況。

4、 主要子公司、參股公司分析

（1）華泰聯合證券有限責任公司，註冊資本人民幣 99,748.00 萬元，華泰證券持有其 99.72%

的股權。截至 2016 年 6 月 30 日，華泰聯合證券總資產人民幣 698,562.99 萬元，淨資產人民幣

597,314.07 萬元；2016 年上半年實現營業收入人民幣 94,291.85 萬元，利潤總額人民幣 42,203.77

萬元，淨利潤人民幣 30,187.06 萬元。

主營業務：證券承銷與保薦（國債、非金融企業債務融資工具、金融債券承銷業務除外）；

與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問；中國證監會批准的其他業務。

（2）華泰期貨有限公司，註冊資本人民幣 100,900.00 萬元，華泰證券持有其 60.00%的股權。

截至 2016 年 6 月 30 日，華泰期貨總資產人民幣 1,974,014.80 萬元，淨資產人民幣 154,027.53

萬元；2016 年上半年實現營業收入人民幣 51,686.18 萬元，利潤總額人民幣 12,725.06 萬元，淨

利潤人民幣 10,000.95 萬元。

主營業務：商品期貨經紀、金融期貨經紀、期貨投資諮詢、資產管理。

（3）華泰金融控股（香港）有限公司，實收資本港幣 100,000.00 萬元，華泰證券持有其 100.00%

的股權。截至 2016 年 6 月 30 日，華泰金控(香港)總資產人民幣 533,697.74 萬元，淨資產人民幣

75,004.52 萬元；2016 年上半年實現營業收入人民幣 1,039.22 萬元，利潤總額人民幣-15,127.93

萬元，淨利潤人民幣-15,164.01 萬元。

主營業務：投資銀行業務（股票承銷、債券承銷、私募配售、財務顧問、併購、結構融資及

投資）、銷售及交易業務（為股票、固定收益產品、信用、期貨合約及結構產品等各類證券及期

貨產品提供交易及做市服務；為客戶設計滿足其需求的金融產品及市場進入方案；為代理業務項

下的證券提供融資服務）和資產管理業務。

（4）華泰紫金投資有限責任公司，註冊資本人民幣 405,000.00 萬元，華泰證券持有其 100.00%

的股權。截至 2016 年 6 月 30 日，華泰紫金投資總資產人民幣 1,814,726.17 萬元，淨資產人民

幣 506,676.73 萬元；2016 年上半年實現營業收入人民幣 12,949.15 萬元，利潤總額人民幣

7,411.75 萬元，淨利潤人民幣 6,570.34 萬元。

主營業務：股權投資（自有資金或客戶資金），債權投資，投資於與股權投資、債權投資相

關的其他投資基金；股權投資、債權投資的投資顧問、投資管理，財務顧問服務。（依法需經批

準的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）

（5）江蘇股權交易中心有限責任公司，註冊資本人民幣 20,000.00 萬元，華泰證券持有其

52.00%的股權。截至 2016 年 6 月 30 日，江蘇股權交易中心總資產人民幣 24,312.76 萬元，淨資

產人民幣 23,294.95 萬元；2016 年上半年實現營業收入人民幣 2,050.34 萬元，利潤總額人民幣

1,008.05 萬元，淨利潤人民幣 758.38 萬元。

主營業務：為非上市公司股權、債券、資產和相關金融及其衍生品的批准募集掛牌、登記、

託管、交易、融資、結算、過戶、分紅、質押等提供場所、設施和服務，組織和監督交易市場活

動，發布市場信息，代理本交易市場內掛牌產品買賣服務，為市場參與方提供諮詢服務。

（6）華泰創新投資有限公司，註冊資本人民幣 50,000.00 萬元，華泰證券持有其 100.00%的

股權。截至 2016 年 6 月 30 日，華泰創新總資產人民幣 68,222.89 萬元，淨資產人民幣 56,230.39

萬元；2016 年上半年實現營業收入人民幣 8,874.72 萬元，利潤總額人民幣-2,032.31 萬元，淨利

潤人民幣-1,553.87 萬元

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

主營業務：項目投資；投資管理；資產管理；投資諮詢；企業管理諮詢；財務諮詢；酒店管

理；貨物進出口；技術進出口；銷售有色金屬、貴金屬及其製品、金屬材料、金屬礦石、非金屬

礦石、建築材料、燃料油、化工產品、橡膠製品、煤炭、玻璃、瀝青、農畜產品、飼料、食用油、

珠寶首飾、工藝品；收購黃金製品；收購白銀製品。

（7）華泰證券（上海）資產管理有限公司，註冊資本人民幣 100,000.00 萬元，華泰證券持

有其 100.00%的股權。截至 2016 年 6 月 30 日，華泰資管公司總資產人民幣 249,993.61 萬元，淨

資產人民幣 216,689.55 萬元；2016 年上半年實現營業收入人民幣 76,178.57 萬元，利潤總額人

民幣 56,613.92 萬元，淨利潤人民幣 42,459.58 萬元。

主營業務：證券資產管理業務（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。

（8）南方基金管理有限公司，註冊資本人民幣 30,000.00 萬元，華泰證券持有其 45.00%的

股權。截至 2016 年 6 月 30 日，南方基金總資產人民幣 560,905.21 萬元，淨資產人民幣 360,409.78

萬元；2016 年上半年實現營業收入人民幣 139,719.97 萬元，利潤總額人民幣 44,846.85 萬元，

淨利潤人民幣 30,969.00 萬元。

主營業務：基金募集、基金銷售、資產管理、中國證監會許可的其他業務。

（9）華泰柏瑞基金管理有限公司，註冊資本人民幣 20,000.00 萬元，華泰證券持有其 49.00%

的股權。截至 2016 年 6 月 30 日，華泰柏瑞總資產人民幣 87,482.75 萬元，淨資產人民幣 69,264.94

萬元；2016 年上半年實現營業收入人民幣 39,215.52 萬元，利潤總額人民幣 15,769.51 萬元，淨

利潤人民幣 11,987.75 萬元。

主營業務：基金管理業務、發起設立基金、中國證監會批准的其他業務（涉及許可證經營的

憑許可證經營）。

5、 非募集資金項目情況

□適用 √不適用

報告期內，公司不存在項目投資總額超過公司上年度末經審計淨資產 10%的非募集資金投資

項目。

6、 公司控制的結構化主體情況

（1）合併的結構化主體

本集團合併的結構化主體指本集團同時作為管理人或投資顧問及投資者的資產管理計劃。本

集團綜合評估本集團因持有的份額而享有的回報以及作為資產管理計劃管理人或投資顧問的報酬

是否將使本集團面臨可變回報的影響重大，並據此判斷本集團是否為資產管理計劃的主要責任人。

於 2016 年 6 月 30 日，集團共計合併 34 個結構化主體，合併資產管理計劃的總資產為人民幣

96,437,277,313.54 元。本集團持在上述合併資產管理計劃中的權益總金額為人民幣

7,248,494,899.47 元。

（2）第三方機構發起設立的結構化主體

本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益，這些結構化主

體未納入本集團的合併財務報表範圍，主要包括信託計劃、基金、銀行理財產品與其他理財產品。

這些結構化主體的性質和目的主要是管理投資者的資產並賺取管理費，其融資方式是向投資者發

行投資產品。於 2016 年 6 月 30 日，合併資產負債表中上述投資的帳面金額等同於本集團因持有

第三方機構發行的未合併結構化主體而可能存在的最大風險敞口為人民幣 39,241,200,246.93 元。

（3）未納入合併財務報表範圍的結構化主體

本集團作為結構化主體的管理者，在報告期間對資產管理計劃擁有管理權而享有可變回報並

不重大並未合併該等結構化主體。於 2016 年 6 月 30 日，上述由本集團管理的未合併結構化主體

的資產總額為人民幣 767,771,735,310.39 元。

7、 可能面對的風險及風險防範措施

針對公司自身特點，遵循關聯性原則和重要性原則，可能對公司未來發展戰略和經營目標以

及業務經營活動產生不利影響的重大風險因素主要有市場風險、信用風險、流動性風險、操作風

險、合規風險、信息技術風險等。具體分析如下：

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

（1）市場風險

報告期內，公司面對的市場風險主要有兩方面，一是由於市場因素變化導致公司日常經營潛

在虧損的風險，主要體現在市場交易量、經紀業務市場佔有率、佣金率、資產管理業務規模等因

素的變動對公司盈利狀況的影響；二是由於市場價格如股價、利率、匯率等變化導致公司資產、

自營頭寸或資產管理產品、組合潛在虧損的風險，主要體現在證券公司自營業務和資產管理業務

等投資相關業務中。

報告期內，公司採取了多項措施以防範市場風險。權益類證券投資方面，公司進一步加強對

宏觀經濟的研究和對企業基本面的分析，擇取合適標的，穩健參與市場投資，同時圍繞限額標準，

合理配置資產規模，靈活控制投資品種比重，分散投資，積極運用對衝工具以降低風險；固定收

益類證券投資方面，公司積極跟蹤國家貨幣政策動向，密切關注市場利率走勢，嚴格控制債券投

資久期和槓桿率，加大 IRS 對衝力度，有效鎖定資金成本以降低市場風險；數量化投資方面，積

極加強對創新業務的研究，靈活使用數量化模型與金融衍生品對衝系統性市場風險。

（2）信用風險

報告期內，公司面臨的信用風險主要包括四類：一是在債券交易業務中，發債企業違約或交

易對手違約造成的風險；二是在融資融券、約定購回、股票質押等信用業務中，客戶違約致使借

出資券及息費遭受損失的風險；三是在信用類創新業務中，融資方違約導致自有資金或客戶資金

遭受損失的風險；四是除債券投資外的固定收益類金融資產及衍生金融資產的違約風險，即交易

對手方出現違約，導致資產遭受損失的風險。

對於債券交易中的信用風險，報告期內公司重點加強對發債主體和債券的研究，進一步推進

發行人信用評級系統建設，對重點持倉債券進行調研，嚴控所投債券的品質；對交易對手信用狀

況進行評估，研究完善交易對手池，防範交易對手違約風險。融資融券、約定購回、股票質押式

報價回購業務方面，公司設定實施兩融業務關鍵風控措施的市場策略性調節方案，提升業務風控

措施針對市場及業務變化情況的有效性與靈活性；推進優化兩融業務長期停牌股票估值風控方案，

更準確地分析客戶帳戶信用風險；開發風險分析和壓力測試系統，實現對重點業務資產質量及風

險承壓能力的實時監測及潛在大額違約風險客戶的及時篩查和預警，避免客戶違約給公司造成損

失。信用類創新業務方面，在嚴格的風控方案設計、實施前提下，業務人員加強前期盡職調查，

提交全面的項目可行性分析報告、盡職調查報告，經公司評審通過後，項目才可實施。針對公司

涉及信用風險的業務，統一收集、處理客戶產生的不良信用行為，將之與客戶業務準入及授信額

度相關聯，完成集團層面客戶不良信用行為統一管理方案。公司除現金以外的貨幣資金主要存放

於信用良好的金融機構，預期不會因為對方違約而給公司造成損失；公司開展的衍生品交易的交

易對手均為國內信用良好的金融機構，並受到授信額度的限制。

（3）流動性風險

公司流動性風險主要包括兩個方面：一是資產的流動性風險，是指由於資產不能及時變現或

變現成本過高，導致自營投資及客戶資產造成損失的風險，其主要體現在自營投資業務和資產管

理產品投資中；二是負債的流動性風險，是指公司缺乏現金不能按時支付債務或正常營業支出的

風險，或資產管理產品由於流動資金不足無法應付客戶大規模贖回的風險。

自營業務方面，報告期內公司密切關注市場變化，重點評估自營持倉變現能力，動態調整資

產配置，合理控制各品種證券的投資規模，避免投資過於集中，並確保投資組合的流動性。公司

資金管理方面，加強了逐日流動性缺口的測算以及優質流動資產的主動配置和管理，合理規劃優

質流動資產的規模和結構。在負債管理方面，加強資產負債管理能力，提高資金組織工作力度，

合理規劃債務的融資規模、融資期限，不斷優化公司的資產負債結構。公司重視流動性監測系統

建設，持續完善流動性管理平臺，提高流動性風險管理的效率和效果。

（4）操作風險

公司面臨的操作風險主要包括由不完善或有問題的內部程序、人員、系統及外部事件所造成

損失的風險，可能造成的損失類別主要包括資產損失、對外賠償、帳面減值、監管罰沒、法律成

本等。

報告期內，公司持續推動流程梳理優化工作的落實及分級授權體系的完善，在風險可控的前

提下提高流程效率。同時，公司對操作風險三大管理工具進行了持續優化：一是拓展內外部損失

數據收集範圍及渠道，加大對損失影響及頻率分布的分析；二是完善風險及控制自我評估方法論

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

及不定期觸發機制；三是著手建立關鍵風險指標的分層分級機制；四是分析建立三大管理工具間

的聯動機制並著手開展對操作風險管理系統的二期開發工作。

（5）合規風險

合規風險是指證券公司或工作人員的經營管理或執業行為違反法律、法規或準則而使證券公

司受到法律制裁、被採取監管措施、遭受財產損失或聲譽損失的風險。

報告期內，公司持續完善合規管理體系，強化一線合規風控人員管理，截至報告期末，已完

成 27 家分公司的合規風控集中工作，進一步提升基層合規人員履職的專業性和有效性；持續完善

業務合規管理機制，通過合規評估、流程梳理、提示督導、列席會議等方式加大對重點業務的管

控和支持力度；進一步健全合規培訓體系、豐富培訓形式，力求將監管要求和合規意識滲透到業

務人員思想中，促使業務部門及早做好自我規範；審慎開展合規審查，及時指出合規問題或瑕疵、

提出規範建議、製作審核指引及制式模板，促進相關業務或產品合規運作；加大合規檢查尤其是

專項檢查力度，以問題和風險為導向，對有關重點領域開展多次檢查，並就發現的問題及時提出

改進要求，跟蹤整改落實情況；貫徹「風險為本」的反洗錢工作原則，有序開展反洗錢各項重點

工作，履行客戶身份識別、客戶風險等級劃分以及大額交易、可疑交易報告義務；升級合規管理

系統、反洗錢客戶風險等級評估系統並測試上線新合同管理系統，全面提升合規管理工作效率。

（6）信息技術風險

公司的各項業務和中後臺管理均高度依賴於信息技術，信息技術系統與業務的高度融合，已

成為公司各項業務正常開展的關鍵要素。信息技術風險主要指證券公司信息系統發生故障，在業

務實現、響應速度、處理能力、數據加密等方面，影響到交易與業務管理的持續穩定、高效、安

全運行，從而給證券公司帶來一定的損失。

報告期內，公司不斷加大信息技術的投入，逐步建立面向業務條線的專業化信息技術服務管

理體系，進一步提高了信息系統建設與安全管理水平，確保公司各運營管理支撐信息系統的安全

性、可靠性和穩定性，有效防範了信息技術風險。

二、利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 報告期實施的利潤分配方案的執行或調整情況

公司章程第二百五十五條明確了公司利潤分配政策、公司利潤分配方案的決策程序和公司利

潤分配政策調整的決策程序等。公司利潤分配政策為：「公司重視對投資者的合理投資回報，執

行持續、穩定的利潤分配政策；公司利潤分配不得超過累計可分配利潤的範圍，不得損害公司持

續經營能力；公司可以採用現金、股票以及現金與股票相結合的方式分配股利，除公司在未來十

二個月內計劃進行重大投資或重大現金支出等可能導致公司不符合淨資本監管要求的特殊情況外，

公司在當年盈利且累計未分配利潤為正的情況下，採取現金方式分配股利，公司最近三年以現金

方式累計分配的利潤不少於最近三年實現的年均可分配利潤的 30%，經公司董事會提議，股東大

會批准，也可以進行中期現金分紅；公司根據年度盈利情況及現金流狀況，在保證最低現金分紅

比例和公司股本規模合理的前提下，可以採取股票方式分配股利。」

報告期內，公司不存在資本公積金轉增股本方案的執行或調整情況。報告期內，公司 2015

年年度股東大會審議通過了《關於公司 2015 年度利潤分配的議案》。

公司 2015 年度利潤分配方案情況如下：公司實現歸屬於上市公司股東的淨利潤為人民幣 10，

696，870，875.92 元，以 2015 年 12 月 31 日總股本 7,162,768,800 股為基數，向全體股東每 10

股派送現金紅利人民幣 5.00 元（含稅），共計分配現金紅利人民幣 3,581,384,400.00 元。現金

分紅金額佔當年歸屬於上市公司股東淨利潤的比例為 33.48%。

現金紅利以人民幣計值和宣布，以人民幣向 A 股股東和港股通投資者支付，以港幣向 H 股股

東（不含港股通投資者）支付。港幣實際派發金額按照公司 2015 年度股東大會召開日前五個工作

日中國人民銀行公布的人民幣兌換港幣平均基準匯率（即：人民幣 0.846026 元兌 1.00 港元）計

算，即每 10 股 H 股派發現金紅利港幣 5.909984 元（含稅）。

報告期後，公司在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》、上海

證券交易所網站、香港聯交所網站及本公司網站刊登了 2015 年度利潤分配實施的有關公告，公司

2015 年度利潤分配方案已於 2016 年 8 月 5 日實施完畢。

公司利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定及執行情況符合證券行業有關規定，符合公司

《章程》的規定，符合公司股東大會決議要求，分紅標準和分紅比例明確和清晰，相關的決策程

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

序和機制完備，獨立董事盡職履責並發揮了應有的作用，中小股東具有充分表達意見和訴求的機

會，充分維護了中小股東的合法權益。公司利潤分配政策調整或變更的條件和程序合規、透明。

(二) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增 否

每 10 股送紅股數（股） --

每 10 股派息數(元)（含稅） --

每 10 股轉增數（股） --

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

公司董事會在審議半年度報告時，未擬定利潤分配預案、資本公積金轉增股本預案。

三、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 董事會、監事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項

√適用 □不適用

(一) 訴訟、仲裁或媒體質疑事項已在臨時公告披露且無後續進展的

事項概述及類型 查詢索引

華泰聯合證券與四通集團、四通集團財務公司債權債務糾紛案：華泰聯合證券原股 可在 2011

東四通集團公司下屬企業四通集團財務公司非法佔用華泰聯合證券資金引起了三 至 2015 年

單債權債務糾紛案。其中兩案分別由深圳市中級人民法院作出（2001）深中法經一 年報中查

初第 315 號民事判決書和（2002）深中法經一初第 430 號民事調解書。根據上述判 詢。

決書和調解書，四通集團應分別償還華泰聯合證券 7,345 萬元及其利息和 9,940 萬

元及利息。上述民事判決書和民事調解書均已生效，兩案正在執行中。對於另一案，

華泰聯合證券於 2008 年 6 月向北京市高級人民法院提起訴訟，請求法院判令四通

集團公司向華泰聯合證券支付欠款總額人民幣 23,775.36 萬元、利息人民幣

2,187.72 萬元,合計標的約人民幣 2.6 億元。本案由北京市高級人民法院於 2009 年

12 月 17 號作出的（2008）高民初字第 1080 號民事判決書結案，對方沒有上訴，該

一審判決已經生效，該判決確認四通集團應付公司本金人民幣 17,553.389311 萬元

及利息。此案正在執行中。

華泰聯合證券與中國華誠集團財務有限責任公司（以下簡稱「華誠集團公司」）、 可在 2011

華誠投資管理有限公司（以下簡稱「華誠投資公司」）債權債務糾紛案：因華誠集 至 2015 年

團公司無償佔用華泰聯合證券營業部資金共人民幣 3,720 餘萬元，以及因它與其他 年報中查

債權人的債務糾紛而被各地法院從華泰聯合證券三家營業部及華泰聯合證券本部 詢。

扣劃現金共人民幣 1,738 萬元，華誠集團公司拒不履行償債義務，華泰聯合證券於

2003 年 12 月向深圳市中級人民法院提起訴訟，要求華誠投資公司和華誠集團公司

承擔連帶清償責任。立案後，由於最高人民法院已下文通知各地法院暫停受理、審

理、執行對華誠投資公司及所屬公司的訴訟案件，該案一直處於中止審理階段。2009

年 5 月，法院裁定華誠投資公司進入破產清算程序，華泰聯合證券於 2009 年 8 月

向破產清算組申報債權本息人民幣 12,598 萬元，但由於債權未經法院判決，債權

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

待確認。2010 年 3 月深圳中級人民法院恢復審理，一審判決結果支持華泰聯合證券

全部訴訟請求，要求華誠投資公司和華誠集團公司連帶支付華泰聯合證券人民幣

5,458.4 萬元，並承擔訴訟費人民幣 28.2 萬元，華泰聯合證券已就上述債權和訴訟

費向華誠投資公司破產清算組申報破產債權，2012 年 12 月 21 日，華泰聯合證券收

到了北京市第二中級人民法院（以下簡稱「二中院」）民事裁定書，裁定終結華誠

投資公司破產程序，華誠投資公司破產程序期間華泰聯合證券共獲得 276.44 萬股

華紡股份股票及人民幣 182.3979 萬元。2012 年 7 月法院裁定華誠集團公司進入破

產清算程序，2013 年 6 月，破產清算管理人發出《關於審查申報債權的函》讓華泰

聯合證券確認債權，2014 年 3 月 21 日,二中院召開華誠財務債權人會議，破產管理

人以「由於華泰聯合證券有限責任公司否認華誠投資公司的股東身份，因此對貴公

司享有的華誠集團公司的債權不予確認。」因此，華泰聯合證券向北京市第二中級

人民法院提起確認債權訴訟，二中院於 2014 年 11 月 18 日做出（2014）二中民初

字第 6794 號判決，確認了華泰聯合證券對華誠集團公司享有債權金額人民幣

39,387,194.72 元。雙方股權糾紛，由二中院於 2015 年 10 月 26 日出具的（2015）

二中民（商）初字第 05326 號民事判決書結案，駁回華誠股權確認訴訟請求。確認

原登記在華誠投資公司名下的 252 萬股減資註銷有效。

華泰期貨公司客戶張曉東期貨帳戶於2013年4月16日發生重大穿倉事件，穿倉金額 可在 2013

為人民幣22,639,786.41元。由於張曉東未能償還華泰期貨代其墊付的穿倉損失款， 至 2015 年

華泰期貨於2013年12月27日向上海市第一中級人民法院對張曉東提起民事訴訟，要 年報中查詢

求張曉東賠償華泰期貨代其墊付的穿倉損失並承擔全部的訴訟費用。上海市第一中

級人民法院於2014年5月29日開庭審理，並於6月25日下達判決書【（2014）滬一中

民六（商）初字第1號】，依法判決被告張曉東應於本判決生效之日起十日內償還

原告華泰期貨人民幣22,639,786.41元，並支持了華泰期貨要求張曉東負擔案件受

理費用的請求。華泰期貨於2014年11月11日向上海市第一中級人民法院申請強制執

行客戶張曉東穿倉欠款，目前該案正在執行過程中。關於該案件申請財產執行的情

況，華泰期貨於2015年6月底收到河南省三門峽市中級人民法院執行裁定書：因被

執行人暫無履行債務能力，本案未能有效執結，法院終結本次執行程序。華泰期貨

如發現被執行人有可供執行的財產，可隨時向法院申請恢復執行。根據相關財務制

度規定，此筆客戶穿倉已於2013年度計入「應收風險損失款」處理。華泰期貨根據

期貨行業財務管理相關規定計提期貨風險準備，此筆客戶穿倉不需要再計提壞帳準

備。

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的訴訟、仲裁情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

報告期內:

訴訟

(仲 訴訟 訴訟

訴訟 訴訟

承擔 裁)是 (仲 (仲

起訴 應訴 訴訟 (仲 (仲

連帶 訴訟(仲裁)涉 否形 裁)審 裁)判

(申 (被申 仲裁 裁)基 裁)進

責任 及金額 成預 理結 決執

請)方 請)方 類型 本情 展情

方 計負 果及 行情

況 況

債及 影響 況

金額

華泰 崑山 執行 見表 25,000,000.00 否 見表 見表 見表

證券 凱虹 異議 下概 下概 下概 下概

汽車 述 述 述 述

貿易

有限

公司

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

華泰 北京 債權 見表 24,391,031 否 見表 見表 見表

聯合 華資 債務 下概 下概 下概 下概

證券 銀團 糾紛 述 述 述 述

集團

華泰 中國 合同 見表 200 萬股股權 否 見表 見表 見表

聯合 原子 糾紛 下概 下概 下概 下概

證券 能工 述 述 述 述

業有

限公

司

1、華泰證券就質權項下存單提起執行異議：華泰證券作為「華泰證券金陵六號定向資產管理

計劃」(簡稱:金陵六號計劃)管理人，根據委託人投資指令，於 2014 年 4 月 22 日以定向計劃資金

投資崑山凱虹汽車貿易有限公司（簡稱：崑山凱虹）持有的存單收益權，並與崑山凱虹約定 2016

年 4 月 21 日由崑山凱虹全額購回該存單。為確保回購條款的正常履行，崑山凱虹將該存單（2,500

萬）質押給華泰證券。因崑山凱虹其他糾紛，其相關資產（包括為該筆業務所質押的 2500 萬存單）

被崑山市人民法院凍結。依據相關合同約定，如存單轉讓人涉及糾紛，金陵六號計劃管理人可提

前行使質權。2015 年 10 月，華泰證券向崑山市人民法院提出執行異議，請求法院解凍該企業質

押給華泰證券的 2,500 萬存單。崑山市人民法院已受理華泰證券執行異議（受理編號：（2016）

蘇 0583 執異 9 號），該案已於 2016 年 5 月出裁定，裁定生效後，已解除凍結。由於崑山凱虹其

他訴訟糾紛，法院輪候凍結該存單，華泰證券於 2016 年 5 月向法院提交執行異議。之後因異議被

駁回，2016 年 6 月，華泰證券向法院提起執行異議之訴。華泰證券為金陵六號計劃管理人,接受

該計劃委託人委託進行訴訟，形成損益歸入該計劃資產。該計劃資產與華泰證券資產相互獨立，

本次訴訟對公司報告期利潤或期後利潤沒有不利影響。

2、華泰聯合證券與北京華資銀團集團債權債務糾紛案：因北京華資銀團集團一直未按協議履

行對華泰聯合證券的還款義務，華泰聯合證券於 2011 年 1 月向深圳市福田區人民法院起訴，要求

其返還本金及利息共計人民幣 3,457.89 萬元，2011 年 2 月，法院一審判決，要求北京華資銀團

集團支付華泰聯合證券欠款人民幣 2,430 萬元及銀行同期存款利息，對方不服該判決，提起上訴，

2011 年 6 月深圳市中級人民法院下達終審判決，駁回上訴，維持原判。目前，該案仍在執行過程

中。華泰聯合證券起訴黃祖祥、黃平、黃祖峰、北京華資銀團集團與華泰聯合證券有關的糾紛一

案，北京市第三中級人民法院於 2015 年 12 月 4 日出具（2015）三中民（商）初字第 03020 號，

確定黃祖祥、黃祖峰為華資銀團股東代華資銀團向華泰聯合證券償付債務本金人民幣 2,430 萬元、

案件受理費人民幣 9.1031 萬元。2016 年至今，黃祖祥、黃祖峰未履行償還義務，2016 年 5 月 31

日，華泰聯合證券向北京市第三中級人民法院申請執行。

3、中國原子能工業有限公司（以下簡稱「原子能公司」）訴華誠集團公司、華誠投資公司存

單糾紛一案，二中院於 1999 年 2 月 10 日作出（1998）二中經初字 1218 號民事判決。判決生效後，

原子能公司於 1999 年 7 月 12 日向二中院申請執行。二中院依法查封了華誠投資公司持有的聯合

證券有限責任公司（以下簡稱「聯合證券公司」）股權，此後，原子能公司通過拍賣競買了華誠

投資公司持有的聯合證券公司 3,660 萬股股權。後因聯合證券公司認為華誠投資公司在出資入股

聯合證券公司之初存在人民幣 1,498 萬元的不實出資（被法院執行扣劃），通過向北京市高級人

民法院、最高人民法院申訴、提出執行異議等措施，最後二中院、原子能公司將人民幣 1,498 萬

元對應的聯合證券公司股權 1,348 萬股股權從原子能公司拍賣所得的聯合證券公司 3,660 萬股股

權中扣除，其餘的 2,312 萬股股權過戶至原子能公司名下，但上述 1,348 萬股股權仍以原子能公

司的名義申請二中院繼續凍結。

2003 年底，聯合證券公司向法院起訴華誠集團公司和華誠投資公司，後因最高人民法院以明

傳電報的形式通知全國各地法院暫停受理所有針對華誠集團公司及其下屬公司的案件。在這種背

景下，聯合證券公司主動與原子能公司協商，就上述仍以原子能公司名義申請二中院凍結的 1,348

萬股股權的處置事宜，雙方在互利互惠的基礎上達成一致，上述 1348 萬股股權聯合證券公司同意

繼續執行到原子能公司名下，但這 1,348 萬股股權按照大致四六開的比例，原子能公司拿 550 萬

股，聯合證券公司拿 798 萬股以抵償華誠投資公司對其的債務。2008 年，華誠投資公司 1,348 萬

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

股股權過戶到原子能公司名下，由此形成原子能公司代聯合證券公司持有原華誠投資公司在聯合

證券公司的股權 798 萬股的情況。

2009 年，華泰證券重組聯合證券公司，聯合證券公司名稱變更為華泰聯合證券有限責任公司，

縮股後原子能公司持有華泰聯合證券股權 1,098 萬股，其中自持 858.6 萬股，代持 239.4 萬股。

之後華泰證券亦與原子能公司進行協商，最終達成原子能公司代持的 239.4 萬股中的 200 萬股轉

讓給華泰證券，轉讓款支付給華泰聯合證券。剩餘 39.4 萬股與原子能公司的 858.6 萬股合計 898

萬股換成華泰證券股權。但原子能公司代持 200 萬股的問題至今沒有解決。

2014 年 12 月 23 日，北京市西城區人民法院依法受理華泰聯合證券訴原子能公司合同糾紛一

案。2016 年 6 月 28 日，北京市西城區人民法院出具（2015）西民（商）初字第 1048 號民事判決

書判決華泰聯合證券勝訴。法院判決被告繼續履行《股權代持協議》、《代持股權掛牌轉讓協議》，

並於判決生效之日起三十日內完成 200 萬股股權的掛牌轉讓事宜，並將股權轉讓所得價款給付華

泰聯合證券。有待法院方面確認被告是否上訴。

(三) 臨時公告未披露或有後續進展的媒體普遍質疑事項

報告期內，公司無臨時公告未披露或有後續進展的媒體普遍質疑事項。

(四) 公司本報告期被處罰和公開譴責的情況

報告期內未發生公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、

收購人被有權機關調查、被司法機關或紀檢部門採取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、

被中國證監會立案調查或行政處罰、被採取市場禁入、被認定為不適當人選、被其他行政管理部

門處罰，以及被證券交易所公開譴責的情形。

二、破產重整相關事項

□適用 √不適用

三、資產交易、企業合併事項

□適用√不適用

報告期內，公司並無資產交易、企業合併事項。報告期內，公司積極推進 AssetMark 100%股

權收購事項，相關情況請參閱本報告「第四節 董事會報告、董事會關於公司報告期內經營情況

的討論與分析、主營業務分析、破產重組，兼併或分立，重大的資產處置、收購、置換、剝離，

重組其他公司情況等」。

四、公司股權激勵情況及其影響

□適用 √不適用

五、重大關聯交易

√適用 □不適用

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

（1） 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

單位:元 幣種:人民幣

關聯方 關聯交易內容 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月

南方基金 基金分倉及尾隨佣金和銷售服務費 10,093,176.60 24,077,646.66

華泰柏瑞 基金分倉及尾隨佣金和銷售服務費 6,393.45 30,402,845.86

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

南方基金 證券代理買賣交易佣金 19,225.39 4,000.00

江蘇國信 證券代理買賣交易佣金 38,648.36 1,831,539.02

交通控股 證券代理買賣交易佣金 - 18,179.70

合計 10,157,443.80 56,334,211.24

（2） 關聯租賃情況

單位:元 幣種:人民幣

承租方名稱 租賃資產種類 2016 年 1-6 月確認的租賃收入 2015 年 1-6 月確認的租賃收入

南方基金 房屋建築物 552,194.25 552,194.28

華泰柏瑞 辦公設備 - 50,000.00

合計 552,194.25 602,194.28

（3） 投資收益

單位:元 幣種:人民幣

關聯方 關聯交易內容 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月

江蘇國信 持有及處置以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產收益 1,459,487.03 917,031.12

交通控股 持有及處置以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產收益 8,989,365.84 261,649.51

華泰柏瑞 購買的基金產品分紅 11,531,798.31 3,778,108.68

南方基金 購買的基金產品分紅 12,187,484.76 3,442,052.30

合計 34,168,135.94 8,398,841.61

（4） 本公司認購關聯方管理的基金情況

幣種：人民幣

2016 年 6 月 30 日

本報告期初持 本報告期新增 本報告期減少份 本報告期末持有份 本報告期末餘

關聯方 認購基金名稱 有份額(萬份) 份額(萬份) 額(萬份) 額(萬份) 額(萬元)

深成 ETF 8.87 - 6.87 2.00 2.22

中證 500ETF

聯接(LOF) 17.95 - 17.95 - -

南方現金 B 2,043.48 29.35 - 2,072.83 2,072.83

南方 南方收益寶

基金 貨幣 B 100,008.46 50,008.46 50,000.00 50,000.00

理財金 H 167.34 147,012.95 147,180.29 147,180.29

南方中證

500ETF 241.57 241.57 - -

合計 102,487.67 147,042.30 50,274.85 199,255.12 199,255.34

華泰柏瑞滬

深 300ETF 126.06 114 12.06 38.12

華泰 華泰柏瑞貨

柏瑞 幣 B 16,232.17 74,950.00 91,182.17 91,182.17

華泰柏瑞量

化增強混合 A 2,155.10 2,155.10 - -

華泰柏瑞交 6.76 2,320.17 - 2,326.93 2,326.93

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

易貨幣 A

合計 18,520.09 77,270.17 2,269.10 93,521.16 93,547.22

2015 年 12 月 31 日

本報告期初 本報告期新

持有份額(萬 增份額(萬 本報告期減少 本報告期末持 本報告期末餘

關聯方 認購基金名稱 份) 份) 份額(萬份) 有份額(萬份) 額(萬元)

深成 ETF 99.00 - 90.13 8.87 11.86

中國夢 999.90 - 999.90 - -

中證 500ETF

聯接(LOF) 2,817.95 - 2,800.00 17.95 32.42

南方恆指 ETF 500.00 - 500.00 - -

南方現金 B 110,000.00 2,043.48 110,000.00 2,043.48 2,043.48

南方薪金寶 3,061.81 3,066.78 6,128.59 - -

南方基金

南方收益寶

貨幣 B - 100,008.46 - 100,008.46 100,008.46

南方利鑫混合 - 17,946.06 17,946.06 - -

理財金 H - 167.34 - 167.34 16,735.66

南方中證

500ETF - 241.57 - 241.57 1,893.43

合計 117,478.66 123,473.69 138,464.68 102,487.67 120,725.31

華泰柏瑞增利 3,000.13 - 3,000.13 - -

華泰柏瑞滬深

300ETF 26,947.58 64,942.44 91,763.96 126.06 476.25

華泰柏瑞上證

華泰柏瑞 紅利 ETF 154.52 - 154.52 - -

華泰柏瑞貨幣

B 25,594.98 26,232.17 35,594.98 16,232.17 16,232.17

華泰柏瑞量化

增強混合 A - 2,155.10 - 2,155.10 3,792.98

華泰柏瑞交易

貨幣 A - 6.76 - 6.76 676.18

合計 55,697.21 93,336.47 130,513.59 18,520.09 21,177.58

(5) 本集團持有關聯方發行債券情況

單位:元 幣種:人民幣

關聯方 關聯交易內容 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月

江蘇國信 投資企業債 63,049,318.00 63,473,480.00

交通控股 投資企業債 502,949,525.92 349,863,792.36

合計 565,998,843.92 413,337,272.36

(6) 與關聯方相關取得的股利

單位:元 幣種:人民幣

關聯方 關聯交易內容 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月

華泰柏瑞 收到的股利 49,000,000.00 -

合計 49,000,000.00 -

（7)關鍵管理人員報酬

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

單位:元 幣種:人民幣

關聯交易內容 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月

關鍵管理人員報酬 25,559,438.00 13,893,578.00

2、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

佔同類交

關聯交易類 關聯交易內 關聯交易定 易金額的

關聯交易方 關聯關係 關聯交易金額

型 容 價原則 比例

(%)

華泰紫金(江蘇) 聯營公司 其它流入 基金管理費 市價原則 19,714,233.37 25.49

股權投資基金 收入

(有限合夥)

江蘇工業和信息 聯營公司 其它流入 基金管理費 市價原則 594,384.14 0.77

產業投資基金 收入

（有限合夥）

華泰招商（江蘇）合營公司 其它流入 基金管理費 市價原則 633,238.57 0.82

資本市場投資母 收入

基金（有限合夥）

華泰紫金 (江 聯營公司 其它流出 集合資產管 市價原則 -402,971,750.00 0.32

蘇)股權投資基 理計劃

金 (有限合夥)

華泰招商（江蘇）合營公司 增資擴股 對合營企業 100,000,000.00 86.13

資本市場投資母 投資增資

基金（有限合夥）

南京華泰瑞聯並 聯營公司 增資擴股 對聯營企業 2,000,000.00 1.72

購基金二號（有 投資增資

限合夥）

南京華泰瑞聯並 聯營公司 增資擴股 對聯營企業 2,000,000.00 1.72

購基金三號（有 投資增資

限合夥）

南京華泰瑞聯並 聯營公司 增資擴股 對聯營企業 2,000,000.00 1.72

購基金四號（有 投資增資

限合夥）

蘇州股權交易中 聯營公司 增資擴股 對聯營企業 10,000,000.00 8.16

心有限公司 投資增資

江蘇華泰戰略新 聯營公司 增資擴股 對聯營企業 50,000.00 0.04

興產業投資基金 投資增資

（有限合夥）

江蘇華泰網際網路 聯營公司 增資擴股 對聯營企業 50,000.00 0.04

產業投資基金 投資增資

（有限合夥）

華泰紫金（江蘇）聯營公司 其它流入 資管計劃處 459,711.56 0.00

股權投資基金 置所得

（有限合夥）

合計 / / /

關聯交易的說明 無

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

(二) 資產收購、出售發生的關聯交易

1、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

應收項目

單位:元 幣種:人民幣

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

關聯方 關聯方交易內容 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

- - 5,518,975.58 27,594.88

華泰柏瑞 基金分倉佣金及銷售服務費

2,911,621.14 14,558.11 4,048,888.44 20,244.44

南方基金 基金分倉佣金及銷售服務費

合計 2,911,621.14 14,558.11 9,567,864.02 47,839.32

應付款項

單位:元 幣種:人民幣

關聯方 關聯方交易內容 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

江蘇國信 應付款項 3,211,190.78 3,211,190.78

江蘇國信 代理買賣證券款 50,000.00 171,475.09

華泰柏瑞 代理買賣證券款 3,803,053.62 12,399,012.24

南方基金 代理買賣證券款 35,819.13 19,487.86

交通控股 代理買賣證券款 - 11,349.77

合計 7,100,063.53 15,812,515.74

應收利息

單位:元 幣種:人民幣

關聯方 關聯方交易內容 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

江蘇國信 應收債券投資利息 861,926.79 2,343,425.67

交通控股 應收債券投資利息 13,847,905.49 3,946,393.45

合計 14,709,832.28 6,289,819.12

應收股利

單位:元 幣種:人民幣

關聯方 關聯方交易內容 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

南方基金 應收股利 162,000,000.00

南方現金增利 B 應收紅利 21,183.08 -

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

華泰柏瑞貨幣 B 應收紅利 11,130,670.57

合計 173,151,853.65 -

2、 臨時公告未披露的事項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方向上市公司

向關聯方提供資金

關聯 提供資金

關聯方 關聯內容

關係 期初 期末 期初 期末

發生額 發生額

餘額 餘額 餘額 餘額

華泰紫金（江蘇）股 聯營 基金管理費 - 20,000,000.00 20,000,000.00

權投資基金（有限合 公司

夥）

江蘇工業和信息產業 聯營 基金管理費 - 721,567.42 721,567.42

投資基金（有限合夥 公司

華泰招商（江蘇）資 合營 基金管理費 - 671,232.88 671,232.88

本市場投資母基金 公司

（有限合夥）

華泰紫金（江蘇）股 聯營 代理買賣證 - 988.09 988.09

權投資基金（有限合 公司 券款

夥）

合計 21,393,788.39 21,393,788.39

報告期內公司向控股股東及其子公司提 0

供資金的發生額（元）

公司向控股股東及其子公司提供資金的 0

餘額（元）

六、重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

√適用 □不適用

單位: 億元 幣種: 人民幣

公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 0

報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 0

公司對子公司的擔保情況

報告期內對子公司擔保發生額合計 0

報告期末對子公司擔保餘額合計（B） 42

公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）

擔保總額（A+B） 42

擔保總額佔公司淨資產的比例(%) 5.85

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔 0

保的金額（C）

直接或間接為資產負債率超過70%的被 0

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

擔保對象提供的債務擔保金額（D）

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（E） 0

上述三項擔保金額合計（C+D+E） 0

未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明 無

擔保情況說明 1、華泰金控（香港）公司下設的Huatai International

Finance I Limited於2014年10月8日完成了首期境外債券發

行。為增強本次首期境外債券的償債保障，降低發行利率，

根據公司2013年度股東大會的授權，公司獲授權人士確定由

中國銀行澳門分行以開立備用信用證方式為本次首期境外債

券提供擔保。同時，根據公司第三屆董事會第九次會議決議，

公司就發行的首期境外債券開立的備用信用證向中國銀行出

具反擔保函，反擔保金額不超過本次債券本金、利息及其他

相關費用合計30億元人民幣等值美元。保證方式為連帶責任

保證，保證期結束日期為備用信用證有效期屆滿之日起六個

月。

2、2015年1月，華泰資管公司正式營業。為保證華泰資管公

司各項風險控制指標持續符合監管要求，經公司第三屆董事

會第十六次會議和2014年度股東大會審議批准，公司為華泰

資管公司提供最高額度為人民幣12億元的淨資本擔保，並承

諾當華泰資管公司開展業務需要現金支持時，公司將無條件

在上述額度內提供現金。

3 其他重大合同或交易

幣種:人民幣

合同標的所涉及資產

評

評

評 估

合同名 合同雙 籤訂 估

帳面 估 機 定價 交易價格 執行情況

稱 方名稱 日期 基

價值 價 構 原則

準

值 名

日

稱

2010 年 7 月，公司與中

國江蘇國際經濟技術

合作公司籤訂了《華泰

華泰證 證券廣場施工總承包

華泰證

券與中 合同》。報告期內該合

券廣場 2010

國江蘇 同正常履行，報告期

施工總 年7 113,285.

國際經 內，公司已按約支付總

承包合 月 30 18 萬元

濟技術 承包及其主要分包合

同 日

合作公 同價款 1,613.857485

司 萬元。截止報告期末，

公司已按約累計支付

總承包合同價款

72,426.511782 萬元。

華泰證 華泰證 2012 年 3 月，公司與上

2012

券廣場 券與上 海浩德科技股份有限

年3 21,300 萬

智能化 海浩德 公司籤訂了《華泰證券

月6 元

施工合 科技股 廣場智能化施工合

日

同 份有限 同》。報告期內該合同

47 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

公司 籤定了補充協議合同

價由原來的 19,889.97

萬元調整為 21,300 萬

元，報告期內合同正常

履行，公司已按約支付

智能化施工合同價款

1,038.6111 萬元。截至

報告期末，公司已按約

累計支付智能化施工

合同價款 17,169.6385

萬元。

2013 年 5 月 21 日，公

司與浙江亞廈裝飾股

份有限公司籤訂了《華

泰證券廣場室內裝飾

華泰證

華泰證 裝修二標段工程施工

券廣場

券與浙 2013 合同》。報告期內該合

室內裝

江亞廈 年5 11,758.4 同正常履行，公司已按

飾裝修

裝飾股 月 21 5 萬元 約支付內裝飾裝修二

二標段

份有限 日 標段工程施工合同價

工程施

公司 款 0 元。截止報告期末，

工合同

公司已按約累計支付

內裝飾裝修二標段工

程施工合同價款

8,305.239933 萬元。

2013 年 5 月 21 日，公

司與中國建築集團有

限公司籤訂了《華泰證

券廣場室內裝飾裝修

華泰證

一標段工程施工合

券廣場 華泰證

2013 同》。報告期內該合同

室內裝 券與中

年5 7,877.18 正常履行，公司已按約

飾裝修 國建築

月 21 萬元 支付內裝飾裝修一標

一標段 集團有

日 段工程施工合同價款

工程施 限公司

400.00 萬元。截止報告

工合同

期末，公司已按約累計

支付內裝飾裝修一標

段工程施工合同價款

7,862.138436 萬元。

2013 年 10 月，公司與

深圳市深裝總裝飾工

華泰證 程工業有限公司籤訂

華泰證

券與深 了《華泰證券廣場工程

券廣場

圳市深 2013 內裝三標段施工合

工程內 13,505.2

裝總裝 年 10 同》。報告期內籤定補

裝三標 6 萬元

飾工程 月 充協議合同價由原

段施工

工業有 13,158.63043 萬元調

合同

限公司 整為 13,505.26 萬元，

報告期內該合同正常

履行，公司已按約支付

48 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

內裝三標段施工合同

747.83 萬元。截至報告

期末，公司已按約累計

支付內裝三標段施工

合同價款

10,056.679742 萬元。

2015 年 6 月 24 日，公

華泰證 華泰證

2015 司與上海銀行股份有

券恆益 券與上

年6 520,000 限公司籤訂了恆益

15402 海銀行

月 24 萬元 15402 號收益憑證合

號收益 股份有

日 同，報告期內履行完

憑證 限公司

畢。

七、承諾事項履行情況

√適用 □不適用

(一) 上市公司、持股 5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承

諾事項

是否 是否

承諾 承諾 承諾 承諾時間 有履 及時

承諾方

背景 類型 內容 及期限 行期 嚴格

限 履行

江蘇國信及附屬公司或者附屬企業

在今後的任何時間不會以任何方式

（包括但不限於自營、合資或聯營）

參與或進行與華泰證券主營業務存 承諾出具

在競爭的業務活動（錦泰期貨有限 日：2014

其他 解決同

江蘇國信 公司除外）。凡江蘇國信及附屬公 年 6 月 27 否 是

承諾 業競爭

司或者附屬企業有任何商業機會可 日；到期

從事、參與或入股任何可能會與華 日：長期

泰證券生產經營構成競爭的業務，

江蘇國信會將上述商業機會讓予華

泰證券（錦泰期貨有限公司除外）。

八、聘任、解聘會計師事務所情況

√適用 □不適用

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

經公司 2015 年度股東大會審議批准，公司繼續聘請畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）

為公司及控股子公司 2016 年度會計報表和內部控制審計服務機構，並出具 A 股審計報告和內控審

計報告；批准公司聘請畢馬威會計師事務所為公司 H 股審計服務機構，並出具 H 股審計報告。審

計服務費合計不超過人民幣 500 萬元。

會議還批准將公司 2015 年度支付給畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）的審計費用由

原來的人民幣 200 萬元增加至 255 萬元，並批准就 2015 年度 H 股審閱和審計服務新增 H 股審閱

和審計服務費合計人民幣 200 萬元。公司 2015 年度支付給外聘審計機構的審計服務費合計為人民

幣 455 萬元。

49 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

九、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有 5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處

罰及整改情況

□適用 √不適用

十、可轉換公司債券情況

□適用 √不適用

十一、公司治理情況

作為在中國大陸和香港兩地上市的公眾公司，公司嚴格按照境內外上市地的法律、法規及規

範性文件的要求，規範運作，不斷致力於維護和提升公司良好的市場形象。報告期內，公司嚴格

依照《公司法》、《證券法》、《證券公司監督管理條例》、《證券公司治理準則》、《上市公

司治理準則》、《香港上市規則》附錄十四《企業管治守則》及《企業管治報告》等相關法律法

規以及公司章程的規定，按照建立現代企業制度的目標，健全和完善公司法人治理結構、合規風

控制度和內控管理體系，形成了股東大會、董事會、監事會和經營管理層相互分離、相互制衡的

公司治理結構，使各層次在各自的職責、權限範圍內，各司其職，各負其責，確保了公司的穩健

經營和規範運作。

（一）符合《香港上市規則》附錄十四《企業管治守則》的要求

報告期內，公司召開股東大會 2 次，董事會 8 次，監事會 3 次，審計委員會 4 次，合規與風

險管理委員會 1 次，發展戰略委員會 1 次，薪酬與考核委員會 1 次，提名委員會 2 次，共計 22

次會議，公司股東大會、董事會、監事會的召開程序、表決程序合法有效。報告期內，公司不斷

加強投資者關係管理及信息披露工作，公司投資者關係管理工作規範、專業，信息披露真實、準

確、完整、及時、公平，公司透明度持續提高。

2015 年 12 月 18 日，吳萬善先生因工作變動原因提請辭任公司第三屆董事會執行董事、董事

長及董事會發展戰略委員會主席職務。該辭任自即日起生效。本公司按照《公司法》及公司章程

等相關規定並按程序，於 2016 年 6 月 20 日選舉周易先生為本公司第三屆董事會董事長。自即日

起周易先生為本公司董事長兼總裁。根據《企業管治守則》第 A.2.1 條的規定，主席及行政總裁

之角色應有所區分，而且不應由一人同時兼任。鑑於周易先生自 2006 年 8 月加入本集團以來，一

直承擔監管本公司日常經營與管理工作、制定公司及業務戰略及決定或提名本公司高級管理人員

的職責，董事會相信周易先生同時承擔有效管理及業務發展的職責符合本公司的最佳利益。因此，

董事會認為公司目前安排與《企業管治守則》第 A.2.1 條不一致在有關情況下乃屬恰當。儘管有

上述情況，但董事會認為此管理層架構對本公司營運而言乃屬有效且有足夠的制衡。

公司長期以來致力於公司治理結構和制度建設的不斷完善。公司治理結構不斷規範，公司治

理水平不斷提高，公司治理的實際情況與《公司法》和中國證監會相關規定的要求不存在差異。

同時，除以上披露外，公司嚴格遵守《企業管治守則》及《企業管治報告》中的所有守則條文，

達到了《企業管治守則》中所列明的絕大多數建議最佳常規條文的要求。

（二）獨立非執行董事

本公司已根據《上市規則》的規定委任足夠數目、並具備適當的專業資格、或具備適當的會

計或相關財務管理專長的獨立非執行董事。本公司共委任五名獨立非執行董事，分別為白維先生、

劉紅忠先生、李志明先生、陳傳明先生、楊雄勝先生。

（三）董事、監事及有關僱員之證券交易

本公司已採納《標準守則》所訂標準作為本公司董事、監事及相關僱員進行證券交易的行為

守則。根據境內監管要求，2014 年 11 月 25 日，公司第三屆董事會第十三次會議審議通過了《公

司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份管理制度》（以下簡稱「《管理制度》」），以規

範公司董事、監事和高級管理人員持有本公司股份及買賣本公司股份的行為。2015 年，為滿足公

司 H 股掛牌上市相關監管要求，公司對該《管理制度》進行了修訂，並經公司第三屆董事會第十

六次會議審議通過。《管理制度》與《標準守則》中的強制性規定相比更加嚴格。根據對公司董

事、監事及高級管理人員的專門查詢後，公司所有董事、監事及高級管理人員均已確認其於報告

期內嚴格遵守了《管理制度》及《標準守則》的相關規定。公司董事會將不時檢查公司的公司治

50 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

理及運作，以符合《香港上市規則》有關規定並保障股東的利益。本公司也沒有發現有關僱員違

反指引。

十二、審計委員會及審計事項

公司第三屆董事會審計委員會由獨立董事與股東單位派駐的董事組成。報告期初，公司第三

屆董事會審計委員會由獨立董事李志明先生、劉紅忠先生、陳志斌先生和董事浦寶英女士組成，

其中李志明先生任審計委員會主任委員（召集人）。2016 年 6 月 20 日，公司第三屆董事會第三

十三次會議審議通過了《關於調整公司第三屆董事會部分專門委員會組成方案的議案》，明確公

司第三屆董事會審計委員會由獨立董事李志明先生、楊雄勝先生和董事陳寧先生組成，其中李志

明先生任審計委員會主任委員（召集人）。

報告期內，公司董事會審計委員會共召開了 4 次會議。具體情況如下：

1、公司第三屆董事會審計委員會 2016 年第一次會議於 2016 年 2 月 1 日以現場及視頻會議方

式召開，會議聽取了畢馬威華振會計師事務所人員介紹對公司 2015 年審計工作範圍、專業服務團

隊主要成員、審計總體安排、審計方案及關注重點、內部控制審計工作匯報。會上，委員們就審

計過程中有無發現新的風險點、2015 年股市動蕩的信用風險及接受處罰後的聲譽風險如何、通道

類業務的規模怎樣及如何防範風險、公司對下屬公司管理操作流程等環節中如何管控風險等問題

與畢馬威華振會計師事務所相關人員進行了廣泛的討論與溝通。

2、公司第三屆董事會審計委員會 2016 年第二次會議於 2016 年 2 月 25 日以通訊方式召開，

會議審議通過了《關於公司 2015 年度審計計劃的議案》。

3、公司第三屆董事會審計委員會 2016 年第三次會議於 2016 年 3 月 28 日在南京召開，會議

審議通過了《公司 2015 年度財務決算報告》、《公司 2016 年度財務預算報告》、《關於公司 2015

年度利潤分配的預案》、《關於公司 2015 年年度報告的預案》、《關於公司 2015 年度內部控制

評價報告的議案》、《關於公司董事會審計委員會 2015 年年度履職情況的報告》、《關於增加公

司 2015 年度審計服務費的預案》、《關於公司續聘會計師事務所的預案》、《關於預計公司 2016

年日常關聯交易的預案》、《關於提請審查公司 2015 年度會計估計變更事項專項報告的議案》、

《公司 2016 年內部審計工作計劃》，聽取了《關於公司 2015 年度內部審計工作情況的報告》。

4、公司第三屆董事會審計委員會 2016 年第四次會議於 2016 年 4 月 27 日以通訊方式召開，

會議審議通過了《關於公司 2016 年第一季度財務報表的議案》。

十三、其他重大事項的說明

(一) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明

□適用 √不適用

(二) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

(三) 其他

1、報告期內證券營業部及分公司新設、遷址、撤銷等變化情況

（1）報告期內，公司無分公司或證券營業部新設情況。

（2）報告期內，公司證券營業部遷址情況

序

營業部 地址 獲得許可證日期

號

1 廣州黃埔大道西證券營業部 廣州市天河區黃埔大道西 638 號 1509 房 2016 年 1 月 4 日

2 濟南花園路證券營業部 山東省濟南市歷城區花園路 35 號 2016 年 2 月 3 日

3 牡丹江西一條路證券營業部 黑龍江省牡丹江市西安區西一條路 236 號 2016 年 2 月 24 日

深圳龍崗黃閣北路證券營業 深圳市龍崗區龍城街道黃閣路 441 號龍崗

4 2016 年 2 月 24 日

部 天安數碼創業園 1 號廠房 A102-2 單元

5 徐州建國西路證券營業部 江蘇省徐州市建國西路 75 號財富廣場 1A 2016 年 3 月 14 日

51 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

座 1 層 109、2 層 205 室

安徽省合肥市高新區創新大道 2760 號創

6 合肥創新大道證券營業部 2016 年 3 月 22 日

新公寓 C 座 4 樓

7 安陸紫金路證券營業部 湖北省安陸市紫金路 1 號 2016 年 4 月 26 日

8 神農架神農大道證券營業部 神農架林區松柏鎮神農大道 225 號 2016 年 5 月 10 日

上海長寧區仙霞路證券營業

9 上海市長寧區仙霞路 1398 號-1 臨 2016 年 6 月 29 日

部

福建省漳州市龍文區水仙大街 88 號融信.

10 漳州水仙大街證券營業部 2016 年 6 月 16 日

希爾頓.逸林酒店 B 座 4 層 03-04 單元

① 經廣東證監局同意，公司廣州東風西路證券營業部同城遷址開業，營業部名稱變更為「華

泰證券股份有限公司廣州黃埔大道西證券營業部」，地址變更為「廣州市天河區黃埔大道西 638

號 1509 房」。

② 經山東證監局同意，公司濟南陽光新路證券營業部同城遷址開業，營業部名稱變更為「華

泰證券股份有限公司濟南花園路證券營業部」，地址變更為「山東省濟南市歷城區花園路 35 號」。

③ 經黑龍江證監局同意，公司牡丹江新華路證券營業部同城遷址開業，營業部名稱變更為「華

泰證券股份有限公司牡丹江西一條路證券營業部」，地址變更為「黑龍江省牡丹江市西安區西一

條路 236 號」。

④ 經深圳證監局同意，公司深圳龍崗黃閣北路證券營業部同城遷址開業，營業部名稱不變，

地址變更為「深圳市龍崗區龍城街道黃閣路 441 號龍崗天安數碼產業園 1 號廠房 A102-2 單元」。

⑤ 經江蘇證監局同意，公司徐州中山南路證券營業部同城遷址開業，營業部名稱變更為「華

泰證券股份有限公司徐州建國西路證券營業部」，地址變更為「江蘇省徐州市建國西路 75 號財富

廣場 1A 座 1 層 109、2 層 205 室」。

⑥ 經安徽證監局同意，公司合肥阜陽路證券營業部同城遷址開業，營業部名稱變更為「華泰

證券股份有限公司合肥創新大道證券營業部」，地址變更為「安徽省合肥市高新區創新大道 2760

號創新公寓 C 座 4 樓」。

⑦ 經湖北證監局同意，公司安陸碧溳路證券營業部同城遷址開業，營業部名稱變更為「華泰

證券股份有限公司安陸紫金路證券營業部」，地址變更為「湖北省安陸市紫金路 1 號」。

⑧ 經湖北證監局同意，公司神農架常青路證券營業部同城遷址開業，營業部名稱變更為「華

泰證券股份有限公司神農架神農大道證券營業部」，地址變更為「神農架林區松柏鎮神農大道 225

號」。

⑨ 經上海證監局同意，公司上海威寧路證券營業部同城遷址開業，營業部名稱變更為「華泰

證券股份有限公司上海長寧區仙霞路證券營業部」，地址變更為「上海市長寧區仙霞路 1398 號-1

臨」。

⑩ 經福建證監局同意，公司漳州九龍大道證券營業部同城遷址開業，營業部名稱變更為「華

泰證券股份有限公司漳州水仙大街證券營業部」，地址變更為「福建省漳州市龍文區水仙大街 88

號融信.希爾頓.逸林酒店 B 座 4 層 03-04 單元」。（因福建當地監管要求，先辦理許可證，後辦

理營業執照，現仍在辦理營業部執照）

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

（3）報告期內，公司證券營業網點撤銷情況

序

營業部 批覆文號 批覆日期 核查函日期 核查意見函

號

牡丹江長安街證 黑證監許可字 黑證監機構字

1 2015/10/30 2016/4/19

券營業部 [2015]5 號 【2016】23 號

重慶上清寺路證 渝證監許可 渝證監函【2015】

2 2015/10/26 2015/12/18

券營業部 [2015]6 號 125 號

註：上述營業部已經撤銷完畢。

2、公司增資華泰紫金投資

報告期內，公司對華泰紫金投資進行兩次增資，華泰紫金投資分別於 2016 年 1 月 18 日和 3

月 30 日各完成一次工商變更，註冊資本由人民幣 235,000 萬元增加至人民幣 275,000 萬元，並再

次增加至人民幣 405,000 萬元。

3、 公司增資華泰期貨

報告期內，華泰期貨註冊資本由人民幣 80,900 萬元增加至人民幣 100,900 萬元；其中，本公

司增資人民幣 12,000 萬元，持股比例不變，華麗家族股份有限公司增資人民幣 8,000 萬元。

4、華泰紫金投資出資及設立下屬公司

（1）伊犁華泰瑞達股權投資管理有限公司、伊犁華泰瑞達股權投資管理合夥企業（有限合夥）、

伊犁蘇新投資基金合夥企業（有限合夥）

華泰紫金投資於2015年11月24日發起設立了伊犁華泰瑞達股權投資管理有限公司，註冊資本

人民幣200萬元，其中華泰紫金投資認繳出資人民幣102萬元，佔比51%。

伊犁華泰瑞達股權投資管理有限公司於2015年12月30日發起設立了伊犁華泰瑞達股權投資管

理合夥企業（有限合夥）。伊犁華泰瑞達股權投資管理有限公司作為執行事務合伙人、普通合伙人

認繳出資人民幣2萬元，佔總認繳出資額的1%，承擔無限責任；華泰紫金投資作為有限合伙人認繳

出資人民幣102萬元，佔總認繳出資額的51%，承擔有限責任。截至2016年6月30日，華泰紫金投資

對伊犁華泰瑞達股權投資管理合夥企業（有限合夥）完成實繳出資人民幣16.32萬元。

伊犁華泰瑞達股權投資管理合夥企業（有限合夥）於2016年2月19日發起設立了伊犁蘇新投資

基金合夥企業（有限合夥）。伊犁華泰瑞達股權投資管理合夥企業（有限合夥）作為執行事務合夥

人、普通合伙人和基金管理人認繳出資人民幣100萬元，佔總認繳出資額的0.0526%，承擔無限責

任；華泰紫金投資作為有限合伙人認繳出資人民幣46,900萬元，佔總認繳出資額的24.68%，承擔

有限責任。截至2016年6月30日，華泰紫金投資對伊犁蘇新投資基金合夥企業（有限合夥）實繳出

資人民幣14,070萬元。

（2）南京華泰瑞聯併購基金一號（有限合夥）

南京華泰瑞聯股權投資基金管理合夥企業（有限合夥）於2015年11月25日發起設立了南京華

泰瑞聯併購基金一號（有限合夥），南京華泰瑞聯股權投資基金管理合夥企業（有限合夥）作為執

行事務合伙人、普通合伙人和基金管理人認繳出資人民幣6,300萬元，佔認繳出資總額的1.16%，

承擔無限責任；華泰紫金投資作為有限合伙人認繳出資人民幣260,000萬元，佔認繳出資總額的

47.78%，承擔有限責任。南京華泰瑞聯併購基金一號（有限合夥）的經營範圍為從事非證券股權

投資活動及相關諮詢業務（依法需經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。截至2016

年6月30日，華泰紫金投資以其所持有的江蘇華泰瑞聯併購基金（有限合夥）的基金份額完成對該

基金的實繳出資人民幣125,966萬元；以現金方式完成對該基金的實繳出資人民幣134,034萬元，

合計完成實繳出資人民幣260,000萬元。

（3）華泰招商（江蘇）資本市場投資母基金（有限合夥）

華泰瑞聯基金管理有限公司與上海招銀股權投資基金管理有限公司於2016年3月22日發起設

立了華泰招商（江蘇）資本市場投資母基金（有限合夥）。華泰瑞聯基金管理有限公司作為執行事

務合伙人、普通合伙人認繳出資人民幣1,000萬元，佔總認繳出資額的0.10%，承擔無限責任；上

海招銀股權投資基金管理有限公司作為普通合伙人認繳出資人民幣1,000萬元，佔總認繳出資額的

0.10%，承擔無限責任；華泰紫金投資作為有限合伙人認繳出資人民幣100,000萬元，佔總認繳出

資額的9.98%，承擔有限責任。截至2016年6月30日，華泰紫金投資對華泰招商（江蘇）資本市場

投資母基金（有限合夥）完成實繳出資人民幣10,000萬元。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

5、公司新設子公司華泰金融國際控股有限公司

2016年6月16日，公司在香港新設一家全資子公司華泰金融國際控股有限公司，註冊資本港

幣2元，周易、姜健、陸戎、陸挺為公司董事。

6、華泰金控（香港）設立兩家下屬公司

報告期內，華泰金控（香港）註冊成立了Huatai International Investment Holdings Limited(以下

簡稱「HIIH」)和AssetMark Holdings LLC 兩家下屬公司。HIIH是一家開曼群島公司，經營範圍為投

資控股。AssetMark Holdings LLC是HIIH下設的一家全資子公司，註冊於美國德拉瓦州, 經營範圍為

投資控股。

7、江蘇股權交易中心出資人民幣 1,000 萬元參股蘇州股權交易中心有限公司

為了推動在蘇州地區的業務發展，經江蘇省人民政府、江蘇省金融辦同意，蘇州工業園區元

禾控股有限公司、江蘇股權交易中心、蘇州工業園區經濟發展有限公司、東吳證券股份有限公司、

蘇州信託有限公司、蘇州產權交易中心在蘇州共同出資組建蘇州股權交易中心有限公司。經江蘇

股權交易中心董事會臨時會議審議通過，江蘇股權交易中心於2016年1月11日出資人民幣1,000萬

元參股蘇州股權交易中心有限公司，出資比例為20%；蘇州股權交易中心有限公司已於2016年3月

25日取得營業執照。

8、華泰期貨出資華泰資本管理（香港）有限公司

2016年2月2日，華泰期貨投資華泰資本管理（香港）有限公司港幣2,331萬元（折合人民幣

1,975.52萬元），持有其70%股權，並享有其70%表決權。

9、2016 年 2 月 2 日，華泰期貨聘任徐煒中為公司總經理；副總經理王俊卿代為履行總經理

職責結束。

10、報告期內，公司已在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》

以及上交所網站（www.sse.com.cn）上披露的其他重大事項如下：

序號 事項 刊載日期

1 華泰證券非公開發行 2015 年第一期次級債券兌息公告 2016-01-18

2 華泰證券 2015 年年度業績預增公告 2016-01-27

華泰證券第三屆董事會第二十七次會議決議公告（選舉陳傳明先生、楊雄勝

3 先生為公司第三屆董事會獨立非執行董事、召開公司 2016 年第一次臨時股東 2016-01-28

大會）

華泰證券 2016 年第一次臨時股東大會決議公告（選舉陳傳明先生、楊雄勝先

4 2016-03-19

生為公司第三屆董事會獨立非執行董事）

5 華泰證券關於陳傳明獨立非執行董事任職等事項的公告 2016-03-19

6 華泰證券關於齊亮先生辭任公司副總裁的公告 2016-03-23

2016-03-25

7 華泰證券關於行使「15 華泰 02」次級債券發行人贖回選擇權的提示性公告 2016-03-29

2016-04-01

8 華泰證券關於公司監事董軍政辭職的公告 2016-03-26

華泰證券第三屆董事會第二十九次會議決議公告（2015 年度利潤分配、增加

公司 2015 年度審計服務費、續聘會計師事務所、申請擴大外匯業務範圍、公

9 司發行短期融資券、2015 年度會計估計變更事項、公司董事 2015 年度績效考 2016-03-30

核和薪酬情況、公司高級管理人員 2015 年度履行職責、績效考核和薪酬情況

等）

華泰證券第三屆監事會第十二次會議決議公告(公司 2015 年度利潤分配、2015

10 2016-03-30

年度會計估計變更事項、公司監事 2015 年度績效考核和薪酬情況等)

11 華泰證券關於預計 2016 年度日常關聯交易的公告 2016-03-30

12 華泰證券關於楊雄勝獨立非執行董事任職等事項的公告 2016-04-07

13 華泰證券關於實施「15 華泰 02」次級債券贖回的公告 2016-04-08

華 泰 證 券第 三屆 董 事會第 三 十 次會 議決 議 公告（ Huatai International

14 2016-04-12

Finance Limited 收購 AssetMark Financial Holdings，Inc.）

15 華 泰 證 券 關 於 Huatai International Finance Limited 收購 AssetMark 2016-04-12

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

Financial Holdings,Inc.的公告

16 華泰證券 2015 年第二期次級債券兌付、兌息公告 2016-04-14

17 華泰證券非公開發行 2014 年第一期次級債券（2 年期）2016 年還本付息公告 2016-04-14

華泰證券第三屆董事會第三十一次會議決議公告（選舉公司第三屆董事會非

18 2016-04-16

執行董事、增加公司 2015 年度股東大會議程）

華泰證券第三屆監事會第十三次會議決議公告（選舉王會清先生為公司第三

19 2016-04-16

屆監事會監事）

20 華泰證券關於行使「15 華泰 02」次級債券贖回結果及摘牌公告 2016-04-19

21 華泰證券關於 2015 年第二期次級債券（2 年期）兌付完成的公告 2016-04-21

華泰證券關於 2013 年、2015 年公司債券和 2014 年、2015 年次級債券跟蹤評

22 2016-04-30

級結果的公告

華泰證券第三屆董事會第二十八次會議決議公告（擬收購 AssetMark

23 Financial Holdings, Inc、增加公司全資子公司華泰金控（香港）註冊資本 2016-05-11

金）

24 華泰證券 2013 年公司債券 2016 年付息公告 2016-05-27

25 華泰證券 2015 年年度股東大會決議公告 2016-06-09

26 華泰證券關於高旭、陳寧和徐清三位非執行董事任職等事項的公告 2016-06-09

27 華泰證券關於王會清監事任職等事項的公告 2016-06-09

28 華泰證券 2015 年第三期次級債券 2016 年付息公告 2016-06-20

華泰證券第三屆董事會第三十三次會議決議公告（選舉公司第三屆董事會董

29 事長、調整公司第三屆董事會部分專門委員會組成方案、調整公司內部組織 2016-06-21

機構)

30 華泰證券 2015 年公司債券（第一期）2016 年付息公告 2016-06-22

華泰證券第三屆董事會第三十四次會議決議公告(《公司「十三五」發展戰略

31 2016-06-30

規劃》)

11、報告期內，公司接待調研、溝通、採訪等工作開展情況

投資者關係是公司規範發展、合規經營的重要工作之一，公司董事會高度重視投資者關係管

理工作。公司以高度負責的精神策劃、安排和組織各類投資者關係管理活動，包括協調來訪接待，

保持與監管機構、投資者、中介機構及新聞媒體的聯繫等。

報告期內，公司接待調研、溝通、採訪等工作開展情況：

接待 接待

接待時間 接待對象 談論的主要內容及提供的資料

地點 方式

富國基金、南方基金、保銀投資、

冠澤鼎投資、中國出口信用保險資

2016 年 1 電話 管、華安基金、華強投資、恆德投 公司業務發展情況、創新業務開

公司

月7日 訪談 資、啟元資產、持久投資、湧容資 展情況及公司長遠發展戰略等

產、澤遠投資、盈泰投資、睿盟投

資、安際投資（16 人次）

2016 年 1 現場 公司業務發展情況、創新業務開

公司 中銀國際控股有限公司（1 人次）

月 20 日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 1 電話 民生商銀國際控股有限公司（3 人 公司業務發展情況、創新業務開

公司

月 21 日 訪談 次） 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 1 現場 公司業務發展情況、創新業務開

公司 東興證券（1 人次）

月 27 日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 4 電話 King Capital Management,L.L.C. 公司業務發展情況、創新業務開

公司

月5日 訪談 （1 人次） 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 4 公司 電話 滙豐、中金、美銀美林、高盛、摩 公司業務發展情況、創新業務開

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

月 12 日 訪談 根大通（10 多人次） 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 4 電話 公司業務發展情況、創新業務開

公司 招銀國際（1 人次）

月 15 日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 4 現場 公司業務發展情況、創新業務開

公司 興業證券（2 人次）

月 18 日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

匯添富基金、東興證券、東吳證券、

2016 年 4 現場 公司業務發展情況、創新業務開

公司 國壽安保基金、長信基金、太平洋

月 18 日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

證券（6 人次）

2016 年 4 電話 JT Capital Management Limited（嘉 公司業務發展情況、創新業務開

公司

月 21 日 訪談 泰新興資本管理有限公司）（1 人次） 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 4 現場 公司業務發展情況、創新業務開

公司 廣發證券（1 人次）

月 29 日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

國泰君安證券、中國人保資產管理

2016 年 5 現場 公司業務發展情況、創新業務開

公司 公司、華融證券、上投摩根基金、

月6日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

華福證券（7 人次）

2016 年 5 電話 公司業務發展情況、創新業務開

公司 滙豐（1 人次）

月 11 日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 6 現場 公司業務發展情況、創新業務開

公司 高盛高華、Capital Group（3 人次）

月2日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 6 現場 公司業務發展情況、創新業務開

公司 中銀國際證券（2 人次）

月7日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 6 現場 公司業務發展情況、創新業務開

公司 東北證券、太平洋證券（2 人次）

月 20 日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 6 電話 公司業務發展情況、創新業務開

公司 JPMorgan（3 人次）

月 21 日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 6 現場 公司業務發展情況、創新業務開

公司 興業證券（2 人次）

月 23 日 訪談 展情況及公司長遠發展戰略等

2016 年 1

月 1 日至 電話

公司 機構投資者、個人投資者等 公司經營情況、行業狀況等

2016 年 6 溝通

月 30 日

第六節 股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、 股份變動情況說明

截至報告期末，公司總股本為 7,162,768,800 股，其中：A 股 5,443,723,120 股，佔總股本

的 76%；H 股 1,719,045,680 股，佔總股本的 24%。報告期內，股份無變動。

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末股東總數(戶) 134,271

其中，A 股股東 124,181 戶，H 股登記股東 10,090 戶。

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

持有有 質押或凍結情況

股東名稱 報告期內增 限售條 股東

期末持股數量 比例(%) 股份

（全稱） 減 件股份 數量 性質

狀態

數量

香港中央結算(代 -57,612 1,715,226,848 23.9464 - - 境外法人

無

理人)有限公司

江蘇國信 - 1,250,928,425 17.4643 - 無 - 國有法人

交通控股 -3,544,000 448,471,418 6.2611 - 無 - 國有法人

江蘇高科技投資集 - 342,028,006 4.7751 - - 國有法人

無

團有限公司

江蘇省蘇豪控股集 -19,000,253 237,587,391 3.3170 - - 國有法人

無

團有限公司

江蘇匯鴻國際集團 -22,802,260 220,045,036 3.0721 - - 國有法人

無

股份有限公司

中國證券金融股份 4,633,338 216,789,682 3.0266 - - 未知

無

有限公司

江蘇宏圖高科技股 - 137,403,149 1.9183 - 123,169,146 境內非國

未知

份有限公司 有法人

中央匯金資產管理 - 98,222,400 1.3713 - - 未知

無

有限責任公司

江蘇蘇豪國際集團 -4,030,000 92,650,000 1.2935 - - 國有法人

無

股份有限公司

前十名無限售條件股東持股情況

持有無限售條件流通股的 股份種類及數量

股東名稱

數量 種類 數量

香港中央結算(代理人)有限公司 1,715,226,848 境外上市外資股 1,715,226,848

江蘇國信 1,250,928,425 人民幣普通股 1,250,928,425

交通控股 448,471,418 人民幣普通股 448,471,418

江蘇高科技投資集團有限公司 342,028,006 人民幣普通股 342,028,006

江蘇省蘇豪控股集團有限公司 237,587,391 人民幣普通股 237,587,391

江蘇匯鴻國際集團股份有限公司 220,045,036 人民幣普通股 220,045,036

中國證券金融股份有限公司 216,789,682 人民幣普通股 216,789,682

江蘇宏圖高科技股份有限公司 137,403,149 人民幣普通股 137,403,149

中央匯金資產管理有限責任公司 98,222,400 人民幣普通股 98,222,400

江蘇蘇豪國際集團股份有限公司 92,650,000 人民幣普通股 92,650,000

江蘇國信、交通控股、江蘇高科技投資集團有限公司、江蘇省蘇豪控股集團

有限公司以及江蘇匯鴻國際集團股份有限公司的母公司江蘇蘇匯資產管理有

限公司（持股比例為 100%）均為江蘇省國資委所屬獨資企業。江蘇省蘇豪控

上述股東關聯關係或一致行動的

股集團有限公司是江蘇蘇豪國際集團股份有限公司的控股股東，持有其國有

說明

法人股 49,244.1768 萬股，佔該公司總股本的 71.58%，構成母子公司關係。

此外，未知其他股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於《上市公司收

購管理辦法》規定的一致行動人。

註：1、本公司境外上市外資股（H 股）股東中，非登記股東的股份由香港中央結算（代理人）有限公司代為持有。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

2、人民幣普通股（A 股）股東性質為股東在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司登記的帳戶性質。

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

四、主要股東及其他人士於股份及相關股份擁有的權益及淡倉

截至2016年6月30日，據本公司董事合理查詢所知，以下人士（並非本公司董事、監事或最

高行政人員）於股份或相關股份中，擁有根據《證券及期貨條例》第XV部第2及第3分部須向本公

司披露並根據《證券及期貨條例》第336條已記錄於本公司須存置的登記冊內的權益或淡倉。

佔本公司 佔本公司 好倉（注2）/

序 股份 持有的股份數目 已發行股 已發行A股 淡倉（注3）/

主要股東名稱 權益性質

號 類別 （股） 份總數的 /H股總數 可供借出的

比例（%） 的比例（%） 股份

1 江蘇國信 A股 實益擁有

1,250,928,425 17.46 22.98 好倉

人(注1)

2 交通控股 A股 實益擁有

448,471,418 6.26 8.24 好倉

人(注1)

3 江 蘇 高 科 技 投 資 集 團 A股 實益擁有

342,028,006 4.78 6.28 好倉

有限公司 人(注1)

4 江 蘇 省 蘇 豪 控 股 集 團 A股 實益擁有

237,587,391 3.32 4.36 好倉

有限公司 人(注1)

A股 受控法團

權益 (注 92,650,000 1.29 1.70 好倉

4)

5 社保基金會 H股 實益擁有

142,346,200 1.99 8.28 好倉

人(注1)

6 BlackRock, Inc. H股 實益擁有

92,028,298 1.28 5.35 好倉

人(注1)

注1：按香港聯交所網站（www.hkex.com.hk）及中國證券登記結算有限公司(www.chinaclear.cn/)所提供的信

息，截至2016年6月30日，江蘇國信持有1250，928，425股A股股份，交通控股持有448,471,418股A股股份，江蘇

高科技投資集團有限公司持有342,028,006股A股股份，江蘇省蘇豪控股集團有限公司持有237,587,391股A股股份，

社保基金會持有142,346,200股H股股份。根據《證券及期貨條例》第336條，倘若干條件達成，則本公司股東須呈

交披露權益表格。倘股東於本公司的持股量變更，除非若干條件已達成，否則股東毋須知會本公司及香港聯交所，

故主要股東於本公司之最新持股量可能與呈交予香港聯交所的持股量不同；

注2：如股東對股份本身持有權益，包括透過持有、沽出或發行金融文書（包括衍生工具）而持有權益，並

因而具有如下的權利與責任，該股東便屬於持有[好倉]：（i）其有權購入相關股份；（ii）其有責任購入相關股份；

（iii）如相關股份價格上升，其有權收取款項；或（iv）如相關股份價格上升，其有權避免或減低損失；及

注3：如股東根據證券借貸協議借入股份，或如股東因持有、沽出或發行金融文書（包括衍生工具）而具有

以下的權利與責任，該股東便屬於持有[淡倉]：（i）其有權要求另一個人購入相關股份；（ii）其有責任交付相關

股份；（iii）如相關股份價格下降，其有權收取款項；或（iv）如相關股份價格下降，其有權避免或減低損失。

注4: 江蘇省蘇豪控股集團有限公司持有江蘇蘇豪國際集團股份有限公司71.58%股權，因此被視為於江蘇蘇

豪國際集團股份有限公司擁有的92,650,000股股份中擁有權益。

除上述披露外，於2016年6月30日，本公司並不知悉任何其他人士（本公司董事、監事及最高

行政人員除外）於本公司股份或相關股份中擁有根據《證券及期貨條例》第336條規定須記錄於登

記冊內之權益或淡倉。

五、董事、監事及最高行政人員於本公司及相聯法團的股份、相關股份或債券之權益及淡倉

截至2016年6月30日，就本公司所獲得的資料及據董事所知，本公司董事、監事及最高行政

人員在本公司或其相關法團（定義見《證券及期貨條例》第XV部分）的股份、相關股份或債權證

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

中根據《證券及期貨條例》第XV部第347條須通知本公司及香港聯交所的權益及淡倉：

持有的股 佔本公司已發行 佔本公司已發 好倉/淡倉/可

序 股份

姓名 權益性質 份數目 股份總數的比例 行A股/H股總數 供借出的股

號 類別

（股） （%） 的比例（%） 份

擁有上市法團的權益

1 周易 H股 353,261 0.005 0.02 好倉

(注1)

注1: 2015年7月, 在公司股價出現大幅波動下，為了積極參與維護資本市場的穩定，通過合格境內機構投資者

（QDII）定向資產管理計劃渠道，在符合有關法律法規的前提下，購入本公司的H股股份。

除上述披露外，於2016年6月30日，本公司並不知悉其他本公司董事、監事及最高行政人員

在本公司或其相關法團的股份、相關股份或債權證中擁有任何根據《證券及期貨條例》第XV部及

第7及8分部須通知本公司及香港聯交所的權益及淡倉（包括根據《證券及期貨條例》的該等條文

被當作或視為擁有的權益或淡倉），或根據《證券及期貨條例》第352條規定須在存置之權益登記

冊中記錄，或根據《標準守則》的規定需要通知本公司和香港聯交所之權益或淡倉。

六、購回、出售或贖回本公司及附屬公司的上市證券

報告期內，本公司及附屬公司未購回、出售或贖回本公司及附屬公司的任何上市證券。

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用√不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

變動

姓名 擔任的職務 變動原因

情形

根據相關規定，辭任公司第三屆董事會獨立非執行董事職

沈坤榮 獨立非執行董事 離任

務以及公司董事會發展戰略委員會委員的職務

根據相關規定，辭任公司第三屆董事會獨立非執行董事職

陳志斌 獨立非執行董事 離任

務以及公司董事會審計委員會委員的職務

董軍政 監事 離任 因單位工作安排，辭任公司第三屆監事會監事的職務

因單位工作安排，辭任公司第三屆董事會非執行董事的職

孫魯 非執行董事 離任

務

因單位工作安排，辭任公司第三屆董事會非執行董事的職

王樹華 非執行董事 離任

務

因單位工作安排，辭任公司第三屆董事會非執行董事的職

徐敏 非執行董事 離任

務

高旭 監事 離任 因單位工作安排，改任公司第三屆董事會非執行董事的職

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

務

高旭 非執行董事 聘任

陳寧 非執行董事 聘任

徐清 非執行董事 聘任

王會清 監事 聘任

陳傳明 獨立非執行董事 聘任

楊雄勝 獨立非執行董事 聘任

周易 董事長、總裁 選舉

齊亮 副總裁 離任 因工作變動，辭任公司副總裁職務

2015 年 12 月 7 日，公司獨立非執行董事沈坤榮先生根據相關規定向公司提請辭任公司第三

屆董事會獨立非執行董事職務以及發展戰略委員會委員的職務；2015 年 12 月 21 日，公司獨立非

執行董事陳志斌先生根據相關規定向公司提請辭任公司第三屆董事會獨立非執行董事職務以及審

計委員會委員的職務，但由於沈坤榮先生、陳志斌先生的辭職導致公司獨立非執行董事成員不足

董事會成員的三分之一，根據相關法律法規以及公司章程的規定，沈坤榮先生和陳志斌先生的辭

職申請應當在繼任獨立非執行董事填補其缺額後生效。

2016 年 3 月 18 日，公司 2016 年第一次臨時股東大會審議通過了《關於選舉公司獨立非執行

董事的議案》，會議選舉陳傳明先生、楊雄勝先生為公司第三屆董事會獨立董事。因陳傳明先生

已事先取得江蘇證監局核准的證券公司獨立董事任職資格，根據公司章程規定，自 2016 年 3 月

18 日起，陳傳明先生接替沈坤榮先生履行公司第三屆董事會獨立非執行董事職責，任期至本屆董

事會任期結束。2016 年 4 月 5 日，公司收到江蘇證監局《關於楊雄勝證券公司獨立董事任職資格

的批覆（蘇證監機構字[2016]73 號）》。根據相關規定及公司 2016 年第一次臨時股東大會決議，

自即日起，楊雄勝先生接替陳志斌先生履行公司第三屆董事會獨立非執行董事職責，任期至本屆

董事會任期結束。

2016 年 3 月 22 日，公司董事會收到副總裁齊亮先生的書面辭職報告。由於個人工作變動原

因，齊亮先生提請辭去公司副總裁職務。該辭任自即日起生效。

2016 年 3 月 25 日，公司監事會收到監事董軍政女士的書面辭職報告。由於個人工作調動原

因，董軍政女士提請辭去公司第三屆監事會監事職務。根據相關法律法規以及公司章程的規定，

董軍政監事的辭職自其辭職報告送達公司監事會時生效。

2016 年 6 月 7 日，孫魯先生、王樹華先生、徐敏女士由於工作安排原因提請辭任公司董事會

非執行董事以及董事會各專門委員會職務，高旭先生由於工作安排原因提請辭任公司監事職務，

當日召開的公司 2015 年年度股東大會審議通過了《關於選舉公司第三屆董事會非執行董事的議案》

和《關於選舉王會清為公司第三屆監事會監事的議案》，分別選舉高旭先生、陳寧先生、徐清先

生為公司第三屆董事會非執行董事，選舉王會清先生為公司第三屆監事會監事。鑑於高旭先生、

陳寧先生、徐清先生、王會清先生均已事先取得江蘇證監局核准的證券公司董事或監事任職資格，

根據公司章程規定，自該日起，高旭先生、陳寧先生、徐清先生分別接替孫魯先生、王樹華先生、

徐敏女士履行公司第三屆董事會非執行董事職責，任期至本屆董事會任期結束；王會清先生接替

高旭先生履行公司第三屆監事會監事職責，任期至本屆監事會任期結束。

2016 年 6 月 20 日，公司第三屆董事會第三十三次會議選舉周易先生為公司第三屆董事會董

事長，任期至本屆董事會任期結束。

三、其他說明

（一） 董事、監事及有關僱員之證券交易

本公司已採納《標準守則》所訂標準作為本公司董事、監事及相關僱員進行證券交易的行為

守則。根據對公司董事、監事及高級管理人員的專門查詢後，公司所有董事、監事及高級管理人

員均已確認其於報告期內嚴格遵守了《管理制度》及《標準守則》的相關規定。公司現任及報告

期內離任董事、監事、高級管理人員於報告期內沒有持有本公司股份、股票期權，也未被授予限

制性股票。

（二） 董事、監事相關信息的重大變更

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

2016 年 6 月 20 日，公司召開第三屆董事會第三十三次會議，審議通過了《關於選舉公司第

三屆董事會董事長的議案》，會議選舉周易先生為公司第三屆董事會董事長，任期至本屆董事會

任期結束。

（三） 董事、監事服務合約的說明

根據《香港上市規則》第 19A.54 及 19A.55 條，本公司已與各董事及監事就（其中包括）遵

守相關法律及法規和遵從公司章程及仲裁條文訂立合約。除上述披露者外，本公司並無及並不建

議與本公司任何董事或監事以其各自作為董事╱監事的身份訂立任何服務合約（於一年內屆滿或

可由僱主於一年內終止而毋須支付賠償（不包括法定賠償）的合約除外）。

（四） 員工及薪酬政策

集團共有員工 6956 人，其中本公司 5419 人，子公司 1537 人。公司重視人才的培養和激勵，

薪酬定位上堅持市場對標，根據員工績效與能力差異，給付具有市場競爭力的薪酬。致力於建立

以市場薪酬水平、公司薪酬定位和員工能力為定薪依據，以公司業績、部門業績及員工貢獻為分

配導向的薪酬激勵機制。

公司根據相關法律法規，為員工足額繳納各項社會保險費（養老保險、醫療保險、失業保險、

工傷保險及生育保險）和住房公積金。法定福利之外，還為員工提供了豐富、自主激勵性福利，

包括意外險、醫療險、大病險等。

公司培訓工作圍繞業務創新、入職教育、管理素質等方面，採取集中培訓和外派培訓相結合、

現場培訓與網絡培訓相結合的方式推進，將 E-learning 與微信、APP 平臺打通構造三位一體學習

模式，年度培訓計劃有序實施。上半年完成 17 場集中培訓，33 場外派培訓，現場參訓人員約 1044

人；在移動學習方面，微信公眾號自去年 12 月底推出以來，共發布微課程及簡報等 30 篇，粉絲

達到 2000 餘人，微課程閱讀量超 28616 人次；E-learning 網絡學院在網頁版、APP 端和微信端同

時推進，截至 6 月完成人均 19.62 學時。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

第九節 公司債券相關情況

√適用 □不適用

一、公司債券基本情況

單位:億元 幣種:人民幣

債券名 債券餘 還本付 交易場

簡稱 代碼 發行日 到期日 利率

稱 額 息方式 所

華泰證 13 華泰 122261.SH 2013.6.5 2018.6.5 40.00 4.68% 到期還 上交所

券 2013 01 本，按

年公司 年付息

債券(5

年期)

華泰證 13 華泰 122262.SH 2013.6.5 2023.6.5 60.00 5.10% 到期還 上交所

券 2013 02 本，按

年公司 年付息

債券

(10 年

期)

華泰證 15 華泰 122388.SH 2015.6.29 2018.6.29 66.00 4.20% 到期還 上交所

券 2015 G1 本，按

年公司 年付息

債券

(第一

期)(品

種一)

公司債券其他情況的說明

經公司第二屆董事會第十七次會議審議通過，並經公司 2013 年第一次臨時股東大會審議批准

公司公開發行不超過人民幣 100 億元（含人民幣 100 億元），期限為不超過 10 年（含 10 年）的

公司債券。2013 年 5 月 15 日，經中國證監會發行審核委員會審核，本次公開發行公司債券申請

獲得通過。2013 年 5 月 31 日，獲得中國證監會《關於核准華泰證券股份有限公司公開發行公司

債券的批覆》(證監許可[2013]707 號)文件，核准公司向社會公開發行面值不超過人民幣 100 億

元的公司債券，批覆自核准發行之日起 6 個月內有效。2013 年 6 月 7 日，公司完成「13 華泰 01」

和「13 華泰 02」公司債的發行工作。報告期內，公司於 2016 年 6 月 6 日兌付了債券「13 華泰 01」

和「13 華泰 02」自 2015 年 6 月 5 日至 2016 年 6 月 4 日期間的利息共計人民幣 49,320 萬元(含稅)。

經公司第三屆董事會第十六次會議，並經公司 2014 年年度股東大會審議批准公開發行不超過

人民幣 70 億元（含人民幣 70 億元），期限為不超過 10 年（含 10 年）的公司債券。2015 年 6 月

24 日，獲得中國證監會《關於核准華泰證券股份有限公司向合格投資者公開發行公司債券的批覆》

(證監許可［2015］1326 號)文件，核准公司向社會公開發行面值不超過人民幣 66 億元的公司債

券，批覆自核准發行之日起 24 個月內有效。2015 年 7 月 1 日，公司完成「15 華泰 G1」公司債的

發行工作。本期債券面向合格投資者公開發行，認購本期債券的投資者，應符合《公司債券發行

與交易管理辦法》第十四條對合格投資者的資質要求。本期債券發行完畢後，也將僅限於合格投

資者範圍內交易流通。報告期內，公司於 2016 年 6 月 29 日兌付了債券「15 華泰 G1」自 2015 年

6 月 29 日至 2016 年 6 月 28 日期間的利息共計人民幣 27,720 萬元(含稅)。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

二、公司債券受託管理聯繫人、聯繫方式及資信評級機構聯繫方式

名稱 廣發證券股份有限公司

廣東省廣州市天河區天河北路 183-187 號大都會廣場 43

債券受託管理人(13 辦公地址

樓(4301-4316 房)

華泰 01 和 13 華泰 02)

聯繫人 左亞秀、陳光、李青蔚

聯繫電話 [phone]

名稱 興業證券股份有限公司

債券受託管理人(15 辦公地址 北京市西城區金融大街 5 號新盛大廈 B 座 1103 室

華泰 G1) 聯繫人 孟翔

聯繫電話 [phone]

資信評級機構(13 華 名稱 上海新世紀資信評估投資服務有限公司

泰 01 和 13 華泰 02) 辦公地址 上海市漢口路 398 號華盛大廈 14 樓

資信評級機構(15 華 名稱 上海新世紀資信評估投資服務有限公司

泰 G1) 辦公地址 上海市漢口路 398 號華盛大廈 14 樓

三、公司債券募集資金使用情況

2013 年期公司債券募集資金已全部用於補充公司運營資金，主要投向為擴大融資融券、股票

約定購回以及股票質押式回購業務規模，上述投向符合募集說明書的要求；2015 年期公司債券募

集資金已全部用於補充公司運營資金，主要投向為擴大融資融券、股票約定購回以及股票質押式

回購業務規模和其他符合監管規定的創新業務以及與公司主營業務相關的用途，上述投向與募集

說明書的約定一致。

四、公司債券資信評級機構情況

根據中國證監會《公司債券發行與交易管理辦法》和上交所《上海證券交易所公司債券上市

規則》的有關規定，公司委託上海新世紀資信評估投資服務有限公司（以下簡稱「上海新世紀」）

對公司債券「13 華泰 01」、「13 華泰 02」、「15 華泰 G1」進行了跟蹤信用評級。

2016 年 4 月 25 日，上海新世紀出具了《華泰證券股份有限公司 2013、2015 年公司債券跟蹤

評級報告》，維持本公司債券「13 華泰 01」、「13 華泰 02」、「15 華泰 G1」的信用等級為 AAA，維

持本公司主體信用級別為 AAA，評級展望穩定。《華泰證券關於 2013 年、2015 年公司債券和 2014

年、2015 年次級債券跟蹤評級結果的公告》於 2016 年 4 月 30 日在《中國證券報》、《上海證券

報》、《證券時報》、《證券日報》以及上交所網站（www.sse.com.cn）上披露。

五、報告期內公司債券增信機制、償債計劃及其他相關情況

公司發行的兩期公司債券的增信機制是均採用無擔保的發行方式，償債計劃均為在債券存續

期內每年付息一次，最後一期利息隨本金的兌付一起支付。報告期內，公司債券增信機制、償債

計劃及其他償債保障措施未發生變更，公司嚴格履行募集說明書中有關償債計劃的約定，按時兌

付公司債券利息，及時披露公司相關信息，以保障投資者的合法權益。

六、公司債券持有人會議召開情況

報告期內，未召開公司債券持有人會議。

七、公司債券受託管理人履職情況

報告期內，廣發證券股份有限公司作為受託管理人出具了《華泰證券股份有限公司 2013 年公

司債券受託管理事務報告（2015 年度）》，報告全文在上交所網站（www.sse.com.cn）披露。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

報告期內，興業證券股份有限公司作為受託管理人出具了《華泰證券股份有限公司 2015 年公

司債券（第一期）受託管理事務報告（2015 年度）》，報告全文在上交所網站（www.sse.com.cn）

披露。

八、截至報告期末和上年末（或本報告期和上年同期）下列會計數據和財務指標

單位:元 幣種:人民幣

主要指標 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減（%） 變動原因

流動比率 3.97 3.53 12.46 -

速動比率 3.97 3.53 12.46 -

資產負債率 72.51% 74.85% -3.13 -

貸款償還率 100% 100% - -

本報告期

上年同期 本報告期比上年同期增減(%) 變動原因

（1-6 月）

EBITDA 利息保障倍數 2.49 3.01 -17.28 -

利息償付率 100% 100% - -

九、報告期末公司資產情況

截至報告期末，公司以土地使用權抵押向中國工商銀行南京新街口支行進行項目借款,最高額

度人民幣 500,000,000.00 元。此塊土地使用權原值為人民幣 353,732,401.40 元, 累計攤銷人民

幣 57,935,179.56 元,帳面價值為人民幣 295,797,221.84 元。

十、公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況

（一）公司債券的兌付兌息情況

報告期內，公司於 2016 年 6 月 6 日兌付了債券「13 華泰 01」和「13 華泰 02」自 2015 年 6

月 5 日至 2016 年 6 月 4 日期間的利息，共計人民幣 49,320 萬元(含稅)。

報告期內，公司於 2016 年 6 月 29 日兌付了債券「15 華泰 G1」自 2015 年 6 月 29 日至 2016

年 6 月 28 日期間的利息，共計人民幣 27,720 萬元(含稅)。

（二）次級債的兌付兌息情況

報告期內，公司對次級債的兌付兌息情況具體如下：

單位：億元 幣種：人民幣

債券簡稱 發行規模 期末餘額 票面利率（%） 起息日 到期日 兌付兌息

14 華泰 02 30.00 - 6.15 2014.4.21 2016.4.21 兌付本息

15 華泰 01 60.00 60.00 5.90 2015.1.23 2017.1.23 兌付利息

15 華泰 02 70.00 - 5.60 2015.4.21 2017.4.21 兌付本息

15 華泰 03 50.00 50.00 5.80 2015.4.21 2020.4.21 兌付利息

15 華泰 04 180.00 180.00 5.50 2015.6.26 2017.6.26 兌付利息

註：1、「15 華泰 02」附第 1 年末發行人贖回選擇權

2、「15 華泰 03」附第 3 年末發行人贖回選擇權

報告期內，公司對 2014 非公開發行的第一期次級債 14 華泰 02（123381）進行了本息兌付，

兌付金額為人民幣 3,184,500,000.00 元（含稅）；對 2015 年非公開發行的第一期次級債 15 華泰

01（123265）支付了自 2015 年 1 月 23 日至 2016 年 1 月 22 日的利息，本期付息金額為人民幣

354,000,000.00 元（含稅）。公司對 2015 年 4 月 20 日非公開發行的第二期次級債 15 華泰 02（123099）

進行了本息兌付，兌付金額為人民幣 7,392,000,000.00 元（含稅）；對 2015 年非公開發行次級債

15 華泰 03（123100）支付了自 2015 年 4 月 21 日至 2016 年 4 月 20 日的利息，本期付息金額為人

民幣 290,000,000.00 元（含稅）。對 2015 年非公開發行次級債 15 華泰 04（125978）支付了自 2015

年 6 月 26 日至 2016 年 6 月 25 日的利息，本期付息金額為人民幣 990,000,000.00 元（含稅）。相

關公告詳見公司在《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》以及上交所網站

（www.sse.com.cn）上的披露。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

十一、 公司報告期內的銀行授信情況

報告期內，公司加強了授信管理工作，截止 2016 年 6 月底，公司獲得商業銀行的授信總額度

為人民幣 3,300 億元，較上年度大幅提升，有效滿足了公司各項業務的發展需求。

公司信譽良好，報告期內公司按時償還銀行貸款，未發生貸款展期、減免情形。

十二、 公司報告期內執行公司債券募集說明書相關約定或承諾的情況

報告期內，公司嚴格執行公司債券募集說明書相關約定或承諾，募集資金投向與募集說明書

的約定一致；嚴格履行信息披露責任，按期兌付債券利息，保障投資者的合法權益。報告期內，

公司已發行債券兌付兌息不存在違約情況；公司經營穩定，盈利情況良好，未發現可能導致未來

出現不能按期償付情況的風險。

十三、 公司發生重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響

報告期內，公司未發生對公司的經營情況和償債能力造成影響的重大事項。

第十節 財務報告

一、審計報告

□適用 √不適用

二、財務報表

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

合併資產負債表

2016 年 6 月 30 日

編制單位: 華泰證券股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 期末餘額 期初餘額

資產：

貨幣資金 七、1 152,394,050,633.63 135,134,061,740.17

其中：客戶存款 95,668,729,834.92 98,427,446,720.03

結算備付金 七、2 13,398,528,605.62 36,068,780,816.99

其中：客戶備付金 11,911,339,179.79 33,517,077,681.89

拆出資金

融出資金 七、3 51,455,667,110.41 67,432,118,172.86

以公允價值計量且其變動計 七、4 93,202,794,125.54 131,238,108,713.37

入當期損益的金融資產

衍生金融資產 七、5 934,651,457.91 334,749,747.33

買入返售金融資產 七、6 27,743,600,233.36 25,634,527,505.12

應收款項 七、7 1,996,256,127.81 621,553,847.35

應收利息 七、8 4,636,725,373.22 3,282,483,606.91

存出保證金 七、9 7,630,317,575.84 6,009,299,999.56

應收股利

劃分為持有待售的資產

可供出售金融資產 七、10 39,781,850,821.51 38,118,720,503.37

持有至到期投資 七、11 5,000,000.00 5,000,000.00

長期應收款

長期股權投資 七、12 2,757,897,567.08 2,673,833,742.38

投資性房地產 七、13 1,221,645,622.32 1,301,531,373.67

固定資產 七、14 3,381,649,186.82 2,617,871,780.37

在建工程 七、15 115,271,280.72 761,146,125.53

無形資產 七、16 407,045,631.22 424,967,732.51

開發支出

商譽 七、17 51,341,567.30 51,341,567.30

長期待攤費用 七、18 67,634,909.06 78,175,227.06

遞延所得稅資產 七、19 528,684,107.61 212,609,137.58

其他資產 七、20 968,704,802.77 613,733,977.73

資產總計 402,679,316,739.75 452,614,615,317.16

負債：

短期借款 七、22 759,935,520.00 688,321,600.00

應付短期融資款 七、23 175,000,000.00 1,053,004,000.00

拆入資金 七、24 1,500,000,000.00 3,000,000,000.00

以公允價值計量且其變動計 七、25 27,047,937,515.23 21,428,292,467.49

入當期損益的金融負債

衍生金融負債 七、5 698,785,173.23 2,460,345,120.06

賣出回購金融資產款 七、26 22,061,434,673.80 33,192,019,282.19

代理買賣證券款 七、27 99,470,572,628.65 109,730,351,512.70

代理承銷證券款 七、28 41,552,500.00 85,485,000.00

信用交易代理買賣證券款 七、29 13,111,364,503.52 18,637,027,667.89

應付職工薪酬 七、30 2,079,539,238.19 2,807,786,387.59

應交稅費 七、31 1,251,588,450.23 2,700,686,858.57

66 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

應付款項 七、32 2,023,841,339.23 7,435,329,288.96

應付利息 七、33 660,114,285.99 2,692,344,618.00

應付股利 七、34 3,594,481,040.00 13,096,640.00

劃分為持有待售的負債

預計負債 七、35 72,941,100.00 72,941,100.00

長期借款 七、36 425,125,728.32 484,985,041.19

應付債券 七、37 52,850,564,005.02 72,372,177,624.17

長期應付款

長期應付職工薪酬 七、38 3,763,396,011.30 3,366,621,360.80

專項應付款

遞延所得稅負債 七、19 154,838,446.90 351,818,817.20

遞延收益 七、39 19,145,246.58 14,755,246.58

其他負債 七、40 91,179,803,315.64 88,498,454,981.60

負債合計 322,941,960,721.83 371,085,844,614.99

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 七、41 7,162,768,800.00 7,162,768,800.00

其他權益工具

資本公積 七、42 45,837,762,390.89 45,837,762,390.89

減：庫存股

其他綜合收益 七、43 2,021,140,073.05 3,263,870,957.42

專項儲備

盈餘公積 七、44 2,607,376,049.13 2,607,376,049.13

一般風險準備 七、45 6,681,123,964.00 6,681,123,964.00

未分配利潤 七、46 14,491,891,651.35 15,232,022,703.47

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益（或 78,802,062,928.42 80,784,924,864.91

股東權益）合計

少數股東權益 935,293,089.50 743,845,837.26

所有者權益（或股東權益） 79,737,356,017.92 81,528,770,702.17

合計

負債和所有者權益（或股東 402,679,316,739.75 452,614,615,317.16

權益）總計

法定代表人：周易 主管會計工作負責人：周易 會計機構負責人：費雷

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母公司資產負債表

2016 年 6 月 30 日

編制單位:華泰證券股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 期末餘額 期初餘額

資產：

貨幣資金 98,275,109,089.56 92,075,152,987.03

其中：客戶存款 83,188,033,172.60 85,564,820,966.17

結算備付金 13,740,359,984.50 37,542,778,536.55

其中：客戶備付金 11,900,703,774.79 33,516,801,769.94

拆出資金

融出資金 51,399,717,189.63 67,352,031,973.73

以公允價值計量且其變動計入當期 29,177,974,813.30 61,372,284,920.02

損益的金融資產

衍生金融資產 857,520,593.56 169,412,016.56

買入返售金融資產 19,487,864,191.75 16,620,674,774.13

應收款項 347,070,109.35 255,170,972.27

應收利息 2,784,185,562.66 2,104,421,793.75

存出保證金 873,028,093.48 1,141,826,157.19

應收股利

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

可供出售金融資產 28,848,723,574.06 30,838,347,839.35

持有至到期投資 5,000,000.00 5,000,000.00

長期應收款

長期股權投資 10,254,353,805.96 8,884,162,311.60

投資性房地產 1,943,669,886.58 1,218,239,214.22

固定資產 2,519,163,562.46 2,559,142,743.87

在建工程 113,679,899.31 761,146,125.53

無形資產 398,473,472.72 415,088,431.22

開發支出

商譽 - -

長期待攤費用 57,608,499.27 68,600,220.58

遞延所得稅資產 304,049,320.57 -

其他資產 433,765,793.83 166,815,106.02

資產總計 261,821,317,442.55 323,550,296,123.62

負債：

短期借款

應付短期融資款 175,000,000.00 1,053,004,000.00

拆入資金 1,500,000,000.00 3,000,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期 14,292,538,400.00 14,417,704,840.00

損益的金融負債

衍生金融負債 685,182,383.46 2,447,067,855.02

賣出回購金融資產款 15,328,204,438.35 25,682,048,527.71

代理買賣證券款 82,046,444,894.20 95,229,638,886.84

代理承銷證券款 1,542,500.00 5,485,000.00

信用交易代理買賣證券款 12,944,953,730.52 18,461,817,287.55

應付職工薪酬 1,438,618,184.45 1,880,696,247.81

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

應交稅費 1,003,160,019.70 2,340,716,139.50

應付款項 1,243,022,549.11 7,039,087,891.73

應付利息 632,564,582.38 2,668,712,142.54

應付股利 3,581,384,400.00 -

劃分為持有待售的負債

預計負債 72,941,100.00 72,941,100.00

長期借款 425,125,728.32 484,985,041.19

應付債券 49,580,225,760.17 69,175,434,333.55

長期應付款

長期應付職工薪酬 3,392,961,244.83 3,008,576,393.35

專項應付款

遞延所得稅負債 - 193,661,998.85

遞延收益 12,987,428.58 12,987,428.58

其他負債 1,701,936,406.12 1,930,413,922.97

負債合計 190,058,793,750.19 249,104,979,037.19

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 7,162,768,800.00 7,162,768,800.00

其他權益工具

資本公積 45,577,448,327.12 45,577,448,327.12

減：庫存股

其他綜合收益 1,481,413,702.48 2,741,713,260.78

專項儲備

盈餘公積 2,607,376,049.13 2,607,376,049.13

一般風險準備 5,426,660,912.75 5,426,660,912.75

未分配利潤 9,506,855,900.88 10,929,349,736.65

外幣報表折算差額

所有者權益（或股東權益）合計 71,762,523,692.36 74,445,317,086.43

負債和所有者權益（或股東權益）總 261,821,317,442.55 323,550,296,123.62

計

法定代表人：周易 主管會計工作負責人：周易 會計機構負責人：費雷

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

合併利潤表

2016 年 1—6 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期發生額 上期發生額

一、營業收入 7,355,772,624.15 14,644,251,806.44

手續費及佣金淨收入 七、47 3,977,792,106.30 7,969,997,167.12

其中：經紀業務手續費淨收入 2,889,515,027.10 7,128,400,815.29

投資銀行業務手續費淨收入 834,559,750.94 612,749,245.08

資產管理業務手續費淨收入 46,554,394.94 130,418,528.77

利息淨收入 七、48 1,547,841,531.48 2,769,331,690.69

投資收益（損失以「-」號填列） 七、49 1,523,294,836.43 3,179,740,350.49

其中：對聯營企業和合營企業的投資收 185,634,297.39 197,503,943.96

益

公允價值變動收益（損失以「-」號填 七、50 247,044,292.96 351,472,443.46

列）

匯兌收益（損失以「-」號填列） (23,437,370.86) 331,388,162.11

其他業務收入 七、51 83,237,227.84 42,321,992.57

二、營業支出 3,547,004,355.00 5,833,875,333.50

營業稅金及附加 七、52 343,743,698.03 921,431,417.06

業務及管理費 七、53 3,164,140,665.94 4,878,355,706.15

資產減值損失 七、54 (5,265,130.74) (2,361,942.69)

其他業務成本 七、55 44,385,121.77 36,450,152.98

三、營業利潤（虧損以「-」 號填列） 3,808,768,269.15 8,810,376,472.94

加：營業外收入 七、56 72,793,777.62 31,747,969.45

減：營業外支出 七、57 3,550,040.42 8,251,167.23

四、利潤總額（虧損總額以「-」號填列） 3,878,012,006.35 8,833,873,275.16

減：所得稅費用 七、58 934,458,775.61 2,115,301,390.96

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 2,943,553,230.74 6,718,571,884.20

其中： 歸屬於母公司所有者（或股東） 2,841,253,347.88 6,674,821,930.46

的淨利潤

少數股東損益 102,299,882.86 43,749,953.74

六、其他綜合收益的稅後淨額 七、43 (1,241,997,192.89) 1,684,553,023.59

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的

稅後淨額

（一）以後不能重分分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合 (1,242,730,884.37) 1,682,915,626.12

收益

1.權益法下在被投資單位以後將重 (12,718,235.75) 43,189,483.55

分類進損益的其他綜合收益中享有的份

額

2.可供出售金融資產公允價值變動 (1,250,201,686.50) 1,636,508,948.98

損益

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額 20,189,037.88 3,217,193.59

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅 733,691.48 1,637,397.47

後淨額

七、綜合收益總額 1,701,556,037.85 8,403,124,907.79

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 1,598,522,463.51 8,357,737,556.58

歸屬於少數股東的綜合收益總額 103,033,574.34 45,387,351.21

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 七、59 0.3967 1.1450

（二）稀釋每股收益(元/股) 七、59 0.3967 1.1450

法定代表人：周易 主管會計工作負責人：周易 會計機構負責人：費雷

71 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

母公司利潤表

2016 年 1—6 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期發生額 上期發生額

一、營業收入 4,963,932,827.43 12,521,404,436.66

手續費及佣金淨收入 2,920,296,318.82 7,072,541,093.84

其中：經紀業務手續費淨收入 2,775,162,985.35 6,981,607,700.07

投資銀行業務手續費淨收入 73,228,297.60 29,458,856.12

資產管理業務手續費淨收入 - 4,796,292.60

利息淨收入 1,119,341,728.09 2,125,201,118.39

投資收益（損失以「－」號填列） 536,446,468.95 2,868,094,172.16

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 192,053,019.27 201,002,420.45

公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 338,933,869.70 92,831,718.50

匯兌收益（損失以「－」號填列） 4,749,030.32 339,077,225.28

其他業務收入 44,165,411.55 23,659,108.49

二、營業支出 2,225,535,244.92 4,895,765,199.26

營業稅金及附加 244,309,933.84 836,541,057.53

業務及管理費 1,956,339,509.56 4,046,623,592.25

資產減值損失 (3,338,018.16) 2,444,770.03

其他業務成本 28,223,819.68 10,155,779.45

三、營業利潤（虧損以「－」 號填列） 2,738,397,582.51 7,625,639,237.40

加：營業外收入 44,530,839.55 29,346,829.84

減：營業外支出 2,497,466.30 8,225,363.69

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 2,780,430,955.76 7,646,760,703.55

減：所得稅費用 621,540,391.53 1,861,635,323.43

五、淨利潤（淨虧損以「－」 號填列） 2,158,890,564.23 5,785,125,380.12

六、其他綜合收益的稅後淨額 (1,260,299,558.30) 1,255,365,821.39

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合收

益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產

的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類進損

益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收益 (1,260,299,558.30) 1,255,365,821.39

1.權益法下在被投資單位以後將重分類進 (30,861,524.91) 43,189,483.55

損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損益 (1,229,438,033.39) 1,212,176,337.84

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融

資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

七、綜合收益總額 898,591,005.93 7,040,491,201.51

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：周易 主管會計工作負責人：周易 會計機構負責人：費雷

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

合併現金流量表

2016 年 1—6 月

單位：元 幣種：人民幣

項目 附註 本期發生額 上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

處置以公允價值計量且變動計入當 37,920,803,589.99 -

期損益的金融資產淨增加

收取利息、手續費及佣金的現金 7,134,776,835.05 17,723,572,951.20

拆入資金淨增加額 - 1,900,000,000.00

回購業務資金淨增加額 - 10,471,210,830.72

融出資金淨減少額 15,984,608,795.59

代理買賣證券收到的現金淨額 - 134,910,871,386.17

收到其他與經營活動有關的現金 七、60（1） 3,122,921,505.47 50,107,547,151.98

經營活動現金流入小計 64,163,110,726.10 215,113,202,320.07

融出資金淨增加額 - 50,041,252,017.05

購入以公允價值計量且其變動計入 - 9,546,088,861.01

當期損益的金融資產淨支付的現金

回購業務資金淨減少額 12,796,691,908.37 -

拆入資金淨減少額 1,500,000,000.00 -

代理買賣證券支付的現金淨額 17,422,822,557.15 -

支付利息、手續費及佣金的現金 2,691,796,820.48 4,746,084,709.33

支付給職工以及為職工支付的現金 2,853,451,648.23 2,457,033,662.71

支付的各項稅費 3,107,309,112.43 1,654,159,104.26

支付其他與經營活動有關的現金 七、60(2) 18,566,161,270.83 7,442,742,117.91

經營活動現金流出小計 58,938,233,317.49 75,887,360,472.27

經營活動產生的現金流量淨額 七、61(1) 5,224,877,408.61 139,225,841,847.80

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 - 1,353,128,074.80

取得投資收益收到的現金 258,787,707.00 151,070,111.87

處置子公司及其他營業單位收到的 - -

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金 七、60(3) 5,206,248,429.50 718,797,672.28

投資活動現金流入小計 5,465,036,136.50 2,222,995,858.95

投資支付的現金 3,811,286,758.49 306,600,000.00

購建固定資產、無形資產和其他長 214,739,366.36 378,212,835.23

期資產支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付的 116,100,000.00 -

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金 155,604,378.64 -

投資活動現金流出小計 4,297,730,503.49 684,812,835.23

投資活動產生的現金流量淨額 1,167,305,633.01 1,538,183,023.72

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 88,413,677.90 30,624,270,946.94

其中：子公司吸收少數股東投資收 88,413,677.90 -

到的現金

取得借款收到的現金 55,844,960.00 228,437,290.21

發行債券收到的現金 274,600,000.00 77,691,716,000.00

籌資活動現金流入小計 418,858,637.90 108,544,424,237.15

73 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

償還債務支付的現金 20,812,463,312.87 28,543,063,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的 3,655,286,143.81 3,975,311,442.31

現金

其中：子公司支付給少數股東的股 - -

利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金 七、60(4) 85,925,966.77 21,617,636.72

籌資活動現金流出小計 24,553,675,423.45 32,539,992,079.03

籌資活動產生的現金流量淨額 (24,134,816,785.55) 76,004,432,158.12

四、匯率變動對現金及現金等價物的 67,077,310.87 334,605,355.70

影響

五、現金及現金等價物淨增加額 七、61(1) (17,675,556,433.06) 217,103,062,385.34

加：期初現金及現金等價物餘額 150,540,283,811.18 102,590,278,912.60

六、期末現金及現金等價物餘額 七、61(4) 132,864,727,378.12 319,693,341,297.94

法定代表人：周易 主管會計工作負責人：周易 會計機構負責人：費雷

74 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

母公司現金流量表

2016 年 1—6 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期發生額 上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

處置以公允價值計量且變動計入當期 30,623,502,741.48 3,190,295,743.69

損益的金融資產淨增加

收取利息、手續費及佣金的現金 7,328,785,399.02 15,112,821,611.78

拆入資金淨增加額 - 1,900,000,000.00

回購業務資金淨增加額 - 13,515,315,749.23

融出資金淨減少額 15,960,472,517.24 -

代理買賣證券收到的現金淨額 - 129,183,672,558.87

收到其他與經營活動有關的現金 1,073,000,995.48 332,073,991.66

經營活動現金流入小計 54,985,761,653.22 163,234,179,655.23

融出資金淨增加額 - 50,033,958,318.73

購入以公允價值計量且其變動計入當 - -

期損益的金融資產淨支付的現金

回購業務資金淨減少額 13,037,934,103.22 -

拆入資金淨減少額 1,500,000,000.00 -

代理買賣證券支付的現金淨額 19,023,558,857.76 -

支付利息、手續費及佣金的現金 2,424,124,531.49 4,596,524,234.87

支付給職工以及為職工支付的現金 1,688,436,379.66 1,747,315,326.06

支付的各項稅費 2,578,509,205.97 1,390,791,795.96

支付其他與經營活動有關的現金 15,377,312,798.71 2,360,209,794.19

經營活動現金流出小計 55,629,875,876.81 60,128,799,469.81

經營活動產生的現金流量淨額 (644,114,223.59) 103,105,380,185.42

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 - 1,370,691,713.36

取得投資收益收到的現金 196,381,435.45 122,374,835.47

處置子公司及其他營業單位收到的現 - -

金

收到其他與投資活動有關的現金 1,149,941.79 786,525.06

投資活動現金流入小計 197,531,377.24 1,493,853,073.89

投資支付的現金 156,443,013.04 -

購建固定資產、無形資產和其他長期 200,337,528.42 368,762,963.22

資產支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付的現 1,420,000,000.00 1,750,000,000.00

金

支付其他與投資活動有關的現金 - -

投資活動現金流出小計 1,776,780,541.46 2,118,762,963.22

投資活動產生的現金流量淨額 (1,579,249,164.22) (624,909,889.33)

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 - 30,587,689,604.94

其中:子公司吸收少數股東投資收到 - -

的現金

取得借款收到的現金 - 228,437,290.21

發行債券收到的現金 274,600,000.00 77,630,580,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

75 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

籌資活動現金流入小計 274,600,000.00 108,446,706,895.15

償還債務支付的現金 20,812,463,312.87 28,543,063,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現 3,573,559,386.16 3,934,785,581.55

金

其中：子公司支付給少數股東的股利、 - -

利潤

支付其他與籌資活動有關的現金 85,925,966.77 8,648,439.78

籌資活動現金流出小計 24,471,948,665.80 32,486,497,021.33

籌資活動產生的現金流量淨額 (24,197,348,665.80) 75,960,209,873.82

四、匯率變動對現金及現金等價物的影 4,749,030.32 339,077,225.28

響

五、現金及現金等價物淨增加額 (26,415,963,023.29) 178,779,757,395.19

加：期初現金及現金等價物餘額 130,617,931,523.58 81,038,846,562.82

六、期末現金及現金等價物餘額 104,201,968,500.29 259,818,603,958.01

法定代表人：周易 主管會計工作負責人：周易 會計機構負責人：費雷

76 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

合併所有者權益變動表

2016 年 1—6 月

單位:元 幣種:人民幣

本期

項目 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權

所有者權益合計

益

股本 資本公積 其他綜合收益 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤

一、上年期末餘額 7,162,768,800.00 45,837,762,390.89 3,263,870,957.42 2,607,376,049.13 6,681,123,964.00 15,232,022,703.47 743,845,837.26 81,528,770,702.17

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企

業合併

其他

二、本年期初餘額 7,162,768,800.00 45,837,762,390.89 3,263,870,957.42 2,607,376,049.13 6,681,123,964.00 15,232,022,703.47 743,845,837.26 81,528,770,702.17

三、本期增減變動金 (1,242,730,884.37) (740,131,052.12) 191,447,252.24 (1,791,414,684.25)

額（減少以「－」號

填列）

（一）綜合收益總額 (1,242,730,884.37) 2,841,253,347.88 103,033,574.34 1,701,556,037.85

（二）所有者投入和 88,413,677.90 88,413,677.90

減少資本

1．股東投入的普通 88,413,677.90 88,413,677.90

股

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配 (3,581,384,400.00) (3,581,384,400.00)

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股 (3,581,384,400.00) (3,581,384,400.00)

東）的分配

4．其他

77 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

（四）所有者權益內

部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 7,162,768,800.00 45,837,762,390.89 2,021,140,073.05 2,607,376,049.13 6,681,123,964.00 14,491,891,651.35 935,293,089.50 79,737,356,017.92

上期

項目 歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益 所有者權益合計

股本 資本公積 其他綜合收益 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤

一、上年期末餘額 5,600,000,000.00 17,221,260,799.97 1,853,643,771.39 1,692,853,808.08 4,611,609,649.74 10,319,188,382.86 645,851,309.96 41,944,407,722.00

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企

業合併

其他

二、本年期初餘額 5,600,000,000.00 17,221,260,799.97 1,853,643,771.39 1,692,853,808.08 4,611,609,649.74 10,319,188,382.86 645,851,309.96 41,944,407,722.00

三、本期增減變動金 1,562,768,800.00 28,634,704,003.75 1,682,915,626.12 3,874,821,930.46 51,006,851.44 35,806,217,211.77

額（減少以「－」號

填列）

（一）綜合收益總額 1,682,915,626.12 6,674,821,930.46 45,387,351.21 8,403,124,907.79

（二）所有者投入和 1,562,768,800.00 28,634,704,003.75 5,619,500.23 30,203,092,303.98

減少資本

1．股東投入的普通 1,562,768,800.00 28,634,704,003.75 (13,578,635.12) 30,183,894,168.63

股

2．其他權益工具持

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他 19,198,135.35 19,198,135.35

（三）利潤分配 (2,800,000,000.00) (2,800,000,000.00)

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股 (2,800,000,000.00) (2,800,000,000.00)

東）的分配

4．其他

（四）所有者權益內

部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 7,162,768,800.00 45,855,964,803.72 3,536,559,397.51 1,692,853,808.08 4,611,609,649.74 14,194,010,313.32 696,858,161.40 77,750,624,933.77

法定代表人：周易 主管會計工作負責人：周易 會計機構負責人：費雷

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

母公司所有者權益變動表

2016 年 1—6 月

單位:元 幣種:人民幣

本期

項目

股本 資本公積 其他綜合收益 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計

一、上年期末餘額 7,162,768,800.00 45,577,448,327.12 2,741,713,260.78 2,607,376,049.13 5,426,660,912.75 10,929,349,736.65 74,445,317,086.43

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額 7,162,768,800.00 45,577,448,327.12 2,741,713,260.78 2,607,376,049.13 5,426,660,912.75 10,929,349,736.65 74,445,317,086.43

三、本期增減變動金額 (1,260,299,558.30) (1,422,493,835.77) (2,682,793,394.07)

（減少以「－」號填列）

（一）綜合收益總額 (1,260,299,558.30) 2,158,890,564.23 898,591,005.93

（二）所有者投入和減少

資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分配 (3,581,384,400.00) (3,581,384,400.00)

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東） (3,581,384,400.00) (3,581,384,400.00)

的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 7,162,768,800.00 45,577,448,327.12 1,481,413,702.48 2,607,376,049.13 5,426,660,912.75 9,506,855,900.88 71,762,523,692.36

上期

項目

股本 資本公積 其他綜合收益 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計

一、上年期末餘額 5,600,000,000.00 17,125,162,430.36 1,742,457,852.81 1,692,853,808.08 3,597,616,430.65 7,327,694,049.30 37,085,784,571.20

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額 5,600,000,000.00 17,125,162,430.36 1,742,457,852.81 1,692,853,808.08 3,597,616,430.65 7,327,694,049.30 37,085,784,571.20

三、本期增減變動金額 1,562,768,800.00 28,452,285,896.76 1,255,365,821.39 2,985,125,380.12 34,255,545,898.27

（減少以「－」號填列）

（一）綜合收益總額 - 1,255,365,821.39 5,785,125,380.12 7,040,491,201.51

（二）所有者投入和減少 1,562,768,800.00 28,452,285,896.76 30,015,054,696.76

資本

1．股東投入的普通股 1,562,768,800.00 28,452,285,896.76 30,015,054,696.76

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分配 (2,800,000,000.00) (2,800,000,000.00)

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東） (2,800,000,000.00) (2,800,000,000.00)

的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

81 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 7,162,768,800.00 45,577,448,327.12 2,997,823,674.20 1,692,853,808.08 3,597,616,430.65 10,312,819,429.42 71,341,330,469.47

法定代表人：周易 主管會計工作負責人：周易 會計機構負責人：費雷

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三、公司基本情況

1. 公司概況

華泰證券股份有限公司(以下簡稱「公司」或「本公司」)原為江蘇省證券公司，系經中國人

民銀行總行批准，於 1991 年 4 月 9 日在江蘇省工商行政管理局登記註冊，總部設在江蘇省南京市。

於 1999 年 12 月經中國證券監督管理委員會(以下簡稱「證監會」)「證監機構字 [1999] 152

號」文批准，公司更名為「華泰證券有限責任公司」。於 2007 年 11 月 29 日經證監會《關於華泰

證券有限責任公司變更為股份有限公司的批覆》(證監機構字 [2007] 311 號)批准，公司改制為

股份有限公司。

本公司於 2010 年 2 月公開發行人民幣普通股(A 股)784,561,275 股，並在上海證券交易所掛

牌上市，每股面值人民幣 1 元。

本公司於 2015 年 6 月在香港聯合交易所有限公司(「香港聯交所」)完成境外上市外資股(「H

股」)的首次公開發售，共向公眾發售 1,562,768,800 股每股面值人民幣 1 元的新股。

截至 2016 年 6 月 30 日，本公司累計發行股本總額為人民幣 7,162,768,800.00 元，註冊資本

為人民幣 7,162,768,800.00 元。本公司於 2016 年 6 月 23 日辦理了統一社會信用代碼為

91320000704041011J 的「三證合一」變更。

本公司及子公司(以下簡稱「本集團」)經營範圍：證券經紀業務，證券自營，證券資產管理

業務，證券承銷業務，證券投資諮詢，為期貨公司提供中間介紹業務，融資融券業務，代銷金融

產品業務，證券投資基金代銷，證券投資基金託管，黃金等貴金屬現貨合約代理和黃金現貨合約

自營業務，直接投資業務，創新投資業務，期貨經紀業務，實業投資，貨物進出口，轉口貿易，

農產品、各類金屬與橡膠等商品的銷售服務以及中國證監會批准的其他業務。

截至 2016 年 6 月 30 日，本公司經批准設立分公司 29 家，證券營業部 243 家，本公司下設子

公司情況參見附註十、1。

截至 2016 年 6 月 30 日，本公司擁有員工 5,419 人，其中高級管理人員 9 人。

2. 合併財務報表範圍

合併財務報表範圍變動詳見附註十。

四、財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2. 持續經營

本公司自本報告期末至少 12 個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、重要會計政策及會計估計

1. 遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合中華人民共和國財政部(以下簡稱「財政部」)頒布的企業會計準則的要求，

真實、完整地反映了本公司 2016 年 6 月 30 日的合併財務狀況和財務狀況、2016 年半年度的合併

經營成果和經營成果及合併現金流量和現金流量。

此外，本公司的財務報表同時符合證監會 2014 年修訂的《公開發行證券的公司信息披露編報

規則第 15 號——財務報告的一般規定》有關財務報表及其附註的披露要求。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

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3. 營業周期

本公司為金融企業，不具有明顯可識別的營業周期。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣，編制財務報表採用的貨幣為人民幣。本公司及本公司子公司

選定記帳本位幣的依據是主要業務收支的計價和結算幣種。本公司的部分子公司採用本公司記帳

本位幣以外的貨幣作為記帳本位幣，在編制本財務報表時，這些子公司的外幣財務報表按照附註

五、8 進行了折算。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

(1) 同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的，為同

一控制下的企業合併。合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在最終控制方合併財

務報表中的帳面價值計量。取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值(或發行股份面值總

額)的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。為

進行企業合併發生的直接相關費用，於發生時計入當期損益。合併日為合併方實際取得對被合併

方控制權的日期。

(2) 非同一控制下的企業合併

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合

並。本集團作為購買方，為取得被購買方控制權而付出的資產(包括購買日之前所持有的被購買方

的股權)、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券在購買日的公允價值之和，減去合併中取得的

被購買方可辨認淨資產於購買日公允價值份額的差額，如為正數則確認為商譽(參見附註五、17)；

如為負數則計入當期損益。本集團將作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，

計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。本集團為進行企業合併發生的其他各項直接費用

計入當期損益。付出資產的公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。本集團在購買日按公

允價值確認所取得的被購買方符合確認條件的各項可辨認資產、負債及或有負債。購買日是指購

買方實際取得對被購買方控制權的日期。

通過多次交易分步實現非同一控制企業合併時，對於購買日之前持有的被購買方的股權，本

集團會按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投

資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及的以後可重分類進損益的其他綜合收益及權益法

核算下的其他所有者權益變動(參見附註五、11(2)(b))於購買日轉入當期投資收益。

6. 合併財務報表的編制方法

(1) 總體原則

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定，包括本公司、本公司控制的子公司及受本

公司控制的結構化主體。控制，是指本集團擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活

動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。在判斷本集團是否擁有

對被投資方的權力時，本集團僅考慮與被投資方相關的實質性權利(包括本集團自身所享有的及其

他方所享有的實質性權利)。子公司的財務狀況、經營成果和現金流量由控制開始日起至控制結束

日止包含於合併財務報表中。

子公司少數股東應佔的權益、損益和綜合收益總額分別在合併資產負債表的股東權益中和合

並利潤表的淨利潤及綜合收益總額項目後單獨列示。

如果子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的

份額的，其餘額仍衝減少數股東權益。

當子公司所採用的會計期間或會計政策與本公司不一致時，合併時已按照本公司的會計期間

或會計政策對子公司財務報表進行必要的調整。合併時所有集團內部交易及餘額，包括未實現內

部交易損益均已抵銷。集團內部交易發生的未實現損失，有證據表明該損失是相關資產減值損失

的，則全額確認該損失。

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(2) 合併取得子公司

對於通過同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併當期財務報表時，以被合併子公司

的各項資產、負債在最終控制方財務報表中的帳面價值為基礎，視同被合併子公司在本公司最終

控制方對其開始實施控制時納入本公司合併範圍，並對合併財務報表的期初數以及前期比較報表

進行相應調整。

對於通過非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併當期財務報表時，以購買日確定

的被購買子公司各項可辨認資產、負債的公允價值為基礎自購買日起將被購買子公司納入本公司

合併範圍。

(3) 處置子公司

本集團喪失對原有子公司控制權時，終止確認與該子公司相關的資產、負債、少數股東權益

以及權益中的其他相關項目。對於處置後的剩餘股權投資，本集團按照其在喪失控制權日的公允

價值進行重新計量，由此產生的任何收益或損失，計入喪失控制權當期的投資收益。

通過多次交易分步處置對子公司長期股權投資直至喪失控制權的，按下述原則判斷是否為一

攬子：

- 這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

- 這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

- 一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

- 一項交易單獨考慮時是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

如果各項交易不屬於一攬子交易的，則在喪失對子公司控制權以前的各項交易，按照不喪失

控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資的會計政策進行處理(參見附註五、6(4))。

如果各項交易屬於一攬子交易的，本公司將各項交易作為一項處置原有子公司並喪失控制權

的交易進行處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司自購買日開

始持續計算的淨資產帳面價值的份額之間的差額，在合併財務報表中計入其他綜合收益，在喪失

控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

(4) 少數股東權益變動

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應享有子公司的

淨資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的

處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額，均調整合併資產負債表中的資本

公積(股本溢價)，資本公積(股本溢價)不足衝減的，調整留存收益。

7. 現金及現金等價物的確定標準

現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款以及持有期限短、流動性強、易

於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8. 外幣業務和外幣報表折算

本集團收到投資者以外幣投入資本時按當日即期匯率折合為人民幣，其他外幣交易在初始確

認時按交易發生日的即期匯率或即期匯率的近似匯率折合為人民幣。

即期匯率是中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價。即期匯率的近似匯率是按照系統合理的方

法確定的、與交易發生日即期匯率近似的當期平均匯率。

於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用該日的即期匯率折算，除與購建符合資本化條件資產

有關的專門借款本金和利息的匯兌差額(參見附註五、15)外，其他匯兌差額計入當期損益。以歷

史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算。以公允價值計量的外幣非

貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，屬於可供出售金融資

產的外幣非貨幣性項目的差額，計入其他綜合收益；其他差額計入當期損益。

對境外經營的財務報表進行折算時，資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的

即期匯率折算，股東權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。

利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生的

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外幣財務報表折算差額，在其他綜合收益中列示。處置境外經營時，相關的外幣財務報表折算差

額自股東權益轉入處置當期損益。

9. 金融工具

(1) 金融資產及金融負債的確認和計量

金融資產和金融負債在本集團成為相關金融工具合同條款的一方時，於資產負債表內確認。

本集團在初始確認時按取得資產或承擔負債的目的，把金融資產和金融負債分為不同類別：

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債、貸款及應收款項、持有至到期投

資、可供出售金融資產和其他金融負債。

在初始確認時，金融資產及金融負債均以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或

金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。初始確認後，金融資產和金融負債的後續計量如下：

- 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債(包括交易性金融資產或

金融負債)

本集團持有為了近期內出售或回購的金融資產和金融負債及衍生工具屬於此類。但是被指定

且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公

允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。

初始確認後，以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債以公允價值計量，

公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。

- 應收款項

應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。

初始確認後，應收款項以實際利率法按攤餘成本計量。

- 持有至到期投資

本集團將有明確意圖和能力持有至到期的且到期日固定、回收金額固定或可確定的非衍生金

融資產分類為持有至到期投資。

初始確認後，持有至到期投資以實際利率法按攤餘成本計量。

- 可供出售金融資產

本集團將在初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產以及沒有歸類到其他類別的金

融資產分類為可供出售金融資產。

對公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具投資，初始確認後按成本計量；其他可供出售

金融資產，初始確認後以公允價值計量，公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨

幣性金融資產形成的匯兌差額計入當期損益外，其他利得或損失計入其他綜合收益，在可供出售

金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。可供出售權益工具投資的現金股利，在被投資單位宣

告發放股利時計入當期損益(參見附註五、24(3))。按實際利率法計算的可供出售金融資產的利息，

計入當期損益(參見附註五、24(3))。

- 其他金融負債

其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債。

其他金融負債包括財務擔保合同負債。財務擔保合同指本集團作為保證人與債權人約定，當

債務人不履行債務時，本集團按照約定履行債務或者承擔責任的合同。財務擔保合同負債以初始

確認金額扣除累計攤銷額後的餘額與按照或有事項原則(參見附註五、23)確定的預計負債金額兩

者之間較高者進行後續計量。

除上述以外的其他金融負債，初始確認後採用實際利率法按攤餘成本計量。

(2) 金融資產及金融負債的列報

金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列條件的，

以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：

- 本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利現在是當前可執行的；

- 本集團計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

(3) 金融資產和金融負債的終止確認

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當收取某項金融資產的現金流量的合同權利終止或將所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，

本集團終止確認該金融資產。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，本集團將下列兩項金額的差額計入當期損益：

- 所轉移金融資產的帳面價值；

- 因轉移而收到的對價，與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之和。

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，本集團終止確認該金融負債或其一部分。

(4) 金融資產的減值

本集團在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產

的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。

金融資產發生減值的客觀證據，包括但不限於：

(a) 發行方或債務人發生嚴重財務困難；

(b) 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

(c) 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

(d) 因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

(e) 權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益

工具投資人可能無法收回投資成本；

(f) 權益工具投資的公允價值發生嚴重下跌(即公允價值下跌超過 50%)或非暫時性下跌(即

公允價值下跌持續一年)等。

有關應收款項減值的方法，參見附註五、10，其他金融資產的減值方法如下：

- 持有至到期投資

持有至到期投資按下述原則運用個別方式和組合方式評估減值損失。

運用個別方式評估時，當持有至到期投資的預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損

失)按原實際利率折現的現值低於其帳面價值時，本集團將該持有至到期投資的帳面價值減記至該

現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。

當運用組合方式評估持有至到期投資的減值損失時，減值損失金額是根據具有類似信用風險

特徵的持有至到期投資(包括以個別方式評估未發生減值的持有至到期投資)的以往損失經驗，並

根據反映當前經濟狀況的可觀察數據進行調整確定的。

持有至到期投資確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確

認該損失後發生的事項有關，本集團將原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。該轉回後的

帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

- 可供出售金融資產

可供出售金融資產運用個別方式和組合方式評估減值損失。可供出售金融資產發生減值時，

即使該金融資產沒有終止確認，本集團將原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失

從股東權益轉出，計入當期損益。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確

認原減值損失後發生的事項有關的，本集團將原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。可供

出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損益轉回。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能

可靠計量的權益工具投資，不得轉回。

(5) 權益工具

本公司發行權益工具收到的對價扣除交易費用後，計入股東權益。回購本公司權益工具支付

的對價和交易費用，減少股東權益。

(6) 資產證券化

資產證券化業務，一般是指將金融資產出售給結構化主體，然後再由該結構化主體向投資者

發行資產支持證券。證券化金融資產的權益以優先級資產支持證券、次級資產支持證券或其他剩

餘權益的形式體現。對於資產證券化業務，本集團按照附註五、6 所述的會計政策判斷是否需要

對結構化主體予以合併，並按照附註五、9(3)所述的會計政策判斷是否應終止確認資產證券化業

務中所轉移的金融資產。

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10. 應收款項

應收款項按下述原則運用個別方式和組合方式評估減值損失。

運用個別方式評估時，當應收款項的預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)按

原實際利率折現的現值低於其帳面價值時，本集團將該應收款項的帳面價值減記至該現值，減記

的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。

當運用組合方式評估應收款項的減值損失時，減值損失金額是根據具有類似信用風險特徵的

應收款項(包括以個別方式評估未發生減值的應收款項)的以往損失經驗，並根據反映當前經濟狀

況的可觀察數據進行調整確定的。

在應收款項確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該

損失後發生的事項有關，本集團將原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。該轉回後的帳面

價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

(1).單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準 金額人民幣 500 萬以上。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的 當應收款項的預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來

計提方法 信用損失)按原實際利率折現的現值低於其帳面價值時，

本集團對該部分差額確認減值損失，計提應收款項壞帳準

備。

(2).單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

單項計提壞帳準備的 1、如與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的應收款項；

理由 2、已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項。

壞帳準備的計提方法 當應收款項的預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)按原

實際利率折現的現值低於其帳面價值時，本集團對該部分差額確認減值

損失，計提應收款項壞帳準備。

(3).按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

對於上述(1)和(2)中單項測試未發生減值的應收款項，本集團也會將其包括在具有類似信用

風險特徵的應收款項組合中再進行減值測試。

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

帳齡分析法組合 帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%)

1 年以內（含 1 年） 0.5 0.5

1－2 年 5 5

2－3 年 10 10

3 年以上 50 50

3－4 年

4－5 年

5 年以上

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

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11. 長期股權投資

(1) 長期股權投資投資成本確定

(a) 通過企業合併形成的長期股權投資

- 對於同一控制下的企業合併形成的對子公司的長期股權投資，本公司按照合併日取得的

被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投

資成本。長期股權投資初始投資成本與支付對價帳面價值之間的差額，調整資本公積中的股本溢

價；資本公積中的股本溢價不足衝減時，調整留存收益。通過非一攬子的多次交易分步實現的同

一控制下企業合併形成的對子公司的長期股權投資，本公司按上述原則確認的長期股權投資的初

始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面

價值之和的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減時，調整留存收

益。

- 對於非同一控制下企業合併形成的對子公司的長期股權投資，本公司按照購買日取得對

被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值，作為該

投資的初始投資成本。通過非一攬子的多次交易分步實現的非同一控制下企業合併形成的對子公

司的長期股權投資，其初始投資成本為本公司購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與

購買日新增投資成本之和。

(b) 其他方式取得的長期股權投資

- 對於通過企業合併以外的其他方式取得的長期股權投資，在初始確認時，對於以支付現

金取得的長期股權投資，本集團按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；對於發行權益性證

券取得的長期股權投資，本集團按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

(2) 長期股權投資後續計量及損益確認方法

(a) 對子公司的投資

在本公司個別財務報表中，本公司採用成本法對子公司的長期股權投資進行後續計量，對被

投資單位宣告分派的現金股利或利潤由本公司享有的部分確認為當期投資收益，但取得投資時實

際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤除外。

對子公司的投資按照成本減去減值準備後在資產負債表內列示。

在本集團合併財務報表中，對子公司的長期股權投資按附註五、6 進行處理。

(b) 對合營企業和聯營企業的投資

合營企業指本集團與其他合營方共同控制(參見附註五、11(3))且僅對其淨資產享有權利的一

項安排。

聯營企業指本集團能夠對其施加重大影響(參見附註五、11(3))的企業。

後續計量時，對合營企業和聯營企業的長期股權投資採用權益法核算，除非投資符合持有待

售條件。

本集團在採用權益法核算時的具體會計處理包括：

- 對於長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值

份額的，以前者作為長期股權投資的成本；對於長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，以後者作為長期股權投資的成本，長期股權投資的成

本與初始投資成本的差額計入當期損益。

- 取得對合營企業和聯營企業投資後，本集團按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨

損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資損益和其他綜合收益並調整長期股權投資的帳面價值；

按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價

值。對合營企業或聯營企業除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動(以下

簡稱「其他所有者權益變動」)，本集團按照應享有或應分擔的份額計入股東權益，並同時調整長

期股權投資的帳面價值。

在計算應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益、其他綜合收益及所有者權益的其他變動

的份額時，本集團以取得投資時被投資單位可辨認淨資產公允價值為基礎，按照本集團的會計政

策或會計期間進行必要調整後確認投資收益和其他綜合收益等。本集團與聯營企業及合營企業之

間內部交易產生的未實現損益按照應享有的比例計算歸屬於本集團的部分，在權益法核算時予以

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抵銷。內部交易產生的未實現損失，有證據表明該損失是相關資產減值損失的，則全額確認該損

失。

- 本集團對合營企業或聯營企業發生的淨虧損，除本集團負有承擔額外損失義務外，以長

期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對合營企業或聯營企業淨投資的長期權益減記至零為

限。合營企業或聯營企業以後實現淨利潤的，本集團在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，

恢復確認收益分享額。

本集團對合營企業和聯營企業投資的減值測試方法及減值準備計提方法參見附註五、19。

(3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制指按照合同約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動(即對安排的回報

產生重大影響的活動)必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。

本集團在判斷對被投資單位是否存在共同控制時，通常考慮下述事項：

- 是否任何一個參與方均不能單獨控制被投資單位的相關活動；

- 涉及被投資單位相關活動的決策是否需要分享控制權參與方一致同意。

重大影響指本集團對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者

與其他方一起共同控制這些政策的制定。

12. 投資性房地產

(1).如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

本集團將持有的為賺取租金或資本增值，或兩者兼有的房地產劃分為投資性房地產。本集團

採用成本模式計量投資性房地產，即以成本減累計折舊及減值準備後在資產負債表內列示。本集

團將投資性房地產的成本扣除預計淨殘值和累計減值準備後在使用壽命內按年限平均法計提折舊，

除非投資性房地產符合持有待售的條件。減值測試方法及減值準備計提方法參見附註五、19。

各類投資性房地產的使用壽命、殘值率和年折舊率分別為：

項目 使用壽命(年) 殘值率(%) 年折舊率(%)

房屋及建築物 30 - 35 年 3% 2.77% - 3.23%

13. 固定資產

(1).確認條件

固定資產指本集團為經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。

外購固定資產的初始成本包括購買價款、相關稅費以及使該資產達到預定可使用狀態前所發

生的可歸屬於該項資產的支出。自行建造固定資產按附註五、14 確定初始成本。

對於構成固定資產的各組成部分，如果各自具有不同使用壽命或者以不同方式為本集團提供

經濟利益，適用不同折舊率或折舊方法的，本集團分別將各組成部分確認為單項固定資產。

對於固定資產的後續支出，包括與更換固定資產某組成部分相關的支出，在與支出相關的經

濟利益很可能流入本集團時資本化計入固定資產成本，同時將被替換部分的帳面價值扣除；與固

定資產日常維護相關的支出在發生時計入當期損益。

固定資產以成本減累計折舊及減值準備後在資產負債表內列示。

(2).折舊方法

本集團將固定資產的成本扣除預計淨殘值和累計減值準備後在其使用壽命內按年限平均法計

提折舊，除非固定資產符合持有待售的條件。

各類固定資產的使用壽命、殘值率和年折舊率分別為：

類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%）

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房屋及建築物 30 - 50 年 3% 1.94% - 3.23%

運輸工具 3 - 8年 3% 12.13% - 32.33%

電子設備 5年 3% 19.40%

辦公設備及其他 2 - 5年 3% 19.40% - 48.50%

設備

本集團至少在每年年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。

(3) 減值測試方法及減值準備計提方法參見附註五、19。

(4) 固定資產處置

固定資產滿足下述條件之一時，本集團會予以終止確認。

- 固定資產處於處置狀態；

- 該固定資產預期通過使用或處置不能產生經濟利益。

14. 在建工程

自行建造的固定資產的成本包括工程用物資、直接人工、符合資本化條件的借款費用和使該

項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出。

自行建造的固定資產於達到預定可使用狀態時轉入固定資產，此前列於在建工程，且不計提

折舊。

在建工程以成本減減值準備(參見附註五、19)在資產負債表內列示。

15. 借款費用

本集團發生的可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建的借款費用，予以資本化並計入相

關資產的成本，其他借款費用均於發生當期確認為財務費用。

在資本化期間內，本集團按照下列方法確定每一會計期間的利息資本化金額(包括折價或溢價

的攤銷)：

- 對於為購建符合資本化條件的資產而借入的專門借款，本集團以專門借款按實際利率計

算的當期利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得

的投資收益後的金額確定專門借款應予資本化的利息金額。

- 對於為購建符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，本集團根據累計資產支出超過專

門借款部分的資產支出的加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資

本化的利息金額。資本化率是根據一般借款加權平均的實際利率計算確定。

本集團確定借款的實際利率時，是將借款在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流

量，折現為該借款初始確認時確定的金額所使用的利率。

在資本化期間內，外幣專門借款本金及其利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條

件的資產的成本。而除外幣專門借款之外的其他外幣借款本金及其利息所產生的匯兌差額作為財

務費用，計入當期損益。

資本化期間是指本集團從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停

資本化的期間不包括在內。當資本支出和借款費用已經發生及為使資產達到預定可使用狀態所必

要的購建活動已經開始時，借款費用開始資本化。當購建符合資本化條件的資產達到預定可使用

狀態時，借款費用停止資本化。對於符合資本化條件的資產在購建過程中發生非正常中斷、且中

斷時間連續超過 3 個月的，本集團暫停借款費用的資本化。

16. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

無形資產以成本減累計攤銷(僅限於使用壽命有限的無形資產)及減值準備(參見附註五、19)

後在資產負債表內列示。對於使用壽命有限的無形資產，本集團將無形資產的成本扣除預計淨殘

值和累計減值準備後按直線法在預計使用壽命期內攤銷，除非該無形資產符合持有待售的條件。

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各項無形資產的攤銷年限為：

項目 攤銷年限(年)

土地使用權 50 年

交易席位費 不確定

軟體 2 - 3年

本集團將無法預見未來經濟利益期限的無形資產視為使用壽命不確定的無形資產，並對這類

無形資產不予攤銷。本集團在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核。

如果有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命，並按上述使用壽命有限的無

形資產處理。

17. 商譽

因非同一控制下企業合併形成的商譽，其初始成本是合併成本大於合併中取得的被購買方可

辨認淨資產公允價值份額的差額。

本集團對商譽不攤銷，以成本減累計減值準備(參見附註五、19)在資產負債表內列示。商譽在其

相關資產組或資產組組合處置時予以轉出，計入當期損益。

18. 長期待攤費用

長期待攤費用包括經營租入固定資產改良及其他已經發生但應由本期和以後各期負擔的、分

攤期限在一年以上的各項費用，按預計受益期間分期平均攤銷，並以實際支出減去累計攤銷後的

淨額列示。

19. 除金融資產外的其他資產減值

本集團在資產負債表日根據內部及外部信息以確定下列資產是否存在減值的跡象，包括：

- 固定資產

- 在建工程

- 無形資產

- 長期待攤費用

- 採用成本模式計量的投資性房地產

- 長期股權投資

- 商譽等

本集團對存在減值跡象的資產進行減值測試，估計資產的可收回金額。此外，無論是否存在

減值跡象，本集團於每年年度終了對商譽估計其可收回金額。本集團依據相關資產組或者資產組

組合能夠從企業合併的協同效應中的受益情況分攤商譽帳面價值，並在此基礎上進行商譽減值測

試。

可收回金額是指資產(或資產組、資產組組合，下同)的公允價值(參見附註五、21)減去處置

費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。

資產組由創造現金流入相關的資產組成，是可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基

本上獨立於其他資產或者資產組。

資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來

現金流量，選擇恰當的稅前折現率對其進行折現後的金額加以確定。

可收回金額的估計結果表明，資產的可收回金額低於其帳面價值的，資產的帳面價值會減記

至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。

與資產組或者資產組組合相關的減值損失，先抵減分攤至該資產組或者資產組組合中商譽的帳面

價值，再根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項資產的帳面價值所佔比重，按比例

抵減其他各項資產的帳面價值，但抵減後的各資產的帳面價值不得低於該資產的公允價值減去處

置費用後的淨額(如可確定的)、該資產預計未來現金流量的現值(如可確定的)和零三者之中最高

者。

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資產減值損失一經確認，在以後會計期間不會轉回。

20. 買入返售和賣出回購金融資產款

買入返售金融資產，是指本集團按返售協議先買入再按固定價格返售金融資產所融出的資金。

賣出回購金融資產款，是指本集團按回購協議先賣出再按固定價格回購金融資產所融入的資金。

買入返售和賣出回購金融資產款按業務發生時實際支付或收到的款項入帳並在資產負債表中

反映。買入返售的已購入標的資產不予以確認，在表外記錄；賣出回購的標的資產在資產負債表

中不終止確認。

買入返售和賣出回購業務的買賣差價在相關交易期間以實際利率法攤銷，分別確認為利息收

入和利息支出。

買入返售金融資產中，涉及向客戶融出資金的，參照融資類業務的方法計提減值準備。詳見

附註五、28。

21. 公允價值的計量

除特別聲明外，本集團按下述原則計量公允價值：

公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項

負債所需支付的價格。

本集團估計公允價值時，考慮市場參與者在計量日對相關資產或負債進行定價時考慮的特徵

(包括資產狀況及所在位置、對資產出售或者使用的限制等)，並採用在當前情況下適用並且有足

夠可利用數據和其他信息支持的估值技術。使用的估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。

22. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

本集團在職工提供服務的會計期間，將實際發生或按規定的基準和比例計提的職工工資、獎

金、醫療保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費和住房公積金，確認為負債，並計入當

期損益或相關資產成本。

(2)、離職後福利的會計處理方法

本集團所參與的設定提存計劃是按照中國有關法規要求，本集團職工參加的由政府機構設立

管理的社會保障體系中的基本養老保險。基本養老保險的繳費金額按國家規定的基準和比例計算。

本集團在職工提供服務的會計期間，將應繳存的金額確認為負債，並計入當期損益或相關資產成

本。

(3)、辭退福利的會計處理方法

本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願接受裁減而提

出給予補償的建議，在下列兩者孰早日，確認辭退福利產生的負債，同時計入當期損益：

- 本集團不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；

- 本集團有詳細、正式的涉及支付辭退福利的重組計劃；並且，該重組計劃已開始實施，

或已向受其影響的各方通告了該計劃的主要內容，從而使各方形成了對本集團將實施重組的合理

預期時。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

本集團的其他長期職工福利為報告期末 12 個月內不需支付的遞延發放獎金，本公司根據職工

提供服務而獲取的未來報告期間預計獲得的福利金額，將其予以折現後的現值確認為負債，並計

入當前損益或相關資產成本。

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23. 預計負債

如果與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，且該義務的履行很可能會導致經濟利

益流出本集團，以及有關金額能夠可靠地計量，則本集團會確認預計負債。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。對於貨幣時間價值影

響重大的，預計負債以預計未來現金流量折現後的金額確定。在確定最佳估計數時，本集團綜合

考慮了與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。所需支出存在一個連續範圍，

且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，最佳估計數按照該範圍內的中間值確定；在其他情況

下，最佳估計數分別下列情況處理：

- 或有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定；

- 或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。

本集團在資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核，並按照當前最佳估計數對該帳面價

值進行調整。

24. 收入

收入是本集團在日常活動中形成的、會導致股東權益增加且與股東投入資本無關的經濟利益

的總流入。收入在其金額及相關成本能夠可靠計量、相關的經濟利益很可能流入本集團、並且同

時滿足以下不同類型收入的其他確認條件時，予以確認。

(1) 手續費及佣金收入

手續費及佣金收入的金額按照本集團在日常經營活動中提供勞務時，已收或應收合同或協議

價款的公允價值確定。

與交易相關的經濟利益能夠流入本集團，相關的收入能夠可靠計量且滿足下列各項經營活動

的特定收入確認標準時，確認相關的手續費及佣金收入：

(a) 經紀業務收入

代理買賣證券業務手續費收入及期貨經紀業務手續費收入在交易日確認為收入。

(b) 投資銀行業務收入

證券承銷業務、保薦業務及財務顧問服務按照提供勞務收入的確認條件，在提供勞務交易的

結果能夠可靠估計時確認為收入。

(c) 資產管理業務收入

受託客戶資產管理業務收入和基金管理費收入，在符合相關收入確認條件時，按合同規定的

條件和比例計算應由公司享有的收益，確認為收入。

(2) 利息收入

利息收入和利息支出是按借出和借入貨幣資金的時間和實際利率計算確定的。其中：

(a) 融資融券利息收入

融資融券利息收入根據客戶實際使用資金、實際賣出證券市值及使用時間和實際利率，按每

筆融資或融券交易計算並確認相應的融資融券利息收入。實際利率與合同約定利率差別較小的，

按合同約定利率計算利息收入。

(b) 存放金融同業利息收入

存放金融同業利息收入以按資金使用時間和實際利率確認利息收入。實際利率與合同約定利

率差別較小的，按合同約定利率計算利息收入。

(c) 買入返售金融資產利息收入

買入返售金融資產的利息收入按到期應收或實際收到的金額與初始確認金額的差額，在回購

期內按實際利率法確認。直線法與實際利率法確定的收入差異較小的可採用直線法。

(3) 投資收益

本集團持有的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產、衍生

金融工具及其他投資在持有期間取得的利息、紅利、股息或現金股利確認當期收益。

金融資產轉移滿足終止確認條件的，應當將下列兩項金額的差額計入投資收益：

- 終止確認部分的帳面價值；

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- 終止確認部分的對價，與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部

分的金額之和。

採用成本法核算長期股權投資的，按被投資單位宣告發放的現金股利或利潤中屬於本公司的

部分確認收益；採用權益法核算長期股權投資的，根據被投資單位實現的淨利潤或經調整的淨利

潤計算應享有的份額確認投資收益。

25. 政府補助

政府補助是本集團從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府以投資者身

份向本集團投入的資本。政府撥入的投資補助等專項撥款中，國家相關文件規定作為資本公積處

理的，也屬於資本性投入的性質，不屬於政府補助。

政府補助在能夠滿足政府補助所附條件，並能夠收到時，予以確認。

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照

公允價值計量。

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

本集團取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助作為與資產相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，本集團將其確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，

計入當期損益。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

本集團取得的與資產相關之外的其他政府補助作為與收益相關的政府補助。

與收益相關的政府補助，如果用於補償本集團以後期間的相關費用或損失的，本集團將其確

認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益；如果用於補償本集團已發生的相關費

用或損失的，則直接計入當期損益。

26. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

除因企業合併和直接計入股東權益(包括其他綜合收益)的交易或者事項產生的所得稅外，本

集團將當期所得稅和遞延所得稅計入當期損益。

當期所得稅是按本年度應稅所得額，根據稅法規定的稅率計算的預期應交所得稅，加上以往

年度應付所得稅的調整。

資產負債表日，如果本集團擁有以淨額結算的法定權利並且意圖以淨額結算或取得資產、清

償負債同時進行時，那麼當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列示。

遞延所得稅資產與遞延所得稅負債分別根據可抵扣暫時性差異和應納稅暫時性差異確定。暫

時性差異是指資產或負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，包括能夠結轉以後年度的可抵扣

虧損和稅款抵減。遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得

額為限。

如果不屬於企業合併交易且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣

虧損)，則該項交易中產生的暫時性差異不會產生遞延所得稅。商譽的初始確認導致的暫時性差異

也不產生相關的遞延所得稅。

資產負債表日，本集團根據遞延所得稅資產和負債的預期收回或結算方式，依據已頒布的稅

法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量該遞延所得稅資產和負債的帳面

金額。

資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲

得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在

很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

資產負債表日，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵銷後的淨額列

示：

- 納稅主體擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利；

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- 遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅

相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期

間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債。

27. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

經營租賃租入資產的租金費用在租賃期內按直線法確認為相關資產成本或費用。

28. 融資融券業務

融資融券業務，是指本集團向客戶出藉資金供其買入證券或者出借證券供其賣出，並由客戶

交存相應擔保物的經營活動。本集團發生的融資融券業務，分為融資業務和融券業務兩類。

本集團融資融券業務所融出的資金確認為應收債權，作為融出資金列示並確認相應利息收入；

為融券業務購入的金融資產在融出前按照附註五、9(1)的相關規定進行列示，融出後在資產負債

表中不終止確認，繼續按照附註五、9(1)的相關規定進行會計處理，同時將相應利息收入計入當

期損益。

本集團在資產負債表日，對融資類業務計提減值準備。對有充分證據、可識別並可確定具體

損失的業務進行逐筆梳理，將確定可能損失的債權按照個別認定法，單獨進行減值測試，計提專

項減值準備。對未計提專項減值準備的融資類業務，根據融資類業務資產分類結合資產風險分級

按一定比例計提減值準備。

29. 轉融通業務核算方法

本集團通過中國證券金融股份有限公司轉融通業務融入資金或證券的，對融入的資金確認為

一項資產，同時確認一項對借出方的負債，轉融通業務產生的利息費用計入當期損益；對融入的

證券，由於其主要收益或風險不由本集團享有或承擔，不將其計入資產負債表。本集團根據借出

資金及違約概率情況，合理預計未來可能發生的損失，充分反映應承擔的借出資金及證券的履約

風險情況。

30. 股利分配

現金股利於股東大會批准的當期，確認為負債。

資產負債表日後，經審議批准的利潤分配方案中擬分配的股利或利潤，不確認為資產負債表

日的負債，在附註中單獨披露。

31. 關聯方

一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、

共同控制的，構成關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方關係

的企業，不構成關聯方。

此外，本公司同時根據證監會頒布的《上市公司信息披露管理辦法》確定本集團或本公司的

關聯方。

32. 風險準備計提

本公司及相關子公司根據《金融企業財務規則》(中華人民共和國財政部令第 42 號)及其實施

指南(財金 [2007] 23 號)的規定，以及證監會頒布的《關於證券公司 2007 年年度報告工作的通

知》(證監機構字 [2007] 320 號)的要求，按照當期淨利潤的 10%提取一般風險準備；本公司及相

關子公司根據《證券法》和證監機構字 [2007] 320 號的規定，按照當期淨利潤的 10%提取交易風

險準備金。提取的一般風險準備和交易風險準備金計入「一般風險準備」項目核算。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

33. 分部報告

本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部。如果兩個或多個經

營分部存在相似經濟特徵且同時在各單項產品或勞務的性質、生產過程的性質、產品或勞務的客

戶類型、銷售產品或提供勞務的方式、生產產品及提供勞務受法律及行政法規的影響等方面具有

相同或相似性的，可以合併為一個經營分部。本集團以經營分部為基礎考慮重要性原則後確定報

告分部。

本集團在編制分部報告時，分部間交易收入按實際交易價格為基礎計量。編制分部報告所採

用的會計政策與編制本集團財務報表所採用的會計政策一致。

34. 主要會計估計及判斷

編制財務報表時，本集團管理層需要運用估計和假設，這些估計和假設會對會計政策的應用

及資產、負債、收入及費用的金額產生影響。實際情況可能與這些估計不同。本集團管理層對估

計涉及的關鍵假設和不確定因素的判斷進行持續評估，會計估計變更的影響在變更當期和未來期

間予以確認。

除附註七、17 和附註十二載有關於商譽減值和金融工具公允價值估值涉及的假設和風險因素

的數據外，其他主要估計金額的不確定因素如下：

- 可供出售金融資產及持有至到期投資的減值

在確定是否存在客觀證據表明可供出售金融資產及持有至到期投資已發生減值時，本集團定

期評估上述資產是否出現了公允價值嚴重或非暫時性低於其成本或帳面價值，或者被投資方的財

務狀況和商業前景(例如行業前景、技術變革以及經營和融資現金流量)表明上述資產已發生減值

的客觀證據。這要求管理層運用大量判斷，而判斷會影響因此確認的減值損失的金額。

- 融出資金及買入返售金融資產中涉及向客戶融資業務(以下簡稱「融資類業務」)的減值

本集團定期檢查融資類業務以評估減值。在確認減值損失時，本集團須作出判斷，以確定是

否存在任何可觀察數據顯示有客觀證據需要計提減值。本集團按個別基礎覆核客戶所提供的資金

及證券抵押品的價值，再對剩餘部分按組合基礎判斷是否出現減值。本集團定期覆核融資類業務

減值方法及假設，以減少預計損失與實際損失之間的差異。

- 應收款項減值

如附註五、10 所述，本集團在資產負債表日審閱按攤餘成本計量的應收款項，以評估是否出

現減值情況，並在出現減值情況時評估減值損失的具體金額。減值的客觀證據包括顯示個別應收

款項預計未來現金流量出現大幅下降的可觀察數據、顯示個別或組合應收款項中債務人財務狀況

出現重大負面變動的可觀察數據等事項。如果有證據表明該應收款項的價值已恢復，且客觀上與

確認該損失後發生的事項有關，則將原確認的減值損失或組合予以轉回。

- 除金融資產外的其他資產減值

如附註五、19 所述，本集團在資產負債表日對除金融資產外的其他資產進行減值評估，以確

定資產可收回金額是否下跌至低於其帳面價值。如果情況顯示長期資產的帳面價值可能無法全部

收回，有關資產便會視為已減值，並相應確認減值損失。

可收回金額是資產(或資產組)的公允價值減去處置費用後的淨額與資產(或資產組)預計未來

現金流量的現值兩者之間的較高者。當本集團不能可靠獲得資產(或資產組)的公開市價，且不能

可靠估計資產的公允價值時，本集團將預計未來現金流量的現值作為可收回金額。在預計未來現

金流量現值時，需要對該資產(或資產組)生產產品的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時

使用的折現率等作出重大判斷。本集團在估計可收回金額時會採用所有能夠獲得的相關資料，包

括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、售價和相關經營成本的預測。

- 投資性房地產、固定資產、無形資產等資產的折舊和攤銷

如附註五、12、13 和 16 所述，本集團對投資性房地產、固定資產和無形資產等資產在考慮

其殘值後，在使用壽命內計提折舊和攤銷。本集團定期審閱相關資產的使用壽命，以決定將計入

每個報告期的折舊和攤銷費用數額。資產使用壽命是本集團根據對同類資產的已往經驗並結合預

期的技術改變而確定。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對摺舊和攤銷費用進行調

整。

- 遞延所得稅資產

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

在估計未來期間能夠取得足夠的應納稅所得額用以利用可抵扣暫時性差異時，本集團以很可

能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，並以預期收回該資產期間的適用所得稅

稅率為基礎計算並確認相關遞延所得稅資產。本集團需要運用判斷來估計未來取得應納稅所得額

的時間和金額，並根據現行的稅收政策及其他相關政策對未來的適用所得稅稅率進行合理的估計

和判斷，以決定應確認的遞延所得稅資產的金額。如果未來期間實際產生的利潤的時間和金額或

者實際適用所得稅稅率與管理層的估計存在差異，該差異將對遞延所得稅資產的金額產生影響。

- 合併範圍的確定

在評估本集團作為投資方是否控制了被投資方時需考慮所有事實和情況。判斷是否存在控制

的原則包括三個要素：(i)擁有對被投資方的權力；(ii)因參與被投資方的相關活動而享有可變回

報；且(iii)有能力運用其對被投資方的權力影響其回報的金額。在有情況表明上述三個要素的一

個或多個要素發生變動時，本集團會對本集團是否對被投資方依然存在控制進行重新評估。

對於本集團擔任資產管理方的資產管理計劃，本集團會持續評估因管理該資產管理計劃而獲

得的薪酬水平和面臨的可變回報風險程度是否表明本集團為該資產管理計劃的主要責任人。如本

集團為該資產管理計劃的主要責任人，應將上述資產管理計劃納入合併範圍。

35. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

□適用 √不適用

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

六、稅項

1. 主要稅種及稅率

稅種 計稅依據 稅率

增值稅 按稅法規定計算的銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進 6%和 5%

項稅額後，差額部分為應交增值稅 17%和 13%

消費稅

營業稅 按應稅營業收入計徵 5%

城市維護建設稅 按實際繳納營業稅及應交增值稅計徵 7%和 5%

企業所得稅 按應納稅所得額計徵 25%和 16.5%

教育費附加 按實際繳納營業稅及應交增值稅計徵 3%

地方教育費附加 按實際繳納營業稅及應交增值稅計徵 2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱 所得稅稅率

本公司及本公司的境內子公司 25%

本公司的香港子公司 16.5%

七、合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

單位：元

期末 期初

項目 折算 折人民幣 折算 折人民幣

外幣金額 外幣金額

率 金額 率 金額

現金： / / 361,800.77 / / 334,352.63

人民幣 / / 346,200.79 / / 319,063.49

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美元 86.00 6.6312 570.28 86.00 6.4936 558.45

港元 17,584.77 0.8547 15,029.70 17,582.58 0.8378 14,730.69

銀行存款： / / 152,393,617,017.36 / / 134,995,442,508.59

其中：自有資 / / 56,724,887,182.44 / / 36,567,995,788.56

金

人民幣 / / 55,501,889,771.42 / / 34,565,271,168.30

美元 64,958,942.28 6.6312 430,755,738.06 106,940,611.55 6.4936 694,429,555.16

港元 924,059,077.30 0.8547 789,793,293.37 1,553,334,403.34 0.8378 1,301,383,563.12

其他 2,448,379.59 6,911,501.98

客戶資金 / / 95,668,729,834.92 / / 98,427,446,720.03

人民幣 / / 92,993,233,201.09 / / 96,273,835,300.40

美元 264,711,936.39 6.6312 1,755,357,792.59 223,479,142.46 6.4936 1,451,184,159.48

港元 1,075,742,443.37 0.8547 919,437,066.34 833,703,607.45 0.8378 698,476,882.32

其他 701,774.90 3,950,377.80

其他貨幣資 / / 71,815.50 / / 138,284,878.95

金：

人民幣 / / 71,815.50 / / 61,259.47

美元 - 6.6312 - 21,286,130.88 6.4936 138,223,619.48

合計 / / 152,394,050,633.63 / / 135,134,061,740.17

其中，融資融券業務：

□適用 √不適用

貨幣資金的說明

使用受限制的貨幣資金：

使用受限制的貨幣資金包括質押定期存單以及結構化主體計提的風險準備金共計人民幣

985,821,512.51 元(2015 年 12 月 31 日：人民幣 1,132,605,354.48 元)。

2、 結算備付金

單位：元

期末 期初

項目

外幣金額 折算率 折人民幣金額 外幣金額 折算率 折人民幣金額

自有備付 / / 1,487,189,425.83 / / 2,551,703,135.10

金：

人民幣 / / 1,481,513,736.13 / / 2,549,953,359.52

港元 6,640,563.59 0.8547 5,675,689.70 2,088,536.14 0.8378 1,749,775.58

客戶備付 / / 11,911,339,179.79 / / 33,517,077,681.89

金：

人民幣 / / 8,146,001,054.20 / / 23,812,947,738.09

美元 6,151,527.40 6.6312 40,792,008.49 10,297,739.66 6.4936 66,869,402.26

港元 121,988,831.61 0.8547 104,263,854.38 127,599,187.41 0.8378 106,902,599.21

客戶信用 3,620,282,262.72 9,530,357,942.33

備付金

人民幣 3,620,282,262.72 9,530,357,942.33

信用備付 / / / /

金：

人民幣 / / / /

合計 / / 13,398,528,605.62 / / 36,068,780,816.99

3、 融出資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額

個人 49,080,638,478.89 66,261,285,139.26

機構 2,426,650,896.00 1,230,613,031.22

減：減值準備 (51,622,264.48) (59,779,997.62)

合計 51,455,667,110.41 67,432,118,172.86

客戶因融資融券業務向公司提供的擔保物公允價值情況：

□適用 √不適用

融出資金的說明

(1) 按類別列示

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

融資融券業務融出資金 51,507,289,374.89 67,491,898,170.48

減：減值準備 (51,622,264.48) (59,779,997.62)

融出資金淨值 51,455,667,110.41 67,432,118,172.86

於 2016 年 6 月 30 日，本公司將上述融資融券業務中共計人民幣 9,632,231,619.15 元(2015

年 12 月 31 日：人民幣 20,853,545,326.86 元)的債權收益權進行了質押式回購(參見附註七、26)；

並將上述融資業務中共計人民幣 533,672,012.20 元(2015 年 12 月 31 日：511,833,436.92 元)的

債權作為基礎資產轉讓給資產支持專項計劃進行了資產證券化業務(參見附註八)。

(2) 按帳齡分析

2016 年 6 月 30 日

帳面餘額 壞帳準備

計提

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 - 3 個月 28,356,296,344.96 55.05% 28,394,362.20 0.10%

3 - 6 個月 3,953,483,089.23 7.68% 3,966,616.84 0.10%

6 個月以上 19,197,509,940.70 37.27% 19,261,285.44 0.10%

合計 51,507,289,374.89 100.00% 51,622,264.48 0.10%

2015 年 12 月 31 日

帳面餘額 壞帳準備

計提

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 - 3 個月 51,131,251,980.82 75.76% 39,806,009.03 0.08%

3 - 6 個月 5,529,832,941.14 8.19% 5,668,699.17 0.10%

6 個月以上 10,830,813,248.52 16.05% 14,305,289.42 0.13%

合計 67,491,898,170.48 100.00% 59,779,997.62 0.09%

(3) 按客戶類別列示

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

個人 49,080,638,478.89 66,261,285,139.26

機構 2,426,650,896.00 1,230,613,031.22

小計 51,507,289,374.89 67,491,898,170.48

減：減值準備 (51,622,264.48) (59,779,997.62)

--------------------------- ---------------------------

合計 51,455,667,110.41 67,432,118,172.86

4、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額

公允價值 初始投資成本

指定以公允價值計 指定以公允價值計

項 為交易目的而持有 為交易目的而持有

量且變動計入當期 公允價值合計 量且變動計入當期 初始投資成本合計

目 的金融資產 的金融資產

損益的金融資產 損益的金融資產

債 63,917,280,588.65 - 63,917,280,588.65 63,429,081,339.19 - 63,429,081,339.19

券

基 20,075,129,067.33 - 20,075,129,067.33 20,086,796,856.54 - 20,086,796,856.54

金

股 4,329,472,995.39 - 4,329,472,995.39 3,921,771,184.34 - 3,921,771,184.34

票

其 3,664,244,808.72 1,216,666,665.45 4,880,911,474.17 3,653,449,077.01 1,000,000,000.00 4,653,449,077.01

他

合 91,986,127,460.09 1,216,666,665.45 93,202,794,125.54 91,091,098,457.08 1,000,000,000.00 92,091,098,457.08

計

期初餘額

公允價值 初始投資成本

指定以公允價值計 指定以公允價值計

項 為交易目的而持有 為交易目的而持有

量且變動計入當期 公允價值合計 量且變動計入當期 初始投資成本合計

目 的金融資產 的金融資產

損益的金融資產 損益的金融資產

債 55,945,942,472.63 - 55,945,942,472.63 55,290,530,498.60 - 55,290,530,498.60

券

基 49,917,226,971.66 - 49,917,226,971.66 49,893,158,956.92 - 49,893,158,956.92

金

股 10,284,934,058.55 - 10,284,934,058.55 9,512,588,659.84 - 9,512,588,659.84

票

其 13,890,005,211.73 1,199,999,998.80 15,090,005,210.53 13,884,836,068.19 1,000,000,000.00 14,884,836,068.19

他

合 130,038,108,714.57 1,199,999,998.80 131,238,108,713.37 128,581,114,183.55 1,000,000,000.00 129,581,114,183.55

計

其他說明

（1） 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產中的融出證券情況

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

成本 14,073,205.59 62,309,437.31

公允價值變動 (32,396.21) 3,299,677.41

淨值 14,040,809.38 65,609,114.72

本集團融出證券的擔保物信息參見附註十九、9(2)。

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（2） 變現有限制的以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

限制條件 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

企業債 質押 9,178,447,635.97 6,914,645,055.48

國債 質押 3,193,357,337.12 3,439,906,480.00

短期融資券 質押 1,797,895,854.27 2,960,510,090.00

公司債 質押 1,005,041,139.29 2,003,981,707.08

中期票據 質押 1,170,495,470.00 1,897,998,648.20

地方債 質押 755,221,599.50 420,800,000.00

政府支持機構債 質押 - 287,204,880.00

金融債 質押 1,309,210,790.00 113,126,944.00

可轉債 質押 19,069,400.00 -

非公開定向債務

融資工具 質押 - 60,561,780.00

股票 已融出證券 10,875,485.73 56,447,297.72

基金 已融出證券 3,165,323.65 9,161,817.00

合計 18,442,780,035.53 18,164,344,699.48

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5、 衍生金融工具

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末 期初

套期工具 非套期工具 套期工具 非套期工具

名 公允價 名義金額 公允價值 名 公允價 名義金額 公允價值

類別

義 值 義 值

金 資 負 資產 負債 金 資 負 資產 負債

額 產 債 額 產 債

利率衍生工具

30,867,329,800.00 19,660,849.30 (67,095,523.76) 25,710,000,000.00 27,513,684.32 (85,241,995.08)

（按類別列示）

- 國債期貨 997,329,800.00 - - - - -

- 利率互換 29,870,000,000.00 19,660,849.30 (67,095,523.76) 25,710,000,000.00 27,513,684.32 (85,241,995.08)

貨幣衍生工具

66,312,000.00 1,161,161.88 - 451,538,930.04 5,301,420.42 (4,418,130.64)

（按類別列示）

- 貨幣互換 66,312,000.00 1,161,161.88 - 451,538,930.04 5,301,420.42 (4,418,130.64)

權益衍生工具

28,173,852,030.48 187,761,620.39 (631,219,939.56) 22,873,943,680.00 298,524,570.44 (1,063,020,055.74)

（按類別列示）

- 股指期貨 617,200,486.83 - - 298,513,680.00 - -

- 權益互換 1,094,320,900.00 110,655,220.68 (597,324,991.24) 6,460,570,000.00 134,313,713.44 (1,023,191,211.00)

- 股指期權 1,307,620,925.29 6,386,687.52 (29,928,912.22) 679,917,000.00 7,625,755.00 (39,533,565.00)

- 場外期權 25,154,709,718.36 70,719,712.19 (3,966,036.10) 15,434,943,000.00 156,585,102.00 (295,279.74)

信用衍生工具

99,468,000.00 647,826.34 (469,709.91) 292,198,395.06 3,410,072.15 (3,250,278.60)

（按類別列示）

- 信貸違約互換

99,468,000.00 647,826.34 (469,709.91) 292,198,395.06 3,410,072.15 (3,250,278.60)

其他衍生工具 13,537,526,380.00 725,420,000.00 - 15,514,407,495.00 - (1,304,414,660.00)

（按類別列示）

- 遠期合約 13,345,910,000.00 725,420,000.00 - 15,451,525,000.00 - (1,304,414,660.00)

- 商品期貨 191,616,380.00 - - 62,882,495.00 - -

合計 72,744,488,210.48 934,651,457.91 (698,785,173.23) 64,842,088,500.10 334,749,747.33 (2,460,345,120.06)

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衍生金融工具的說明：

(i) 本集團進行的國債期貨與股指期貨交易為每日無負債結算。於 2016 年 6 月 30 日，本集

團持有的用於非套期的未到期國債期貨與股指期貨合約的公允價值為浮虧人民幣 99,974.53 元

(2015 年 12 月 31 日:0 元)與浮虧人民幣 11,442,072.19 元(2015 年 12 月 31 日：浮虧人民幣

6,239,681.47 元)，與本集團因參與該國債期貨與股指期貨交易所確認的相關金融資產相互抵銷。

(ii) 2016 年本集團進行的在銀行間市場清算所股份有限公司集中清算的利率互換交易為每

日無負債結算。於 2016 年 6 月 30 日，本集團持有在銀行間市場清算所股份有限公司集中清算用

於非套期的未到期利率互換合約的公允價值為浮虧人民幣 39,082,376.03 (2015 年 12 月 31 日：

浮虧人民幣 85,253,536.40 元)，與本集團因參與該利率互換交易所確認的相關金融資產或負債相

互抵銷。

(iii)本集團通過期貨子公司進行的商品期貨交易為每日無負債結算。於 2016 年 6 月 30 日，

本集團持有通過期貨子公司進行交易用於非套期的未到期商品期貨合約的公允價值為浮盈人民幣

2,215,750.00 元(2015 年 12 月 31 日：浮虧人民幣 187,470.00 元)，與本集團因參與該商品期貨

交易所確認的相關金融資產相互抵銷。

6、 買入返售金融資產

√適用 □不適用

(1) 按金融資產種類

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額

股票 25,003,176,245.39 23,352,219,316.78

債券 2,420,694,899.61 1,975,731,231.28

其他 339,140,840.10 322,588,686.33

減：減值準備 19,411,751.74 16,011,729.27

買入返售金融資產帳面價值 27,743,600,233.36 25,634,527,505.12

(2) 約定購回、質押回購融出資金按剩餘期限分類披露

單位：元 幣種：人民幣

期限 期末帳面餘額 期初帳面餘額

一個月內 1,601,691,354.11 2,018,228,239.49

一個月至三個月內 3,544,583,624.58 3,148,135,836.67

三個月至一年內 17,284,512,892.68 14,666,806,570.63

一年以上 2,577,660,000.00 3,532,240,000.00

減：減值準備 19,411,751.74 16,011,729.27

合計 24,989,036,119.63 23,349,398,917.52

(3) 按業務類別列示

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

股票質押式回購 25,008,447,871.37 23,365,410,646.79

債券質押式回購 2,315,332,134.50 1,972,501,110.00

約定購回式證券 - -

其他 439,231,979.23 312,627,477.60

減：減值準備 (19,411,751.74) (16,011,729.27)

合計 27,743,600,233.36 25,634,527,505.12

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(4) 按交易場所類別列示

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

證券交易所 25,757,448,371.37 23,607,710,646.79

銀行間同業市場 1,282,302,711.43 1,260,001,110.00

其他 723,260,902.30 782,827,477.60

減：減值準備 (19,411,751.74) (16,011,729.27)

合計 27,743,600,233.36 25,634,527,505.12

(5) 擔保物信息

於 2016 年 6 月 30 日，本集團買入返售金融資產的擔保物公允價值為人民幣

99,481,471,865.68 元(2015 年 12 月 31 日：人民幣 102,241,481,453.24 元)。

7、 應收款項

(1) 按明細列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

應收清算款 1,102,077,063.52 12,548,578.36

應收經紀、交易商及結算所 359,148,142.21 170,459,695.80

應收手續費及佣金 170,785,391.56 148,399,682.34

應收開放式基金贖回款 233,261,230.64 132,807,794.65

應收申購款 88,189,939.52 111,142,303.19

其他 44,923,766.13 48,045,390.57

合計 1,998,385,533.58 623,403,444.91

減：減值準備 2,129,405.77 1,849,597.56

應收款項帳面價值 1,996,256,127.81 621,553,847.35

(2) 按帳齡分析

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

期末餘額 期初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

帳齡

比例 比例 比例 比例

金額 金額 金額 金額

（%） （%） （%） （%）

1 年以 1,989,457,497.38 99.55 1,626,003.96 0.08 617,169,344.91 99.00 1,354,392.56 0.22

內

1-2 年 8,748,036.20 0.44 437,401.81 5.00 3,524,100.00 0.56 176,205.00 5.00

2-3 年 60,000.00 0.00 6,000.00 10.00 2,590,000.00 0.42 259,000.00 10.00

3 年以 120,000.00 0.01 60,000.00 50.00 120,000.00 0.02 60,000.00 50.00

上

合計 1,998,385,533.58 100.00 2,129,405.77 0.11 623,403,444.91 100.00 1,849,597.56 0.30

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(3) 按評估方式列示

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

期末餘額 期初餘額

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

帳齡

比例 比例 比例 比例

金額 金額 金額 金額

（%） （%） （%） （%）

單項計提減值準備

組合計提減值準備 1,998,385,533.58 100 2,129,405.77 0.11 623,403,444.91 100 1,849,597.56 0.30

合計 1,998,385,533.58 100 2,129,405.77 0.11 623,403,444.91 100 1,849,597.56 0.30

(4) 單項計提壞帳準備的應收款項

本集團並無單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項。

(5) 本年計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

年初餘額 1,849,597.56 397,889.36

本年計提 279,808.21 1,451,708.20

本年收回或轉回 - -

本年核銷 - -

年末餘額 2,129,405.77 1,849,597.56

(6) 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收款項情況

佔應收款項

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡 總額的比例(%)

Clearstream 第三方 427,047,283.35 1 年以內 21.37

中國證券登記結算有限

公司 第三方 233,261,230.64 1 年以內 11.67

Marex 第三方 20,715,850.40 1 年以內 1.04

華泰紫金（江蘇）股權

投資基金（有限合夥） 聯營公司 20,000,000.00 1 年以內 1.00

香港中央結算有限公司 第三方 19,891,377.00 1 年以內 1.00

合計 720,915,741.39 36.08

應收款項餘額中無應收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東之款項。

(7) 應收關聯方款項情況

佔應收款項

單位名稱 與本公司關係 金額 總額的比例(%)

南方基金管理有限公司 聯營公司 2,911,621.14 0.15

華泰紫金（江蘇）股權投資基金

（有限合夥） 聯營公司 20,000,000.00 1.00

江蘇工業和信息產業投資基金 聯營公司 721,567.42 0.04

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（有限合夥）

華泰招商（江蘇）資本市場投資

母基金（有限合夥） 合營公司 671,232.88 0.03

合計 23,304,421.44 1.22

8、 應收利息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

債券投資 1,579,528,947.75 1,114,297,189.97

存放金融同業 662,233,662.57 419,705,020.62

資金拆借

融資融券 1,554,686,547.13 1,022,791,218.92

買入返售 715,206,043.78 545,045,739.13

其他 125,070,171.99 180,644,438.27

合計 4,636,725,373.22 3,282,483,606.91

9、 存出保證金

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額

交易保證金 524,668,579.92 698,071,526.78

信用保證金 229,619,996.37 393,890,344.79

履約保證金

期貨保證金 6,876,028,999.55 4,917,338,127.99

合計 7,630,317,575.84 6,009,299,999.56

存出保證金的說明：

其中：外幣保證金

2016年6月30日 2015年12月31日

外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額

交易保證金：

美元 89,999.53 6.6312 596,804.85 70,000.00 6.4936 454,552.00

港幣 9,822,905.91 0.8547 8,395,637.68 7,000,000.00 0.8378 5,864,600.00

合計 8,992,442.53 6,319,152.00

2016年6月30日 2015年12月31日

外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額

期貨保證金：

港幣 - - - 2,604,708.82 0.8378 2,182,225.05

韓元 - - - -

合計 - 2,182,225.05

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10、 可供出售金融資產

√適用 □不適用

(1) 可供出售金融資產情況

單位：元 幣種：人民幣

期末 期初

項目名

稱 初始 減值 帳面 初始 減值 帳面

公允價值變動 公允價值變動

成本 準備 價值 成本 準備 價值

債券 1,061,857,274.21 5,655,086.86 - 1,067,512,361.07 428,035,372.96 14,541,394.83 - 442,576,767.79

基金 503,837,236.37 171,080.04 - 504,008,316.41 247,816,263.17 9,624,834.75 - 257,441,097.92

股票 10,219,961,901.20 2,060,823,962.23 - 12,280,785,863.43 9,848,478,777.86 2,401,364,880.65 - 12,249,843,658.51

證券公

司理財 286,993,165.18 (2,604,295.90) - 284,388,869.28 300,413,711.56 9,195,022.79 - 309,608,734.35

產品

銀行理

572,660,773.19 132,118.84 - 572,792,892.03 666,050,473.15 1,237,360.73 - 667,287,833.88

財產品

信託計

- - - - 70,000,000.00 1,423,780.82 - 71,423,780.82

劃

其他股

8,190,706,954.70 3,191,965,543.06 5,716,470.66 11,376,956,027.10 5,829,955,496.22 3,545,486,440.00 5,716,470.66 9,369,725,465.56

權投資

其他 14,798,349,892.00 (1,102,943,399.81) - 13,695,406,492.19 14,865,013,092.00 (114,199,927.46) - 14,750,813,164.54

合計 35,634,367,196.85 4,153,200,095.32 5,716,470.66 39,781,850,821.51 32,255,763,186.92 5,868,673,787.11 5,716,470.66 38,118,720,503.37

可供出售金融資產的說明

於 2016 年 6 月 30 日，以上可供出售金融資產包括本公司與其他若干家證券公司投資於中國證券金融股份有限公司(以下簡稱「證金公司」)設立的

專戶投資，根據本公司與證金公司籤訂的相關合同，本公司分別於 2015 年 7 月 6 日和 2015 年 9 月 2 日出資人民幣 10,000,000,000.00 元和人民幣

4,439,640,000.00 元投入該專戶。該專戶由本公司與其他投資該專戶的證券公司按投資比例分擔投資風險分享投資收益，由證金公司進行統一運作與投

資管理。於 2016 年 6 月 30 日，本公司根據證金公司提供的資產報告確定期末帳面價值。

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(2) 截至報告期末可供出售金融資產的成本（攤餘成本）、公允價值、累計計入其他綜合收益的

公允價值變動金額，以及已計提減值金額

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計

權益工具的成本/債務工 34,572,509,922.64 1,061,857,274.21 35,634,367,196.85

具的攤餘成本

公允價值 38,714,338,460.44 1,067,512,361.07 39,781,850,821.51

4,147,545,008.46 5,655,086.86 4,153,200,095.32

累計計入其他綜合收益

的公允價值變動金額

已計提減值金額 5,716,470.66 - 5,716,470.66

(3) 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

可供出售金融資產分類 可供出售權益工具 可供出售債務工具 合計

期初已計提減值金額 5,716,470.66 - 5,716,470.66

本年計提

其中：從其他綜合收益轉入

本年減少

其中：期後公允價值回升轉回 /

期末已計提減值金額 5,716,470.66 - 5,716,470.66

(4) 變現受限制的可供出售金融資產

限制條件 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

股票 存在限售期限 1,415,308,795.84 1,427,226,869.57

證券公司 以管理人身份認購的發行

理財產品 的集合資產管理計劃 64,922,673.71 89,818,585.92

基金 存在限售期限 3,012,000.00 3,810,000.00

股票 已融出證券 53,958,271.38 2,528,092.40

其他 自有資金投資 12,750,309,276.33 13,783,382,154.04

合計 14, 287,511,017.26 15,306,765,701.93

其中：存在限售期限的股票、基金明細：

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限制條件 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

神州高鐵 限售 555,422,591.04 547,267,480.34

愷英網絡 限售 376,666,832.40 432,555,745.88

美年健康 限售 386,348,453.68 334,230,878.84

眾信旅遊 限售 96,870,918.72 113,172,764.51

基金鴻陽 限售 3,012,000.00 3,810,000.00

收益互換 自有資金投資 12,750,309,276.33 -

合計 14,168,630,072.17 1,431,036,869.57

(5) 可供出售金融資產中已融出證券情況

本集團融出證券情況及融出證券擔保物信息參見附註十九、9(2)。

11、 持有至到期投資

√適用 □不適用

(1) 持有至到期投資情況

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 期末公允價值

債券 5,000,000.00 5,000,000.00 5,090,540.00

其中（按類別列示）：

企業債 5,000,000.00 5,000,000.00 5,090,540.00

其他

持有至到期投資合計

減：持有至到期投資減值準

備

持有至到期投資帳面價值 5,000,000.00 5,000,000.00 5,090,540.00

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12、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

本期增減變動 減

值

其 計

準

減 他 提

期初 期末 備

被投資單位 少 權益法下確認的 權 宣告發放現金股利 減

餘額 追加投資 其他綜合收益調整 餘額 期

投 投資損益 益 或利潤 值

末

資 變 準

餘

動 備

額

一、合營企業

華泰招商（江蘇）資本市 100,000,000.00 - 153,521.86 - - - - 100,153,521.86

場投資母基金（有限合夥）

小計 100,000,000.00 - 153,521.86 - - - - 100,153,521.86

二、聯營企業

南方基金管理有限公司 1,597,134,318.42 - - 133,313,044.30 (22,018,565.70) - (162,000,000.00) - 1,546,428,797.02 -

華泰柏瑞基金管理有限公 338,501,167.90 - - 58,739,974.97 (8,842,959.21) - (49,000,000.00) - 339,398,183.66 -

司

華泰紫金(江蘇)股權投資 520,201,558.30 (5,626,073.12) 24,056,068.41 - - - 538,631,553.59

基金(有限合夥)

江蘇小微企業融資產品交 16,988,526.77 16,988,526.77

易中心有限責任公司

江蘇工業和信息產業投資 201,000,000.00 (912,106.62) - - - - 200,087,893.38

基金 (有限合夥)

其他 8,170.99 16,100,000.00 - (34,064.00) 134,983.81 16,209,090.80

小計 2,673,833,742.38 16,100,000.00 - 185,480,775.53 (6,670,472.69) - (211,000,000.00) - 2,657,744,045.22 -

合計 2,673,833,742.38 116,100,000.00 - 185,634,297.39 (6,670,472.69) - (211,000,000.00) - 2,757,897,567.08 -

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13、 投資性房地產

√適用 □不適用

投資性房地產計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性房地產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 房屋、建築物 土地使用權 在建工程 合計

一、帳面原值

1.期初餘額 1,508,102,497.37 1,508,102,497.37

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產\

在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額 62,388,094.14 62,388,094.14

（1）處置

（2）其他轉出 62,388,094.14 62,388,094.14

4.期末餘額 1,445,714,403.23 1,445,714,403.23

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額 (202,024,105.99) (202,024,105.99)

2.本期增加金額 (29,548,994.30) (29,548,994.30)

（1）計提或攤銷 (29,548,994.30) (29,548,994.30)

3.本期減少金額 (12,051,337.09) (12,051,337.09)

（1）處置

（2）其他轉出 (12,051,337.09) (12,051,337.09)

4.期末餘額 (219,521,763.20) (219,521,763.20)

三、減值準備

1.期初餘額 4,547,017.71 4,547,017.71

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額 4,547,017.71 4,547,017.71

四、帳面價值

1.期末帳面價值 1,221,645,622.32 1,221,645,622.32

2.期初帳面價值 1,301,531,373.67 1,301,531,373.67

(2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

未辦妥產

項目 帳面價值 權證書原

因

深圳市福田區彩田路 2014-9 號福源大廈裙樓 1 層 2,767,126.92 注 1

上海市浦東新區乳山路 229 號 1 - 3 層 50,874,030.18 注 2

天津市河西區大沽南路 387 號 4,384,856.92 注 3

哈爾濱南崗區馬端頭街道街 110 號 1 號樓 7-8 車庫 109,212.24 注 4

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哈爾濱道裏區西十六道街 15 號 3 - 7 層 8,951,863.86 注4

海口市龍昆北路 38 號華銀大廈 11 層 2,368,325.17 注5

北京西城區月壇北街 2 號 A 座 14 層 2 - 5 29,957,372.88 注6

濟南市歷下區趵突泉北路 1 號 117、118 31,720,687.30 注7

大連保稅區黃海西四路 201 號國商大廈 5 層 1 - 13 號、19 號 14,033,808.73 注7

其他說明

注 1：該房產系由本公司深圳彩田路營業部 1996 年購買的只具有使用權的商業用房，使用期

限 50 年，因歷史原因尚未辦妥房屋所有權證。

注 2：該房產為經營性用房，因歷史原因，目前仍未能辦理相關權屬分割手續。

注 3：該房產系本公司 2000 年以前購買，因歷史原因房屋所有權證戶名仍為本公司前身江蘇

證券，無法辦妥更名手續。

注 4：此二處房產原為中國人民銀行的資產，因歷史原因轉至本公司哈爾濱西十六道街營業

部，無土地使用權證。

注 5：該房產繫於 2005 年因抵債抵償入帳本公司子公司華泰聯合證券有限責任公司，因歷史

原因尚未辦妥土地使用權證。

注 6：該房產系本公司子公司華泰聯合證券有限責任公司於 2008 年以前購買自用，於 2013

年轉入投資性房地產，因歷史原因尚未辦妥土地使用權證。

注 7：2012 年、2013 年四通集團公司分別以此二處房產抵償對本公司子公司華泰聯合證券有

限責任公司所負債務，因歷史原因尚未辦妥土地使用權證。

14、 固定資產

(1). 固定資產情況

單位：元 幣種：人民幣

辦公設備及其他

項目 房屋及建築物 運輸工具 電子設備 合計

設備

一、帳面原值：

1.期初餘額 2,572,137,129.07 150,655,431.05 610,790,771.25 78,998,653.52 3,412,581,984.89

2.本期增加金額 816,759,842.88 2,913,796.08 36,995,506.92 5,244,110.13 861,913,256.01

（1）購置 764,348.74 2,913,796.08 36,995,506.92 5,244,110.13 45,917,761.87

（2）在建工程轉入 753,607,400.00 - - - 753,607,400.00

（3）企業合併增加 - - -

- 投資性房地產轉

62,388,094.14 62,388,094.14

入

3.本期減少金額 388,395.00 1,387,385.13 21,256,917.10 2,777,459.90 25,810,157.13

（1）處置或報廢 388,395.00 1,387,385.13 21,256,917.10 2,777,459.90 25,810,157.13

4.期末餘額 3,388,508,576.95 152,181,842.00 626,529,361.07 81,465,303.75 4,248,685,083.77

二、累計折舊

1.期初餘額 260,089,223.31 106,740,916.38 365,945,109.64 61,934,955.19 794,710,204.52

2.本期增加金額 47,701,800.21 5,388,494.48 38,833,378.44 4,571,657.94 96,495,331.07

（1）計提 35,650,463.12 5,388,494.48 38,833,378.44 4,571,657.94 84,443,993.98

投資性房地產轉入 12,051,337.09 12,051,337.09

3.本期減少金額 165,269.10 1,256,796.62 20,356,617.66 2,390,955.26 24,169,638.64

（1）處置或報廢 165,269.10 1,256,796.62 20,356,617.66 2,390,955.26 24,169,638.64

4.期末餘額 307,625,754.42 110,872,614.24 384,421,870.42 64,115,657.87 867,035,896.95

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

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（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值 3,080,882,822.53 41,309,227.76 242,107,490.65 17,349,645.88 3,381,649,186.82

2.期初帳面價值 2,312,047,905.76 43,914,514.67 244,845,661.61 17,063,698.33 2,617,871,780.37

於 2016 年 6 月 30 日，本集團及本公司管理層認為無需對固定資產計提減值準備(2015 年：

無)。

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

未辦妥產權

項目 帳面價值

證書的原因

深圳市福田區彩田路 2014- 9 號福源大廈裙樓 1 - 2 層 6,119,650.05 注 1

江蘇省南通市環城西路 18 號銀都大廈 2 - 3 層 1,847,542.50 注 2

深圳市保稅區桂花路西段 21 號紅樹福苑 5 棟 A 座 1105 - 1108 房、 1,449,355.92 注 3

4 棟 A 座 2109 房

深圳市寶深路南松坪村三期經濟適用房西區 2 棟 2J、2K 號 426,657.02 注3

連雲港市新浦區登泰新村 H 號樓 2 單元 201、202 室；3 單元 201 604,634.90 注4

室

遼寧營口市站前區渤海大街東 16-甲 1 號 5,913,703.16 注5

哈爾濱道裏區西十六道街 15 號辦公樓 1- 2 層、8 層 4,369,733.70 注6

鄭州市金水區農業路 16 號 1 號樓 1 - 2 層 101 號、3 層 305 號 19,607,922.77 注7

成都市武侯區燃燈寺北街 184 號 1 棟 4 單元 4 層 7、8 號 317,364.62 注8

廣東省深圳市福田區福田中路統建商住樓丙幢 8D 179,736.64 注9

三亞市吉陽鎮迎賓路與龍坡南路交匯處同心家園八期 10 幢 B 單元 563,169.44 注 10

803 號房

其他說明：

注 1：該房屋系本公司深圳彩田路營業部 1996 年購買的只具有使用權的商業用房，因歷史原

因尚未辦妥房屋所有權證。

注 2：該房屋系本公司南通環城西路營業部於 2006 年以前購買並使用，因歷史原因尚未辦妥

房屋所有權證。

注 3：福利房無房屋所有權證。

注 4：該房屋系本公司連雲港通灌南路證券營業部所有，因歷史原因尚未辦妥土地使用權證。

注 5：該房屋因項目未整體竣工無法單獨辦理土地使用權證，開發商已就協助辦理土地使用

權證事項出具承諾函。

注 6：該房屋原為人民銀行國有資產，後轉至哈爾濱西十六道街營業部，因歷史原因尚未辦

妥土地使用權證。

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注 7：該房屋系鄭州農業街營業部因 2007 年合併信泰證券所接收，房屋所有權於本年度歸屬

於華泰證券股份有限公司，土地使用權證為大廈整體所有。

注 8：該房物實際所有人與房屋所有權證戶名不符，正辦理更名手續。

注 9：該房屋系因 2009 年合併本公司子公司華泰聯合證券有限責任公司所接收，因股東變更

等歷史原因，房屋實際所有人與房屋所有權證戶名不符。

注 10：該房屋尚在裝修建設，尚未交房。

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15、 在建工程

√適用 □不適用

(1). 在建工程情況

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額 期初餘額

項目

帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值

華泰證券廣場 - - - 714,694,161.39 - 714,694,161.39

其他工程 115,271,280.72 - 115,271,280.72 46,451,964.14 - 46,451,964.14

合計 115,271,280.72 - 115,271,280.72 761,146,125.53 - 761,146,125.53

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

工程累

工

計投入 本期利

項目 期初 本期轉入固定資產 本期其他減少 期末 程 利息資本化累 其中：本期利息 資金

預算數 本期增加金額 佔預算 息資本

名稱 餘額 金額 金額 餘額 進 計金額 資本化金額 來源

比例 化率(%)

度

(%)

華泰 2,825,752,400.00 714,694,161.39 38,913,238.61 (753,607,400.00) 100 100 31,767,837.89 10,649,743.32 4.75% 金融

證券 機構

廣場 貸款

其他 - 46,451,964.14 72,711,920.74 - (3,892,604.16) 115,271,280.72

工程

合計 2,825,752,400.00 761,146,125.53 111,625,159.35 (753,607,400.00) (3,892,604.16) 115,271,280.72 / / 31,767,837.89 10,649,743.32 / /

(3). 本期計提在建工程減值準備情況：

□適用 √不適用

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16、 無形資產

(1). 無形資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目 土地使用權 交易席位費 軟體 合計

一、帳面原值

1.期初餘 359,161,122.60 125,565,772.11 362,295,748.53 847,022,643.24

額

2.本期增 11,138.30 34,029,668.74 34,040,807.04

加金額

(1)購

置

(2)內

部研發

(3)企

業合併增加

3.本期減 79,303.86 79,303.86

少金額

(1)處

置

4.期末餘 359,161,122.60 125,576,910.41 396,246,113.41 880,984,146.42

額

二、累計攤銷

1.期初餘 (56,535,500.69) (124,311,842.44) (241,207,567.60) (422,054,910.73)

額

2.本期增 (3,597,774.60) (394,636.32) (47,970,408.88) (51,962,819.80)

加金額

（1）計

提

3.本期減 (79,215.33) (79,215.33)

少金額

(1)處

置

4.期末餘 (60,133,275.29) (124,706,478.76) (289,098,761.15) (473,938,515.20)

額

三、減值準備

1.期初餘

額

2.本期增

加金額

（1）計

提

3.本期減

少金額

(1)處

置

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4.期末餘

額

四、帳面價值

1.期末帳 299,027,847.31 870,431.65 107,147,352.26 407,045,631.22

面價值

2.期初帳 302,625,621.91 1,253,929.67 121,088,180.93 424,967,732.51

面價值

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用 √不適用

其他說明：

於 2016 年 6 月 30 日和 2015 年 12 月 31 日，本公司將帳面金額為人民幣 295,797,221.84 元

和人民幣 299,334,545.85 元的土地使用權用作長期借款的抵押物(附註七、36)。

於 2016 年 6 月 30 日，本集團及本公司管理層認為無需對無形資產計提減值準備(2015 年：

無)。

17、 商譽

√適用 □不適用

(1). 商譽帳面原值

單位：元 幣種：人民幣

本期增加 本期減少

被投資單位名稱或形成商譽

期初餘額 企業合併形成 期末餘額

的事項 處置

的

華泰聯合證券有限責任公司 51,089,439.80 51,089,439.80

華泰期貨有限公司 252,127.50 252,127.50

合計 51,341,567.30 51,341,567.30

(2). 商譽減值準備

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位名稱 本期增加 本期減少

或形成商譽的事 期初餘額 期末餘額

計提 處置

項

投行業務 51,089,439.80 51,089,439.80

期貨經紀業務 252,127.50 252,127.50

合計 51,341,567.30 51,341,567.30

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法

(a) 本集團於 2006 年支付人民幣 702,563,500.00 元合併成本收購了華泰聯合證券有限責任

公司 70%的權益。合併成本超過按比例獲得的華泰聯合證券有限責任公司可辨認資產、負債公允

價值的差額人民幣 51,089,439.80 元，確認為與華泰聯合證券有限責任公司相關的商譽。

(b) 本集團於 2006 年支付人民幣 29,580,000.00 元合併成本收購了長城偉業期貨經紀公司

(現更名為「華泰期貨有限公司」)60%的權益。合併成本超過按比例獲得的長城偉業期貨經紀公司

可辨認資產、負債公允價值的差額人民幣 252,127.50 元，確認為與長城偉業期貨經紀公司相關的

商譽。

其他說明

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各資產組的可收回金額根據預計未來現金流量現值的方法確定。本集團根據管理層批准的最

近未來 5 年財務預算和相應的折現率預計資產組的未來現金流量現值。超過 5 年財務預算之後年

份的現金流量均保持穩定。對可回收金額的預計結果並沒有導致確認減值損失。

18、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

其他減少

項目 期初餘額 本期增加金額 本期攤銷金額 期末餘額

金額

固定資產改 71,020,361.71 8,671,082.70 20,478,116.61 59,213,327.80

良支出

其他 7,154,865.35 2,513,688.73 1,246,972.82 8,421,581.26

合計 78,175,227.06 11,184,771.43 21,725,089.43 67,634,909.06

19、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額 期初餘額

項目 遞延所得稅 遞延所得稅

可抵扣暫時性差異 可抵扣暫時性差異

資產 資產

資產減值 476,604,316.76 119,151,079.21 484,201,660.13 121,050,415.03

準備

內部交易

未實現利潤

可抵扣虧

損

以公允價值 730,821,739.83 182,705,434.96 648,577.32 162,144.33

計量且其變

動計入當期

損益的金融

工具公允價

值變動

可供出售 747,746.05 186,936.51 39,204.06 9,801.02

金融資產公

允價值變動

衍生金融 2,337,772,602.98 584,443,150.75

工具的公允

價值變動

應付職工 4,037,390,573.60 1,009,347,643.38 3,567,210,327.51 891,802,581.88

薪酬

應付利息 - - 1,304,816,134.74 326,204,033.69

其他 230,878,821.49 57,719,705.37 151,929,816.66 37,982,454.15

合計 5,476,443,197.73 1,369,110,799.43 7,846,618,323.40 1,961,654,580.85

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

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期末餘額 期初餘額

項目

遞延所得稅 遞延所得稅

應納稅暫時性差異 應納稅暫時性差異

負債 負債

非同一

控制企

業合併

資產評

估增值

可供出

售金融

資產公

允價值

變動

以公允

價值計

量且其

變動計

入當期

(1,269,153,951.32) (316,710,726.20) (2,611,692,400.33) (652,923,100.09)

損益的

金融工

具公允

價值變

動

可供出

售金融

資產公 (2,462,460,741.69) (615,615,185.40) (4,124,303,073.19) (1,031,075,768.30)

允價值

變動

衍生金

融工具

的公允 (146,954,252.59) (36,738,563.15) (31,879,955.58) (7,969,988.90)

價值變

動

應付利

- - (1,554,970,009.09) (388,742,502.27)

息

其他 (104,802,655.87) (26,200,663.97) (80,611,603.69) (20,152,900.91)

合計 (3,983,371,601.47) (995,265,138.72) (8,403,457,041.88) (2,100,864,260.47)

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

抵銷後遞延所得稅 抵銷後遞延所得稅

遞延所得稅資產和 遞延所得稅資產和負

項目 資產或負債期末餘 資產或負債期初餘

負債期末互抵金額 債期初互抵金額

額 額

遞延所得

(840,426,691.82) 528,684,107.61 (1,749,045,443.27) 212,609,137.58

稅資產

遞延所得

840,426,691.82 (154,838,446.90) 1,749,045,443.27 (351,818,817.20)

稅負債

120 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

可抵扣暫時性差異

可抵扣虧損 354,576,555.90 199,382,748.65

合計 354,576,555.90 199,382,748.65

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份 期末金額 期初金額 備註

2015 年 - -

2016 年 - -

2017 年 - -

2018 年 - -

2019 年 - -

2020 年及以後年度 354,576,555.90 199,382,748.65

合計 354,576,555.90 199,382,748.65 /

20、 其他資產

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末帳面價值 期初帳面價值

其他應收款 513,126,658.32 452,186,089.66

抵債資產 37,907,230.30 29,912,930.75

代理兌付債券

待攤費用 17,288,841.72 19,451,302.59

預付投資款 197,074,378.64 44,765,985.05

其他 203,307,693.79 67,417,669.68

合計 968,704,802.77 613,733,977.73

其他資產的說明：

其他資產中預付投資款為尚未完成股權交割的權益類投資款。

(1) 其他應收款

(a) 其他應收款按類別分析如下

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

其他應收款餘額 880,191,133.96 820,037,793.58

減：壞帳準備 (367,064,475.64) (367,851,703.92)

其他應收款淨值 513,126,658.32 452,186,089.66

(b) 其他應收款按帳齡分析如下

2016 年 6 月 30 日

帳面餘額 壞帳準備

計提

金額 比例(%) 金額 比例(%)

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

1 年以內 466,053,215.51 52.95 10,736,317.00 2.30

1 至 2 年(含 2 年) 48,004,534.13 5.45 3,244,014.27 6.76

2 至 3 年(含 3 年) 5,558,754.26 0.63 607,398.91 10.93

3 年以上 360,574,630.06 40.97 352,476,745.46 97.75

合計 880,191,133.96 100.00 367,064,475.64 41.70

2015 年 12 月 31 日

帳面餘額 壞帳準備

計提

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 400,863,829.88 48.88 8,735,514.66 2.18

1 至 2 年(含 2 年) 47,447,172.97 5.79 3,276,525.65 6.91

2 至 3 年(含 3 年) 6,387,893.58 0.78 619,984.48 9.71

3 年以上 365,338,897.15 44.55 355,219,679.13 97.23

合計 820,037,793.58 100.00 367,851,703.92 44.86

帳齡自其他應收款確認日起開始計算。

(c) 其他應收款按減值準備評估方式分析如下

2016 年 6 月 30 日

帳面餘額 壞帳準備

計提

金額 比例(%) 金額 比例(%)

單獨計提減值準備 365,195,752.54 41.49 352,892,328.29 96.63

組合計提減值準備 514,995,381.42 58.51 14,172,147.35 2.75

合計 880,191,133.96 100.00 367,064,475.64 41.70

2015 年 12 月 31 日

帳面餘額 壞帳準備

計提

金額 比例(%) 金額 比例(%)

單獨計提減值準備 365,200,298.43 44.53 353,683,735.78 96.85

組合計提減值準備 454,837,495.15 55.47 14,167,968.14 3.11

合計 820,037,793.58 100.00 367,851,703.92 44.86

帳齡自其他應收款確認日起開始計算。

(d) 本年計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

122 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

年初餘額 367,851,703.92 378,660,272.09

本年計提 1,423,871.72 9,088,484.96

核銷後收回 - -

本年收回或轉回 (2,211,100.00) (15,404,969.07)

本年核銷 - (4,492,084.06)

年末餘額 367,064,475.64 367,851,703.92

(e) 按欠款方歸集的年末餘額前五名的其他應收款項情況

佔其他應收款

單位名稱 性質 金額 帳齡 總額的比例(%)

佔用原受託管理營業部

四通集團公司 資金 152,216,847.74 3 年以上 17.29

海容通信集團有限

公司 資金往來 132,620,853.24 1 年以內 15.07

Niutou

International

(HK) Limited 資金往來 33,155,213.31 1 年以內 3.77

華誠投資管理有限 佔用原受託管理營業部

公司 資金 36,128,158.38 3 年以上 4.10

天津南大科技公司 代墊款項 30,869,930.42 3 年以上 3.51

合計 384,991,003.09 43.74

(f) 截至 2016 年 6 月 30 日，其他應收款項餘額中無持本公司 5%以上(含 5%)表決權股份的股

東單位欠款。

21、 資產減值準備變動表

單位：元 幣種：人民幣

本期減少

項目 期初餘額 本期增加 期末餘額

轉回 轉銷

買入返售金融資產減 16,011,729.27 3,400,022.47 19,411,751.74

值準備

壞帳準備

可供出售金融資產減 5,716,470.66 5,716,470.66

值準備

持有至到期投資減值

準備

長期股權投資減值準

備

投資性房地產減值準 4,547,017.71 4,547,017.71

備

固定資產減值準備

在建工程減值準備

無形資產減值準備

商譽減值準備

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

融出資金減值準備 59,779,997.62 8,157,733.14 51,622,264.48

應收款項壞帳準備 1,849,597.56 279,808.21 2,129,405.77

其他應收款壞帳準 367,851,703.92 1,423,871.72 2,211,100.00 367,064,475.64

備

抵債資產減值準備 26,112,930.76 - 26,112,930.76

其他資產減值準備 2,332,212.63 - 2,332,212.63 -

合計 484,201,660.13 5,103,702.40 10,368,833.14 2,332,212.63 476,604,316.76

22、 短期借款

√適用 □不適用

(1). 短期借款分類

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

質押借款 759,935,520.00 688,321,600.00

抵押借款

保證借款

信用借款

合計 759,935,520.00 688,321,600.00

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

23、應付短期融資款

項目 票面利率 年初帳面餘額 本年增加 本年減少 年末帳面餘額

收益憑證(注 1.00% -

1) 2.00% 1,053,004,000.00 274,600,000.00 (1,152,604,000.00) 175,000,000.00

----------------- ---------------- -------------------- ----------------

合計 1,053,004,000.00 274,600,000.00 (1,152,604,000.00) 175,000,000.00

注 1：本公司於自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日止期間共發行 4 期期限小於一年的收

益憑證，未到期收益憑證的收益率為 1.00%至 2.00%。

24、拆入資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額

銀行拆入款項 1,500,000,000.00 3,000,000,000.00

轉融通融入款項

合計 1,500,000,000.00 3,000,000,000.00

拆入資金的說明：

(2) 銀行拆入資金剩餘期限和利率分析

2016 年 6 月 30 日 2015 年

剩餘期限 餘額 利率 剩餘期限 餘額 利率

5天 1,500,000,000.00 2.88% 4天 300,000,000.00 2.15%

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

- - - 5天 1,500,000,000.00 2.70%

- - - 6天 1,200,000,000.00 2.70%

合計 1,500,000,000.00 合計 3,000,000,000.00

25、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末公允價值 期初公允價值

指定以公允價值計 指定以公允價值計

項 為交易目的而持 為交易目的而持有

量且變動計入當期 公允價值合計 量且變動計入當期 公允價值合計

目 有的金融負債 的金融負債

損益的金融負債 損益的金融負債

債 724,682,607.30 724,682,607.30

券

基

金

股 31,846,455.84 - 31,846,455.84 113,144.53 - 113,144.53

票

黃

金

租

賃 - 14,075,000,000.00 14,075,000,000.00 14,417,704,840.00 - 14,417,704,840.00

其 - 12,216,408,452.09 12,216,408,452.09 - 7,010,474,482.96 7,010,474,482.96

他

合 756,529,063.14 26,291,408,452.09 27,047,937,515.23 14,417,817,984.53 7,010,474,482.96 21,428,292,467.49

計

其他說明：

於 2016 年 6 月 30 日，其他以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債主要為資產管

理計劃其他份額持有者或私募基金其他有限合伙人在合併結構化主體中享有的權益。

26、賣出回購金融資產款

√適用 □不適用

(1) 按金融資產種類

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額

股票

債券 14,261,434,673.80 14,492,019,282.19

其他

信用業務債權收益權 7,800,000,000.00 18,700,000,000.00

合計 22,061,434,673.80 33,192,019,282.19

賣出回購金融資產款的說明：

(2) 按業務類別

附註 2016 年 6 月 30 日 2015 年

信用業務債權收益權 (i) 7,800,000,000.00 18,700,000,000.00

交易所質押式回購 7,054,392,424.50 6,861,300,000.00

銀行間質押式賣出回購 6,867,049,300.00 7,119,660,754.48

銀行間買斷式賣出回購 301,154,438.35 511,058,527.71

其他 38,838,510.95 -

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

合計 22,061,434,673.80 33,192,019,282.19

(i) 截至 2016 年 6 月 30 日，質押的信用業務債權收益權所對應的債權金額為人民幣

9,632,231,619.15 元(2015 年：人民幣 22,279,745,326.86 元)。

(3) 擔保物信息

截至 2016 年 6 月 30 日，賣出回購金融資產款的擔保物公允價值為人民幣 26,918,149,799.22

元(2015 年：38,419,277,489.51 元)。

27、代理買賣證券款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額

個人 75,238,402,778.18 85,572,463,013.75

機構 24,232,169,850.47 24,157,888,498.95

合計 99,470,572,628.65 109,730,351,512.70

28、代理承銷證券款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額

股票 40,010,000.00 80,000,000.00

債券 1,542,500.00 5,485,000.00

其中：國債

金融債券

企業債券

短期融資券 1,522,500.00 2,985,000.00

中期票據 20,000.00 1,500,000.00

定向工具 - 1,000,000.00

其他有價證券

合計 41,552,500.00 85,485,000.00

29、信用交易代理買賣證券款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額

個人 12,877,261,214.64 18,287,470,297.96

機構 234,103,288.88 349,557,369.93

合計 13,111,364,503.52 18,637,027,667.89

30、應付職工薪酬

(1).應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

一、短期薪酬 2,238,667,666.53 1,182,680,236.93 2,035,218,279.55 1,386,129,623.91

二、離職後福利-設定提存 485,651.06 95,601,598.42 95,258,502.43 828,747.05

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計劃

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福 568,633,070.00 692,580,867.23 568,633,070.00 692,580,867.23

利

合計 2,807,786,387.59 1,970,862,702.58 2,699,109,851.98 2,079,539,238.19

(2).短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

一、工資、獎金、津貼 2,219,558,538.59 1,033,417,803.59 1,877,646,044.33 1,375,330,297.85

和補貼

二、職工福利費 829,215.47 25,871,969.20 26,132,726.35 568,458.32

三、社會保險費 175,096.80 58,023,452.93 57,670,125.50 528,424.23

其中：醫療保險費 165,596.02 53,898,121.32 53,572,403.85 491,313.49

工傷保險費 9,082.98 1,543,050.59 1,536,666.39 15,467.18

生育保險費 417.80 2,582,281.02 2,561,055.26 21,643.56

四、住房公積金 - 52,399,811.65 52,165,571.69 234,239.96

五、工會經費和職工教 18,104,815.67 12,967,199.56 21,603,811.68 9,468,203.55

育經費

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計 2,238,667,666.53 1,182,680,236.93 2,035,218,279.55 1,386,129,623.91

2016 年 1-6 月，本公司向關鍵管理人員支付的薪酬總額為人民 2,555.94 萬元(2015 年 1-6

月：人民幣 1,389.36 萬元)。

(3).設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

1、基本養老保險 138,155.92 86,265,861.39 85,621,306.15 782,711.16

2、失業保險費 16,814.07 9,335,737.03 9,306,515.21 46,035.89

3、企業年金繳費 330,681.07 - 330,681.07 -

合計 485,651.06 95,601,598.42 95,258,502.43 828,747.05

31、應交稅費

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

增值稅 85,557,677.37

消費稅

營業稅 232,194.27 96,484,155.90

城市維護建設稅 8,488,425.97 10,487,580.22

個人所得稅 647,390,308.13 370,847,463.47

企業所得稅 492,089,614.48 2,193,031,160.25

教育費附加 6,144,110.21 7,186,082.59

房產稅 7,556,876.51 9,669,379.53

其他 4,129,243.29 12,981,036.61

合計 1,251,588,450.23 2,700,686,858.57

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

32、應付款項

√適用 □不適用

應付款項列示

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

開放式基金申、認購款 91,934,828.44 3,546,983,302.87

應付收益互換業務款項 1,151,087,720.67 3,408,998,027.68

應付手續費及佣金 86,959,588.96 185,990,459.03

應付實物銷售款 - 140,754,521.87

應付清算款 676,001,268.73 132,136,833.02

其他 17,857,932.43 20,466,144.49

合計 2,023,841,339.23 7,435,329,288.96

33、應付利息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項 目 期末帳面餘額 期初帳面餘額

客戶資金 8,722,596.11 18,434,554.24

短期借款

拆入資金 360,125.00 535,416.67

其中：轉融通融入資金 - -

次級債券 398,592,237.21 1,496,716,324.11

應付債券 63,000,853.67 726,955,356.03

賣出回購 17,913,866.35 53,206,418.55

應付黃金租賃利息 41,000,724.91 253,504,911.78

應付利率互換利息 104,839,590.52 85,898,813.30

應付短期融資款利息 273,972.85 46,370,234.99

應付長期借款利息 602,879.63 680,669.50

資產證券化 21,270,763.88 -

其他 3,536,675.86 10,041,918.83

合計 660,114,285.99 2,692,344,618.00

34、應付股利

2016 年 6 月 30 日 2015 年

應付股利 3,594,481,040.00 13,096,640.00

35、預計負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初餘額 期末餘額 形成原因

對外提供擔保

未決訴訟

產品質量保證

重組義務

待執行的虧損合同

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

其他

72,941,100.00 72,941,100.00 根據中國證券監督管理委員會《行政處罰

預計罰沒支出 事先告知書》(編號：處罰字[2015]72 號)

計提相應預計負債。

合計 72,941,100.00 72,941,100.00 /

36、長期借款

√適用 □不適用

(1). 長期借款分類

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

質押借款

抵押借款 425,125,728.32 484,985,041.19

保證借款

信用借款

合計 425,125,728.32 484,985,041.19

其他說明，包括利率區間：

借款 首期

貸款單位 起始日 還款日 幣種 利率 2016 年 6 月 30 日 2015 年

中國工商銀行 2014 年 2016 年

股份有限公司 9 月 12 日 3 月 11 日 人民幣 4.75% 425,125,728.32 484,985,041.19

37、應付債券

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

債券類 債券

面值 發行日期 發行金額 票面利率 期末餘額 期初餘額

型 期限

公司債 4,000,000,000.00 2013/06/05 5年 4,000,000,000.00 4.68% 3,996,504,354.92 3,995,676,433.40

13 華泰

01(1)

公司債 6,000,000,000.00 2013/06/05 10 年 6,000,000,000.00 5.10% 5,990,522,663.53 5,989,980,664.87

13 華泰

02(1)

公司債 6,600,000,000.00 2015/06/29 3年 6,600,000,000.00 4.20% 6,593,198,741.72 6,591,599,370.86

15 華泰

G1(2)

次級債 3,000,000,000.00 2014/04/18 2年 3,000,000,000.00 6.15% - 2,998,177,864.42

14 華泰

02(3)

次級債 4,000,000,000.00 2014/09/26 4年 4,000,000,000.00 5.90% 4,000,000,000.00 4,000,000,000.00

14 華泰

04(4)

次級債 6,000,000,000.00 2015/01/22 2年 6,000,000,000.00 5.90% 6,000,000,000.00 6,000,000,000.00

15 華泰

01(5)

次級債 7,000,000,000.00 2015/04/20 2年 7,000,000,000.00 5.60% - 7,000,000,000.00

15 華泰

02(6)

次級債 5,000,000,000.00 2015/04/20 5年 5,000,000,000.00 5.80% 5,000,000,000.00 5,000,000,000.00

15 華泰

03(6)

次級債 18,000,000,000.0 2015/06/25 2年 18,000,000,000.00 5.50% 18,000,000,000.0 18,000,000,000.00

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

15 華泰 0 0

04(7)

次級債 600,000,000.00 2015/07/22 4年 600,000,000.00 5.80% 632,797,808.22 615,445,479.45

15 華泰

期(8)

境外債 美元 2014/10/08 5年 美元 3.625% 2,637,540,436.63 2,581,297,811.17

HUATAI 400,000,000.00 399,664,600.00

B1910(

9)

收益憑 9,900,000,000.00 2年 9,900,000,000.00 5.50-5.6 - 9,600,000,000.00

證(10) 0%

應付債券說明，包括可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間：

(1) 經中國證監會核准，本公司於 2013 年 6 月 5 日發行了 5 年期面值總額為人民幣 40 億元

和 10 年期面值總額為人民幣 60 億元的公司債。該兩筆公司債於 2013 年 7 月 17 日在上海證券交

易所上市。

(2) 經中國證監會核准，本公司於 2015 年 6 月 29 日發行了 3 年期面值總額為人民幣 66 億元

的公司債券。

(3) 本公司於 2014 年 4 月 18 日發行了 2 年期面值總額為人民幣 30 億元的次級債。2016 年 4

月 21 日，本公司對 14 華泰 02 次級債全部兌付。

(4) 本公司於 2014 年 9 月 26 日發行了 4 年期面值總額為人民幣 40 億元的次級債，該筆次級

債附第 2 年末發行人贖回選擇權。截至 2016 年 6 月 30 日，本公司計劃於一年內贖回 14 華泰 04

次級債，該筆次級債將在一年內贖回。

(5) 本公司於 2015 年 1 月 22 日發行了 2 年期面值總額為人民幣 60 億元的次級債。

(6) 本公司於 2015 年 4 月 20 日發行了 2 年期面值總額為人民幣 70 億元的次級債和 5 年期面

值總額為人民幣 50 億元的次級債。2016 年 4 月 21 日，本公司對 15 華泰 02 次級債行使發行人贖

回選擇權，對該筆次級債全部贖回。

(7) 本公司於 2015 年 6 月 25 日發行了 2 年期面值總額為人民幣 180 億元的次級債。

(8) 華泰期貨於 2015 年 7 月 22 日發行了 4 年期面值總額為人民幣 6 億元的次級債券，該筆

次級債附第 1 年末發行人贖回選擇權。截至 2016 年 6 月 30 日，計劃於一年內贖回 15 華泰期次級

債，該筆次級債將在一年內贖回。

(9) Huatai International Finance I Limited(本公司間接全資附屬公司)於 2014 年 10 月

8 日發行了 5 年期面值總額為 4 億美元的債券。該筆債券由中國銀行股份有限公司進行擔保，本

公司向中國銀行股份有限公司提供了反擔保。

(10) 本公司於 2015 年共發行 11 期總計人民幣 99 億元期限大於一年的收益憑證，未到期產

品的收益率為 5.50%至 5.60%。截至 2016 年 6 月 30 日與 2015 年 12 月 31 日，本公司分別對金額

為人民幣 96 億元和人民幣 3 億元的收益憑證全部贖回。

38、長期應付職工薪酬

√適用 □不適用

(1) 長期應付職工薪酬表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

一、離職後福利-設定受益計劃淨負債

二、辭退福利

三、其他長期福利 4,455,976,878.53 3,935,254,430.80

減：一年內支付的部分 (692,580,867.23) (568,633,070.00)

合計 3,763,396,011.30 3,366,621,360.80

(2) 設定受益計劃變動情況

□適用 √不適用

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39、遞延收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 形成原因

14,755,246.58 4,390,000.00 - 19,145,246.58 補貼購置/租賃

政府補助 辦公用房及交易

平臺建設

合計 14,755,246.58 4,390,000.00 - 19,145,246.58 /

涉及政府補助的項目：

單位：元 幣種：人民幣

本期新增補助 本期計入營業外 其他 與資產相關/

負債項目 期初餘額 期末餘額

金額 收入金額 變動 與收益相關

購置辦公 12,987,428.58 - 12,987,428.58 資產相關

用房

交易平臺 1,767,818.00 - 1,767,818.00 資產相關

建設

金融專項 - 1,670,000.00 1,670,000.00 收益相關

補貼

辦公場地 2,720,000.00 2,720,000.00 收益相關

租賃補貼

合計 14,755,246.58 4,390,000.00 19,145,246.58 /

40、其他負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額

其他應付款 1,531,726,424.80 1,559,637,188.18

代理兌付債券款 9,759,099.62 9,770,170.42

預提費用

合併結構化主體形成的其他金 88,708,485,320.43 85,761,378,502.63

融負債

應付資產證券化產品 475,000,000.00 475,000,000.00

期貨風險準備金 98,513,030.07 92,131,607.19

其他 356,319,440.72 600,537,513.18

合計 91,179,803,315.64 88,498,454,981.60

其他負債的說明：

(a) 合併結構化主體形成的其他金融負債

合併結構化主體形成的其他金融負債為本集團納入合併範圍內結構化主體產生的應付其他權

益持有人享有的權益。納入合併範圍的結構化主體信息詳見附註十、6。

(b) 其他應付款

金額較大的其他應付款分析如下

金額 款項性質

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辦公樓工程款 864,524,870.04 華泰證券河西辦公樓應付工程款

應付經紀人佣金 36,000,000.00 經紀人佣金款項

應付經紀人風險金 56,933,297.58 經紀人業務風險款項

應付證券投資者保護基金款項 36,833,896.11 應付保護基金款項

合計 994,292,063.73

(c) 本集團將資產支持專項計劃發行資產支持證券收到的對價確認為其他負債，資產證券化業務

的會計處理詳見附註八。

(d) 期貨風險準備金

本集團下設子公司華泰期貨有限公司根據《商品期貨交易財務管理暫行規定》按商品和金融

期貨經紀業務手續費收入的 5%計提期貨風險準備並計入當期損益，動用風險準備金彌補因自身原

因造成的損失或是按規定核銷難以收回的墊付風險損失款時，衝減期貨風險準備金餘額。

41、股本

單位：元 幣種：人民幣

本次變動增減（+、一）

期初餘額 發行 公積金 期末餘額

送股 其他 小計

新股 轉股

股份總 7,162,768,800.00 7,162,768,800.00

數

其他說明：

本公司於 2015 年 6 月完成向境外投資者溢價發行 1,562,768,800 股面值為每股人民幣 1.00

元的境外上市外資股(H 股)，並於香港聯交所上市，每股發行價格為港幣 24.80 元。通過上述 H

股發行，截至 2015 年 6 月 24 日止，本公司累計募集資金總額共計港幣 38,756,666,240.00 元，

折合人民幣 30,594,754,996.86 元，扣除股本人民幣 1,562,768,800.00 元及相關發行費用人民幣

441,058,152.80 元後的股本溢價金額為人民幣 28,590,928,044.06 元計入資本公積。同時，根據

國有股減持相關規定，人民幣 156,276,880.00 元人民幣普通股(A 股)股本被劃轉至全國社會保障

基金理事會並轉換為境外上市外資股(H 股)的股本。

截至 2016 年 6 月 30 日，上述股份包括無限售條件的人民幣普通股(A 股)人民幣

5,443,723,120.00 元和無限售條件的境外上市外資股(H 股)人民幣 1,719,045,680.00 元。所有人

民幣普通股（A 股）及境外上市外資股（H 股）在宣派、派付或作出一切股息或發派將享有同等地

位。

42、資本公積

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

資本溢價（股本溢 45,836,029,215.49 - - 45,836,029,215.49

價）

其他資本公積 1,733,175.40 - - 1,733,175.40

合計 45,837,762,390.89 - - 45,837,762,390.89

43、其他綜合收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期金額 上期金額

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1．可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 (1,651,271,896.47) 2,056,720,326.18

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 (415,606,970.94) 397,854,484.23

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 14,536,760.97 22,356,892.97

小計 (1,250,201,686.50) 1,636,508,948.98

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中 (6,670,472.69) 43,189,483.55

所享有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中 6,047,763.06

所享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小計 (12,718,235.75) 43,189,483.55

3．現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整額

小計

4．外幣財務報表折算差額 20,189,037.88 3,217,193.59

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計 20,189,037.88 3,217,193.59

5.其他

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨

額

小計

合計 (1,242,730,884.37) 1,682,915,626.12

44、盈餘公積

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

法定盈餘公積 2,607,376,049.13 2,607,376,049.13

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計 2,607,376,049.13 2,607,376,049.13

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

根據《公司法》以及本公司章程的規定，本公司稅後淨利潤在彌補以前年度未彌補虧損後，

按10%的比例提取法定盈餘公積金。法定盈餘公積金累計額為註冊資本50%以上的，可不再提取。

45、一般風險準備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初餘額 本期計提 計提比例（%） 本期減少 期末餘額

一般風險準備 3,404,440,504.54 3,404,440,504.54

交易風險準備 3,276,683,459.46 3,276,683,459.46

合計 6,681,123,964.00 6,681,123,964.00

一般風險準備的說明

一般風險準備包括本公司及本公司下屬子公司根據相關規定計提的一般風險準備和交易風險

準備(參見附註五、32)。

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46、未分配利潤

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期 上期

調整前上期末未分配利潤 15,232,022,703.47 10,319,188,382.86

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

調整後期初未分配利潤 15,232,022,703.47 10,319,188,382.86

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利 2,841,253,347.88 6,674,821,930.46

潤

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利 3,581,384,400.00 2,800,000,000.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤 14,491,891,651.35 14,194,010,313.32

47、手續費及佣金淨收入

(1) 手續費及佣金淨收入情況

單位：元 幣種:人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

手續費及佣金收入 5,381,540,596.73 11,096,769,889.41

證券經紀業務 4,009,416,601.30 10,094,404,273.73

其中：代理買賣證券業務 3,652,375,214.75 9,577,074,732.97

交易單元席位租賃 245,274,299.78 333,086,884.21

代銷金融產品業務 111,767,086.77 184,242,656.55

期貨經紀業務 113,938,371.61 135,712,416.19

投資銀行業務 875,585,267.47 633,929,643.41

其中：證券承銷業務 605,003,429.03 423,325,656.70

證券保薦業務 19,464,150.95 70,842,408.71

財務顧問業務 251,117,687.49 139,761,578.00

資產管理業務 173,345,244.53 133,632,893.50

基金管理業務 77,338,449.21 31,473,886.56

投資諮詢業務 93,076,667.97 57,518,837.03

其他 38,839,994.64 10,097,938.99

手續費及佣金支出 (1,403,748,490.43) (3,126,772,722.29)

證券經紀業務 (1,225,362,182.03) (3,090,136,791.45)

其中：代理買賣證券業務 (1,225,361,749.34) (3,090,136,791.45)

交易單元席位租賃 - -

代銷金融產品業務 (432.69) -

期貨經紀業務 (8,477,763.78) (11,579,083.18)

投資銀行業務 (41,025,516.53) (21,180,398.33)

其中：證券承銷業務 (11,433,258.91) (20,080,398.33)

證券保薦業務 (14,132,257.62) -

財務顧問業務 (15,460,000.00) (1,100,000.00)

資產管理業務 (126,790,849.59) (3,214,364.73)

基金管理業務

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投資諮詢業務 (5,845.35) (662,084.60)

其他 (2,086,333.15) -

手續費及佣金淨收入 3,977,792,106.30 7,969,997,167.12

其中：財務顧問業務淨收入 235,657,687.49 138,661,578.00

—併購重組財務顧問業 195,864,438.70 120,350,000.00

務淨收入--境內上市公司

—併購重組財務顧問業 16,241,173.31 3,400,000.00

務淨收入--其他

—其他財務顧問業務淨 23,552,075.48 14,911,578.00

收入

(2) 代理銷售金融產品業務

單位：元 幣種：人民幣

代銷金 本期 上期

融產品

銷售總金額 銷售總收入 銷售總金額 銷售總收入

業務

基金 12,836,701,527.37 109,339,606.60 19,152,573,983.45 181,178,479.11

銀行理

財產品

信託 2,183,010,000.00 1,731,048.27

其他 2,031,085,046,783.48 2,427,480.17 2,080,345,400,187.95 1,333,129.17

合計 2,043,921,748,310.85 111,767,086.77 2,101,680,984,171.40 184,242,656.55

(3) 資產管理業務

單位：元 幣種：人民幣

項目 集合資產管理業務 定向資產管理業務 專項資產管理業務

期末產品數量 176 646 21

期末客戶數量 954,175 232 201

其中：個人客戶 947,865 78 8

機構客戶 6,310 154 193

期初受託資金 107,143,693,008.55 503,044,907,682.49 13,321,288,466.50

其中：自有資金投入 2,270,394,774.88 3,071,207,867.55 5,814,310.93

個人客戶 86,413,832,092.48 1,068,676,502.08 17,186,681.72

機構客戶 18,459,466,141.19 498,905,023,312.86 13,298,287,473.85

期末受託資金 126,282,565,570.66 686,689,028,479.05 23,011,006,966.50

其中：自有資金投入 2,527,148,272.08 3,167,165,003.35 2,814,310.93

個人客戶 92,815,032,372.90 1,108,025,519.17 17,186,681.72

機構客戶 30,940,384,925.68 682,413,837,956.53 22,991,005,973.85

期末主要受託資產初始成本 126,509,386,631.46 705,182,582,209.02 23,068,179,367.60

其中：股票 6,550,539,571.48 2,402,705,175.24 8,680,536.48

基金 23,729,237,878.57 36,729,222,679.03 2,776,622.33

國債 1,366,331,694.87 1,659,163,664.91 -

其他債券 45,488,859,203.72 67,080,276,514.22 -

銀行理財產品 10,000,000.00 15,663,820,000.00 -

信託計劃 199,000,000.00 24,588,146,943.63 4,857,000,000.00

資產收益權 - 56,473,079,923.12 18,115,222,208.79

銀行承兌匯票 - 392,286,858,956.58 -

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

協議或定期存款 33,259,680,237.61 7,595,443,815.42 84,500,000.00

期貨 884,033,064.94 53,714,403.99 -

其他 15,021,704,980.27 100,650,150,132.88 -

當期資產管理業務淨收入 612,666,622.89 120,736,996.41 18,220,044.84

結構化主體合併抵銷影響數 (702,702,512.05) (2,316,610.61) (50,146.54)

當年資產管理業務淨收入 (90,035,889.16) 118,420,385.80 18,169,898.30

48、利息淨收入

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

利息收入 4,482,460,093.30 6,452,646,444.65

存放金融同業利息收入 1,604,000,520.96 1,607,264,029.05

其中：自有資金存款利息收入 587,915,100.08 509,113,984.35

客戶資金存款利息收入 1,016,085,420.88 1,098,150,044.70

融資融券利息收入 2,134,595,147.54 4,042,995,060.53

買入返售金融資產利息收入 743,513,582.74 539,698,070.41

其中：約定購回利息收入 2,270.00 17,794,385.91

股權質押回購利息收入 706,319,605.17 504,153,363.96

拆出資金利息收入

其他 350,842.06 262,689,284.66

利息支出 2,934,618,561.82 3,683,314,753.96

客戶資金存款利息支出 225,001,882.50 221,157,882.57

賣出回購金融資產利息支出 610,995,123.22 1,609,794,082.91

其中：報價回購利息支出 706,584.02 2,005.66

短期借款利息支出 13,608,017.02 -

拆入資金利息支出 25,046,107.33 116,171,306.36

其中：轉融通利息支出 - 61,828,369.08

長期借款利息支出

次級債券利息支出 1,131,550,377.45 723,324,345.87

應付債券利息支出 687,260,234.12 293,121,310.24

其他 58,133,122.14 13,872,892.16

短期融資券利息支出 13,655,534.19 552,488,106.82

黃金租賃利息支出 169,368,163.85 153,384,827.03

利息淨收入 1,547,841,531.48 2,769,331,690.69

49、投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 - -

權益法核算的長期股權投資收益 185,634,297.39 197,503,943.96

處置長期股權投資產生的投資收益

金融工具投資收益 1,337,660,539.04 2,982,236,406.53

其中：持有期間取得的收益 1,671,507,143.34 851,651,924.35

－以公允價值計量且其變動計入

1,461,719,436.34 700,581,812.48

當期損益的金融資產

－持有至到期投資 111,924.33 113,671.49

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－可供出售金融資產 209,675,782.67 150,956,440.38

－衍生金融工具

處置金融工具取得的收益 (333,846,604.30) 2,130,584,482.18

－以公允價值計量且其變動計入

(398,745,062.87) 5,244,097,020.98

當期損益的金融資產

－持有至到期投資

－可供出售金融資產 (456,456,672.05) 241,159,781.34

－衍生金融工具 1,778,833,578.42 (3,354,672,320.14)

- 以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債 (1,257,478,447.80) -

其他

合計 1,523,294,836.43 3,179,740,350.49

投資收益的說明：

(1) 對聯營企業或合營企業的投資收益

本期比上期增減變動的原

被投資單位 本期發生額 上期發生額 因

南方基金管理有限公司 133,313,044.30 155,569,517.24 被投資單位淨利潤變化

華泰柏瑞基金管理

有限公司 58,739,974.97 45,432,903.21 被投資單位淨利潤變化

華泰紫金(江蘇)股權投資

基金(有限合夥) (5,626,073.12) (3,498,476.49) 被投資單位淨利潤變化

江蘇工業和信息產業投資基金

(有限合夥) （912,106.62） - 被投資單位淨利潤變化

華泰招商（江蘇）資本市場投資

母基金（有限合夥） 153,521.86 - 被投資單位淨利潤變化

其他 (34,064.00) - 被投資單位淨利潤變化

合計 185,634,297.39 197,503,943.96

(2) 按成本法核算的長期股權投資收益

被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因

華泰期貨有限公司 - - -

(3) 本集團不存在投資收益匯回的重大限制。

50、公允價值變動收益／（損失）

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 (377,457,004.00) (118,787,956.38)

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 (1,729,026,297.55) 246,149,771.17

衍生金融工具 2,353,527,594.51 224,110,628.67

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

合計 247,044,292.96 351,472,443.46

51、其他業務收入

本期金額 上期金額

租賃收入 35,167,145.56 20,108,132.21

貿易銷售收入 11,327,745.43 18,892,251.37

酒店經營收入 27,090,085.00 -

其他 9,652,251.85 3,321,608.99

合計 83,237,227.84 42,321,992.57

52、營業稅金及附加

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準

消費稅

營業稅 289,658,573.63 823,000,411.74

城市維護建設稅 29,514,804.59 55,688,212.32

教育費附加 22,558,601.98 39,803,513.38

資源稅

其他 2,011,717.83 2,939,279.62

合計 343,743,698.03 921,431,417.06 /

53、業務及管理費

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

安全防範費 3,901,844.31 4,158,776.03

物業管理費 18,725,609.83 20,670,878.33

員工成本 2,356,853,433.18 4,091,490,910.52

租賃費 109,871,593.18 110,675,365.41

固定資產折舊 96,495,331.07 77,494,992.43

辦公及後勤事務費用 140,560,206.63 145,531,278.17

業務招待費 39,198,457.86 46,606,714.14

差旅費 44,019,714.95 37,862,466.07

無形資產攤銷 51,962,819.80 37,436,962.93

證券投資者保護基金 36,320,404.18 81,328,807.03

諮詢費 26,700,339.07 67,852,101.58

長期待攤費用攤銷 21,725,089.43 27,076,724.57

其他 217,805,822.45 130,169,728.94

合計 3,164,140,665.94 4,878,355,706.15

54、資產減值損失

√適用 □不適用

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

一、壞帳損失 (507,420.07) (2,431,429.97)

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失 - -

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他 69,487.28

融出資金減值損失 (8,157,733.14) -

買入返售金融資產減值損失 3,400,022.47 -

合計 (5,265,130.74) (2,361,942.69)

55、其他業務成本

本期金額 上期金額

投資性房地產折舊 17,497,657.21 11,370,577.75

貿易銷售成本 9,876,928.60 12,286,591.18

酒店經營成本 16,792,165.59 -

其他 218,370.37 12,792,984.05

合計 44,385,121.77 36,450,152.98

56、營業外收入

單位：元 幣種：人民幣

計入當期非經常性損益

項目 本期發生額 上期發生額

的金額

政府補助 18,586,862.18 3,241,023.71 18,586,862.18

非流動資產處置利得合計 969,250.24 180,777.34 969,250.24

其中：固定資產處置利得 969,250.24 180,777.34 969,250.24

無形資產處置利得 - - -

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

稅收返還 38,322,512.62 26,925,036.29 38,322,512.62

其他 14,915,152.58 1,401,132.11 14,915,152.58

合計 72,793,777.62 31,747,969.45 72,793,777.62

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

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單位：元 幣種：人民幣

補助項目 本期發生金額 上期發生金額 與資產相關/與收益相關

扶持資金 7,078,821.00 217,280.71

新三板掛牌獎勵 - 600,000.00

租金補貼 934,662.00 1,305,743.00

發展基金 - 1,020,000.00

財政補貼與資金補助 9,173,379.18 -

可再生能源補貼 1,350,000.00 -

其他 50,000.00 98,000.00

合計 18,586,862.18 3,241,023.71 /

其他說明：

本集團於 2016 年上半年度取得的政府補助詳情如下：

(i) 本公司上海分公司證券營業部和本公司子公司江蘇股權交易中心有限責任公司以及本公

司子公司華泰紫金投資有限責任公司獲得的財政扶持資金。

(ii) 公司子公司紫金投資和資管子公司獲得的財政補貼

(iii) 本公司鹽城阜寧阜城大街證券營業部和本公司子公司華泰聯合證券有限公司獲得的房

屋租賃補貼款。

(iv) 本公司子公司江蘇股權交易中心有限責任公司獲得的省級現代服務業發展專項引導資

金。

(v) 母公司獲得的可再生能源補貼

57、營業外支出

單位：元 幣種：人民幣

計入當期非經常性損益

項目 本期發生額 上期發生額

的金額

非流動資產處置損失合計 429,612.98 1,676,057.87 429,612.98

其中：固定資產處置損失 429,612.98 1,676,057.87 429,612.98

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

捐贈支出 1,812,200.00 1,997,550.00 1,812,200.00

罰款、違約和賠償損失 163,933.92 90.00 163,933.92

其他 1,144,293.52 4,577,469.36 1,144,293.52

合計 3,550,040.42 8,251,167.23 3,550,040.42

58、所得稅費用

(1) 所得稅費用表

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

當期所得稅費用

遞延所得稅費用

按稅法及相關規定計算的當年所得稅 1,049,183,734.76 2,095,388,166.25

彙算清繳差異調整 (11,126,822.86) (5,554,685.36)

遞延所得稅的變動 (103,598,136.29) 25,467,910.07

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合計 934,458,775.61 2,115,301,390.96

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

單位:元 幣種:人民幣

項目 本期發生額

利潤總額 3,878,012,006.35

按法定/適用稅率計算的所得稅費用 969,503,001.59

子公司適用不同稅率的影響 -

調整以前期間所得稅的影響 (11,126,822.86)

非應稅收入的影響 (53,441,921.98)

不可抵扣的成本、費用和損失的影響 2,812,462.94

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 -

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 38,798,451.81

其他 (12,086,395.89)

所得稅費用 934,458,775.61

59、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

(1) 基本每股收益

基本每股收益以歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤除以本公司發行在外普通股的加權平

均數計算：

本期金額 上期金額

歸屬於本公司普通股股東的

合併淨利潤 2,841,253,347.88 6,674,821,930.46

本公司發行在外普通股的

加權平均數 7,162,768,800.00 5,829,705,043.09

基本每股收益(元/股) 0.3967 1.1450

普通股的加權平均數計算過程如下：

本期金額 上期金額

年初已發行普通股股數 7,162,76 8,800.00 5,600,000,000.00

本期新增普通股加權平均數 - -

年末普通股的加權平均數 7,162,768,800.00 5,600,000,000.00

(2) 稀釋每股收益

本公司不存在稀釋性潛在普通股，因此稀釋每股收益的計算過程與基本每股收益的計算過程

相同。

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60、現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

合併結構化主體收到的現金 2,947,106,817.80 48,790,291,938.76

其他業務收入 83,237,227.84 42,321,992.57

存出保證金淨流入 16,362,932.45 -

營業外收入 76,214,527.38 31,747,969.45

收到的往來款項 - 1,243,185,251.20

合計 3,122,921,505.47 50,107,547,151.98

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

使用受限制貨幣資金的變動 12,711,658,565.88 1,715,521,012.31

存出保證金本年淨支付 - 2,153,573,052.42

支付的其他費用 594,402,165.40 795,166,388.00

支付的往來款項 5,260,100,539.55 2,778,481,665.18

合計 18,566,161,270.83 7,442,742,117.91

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元 幣種:人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

應付私募基金份額持有人及有限合伙人淨資產淨增加額 5,204,068,185.22 718,000,000.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收到的現金 2,180,244.28 797,672.28

合計 5,206,248,429.50 718,797,672.28

(4). 支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

債券發行費用 644,062.73 1,552,810.00

短期融資券發行費用 - 4,095,629.78

發行港股支付的發行費用 85,281,904.04 3,000,000.00

股利分紅交易所費用 - 12,969,196.94

合計 85,925,966.77 21,617,636.72

61、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

單位：元 幣種：人民幣

補充資料 本期金額 上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 2,943,553,230.74 6,718,571,884.20

加：資產減值準備 (5,265,130.74) (2,361,942.69)

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資 113,992,988.28 88,865,570.18

產折舊

無形資產攤銷 51,962,819.80 37,436,962.93

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

長期待攤費用攤銷 21,725,089.43 27,076,724.57

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損 (539,637.26) 1,495,280.53

失（收益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列） (203,672,303.31) (351,472,343.46)

利息支出 1,869,903,859.78 2,114,380,991.03

匯兌收益 23,437,370.86 (331,388,162.11)

財務費用（收益以「－」號填列）

投資損失（收益以「－」號填列） 51,237,727.51 (2,590,006,513.32)

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） (316,074,970.03) (12,879,549.27)

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 212,609,584.24 436,201,943.55

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融 36,302,899,036.40 (28,897,234,367.91)

工具的增加

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） (2,753,383,663.97) (5,321,245,599.00)

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） (33,087,508,593.12) 167,308,400,968.57

其他

經營活動產生的現金流量淨額 5,224,877,408.61 139,225,841,847.80

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額 130,445,860,817.39 315,626,241,297.94

減：現金的期初餘額 148,567,782,701.18 99,700,700,737.87

加：現金等價物的期末餘額 2,418,866,560.73 4,067,100,000.00

減：現金等價物的期初餘額 1,972,501,110.00 2,889,578,174.73

現金及現金等價物淨增加額 (17,675,556,433.06) 217,103,062,385.34

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末餘額 期初餘額

一、現金 130,445,860,817.39 315,626,241,297.94

其中：庫存現金 361,800.77 525,675.08

可隨時用於支付的銀行存款 117,046,898,595.50 273,687,314,291.47

可隨時用於支付的其他貨幣資金 71,815.50 626,588,230.17

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

結算備付金 13,398,528,605.62 41,311,813,173.22

二、現金等價物 2,418,866,560.73 4,067,100,000.00

其中：三個月內到期的債券投資

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三、期末現金及現金等價物餘額 132,864,727,378.12 319,693,341,297.94

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的

現金和現金等價物

62、 外幣貨幣性項目

√適用 □不適用

(1). 外幣貨幣性項目：

單位：元

期末折算人民幣

項目 期末外幣餘額 折算匯率

餘額

貨幣資金

其中：美元 329,670,964.67 6.6312 2,186,114,100.93

港幣 1,999,819,105.44 0.8547 1,709,245,389.41

其他 3,150,154.49

應收帳款

其中：美元 60,024,738.44 6.6312 398,036,045.55

港幣 140,011,838.47 0.8547 119,668,118.34

其他 39,283,921.53

長期借款

其中：美元

歐元

港幣

人民幣

人民幣

結算備付金

美元 6,151,527.40 6.6312 40,792,008.49

港元 128,629,395.20 0.8547 109,939,544.08

存出保證金

美元

港元

存出保證金

美元 89,999.53 6.6312 596,804.85

港元 9,822,905.91 0.8547 8,395,637.68

其他應收款

美元 48,466,050.00 6.6312 321,388,070.76

港元 7,942,405.97 0.8547 6,788,374.38

短期借款

美元 (114,600,000.00) 6.6312 (759,935,520.00)

代理買賣證券款

美元 (64,965,993.45) 6.6312 (430,802,495.77)

港元 (706,665,338.26) 0.8547 (603,986,864.61)

其他 (1,516,717.22)

應付款項

美元 (22,253,543.62) 6.6312 (147,567,698.45)

港元 (103,024,245.30) 0.8547 (88,054,822.46)

其他 13,293.96

應付債券

美元 (397,747,079.96) 6.6312 (2,637,540,436.63)

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其他應付款

美元 (534,250.10) 6.6312 (3,542,719.27)

港元 (2,215,670.91) 0.8547 (1,893,733.93)

其他說明：

2015 年 12 月 31 日

年末外幣餘額 折算匯率 年末折算人民幣餘額

貨幣資金

其中：美元 351,705,970.89 6.4936 2,283,837,892.57

港幣 2,387,055,593.37 0.8378 1,999,875,176.13

其他 10,861,879.81

結算備付金

其中：美元 10,297,739.66 6.4936 66,869,402.26

港幣 129,687,723.55 0.8378 108,652,374.79

應收款項

其中：美元 13,535,415.13 6.4936 87,893,571.66

港幣 148,334,758.14 0.8378 124,274,860.37

其他 5,368,202.54

存出保證金

其中：美元 70,000.00 6.4936 454,552.00

港幣 9,604,708.82 0.8378 8,046,825.05

其他應收款

其中：美元 30,123,404.86 6.4936 195,609,341.80

港幣 762,549.71 0.8378 638,864.15

短期借款

其中：美元 (106,000,000.00) 6.4936 (688,321,600.00)

代理買賣證券款

其中：美元 (211,737,844.55) 6.4936 (1,374,940,867.39)

港幣 (764,461,861.28) 0.8378 (640,466,147.38)

其他 (3,509,891.00)

應付款項

其中：美元 (117,198.54) 6.4936 (761,040.46)

港幣 (23,403,747.89) 0.8378 (19,607,659.98)

其他 (22,596.02)

應付債券

其中：美元 (397,514,138.72) 6.4936 (2,581,297,811.17)

其他應付款

其中：美元 (442,056.63) 6.4936 (2,870,538.93)

港幣 (2,283,441.26) 0.8378 (1,913,067.09)

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

√適用 □不適用

本公司主要境外經營實體為本公司子公司華泰金融控股(香港)有限公司，其經營地在香港，

記帳本位幣為港幣。記帳本位幣依據境外經營實體的主要經濟環境決定，本年度未發生變化。

63、 套期

□適用 √不適用

64、 融券業務情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目 期末公允價值 期初公允價值

融出證券 67,999,080.76 68,137,207.12

－可供出售金融資產 53,958,271.38 2,528,092.40

－轉融通融入證券 - -

－以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 14,040,809.38 65,609,114.72

轉融通融入證券總額

65、 拆出資金

□適用 √不適用

66、 應收股利

□適用 √不適用

67、 劃分為持有待售的資產

□適用 √不適用

68、 長期應收款

□適用 √不適用

69、 開發支出

□適用 √不適用

70、 衍生金融負債

□適用 √不適用

71、 劃分為持有待售的負債

□適用 √不適用

72、 長期應付款

□適用 √不適用

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73、 專項應付款

□適用 √不適用

74、 次級債券

□適用 √不適用

75、 其他權益工具

□適用 √不適用

76、 庫存股

□適用 √不適用

77、 專項儲備

□適用 √不適用

78、 所有權或使用權受到限制的資產

□適用 √不適用

79、 其他綜合收益

詳見附註

八、資產證券化業務的會計處理

√適用 □不適用

1 說明資產證券化業務的主要交易安排及其會計處理、破產隔離條款

（1）交易安排

於 2015 年 8 月，本公司以向特定融資融券客戶借出資金後，本公司對該客戶享有的債權及權

利(以下簡稱「融出資金債權」或「基礎資產」)轉讓給「華泰國君融出資金債權 1 號資產支持專

項計劃」(以下簡稱「該專項計劃」)。該專項計劃同時發行優先級資產支持證券和次級資產支持

證券，其中優先級資產支持證券規模人民幣 475,000,00.00 元，次級資產支持證券規模人民幣

25,000,000.00 元，優先級資產支持證券均由第三方投資者進行認購，次級資產支持證券均由本

公司進行認購。優先級資產支持證券的預期收益率為 4.9%，次級資產支持證券不設預期收益率。

資產支持專項計劃所募集的認購資金只能用於向本公司購買基礎資產，在首批受讓的基礎資產產

生回收款後，該專項計劃對符合基礎資產合格標準約定的融出資金債權進行循環投資。該專項計

劃的到期日為 2016 年 9 月 7 日。本公司將在到期日前對融出資金債權進行回購。

（2）會計處理

在本公司個別財務報表中，本公司將融出資金債權轉移至資產支持專項計劃。由於本公司從

融出資金債權獲取的現金流量並未及時轉移給資產支持專項計劃，並且本公司有責任於未來指定

日期以約定價格回購融出資金債權，本公司保留了融出資金債權所有權上幾乎所有的風險和報酬，

不符合終止確認條件，因此本公司未終止確認已轉移的融出資金債權，並將收到的對價確認為一

項金融負債。

在本集團合併財務報表中，本集團評估其在資產支持專項計劃中的權力、享有的可變回報以

及有能力運用權力影響其回報的金額，從而以判斷本集團是否為資產支持專項計劃的主要責任人。

如本集團作為資產支持專項計劃的主要責任人，應將該資產支持專項計劃納入合併範圍。由於資

產支持專項計劃從融出資金債權獲取的現金流量並未及時轉移給資產支持證券的持有人，並且本

公司有責任於未來指定日期以約定價格回購融出資金債權，因此本集團未終止確認上述金融資產，

並將收到的對價確認為一項金融負債。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

截至 2016 年 6 月 30 日，本集團未予終止確認的已轉移融出資金債權的帳面價值為人民幣

533,672,012.20 元(2015 年 12 月 31 日：511,833,436.90 元)；並將收到的對價人民幣

475,000,000.00 元確認為金融負債(2015 年 12 月 31 日：475,000,000.00 元)。由於本集團為華

泰國君融出資金債權 1 號資產支持專項計劃的主要責任人，因此該計劃已納入本集團的合併財務

報表範圍，詳見附註十、6。

（3）破產隔離條款

在資產專項計劃存續期間，如果本公司進入破產程序，該專項計劃不得再使用專項計劃回收

款後續循環購買任何基礎資產，且專項計劃應立即指令託管人將專項計劃資金歸集帳戶的全部餘

額劃付至專項計劃託管帳戶，用以向資產支持專項計劃持有人進行分配。

2 公司不具有控制權但實質上承擔其風險的特殊目的主體情況

□適用 √不適用

九、合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

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5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

1 新設子公司導致的合併範圍變動

於 2016 年 6 月 30 日，本集團合併範圍包括了於本年新設立的子公司。本公司管理層認為本公司對這些新設立的子公司具有實際控制，故採用長期

股權投資成本法對其進行核算。新設立子公司的詳情如下：

持股比例(%)

(或類似權益比例)

子公司名稱 主要經營地 註冊地 業務性質 幣種 註冊/認繳資本 直接 間接 取得方式

華泰資本管理（香港）有限公司 香港 香港 期貨經紀 港元 33,300,000.00 - 70.00 設立

伊犁華泰瑞達股權投資管理有限公司 伊寧 伊寧 股權投資 人民幣 2,000,000.00 - 51.00 設立

伊犁華泰瑞達股權投資管理合夥企業

（有限合夥） 伊寧 伊寧 股權投資 人民幣 2,000,000.00 - 52.00 設立

伊犁蘇新投資基金合夥企業（有限合夥）伊寧 伊寧 股權投資 人民幣 1,900,000,000.00 - 24.73 設立

華泰（美國）期貨有限公司 美國 美國 期貨經紀 美元 3,000,000.00 - 100.00 設立

華泰（香港）期貨有限公司 香港 香港 期貨經紀 港元 33,300,000.00 - 100.00 設立

Huatai International Investment Holdings

Limited 香港 開曼 股權投資 美元 1.00 - 100.00 設立

南京豐同投資中心（有限合夥） 南京 南京 股權投資 人民幣 1,071,000,000.00 - 100.00 設立

Relian Investment Limited（瑞聯投資有限 英屬維爾京群

公司） 上海 島 股權投資 美元 - 21.18 設立

2 納入合併範圍結構化主體而導致的合併範圍變更

本集團對同時作為結構化主體的管理人或投資顧問和投資人，且綜合評估本集團因持有投資份額而享有的回報以及作為結構化主體管理人的管理人

報酬將使本集團面臨可變回報的影響重大的結構化主體進行了合併(主要是資產管理計劃)。本集團本年新增 5 個，減少了 7 個結構化主體納入合併報表

範圍，詳見附註十、6。

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十、在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

√適用 □不適用

(1). 企業集團的構成

子公司 主要經 業務性 持股比例(%) 取得

注釋 註冊地 幣種 註冊/認繳資本

名稱 營地 質 直接 間接 方式

華泰聯合證券 深圳 深圳 投資銀 人民幣 997,480,000.00 99.72 - 購買

有限責任公司 行

華泰期貨有限 注1 廣州 廣州 期貨經 人民幣 1,009,000,000.00 60.00 - 購買

公司 紀

華泰紫金投資 注2 南京 南京 股權投 人民幣 4,050,000,000.00 100.00 - 設立

有限責任公司 資

華泰金融控股 香港 香港 證券經 港幣 1,000,000,000.00 100.00 - 設立

(香港)有限公 紀

司

江蘇股權交易 南京 南京 股權交 人民幣 200,000,000.00 52.00 - 設立

中心有限責任 易服務

公司

華泰創新投資 北京 北京 創新投 人民幣 500,000,000.00 100.00 - 設立

有限公司 資

華泰證券(上 上海 上海 資產管 人民幣 1,000,000,000.00 100.00 - 設立

海)資產管理有 理

限公司

華泰瑞通投資 南京 南京 投資管 人民幣 50,000,000.00 - 54.00 設立

管理有限公司 理

江蘇省新興產 南京 南京 投資管 人民幣 30,000,000.00 - 51.00 設立

業投資管理有 理

限公司

華泰瑞聯基金 注3 北京 北京 投資管 人民幣 101,000,000.00 - 42.33 設立

管理有限公司 理

華泰金控投資 深圳 深圳 管理諮 港幣 10,000,000.00 - 100.00 設立

諮詢(深圳)有 詢

限公司

深圳市華泰君 深圳 深圳 投資管 人民幣 5,000,000.00 - 51.00 設立

信基金投資管 理

理有限公司

華泰長城資本 上海 深圳 基差及 人民幣 200,000,000.00 - 60.00 設立

管理有限公司 倉單交

易

華泰長城國際 上海 上海 風險管 人民幣 100,000,000.00 - 60.00 設立

貿易有限公司 理

北京華泰瑞聯 北京 北京 股權投 人民幣 1,000,000,000.00 - 32.00 設立

併購基金中心 資

(有限合夥)

深圳市華泰瑞 深圳 深圳 投資管 人民幣 30,000,000.00 - 52.00 設立

麟基金投資管 理

理合夥企業(有

限合夥)

深圳市華泰瑞 深圳 深圳 股權投 人民幣 1,000,000,000.00 - 31.00 設立

麟股權投資基 資

金合夥企業(有

限合夥)

深圳前海瑞聯 深圳 深圳 股權投 人民幣 200,000,000.00 - 100.00 設立

一號投資中心 資

(有限合夥)

深圳前海瑞聯 深圳 深圳 股權投 人民幣 200,000,000.00 - 100.00 設立

二號投資中心 資

(有限合夥）

深圳前海瑞聯 深圳 深圳 股權投 人民幣 200,000,000.00 - 100.00 設立

三號投資中心 資

(有限合夥)

深圳前海瑞聯 深圳 深圳 股權投 人民幣 200,000,000.00 - 100.00 設立

四號投資中心 資

(有限合夥)

深圳前海瑞聯 深圳 深圳 股權投 人民幣 200,000,000.00 - 100.00 設立

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

六號投資中心 資

(有限合夥)

深圳前海瑞聯 深圳 深圳 股權投 人民幣 3,001,000,000.00 - 50.02 設立

七號投資中心 資

(有限合夥)

上海京瑞投資 上海 上海 股權投 人民幣 200,000,000.00 - 100.00 設立

(有限合夥) 資

北京瑞聯京深 北京 北京 股權投 人民幣 200,000,000.00 - 100.00 設立

投資中心(有限 資

合夥)

北京華泰瑞合 北京 北京 股權投 人民幣 1,000,000,000.00 - 45.00 設立

醫療產業投資 資

中心(有限合

夥)

深圳市華泰 深圳 深圳 股權投 人民幣 220,010,000.00 - 25.00 設立

瑞麟一號股權 資

投資基金合夥

企業(有限合

夥)

華泰瑞新(上 上海 上海 投資管 人民幣 100,000,000.00 - 100.00 設立

海)投資有限公 理

司

北京華泰同信 北京 北京 投資管 人民幣 3,000,000.00 - 51.00 設立

投資基金管理 理

有限公司

北京華泰瑞合 北京 北京 投資管 人民幣 30,000,000.00 - 52.00 設立

投資管理合夥 理

企業(有限合

夥)

南京華泰瑞鑫 南京 南京 投資管 人民幣 1,000,000.00 - 51.00 設立

股權投資管理 理

有限公司

南京華泰瑞泰 南京 南京 投資管 人民幣 1,000,000.00 - 52.00 設立

股權投資管理 理

中心(有限合

夥)

江蘇華泰瑞聯 南京 南京 投資管 人民幣 100,000,000.00 - 100.00 設立

基金管理有限 理

公司

江蘇華泰瑞聯 南京 南京 股權投 人民幣 9,000,000,000.00 - 60.49 設立

併購基金(有限 資

合夥)

南京華泰瑞聯 注4 南京 南京 股權投 人民幣 5,442,000,000.00 - 48.94 設立

併購基金一號 資

(有限合夥)

南京華泰瑞 南京 南京 投資管 人民幣 71,000,000.00 - 100.00 設立

聯股權投資基 理

金管理合夥企

業(有限合夥)

南京瑞聯一號 南京 南京 股權投 人民幣 1,851,000,000.00 - 64.88 設立

投資中心(有限 資

合夥)

南京瑞聯二號 南京 南京 股權投 人民幣 200,000,000.00 - 100.00 設立

投資中心(有限 資

合夥)

南京瑞聯三號 南京 南京 股權投 人民幣 200,000,000.00 - 100.00 設立

投資中心(有限 資

合夥)

上海瀛翊投資 注4 上海 上海 股權投 人民幣 369,680,000.00 - 21.18 設立

中心(有限合 資

夥)

上海瑞澹投資 上海 上海 股權投 人民幣 1,000,000,000.00 - 100.00 設立

中心(有限合 資

夥)

Shanghai 上海 英屬維 股權投 美元 - - 100.00 設立

Yingyi 爾京群 資

Investment 島

Co., Ltd. (上

海瀛翊投資有

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

限公司)

Tiandiren 上海 英屬維 股權投 美元 - - 100.00 設立

Holding Co., 爾京群 資

Ltd. (天地人 島

控股有限公司)

Tiandiren 上海 英屬維 股權投 美元 - - 100.00 設立

Groups Co., 爾京群 資

Ltd. (天地人 島

集團有限公司)

HTSC LIMITED 香港 香港 控股投 港幣 1.00 - 100.00 設立

資

Huatai HK 開曼群 開曼群 投資管 美元 0.01 - 100.00 設立

Investment 島 島 理

(Cayman)

Limited

Huatai HK SPC 開曼群 開曼群 基金管 美元 1.00 - 100.00 設立

島 島 理

Huatai 英屬維 英屬維 融資業 美元 1.00 - 100.00 設立

International 爾京群 爾京群 務

Finance I 島 島

Limited (華

泰國際財務 I

有限公司)

Huatai 英屬維 英屬維 融資業 美元 1.00 - 100.00 設立

International 爾京群 爾京群 務

Finance 島 島

Limited (華

泰國際財務有

限公司)

Huatai 香港 香港 財務業 港幣 2.00 - 100.00 設立

Capital 務

Finance

Limited (華

泰資本財務有

限公司)

Huatai 香港 香港 自營投 港幣 2.00 - 100.00 設立

Capital 資

Investment

Limited (華

泰資本投資有

限公司)

Principle 香港 英屬維 控股投 美元 1.00 - 100.00 設立

Solution 爾京群 資

Group Limited 島

Lucid Elegant 香港 英屬維 控股投 美元 1.00 - 100.00 設立

Limited 爾京群 資

島

Pioneer 香港 英屬維 控股投 美元 1.00 - 100.00 設立

Reward 爾京群 資

Limited 島

Pioneer 香港 英屬維 控股投 美元 1.00 - 100.00 設立

Reward 爾京群 資

Investment 島

Limited

Pioneer 香港 英屬維 控股投 美元 1.00 - 100.00 設立

Return 爾京群 資

Limited 島

Pioneer 香港 英屬維 控股投 美元 1.00 - 100.00 設立

Return 爾京群 資

Holdings 島

Limited

Pioneer 香港 英屬維 控股投 美元 1.00 - 100.00 設立

Festive 爾京群 資

Limited 島

Huatai 香港 英屬維 控股投 美元 1.00 - 100.00 設立

Principal 爾京群 資

Investment I 島

limited

Lead Talent 香港 英屬維 控股投 美元 1.00 - 100.00 設立

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

Enterprises 爾京群 資

Limited 島

Huatai 香港 英屬維 控股投 美元 1.00 - 100.00 設立

Principle 爾京群 資

Investment 島

Group Limited

華泰資本管理 香港 香港 期貨經 港元 33,300,000.00 - 70.00 設立

（香港）有限公 紀

司

伊犁華泰瑞達 伊寧 伊寧 股權投 人民幣 2,000,000.00 - 51.00 設立

股權投資管理 資

有限公司

伊犁華泰瑞達 伊寧 伊寧 股權投 人民幣 2,000,000.00 - 52.00 設立

股權投資管理 資

合夥企業（有限

合夥）

伊犁蘇新投資 注4 伊寧 伊寧 股權投 人民幣 1,900,000,000.00 - 24.73 設立

基金合夥企業 資

（有限合夥）

華泰（美國）期 美國 美國 期貨經 美元 3,000,000.00 - 100.00 設立

貨有限公司 紀

華泰（香港）期 香港 香港 期貨經 港元 33,300,000.00 - 100.00 設立

貨有限公司 紀

Huatai 香港 開曼 股權投 美元 1.00 - 100.00 設立

International 資

Investment

Holdings

Limited

南京豐同投資 南京 南京 股權投 人民幣 1,071,000,000.00 - 100.00 設立

中心（有限合 資

夥）

Relian 注4 上海 英屬維 股權投 美元 - - 21.18 設立

Investment 爾京群 資

Limited（瑞聯 島

投資有限公司）

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依

據：

截至 2016 年 6 月 30 日，本公司間接持有華泰瑞聯基金管理有限公司 42.33%的股權比例。根

據華泰瑞聯基金管理有限公司的章程，本公司可以控制董事會的投資決策。因此，本公司管理層

認為本公司對華泰瑞聯基金管理有限公司具有實際控制，故採用長期股權投資成本法對其進行核

算。（注 3）

截至 2016 年 6 月 30 日，本公司間接持有北京華泰瑞聯併購基金中心(有限合夥)、深圳市華

泰瑞麟股權投資基金合夥企業(有限合夥)、北京華泰瑞合醫療產業投資中心(有限合夥)、深圳市

華泰瑞麟一號股權投資基金合夥企業(有限合夥)、南京華泰瑞聯併購基金一號(有限合夥)、上海

瀛翊投資中心(有限合夥)及其全資子公司瑞聯投資有限公司、伊犁蘇新投資基金合夥企業（有限

合夥）的股權比例均小於 50%。根據上述有限合夥基金的合夥協議，本公司擁有控制這些基金的

權力，並且有能力運用該權力影響本公司的可變回報金額。因此，本公司管理層認為本公司對這

些基金具有實際控制，故納入合併財務報表範圍。（注 4）

其他說明：

注 1：於 2016 年 5 月 13 日，本公司子公司華泰期貨有限公司註冊資本增加至 10.09 億，本

公司增資 1.2 億，持股比例不變。

注 2：於 2016 年 3 月 30 日，本公司子公司華紫金投資有限責任公司進行增資，註冊資本由

年初的人民幣 27.5 億元增加至人民幣 40.5 億元。

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

(2). 重要的非全資子公司

單位:元 幣種:人民幣

少數股東持 本期歸屬於少數股 本期向少數股東宣 期末少數股東權

子公司名稱

股比例 東的損益 告分派的股利 益餘額

華泰期貨有限公司 40.00% 39,552,323.09 - 620,706,833.92

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

單位:元 幣種:人民幣

期末餘額 期初餘額

子

公 非 非 非 非

流 流 流 流

司 流 流 流 流

動 動 動 動

名 動 資產合計 動 負債合計 動 資產合計 動 負債合計

資 負 資 負

稱 資 負 資 負

產 債 產 債

產 債 產 債

華 19,740,147,970.27 (18,199,872,703.26) 18,371,592,716.03 (17,139,409,981.75)

泰

期

貨

有

限

公

司

子 本期發生額 上期發生額

公

司 其他綜 綜合收益 經營活動現 其他綜 綜合收益 經營活動

營業收入 淨利潤 營業收入 淨利潤

名 合收益 總額 金流量 合收益 總額 現金流量

稱

華 516,861, 100,009, (330,65 99,678,8 (1,013,345, 1,391,044 85,756,9 3,637,1 89,394,1 7,534,017

泰 799.55 506.79 1.96) 54.83 692.17) ,049.31 78.51 81.31 59.82 ,750.76

期

貨

有

限

公

司

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

2016 年 06 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

聯營企業

- 重要的聯營企業 2,424,458,534.27 2,455,837,044.62

- 不重要的聯營企業 233,285,510.95 217,996,697.76

合營企業 100,153,521.86

小計 2,757,897,567.08 2,673,833,742.38

減：減值準備 - -

合計 2,757,897,567.08 2,673,833,742.38

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

(1). 重要的合營企業或聯營企業

單位:萬元 幣種:人民幣

持股比例(%) 對合營

企業或

對集團

主要 聯營企

合營企業或聯 業務 註冊/認繳資 活動是

經營 註冊地 業投資

營企業名稱 性質 直接 間接 本 否具有

地 的會計

戰略性

處理方

法

南方基金管理 深圳 深圳 基金 45.00 - 權益法 30,000.00 是

有限公司 管理

華泰柏瑞基金 上海 上海 基金 49.00 - 權益法 20,000.00 是

管理有限公司 管理

華泰紫金(江 南京 南京 股權 - 48.25 權益法 200,000.00 是

蘇)股權投資基 投資

金(有限合夥)

華泰招商（江 南京 江蘇 股權 - 10.08 權益法 1,002,000.00 是

蘇）資本市場投 投資

資母基金（有限

合夥）

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有 20%以下表決權但具有重大影響，或者持有 20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

無

(2). 重要合營企業的主要財務信息

單位:元 幣種:人民幣

期末餘額/ 本期發生額 期初餘額/ 上期發生額

華泰招商（江蘇）資本市場 華泰招商（江蘇）資本市場

投資母基金（有限合夥） 投資母基金（有限合夥）

流動資產

其中：現金和現金等價物 7,279,504.75 -

非流動資產

資產合計 1,002,279,504.75 -

流動負債

非流動負債

負債合計 (744,286.17) -

淨資產 1,001,535,218.58

少數股東權益 - -

歸屬於母公司股東權益 1,001,535,218.58 -

按持股比例計算的淨資產份額 100,954,750.03 -

調整事項 (801,228.17) -

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他 (801,228.17) -

對合營企業權益投資的帳面價值 100,153,521.86 -

存在公開報價的合營企業權益投資

的公允價值

營業收入 2,214,278.59 -

財務費用

所得稅費用

淨利潤 1,535,218.58 -

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額 1,535,218.58 -

本年度收到的來自合營企業的股利 - -

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額 期初餘額/ 上期發生額

南方基金管理有限公 華泰柏瑞基金 華泰紫金(江蘇)股權 南方基金管理有限公 華泰柏瑞基金管理 華泰紫金(江蘇)股權

司 管理有限公司 投資基金(有限合夥) 司 有限公司 投資基金(有限合夥)

流動資產

其中：現金和現金等價物 652,854,317.36 321,298,875.75 15,798,743.69 532,374,349.00 45,655,913.00 8,386,311.68

非流動資產

資產合計 5,609,052,077.56 874,827,482.48 1,105,924,136.92 5,391,750,968.92 973,664,784.00 1,047,901,472.94

流動負債

非流動負債

負債合計 (2,004,954,257.18) (182,178,128.24) (20,041,670.12) (1,636,146,327.18) (282,846,074.00) (215,887.57)

淨資產 3,604,097,820.38 692,649,354.24 1,085,882,466.80 3,755,604,641.74 690,818,710.00 1,047,685,585.37

少數股東權益 167,589,382.55 - - 206,417,267.48 - -

歸屬於母公司股東權益 3,436,508,437.83 692,649,354.24 1,085,882,466.80 3,549,187,374.26 690,818,710.00 1,047,685,585.37

按持股比例計算的淨資產份額 1,546,428,797.02 339,398,183.66 523,938,290.23 1,597,134,318.42 338,501,167.90 505,508,294.94

調整事項 14,693,263.36 14,693,263.36

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對聯營企業權益投資的帳面價值 1,546,428,797.02 339,398,183.66 538,631,553.59 1,597,134,318.42 338,501,167.90 520,201,558.30

存在公開報價的聯營企業權益投資

的公允價值

營業收入 1,397,199,712.00 392,155,205.13 8,538,443.47 1,440,799,650.74 285,169,487.09 13,167,897.01

淨利潤 309,690,042.62 119,877,499.99 (11,660,255.18) 394,665,348.48 92,720,210.64 (7,250,728.50)

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額 (46,249,656.86) (18,046,855.56) 49,857,136.61 79,400,404.04 17,898,982.83 -

本年度收到的來自聯營企業的股利 - 49,000,000.00 - - - -

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額 期初餘額/ 上期發生額

聯營企業：

投資帳面價值合計 233,285,510.95 217,996,697.76

下列各項按持股比例計算的

合計數

--淨利潤 (946,170.62) -

--其他綜合收益 134,983.81 -

--綜合收益總額 (811,186.81) -

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

本集團作為結構化主體的管理者，在報告期間對資產管理計劃擁有管理權。除已於附註十、6

所述本集團已合併的結構化主體外，本集團因在結構化主體中擁有的權益而享有可變回報並不重

大，因此，本集團並未合併該等結構化主體。

於 2016 年 6 月 30 日，上述由本集團管理的未合併結構化主體的資產總額為人民幣

767,771,735,310.39 元(2015 年 12 月 31 日：人民幣 551,860,637,400.12 元)。

於 2016 年 6 月 30 日，本集團在上述結構化主體中獲得的收益包括管理費收入及業績報酬共

計人民幣 173,345,244.53 元(2015 年 6 月 30 日：人民幣 133,632,893.50 元)。

6、 其他

（1）本集團在合併的結構化主體中的權益

本集團合併的結構化主體主要是指本集團同時作為管理人或投資顧問及投資者的資產管理計

劃。本集團綜合評估本集團因持有的份額而享有的回報以及作為資產管理計劃管理人或投資顧問

的報酬是否將使本集團面臨可變回報的影響重大，並據此判斷本集團是否為資產管理計劃的主要

責任人。

於 2016 年 6 月 30 日，本集團共合併 34 個結構化主體(2015 年 12 月 31 日：36 個結構化主體)，

合併結構化主體的總資產為人民幣 96,437,277,313.54 元(2015 年 12 月 31 日：人民幣

93,767,003,692.87 元)。本集團持在上述合併結構化主體中的權益總金額為人民幣

7,248,494,899.47 元(2015 年 12 月 31 日：人民幣 5,816,381,079.23 元)。

（2）本集團在第三方機構發起設立的結構化主體中享有的權益

本集團通過直接持有投資而在第三方機構發起設立的結構化主體中享有權益，這些結構化主

體未納入本集團的合併財務報表範圍，主要包括信託計劃、基金、銀行理財產品與其他理財產品。

這些結構化主體的性質和目的主要是管理投資者的資產並賺取管理費，其融資方式是向投資者發

行投資產品。

於 2016 年 6 月 30 日，合併資產負債表中上述投資的帳面金額等同於本集團因持有第三方機

構發行的未合併結構化主體而可能存在的最大風險敞口，詳情載列如下：

2016 年 6 月 30 日

以公允價值計量且

其變動計入當期 可供出售金融資產 合計

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

損益的金融資產

基金 20,075,129,067.33 504,008,316.41 20,579,137,383.74

理財產品 4,398,911,474.17 14,263,151,389.02 18,662,062,863.19

合計 24,474,040,541.50 14,767,159,705.43 39,241,200,246.93

2015 年 12 月 31 日

以公允價值計量且

其變動計入當期

損益的金融資產 可供出售金融資產 合計

基金 49,917,226,971.66 257,441,097.92 50,174,668,069.58

理財產品 15,090,005,210.53 15,799,133,513.59 30,889,138,724.12

合計 65,007,232,182.19 16,056,574,611.51 81,063,806,793.70

十一、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

1 風險管理政策及組織架構

(1) 風險管理政策

為了提高集團管理和運營的科學性、規範性和有效性，增強對金融風險的防範能力，保障集

團各項業務持續、穩定、快速發展，根據《中華人民共和國證券法》、《證券公司監督管理條例》、

《證券公司內部控制指引》、《證券公司全面風險管理規範》等有關規定並結合業務和管理實際

情況，本集團制定了《風險管理基本制度(修訂稿)》並經董事會審議通過，明確了風險管理目標、

原則、公司總體及各風險類型的風險偏好及容忍度、風險管理流程、相關資源保障及考核機制。

經營管理層方面，制定並發布了信用風險、市場風險、操作風險和流動性風險管理指引，明確了

各類風險的管理流程及措施、風險指標及限額；此外，經營層面還制定了《風險控制指標管理辦

法》、《風險報告制度》、《壓力測試實施方案及實施細則》等政策。具體業務層面，集團根據

各業務和管理條線自身的風險點，建立了業務風險管理制度或風險管理手冊。

本集團在日常經營活動中涉及的風險主要包括信用風險、流動風險、市場風險、操作風險和

合規風險等。本集團制定了相應的政策和程序來識別和分析這些風險，並設定適當的風險指標、

風險限額、風險政策及內部控制流程，通過信息系統持續監控來管理上述各類風險。

風險管理是本集團所有員工的共同責任，集團通過培訓和考核的方式，促進全體員工不斷增

強風險管理意識和風險敏感度以培養良好的風險管理文化。

(2) 風險治理組織架構

本公司風險管理組織架構包括四個主要部分：董事會及合規與風險管理委員會、總裁室及風

險控制委員會、首席風險官、各職能部門以及各業務部門。

董事會是風險管理的最高決策機構，並對公司全面風險管理體系的有效性承擔最終責任。董

事會設合規與風險管理委員會，對風險管理的總體目標、基本政策、風險評估報告進行審議並提

出意見；對需董事會審議的重大決策的風險和重大風險的解決方案進行評估並提出意見。總裁室

是風險管理的最高執行機構，根據董事會的授權和批准，結合公司經營目標，具體負責實施風險

管理工作，並下設風險控制委員會。公司設首席風險官，負責全面風險管理工作。公司指定風險

管理部履行全面風險管理職責，在首席風險官的領導下推動全面風險管理工作，並牽頭管理市場

風險、信用風險和操作風險。公司相關職能部門根據職責定位分別負責牽頭管理其他類型風險；

公司各業務部門及其他職能部門、分支機構具體負責各自條線的風險管理工作，落實公司及各類

風險牽頭管理部門制定的各項政策、流程和措施，接受各類風險牽頭管理部門的指導以及風險牽

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華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

頭管理部門對各類風險管理、執行責任的分解。稽查部負責對公司風險管理流程的有效性及執行

情況進行稽核檢查，並牽頭對公司全面風險管理體系進行評估。公司各部門分工協作，各有側重，

共同發揮事前識別與防範、事中監測與控制、事後監督與評價三道防線功能。

2 公司面臨的主要風險及應對措施

(1) 信用風險管理

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

報告期內，本集團面臨的信用風險主要包括四類：一是在債券交易業務中，發債企業違約或

交易對手違約造成的風險；二是在融資融券、約定購回、股票質押等信用業務中，客戶違約致使

借出資券及息費遭受損失的風險；三是在信用類創新業務中，融資方違約導致自有資金或客戶資

金遭受損失的風險；四是除債券投資外的固定收益類金融資產及衍生金融資產的違約風險，即交

易對手方出現違約，導致資產遭受損失的風險。

對於債券交易中的信用風險，報告期內本集團重點加強對發債主體和債券的研究，進一步推

進發行人信用評級系統建設，強化信用風險評級體系，對重點持倉債券進行調研，嚴控所投債券

的品質；對交易對手信用狀況進行評估，研究交易對手池，防範交易對手違約風險。

融資融券、股票質押式回購、約定購回業務方面，本集團設定實施兩融業務關鍵風控措施的

市場策略性調節方案，提升業務風控措施針對市場及業務變化情況的有效性與靈活性；推進優化

兩融業務長期停牌股票估值風控方案，更準確地分析客戶帳戶信用風險；開發風險分析和壓力測

試系統，實現對重點業務資產質量及風險承壓能力的實時監測及潛在大額違約風險客戶的及時篩

查和預警，避免客戶違約給集團造成損失。

信用類創新業務方面，在嚴格的風控方案設計、實施前提下，業務人員加強前期盡職調查，

提交全面的項目可行性分析報告、盡職調查報告，經集團評審通過後，項目才可實施。針對集團

涉及信用風險的業務，統一收集、處理客戶產生的不良信用行為，將之與客戶業務準入及授信額

度相關聯，完成集團層面客戶不良信用行為統一管理方案。

本集團重點加強客戶適當性管理，通過徵信評級全面了解客戶資信水平和風險承受能力，綜

合確定客戶信用評級及授信額度，並通過業務合同及風險揭示書，明確違約處置措施；加強對融

出資券履約保障比例的監控，發現異常時及時與客戶溝通反饋，避免客戶違約給集團造成損失。

信用類創新業務方面，業務人員加強前期盡職調查，提交全面的項目可行性分析報告、盡職調查

報告，經評審通過後，項目才可實施。

本集團代理客戶買賣證券及進行期貨交易等，如在結算當日客戶的資金不足以支付交易所需

的情況下，或客戶資金由於其他原因出現缺口，本集團有責任代客戶進行結算從而可能給本集團

造成損失。對此，本集團代理客戶進行證券交易均以全額保證金結算方式進行風險規避；代理客

戶進行期貨交易通過嚴格篩選客戶、逐日盯市來控制信用風險。

本集團除現金以外的貨幣資金主要存放於信用良好的金融機構，管理層認為其不存在重大的

信用風險，預期不會因為對方違約而給本集團造成損失。本集團開展的衍生品交易的交易對手均

為國內信用良好的金融機構，並受到授信額度的限制，因此本集團認為面臨的信用風險並不重大。

(a) 最大信用風險敞口

在不考慮擔保物或其他信用增級措施的情況下，於資產負債表日最大信用風險敞口是指金融

資產扣除減值準備後的帳面價值。本集團最大信用風險敞口金額列示如下：

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

貨幣資金 152,393,688,832.86 135,133,727,387.54

結算備付金 13,398,528,605.62 36,068,780,816.99

融出資金 51,455,667,110.41 67,432,118,172.86

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產 63,931,321,398.03 56,011,551,587.35

衍生金融資產 934,651,457.91 334,749,747.33

買入返售金融資產 27,743,600,233.36 25,634,527,505.12

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應收款項 1,996,256,127.81 621,553,847.35

應收利息 4,636,725,373.22 3,282,483,606.91

存出保證金 7,630,317,575.84 6,009,299,999.56

可供出售金融資產 1,121,470,632.45 445,104,860.19

持有至到期投資 5,000,000.00 5,000,000.00

其他資產(金融資產) 513,126,658.32 452,186,089.66

合計 325,760,354,005.83 331,431,083,620.86

(b) 債券投資的信用風險評級狀況

本集團採用信用評級方法來監控債券投資組合的信用風險。下表列示了於資產負債表日本集

團債券投資的信用評級情況。其中，未評級的債券投資主要包括國債、政策性金融債及私募債。

(i) 按短期信用評級列示的債券投資

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

A-1 4,469,164,372.83 4,309,946,221.07

未評級 1,649,261,150.00 1,441,031,730.00

合計 6,118,425,522.83 5,750,977,951.07

(ii) 按長期信用評級列示的債券投資

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

AAA 9,644,629,199.81 5,694,204,055.86

A 至 AA+ 26,491,475,882.73 23,828,561,733.44

未評級 22,735,262,344.35 21,119,775,500.05

合計 58,871,367,426.89 50,642,541,289.35

(2) 流動性風險管理

流動性風險，是指企業無法以合理成本及時獲得充足資金，以償付到期債務、履行其他支付

義務和滿足正常業務開展的資金需求的風險。企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算

的義務時發生資金短缺的風險。報告期內公司密切關注市場變化，重點評估自營持倉變現能力，

動態調整資產配置，合理控制各品種證券的投資規模，避免投資過於集中，並確保投資組合的流

動性。 公司資金管理方面，加強了逐日流動性缺口的測算以及優質流動資產的主動配置和管理，

合理規劃優質流動資產的規模和結構。在負債管理方面，加強資產負債管理能力，提高資金組織

工作力度，合理規劃債務的融資規模、融資期限，不斷優化公司的資產負債結構。公司重視流動

性監測系統建設，持續完善流動性管理平臺，提高流動性風險管理的效率和效果。本公司已建立

並健全了資金業務的風險評估和監測制度，嚴格控制資金流動性風險。日常頭寸調度外的每筆資

金業務在使用前均需進行嚴格的風險收益評估，使各項資金比例嚴格控制在公司可承受風險範圍

之內。本公司對自營業務規模需經董事會下屬投資決策委員會審核批准，嚴格控制自營業務投資

規模。

於資產負債表日，本集團各項金融負債以未折現的合同現金流量按到期日列示如下：

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2016年6月30日

即期償還 1個月內 1個月至3個月 3個月至1年 1年至5年 5年以上 無期限 合計 資產負債表

帳面價值

短期借款 - - 4,827,961.79 764,763,481.79 - - - 769,591,443.58 759,935,520.00

應付短期融資款 - 50,243,835.62 125,554,109.59 - - - 175,797,945.21 175,000,000.00

拆入資金 - 1,500,840,291.67 - - - - - 1,500,840,291.67 1,500,000,000.00

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融負債 76,864,224.17 - 217,538,400.00 6,747,085.90 15,312,178,283.59 12,139,544,227.92 31,846,455.84 27,784,718,677.42 27,047,937,515.23

衍生金融負債 - 15,626,670.91 119,940,429.76 346,551,404.02 216,666,668.54 - - 698,785,173.23 698,785,173.23

賣出回購金融資產款 14,266,590,482.43 2,183,180,555.55 5,747,266,666.67 838,600,000.00 - - 23,035,637,704.65 22,061,434,673.80

代理買賣證券款 99,470,572,628.65 - - - - - - 99,470,572,628.65 99,470,572,628.65

代理承銷證券款 41,552,500.00 - - - - - - 41,552,500.00 41,552,500.00

信用交易代理買賣證

券款 13,111,364,503.52 - - - - - - 13,111,364,503.52 13,111,364,503.52

應付款項 1,931,906,510.79 91,934,828.44 - - - - - 2,023,841,339.23 2,023,841,339.23

長期借款 - - 64,818,236.87 69,212,776.34 325,036,091.66 - - 459,067,104.87 425,125,728.32

應付債券 - 634,800,000.00 4,413,000,000.00 26,500,552,400.00 21,099,337,200.00 6,612,000,000.00 - 59,259,689,600.00 52,850,564,005.02

其他負債(金融負債) 89,694,546,726.03 81,537,241.29 500,214,583.33 928,719,348.32 - - - 91,205,017,898.97 91,179,803,315.64

合計 204,326,807,093.16 16,641,373,350.36 7,629,074,276.89 34,363,813,163.04 37,791,818,243.79 18,751,544,227.92 31,846,455.84 319,536,476,811.00 311,345,916,902.64

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2015年12月31日

即期償還 1個月內 1個月至3個月 3個月至1年 1年至5年 5年以上 無期限 合計 資產負債表

帳面價值

短期借款 - - - 704,008,056.40 - - - 704,008,056.40 688,321,600.00

應付短期融資款 - - 585,158,232.00 529,750,000.00 - - - 1,114,908,232.00 1,053,004,000.00

拆入資金 - 3,001,489,166.67 - - - - - 3,001,489,166.67 3,000,000,000.00

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債 62,020,094.97 45,004,106.53 11,216,010,904.04 3,693,402,016.82 - 6,948,454,387.99 113,144.53 21,965,004,654.88 21,428,292,467.49

衍生金融負債 - 132,190,086.38 1,193,010,981.81 868,367,028.42 266,777,023.45 - - 2,460,345,120.06 2,460,345,120.06

賣出回購金融資產款 - 15,905,050,397.91 263,437,500.00 7,151,392,777.78 10,893,122,884.35 - - 34,213,003,560.04 33,192,019,282.19

代理買賣證券款 109,730,351,512.70 - - - - - - 109,730,351,512.70 109,730,351,512.70

代理承銷證券款 85,485,000.00 - - - - - - 85,485,000.00 85,485,000.00

信用交易代理買賣證券款 18,637,027,667.89 - - - - - - 18,637,027,667.89 18,637,027,667.89

應付款項 7,435,329,288.96 - - - - - - 7,435,329,288.96 7,435,329,288.96

長期借款 - 1,956,549.24 75,196,051.72 76,725,063.97 380,269,759.46 - - 534,147,424.39 484,985,041.19

應付債券 - 354,000,000.00 - 6,344,649,910.08 74,477,980,736.97 6,612,000,000.00 - 87,788,630,647.05 72,372,177,624.17

其他負債(金融負債) 86,930,808,859.13 138,599,937.27 - 1,452,321,185.20 - - - 88,521,729,981.60 88,498,454,981.60

合計 222,881,022,423.65 19,578,290,244.00 13,332,813,669.57 20,820,616,038.67 86,018,150,404.23 13,560,454,387.99 113,144.53 376,191,460,312.64 359,065,793,586.25

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(3) 市場風險管理

市場風險指市場價格變動，如外匯匯率、利率和證券價格的變動等，影響本集團收入或持有

的金融工具的價值而形成的風險。市場風險管理的目標是在可接受範圍內管理和控制市場風險，

並使風險報酬率最大化。

(a) 匯率風險

匯率風險是指本集團進行的外幣業務因外匯匯率變動所產生的風險。本集團除了境外子公司

持有以港元為記帳本位幣的資產及負債外，其他外幣資產及負債主要為 B 股業務交易手續費等傭

金費用、子公司所購買外幣金融資產及子公司所發行外幣債券，該部分外幣金融資產及負債佔整

體資產及負債的比重不重大。對於不是以記帳本位幣計價的貨幣資金、結算備付金、存出保證金、

應收款項、代理買賣證券款、信用交易代理買賣證券款、應付款項、應付債券等外幣資產和負債，

如果出現短期的失衡情況，本集團會在必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將淨風險敞口維持在

可接受的水平。本集團的外幣資產及外幣負債詳見附註七、62。

敏感性分析

假定除匯率以外的其他風險變量不變，於 6 月 30 日人民幣對美元和港幣的匯率變動使人民幣

升值 1%將導致本集團股東權益和淨利潤的減少情況如下。此影響按資產負債表日即期匯率折算為

人民幣列示。

股東權益 淨利潤

2016 年 6 月 30 日

美元 9,813,908.76 15,683,183.88

港幣 (5,497,594.57) (5,497,594.57)

合計 4,316,314.19 10,185,589.31

股東權益 淨利潤

2015 年 12 月 31 日

美元 3,850,048.15 9,597,533.51

港幣 (7,065,066.92) (7,065,066.92)

合計 (3,215,018.77) 2,532,466.59

於 6 月 30 日，在假定其他變量保持不變的前提下，人民幣對美元和港幣的匯率變動使人民幣

貶值 1%將導致本集團股東權益和淨利潤的變化和上表列示的金額相同但方向相反。

上述敏感性分析是假設資產負債表日匯率發生變動，以變動後的匯率對資產負債表日本集團

持有的、面臨匯率風險的金融工具進行重新計量得出的。

(b) 利率風險

利率風險是指公司的財務狀況和現金流量受市場利率變動而發生波動的風險。本公司的生息

資產主要為銀行存款、結算備付金、短期借款、融出資金、買入返售金融資產、存出保證金及債

券投資等，付息負債主要為短期借款、應付短期融資款、拆入資金、賣出回購金融資產款、代理

買賣證券款、信用交易代理買賣證券款、長期借款、應付債券等。

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對於資產負債表日持有的使本集團面臨公允價值利率風險的金融工具，本集團利用敏感性分

析作為監控利率風險的主要方法。採用敏感性分析衡量在其他變量不變的假設下，利率發生合理、

可能的變動時，將對淨利潤和股東權益產生的影響。

下表列示於各資產負債表日本集團的利率風險。表內的金融資產和金融負債項目，按合約重

新定價日與到期日兩者較早者分類，以帳面價值列示:

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2016年6月30日

1個月內 1個月至3個月 3個月至1年 1年至5年 5年以上 不計息 合計

金融資產

貨幣資金 110,803,207,004.69 15,937,823,993.03 25,252,657,835.14 400,000,000.00 - 361,800.77 152,394,050,633.63

結算備付金 13,398,528,605.62 - - - - - 13,398,528,605.62

融出資金 2,333,499,867.76 4,223,742,657.93 43,499,410,480.84 1,399,014,103.88 - - 51,455,667,110.41

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產 22,450,622,152.70 12,853,078,975.25 17,186,789,022.31 25,193,134,775.95 8,446,350,353.13 7,072,818,846.20 93,202,794,125.54

衍生金融資產 1,493,744.52 18,167,104.77 - - 914,990,608.62 934,651,457.91

買入返售金融資產 4,019,138,575.42 3,541,298,882.57 17,271,520,218.21 2,911,642,557.16 - - 27,743,600,233.36

應收款項 - - - - - 1,996,256,127.81 1,996,256,127.81

存出保證金 774,921,623.27 - - - - 6,855,395,952.57 7,630,317,575.84

可供出售金融資產 1,241,089,295.37 41,511,214.56 911,711,599.07 72,660,000.00 - 37,514,878,712.51 39,781,850,821.51

持有至到期投資 - - - 5,000,000.00 - - 5,000,000.00

其他資產(金融資產) - - - - - 513,126,658.32 513,126,658.32

金融資產合計 155,022,500,869.35 36,615,622,828.11 104,122,,089,155.57 29,981,451,436.99 8,446,350,353.13 54,867,828,706.80 389,055,843,349.95

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2016年6月30日

1個月內 1個月至3個月 3個月至1年 1年至5年 5年以上 不計息 合計

金融負債

短期借款 - - (759,935,520.00) - - - (759,935,520.00)

應付短期融資款 (50,000,000.00) (125,000,000.00) - - - (175,000,000.00)

拆入資金 (1,500,000,000.00) - - - - - (1,500,000,000.00)

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債 - (217,538,400.00) - - - (26,830,399,115.23) (27,047,937,515.23)

衍生金融負債 (5,131,761.16) (61,963,762.60) - - - (631,689,649.47) (698,785,173.23)

賣出回購金融資產款 (14,261,434,673.80) (2,000,000,000.00) (5,100,000,000.00) (700,000,000.00) - - (22,061,434,673.80)

代理買賣證券款 (99,470,572,628.65) - - - - - (99,470,572,628.65)

代理承銷證券款 (41,552,500.00) - - - - (41,552,500.00)

信用交易代理買賣證券款 (13,111,364,503.52) - - - - - (13,111,364,503.52)

應付款項 (1,931,906,510.79) (91,934,828.44) - - - (2,023,841,339.23)

長期借款 - (60,724,217.87) (60,724,217.87) (303,677,292.58) - - (425,125,728.32)

應付債券 (632,797,808.22) (4,000,000,000.00) (24,000,000,000.00) (18,227,243,533.27) (5,990,522,663.53) - (52,850,564,005.02)

其他負債(金融負債) - (475,000,000.00) - - (90,704,803,315.64) (91,179,803,315.64)

金融負債合計 (131,004,760,386.14) (7,032,161,208.91) (29,920,659,737.87) (19,230,920,825.85) (5,990,522,663.53) (118,166,892,080.34) (311,345,916,902.64)

---------------------------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- -----------------

利率敏感度敞口合計 24,017,740,483.21 29,583,461,619.20 74,201,429,417.70 10,750,530,611.14 2,455,827,689.60 (63,299,063,373.54) 77,709,926,447.31

167 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

2015年12月31日

1個月內 1個月至3個月 3個月至1年 1年至5年 5年以上 不計息 合計

金融資產

貨幣資金 112,555,564,252.71 5,417,485,013.85 17,160,678,120.98 - - 334,352.63 135,134,061,740.17

結算備付金 36,068,780,816.99 - - - - - 36,068,780,816.99

融出資金 2,099,877,869.89 4,642,392,979.06 59,318,038,988.82 1,371,808,335.09 - - 67,432,118,172.86

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產 62,971,063,768.19 4,767,097,712.16 14,371,504,129.08 23,268,937,015.52 10,415,364,600.14 15,444,141,488.28 131,238,108,713.37

衍生金融資產 1,831,410.34 25,682,273.98 555,047.08 - - 306,681,015.93 334,749,747.33

買入返售金融資產 3,989,197,726.69 3,147,468,725.27 14,654,493,007.58 3,843,368,045.58 - - 25,634,527,505.12

應收款項 - - - - - 621,553,847.35 621,553,847.35

存出保證金 2,148,188,696.76 - - - - 3,861,111,302.80 6,009,299,999.56

可供出售金融資產 814,696,218.42 5,611,723.25 270,055,562.68 236,055,649.39 - 36,792,301,349.63 38,118,720,503.37

持有至到期投資 - - - 5,000,000.00 - - 5,000,000.00

其他資產(金融資產) - - - - - 452,186,089.66 452,186,089.66

金融資產合計 220,649,200,759.99 18,005,738,427.57 105,775,324,856.22 28,725,169,045.58 10,415,364,600.14 57,478,309,446.28 441,049,107,135.78

----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- -----------------

168 / 202

華泰證券股份有限公司 2016 年半年度報告

2015年12月31日

1個月內 1個月至3個月 3個月至1年 1年至5年 5年以上 不計息 合計

金融負債

短期借款 - - (688,321,600.00) - - - (688,321,600.00)

應付短期融資款 - (553,004,000.00) (500,000,000.00) - - - (1,053,004,000.00)

拆入資金 (3,000,000,000.00) - - - - - (3,000,000,000.00)

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債 (43,234,840.00) (10,808,710,000.00) (3,565,760,000.00) - - (7,010,587,627.49) (21,428,292,467.49)

衍生金融負債 (6,282,896.76) (78,959,098.32) - - - (2,375,103,124.98) (2,460,345,120.06)

賣出回購金融資產款 (15,892,019,282.19) - (6,500,000,000.00) (10,800,000,000.00) - - (33,192,019,282.19)

代理買賣證券款 (109,730,351,512.70) - - - - - (109,730,351,512.70)

代理承銷證券款 - - - - - (85,485,000.00) (85,485,000.00)

信用交易代理買賣證券款 (18,637,027,667.89) - - - - - (18,637,027,667.89)

應付款項 - - - - - (7,435,329,288.96) (7,435,329,288.96)

長期借款 - (62,500,000.00) (62,500,000.00) (359,985,041.19) - - (484,985,041.19)

應付債券 - - (2,998,177,864.42) (63,384,019,094.88) (5,989,980,664.87) - (72,372,177,624.17)

其他負債(金融負債) - - (475,000,000.00) - - (88,023,454,981.60) (88,498,454,981.60)

金融負債合計 (147,308,916,199.54) (11,503,173,098.32) (14,789,759,464.42) (74,544,004,136.07) (5,989,980,664.87) (104,929,960,023.03) (359,065,793,586.25)

----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- -----------------

利率敏感度敞口合計 73,340,284,560.45 6,502,565,329.25 90,985,565,391.80 (45,818,835,090.49) 4,425,383,935.27 (47,451,650,576.75) 81,983,313,549.53

169 / 202

市場利率的波動主要影響本集團持有的以公允價值計量的生息資產的估值。假設收益率曲線平行

移動 100 個基點，對本集團各資產負債表日的股東權益和淨利潤的潛在影響分析如下：

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

股東權益 淨利潤 股東權益 淨利潤

收益率曲線向上

(972,164,777.81) (970,881,328.06) (744,111,984.76) (741,508,693.06)

平移 100 個基點

收益率曲線向下

1,021,042,484.52 1,019,728,737.89 814,934,090.32 812,226,605.79

平移 100 個基點

(c) 其他價格風險

其他價格風險是指本集團所持權益類金融工具的公允價值或未來現金流量因除市場利率和外

匯匯率以外的市場價格因素變動而發生波動的風險。本集團主要投資於證券交易所上市的股票、

基金等，所面臨的最大市場價格風險由所持有的金融工具的公允價值決定。下表匯總了本集團的

其他價格風險敞口：

2016年6月30日 2015年12月31日

佔淨 佔淨

公允價值 資產比例 公允價值 資產比例

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

- 股票 2,909,725,708.10 4% 1,526,534,959.84 1%

- 基金 20,075,129,067.33 25% 49,917,226,971.66 61%

- 債券 63,917,280,588.65 80% 55,945,942,472.63 69%

- 其他 3,664,244,808.72 5% 13,890,005,211.73 17%

可供出售金融資產

- 股票 12,280,785,863.43 15% 12,249,843,658.51 15%

- 基金 504,008,316.41 1% 257,441,097.92 1%

- 債券 1,067,512,361.07 1% 442,576,767.79 1%

- 證券公司理財產品 289,436,864.48 1% 309,608,734.35 1%

- 銀行理財產品 567,744,896.83 1% 667,287,833.88 1%

- 信託計劃 - 1% 71,423,780.82 1%

- 其他股權投資 11,376,956,027.10 14% 9,369,725,465.56 11%

- 其他 13,695,406,492.19 17% 14,750,813,164.54 18%

小計 130,348,230,994.31 163% 159,398,430,119.23 197%

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債

交易性金融負債 (756,529,063.14) （1%） (113,144.53) 0%

指定為以公允價值計量且其變

(12,216,408,452.09) （15%） (7,010,474,482.96) （9%）

動計入當期損益的金融負債

小計 (12,972,937,515.23) （16%） (7,010,587,627.49) （9%）

合計 117,375,293,479.08 147% 152,387,842,491.74 187%

截至2016年6月30日，若本集團持有的上述投資的公允價值上升5%且其他市場變量保持不變，

本集團淨資產將相應增加6%(2015年：7%)；反之，若本集團持有金融工具的公允價值下降5%且其

他市場變量保持不變，本集團淨資產則將相應下降6%(2015年：7%)。

(4) 操作風險管理

操作風險是指由於公司內部流程設置不合理，員工操作失誤或未嚴格執行流程等導致公司損

失的風險。風險管理部是本公司操作風險的牽頭管理部門，各業務部門、支持部門等按照職能分

170 / 202

工，分別執行本業務領域的操作風險管控。公司利用技術手段覆蓋各項業務及管理流程，防範關

鍵環節的操作風險，並加強流程管控，以保證風險管理的政策、紀律能夠有效落實。針對投資交

易業務，公司通過系統固化實現了交易熔斷機制、強行止損機制和各類交易前端的風險控制。

2012 年，本公司根據財政部、證監會、審計署、銀監會、保監會聯合發布的《企業內部控制

基本規範》及其配套指引以及監管部門和公司相關工作要求，開展了以風險為導向的內部控制規

範工作，並從 2013 年起開展持續優化工作，將操作風險自我評估與內控自評相結合，對各業務流

程中的固有風險、控制活動等進行了全面梳理、評估，對控制設計及執行的有效性進行了測試，

對內控缺陷落實整改，全面梳理優化了公司各業務環節和制度流程，同時補充完善了風險控制矩

陣及內控手冊，記錄了風險點、關鍵控制活動及業務主要流程圖，以保障公司監管措施的到位以

及風險管理的有效性。報告期內，公司持續推動流程梳理優化工作的落實及分級授權體系的完善，

在風險可控的前提下提高流程效率；同時，公司對操作風險三大管理工具進行了持續優化：一是

拓展內外部損失數據收集範圍及渠道，加大對損失影響及頻率分布的分析；二是完善風險及控制

自我評估方法論及不定期觸發機制；三是著手建立關鍵風險指標的分層分級機制；四是分析建立

三大管理工具間的聯動機制並著手開展對操作風險管理系統的二期開發工作。此外，公司在日常

工作中將風險管理及內部控制工作前移，全程參與新業務或新產品的制度流程及方案設計，充分

識別和全面評估操作風險，通過設置前端控制、規範業務流程等，以落實關鍵風險點的內部控制

措施。

(5) 金融資產轉移

在日常業務中，本集團通過賣出回購協議將已確認的金融資產轉讓給對手方。本集團尚保留

該部分已轉讓金融資產的風險與回報，因此並未於資產負債表終止確認此類金融資產。

本集團與客戶訂立賣出回購協議，借出分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產及可供出售金融資產的證券、融出資金債權收益權及買入返售金融資產。賣出回購協議是指

如下交易，將證券、融出資金債權收益權及買入返售金融資產出售並同時達成回購協議，在未來

某時間以約定價格購回。即使回購價格是約定的，本集團仍面臨著顯著的信用風險、市場風險和

出售這些證券、融出資金債權收益權及買入返售金融資產獲取回報的風險。本集團尚保留該部分

已轉讓金融資產的風險與回報，因此並未於資產負債表終止確認此類金融資產。

本集團與客戶訂立融出證券協議，借出分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產及可供出售金融資產的股票及交易所交易基金。根據融出證券協議規定，股票及交易所交易

基金的法定所有權轉讓給客戶。儘管客戶可於協議期間出售相關證券，但有責任於未來指定日期

向本集團歸還該等證券。由於本集團尚保留該部分已轉讓證券的風險與回報，因此並未於資產負

債表終止確認此類金融資產。

本集團將融出資金債權轉讓給資產支持專項計劃，再由資產支持專項計劃以融出資金債權為

基礎資產向投資者發行資產支持證券。本集團將該資產支持專項計劃納入合併範圍內，故融出資

金債權自本集團轉移至資產支持證券持有人，本集團承擔了將從融出資金債權獲取的現金流量轉

移至持有人的義務。

由於資產支持專項計劃從融出資金債權獲取的現金流量並未及時轉移給持有人，並且本集團

有責任於未來指定日期以約定價格回購融出資金債權，因此本集團未終止確認上述金融資產，並

將收到的對價確認為一項金融負債。其他與上述金融資產轉移相關信息詳見附註八。

於 6 月 30 日，本集團已轉移但未終止確認的金融資產及相關負債如下：

171 / 202

2016年6月30日 以公允價值計量且

其變動計入當期損益的金融資產 可供出售金融資產 融出資金 買入返售金融資產 合計

賣出回購協議 融出證券 融出證券 債權收益權回購 資產證券化 股票質押式回購

轉讓資產的帳面

金額 301,236,964.88 14,040,809.38 53,958,271.38 9,632,231,619.15 533,672,012.20 - 10,535,139,676.99

相關負債的帳面

金額 (301,154,438.35) - - (7,800,000,000.00) (475,000,000.00) - (8,576,154,438.35)

淨頭寸 82,526.53 14,040,809.38 53,958,271.38 1,832,231,619.15 58,672,012.20 - 1,958,985,238.64

2015年12月31日 以公允價值計量且

其變動計入當期損益的金融資產 可供出售金融資產 融出資金 買入返售金融資產 合計

賣出回購協議 融出證券 融出證券 債權收益權回購 資產證券化 股票質押式回購

轉讓資產的帳面

金額 507,719,660.00 65,609,114.72 2,528,092.40 20,853,545,326.86 511,833,436.92 1,426,200,000.00 23,367,435,630.90

相關負債的帳面

金額 (511,058,527.71) - - (17,700,000,000.00) (475,000,000.00) (1,000,000,000.00) (19,686,058,527.71)

淨頭寸 (3,338,867.71) 65,609,114.72 2,528,092.40 3,153,545,326.86 36,833,436.92 426,200,000.00 3,681,377,103.19

(6) 金融資產和金融負債的抵銷

當本集團具有抵銷已確認金融資產和金融負債的法定權利，且目前可執行該種法定權利，同時本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償

該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷後的金額列示。

本集團已就衍生金融工具應用了可執行的總抵銷協議進行了抵銷列示。

根據本集團與客戶籤訂的權益類收益互換協議，與同一客戶間的應收及應付款項於同一結算日以淨額結算。

在本集團與香港中央結算有限公司進行持續淨額結算的情況下，與該公司間同一結算日內應收及應付款項以淨額結算。

172 / 202

2016年6月30日

已確認 於合併資產負債表 於合併資產負債表 未於合併資產負債表抵銷的金額

金融資產 金融資產總額 抵銷所確認金融負債總額 列示的金融資產淨額 金融工具 收到的現金抵押 淨額

衍生金融資產 936,967,182.44 (2,315,724.53) 934,651,457.91 - - 934,651,457.91

應收款項 436,157,114.39 (77,008,972.18) 359,148,142.21 - - 359,148,142.21

合計 1,373,124,296.83 (79,324,696.71) 1,293,799,600.12 - - 1,293,799,600.12

已確認 於合併資產負債表 於合併資產負債表 未於合併資產負債表抵銷的金額

金融負債 金融負債總額 抵銷所確認金融資產總額 列示的金融負債淨額 金融工具 收到的現金抵押 淨額

衍生金融負債 (749,309,621.45) 50,524,448.22 (698,785,173.23) - - (698,785,173.23)

應付款項 (1,442,538,279.76) 291,450,559.09 (1,151,087,720.67) - - (1,151,087,720.67)

合計 (2,191,847,901.21) 341,975,007.31 (1,849,872,893.90) - - (1,849,872,893.90)

2015年12月31日

已確認 於合併資產負債表 於合併資產負債表 未於合併資產負債表抵銷的金額

金融資產 金融資產總額 抵銷所確認金融負債總額 列示的金融資產淨額 金融工具 收到的現金抵押 淨額

衍生金融資產 334,749,747.33 - 334,749,747.33 - - 334,749,747.33

應收款項 78,130,161.00 (18,177,066.77) 59,953,094.23 - - 59,953,094.23

合計 412,879,908.33 (18,177,066.77) 394,702,841.56 - - 394,702,841.56

已確認 於合併資產負債表 於合併資產負債表 未於合併資產負債表抵銷的金額

金融負債 金融負債總額 抵銷所確認金融資產總額 列示的金融負債淨額 金融工具 收到的現金抵押 淨額

衍生金融負債 (2,552,025,807.93) 91,680,687.87 (2,460,345,120.06) - - (2,460,345,120.06)

應付款項 (3,974,488,068.35) 565,490,040.67 (3,408,998,027.68) - - (3,408,998,027.68)

合計 (6,526,513,876.28) 657,170,728.54 (5,869,343,147.74) - - (5,869,343,147.74)

173 / 202

十二、 公允價值的披露

√適用 □不適用

下表列示了本集團在每個資產負債表日持續和非持續以公允價值計量的資產和負債於本報告

期末的公允價值信息及其公允價值計量的層次。公允價值計量結果所屬層次取決於對公允價值計

量整體而言具有重要意義的最低層次的輸入值。三個層次輸入值的定義如下：

第一層次輸入值：在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；

第二層次輸入值：除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；

第三層次輸入值：相關資產或負債的不可觀察輸入值。

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位:元 幣種:人民幣

期末公允價值

項目 第一層次公允價值 第二層次公允價值計 第三層次公允價值計

合計

計量 量 量

一、持續

的公允價

值計量

（一）以 51,133,205,654.53 40,621,961,914.02 1,447,626,556.99 93,202,794,125.54

公允價值

計量且變

動計入當

期損益的

金融資產

1. 交易 51,133,205,654.53 39,405,295,248.57 1,447,626,556.99 91,986,127,460.09

性金融資

產

（1）債務 25,334,276,794.03 38,329,037,237.63 253,966,556.99 63,917,280,588.65

工具投資

（2）權益 23,979,437,131.78 688,164,930.94 1,193,660,000.00 25,861,262,062.72

工具投資

（3）衍生

金融資產

（4）其他 1,819,491,728.72 388,093,080.00 - 2,207,584,808.72

債務工具

投資

2. 指定 - 1,216,666,665.45 - 1,216,666,665.45

以公允價

值計量且

其變動計

入當期損

益的金融

資產

（1）債務

工具投資

（2）權益 - 1,216,666,665.45 - 1,216,666,665.45

工具投資

（二）可 11,881,430,311.31 16,289,950,101.03 11,534,547,336.97 39,705,927,749.31

供出售金

融資產

174 / 202

（1）債務 197,171,580.00 636,826,399.00 233,514,382.07 1,067,512,361.07

工具投資

（2）權益 11,684,258,731.31 15,653,123,702.03 11,301,032,954.90 38,638,415,388.24

工具投資

（3）其他

(三)衍生 6,386,687.52 857,545,058.20 70,719,712.19 934,651,457.91

金融資產

持續以公 63,021,022,653.36 57,769,457,073.25 13,052,893,606.15 133,843,373,332.76

允價值計

量的資產

總額

（五）交 (756,529,063.14) - - (756,529,063.14)

易性金融

負債

其中：發

行的交易

性債券

衍

生金融負

債

其

他

（六）指 - (21,100,318,612.16) (5,191,089,839.83) (26,291,408,452.09)

定為以公

允價值計

量且變動

計入當期

損益的金

融負債

衍生金 (29,928,912.22) (664,890,224.91) (3,966,036.10) (698,785,173.23)

融負債

持續以公 (786,457,975.36) (21,765,208,837.07) (5,195,055,876.03) (27,746,722,688.46)

允價值計

量的負債

總額

二、非持

續的公允

價值計量

（一）持

有待售資

產

非持續以

公允價值

計量的資

產總額

非持續以

公允價值

計量的負

債總額

175 / 202

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

對於存在活躍市場的以公允價值計量且其變動計入當期損益的資產及負債、可供出售金融資

產，其公允價值是按資產負債表日的市場報價確定的。此市場報價取自活躍市場中與交易價，經

銷商及交易對手以及公平切磋商為基礎的市場交易。

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產中的債券投資的

公允價值是採用相關債券登記結算機構估值系統的報價。相關報價機構在形成報價過程中採用了

反映市場狀況的可觀察輸入值。

對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產中不存在公開市

場的債務及權益工具投資，如管理人定期對相應結構化主體的淨值進行報價，則其公允價值以未

來現金流折現的方法確定。所採用的折現率為報告期末相關的可觀察收益率曲線。

衍生金融資產和負債的公允價值是根據市場報價來確定的。根據每個合約的條款和到期日，

採用類似衍生金融工具的市場利率將未來現金流折現，以驗證報價的合理性。權益互換合約中嵌

入的衍生工具的公允價值是採用相關證券交易所報價計算的相關權益證券回報來確定的。股指期

權的公允價值是通過期權定價模型來確定的，標的權益工具的波動率反映了對應期權的可觀察輸

入值。

2016 年 1-6 月，本集團上述持續第二層次公允價值計量所使用的估值技術並未發生變更。

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

本集團制定了相關流程來確定持續的第三層次公允價值計量中合適的估值技術和輸入值。本

集團定期覆核相關流程以及公允價值確定的合適性。

第三層次公允價值計量的量化信息如下：

2016 年 6 月 30 日

的公允價值 估值技術 不可觀察輸入值 對公允價值影響

理財產品及 經風險調整的

私募配售債 貼現率越高，

券 1,287,686,767.10 貼現現金流量模型 經風險調整的貼現率 公允價值越低

私募可轉換 股價波動越大，

債券 393,454,171.96 期權定價模型 股價波動率 公允價值越高

未上市股權 貼現率越高，

投資 11,301,032,954.90 市場可比公司法 缺乏市場流通性貼現率 公允價值越低

私募基金其

他合伙人於

合併結構化

主體享有的 投資標的市場可比 貼現率越高

權益 (5,191,089,839.93) 公司法 缺乏市場流通性貼現率 公允價值越低

布萊克-斯科爾斯 標的資產的價格 不適用

場外期權 66,753,676.09 期權定價模型 標的資產的價格波動率 不適用

本集團採用第三層次估值的金融工具主要為以公允價值計量的非上市股權投資和理財產品等。

2016 年 1-6 月，上述持續第三層次公允價值計量的資產和負債的公允價值的估值技術並未發

生變更。

176 / 202

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

對於年末持有的

資產和承擔的

負債，計入損

2016 年 6 月 益的當年未實

本年利得或損失總額 購買、發行、出售和結算 30 日餘額 現利得或損失

2015 年 12 月 計入其他

31 日餘額 轉入第三層次 轉出第三層次 計入損益(i) 綜合收益(i) 購買 發行 出售 結算

資產

以公允價值計量且其

變動計入當期

損益的金融資產 1,444,571,300.36 - - 5,522,204.63 - - - - (2,466,948.00) 1,447,626,556.99 3,055,256.63

- 交易性債券投資 250,911,300.36 - - 5,522,204.63 - - - - (2,466,948.00) 253,966,556.99 3,055,256.63

- 交易性權益工具 1,193,660,000.00 - - - - - - - - 1,193,660,000.00 -

可供出售金融資產 9,298,723,257.39 - - (1,282,717.54) (487,301,719.49) 2,754,554,946.51 - (29,200,296.63) (946,133.27) 11,534,547,336.97 -

- 可供出售債券 134,786,817.39 - - (1,282,717.54) 774,815.59 129,381,896.53 - (29,200,296.63) (946,133.27) 233,514,382.07 -

- 可供出售其他債

務

工具 - - - - - - - - - - -

- 可供出售權益工

具 9,163,936,440.00 - - - (488,076,535.08) 2,625,173,049.98 - - - 11,301,032,954.90 -

衍生金融資產 156,585,102.00 - - (17,538,510.00) - - (68,326,879.81) - 70,719,712.19 -

衍生金融負債 (295,279.74) - - 2,550,206.31 - (3,574,784.66) - - (2,646,178.01) (3,966,036.10) (3,574,784.66)

以公允價值計量且其變 -

動計入當期損益的金融

- - - 32,323,945.29 - (5,223,413,785.22) - - - (5,191,089,839.93) 32,323,945.29

負債

合計 10,899,584,380.01 - - 21,575,128.69 (487,301,719.49) (2,472,433,623.37) - (97,527,176.44) (6,059,259.28) 7,857,837,730.12 31,804,417.26

177 / 202

(i) 上述本集團於本年度確認的利得或損失計入損益或其他綜合收益的具體項目情況如下：

2016 年 1-6 月

項目 金額

本年計入損益的已實現利得或損失 投資收益 (10,229,288.55)

本年計入損益的未實現利得或損失 公允價值變動損益 31,804,417.26

合計 21,575,128.71

可供出售金融資產

計入其他綜合收益的利得或損失 公允價值變動損益 (487,301,719.49)

2015 年 1-6 月

項目 金額

本年計入損益的已實現利得或損失 投資收益 106,751,188.30

本年計入損益的未實現利得或損失 公允價值變動損益 58,891,111.12

合計 165,642,299.42

可供出售金融資產

計入其他綜合收益的利得或損失 公允價值變動損益 1,525,522,268.27

178 / 202

6、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

於 2016 年 6 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日，本集團不以公允價值計量的各項金融資產和金融

負債的帳面價值與公允價值之間無重大差異。

十三、 資本管理

本集團資本管理的主要目標是保障本集團的持續經營，能夠通過制定與風險水平相當的產品

和服務價格並確保以合理融資成本獲得融資的方式，持續為股東提供回報。

本集團定期覆核和管理自身的資本結構，力求達到最理想的資本結構和股東回報。本集團考

慮的因素包括：本集團未來的資金需求、資本效率、現實的及預期的盈利能力、預期的現金流、

預期資本支出等。如果經濟狀況發生改變並影響本集團，本集團將會調整資本結構。

根據證監會頒布的《證券公司風險控制指標管理辦法(2008 年修訂版)》等相關規定，本公司

須就風險控制指標持續達到下列標準:

1. 淨資本與各項風險資本準備之和的比例不得低於 100%(「比率 1」)；

2. 淨資本與淨資產的比例不得低於 40%(「比率 2」)；

3. 淨資本與負債的比例不得低於 8%(「比率 3」)；

4. 淨資產與負債的比例不得低於 20%(「比率 4」)；

5. 自營權益類證券及證券衍生品的合計額不得超過淨資本的 100%(「比率 5」)；及

6. 自營固定收益類證券的合計額不得超過淨資本的 500%(「比率 6」)。

淨資本是在淨資產的基礎上對資產負債等項目和有關業務進行風險調整後得出的綜合性風險

控制指標。

於 2016 年 6 月 30 日和 2015 年 12 月 31 日，本公司的上述比率如下：

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

淨資本(人民幣元) 43,755,077,768.74 52,362,033,891.72

比率 1 743.04% 880.74%

比率 2 60.97% 70.34%

比率 3 46.07% 39.67%

比率 4 75.56% 56.41%

比率 5 70.09% 79.45%

比率 6 53.36% 72.99%

十四、關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況如下：

單位:億元 幣種:人民幣

註冊 母公司對本企業 母公司對本企業

母公司名稱 註冊地 業務性質

資本 的持股比例(%) 的表決權比例(%)

江蘇省國信資產管 南京 國有資產管理等 200 17.4643 17.4643

理集團有限公司

江蘇交通控股有限 南京 國有資產管理等 168 6.2611 6.2611

179 / 202

公司

本企業最終控制方是江蘇省人民政府國有資產監督管理委員會

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註十、1

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註十、3

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營

企業情況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

□適用 √不適用

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

√適用 □不適用

採購商品/接受勞務情況表

單位：元 幣種：人民幣

關聯方 關聯交易內容 本期發生額 上期發生額

南方基金管理有限公司 席位費分倉佣金及銷售服務費 10,093,176.60 24,077,646.66

華泰柏瑞基金管理有限公司 席位費分倉佣金及銷售服務費 6,393.45 30,402,845.86

江蘇交通控股有限公司 證券代理買賣交易佣金 - 18,179.70

江蘇省國信資產管理集團有 證券代理買賣交易佣金 38,648.36 1,831,539.02

限公司

南方基金管理有限公司 證券代理買賣交易佣金 19,225.39 4,000.00

華泰紫金(江蘇)股權投資基 基金管理費收入 19,714,233.37 20,000,000.00

金 (有限合夥)

江蘇工業和信息產業投資基 基金管理費收入 594,384.14 -

金（有限合夥）

華泰招商（江蘇）資本市場投 基金管理費收入 633,238.57 -

資母基金（有限合夥）

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

√適用 □不適用

本公司作為出租方：

單位：元 幣種：人民幣

承租方名稱 租賃資產種類 本期確認的租賃收入 上期確認的租賃收入

南方基金管理有限公司 房屋建築物 552,194.25 552,194.28

華泰柏瑞基金管理有限公司 辦公設備 - 50,000.00

180 / 202

(4). 關聯擔保情況

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

關鍵管理人員報酬 25,559,438.00 13,893,578.00

(8). 其他關聯交易

○1 與關聯方有關的投資收益

關聯方 關聯交易內容 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月

江蘇省國信資產管理 持有及處置以公允價值計

集團有限公司 量且其變動計入當期

損益的金融資產收益 1,459,487.03 917,031.12

江蘇交通控股 持有及處置以公允價值計

有限公司 量且其變動計入當期

損益的金融資產收益 8,989,365.84 261,649.51

華泰柏瑞基金管理有限

公司 購買的基金產品分紅 11,531,798.31 3,778,108.68

南方基金管理有限公司 購買的基金產品分紅 12,187,484.76 3,442,052.30

華泰紫金（江蘇）股權投

資基金（有限合夥） 處置的資管計劃 459,711.56

合計 34,627,847.50 8,398,841.61

○2 認購關聯方管理的基金情況

2016 年 6 月 30 日

年初持有 本年新增 本年減少 期末持有 期末餘額

關聯方 認購基金名稱 份額(萬份) 份額(萬份) 份額(萬份) 份額(萬份) (萬元)

南方基金 深成 ETF 8.87 - （6.87） 2.00 2.22

中證 500ETF

聯接(LOF) 17.95 - (17.95) - -

南方現金 B 2,043.48 29.35 - 2,072.83 2,072.83

南方收益寶

181 / 202

貨幣 B 100,008.46 (50,008.46) 50,000.00 50,000.00

理財金 H 167.34 147,012.95 147,180.29 147,180.29

南方中證

500ETF 241.57 (241.57) - -

合計 102,487.67 147,042.30 (50,274.85) 199,255.12 199,255.34

華泰柏瑞基金

管理有限

公司 華泰柏瑞滬深

300ETF 126.06 (114) 12.06 38.12

華泰柏瑞貨幣 B 16,232.17 74,950.00 91,182.17 91,182.17

華泰柏瑞量化

增強混合 A 2,155.10 (2,155.10) - -

華泰柏瑞交易

貨幣 A 6.76 2,320.17 - 2,326.93 2,326.93

合計 18,520.09 77,270.17 (2,269.10) 93,521.16 93,547.22

○本集團持有關聯方發行債券情況

關聯方 關聯交易內容 2016年1-6月 2015年1-6月

江蘇省國信資產管理

集團有限公司 投資企業債 63,049,318.00 63,473,480.00

江蘇交通控股

有限公司 投資企業債 502,949,525.92 349,863,792.36

合計 565,998,843.92 413,337,272.36

○投資/(處置)本集團發行的資產管理計劃

關聯方 關聯交易內容 2016年1-6月 2015年1-6月

華泰紫金(江蘇)

股權投資基金

(有限合夥) 集合資管計劃 （402,971,750.00） 301,643,360.00

○5 與關聯方相關取得的股利

關聯方 關聯交易內容 2016年1-6月 2015年1-6月

華泰柏瑞基金管理有限公司 收到的股利 49,000,000.00 -

○6 對關聯方投資增資

關聯方 關聯交易內容 2016年1-6月 2015年1-6月

182 / 202

華泰紫金(江蘇)股權

投資基金(有限合夥) 對聯營企業投資增資 - 193,000,000.00

江蘇工業和信息產業

投資基金(有限合夥) 對聯營企業投資增資 - 201,000,000.00

華泰招商（江蘇）資本市場投資

母基金（有限合夥） 對合營企業投資增資 100,000,000.00 -

南京華泰瑞聯併購基金二號（有

限合夥） 對聯營企業投資增資 2,000,000.00

南京華泰瑞聯併購基金三號（有

限合夥） 對聯營企業投資增資 2,000,000.00

南京華泰瑞聯併購基金四號（有

限合夥） 對聯營企業投資增資 2,000,000.00

蘇州股權交易中心有限公司 對聯營企業投資增資 10,000,000.00

江蘇華泰戰略新興產業投資基金

（有限合夥） 對聯營企業投資增資 50,000.00

江蘇華泰網際網路產業投資基金

（有限合夥） 對聯營企業投資增資 50,000.00

合計 116,100,000.00 394,000,000.00

6、 關聯方應收應付款項

√適用 □不適用

(1). 應收項目

單位:元 幣種:人民幣

期末餘額 期初餘額

項目名稱 關聯方

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

基金分倉佣金 華泰柏瑞管理有限公司 - - 5,518,975.58 (27,594.88)

基金分倉佣金 南方基金管理有限公司 2,911,621.14 (14,558.11) 4,048,888.44 (20,244.44)

華泰紫金（江蘇）股權 20,000,000.00

基金管理費

投資基金（有限合夥）

江蘇工業和信息產業投 721,567.42

基金管理費

資基金（有限合夥）

華泰招商（江蘇）資本 671,232.88

基金管理費 市場投資母基金（有限

合夥）

(2). 應付項目

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱 關聯方 期末帳面餘額 期初帳面餘額

應付款項 江蘇省國信資產管理集團有限公司 3,211,190.78 3,211,190.78

代理買賣證券款 江蘇省國信資產管理集團有限公司 50,000.00 171,475.09

代理買賣證券款 華泰柏瑞基金管理有限公司 3,803,053.62 12,399,012.24

代理買賣證券款 南方基金管理有限公司 35,819.13 19,487.86

代理買賣證券款 江蘇交通控股有限公司 - 11,349.77

代理買賣證券款 華泰紫金（江蘇）股權投資基金（有限合夥） 988.09

183 / 202

(3) 應收利息

本集團

關聯方 關聯方交易內容 2016年6月30日 2015年12月31日

江蘇省國信資產管理

集團有限公司 應收債券投資利息 861,926.79 2,343,425.67

江蘇交通控股

有限公司 應收債券投資利息 13,847,905.49 3,946,393.45

合計 14,709,832.28 6,289,819.12

(4) 應收股利

關聯方 關聯方交易內容 2016年6月30日 2015年12月31日

南方基金管理有限公司 應收股利 162,000,000.00

南方現金增利B 應收紅利 21,183.08 -

華泰柏瑞貨幣B 應收紅利 11,130,670.57

合計 173,151,853.65 -

十五、股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

十六、承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

√適用 □不適用

資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額

(1)資本承擔

項目 2016年6月30日 2015年12月31日

已籤約但未撥付 118,655,466.16 685,483,157.07

上述資本承擔主要為本集團建造辦公樓承諾的資本承擔。

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(2)經營租賃承擔

根據不可撤銷的有關房屋經營租賃協議，本集團於6月30日以後應支付的最低租賃付款額如

下：

項目 2016年6月30日 2015年12月31日

1年以內(含1年) 159,213,761.65 193,132,321.73

1年以上2年以內(含2年) 126,886,943.98 139,111,894.09

2年以上3年以內(含3年) 88,054,107.46 87,255,244.86

3年以上 54,508,706.08 70,516,478.02

合計 428,663,519.16 490,015,938.70

2、 或有事項

√適用 □不適用

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

○1 未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響

華泰證券就質權項下存單提起執行異議：

華泰證券作為「華泰證券金陵六號定向資產管理計劃」(簡稱:金陵六號計劃)管理人，根據委

託人投資指令，於 2014 年 4 月 22 日以定向計劃資金投資崑山凱虹汽車貿易有限公司（簡稱：昆

山凱虹）持有的存單收益權，並與崑山凱虹約定 2016 年 4 月 21 日由崑山凱虹全額購回該存單。

為確保回購條款的正常履行，崑山凱虹將該存單（2,500 萬）質押給華泰證券。因崑山凱虹其他

糾紛，其相關資產（包括為該筆業務所質押的 2,500 萬存單）被崑山市人民法院凍結。依據相關

合同約定，如存單轉讓人涉及糾紛，金陵六號計劃管理人可提前行使質權。2015 年 10 月，華泰

證券向崑山市人民法院提出執行異議，請求法院解凍該企業質押給華泰證券的 2,500 萬存單。昆

山市人民法院已受理華泰證券執行異議（受理編號：（2016）蘇 0583 執異 9 號），該案已於 2016

年 5 月出裁定，裁定生效後，已解除凍結。由於凱虹汽車其他訴訟糾紛，法院輪候凍結該存單，

華泰證券於 2016 年 5 月向法院提交執行異議。之後因異議被駁回，2016 年 6 月，華泰證券向法

院提起執行異議之訴。華泰證券為金陵六號計劃管理人,接受該計劃委託人委託進行訴訟，形成損

益歸入該計劃資產。該計劃資產與華泰證券資產相互獨立，本次訴訟對公司本期利潤或期後利潤

沒有不利影響。

○2 為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

於 2014 年，中國銀行股份有限公司向華泰證券香港子公司 Huatai International Finance I

Limited 發行的 4 億美元境外債券提供了擔保，本公司為該筆擔保向中國銀行股份有限公司提供

了反擔保。反擔保金額不超過上述債券本金、利息及其他相關費用合計人民幣 30 億元等值美元。

○其他或有負債及其財務影響

截至 2016 年 6 月 30 日，本集團不存在其他或有負債。

○ 或有資產

截至 2016 年 6 月 30 日，本集團不存在或有資產。

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十七、資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

對財務狀況和經 無法估計影響數的

項目 內容

營成果的影響數 原因

重要的對 向華泰金融控股（香港）有 - 本次交易尚需其他監管機構的必要

外投資 限公司增資及華泰金融控股 批准，且需多項條件在 2016 年 12

（香港）有限公司收購 月 30 日(最終截止日)或之前滿足

AssetMark Financial 或獲豁免(倘適用)後才能實施，存

Holdings, Inc. 在不確定性。

2016 年 7 月 5 日，公司收到中國證監會證券基金機構監管部《關於對華泰證券股份有限公司

向華泰金融控股（香港）有限公司增資無異議及收悉華泰金融控股（香港）有限公司收購 AssetMark

Financial Holdings, Inc.報備文件的函》(機構部函［2016］1529 號)。根據該函，中國證監會

證券基金機構監管部對公司向華泰金融控股（香港）有限公司增加 78 億港元實繳資本無異議，已

收悉公司關於收購 AssetMark Financial Holdings, Inc.(「本次交易」)的報備文件，並要求收

購完成後報告。根據該函，公司於 2016 年 8 月 8 日向華泰金融控股（香港）有限公司增資

2,947,242,000.00 港元。

本次交易尚需其他監管機構的必要批准，且需多項條件在 2016 年 12 月 30 日(最終截止日)

或之前滿足或獲豁免(倘適用)後才能實施，存在不確定性。

2、 利潤分配情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

擬分配的利潤或股利 -

經審議批准宣告發放的利潤或股利 3,581,384,400.00

公司股東大會於 2016 年 6 月 7 日通過本公司向普通股股東派發現金股利，以 2015 年 12 月

31 日總股本 7,162,768,800.00 股為基數，2015 年度公司利潤分配方案為每 10 股分配現金股利

5.00 元(含稅)，分紅金額為人民幣 3,581,384,400.00 元(2014 年：人民幣 2,800,000,000.00 元)，

於 2016 年 8 月 5 日發放完畢。

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

2016 年 7 月 29 日，華泰證券股份有限公司全資子公司華泰證券(上海)資產管理有限公司收

到中國證監會《關於核准華泰證券(上海)資產管理有限公司公開募集證券投資基金管理業務資格

的批覆》(證監許可［2016］1682 號)。根據該批覆，中國證監會核准華泰資管公司公開募集證券

投資基金管理業務資格。

十八、風險管理

1、 風險管理政策及組織架構

(1). 風險管理政策

附註十一、1

(2). 風險治理組織架構

附註十一、1

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2、 信用風險

附註十一、2

3、 流動風險

附註十一、2

4、 市場風險

附註十一、2

十九、其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

√適用 □不適用

（1） 報告分部的確定依據與會計政策：

本集團根據內部組織結構、管理要求及內部報告制度確定了經紀及財富管理業務分部，投資

銀行分部，資產管理業務分部，投資與交易分部和海外業務及其他分部共五個報告分部。每個報

告分部為單獨的業務分部，提供不同的勞務，由於每個分部需要不同的技術及市場策略而需要進

行單獨的管理。本集團管理層將會定期審閱不同分部的財務信息以決定向其配置資源、評價業績。

經紀及財富管理業務分部從事於代理客戶買賣股票、基金、債券及期貨，同時也向機構投資

者客戶推廣和銷售證券服務及產品，並提供專業化研究服務，協助機構投資者客戶作出投資決策。

另外，也涵蓋了金融產品代理銷售、融資融券、約定購回以及股票質押式回購等業務。

投資銀行分部向機構客戶提供企業金融服務，包含財務顧問、股票承銷、債務承銷以及全國

中小企業股份轉讓系統與區域股權交易中心相關服務。

資產管理業務分部根據資產規模及客戶需求開發資產管理產品和服務，提供傳統資產管理業

務，同時，該分部還通過全資子公司參與經營私募股權資產管理業務。

投資與交易分部為本集團進行權益性證券、固定收益證券、衍生工具及其他另類金融產品的

交易。

海外業務及其他分部包括香港子公司的海外業務及總部除主營業務外的其他業務，包括公司

總部一般營運資本用途產生的利息收入與開支。

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（2） 報告分部的財務信息（2016 年 1-6 月/2016 年 6 月 30 日）

單位：元 幣種：人民幣

項目 經紀及財富管理 投資銀行 資產管理 投資與交易 海外業務及其他 分部間抵銷 合計

營業收入

手續費及佣金淨收入 2,906,101,359.64 863,701,968.59 119,813,467.98 58,582,615.43 30,059,932.76 467,238.10 3,977,792,106.30

利息淨收入/(支出) 2,348,814,752.91 85,228,435.14 266,730,110.24 (156,862,811.95) (996,068,954.86) - 1,547,841,531.48

投資收益 4,936,368.48 13,777,256.33 934,954,329.87 314,187,569.84 255,227,160.02 (212,151.89) 1,523,294,836.43

公允價值變動(損 263,532.23 - (90,647,742.68) 340,117,928.04 (2,689,424.63) 247,044,292.96

失)/收益

其他 14,512,925.26 2,724,653.86 (18,796,174.02) 54,199,497.72 14,128,641.92 6,969,687.76 59,799,856.98

營業收入合計 5,274,628,938.52 965,432,313.92 1,212,053,991.39 610,224,799.08 (699,342,644.79) 7,224,773.97 7,355,772,624.15

營業支出 (2,131,742,787.37) (553,538,498.23) (361,301,719.48) (189,189,481.31) (318,317,386.04) (7,085,517.43) (3,547,004,355.00)

營業利潤/(虧損) 3,142,886,151.15 411,893,815.69 850,752,271.91 421,035,317.77 (1,017,660,030.83) 139,256.54 3,808,768,269.15

利潤/(虧損)總額 3,183,334,565.72 429,148,198.57 860,384,534.68 421,042,297.72 (1,015,758,333.80) 139,256.54 3,878,012,006.35

分部資產 191,299,475,856.31 3,847,005,992.06 121,815,617,935.62 49,910,454,007.39 139,685,435,298.94 103,878,672,350.57 402,679,316,739.75

分部負債 (184,824,812,378.81) (1,022,667,281.78) (109,886,749,730.10) (49,375,870,784.51) (81,710,532,897.20) (103,878,672,350.57) (322,941,960,721.83)

補充信息

利息收入 3,852,562,377.85 85,228,544.68 336,360,326.00 72,096,080.65 136,212,764.12 - 4,482,460,093.30

利息支出 (1,503,747,624.94) (109.54) (69,630,215.76) (228,958,892.60) (1,132,281,718.98) - (2,934,618,561.82)

折舊與攤銷費用 (51,890,803.22) (5,920,611.74) (1,333,017.81) (4,969,200.61) (123,567,264.13) - (187,680,897.51)

資本性支出 51,683,147.02 2,135,352.80 3,865,461.85 4,145,326.99 136,146,969.08 - 197,976,257.74

資產減值（損失）/轉回 3,338,018.16 2,211,100.00 (144,730.88) - (139,256.54) - 5,265,130.74

188 / 202

2015年1-6月/2015年12月31日

經紀及財富管理 投資銀行 資產管理 投資與交易 海外業務及其他 分部間抵銷 合計

營業收入

手續費及佣金淨收入 7,136,822,304.56 599,375,128.73 160,585,298.89 11,064,787.30 62,516,848.92 (367,201.28) 7,969,997,167.12

利息淨收入/(支出) 3,396,122,711.36 63,517,339.93 490,190,866.09 (314,226,158.33) (866,273,068.36) - 2,769,331,690.69

投資收益 (169,368.01) 55,765,257.90 180,747,120.48 2,618,879,355.55 324,517,984.57 - 3,179,740,350.49

公允價值變動(損失)/收益 (229,140,552.99) - 51,649,032.31 315,307,542.60 213,656,421.54 - 351,472,443.46

其他 21,396,702.29 4,056,102.90 647,321.14 568,630.15 347,041,398.20 - 373,710,154.68

營業收入合計 10,325,031,797.21 722,713,829.46 883,819,638.91 2,631,594,157.27 81,459,584.87 (367,201.28) 14,644,251,806.44

----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- -----------------

營業支出 (3,350,941,686.24) (438,013,174.97) (186,592,441.82) (690,259,619.96) (1,168,435,611.79) 367,201.28 (5,833,875,333.50)

----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- ----------------- -----------------

營業利潤/(虧損) 6,974,090,110.97 284,700,654.49 697,227,197.09 1,941,334,537.31 (1,086,976,026.92) - 8,810,376,472.94

利潤/(虧損)總額 6,997,202,142.13 286,003,667.86 698,245,326.12 1,941,354,527.01 (1,088,932,387.96) - 8,833,873,275.16

分部資產 225,408,326,565.58 3,927,544,915.25 111,375,630,017.20 66,913,967,585.79 156,018,416,950.97 (111,029,270,717.63) 452,614,615,317.16

分部負債 (223,363,303,689.56) (1,309,545,883.49) (102,015,328,431.68) (64,907,118,745.89) (90,519,818,582.00) 111,029,270,717.63 (371,085,844,614.99)

補充信息

利息收入 5,607,935,696.04 63,517,378.80 555,366,786.53 19,725,009.07 206,101,574.21 - 6,452,646,444.65

利息支出 (2,211,812,984.68) (38.87) (65,175,920.44) (333,951,167.40) (1,072,374,642.57) - (3,683,314,753.96)

折舊與攤銷費用 (62,952,313.88) (6,123,953.21) (748,894.28) (2,339,003.31) (81,215,093.00) - (153,379,257.68)

資本性支出 23,764,621.15 1,806,033.76 824,357.68 1,481,871.83 549,920,814.84 - 577,797,699.26

資產減值(損失)/轉回 (12,045.87) 4,876,200.00 - (69,487.28) (2,432,724.16) - 2,361,942.69

189 / 202

（3）其他說明：

○1 地區信息

本集團按不同地區列示的有關(i)取得的對外交易收入及(ii)固定資產、在建工程、投資性房

地產、商譽、無形資產、長期待攤費用及長期股權投資等非流動資產(簡稱「非流動資產」)的信

息如下。對外交易收入的地區分布是按接受服務的客戶所在地進行劃分。非流動資產是按資產實

物所在地(對於固定資產、在建工程、投資性房地產和長期待攤費用而言)或被分配到相關業務的

所在地(對商譽和無形資產而言)或聯營企業的所在地進行劃分。

對外交易收入總額 非流動資產總額

國家或地區 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

中國

其中：中國大陸 7,345,380,434.67 14,358,681,394.02 7,989,651,690.73 7,627,751,664.10

中國香港 10,392,189.48 285,570,412.42 12,834,073.79 14,422,314.11

合計 7,355,772,624.15 14,644,251,806.44 8,002,485,764.52 7,642,173,978.21

○主要客戶

於 2016 年 1-6 月及 2015 年度，本集團來自各單一客戶的收入均低於本集團總收入的 10%。

7、 以公允價值計量的資產和負債

√適用 □不適用

單位： 元 幣種：人民幣

本

期

計

本期公允價值變動 計入權益的累計公

項目 期初金額 提 期末金額

損益 允價值變動

的

減

值

金融資產

1、以公允價值計 131,238,108,713.37 (377,457,004.00) - - 93,202,794,125.54

量且其變動計入

當期損益的金融

資產（不含衍生

金融資產）

2、衍生金融資產 334,749,747.33 604,752,593.32 - - 934,651,457.91

3、可供出售金融 37,912,931,477.82 - 4,153,200,095.32 - 39,705,927,749.31

資產

金融資產小計 169,485,789,938.52 227,295,589.32 4,153,200,095.32 - 133,843,373,332.76

投資性房地產

生產性生物資產

其他

上述合計 169,485,789,938.52 227,295,589.32 4,153,200,095.32 - 133,843,373,332.76

金融負債 (23,888,637,587.55) 19,748,703.64 - - (27,746,722,688.46)

8、 外幣金融資產和金融負債

√適用 □不適用

單位： 元 幣種：人民幣

190 / 202

本

期

計入權益的累 計

本期公允價值變

項目 期初金額 計公允價值變 提 期末金額

動損益

動 的

減

值

金融資產

1、以公允價值 1,619,408,536.87 4,478,484.98 - - 1,559,263,225.61

計量且其變動

計入當期損益

的金融資產

（不含衍生金

融資產）

2、衍生金融資 8,752,628.76 (1,260,509.29) - - 7,492,119.48

產

3、貸款和應收

款

4、可供出售金 953,533,416.63 - 36,170,347.57 - 1,545,824,203.09

融資產

5、持有至到期

投資

應收款項 350,647,710.50 - - - 479,979,113.24

金融資產小計 2,932,342,292.76 3,217,975.69 54,703,654.87 - 3,592,558,661.42

金融負債 (13,364,552.56) (3,446,836.34) - - (518,158,990.91)

9、 其他

（1）新設證券營業部

截至 2016 年 6 月 30 日，本公司無新獲準設立營業部。

（2）其他需要披露的重要事項

○1 截至 2016 年 6 月 30 日，公司未辦理產權證的投資性房地產及固定資產原值為人民幣

320,038,695.60 元，帳面價值為人民幣 187,554,120.99 元，明細情況詳見附註七、13(2)及附註

七、14(5)。

○融資融券業務

(i) 融資融券業務明細情況

核算科目 2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

融出資金 51,455,667,110.41 67,432,118,172.86

融出證券 67,999,080.76 68,137,207.12

合計 51,523,666,191.17 67,500,255,379.98

融出資金詳見附註七、3。

191 / 202

(ii) 融券業務明細情況

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

融出證券

- 以公允價值計量且其

變動計入當期損益的

金融資產 14,040,809.38 65,609,114.72

- 可供出售金融資產 53,958,271.38 2,528,092.40

- 轉融通融入證券 - -

融出證券總額 67,999,080.76 68,137,207.12

(iii) 融出資金及融出證券擔保物公允價值

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

股票 164,387,230,314.54 206,477,323,183.79

資金 12,944,432,808.32 18,461,809,362.25

基金 868,043,578.21 724,254,931.07

債券 42,368,961.24 29,075,991.64

合計 178,242,075,662.31 225,692,463,468.75

(iv) 本期融券業務無違約情況。

○3 本公司為履行社會責任，在公益項目、慈善捐贈、扶貧捐贈、教育資助等方面的支出合計 166.22

萬元。

○4 所有權或使用權受到限制的資產

2016年6月30日 2015年12月31日

貨幣資金 985,821,512.51 1,132,605,354.48

融出資金 10,165,903,631.35 21,365,378,763.78

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產 18,442,780,035.52 18,164,344,699.48

可供出售金融資產 14,287,511,017.26 15,306,765,701.93

無形資產 295,797,221.84 299,334,545.85

買入返售金融資產 - 1,426,200,000.00

合計 44,177,813,418.48 57,694,629,065.52

192 / 202

二十、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收款項

(1) 應收款項按類別分析如下

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

應收開放式基金贖回款 233,261,230.64 -

應收手續費及佣金 50,166,432.30 210,775,757.61

其他 64,861,922.20 -

減：壞帳準備 (1,219,475.79) (1,219,475.79)

應收款項帳面價值 347,070,109.35 209,556,281.82

(2) 應收款項按帳齡分析如下

2016 年 6 月 30 日

帳面餘額 壞帳準備

計提

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 339,361,548.94 97.44 716,073.98 0.21

1至2年 8,748,036.20 2.51 437,401.81 5.00

2至3年 60,000.00 0.02 6,000.00 10.00

3 年以上 120,000.00 0.03 60,000.00 50.00

合計 348,289,585.14 100.00 1,219,475.79 0.35

2015 年 12 月 31 日

帳面餘額 壞帳準備

計提

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 250,156,348.06 97.57 724,270.79 0.29

1至2年 3,524,100.00 1.37 176,205.00 5.00

2至3年 2,590,000.00 1.01 259,000.00 10.00

3 年以上 120,000.00 0.05 60,000.00 50.00

合計 256,390,448.06 100.00 1,219,475.79 0.48

帳齡自應收款項確認日起開始計算。

(3) 按評估方式列示

2016 年 6 月 30 日

帳面餘額 壞帳準備

計提

金額 比例(%) 金額 比例(%)

組合計提減值準備 348,289,585.14 100.00 1,219,475.79 0.35

193 / 202

2015 年 12 月 31 日

帳面餘額 壞帳準備

計提

金額 比例(%) 金額 比例(%)

組合計提減值準備 256,390,448.06 100.00 1,219,475.79 0.48

本公司並未就上述已計提壞帳準備的應收款項持有任何抵押品。

(4) 本年計提、收回或轉回的壞帳準備情況

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日

年初餘額 1,219,475.79 397,889.36

本年計提 - 821,586.43

本年收回或轉回 - -

年末餘額 1,219,475.79 1,219,475.79

(5) 按欠款方歸集的年末餘額前五名的應收款項情況

佔應收款項

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡 總額的比例(%)

中國證券登記結算有限公司 第三方 233,261,230.64 1 年以內 66.97

中國城市建設控股

集團有限公司 第三方 22,400,000.00 1 年以內 6.43

湖南省高速公路建設開發總

公司 第三方 14,750,000.00 1 年以內 4.23

北京首鋼股份有限公司 第三方 7,100,000.00 1 年以內 2.04

漳州市九龍江集團有限公司 第三方 6,000,000.00 1 年以內 1.72

合計 283,511,230.64 81.40

(6) 本年應收款項中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位情況。

(7) 本年應收款項中應收關聯方款項情況

佔應收款項

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡 總額的比例(%)

南方基金管理有限公

司 聯營公司 2,911,621.14 1 年以內 0.84

合計 2,911,621.14 0.84

194 / 202

2 長期股權投資

(1) 按類別列示

2016 年 6 月 30 日

帳面餘額 減值準備 帳面價值

人民幣元 人民幣元 人民幣元

對子公司投資 8,368,526,825.28 - 8,368,526,825.28

對聯營企業投資 1,885,826,980.68 - 1,885,826,980.68

合計 10,254,353,805.96 - 10,254,353,805.96

2015 年 12 月 31 日

帳面餘額 減值準備 帳面價值

人民幣元 人民幣元 人民幣元

對子公司投資 6,948,526,825.28 - 6,948,526,825.28

對聯營企業投資 1,935,635,486.32 - 1,935,635,486.32

合計 8,884,162,311.60 - 8,884,162,311.60

195 / 202

(2) 對子公司的投資

減值準備

單位名稱 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額 年初餘額

華泰聯合證券有限責任公司 1,275,056,039.63 - - 1,275,056,039.63 -

華泰期貨有限公司 491,998,085.65 120,000,000.00 - 611,998,085.65 -

華泰紫金投資有限責任公司 2,750,000,000.00 1,300,000,000.00 - 4,050,000,000.00 -

華泰金融控股(香港)有限公司 827,472,700.00 - - 827,472,700.00 -

江蘇股權交易中心有限責任公司 104,000,000.00 - - 104,000,000.00 -

華泰創新投資有限公司 500,000,000.00 - - 500,000,000.00 -

華泰證券(上海)資產管理

有限公司 1,000,000,000.00 - - 1,000,000,000.00 -

合計 6,948,526,825.28 1,420,000,000.00 - 8,368,526,825.28 -

本公司子公司的相關信息參見附註十。

(3) 對聯營企業的投資

本年增減變動

權益法 宣告發

追加投 減少投 下確認的 其他 其他 放現金股 計提 減值準備

聯營企業 年初餘額 資 資 投資收益 綜合收益 權益變動 利或利潤 減值準備 年末餘額 期末餘額

南方基金管理有限公司 1,597,134,318.42 - - 133,313,044.30 (22,018,565.70) - (162,000,000.00) - 1,546,428,797.02 -

華泰柏瑞基金管理有限

公司 338,501,167.90 - - 58,739,974.97 (8,842,959.21) - (49,000,000.00)- - 339,398,183.66 -

合計 1,935,635,486.32 - - 192,053,019.27 (30,861,524.91) - (211,000,000.00) - 1,885,826,980.68 -

196 / 202

3 手續費及佣金淨收入

附註 本期金額 上期金額

手續費及佣金收入

經紀業務收入 3,999,653,713.64 10,063,273,804.12

其中：證券經紀業務收入 3,999,653,713.64 10,063,273,804.12

其中：代理買賣證券業務 3,641,079,368.16 9,545,944,263.36

交易單元席位租賃 245,529,385.99 333,086,884.21

代銷金融產品業務 (i) 113,044,959.49 184,242,656.55

投資銀行業務收入 (ii) 74,931,497.60 43,869,254.45

其中：證券承銷業務 74,931,497.60 43,869,254.45

投資諮詢服務收入 53,241,213.68 57,187,837.03

資產管理業務收入 - 4,796,292.60

其他 19,313,730.27 152,492.62

手續費及佣金收入小計 4,147,140,155.19 10,169,279,680.82

------------------ ------------------

手續費及佣金支出

經紀業務支出 (1,224,490,728.29) (3,081,666,104.05)

其中：證券經紀業務支出 (1,224,490,728.29) (3,081,666,104.05)

其中：代理買賣證券業務 (1,224,490,295.60) (3,081,666,104.05)

交易單元席位租賃 - -

代銷金融產品業務 (432.69) -

投資銀行業務支出 (ii) (1,703,200.00) (14,410,398.33)

其中：證券承銷業務 (1,703,200.00) (14,410,398.33)

投資諮詢服務支出 (5,845.35) (662,084.60)

資產管理業務支出 - -

其他 (644,062.73) -

手續費及佣金支出小計 (1,226,843,836.37) (3,096,738,586.98)

------------------- --------------------

手續費及佣金淨收入 2,920,296,318.82 7,072,541,093.84

(i) 代銷金融產品業務

本期金額 上期金額

銷售總金額 銷售總收入 銷售總金額 銷售總收入

基金 12,836,701,527.37 109,339,173.91 19,152,573,983.45 181,178,479.11

信託 - - 2,183,010,000.00 1,731,048.27

其他 2,031,085,046,783.48 2,427,480.17 2,080,345,400,187.95 1,333,129.17

合計 2,043,921,748,310.85 111,766,654.08 2,101,680,984,171.40 184,242,656.55

(ii) 投資銀行業務淨收入

本期金額 上期金額

197 / 202

投資銀行業務收入 74,931,497.60 43,869,254.45

其中：證券承銷業務 74,931,497.60 43,869,254.45

投資銀行業務支出 (1,703,200.00) (14,410,398.33)

其中：證券承銷業務 (1,703,200.00) (14,410,398.33)

投資銀行業務淨收入 73,228,297.60 29,458,856.12

4 投資收益

(1) 投資收益按類別列示

本期金額 上期金額

成本法核算的長期股權投資收益 - -

權益法核算的長期股權投資收益 192,053,019.27 201,002,420.45

金融工具投資收益 344,393,449.68 2,667,091,751.71

持有期間取得的分紅和利息 926,942,609.64 691,597,946.58

其中：以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產 779,272,315.45 569,109,439.62

可供出售金融資產 147,558,369.86 122,374,835.47

持有至到期金融資產 111,924.33 113,671.49

處置金融工具取得的收益 (582,549,159.96) 1,975,493,805.13

其中：以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產 (516,442,303.48) 5,154,202,213.81

可供出售金融資產 (485,150,113.08) 179,479,539.90

衍生金融工具 1,677,618,572.27 (3,358,187,948.58)

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債 (1,258,575,315.67) -

合計 536,446,468.95 2,868,094,172.16

(2) 對聯營企業的投資收益

本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因

南方基金管理有限公司 133,313,044.30 155,569,517.24 被投資單位淨利潤變化

華泰柏瑞基金管理

有限公司 58,739,974.97 45,432,903.21 被投資單位淨利潤變化

合計 192,053,019.27 201,002,420.45

(3) 公司不存在投資收益匯回的重大限制。

5 現金流量表補充資料

(1) 將淨利潤調節為經營活動現金流量

本期金額 上期金額

淨利潤 2,158,890,564.23 5,785,125,380.12

198 / 202

加：資產減值損失 (21,371,780.66) 2,444,770.03

固定資產及投資性房地產折舊 103,111,091.62 79,416,365.51

無形資產攤銷 49,767,573.68 35,737,911.58

長期待攤費用攤銷 19,349,827.91 23,833,985.61

處置固定資產、無形資產和其他長

(556,155.51) 1,486,997.91

期資產的損失

公允價值變動損失/(收益) (295,352,627.29) 925,010,999.34

利息支出 1,765,961,595.39 1,524,384,706.49

匯兌收益 (4,749,030.32) (339,077,225.28)

投資收益 145,426,799.62 (502,856,795.82)

遞延所得稅資產減少（增加） (304,049,320.57) -

遞延所得稅負債增加（減少） 216,150,678.95 24,001,518.79

以公允價值計量且其變動計入當期

29,923,350,680.91 (136,212,768.92)

損益的金融工具的增加

經營性應收項目的減少（增加） 12,709,771,488.83 (52,652,540,710.55)

經營性應付項目的增加（減少） (47,109,815,610.38) 148,334,625,050.61

經營活動產生的現金流量淨額 (644,114,223.59) 103,105,380,185.42

(2) 現金及現金等價物淨變動情況

2016年6月30日 2015年6月30日

現金的年末餘額 104,201,968,500.29 259,818,603,958.01

減：現金的年初餘額 130,617,931,523.58 81,038,846,562.82

現金及現金等價物淨增加（減少） (26,415,963,023.29) 178,779,757,395.19

二十一、補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額 說明

非流動資產處置損益 539,637.26

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標 18,586,862.18

準定額或定量享受的政府補助除外）

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時

應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金

融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

199 / 202

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產

生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對

當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 50,117,237.76

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額 (16,009,640.12)

少數股東權益影響額 (119,825.30)

合計 53,114,271.78

本集團持有以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融負債及衍生金融工具產生的公允價值變動損益，持有以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產、可供出售金融資產投資期間取得的投資收益，以及處置以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、衍生金融工具

及可供出售金融資產取得的投資收益不作為非經常性損益項目，而界定為經常性損益項目，原因為

本集團作為證券公司，上述業務均屬於本集團的正常經營業務。

2、 淨資產收益率及每股收益

加權平均淨資 每股收益

報告期利潤

產收益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 3.62 0.3967 0.3967

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股 3.56 0.3893 0.3893

東的淨利潤

因本公司不存在稀釋性潛在股，故本公司稀釋每股收益等於基本每股收益。

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

本公司按照中國企業會計準則編制的合併財務報表及按照國際財務報告準則編制的合併財務報

表中列示的 2016 年 1-6 月及 2015 年 1-6 月的淨利潤、2016 年 06 月 30 日及 2015 年 12 月 31 日的

淨資產無差異。

二十二、主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

資產負債表

2016 年 6 月 30 日 2015 年 12 月 31 日 變動幅度 變動原因

項目

交易量減少導致的客戶資金減

結算備付金 13,398,528,605.62 36,068,780,816.99 （62.85%） 少，結算備付金也相應減少所

致

衍生金融資

934,651,457.91 334,749,747.33 179.21% 黃金遠期合約浮動收益增加

產

合併結構化主體應收清算款增

應收款項 1,996,256,127.81 621,553,847.35 221.17%

加

融資融券利息收入增加及結構

應收利息 4,636,725,373.22 3,282,483,606.91 41.26%

化產品債券利息收入增加

在建工程 115,271,280.72 761,146,125.53 （84.86%） 在建工程轉固定資產

200 / 202

遞延所得稅 528,684,107.61 212,609,137.58 148.66%

可抵扣暫時性差異增加所致

資產

968,704,802.77 613,733,977.73 57.84% 應收聯營企業分紅及預付款增

其他資產

加所致

應付短期融

175,000,000.00 1,053,004,000.00 （83.38%） 短期融資券兌付

資款

拆入資金 1,500,000,000.00 3,000,000,000.00 （50.00%） 拆入資金減少所致

衍生金融負 黃金遠期合約到期及權益互換

698,785,173.23 2,460,345,120.06 （71.60%）

債 結算所致

賣出回購金 以信用業務債權收益權為質押

22,061,434,673.80 33,192,019,282.19 （33.53%）

融資產款 的回購到期

代理承銷證

41,552,500.00 85,485,000.00 （51.39%） 承銷結算資金餘額減少

券款

應交稅費 1,251,588,450.23 2,700,686,858.57 （53.66%） 企業所得稅應納稅額減少

開放式基金申、認購款減少及

應付款項 2,023,841,339.23 7,435,329,288.96 （72.78%）

股票受益權互換業務結算

公司債券及次級債券到期兌付

應付利息 660,114,285.99 2,692,344,618.00 （75.48%）

導致應付利息減少

宣告但未發放的 2015 年度應

應付股利 3,594,481,040.00 13,096,640.00 27345.83%

付股利

遞延所得稅

154,838,446.90 351,818,817.20 （55.99%） 應納稅暫時性差異減少

負債

其他綜合收

2,021,140,073.05 3,263,870,957.42 （38.08%） 可供出售金融資產浮動虧損

益

利潤表項目 2016 年 1-6 月 2015 年 1-6 月 變動幅度 變動原因

手續費及傭 經紀業務、投行業務手續費及資

3,977,792,106.30 7,969,997,167.12 （50.09%）

金淨收入 產管理業務收入均有所降低

利息淨收入 1,547,841,531.48 2,769,331,690.69 （44.11%） 融資融券利息收入降低所致

投資收益 1,523,294,836.43 3,179,740,350.49 （52.09%） 金融工具處置所得減少所致

匯兌收益 (23,437,370.86) 331,388,162.11 （107.07%） 匯兌收益減少所致

其他業務收

83,237,227.84 42,321,992.57 96.68% 酒店經營及租賃收入增加所致

入

營業稅金及

343,743,698.03 921,431,417.06 （62.69%） 應稅收入減少所致

附加

業務及管理

3,164,140,665.94 4,878,355,706.15 （35.14%） 員工成本減少

費

資產減值損

(5,265,130.74) (2,361,942.69) 122.92% 融出資金撥備轉回所致

失

營業外收入 72,793,777.62 31,747,969.45 129.29% 政府補助及稅收返還增加所致

201 / 202

固定資產處置損失減少及其他

營業外支出 3,550,040.42 8,251,167.23 （56.98%）

支出減少所致

所得稅費用 934,458,775.61 2,115,301,390.96 （55.82%） 稅前利潤減少所致

其他綜合收

益的稅後淨 (1,241,997,192.89) 1,684,553,023.59 （173.73%） 可供出售金融資產浮動虧損

額

二十三、財務報表的批准報出

本財務報表經公司董事會於 2016 年 8 月 19 日批准報出。

第十一節 備查文件目錄

載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表

備查文件

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿

目錄

公司章程

董事長：周易

董事會批准報送日期：2016-08-19

第十二節 證券公司信息披露

一、 公司重大行政許可事項的相關情況

√適用 □不適用

1、2016 年 3 月 17 日，《關於陳傳明證券公司獨立董事任職資格的批覆》（蘇證監機構字【2016】

64 號）

2、2016 年 3 月 30 日，《關於楊雄勝證券公司獨立董事任職資格的批覆》（蘇證監機構字【2016】

73 號）

3、2016 年 5 月 24 日，《關於徐清證券公司董事任職資格的批覆》（蘇證監機構字【2016】135

號）

4、2016 年 5 月 24 日，《關於陳寧證券公司董事任職資格的批覆》（蘇證監機構字【2016】136

號）

5、2016 年 5 月 24 日，《關於王會清證券公司監事任職資格的批覆》（蘇證監機構字【2016】

137 號）

二、 監管部門對公司的分類結果

√適用 □不適用

2014、2015 年，公司在證券公司分類評價的結果為 A 類 AA 級，2016 年為 B 類 BBB 級。

202 / 202

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