緊急通知！全國多起虛開大案告破！犯罪「零容忍」

2020年全國啟動百城會戰，嚴查虛開企業！

自疫情發生以來，國家先後出臺多項稅收優惠政策和辦稅便利措施，支持疫情防控和復工復產。通過大數據監測發現，有不法分子惡意利用稅收優惠和便利，實施涉稅犯罪，嚴重影響稅收徵管秩序，擾亂國家防疫大局。

據統計，1月至5月，全國公安機關共立涉稅犯罪案件5886起，涉案總價值達到652.9億元，同比分別上升82.3%和50%。

2020受疫情影響，公司經營尤其是中小企業很多都陷入了困境，但國家出臺的系列優惠政策正是給各個企業的保障，此時，利用大數據去精準打擊那些拿著優惠政策，去偷稅、虛開的企業也將嚴懲不貸！

自稅務機關嚴查後，全國各地相關案件陸續曝光，有一些案件更是震驚全國。

案例一：19家藥企因稅務問題被罰，新一輪查帳將開啟

最新數據發現，6月份因稅務問題被通報的19家藥企中，虛開普通發票的企業數量最多，達13家；虛開增值稅專用發票或者虛開用於騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發票企業數量次之，有3家；偷稅的有1家；另有1家同時存在偷稅或者逃避追繳欠稅、騙取出口退稅、抗稅、虛開發票等行為，目前已走逃。

本次處罰最重的兩家藥企均來自浙江。其中，浙江大宇醫藥有限公司因採取偷稅手段，不繳或者少繳應納稅款1305.75萬元，被國家稅務局處以追繳稅款1305.75萬元的行政處理，處以罰款784.45萬元的行政處罰。

浙江豐元醫藥股份有限公司因採取偷稅手段，不繳或者少繳應納稅款1005.66萬元，虛開普通發票27份，票面額累計265萬元，被處以追繳稅款1005.66萬元的行政處理、處以罰款608.40萬元的行政處罰。

案例二：廈門一企業月銷售額從零激增到上億，涉案稅額高達6.5億元。

經查，該企業月銷售額在幾個月內從零激增到上億元，且該企業在銷售額激增後突然「失聯」，其登記的住址也沒有實際經營辦公。種種線索表明，該企業存在虛開發票的重大嫌疑，稽查人員隨即展開立案調查。

稽查人員發現，周某控制的這三家企業毫無實際貨物交易痕跡，只是進行變更品名的發票流轉，其進項、銷項貨物數量完全一致，僅根據貨物的噸數進行加價。交易虛假、資金虛假、合同虛假，虛開發票謀取暴利的違法事實逐漸清晰起來。稽查人員查實，周某虛開增值稅專用發票稅額高達6.5億。

稅務機關依法對上述3家企業分別做出了罰款50萬元的稅務行政處罰決定，並向其下遊企業的管轄稅務機關發出《已證實虛開通知單》，挽回國家稅款損失；而周某、劉某等人已被依法逮捕，目前正在看守所中等待法院的判決。

案例三：青島市兩年涉稅犯罪立案412起，涉案金額超5000億

2018年8月啟動「雙打」兩年專項行動以來，青島市稅務、公安、海關、人民銀行四部門，共計查處虛開企業370戶，查獲虛開增值稅專用發票9.7萬份，涉及稅額90億元，抓捕虛開發票犯罪嫌疑人191名；查處「假出口」企業31戶，挽回稅款損失2.37億元。兩年來，青島市公安機關打擊涉稅犯罪共立案412起，涉案金額5059.5億元。

案例四：案值500億成品油變票虛開大案告破

該起案件是一起成品油經銷企業變票虛開增值稅專用發票的團夥案件，涉及黑龍江、遼寧、吉林、山東、浙江、廣東、深圳、海南等26個省（市）共計600餘戶企業， 案值預計超過500億元。

虛開增值稅發票犯罪窩點6處，扣押企業印章及法人印章102枚、會計憑證和財務帳簿1萬餘冊、現金1000餘萬元，凍結帳戶125個，凍結資金2.7億餘元，抓捕犯罪嫌疑人34人。

以上案例只是其中的一部分，近年來，隨著金稅三期新系統的不斷更新壯大，稅收違法行為將無所遁形。企業一定要不斷加強納稅遵從，提升風險管理水平，合法合規經營，才能長遠健康發展。