第一部分
湖南省嶽陽市平江縣福壽山鎮2018年度部門決算概況
一、主要職能
1、執行國家有關財政管理等方面的法律、法規和規章；擬定和執行財政發展規劃及其他有關政策；
2、編制鄉鎮年度財政預算草案並組織執行；向鄉人大報告財政決算；管理和監督鄉鎮各項財政收支；
3、管理各類政策性補貼等資金，建立惠農資金補助對象管理新機制，進一步完善財政補貼農民資金「兩卡兩折」發放機制；
4、負責對各類專項資金的監管，提高財政資金使用效率；
5、負責管理鄉鎮政府非稅收入；
6、提出加強財政管理的政策建議；負責財政、稅收政策法規的宣傳工作；
7、執行會計集中核算，落實「鄉財縣管、村帳鄉監」等管理制度，嚴格按照上級財政部門規定的工作程序開展工作，充分發揮財政資金效益；
8、負責本鄉行政事業單位的國有資產監督管理工作；
9、負責做好農村綜合改革和社會主義新農村建設相關工作；
10、承辦鄉黨委、政府及上級財政部門交辦的其他事項。
二、部門預算單位構成
根據《平江縣財政局關於編制2018年鄉鎮財政預算的通知》（平財鄉[2018]3號）文和全縣鄉鎮財政工作會議要求，為落實好鄉鎮財政預算編制，我鄉根據部門站所實際情況分組織機構進行財政預算基本支出和項目支出編制，分配的組織機構為：機關、財政、社保、計育、建管、農技、林業、水務。
第二部分 湖南省嶽陽市平江縣福壽山鎮2018年度部門決算2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 湖南省嶽陽市平江縣福壽山鎮2018年度部門決算2018年度部門決算情況說明
一、收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計1,895.84萬元，與2017年相比，收、支總計增加684.58萬元，增長56.52%。主要原因是我鎮抽水蓄能重點項目啟動。
二、收入決算情況說明
2018年收入1,895.84萬元，其中：一般公共預算撥款收入1080.96萬元，比上年增加5.55%。佔本年總收入100%。政府性基金預算財政撥款收入814.88萬元，比上年增加335.37%。佔本年總收入42.98%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計1,895.84萬元，其中：基本支出695.19萬元，佔本年總支出36.67%。項目支出1200.65萬元，佔本年總支出63.33%。
四、財政撥款收入支出決算總體情況說明
（一）收入支出決算總體情況
2018年度財政撥款收、支總計1895.84萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各增加684.58萬元，增長56.52%。主要原因是我鎮抽水蓄能重點項目啟動。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算撥款支出總體情況
2018年度財政撥款支出1080.96萬元，佔本年支出合計的57.02%。與2017年度相比，比上年增加57萬元，增加5.55%。主要原因是項目支出。
（二）一般公共預算撥款支出決算結構情況
一般公共預算撥款支出1080.96萬元，主要用於以下方面：一般公共服務支出399.56萬元，佔36.96%。文化體育與傳媒支出4.5萬元，佔0.42%。社會保障和就業支出108.56萬元，佔10.04%。醫療衛生與計劃生育支出57.5萬元，佔5.32%。節能環保支出1.56萬元，佔0.14%。城鄉社區支出32.21萬元，佔2.98%。農林水支出408.38萬元，佔37.78%。資源勘探信息等支出20萬元，佔1.85%。住房保障支出22.71萬元，佔2.1%。其他支出26萬元，佔2.41%。
（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算為588.41萬元，支出決算為1,080.96萬元，完成年初預算的183.71%。支出決算大於年初預算的主要原因是項目支出。其中：對村級一事一議的補助、對村民委員會和村黨支部的補助、農村道路建設等。
按經濟分類：工資福利支出595.94萬元，比上年增加8.91%。商品和服務支出99.25萬元，比上年增加99.5%。項目支出385.77萬元，比上年減少5.66%。其中：商品和服務支出247.18萬元，比上年增加5.14%。對個人和家庭的補助118.59萬元，比上年增加0.93%。其他資本性支出20萬元，比上年減少64.48%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
湖南省嶽陽市平江縣福壽山鎮2018年度部門決算2018年度一般公共預算財政撥款基本支出695.19萬元。其中:
人員經費595.94萬元，主要包括：按國家規定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、夥食補助費、機關事業單位基本養老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、採暖補貼、物業服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出；
公用經費99.25萬元，主要包括：辦公費、印刷費、諮詢費、手續費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委託業務費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、一般公共預算財政撥款「三公」經費決算情況說明
（一）「三公」經費財政撥款支出決算總體情況說明。
2018年度「三公」經費財政撥款支出預算數為13.26萬元，支出決算數為13.26萬元,完成預算的100%，決算數小於預算數的主要原因是認真貫徹落實中央「八項規定」精神和厲行節約要求，從嚴控制「三公」經費開支，全年實際支出比預算有所節約。
（二）「三公」經費財政撥款支出決算具體情況說明。
2018年度「三公」經費財政撥款支出決算中，具體情況如下：公務接待費決算數為13.26萬元，佔100%。公務接待598批次6528人次。2018年「三公」經費決算比2017年減少11.49萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節約，繼續嚴控「三公」經費。
八、政府性基金預算收入支出決算情況
2018年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。2018年政府性基金本年收入814.88萬元,佔本年收入合計的42.98%。比上年增加335.37%，本年支出814.88萬元,佔本年支出合計的42.98%。比上年增加335.37%，項目支出814.88萬元,比上年增加335.37%，
九、預算績效情況說明
根據《平江縣財政局關於開展2018年度財政支出現場重點績效評價工作的通知》、《平江縣人民政府辦公室關於推進預算績效管理工作的實施意見》及《平江縣財政局關於印發<財政支出績效管理暫行辦法>的通知》文件精神和績效評價工作相關要求，湖南中智誠會計師事務所受平江縣財政局委託，組成財政預算支出項目資金績效評價工作組，對福壽山鎮人民政府2018年度項目資金實際支出與項目預算一致，資金收支平衡，資金使用公開、公平，項目實施程序實行公開招標、發改批覆和審批。有完善的項目管理方案及領導小組，嚴格執行項目資金監管財政制度，根據《平江縣財政專項資金績效評價評分表》的評分，得分94分，評價等級為優秀。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關（事業）運行經費支出情況
2018年湖南省嶽陽市平江縣福壽山鎮2018年度部門決算機關（事業）運行經費財政撥款決算99.25萬元。主要原因是機關的日常開支等運行經費，其中：辦公費、差旅費、印刷費等。
（二）政府採購支出情情況
本年度政府採購無實際採購額。
（三）國有資產佔有情況
本單位年末無車輛。年末無單價50萬元以上通用設備。年末無單價100萬元以上通用設備。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用於人大、政協、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發展與改革事務、統計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監察事務、商貿事務、工商行政管理事務、質量技術監督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商。
公共安全支出（類）：是指用於內衛、消防等武裝警察部隊的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
科學技術支出（類）：是指用於科學技術方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
文化體育與傳媒支出（類）：是指用於文化、文物、體育、新聞出版廣播影視等方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
社會保障和就業支出（類）：是指用於社會保障和就業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統一管理的機關離退休人員的經費。
醫療衛生與計劃生育支出（類）：是指用於醫療衛生與計劃生育方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
節能環保支出（類）：是指用於節能環保支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
城鄉社區支出（類）：是指用於城鄉社區事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
交通運輸支出（類）：是指用於交通運輸和郵政業方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
農林水支出（類）：是指用於農林水事務支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
資源勘探信息等支出（類）：是指用於資源勘探、製造業、建築業、工業信息等方面支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用於住房方面的支出，包括保障機構正常運轉、完成日常和特定的工作任務或事業發展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉、完成支日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
「三公」經費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、夥食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。
政府採購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府採購不僅是指具體的採購過程，而且是採購政策、採購程序、採購過程及採購管理的總稱，是一種對公共採購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規定發放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職幹部的職務（專業技術等級
津貼補貼：反映經國家批准建立的機關事業單位艱苦邊遠地區津貼、機關工作人員地區附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫療、失業、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫療等社會保險費。
夥食補助費：反映單位發給職工的夥食補助費，如誤餐補助等。
機關事業單位基本養老保險繳費：反映機關事業單位繳納的基本養老保險費。由單位代扣的工作人員基本養老保險繳費，不在此科目反映。
職業年金繳費：反映機關事業單位實際繳納的職業年金支出。由單位代扣的工作人員職業年金繳費，不在此科目反映。
住房公積金：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用於購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規定不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、書報雜誌等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
諮詢費：反映單位諮詢方面的支出。
物業管理費：反映單位開支的辦公用房以及未實行職工住宅物業服務改革的在職職工和離退休人員宿舍等的物業管理費，包括綜合治理、綠化、衛生等方面的支出。
差旅費：反映單位工作人員出差發生的城市間交通費、住宿費、夥食補貼費和市內交通費。
維修(護)費：反映單位日常開支的固定資產（不包括車船等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，以及按規定提取的修購基金。
會議費：反映會議中按規定開支的住宿費、夥食費、會議室租金、交通費、文件印刷費、醫藥費等。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
工會經費：反映單位按規定提取的工會經費。
委託業務費：反映因委託外單位辦理業務而支付的委託業務費。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、計程車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經費等。
對個人和家庭的補助：反映政府用於對個人和家庭的補助支出。
獎勵金：反映政府各部門的獎勵支出，如對個體私營經濟的獎勵、計劃生育目標責任獎勵、獨生子女父母獎勵等。
其他資本性支出：反映發展與改革部門以外的其他部門安排的用於購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及購建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。
信息網絡及軟體購置更新：反映政府用於信息網絡方面的支出。如計算機硬體、軟體購置、開發、應用支出等，如果購建的計算機硬體、軟體等不符合財務會計制度規定的固定資產確認標準的，不在此科目反映。
第五部分 附件
附件：2018年度湖南省嶽陽市平江縣福壽山鎮2018年度部門決算部門決算公開表格
附件：湖南省嶽陽市平江縣福壽山鎮2018年度部門決算表格公開.XLS