[年報]南方航空(600029)2009年年度報告(修訂版)- CFi.CN 中財網

[年報]南方航空(600029)2009年年度報告(修訂版)

時間：2010年06月01日 13:41:53&nbsp中財網

中國南方航空股份有限公司2009年年度報告

一、重要提示

(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、

誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

(二) 董事劉寶衡因公未能出席，委託董事王全華代為出席表決。董事譚萬庚因公出差，委託董事張子

芳代為出席表決。

(三) 畢馬威華振會計師事務所為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

(四) 公司負責人董事長司獻民、主管會計工作負責人總經理譚萬庚、財務總監徐傑波及會計機構負責

人（會計主管人員）財務部總經理盧宏業聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

(五) 本公司不存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

(六)本公司不存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況

二、公司基本情況

(一) 公司信息

公司的法定中文名稱 中國南方航空股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫 南方航空

公司的法定英文名稱 China Southern Airlines Company Limited

公司的法定英文名稱縮寫 CSN

公司法定代表人 司獻民

(二) 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 謝兵 徐陽

廣州市機場路278 號中國南方航 廣州市機場路278 號中國南方航

聯繫地址

空股份有限公司 空股份有限公司

電話 020-86124462 020-86124462

傳真 020-86659040 020-86659040

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

(三) 基本情況簡介

註冊地址 廣東省廣州市經濟技術開發區

註冊地址的郵政編碼 510730

辦公地址 廣東省廣州市機場路278 號

辦公地址的郵政編碼 510405

公司國際網際網路網址 www.csair.com

電子信箱 [e-mail]

(四) 信息披露及備臵地點

公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn

廣東省廣州市機場路278 號中國南方航空股份有

公司年度報告備臵地點

限公司

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中國南方航空股份有限公司 2009 年度報告

(五) 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱

A 股 上海證券交易所 南方航空 600029

H 股 香港聯合交易所 南方航空 1055

N 股 紐約證券交易所 China Southern Air ZNH

(六) 其他有關資料

公司首次註冊登記日期 1995 年3 月25 日

公司首次註冊登記地點 廣州白雲國際機場

公司變更註冊登記日期 2001 年6 月25 日

公司變更註冊登記地點 廣東省廣州市白雲機場

首次變更 企業法人營業執照註冊號 1000001001760

稅務登記號碼 國稅440101100017600 ，地稅440191100017600

組織機構代碼 10001760

公司變更註冊登記日期 2003 年10 月17 日

公司變更註冊登記地點 廣東省廣州市經濟技術開發區

第二次變更 企業法人營業執照註冊號 企股國字第000995 號

稅務登記號碼 國稅440101100017600 ，地稅440191100017600

組織機構代碼 10001760

公司變更註冊登記日期 2005 年6 月7 日

公司變更註冊登記地點 廣東省廣州市經濟技術開發區

第三次變更 企業法人營業執照註冊號 企股國字第000995 號

稅務登記號碼 國稅440101100017600 ，地稅440191100017600

組織機構代碼 10001760

公司變更註冊登記日期 2007 年6 月10 日

公司變更註冊登記地點 廣東省廣州市經濟技術開發區

第四次變更 企業法人營業執照註冊號 企股粵總字第003632 號

稅務登記號碼 國稅440101100017600 ，地稅440191100017600

組織機構代碼 10001760

公司變更註冊登記日期 2008 年11 月21 日

公司變更註冊登記地點 廣東省廣州市經濟技術開發區

第五次變更 企業法人營業執照註冊號 440000400012565

稅務登記號碼 國稅440101100017600 ，地稅440191100017600

組織機構代碼 10001760

公司變更註冊登記日期 2009 年2 月23 日

公司變更註冊登記地點 廣東省廣州市經濟技術開發區

第六次變更 企業法人營業執照註冊號 440000400012565

稅務登記號碼 國稅440101100017600 ，地稅440191100017600

組織機構代碼 10001760

公司變更註冊登記日期 2009 年11 月14 日

第七次變更 公司變更註冊登記地點 廣東省廣州市經濟技術開發區

企業法人營業執照註冊號 440000400012565

第3頁

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稅務登記號碼 國稅440101100017600 ，地稅440191100017600

組織機構代碼 10001760

公司聘請的會計師事務所名稱 畢馬威華振會計師事務所

公司聘請的會計師事務所辦公地址 北京東長安街1 號東方廣場東二座辦公樓8 層

本公司是中國最大的航空運輸企業之一，主要從

事國內、地區和國際定期及不定期航空客、貨、

郵、行李運輸業務、通用航空業務、航空器維修

服務、國內外航空公司的代理業務以及航空配餐

服務。本公司是國內運輸飛機最多、航線網絡最

密集、年客運量最大的航空公司，以廣州為核心

樞紐，以北京為重要樞紐，形成了密集覆蓋國內，

公司其他基本情況

全面輻射亞洲的網絡布局。同時，本公司通過與

天合聯盟成員密切合作，航線網絡通達全球905

個目的地，連接169 個國家和地區，到達全球各

主要城市。本公司2009 年旅客運輸量突破6000

萬人次大關，已連續31 年居國內各航空公司之

首，位列亞洲第一、全球第四，機隊規模亞洲第

一、全球第五，航線網絡亞洲第一、全球第六。

三、會計數據和業務數據摘要

(一) 主要會計數據

單位：百萬元幣種：人民幣

項目 金額

營業利潤 -1,849

利潤總額 457

歸屬於上市公司股東的淨利潤 358

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 -264

經營活動產生的現金流量淨額 11,046

(二) 境內外會計準則差異

1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

單位：百萬元幣種:人民幣

淨利潤 淨資產

本期數 上期數 期末數 期初數

按中國會計準則 358 -4,829 10,359 7,001

按國際會計準則調整的項目及金額：

職工福利分房損失 -26 -26 66 92

土地使用權評估增值 4 4 -142 -146

同一控制下企業合併調整 -7 -7 1 8

專項借款匯兌損益的資本化調整 3 51 111 108

撥款轉入 1 2 -39 -40

以上調整對稅務的影響 -2 -14 7 9

以上調整對少數股東權益的影響 -1 -4 -12 -11

合計 -28 6 -8 20

按國際會計準則 330 -4,823 10,351 7,021

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2、境內外會計準則差異的說明：

(a) 根據中國會計準則，本公司由南航集團統籌的一次性住房補貼款按有關規定記入2001 年年初未分

配利潤。按照國際財務報告準則，上述一次性住房補貼款在有關合同所規定的償付期的相關會計期間

列支處理。

(b) 根據中國會計準則，土地使用權以重估金額入帳。按照國際財務報告準則，由2002 年1 月1 日起，

土地使用權以歷史成本基準入帳。因此，土地使用權的重估盈餘已衝回股東權益處理。

(c) 根據中國會計準則，本集團在同一控制下的企業合併中取得的子公司的資產和負債，按照其帳面

值計量。國際財務報告準則下，本公司按照購買法對上述企業合併進行處理，對合併中取得的資產和

負債以本集團在購買日為取得該子公司控制權而付出資產、發生或承擔負債的公允價值計量。

(d) 根據中國會計準則，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，應當予以資本化，計入符合資本化條

件的資產的成本。根據國際財務報告準則，除了作為利息費用調整的外幣借款產生的匯兌差額部分可

予以資本化外，其他均計入當期損益。

(e) 根據中國會計準則，政府撥入的投資補助等專項撥款中若國家相關文件規定作為資本公積處理的，

本公司將其記入資本公積，形成的相關資產在其可使用年限內進行攤銷。而按照國際財務報告準則的

規定，與資產相關的政府補助應衝減相關資產的成本。

(三) 非經常性損益項目和金額

單位：百萬元幣種：人民幣

非經常性損益項目 金額

非流動資產處臵損益 31

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按

660

照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，

持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價

123

值變動損益，以及處臵交易性金融資產、交易性金融

負債和可供出售金融資產取得的投資收益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 56

所得稅影響額 -194

少數股東權益影響額（稅後） -54

合計 622

(四) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

單位：百萬元幣種：人民幣

本期比上年同期增減

主要會計數據 2009 年 2008 年 2007 年

(%)

營業收入 56,043 56,427 -0.68 55,772

利潤總額 457 -4,748 109.63 2,849

歸屬於上市公司股東的淨利潤 358 -4,829 107.41 1,820

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

-264 -5,728 95.39 1,409

益的淨利潤

經營活動產生的現金流量淨額 11,046 3,874 185.13 9,647

2009 年 2008 年 本期末比上年同期末增 2007 年

末 末 減(%) 末

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總資產 94,736 83,003 14.14 81,979

所有者權益（或股東權益） 10,359 7,001 47.96 11,849

本期比上年同期增減

主要財務指標 2009 年 2008 年 2007 年

(%)

基本每股收益（元／股） 0.05 -0.74 106.76 0.28

稀釋每股收益（元／股） 0.05 -0.74 106.76 0.28

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元

-0.04 -0.87 95.40 0.21

／股）

加權平均淨資產收益率（%） 4.37 -51.24 增加55.61 個百分點 16.76

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產

-3.23 -60.77 增加57.54 個百分點 12.98

收益率（%）

每股經營活動產生的現金流量淨額（元／

1.38 0.59 133.9 1.47

股）

2009 年 2008 年 本期末比上年同期末增 2007 年

末 末 減(%) 末

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元／

1.29 1.07 20.56 1.81

股）

(五) 採用公允價值計量的項目

單位:百萬元幣種:人民幣

對當期利潤的影

項目名稱 期初餘額 期末餘額 當期變動

響金額

金融資產-可供出

114 93 -21

售金融資產

交易性金融負債 116 44 -72 72

四、股本變動及股東情況

(一) 股本變動情況

1、股份變動情況表

單位：千股

本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後

公積

比例 送 其 比例

數量 發行新股 金轉 小計 數量

(%) 股 他 (%)

股

一、有限售條件股份

1、國家持股 3,300,000 50.3 721,150 721,150 4,021,150 50.24

2、國有法人持股

3、其他內資持股

其中：境內非國有

法人持股

境內自然人持股

４、外資持股

其中：境外法人持

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股

境外自然人持股

二、無限售條件流通

股份

1、人民幣普通股 1,500,000 22.86 1,500,000 18.74

2、境內上市的外資

股

3、境外上市的外資

1,761,267 26.84 721,150 721,150 2,482,417 31.02

股

4、其他

三、股份總數 6,561,267 100 1,442,300 1,442,300 8,003,567 100

股份變動的批准情況

本公司2009 年2 月26 日召開的2009 年第一次臨時股東大會及2009 年第一次A 股和H 股類別股東大

會審議通過本公司非公開發行A 股和非公開發行H 股的議案。本公司於2009 年8 月13 日收到中國證

監會證監許可[2009]541 號文，批准公司非公開發行不超過7.2115 億股A 股股票，於2009 年6 月3 日

收到中國證監會證監許可[2009]449 號文，批准公司非公開發行不超過7.2115 億股境外上市外資股。

股份變動的過戶情況

本公司於2009 年8 月20 日完成向南航集團非公開發行721,150,000 股A 股的股份登記事宜，並於2009

年8 月21 日完成了向南龍控股有限公司非公開發行721,150,000 股H 股的股份登記事宜。上述發行完

成後，本公司的股份總數從6,561,267,000 股增加到8,003,567,000 股。

股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響

本公司2009 年8 月向南航集團非公開發行721,150,000 股A 股股票和向南龍控股有限公司非公開發行

721,150,000 股H 股股票，共募集資金2,999,984,000 元。本次發行對本公司2009 年度的每股收益未產

生重大影響，本次發行前和本次發行後的每股收益均為人民幣0.05 元。本次發行對本公司2009 年末

的每股淨資產有所增厚，發行前的每股淨資產為人民幣1.12 元，發行後的每股淨資產為人民幣 1.29

元。

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

本公司董事會於2010 年3 月8 日通過董事會決議，審議通過本公司向包括南航集團在內的不超過10

名特定對象非公開發行不超過176,678 萬股A 股股票，以及向南航集團在香港的全資子公司南龍控股

有限公司非公開發行不超過31,250 萬股H 股股票。上述發行尚需本公司股東大會及類別股東大會的批

準以及中國證監會的核准。

2、限售股份變動情況

單位：股

年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日

股東名稱 限售原因

數 售股數 售股數 數 期

2010 年8 月

南航集團 3,300,000,000 0 0 3,300,000,000 股改承諾

20 日

2009 年認購

2012 年8 月

南航集團 0 0 721,150,000 721,150,000 公司非公開

20 日

發行的A 股

合計 3,300,000,000 0 721,150,000 4,021,150,000 / /

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註：本公司2009 年8 月21 日向南龍控股有限公司非公開發行721,150,000 股H 股股票，南龍控股承諾

在非公開發行的股票登記至其名下之日起12 個月內不出售所持有的這部分股份。此外，南龍控股有限

公司的全資子公司亞旅實業有限公司持有的本公司5,350,000 股H 股股票也自2009 年8 月21 日起一年

內不進行轉讓。

(二) 證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

單位：股幣種:人民幣

股票及其衍生證 發行價 獲準上市 交易終

發行日期 發行數量 上市日期

券的種類 格（元） 交易數量 止日期

股票類

境內上市人民幣

2009 年8 月20 日 3.16 721,150,000 2012 年8 月20 日 0

普通股（A 股）

境外上市外資股

2009 年8 月21 日 1 721,150,000 2010 年8 月23 日 0

（H 股）

本公司2009 年2 月26 日召開的2009 年第一次臨時股東大會及2009 年第一次A 股和H 股類別股東大

會審議通過本公司非公開發行A 股和非公開發行H 股的議案。本公司於2009 年8 月13 日收到中國證

監會證監許可[2009]541 號文，批准公司非公開發行不超過7.2115 億股A 股股票，於2009 年6 月3 日

收到中國證監會證監許可[2009]449 號文，批准公司非公開發行不超過7.2115 億股境外上市外資股。

本公司於2009 年8 月20 日完成向南航集團非公開發行721,150,000 股A 股的股份登記事宜，並於2009

年8 月21 日完成了向南龍控股有限公司非公開發行721,150,000 股H 股的股份登記事宜。上述發行完

成後，本公司的股份總數從6,561,267,000 股增加到8,003,567,000 股。

2、公司股份總數及結構的變動情況

本公司於2009 年8 月向南航集團及其境外全資子公司分別發行721,150,000 股A 股和721,150,000 股H

股。上述發行結束後，本公司的註冊資本從6,561,267,000 元增加到8,003,567,000 元。

本次非公開發行A 股和H 股前後公司股東結構變化的情況如下：

本次非公開發行 本次非公開發行 本次非公開發行

A股和H股前 A股完成後 A股和H股完成後

股數（萬股） 比例（％） 股數（萬股） 比例（％） 股數（萬股） 比例（％）

南航集團 330,000 50.30% 402,115 55.22% 402,115 50.24%

南龍控股 0 0.00% 0 0.00% 72,115 9.01%

A股社會公

150,000 22.86% 150,000 20.60% 150,000 18.74%

眾股東

H股社會公

176,127 26.84% 176,127 24.19% 176,127 22.01%

眾股東

合計 656,127 100.00% 728,242 100.00% 800,357 100.00%

註：上述H 股社會公眾股東中包括南航集團在香港的三級境外子公司亞旅實業有限公司持有的

5,350,000 股本公司H 股股票。

本公司在前述發行募集的資金到位後全部用於償還銀行貸款本金，股份總數及結構的變動減少了公司

的負債總額人民幣2,981,418,326.96 元，增加了公司的股東權益人民幣2,981,418,326.96 元。

3、現存的內部職工股情況

本報告期末公司無內部職工股。

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(三) 股東和實際控制人情況

1、股東數量和持股情況

單位：股

報告期末股東總數 279,578 （其中H 股986）戶

前十名股東持股情況

質押

或凍

股東 持股比 持有有限售條

股東名稱 持股總數 報告期內增減 結的

性質 例(%) 件股份數量

股份

數量

中國南方航空集團公司 國家 50.24 4,021,150,000 721,150,000 4,021,150,000 無

香港中央結算（代理人） 境外

21.8 1,744,633,398 4,954,001 0 未知

有限公司 法人

南龍控股有限公司 國家 9.01 721,150,000 721,150,000 0 無

中國光大銀行股份有限

公司－光大保德信量化 其他 0.97 78,033,155 78,033,155 0 未知

核心證券投資基金

中國建設銀行－銀華核

心價值優選股票型證券 其他 0.66 53,006,484 53,006,484 0 未知

投資基金

中國農業銀行－中郵核

心成長股票型證券投資 其他 0.39 30,940,239 30,940,239 0 未知

基金

中國工商銀行－建信優

化配臵混合型證券投資 其他 0.35 27,984,179 27,984,179 0 未知

基金

交通銀行－融通行業景

其他 0.31 24,452,157 24,452,157 0 未知

氣證券投資基金

招商銀行股份有限公司

－光大保德信優勢配臵 其他 0.27 21,601,687 21,601,687 0 未知

股票型證券投資基金

中國工商銀行－上證50 0

交易型開放式指數證券 其他 0.21 16,586,907 3,500,508 未知

投資基金

前十名無限售條件股東持股情況

持有無限售條

股東名稱 股份種類及數量

件股份的數量

香港中央結算（代理人）有限公司 1,744,633,398 境外上市外資股 1,744,633,398

南龍控股有限公司 721,150,000 境外上市外資股 721,150,000

中國光大銀行股份有限公司－光大保德信

78,033,155 人民幣普通股 78,033,155

量化核心證券投資基金

中國建設銀行－銀華核心價值優選股票型

53,006,484 人民幣普通股 53,006,484

證券投資基金

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中國農業銀行－中郵核心成長股票型證券

30,940,239 人民幣普通股 30,940,239

投資基金

中國工商銀行－建信優化配臵混合型證券

27,984,179 人民幣普通股 27,984,179

投資基金

交通銀行－融通行業景氣證券投資基金 24,452,157 人民幣普通股 24,452,157

招商銀行股份有限公司－光大保德信優勢

21,601,687 人民幣普通股 21,601,687

配臵股票型證券投資基金

中國工商銀行－上證50 交易型開放式指

☆ 16,586,907 人民幣普通股 16,586,907

數證券投資基金

齊魯證券－中信－齊魯金泰山靈活配臵集

12,508,248 人民幣普通股 12,508,248

合資產管理計劃

中國光大銀行股份有限公司－光大保德信量化核心證券投

資基金與招商銀行股份有限公司－光大保德信優勢配臵股

上述股東關聯關係或一致行動的說明

票型證券投資基金同為光大保德信基金管理公司旗下基金。

公司未知其他股東是否有關聯關係。

註：本公司2009 年8 月向南龍控股有限公司非公開發行721,150,000 股H 股股票，南龍控股承諾在非

公開發行的股票登記至其名下之日起12 個月內不出售所持有的這部分股份。此外，南龍控股有限公司

的全資子公司亞旅實業有限公司持有的本公司5,350,000 股H 股股票也自2009 年8 月21 日起一年內不

進行轉讓。

本公司前十名股東中，南龍控股有限公司為中國南方航空集團公司在香港的全資子公司。中國光大銀

行股份有限公司－光大保德信量化核心證券投資基金與招商銀行股份有限公司－光大保德信優勢配臵

股票型證券投資基金同為光大保德信基金管理公司旗下基金。公司未知其他股東是否有關聯關係。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

單位:股

有限售條件股份可上市交易情況

序 有限售條件 持有的有限售

限售條件

號 股東名稱 條件股份數量 新增可上市交

可上市交易時間

易股份數量

自2007 年6 月18 日起三十

六個月內不上市交易或轉

中國南方航 讓；後因南航集團認購本公

3,300,000,000 2010 年8 月20 日

1 空集團公司 3,300,000,000 司非公開發行的A 股股票，

延至2010 年8 月19 日止不

得上市交易或轉讓

中國南方航 自2009 年8 月20 日起三十

721,150,000 2012 年8 月20 日

2 空集團公司 721,150,000 六個月內不上市交易或轉讓

2、控股股東及實際控制人情況

(1) 控股股東及實際控制人具體情況介紹

本公司控股股東為中國南方航空集團公司，成立日期為2002 年10 月11 日，註冊資本為人民幣

6,091,276,000 元。法定代表人為司獻民，經營範圍為經營集團公司及其投資企業中由國家投資形成的

全部國有資產和國有股權。

本公司的實際控制人為國務院國有資產監督管理委員會。

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(2) 控股股東情況

本公司控股股東為南航集團，具體情況如下

單位：元幣種：人民幣

名稱 中國南方航空集團公司

單位負責人或法定代表人 司獻民

成立日期 2002 年10 月11 日

註冊資本 6,091,276,000

經營集團公司及其投資企業中由國家投資形成的

主要經營業務或管理活動

全部國有資產和國有股權

(3) 控股股東及實際控制人變更情況

本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

3、其他持股在百分之十以上的法人股東

截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。

五、董事、監事和高級管理人員

(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

單位：股

是否在

報告期內

股東單

變 從公司領

位或其

任期起始 任期終止 年初 年末 動 取的報酬

姓名 職務 性別 年齡 他關聯

日期 日期 持股數 持股數 原 總額（萬

單位領

因 元）（稅

取報酬、

前）

津貼

2009 年1 2010 年6

司獻民 董事長 男 53 0 0 43.79 是

月12 日 月30 日

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2007 年6 2010 年6

李文新 董事 男 60 0 0 0 是

月28 日 月30 日

2007 年6 2010 年6

王全華 董事 男 56 0 0 0 是

月28 日 月30 日

2008 年12 2010 年6

劉寶衡 董事 男 60 0 0 0 是

月29 日 月30 日

董事、總經 2007 年6 2010 年6

譚萬庚 男 46 0 0 71.04 否

理 月28 日 月30 日

董事、副總

2009 年6 2010 年6

張子芳 經理、黨委 男 52 0 0 62.84 否

月30 日 月30 日

書記

董事、副總

2007 年6 2010 年6

徐傑波 經理、財務 男 45 0 0 60.96 否

月28 日 月30 日

總監

董事、工會 2007 年6 2010 年6

陳振友 男 58 0 0 60.96 否

主席 月28 日 月30 日

2007 年6 2010 年6

王知 獨立董事 男 68 0 0 5 否

月28 日 月30 日

2007 年6 2010 年6

隋廣軍 獨立董事 男 49 0 0 10 否

月28 日 月30 日

2007 年6 2010 年6

貢華章 獨立董事 男 64 0 0 10 否

月28 日 月30 日

2007 年6 2010 年6

林光宇 獨立董事 男 66 0 0 8.8 否

月28 日 月30 日

2007 年6 2010 年6

孫曉毅 監事會主席 男 56 0 0 0 是

月28 日 月30 日

2007 年6 2009 年6 月

陽廣華 監事 男 57 0 0 42.4 是

月28 日 30 日

2009 年6 2010 年6

李家世 監事 男 49 0 0 13.71 否

月30 日 月30 日

2008 年6 2010 年6

張薇 監事 女 44 0 0 0 是

月25 日 月30 日

2007 年6 2010 年6

楊怡華 監事 女 50 0 0 30.37 否

月28 日 月30 日

2007 年6 2010 年6

梁忠高 監事 男 54 0 0 30.71 否

月28 日 月30 日

2009 年5 2010 年6

任積東 副總經理 男 45 0 0 18.10 否

月7 日 月30 日

2007 年6 2010 年6

何宗凱 副總經理 男 59 0 0 60.96 否

月28 日 月30 日

2007 年8 2010 年6

劉纖 副總經理 男 46 0 0 109.87 否

月15 日 月30 日

2007 年12 2010 年6

董蘇光 副總經理 男 56 0 0 59.87 否

月27 日 月30 日

2009 年8 2010 年6

陳港 副總經理 男 44 0 0 9.12 否

月26 日 月30 日

2007 年8 2010 年6

章正榮 總飛行師 男 48 0 0 101.73 否

月13 日 月30 日

2007 年6 2010 年6

胡臣傑 總信息師 男 41 0 0 81.39 否

月28 日 月30 日

2007 年12 2009 年6

唐兵 總工程師 男 43 0 0 29.67 否

月27 日 月2 日

----------------------- Page 14-----------------------

2007 年12 2010 年6

蘇亮 總經濟師 男 48 0 0 55.14 否

月27 日 月30 日

2009 年6 2010 年6

張和平 總工程師 男 57 0 0 14.91 否

月2 日 月30 日

2007 年6 2010 年6

陳威華 總法律顧問 男 44 0 0 55.45 否

月28 日 月30 日

2007 年11 2010 年6

謝兵 董事會秘書 男 37 0 0 37.37 否

月26 日 月30 日

合計 / / / / / / 1,084.16 /

註：

1、董事長司獻民先生2009 年1 月在本公司任總經理，報告期內從公司領取的報酬僅為1 月的薪酬以

及2008 年績效年薪。

2、監事陽廣華先生2009 年1 至5 月在本公司控股子公司廈門航空有限公司領薪，調任南航集團後在

南航集團領薪，不再從本集團領薪。

3、以上人員在報告期內從公司領取的報酬為其在本公司擔任董事、監事或高級管理人員的職務而從公

司領取的報酬。

本公司董事最近五年的主要工作經歷如下：

1、司獻民：清華大學經管學院高級工商管理碩士（EMBA），政工師。2000 年11 月至2002 年3 月任

本公司黨委副書記；2002 年3 月至2003 年7 月任本公司黨委副書記、紀委書記；2003 年7 月至2004

年10 月任南航集團北方公司黨委書記。2004 年10 月至2009 年1 月任本公司總經理。2009 年1 月至

今任南航集團總經理、黨組副書記，本公司董事長。

2、李文新：大學學歷，高級政工師。2000 年6 月至2006 年9 月任中國東方航空股份有限公司監事會

主席；2002 年9 月至2006 年9 月，任中國東方航空集團公司黨組書記、副總經理；2006 年9 月起，

任南航集團黨組書記、副總經理。

3、王全華：大學學歷，經濟師。2001 年3 月至2002 年4 月任南航集團總裁助理兼規劃投資部部長，

2002 年4 月起任南航集團副總經理。

4、劉寶衡：大學學歷，審計師，註冊會計師。2002 年12 月至2006 年2 月任審計署辦公廳主任；2006

年2 月至今，任南航集團總會計師。

5、譚萬庚：畢業於中山大學經濟地理系區域經濟專業，經濟學碩士，經濟師。2000 年12 月至2006

年1 月任中國民用航空總局東北管理局局長、黨委書記，2006 年2 月起任本公司黨委書記、副總經理。

2009 年1 月起任本公司總經理。

6、張子芳：清華大學經管學院高級工商管理碩士（EMBA），高級政工師。張先生曾任中國北方航空

公司飛行總隊副政委、政委，吉林分公司黨委書記、中國南航集團北方公司大連分公司總經理、南航

集團政治工作部部長、本公司黨委副書記、紀委書記。2007 年12 月起任本公司副總經理，2009 年2

月至今任本公司黨委書記、副總經理。

7、徐傑波：香港浸會大學工商管理碩士，清華大學經管學院高級工商管理碩士 （EMBA），高級會計

師。1998 年至2000 年任本公司財務部總經理，2001 年至今任本公司財務總監，2003 年8 月至今任本

公司副總經理，財務總監。

8、陳振友：澳大利亞梅鐸大學工商管理碩士學位，經濟師。2001 年至2005 年曆任南方航空（集團）

公司辦公室主任、南航集團規劃投資部部長等職，2005 年2 月至今任本公司工會主席。

9、王知：本公司獨立非執行董事。曾任中國航空研究院處長、高級工程師，民航第一研究所副所長，

中國民用航空總局規劃科技司司長，並在國內多所大學任兼職教授。

10、隋廣軍：本公司獨立非執行董事。曾任暨南大學特區港澳經濟研究所副所長、企業管理系系主任、

應用經濟學博士後流動站站長和管理學院院長，2004 年8 月至今歷任廣東外語外貿大學副校長，校長。

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11、貢華章：本公司獨立非執行董事。曾任中國石油天然氣總公司財務局總會計師、副局長、局長；

中國石油天然氣集團公司總會計師，1999 年10 月至2008 年5 月任中國石油天然氣股份有限公司董事。

貢先生還是清華大學、南開大學、廈門大學、中國石油大學兼職教授，國家會計學院（北京）教授。

12、林光宇：本公司獨立非執行董事，民航界資深人士。曾任香港機場總經理、香港民航處副處長、

處長；香港機場管理局董事、香港航空諮詢委員會主席。

本公司監事最近五年的主要工作經歷如下：

1、孫曉毅：研究生學歷，高級政工師、經濟師。曾任本公司廣州飛行部黨委書記、2002 年4 月至9

月任南航集團公司黨委副書記。2002 年起任南航集團黨組成員、紀檢組組長。

2、陽廣華：2002 年至2003 年任本公司副總經理；2003 年至2005 年9 月任本公司黨委副書記兼紀委

書記；2005 年9 月至2009 年4 月任廈門航空有限公司董事、總經理，現任南航集團總工程師。2009

年6 月辭任本公司監事。

3、李家世：大學學歷，政工師。曾任本公司黨委組織部部長，2003 年12 月至2007 年12 月任本公司

紀委副書記兼紀委辦公室主任，2007 年12 月至今任本公司紀委書記。

4、張薇：碩士研究生學歷，高級會計師。曾任本公司財務部總經理助理、財務部副總經理，南航集團

監察局副局長兼審計部部長，中國南航集團財務有限公司總經理。2007 年10 月至2008 年8 月，任南

航集團監察局副局長兼審計部部長，2008 年8 月至今任南航集團審計部部長。

5、楊怡華：大學學歷，會計師。歷任本公司財務部財務室經理、審計部副總經理。2002 年5 月至今

任本公司審計部總經理。

6、梁忠高：大學學歷，政工師。曾任本公司廣州營業部副總經理，客運部黨委副書記兼紀委書記，客

運部黨總支書記，航空服務質量管理部總經理。2007 年2 月至今任本公司紀委監察部部長。

本公司高級管理人員（不包括擔任董事的高級管理人員）最近五年的主要工作經歷如下：

1、任積東：清華大學經管學院高級工商管理碩士（EMBA），高級工程師。歷任民航烏魯木齊管理局

副局長、新疆航空公司副總經理，本公司新疆分公司黨委書記、副總經理，2005 年2 月至2007 年1

月任本公司副總經理，2007 年1 月至2009 年4 月任本公司新疆分公司總經理，2009 年5 月至今任本

公司副總經理。

2、何宗凱：大學學歷，高級經濟師。2001 年11 月至2003 年11 月任本公司地面服務保障部總經理；

2003 年11 月至2005 年2 月任本公司湖北分公司總經理。2005 年3 月起任本公司副總經理。

3、劉纖：大學學歷，曾任民航總局飛行標準司運輸飛行標準處副處長；2004 年11 月至2007 年7 月

歷任本公司副總飛行師、總飛行師，2007 年8 月起任本公司副總經理。

4、董蘇光：大學學歷，工程師。曾任廣州飛機維修工程有限公司副總經理，本公司總工程師兼機務工

程部總經理，2007 年12 月起任本公司副總經理。

5、陳港：清華大學經管學院高級工商管理碩士（EMBA）。2003 年6 月至2005 年3 月本公司河南分

公司副總經理，2005 年3 月至2005 年3 月任本公司湖北分公司總經理，2005 年11 月至2009 年8 月

任本公司市場營銷管理委員會主任。2009 年8 月起任本公司副總經理。

6、章正榮：清華大學經管學院高級工商管理碩士（EMBA）,2002 年5 月至2002 年10 月任本公司飛

行部副總經理兼第一飛行大隊大隊長；2002 年10 月任本公司航空安全監察部總經理，2004 年5 月至

2007 年8 月任本公司廣州飛行部總經理，2007 年8 月至今任本公司總飛行師。

7、胡臣傑：大學學歷，曾任民航總局計算機中心軟體工程師、微宏信息科技公司（新加坡）高級軟體

工程師、本公司計算機中心副主任，SITA INC.(美國) 高級項目經理，廣東南航易網通電子商務有限公

司總經理。2007 年6 月起任本公司總信息師。

8、唐兵：曾任南航機務工程部工程技術處副經理、工程技術副總監，廣州飛機維修工程有限公司業務

發展部副總監、附件中心副總監；珠海摩天宇發動機維修有限公司副總裁；南航集團辦公廳主任；重

慶航空有限責任公司總裁、黨委副書記。2007 年12 月至2009 年6 月任本公司總工程師。

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9、蘇亮：英國克蘭菲爾德大學航空運輸管理專業畢業，碩士學位。曾在本公司從事航務、計劃和國際

貨運項目管理等職，2000 年7 月至2007 年11 月任本公司董事會秘書。2007 年12 月起任本公司總經

濟師。

10、張和平：大學學歷，工程師。2003 年1 月至2009 年5 月任本公司湖南分公司總經理、黨委副書

記。2009 年6 月起任本公司總工程師兼機務工程部總經理。

11、陳威華：畢業於北京大學法律系，清華大學經管學院高級工商管理碩士，具有律師資格和企業法

律顧問職業資格。曾任南航（集團）公司法律事務處副處長；本公司法律部主任。2004 年1 月至今任

本公司總法律顧問兼法律部總經理。

12、謝兵：畢業於南京航空航天大學民航運輸管理專業，後就讀於暨南大學和英國伯明罕大學，分別

獲得工商管理碩士和國際金融碩士學位，高級經濟師。曾在本公司規劃發展部、董事會秘書辦公室以

及南航集團辦公廳任職。2007 年11 月起任本公司董事會秘書。

(二) 在股東單位任職情況

股東單位名 是否領取報酬津

姓名 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期

稱 貼

中國南方航

司獻民 總經理 2009 年1 月 至今 是

空集團公司

中國南方航 黨組書記、副總

李文新 2006 年9 月 至今 是

空集團公司 經理

中國南方航

王全華 副總經理 2002 年9 月 至今 是

空集團公司

中國南方航

劉寶衡 總會計師 2006 年2 月 至今 是

空集團公司

中國南方航 黨組成員、紀檢

孫曉毅 2002 年9 月 至今 是

空集團公司 組長

中國南方航

陽廣華 總工程師 2009 年4 月 至今 是

空集團公司

中國南方航

張薇 審計部部長 2008 年8 月 至今 是

空集團公司

在其他單位任職情況

任期起始 任期終止 是否領取

姓名 其他單位名稱 擔任的職務

日期 日期 報酬津貼

王全華 中國南航集團文化傳媒有限公司 董事長 否

中國民航信息網絡股份有限公司 非執行董事 否

陽光保險集團股份有限公司 董事 否

南龍控股有限公司 董事 否

中國航空公司（香港）有限公司 董事 否

張子芳 中國南航集團文化傳媒有限公司 副董事長 否

徐傑波 貴州航空股份有限公司 董事長 否

廈門航空股份有限公司 副董事長 否

四川航空股份有限公司 副董事長 否

陳振友 珠海航空有限公司 董事長 否

王知 海南航空股份有限公司 獨立董事 是

山東航空股份有限公司 獨立董事 是

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貢華章 中國神華能源股份有限公司 獨立董事 是

中國東方電氣集團有限公司 外部董事 是

南洋商業銀行（中國）有限公司 獨立董事 是

中國中鐵股份有限公司 獨立董事 是

長江電力股份有限公司 董事 否

中油財務有限公司 董事長 否

林光宇 香港飛機工程有限公司 獨立非執行董

是

事

利星行 非執行董事 是

新世界第一巴士服務有限公司 獨立董事 是

金怡旅業控股有限公司 獨立非執行董

否

事

孫曉毅 中國南航集團客貨代理公司 董事長 否

李家世 南航嘉源（廣州）航空用品有限公司 董事長 否

廣州南聯航空食品有限公司 董事長 否

張薇 中國南航集團財務有限公司 監事會主席 否

中國南航集團文化傳媒有限公司 監事會主席 否

中國南航集團進出口貿易有限公司 監事會主席 否

中國南航集團建設開發有限公司 監事會主席 否

楊怡華 廈門航空有限公司 監事會主席 否

貴州航空有限公司 監事會主席 否

重慶航空有限責任公司 監事 否

廣州白雲國際物流有限公司 監事會主席 否

中國南航集團財務有限公司 監事 否

北京南航地面服務有限公司 監事 否

南龍國際貨運有限公司 監事會主席 否

何宗凱 重慶航空有限責任公司 董事長 否

劉 纖 珠海翔翼航空技術有限公司 董事長 否

董蘇光 汕頭航空有限公司 董事長 否

廣州飛機維修工程有限公司 董事長 否

珠海摩天宇航空發動機維修有限公 董事長

否

司

陳港 廣州南航易網通電子商務有限公司 董事長 否

廣州白雲國際物流有限公司 董事長 否

廈門航空股份有限公司 董事 否

章正榮 民航數據通信有限公司 董事 否

胡臣傑 廣州空港航翼信息科技有限公司 董事 否

蘇 亮 四川航空股份有限公司 董事 否

西澳飛行學院 董事長 否

張和平 瀋陽北方飛機維修有限公司 董事長 否

廣州飛機維修工程有限公司 董事 否

珠海摩天宇航空發動機維修有限公 董事

否

司

陳威華 廈門航空股份有限公司 董事 否

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(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬實行年薪制，董事和監事的薪酬由公司

按照股東大會通過的《中國南方航空股份有限公司董事薪酬管理制度》

董事、監事、高級管理人

以及《中國南方航空股份有限公司監事薪酬管理制度》進行核算與發放。

員報酬的決策程序

高級管理人員的薪酬由公司根據董事會通過的《中國南方航空股份有限

公司高級管理人員薪酬管理制度》進行核算與發放。

董事、監事、高級管理人 國家有關法規政策及中國南方航空股份有限公司經營者年薪制試行辦

員報酬確定依據 法。

董事、監事和高級管理人 公司已支付給公司董事、監事、高級管理人員的薪酬請見本報

員報酬的實際支付情況 告第11 頁有關內容。

(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因

司獻民 董事長 聘任 原董事長離任

譚萬庚 總經理 聘任 原總經理離任

張子芳 董事 聘任 增補

陽廣華 監事 離任 工作調動離任

李家世 監事 聘任 增補

任積東 副總經理 聘任 新聘任

陳港 副總經理 聘任 新聘任

唐兵 總工程師 離任 工作調動離任

張和平 總工程師 聘任 新聘任

(五) 公司員工情況

在職員工總數 50,412 （正式工40,334）

公司需承擔費用的離退休職工人數 0

專業構成

☆ 專業構成類別 專業構成人數

飛行人員 4,006

乘務人員 7,521

機務維修人員 7,324

市場營銷人員 6,257

地面服務人員 2,039

航務人員 1,691

財務結算人員 1,636

計算機技術人員 767

其他 9,093

合計 40,334

教育程度

教育程度類別 數量（人）

研究生及以上 1,126

本科 16,310

專科 14,454

中專及以下 8,444

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合計 40,334

六、公司治理結構

(一) 公司治理的情況

本公司是中國最大的航空運輸企業之一，截至報告期末本公司為國內運輸飛機最多、航線網絡最密集、

年客運量最大的航空公司，在上海、香港和紐約三地上市。公司自成立以來一直致力於完善公司治理

架構，提高公司治理水平，在資本市場上樹立了良好的企業形象，並為股東創造了良好的回報。

作為三地上市公司，本公司嚴格按照《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上

市公司治理準則》等法律法規和各上市地上市規則的要求，並不斷在實踐中進行探索，努力改進公司

治理結構，提高公司治理水平。報告期內，公司根據中國證監會的要求，制定了公司的現金分紅政策，

明確了公司的分紅原則和比例，規定公司以現金方式分配股利的，則最近三年以現金方式累計分配的

利潤不得少於公司於該三年實現的年均可分配利潤的百分之三十，並相應對公司章程進行了修訂。在

報告期內，為進一步完善公司激勵機制，加強對董事、監事和高級管理人員的薪酬管理，本公司制定

了《中國南方航空股份有限公司董事薪酬管理制度》、《中國南方航空股份有限公司監事薪酬管理制

度》以及《中國南方航空股份有限公司高級管理人員薪酬管理制度》。此外，為加強公司內幕信息管

理以及公司董事、監事和高級管理人員持有本公司股份的管理，防範內幕交易、短線買賣等違法違規

行為的發生，本公司根據相關法律法規以及上市地上市規則的要求，並借鑑境內外上市公司的公司治

理實踐，制定並發布實施《中國南方航空股份有限公司內幕信息管理制度》以及《中國南方航空股份

有限公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理制度》。此外，本公司嚴格按照上

市地上市規則的要求，對公司的關聯交易進行認真的梳理，並將與控股股東及其下屬企業的主要關聯

交易均提交股東大會審議通過，對部分將要到期的關聯交易進行了續籤。此外，為加強對公司套期保

值業務的管理，降低套期保值業務的風險，公司制定了《中國南方航空股份有限公司套期保值業務管

理規定》，進一步規範了公司套期保值業務的開展。

公司的控股股東南航集團與公司在業務、人員、資產、機構和財務等方面完全分開，公司在以上方面

的運營也獨立於控股股東。公司的控股股東行為規範，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策

和經營活動。公司董事會的職權、董事會的議事規則等事項在《公司章程》及《董事會議事規則》中

均有明確規定。公司在董事會召集、決策、授權、決議等程序上均履行了章程等的有關規定。公司董

事會下設戰略決策委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會以及提名委員會。在審計委員會、薪酬與

考核委員會以及提名委員會中，獨立董事人數都超過二分之一，其中審計委員會全部由獨立董事擔任

委員，審計委員會主任由具有會計背景的專業人士擔任。公司董事會下設各委員會均制定了工作細則

並嚴格按照工作細則開展工作。公司監事會由股東代表監事和職工代表監事組成，股東代表監事由股

東大會選舉和罷免，職工代表監事由公司職工民主選舉產生。監事會現有監事5 人，設主席1 人，兩

名監事為職工代表監事，公司董事、總經理、副總經理和財務負責人等都沒有兼任監事。《公司章程》

及《監事會議事規則》對監事會的職權、監事會的議事規則及程序等均有明確規定。報告期內，本公

司在監事會召集、召開、授權及決議等程序上均履行了章程等的有關規定，公司監事勤勉誠信，列席

了公司的股東大會和各次董事會，對公司發行股票、財務報告、關聯交易等重大事項以及公司董事、

管理層的履職情況依法進行監督。公司管理層根據股東大會和董事會的決議，負責公司日常的生產經

營和管理工作，嚴格按照股東大會和董事會的授權，勤勉盡責，不斷提高公司的管理水平和盈利能力，

確保了公司全年的安全運營並實現盈利。

報告期內本公司繼續開展公司治理專項活動，重點對以前年度公司治理專項活動中未完成整改的項目

進行了整改，通過對公司章程進行修訂，完善董事、監事和高級管理人員薪酬管理制度等措施，進一

步提升公司治理水平和本公司在資本市場上的形象。

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(二) 董事履行職責情況

1、董事參加董事會的出席情況

是否連續

本年應參 以通訊方

是否獨立 親自出 委託出席 兩次未親

董事姓名 加董事會 式參加次 缺席次數

董事 席次數 次數 自參加會

次數 數

議

司獻民 否 41 2 39 0 0 否

李文新 否 41 0 39 2 0 是

王全華 否 41 1 39 1 0 否

劉寶衡 否 41 2 39 0 0 否

譚萬庚 否 41 2 39 0 0 否

張子芳 否 41 2 39 0 0 否

徐傑波 否 41 2 39 0 0 否

陳振友 否 41 2 39 0 0 否

王知 是 41 2 39 0 0 否

隋廣軍 是 41 2 39 0 0 否

貢華章 是 41 1 39 1 0 否

林光宇 是 41 2 39 0 0 否

董事李文新先生於2009 年4 月14 日因公出差，未能出席本公司第五屆董事會第八次會議，委託董事

王全華代為表決。董事李文新因公未能出席第五屆董事會第九次會議，委託董事長司獻民代為表決。

年內召開董事會會議次數 41

其中：現場會議次數 2

通訊方式召開會議次數 39

現場結合通訊方式召開會議次數 0

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

報告期內，本公司獨立董事未對公司的有關事項提出異議。

3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況

為完善本公司的法人治理結構，促進公司的規範、有效運作，保護中小股東及相關者的利益，根據《公

司法》、《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《上市公司治理準則》和公司章程，本

公司於2008 年4 月制定了《獨立董事工作制度》。按照該制度，本公司董事會成員中應當有三分之一

以上獨立董事，此外，該制度還對獨立董事的任職條件、提名、選舉和更換的條件，獨立董事的職權

及義務，獨立董事年報工作制度等進行了嚴格的規範。

目前，本公司董事會中共有四名獨立董事，佔董事會總人數的三分之一。本公司嚴格按照相關法律法

規、本公司章程以及《獨立董事工作制度》等的規定挑選、提名和聘任獨立董事。本公司聘任的獨立

董事均具有熟悉上市公司董事、獨立董事的權利與義務。

本報告期內，獨立非執行董事嚴格按照本公司的《公司章程》、《董事會議事規則》、《獨立董事工

作制度》等規定，忠實、勤勉地履行了獨立董事的職責，謹慎、認真、恰當地行使獨立董事的權利。

報告期內，獨立董事積極列席股東大會，並出席董事會，認真審查公司的經營和財務等事項，並充分

發揮其經驗及專長，協助完善公司治理，並對關聯交易、高管任免、對外擔保等重大事項發表獨立意

見。

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在編制年報過程中，獨立董事於2009 年11 月27 日聽取了本公司審計師代表對公司財務報告審計的整

體安排，同意審計師提交的審計工作時間表，建議審計師合理制定實施方案。2009 年11 月27 日，公

司管理層向股東及獨立董事匯報了公司2009 年一至三季度的生產經營情況和公司重大事項的進展情

況。此外，在報告期內，獨立董事對本公司飛機引進、客艙服務、酒店服務以及廣州飛機維修工程有

限公司進行了實地考察。2010 年1 月，審計師進場審計前，公司向獨立董事提交了2009 年報工作及

年報審計工作安排，並轉發了上海證券交易所《關於做好上市公司2009 年年度報告工作的通知》等文

件和材料。在年報的現場審計期間，獨立董事與審計師相關人員通過電話溝通，詳細了解審計人員的

投入，詢問審計過程中有無遇到困難及公司是否配合等情況。2010 年3 月8 日，獨立董事以書面《審

計督促函》督促審計師嚴格依照審計計劃的安排進行工作並對有關事項予以關注，確保如期提交審計

報告初稿。2010 年3 月31 日，在審計師出具對年度財務會計報表的初步審計意見後，公司獨立董事

對公司年度財務會計報告進行審閱，並出具了書面意見。2010 年4 月8 日，在審計委員會中擔任委員

的獨立董事聽取了審計師對年度財務報告的審計意見，並就相關問題詢問公司財務部及審計師，出具

了年報審議決議。2010 年4 月12 日，所有獨立董事均出席董事會會議，一致審議通過2009 年度業績

報告全文、摘要、業績公告（包括中國、國際會計準則的財務報表和董事會報告）、利潤分配方案等，

並對公司對外擔保等情況發表了獨立意見。

(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況

是否獨立 對公司產

情況說明 改進措施

完整 生的影響

公司擁有業界最為成熟的安全生產運行體系

和技術資源體系，具備完整獨立的生產經營

能力。公司具有穩定的資源供應渠道以及覆

蓋全國乃至世界範圍的銷售網絡。與此同時，

業務方面獨立 公司根據市場化的原則在全球範圍內選擇了

是

完整情況 最先進和具備明顯優勢的專業公司，向本公

司供應生產設備和所需的備件以及提供相應

的技術支持。公司獨立採購生產經營所需的

航材和油料及其他產品和服務，在生產、銷

售、採購等主要業務方面均獨立於控股股東。

公司擁有獨立的人力資源管理體系，能夠獨

立進行人員的招聘、選拔及聘用，與控股股

人員方面獨立

是 東保持獨立。公司的董事、監事和高級管理

完整情況

人員均嚴格按照《中華人民共和國公司法》、

公司章程等法律、法規和制度產生。

公司擁有獨立生產經營所需的各項主要資

產，如飛機、發動機以及部分土地房屋等資

產。本公司目前有部分生產辦公用地是向控

資產方面獨立 股股東租賃，但都根據上市地的上市規則籤

是

完整情況 訂了租賃協議，並經過獨立董事的批准。公

司不存在資產或資金被股東違規佔用等情

況，公司主要資產獨立完整，獨立於公司的

控股股東。

公司按照《公司法》等法律法規和上市地上

機構方面獨立 市規則的要求，建立了完善的公司治理結構，

是

完整情況 包括股東大會、董事會、監事會、管理層以

及各職能管理部門和分支機構。公司的各機

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構獨立於控股股東，不存在與控股股東人員

任職重疊的情形。

公司設立了獨立的財務管理部門和財務管理

制度，建立集中的會計核算體系，根據公司

財務方面獨立

是 章程的要求和內部各項管理制度進行財務決

完整情況

策和財務核算，依法獨立納稅，在資金、帳

戶等方面與控股股東完全獨立。

(四) 公司內部控制制度的建立健全情況

建立健全並有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。

本公司內部控制的目標是：合理保證公司經營管理合法合規、資

產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，

內部控制建設的總體方案 促進公司戰略發展目標的實現。

本公司建立和實施內部控制體系時，根據COSO 內部控制框架考

慮了控制環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督五

個基本要素。

本公司根據法律法規的要求，建立了符合上市公司規範要求的公

司治理結構和議事規則，明確了公司股東會、董事會、監事會、

經營管理層在決策、執行、監督等方面的職責權限，形成了科學

有效的職責分工和制衡機制。

本公司董事會對公司內部控制制度的建立健全、有效實施及其檢

查監督負責，並對內部控制相關信息披露內容的真實、準確、完

整負責。本公司董事會下設審計委員會，審計委員會負責審查公

司內部控制，監督內部控制的有效實施。

作為在美國、香港及國內三地上市公司，本公司內部控制情況需

要滿足各地監管要求。本公司根據美國《薩班斯－奧克斯利法案》

內部控制制度建立健全的工作計

（下簡稱「薩班斯法案」）404 條款的規定，建立了覆蓋公司層面

劃及其實施情況

及各主要業務流程層面與財務報告相關的內部控制評估體系,組

織公司總部及各分（子）公司對內部控制設計及執行情況進行了

系統的自我評估，並聘請畢馬威會計師事務所對公司於2009 年

12 月31 日與財務報告相關的內部控制進行了審計。本公司根據

財政部等五部委印發的《企業內部控制基本規範》及上交所《上

市公司內部控制指引》等相關規定，對公司的內部控制體系進行

持續的改進與優化，以適應不斷變化的外部環境及內部管理要求。

本公司根據國家有關法律法規，結合行業系統和公司制度規定，

建立了適合民航運輸企業生產經營特點和管理要求的內部控制制

度，並組織實施。

本公司董事會審計委員會作為公司的內部控制監督機構，依據《公

司法》和《公司章程》的規定，負責對公司制定的內部控制制度

內部控制檢查監督部門的設臵情 的執行進行有效監督。

況 本公司建立了比較完善的內部監督體系。內部審計等監督部門，

或聘請的第三方機構對各業務領域的控制執行情況進行定期或不

定期的專項檢查及評估，保證控制活動的存在並有效運行。

內部監督和內部控制自我評價工 公司成立了「南航薩班斯法案內部控制評估項目委員會」及項目工

作開展情況 作小組，組織實施對公司2009 年1 月1 日至12 月31 日基於薩班

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斯法案404 條款的內部控制評估工作，開展日常內部控制檢查，

並監督內部控制缺陷的整改落實，最後形成自我評估報告。

本公司董事會對本年度本公司的內部控制制度以及內部控制運行

情況進行了自我評估，本次內部控制評估，主要基於COSO 五要

董事會對內部控制有關工作的安 素，對公司治理、內部控制制度、機構設臵及權責分配、人力資

排 源管理與企業文化，對資金、預算管理、資產、全面風險管理、

人員管理、投資、關聯交易及會計內部控制等各項控制活動進行

了確認，評估內部控制的執行情況。

本公司有健全的財務核算及稽核體系，對包括資金管理、風險管

理、成本管理、財務報告、經營分析、財務管理及資產管理在內

的各項財務管理職能有清晰的劃分。

本公司依據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《企

業內部控制基本規範》等法規，制定了適合本公司的會計核算制

度和內部控制規程，並建立了相應的內部會計基礎規範，包括人

員崗位操作規範、帳務處理程序和制度、內部牽制制度、內部稽

與財務核算相關的內部控制制度

核制度、原始憑證管理制度、財產清查制度、財務收支審批制度

的完善情況

以及檔案管理標準等。本公司制定了嚴格的會計核算時限和銜接

流程。

本公司對已記錄的交易和事項及其計價均有具體經辦人員以外的

獨立人員進行核對或驗證。

公司經營活動的實際情況證明，這些和會計報表相關的內部控制

管理制度在公司經營活動中發揮了應有的作用，促進了公司規範

化運行。

由於內部控制存在固有局限性，故僅能對內部控制目標的實現提

供合理保證；而且，內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部經

營環境的改變而改變。本公司內部控制設有檢查監督機制，內部

控制缺陷一經識別，本公司將立即採取整改措施。

內部控制存在的缺陷及整改情況 本公司董事會對2009 年度內部控制進行了自我評估，評估發現，

自本年度1 月1 日起至本報告期末，未發現本公司存在內部控制

設計或執行方面的重大缺陷。

本公司董事會認為，自本年度1 月1 日起至本報告期末止，本公

司內部控制制度健全，執行有效。

(五) 高級管理人員的考評及激勵情況

為規範本公司高級管理人員的薪酬考評和管理，完善公司激勵機制，本公司於報告期內製定了《中國

南方航空股份有限公司高級管理人員薪酬管理制度》，規定高級管理人員實行年薪制，由董事會薪酬

與考核委員會按照《中國南方航空股份有限公司高級管理人員薪酬管理制度》的要求，根據公司年度

經營目標和崗位分管工作的年度工作目標，進行綜合考核，根據考核結果確定高級管理人員年度薪酬

收入。

(六) 公司披露了內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告

1、本公司披露了內部控制的自我評估報告，即《中國南方航空股份有限公司2009 年度內部控制自我

評估報告》以及履行社會責任的報告，披露的網址為www.sse.com.cn 。

2、公司披露了審計機構對公司內部控制報告的核實評價意見，披露的網址為www.sse.com.cn 。

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(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況

本公司於2007 年6 月制定了《信息披露管理制度》，於2008 年4 月制定了《重大內部信息報告制度》，

於2009 年12 月制定了《內幕信息管理制度》，對公司內部信息的傳遞以及信息披露工作進行了規範，

並對包括年報信息披露差錯在內的對外信息披露的重大差錯責任追究也進行了明確的規定。

報告期內，本公司未發生對外信息披露存在重大差錯的情況。

七、股東大會情況簡介

(一) 年度股東大會情況

決議刊登的信息披

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙

露日期

2008 年度股東大會 2009 年6 月30 日 中國證券報、上海證券報 2009 年7 月1 日

本公司於2009 年6 月30 日召開2008 年度股東大會，具體情況請見本公司於2009 年7 月1 日在中國

證券報、上海證券報上刊登的股東大會決議公告。

(二) 臨時股東大會情況

決議刊登的信息披

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙

露日期

2009 年第一次臨時股東大會

2009 年2 月26 日 中國證券報、上海證券報 2009 年2 月27 日

暨類別股東大會

2009 年第二次臨時股東大會 2009 年11 月27 日 中國證券報、上海證券報 2009 年11 月30 日

本公司2009 年第一次臨時股東大會暨類別股東大會，2009 年第二次臨時股東大會的具體情況請分別

參閱本公司於2009 年2 月27 日及2009 年11 月30 日發布的股東大會決議公告。

八、董事會報告

(一) 管理層討論與分析

2009 年是新世紀以來中國經濟發展最為困難的一年，國際金融危機不斷蔓延、全球經濟復甦緩慢，國

際民航市場持續低迷；2009 年伊始，受國內經濟增速放緩、消費需求疲軟、市場競爭加劇、甲型流感

以及突發事件等不利因素影響，國內航空市場也面臨嚴峻挑戰。2009 年下半年隨著積極財政政策和適

度寬鬆貨幣政策的實施和國民經濟的觸底回升，國內民航市場也逐漸走出低谷。

2009 年對本集團是極不尋常的一年，面對全年複雜多變的國內外經濟環境，本公司審時度勢，沉著應

對，認真分析市場環境的變化，積極果斷採取有效對策，通過加強安全管理，確保了全年的安全運營；

通過優化網絡結構、拓展市場空間、加強市場營銷和推進戰略轉型，加強成本控制，爭取各項政策支

持，保證了生產經營的較快增長，實現了全年的扭虧為盈。

報告期內，本集團共完成運輸總周轉量100.67 億噸公裡，同比增長升9.42%；實現旅客運輸量6,628

萬人次，同比增長13.81%；實現貨郵運輸量86.19 萬噸，同比增長3.26%；平均客座率為75.3% ，同

比上升1.5 個百分點，平均載運率為65.2% ，同比上升0.8 個百分點。

本公司報告期內的主要工作情況如下：

1、強化責任、精細管理，實現全年的安全運營

報告期內，本公司根據整體安全形勢，果斷採取措施，通過牢固樹立持續安全理念，強化各級單位和

相關人員的安全責任，加強安全培訓和標準建設，強化安全信息管理和系統管理，保證了全年安全形

勢的平穩。截止2009 年底，本公司連續安全飛行122 個月，累計安全飛行653 萬小時，保證空防安全

186 個月。

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2、積極應對，主動調整，積極探索經營新模式

報告期內，面對國際航空市場持續低迷和國內航空市場快速變化等新情況，本集團積極應對、主動調

整，加強運力的統一調配，並向重點和高收益市場傾斜；加強快速反應、搶抓機遇，通過擴展重點市

場，並充分利用春節、廣交會以及四季度市場趨暖等有利時機，積極提高收入水平和盈利能力。此外，

公司還通過推進航班統一編排及統一銷售管理，開通空中快線，實現電子客票聯運、加強戰略合作等

舉措積極探索經營新模式。

3、加強運行管理，推行品牌服務，不斷提升服務品質

報告期內，本公司開展了「品牌服務提升年」活動，通過大力強化運行管理，提高航班正常率，為廣大

旅客提供更為準點和快捷的服務。此外，公司積極探索服務系統的管控模式，著力加強服務標準化建

設，推進全公司服務標準的統一；不斷優化服務流程，完善服務環節，提高服務能力；加強高端旅客

服務，提高兩艙客座率，並通過開展」一票到底」的中轉業務，進一步提高了公司的品牌價值和市場影

響力。

4、深入推進戰略轉型

報告期內，本公司深入推進戰略轉型，進一步明確了戰略轉型的方向和具體實施步驟，成立了戰略轉

型的組織領導體制，制定了具體的戰略轉型實施方案，並通過開展「澳洲中轉」等工作將戰略轉型規劃

進一步落到實處。

5、加強資本運作，吸收國家注資，改善公司資本結構

2009 年，本公司通過向南航集團非公開發行72,115 萬股A 股股票，以及向南航集團在境外的全資子

公司南龍控股有限公司非公開發行72,115 萬股H 股股票，順利吸收了國家30 億元注資，補充了公司

的資本金，降低了公司的資產負債率，為改善公司財務狀況、促進公司未來發展打下堅實基礎。為進

一步降低公司資產負債率和財務負擔，為公司的戰略發展提供資金支持，本公司計劃在2010 年通過非

公開發行A 股和非公開發行H 股股票募集逾百億資金。

6、堅持愛心回報，承擔社會責任。

報告期內，本公司繼續堅持愛心回報社會，積極承擔社會責任。2009 年全年南航「十分關愛基金」向貧

困學生、新疆受害群眾和臺灣災民等共捐款人民幣1,089 萬元。此外，公司派專機赴墨西哥接回中國

公民97 名，並圓滿完成國慶60 周年以及22 架次的專機、維和、撤僑等任務。發布《南航2008 年履

行社會責任白皮書》，加大節能減排，推行「綠色飛行」，2009 年公司每飛行小時排放二氧化碳8732

公斤，同比降幅達10.08%。

7、再接再厲，信息化建設取得新進展。

報告期內，南航信息化在國內領先地位進一步加強，對營銷服務等貢獻進一步提升。營銷、服務、運

行等重要項目開發取得明顯進展，推出了國內民航第一張電子登機牌及身份證登機的電子登機牌系統、

第一張電子貨單，榮獲「中國信息化500 強第11名」和「新世紀十年中國信息化優秀單位」榮譽。

本公司2009 年度經營數據摘要如下：

載運能力 2009 年 2008 年 增長額 增長率

最大客公裡(百萬客公裡)

國內航線 105,379.44 93,384.39 11,995.05 12.84%

港澳臺航線 1,915.79 1,790.00 125.79 7.03%

國際航線 16,146.20 17,592.91 -1,446.71 -8.22%

合計： 123,441.43 112,767.30 10,674.13 9.47%

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最大周轉量(百萬噸公裡)

國內航線 12,424.94 10,984.66 1,440.28 13.11%

港澳臺航線 219.11 199.94 19.17 9.59%

國際航線 2,802.47 3,090.65 -288.18 -9.32%

合計： 15,446.52 14,275.25 1,171.27 8.20%

飛行總公裡 746.13 686.24 59.89 8.73%

(百萬公裡)

總飛行小時 1,195.41 1,106.48 88.93 8.04%

（千小時）

起飛架次（千次)

國內航線 569.66 505.96 63.70 12.59%

港澳臺航線 12.23 13.38 -1.15 -8.59%

☆ 國際航線 34.41 37.58 -3.17 -8.44%

合計： 616.30 556.92 59.38 10.66%

期末運輸飛機架數 378 348 30 8.62%

飛機日利用率（小時) 9.37 9.05 0.32 3.54%

載運量

旅客周轉量(百萬客公裡)

國內航線 80,696.88 70,619.10 10,077.78 14.27%

港澳臺航線 1,336.87 1,138.76 198.11 17.40%

國際航線 10,968.07 11,425.74 -457.67 -4.01%

合計： 93,001.82 83,183.60 9,818.22 11.80%

運輸總周轉量(百萬噸公裡)

國內航線 8,341.57 7,391.77 949.80 12.85%

港澳臺航線 126.46 110.12 16.34 14.84%

國際航線 1,599.44 1,697.80 -98.36 -5.79%

合計： 10,067.47 9,199.69 867.78 9.43%

運輸周轉量-客運(百萬噸公裡)

國內航線 7,189.24 6,293.92 895.32 14.23%

港澳臺航線 118.65 101.04 17.61 17.43%

國際航線 978.27 1,019.05 -40.78 -4.0%

合計： 8,286.16 7,414.01 872.15 11.76%

運輸周轉量-貨郵運(百萬噸公裡)

國內航線 1,152.33 1,097.85 54.48 4.96%

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港澳臺航線 7.81 9.08 -1.27 -13.99%

國際航線 621.17 678.75 -57.58 -8.48%

合計： 1,781.31 1,785.68 -4.37 -0.24%

載客人數(千人)

國內航線 61,130.03 53,063.47 8,066.56 15.20%

港澳臺航線 1,275.63 1,220.06 55.57 4.55%

國際航線 3,874.69 3,953.87 -79.18 -2.00%

合計： 66,280.35 58,237.40 8,042.95 13.81%

運輸貨郵量(千噸)

國內航線 750.50 713.15 37.35 5.24%

港澳臺航線 8.70 10.64 -1.94 -18.23%

國際航線 102.74 110.95 -8.21 -7.40%

合計： 861.94 834.74 27.20 3.26%

客座率

國內航線 76.6% 75.6% 1.0% 1.32%

港澳臺航線 69.8% 63.6% 6.2% 9.75%

國際航線 67.9% 64.9% 3.0% 4.62%

合計： 75.3% 73.8% 1.5% 2.03%

平均載運率

國內航線 67.1% 67.3% -0.2% -0.30%

港澳臺航線 57.7% 55.1% 2.6% 4.72%

國際航線 57.1% 54.9% 2.2% 4.01%

合計： 65.2% 64.4% 0.8% 1.24%

公司在2008 年年報中披露過經營計劃。公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度經營計劃不存在低

20% 以上或高20% 以上的情況。

1、公司主營業務及其經營狀況

(1) 主營業務分行業、產品情況

單位:百萬元幣種:人民幣

營業利潤 營業收入 營業成本

分行業或 營業利潤率比

營業收入 營業成本 率 比上年增 比上年增

分產品 上年增減（%）

(%) 減(%) 減(%)

分產品

客運 51,529 -0.28

貨運及郵 增加7.91 個百

2,971 48,685 8.73 -16.94 -9.66

運 分點

其他 539 20.04

增加7.91 個百

合計 55,039 48,685 8.73 -1.19 -9.66

分點

本集團主營業務收入是指從本集團航空運輸業務所取得之收入。

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(2) 主營業務分地區情況

單位:百萬元幣種:人民幣

地區 營業收入 營業收入比上年增減（％）

國內 46,641 3.09

港澳臺地區 1,067 1.52

國際 7,331 -22.04

合計 55,039 -1.19

2、對未來發展的展望

展望2010 年，隨著國際金融市場的逐步穩定，世界經濟有望出現恢復性增長；國內經濟在積極財政政

策和適度寬鬆貨幣政策的推動下，也將保持回升向好的勢頭；此外，國家大力推行的經濟結構調整、

提高居民收入以及擴大內需等措施，都將為國內航空市場的快速健康發展創造有利條件。與此同時，

航空業的發展也面臨一定挑戰，如全行業的運力增速較快、替代產品的衝擊以及油價大幅波動等都將

影響航空業的健康發展。為此，本公司將在確保航空安全的前提下，積極推進戰略轉型，努力提升公

司的競爭實力和盈利能力；不斷提高公司的服務水平和品牌形象；加強成本結構控制和預算管理；通

過股權融資等方式優化公司資產負債結構，降低財務風險。

新年度公司經營計劃

本公司2010 年主要經營目標如下：

在安全方面，實現航空安全年，杜絕運輸飛行和通用航空飛行事故，杜絕重大航空地面事故和特大航

空器維修事故；在經營方面，完成運輸總周轉量115.77 億噸公裡、旅客運輸量7495 萬人次，貨郵運

輸量105 萬噸，同比分別增長15％、13.08％、21.82 ％。完成138 萬飛行小時；在冊飛機平均日利用

率9.54 小時，同比提高0.17 小時；平均客座率75.8 ％，同比提高0.5 個百分點；平均載運率64.7％，

同比減少0.5 個百分點。

為實現上述安全和生產經營目標，本公司將充分估計和積極應對民航業可能遇到的各種困難，並重點

做好以下工作：

1、增強安全運營能力，確保航空持續安全。

2010 年，公司將通過做好中長期規劃，樹立長遠安全目標，加大安全投入，不斷強化安全意識、提高

安全標準以及落實安全責任等措施，以及進行系統管理等手段，確保持續安全，爭取實現更長的安全

周期，通過持續安全有效提高本公司的品牌和核心競爭力。

2、積極推動與深化戰略轉型，切實轉變公司增長方式，提高公司競爭實力與盈利能力

本公司的戰略轉型目標是建設國際化規模網絡型航空公司，為此，公司將繼續加強航線樞紐網絡、市

場營銷網絡和服務保障網絡建設並充分發揮協同效應，科學設計中轉產品，提高中轉保障水平，形成

全公司整體聯動格局，推動公司綜合競爭實力的提高和盈利能力的增強。

3、提升營銷能力，加強成本控制，改善公司經營業績

2010 年，公司將積極利用國內經濟快速增長的有利條件，並抓住世博會、亞運會等市場機遇，拓展國

際市場，努力發展貨運業務，通過加強兩艙營銷，構建整體營銷服務體系，提升航班管控能力，以及

進行航班和運力的合理調配等措施，努力提高公司收入水平。此外，通過加快成本管控方式的轉變，

嚴格控制預算和節約成本，積極爭取各項政策支持，降低公司成本費用支出，改善公司經營業績。

4、創新服務機制，提升和推廣品牌服務

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2010 年，公司將以解決航班不正常服務問題為重點，提高整體協調能力和應急反應能力；大力推進全

公司各系統的品牌服務能力，加強培訓與考核機制，改進中轉服務；不斷創新服務內容，提升服務硬

件，並充分利用亞運等契機，努力提升南航品牌形象。

(2) 公司沒有編制並披露新年度的盈利預測。

(3) 資金需求、使用計劃及來源情況

資金成本

資金來源安

資本支出承諾 合同安排 時間安排 融資方式 及使用說

排

明

- 已授權並已訂

立合同57,890

飛機及飛行設備 百萬元

的承擔65,843 百 - 已授權並未訂 債務融資

萬元 立合同7,953 百

萬元

-

- 已授權並已訂

立合同462 百

其他承擔1,861 萬元,

債務融資

百萬元 - 已授權並未訂

立合同1,399 百

萬元

1 年以內(含1 年)4,028

百萬元；1 年以上2 年

不可撤銷的飛 以內(含2 年)4,103 百

經營租賃承擔

機及飛行設備 萬元；2 年以上3 年以 債務融資

30,366 百萬元

經營租賃協議 內(含3 年)4,122 百萬

元；3 年以上18,113 百

萬元

(二) 公司投資情況

單位:萬元

報告期內投資額 1,000

投資額增減變動數 -15,700

上年同期投資額 16,700

投資額增減幅度(%) -94.01

被投資的公司情況

被投資的公司名稱 主要經營活動 佔被投資公司權益的比例(%) 備註

北京南航地面服務有限公司 地面服務 100

廣州南航中免免稅品有限公司 免稅品銷售 50

1、募集資金總體使用情況

單位:元幣種:人民幣

募集年 募集方 募集資金總 本年度已使用 已累計使用募 尚未使用募 尚未使用募集

份 式 額 募集資金總額 集資金總額 集資金總額 資金用途及去

----------------------- Page 30-----------------------

向

非公開

2009 2,278,834,000 2,278,834,000 2,278,834,000 0

發行

非公開

2009 721,150,000 721,150,000 721,150,000 0

發行

合計 / 2,999,984,000 2,999,984,000 2,999,984,000 0 /

本公司於2009 年通過向南航集團非公開發行72,115 萬股A 股，以及向南航集團的全資公司南龍控股

有限公司非公開發行72,115 萬股H 股股票，合計募集資金總額為人民幣2,999,984,000 元。在扣除發

行費用後，本公司將上述募集資金已經全部按照承諾的用途用於償還銀行貸款本金，不存在調整或變

更募集資金用途的情況。

2、承諾項目使用情況

本公司在募集前承諾將募集資金全部用於償還銀行貸款本金，在募集資金到位後公司按照承諾用途將

扣除發行費用後的募集資金全額償還銀行貸款本金。按照上述借款2009 年執行的實際利率作為參考利

率計算，本公司將非公開發行A 股和非公開發行H 股股票募集的資金全額用於償還銀行貸款本金，可

以分別為公司每年節省利息費用約人民幣1.1 億元及335 萬美元，從而提高公司整體經營效益，改善

公司資本結構，為公司的未來發展奠定堅實基礎。

3、非募集資金項目情況

報告期內，公司無非募集資金投資項目。

(三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預

告修正的原因及影響的討論結果，以及對有關責任人採取的問責措施及處理結果

本集團根據財政部於2009 年頒布的《企業會計準則解釋第3 號》(以下簡稱「《解釋3 號》」) 及《關

於執行會計準則的上市公司和非上市企業做好2009 年年報工作的通知》(財會[2009] 16 號) 的要求，進

行了以下的主要會計政策變更:

(a) 成本法下，被投資單位宣告分配現金股利或利潤時，投資單位會計處理方法的變更

2009 年1 月1 日之前，對於採用成本法核算的長期股權投資，當被投資單位宣告分派現金股利或利潤

時，本集團確認的當期投資收益僅限於所獲得的被投資單位在接受投資後產生的累計淨利潤分配額。

根據《解釋3 號》的要求，從2009 年1 月1 日起，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣

告但尚未發放的現金股利或利潤外，本集團按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資

收益，不再劃分是否屬於投資前和投資後被投資單位實現的淨利潤。本集團按照上述規定確認投資收

益後，會關注長期股權投資的帳面價值是否大於享有被投資單位淨資產帳面價值的份額，如果大於則

根據相關會計政策對長期股權投資進行減值測試，可收回金額低於長期股權投資帳面價值的，計提減

值準備。

根據《解釋3 號》的規定，本集團不對長期股權投資成本法核算方法的變更進行追溯調整。

(b) 利潤表及所有者權益變動表列報的變更

本集團在利潤表「每股收益」項下增列「其他綜合收益」項目和「綜合收益總額」項目。「其他綜合

收益」項目，反映根據企業會計準則規定未在損益中確認的各項利得和損失扣除所得稅影響後的淨額。

「綜合收益總額」項目，反映淨利潤與其他綜合收益的合計金額。本集團的合併利潤表也按照上述規

定進行調整，並在「綜合收益總額」項目下單獨列示「歸屬於母公司所有者的綜合收益總額」項目和

「歸屬於少數股東的綜合收益總額」項目。

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本集團在所有者權益變動表中刪除「本年增減變動金額」項下的「直接計入所有者權益的利得和損失」

項目及所有明細項目；增加「其他綜合收益」項目，以反映當期發生的其他綜合收益的增減變動情況。

對於上述利潤表和所有者權益變動表列報項目增加的變更，本集團同時調整了比較報表的相關項目，

詳見利潤表及所有者權益變動表有關項目。

(c) 分部報告披露的變更

2009 年1 月1 日之前，本集團按地區分部和業務分部披露分部信息並選擇以業務分部為報告分部信息

的主要形式，而地區分部則是次要的分部報告形式。自2009 年1 月1 日起，本集團根據《解釋3 號》

的要求，以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部為基礎確定報

告分部進行分部信息披露。

(四) 董事會日常工作情況

1、董事會會議情況及決議內容

決議刊登的信 決議刊登的信息披

會議屆次 召開日期 決議內容

息披露報紙 露日期

第五屆董事會 中國證券報、

2009 年1 月12 日 選舉司獻民為董事長 2009 年1 月13 日

臨時會議 上海證券報

第五屆董事會 中國證券報、

2009 年1 月13 日 聘任譚萬庚為公司總經理 2009 年1 月14 日

臨時會議 上海證券報

推薦張子芳先生為董事候選

第五屆董事會 人，並提交股東大會審議； 中國證券報、

2009 年3 月11 日 2009 年3 月12 日

臨時會議 審議通過經修訂的《董事會 上海證券報

審計委員會年報工作規程》

同意在公司經營範圍中增加

第五屆董事會 中國證券報、

2009 年4 月2 日 「保險兼業代理服務」，並相 2009 年4 月2 日

臨時會議 上海證券報

應修改公司章程

審議通過公司2008 年業績報

第五屆董事會 中國證券報、

2009 年4 月14 日 告、內部控制報告以及社會 2009 年4 月15 日

第八次會議 上海證券報

責任報告等事項。

第五屆董事會 審議通過2009 年第一季度報 中國證券報、

2009 年4 月27 日 2009 年4 月28 日

臨時會議 告 上海證券報

審議批准本公司與中國民航

第五屆董事會 信息網絡股份有限公司籤署 中國證券報、

2009 年5 月7 日 2009 年5 月8 日

臨時會議 服務協議。審議聘任任積東 上海證券報

先生為公司副總經理。

審議通過《董事薪酬管理制

度》和《高級管理人員薪酬

第五屆董事會 中國證券報、

2009 年5 月13 日 管理制度》，並於2009 年6 2009 年5 月14 日

臨時會議 上海證券報

月30 日召開2008 年度股東

大會

第五屆董事會 同意聘任張和平先生為公司 中國證券報、

2009 年6 月2 日 2009 年6 月3 日

臨時會議 總工程師 上海證券報

第五屆董事會 2009 年7 月31 日 審議通過出售6 架A300 飛 中國證券報、 2009 年8 月3 日

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臨時會議 機、5 臺發動機以及部分航材 上海證券報

審議通過為本公司2009 年度

第五屆董事會 自費飛行學員培訓費貸款提 中國證券報、

2009 年8 月26 日 2009 年8 月27 日

臨時會議 供擔保；審議通過聘任陳港 上海證券報

先生為公司副總經理

第五屆董事會 中國證券報、

2009 年8 月28 日 審議通過公司半年度報告 2009 年8 月31 日

第九次會議 上海證券報

審議通過將本公司持有的珠

海MTU 公司50%的股權轉

第五屆董事會 讓給南航集團；並與南航集 中國證券報、

2009 年9 月28 日 2009 年9 月29 日

臨時會議 團、德國MTU 公司和珠海 上海證券報

MTU 公司籤訂持續關聯交

易協議。

第五屆董事會 批准公司2009 年第三季度報 中國證券報、

2009 年10 月27 日 2009 年10 月28 日

臨時會議 告 上海證券報

審議批准將本公司與中國民

第五屆董事會 航信息網絡股份有限公司於 中國證券報、

2009 年12 月29 日 2009 年12 月30 日

臨時會議 2009 年5 月8 日籤訂的《航 上海證券報

空公司服務協議》延續一年

審議批准公司《內幕信息管

第五屆董事會 理制度》及《董事、監事和 中國證券報、

2009 年12 月30 日 2009 年12 月31 日

臨時會議 高級管理人員所持本公司股 上海證券報

份及其變動管理制度》

2、董事會對股東大會決議的執行情況

董事會對股東大會決議的執行情況

報告期內，董事會嚴格遵循股東大會的授權，認真執行股東大會的決議。具體執行情況如下：

(1)非公開發行A 股股票和非公開發行H 股股票

本公司2009 年第一次臨時股東大會及類別股東大會審議通過本公司非公開發行72,115 萬股A 股股票

和非公開發行72,115 萬股H 股股票的相關議案。本公司董事會在股東大會審議通過後向中國證監會報

送了發行申請，於2009 年8 月13 日收到中國證監會證監許可[2009]541 號文，批准公司非公開發行不

超過7.2115 億股A 股股票，於2009 年6 月3 日收到中國證監會證監許可[2009]449 號文，批准公司非

公開發行不超過7.2115 億股境外上市外資股。本公司於2009 年8 月20 日完成向南航集團非公開發行

7.2115 億股A 股的股份登記事宜，並於2009 年8 月21 日完成了向南龍控股有限公司非公開發行7.2115

億股H 股的股份登記事宜，共募集資金人民幣約30 億元。

（

2）修訂公司管治文件

本公司2009 年第一次臨時股東大會同意授權董事會根據公司非公開發行A 股和非公開發行H 股股票

的情況，對本公司章程進行文字修改，並同意因修改公司通訊方式而據此修改《公司章程》及《股東

大會議事規則》。本公司2008 年度股東大會審議通過了制定公司現金分紅政策，以及在經營範圍中增

加「保險兼業代理服務」並相應修改《公司章程》的議案。本公司董事會根據股東大會決議，對公司章

程以及《股東大會議事規則》等公司管治文件進行了修訂。

3）出售珠海MTU 公司50％的股權以協議轉讓方式轉讓給南航集團

（

本公司2009 年第二次臨時股東大會審議通過將本公司持有的珠海MTU 公司50%的股權轉讓給南航集

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團。據此，本公司董事會開展了出售股權的各項工作，並於2010 年2 月收到南航集團的對價，基本完

成了出售事宜。

3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告

報告期內，根據中國證券監督管理機構的要求，審計委員會遵循公司《董事會審計委員會工作細

則》、《中國南方航空股份有限公司董事會審計委員會年報工作規程》（「年報工作規程」）的要求開

展了如下工作：

審計委員會於2009 年11 月27 日召開會議，聽取了審計師畢馬威華振會計師事務所年度審計負責

人對公司2009 年度財務報告審計工作的整體安排。在本次會議上審計委員會委員聽取了審計師關於公

司2009 年財務報告的審計計劃，對部分問題進行了詢問並認真聽取了審計師的解釋與說明。審計委員

會同意審計師提交的審計工作時間表，建議審計師按計劃如期認真完成審計工作，並在審計過程中保

持與審計委員會的及時溝通。此外，審計委員會還向審計師提出關注匯兌損益等具體問題，並針對本

公司的特殊情況開展審計。在此次會議上審計委員會同時聽取了公司審計部對薩班斯內部控制項目工

作進展情況的匯報。

在審計師現場審計期間，審計委員會先後以書面及電話形式督促審計師嚴格依照審計計劃的安排

開展工作，審計委員會也了解了審計工作的具體開展情況，詢問審計過程中有無遇到困難及公司是否

配合等情況；審計委員會於2010 年3 月8 日以書面《審計督促函》督促審計師嚴格依照審計計劃的安

排進行工作並對有關事項予以關注，確保如期提交審計報告初稿。

2009 年3 月31 日，在審計師出具對年度財務報告的初步審計意見後，審計委員會對公司的年度

財務報告進行審閱，並聽取了審計師關於年報審計工作的總結匯報，就審計中的相關問題與審計師和

管理層進行了討論。

2009 年4 月8 日，審計委員會召開會議，審閱了公司年度財務報告，聽取了審計師對年度財務報

告的審計意見，同意將年度財務報告提交公司董事會審議。會議同時審閱並通過《審計委員會關於會

計師事務所從事2009 年度審計工作的總結報告》及續聘會計師事務所等事宜。本公司審計委員會認為，

審計師能嚴格按照審計計劃的安排，在本公司年度報告審計工作中堅持勤勉盡責、謹慎執業，較好地

履行了《審計業務約定書》的約定及相關要求，同意繼續聘任審計師為公司的年度報告審計機構，並

由雙方協商確定服務報酬，聘任期為一年，同意將該決議提交公司董事會審議。

此外，公司審計委員會在報告期內還審閱了公司的內部審計工作計劃，並聽取了公司內部審計部

門關於公司內部控制建設情況的報告。

4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告

報告期內，公司董事會下設的薪酬與考核委員會嚴格按照監管機構的要求及《中國南方航空股份

有限公司薪酬與考核委員會工作細則》履行職責。薪酬與考核委員會由隋廣軍、貢華章、王全華三名

委員組成，隋廣軍擔任主任。薪酬與考核委員會對公司董事及高級管理人員進行年度履職情況考評，

審議批准董事及高級管理人員年度基本薪酬及績效獎勵方案，審議批准公司年度工資總額預算及決算。

薪酬與考核委員會於2009 年度共舉行了一次會議，全體委員均參加了會議。在本次會議上，董事會薪

酬與考核委員會通過了《中國南方航空股份有限公司董事薪酬管理制度》和《中國南方航空股份有限

公司高級管理人員薪酬管理制度》。

(五) 公司本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案

本公司報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案的原因是：截至2009 年12 月31 日本公司尚存在

未彌補虧損，按照公司法的規定，本公司不能進行利潤分配。

(六) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情況

為加強本公司內幕信息管理，做好內幕信息保密工作，及進一步加強對外部單位報送信息的管理、

披露，本公司董事會於2010 年4 月12 日審議通過了本公司《外部信息使用人管理制度》。

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九、監事會報告

(一) 監事會的工作情況

召開會議的次數 8

監事會會議情況 監事會會議議題

1、審議批准2008 年度報告全文、摘要及業績公

告（包括中國、國際會計準則的會計報表）；2、

2009 年4 月14 日召開第五屆監事會第五次會議

審議通過2008 年監事會報告並提交股東大會批

準；3、審議通過公司社會責任報告等。

1、審議通過陽廣華辭去公司監事職務；2、提名

2009 年5 月5 日召開第五屆監事會臨時會議

李家世為公司監事候選人。

審議通過本公司與中國民航信息網絡股份有限公

2009 年5 月7 日召開第五屆監事會臨時會議

司籤訂《航空公司服務協議》

1、審議通過《監事薪酬管理制度》；2、審議通

2009 年5 月13 日召開第五屆監事會臨時會議

過本公司與南航集團的關聯交易上限。

2009 年8 月28 日召開第五屆監事會第六次會議 審議通過2009 年中期報告。

同意公司出售珠海MTU 公司50%的股權，並籤

2009 年9 月28 日召開第五屆監事會臨時會議

訂持續關聯交易的協議。

同意公司籤署關於轉讓珠海MTU 股權及持續關

2009 年12 月28 日召開第五屆監事會臨時會議

聯交易協議的補充協議。

同意公司與中國民航信息網絡股份有限公司籤署

2009 年12 月29 日召開第五屆監事會臨時會議

☆ 《航空公司服務協議》延續確認書。

報告期內本公司監事會按照《公司法》、《證券法》和《公司章程》的規定，從切實維護股東權益和

公司利益出發，勤勉盡責，依據《監事會議事規則》組織監事會會議，列席公司股東大會和歷次董事

會，對公司的重大決策、發行股票、關聯交易和公司董事、高級管理人員的行為進行了有效監督，對

公司定期報告進行審核並提出審核意見。

(二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見

報告期內，本公司監事會根據《公司法》、《證券法》等法律法規和《公司章程》的有關規定，認真

履行職責，對公司董事會的召開程序及決議事項、董事會對股東大會決議的執行情況、公司高級管理

人員履職情況等進行監督。本公司監事會認為，公司2009 年度的董事會工作能嚴格遵守相關法律法規

和《公司章程》的規定，依法規範高效運作，確保公司健康、穩定、持續地發展。公司董事、總經理

等高級管理人員執行職務時勤勉盡職，依法履行職責，未發現在執行公司職務時有違反法律、行政法

規及公司章程或損害公司利益及股東權益的行為。

(三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

本公司監事會對公司的財務制度和財務狀況及其內部控制情況進行持續監督與核查，並認真審核了公

司編制的各期財務報告。經核查，監事會認為本公司的財務管理及相關內部控制制度健全，各項制度

均能得到有效執行，財務報告的編制、審核、報送，以及審計師對財務報表的審計等工作均按法律法

規及公司各項規定有效開展，公司財務報告的內容全面真實地反映了公司2009 年度的財務狀況和經營

成果，不存在重大遺漏和虛假記載。未發現參與年報編制和審計的人員有違反法律法規相關規定的行

為。境內審計師畢馬威華振會計師事務所以及國際審計師畢馬威會計師事務所對本公司2009 年財務報

告出具的標準無保留意見的審計報告是客觀公正的。

(四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

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報告期內，本公司通過非公開發行A 股和非公開發行H 股股票，共募集資金人民幣2,999,984,000 元，

扣除發行費用18,565,673.04 元後實際募集資金淨額為人民幣2,981,418,326.96 元,上述資金均進入本公

司的募集資金專戶，並經過畢馬威華振會計師事務所驗資後出具驗資報告。本公司在募集資金到位後

嚴格按照承諾的用途全額使用募集資金償還銀行貸款本金，截至2009 年12 月31 日已經使用完畢，並

由畢馬威華振會計師事務所出具《中國南方航空股份有限公司截至2009 年12 月31 日止的前次募集資

金使用情況鑑證報告》。本公司監事會在認真核查後認為，公司能夠遵照《募集資金管理制度》的相

關規定，按照公司非公開發行A 股申請文件中所列的募集資金用途使用募集資金；募集資金的存放、

使用、管理均不存在違反《募集資金管理制度》及《上海證券交易所上市公司募集資金管理規定》規

定的情形。

(五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見

本公司監事會對公司的重大收購、出售資產事項進行了核查，認為公司重大資產收購、出售均嚴格按

照法律法規和公司章程等的規定履行了相應的審批程序，並嚴格按照上市地上市規則進行對外披露，

交易的定價均按照評估價值，經過公平協商釐定，不存在內幕交易情況，符合廣大股東特別是中小股

東的利益。

(六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

按照本公司關聯交易管理制度，本公司監事會對本公司的每一項重大關聯交易事宜均需發表獨立意見。

本公司監事會認為，在股東大會和董事會審議相關事宜時，關聯股東和關聯董事均迴避表決，關聯交

易均按公允的市場價格進行，沒有損害公司和中小股東的利益。

十、重要事項

(一) 重大訴訟仲裁事項

本公司收到法院於2007 年5 月30 日發出的傳票，兩家臺灣地區的機票銷售代理鼎聖國際旅行社有限

公司、南航假期旅行社股份有限公司(「原告」)向法院起訴本公司違反了合作協議的若干條款，並就此

向法院對本公司提出理賠要求共計港幣1.07億元。同時，該等銷售代理要求本公司就提前終止該合作

協議支付賠償費用，但並未提出具體的賠償要求金額。2007 年6 月14 日，本公司收到了法院的開庭

傳票，本公司已於2007 年6 月26 日對此事項進行了公告。

此案件已由廣東省高級人民法院立案審理，案號為（2007）粵高法民四初字第6 號。本公司於2008 年

7 月收到法院駁回原告訴訟請求、並由原告承擔一審全部訴訟費用的一審民事判決書。其後原告在上

訴期內向最高人民法院提起上訴。本公司已於2008 年7 月9 日對訴訟進展情況進行了公告。本公司於

2009 年5 月收到最高人民法院的民事裁定書，準予上訴人鼎聖國際旅行社有限公司、南航假期旅行社

股份有限公司撤回上訴，廣東省高級人民法院（2007）粵高法民四初字第6 號民事判決隨即發生法律

效力，此裁定為終審裁定。

(二) 破產重整相關事項

本年度公司無破產重整相關事項。

(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

1、持有其他上市公司股權情況

單位：百萬元

最初投 佔該公司股 期末帳 報告期 報告期所有 會計核 股份

證券代碼 證券簡稱

資成本 權比例（％） 面價值 損益 者權益變動 算科目 來源

可供出

000099 中信海直 9 0.57 23 78 4 售金融 購入

資產

可供出

601328 交通銀行 11 0.015 70 26 購入

售金融

----------------------- Page 36-----------------------

資產

中國民航信

長期股

息網絡股份 33 2.25 33 購入

權投資

有限公司

合計 53 / 126 78 30 / /

3、持有非上市金融企業股權情況

佔該公司 報告期所

所持對 最初投資成 持有數量 期末帳面 報告期損 會計核 股份

股權比例 有者權益

象名稱 本（元） （股） 價值（元） 益（元） 算科目 來源

（%） 變動（元）

中國南

航集團 長期股

246,000,000 33.98 89,000,000 25,000,000 購入

財務有 權投資

限公司

合計 246,000,000 / 89,000,000 25,000,000 / /

(四) 資產交易事項

1、出售資產情況

單位:萬元幣種:美元

本年初 資 所涉 所涉 該資產

起至出 是否為 產 及的 及的 出售貢

售日該 出售 關聯交 出 資產 債權 獻的淨 關

交易對 被出售 出售 出售 資產為 產生 易（如 售 產權 債務 利潤佔 聯

方 資產 日 價格 上市公 的損 是，說明 定 是否 是否 上市公 關

司貢獻 益 定價原 價 已全 已全 司淨利 系

的淨利 則） 原 部過 部轉 潤的比

潤 則 戶 移 例(%)

6 架 按

A300 飛 2009 照

人民幣

Tigris 及 機、5 臺 年7 人民幣 評

12,502 700 萬 否 否 否 1.26 無

GALINK 發動機 月31 700 萬元 估

元

及部分 日 價

航材 值

本公司於2009 年7 月31 日召開第五屆董事會臨時會議，審議通過本公司將6 架A300 飛機（包括部分

飛機運行所需航材）以及5 臺發動機以1.24 億美元的價格轉讓給Tigris ；審議通過本公司將部分航材

以102 萬美元的價格轉讓給GALINK；授權公司管理層辦理本次轉讓的相關法律手續。

根據董事會決議，本公司已經在2009 年將1 架A300 飛機以及相應的航材交付給Tigris ，並於2010 年

2 月完成了另一架A300 飛機以及相應航材的出售。本公司也在積極進行其餘4 架A300 飛機以及相應

的發動機和航材的出售，並將及時公告出售進展情況。

(五) 報告期內公司重大關聯交易事項

1、與日常經營相關的關聯交易

單位:百萬元幣種:人民幣

佔同 交易

關聯 市

關聯 關聯 關聯 關聯 類交 價格

關聯交 關聯 關聯交易定價 交易 場

交易 交易 交易 交易 易金 與市

易方 關係 原則 結算 價

類型 內容 價格 金額 額的 場參

方式 格

比例 考價

----------------------- Page 37-----------------------

(%) 格差

異較

大的

原因

根據採購金額

中國南 母公

的一個固定百

方航空 司的 採購

接受 分比收取，該

進出口 全資 手續 68 100

勞務 百分比是參考

貿易公 子公 費

市場一般水平

司 司

擬定

中國南 母公

按民航總局的

航集團 司的 銷售

接受 規定或雙方參

客貨代 全資 代理 6 0.2

勞務 考市場一般水

理有限 子公 費

平擬定

公司 司

母公

廣州南 物業

司的 按不高於獨立

航物業 接受 管理

全資 第三方的價格 19 27

管理有 勞務 及修

子公 確定

限公司 繕費

司

中國南

廣告

航集團

聯營 接受 代理 參考市場一般

文化傳 21 40

公司 勞務 業務 水平擬定

媒有限

費

公司

按資金本金和

母公

中國南 中國人民銀行

司的

航集團 其它 利息 公布的存款利

控股 11 16.2

財務有 流入 收入 率計算，並以

子公

限公司 時間為基準確

司

認。

按3 個月倫敦

銀行同業拆息

加1% 或6 個

母公

中國南 月倫敦銀行同

司的

航集團 利息 業拆息加3%

控股 借款 71 3.7

財務有 費用 或中國人民銀

子公

限公司 行同期貸款基

司

準利率下浮

10% 至基準利

率計算

中國民

航信息 其他 電腦 參照中國民用

接受

網絡股 關聯 訂座 航空局有關規 357 76

勞務

份有限 人 費 定確定

公司

----------------------- Page 38-----------------------

合計 553

2、其他重大關聯交易

(1)、本公司董事會於2009 年9 月28 日審議通過將持有的珠海MTU 公司50%的股權以人民幣

1,607,850,000 元的價格轉讓給本公司控股股東南航集團。在本公司11 月27 日召開的2009 年第二次臨

時股東大會上，非關聯股東審議通過此議案。本公司先後收到國家相關部委的批覆，並於2010 年2

月收到了南航集團的股權購買款項，上述交易已經基本完成。

(2)、本公司於2009 年9 月28 日與南航集團，德國MTU 公司、珠海MTU 公司籤訂關於持續關聯交易

的協議。根據該協議，珠海MTU 公司將繼續向本公司提供發動機修理、翻修和維護等工作，協議有

效期從協議生效之日起（2010 年1 月13 日）至2031 年4 月5 日止。協議有效期內各會計年度的交易

上限定為：

2010 年至2012 年的年度交易上限為人民幣12 億元，2013 年至2015 年的年度交易上限為人民幣16 億

元，2016 年至2019 年的年度交易上限為人民幣26 億元，2020 年至2030 年的年度交易上限為人民幣

30 億元，2031 年（1 至4 月）的交易上限為人民幣10 億元。

(六) 重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額10％以上（含10％）的託管、承包、租賃事項

(1) 託管情況

本年度公司無託管事項。

(2) 承包情況

本年度公司無承包事項。

(3) 租賃情況

除上述關聯交易披露中，本公司作為承租人租賃有關的土地房產外，截至2009 年12 月31 日，本集團

運營的機隊中有經營租賃飛機148 架,融資租賃飛機55 架。

2、擔保情況

由於飛行員的培訓費用較高，部分飛行員需要為個人承擔的培訓費和在校學習期間的學雜費申請個人

貸款，為此，本公司為部分採用自費模式培養的飛行員申請個人貸款，並由本公司對個人貸款提供連

帶責任擔保。2007 年6 月28 日召開的本公司2006 年度股東大會同意授權董事會在每一會計年度內審

批累計總額不超過一億元人民幣連帶責任擔保事宜。2008 年6 月25 日召開的本公司2007 年度股東大

會同意授權董事會在每一會計年度內審批累計總額不超過四億元人民幣連帶責任擔保事宜。

這些飛行員完成學習和訓練後，由本公司與其籤訂服務合同，並由飛行員選擇提前還款或分期還款。

根據股東大會的授權，本公司董事會分別於2007 年12 月5 日、2008 年8 月27 日以及2009 年8 月26

日通過決議，同意為本公司2007 年度、2008 年度以及2009 年度部分自費生飛行員培訓費貸款提供連

帶責任擔保，貸款金額分別為人民幣9,085.8 萬元、不超過人民幣21,360 萬元以及不超過人民幣18,475

萬元。保證期間為銀行向飛行員發放貸款之日起，至貸款到期之日後兩年止。此外，本公司控股子公

司廈門航空有限公司於2009 年12 月29 日通過決議，同意廈航為半自費飛行學員貸款提供連帶責任擔

保，每名飛行員貸款的最高額度為人民幣500,000 元，截止2011 年12 月31 日前累積最高擔保額度不

超過人民幣1億元。擔保貸款的用途為支付初始飛行培訓費。擔保範圍包括主債權及利息、違約金、

損害賠償金和實現債權的費用；擔保期限自貸款首次發放日起，至貸款所有本息結清為止。

截至2009 年12 月31 日，銀行已向部分飛行員發放貸款，其中由本集團擔保的貸款約為人民幣

60,025,500 元。

----------------------- Page 39-----------------------

3、委託理財情況

本年度公司無委託理財事項。

4、其他重大合同

（1）、本公司董事會於2009 年9 月28 日審議通過將持有的珠海MTU 公司50%的股權以人民幣

1,607,850,000 元的價格轉讓給本公司控股股東南航集團。在本公司11 月27 日召開的2009 年第二次臨

時股東大會上，非關聯股東審議通過此議案。本公司先後收到國家相關部委的批覆，並於2010 年2

月收到了南航集團的股權購買款項，上述交易已經基本完成。

（2）、本公司於2009 年9 月28 日與南航集團，德國MTU、珠海MTU 公司籤訂關於持續關聯交易

的協議。根據該協議，珠海MTU 公司將繼續向本公司提供發動機修理、翻修和維護等工作，協議有

效期從協議生效之日起（2010 年1 月13 日）至2031 年4 月5 日止。協議有效期內各會計年度的交易

上限定為：

2010 年至2012 年的年度交易上限為人民幣12 億元，2013 年至2015 年的年度交易上限為人民幣16 億

元，2016 年至2019 年的年度交易上限為人民幣26 億元，2020 年至2030 年的年度交易上限為人民幣

30 億元，2031 年（1 至4 月）的交易上限為人民幣10 億元。

(七) 承諾事項履行情況

1、公司或持股5% 以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

承諾事項 承諾內容 履行情況

（1）南航集團持有的南方航空股份自公司股權分臵改革方

本公司截至

案實施之日起三十六個月內不上市交易或轉讓；（2）將在

2009 年末尚存

南方航空2007-2009 年度股東大會上提議南方航空進行現

在未彌補虧損，

金分紅並投贊成票，以使南方航空2007-2009 年平均每年

按照公司法等法

股改承諾 現金分紅比例不低於50%，即2007-2009 年三年現金分紅

律法規，本公司

總額與該三年累計可供股東分配利潤總額之比不小於

無法實施現金分

50%；（3）股權分臵改革工作完成後，在遵循國家相關法

紅。其他承諾正

律法規要求的前提下，南航集團支持南方航空制訂並實施

在履行中。

管理層股權激勵制度。

本公司控股股東南航集團的全資子公司南龍控股於2009 年

以上承諾正在履

發行時所作承諾 8 月21 日認購本公司非公開發行的721,150,000 股H 股，並

行中。

承諾自發行結束之日起十二個月不進行轉讓。

1、本公司與南航集團1997 年5 月22 日籤訂《財產賠償協

議》，根據該協議南航集團同意就任何質疑或幹預本公司

使用向南航集團所租用的土地及建築物的權利而產生或導

致任何損失或損害向本公司做出賠償。

2、南航集團與本公司1995 年為界定與分配南航集團與本

公司資產與負債於1995 年3 月25 日籤訂一份分立協議（該

協議於1997 年5 月22 日修訂）。根據分立協議，南航集

其他對公司中小股 以上承諾正在履

團與本公司同意就有關南航集團與本公司根據分立協議持

東所作承諾 行中。

有或繼承的業務、資產及負債而導致對方承擔的索償、債

務及費用等，向對方做出賠償。

3、在2007 年8 月14 日本公司與南航集團的資產買賣的關

聯交易中，本公司購入的南航食品公司有房屋建築物8 項，

合計建築面積8,013.99 平方米；培訓中心房屋建築物11 項，

合計建築面積13,948.25 平方米，因各種客觀原因未辦理房

屋所有權證。對此，南航集團出具承諾函，承諾：（1）上

----------------------- Page 40-----------------------

述權證由南航集團負責在2008 年底前辦理完畢；（2）辦

證過程中發生的費用，由南航集團承擔並支付；（3）南航

集團對上述兩項承諾事項願意承擔對本公司造成的一切損

失，包括但不限於：A、未取得權證對生產帶來的損失，B、

未取得權證所引起的潛在風險導致的損失。由於辦理過程

中因種種原因發生了延誤，致使上述權證的辦理工作在

2008 年內未完成。因此，南航集團於2008 年12 月出具承

諾書，承諾2009 年12 月31 日之前完成辦理工作，並願意

承擔因承諾事項對南方航空造成的一切損失。

4、關於本公司與南航集團財務公司籤訂的《金融服務框架

協議》的相關承諾：a、財務公司是依據《企業集團財務公

司管理辦法》等相關法規依法設立的企業集團財務公司，

主要為集團成員單位提供存貸款等財務管理服務，相關資

金僅在集團成員單位之間流動；

b、財務公司所有業務活動均遵照相關法律法規的規定，運

作情況良好，南方航空在財務公司的相關存貸款業務具有

安全性。在後續運營過程中，財務公司將繼續按照相關法

律法規的規定進行規範運作；

c、南方航空與財務公司的相關存貸款將繼續由南方航空依

照相關法律法規及公司章程的規定履行內部程序，進行自

主決策，南航集團不幹預南方航空的相關決策；

d、鑑於南方航空在資產、業務、人員、財務、機構等方面

均獨立於南航集團，南航集團將繼續充分尊重南方航空的

經營自主權，不幹預南方航空的日常商業運作。

(八) 聘任、解聘會計師事務所情況

報告期內，公司未改聘會計師事務所，公司現聘任畢馬威華振會計師事務所為公司的境內審計機構，

聘任畢馬威會計師事務所為公司的境外審計機構。本公司2008 年度應支付給畢馬威華振會計師事務所

和畢馬威會計師事務所的審計費用為人民幣1600 萬元。畢馬威華振會計師事務所為本公司提供審計服

務的年限為8 年，畢馬威會計師事務所為本公司提供審計服務的年限為14 年。

(九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況

報告期內公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行

政處罰、通報批評及證券交易所公開譴責。

(十) 其他重大事項的說明

本年度公司無其他重大事項。

(十一) 信息披露索引

刊載的報刊

事項 刊載日期 刊載的網際網路網站及檢索路徑

名稱及版面

南方航空董事會決議公告 中國證券報、2009 年1 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

上海證券報 月13 日 gg/ssgs/2009-01-13/600029_20090113_1.pdf

南方航空董事會決議公告 中國證券報、2009 年1 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

上海證券報 月14 日 gg/ssgs/2009-01-14/600029_20090114_1.pdf

南方航空2008 年度業績預 中國證券報、2009 年1 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

虧公告 上海證券報 月15 日 gg/ssgs/2009-01-15/600029_20090115_1.pdf

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南方航空關於召開2009 年

第一次臨時股東大會、2009 中國證券報、2009 年2 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

年第一次A 股及H 股類別 上海證券報 月3 日 gg/ssgs/2009-02-03/600029_20090203_1.pdf

股東大會的第二次通告

南方航空關於召開2009 年

第一次臨時股東大會、2009 中國證券報、2009 年2 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

年第一次A 股及H 股類別 上海證券報 月10 日 gg/ssgs/2009-02-10/600029_20090210_1.pdf

股東大會的提示性公告

南方航空2009 年第一次臨

時股東大會、2009 年第一次

中國證券報、2009 年2 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

A 股類別股東大會、2009 年

上海證券報 月27 日 gg/ssgs/2009-02-27/600029_20090227_1.pdf

第一次H 股類別股東大會

決議公告

南方航空董事會公告 中國證券報、2009 年3 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

上海證券報 月12 日 gg/ssgs/2009-03-12/600029_20090312_1.pdf

南方航空董事會公告 中國證券報、2009 年4 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

上海證券報 月3 日 gg/ssgs/2009-04-03/600029_20090403_1.pdf

南方航空第五屆董事會第 中國證券報、2009 年4 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

八次會議決議公告 上海證券報 月15 日 gg/ssgs/2009-04-15/600029_20090415_1.pdf

中國證券報、2009 年4 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

南方航空年報

上海證券報 月15 日 gg/ssgs/2009-04-15/600029_2008_n.pdf

南方航空第五屆監事會第 中國證券報、2009 年4 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

五次會議決議公告 上海證券報 月15 日 gg/ssgs/2009-04-15/600029_20090415_2.pdf

南方航空第一季度季報 中國證券報、2009 年4 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

上海證券報 月28 日 gg/ssgs/2009-04-28/600029_2009_1.pdf

南方航空關聯交易公告 中國證券報、2009 年5 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

上海證券報 月8 日 gg/ssgs/2009-05-08/600029_20090508_2.pdf

南方航空監事會公告 中國證券報、2009 年5 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

上海證券報 月8 日 gg/ssgs/2009-05-08/600029_20090508_3.pdf

南方航空董事會公告 中國證券報、2009 年5 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

上海證券報 月8 日 gg/ssgs/2009-05-08/600029_20090508_1.pdf

南方航空董事會決議公告

中國證券報、2009 年5 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

暨召開2008 年度股東大會

上海證券報 月14 日 gg/ssgs/2009-05-14/600029_20090514_2.pdf

的通知

南方航空監事會決議公告 中國證券報、2009 年5 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

上海證券報 月14 日 gg/ssgs/2009-05-14/600029_20090514_1.pdf

南方航空關於2008 年度固

中國證券報、2009 年5 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

定資產減值和外匯期權合

上海證券報 月15 日 gg/ssgs/2009-05-15/600029_20090515_1.pdf

約的公告

南方航空董事會公告 中國證券報、2009 年5 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

上海證券報 月19 日 gg/ssgs/2009-05-19/600029_20090519_1.pdf

南方航空關於本次非公開

發行A 股股票獲得中國證 中國證券報、2009 年6 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

券監督管理委員會發審會 上海證券報 月1 日 gg/ssgs/2009-06-01/600029_20090601_1.pdf

審核通過的公告

----------------------- Page 42-----------------------

南方航空董事會公告 中國證券報、2009 年6 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

上海證券報 月3 日 gg/ssgs/2009-06-03/600029_20090603_1.pdf

南方航空關於非公開發行H

中國證券報、2009 年6 http://static.sse.com.cn/sseportal/cs/zhs/scfw/

股股票獲得中國證券監督

☆ 上海證券報 月4 日 gg/ssgs/2009-06-04/600029_20090604_1.pdf

管理委員會核准的公告

南方航空2008 年度股東大 中國證券報、2009 年7 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

會決議公告 上海證券報 月1 日 009-07-01/600029_20090701_1.pdf

南方航空關於出售飛機等 中國證券報、2009 年8 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

資產的公告 上海證券報 月3 日 009-08-03/600029_20090803_1.pdf

南方航空關於非公開發行A

股股票申請獲得中國證券 中國證券報、2009 年8 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

監督管理委員會核准的公 上海證券報 月15 日 009-08-15/600029_20090815_1.pdf

告

南方航空關於中國南方航

空集團公司獲得中國證監 中國證券報、2009 年8 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

會核准豁免要約收購義務 上海證券報 月15 日 009-08-15/600029_20090815_2.pdf

批覆的公告

南方航空關於籤署募集資

中國證券報、2009 年8 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

金專戶存儲三方監管協議

上海證券報 月19 日 009-08-19/600029_20090819_1.pdf

的公告

南方航空非公開發行A 股 中國證券報、2009 年8 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

股票結果暨股份變動公告 上海證券報 月22 日 009-08-22/600029_20090822_1.pdf

南方航空關於完成非公開

發行境外上市外資股的公 中國證券報、2009 年8 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

上海證券報 月22 日 009-08-22/600029_20090822_3.pdf

告

南方航空董事會公告 中國證券報、2009 年8 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

上海證券報 月27 日 009-08-27/600029_20090827_1.pdf

南方航空董事會決議公告 中國證券報、2009 年8 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

上海證券報 月27 日 009-08-27/600029_20090827_2.pdf

中國證券報、2009 年8 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

南方航空半年報

上海證券報 月31 日 009-08-31/600029_2009_z.pdf

南方航空關於出售股權的 中國證券報、2009 年9 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

公告 上海證券報 月29 日 009-09-29/600029_20090929_1.pdf

南方航空關聯交易公告 中國證券報、2009 年9 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

上海證券報 月29 日 009-09-29/600029_20090929_2.pdf

南方航空監事會決議公告 中國證券報、2009 年9 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

上海證券報 月29 日 009-09-29/600029_20090929_3.pdf

南方航空董事會決議公告

中國證券報、2009 年10 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

暨召開2009 年第二次臨時

上海證券報 月12 日 009-10-12/600029_20091012_1.pdf

股東大會的通知

南方航空第三季度季報 中國證券報、2009 年10 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

上海證券報 月28 日 009-10-28/600029_2009_3.pdf

南方航空關於召開2009 年

中國證券報、2009 年11 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

第二次臨時股東大會的提

上海證券報 月10 日 009-11-10/600029_20091110_1.pdf

示性公告

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南方航空2009 年第二次臨 中國證券報、2009 年11 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

時股東大會決議公告 上海證券報 月30 日 009-11-30/600029_20091130_1.pdf

南方航空董事會公告 中國證券報、2009 年12 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

上海證券報 月30 日 009-12-30/600029_20091230_1.pdf

南方航空關聯交易公告 中國證券報、2009 年12 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

上海證券報 月30 日 009-12-30/600029_20091230_2.pdf

南方航空董事會決議公告 中國證券報、2009 年12 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/2

上海證券報 月31 日 009-12-31/600029_20091231_1.pdf

十一、財務會計報告

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中國南方航空股份有限公司

自2009 年1 月1 日

至2009 年12 月31 日止年度財務報表

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審計報告

KPMG-C (2010) AR No. 0118

中國南方航空股份有限公司全體股東:

我們審計了後附的中國南方航空股份有限公司( 以下簡稱「貴公司」) 財務報表，

包括2009 年12 月31 日的合併資產負債表和資產負債表、2009 年度的合併利潤表和

利潤表、合併股東權益變動表和股東權益變動表、合併現金流量表和現金流量表以及

財務報表附註。

一、貴公司管理層對財務報表的責任

按照中華人民共和國財政部頒布的企業會計準則的規定編制財務報表是貴公司管

理層的責任。這種責任包括: (1) 設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，

以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；(2) 選擇和運用恰當的會計政

策；(3) 作出合理的會計估計。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國

註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守

職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保

證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇

的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯

報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設

計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價

管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列

報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

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審計報告(續)

KPMG-C (2010) AR No. 0118

三、審計意見

我們認為，貴公司財務報表已經按照中華人民共和國財政部頒布的企業會計準則

的規定編制，在所有重大方面公允反映了貴公司2009 年12 月31 日的合併財務狀況和

財務狀況以及2009 年度的合併經營成果和經營成果以及合併現金流量和現金流量。

畢馬威華振會計師事務所 中國註冊會計師

中國北京 彭菁

王潔

2010 年4 月12 日

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中國南方航空股份有限公司

合併資產負債表

2009 年12 月31 日

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 2009 年 2008 年

流動資產:

貨幣資金 五、1 4,343 4,700

應收帳款 五、2 1,366 1,319

預付款項 五、4 711 620

其他應收款 五、3 1,452 1,380

存貨 五、5 1,256 1,229

流動資產合計 9,128 9,248

非流動資產:

可供出售金融資產 五、6 93 114

長期股權投資 五、7 1,704 1,474

投資性房地產 五、8 461 640

固定資產 五、9 63,193 52,575

在建工程 五、10 17,982 17,213

無形資產 五、11 754 785

設備租賃定金 五、12 564 563

長期待攤費用 五、13 95 93

遞延所得稅資產 五、14 462 148

其他非流動資產 五、15 300 150

非流動資產合計 85,608 73,755

資產總計 94,736 83,003

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

合併資產負債表(續)

2009 年12 月31 日

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 2009 年 2008 年

流動負債:

短期借款 五、18 11,012 18,232

應付短期融資券 五、19 - 2,000

交易性金融負債 五、20 44 116

應付票據 五、21 3,207 148

應付帳款 五、22 8,245 7,806

票證結算 五、23 2,196 2,244

應付職工薪酬 五、24 1,602 1,520

應交稅費 五、25 532 603

應付利息 五、26 146 339

其他應付款 五、27 2,927 2,544

一年內到期的非流動負債 五、28 7,871 5,727

流動負債合計 37,782 41,279

非流動負債:

長期借款 五、29 27,875 17,429

應付融資租賃款 五、30 11,887 11,157

大修理準備 五、31 953 945

遞延收益 五、32 1,990 1,815

預計負債 五、33 148 179

遞延所得稅負債 五、14 843 751

非流動負債合計 43,696 32,276

負債合計 81,478 73,555

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

合併資產負債表(續)

2009 年12 月31 日

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 2009 年 2008 年

股東權益:

股本 五、34 8,003 6,561

資本公積 五、35 5,406 3,848

盈餘公積 五、36 603 603

未彌補虧損 五、37 -3,653 -4,011

歸屬於母公司股東權益合計 10,359 7,001

少數股東權益 2,899 2,447

股東權益合計 13,258 9,448

負債和股東權益總計 94,736 83,003

此財務報表已於2010 年4 月12 日獲董事會批准。

司獻民 譚萬庚 徐傑波 盧宏業 (公司蓋章)

董事長 董事兼總經理 董事兼財務總監 財務部總經理

(籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章)

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

資產負債表

2009 年12 月31 日

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 2009 年 2008 年

流動資產:

貨幣資金 3,184 3,944

應收帳款 十一、1 1,138 1,060

預付款項 588 516

其他應收款 十一、2 1,357 1,296

存貨 1,003 993

流動資產合計 7,270 7,809

非流動資產:

可供出售金融資產 23 78

長期股權投資 十一、3 3,726 3,492

投資性房地產 144 187

固定資產 51,857 42,680

在建工程 15,412 14,918

無形資產 623 674

設備租賃定金 485 491

長期待攤費用 69 63

遞延所得稅資產 417 104

其他非流動資產 300 150

非流動資產合計 73,056 62,837

資產總計 80,326 70,646

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

資產負債表(續)

2009 年12 月31 日

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 2009 年 2008 年

流動負債:

短期借款 9,958 17,337

應付短期融資券 - 2,000

交易性金融負債 44 116

應付票據 3,191 -

應付帳款 6,304 6,123

票證結算 1,970 1,988

應付職工薪酬 1,304 1,239

應交稅費 374 496

應付利息 124 296

其他應付款 3,379 2,945

一年內到期的非流動負債 7,290 5,194

流動負債合計 33,938 37,734

非流動負債:

長期借款 24,496 15,028

應付融資租賃款 10,913 10,137

大修理準備 729 707

遞延收益 1,879 1,728

預計負債 144 173

非流動負債合計 38,161 27,773

負債合計 72,099 65,507

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

資產負債表(續)

2009 年12 月31 日

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 2009 年 2008 年

股東權益:

股本 8,003 6,561

資本公積 5,355 3,812

盈餘公積 603 603

未彌補虧損 -5,734 -5,837

股東權益合計 8,227 5,139

負債和股東權益總計 80,326 70,646

此財務報表已於2010 年4 月12 日獲董事會批准。

司獻民 譚萬庚 徐傑波 盧宏業 (公司蓋章)

董事長 董事兼總經理 董事兼財務總監 財務部總經理

(籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章)

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

合併利潤表

2009 年度

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 2009 年 2008 年

一、營業收入 五、38 56,043 56,427

二、營業成本 五、38 49,197 54,248

營業稅金及附加 五、39 1,591 1,386

銷售費用 4,256 3,576

管理費用 1,814 1,873

財務費用(收益以「-」號填列) 五、40 1,396 -594

資產減值損失 五、43 57 2,073

加: 公允價值變動收益(損失以「-」號填列) 五、41 72 -113

投資收益 五、42 347 340

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 282 157

三、營業利潤(虧損以「-」號填列) -1,849 -5,908

加: 營業外收入 五、44 2,336 1,257

減: 營業外支出 五、45 30 97

其中: 非流動資產處臵損失 7 69

四、利潤總額(虧損總額以「-」號填列) 457 -4,748

減: 所得稅費用(收益以「-」號填列) 五、46 -97 48

五、淨利潤(淨虧損以「-」號填列) 554 -4,796

歸屬於母公司股東的淨利潤(淨虧損以「-」號填列) 358 -4,829

少數股東損益 196 33

六、每股收益

(一)基本每股收益(虧損以「-」號填列) 五、47 0.05 -0.74

(二)稀釋每股收益(虧損以「-」號填列) 五、47 0.05 -0.74

七、其他綜合收益(損失以「-」號填列) 五、48 30 -192

八、綜合收益總額(綜合損失總額以「-」號填列) 584 -4,988

歸屬於母公司股東的綜合收益總額(損失以「-」號填列) 377 -4,994

歸屬於少數股東的綜合收益總額 207 6

此財務報表已於2010 年4 月12 日獲董事會批准。

司獻民 譚萬庚 徐傑波 盧宏業 (公司蓋章)

董事長 董事兼總經理 董事兼財務總監 財務部總經理

(籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章)

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

利潤表

2009 年度

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 2009 年 2008 年

一、營業收入 十一、4 43,562 44,249

減：營業成本 十一、4 38,709 43,510

營業稅金及附加 1,184 1,035

銷售費用 3,455 2,964

管理費用 1,391 1,439

財務費用(收益以「-」號填列) 1,231 -590

資產減值損失 56 2,048

加：公允價值變動收益(損失以「-」號填列) 72 -113

投資收益 十一、5 338 351

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 273 150

二、營業利潤(虧損以「-」號填列) -2,054 -5,919

加: 營業外收入 1,912 1,180

減: 營業外支出 27 59

其中: 非流動資產處臵損失 4 39

三、利潤總額(虧損總額以「-」號填列) -169 -4,798

減: 所得稅費用(收益以「-」號填列) -272 -8

四、淨利潤(淨虧損以「-」號填列) 103 -4,790

五、其他綜合收益(損失以「-」號填列) 4 -123

六、綜合收益總額(綜合損失總額以「-」號填列) 107 -4,913

此財務報表已於2010 年4 月12 日獲董事會批准。

司獻民 譚萬庚 徐傑波 盧宏業 (公司蓋章)

董事長 董事兼總經理 董事兼財務總監 財務部總經理

(籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章)

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

合併現金流量表

2009 年度

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 2009 年 2008 年

一、經營活動產生的現金流量:

銷售商品、提供勞務收到的現金 56,449 58,116

收到其他與經營活動有關的現金 五、49(1) 1,947 970

經營活動現金流入小計 58,396 59,086

購買商品、接受勞務支付的現金 38,606 46,409

支付給職工以及為職工支付的現金 6,538 6,424

支付的各項稅費 1,888 2,080

支付其他與經營活動有關的現金 五、49(2) 318 299

經營活動現金流出小計 47,350 55,212

經營活動產生的現金流量淨額 五、50(1) 11,046 3,874

二、投資活動產生的現金流量:

收回投資收到的現金 - 271

處臵可供出售金融資產收到的現金 138 -

取得投資收益收到的現金 34 17

處臵固定資產、無形資產和其他長期

資產收回的現金淨額 298 362

撤回用於質押的定期存單 51 -

收到其他與投資活動有關的現金 五、49(3) 68 103

投資活動現金流入小計 589 753

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產支付的現金 15,011 8,377

投資支付的現金 4 29

取得子公司支付的現金淨額 五、50(2) 2 -

用於質押的定期存單 - 51

清算子公司支付的現金淨額 6 -

投資活動現金流出小計 15,023 8,457

投資活動產生的現金流量淨額 -14,434 -7,704

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

合併現金流量表(續)

2009 年度

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 2009 年 2008 年

三、籌資活動產生的現金流量:

發行股票收到的現金 2,980 -

子公司吸收少數股東投資收到的現金 242 -

取得借款收到的現金 37,146 41,450

發行短期融資債券收到的現金 - 2,000

收到其他與籌資活動有關的現金 五、49(4) 1 156

籌資活動現金流入小計 40,369 43,606

償還債務支付的現金 33,146 36,118

償還短期融資券支付的現金 2,000 -

分配利潤或償付利息支付的現金 2,141 2,833

其中:子公司支付給少數股東的利潤 10 28

籌資活動現金流出小計 37,287 38,951

籌資活動產生的現金流量淨額 3,082 4,655

四、現金及現金等價物淨增加額

☆ (淨減少額以「-」號填列) 五、50(1) -306 825

加: 年初現金及現金等價物餘額 4,649 3,824

五、年末現金及現金等價物餘額 五、50(3) 4,343 4,649

此財務報表已於2010 年4 月12 日獲董事會批准。

司獻民 譚萬庚 徐傑波 盧宏業 (公司蓋章)

董事長 董事兼總經理 董事兼財務總監 財務部總經理

(籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章)

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

現金流量表

2009 年度

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 2009 年 2008 年

一、經營活動產生的現金流量:

銷售商品、提供勞務收到的現金 43,969 45,989

收到其他與經營活動有關的現金 1,556 891

經營活動現金流入小計 45,525 46,880

購買商品、接受勞務支付的現金 29,711 37,593

支付給職工以及為職工支付的現金 4,959 5,025

支付的各項稅費 1,421 1,518

支付其他與經營活動有關的現金 244 173

經營活動現金流出小計 36,335 44,309

經營活動產生的現金流量淨額 十一、6 9,190 2,571

二、投資活動產生的現金流量:

收回投資收到的現金 2 271

處臵可供出售金融資產收到的現金 138 -

取得投資收益收到的現金 34 38

處臵固定資產、無形資產和其他長期

資產收回的現金淨額 272 180

收到其他與投資活動有關的現金 33 88

投資活動現金流入小計 479 577

購建固定資產、無形資產和其他長期

資產支付的現金 12,346 6,489

投資支付的現金 1 29

取得子公司支付的現金淨額 9 -

投資活動現金流出小計 12,356 6,518

投資活動產生的現金流量淨額 -11,877 -5,941

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

現金流量表(續)

2009 年度

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 2009 年 2008 年

三、籌資活動產生的現金流量:

發行股票收到的現金 2,980 -

取得借款收到的現金 33,128 38,976

發行短期融資券收到的現金 - 2,000

收到其他與籌資活動有關的現金 1 143

籌資活動現金流入小計 36,109 41,119

償還債務支付的現金 30,270 34,502

償還短期融資券支付的現金 2,000 -

償付利息支付的現金 1,912 2,537

籌資活動現金流出小計 34,182 37,039

籌資活動產生的現金流量淨額 1,927 4,080

四、現金及現金等價物淨增加額

(淨減少額以「-」號填列) 十一、6 -760 710

加: 年初現金及現金等價物餘額 3,944 3,234

五、年末現金及現金等價物餘額 3,184 3,944

此財務報表已於2010 年4 月12 日獲董事會批准。

司獻民 譚萬庚 徐傑波 盧宏業 (公司蓋章)

董事長 董事兼總經理 董事兼財務總監 財務部總經理

(籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章)

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

合併股東權益變動表

2009 年度

金額單位: 人民幣百萬元

2009 年 2008 年

歸屬於母公司股東權益 歸屬於母公司股東權益

未分配利潤 未分配利潤

(未彌補虧損以 少數股 股東權 (未彌補虧損以 少數股 股東權

項目 股本 資本公積 盈餘公積 「-」號填列) 東權益 益合計 股本 資本公積 盈餘公積 「-」號填列) 東權益 益合計

一、本年年初餘額 6,561 3,848 603 -4,011 2,447 9,448 4,374 6,054 603 818 2,440 14,289

二、本年增減變動金額

(減少以「-」號填列）

(一) 淨利潤

(淨虧損以「-」號填列) - - - 358 196 554 - - - -4,829 33 -4,796

(二) 其他綜合收益

(損失以「-」號填列） - 19 - - 11 30 - -165 - - -27 -192

上述(一)和(二) 小計 - 19 - 358 207 584 - -165 - -4,829 6 -4,988

(三) 股東投入和減少資本

1．股東投入資本 1,442 1,538 - - 261 3,241 - - - - - -

2 ．處臵子公司股權對

少數股東權益的影響 - - - - - - - - - - 24 24

3 ．購買子公司少數股東

股權的影響 - - - - - - - -5 - - - -5

4. 股東減少資本 - - - - -6 -6 - - - - - -

(四) 政府資本性投入 - 1 - - - 1 - 151 - - 5 156

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

合併股東權益變動表(續)

2009 年度

金額單位: 人民幣百萬元

2009 年 2008 年

歸屬於母公司股東權益 歸屬於母公司股東權益

未分配利潤 未分配利潤

(未彌補虧損以 少數股 股東權 (未彌補虧損以 少數股 股東權

項目 股本 資本公積 盈餘公積 「-」號填列) 東權益 益合計 股本 資本公積 盈餘公積 「-」號填列) 東權益 益合計

(五) 利潤分配

對股東的分配 - - - - -10 -10 - - - - -28 -28

(六) 股東權益內部結轉

資本公積轉增資本 - - - - - - 2,187 -2,187 - - - -

三、本年年末餘額 8,003 5,406 603 -3,653 2,899 13,258 6,561 3,848 603 -4,011 2,447 9,448

此財務報表已於2010 年4 月12 日獲董事會批准。

司獻民 譚萬庚 徐傑波 盧宏業 (公司蓋章)

董事長 董事兼總經理 董事兼財務總監 財務部總經理

(籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章)

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

股東權益變動表

2009 年度

金額單位: 人民幣百萬元

2009 年 2008 年

未分配利潤 未分配利潤

(未彌補虧損以 股東權益 (未彌補虧損以 股東權益

項目 股本 資本公積 盈餘公積 「-」號填列) 合計 股本 資本公積 盈餘公積 「-」號填列) 合計

一、本年年初餘額 6,561 3,812 603 -5,837 5,139 4,374 5,979 603 -1,047 9,909

二、本年增減變動金額

(減少以「-」號填列)

(一) 淨利潤

(淨虧損以「-」號填列) - - - 103 103 - - - -4,790 -4,790

(二) 其他綜合收益

(損失以「-」號填列） - 4 - - 4 - -123 - - -123

上述(一)和(二) 小計 - 4 - 103 107 - -123 - -4,790 -4,913

(三) 股東投入和減少資本

股東投入資本 1,442 1,538 - - 2,980 - - - - -

(四) 政府資本性投入 - 1 - - 1 - 143 - - 143

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

股東權益變動表(續)

2009 年度

金額單位: 人民幣百萬元

2009 年 2008 年

未分配利潤 未分配利潤

(未彌補虧損以 股東權益 (未彌補虧損以 股東權益

項目 股本 資本公積 盈餘公積 「-」號填列) 合計 股本 資本公積 盈餘公積 「-」號填列) 合計

(五) 股東權益內部結轉

資本公積轉增資本 - - - - - 2,187 -2,187 - - -

三、本年年末餘額 8,003 5,355 603 -5,734 8,227 6,561 3,812 603 -5,837 5,139

此財務報表已於2010 年4 月12 日獲董事會批准。

司獻民 譚萬庚 徐傑波 盧宏業 (公司蓋章)

董事長 董事兼總經理 董事兼財務總監 財務部總經理

(籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章) (籤名和蓋章)

刊載於第17 頁至第133 頁的財務報表附註為本財務報表的組成部分。

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中國南方航空股份有限公司

財務報表附註

(金額單位:人民幣百萬元)

一、 公司基本情況

中國南方航空股份有限公司( 以下簡稱「本公司」 ) 及其子公司( 以下統稱「本集

團」 ) 主要從事提供國內、港澳臺地區及國際航空客運、貨運及郵運服務。

本公司是由中國南方航空集團公司( 「 南航集團」 ) 經中華人民共和國國家經濟

體制改革委員會體改生[1994] 139 號文批准獨家發起成立的股份有限公司。南

航集團以其與航空業務相關的資產負債投入本公司，並換取折合2,200,000,000

股每股面值人民幣1.00 元的內資國有普通股。本公司於1995 年3 月25 日正式

註冊成立，並正式接管南航集團的航空業務。

本公司經國務院證券委員會證委發[1997] 33 號文批准，於1997 年7 月分別在

香港聯合交易所有限公司和美國紐約證券交易所上市，共發行1,174,178,000 股

H 股。本公司於2003 年獲得了中國證券監督管理委員會( 以下簡稱「 中國證監

會」 ) (2003) 70 號文批准，於2003 年7 月成功在上海證券交易所發行並上市

1,000,000,000 股每股面值人民幣1.00 元的A 股股票。

本公司於2003 年3 月13 日獲得中華人民共和國對外貿易經濟合作部外經貿資

一函[2003] 273 號「關於同意南方航空股份有限公司變更為外商投資股份有限

公司的批覆」 ，變更為永久存續的外商投資股份有限公司。

根據商資批[2008] 1094 號「商務部關於同意中國南方航空股份有限公司增加注

冊資本等事項的批覆」 以及本公司2008 年6 月25 日的股東大會決議和經商務

部批准的修改後的公司章程的規定，本公司於2008 年11 月將資本公積中的股

本溢價人民幣2,187,089,000 元轉增為註冊股本，變更後的註冊股本為人民幣

6,561,267,000 元。

本公司經中國證監會2009 年6 月18 日證監許可[2009] 541 號文及2009 年5 月

31 日證監許可[2009] 449 號文核准，分別向南航集團非公開發行721,150,000

股A 股，向南航集團的全資子公司南龍控股有限公司( 「南龍控股」 ) 非公開發

行721,150,000 股H 股，變更後的註冊資本為人民幣8,003,567,000 元。

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二、 公司主要會計政策和會計估計

1、 財務報表的編制基礎

本財務報表是在假設本報告期後至2010 年12 月31 日止期間本集團仍然可以持

續經營為基礎編制。

於2009 年12 月31 日，本集團的淨流動負債為人民幣28,654,000,000 元。

本集團應付到期債務的能力主要取決於本集團營運資金淨流入以及取得外部融

資的能力。對於未來的資本承擔及其他融資需求，截至本財務報表之批准日，

本集團已與多間國內銀行訂立了授信合同，於2010 年及以後年度提供最高人民

幣128,175,000,000 元的貸款額度。本集團相信將可獲得這些融資。

在編制合併財務報表時，本集團對截至2010 年12 月31 日止12 個月的現金流

進行預測，認為本集團的流動資金足以應付該期間的營運資金及資本性開支需

求。因此，本財務報表是以持續經營為基礎編制。

2、 遵循企業會計準則的聲明

本財務報表符合中華人民共和國財政部( 以下簡稱「財政部」 ) 於2006 年2 月15

日頒布的《企業會計準則——基本準則》和38 項具體會計準則、其後頒布的企

業會計準則應用指南、企業會計準則解釋以及其他相關規定( 以下合稱「企業會

計準則」 ) 的要求，真實、完整地反映了本公司的合併財務狀況和財務狀況、合

並經營成果和經營成果以及合併現金流量和現金流量。

此外，本財務報表同時符合中國證監會2010 年修訂的《公開發行證券的公司信

息披露編報規則第15 號——財務報告的一般規定》有關財務報表及其附註的披

露要求。

3、 會計期間

會計年度自公曆1 月1 日起至12 月31 日止。

4、 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。本公司編制財務報表採用的貨幣為人民幣。本

公司的部分子公司採用人民幣以外的貨幣作為記帳本位幣，本公司在編制財務

報表時對這些子公司的外幣財務報表進行了折算(參見附註二、8) 。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

5、 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

(1) 同一控制下的企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫

時性的，為同一控制下的企業合併。合併方在企業合併中取得的資產和負債，

按照合併日在被合併方的帳面價值計量。取得的淨資產帳面價值與支付的合併

對價帳面價值(或發行股份面值總額) 的差額，調整資本公積中的股本溢價(或

資本溢價) ；資本公積中的股本溢價(或資本溢價) 不足衝減的，調整留存收

益。合併日為合併方實際取得對被合併方控制權的日期。

(2) 非同一控制下的企業合併

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控

制下的企業合併。購買方支付的合併成本是為取得被購買方控制權而支付的資

產、發生或承擔的負債在購買日的公允價值以及企業合併中發生的各項直接費

用之和。付出資產的公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。購買日是

指購買方實際取得對被購買方控制權的日期。

購買方在購買日對合併成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資

產、負債及或有負債的公允價值。

當合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額時，其差額

確認為商譽。

當合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額時，其差額

計入當期損益。

6、 合併財務報表的編制方法

合併財務報表的合併範圍包括本公司及本公司控制的子公司。控制是指有權決

定一個公司的財務和經營政策，並能據以從該公司的經營活動中獲取利益。受

控制子公司的經營成果和財務狀況由控制開始日起至控制結束日止包含於合併

財務報表中。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

6、 合併財務報表的編制方法(續)

對於通過同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併當期財務報表時，視

同被合併子公司在本公司最終控制方對其開始實施控制時納入本公司合併範

圍，並對合併財務報表的期初數以及前期比較報表進行相應調整。本公司在編

制合併財務報表時，自本公司最終控制方對被合併子公司開始實施控制時起將

被合併子公司的各項資產、負債以其帳面價值併入本公司合併資產負債表，被

合併子公司的經營成果納入本公司合併利潤表。

對於通過非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併當期財務報表時，

以購買日確定的各項可辨認資產、負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表

進行調整，並自購買日起將被購買子公司資產、負債及經營成果納入本公司財

務報表中。

本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資成本與按照新增持股比例計算應

享有子公司的可辨認淨資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因

部分處臵對子公司的股權投資而取得的處臵價款與處臵長期股權投資相對應享

有子公司淨資產的差額，均調整合併資產負債表中的資本公積，資本公積不足

衝減的，調整留存收益。

子公司少數股東應佔的權益和損益分別在合併資產負債表中股東權益項目下和

合併利潤表中淨利潤項目下單獨列示。

如果歸屬少數股東的虧損超過少數股東在該子公司所有者權益中所享有的份

額，除公司章程或協議規定少數股東有義務承擔並且少數股東有能力予以彌補

的部分外，其餘部分衝減母公司股東權益。如果子公司以後期間實現利潤，在

彌補了由母公司股東權益所承擔的屬於少數股東的損失之前，所有利潤全部歸

屬於母公司股東權益。

當子公司所採用的會計期間或會計政策與本公司不一致時，合併時已按照本公

司的會計期間或會計政策對子公司財務報表進行必要的調整。合併時所有集團

內部交易及餘額，包括未實現內部交易損益均已抵銷。集團內部交易發生的未

實現損失，有證據表明該損失是相關資產減值損失的，則全額確認該損失。

7、 現金及現金等價物的確定標準

現金和現金等價物包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款以及持有期限短、

流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

8、 外幣業務和外幣報表折算

本集團收到投資者以外幣投入資本時按當日即期匯率折合為人民幣，其他外幣

交易在初始確認時按交易發生日的即期匯率折合為人民幣。

即期匯率是中國人民銀行公布的人民幣外匯牌價。即期匯率的近似匯率是按照

系統合理的方法確定的、與交易發生日即期匯率近似的當期平均匯率。

年末外幣貨幣性項目，採用資產負債表日的即期匯率折算。除與購建符合資本

化條件資產有關的專門借款本金和利息的匯兌差額(參見附註二、16) 外，其他

匯兌差額計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，不改變其記帳

本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即

期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，屬於可供

出售金融資產的外幣非貨幣性項目，其差額計入資本公積；屬於以公允價值計

量且其變動計入當期損益的外幣非貨幣性項目，其差額計入當期損益。

對境外經營的財務報表進行折算時，資產負債表中的資產和負債項目，採用資

產負債表日的即期匯率折算，股東權益項目除 「未分配利潤」項目外，其他

項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生

日的即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，

在資產負債表中股東權益項目下單獨列示。處臵境外經營時，相關的外幣財務

報表折算差額自股東權益轉入處臵當期損益。

9、 金融工具

本集團的金融工具包括貨幣資金、除長期股權投資(參見附註二、12) 以外的股

權投資、應收款項、應付款項、借款、應付短期融資券及股本等。

(1) 金融資產和金融負債的分類、確認和計量

金融資產和金融負債在本集團成為相關金融工具合同條款的一方時，於資產負

債表內確認。

本集團在初始確認時按取得資產或承擔負債的目的，把金融資產和金融負債分

為不同類別: 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債、

貸款及應收款項、可供出售金融資產和其他金融負債。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

9、 金融工具(續)

(1) 金融資產和金融負債的分類、確認和計量(續)

在初始確認時，金融資產及金融負債均以公允價值計量。對於以公允價值計量

且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損

益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

初始確認後，金融資產和金融負債的後續計量如下:

- 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債( 包括交

易性金融資產或金融負債)

本集團持有為了近期內出售或回購的金融資產和金融負債屬於此類。

初始確認後，以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融

負債以公允價值計量，公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。

- 應收款項

應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生

金融資產。

初始確認後，應收款項以實際利率法按攤餘成本計量。

- 可供出售金融資產

本集團將在初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產以及沒有

歸類到其他類別的金融資產分類為可供出售金融資產。

對於在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投

資，初始確認後按成本計量。

除上述公允價值不能可靠計量的權益工具投資外，其他可供出售金融資

產，初始確認後以公允價值計量，公允價值變動形成的利得或損失，除

減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的匯兌差額計入當期損益外，其他

利得或損失直接計入股東權益，在可供出售金融資產終止確認時轉出，

計入當期損益。可供出售權益工具投資的現金股利，在被投資單位宣告

發放股利時計入當期損益。按實際利率法計算的可供出售金融資產的利

息，計入當期損益(參見附註二、21(3)) 。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

9、 金融工具(續)

(1) 金融資產和金融負債的分類、確認和計量(續)

- 其他金融負債

其他金融負債是指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以外的金融負債，初始確認後採用實際利率法按攤餘成本計量。

(2) 公允價值的確定

本集團對存在活躍市場的金融資產或金融負債，用活躍市場中的報價確定其公

允價值，且不扣除將來處臵該金融資產或金融負債時可能發生的交易費用。本

集團已持有的金融資產或擬承擔的金融負債的報價為現行出價；本集團擬購入

的金融資產或已承擔的金融負債的報價為現行要價。

對金融工具不存在活躍市場的，採用估值技術確定其公允價值。所採用的估值

方法包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易的成交價、參照

實質上相同的其他金融工具的當前市場報價、現金流量折現法和採用期權定價

模型。本集團定期評估估值方法，並測試其有效性。

(3) 金融資產和金融負債的終止確認

當收取某項金融資產的現金流量的合同權利終止或將所有權上幾乎所有的風險

和報酬轉移時，本集團終止確認該金融資產。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，本集團將下列兩項金額的差額計入當

期損益:

- 所轉移金融資產的帳面價值；

- 因轉移而收到的對價，與原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之

和。

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，本集團終止確認該金融負債或其

相應部分。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

9、 金融工具(續)

(4) 金融資產的減值

本集團在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以

外的金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，

計提減值準備。有關應收款項減值的方法，參見附註二、10。

可供出售金融資產運用個別方式評估減值損失。可供出售金融資產發生減值

時，即使該金融資產沒有終止確認，本集團將原直接計入股東權益的因公允價

值下降形成的累計損失從股東權益轉出，計入當期損益。

對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升

且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失應當

予以轉回，計入當期損益。可供出售權益工具投資發生的減值損失，不通過損

益轉回。

(5) 權益工具

權益工具是指能證明擁有本公司在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合

同。

本公司發行權益工具收到的對價扣除交易費用後，確認為股本、資本公積。

10、 應收款項的壞帳準備

應收款項同時運用個別方式和組合方式評估減值損失。

運用個別方式評估時，當應收款項的預計未來現金流量(不包括尚未發生的未

來信用損失) 按原實際利率折現的現值低於其帳面價值時，本集團將該應收款

項的帳面價值減記至該現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損

益。

當運用組合方式評估應收款項的減值損失時，減值損失金額是根據具有類似信

用風險特徵的應收款項( 包括以個別方式評估未發生減值的應收款項) 的以往損

失經驗，並根據反映當前經濟狀況的可觀察數據進行調整確定的。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

10、 應收款項的壞帳準備(續)

在應收款項確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客

觀上與確認該損失後發生的事項有關，本集團將原確認的減值損失予以轉回，

計入當期損益。該轉回後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融

資產在轉回日的攤餘成本。

(a) 單項金額重大的應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法：

單項金額重大的應收款項同時按照採用個別方式和組合方式計提壞帳準

備。首先對其單獨進行減值測試，如果預計未來現金流量(不包括尚未

發生的未來信用損失) 按原實際利率折現的現值低於其帳面價值時，本

集團對該部分差額確認減值損失，計提應收款項壞帳準備。經單獨測試

未發生減值的，再與其他應收款項一併按信用風險特徵組合方式計提壞

帳準備 （詳見下述(c))。

(b) 單項金額不重大的應收款項壞帳準備的確認依據、計提方法：

☆ 對於單項金額不重大的應收款項，先對其中帳齡較長且催收不還的應收

款項、性質獨特的應收款項按個別方式評估減值損失；經個別方式評估

沒有計提減值損失的，再與其他應收款項(包括上述(a) 中納入組合評估

的應收款項) 一併按照信用風險特徵進行組合，之後再按組合方式計提

壞帳準備(詳見下述(c)) 。

(c) 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的方法如下：

具有類似信用風險特徵組合的確定依據

按客戶所屬行業、應收款項性質及其信用風險將應收款項分為應收航空

票款、應收飛機設備製造商回扣款、應收營運押金及房屋租賃定金及其

他四個組合。

(i) 本集團應收航空票款按帳齡分析計提壞帳準備的比例如下：

帳齡 應收帳款計提比例(%)

0-3 個月(含3 個月) 0

3 個月- 1 年(含1 年) 50

1 年以上 100

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

10、 應收款項的壞帳準備(續)

(c) 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的方法如下：(續)

(ii) 對本集團應收飛機設備製造商回扣款及應收營運押金及房屋租賃

定金組合，根據對其信用風險評估結果和歷史經驗數據，屬於信

用風險很低的組合，本集團不對該等組合計提壞帳準備。

(iii) 對於應收款項其他組合，本集團根據帳齡分析和歷史經驗數據，

估計合理比例計提壞帳準備。

11、 存貨

(1) 存貨的分類

存貨主要包括航材消耗件及普通器材。

(2) 發出存貨的計價方法

發出存貨的實際成本採用加權平均法計量。

(3) 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。

存貨成本包括採購成本和其他成本。存貨在取得時按實際成本入帳。

可變現淨值是根據存貨在資產負債表日後正常業務中的處理所得或管理層根據

當時市場情況作出的估計而確定的。

按存貨類別計算的成本高於其可變現淨值的差額，計入存貨跌價準備。

(4) 存貨的盤存制度

本集團存貨盤存制度為永續盤存制。

(5) 低值易耗品和包裝物等周轉材料的攤銷方法

低值易耗品及包裝物等周轉材料採用一次轉銷法進行攤銷，計入相關資產的成

本或者當期損益。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

12、 長期股權投資

(1) 初始投資成本確定

(a) 通過企業合併形成的長期股權投資

- 對於同一控制下的企業合併形成的對子公司的長期股權投資，本

公司按照合併日取得的被合併方所有者權益帳面價值的份額作為

長期股權投資的初始投資成本。對於長期股權投資初始投資成本

與支付對價帳面價值之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；

資本公積中的股本溢價不足衝減時，調整留存收益。

- 對於非同一控制下的企業合併形成的對子公司的長期股權投資，

本公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資

成本。

(b) 其他方式取得的長期股權投資

- 對以企業合併外其他方式取得的長期股權投資，在初始確認時，

對於以支付現金取得的長期股權投資，本集團按照實際支付的購

買價款作為初始投資成本。對於投資者投入的長期股權投資，本

集團按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本。

(2) 後續計量及損益確認方法

(a) 對子公司的投資

在本公司個別財務報表中，對子公司的長期股權投資採用成本法核算，

對被投資單位宣告分派的現金股利或利潤由本公司享有的部分確認為投

資收益，但取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發

放的現金股利或利潤除外。年末對子公司投資按照成本減去減值準備後

記入資產負債表內。

在本集團合併財務報表中，對子公司的長期股權投資按附註二、6 進行

處理。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

12、 長期股權投資(續)

(2) 後續計量及損益確認方法(續)

(b) 對合營企業和聯營企業的投資

合營企業指本集團與其他投資方根據合約安排對其實施共同控制(參見

附註二、12(3)) 的企業。

聯營企業指本集團能夠對其施加重大影響(參見附註二、12(3)) 的企業。

對合營企業和聯營企業的長期股權投資採用權益法核算，除非投資符合

持有待售的條件(參見附註二、26) 。

本集團在採用權益法核算時的具體會計處理包括:

- 對於長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位

可辨認淨資產公允價值份額的，以前者作為長期股權投資的成

本；對於長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資

單位可辨認淨資產公允價值份額的，以後者作為長期股權投資的

成本，長期股權投資的成本與初始投資成本的差額計入當期損

益。

- 取得對合營企業和聯營企業投資後，本集團按照應享有或應分擔

的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並調整長期股

權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利

計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。

在計算應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額時，本

集團以取得投資時被投資單位可辨認淨資產公允價值為基礎，對

於被投資單位的會計政策或會計期間與本集團不同的，權益法核

算時已按照本集團的會計政策或會計期間對被投資單位的財務報

表進行必要調整。本集團與聯營企業及合營企業之間內部交易產

生的未實現損益按照持股比例計算歸屬於本集團的部分，在權益

法核算時予以抵銷。內部交易產生的未實現損失，有證據表明該

損失是相關資產減值損失的，則全額確認該損失。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

12、 長期股權投資(續)

(2) 後續計量及損益確認方法(續)

(b) 對合營企業和聯營企業的投資(續)

本集團在採用權益法核算時的具體會計處理包括: (續)

- 本集團對合營企業或聯營企業發生的淨虧損，除本集團負有承擔

額外損失義務外，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構

成對合營企業或聯營企業淨投資的長期權益減記至零為限。合營

企業或聯營企業以後實現淨利潤的，本集團在收益分享額彌補未

確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

(c) 其他長期股權投資

其他長期股權投資，指本集團對被投資企業沒有控制、共同控制、重大

影響，且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投

資。

本集團採用成本法對其他長期股權投資進行後續計量。對被投資單位宣

告分派的現金股利或利潤由本集團享有的部分確認為投資收益，但取得

投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或

利潤除外。

(3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

共同控制指按照合同約定對被投資單位經濟活動所共有的控制，僅在與經濟活

動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。本集

團在判斷對被投資單位是否存在共同控制時，通常考慮下述事項:

? 是否任何一個投資方均不能單獨控制被投資單位的生產經營活動；

? 涉及被投資單位基本經營活動的決策是否需要各投資方一致同意；

? 如果各投資方通過合同或協議的形式任命其中的一個投資方對被投資單

位的日常活動進行管理，則其是否必須在各投資方已經一致同意的財務

和經營政策範圍內行使管理權。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

12、 長期股權投資(續)

(3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(續)

重大影響指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控

制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。本集團在判斷對被投資單位是

否存在重大影響時，通常考慮以下一種或多種情形:

? 是否在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表；

? 是否參與被投資單位的政策制定過程；

? 是否與被投資單位之間發生重要交易；

? 是否向被投資單位派出管理人員；

? 是否向被投資單位提供關鍵技術資料等。

(4) 減值測試方法及減值準備計提方法

對子公司、合營公司和聯營公司投資的減值測試方法及減值準備計提方法參見

附註二、19。

對於其他長期股權投資，在資產負債表日，本集團對其他長期股權投資的帳面

價值進行檢查，有客觀證據表明該股權投資發生減值的，採用個別方式進行評

估，該股權投資的帳面價值低於按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金

流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。該減值損

失不能轉回。年末，其他長期股權投資按照成本減去減值準備後記入資產負債

表內。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

13、 投資性房地產

本集團將持有的為賺取租金或資本增值，或兩者兼有的房地產劃分為投資性房

地產。本集團採用成本模式計量投資性房地產，即以成本減累計折舊、攤銷及

減值準備計入資產負債表內。本集團對投資性房地產在使用壽命內扣除預計淨

殘值後按年限平均法計提折舊或進行攤銷( 參見附註二、14 (2) 及附註二、

17)，除非投資性房地產符合持有待售的條件(參見附註二、26) 。減值測試方

法及減值準備計提方法參見附註二、19。

14、 固定資產

(1) 固定資產確認條件

固定資產指本集團為提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個

會計年度的有形資產。

外購固定資產的初始成本包括購買價款、相關稅費以及使該資產達到預定可使

用狀態前所發生的可歸屬於該項資產的費用。自行建造固定資產按附註二、15

確定初始成本。

對於構成固定資產的各組成部分，如果各自具有不同使用壽命或者以不同方式

為本集團提供經濟利益，適用不同折舊率或折舊方法的，本集團分別將各組成

部分確認為單項固定資產。

對於固定資產的後續支出，包括與更換固定資產某組成部分相關的支出，在符

合固定資產確認條件時計入固定資產成本，同時終止確認被替換部分的帳面價

值；與固定資產日常維護相關的支出在發生時計入當期損益。

固定資產以成本減累計折舊及減值準備記入資產負債表內。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

14、 固定資產(續)

(2) 固定資產的折舊方法

本集團對固定資產在固定資產使用壽命內按年限平均法計提折舊，除非固定資

產符合持有待售的條件(參見附註二、26) 。

各類固定資產的折舊年限和預計殘值率分別為:

類別 折舊年限(年) 預計殘值率(%)

自臵及以融資性租賃持有的飛機

- 飛機 15-20 5

- 機身及發動機替換件 3-8 0

其他飛行設備

- 備用發動機 15-20 5

- 其他，包括高價周轉件 3-15 0-5

房屋及建築物 30-35 5

機器設備及汽車 4-10 5

本集團至少在每年年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進

行覆核。

(3) 減值測試方法及減值準備計提方法參見附註二、19。

(4) 融資租入固定資產的認定依據、計價方法

融資租入固定資產的認定依據和計價方法參見附註二、25 (3) 所述的會計政

策。

(5) 固定資產處臵

固定資產滿足下述條件之一時，本集團會予以終止確認：

? 固定資產處於處臵狀態；

? 該固定資產預期通過使用或處臵不能產生經濟利益。

報廢或處臵固定資產項目所產生的損益為處臵所得款項淨額與項目帳面金額之

間的差額，並於報廢或處臵日在損益中確認。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

15、 在建工程

自行建造的固定資產的成本包括工程用物資、直接人工、符合資本化條件的借

款費用(參見附註二、16) 和使該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支

出。

自行建造的固定資產於達到預定可使用狀態時轉入固定資產，此前列於在建工

程，且不計提折舊。年末，在建工程以成本減減值準備(參見附註二、19) 記入

資產負債表內。

16、 借款費用

本集團發生的可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建的借款費用，予以資

本化並計入相關資產的成本。

除上述借款費用外，其他借款費用均於發生當期確認為財務費用。

在資本化期間內，本集團按照下列方法確定每一會計期間的利息資本化金額:

- 對於為購建符合資本化條件的資產而借入的專門借款，本集團以專門借

款當期按實際利率計算的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀

行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。

- 對於為購建符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，本集團根據累計

資產支出超過專門借款部分的資產支出的加權平均數乘以所佔用一般借

款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率是

根據一般借款加權平均的實際利率計算確定。

本集團確定借款的實際利率時，是將借款在預期存續期間或適用的更短期間內

的未來現金流量，折現為該借款初始確認時確定的金額所使用的利率。

在資本化期間內，外幣專門借款本金及其利息的匯兌差額，予以資本化，計入

符合資本化條件的資產的成本。而除外幣專門借款之外的其他外幣借款本金及

其利息所產生的匯兌差額作為財務費用，計入當期損益。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

16、 借款費用(續)

資本化期間是指本集團從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，

借款費用暫停資本化的期間不包括在內。當資本支出和借款費用已經發生及為

使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始時，借款費用開始資本

化。當購建符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費

用停止資本化。對於符合資本化條件的資產在購建過程中發生非正常中斷、且

中斷時間連續超過3 個月的，本集團暫停借款費用的資本化。

17、 無形資產

無形資產以成本減累計攤銷(僅限於使用壽命有限的無形資產) 及減值準備(參

見附註二、19) 記入資產負債表內。對於使用壽命有限的無形資產，本集團將

無形資產的成本扣除殘值和減值準備後按直線法在預計使用壽命期內攤銷，除

非該無形資產符合持有待售的條件(參見附註二、26) 。

各項無形資產的攤銷年限為:

項目 攤銷年限(年)

土地使用權 30 - 70

軟體 2 - 10

本集團將無法預見未來經濟利益期限的無形資產視為使用壽命不確定的無形資

產，並對這類無形資產不予攤銷。截至資產負債表日，本集團沒有使用壽命不

確定的無形資產。

18、 長期待攤費用

長期待攤費用在受益期限內分期平均攤銷。各項費用的攤銷期限分別為:

項目 攤銷期限(年)

經營租賃固定資產改良支出 6-10

飛行員住房補貼 10

其他 4

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

19、 除存貨、金融資產及其他長期股權投資外的其他資產減值

本集團在資產負債表日根據內部及外部信息以確定下列資產是否存在減值的跡

象，包括:

- 固定資產

- 在建工程

- 融資租賃租入資產

- 無形資產

- 採用成本模式計量的投資性房地產

- 對子公司、合營企業或聯營企業的長期股權投資

- 設備租賃定金

- 長期待攤費用

- 其他非流動資產

本集團對存在減值跡象的資產進行減值測試，估計資產的可收回金額。

可收回金額是指資產(或資產組、資產組組合，下同) 的公允價值減去處臵費用

後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者。

資產組是可以認定的最小資產組合，其產生的現金流入基本上獨立於其他資產

或者資產組。資產組由創造現金流入相關的資產組成。在認定資產組時，主要

考慮該資產組能否獨立產生現金流入，同時考慮管理層對生產經營活動的管理

方式、以及對資產使用或者處臵的決策方式等。

資產的公允價值減去處臵費用後的淨額，是根據公平交易中銷售協議價格減去

可直接歸屬於該資產處臵費用的金額確定。資產預計未來現金流量的現值，按

照資產在持續使用過程中和最終處臵時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當

的稅前折現率對其進行折現後的金額加以確定。

可收回金額的估計結果表明，資產的可收回金額低於其帳面價值的，資產的帳

面價值會減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損

益，同時計提相應的資產減值準備。與資產組或者資產組組合相關的減值損

失，根據資產組或者資產組組合中各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減

其他各項資產的帳面價值，但抵減後的各資產的帳面價值不得低於該資產的公

允價值減去處臵費用後的淨額(如可確定的) 、該資產預計未來現金流量的現值

(如可確定的) 和零三者之中最高者。

資產減值損失一經確認，在以後會計期間不會轉回。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

20、 預計負債

如果與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務，且該義務的履行很可能

會導致經濟利益流出本集團，以及有關金額能夠可靠地計量，則本集團會確認

預計負債。對於貨幣時間價值影響重大的，預計負債以預計未來現金流量折現

後的金額確定。

21、 收入

收入是本集團在日常活動中形成的、會導致股東權益增加且與股東投入資本無

關的經濟利益的總流入。收入在其金額及相關成本能夠可靠計量、相關的經濟

利益很可能流入本集團、並且同時滿足以下不同類型收入的其他確認條件時，

予以確認。

(1) 提供運輸服務收入

來自客運、貨運和郵運服務的票款收入於提供運輸服務時確認為收入。尚未提

供運輸服務的票款，則列作票證結算負債。

本集團執行兩個常客飛行獎勵計劃，分別為「 南航明珠俱樂部」 及「 白鷺裡程計

劃」 。會員可利用累計的獎勵積分兌換飛行獎勵或其他獎勵。

來自客運服務的票款收入根據公允價值在提供運輸服務收入與常客飛行獎勵計

劃授予會員的獎勵積分之間進行分配，與獎勵積分相關的部分確認為負債，在

相關積分被兌換前於遞延收益中列示。

在常客飛行獎勵計劃下，從第三方取得的除飛行以外方式獲得的獎勵積分收入

同樣首先確認為遞延收益。

與獎勵積分相關的遞延收益待客戶兌換獎勵積分時確認為當期損益。會員兌換

的飛行獎勵在提供運輸服務時確認為收入，會員兌換的其他獎勵，於會員兌換

獎勵積分時結轉計入當期損益。

遞延收益按會員實際兌換的獎勵積分佔預計將被兌換積分總額的比例確認兌換

當期收益。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

21、 收入(續)

(2) 航空運輸輔助及延伸業務收入

源自航空運輸輔助及延伸業務的收入於提供服務時確認。

(3) 利息收入

利息收入是按存入銀行或其他金融機構的貨幣資金的時間和實際利率計算確定

的。

(4) 使用費收入

使用費收入按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定的。

22、 職工薪酬

職工薪酬是本集團為獲得職工提供的服務而給予的各種形式報酬以及其他相關

支出。除因辭退福利外，本集團在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪

酬確認為負債，並相應增加資產成本或當期費用。

(1) 退休福利

按照中國有關法規，本集團職工參加了由當地勞動和社會保障部門組織實施的

社會基本養老保險。本集團以當地規定的社會基本養老保險繳納基數和比例，

向當地社會基本養老保險經辦機構繳納養老保險費。上述繳納的社會基本養老

保險按照權責發生制原則計入資產成本或當期損益。職工退休後，各地勞動及

社會保障部門有責任向已退休職工支付社會基本養老金。

(2) 住房公積金及其他社會保險費用

除退休福利外，本集團根據有關法律、法規和政策的規定，為在職職工繳納住

房公積金及基本醫療保險、失業保險、工傷保險和生育保險等社會保險費用。

本集團每月按照職工工資的一定比例向相關部門支付住房公積金及上述社會保

險費用，並按照權責發生制原則計入資產成本或當期損益。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

22、 職工薪酬(續)

(3) 辭退福利

本集團在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或者為鼓勵職工自願

接受裁減而提出給予補償的建議，在同時滿足下列條件時，確認因解除與職工

的勞動關係給予補償而產生的預計負債，同時計入當期損益:

- 本集團已經制定正式的解除勞動關係計劃或提出自願裁減建議，並即將

實施；

- 本集團不能單方面撤回解除勞動關係計劃或裁減建議。

23、 政府補助

政府補助是本集團從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政

府以投資者身份向本集團投入的資本。政府撥入的投資補助等專項撥款中，國

家相關文件規定作為資本公積處理的，也屬於資本性投入的性質，不屬於政府

補助。

政府補助在能夠滿足政府補助所附條件，並能夠收到時，予以確認。

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性

資產的，按照公允價值計量。

與資產相關的政府補助，本集團將其確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命

內平均分配，計入當期損益。與收益相關的政府補助，如果用於補償本集團以

後期間的相關費用或損失的，本集團將其確認為遞延收益，並在確認相關費用

的期間，計入當期損益；如果用於補償本集團已發生的相關費用或損失的，則

直接計入當期損益。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

24、 遞延所得稅資產與遞延所得稅負債

遞延所得稅資產與遞延所得稅負債分別根據可抵扣暫時性差異和應納稅暫時性

差異確定。暫時性差異是指資產或負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，

包括能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減。遞延所得稅資產的確認以很

可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。

如果不屬於企業合併交易且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得

額(或可抵扣虧損) ，則該項交易中產生的暫時性差異不會產生遞延所得稅。

資產負債表日，本集團根據遞延所得稅資產和負債的預期收回或結算方式，依

據已頒布的稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量

該遞延所得稅資產和負債的帳面金額。

資產負債表日，本集團對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間

很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記

遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金

額予以轉回。

資產負債表日，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債在同時滿足以下條件時以抵

銷後的淨額列示:

- 納稅主體擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權

利；

- 並且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納

稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一

具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意

圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債。

25、 經營租賃、融資租賃

租賃分為融資租賃和經營租賃。融資租賃是指無論所有權最終是否轉移但實質

上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。經營租賃是指除融資租

賃以外的其他租賃。

(1) 經營租賃租入資產

經營租賃租入資產的租金費用在租賃期內按直線法確認為相關資產成本或費

用。或有租金在實際發生時計入當期損益。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

25、 經營租賃、融資租賃(續)

(2) 經營租賃租出資產

經營租賃租出的除投資性房地產(參見附註二、13) 以外的固定資產按附註二、

14(2) 所述的折舊政策計提折舊，按附註二、19 所述的會計政策計提減值準

備。經營租賃租出資產所產生的租金收入在租賃期內按直線法確認為收入。經

營租賃租出資產發生的初始直接費用，金額較大時應當資本化，在整個租賃期

內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；金額較小時，直接計入

當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

(3) 融資租賃租入資產

本集團融資租入資產按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩

者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入

帳價值，其差額作為未確認融資費用。本集團將因融資租賃發生的初始直接費

用計入租入資產價值。融資租賃租入資產按附註二、14 (2) 所述的折舊政策計

提折舊，按附註二、19 所述的會計政策計提減值準備。

對能夠合理確定租賃期屆滿時取得租入資產所有權的，租入資產在使用壽命內

計提折舊。否則，租賃資產在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內

計提折舊。

本集團對未確認融資費用採用實際利率法在租賃期內各個期間進行分攤，並按

照借款費用的原則處理(參見附註二、16) 。

資產負債表日，本集團將與融資租賃相關的長期應付款減去未確認融資費用的

差額，分別以長期負債和一年內到期的長期負債列示。

或有租金在實際發生時計入當期損益。

(4) 售後租回交易

售後租回交易認定為融資租賃的，售價與資產帳面價值之間的差額應當予以遞

延，並按照該項租賃資產的折舊進度進行分攤，作為折舊費用的調整。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

25、 經營租賃、融資租賃(續)

(4) 售後租回交易(續)

售後租回交易認定為經營租賃的，在確鑿證據表明售後租回交易是按照公允價

值達成的，售價與資產帳面價值的差額應當計入當期損益。如果售後租回交易

不是按照上述的公允價值達成的，且售價低於公允價值，有關損益應於當期確

認，但若該損失將由低於市價的未來租賃付款額補償的，則將其遞延，並按與

確認租金費用相一致的方法分攤於租賃期內；售價高於公允價值的，其高出公

允價值的部分應予遞延，並在租賃期內攤銷。

26、 持有待售資產

☆ 本集團將已經作出處臵決議、已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議、並且

該項轉讓將在一年內完成的固定資產、無形資產、成本模式後續計量的投資性

房地產、長期股權投資等非流動資產(不包括遞延所得稅資產) ，劃分為持有待

售。本集團按帳面價值與預計可變現淨值孰低者計量持有待售的非流動資產，

帳面價值高於預計可變現淨值之間的差額確認為資產減值損失。於資產負債表

日，持有待售的非流動資產按其資產類別分別列於各資產項目中。

27、 運輸佣金

運輸佣金在提供運輸服務時列作開支。尚未提供運輸服務的運輸佣金，則於資

產負債表內列作預付款項。

28、 保養及大修支出

例行保養、維修費用在發生時於當期損益內列支。

自有或融資租賃持有的飛機、發動機，需要在大修時更換的飛機組件的成本及

相關人工支出等，將資本化為固定資產，並在預計大修周期內計提折舊。上一

次大修支出的任何剩餘帳面金額一次性計入當期損益。

根據相關租賃協議，本集團需要定期( 包括退租時) 為以經營租賃方式持有的飛

機進行大修，以滿足退租條件的要求。與此相關的大修支出在本集團負有大修

責任的期間按預計支出在相關期間計提。計提的大修理準備與大修實際支出之

間的差額計入進行大修期間的當期損益。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

29、 股利分配

資產負債表日後，經審議批准的利潤分配方案中擬分配的股利或利潤，不確認

為資產負債表日的負債，在附註中單獨披露。

30、 關聯方

一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同

受一方控制、共同控制或重大影響的，構成關聯方。關聯方可為個人或企業。

僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方關係的企業，不構成本集團的關聯方。

本集團及本公司的關聯方包括但不限於:

(a) 本公司的母公司；

(b) 本公司的子公司；

(c) 與本公司受同一母公司控制的其他企業；

(d) 對本集團實施共同控制或重大影響的投資方；

(e) 與本集團同受一方控制、共同控制或重大影響的企業或個人；

(f) 本集團的合營企業；

(g) 本集團的聯營企業；

(h) 本集團的主要投資者個人及與其關係密切的家庭成員；

(i) 本集團的關鍵管理人員及與其關係密切的家庭成員；

(j) 本公司母公司的關鍵管理人員；

(k) 與本公司母公司關鍵管理人員關係密切的家庭成員；及

(l) 本集團的主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控

制、共同控制或施加重大影響的其他企業。

除上述按照企業會計準則的有關要求被確定為本集團或本公司的關聯方外，根

據中國證監會頒布的《上市公司信息披露管理辦法》的要求，以下企業或個人

) 也屬於本集團或本公司的關聯方:

( 包括但不限於

(m) 持有本公司5% 以上股份的企業或者一致行動人；

(n) 直接或者間接持有本公司 5% 以上股份的個人及其關係密切的家庭成

員，上市公司監事及其關係密切的家庭成員；

(o) 在過去 12 個月內或者根據相關協議安排在未來 12 個月內，存在上述

(a) ，(c) 和(m) 情形之一的企業；

(p) 在過去12 個月內或者根據相關協議安排在未來12 個月內，存在(i) ，(j)

和(n) 情形之一的個人；及

(q) 由(i) ，(j) ，(n) 和(p) 直接或者間接控制的、或者擔任董事、高級管理

人員的，除本公司及其控股子公司以外的企業。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

31、 分部報告

本集團以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經

營分部為基礎確定報告分部。經營分部，是指集團內同時滿足下列條件的組成

部分:

- 該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用；

- 本集團管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配臵資

源、評價其業績；

- 本集團能夠取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會

計信息。

如果兩個或多個經營分部存在相似經濟特徵且同時在以下方面具有相似性的，

可以合併為一個經營分部:

- 產品或勞務的性質；

- 生產過程的性質；

- 產品或勞務的客戶類型；

- 銷售產品或提供勞務的方式；

- 生產產品及提供勞務受法律、行政法規的影響。

32、 主要會計估計及判斷

編制財務報表時，本集團管理層需要運用估計和假設，這些估計和假設會對會

計政策的應用及資產、負債、收入及費用的金額產生影響。實際情況可能與這

些估計不同。本集團管理層對估計涉及的關鍵假設和不確定因素的判斷進行持

續評估，會計估計變更的影響在變更當期和未來期間予以確認。

除附註五、33 和十、3 載有關於預計負債和金融工具公允價值的假設和風險因

素的數據外，其他主要估計金額的不確定因素如下:

(1) 應收款項減值

如附註二、10 所述，本集團在資產負債表日審閱按攤餘成本計量的應收款項，

以評估是否出現減值情況，並在出現減值情況時評估減值損失的具體金額。減

值的客觀證據包括顯示個別或組合應收款項預計未來現金流量出現大幅下降的

可觀察數據、顯示個別或組合應收款項中債務人的財務狀況出現重大負面變動

的可觀察數據等事項。如果有證據表明以前年度發生減值的客觀證據發生變

化，則會予以轉回。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

32、 主要會計估計及判斷(續)

(2) 除存貨、金融資產及其他長期股權投資外的其他資產減值

如附註二、19 所述，本集團在資產負債表日對除存貨、金融資產及其他長期股

權投資外的其他資產進行減值評估，以確定資產可收回金額是否下跌至低於其

帳面價值。如果情況顯示長期資產的帳面價值可能無法全部收回，有關資產便

會視為已減值，並相應確認減值損失。

可收回金額是資產(或資產組) 的公允價值減去處臵費用後的淨額與資產(或資

產組) 預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。對某些資產(或資產組) 本

集團不能可靠獲得該資產(或資產組) 的公開市價，在預計未來現金流量現值

時，需要對該資產(或資產組) 的運營服務收入與相關運營成本以及計算現值時

使用的折現率等作出重大判斷。本集團在估計可收回金額時會採用所有能夠獲

得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關運營服務收入和相關

經營成本的預測。因此本集團不能準確估計這些資產(或資產組) 的可收回金

額。

(3) 折舊和攤銷

如附註二、13、14、17 和25 (3) 所述，本集團對投資性房地產、固定資產、無

形資產和融資租賃租入資產在考慮其殘值後，在使用壽命或短於使用壽命的租

賃期內按直線法計提折舊和攤銷。本集團定期審閱使用壽命，以決定將計入每

個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本集團根據對同類資產的已往經

驗並結合預期的技術改變而確定。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來

期間對摺舊和攤銷費用進行調整。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

33、 主要會計政策的變更

本集團根據財政部於2009 年頒布的《企業會計準則解釋第3 號》( 以下簡稱

「《解釋3 號》」) 及《關於執行會計準則的上市公司和非上市企業做好2009

年年報工作的通知》(財會[2009] 16 號) 的要求，進行了以下的主要會計政策變

更:

金額單位: 人民幣百萬元

會計政策變更的 受影響的

內容和原因 注 報表項目名稱 影響金額

成本法下，被投資單位宣告

分配現金股利或利潤時，投

資單位會計處理方法的變更 (a) 長期股權投資及投資收益 -

利潤表及所有者權益變動表

列報的變更 (b) 其他綜合收益及綜合收益 不適用

分部報告披露的變更 (c) 不適用 不適用

注:

(a) 成本法下，被投資單位宣告分配現金股利或利潤時，投資單位會計處理

方法的變更

2009 年1 月1 日之前，對於採用成本法核算的長期股權投資，當被投資

單位宣告分派現金股利或利潤時，本集團確認的當期投資收益僅限於所

獲得的被投資單位在接受投資後產生的累計淨利潤分配額。根據《解釋

3 號》的要求，從2009 年1 月1 日起，除取得投資時實際支付的價款或

對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，本集團按照享有

被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益，不再劃分是否屬

於投資前和投資後被投資單位實現的淨利潤。本集團按照上述規定確認

投資收益後，會關注長期股權投資的帳面價值是否大於享有被投資單位

淨資產帳面價值的份額，如果大於則根據附註二、19 所述的會計政策對

長期股權投資進行減值測試，可收回金額低於長期股權投資帳面價值

的，計提減值準備。

根據《解釋3 號》的規定，本集團不對長期股權投資成本法核算方法的

變更進行追溯調整。

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二、 公司主要會計政策和會計估計(續)

33、 主要會計政策的變更(續)

注(續) ：

(b) 利潤表及所有者權益變動表列報的變更

本集團在利潤表「每股收益」項下增列「其他綜合收益」項目和「綜合

收益總額」項目。「其他綜合收益」項目，反映根據企業會計準則規定

未在損益中確認的各項利得和損失扣除所得稅影響後的淨額。「綜合收

益總額」項目，反映淨利潤與其他綜合收益的合計金額。本集團的合併

利潤表也按照上述規定進行調整，並在「綜合收益總額」項目下單獨列

示「歸屬於母公司所有者的綜合收益總額」項目和「歸屬於少數股東的

綜合收益總額」項目。

本集團在所有者權益變動表中刪除「本年增減變動金額」項下的「直接

計入所有者權益的利得和損失」項目及所有明細項目；增加「其他綜合

收益」項目，以反映當期發生的其他綜合收益的增減變動情況。

對於上述利潤表和所有者權益變動表列報項目增加的變更，本集團同時

調整了比較報表的相關項目，詳見利潤表及所有者權益變動表有關項

目。

(c) 分部報告披露的變更

2009 年1 月1 日之前，本集團按地區分部和業務分部披露分部信息並選

擇以業務分部為報告分部信息的主要形式，而地區分部則是次要的分部

報告形式。自2009 年1 月1 日起，本集團根據《解釋3 號》的要求，以

內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營

分部為基礎確定報告分部進行分部信息披露。

對上述分部報告披露的變更，本集團同時調整了比較報表的披露，詳見

附註十、2。

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三、 稅項

1、 主要稅種及稅率

稅種 計稅依據 稅率

營業稅 運輸、地面服務和手續費收入 3%或5%

城市維護建設稅 按實際繳納營業稅計徵 7%

教育費附加 按實際繳納營業稅計徵 3%

企業所得稅 按應納稅所得額計徵 注

注: 本公司廣州總部及各分公司本年度適用的所得稅稅率為20% 至25% (2008

年：18% 至25%)。子公司本年度適用的所得稅稅率為15% 至30% (2008

年：15% 至30%)。

2、 稅收優惠及批文

(1) 營業稅稅收優惠及批文

根據財稅[2008] 178 號《財政部、國家稅務總局關於航空公司燃油附加費免徵

營業稅的通知》，自2008 年1 月1 日起至2010 年12 月31 日，對航空公司經

批准收取的燃油附加費免徵營業稅。故本公司及從事航空業務的子公司於2009

年經批准收取的燃油附加費免繳營業稅。

(2) 城市維護建設稅和教育費附加稅收優惠及批文

本公司如附註一所述變更為外商投資企業後，根據[1985] 財稅字第069 號 「財

政部關於貫徹《中華人民共和國城市維護建設稅暫行條例》幾個具體問題的規

定」第5 條: 對中外合資企業不徵收城市維護建設稅；根據1994 年10 月12 日

國發明電[1994] 23 號《國務院關於教育費附加徵收問題的補充通知》第2 條:

對 「三資企業」暫不徵收教育費附加。故從2003 年10 月1 日起，本公司免繳

城市維護建設稅和教育費附加。

(3) 所得稅稅收優惠及批文

《中華人民共和國企業所得稅法》( 以下簡稱「新稅法」) 已由中華人民共和國

第十屆全國人民代表大會第五次會議於2007 年3 月16 日通過，自2008 年1 月

1 日起施行。根據國發(2007) 39 號文規定，本集團原享受低稅率優惠的分、子

公司在新稅法實施後五年內逐步過渡到法定稅率。其中，原享受企業所得稅

15% 和18% 稅率的企業，2008 年按18% 稅率執行，2009 年按20% 稅率執行，

2010 年按22% 稅率執行，2011 年按24% 稅率執行，2012 年按25% 稅率執

行。

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三、 稅項(續)

2、 稅收優惠及批文(續)

(3) 所得稅稅收優惠及批文(續)

上述子公司包括珠海航空有限公司、汕頭航空有限公司和廈門航空有限公司。

享受稅收優惠的各子公司資料列示如下:

公司名稱 優惠稅率 優惠原因

廣東南航易網通電子商務有限公司 15% 高新技術企業

重慶航空有限責任公司 15% 享受西部大開發優惠政策

本年度，除本公司及上述享受過渡稅率的子公司外，本公司其他子公司、分公

司適用的稅率及稅收優惠政策較上年度沒有發生變化。

本公司已根據中國政府與境外政府訂立的航空協定獲豁免境外航空業務稅項，

或境外子公司一直蒙受稅務虧損，故在本年度沒有對境外稅項提取準備。

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四、 企業合併及合併財務報表

1、 重要子公司情況

(1) 通過設立或投資等方式取得的子公司

本年少數股東

權益中用於衝

年末少數股 減少數股東損

年末實際 東權益(人民 益的金額

企業 法人 業務性質及 註冊資本 出資額 持股 表決權 是否 幣 (人民幣 組織機構

子公司全稱 類型 代表 註冊地 經營範圍 (注1) (注1) 比例(%) 比例(%) 合併報表 百萬元) 百萬元) 代碼

有限

汕頭航空有限公司 責任公司 董蘇光 中國 航運 280,000,000 元 168,000,000 元 60 60 是 139 - 279795735

有限

珠海航空有限公司 責任公司 陳振友 中國 航運 250,000,000 元 150,000,000 元 60 60 是 52 23 192591625

有限

廈門航空有限公司 責任公司 車尚輪 中國 航運 1,200,000,000 元 420,000,000 元 60 60 是 1,988 - 15499233X

有限

貴州航空有限公司 責任公司 徐傑波 中國 航運 80,000,000 元 48,000,000 元 60 60 是 46 - 709667064

重慶航空有限責任 有限

公司 責任公司 周英裡 中國 航運 1,200,000,000 元 720,000,000 元 60 60 是 367 25 66089744X

廣州白雲國際物流 有限

有限公司(注) 責任公司 陳港 中國 物流服務 50,000,000 元 127,673,000 元 61 61 是 -12 2 739732074

廣州南聯航空食品 有限

有限公司 責任公司 李家世 中國 航空配餐 120,000,000 元 76,633,048 元 55 55 是 65 - 617401656

China Southern West

有限 澳大 飛行訓練

Australian Flying

College Pty Limited 責任公司 不適用 利亞 服務 100,000 澳元 27,498,626 元 91 91 是 2 - 不適用

註：於2009 年12 月31 日，廣州白雲國際物流有限公司的子公司的少數股東負有義務承擔的額外損失為人民幣12,000,000 元。

此外，廣州白雲國際物流有限公司的少數股東不承擔額外損失，其少數股東權益已減記至零。同時，本公司從母公司所有

者權益衝減廣州白雲國際物流有限公司少數股東分擔的本年虧損超過該少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額

後的餘額為人民幣24,000,000 元。

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四、 企業合併及合併財務報表(續)

1、 重要子公司情況(續)

(2) 同一控制下企業合併取得的子公司

本年少數股

東權益中用

於衝減少數

年末少數 股東損益的

業務性質 年末實際 股東權益 金額

企業 法人 及 註冊資本 出資額 持股 表決權 是否 (人民幣 (人民幣 組織機構

子公司全稱 類型 代表 註冊地 經營範圍 (注1) (注1) 比例(%) 比例(%) 合併報表 百萬元) 百萬元) 代碼

南龍國際貨運 有限 中國

有限公司 責任公司 不適用 香港 貨運服務 3,270,000 港幣 11,946,918 元 51 51 是 14 - 不適用

中國南航集團航空 有限

食品有限公司 責任公司 孫宜章 中國 航空配餐 10,200,000 元 80,808,252 元 100 100 是 64 - 757879598

新疆民航實業管理 有限

有限責任公司 責任公司 楊本森 中國 物業管理 251,332,832 元 144,241,416 元 51.8 51.8 是 85 - 745207604

(3) 非同一控制下企業合併取得的子公司

企業 法人 業務性質及 註冊資本 年末實際出資額 持股比例 表決權比例 是否 組織機構

子公司全稱 類型 代表 註冊地 經營範圍 (注1) (注1) (%) (%) 合併報表 代碼

北京南航地面服務有限公司 有限

( 「北京地服」) 責任公司 程勇 中國 地面服務 18,000,000 元 18,000,000 元 100 100 是 76093480X

注1: 除另有說明外，以人民幣列示。

截至2009 年12 月31 日，本公司無實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額。

截至2009 年12 月31 日，除廣州白雲國際物流有限公司外，本公司無其他從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本

年虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額。

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四、 企業合併及合併財務報表(續)

2、 本年新納入合併範圍的主體

本年新納入合併範圍的子公司

金額單位: 人民幣百萬元

名稱 附註 2009 年12 月31 日淨資產 2009 年淨利潤

北京地服 四、3 -2 11

3、 本年發生的非同一控制下企業合併

於購買日2009 年6 月30 日，本公司以支付現金人民幣9,000,000 元作為合併成

本購買了北京地服50% 的權益。

北京地服是於2004 年4 月1 日在中國成立的公司，位於北京，主要從事地面服

務業務。在被合併之前北京地服為本公司的合營企業，由本公司與北京空港航

空地面服務有限公司共同投資成立，雙方各持50%的權益，由雙方對其實施共

同控制。

北京地服的財務信息如下:

金額單位: 人民幣百萬元

自購買日至2009 年 自購買日至2009

自購買日至2009 年 12 月31 日的淨利潤 年12 月31 日的

被購買方 12 月31 日的收入 (淨虧損以「-」號填列) 經營活動淨現金流

北京地服 36 -20 15

被購買方可辨認資產和負債的情況:

金額單位: 人民幣百萬元

購買日 2008 年12 月31 日

項目 帳面價值 公允價值 帳面價值 公允價值

資產：

貨幣資金 7 7 10 10

應收帳款及其他應收款 52 52 29 29

固定資產 4 4 3 3

小計： 63 63 42 42

負債：

應付職工薪酬 5 5 6 6

應交稅金 2 2 - -

其他應付款 38 38 50 50

小計： 45 45 56 56

可辨認淨資產合計

(淨負債以「-」號填列) 18 18 -14 -14

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四、 企業合併及合併財務報表(續)

3、 本年發生的非同一控制下企業合併(續)

上述可辨認資產存在活躍市場的，根據活躍市場中的報價確定其公允價值；不

存在活躍市場，但同類或類似資產存在活躍市場的，參照同類或類似資產的市

場價格確定其公允價值；對同類或類似資產也不存在活躍市場的，則採用估值

技術確定其公允價值。

上述可辨認負債按照應付金額或應付金額的現值作為其公允價值。

4、 境外經營實體主要報表項目的折算匯率

本公司的境外經營子公司 China Southern West Australian Flying College Pty

Limited 以澳幣編制的報表及南龍國際貨運有限公司以港幣編制的報表已於

2009 年12 月31 日分別按下述折算匯率折算為人民幣納入合併財務報表如下：

China Southern West Australian

財務報表項目 Flying College Pty Limited 南龍國際貨運有限公司

資產和負債項目 6.1294 0.8805

利潤表項目 5.4543 0.8813

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五、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

金額單位：百萬元

2009 年 2008 年

項目 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

現金:

人民幣 — — 4 — — 3

美元 3 6.8282 18 3 6.8346 18

其他貨幣 — — 4 — — 5

小計 — — 26 — — 26

銀行存款:

人民幣 — — 2,506 — — 2,962

美元 91 6.8282 623 36 6.8346 245

港幣 51 0.8805 45 44 0.8819 39

日元 379 0.0738 28 238 0.0757 18

新加坡元 2 4.8605 8 3 4.7530 15

泰銖 10 0.2046 2 15 0.1955 3

馬來西亞林吉

特 2 1.9690 3 6 1.9391 11

歐元 4 9.7971 42 2 9.6590 17

韓國元 523 0.0057 3 577 0.0052 3

越南盾 20,795 0.0004 8 5,000 0.0004 2

澳幣 7 6.1294 41 6 4.7135 26

其他貨幣 — — 132 — — 125

小計 — — 3,441 — — 3,466

財務公司存款:

人民幣 — — 862 — — 1,139

其他貨幣資金:

用於質押的

銀行存款 — — - — — 51

其他 — — 14 — — 18

小計 — — 14 — — 69

合計 — — 4,343 — — 4,700

----------------------- Page 100-----------------------

五、 合併財務報表項目注釋(續)

1、 貨幣資金(續)

財務公司存款指存放於中國南航集團財務有限公司( 「南航財務」) 的存款。南

航財務為一家經中國人民銀行批准設立的金融機構。南航財務為本集團的聯營

公司(參見附註五、7(2)) 。

於2009 年12 月31 日，本集團無用於質押的貨幣資金(2008 年：定期存單人民

幣51,000,000 元)。

於 2009 年 12 月 31 日，本集團存放於境外的貨幣資金折合為人民幣

206,000,000 元(2008 年: 人民幣156,000,000 元) 。這些境外的貨幣資金並沒有

重大回收風險。

除現金外的貨幣資金的固定存款利率為0.00% 至 3.50% (2008 年: 0.00%至

4.25%)。

----------------------- Page 101-----------------------

五、 合併財務報表項目注釋(續)

2、 應收帳款

(1) 應收帳款按種類披露

金額單位：人民幣百萬元

2009 年 2008 年

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)

單項金額重大的應收帳款 631 45 - - 641 47 - -

其他不重大應收帳款 765 55 30 4 709 53 31 4

合計 1,396 100 30 — 1,350 100 31 —

除了以記帳本位幣計價部分外，應收帳款包括以下其他貨幣金額:

金額單位：百萬元

2009 年 2008 年

幣種 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

美元 2 6.8282 13 4 6.8346 24

----------------------- Page 102-----------------------

五、 合併財務報表項目注釋(續)

2、 應收帳款(續)

(1) 應收帳款按種類披露(續)

應收帳款帳齡分析如下：

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

1 年以內(含1 年) 1,373 1,324

1 至2 年(含2 年) 6 6

2 至3 年(含3 年) 5 3

3 年以上 12 17

小計 1,396 1,350

減: 壞帳準備 30 31

合計 1,366 1,319

帳齡自應收帳款確認日起開始計算。

(2) 年末應收帳款壞帳準備計提

本集團已對年末單項金額重大的應收「開帳及結算計劃」的代理人的航空票款

進行減值測試，結果顯示無需計提壞帳準備。

☆ 本集團已對年末單項金額不重大的應收其他航空票款按帳齡分析於2009 年 12

月31 日計提壞帳準備人民幣20,000,000 元；對剩餘的其他不重大的應收帳款中

帳齡較長且催收不還的的款項於 2009 年 12 月31 日計提壞帳準備人民幣

10,000,000 元。

(3) 本年度，本集團不存在收回以前年度已全部或以較大比例計提壞帳準備的個別

重大的應收帳款的情況。

(4) 本年實際核銷的應收帳款情況

金額單位：人民幣百萬元

款項是否因關

單位名稱 應收帳款性質 核銷金額 核銷原因 聯交易產生

應收信用卡支付的

若干個人 網絡銷售款 2 確認無法回收 否

----------------------- Page 103-----------------------

五、 合併財務報表項目注釋(續)

2、 應收帳款(續)

(5) 應收帳款金額前五名單位情況

金額單位: 人民幣百萬元

佔應收帳款

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡 總額的比例

(%)

開帳及結算計劃 第三方 631 一個月以內 45

客戶2 第三方 98 一個月以內 8

客戶3 第三方 19 三個月以內 1

客戶4 第三方 18 半年以內 1

客戶5 第三方 14 一年以內 1

合計 ─ 780 ─ 56

(6) 上述餘額中無應收持有本公司5% (含5%) 以上表決權股份的股東的款項。

(7) 應收關聯方帳款情況

金額單位：人民幣百萬元

佔應收帳款總額

單位名稱 與本公司關係 金額 的比例(%)

中國南航集團客貨代理 與本集團屬同一控股股東控制

有限公司 的公司，即南航集團的子公司 6 0.4

四川航空股份有限公司 聯營公司 1 0.1

合計 7 0.5

第102 頁

----------------------- Page 104-----------------------

五、 合併財務報表項目注釋(續)

3、 其他應收款

(1) 其他應收款按種類披露

金額單位：人民幣百萬元

2009 年 2008 年

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)

單項金額重大的其他應收款 718 49 - - 774 56 - -

其他不重大其他應收款 744 51 10 1 616 44 10 2

合計 1,462 100 10 — 1,390 100 10 —

除了以記帳本位幣計價部分外，其他應收款包括以下其他貨幣金額:

金額單位：百萬元

2009 年 2008 年

幣種 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

美元 145 6.8282 987 139 6.8346 953

日元 691 0.0738 51 568 0.0757 43

----------------------- Page 105-----------------------

五、 合併財務報表項目注釋(續)

3、 其他應收款(續)

(1) 其他應收款按種類披露(續)

其他應收款帳齡分析如下：

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

1 年以內(含1 年) 548 781

1 至2 年(含2 年) 413 415

2 至3 年(含3 年) 388 103

3 年以上 113 91

小計 1,462 1,390

減: 壞帳準備 10 10

合計 1,452 1,380

帳齡自其他應收款確認日起開始計算。

(2) 年末其他應收款壞帳準備計提

於2009 年12 月31 日，本集團應收飛機設備製造商回扣款及應收營運押金和房

屋租賃定金總額為人民幣 1,138,000,000 元（2008 年：人民幣 1,097,000,000

元），本集團對上述款項進行減值測試，結果顯示無需計提壞帳準備。

本集團已對年末其他不重大其他應收款進行減值測試，於2009 年12 月31 日計

提壞帳準備人民幣10,000,000 元。

(3) 本年度，本集團不存在收回以前年度已全部或以較大比例計提壞帳準備的個別

重大的其他應收款的情況。

(4) 本年度沒有實際核銷其他應收款的情況。

(5) 其他應收款金額前五名單位情況

金額單位: 人民幣百萬元

佔其他應收款總額的

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡

比例(%)

客戶1 第三方 718 3 年以內 49

客戶2 第三方 158 3 年以內 11

客戶3 第三方 106 3 年以內 7

客戶4 第三方 51 1 年以內 4

客戶5 第三方 18 2-3 年 1

合計 ─ 1,051 ─ 72

第104 頁

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

3、 其他應收款(續)

(6) 上述餘額中無應收持有本公司5% (含5%) 以上表決權股份的股東的款項。

(7) 其他應收關聯方款項情況

金額單位：人民幣百萬元

佔其他應收款總額

單位名稱 與本公司關係 金額 的比例(%)

四川航空股份有限公司 聯營公司 13 0.9

珠海保稅區摩天宇航空發動機

維修有限公司 合營公司 8 0.5

珠海翔翼航空技術有限公司

( 「珠海翔翼」) 合營公司 14 1.0

廣州飛機維修工程有限公司 合營公司 9 0.6

合計 44 3.0

4、 預付款項

(1) 預付款項分類列示如下

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

預付經營租賃費 307 321

預付培訓費 127 144

預付購買設備價款 136 57

其他 141 98

合計 711 620

(2) 預付款項按帳齡列示

金額單位: 人民幣百萬元

2009 年 2008 年

帳齡 金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 711 100 612 99

1 至2 年 - - 8 1

合計 711 100 620 100

帳齡自預付款項確認日起開始計算。

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五、 合併財務報表項目注釋 (續)

4、 預付款項 (續)

(2) 預付款項按帳齡列示 ( 續)

除了以記帳本位幣計價部分外，預付款項包括以下其他貨幣金額:

金額單位: 百萬元

2009 年 2008 年

幣種 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

美元 61 6.8282 416 56 6.8346 382

澳幣 3 6.1294 17 2 4.7135 8

(3) 預付款項金額前五名單位的預付款情況:

金額單位: 人民幣百萬元

與本公司 佔預付款項總

單位名稱 金額 預付時間 未結算原因

關係 額的比例(%)

客戶1 第三方 130 18 2009 年預付經營租賃費

客戶2 第三方 48 7 2009 年 預付培訓費

客戶3 第三方 43 6 2009 年 預付培訓費

客戶4 第三方 50 7 2009 年 預付航材款

客戶5 第三方 34 5 2009 年預付經營租賃費

合計 ─ 305 43 ─ ─

上述預付款項前五名單位的餘額預計都將於一年內結算。

(4) 上述餘額中無預付持有本公司5% (含5%) 以上表決權股份的股東的款項。

5、 存貨

(1) 存貨分類

金額單位: 人民幣百萬元

2009 年 2008 年

項目

帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值

航材消耗件 1,503 391 1,112 1,741 647 1,094

其他 144 - 144 135 - 135

合計 1,647 391 1,256 1,876 647 1,229

本集團年末存貨餘額中無資本化的借款費用，且未用於擔保。

第106 頁

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

5、 存貨(續)

(2) 存貨帳面餘額的變動

金額單位:人民幣百萬元

存貨種類 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額

航材消耗件 1,741 539 777 1,503

其他 135 411 402 144

小計 1,876 950 1,179 1,647

減：存貨跌價準備 647 30 286 391

合計 1,229 920 893 1,256

(3) 存貨跌價準備

金額單位: 人民幣百萬元

本年減少

存貨種類 年初餘額 本年計提 轉回 轉銷 年末餘額

航材消耗件 647 30 - 286 391

本集團於本年度計提的存貨跌價準備主要是針對即將退役的ATR72機型飛機的

專用航材消耗件計提的。

6、 可供出售金融資產

可供出售金融資產情況

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

可供出售權益工具

- 中信海洋直升機股份有限公司 23 78

-交通銀行股份有限公司 70 36

合計 93 114

本集團於年末持有的可供出售金融資產均為在活躍市場上有報價的股票投資。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

7、 長期股權投資

(1) 長期股權投資分析如下：

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

對合營企業的投資 1,281 1,073

對聯營企業的投資 257 235

其他長期股權投資 166 166

合計 1,704 1,474

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

7、 長期股權投資(續)

(2) 重要合營企業投資和聯營企業投資信息

本企業持股 年末淨資產

比例(%) 總額 本年淨利潤

本企業在 年末 年末 (淨負債以 本年營業 (淨虧損以

被投資單 資產總額 負債總額 「-」號填列) 收入總額 「-」號填列)

企業 法人 註冊資本 位表決權 (人民幣 (人民幣 (人民幣 (人民幣 (人民幣 組織機構

被投資單位名稱 類型 註冊地 代表 業務性質 (注1) 直接 間接 比例(%) 百萬元) 百萬元) 百萬元) 百萬元) 百萬元) 代碼

一、合營企業

廣州飛機維修 中外 飛機發動機維 65,000,000

工程有限公司 合資 中國 董蘇光 修及維護 美元 50 - 50 1,571 765 806 1,118 52 61740262-4

珠海保稅區摩天

宇航空發動機 中外 飛機發動機維 63,100,000

維修有限公司 合資 中國 董蘇光 修及維護 美元 50 - 50 1,681 623 1,058 2,440 278 71093798-1

中外 58,444,760

珠海翔翼 合資 中國 劉纖 模擬飛行訓練 美元 51 - 50 1,118 472 646 272 60 73988685-8

二、聯營企業

有限責 724,330,000

南航財務 任公司 中國 王建軍提供金融服務 元 21.09 12.89 33.98 2,581 2,063 518 117 71 23112015-7

四川航空股份 股份 350,000,000

有限公司(注3) 公司 中國 藍新國 航運 元 39.00 - 39.00 11,568 11,956 -388 6,587 -86 74226241-3

中國南航集團

文化傳媒 有限責 廣告製作代

有限公司(注2) 任公司 中國 王全華 理 65,000,000 元 50 - 50 275 115 160 192 74 76293469-4

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

7、 長期股權投資(續)

(2) 重要合營企業投資和聯營企業投資信息(續)

注1：除另有說明外，以人民幣列示。

注2 ：中國南航集團文化傳媒有限公司為南航集團的控股子公司。

注3 ：本公司未確認四川航空股份有限公司的2009 年投資損失人民幣34,000,000 元，累計未確認投資損失人民幣151,000,000

元。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

7、 長期股權投資(續)

(3) 重要合營企業投資、聯營企業投資和其他長期股權投資變動情況

金額單位: 人民幣百萬元

被投資單位 核算方法 初始投資成本 年初餘額 增減變動 年末餘額 現金紅利

合營公司：

廣州飛機維修工程有限公司 權益法 228 377 26 403 -

珠海保稅區摩天宇航空發動機維修有限公司(注) 權益法 261 390 139 529 -

珠海翔翼 權益法 240 300 30 330 -

其他 權益法 11 6 13 19 -

小計 740 1,073 208 1,281 -

聯營公司：

南航財務 權益法 246 64 25 89 -

四川航空股份有限公司 權益法 137 - - - -

中國南航集團文化傳媒有限公司 權益法 33 88 -8 80 45

其他 權益法 27 83 5 88 2

小計 443 235 22 257 47

其他長期股權投資：

海南美蘭國際機場有限責任公司 成本法 100 100 - 100 -

中國民航信息網絡股份有限公司 成本法 33 33 - 33 8

廈門航空工業公司 成本法 20 20 - 20 2

其他 成本法 13 13 - 13 2

小計 166 166 - 166 12

合計 1,349 1,474 230 1,704 59

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

7、 長期股權投資(續)

(3) 重要合營企業投資、聯營企業投資和其他長期股權投資變動情況(續)

註：

本公司於2009 年與南航集團籤訂協議，轉讓本公司持有的珠海保稅區摩天宇航

空發動機維修有限公司50%的股權，截至2009 年12 月31 日上述轉讓協議規定

的所需相關部門的批准尚未全部獲得。此交易的期後執行情況具體見附註九

(1)。

8、 投資性房地產

金額單位: 人民幣百萬元

項目 土地使用權 房屋建築物 合計

帳面原值：

年初餘額 116 660 776

重分類至固定資產(參見附註五、9) - -181 -181

重分類至無形資產(參見附註五、11) -12 - -12

年末餘額 104 479 583

減：累計折舊或攤銷

年初餘額 12 124 136

本年計提 2 17 19

重分類至固定資產(參見附註五、9) - -32 -32

重分類至無形資產(參見附註五、11) -1 - -1

年末餘額 13 109 122

帳面價值：

年末 91 370 461

年初 104 536 640

2009 年度，本集團的若干投資性房地產改為自用，因而重分類至固定資產或無

形資產。

於2009 年12 月31 日，本集團將帳面價值為人民幣109,000,000 元(2008 年12

月31 日: 人民幣111,000,000 元) 的土地及房屋建築物出租給珠海翔翼。

於2009 年12 月31 日，本集團無投資性房地產用於抵押。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

9、 固定資產

(1) 固定資產情況

金額單位: 人民幣百萬元

飛機 其他飛行設

土地使用權 以融資性 備，包括高價 機器設備

及建築物 自臵 租賃持有 周轉件 及汽車 合計

成本或評估價值(注1):

年初餘額 6,409 41,367 22,075 11,097 3,717 84,665

本年增加 65 4,490 2,326 1,067 404 8,352

在建工程轉入

(參見附註五、10) 356 7,569 102 150 104 8,281

因行使購買權重分類 - 2,577 -2,577 - - -

從投資性房地產轉入

(參見附註五、8) 181 - - - - 181

其他重分類 - -76 - 76 - -

本年減少 -20 -1,191 -37 -457 -109 -1,814

年末餘額 6,991 54,736 21,889 11,933 4,116 99,665

減：累計折舊

年初餘額 1,412 15,436 3,972 6,828 2,449 30,097

本年計提折舊 234 3,259 1,260 844 339 5,936

因行使購買權重分類 - 1,295 -1,295 - - -

從投資性房地產轉入

(參見附註五、8) 32 - - - - 32

其他重分類 - -45 - 45 - -

折舊衝銷 -8 -952 -37 -422 -93 -1,512

年末餘額 1,670 18,993 3,900 7,295 2,695 34,553

減：減值準備

年初餘額 3 1,850 50 90 - 1,993

本年計提 - - - 26 - 26

本年處臵結轉 - -97 - -3 - -100

因行使購買權重分類 - 50 -50 - - -

其他重分類 - -20 - 20 - -

年末餘額 3 1,783 - 133 - 1,919

帳面價值

年末 5,318 33,960 17,989 4,505 1,421 63,193

年初 4,994 24,081 18,053 4,179 1,268 52,575

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

9、 固定資產(續)

(1) 固定資產情況(續)

注1: 本集團為海外上市而曾經在 1996 年年末進行資產評估。因為該次評

估，本集團部分資產以評估價值入帳。

注2 ： 本公司現有的ATR72 機型飛機已投入使用11 年以上，因此本公司將旗

下5 架ATR72 機型飛機列入淘汰退役計劃，並根據可收回金額對該機

型飛機專用高價周轉件計提了人民幣26,000,000 元的減值準備。可收回

金額為該等資產的公允價值減去處臵費用後的淨額，公允價值是根據預

計出售價格確定的。

ATR72 機型飛機專用高價周轉件具體情況如下：

金額單位：人民幣百萬元

帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面價值

ATR72 機型飛機專用

高價周轉件 91 34 26 31

注3: 根據本公司在2002 年及2003 年與若干獨立第三者訂立的安排( 「安

排」) ，本公司分別出售了1 架飛機後隨即把該飛機租回。本公司擁有

在若干年後購買該飛機的認購權。如果本公司提前結束租賃協議，本

公司須向出租人支付一筆預定賠償款。本公司只要在遵守租賃協議的

情況下，便可享有在不受幹擾的情況下使用該飛機以及持續佔有與使

用或營運該飛機的權利。由於本公司保留與擁有飛機相關實質上的所

有風險與回報，而所享有的權利大致上亦與訂立協議前相同，故並未

對固定資產作出任何調整。

注4: 於2009 年12 月31 日，本集團帳面價值為人民幣34,356,000,000 元的

飛機(參見附註五、17) 用以抵押若干應付融資租賃款和長期借款。

(2) 通過經營租賃租出的固定資產

金額單位: 人民幣百萬元

項目 帳面價值

其他飛行設備 52

----------------------- Page 116-----------------------

五、 合併財務報表項目注釋(續)

9、 固定資產(續)

(3) 未辦妥產權證書的固定資產情況

於2009 年12 月31 日及截至本財務報表之批准日，本集團位於廣州( 包括廣州

白雲國際機場)、廈門、黑龍江、海南、吉林、新疆、大連、湖南、深圳和河南

的若干房產仍在辦理屬於本集團的土地使用權證及房產證，辦結產權證書時間

取決於相關政府部門的審批程序。

本公司董事認為本集團沒有取得有關的土地使用權證及房產證不會影響該房產

的使用及運作。

----------------------- Page 117-----------------------

五、 合併財務報表項目注釋(續)

10、 在建工程

金額單位: 人民幣百萬元

本年轉入固定本年轉入無形

資產(參見附 資產(參見附 工程投入佔 工程進度

項目名稱 預算數 年初餘額 本年增加 注五、9) 注五、11) 預算比例(%) (注4) 資金來源 年末餘額

分期支付購買飛機款(注1) - 15,339 7,713 -7,285 - 不適用 貸款 15,767

上述分期支付購買飛機款的利息資本化

(注2) - 921 441 -389 - 不適用 貸款 973

廈門源泉山莊飛行員公寓 299 224 75 - - 100 (b) 自有資金 299

廣州飛行綜合樓 205 44 94 - - 68 (d) 自有資金 138

上海虹橋基地 108 - 106 - - 99 (a) 自有資金 106

上海浦東基地 148 40 63 - - 70 (d) 自有資金 103

北京基地建設二期改造項目 162 60 36 - - 59 (d) 自有資金 96

廈門模擬機訓練基地 224 97 88 -91 -5 83 (e) 自有資金 89

三亞鳳凰機場生產基地 98 55 12 - - 69 (d) 自有資金 67

瀋陽飛機維修基地五機位機庫 332 38 17 - - 16 (d) 自有資金 55

福州長樂機場設施 181 11 8 -1 - 99 (c) 自有資金 18

深圳飛機維修機庫一期 110 3 22 - - 23 (d) 自有資金 25

大連綜合樓 40 - 18 - - 45 (d) 自有資金 18

深圳飛行綜合樓 176 120 56 -176 - 100 自有資金 -

深圳機場後勤綜合樓 55 44 18 -62 - 100 自有資金 -

其他 1,965 217 300 -277 -12 53 (d) 自有資金 228

合計 4,103 17,213 9,067 -8,281 -17 — 17,982

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

10、 在建工程(續)

注1: 根據飛機購買合同，本集團一般須在飛機交付前向飛機製造商分期支付

☆ 飛機價款。該價款於接收飛機時計入飛機購臵成本轉入固定資產。

注2: 本集團本年度用於確定借款利息資本化金額的資本化率為1.55%-3.30%

(2008 年: 5.17%-5.28%)。

注3: 於2009 年12 月31 日，本集團帳面價值為人民幣7,579,000,000 元的在

建工程(參見附註五、17) 用以抵押若干長期借款(2008 年12 月31 日:

人民幣6,311,000,000 元)。

注4 ：

(a) 上海虹橋基地項目的預算金額僅包含土地成本，工程整體預算尚在編制

中。

(b) 截至2009 年12 月31 日，廈門源泉山莊飛行員公寓主體已建成，但尚

未達到交付使用標準，預計於2010 年完工。

(c) 福州長樂機場設施主體工程已完工並轉入固定資產，在建工程年末餘額

為在建附屬工程。

(d) 截至2009 年12 月31 日，該等項目主體工程仍在建設過程中。

(e) 廈門模擬機訓練基地的主體工程預計將於2010 年完工。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

11、 無形資產

金額單位: 人民幣百萬元

土地使用權 軟體 合計

帳面原值或評估價值

年初餘額 774 203 977

本年增加 4 15 19

在建工程轉入

(參見附註五、10 (2)) - 17 17

投資性房地產轉入

(參見附註五、8) 12 - 12

本年減少 -18 - -18

年末餘額 772 235 1,007

減：累計攤銷

年初餘額 98 94 192

本年增加 15 45 60

投資性房地產轉入

(參見附註五、8) 1 - 1

年末餘額 114 139 253

帳面價值

年末 658 96 754

年初 676 109 785

本集團年末無形資產帳面價值中無資本化的借款費用，且未用於抵押(2008

年：用於抵押的土地使用權帳面價值為人民幣48,000,000 元) 。

截至2009 年12 月31 日，本集團無需對無形資產計提減值準備。

12、 設備租賃定金

金額單位: 百萬元

2009 年 2008 年

項目 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

經營性租賃飛機押金

(美元) 83 6.8282 564 82 6.8346 563

根據飛機經營性租賃合同，本集團一般須向出租人支付約定金額的押金。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

13、 長期待攤費用

金額單位: 人民幣百萬元

本年 本年

項目 年初餘額 增加額 攤銷額 年末餘額

經營租入固定資產改良支出 61 - 13 48

飛行員住房補貼 - 23 3 20

其他 32 3 8 27

合計 93 26 24 95

其他長期待攤費用主要為本集團因引進、改裝經營性租賃飛機而發生的關稅以

及其他費用。這些費用以直線法在飛機租賃期內攤銷。

14、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1) 互抵後的遞延所得稅資產及負債的組成項目

金額單位: 人民幣百萬元

2009 年 2008 年

可抵扣或應納稅 遞延所得稅 可抵扣或應納稅 遞延所得稅

暫時性差異 資產或負債 暫時性差異 資產或負債

（應納稅暫時性 （負債以「-」號 （應納稅暫時性 （負債以「-」號

項目 差異以「-」號填列） 填列） 差異以「-」號填列） 填列）

遞延所得稅資產：

大修理準備 953 238 707 177

應付暫估款 518 129 582 130

資產減值損失 360 91 618 134

遞延收益 667 167 667 166

交易性金融負債 44 11 116 28

固定資產折舊 -246 -62 -3,341 -503

可供出售金融資產 -14 -3 -9 -2

擬對外出售的

長期股權投資 -268 -67 - -

其他 -173 -42 93 18

小計 1,841 462 -567 148

遞延所得稅負債：

資產減值損失 71 18 70 18

遞延收益 - - 81 17

大修理準備 -1,080 -253 -1,072 -225

固定資產折舊 -2,472 -610 -2,342 -568

可供出售金融資產 -58 -14 -24 -6

其他 67 16 58 13

小計 -3,472 -843 -3,229 -751

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

14、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債(續)

(2) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵明細

金額單位: 人民幣百萬元

項目 本年互抵金額

遞延所得稅資產 -268

遞延所得稅負債 268

(3) 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債本年變動情況

金額單位: 人民幣百萬元

遞延所得稅資產或負債 （負債以「-」號填列）

本年與應交稅費

本年增減本年增減計入 重分類(參見

項目 年初餘額計入損益其他綜合收益 附註五、46(2)) 年末餘額

遞延所得稅資產:

大修理準備 177 61 - - 238

應付暫估款 130 -1 - - 129

資產減值損失 134 -43 - - 91

遞延收益 166 1 - - 167

交易性金融

負債 28 -17 - - 11

固定資產折舊 -503 285 - 156 -62

可供出售金融

資產 -2 - -1 - -3

擬對外出售的

長期股權投資 - -67 - - -67

其他 18 52 - -112 -42

小計 148 271 -1 44 462

遞延所得稅負債:

資產減值損失 18 - - - 18

遞延收益 17 -17 - - -

大修理準備 -225 -28 - - -253

固定資產折舊 -568 -42 - - -610

可供出售金融

資產 -6 - -8 - -14

其他 13 3 - - 16

小計 -751 -84 -8 - -843

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

14、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債(續)

(4) 未確認遞延所得稅資產明細

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

可抵扣暫時性差異 2,415 2,627

可抵扣虧損 1,720 3,251

合計 4,135 5,878

(5) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的到期情況

金額單位: 人民幣百萬元

年份 2009 年 2008 年

2011 年 309 309

2012 年 92 92

2013 年 373 2,850

2014 年 946 -

合計 1,720 3,251

15、 其他非流動資產

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

預付新疆機場候機樓專用權使用費 300 150

16、 資產減值準備明細

金額單位: 人民幣百萬元

年初 本年 本年減少 年末

項目 附註 餘額 增加 轉回 轉銷 餘額

一、壞帳準備 五、2, 3 41 14 13 2 40

二、存貨跌價準備 五、5 647 30 - 286 391

三、固定資產減值準備 五、9 1,993 26 - 100 1,919

合計 2,681 70 13 388 2,350

有關各類資產本年確認減值損失的原因，參見有關各資產項目的附註。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

17 所有權受到限制的資產

於2009 年12 月31 日，所有權受到限制的資產情況如下:

金額單位: 人民幣百萬元

項目 附註 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額

短期借款、長期

借款及應付融資

租賃款抵押資產

淨值:

- 投資性房地產

- 土地 五、8 89 - 89 -

- 固定資產- 飛機 五、9 29,232 11,457 6,333 34,356

- 在建工程 五、10 6,311 4,200 2,932 7,579

- 無形資產- 土地 五、11 48 - 48 -

用於質押的資產:

- 貨幣資金 五、1 51 - 51 -

合計 35,731 15,657 9,453 41,935

18、 短期借款

(1) 短期借款分類：

金額單位: 百萬元

2009 年 2008 年

外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

質押借款

美元 - - - 3 6.8346 20

港幣 - - - 20 0.8819 17

小計 ─ ─ - ─ ─ 37

抵押借款(注1)

人民幣 ─ ─ - ─ ─ 64

擔保借款(注2)

美元 - - - 64 6.8346 438

信用借款

美元 1,541 6.8282 10,519 1,780 6.8346 12,163

人民幣 ─ ─ 493 ─ ─ 5,530

小計 ─ ─ 11,012 ─ ─ 17,693

合計 ─ ─ 11,012 ─ ─ 18,232

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

18、 短期借款(續)

(1) 短期借款分類(續) ：

注1：本集團2008 年抵押借款由本集團若干土地作抵押(參見附註五、17) 。

注2 ：本集團2008 年擔保借款由交通銀行提供擔保。

(2) 於2009 年 12 月31 日，

本集團無任何已到期未償還的短期借款(2008 年:

無) 。

19 應付短期融資券

金額單位: 人民幣百萬元

2009 年 2008 年

短期融資券 - 2,000

上述應付短期融資券固定年利率為4.7% ，已於2009 年到期償還。

20、 交易性金融負債

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

外匯期權合同 44 116

本集團因海外辦事處的客票銷售收入扣除有關費用支出後的日元淨現金流入而

產生外匯風險。本集團籤訂若干外匯期權合同以管理該外匯風險。根據合同條

款規定，本集團需在合同列明的未來各月交割日，分別按約定的匯率賣出日元

以購入1,000,000 美元及1,500,000 美元，若交割日的即期美元兌換日元匯率低

於合同列明的某一特定匯率，則按約定的匯率賣出日元以購入2,000,000 美元

及3,000,000 美元。於2009 年12 月31 日，本集團尚有2 份未到期外匯期權合

同，合同金額約為34,000,000 美元至68,000,000 美元(2008 年: 64,000,000 美元

至 128,000,000 美元) 。這2 份合同的到期日均為2011 年，並附提前終止條

款，即當某一交割日的即期美元兌換日元匯率高於合同列明的某一特定匯率，

合同則自動終止，交易雙方無需執行剩餘的交易。

21 應付票據

金額單位: 人民幣百萬元

種類 2009 年 2008 年

銀行承兌匯票 2,950 148

商業承兌匯票 257 -

合計 3,207 148

上述餘額均為一年內到期的應付票據，固定年利率為1.7%至2.8% (2008 年：

2.4%)。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

22、 應付帳款

(1) 應付帳款情況如下：

金額單位：人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

應付關聯公司 1,050 969

應付其他客戶 7,195 6,837

合計 8,245 7,806

於2009 年12 月31 日，本集團並沒有個別重大帳齡超過一年的應付帳款。

除了以記帳本位幣計價部分外，應付帳款包括以下其他貨幣金額:

金額單位：百萬元

2009 年 2008 年

幣種 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

美元 41 6.8282 278 63 6.8346 430

(2) 本報告期應付帳款年末餘額中無對持有本公司5% (含5%) 以上表決權股份的

股東的應付帳款，應付其他關聯方的款項情況如下:

金額單位：人民幣百萬元

佔應付帳款總

單位名稱 與本公司關係 金額 額的比例(%)

廣州飛機維修工程有限公司 合營公司 460 5.6

珠海翔翼 合營公司 43 0.5

珠海保稅區摩天宇航空發動機

維修有限公司 合營公司 121 1.5

中國南航集團文化傳媒有限公司 聯營公司 11 0.1

與本集團屬同一控股

股東控制的公司，即

中國南方航空進出口貿易公司 南航集團的子公司 58 0.7

中國民航信息網絡股份有限公司 聯營公司 341 4.1

由本集團的關鍵管理

人員擔任董事、高級

深圳航空食品有限公司 管理人員的公司 16 0.2

合計 1,050 12.7

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

23、 票證結算

票證結算是指本集團及本公司預售飛機艙位所得票款。於2009 年 12 月31

日，本集團及本公司並沒有帳齡超過3 年的個別重大票證結算款。

24、 應付職工薪酬

金額單位: 人民幣百萬元

項目 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

(注1) 1,149 4,692 4,568 1,273

二、職工福利費 - 232 232 -

三、社會保險費(注2) 232 857 876 213

其中：1. 醫療保險費 48 236 236 48

2. 基本養老保險費 13 524 520 17

3. 失業保險費 1 29 29 1

4. 工傷保險費 - 15 15 -

5. 生育保險費 - 12 11 1

四、住房公積金 15 509 511 13

五、內部退休計劃補償

(參見附註五、33) 68 57 68 57

六、工會經費和職工教育經費 56 138 148 46

合計 1,520 6,485 6,403 1,602

注1: 工資、獎金、津貼與補貼中除當月計提於下月發放的工資以外，其餘部

分主要為本集團計提的集團考核獎金以及按照相關部門規定計提的住房

貨幣補貼。根據考核方案的要求，每年度計提的考核獎金絕大部分於下

一年度四月前發放，因此年末有一定金額結餘。住房貨幣補貼將於

2010 年發放完畢。

注2: 根據中國有關法規規定，本集團為其職工參加了市政府和省政府制定的

定額供款退休計劃。本集團按職工工資、獎金和其他津貼的 10% 至

25% (2008 年: 9% 至24%) 的比例繳納基本養老保險費。參加該計劃的

職工退休後向勞動及社會保障部門領取退休金。

此外，根據中國有關規定，本集團建立企業年金制度，每年繳費總額不

超過上年度職工工資總額的十二分之一，除此之外本集團對企業年金不

再有其他的支付義務。

於2009 年12 月31 日，本集團無屬於拖欠性的應付職工薪酬。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

25、 應交稅費

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

營業稅 429 433

企業所得稅 44 120

其他 59 50

合計 532 603

26、 應付利息

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

應付融資租賃款利息 99 130

分期付息到期還本的長期借款利息 40 85

短期借款應付利息 7 124

合計 146 339

除了以記帳本位幣計價部分外，應付利息包括以下其他貨幣金額:

金額單位: 百萬元

2009 年 2008 年

幣種 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

美元 20 6.8282 138 43 6.8346 296

日元 - - - 13 0.0757 1

港幣 - - - 1 0.8819 1

27、 其他應付款

(1) 其他應付款情況如下：

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

應付關聯公司 39 64

未交民航基礎設施建設基金及代收機場稅費 1,052 899

押金 295 280

應付工程款 154 106

其他 1,387 1,195

合計 2,927 2,544

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

27、 其他應付款(續)

(2) 本報告期其他應付款年末餘額中無對持有本公司5% (含5%) 以上表決權股份

的股東的款項，應付其他關聯方情況如下:

金額單位：人民幣百萬元

佔其他應付款總

單位名稱 與本公司關係 金額 額的比例(%)

南航集團 母公司 34 1.1

廣州南航物業管理 與本集團屬同一控股股東控制的公

有限公司 司，即南航集團的子公司 5 0.2

合計 39 1.3

(3) 於2009 年12 月31 日，本集團帳齡超過一年的其他應付款主要為應付銷售代

理人押金、包機押金及應付工程質保金，除此之外，本集團沒有其他個別重大

帳齡超過一年的其他應付款。

28、 一年內到期的非流動負債

(1) 一年內到期的非流動負債分項目情況如下：

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

1 年內到期的長期借款 6,440 3,946

1 年內到期的應付融資租賃款 1,431 1,781

合計 7,871 5,727

(2) 一年內到期的長期借款

金額單位: 百萬元

2009 年 2008 年

項目 附註 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

五、29

抵押借款(美元) (1)(a) 569 6.8282 3,887 334 6.8346 2,280

擔保借款(美元) - - - 92 6.8346 629

擔保借款(人民幣) — — - — — 33

抵押及擔保借款 五、29

(美元) (1)(b) 39 6.8282 264 45 6.8346 306

信用借款(美元) 127 6.8282 867 100 6.8346 683

信用借款(人民幣) — — 1,422 — — 15

合計 — — 6,440 — — 3,946

上述餘額中無屬於逾期借款獲得展期的一年內到期的長期借款。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

28、 一年內到期的非流動負債(續)

(2) 一年內到期的長期借款(續)

2009 年12 月31 日金額前五名的一年內到期的長期借款

金額單位:百萬元

借款 2009 年 2008 年

幣種 起止日 利率(%) 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

1 個月倫敦銀行

同業拆息加1.00%

或3 個月倫敦銀行

同業拆息加0.65%

或6 個月倫敦銀行

2007 年1 月至 同業拆息加0.40%

美元 2010 年12 月 至2.30% 512 6.8282 3,498 264 6.8346 1,801

中國人民銀行同期

2008 年12 月至 貸款基準利率下浮

人民幣 2010 年12 月 10% — — 1,300 — — -

合計 — — — — 4,798 — — 1,801

(3) 一年內到期的應付融資租賃款

2009 年12 月31 日，一年內到期應付融資租賃款淨額為人民幣1,431,000,000

元(即總額人民幣 1,972,000,000 元扣減未確認融資費用人民幣541,000,000 元

☆ 後的淨額) 。2008 年12 月31 日，一年內到期的應付融資租賃款淨額為人民幣

1,781,000,000 元( 即總額人民幣2,390,000,000 元扣減未確認融資費用人民幣

609,000,000 元後的淨額) 。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

28、 一年內到期的非流動負債(續)

(3) 一年內到期的應付融資租賃款(續)

2009 年12 月31 日，一年內到期的應付融資租賃款中金額前五名的情況如下：

金額單位:百萬元

初始金額 應計利息 年末金額

幣種 外幣 折算率 人民幣 利率(%) 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣 期限 借款條件

3 個月倫敦銀行同業

拆息加1.00%或6 個

月倫敦銀行同業拆息

加0.63%至0.73%或 2001 年至 抵押或

美元 56 6.8282 384 固定年利率5.49% 7 6.8282 49 63 6.8282 433 2010 年抵押及擔保

一年內到期的應付融資租賃款按具體條件分析如下:

金額單位:百萬元

2009 年 2008 年

抵押或抵押及擔保 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

-美元 210 6.8282 1,431 191 6.8346 1,307

- 日元 - - - 6,262 0.0757 474

合計 — — 1,431 — — 1,781

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

29、 長期借款

(1) 長期借款分類

金額單位: 百萬元

2009 年 2008 年

項目 注 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

抵押借款(美元) (a) 1,923 6.8282 13,129 860 6.8346 5,876

擔保借款(人民幣) — — - — — 124

抵押及擔保借款(美元) (b) 58 6.8282 397 97 6.8346 662

信用借款(美元) 1,480 6.8282 10,108 481 6.8346 3,289

信用借款(人民幣) (c) — — 4,241 — — 7,478

合計 — — 27,875 — — 17,429

(a) 上述抵押借款由本集團的若干飛機及飛機預付款作抵押(參見附註五、

17) 。

(b) 長期借款( 包括一年內到期部分，參見附註五、28 (2)) 中抵押及擔保借款

由本集團的若干飛機作抵押(參見附註五、17) ，並由下列各方提供擔保:

金額單位: 人民幣百萬元

擔保方 2009 年 2008 年

美國進出口銀行 149 304

中國工商銀行 - 15

南航集團 512 649

合計 661 968

(c) 於2009 年，本集團信用借款中包含本公司的子公司南航嘉源(廣州) 航空

用品有限公司以若干應收本公司帳款作質押的長期借款人民幣

10,000,000 元(2008 年：人民幣10,000,000 元)。

(2) 2009 年12 月31 日，金額前五名的長期借款

金額單位:百萬元

2009 年 2008 年

幣種 借款起止日 利率 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

3 個月倫敦銀行同業

拆息加0.80%至1.00%

2008 年12 月 或6 個月倫敦銀行同業

美元 至2012 年8 月 拆息加1.10% 900 6.8282 6,145 389 6.8346 2,656

2008 年8 月至 中國人民銀行同期貸款

人民幣 2011 年8 月 基準利率下浮10% — — - — — 1,800

合計 — — — — 6,145 — — 4,456

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

30、 應付融資租賃款

金額單位: 人民幣百萬元

2009 年 2008 年

年初餘額 12,938 15,735

加: 本年增加 2,171 856

減: 本年已付 1,750 2,910

匯率變動的影響 41 743

年末餘額 13,318 12,938

減: 一年內到期的應付融資租賃款

(參見附註五、28(3)) 1,431 1,781

合計 11,887 11,157

於2009 年12 月31 日，上述應付融資租賃款餘額均為美元，已按6.8282 的折算

率折合為人民幣列示。

若干融資性租約安排包括由本公司與若干子公司之間訂立的融資性租賃，以及

該等子公司與銀行之間的相關貸款安排。本公司已對子公司的銀行貸款債務作

出擔保，因此，有關租賃的資產及負債已記於本公司的資產負債表內，以反映

交易的實質。故此，本集團在這些租賃下的未來付款，已分別按子公司與銀行

之間的銀行貸款的付款金額呈列。

於2009 年12 月31 日，本集團應付融資租賃款的未確認融資租賃費用為人民幣

2,494,000,000 元(2008 年：人民幣3,098,000,000 元)。

本集團的飛機及有關設備的融資性租賃將於2011 年至2019 年間期滿。於2009

年12 月31 日，這些融資性租賃的加權平均年利率為3.94% (2008 年: 4.75%) 。

根據融資性租賃協議條款，本集團擁有該等融資性租賃飛機的認購權，在租賃

期滿或將屆滿時以合同中約定的固定價格、公允價值或出租人所定的飛機成本

的若干百分比購買某些飛機及相關設備。

上述應付融資租賃款是以本集團相關的飛機及其保險單提供予出租人作為抵

押。於2009 年12 月31 日，本集團用作抵押之飛機的帳面值列於附註五、17。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

30、 應付融資租賃款(續)

由獨立第三方為本集團的應付融資租賃款( 包括一年內到期的應付融資租賃款

(參見附註五、28 (3)) 提供擔保如下:

金額單位: 人民幣百萬元

擔保方 2009 年 2008 年

中國銀行 1,555 2,303

中國工商銀行 1,865 2,260

中國農業銀行 860 982

無擔保融資租賃款 9,038 7,393

合計 13,318 12,938

上述餘額中無對持有本公司5% (含5%) 以上表決權股份的股東的應付融資租賃

款。

31、 大修理準備

金額單位: 人民幣百萬元

於2009 年1 月1 日 1,354

其中本年部分 409

加: 本年計提 398

減: 本年減少 296

於2009 年12 月31 日 1,456

減: 已計在應付帳款內的本年部分 503

合計 953

32、 遞延收益

金額單位: 人民幣百萬元

注 2009 年 2008 年

經營性租賃飛機的回扣 1 52 66

融資性租賃飛機的回扣 2 501 571

飛機發動機的回扣 3 248 187

售後租回交易收益 4 222 247

專用權使用費收入 5 31 33

常客飛行獎勵計劃 6 910 706

政府補助 13 5

其他 13 -

合計 1,990 1,815

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

32、 遞延收益(續)

注1: 根據若干經營性租賃飛機合約，出租人給予本公司回扣款項，本公司將

該筆回扣款項作為遞延收益入帳，並按有關租賃年期攤銷。

注2: 根據若干融資性租賃飛機安排，出租人給予本公司現金回扣款項，該等

回扣款項先列作遞延收益，並按直線法在相關租賃期與租賃飛機預計使

用壽命中較短的期限內攤銷。

注3: 飛機發動機的製造商在本公司使用該發動機並滿足若干條件後，給予本

公司回扣款項。本公司將上述回扣款項作為遞延收益入帳，並在相關飛

機發動機剩餘租賃期限內攤銷。

注4: 本公司對若干飛機進行售後租回交易安排。該交易認定為經營租賃，其

產生的遞延收益按有關租賃年期攤銷。

注5: 本公司於2008 年11 月將若干廣告資源的18 年專用權出售給中國南航集

團文化傳媒有限公司，其產生的遞延收益按合同約定期限攤銷。

注6: 常客飛行獎勵計劃變動如下：

金額單位: 人民幣百萬元

於2009 年1 月1 日 706

加: 本年計提 494

減: 本年減少 290

於2009 年12 月31 日 910

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

33、 預計負債

內部退休計劃補償

金額單位: 人民幣百萬元

於2009 年1 月1 日 247

其中本年部分(參見附註五、24) 68

加: 本年增加 6

財務折現費用(參見附註五、40) 14

折現率變動影響 18

減: 本年減少 80

於2009 年12 月31 日 205

減: 已計在應付職工薪酬內的本年部分(參見附註五、24) 57

合計 148

一年以上內部退休計劃補償以同期限國債利率作為折現率，以折現後的金額計

入當期損益和預計負債。

34、 股本

金額單位:人民幣百萬元

年初餘額 本年發行新股 年末餘額

1、 南航集團持有的A 股 3,300 721 4,021

2、社會公眾股東持有的A 股 1,500 - 1,500

3、 南龍控股持有的H 股(注1) - 721 721

4、社會公眾股東持有的H 股(注2) 1,761 - 1,761

股份總數 6,561 1,442 8,003

本年發行及繳足股本已由畢馬威華振會計師事務所驗證，並分別於2009 年8 月

17 日及2009 年8 月28 日出具了KPM G-C (2009) CR No.0002 號及KPMG-C

(2009) CR No.0003 號驗資報告。

注1: 本公司於2009 年8 月向南龍控股非公開發行721,150,000 股H 股股票，

南龍控股承諾在非公開發行的股票登記至其名下之日起12 個月內不出售

所持有的這部分股份。

注2 ：於2009 年12 月31 日，南龍控股的全資子公司亞旅實業有限公司持有本

公司境外上市的外資股(H 股) 5,350,000 股，並承諾自2009 年8 月21 日

起一年內不出售所持有的這部分股份。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

35、 資本公積

金額單位: 人民幣百萬元

項目 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額

股本溢價 3,583 1,538 - 5,121

撥款轉入(注) 204 1 - 205

其他資本公積

-可供出售金融資產 18 78 59 37

-其他 43 - - 43

合計 3,848 1,617 59 5,406

注: 本年度，本公司收到中國民用航空局下發的除冰雪設備購臵的專項基金

人民幣1,000,000 元。根據相關文件的規定，該專項基金作為國家資本金

處理，在滿足若干條件時，可轉為公司股本。

36、 盈餘公積

金額單位: 人民幣百萬元

項目 年初餘額 年末餘額

法定盈餘公積 526 526

任意盈餘公積 77 77

合計 603 603

37、 未彌補虧損

金額單位: 人民幣百萬元

項目 注 金額

年初未彌補虧損 -4,011

加：本年歸屬於母公司股東的淨利潤 358

年末未彌補虧損 (1) -3,653

(1) 年末未分配利潤的說明

本公司2009 年度無可分配利潤。

2009 年12 月31 日，本集團歸屬於母公司的未彌補虧損中包含了本公司的子公

司提取的盈餘公積人民幣695,000,000 元(2008 年: 人民幣615,000,000 元) 。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

38、 營業收入、營業成本

(1) 營業收入、營業成本

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

主營業務收入 55,039 55,700

其他業務收入 1,004 727

營業成本 49,197 54,248

本集團主營業務收入是指從本集團航空運輸業務所取得之收入。

(2) 主營業務(分業務)

金額單位：人民幣百萬元

2009 年 2008 年

項目 主營業務收入 主營業務收入

客運 51,529 51,674

貨運及郵運 2,971 3,577

其他 539 449

合計 55,039 55,700

(3) 主營業務(分地區)

金額單位：人民幣百萬元

2009 年 2008 年

項目 主營業務收入主營業務成本 主營業務收入主營業務成本

國內 46,641 40,735 45,245 43,253

港澳臺地區 1,067 881 1,051 1,004

國際 7,331 7,069 9,404 9,633

合計 55,039 48,685 55,700 53,890

(4) 2009 年前五名客戶營業收入總額及其佔本集團營業收入的份額如下:

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

金額 758 439

佔營業收入總額比例(%) 1.4 0.8

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

39、 營業稅金及附加

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年 計繳標準

按運輸、地面服務和手續

營業稅 （注） 1,551 1,349 費收入3%或5%

以實際繳納的營業稅為基

城市維護建設稅 27 22 準，按地方城市標準計徵

以實際繳納的營業稅為基

教育費附加 13 15 準，按地方城市標準計徵

合計 1,591 1,386

40、 財務費用(收益以「-」號填列)

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

貸款及應付款項的利息支出 1,924 2,642

其他利息支出(參見附註五、33) 14 19

減:資本化的利息支出 441 674

存款的利息收入 -68 -103

淨匯兌收益 -90 -2,541

其他財務費用 57 63

合計 1,396 -594

41、 公允價值變動收益(損失以「-」號填列)

金額單位: 人民幣百萬元

產生公允價值變動損益的來源 2009 年 2008 年

交易性金融資產

-本年公允價值變動 - 41

- 因資產終止確認而轉出至投資收益(參見附註五、42 (1)) - -43

交易性金融負債

-本年公允價值變動 45 -165

- 因負債終止確認而轉出至投資收益(參見附註五、42(1)) 27 54

合計 72 -113

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

42、 投資收益

(1) 投資收益分項目情況

金額單位: 人民幣百萬元

項目 注 2009 年 2008 年

成本法核算的長期股權投資收益 (2) 12 14

權益法核算的長期股權投資收益 (3) 282 157

處臵長期股權投資產生的投資收益 - 180

可供出售金融資產持有期間取得的投資收益 2 -

處臵交易性金融資產取得的投資收益

(參見附註五、41) - 43

處臵交易性金融負債取得的投資收益

(損失以「-」號填列) (參見附註五、41) -27 -54

處臵可供出售金融資產取得的投資收益 78 -

合計 347 340

(2) 按成本法核算的長期股權投資收益中，投資收益金額前五名的情況如下:

金額單位: 人民幣百萬元

被投資單位 2009 年 2008 年

中國民航信息網絡股份有限公司 8 6

廈門航空工業有限公司 2 3

其他 2 5

合計 12 14

投資收益的變動主要是由被投資單位分配股利所致。

(3) 按權益法核算的長期股權投資收益中，投資收益佔利潤總額5% 以上，或不到

5% 但投資收益金額前五名的情況如下:

金額單位: 人民幣百萬元

被投資單位 2009 年 2008 年

珠海保稅區摩天宇航空發動機維修有限公司 139 130

中國南航集團文化傳媒有限公司 37 34

珠海翔翼 30 31

廣州飛機維修工程有限公司 26 22

南航財務 25 20

合計 257 237

投資收益的變動主要是由應享有被投資單位的淨利潤所致。

本集團投資收益的匯回並沒有任何重大限制。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

43、 資產減值損失

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

一、壞帳損失 1 -

二、存貨跌價損失 30 189

三、固定資產減值損失 26 1,884

合計 57 2,073

44、 營業外收入

(1) 營業外收入分項目情況如下:

金額單位: 人民幣百萬元

項目 注 2009 年 2008 年

固定資產處臵利得 38 10

政府補助 (2) 1,869 901

超過規定結算時限的票證 350 276

其他 79 70

合計 2,336 1,257

(2) 政府補助明細

金額單位: 人民幣百萬元

項目 注 2009 年 2008 年

民航基礎設施建設基金返還 (a) 1,328 -

其他 (b) 541 901

合計 1,869 901

(a) 根據財政部及中國民用航空局於2009 年1 月22 日下發的《關於實行民航

基礎設施建設基金先徵後返政策的通知》，本集團自2008 年7 月1 日至

2009 年6 月30 日應繳納的民航基礎設施建設基金實行先徵後返政策。本

年度，本集團確認民航基礎設施建設基金返還收入約為人民幣

1,328,000,000 元。

(b) 其他政府補助主要為本集團收到的各地政府給予的若干航線補貼及其他

航空業發展補貼收入。

上述政府補助無附加性限制條件。

45、 營業外支出

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

固定資產處臵損失 7 69

其他 23 28

合計 30 97

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

46、 所得稅費用(收益以「-」號填列)

金額單位: 人民幣百萬元

項目 注 2009 年 2008 年

按稅法及相關規定計算的當年所得稅 90 19

遞延所得稅調整(參見附註五、14) (1) -187 29

合計 -97 48

(1) 遞延所得稅調整分析如下:

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

暫時性差異的產生和轉回 -187 220

所得稅稅率的變動 - -191

合計 -187 29

(2) 所得稅費用與會計利潤的關係如下:

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

稅前利潤(虧損以「-」號填列) 457 -4,748

按稅率15%~25%計算的預期所得稅

(2008 年: 15%~25%) 92 -919

不可抵扣支出的稅項影響 56 59

投資收益 -97 -38

所得稅稅率的變動(注1) - -191

本年度未確認為遞延稅項的稅項虧損 216 566

未確認可抵扣暫時性差異 - 577

利用以前年度未確認的未利用可抵扣虧損及可

☆ 抵扣暫時性差異(注2) -431 -

擬對外出售的長期股權投資產生的應納稅暫時

性差異 67 -

以前年度未確認可抵扣費用的稅收影響 - -6

本年所得稅費用(收益以「-」號填列) -97 48

注1: 本公司根據國家稅務總局於2008 年頒發的國稅發[2008] 28 號《跨地區

經營匯總納稅企業所得稅徵收管理暫行辦法》的規定，匯總各分公司的

應納稅所得總額並計繳所得稅，由此導致2008 年實際執行的所得稅稅率

有所變化。

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

46、 所得稅費用(收益以「-」號填列) (續)

(2) 所得稅費用與會計利潤的關係如下: (續)

注2: 本公司分別於2003 年及2007 年因會計政策變更調增了年初未分配利

潤，其中有稅務影響的金額分別為人民幣 3,320,000,000 元及人民幣

627,000,000 元。於2008 年12 月31 日，本公司就2003 年調增的年初未

分配利潤人民幣3,320,000,000 元，確認的遞延所得稅負債餘額為人民幣

498,000,000 元；就2007 年調增的年初未分配利潤人民幣 627,000,000

元，確認的應交企業所得稅負債餘額為人民幣112,000,000 元。

於2009 年，本公司就上述遞延所得稅負債及應交企業所得稅負債的結算

方式及結算時間與當地稅收徵管機構達成一致，將於2009 至2011 年間

逐步結清相關負債。

47、 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

(1) 基本每股收益

基本每股收益以歸屬於本公司普通股股東的合併淨利潤除以本公司發行在外普

通股的加權平均數計算:

金額單位 2009 年 2008 年

歸屬於本公司普通股股東的合併淨利 人民幣

潤(淨虧損以「-」號填列) 百萬元 358 -4,829

本公司發行在外普通股的加權平均數 百萬股 7,041 6,561

基本每股收益(虧損以「-」號填列) 元/股 0.05 -0.74

金額單位: 百萬股

普通股的加權平均數計算過程 2009 年 2008 年

年初已發行普通股股數 6,561 4,374

資本公積轉增股本的影響 - 2,187

2009 年8 月非公開發行A 股的影響 240 -

2009 年8 月非公開發行H 股的影響 240 -

年末普通股的加權平均數 7,041 6,561

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五、 合併財務報表項目注釋(續)

47、 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程(續)

(2) 本年度本公司不存在稀釋性的潛在普通股，稀釋每股收益與基本每股收益相

同。

48、 其他綜合收益(損失以「-」號填列)

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

可供出售金融資產產生的利得金額(損失以「-」號填列) 117 -248

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 28 -56

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 59 -

合計 30 -192

49、 現金流量表項目注釋

(1) 收到其他與經營活動有關的現金

金額單位: 人民幣百萬元

項目 金額

政府補助收入 1,869

其他 78

合計 1,947

(2) 支付其他與經營活動有關的現金

金額單位: 人民幣百萬元

項目 金額

支付其他銷售及管理費用 171

支付金融機構手續費支出 57

支付其他雜費 90

合計 318

(3) 收到其他與投資活動有關的現金

金額單位: 人民幣百萬元

項目 金額

收到的利息收入 68

(4) 收到其他與籌資活動有關的現金

金額單位: 人民幣百萬元

項目 金額

收到政府資本性投入的政府補助 1

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五、合併財務報表項目注釋(續)

50、 現金流量表相關情況

(1) 現金流量表補充資料

金額單位: 人民幣百萬元

補充資料 2009 年 2008 年

1．將淨利潤(淨虧損以「-」號填列)

調節為經營活動現金流量:

淨利潤(淨虧損以「-」號填列) 554 -4,796

加: 應收款項壞帳準備 1 -

存貨減值準備 30 189

固定資產減值準備 26 1,884

固定資產折舊 5,936 5,734

投資性房地產折舊或攤銷 19 14

無形資產攤銷 60 54

長期待攤費用攤銷 24 16

遞延收益的增加 175 79

處臵固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

-31 59

(收益以「-」號填列)

公允價值變動損失(收益以「-」號填列) -72 113

財務費用(收益以「-」號填列) 1,362 -713

投資收益 -347 -340

遞延所得稅資產增加 -315 -85

遞延所得稅負債增加 84 114

存貨的增加 -57 -205

票證結算的增加(減少以「-」號填列) -48 353

應交稅費的減少 -73 -594

大修理準備的增加 8 262

經營性應收項目的減少(增加以「-」號填列) -189 916

經營性應付項目的增加 3,899 820

經營活動產生的現金流量淨額 11,046 3,874

2 ．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:

融資租入固定資產- 飛機 2,171 281

3 ．現金及現金等價物淨變動情況:

現金的年末餘額 4,343 4,649

減: 現金的年初餘額 4,649 3,824

現金及現金等價物淨增加額(淨減少額以「-」號填列) -306 825

----------------------- Page 145-----------------------

五、 合併財務報表項目注釋(續)

50、 現金流量表相關情況(續)

(2) 本年取得子公司的相關信息

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年

一、取得子公司的有關信息：

1．取得子公司的價格 9

2 ．取得子公司支付的現金 9

減: 子公司持有的現金 7

3 ．取得子公司支付的現金淨額 2

4 ．取得子公司單位的非現金資產和負債

流動資產 52

非流動資產 4

流動負債 45

(3) 現金和現金等價物的構成

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

一、現金 4,343 4,649

其中: 庫存現金 26 26

可隨時用於支付的銀行存款 3,441 3,466

可隨時用於支付的財務公司存款 862 1,139

可隨時用於支付的其他貨幣資金 14 18

二、年末現金及現金等價物餘額 4,343 4,649

注: 以上披露的現金和現金等價物不含使用受限制的現金和現金等價物的金

額。

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六、 關聯方及關聯交易

1、 本公司的母公司情況

金額單位：人民幣元

母公司對本公司

法人 註冊 的持股比例(%) 母公司對本公司的本公司最終 組織機構

母公司名稱 關聯關係 企業類型 註冊地 代表 業務性質 資本 直接 間接 表決權比例(%) 控制方 代碼

經營集團公司及其投

資企業中由國家投資

最終控 國有獨資 形成的全部國有資產

南航集團 股股東 中央企業 中國 司獻民和國有股權 6,091,276,000 50.24 9.08 59.32 南航集團 91220026

母公司註冊資本及其變化

金額單位：人民幣百萬元

年初數 本年增加 年末數

南航集團 3,061 3,030 6,091

2、 本公司的子公司情況

有關本公司主要子公司的信息參見附註四、1。

3、 本公司的合營和聯營企業情況

有關本公司主要合營企業和聯營企業的信息參見附註五、7(2)。

----------------------- Page 147-----------------------

六、 關聯方及關聯交易(續)

4、 其他關聯方情況

其他關聯方名稱 關聯關係 組織機構代碼

中國南方航空進出口貿易 與本集團屬同一控股股東控制

公司 的公司，即南航集團的子公司 19049988-4

中國南航集團客貨代理有限 與本集團屬同一控股股東控制

公司 的公司，即南航集團的子公司 19217384-5

與本集團屬同一控股股東控制

南航財務 的公司，即南航集團的子公司 23112015-7

中國南航集團文化傳媒有限 與本集團屬同一控股股東控制

公司 的公司，即南航集團的子公司 76293469-4

與本集團屬同一控股股東控制

廣州南航物業管理有限公司 的公司，即南航集團的子公司 70824828-X

中國民航信息網絡股份有限 由本集團的關鍵管理人員擔任

公司 董事的公司 71092729-X

由本集團的關鍵管理人員擔任

深圳航空食品有限公司(注) 董事、高級管理人員的公司 61885803-3

注: 擔任深圳航空食品有限公司董事的本公司高級關鍵管理人員已於2008 年

12 月辭去相關職務，因此根據中國證監會頒布的《上市公司信息披露管

理辦法》的規定，深圳航空食品有限公司截至2009 年12 月仍然是本公

司的關聯方。

----------------------- Page 148-----------------------

六、 關聯方及關聯交易(續)

5、 關聯交易情況

下列與關聯方進行的交易是按一般正常商業條款或按相關協議進行。

(1) 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

本集團

金額單位: 人民幣百萬元

2009 年 2008 年

關聯交易定價 佔同類交 佔同類交易

關聯交易 關聯交易 方式及決策 易金額的 金額的比例

關聯方 類型 內容 程序(注) 金額 比例(%) 金額 (%)

支付關鍵管理

關鍵管理人員 接受勞務 人員勞務薪酬 15 100 15 100

中國南方航空

進出口貿易公司 接受勞務 採購手續費 (a) 68 100 50 100

深圳航空食品

有限公司 購買商品 航空配餐費 (b) 62 6 60 6

中國南航集團

客貨代理有限公司 接受勞務 銷售代理費 (c) 6 0.2 4 0.2

廣州南航物業管理 物業管理

有限公司 接受勞務 及修繕費 (d) 19 27 31 44

北京地服 接受勞務 地面服務費 (e) 36 1 64 1

廣州飛機維修工程有限

公司及

珠海保稅區摩天宇航空

發動機維修有限公司 接受勞務 維修費 (f) 1,344 36 1,129 28

模擬飛行

珠海翔翼 接受勞務 訓練服務費 (g) 172 31 150 27

中國南航集團文化傳媒 廣告

有限公司 接受勞務 代理業務費 (h) 21 40 20 38

中國民航信息網絡

有限公司 接受勞務 電腦訂座費 (i) 357 76 328 69

四川航空股份 飛機維修

有限公司 提供勞務 收入 （j ） 17 27 3 9

----------------------- Page 149-----------------------

六、 關聯方及關聯交易(續)

5、 關聯交易情況(續)

(1) 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易(續)

本公司除子公司外的購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易情況如下：

金額單位: 人民幣百萬元

2009 年 2008 年

關聯交易定價 佔同類交 佔同類交易

關聯交易 關聯交易 方式及決策 易金額的 金額的比例

關聯方 類型 內容 程序(注) 金額 比例(%) 金額 (%)

支付關鍵管理

關鍵管理人員 接受勞務 人員勞務薪酬 15 100 15 100

中國南方航空進出口 採購

貿易公司 接受勞務 手續費 (a) 68 100 50 100

航空

深圳航空食品有限公司 採購商品 配餐費 (b) 62 7 60 7

中國南航集團客貨代理 銷售

有限公司 接受勞務 代理費 (c) 6 0.3 4 0.3

廣州南航物業管理 物業管理

有限公司 接受勞務 及修繕費 (d) 19 33 31 51

地面

北京地服 接受勞務 服務費 (e) 61 1 54 1

廣州飛機維修工程

有限公司及

珠海保稅區摩天宇航空

發動機維修有限公司 接受勞務 維修費 (f) 1,255 41 1,048 32

模擬飛行

珠海翔翼 接受勞務 訓練服務費 (g) 152 32 133 30

中國南航集團文化傳媒 廣告

有限公司 接受勞務 代理業務費 (h) 21 42 20 41

中國民航信息網絡 電腦

有限公司 接受勞務 訂座費 (i) 266 85 248 72

四川航空股份 飛機維修

有限公司 提供勞務 收入 （j ） 17 45 3 38

----------------------- Page 150-----------------------

六、 關聯方及關聯交易(續)

5、 關聯交易情況(續)

(1) 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易(續)

注:

(a) 採購手續費是指就中國南方航空進出口貿易公司代理本集團進口飛機及

飛行設備而向其支付的手續費。採購手續費主要根據採購金額的一個固

定百分比收取，該百分比是參考市場一般水平擬定，該關聯交易已經董

事會批准。

(b) 航空配餐費是指就深圳航空食品有限公司向本集團提供航空配餐而向其

支付的費用。配餐單價是按市場價格擬定。

(c) 銷售代理費是指就中國南航集團客貨代理有限公司替本集團代理客運機

票及航空貨物運輸銷售而向其支付的銷售代理費。銷售代理費的收費標

準參考市場一般水平擬定。該關聯交易已經董事會批准。

(d) 物業管理及修繕費是指就廣州南航物業管理有限公司向本集團提供物業

管理服務向其支付的物業管理及修繕費。物業管理及修繕費的收費標準

按不高於獨立第三方的價格確定。該關聯交易已經董事會批准。

(e) 地面服務費是指就原合營公司北京地服於2009 年 1 月1 日至合併日

2009 年6 月30 日向本集團提供機場地面服務而支付的費用，收費標準

按照中國民用航空總局現行有關規定擬定。該關聯方交易已按一般正常

商業交易審批程序，由本公司管理層批准。

(f) 維修費是指就廣州飛機維修工程有限公司及珠海保稅區摩天宇航空發動

機維修有限公司向本集團提供飛機維護及維修服務而向其支付的費用。

收費標準參考市場一般水平擬定。該關聯方交易已按一般正常商業交易

審批程序，由本公司管理層批准。

(g) 本集團的合營公司珠海翔翼向本集團提供模擬飛行訓練服務。模擬飛行

訓練服務收費參考市場一般水平擬定。該關聯方交易已按一般正常商業

交易審批程序，由本公司管理層批准。

(h) 廣告費是指中國南航集團文化傳媒有限公司為本集團提供的廣告代理業

務收費。廣告費參考市場一般水平擬定。該關聯交易已經董事會批准。

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六、 關聯方及關聯交易(續)

5、 關聯交易情況(續)

(1) 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易(續)

註：

(i) 電腦訂座費是指中國民航信息網絡有限公司在國內向本集團提供電腦訂

座服務而收取的費用。電腦訂座費的收費標準參照中國民用航空總局現

行有關規定擬定。該關聯交易已經股東大會批准。

(j) 飛機維修收入是指本集團向四川航空股份有限公司提供飛機維修服務所

收取的費用。收費標準參考市場一般水平擬定。該關聯方交易已按一般

正常商業交易審批程序，由本公司管理層批准。

本年度，本公司的部分子公司向本集團提供航空配餐服務、飛行訓練服務、電

子客票服務、地面服務及機場貨運延伸服務等。上述交易是按一般正常商業條

款或按相關協議進行，並已在合併報表中抵銷。

除上述各項外，本年度，南航集團若干業務單位向本集團提供運輸、酒店及其

他服務，所涉及之總金額相對本集團各年度之業績並不重大。

(2) 關聯租賃情況

本集團及本公司出租情況表

金額單位: 人民幣百萬元

租賃資

出租方 承租方 租賃資產 合同約定的 產涉及 租賃 租賃 租賃 租賃收益 租賃收益對

名稱 名稱 情況 年度租金 金額 起始日 終止日 收益 確定依據 公司影響

飛行訓練設

備及土地、 2002 年9 2017 年9 參考市場

本公司珠海翔翼建築物 47 161 月19 日 月18 日 47 價格擬定 租賃收入

本集團及本公司承租情況表

金額單位: 人民幣百萬元

出租方 承租方 租賃資產 合同約定的 租賃 租賃

名稱 名稱 情況 年度租金 起始日 終止日

2008 年1 月1 日或 2010 年12 月31 日或

南航集團 本公司 土地及房屋 107 2009 年1 月1 日 2011 年12 月31 日

----------------------- Page 152-----------------------

六、 關聯方及關聯交易(續)

5、 關聯交易情況(續)

(3) 關聯擔保情況

金額單位: 人民幣百萬元

擔保

擔保 擔保 是否已經

擔保方 被擔保方 擔保金額 起始日 到期日 履行完畢

2003 年 2013 年

南航集團 本公司 119 5 月 5 月 否

2003 年 2013 年

南航集團 本公司 119 6 月 6 月 否

2003 年 2013 年

南航集團 本公司 137 12 月 12 月 否

2003 年 2013 年

南航集團 本公司 137 12 月 12 月 否

合計 — 512 — — —

南航集團為本公司若干銀行借款提供免費擔保(參見附註五、29 (1) (c)).

(4) 向關聯金融機構借款及於關聯金融機構存款

本集團

金額單位：人民幣百萬元

關聯方 借貸金額 起始日 到期日

向關聯金融機構借款:

南航財務 819 2008 年6 月至2009 年11 月 2010 年5 月至2012 年11 月

於關聯金融機構存款:

2009 年9 月至2009 年12 月 2010 年2 月至2010 年6 月

南航財務 862 或活期存款 或活期存款

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六、 關聯方及關聯交易(續)

5、 關聯交易情況(續)

(4) 向關聯金融機構借款及於關聯金融機構存款(續)

本公司

金額單位：人民幣百萬元

關聯方 借貸金額 起始日 到期日

向關聯金融機構借款:

南航財務 429 2008 年9 月至2009 年11 月2010 年5 月至2011 年9 月

於關聯金融機構存款:

南航財務 765 2009 年11 月或活期存款 2010 年2 月或活期存款

本集團及本公司向南航財務的借款利息費用按3 個月倫敦銀行同業拆息加1%

或6 個月倫敦銀行同業拆息加3% 或中國人民銀行同期貸款基準利率下浮10%

至基準利率計算，於每季度末支付。2009 年度，本集團及本公司向南航財務借

款的利息費用分別為人民幣71,000,000 元及人民幣49,000,000 元。

本集團及本公司於南航財務的存款所獲得的利息收入是按資金本金和中國人民

銀行公布的存款利率計算，並以時間為基準確認。利息收入在每季度末收取。

2009年度，本集團及本公司於南航財務存款的利息收入分別為人民幣11,000,000

元及人民幣10,000,000元。

(5) 關聯方資產轉讓

本集團及本公司

金額單位：人民幣百萬元

2009 年 2008 年

佔同類交 佔同類交易

關聯交易 關聯交易 關聯交易 易金額的 金額的比例

關聯方 內容 類型 定價原則 金額 比例(%) 金額 (%)

中國南航集團 出售 銷售除商品 按照評估

文化傳媒有限公司 建築物 以外的資產 價格確認 - - 2 100

中國南航集團 出售廣告 銷售除商品 按照評估

文化傳媒有限公司資源專用權 以外的資產 價格確認 - - 35 100

購入子公司 購入除商品 按照評估

南航集團 部分股權 以外的資產 價格確認 - - 5 100

----------------------- Page 154-----------------------

六、 關聯方及關聯交易(續)

5、 關聯交易情況(續)

(6) 其他關聯交易

如附註一所述，本公司於2009 年分別向南航集團非公開發行721,150,000 股

A 股，發行對價為人民幣 2,278,834,000 元，向南龍控股非公開發行

721,150,000 股H 股，發行對價折合為人民幣721,150,000 元。

6、 關聯方應收應付款項

本集團

金額單位：人民幣百萬元

項目名稱 關聯方 2009 年 2008 年

應收帳款：

應收帳款 中國南航集團客貨代理有限公司 6 1

應收帳款 四川航空股份有限公司 1 -

應收帳款 北京地服 - 1

其他應收款：

其他應收款 四川航空股份有限公司 13 -

其他應收款 珠海保稅區摩天宇航空發動機維修有限公司 8 8

其他應收款 珠海翔翼 14 -

其他應收款 南航財務 - 1

其他應收款 廣州飛機維修工程有限公司 9 -

應付帳款：

應付帳款 廣州飛機維修工程有限公司 460 340

應付帳款 珠海翔翼 43 35

應付帳款 珠海保稅區摩天宇航空發動機維修有限公司 121 144

應付帳款 北京地服 - 30

應付帳款 中國南航集團文化傳媒有限公司 11 5

應付帳款 深圳航空食品有限公司 16 19

應付帳款 中國南方航空進出口貿易公司 58 43

應付帳款 中國民航信息網絡股份有限公司 341 353

☆ 其他應付款：

其他應付款 南航集團 34 33

其他應付款 廣州南航物業管理有限公司 5 31

應付利息：

應付利息 南航財務 1 3

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六、 關聯方及關聯交易(續)

6、 關聯方應收應付款項(續)

本公司除應收應付子公司外的應收應付其他關聯方款項的情況如下：

金額單位：人民幣百萬元

項目名稱 關聯方 2009 年 2008 年

應收帳款：

應收帳款 中國南航集團客貨代理有限公司 6 1

應收帳款 北京地服 - 1

其他應收款：

其他應收款 四川航空股份有限公司 13 -

其他應收款 珠海保稅區摩天宇航空發動機維修有限公司 8 8

其他應收款 珠海翔翼 14 -

其他應收款 南航財務 - 1

其他應收款 廣州飛機維修工程有限公司 9 -

應付帳款：

應付帳款 廣州飛機維修工程有限公司 386 287

應付帳款 珠海翔翼 39 32

應付帳款 珠海保稅區摩天宇航空發動機維修有限公司 121 144

應付帳款 北京地服 - 25

應付帳款 中國南航集團文化傳媒有限公司 11 5

應付帳款 深圳航空食品有限公司 16 19

應付帳款 中國南方航空進出口貿易公司 58 43

應付帳款 中國民航信息網絡股份有限公司 254 266

其他應付款：

其他應付款 南航集團 34 32

其他應付款 廣州南航物業管理有限公司 5 31

應付利息：

應付利息 南航財務 1 3

七、 或有事項

1、 為本公司飛行員提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響

本公司同意向飛行員飛行培訓費之個人貸款提供連帶責任擔保，總額為人民幣

292,586,000 元(2008 年: 人民幣90,858,000 元) 。截至2009 年12 月31 日，銀行

已向部分飛行員發放貸款合計人民幣60,025,500 元(2008 年: 人民幣13,000,000

元) ，由本公司承擔連帶責任擔保。

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七、 或有事項(續)

2、 其他或有負債及其財務影響

本集團向南航集團租用位於廣州、武漢、海口等地的若干房屋及建築物。該等

房屋和建築物在本集團租用前由南航集團使用，但是據本集團了解，南航集團

對這些房屋和建築物缺乏充分的產權證明。

根據本集團與南航集團於1997 年5 月22 日籤訂的賠償協議，南航集團同意就

本集團因上述房屋和建築物的使用權受到質疑而引致的任何損失和損害，向本

集團作出賠償。

八、 承諾事項

1、 重大承諾事項

(1) 資本承擔

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

就飛機及飛行設備的承擔

- 已授權並已訂立合同 57,890 75,639

- 已授權並未訂立合同 7,953 -

其他承擔

- 已授權並已訂立合同 462 884

- 已授權並未訂立合同 1,399 1,958

合計 67,704 78,481

(2) 經營租賃承擔

根據不可撤銷的有關飛機及飛行設備經營租賃協議，本集團於 12 月31 日以後

應支付的最低租賃付款額如下:

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

1 年以內(含1 年) 4,028 4,186

1 年以上2 年以內(含2 年) 4,103 4,059

2 年以上3 年以內(含3 年) 4,122 4,097

3 年以上 18,113 21,988

合計 30,366 34,330

----------------------- Page 157-----------------------

八、 承諾事項(續)

2、 前期承諾履行情況

於2009 年，本集團已按照各採購合同及租賃合同的規定履行付款義務，無逾期

支付或違約現象。

九、 資產負債表日後事項

(1) 如附註五、7 (3) 所述，本公司於2009 年9 月28 日籤訂協議，向本公司的母公

司南航集團出售本公司持有的珠海保稅區摩天宇航空發動機維修有限公司50%

的股權，截至2009 年12 月31 日上述轉讓協議規定的所需相關部門的批准尚未

全部獲得。本公司於2010 年1 月13 日獲得了該股權轉讓協議規定的全部相關

部門的批文，並於2010 年2 月26 日收到了南航集團支付的轉讓對價人民幣

1,608,000,000 元。

(2) 於2010 年1 月20 日，本公司與空中巴士公司( 「空客公司」) 籤訂飛機購買合

同，向空客公司購買20 架空客A320 飛機，交付時間為2011 年至2013 年。該

20 架A320 飛機的公開市場報價( 「目錄價格」) 總計約為15.38億美元。

(3) 本公司已於2010 年3 月8 日經本公司第五屆董事會第十次會議審議通過本公司

非公開發行A 股及H 股股票預案：向包括南航集團在內的不超過10 名(或依據

發行時法律法規規定的數量上限) 的特定對象以每股不低於人民幣5.66 元的價

格定向增發不超過1,766,780,000 股的A 股；向南航集團的全資子公司南龍控股

以每股不低於港幣2.73 元的價格定向增發不超過312,500,000 股的H 股。上述

A 股認購事項與H 股的認購事項互為條件，倘A 股認購事項或H 股認購事項任

何一項不獲中國證監會批准，則另一項的實施將自動終止。

於2010年3月8 日，本公司分別與南航集團及南龍控股籤訂A股及H股認購協議，

協定南航集團將按每股不低於人民幣5.66 元的價格，以現金認購不超過

132,510,000股A股；協定南龍控股將按每股不低於港幣2.73元的價格，以現金認

購不超過312,500,000股的H股。

本次非公開發行A股及H股股票的預案尚需取得股東大會、A股類別股東大會、

H股類別股東大會的批准，以及中國證監會的核准。

----------------------- Page 158-----------------------

十、 其他重要事項

1、 租賃

(1) 本集團作為融資租賃承租人以後年度將支付的最低租賃付款額

金額單位: 人民幣百萬元

剩餘租賃期 最低租賃付款額

1 年以內(含1 年) 1,431

1 年以上2 年以內(含2 年) 1,495

2 年以上3 年以內(含3 年) 1,434

3 年以上 8,958

合計 13,318

2、 分部報告

本集團根據內部組織結構、管理要求及內部報告制度確定了航空營運業務分部

及其他業務分部。

本集團的航空業務分部包括客運及貨運業務，賺取收益的主要資產為由客運及

貨運服務共同使用的機隊。本集團管理層在決定資源配臵時，主要是基於航線

的盈利能力，包括飛機類型、航線客運及貨運的整體收益。因此，根據本集團

管理客運及貨運運營網絡的方式，以及決定資源配臵及評價業績的方法，本集

團將航空營運業務作為本集團報告分部之一。

其他業務分部主要包括地面服務、航空配餐及其他服務等個別不重大的經營分

部，本集團將其合併為其他業務分部。

(1) 報告分部的利潤或虧損、資產及負債的信息

為了評價各個分部的業績及向其配臵資源，本集團管理層會定期審閱歸屬於各

分部資產、負債、收入、費用及經營成果，這些信息的編制基礎如下:

分部資產包括歸屬於各分部的所有的有形資產、無形資產、其他長期資產及應

收款項等流動資產，但不包括未分配的總部資產。分部負債包括歸屬於各分部

的應付款、銀行借款、遞延收益等。

分部經營成果是指各個分部產生的收入( 包括對外交易收入及分部間的交易收

入) ，扣除各個分部發生的費用、歸屬於各分部的資產發生的折舊和攤銷及減值

損失、直接歸屬於某一分部的銀行存款和銀行借款所產生的利息淨支出及營業

外收支後的淨額。分部之間收入的轉移定價按照與其他對外交易相似的條款計

算。

----------------------- Page 159-----------------------

十、 其他重要事項(續)

2、 分部報告(續)

(1) 報告分部的利潤或虧損、資產及負債的信息(續)

未分配項目主要包括長期股權投資、可供出售金融資產及其投資收益等。

下述披露的本集團2009 年各個報告分部的信息包括本集團管理層定期審閱的信

息及會計準則要求披露的信息:

金額單位: 人民幣百萬元

項目 航空營運業務分部 其他業務業務分部 抵銷 未分配項目 合計

2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年

對外交易收入 55,708 56,150 335 277 - - - - 56,043 56,427

分部間交易收入 - 4 674 506 -674 -510 - - - -

報告分部收入小計 55,708 56,154 1,009 783 -674 -510 - - 56,043 56,427

報告分部營業成本 48,973 54,001 854 727 -630 -480 - - 49,197 54,248

報告分部利潤

(虧損以「-」號填列) 27 -5,031 56 -68 - - 374 351 457 -4,748

其他重要的項目:

- 銀行存款利息收入 65 99 3 4 - - - - 68 103

- 利息支出 1,446 1,923 51 64 - - - - 1,497 1,987

- 折舊和攤銷費用 5,954 5,724 85 94 - - - - 6,039 5,818

- 當期資產減值損失 57 2,073 - - - - - - 57 2,073

- 報告分部資產總額 91,322 79,841 1,776 1,705 -159 -131 1,797 1,588 94,736 83,003

- 報告分部增加的非

流動資產的支出 17,558 12,801 66 47 - - 13 29 17,637 12,877

- 報告分部負債總額 80,435 72,519 1,202 1,167 -159 -131 - - 81,478 73,555

(2) 地區信息

本集團按不同地區列示的有關取得的對外交易收入的信息如下。對外交易收入

是根據以下基準作出：

於中國境內(不包括港澳臺地區) 提供服務所賺取的運輸收入屬於國內業務收

入，提供中國與港澳地區及中國與海外市場間來回程運輸服務所賺取的運輸收

入分別作為港澳臺地區業務收入及國際業務收入。

提供售票服務、通用航空、地面服務、航空配餐及其他各種服務所賺取的其他

收入按提供該服務所在地劃歸為該地區的業務收入。

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十、 其他重要事項(續)

2、 分部報告(續)

(2) 地區信息(續)

金額單位: 人民幣百萬元

項目 對外交易收入總額

中國 48,712

其中：中國大陸 47, 645

港澳臺地區 1,067

國際(注) 7,331

合計 56,043

注: 主要為往返中國與亞洲國家、美國、荷蘭、澳大利亞及法國等航線。

本集團賺取收入的主要資產是機隊，他們全部在中國註冊。由於本集團靈活調

配機隊以配合航線網絡，故並沒有適當的基準按地區分配這些資產。本集團除

飛機以外的資產大部分均位於中國。

3、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值的確定方法

本集團金融工具的風險主要包括:

? 信用風險

? 流動風險

? 利率風險

? 外匯風險

? 燃油價格風險

下文主要論述上述風險敞口及其形成原因；風險管理目標、政策和過程以及計

量風險的方法等。

本集團已制定風險管理政策以辨別和分析本集團所面臨的風險，設定適當的風

險可接受水平並設計相應的內部控制程序，以監控本集團的風險水平。本集團

會定期審閱這些風險管理政策及有關內部控制系統，以適應市場情況或本集團

經營活動的改變。本集團的內部審計部門也定期或隨機檢查內部控制系統的執

行是否符合風險管理政策。

(1) 信用風險

本集團的現金及現金等價物幾乎全部存放於中國的金融機構。管理層相信這些

屬於高質量的信貸資產。

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十、 其他重要事項(續)

3、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值的確定方法

(1) 信用風險(續)

本集團的信用風險主要來自應收款項。管理層會不斷檢查該信用風險的敞口。

本集團大部分的機票是由參與國際航空協會組織的「開帳及結算計劃」的代理人

銷售，其信用風險不大。 「開帳及結算計劃」為航空公司及銷售代理人之間的

結算系統。於2009 年12 月31 日，本集團應收「開帳及結算計劃」的代理人結

餘為人民幣631,000,000 元(2008 年: 人民幣641,000,000 元) 。本集團持續關注

應收 「開帳及結算計劃」的代理人及其餘應收帳款餘額的信用風險。本集團持

續對客戶的財務狀況進行信用評估，壞帳減值損失維持於管理層預期的數額

內。

本集團無個別重大的已逾期但經個別方式和組合方式評估後均未計提減值準備

的應收款項。

本集團信用風險主要是受每個客戶自身特性的影響，而不是客戶所在的行業或

國家和地區。因此重大信用風險集中的情況主要源自本集團存在對個別客戶的

重大應收款項。於資產負債表日，本集團的前五大客戶的應收款佔本集團應收

帳款和其他應收款總額的62% (2008 年：65%)。

本集團所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的帳面金額。

除附註七所載本集團作出的財務擔保外，本集團沒有提供任何其他可能令本集

團承受信用風險的擔保。於資產負債表日就上述財務擔保承受的最大信用風險

敞口已在附註七披露。

(2) 流動風險

本公司及各子公司負責自身的現金管理工作，包括現金盈餘的短期投資和籌措

貸款以應付預計現金需求(如果借款額超過某些預設授權上限，便需獲得本公

司董事會的批准)。本集團的政策是定期監控短期和長期的流動資金需求，以及

是否符合借款協議的規定，以確保維持充裕的現金儲備和可供隨時變現的有價

證券，同時獲得主要金融機構承諾提供足夠的備用資金，以滿足短期和較長期

的流動資金需求。

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十、 其他重要事項(續)

3、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值的確定方法(續)

(2) 流動風險(續)

本集團於資產負債表日的金融資產和金融負債按未折現的合同現金流量( 包括

按合同利率(如果是浮動利率則按12 月31 日的現行利率) 計算的利息) 的剩餘

合約期限，以及被要求支付的最早日期如下：

金額單位：人民幣百萬元

2009 年

未折現的合同現金流量

1 年內或 1 年 2 年 5 年 資產負債表

項目 實時償還 至2 年 至5 年 以上 合計 帳面價值

金融資產

貨幣資金 4,343 - - - 4,343 4,343

應收帳款及

其他應收款 2,052 79 291 396 2,818 2,818

小計 6,395 79 291 396 7,161 7,161

金額單位：人民幣百萬元

2008 年

未折現的合同現金流量

1 年內或 1 年 2 年 5 年 資產負債表

項目 實時償還 至2 年 至5 年 以上 合計 帳面價值

金融資產

貨幣資金 4,700 - - - 4,700 4,700

應收帳款及

其他應收款 1,867 83 282 467 2,699 2,699

小計 6,567 83 282 467 7,399 7,399

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十、 其他重要事項(續)

3、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值的確定方法(續)

(2) 流動風險(續)

金額單位：人民幣百萬元

2009 年

未折現的合同現金流量

1 年內或 1 年 2 年 5 年 資產負債表

項目 實時償還 至2 年 至5 年 以上 合計 帳面價值

金融負債

短期借款 11,094 - - - 11,094 11,012

應付帳款、應付

票據及其他應付款 14,014 11 354 - 14,379 14,379

長期借款 7,047 8,640 12,461 7,866 36,014 34,315

應付融資租賃款 1,972 1,970 5,274 6,596 15,812 13,318

小計 34,127 10,621 18,089 14,462 77,299 73,024

金額單位：人民幣百萬元

2008 年

未折現的合同現金流量

1 年內或 1 年 2 年 5 年 資產負債表

項目 實時償還 至2 年 至5 年 以上 合計 帳面價值

金融負債

短期借款 18,757 - - - 18,757 18,232

應付帳款、應付

票據及其他應付款 10,142 11 345 - 10,498 10,498

長期借款 4,721 6,752 10,792 1,035 23,300 21,375

應付融資租賃款 2,390 1,752 4,845 7,049 16,036 12,938

應付短期融資券 2,078 - - - 2,078 2,000

小計 38,088 8,515 15,982 8,084 70,669 65,043

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十、 其他重要事項(續)

3、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值的確定方法(續)

(3) 利率風險

固定利率和浮動利率的帶息金融工具分別使本集團面臨公允價值利率風險及現

金流量利率風險。

本集團於12 月31 日持有的計息金融工具的利率及金額請參見附註五、1，18，

19，21 ，28 ，29 及30。

(a) 敏感性分析

截至2009 年12 月31 日，在其他變量保持不變的情況下，假定利率增加

100 個基點將會導致本集團淨利潤及股東權益分別減少人民幣

238,000,000 元(2008 年12 月31 日: 人民幣186,000,000 元) 。

對於資產負債表日持有的、使本集團面臨公允價值利率風險的金融工

具，上述敏感性分析中的淨利潤及股東權益的影響是假設在資產負債表

日利率發生變動，按照新利率對上述金融工具進行重新計量後的影響。

對於資產負債表日持有的、使本集團面臨現金流量利率風險的浮動利率

非衍生工具，上述敏感性分析中的淨利潤及股東權益的影響是上述利率

變動對按年度估算的利息費用或收入的影響。2008 年的分析基於同樣的

假設和方法。

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十、 其他重要事項(續)

3、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值的確定方法(續)

(4) 外匯風險

除在附註五、1，2 ，3 ，4 ，12，18，22 ，26 ，28 ，29 及30 中披露的外幣餘額

外，本集團其他金融資產和金融負債大部分均以人民幣結算。

對於不是以記帳本位幣計價的應收帳款和應付帳款，如果出現短期的失衡情

況，本集團會在必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將淨風險敞口維持在可接

受的水平。

人民幣不可自由兌換成外幣。所有涉及人民幣的外匯交易必須通過中國人民銀

行或其他獲授權買賣外匯的機構或交換中心進行。

本集團的所有租賃債務及大部分的貸款主要以美元為單位。由於本集團的外幣

付款一般都高於外幣收入，故此人民幣對外幣的貶值或升值都會對本集團的業

績構成重大影響。本集團除了在中國國家外匯管理局允許的範圍內保留其以外

幣為單位的資金，或在某些限制條件下與國內的核准銀行籤訂外匯期權合同

外，並無其他方法可有效地對衝該外幣風險。

(a) 敏感性分析

本集團與國內經核准銀行籤訂了外匯期權合同，有關本集團外匯期權合

同之詳情載於附註五、20 。假定除匯率以外的其他風險變量不變，本集

團於2009 年12 月31 日美元兌換日元匯率下降3.4%所引起的外匯期權

合同公允價值變動將導致股東權益和淨利潤均減少人民幣 16,000,000

元。此影響按資產負債表日即期匯率折算為人民幣列示。

於2009 年12 月31 日，在假定其他變量保持不變的前提下，美元兌換日

元匯率上升3.4%所引起的外匯期權合同公允價值變動將導致股東權益和

淨利潤均增加人民幣15,000,000 元。

假定除匯率以外的其他風險變量不變，本集團於2009 年12 月31 日人民

幣兌換美元的匯率升值2% (2008 年12 月31 日:人民幣兌換美元的匯率升

值2%) 將導致股東權益和淨利潤的增加情況如下(該敏感性分析不包括

附註五、20 中披露的交易性金融負債中所披露的外匯期權合約的外匯風

險敞口) 。此影響按資產負債表日即期匯率折算為人民幣列示。

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十、 其他重要事項(續)

3、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值的確定方法(續)

(4) 外匯風險(續)

(a) 敏感性分析(續)

股東權益 淨利潤

2009 年12 月31 日

美元 700 700

2008 年12 月31 日

美元 526 526

於2009 年12 月31 日，在假定其他變量保持不變的前提下，人民幣兌換

美元的匯率貶值2%將導致淨利潤和股東權益的變化和上表列示的金額

相同但方向相反。

上述敏感性分析是假設資產負債表日匯率發生變動，以變動後的匯率對

資產負債表日本集團或本公司持有的、面臨外匯風險的金融工具進行重

新計量得出的。上述分析不包括外幣報表折算差異。2008 年的分析基於

同樣的假設和方法。

(5) 燃油價格風險

本集團允許審慎利用掉期及期權等經批准使用的衍生工具，在獲批限額內與經

批准的對手進行交易，以管理燃油價格上漲的風險。此外，交易對手的信貸風

險通常限於公允價值隨時變動產生的收益，而非有關工具的本金。因此，即使

交易對手違約，亦不可能發生重大損失。

於資產負債表日，本集團無尚未交易的燃油期權合約。

假定燃油的消耗量不變，燃油價格上升 10% ，將導致本集團本年度營運成本上

升人民幣1,639,000,000 元。

(6) 公允價值

本集團於2009 年12 月31 日各項金融資產和金融負債的帳面價值與公允價值之

間無重大差異。

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十、 其他重要事項(續)

3、 金融工具的風險分析、敏感性分析及公允價值的確定方法(續)

(7) 公允價值確認方法

對於在資產負債表日以公允價值計量的交易性金融資產及負債和可供出售金融

資產的公允價值信息，本集團在估計公允價值時運用了下述主要方法和假設。

(a) 股票投資

對於存在活躍市場的可供出售金融資產，其公允價值是按資產負債表日

的市場報價確定的。

(b) 應收款項

公允價值根據預計未來現金流量的現值進行估計，折現率為資產負債表

日的市場利率。

(c) 借款及應付融資租賃款

對於借款和應付融資租賃款的公允價值是根據預計未來現金流量的現值

進行估計的。

(d) 衍生工具

外匯期權合同的公允價值是採用Black Scholes (金融數值方法) 期權估值

模型，根據相關外匯期權合同條款及由可觀察的市場中取得的隱含波動

率和即期匯率等，估算得到。

(e) 估計公允價值時所用利率

估計長期借款的公允價值時以中國人民銀行發布的基準利率為基礎利

率，並根據具體借款合同條款做出適當調整。估計應付融資租賃款的公

允價值時使用租賃合同的內含利率。

4、 以公允價值計量的資產和負債

金額單位: 人民幣百萬元

本年公允價值 計入權益的累計公

項目 年初金額 變動損益 允價值變動 年末金額

金融資產–

可供出售金融資產 114 - 72 93

交易性金融負債 116 -45 - 44

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十、 其他重要事項(續)

5、 外幣金融資產及金融負債

金額單位: 人民幣百萬元

年初 本年公允價計入權益的累計本年計提 年末

項目 注 金額 值變動損益 公允價值變動 的減值 金額

金融資產

貸款和應收款 (1) 1,020 — — 3 1,051

小計 1,020 — — 3 1,051

金融負債

衍生金融負債 (2) 116 -45 — — 44

其他金融負債 (3) 39,731 — — — 52,767

小計 39,847 — — — 52,811

註：(1) 外幣貸款和應收款包括外幣應收帳款及其他應收款。

(2) 外幣衍生金融負債為遠期外匯合同。

(3) 其他金融負債包括外幣借款，外幣應付帳款及外幣應付融資租賃款。

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十一、母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1) 應收帳款按種類披露

金額單位：人民幣百萬元

2009 年 2008 年

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)

☆ 單項金額重大的應收帳款 529 45 - - 525 48 - -

其他不重大應收帳款 636 55 27 4 562 52 27 5

合計 1,165 100 27 — 1,087 100 27 —

除了以記帳本位幣計價部分外，應收帳款包括以下其他貨幣金額:

金額單位: 百萬元

2009 年 2008 年

幣種 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

美元 1 6.8282 7 3 6.8346 18

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十一、母公司財務報表主要項目注釋(續)

1、 應收帳款(續)

(1) 應收帳款按種類披露 (續)

應收帳款帳齡分析如下：

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

1 年以內(含1 年) 1,146 1,064

1 至2 年(含2 年) 4 4

2 至3 年(含3 年) 4 3

3 年以上 11 16

小計 1,165 1,087

減: 壞帳準備 27 27

合計 1,138 1,060

帳齡自應收帳款確認日起開始計算。

(2) 年末應收帳款壞帳準備計提

本公司已對年末單項金額重大的應收「開帳及結算計劃」的代理人的航空票

款進行減值測試，結果顯示無需計提壞帳準備。

本公司已對年末單項金額不重大的應收其他航空票款按帳齡分析於2009 年12

月31 日計提壞帳準備人民幣18,000,000 元；對剩餘的其他不重大的應收帳款

中帳齡較長且催收不還的的款項於2009 年 12 月31 日計提壞帳準備人民幣

9,000,000 元。

(3) 本年度，本公司不存在收回以前年度已全部或以較大比例計提壞帳準備的個

別重大的應收帳款的情況。

(4) 本年實際核銷的應收帳款情況

金額單位：人民幣百萬元

款項是否因關聯

單位名稱 應收帳款性質 核銷金額 核銷原因 交易產生

應收信用卡支付

若干個人 的網絡銷售款 2 確認無法回收 否

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十一、母公司財務報表主要項目注釋(續)

1、 應收帳款(續)

(5) 應收帳款金額前五名單位情況

金額單位: 人民幣百萬元

佔應收帳款

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡 總額的比例

(%)

開帳及結算計劃 第三方 529 一個月以內 45

客戶2 第三方 98 一個月以內 8

客戶3 第三方 19 三個月以內 2

客戶4 第三方 18 半年以內 2

客戶5 第三方 14 一年以內 1

合計 ─ 678 ─ 58

(6) 上述餘額中無應收持有本公司5% (含5%) 以上表決權股份的股東的款項。

(7) 應收關聯方帳款情況

金額單位：人民幣百萬元

佔應收帳款總額

單位名稱 與本公司關係 金額 的比例(%)

廣東南航易網通電

子商務有限公司 子公司 7 0.6

中國南航集團客貨 與本集團屬同一控股股東控制

代理有限公司 的公司，即南航集團的子公司 6 0.5

合計 13 1.1

第170 頁

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十一、母公司財務報表主要項目注釋(續)

2、 其他應收款

(1) 其他應收款按種類披露

金額單位：人民幣百萬元

2009 年 2008 年

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

種類 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)

單項金額重大的其他應收款 718 53 - - 774 59 - -

其他不重大其他應收款 649 47 10 2 532 41 10 2

合計 1,367 100 10 — 1,306 100 10 —

除了以記帳本位幣計價部分外，其他應收款包括以下其他貨幣金額:

金額單位：百萬元

2009 年 2008 年

幣種 外幣 折算率 人民幣 外幣 折算率 人民幣

美元 141 6.8282 963 139 6.8346 953

日元 691 0.0738 51 568 0.0757 43

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十一、母公司財務報表主要項目注釋(續)

2、 其他應收款(續)

(1) 其他應收款按種類披露(續)

其他應收款帳齡分析如下：

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

1 年以內(含1 年) 495 741

1 至2 年(含2 年) 407 409

2 至3 年(含3 年) 386 76

3 年以上 79 80

小計 1,367 1,306

減: 壞帳準備 10 10

合計 1,357 1,296

帳齡自其他應收款確認日起開始計算。

(2) 年末其他應收款壞帳準備計提

本公司已對年末單項金額重大的應收飛機設備製造商回扣款進行減值測試，結

果顯示無需計提壞帳準備。

本公司已對年末其他不重大其他應收款進行減值測試，對其中帳齡較長且催收

不還的款項於2009 年12 月31 日計提壞帳準備人民幣10,000,000 元。

(3) 本年度，本公司不存在收回以前年度已全部或以較大比例計提壞帳準備的個別

重大的其他應收款的情況。

(4) 本年沒有實際核銷其他應收款的情況。

(5) 其他應收款金額前五名單位情況

金額單位: 人民幣百萬元

佔其他應收款總額

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡

的比例(%)

客戶1 第三方 718 3 年以內 53

客戶2 第三方 158 3 年以內 11

客戶3 第三方 83 3 年以內 6

客戶4 第三方 51 1 年以內 4

客戶5 第三方 18 2-3 年 1

合計 ─ 1,028 ─ 75

第172 頁

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十一、母公司財務報表主要項目注釋(續)

2、 其他應收款(續)

(6) 上述餘額中無應收持有本公司5% (含5%) 以上表決權股份的股東的款項。

(7) 其他應收關聯方款項情況

金額單位：人民幣百萬元

佔其他應收款總

單位名稱 與本公司關係 金額 額的比例(%)

廈門航空有限公司 子公司 2 0.1

汕頭航空有限公司 子公司 1 0.1

重慶航空有限公司 子公司 1 0.1

貴州航空有限公司 子公司 5 0.4

廣州南聯航空食品有限公司 子公司 3 0.2

四川航空股份有限公司 聯營公司 13 1.0

珠海保稅區摩天宇航空發動機

維修有限公司 合營公司 8 0.6

珠海翔翼 合營公司 14 1.0

廣州飛機維修工程有限公司 合營公司 9 0.6

合計 56 4.1

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十一、母公司財務報表主要項目注釋(續)

3、 長期股權投資

金額單位: 人民幣百萬元

在被投資單位 在被投資單位 減:年初及年

被投資單位 核算方法 初始投資成本 年初餘額 增減變動 年末餘額 持股比例(%) 表決權比(%) 末減值準備 現金紅利

子公司：

廈門航空有限公司 成本法 420 420 - 420 60 60 - -

汕頭航空有限公司 成本法 168 168 - 168 60 60 - -

珠海航空有限公司 成本法 150 150 - 150 60 60 - -

貴州航空有限公司 成本法 48 48 - 48 60 60 - -

重慶航空有限責任公司 成本法 720 720 - 720 60 60 - -

廣州南聯航空食品有限公司 成本法 77 77 - 77 55 55 - -

廣州白雲國際物流有限公司 成本法 128 128 - 128 61 61 - -

新疆民航實業管理有限責任公司 成本法 144 144 - 144 51.8 51.8 43 -

北京地服 成本法 18 - 18 18 100 100 - -

其他子公司 成本法 294 296 -2 294 - - - 14

小計 2,167 2,151 16 2,167 — — 43 14

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十一、母公司財務報表主要項目注釋(續)

3、 長期股權投資(續)

金額單位: 人民幣百萬元

初始 在被投資單位 在被投資單位表減:年初及年

被投資單位 核算方法 投資成本 年初餘額 增減變動 年末餘額 持股比例(%) 決權比例(%) 末減值準備 現金紅利

合營公司：

廣州飛機維修工程有限公司 權益法 228 377 26 403 50 50 - -

珠海保稅區摩天宇航空發動機

維修有限公司 權益法 261 390 139 529 50 50 - -

珠海翔翼 權益法 240 300 30 330 51 50 - -

其他 權益法 8 6 10 16 - -

小計 737 1,073 205 1,278 - -

聯營公司：

南航財務 權益法 127 40 15 55 21.09 21.09 - -

四川航空股份有限公司 權益法 137 - - - 39 39 - -

中國南航集團文化傳媒有限公司 權益法 33 88 -8 80 50 50 - 45

其他 權益法 27 83 6 89 - 2

小計 324 211 13 224 - 47

其他長期股權投資：

海南美蘭國際機場有限責任公司 成本法 100 100 - 100 4.92 4.92 - -

小計 100 100 - 100 - -

合計 3,328 3,535 234 3,769 43 61

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十一、母公司財務報表主要項目注釋(續)

4、 營業收入和營業成本

(1) 營業收入、營業成本

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

主營業務收入 42,925 43,848

其他業務收入 637 401

營業成本 38,709 43,510

本公司主營業務收入是指從本集團航空運輸業務所取得之收入。

(2) 主營業務（分業務）

金額單位：人民幣百萬元

2009 年 2008 年

項目 主營業務收入 主營業務收入

客運 39,833 40,234

貨運及郵運 2,610 3,190

其他 482 424

合計 42,925 43,848

(3) 主營業務（分地區）

金額單位：人民幣百萬元

2009 年 2008 年

項目 主營業務收入 主營業務成本 主營業務收入 主營業務成本

國內 35,270 30,852 34,222 33,633

港澳臺地區 767 773 737 715

國際 6,888 6,826 8,889 9,047

合計 42,925 38,451 43,848 43,395

(4) 2009 年前五名客戶營業收入總額及其佔本公司營業收入的份額如下:

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年 2008 年

金額 435 358

佔營業收入總額比例(%) 1.0 0.8

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十一、母公司財務報表主要項目注釋(續)

5、 投資收益

(1) 投資收益分項目情況

金額單位: 人民幣百萬元

項目 注 2009 年 2008 年

成本法核算的長期股權投資收益 (2) 14 34

權益法核算的長期股權投資收益 (3) 273 150

處臵長期股權投資產生的投資收益 - 177

處臵交易性金融資產取得的投資收益 - 43

處臵交易性金融負債取得的投資收益 -27 -54

處臵可供出售金融資產取得的投資收益 78 -

其他 - 1

合計 338 351

(2) 按成本法核算的長期股權投資收益中，投資收益佔利潤總額5% 以上，或不到

5% 但投資收益金額前五名的情況如下:

金額單位: 人民幣百萬元

被投資單位 2009 年 2008 年

中國南航集團航空食品有限公司 14 -

投資收益的變動主要是由被投資單位分配股利所致。

(3) 按權益法核算的長期股權投資收益中，投資收益佔利潤總額5% 以上，或不到

5% 但投資收益金額前五名的情況如下:

金額單位: 人民幣百萬元

被投資單位 2009 年 2008 年

珠海保稅區摩天宇航空發動機維修有限公司 139 130

中國南航集團文化傳媒有限公司 37 34

珠海翔翼 30 31

廣州飛機維修工程有限公司 26 22

南航財務 15 13

合計 247 230

投資收益的變動主要是由應享有被投資單位的淨利潤所致。

本集團投資收益的匯回並沒有任何重大限制。

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十一、母公司財務報表主要項目注釋(續)

6、 現金流量表補充資料

金額單位: 人民幣百萬元

補充資料 2009 年 2008 年

1．將淨利潤(淨虧損以「-」填列) 調節為

經營活動現金流量:

淨利潤(淨虧損以「-」填列) 103 -4,790

加: 應收款項壞帳準備 2 -

存貨減值準備 28 167

固定資產減值準備 26 1,881

固定資產折舊 4,864 4,815

投資性房地產折舊或攤銷 10 8

無形資產攤銷 53 50

長期待攤費用攤銷 17 13

遞延收益的增加 151 64

處臵固定資產和其他長期資產的損失

(收益以「-」號填列） -30 2

公允價值變動損失(收益以「-」號填列） -72 113

財務費用(收益以「-」號填列） 1,215 -683

投資收益 -338 -351

遞延所得稅資產增加 -314 -39

存貨的增加 -38 -171

票證結算的增加(減少以「-」號填列） -18 306

應交稅費的減少 -122 -398

大修理準備的增加 22 156

經營性應收項目的減少(增加以「-」號填列） -172 1,064

經營性應付項目的增加 3,803 364

經營活動產生的現金流量淨額 9,190 2,571

2 ．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:

以非現金資產對子公司投資- 飛機 - 133

融資租入固定資產-飛機 2,171 281

3 ．現金及現金等價物淨變動情況:

現金的年末餘額 3,184 3,944

減: 現金的年初餘額 3,944 3,234

現金及現金等價物淨增加額(淨減少額以「-」號填列） -760 710

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補充資料

1、 2009 年非經常性損益明細表

金額單位: 人民幣百萬元

項目 2009 年

非流動資產處臵收益 31

政府補助-返還2008年下半年繳納的民航基礎設施建設基金 660

扣除非流動資產處臵淨損益、政府補助及超過規定結算時限的

票證的其他各項營業外收入淨額(注1) 56

持有交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處臵交易

性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 123

所得稅影響額 -194

少數股東權益影響額(稅後) -54

合計 622

注1: 本集團超過規定結算時限的票證收入是由本集團票證銷售引起的、與本

集團業務密切相關並且為本集團持續的收入。因此，本集團將超過規定

結算時限的票證收入界定為經常性損益項目。

本集團收到的政府補助主要為民航基礎設施建設基金返還及各地政府給

予的若干航線補貼及其他航空業發展補貼收入。2009 年度民航基礎設施

建設基金返還金額是按照本集團2009 年度實際繳納金額的一定標準定額

返還；各地政府給予的各項補貼屬於本集團按照一定標準持續享受的補

貼。上述項目均與本集團正常經營業務密切相關且符合國家政策規定。

因而，本集團將民航基礎設施建設基金返還及各地政府給予的若干航線

補貼及其他航空業發展補貼收入定為經常性損益項目。

注2: 上述各非經常性損益項目按稅前金額列示。

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補充資料(續)

2、 境內外會計準則下會計數據差異

(1) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中合併財務報表歸屬

於母公司股東的淨利潤和股東權益差異情況

金額單位: 人民幣百萬元

歸屬於母公司股東

的淨利潤 股東權益

注 2009 年 2008 年 2009 年 2008 年

按中國會計準則 358 -4,829 10,359 7,001

按國際會計準則調整的項目及金額:

職工福利分房損失 (a) -26 -26 66 92

土地使用權評估增值 (b) 4 4 -142 -146

同一控制下企業合併調整 (c) -7 -7 1 8

專項借款匯兌損益的資本化

調整 (d) 3 51 111 108

撥款轉入 (e) 1 2 -39 -40

以上調整對稅務的影響 -2 -14 7 9

以上調整對少數股東損益的

影響 -1 -4 -12 -11

合計 -28 6 -8 20

按國際會計準則 330 -4,823 10,351 7,021

注:

(a) 根據中國會計準則，本公司由南航集團統籌的一次性住房補貼款按有關

規定記入2001 年年初未分配利潤。按照國際財務報告準則，上述一次性

住房補貼款在有關合同所規定的償付期的相關會計期間列支處理。

(b) 根據中國會計準則，土地使用權以重估金額入帳。按照國際財務報告準

則，由2002 年1 月1 日起，土地使用權以歷史成本基準入帳。因此，土

地使用權的重估盈餘已衝回股東權益處理。

(c) 根據中國會計準則，本集團在同一控制下的企業合併中取得的子公司的

資產和負債，按照其帳面值計量。國際財務報告準則下，本公司按照購

買法對上述企業合併進行處理，對合併中取得的資產和負債以本集團在

購買日為取得該子公司控制權而付出資產、發生或承擔負債的公允價值

計量。

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補充資料(續)

2、 境內外會計準則下會計數據差異(續)

(1) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中合併財務報表歸屬

於母公司股東的淨利潤和股東權益差異情況(續)

(d) 根據中國會計準則，外幣專門借款本金及利息的匯兌差額，應當予以資

本化，計入符合資本化條件的資產的成本。根據國際財務報告準則，除

了作為利息費用調整的外幣借款產生的匯兌差額部分可予以資本化外，

其他均計入當期損益。

(e) 根據中國會計準則，政府撥入的投資補助等專項撥款中若國家相關文件

規定作為資本公積處理的，本公司將其記入資本公積，形成的相關資產

在其可使用年限內進行攤銷。而按照國際財務報告準則的規定，與資產

相關的政府補助應衝減相關資產的成本。

對按國際財務報告準則編制的財務報表進行審計的境外機構為: 香港畢馬威會

計師事務所。

3、 淨資產收益率及每股收益

本集團按照中國證監會頒布的《公開發行證券公司信息披露編報規則第 9

號――淨資產收益率和每股收益的計算及披露》(2010 年修訂) 計算的淨資產收

益率和每股收益如下:

金額單位: 人民幣元

加權平均淨資產 每股收益

報告期利潤 收益率(%) 基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的

淨利潤 4.37 0.05 0.05

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨虧損 -3.23 -0.04 -0.04

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十二、備查文件目錄

1、載有公司法定代表人、財務負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

2、報告期內在《中國證券報》《上海證券報》公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

3、在香港公告的本公司2009 年度業績公告。

4、本公司董事、監事、高級管理人員對《2009 年年度報告》的意見及聲明。

董事長：司獻民

中國南方航空股份有限公司

2010 年4 月12 日

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中國南方航空股份有限公司獨立董事

關於公司對外擔保的專項說明和獨立意見

☆ 根據中國證監會《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問

題的通知》和《關於規範上市公司對外擔保行為的通知》等相關規定，作為中國南方航空

股份有限公司（下簡稱「公司」）的獨立董事，我們本著規範運作，認真負責的態度，對

公司的對外擔保情況進行了審慎調查，現發表獨立意見如下：

1、公司2006 年度股東大會同意授權董事會在每一會計年度內審批累計總額不超過

人民幣壹億元的對外擔保。根據股東大會的授權，公司董事會於2007 年12 月5 日通過決

議，同意為公司2007 年度自費飛行學員的培訓貸款提供連帶責任擔保，貸款金額為人民

幣9085.8 萬元。被擔保人為公司招收的採用自費模式培養並申請個人貸款的飛行學員，

擔保期限自銀行向被擔保人發放第一筆貸款之日起，至貸款到期之日後兩年止。

2、公司2007 年度股東大會同意授權董事會在每一會計年度內審批累計總額不超過

人民幣四億元的對外擔保。根據股東大會的授權，公司董事會於2008 年8 月27 日通過決

議，同意為公司2008 年度自費飛行學員的培訓貸款提供連帶責任擔保，最高貸款金額不

超過人民幣21,360 萬元。被擔保人為公司招收的採用自費模式培養並申請個人貸款的飛

行員，擔保期限自銀行向被擔保人發放第一筆貸款之日起，至貸款到期之日後兩年止。

3、根據股東大會的授權，本公司董事會於2009 年8 月26 日通過決議，同意為本

公司2009 年度部分自費生飛行員培訓費貸款提供連帶責任擔保，最高貸款金額不超過人

民幣18,475 萬元。保證期間為銀行向飛行員發放貸款之日起，至貸款到期之日後兩年止。

被擔保人為公司招收的採用自費模式培養並申請個人貸款的飛行員，擔保期限自銀行向被

擔保人發放第一筆貸款之日起，至貸款到期之日後兩年止。

4、本公司控股子公司廈門航空有限公司董事會於2009 年12 月29 日通過決議，同

意廈航為半自費飛行學員貸款提供連帶責任擔保，每名飛行學員貸款的最高額度為人民幣

500,000 元，截止2011 年12 月31 日前累積最高擔保額度不超過人民幣1億元。擔保貸款

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的用途為支付初始飛行培訓費。擔保範圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金和實現

債權的費用；擔保期限自貸款首次發放日起，至貸款所有本息結清為止。

5、截至2009 年12 月31 日，銀行已向部分自費飛行學員發放貸款，其中由本集團

（包括本公司及本公司控股子公司）擔保的貸款為人民幣6002.55 萬元。

6、本集團的對外擔保符合國家的各項規定，履行了相關程序，並對外進行了及時

披露，保護了全體股東尤其是中小股東的利益。

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中國南方航空股份有限公司

董事會關於公司內部控制的自我評估報告

本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺

漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

建立健全並有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內部控制的目

標是：合理保證公司經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高

經營效率和效果，促進公司戰略發展目標的實現。

2009 年度，本公司參照財政部等五部委聯合發布的《企業內部控制基本規範》及上

交所《上市公司內部控制指引》等相關規定,對公司的內部控制體系進行持續的改進及優

化,以適應不斷變化的外部環境及內部管理的要求。公司建立了覆蓋公司層面及各主要業

務流程層面的內部控制評估體系,組織公司總部及各分子公司對內部控制設計及執行情況

進行了系統的自我評估。

由於內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內部控

制的有效性亦可能隨公司內、外部經營環境的改變而改變。本公司內部控制設有檢查監督

機制，內控缺陷一經識別，本公司將立即採取整改措施。

本公司建立和實施內部控制體系時，根據COSO 內部控制框架考慮了控制環境、風

險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督五個基本要素。現就公司內部控制情況說明如

下：

一、控制環境

（一）公司治理

本公司根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）、《中華人民共和國

證券法》和《中國南方航空股份有限公司章程》（以下簡稱《公司章程》），建立了符合

上市公司規範要求的公司治理結構和議事規則，明確決策、執行、監督等方面的職責權限，

形成了科學有效的職責分工和制衡機制。

本公司股東會享有法律法規和公司章程賦予的合法權利，依法行使公司經營方針、籌

資、投資、利潤分配等重大事項的表決權；董事會對股東會負責，依法行使公司的重大經

營決策權；監事會對股東會負責，監督公司董事和高級管理人員依法履行職責；經營管理

層負責組織實施股東會、董事會決議事項，主持公司日常的生產經營管理活動。

（二）內部控制制度

本公司董事會對公司內部控制制度的建立健全、有效實施及其檢查監督負責，並對內

部控制相關信息披露內容的真實、準確、完整負責。本公司董事會下設審計委員會，審計

委員會負責審查公司內部控制，監督內部控制的有效實施，指導及協調內部審計及其他相

關事宜等。

本公司根據國家有關法律法規，結合行業系統和公司制度規定，建立了適合民航運輸

企業生產經營特點和管理要求的內部控制制度，並組織實施。

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本公司各類重要的規章制度主要包括：安全、運行、服務質量管理制度；客運、貨運

銷售規範及制度；財務核算及會計內部控制制度；全面預算管理制度；人力資源及薪酬管

理制度；效益報告及分析、利潤及利潤分配、股東權益管理制度；投資、融資管理制度；

資金、資產、存貨、基本建設工程管理制度；應收帳款、票證結算管理制度；集中採購、

招投標管理制度；生產經營信息統計制度；信息系統管理制度等。

（三）機構設臵及權責分配

本公司建立了與內部控制相適應的明確的責任體系。公司總部、各職能部門、分公司

和子公司在重大生產經營方面的決策權限劃分清晰。各級行政負責人為所屬業務的第一責

任人，內部控制制度約束本公司所有相關人員，個人不具有超越內部控制的權力。內部控

制基本涵蓋本公司內部各個經濟組織、各項經濟業務及相關崗位。

本公司合理設臵公司內部機構、崗位、編制，併合理劃分其職責權限，堅持不相容職

務相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明，相互制約，相互監督。本公司明確規定

了相關工作授權的範圍、權限、程序、責任等內容，各級管理層在授權範圍內行使職權和

承擔責任，經辦人員在授權範圍內辦理業務。各業務部門及職能部門均制訂了規範的管理

手冊，能隨著內外部業務環境的變化適時調整業務管理環節和流程。

（四）人力資源管理與企業文化

本公司制定了《中國南方航空股份有限公司員工手冊》，內容包括企業文化核心理念、

員工行為準則、人力資源管理政策等。

本公司的CSAIR 企業文化核心理念倡導顧客至上、尊重人才、追求卓越、持續創新、

愛心回報。

本公司的人力資源政策包括員工聘用、薪酬、福利、培訓和考核等，明確要求員工有

良好的道德修養和對崗位的專業勝任能力，並對每個崗位均提供適當的薪酬和福利待遇。

本公司為員工提供培訓機會，持續提升員工素質。本公司要求員工嚴格遵守法律法規與員

工行為規範，踐行企業文化理念，並通過員工獎懲規則和績效考核體系保證這一要求的落

實和執行。

二、風險評估

本公司在制定公司層面的目標和業務層面的目標時，充分考慮了會影響公司各項目標

完成的事件與情況。如果發生影響公司目標實現的情況，本公司相應的責任部門具體分析

並向公司管理層匯報，並最終由管理層作出決策，以保證公司目標的實現。

目前本公司已初步建立適合公司實際情況的全面風險管理機制，每年進行風險辨識、

風險評估、風險管理策略和解決辦法制定、風險管理監督與改進。在風險管理全過程均有

公司決策機構、職能部門、具體實施單位的充分參與，且適時尋求外部專家的支持。本公

司持續收集風險變化信息，並且在內外經營環境發生變化時，及時進行風險評估，調整風

險應對策略。

三、控制活動

（一）資金內部控制

本公司建立了嚴格的銀行帳戶管理規定，實行「現金池」和「收支兩條線」的方式集中管

理公司資金。目前，本公司在境內的下屬單位基本實行「現金池」管理，僅有個別下屬單位

及境外辦事處實行「收支兩條線」管理。對貨幣資金收支和保管業務均建立了嚴格的授權批

準制度，確保辦理貨幣資金業務的不相容崗位相互分離。本公司日常資金實現網絡自動收

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款，境內銷售機構資金實現定期清零。對境外銷售資金進行遠程監控，對帳戶餘額進行嚴

格的限制和監督。所有資金網點均有良好的安全措施。

本公司所有重大籌資活動均按管理程序進行，確定籌資規模和籌資結構、選擇籌資方

式及降低資金成本方案均有嚴格的審批流程、權限以及決策程序。本公司重視利率、匯率

風險並制訂有相應的保值方案且已獲得主管部門批准。本公司籌措資金的使用均按招股文

件以及資金募集文件所定之用途合理、合規使用，並向監管部門及時披露有關信息。

本公司對銷售收款建立了嚴格的流程，實現大項資金集中支付和網上銀行監控。本公

司有價證券、票據及印章的管理均有嚴格制度，相應的崗位職責可以相互有效監督並牽制。

（二）全面預算管理控制

本公司建立了《中國南方航空股份有限公司預算管理制度》，年度預算按程序經董事

會審批後生效。本公司將所有經營活動均納入預算進行管控，對生產收入、成本費用、經

營效益等設立明確的預算目標，將主要的經濟指標分解至各單位，並嚴格進行剛性管理。

本公司定期召開經營效益分析會，將業績與預算情況進行比較，及時分析差異及原因，及

時調整經營對策。

（三）實物資產及基建工程控制

本公司建立了各類實物資產管理規定，包括嚴格的資產清查制度。資產管理部門負責

對主要的資產實行重點監管。所有實物資產的驗收入庫、領用、發出、盤點、保管及處臵

等關鍵環節均有控制並已實現信息化管理，可有效防止各種實物資產被盜、毀損和流失。

本公司對資產使用的效率、效果建立了相應的評價機制並定期進行評估。

本公司建立了規範的基建工程項目決策程序和項目審計辦法，建立了工程項目投資決

策的責任制度，對工程項目的預決算、招投標、質量管理等環節均建立了相應的控制措施。

本公司實施實物資產保全控制，限制未經授權的人員對資產的直接接觸，採取定期盤

點、財產記錄、帳實核對、財產保險等措施，確保各種資產的安全完整。

（四）全面風險管理控制

本公司全面風險管理的組織機構由公司管理層、職能部門和具體實施單位共同組成。

2009 年，本公司擬定了年度全面風險管理工作總體規劃，要求重大風險和重要風險所涉

單位制定並執行相應的管理措施；利用全面風險管理信息平臺，開展了公司總部、各業務

單位和職能部門的風險辨識工作；從公司風險庫中選取典型風險形成風險調查問卷，在公

司高級管理層以及主要二級機構管理層的範圍內進行了風險調研；按照國資委和母公司的

要求，完成了年度全面風險管理報告的編制工作。

（五）人員管理控制

本公司對所需從業人員有嚴格的資格控制和系統培訓。飛行、機務、運行、乘務、營

銷、地面服務等一線工作人員，以及各類管理人員均有相應的崗位資格管理制度，從事以

上崗位以及其他關鍵崗位員工均經過公司嚴格培訓、考核，取得民航總局或公司內部相應

的崗位資格，擁有必要的專業知識和專業技能。

本公司對於各層級管理人員加強了管理技能提升方面的各類培訓，包括外送的

EMBA 培訓、公司與專業培訓機構合作的管理類培訓等。

本公司在員工管理方面修訂下發了《中國南方航空股份有限公司員工手冊》和《中國

南方航空股份有限公司員工獎懲暫行規定》，明確績效管理與員工的職業發展、培訓、薪

酬等安排密切相關，所有員工的績效結果由公司人力資源部備案。

----------------------- Page 189-----------------------

（六）投資企業的監控

本公司對控股子公司和具有重大影響的參股公司實施重點管理控制。通過嚴格執行投

資立項程序，完善被投資企業的公司治理，建立董事、監事、高管委派制，重大經營及財

務數據報告等制度，及時準確掌握投資企業動態。本公司通過投資企業董事會，按法定程

序對其實施影響，促進公司與投資企業的合作。本公司委託中介機構對投資企業開展年度

審計及專項審計等。

（七）關聯交易管理

本公司對關聯交易建立了明確的管理制度，並嚴格按照上市地上市規則要求進行關聯

交易控制。對所有關聯交易協議的籤訂及執行情況安排專人監控，重點關注與控股股東籤

署的協議，確保協議條款公平、公正，未侵犯中小股東權益，符合上市公司披露的要求。

本公司監控關聯交易最新變化，能及時預警並根據交易所要求提出調整方案。在關聯交易

披露時，通過相關業務部門和財務部雙重把關，確保關聯交易數據披露準確完整。

（八）其他重大業務控制

本公司具有完整的對外投資決策機制和程序，通過實行重大投資決策集體審議、職能

部門聯籤等制度，加強投資項目立項、評估、決策、實施、處臵等環節的控制，嚴格控制

投資風險。本公司對下屬投資企業有規範的監管手段。

本公司採購與付款業務的機構和崗位相互分離並建有完善的控制程序，大宗採購按照

本公司招投標管理規定及程序辦理，合同管理制度在公司內部得到嚴格遵循，同時也制定

了一系列的應收帳款管理辦法，財務人員能按職責參與對外投資的項目談判、可行性研究、

合同審核；參與採購業務申請、評標、審批、合同的審核以及有關工作；及時核算應收帳

款，進行帳齡分析，對逾期應收款項向代理人催收，並將有關情況向業務部門反饋。

（九）會計內部控制

本公司財務工作由總經理主管，副總經理（兼總會計師）協助分管。本公司總會計師

具備總會計師條例所要求的條件，具有專業資格和豐富的財會管理經驗，熟悉國家財經法

規，掌握公司經營管理所需知識和技能，對公司包括生產經營、工程項目、對外投資、業

務合同在內的重大生產經營有相應的決策參與權。本公司有健全的財務核算及稽核體系，

對包括資金管理、風險管理、成本管理、財務報告、經營分析、財務管理及資產管理在內

的各項財務管理職能有清晰的劃分。

本公司依據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《企業內部控制基本規

範》等法規，制定了適合本公司的會計核算制度和內部控制規程，並建立了相應的內部會

計基礎規範，包括人員崗位操作規範、帳務處理程序和制度、內部牽制制度、內部稽核制

度、原始憑證管理制度、財產清查制度、財務收支審批制度以及檔案管理標準等。本公司

制定了嚴格的會計核算時限和銜接流程。

本公司對已記錄的交易和事項及其計價均有具體經辦人員以外的獨立人員進行核對

或驗證。如各種原始憑證、記帳憑證、報表、生產數據統計等均有經辦人以外的人員覆核；

銀行存款調節表、銷售發票、成本計算單等均有相關領導確認；本公司定期盤點資產，進

行帳實核對。

四、信息與溝通

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本公司從內部和外部的各種渠道收集和分析與公司相關的信息，包括市場、競爭對手、

法律及經濟環境的變化情況等。公司各部門對本部門職責範圍內的信息進行收集、分析和

判斷，並按規定渠道逐級上報公司管理層，重要信息會及時上報董事會、監事會。

信息傳遞渠道包括但不限於總經理辦公會、安全例會、月度經營效益分析會等重大議

事規程，以及各類公司業務活動報告。

本公司通過各類信息系統提升信息傳遞的效率，並由專職部門統籌管理。公司對信息

系統建立了嚴格的控制措施，確保信息系統運行良好。

本公司設立了不正當行為舉報渠道，且保證員工使用這些渠道不受限制，並對舉報人

進行保護。

五、內部監督

本公司董事會審計委員會作為公司的內部控制監督機構，依據《公司法》和《公司章

程》的規定，負責對公司制定的內部控制制度的執行進行有效監督和評價。

本公司建立了比較完善的內部監督體系。審計部、安全監察部、運行標準管理部等職

能部門或聘請的第三方機構對各業務領域的控制執行情況進行定期或不定期的專項檢查

及評估，保證控制活動的存在並有效運行。

作為美國上市公司，本公司遵循美國《薩班斯-奧克斯利法案》（下簡稱《薩班斯法

案》）的要求開展與財務報告相關的內部控制自我評估工作。本公司於2005 年12 月成立

了南航薩班斯法案內部控制評估項目委員會和項目組（設在審計部），配備了專門崗位，

每年組織人員實施基於《薩班斯法案》404 條款的內部控制評估工作，開展日常內部控制

檢查，並監督內部控制缺陷的整改落實，以確保內部控制制度的貫徹執行。

本公司董事會對2009 年度上述所有方面的內部控制進行了自我評估，評估發現，自

本年度1 月1 日起至本報告期末，未發現本公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。

本公司董事會認為，自本年度1 月1 日起至本報告期末止，本公司內部控制制度健全、

執行有效。

本報告已於2010 年4 月12 日經公司第五屆董事會第十一次會議審議通過，本公司董

事會及其全體成員對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

本公司作為在美國紐約證券交易所上市的中國公司，根據美國《薩班斯－奧克斯利法

案》的規定，已經聘請了畢馬威會計師事務所對公司於2009 年12 月31 日與財務報告相關

的內部控制進行審計。

中國南方航空股份有限公司董事會

2010 年4 月12 日

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中國南方航空股份有限公司

2009 年社會責任報告

本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述

或重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

二〇一〇年四月

1 董事長致辭........................................................................................................................192

2 公司概況............................................................................................................................193

2.1 公司簡介193

2.2 公司治理195

2.3 企業文化197

----------------------- Page 192-----------------------

3 社會責任體系.....................................................................................................................199

3.1 社會責任觀 199

3.2 社會責任戰略規劃199

3.3 社會責任年度計劃201

3.4 社會責任績效評估202

3.5 風險與挑戰 202

4 安全責任.............................................................................................................................202

4.1 飛行安全203

4.2 空防安全206

4.3 食品安全207

4.4 地面安全208

5 股東利益.............................................................................................................................209

5.1 經濟效益209

5.2 社會貢獻210

5.3 價值提升211

6 客戶服務.............................................................................................................................212

6.1 高端服務213

6.2 地面服務213

6.3 空中服務214

6.4 中轉服務215

7 員工發展.............................................................................................................................216

7.1 人力資源政策216

7.2 教育培訓217

7.3 健康保障219

7.4 權益保障220

7.5 人文關懷222

8 回饋社會.............................................................................................................................223

8.1 促進就業223

8.2 「十分」關愛 225

8.3 志願者行動 226

8.4 南航在全球 227

9 環境友好.............................................................................................................................229

----------------------- Page 193-----------------------

9.1 環保工作概況229

9.2 綠色飛行231

9.3 清潔生產235

9.4 環保創新236

10 其他利益相關方...............................................................................................................237

11 2010 年展望......................................................................................................................240

12 第三方審驗.......................................................................................................................240

13 GRI 指標索引.................................................................................................................2401

關於此報告

報告目的

作為負責任的企業公民，中國南方航空股份有限公司（以下簡稱「南航」）從2007 年

開始主動向社會公眾發布年度社會責任報告，全面展示南航在社會責任領域的行動和實

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踐，讓全社會了解和監督南航的社會責任工作。我們相信，社會責任報告將促進南航與社

會公眾之間的溝通與互動，有助於實現企業與社會的和諧共贏。

編制依據

根據國務院國有資產監督管理委員會《關於中央企業履行社會責任的指導意見》、上

海證券交易所《上海證券交易所上市公司環境信息披露指引》以及《全球報告倡議組織

（

GRI）可持續發展報告指南》（G3），按照「南航社會責任發展戰略」編制此報告。

報告範圍

本報告時間跨度為2009 年1 月1 日至2009 年12 月31 日，內容涵蓋南航股份公司及

其附屬公司。

為方便更多讀者閱讀本報告，欲在線瀏覽或下載，敬請訪問南航網站

http://www.csair.com 。

1 董事長致辭

2009 年中國經濟如險灘驚豔，在危機中崛起，領先全球率先走出低谷，保持了平穩

較快增長。南方航空得益於中國宏觀經濟的V 形反轉，在過去的一年中沉著應對、科學

決策，成功擺脫經營困境，實現了公司價值的全面提升，在履行社會責任的道路上邁出了

更加堅實而穩健的步伐。

2009 年，我們創造了中國民航史上又一個新的安全突破，安全飛行119 萬小時，運

輸旅客6628 萬人次，截至2009 年底，累計安全飛行653 萬小時，成為國內安全業績最好、

安全星級最高的航空公司。在公司全體員工的共同努力下，我們成功扭轉了不利的經營局

面，全年實現歸屬於上市公司股東的淨利潤為3.58 億元，代收和上繳各種稅、金51億多

元，分布於全球的經營機構促進了當地經濟繁榮和社會發展。2009 年，南航以社會責任

戰略為指導，重點在客戶服務、回饋社會和環境保護等領域進行了深入的研究和實踐：著

重加強了與各利益相關方的溝通，尤其是關注廣大旅客對安全和服務的關切和需求；以「十

分關愛」為公益平臺，重點向高校貧困學生、烏魯木齊「 民族團結互助基金」和臺灣受災同

胞捐助善款；發動廣大南航志願者參與各種形式的愛心活動；持續開展「綠色飛行」活動，

創新環保方法和手段。

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展望2010 年，複雜多變的宏觀形勢和亟待改善的環境問題，要求我們以更加積極的

行動實踐責任與價值承諾，實現公司的可持續發展。南航將以更加優異的業績和真誠的服

務與各利益相關方合作、交流，竭力成為踐行社會責任的表率，為經濟、社會發展作出更

大的貢獻。

中國南方航空股份有限公司董事長司獻民

2 公司概況

2.1 公司簡介

南航是中國南方航空集團公司屬下航空運輸主業公司，總部設在廣州，以藍色垂直

尾翼鑲紅色木棉花為公司標誌。現有新疆、北方、深圳、河南等13 家分公司和廈門航空、

汕頭航空、貴州航空、珠海航空、重慶航空5 家控股航空子公司，在上海設有基地，還

包括成都、杭州、南京等18 個國內營業部和新加坡、東京、曼谷、巴黎、洛杉磯等52

個國外辦事處，員工4.9 萬名，總資產947 億元人民幣。

南航是中國運輸飛機最多、航線網絡最發達、年旅客運輸量最大的航空公司，經營包

括波音777、747、757、737 ，空客330、320 等飛機378 架，每天有近1500 個航班穿梭

於世界各地，目前已形成以廣州、北京為中心樞紐，密集覆蓋國內，全面輻射亞洲的航線

網絡。2007 年加入天合聯盟後，與聯盟成員密切合作，航班連接169 個國家和地區，到

達全球各主要城市。

圖1 南航國內通航點示意圖

圖2 南航加入天合聯盟後通航點示意圖

表1 2009 年南航運輸機隊情況

類型 機型 架數

A300 4

A319 44

客機

A320 54

A321 40

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A330-200 6

A330-300 8

ATR72 5

B737-300 25

B737-500 2

B737-700 46

B737-800 80

B757 27

B777 A 4

B777 B 6

ERJ-145 6

MD82 3

MD90 13

A300F 1

全貨機 B747-400F 2

B777F 2

合計 378

註：機隊數據截止日期2009 年12 月31 日

2009 年，南航旅客運輸量6,628 萬人次，貨郵運輸量86 萬噸，運輸總周轉量100.7

億噸公裡。南航旅客運輸量位列亞洲第一、全球第四，已連續31 年居國內各航空公司之

首, 是亞洲唯一進入世界航空客運前五強，國內唯一連續5 年進入世界民航客運前十強的

航空公司。截至2009 年底，南航已累計安全飛行653 萬小時，連續保證187 個月的空防

安全，安全運輸旅客4.3 億人次。

表2 南航基本信息

名稱 中國南方航空股份有限公司

成立日期 1995年3 月

法定代表人、董事長 司獻民

提供國內、地區和國際定期及不定期航空客、貨、郵、

主營業務

行李運輸服務

公司總部 廣東省廣州市機場路278 號

郵編 510405

網址 www.csair.com

熱線電話 95539

? 2009 年南航獲得的主要獎項和榮譽

被世界著名航空服務調研機構Skytrax 評選為「2009 年度中國最佳航空公司」

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被國內最具影響力的旅遊雜誌《時尚旅遊》第四屆「讀者票選旅遊金榜」評為「首選國

內航線航空公司」

被評為「新世紀十年中國信息化優秀單位」 ，是全部六家獲此殊榮的信息化優秀單位

中唯一一家航空公司

2.2 公司治理

南航成立於1995 年，1997 年在香港聯合交易所、紐約證券交易所同時上市，2003 年

在上海證券交易所上市。自公司成立以來，南航一直嚴格遵守相關國家和地區的法律法規，

完善公司法人治理結構，按照《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》、

《監事會議事規則》等公司治理文件和規定，規範並明確了履行職責的程序和各方義務，

建立健全了公司的內部控制體系。

? 股東大會

股東大會是公司的權力機構。股東大會由董事會召集，依法對公司重大事項做出決策，

包括決定公司經營方針和投資計劃，審議批准公司的利潤分配方案和彌補虧損方案，選舉

和更換董事、監事並決定薪酬，修訂公司章程、股東大會、董事會和監事會議事規則等。

? 董事會

公司設董事會，對股東大會負責。董事會行使的職權包括：制定公司的年度財務預算

方案、決算方案；制定公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；根據股東大會的授權，決定

公司的收購和出售資產、風險投資項目等。

表4 董事會名單

姓名 職位

司獻民 董事長

李文新 董事

王全華 董事

劉寶衡 董事

譚萬庚 董事、總經理

張子芳 董事、副總經理

徐傑波 董事、副總經理、財務總監

☆ 陳振友 董事、工會主席

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王知 獨立非執行董事

隋廣軍 獨立非執行董事

貢華章 獨立非執行董事

林光宇 獨立非執行董事

? 專門委員會

公司董事會下設審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會以及戰略決策委員會。

在審計委員會、薪酬與考核委員會以及提名委員會中，獨立董事人數都超過二分之一，其

中審計委員會全部由獨立董事擔任委員。公司董事會下設的各委員會均制定了工作細則並

嚴格按照工作細則開展工作。

? 監事會

公司監事會由股東代表監事和職工代表監事組成，股東代表監事由股東大會選舉和罷

免，職工代表監事由公司職工民主選舉產生。

表5 監事會名單

姓名 職位

孫曉毅 監事會主席

李家世 監事

張薇（女） 監事

楊怡華（女） 職工監事

梁忠高 職工監事

? 高級管理人員

總經理等高級管理人員負責組織公司的經營管理活動。總經理依據法律、法規、規章

和公司章程規定以及股東大會、董事會的授權行使職權。

? 組織結構圖

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? 內控制度

作為同時在上海、香港、紐約三地上市的公司，南航根據美國《薩班斯-奧克斯利法

案》第404 條款（簡稱「SOX404」）的規定以及境內外相關監管要求，在2009 年繼續全面

推進內部控制評估工作，目前南航內控制度符合各方監管機構的要求。南航嚴謹規範、有

效運行的內部控制體系，對保證公司持續、規範、健康發展，有著深遠的影響。

2.3 企業文化

文化是企業的靈魂，是企業持續發展的動力和源泉，是企業核心競爭力的重要組成部

分。南航從成立之日起，不斷有意識地梳理、提煉、豐富、發展企業文化，並在國內航空

公司中第一個推出了企業文化理念體系《南航心約》。實踐證明，《南航心約》為促進公

司的和諧、穩健、持續發展發揮了非常積極的作用。2006 年公司制定了「建設國際化規模

----------------------- Page 200-----------------------

網絡型航空公司」的新戰略，對企業文化的創新發展也提出了更高的要求。經過幾年的思

考、實踐、總結和提煉，2009 年，我們在凝聚南航員工共同智慧和價值觀的基礎上，濃

縮成了南航企業文化核心價值觀：CSAIR。

南航企業文化核心價值觀：CSAIR

C—— Customer 顧客至上

顧客無處不在，無時不在，各有所需。

我們以顧客為導向，致力於提供安全、便捷的滿意服務，創造感動服務，贏得顧客信賴。

使公司為全球顧客樂於選擇。

S—— Staff 尊重人才

每個員工各有所長，皆能成才，均可優秀。

我們以人才為根本，渴求並廣聚有激情、有責任、有能力、有業績的全球賢才，使人盡其

才，人才輩出。

實現員工與公司共同發展。

A—— Advantage 追求卓越

得潮流之先，領行業之先，贏發展之先。

我們以卓越為標準，廣泛運用先進的理念、制度、技術、工具和方法，發揮國際化規模網

絡型航空公司的優勢。

使公司在業內最具可持續發展優勢。

I—— Innovation 持續創新

創新是生存之道，發展之魂。顧客是創新之源，員工是創新之本。

我們以創新為動力，鼓勵創新思維，尊重創新行為，共享創新成果，持續創新改革。

以最具創新能力和改革精神立足業內。

R—— Return 愛心回報

服務源於愛心，回報出自責任。

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我們以回報為己任，誠實守信，堅持履行經濟、法律、倫理、環保和公益責任，感恩社會、

服務社會、回饋社會、奉獻社會。

做有高度責任感、和諧穩健發展的公司。

南航的願景與使命：成為顧客首選、員工喜愛的航空公司

3 社會責任體系

自2007 年發布社會責任報告以來，南航明確將社會責任作為企業發展的一項長期戰

略。經過不斷的探索和實踐，目前公司內部已建立起一套具有南航特色的社會責任體系架

構，即南航社會責任觀→社會責任戰略→社會責任年度計劃→社會責任項目實施→考核評

價。我們希望以南航社會責任觀為指引、以社會責任戰略為方向、以社會責任年度計劃為

基礎，通過年度計劃內各項目的實施，確保公司制定的各項規劃、計劃能夠得到有效落實，

從而促進社會責任戰略目標的實現，同時逐步提高社會責任管理水平。

3.1 社會責任觀

南航社會責任觀——

創造效益、回報股東

創造價值、回報社會

創造服務、回報顧客

創造機會、回報員工

關愛地球、綠色飛行

我們始終堅持把企業發展放在經濟社會發展的大局中去謀劃，把企業發展與社會和諧

緊密聯繫在一起，不斷追求商業利潤和社會責任之間的統一，逐步形成了完整的社會責任

體系，實現了經濟效益和社會效益的同步提高。

3.2 社會責任戰略規劃

? 戰略目標

確保飛行安全、提升經營品質，加強環境保護、實現可持續發展，增進社會和諧、

共創美好未來。

----------------------- Page 202-----------------------

目標內涵：

①在確保航空安全的前提下，持續改進生產效益和經營能力，將關鍵安全指標和運行

素質上的領先優勢不斷擴大；採用先進的管理和技術手段，在提高運行品質和服務質量的

同時，著力控制成本、提升收益。

②實現能源消耗低於行業平均水平，各項環保指標達到或優於國家規定標準，逐步降

低旅客人均二氧化碳排放量。

③以「十分」關愛基金會為平臺，積極投身社會公益事業，傳播踐行愛心回報的文化理

念，通過現代科技與人文理念的完美結合，將木棉花的熱情傳遞四海,共享盛世和諧。

? 執行保障

組織保障——

南航成立了專門的社會責任管理委員會，由公司總經理擔任主任，各主要部門負責

人擔任委員，統一制定公司社會責任工作的總目標、總方針、基本要求以及管理模式，審

批公司社會責任戰略和規劃，組織開展重大社會責任活動。委員會下設社會責任管理辦公

室，負責研究擬定並協調落實社會責任工作的發展規劃和管理制度。在各分子公司設立專

職崗位具體組織落實社會責任工作。通過健全的組織體系，提高了南航社會責任管理工作

的系統性、科學性和實效性。

制度保障——

在社會責任管理委員會的組織領導下，公司逐步建立健全各項社會責任管理規章制

度，包括節能減排考核制度、能源消耗統計制度、環境保護政策、「十分」關愛基金會對外

捐贈管理制度等，使社會責任工作步入規範化、標準化的工作軌道。同時，在南航眾多部

門和分子公司中設立社會責任負責人，形成固定的監督和信息搜集制度，便於實時掌控公

司政策的落實情況。

資源保障——

公司每年制定預算用於「十分」關愛基金、節能減排技術創新等主要責任項目，加大資

金、人員、物資的投入力度，鼓勵各種形式的環保創新，形成了全方位的資源保障體系，

促進社會責任的實施與提升。

文化保障——

----------------------- Page 203-----------------------

以南航CSAIR 企業文化為基礎，將社會責任工作與之有機結合，在實踐中體現南航

的文化特質。每年定期公開發布社會責任報告，主動向社會公開南航社會責任工作現狀，

接受社會公眾監督，與社會各界形成良好互動。在公司內部，通過廣泛的公益、環保宣傳

教育活動，形成踐行社會責任的良好文化氛圍。

3.3 社會責任年度計劃

? 年度計劃的編制

經過多年的探索總結，南航社會責任工作從模糊到清晰，從自發到自覺，從分散到系

統，我們對社會責任的理解和認識逐漸深入。2009 年底，南航社會責任戰略規劃正式納

入公司「十二五」編制規劃，社會責任年度計劃編制工作也同時啟動。

社會責任年度計劃的編制單位是社會責任管理辦公室；編制依據是公司總體戰略、社

會責任戰略、公司五年發展規劃；編制時間是每年年底，並於下一年年初下發；計劃的主

要內容是按照安全責任、客戶服務、員工發展、社會公益、環境保護等各個模塊的劃分，

明確責任單位並提出具體工作目標。

舉例：2010 年南航社會責任年度計劃（安全部分）

社會責任

年度目標 具體任務 責任單位 考核方式 獎懲措施

類別

堅持關閉制度，健全重大隱 南航各分子

患管控機制 公司

杜絕運輸飛行事故和通

實施全面安全審計 安全監察部

用航空重大飛行事故；公

開展駕駛艙紀律整頓和加 南航各飛行

司責任事故徵候萬時率

飛 強飛行人員訓練活動 單位

不超過0.25 ；運輸飛行嚴 依據《航

行 繼續做好「防鬆懈、反違章」

重差錯萬時率不超過 空安全管

安 工作，針對不同階段的安全

安 0.60 ；通用飛行事故徵候 理手冊》

全 問題，每個時期一個抓手， 安全監察部

全 萬架次率不超過1.1；通 籤訂安全 和《2010

開展一次有針對性的安全

責 用嚴重差錯萬架次率不 責任書 年航空安

主題活動

任 超過2.2 全考核細

實施航線及模擬機運行監 南航飛行單

則》相關

察工作 位

條款執行

杜絕重大航空地面事故 實施運行、地面安全監察 安全監察部

地

和重大航空器維修事故；

面

杜絕人為責任原因的重 繼續開展機務「五零」競賽

安 機務工程部

大火災事故、特大地面交 活動

全

通事故

? 年度計劃的實施

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在社會責任管理辦公室統籌領導下，各責任單位根據社會責任年度計劃，制定詳細的

工作推進表，將工作指標逐一分解細化到各個崗位和責任人，確保安全、服務、環保、公

益等事項做到有人負責、有人監督、有人考核，並定期上報工作進展和成果。

3.4 社會責任績效評估

社會責任績效考核工作與生產經營考核同步，由社會責任管理辦公室負責，辦公室下

設的各工作小組協同黨委、監察、工會等部門評估全公司的社會責任工作績效，力求將每

項評估事項指標化、數量化。此外，對於「十分」關愛、節油等工作實施專項督察評估。

評估採取定量評估與定性評估相結合的辦法，並賦予不同的評估權重。通過確定績效

評估內容、年終評估、結果反饋等程序，完成整個評估工作，根據評估結果實行獎懲。

3.5 風險與挑戰

南航社會責任目標的實現受到來自外部和內部環境因素的制約。

外部因素方面，由於民航業與宏觀經濟依存度較高，世界與中國的貿易往來和商務交

流、經濟與航空業發展的周期性、人民幣匯率與能源價格的不確定性、行業內外的激烈競

爭、環保與安保的社會成本上升等，都對南航的生產經營和社會責任的履行帶來風險與挑

戰。

內部因素方面，戰略轉型、結構調整、提高管理能力、建立持續盈利新模式等目標能

否順利實現，對南航履行社會責任會造成不同程度的影響。

南航在長期發展中積累了豐富的市場和管理經驗，2009 年我們領先於世界同行率先

復甦，全年扭虧為盈，並在社會、環境等方面作出自己的一份貢獻。今後，南航仍將在總

體發展戰略的指導下，以積極的姿態應對不斷變化的風險與挑戰，履行自己的社會責任。

4 安全責任

安全是航空業永恆的主題，也是航空公司最重要的社會責任。作為中國規模最大的航

空公司，南航一直秉持「安全第一，以人為本」的安全理念，努力踐行「科學、人本、規範、

持續」的安全價值觀。我們不僅在組織結構、制度標準、資源投入、人員培訓等方面建立

了全方位的安全管理體系，而且通過開展安全宣傳教育競賽活動，普及公司的安全文化，

提升安全責任意識，增強全體員工保證安全的責任感和使命感，從而實現持續安全的目標。

2009 年成績：

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飛行安全 全年共安全運輸飛行119 萬小時，累計連續安全飛行653 萬小時，

責任事故徵候萬時率為0.089。未發生運輸飛行和通用飛行等級事故，

通用飛行未發生任何等級不安全事件

空防安全 杜絕了劫機、炸機事件，連續保證了187 個月的空防安全

食品安全 航空食品安全率達100%

地面安全 杜絕了重大航空地面事故和等級航空器維修事故；杜絕了人為責任原因

的特大火災事故和特大地面交通事故

4.1 飛行安全

一直以來，南航將飛行安全1作為第一生命線，高度重視飛行安全的重要性。2009 年，

南航旅客運輸量6628 萬人次，以一個旅客牽涉到4 個家庭來計算，有近2.6 億個次家庭

的幸福安寧與南航的飛行安全緊密聯繫在一起。我們時刻把這份沉甸甸的安全責任牢記於

心，持續改進安全管理方法，依靠科技文化護航，建立起牢固的安全保障體系和長效安全

機制，使飛行安全成為客戶信賴南航的基礎。在中國，每3 名旅客中就有近1名選擇南航，

證明南航安全品質得到了社會公眾的普遍認可。

表南航安全飛行百萬小時完成時間

飛行小時（百萬） 完成時間

3 2006 年4 月

4 2007 年5 月

5 2008 年6 月

6 2009 年7 月

6.53 2009 年12 月

表2005 年-2009 年事故徵候萬時率

事故徵候萬時率

年份

南航 中國民航

2005 0.130 0.390

2006 0.064 0.340

2007 0.065 0.300

2008 0.064 0.280

2009 0.089 0.320

註：事故徵候萬時率單位為每一萬飛行小時發生事故徵候的次數

1國際上普遍稱之為航飛安全，英語謂「aviation safety」，它所涉及的是與航空器飛行相關的客觀因素。

如航空器的性能、物理狀態、航空活動中所依賴的航空設備、設施問題，通訊、導航、氣象問題，從

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經過多年的實踐和總結，南航在安全管理上積累了豐富的經驗，特別是在涉及飛行安

全的飛行隊伍、機務維修、運行控制、安全監察等重要方面，已形成一系列行之有效的安

全管理模式。

? 飛行隊伍

飛行員的理論水平、操作能力、心理素質是保障飛行安全的關鍵要素。南航十分重視

飛行員的訓練和管理，並已形成一套成熟的飛行員管理體系。

在飛行訓練中，南航堅持選擇寬口徑、深基礎、硬技術、強責任型的教員，嚴把副駕

駛初始訓練關、副駕駛操縱關、副駕駛升級關和機長放行關。南航要求學員注重技能訓練

的經驗積累，學會在眾多教員中博取眾家之長，要求教員強化責任、嚴格標準、因人施教，

做好綜合情況反饋。南航機長放行必須經過資深教員訓練、技術委員會全員考評、與機長

同乘飛行、合格逐個放行等眾多環節。

南航每年舉行飛行技術研討會，由技術管理人員收集問題，通過飛行品質監控系統找

出機隊存在的技術缺陷，指定專人或小組有針對性地做出典型課題，在研討會上對特定人

群或全員進行講解和討論，促進飛行人員的技術成長。

優良的作風和過硬的紀律就像精湛的技術一樣，是飛行人員綜合素質的重要方面，是

飛行隊伍圓滿完成飛行任務的重要保證。在實踐中，南航首先要求飛行幹部帶頭模範遵守

規章制度，用技術帶人，以作風紀律帶人，以朝氣、銳氣、正氣帶人。

此外，南航始終堅持以人為本，創新舉措、開闢渠道，通過各種形式關心飛行人員的

工作、生活，傾聽飛行人員呼聲，積極為他們解決實際困難，竭力為飛行員營造一個寬鬆

的氛圍，盡最大努力為飛行人員提供優質服務，增強飛行隊伍的凝聚力和向心力。

經過長期的培養和訓練，南航飛行隊伍具有強烈的責任感和事業心，他們豐富的飛行

經驗、高度熟練的技能、沉著冷靜的心理素質、堅定的自信心和靈活機動的應變能力，有

效地保證了南航持續的飛行安全記錄，使南航始終處於國際一流航空安全企業之列。

? 機務維修

事航空活動的人員素質問題等。

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飛行和機務是保證公司飛行安全的兩翼，確保飛機持續適航，提供安全可靠的飛機是

機務維修工作的首要責任。南航機務系統牢固樹立持續安全理念，明確維修安全管理政策

和安全標準，細化、量化安全責任目標，建立完善的安全管理組織機構以及維修風險評估

和控制程序，為確保公司持續安全提供了堅強保障。

可靠性管理是飛機維修工程管理的重要組成部分。維修可靠性管理主要通過對機隊運

行參數，飛機系統和部件使用參數的持續實時監控，對表現出不良趨勢的項目開展調查和

分析，結合工程評估，採取各種可能的預防和糾正措施，對維修方案進行動態管理，從而

保證維修方案達到最優化。從直接的效果看，可減少航班的延誤和取消，提升公司的安全

水平。

早在1995 年，隨著機隊規模的擴大，南航認識到開展可靠性管理在飛機維修領域的

重要作用，在國內率先引進了維修可靠性管理系統，積極開展維修可靠性工作，並因此獲

得了民航總局科技進步二等獎。2005 年，南航又根據多維修基地、多機型的特點，建立

了符合南航特色的可靠性管理構架、運行模式、工作流程和組織機構。南航可靠性管理系

統既體現了「集中管理、指令維修」的總體原則，又覆蓋了各個維修單位，充分利用各維修

單位的資源，具有良好的適應性和靈活性，工作效率和解決具體問題的能力得到顯著提高。

運行控制

南航運行控制中心（SOC）負責飛行前的地面準備和協調、飛行中的監控、緊急情況

下的快速反應，在保障運行安全和航班正常方面發揮著重要作用。

南航SOC 以運行標準為依據，通過持續技術創新和新技術應用為不斷增長的機隊規

模和航班量提供安全支持保障。目前SOC 已建立了詳細完備的導航資料庫和航行通告數

據庫，為飛行安全提供準確的數據保障；專業的氣象系統負責氣象數據的維護、對機組的

氣象講解以及對其他席位的氣象支持，有力地保障了飛行安全，縮短了不正常情況的處臵

時間；精確的計算機飛行計劃系統，可以依據實時的氣象資料和載量製作飛行計劃，不但

有效地保障了安全，而且節約了燃油；利用飛行跟蹤系統實時對飛機跟蹤監控，利用

ACARS 系統與飛機進行數據交換，為機組在飛行中提供必要的技術支持。

2009 年，南航通過引入新技術和新手段，實現了航行臨時通告自動預警；新舊導航

數據自動比對；起飛性能實時在線分析；航行情報資料條碼化管理；航線疊加衛星雲圖；

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顛簸指數數位化；火山活動、天氣自動告警。特別是二次雷達數據的引入，可實現對80%

的航班進行實時監控。以上各種新技術的應用，為識別防範安全風險，增大安全裕度，構

建了一道密不透風的安全屏障。

? 安全監察

南航安全監察部門依照各項規章制度，加強監督管理，對違章違規行為及時做出處罰，

預防和減少不安全事件的發生。

2009 年，南航安全監察系統一方面持續完善不安全事件的調查、分析、處理、整改

程序，對致因進行系統評估和統籌分析，制定針對性措施，確保對整個事件的跟蹤形成閉

環；另一方面嚴格落實安全責任，要求對一般不安全事件、一般差錯、嚴重差錯完整的調

查分析報告必須在3、5、7 個日曆天內完成並上報，對決策層、管理層、職能部門直接或

間接責任導致發生的差錯事件，按照安全管理手冊的規定進行處理。

此外，為了建立持續安全管理體系，完善安全管控模式，2009 年公司組建了SMS 建

設團隊，實施了為期44 天的安全管理體系現場驗證，順利完成867 個流程的構建、分析

和質控，出臺了7 個業務系統的實施指南標準，並下發各單位進行屬地化修訂。在培訓方

面，先後開發安全管理課程12 項，組織33 家單位231 名安全管理幹部進行2 次為期5 天

的安全管理體系深度培訓。

4.2 空防安全

2009 年是我國各種社會潛在風險因素增多、維穩形勢錯綜複雜的一年。在這一嚴峻

形勢下，南航通過加強地面與空中的安保措施，確保了2009 年的空防安全，截至2009

年底連續保持了187 個月的空防安全2 。

2009 年，南航通過開展「空防安全專項整治」活動，加強對候機樓和停車場區域內的

火種及防爆、防襲巡查力度，實行「雙崗」值班和不間斷巡查程序，加強現場執勤崗位管理。

針對執勤點多、面廣的實際情況，由值班領導組成安全巡查小組，在值班期間深入各執勤

崗位進行安全巡查，及時糾正違章行為，消除安全隱患，確保安全生產。

2空防安全，國際上稱之為航空保安，英語謂「aviation security」，它所涉及的是與民用航空安全相關的

人的主觀因素。主要是某些人為了政治、經濟或其他的組織或個人目的，人為的非法擾亂民用航空秩

序、破壞航空設施、危害民用航空安全的問題。

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2009 年，南航共查處各類空防安全和機上盜竊等違規違法事件101 起，貨運安檢查

獲4622 起夾帶危險品和違禁品，均已按照國家安全規定處理，保障了旅客的安全。6 月，

公司舉行了消防緊急撤離和突發事件處臵演練活動。7 月，各分子公司按照公司總部統一

要求，組織實施了空防安全演練，涉及航前清艙、機組協作、客艙巡視、反劫（炸）機、

談判和安撫旅客技巧、制服歹徒、滅火、處臵爆炸物、取證等環節。新疆「7.5」事件以後，

從各分子公司選派12名空警隊員到新疆執行艱難險重航班任務，保證了敏感時期的空中

安全。

4.3 食品安全

航空食品

由於航空食品結構繁多、生產工藝流程複雜、生產保存要求高、運轉周期長，衛生質

量控制比一般食品困難。而航空旅客又呈現分布廣、流動性大、流動速度快等特點，一旦

發生航空食源性疾病，將直接影響航空安全。

為保證旅客在南航航班上的飲食健康，南航對航空食品採購制定了嚴格的標準，所有

機上餐食均來自專業的航空食品公司。航空食品的生產按照ISO/HACCP 要求及QS 管理

程序生產操作，從原輔材料採購、運輸、儲藏，加工程序，成品的運送裝機及機上管理，

餐飲具的管理，到企業員工的衛生知識培訓,實行全方位的質量控制。2009 年，南航所屬

14 家機上餐食供應公司從業人員健康體檢率、衛生知識培訓率、職業禁忌人員調離率均

達到100%，航空食品安全率達100%。

2009 年提供配餐3451 萬份，食品車對接飛機41 萬車次，航班正常接送率99.99% ，

機組滿意度99.99% ，餐具衛生合格率100%，餐食有效投訴率為0。

表 獲得HACCP、ISO22000、QS 的食品公司（廠）

序號 單位 ISO HACCP QS

1 新疆航食 通過 通過 通過

2 瀋陽航食 通過9001 ：2000 通過 通過

3 大連航食 通過9001 ：2000 通過 審查中

4 黑龍江航食 通過 通過 通過

5 長春航食 通過9000 通過 審查中

6 鄭州航食 通過9000 通過 通過

7 武漢航食 通過 通過 通過

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8 長沙航食 通過 通過 通過

9 海口航食 通過9000 通過 通過

10 南聯食品 通過 通過 通過

合計 10 家 10 家 8 家

? 航空飲用水

航空器飲用水的衛生質量，直接影響到旅客身體健康。為保證旅客在南航航班上的飲

用水安全，南航對涉及航空器供水的二次供水站、加水車取水點、加水車、從業人員等各

個供水環節制訂了嚴格的衛生管理制度和操作程序。航空器供水站對市政水進行多重過

濾、臭氧及紫外線消毒等深度處理，同時對加水車的水進行實時餘氯監測，以確保水源水

質衛生安全。加水車由專人管理，定期清洗消毒。所有參與供水的從業人員，每年均需進

行健康檢查，取得合格有效的健康證明，經衛生知識培訓合格後方可上崗。積極配合機場

衛生當局每月對航空器供水站末梢水、加水車水、航空器末梢水進行以感官性狀指標和細

菌學指標為主的抽樣檢測，一旦出現有指標異常的情況，馬上查找原因，予以糾正，防止

不合格的水源上飛機。

4.4 地面安全

為加強地面交通安全管理，有效防範地面交通事故的發生，確保車輛運行安全，2009

年在全公司實行「車輛安全管理考核辦法」。考核辦法進一步明確了「安全目標」、「考核內

容」 、「考核方法」 以及「獎懲措施」 ，並且進行了嚴格的考核。通過進一步落實安全生產責

任制，對確保行車安全起到了良好的作用。

2009 年，公司地面交通杜絕了特大道路交通事故，杜絕了與車輛有關的一般以上航

空地面事故和車輛被盜事件，未發生重大機械責任事故。全年無重大道路交通事故（指負

同等責任以上）的單位達到95% ，實現了2009 年地面交通安全運行的各項目標。

2010 年安全責任目標：

杜絕運輸飛行事故和通用航空重大飛行事故

公司責任運輸飛行事故徵候萬時率不超過0.25

飛行安全 運輸飛行嚴重差錯萬時率不超過0.60

通用飛行事故徵候萬架次率不超過1.1

通用嚴重差錯萬架次率不超過2.2

空防安全 在確保人機安全的前提下，杜絕劫機、炸機事件

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杜絕嚴重刑事案件和特大火災事故，防火安全重點部位可防率達到

100%

確保機上餐食達到100%衛生合格標準

食品安全

所有航食公司達到HACCP 和QS 標準

杜絕重大航空地面事故和重大航空器維修事故

地面安全

杜絕人為責任原因的重大火災事故、特大地面交通事故

5 股東利益

2009 年在國家積極財政政策和適度寬鬆貨幣政策的刺激下，中國經濟領先於全球觸

底反彈。民航業內部競爭激烈的同時，外部還面臨高鐵的衝擊和挑戰。在這一宏觀經濟和

行業背景下，南航根據市場變化，採取了靈活多變的應對措施，戰略轉型、品牌建設、生

產經營、安全保衛、服務質量等工作上均邁上一個新臺階，實現了公司價值的全面提升。

2009 年成績：

經濟效益 總周轉量1006728.37 萬噸公裡，旅客運輸量6628.1 萬人，實現歸屬於

上市公司股東的淨利潤為3.58 億元

社會貢獻 完成稅費金上繳約51 億元

價值提升 戰略轉型持續推進，品牌建設全面提升

5.1 經濟效益

2009 年全球經濟在次貸危機的影響下進入低位運行周期，航空業同樣遭遇巨額虧損。

根據國際民航組織的統計，2009 年按收入客公裡計算的客運量下降3.1% ，創造了行業的

「最大降幅記錄」 ，全球民航業虧損達50 多億美元。南航依託中國經濟復甦和巨大潛力市

場，採取積極有效的管理和應對措施，2009 年全年實現歸屬於上市公司股東的淨利潤為

3.58 億元，一舉扭轉去年巨額虧損的不利局面，成功實現年初扭虧為盈的經營目標；營業

收入560.43 億元，同比下降0.68% ；總資產947.36 億元，同比增加14.14% ；歸屬母公司

股東權益103.59億元，同比增長47.96 ％。每股收益0.05 元，比去年增加0.79 元。

表2009 年經濟效益關鍵指標

旅客運輸量 6628.1 萬人

貨郵運輸量 86.2 萬噸

總周轉量 1,006,728.37 萬噸公裡

飛行公裡 74612.17 萬公裡

營業收入 560.43 億元

淨利潤 3.58 億元

歸屬母公司股東權益 103.59億元

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加入圖：2005 年-2009 年南航總資產與淨資產

2005 2006 2007 2008 2009

總資產（億元） 723.0 761.8 824.5 830.0 947.4

淨資產（億元） 119.4 121.2 147.1 94.5 132.6

5.2 社會貢獻

? 促進社會繁榮進步

☆ 航空運輸業的發展與社會經濟的發展具有唇齒相依、相互促進與相互作用的緊密關

系，航空運輸業的發展在促進GDP 增長、解決就業、帶動關聯產業發展、提高人民生活

水平等諸多方面發揮著重要作用，是社會經濟快速發展的助推器。南航航線網絡和業務遍

布全球，公司穩健的運營為服務當地經濟，促進區域經濟可持續發展提供了有力的支持。

隨著中國經濟的快速發展，人民生活水平日益提高，全社會對航空運輸的需求不斷增

長，中國已經成為全球增長最快的航空市場。為滿足不斷增長的航空運輸需求，方便旅客

出行，南航積極引進運力，創新經營模式，打造國內最為便捷和舒適的航線網絡。2009

年南航淨增飛機35 架，保持著國內機隊規模和航線網絡規模最大的優勢，為促進人員、

物資往來交流，以及社會經濟發展進步做出了貢獻。

年份 旅客運輸量（萬人） 飛行萬小時 飛行萬公裡

2005 4411.9 84.6 53984.4

2006 4920.5 93.1 59495.7

2007 5690.3 107.5 67512.7

2008 5823.7 110.6 68623.6

2009 6628.1 119.5 74613.2

加入天合聯盟以來，南航通過與聯盟內航空公司實施代碼共享，為中外旅行者提供更

加廣泛的國際航線選擇，可以輕鬆抵達全球905 個目的地；同時不斷借鑑國際同業者的先

進服務產品和理念，改進我們的現有服務，體現「我們更關注您」的聯盟口號。

? 稅收貢獻

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2009 年，雖然面對嚴峻的生產經營環境，南航仍秉承歷年納稅大戶的社會責任，全

年向國家上繳了51 多個億的有關稅、金，再加上員工上繳的個人所得稅等，南航平均每

天給國家的貢獻超過1400 萬元。

5.3 價值提升

? 戰略轉型

意義——

點對點線性運行

南航戰略轉型是指從點對點線性運行方式向網絡型運行方式的轉型。

方式僅考慮兩個城市對之間的市場，是一種初級原始的經營方式；網絡型運行方式不僅考

慮兩個點之間的市場，而且更多的是在航點基礎上實現航班間的有效銜接，通過航班銜接

為旅客提供更便捷的出行方式，為股東創造更多價值，為社會貢獻更多財富。

南航戰略轉型是生產組織方式的一場深刻變革，將促使南航產品體系、價值體系全面

升級以及生產手段、運行效率、人員素質的全面提高，增強公司的核心競爭力和綜合競爭

力。

進展和成績——

經過幾年的探索和實踐，2009 年南航戰略轉型取得實質性進展。戰略轉型由理念提

出、雙樞紐建設、三網建設、到2009 年戰略轉型辦公室成立，內容不斷豐富，體系不斷

完善，並且形成了明確的轉型目標和方式。經過認真分析，充分考慮南航的歷史和現狀，

統籌兼顧安全與效益兩個方面，公司於2009 年決定以澳洲中轉產品為突破口，舉全公司

之力，做好澳洲中轉產品的推廣和銷售工作。

經各系統、單位、部門的共同努力，目前全國34 個南航通航城市可經廣州中轉雪梨

或墨爾本，並能夠進行雙向有效銜接，同比北京、上海中轉平均節省2 小時，極大地方便

了旅客出行。與此同時廣州－澳洲航線雙向客座率、載運率也顯著提高，經濟效益日益明

顯。

今後，我們將通過推廣澳洲航線產品，總結經驗，不斷完善方案，形成有南航特色的

網絡產品推廣模式，並分批次在全公司範圍內推廣東南亞、烏魯木齊、重慶航線產品，加

快北京樞紐建設，促進戰略轉型目標的實現。

? 品牌建設

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品牌是公司綜合實力的集中體現，品牌形象和公眾認知度是公司價值的重要組成部

分。2009 年南航系統地分析策劃了品牌建設的發展之路，並著力從三個方面加強品牌建

設：

一是開展品牌服務提升年活動。繼2008 年「品牌服務年」之後，我們將2009 年定位為

南航的「品牌服務提升年」 ，圍繞「兩艙個性化，普通艙標準化」 ，強化全員服務營銷理念，

以高端、地面、空中、中轉四大服務品牌建設為核心，提升南航服務品牌影響力，打造一

流航空公司服務品牌。

二是持續服務標準化建設。推進全公司服務標準統一，調整優化業務流程，加強完善

服務質量檢查講評，規範中轉、投訴、航班延誤服務的流程和標準。在天合聯盟成員公司

的遠程航線評比中，南航經濟艙服務得分位居榜首；兩艙服務得分排名位居第二。

三是加大品牌宣傳。擴大明珠會員規模，大力發展常客和高端客戶業務；制定《95539

品牌建設標準》及品牌策略，打造95539 專業化服務；通過噴塗「天合聯盟號」和「亞運號」

飛機，以及報刊、網絡等媒體上的廣告宣傳，提高了南航品牌知名度。

2010 年股東利益目標：

經濟效益 完成總周轉量115.77 億噸公裡，旅客運輸量7495 萬人，貨郵運輸量

105 萬噸，分別比去年增長15%、13.1%、21.82%

社會貢獻 稅費金上繳超過60 億元；努力推進與吉林省、重慶市等地方政府籤訂

戰略合作協議，促進當地經濟發展

價值提升 戰略轉型初見成效；強化品牌建設

6 客戶服務

作為客運量全球第四，亞洲第一的航空公司，南航以「服務沒有最好，只有更好」為目

標，致力於滿足並超越客戶的期望，在打造和提升品牌服務的道路上不斷探索，以「可靠、

準點、便捷」的服務回饋國內外客戶。

2009 年是南航的「品牌服務提升年」 ，公司倡導「一切從顧客感受出發、珍惜每一次服

務機會」的理念，積極為旅客提供國內一流的高端服務、方便舒適的地面服務、尊貴溫馨

的空中服務、高效便捷的中轉服務，並致力於提高航班正點率，加快對接天合聯盟標準，

「規範化與個性化有機融合」的優質服務，生動詮釋和踐行「顧客至上」

提升顧客滿意度，以

的企業文化內涵。

2009 年成績：

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航班延誤 惡性延誤同比降低16.33％

旅客投訴率 有效投訴率百萬分之1.3，低於國標56％

行李差錯 行李差錯率為萬分之4.17

貨物差錯 貨物運輸差錯率為萬分之2

遠程航線經濟艙服務得分位居榜首；兩艙服務得分排名第二

天合聯盟內排名

短程航線經濟艙、兩艙服務得分均排名第二

表2005 年－2009 年南航投訴率統計表

年份 2005 2006 2007 2008 2009

投訴率 0.029 0.027 0.017 0.023 0.013

註：投訴率單位為每一萬旅客運輸量所發生的投訴件數

6.1 高端服務

打造個性化高端服務正成為南航服務品牌的一大特色，我們通過服務內容和手段的創

新，為高端旅客提供差異化的增值服務，使客戶在旅程中倍感尊榮。

2009 年，公司開始實行高端客服經理制，90 名高端管家通過高端客戶服務系統，為

高端旅客提供差異化、個性化的服務體驗。目前高端旅客信息系統已覆蓋16 家分子公司，

17 個營業部和辦事處，實現訂座、出票、候機、登機、客艙一條龍管家式服務。此外，

為豐富旅途生活，我們新增了「空中酒窖」、「 空中茶苑」、「空中養生八段錦」等服務項目，

其中「空中酒窖」的紅酒是來自波爾多等法國知名酒莊的20 多種A.O.C 等級的葡萄酒，可

以滿足不同口味需求的精英會員。具有南航特色的個性化服務得到了高端旅客的一致好

評，吸引了眾多高端旅客加入。

6.2 地面服務

? 地面值機

地面服務電子化一直是南航縮短旅客機場等待時間的重要突破口。南航不斷優化網

上值機、手機值機、機場自助值機等電子值機服務，完善機場電子客票變更、籤轉、升艙

等服務流程，提升網絡運行速度，為更多旅客提供便捷、高效的服務。

隨著電子化服務產品的不斷更新和普及，南航便捷高效的地面服務優勢日益顯現。

2009 年9 月，南航95539 一碼通簡訊服務系統在原有的基礎上增加了簡訊購票功能，旅

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客可以方便地通過手機簡訊辦理查詢、值機、購票等12 項交互服務。全年在各地新增自

助值機設備30 臺，新開通吉林、河南、湖南、海南等地自助值機服務，使自助值機服務

覆蓋國內19 個城市；新開通南京、天津、昆明、寧波等26 個城市的網上值機業務，網上

值機點數量居行業首位，09 年共有128 萬名旅客通過南航網上值機系統自行選擇座位，

辦理登機牌，比08 年增長114%；廣州國內航班全線開通手機二維碼登機服務，平均每

天有超過250 名旅客實現無紙化登機。據統計，全年實現機場自助值機632 萬人次，網上

值機128 萬人次，簡訊值機8.5 萬人次。每日約2.1 萬名旅客享受到南航特色值機帶來的

便捷服務，其中廣州特色值機辦理人數已佔出發旅客總量的24%。

目前，南航是唯一一家參加國際航協二維條碼項目工作組的中國航空公司，參與制

定國際BCBP 標準。此舉使南航特色值機系統的研發與國際同步，達到國際領先水平。

? 行李運輸

為方便旅客查詢，我們對南航網站進行改良和優化，推廣行李查詢系統，完善不正常

行李網上查詢服務，提供旅客網上自助查詢服務。我們還開展了行李運輸質量專項整治，

研究制定保障行李運輸安全措施，嚴格責任追究，切實降低行李運輸差錯率。2009 年南

航行李運輸不正常率已降至萬分之4.17 ，較08 年的萬分之9.7 大幅下降了48% ，高端行

李到港優付率為99.3%。

? 航班不正常服務

南航充分理解不正常航班給旅客帶來的不便，盡力提供各種方便條件，滿足航班不正

常情況下的旅客需求。我們完善了航班不正常服務細則，提升航班不正常服務質量，儘量

減少旅客的不滿和投訴。

6.3 空中服務

? 從「南航特色服務」入手，提升空中服務品牌

2009 年，我們在客艙內先後推出空中酒窖、PMD、空中養生八段錦等特色服務項目，

豐富空中服務內涵，打造南航客艙特色，表達和詮釋南航品牌文化。

我們在兩艙全面推行「空中酒窖」和先進的可攜式數碼娛樂產品（PMD），逐步啟動

機上網際網路服務，開通網上訂餐功能等。融合特色服務文化，採用精緻布料和精美設計，

推出能夠體現南航品牌形象的椅套裝飾，打造舒適、整潔的客艙環境；進一步完善機上視

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聽娛樂節目方案，充實南航「空中影院」節目庫，對國際遠程航線試行網上按季度發布南航

「空中影院」節目單，方便旅客提前查閱；成立南航美食專家評判小組研究特色中餐，讓客

艙配餐既能體現航線特色，又能照顧乘客的特殊需求；為旅客提供豐富的報刊選擇，增加

英文類報刊以滿足國際旅客的需要。

? 空中服務技能提升

南航7000 多名乘務員是我們客艙服務直接傳遞者，乘務系統組織常規安全與服務培

訓810 班次14862 人次，組織服務理念專項培訓15期，開展新乘培訓35 期，培訓新乘

864 人次。公司現有獲得資格認證的空中酒窖侍酒師110名，空中茶苑茶藝師53 名，客

艙廣播員509 名。

事例：微笑天使

從2009 年8 月下旬開始，南航在公司全球航班上評比徵集30 位「最美微笑天使」 ，在網絡發

布照片和簡歷，屆時每一名旅客和網友都可以成為大眾評審員，為自己心中的「2009 南航美麗微

笑天使」投出一票。在2010 亞運會期間，最終評選出的十位「南航美麗微笑天使」將成為南航亞運

大使，並作為志願者參與、服務亞運會。

6.4 中轉服務

「一票到底」

為方便旅客在國內機場及時中轉，南航統一各地中轉時間銜接標準，完善中轉旅客在

始發站的值機程序，重點推廣落實經廣州、北京「一票到底」業務：在66 個機場開辦了經

廣州中轉的「一票到底」業務，其中國內46 個，國外（含地區）20 個；在26 個城市開辦經

北京國內轉國內「一票到底」業務。據統計，2009 年廣州和北京分別保障轉機旅客107.6 萬

人和33.6 萬人次，與去年同期相比增長15.7%。實現登機牌和行李聯程運輸，極大地便

利了廣大旅客出行。

? 效率提高

2009 年，我們重點加強了南航在樞紐機場的中轉能力建設，優化服務流程。我們發

布了南航廣州、北京樞紐中轉旅客服務指南，提供行李轉機服務和國際轉國際行李免提取

服務；完善中轉旅客服務信息系統，開通網上中轉服務功能，提高中轉旅客服務信息傳遞

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的準確性和時效性，同時利用網絡優勢，全面推廣「一票到底」 中轉服務，進一步縮短旅客

轉機銜接時間。

2010 年客戶服務目標：

服務品牌建設 開展「品牌服務推廣年」活動

航班正常性 航班正常率80.9％，惡性延誤率低於0.45％

旅客投訴 旅客有效投訴率低於萬分之0.22

中轉服務 中轉旅客「一票到底」辦理率100％

行李差錯 行李差錯率低於國內民航平均水平

7 員工發展

南航員工數量及構成

男女比

人員類別 人數 男 女

例%

國內僱員 48689 29331 19358 1.51:1

外辦僱員 528 184 344 0.53:1

用工人數合計 49217 29515 19702 1.50:1

員工是企業運轉的基石，關係著企業發展的興衰成敗。南航認真履行員工發展責任，

全面實施人才強企戰略，以人本精神關注員工權益，維護員工權利，激發員工創造活力，

發揮自身最大價值，並通過紮實推進CSAIR 企業文化建設，營造出團結和諧、積極向上

的工作氛圍。

2009 年成績：

教育培訓 完成各類培訓班1284期，同比增長8.5% ，培訓人數23015 人次

選派優秀班組長到清華大學培訓

健康保障 快速應對甲流防控工作；

落實每位員工的定期體檢，加強健康安全教育

權益保障 以工會為主導，強化民主管理與員工服務，保障員工權益

人文關懷 通過文體活動、競賽論壇等多種形式體現公司關愛、展現員工活力

7.1 人力資源政策

南航人力資源政策，總體目標是建立一支宏大的高素質、高境界和高度團結的隊伍，

以及創造一種自我激勵、自我約束和促進優秀人才脫穎而出的機制，為公司的快速成長和

高效運作提供保障。

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南航人力資源政策奉行平等原則，公平公正地對待每一位員工。在公司內部，無論職

位高低，在人格上一律平等。南航的人力資源政策具體包括勞動合同制度、崗位聘用制度、

勞動報酬制度、績效管理制度、職業培訓制度和職業發展制度等。

在聘用制度方面，以「對崗招聘、擇優錄取」為招聘原則，通過校園招聘和社會招聘等

多種渠道實施招聘；在公司內部建立崗位內部競聘、選調製度，營造競爭擇優、積極向上

的良好氛圍，促進優秀人才脫穎而出，實現人力資源的合理配臵。

在薪酬制度方面，我們致力於在持續、穩健發展的基礎上，提供員工在當地市場富有

綜合競爭力的整體薪酬水平，實行以崗位價值為基礎、勞動力市場價格為指導、績效管理

為核心的工資制度。

在績效管理方面，公司一直重視營造「結果導向」的績效文化，通過關鍵績效指標體系

的構建分解，明確各類、各層職位人員的目標責任，提升人員能力，實現個人業績與公司

業績的共同增長。

在職業教育和培訓方面，我們將持續的人力資源開發作為實現人力資源增值的重要方

法。基於組織設計和職位要求，以及員工個人發展需求和職業生涯的規劃來系統設計培訓，

為員工提供可持續改進的培訓服務。

在職業發展方面，公司鼓勵並願意協助員工制訂個人的職業發展規劃，並在滿足組織

發展的前提下，幫助員工管理和實現其發展規劃。

7.2 教育培訓

南航將員工視為企業最寶貴的財富，員工的素質和能力是公司核心競爭力的來源。公

司特別重視員工培訓工作，設有專門的培訓部，負責統籌管理，組織實施所有培訓教育工

作。我們希望通過培訓幫助員工充分發揮潛能，實現自身價值，提高工作滿意度，增強對

企業的歸屬感和責任感。在搭建人才梯形隊伍的同時，尤其重視高級管理人員和基層管理

者隊伍的素質提升，不斷擴大培訓覆蓋面，並針對不同職業上升渠道給予相應的專業培訓。

2009 年共計開發新培訓項目和新課程33 項, 整理出公司培訓課程目錄共計11 個大門

類，715 門課程，組織完成各類培訓班1284期，同比增長8.5% ，完成課時量42267 課時，

培訓人數23015 人次。

? 特色培訓

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組織2 期中層管理人員培訓班，參訓學員109名，並根據分子公司

管理類、素質類 需求，完成12期管理類培訓。素質類課程包括禮儀、信息技術、

文化理念等培訓，共計組織各類素質類培訓班81 期，2453 人次。

對公司7000 多名乘務員機型打包培訓。乘務系統共計組織常規安

乘務類 全與服務培訓810 班次14862 人次，組織服務理念專項培訓15期，

開展新乘培訓35 期，培訓新乘864 人次。

組織機務放行人員資格培訓，組織I 類培訓1327 課時，208 人次，

機務類 II 類培訓2128 課時，230 人次，兼職教員培訓兩期34 人次，機型

差異培訓一期29 人次，各類發動機差異培訓126 課時140 人次。

組織高端客戶服務經理資質培訓班3期，培養110名高端客戶經理，

組織駐外貨運經理資質培訓1期，兩艙服務人員培訓班和服務糾紛

商務類

與對策培訓班各1期，客運銷售基礎知識培訓班2 期，共計培訓

293 名一線商務類優秀員工。

? 班組長上清華

繼啟動「清華EMBA 百人培訓計劃」之後，南航再次與清華大學合作，計劃在五年內

每年輸送100名南航優秀班組長到清華大學進行培訓。2009 年6 月7 日下午，公司首期

優秀班組長培訓班開學典禮暨籤約儀式在清華大學主樓接待廳隆重舉行，標誌著南航基層

管理者人才培養工程正式啟動。

參加此次培訓班的學員選自南航各基層單位的優秀班組長，是南航生產經營活動的

一線指揮者和組織者，是企業生產經營管理中承上啟下的關鍵環節。他們中年齡最小的

26 歲，最大的45 歲，均具有豐富的基層管理經驗。

此次選派百名優秀班組長到清華培訓是南航「人才強企」理念的深化和發展，我們不

僅重視企業高層次人才的培養，也強調基層和一線管理人員的培養，為公司長遠發展提供

全方位、多層次的人才支撐。

? 技能競賽

南航每年在各地的分子公司和基地均舉辦形式多樣的技能競賽，為員工搭建展示平

臺，以各種比賽形式激發員工自我學習、自我成長的熱情。如「安康杯」競賽，營銷技能大

賽、「 崗位增收節支」競賽、「 同舟共濟保增長，建功立業促發展」競賽等。特別是2009 年

開展的機務技能大賽活動，促進了機務系統一線員工理論水平和實際操作技能的全面提

高。

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? 學習型組織活動

? 隨著中俄商貿旅遊日益加強，往返新疆的俄羅斯旅客越來越多。新疆分公司自發設臵的

俄語課堂從最基礎的字母發音開始，老師就是身邊曾留學俄羅斯的同事，輕鬆的學習氛圍、靈活

的授課時間，吸引地服人員工作之餘紛紛充電。

? 7 月25 日，南航啟動了「流利英語·和諧天空」英語工程，由獅王教育集團對南航客艙、地

面服務系統7000 餘名員工進行英語培訓。針對服務人員工作繁忙和時間、地點變化大的特點，推

出線上學習與面授培訓相結合、水平測試與分級授課相結合、基礎課程與專業課程相結的培訓方

案。截至12 月底，面授培訓舉辦1700 多班次，平均每月培訓5800 人次，累計培訓35000 多人次；

網上課程學習方面，開通學習帳號6600 人，學員累計總學習時間284202 小時。半年來，南航空

地服務人員的英語水平得到了不同程度的提升。

? 客艙部建起「職工書屋」 ，為員工派發書籍，組織集體閱讀、交流心得，利用飛行部搬遷

辦公樓的契機，選擇緊鄰出勤協作室的辦公室作為「職工書屋」的大本營，便於乘務員出勤報到、

停留休息時閱讀書籍，為員工營造良好的讀書環境；充分利用《客艙部工會簡報》、客艙部工會

板報欄、計劃生育板報欄、eb 網、手機簡訊平臺等載體，向員工傳達有關工會工作信息、文件通

知精神、法律法規知識等，營造濃厚的學習文化氛圍。

事例：名家講壇

南航「名家講壇」 系列講座「定位於領略名師風範、博採眾家之長、啟迪智慧火花、恢弘鼎新之

志」。「名家講壇」 系列講座是南航最高層次的學習培訓，邀請國內最著名的學者和各專業領域的名

家。7 月1 日，南航「名家講壇」 系列講座正式啟動，首講由北京大學經濟學院院長劉偉教授主講。

劉院長從當前中國宏觀經濟存在的突出問題入手，深入分析了產生這些突出問題的主要原因，

詳細介紹了國家在宏觀經濟層面的應對之策，以及宏觀經濟政策的調整，將對中國經濟增長前景

和趨勢產生的顯著作用進行了深入淺出的剖析和解讀。劉院長還結合民航運輸業和航空公司的實

際，闡述了當前宏觀經濟形勢的變化對民航運輸業的影響，分析精闢、論證詳細，聽眾認真聽講，

認真筆記，紛紛表示此次講座對於各級管理幹部開闊視野，拓寬思路，把握全局，更好地開展各

項工作有很強的指導性。

7.3 健康保障

健康是每個人工作與生活的基本保證。為了使廣大員工能以飽滿的精神、健康的體魄

投入到工作中，南航嚴格執行國家及當地政府有關勞動安全、勞動保護、職業衛生的規定，

切實保護員工在生產工作中的安全和健康,提供符合規定的勞動保護用品及安全作業條

件，對員工進行安全生產知識、安全法規教育和操作規程以及其他有關的職業培訓。

? 健康檢查

通過健康體檢，做到對各種常見病「早檢查、早發現、早診斷、早治療」 ，減少發病率，

提高公司員工的健康水平，加強員工的自我保健意識。2009 年，廣州地區完成在職員工

年度健康體檢及新招員工入職體檢約8330 人次，體檢參檢率比上年度增加約12%，其中

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組織女工專科檢查2163 人次，組織康復療養飛行人員93 人次。完成現役各類航空人員

7400 多人次的年度體檢和700 多人次40 歲以上駕駛員半年度體檢工作。

? 預防甲流

2009 年甲流疫情來勢兇猛，擴散迅速。為防止甲型流感的傳播，公司協同所在地醫

療機構上門為南航員工接種甲型H1N1 流感疫苗。積極開展多種形式的健康宣教普及甲流

防控知識，建立報告機制，積極配合疾控中心的防控工作安排，有效預防了空勤人員甲型

H1N1 流感的發生；及時為國際航班和國內航班配備防護藥箱1658 次，為空勤人員發放

預防藥物和口罩等防護用品，維護了航班的正常和有序。

? 健康講座

邀請廣州市疾病預防控制中心防艾辦的專家為公司舉辦防治愛滋病知識培訓講座，並

派專業人員赴分子公司舉辦培訓講座；結合廣州市基本醫療保險實行門診統籌新政策，完

成公司廣州地區的政策宣傳工作，共進行專題講座8 場；定期組織小型學術講座，開展航

空醫學衛生知識的宣傳和諮詢工作，為廣大航空人員身體健康服務。

7.4 權益保障

我們高度重視員工的切身利益，鼓勵員工的主人翁意識與行為，將保障員工的合法權

益放到企業管理的重要位臵。

工會是員工之家，維護員工合法權益是工會的基本職責。

? 工會通過職工代表大會和會員代表大會，組織職工參與企業民主管理。

? 工會組織職工大病互助基金，為患大病的職工提供一定的補助。

? 工會組織開展各類勞動競賽活動和文體活動，為職工提供展示才華的平臺，表彰獎

勵為公司作出突出貢獻的職工。

? 民主管理

我們嚴格遵守《中華人民共和國工會法》及業務所在國相關法律法規，尊重員工參加

工會以及談判的權利，所屬分子公司均成立了工會。我們堅持和完善職工代表大會、廠務

公開等基層民主管理制度，保障員工的知情權、參與權、表達權、監督權，切實維護員工

的民主權利。

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每年年初召開的職工代表會議，做好每一項職代會提案的立案、落實和反饋工作，落

實職工代表民主管理職權。堅持職代會通報制度，堅持工會委員會例會制度和基層員工座

談會制度，利用網絡和會議平臺，及時通報公司重大事項、重點工程項目的進展情況，通

報與員工切身利益相關的各項政策，如調資政策、醫保政策等。

此外，公司每年5 月定期舉辦網上交流會，公司領導針對員工在線提出的問題，網上

問答。據統計，2009 年參與網上交流的共有4726 名員工在線，提出問題648 個，公司領

導回答18 個，主要就南航戰略轉型、企業文化建設、機制創新等問題進行了充分交流，

其他問題通過其他途徑進行分類回答。

一年一度的網上交流會，有效促進了公司領導與員工、機關與基層的溝通交流，凝聚

了人心，推動了民主管理，受到廣大員工的歡迎，已成為公司企業文化建設的一個重要平

臺。

表南航員工溝通平臺

活動平臺 具體內容 活動方式 活動時間 活動地點

職工代表大會 職工代表審議公司工作報告、 審議報告、提交 每年1 月 南航總部

參與企業民主管理 議案

網上交流會 公司董事長、總經理回答員工 網上提問與回答 每年5 月 內網

的在線提問

基層員工座談 溝通與員工切身利益相關的 會議 不定期 不限

會 各項政策、規定

南航視窗 對通訊員進行新聞報導的相 根據公司視窗管 每天 不限

關培訓、展示各單位工作成果 理委員會通知

《南航青年論 青年交流、展示自我 根據公司團委的 每月一期 不限

壇》電子雜誌 通知投稿

青年管理論壇 青年為公司建言獻策 根據公司團委的 兩年一屆 不限

通知投稿

南航青年讀書 青年讀書、學習、交流 面對面交流 每周四晚 南航俱樂部

研究協會

南航青年教育 青年交流孩子教育的經驗、信 多種形式 不定期 不限

交流協會 息等

南航青年bbs 青年自由交流、暢所欲言 網上論壇 隨時 10.101.1.55/yo

ung

南航青年愛心 青年才藝展示 歌詠比賽 「五四」前 待定

歌手大賽 後

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7.5 人文關懷

南航積極主動採取措施，真誠地關心員工、尊重員工，讓每一位員工享有良好的工作

環境和發展空間，激活員工的創造熱情和主人翁意識，形成一種融洽互愛的文化氛圍，共

同為公司發展盡力，共同享受公司進步的成果。

? 員工服務

成立於2004年的員工服務中心，是南航為企業內部員工量身打造的專門服務機構。由

於服務工作周到細緻、親切體貼，員工服務中心成立以來，滿意度一直保持在93.9%-97.6%

之間，歷年來屢獲殊榮。目前員工服務中心提供三大系列產品服務：親情辦理系列（17

項）、親情關懷系列（2項）、親情指引系列（4項），共計23項業務，並在不斷拓展新的

業務。幾年來，員工服務中心「專業、周到、便捷」的服務，不但提升了公司服務文化，

而且提高了員工滿意度和忠誠度，調動了員工工作積極性。

? 員工關愛

公司竭力為員工提供適宜的工作場地和環境以及各種安全防護措施，避免意外傷害和

各種職業疾病的發生。在嚴寒酷暑的季節裡，公司領導和工會幹部及時到工作一線慰問員

工，不僅送去關心和祝福，而且幫助解決實際困難。在2009 年春節送溫暖和夏季送清涼

活動中，分別撥款281 萬和137 萬元，用於一線員工工作條件的改善。

針對女職工數量較多的現狀，公司設立專門的女職工委員會，為全體女職工排憂解難，

盡力做好女職工保護工作。女工委免費為懷孕女職工發放防輻射孕婦裝。為解決大齡青年

婚姻問題，一些分子公司還經常組織單位聯誼，為青年員工搭建交流平臺。

? 文體活動

工作之餘，公司同樣十分重視員工的精神文化生活，積極組織成立職工文體協會，廣

泛開展員工文體活動。公司工會在廣州地區成立了17 個文體協會聯合會，舉辦了職工書

畫影展和春節、國慶等節日文藝晚會，創建「 南航青年文化網」拓寬交流平臺。公司工會下

屬的員工俱樂部，全年接待員工活動約30 萬人次。

2010 年員工發展目標：

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教育培訓 重點加強中層管理人員的管理類培訓800 人次、素質類培訓1970 人次

強化員工的英語類培訓612 人次、服務類培訓20500 人次

突出商務類和機務類專業性培訓，分別達到700 人次和1300 人次

健康保障 強化員工健康安全意識，及早預防各項重大疾病

普及心理健康知識和治療，開展針對性的宣傳培訓

權益保障 繼續做好員工各項權益和服務的保障

人文關懷 創新更多關懷舉措，構建更加和諧健康的工作環境

8 回饋社會

作為世界航空客運前五強的航空公司，南航多年來以回報為己任，孜孜不倦地創造價

值回報社會。在全球任何一個我們所飛及的地方，南航都主動參與到當地的社會活動中，

並鼓勵員工積極參與各類社區服務項目，為當地的經濟發展和社會進步貢獻一份力量。

2009 年成績：

南航通過校園招聘招錄近1000 人，通過亞運空姐大會招錄新空乘近400

促進就業 人，採取社會招聘形式完成安全員招錄248 人，其中面向社會招聘225

人、面向解放軍三軍儀仗隊退伍軍人定向招聘23 人。

「十分」關愛 「十分」關愛基金會09 年全年捐贈總金額1,089 萬元

積極參與國際事務，在墨西哥甲型流感、斯裡蘭卡物資援助、接送赴蘇

緊急救援

丹維和部隊等事件中主動發揮積極作用。

8.1 促進就業

——提供就業機會，帶動地區經濟發展

☆ 2009 年，由於受到國際金融危機衝擊，許多企業紛紛以裁減員工、停止招工等方式

減少企業成本。南航的經營也面臨嚴峻的挑戰，但我們一直秉持「 員工是企業最寶貴的財

富」的理念，在運力增加和公司可持續發展的前提下，對空缺崗位積極實施多渠道的招聘，

包括針對重點高校的年度校園招聘、「 中國亞運空姐招募大匯」、社會招聘空中安全員、建

立促進青年就業創業見習基地、本省非城鎮戶口農村勞動力的一線生產崗位招聘等。

2009 年，南航通過校園招聘招錄近1000 人，主要分布在機務、營銷、航務、IT 類崗

位。亞運空姐大會招錄新空乘近400 人，採取社會招聘形式完成安全員招錄248 人，其中

面向社會招聘225 人、解放軍三軍儀仗隊退伍軍人定向招聘23 人。

? 校園招聘

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南航歷年是廣州、新疆、北京等地區高校畢業生重點垂青的企業之一，為眾多學子提

供實現夢想的舞臺。即使處在經營困境中的2009 年，我們依然結合公司的戰略和發展規

劃，為優秀學子提供1000 餘個遍及國內、不同職類、富於挑戰的工作機會。為了讓同學

們更全面地了解南航，我們還有針對性地到部分高校組織校園招聘宣講。通過層層選撥，

共招募應屆畢業生近1000 人，其中本科以上學歷佔70% 以上，現已工作在南航機務、營

銷、航務、IT 類崗位。

? 人才國際化

推行人才國際化、本土化，是實現南航國際化、規模化和網絡化的必然選擇。我們主

要採取三種渠道逐步推行人才國際化戰略：一是在公司內部選拔能力較強的優秀員工派往

駐外辦事處，通過駐外的工作學習，提高國際化視野與素質；二是繼續與中華航空、大韓

航空等優秀航空公司開展互飛等形式的交流；三是採取本土化舉措，招聘更多的本地居民

為公司員工，或是招聘海外歸國人員充實人才實力。

目前，南航共有外籍員工528 名，同比增長11%。不同種族、國籍、膚色的人們齊

聚在南航的旗臶下，共同致力於南航服務質量的提高和品牌形象的提升，力爭為旅客帶來

更愉悅的旅行體驗。南航和諧溫馨的多元文化氛圍超越了國家、種族的界限，吸引越來越

多的國外優秀人才加盟南航。

? 魅力空姐

2006 年起，南航以「 陽光招聘、快樂就業」為宗旨，首開國內公開選拔招聘空乘的先

河，至2009 年共有1400 餘名優秀女孩通過空姐大賽走進南航。南航每年以這種公平、公

正、公開的方式為眾多女孩提供圓夢藍天的機會，更把公司招聘的透明度擺在大眾眼前，

藉此種形式展現企業與社會溝通的意願，在企業需求與社會需求之間搭起一座橋梁。

第四屆空姐大賽採用社會海選、電視選拔、媒體跟進的模式，歷時3 個月，設立了武漢、瀋陽、

長沙、廣州、南京、北京、烏魯木齊7 大選區，計劃招聘400 名亞運空姐，卻引來近5 萬名女孩應聘。

為了給更多的人提供機會，南航2009 年空姐身高標準從以前的1.65 米調整到1.63 米，並打破了原有

的戶籍限制，為更多優秀的農村女孩打開一扇通往夢想的大門。

? 暑期實習生

為深入貫徹落實國家「實施擴大就業的發展戰略，促進以創業帶動就業」的號召，以及團

中央促進青年就業創業的總體部署，南航在2009 年6 月創建了「青年就業創業見習基地」 ，

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給廣州地區青年學生提供進入職場前的學習鍛鍊機會，搭建企業與學校的溝通平臺，發揮

青年人的作用。這也是南航社會責任工作管理委員會在2009 年落實社會責任目標，履行

回饋社區的重要舉措之一。

此次南航「青年就業創業見習基地」的首期實習項目吸引了廣州地區1000 多名在校大學生和研究

生報名，最終來自中山大學、華南理工大學、暨南大學、華南師範大學的32 名學子經過選拔加入到南

航為期兩個多月的實習。他們被安排在電腦程式開發、企業文化推廣、行政文秘、法律事務、人力

資源助理、營銷、財務、食品安全等7 個崗位，分布在南航營銷委、貨運部、信息中心、保衛部、人

力資源部、培訓部、財務部、黨委工作部、航空食品部等單位。為了能夠達到鍛鍊青年學生實踐能力

的目的，南航各實習單位為每位實習生安排了「一對一」的導師，廣大同事和實習生導師不僅在工作上

給予指導，更在生活中給予關心和幫助。實習生都以南航員工的標準要求自己，嚴格遵守各項制度，

積極投身日常工作。

南航將在2010 年至2012 年連續三年開展大學生實習項目，繼續推行「青年就業創業

見習基地」 ，為更多學子提供平臺，為他們年輕的夢想插上翅膀。

8.2 「十分」關愛

——建立長期、定向社會服務關係

南航「十分」關愛基金會自2005 年成立以來，每年定期召開理事會議，決定每年的經費

使用和預算情況，2009 年又修訂並下發基金會《資金管理辦法》、《對外捐贈管理制度》、

《基金會印章使用管理規定》、《基金會關於大事記載和備忘錄的規定》、《基金會文件

管理規定》、《基金會檔案管理規定》等多項管理制度，完善了基金會日常業務工作管理

實施程序，規範了日常捐贈申報、審批和支付流程，建立了基金會工作手冊，使基金會各

項工作日趨規範化。

在2009 年5 月召開的會議上，確定了與北大、清華、復旦、北航大等11 所院校籤訂

助學協議，用於資助家庭困難、品學兼優的學生。2009 年共捐助272 萬元，受資助學生

1453名。

「十分」關愛基金除用於捐資助學，還用於其他公益事業。「7.5」事件後，基金會向新

疆維吾爾自治區「 民族團結互助基金」捐贈專款600 萬元，用於救助新疆自治區受害群眾。

臺灣地區水災後，向臺灣地區政府及有關單位捐贈1000 萬元新臺幣救災款，援助受災臺

灣同胞。

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表「十分」關愛2006 年-2009 年曆年捐贈

年份 2006 2007 2008 2009

捐贈金額（萬元） 120 200 387 1086

事例：捐贈善款—— 臺灣水災

2009 年9 月，臺灣南部地區遭受重大水災，南航臺灣分公司在8 月13 日成立之日即

向當地捐款1000 萬元新臺幣，用來幫助在水患中受創的臺灣災民。南航捐贈臺灣災民的

善款分為兩筆捐出，第一筆五百萬元新臺幣由海基會董事長江丙坤代表接受，統一運用，

幫助災區民眾。另外五百萬元新臺幣的捐款，由南航譚萬庚總經理率團南下高雄，捐贈給

這次水患中災情最嚴重的高屏地區，由高雄市長陳菊以及高雄縣、屏東縣的代表接受捐款。

南航臺灣分公司的設立，不僅便於兩岸經貿交流，更希望能藉由南航這座橋梁，讓臺灣民

眾感受到大陸企業的善意和愛心，協助這次在水患中受創的災區，早日走出傷痛陰霾。

8.3 志願者行動

「志願不是跟風，不是作秀，不是一時的奉獻激情，而是一種堅持和行動。」

—— 南航貨運部，仲豔麗

為加強、完善、協調青年志願者各項工作的順利開展，南航總部及各分子公司均成立

了青年志願者活動領導小組，積極組織開展各類自願者活動。飛行、機務、市場、客艙、

貨運、地服等部門成立了以中隊、班組或青年文明號集體為單位的志願服務小分隊，各志

願分隊在團委的帶領下，開設志願服務項目專題文化課堂，認真進行志願服務培訓，開展

富有特色的志願服務活動，形成了面向公司和社會的青年志願者組織服務網絡，廣泛融入

到公司的安全生產、特色服務，以及社會公益、愛心活動中去。截至2009 年底，公司共

有註冊青年志願者4760 名，累計服務9939 人次、累計服務37216 小時、一對一長期結對

254 人。

? 社區服務

南航各單位青年志願者協會多次在植樹節、勞動節、重陽節等各類節假日開展植樹造

林、敬老扶貧等活動，並通過南航視窗、《南方航空報》、民航資源網等媒體，宣傳青年

志願者的服務體會和感人故事，弘揚奉獻、友愛、互助、進步的志願服務宗旨和理念，傳

播志願服務文化，豐富南航愛心回報的文化內涵。

2009 年部分志願者活動：

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? 廣州總部14 個單位146名青年員工3 月12 日進行了規模最大一次植樹活動，在

位於廣州開發區的「南航青年義務植樹林」山地種下了300 多株樹苗。

? 6 月14 日，新疆分公司組織青年志願者參加了自治區安全諮詢日活動，向市民介

紹乘機知識、安全規定和公司營銷產品，並積極宣傳南航服務熱線95539 ，發放資料5000

餘份，提供諮詢300 餘人次，詳盡的乘機安全貼士、親切的諮詢服務受到了市民的好評。

? 深圳分公司青年志願者10 月23 日利用休息時間前往「敬夕陽」養老院慰問老人，

志願者帶去水果、牛奶，並為老人表演了精心準備的節目，共度重陽佳節。

? 湖北客艙部青年志願者常年助養江哲、江毛兩位孤兒。

事例：中小學校園宣講

10 月，廣州市朝天小學與南航搭建社會實踐活動平臺，組織六年級230 名師生開展2009 年

南航社會實踐活動。此次活動包括五個環節內容：一是師生與南航青年志願者代表互動遊戲；二

是師生參觀南航飛機維修基地；三是舉行飛行知識有獎問答；四是開展「我快樂飛行」有獎徵文活

動；五是出版「我快樂飛行」徵文集。活動中，南航利用自身資源，把孩子們從日常消費體驗引入

到對航空知識更深層次的理解當中，努力促進社會教育、學校教育和家庭教育的協調互動，以特

殊的方式滿足孩子們「行萬裡路，讀萬卷書」的成長需求。

? 春運保障

南航志願者也是春運期間保障旅客安全、提供優質服務的突擊隊。為保障春運順暢進

行，南航在全公司範圍內徵集志願者，赴候機樓內支援春運一線工作。據不完全統計，在

短短6 天時間內，廣州地區共招募到來自各部門的330 多名志願者奔赴白雲機場候機樓協

助現場工作。從2009 年1 月17 日至1 月25 日（大年三十）的9 天時間裡，廣州地區的

330 多名青年志願者分揀行李近3 萬件，約佔該期出港旅客託運行李的10%，幫助4.5 萬

餘名旅客通過自助值機踏上旅途，約佔該期出港旅客總人數的15%。志願者們發至內心

的熱情周到服務為春運的安全生產提供了有力支援。

8.4 南航在全球

作為國際化的航空公司，世界的和平發展是我們的責任和義務，南航積極主動地承擔

全球範圍內各種緊急救援任務。

? 甲型流感——墨西哥

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4 月，H1N1 疫情自墨西哥爆發，世衛組織將警告級別提高到六級。南航臨危受命，

主動承擔包機任務，派出B777-200 型飛機經過37 個小時飛行將滯留墨西哥的97 名中國

同胞接回祖國。20 名機組人員機智勇敢、不懼艱險、克服萬難，反映了南航在困難面前

的「勇氣」。同時，南航不僅有「勇氣」承擔任務，而且有「智慧」阻斷疾病。南航按照科學的

方法，嚴格執行國家衛生機構制定的防範措施，做足了防疫的準備，防止甲流的傳播，做

到讓旅客和社會大眾放心。

? 空運物資——斯裡蘭卡

為表達中國人民對斯裡蘭卡人民的友好情誼，中國政府決定繼向斯裡蘭卡政府提供

100 萬美元現匯的緊急人道主義援助後，再向其提供一批物資援助，幫助斯裡蘭卡政府安

臵北部地區因戰亂流離失所的平民。這批援助物資主要是各類大小帳篷，總共約6300 多

頂。南航主動承擔運輸任務，並圓滿完成了物資運輸工作。

5 月14 日南航按照《斯裡蘭卡援助包機保障工作檢查單》列出的工作內容，第一時

間掌握包機運行所需的各種信息，決定於16 日晚將一架波音747 貨機從上海浦東國際機

場調機至南京，從17 日-20 日連續執行4 班包機，將這批約370 噸重的援助物資從南京直

接空運至斯裡蘭卡首都科倫坡。其中，首班包機於17 日凌晨4 點起飛，航班到達科倫坡

國際機場後，受到斯裡蘭卡政府的熱烈歡迎。

? 維和部隊包機—— 蘇丹

10 月29 日凌晨，南航滿載200 多名維和部隊官兵從鄭州機場直飛蘇丹首都歐拜伊德。

同時，本次包機也迎來第五批赴蘇維和部隊的凱旋歸來，將中國赴蘇丹的第五批275 名官

兵安全接回祖國懷抱,標誌著南航圓滿完成了接送赴蘇丹維和部隊的包機任務。南航為能

夠參與全球維和行動，促進世界和平發展而倍感光榮和自豪。

2010 年回饋社會目標：

促進就業 結合公司發展需要，繼續定期招募更多優秀應屆畢業生和空乘人員，

緩解社會就業壓力

「十分」關愛 繼續以基金會為平臺向貧困大學生以及遭受重大災害群體捐款

志願者行動 鼓勵支持志願者參與公司及社會愛心活動

南航在全球 積極承擔重大包機、緊急救援任務，促進世界和平發展進步

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9 環境友好

「綠色消費，就是可持續消費，正被越來越多的人所推崇。綠色消費包括綠色產品、能源有

效利用和生態環境保護等諸多方面。南航是航空運輸產品的生產商，多年以來，我們在生產運營

中引入「綠色飛行」理念，通過節能減排、電子商務等手段，不斷為旅客提供更為環保的服務產品，

並將節省的成本讓利於消費者，在推動航空運輸產業快速發展的同時，實現了公司、消費者和環

保公益事業的多贏。」

—— 南航董事長 司獻民

2009 年成績：

環保責任 南航在2009 年榮獲中國綠色標杆企業稱號

綠色飛行 每客百公裡燃油消耗4.47 升，比08 年下降0.9%

清潔生產 自願開展實施清潔生產

環保創新 推行手機電子登機牌服務並推出國內民航第一張電子貨單。自主研

發出國內首創的起飛性能實時分析系統

9.1 環保工作概況

? 環保理念

環境保護是影響人類社會可持續發展的重大問題，南航對溫室氣體排放量的顯著增長、

氣候變化以及生物多樣性的損害極為關注。南航積極響應聯合國、國際民航組織、國際航

空運輸協會、天合聯盟等國際組織有關實現可持續發展的倡議和階段性目標，執行中國政

府節能減排綜合治理的各項政策，主動採取措施提高能源利用效率，減少溫室氣體排放，

以實際行動為保護環境、促進生態平衡、實現人類可持續發展作出貢獻。

? 環保政策

南航於2007 年制定並公開發布了公司環境保護政策，我們希望通過正確的政策指引，

持續提高公司環境治理水平。

南航環保政策：

一、嚴格遵守國家環境保護相關法規，達到低排放、低耗能的目標；

二、對環保的承諾是基於實際情況及可達到的目標；

三、積極增強員工的環保意識，促進員工積極投身環保工作；

四、確保環保工作的公開和透明，並及時向利益相關方公布公司內部的環保信息；

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五、積極響應利益相關方對南航在環保方面的期望；

六、監督關聯企業在環保上的表現並將其納入環保管理中，共同構建和諧環境。

? 資源消耗

南航生產運行過程中主要存在兩方面資源消耗：一是能源類資源，例如航空煤油、汽

油、柴油、電、煤等；二是水資源。

? 能源消耗——

2009 年南航航油消耗336 萬噸，由此產生的二氧化碳1045.2 萬噸。

2009年能源消耗分類統計（餅狀圖）

種類 數量 折合標準煤（噸） 比例（%）

航油 3313842.96 （噸） 4886875.42 97.97%

汽油 5214.73 （噸） 7672.96 0.15%

柴油 7093.41 （噸） 10335.80 0.21%

煤 79432.00 （噸） 56738.28 1.14%

電 15441.64 （萬度） 18977.77 0.38%

其他 6104.42 （噸） 7390.09 0.15%

? 水消耗——

南航水資源消耗主要由兩部分構成：一是飛機清潔用水和旅客飲用水，二是地面用水。

2009 年全年用水650.93 萬噸。

? 能源利用效率

2009 年南航主要能源利用效率指標情況如下：

? 客運航班每客百公裡耗油量4.47 升，二氧化碳排放110.6 克/客公裡，同比2005

年降低11.8%；

? 南航全部能耗折合標準煤498.8 萬噸，其中地面能耗折合標準煤10.1 萬噸。每萬

元收入消耗標準煤噸，較2005 年減少11.88%。

表2006 年-2009 年節能減排綜合數據

單位 2009 2008 2007 2006

統計數據

收入噸公裡（RTK） 萬 1006747 919969 925030 807058

收入客公裡（RPK） 萬 9300182 8318360 8172768 6958268

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所有機型

耗油量 噸 3313842 3010407 3004919 2723183

升 4221455 3834913 3827922 3469023

燃油效益 克/收入噸公裡（g/RTK） 329 327 325 337

升/100 收 入 噸 公 裡

41.93 41.69 41.38 42.98

（l/100RTK）

自2005 年以來的改進（%） 6.2 6.9 7.59 4.02

二氧化碳（CO ）排 噸

2 10451858 9494824 9477515 8588919

放量 克/收入噸公裡（g/RTK） 104 103 102 106

一氧化碳（CO）排 噸

1856 1686 1683 1525

放量

氮氧化物排放量 噸 69989 63580 63464 57514

客運機型

耗油量 噸 3261796 2943317 2908813 2626351

升 4155154 3749448 3705494 3345670

燃油效益 克/收入客公裡（g/RPK）

35 35 36 38

升/100 收入客公裡

4.47 4.51 4.53 4.81

（l/100RPK）

自2005 年以來的改進

18.9 11.05 10.65 5.13

（%）

二氧化碳（CO ）排 噸 10287705 9283222 9174396 8283511

2

放量 克/收入客公裡（g/RPK） 110.62 111.6 112.26 119.05

一氧化碳（CO）排 噸

1826 1648 1629 1471

放量

氮氧化物排放量 噸 68889 62163 61434 55469

9.2 綠色飛行

南航以「綠色飛行」理念為指導，近年來積極採取措施，從機隊更新、航路優化、飛機

減重等方面入手持續提高能源利用效率，減少溫室氣體排放。2009 年每客百公裡二氧化

碳排放量同比減少0.9% ，按此計算全年減排二氧化碳9.3 萬噸。

? 機隊更新

機隊更新是實現節能減排目標最重要的措施。南航的機隊更新，主要體現在淘汰老舊

飛機和購入較為節能的新飛機。

在淘汰老舊飛機方面，我們的重點是淘汰機齡較長、耗油量大、起降噪音大的飛機，

例如MD82、MD90、A300 等。截至目前，已停飛12 架MD82 ；出售9 架MD82 和2 架

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A300 ，包括備用發動機和航材。在淘汰舊飛機的同時，我們逐步引進新型飛機和發動機。

由於飛機製造廠家大量採用新科技、新工藝、新材料，飛機的重量和氣動布局較以前有較

大改進，氣動效率有所提高。發動機廠家更是採取更新換代的方法，極大地提高了發動機

的工作效率。

主要替換方法及效果預計：

? A330 替換A300

替換後

機型 噸公裡油耗（公斤）

節油量（噸/年） 減少二氧化碳排放量（噸/年）

A330 －200 0.32

1985 6261

A300 0.33

? A320 替換MD82

替換後

機型 噸公裡油耗（公斤）

節油量（噸/年） 減少二氧化碳排放量（噸/年）

A320 0.33

51290 161769

MD82 0.44

? A320 替換MD90

替換後

機型 噸公裡油耗（公斤）

節油量（噸/年） 減少二氧化碳排放量（噸/年）

A320 0.33

13364 42150

MD90 0.37

截止2009 年底，南航機隊的平均機齡6.32 年，是全球「最年輕」的機隊之一。未來5

年，南航將繼續加大投入，用於更新機隊和對目前的飛機進行改裝以增強機隊整體燃油效

率。

? 航路優化

優化航線網絡、縮短飛行距離是減少航油消耗最直接有效的方式。為了挖掘每條航線

的節油潛力，南航早在2005 年就成立了專門的航線優化領導小組，組織專業技術人員分

析公司的航線結構，篩選出有優化價值的航線分期實施。2006 年至2008 年，南航通過與

民航局、空軍航管部門協調，優化各類航線232 條，減少飛行時間12801.6 小時，節約航

油3.84 萬噸，減少二氧化碳排放12.1 萬噸。

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2009 年，南航配合民航局，全力推進實施東北、華東、西北、華南等地航線優化方

案，進一步拓寬了公司節能的綠色通道。在航路(EN-ROUTE)優化方面，W66 航路優化

項目優化實施率達到57%。

? 飛行優化

根據飛行數據分析，當飛機在運行中低於最佳高度層2000 英尺，就會增加耗油2 ％。

據國際航空運輸協會（IATA）測算，飛機每多帶1 噸航油，機型綜合平均每小時要消耗

航油40 公斤左右。為減少航油消耗，南航在製作航班飛行計劃時，籤派員要充分考慮空

管流量、天氣條件、機場狀況等因素，在保證安全的前提下，儘量爭取最佳高度層、就近

選擇備降機場，科學合理安排計劃油量。

3

2006 年，南航組織飛機性能技術人員對飛行成本指數進行分析研究，2007 年3 月南

航率先在國內實施了動態成本指數飛行。在測算出公司航油成本、時間成本的基礎上，對

南航17 個機型的飛行成本進行分析計算，建立了經濟動態成本指數。以B777B 執行廣州

-大阪為例，成本指數從100 減小到60 ，燃油消耗將減少300 公斤。

? 飛機減重

控制飛機的使用空重也是節油減排的又一有效途徑。南航專業技術人員細分飛機運

行流程，試圖從工作中的每一細節出發，研究飛機減重之道。飛機起飛重量是由使用空重、

油量和業載組成，而使用空重又以基本空重、水（飲用、清潔）、機組、餐車、供應品等

組成。為減輕使用空重，在中短程飛行和旅客較少的情況下，水的消耗較少，水箱不必加

滿。例如，B777 飛機水箱最大容量約為1334 升，廣州-北京航線滿客時平均消耗水350

升左右，按照保守的做法加水450 升足夠，這樣可以減少重量約900 公斤。按附加重量每

小時消耗其重量的4 ％油量計算，少加900 公斤水，可節省燃油108 公斤。此外，我們對

3 小時以上進出廣州的航班實行點對點配發機供品模式，即去程和回程機供品分別由起飛

機場配發，優化空中服務場地和流程，減小機載重量，真正為飛機減負。

? 發動機選型

通過選擇安裝新型飛機發動機，南航機隊的溫室氣體排放和噪音排放都有顯著改進。

3成本指數CI （cost index）是在給定航段、機型等條件下，使航空公司直接運行總成本最小的一個運

行參數。一般情況下，影響成本指數的因素主要有巡航高度、巡航重量、航路風、溫度等。

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2009 年，南航引進了35 架新一代B737 和A320 飛機。在考慮發動機選型的諸多因素

中，除安全性和經濟性之外，我們還特別關注發動機的各項環保指標。經全面分析比較，

我們選用了IAE 發動機公司和GE 發動機公司最新生產的型號。實踐證明，新發動機在節

油、減排、降噪方面，都有比較好的效果。

擴展材料：綠色飛行之路

IATA 4-PILLAR STRATEGY

自2004 年，IATA 的四大支柱戰略（「投資新技術，更聰明地飛行，建立高效基礎設

施，採取積極的經濟措施」）已在全球減排了超過7000 萬噸的二氧化碳。2008 年，航空

業的碳足跡低於6.7 億噸二氧化碳，2009 年進一步減少了7% ，其中的5%來源於航班量

減少，ATA2%來自於I 戰略的實施成果。

生物燃油

IATA 進一步強調了可持續生物燃料的潛力。截止目前，已有包括法荷航在內的多家

航空公司成功進行了試驗飛行，證明生物燃料的運用是穩定、安全的，而且在燃料的整個

生命周期中，最多可以減少80%的碳足跡。IATA 正在籌備於2011 年獲得生物燃料的商

業運用認證，並在與各國政府溝通，建立適當的法律和財政框架，支持生物燃料的商業化

應用。

表 2005 年-2009 年燃油效益與二氧化碳排放統計

燃油效益（升/客 二氧化碳排放（克

年份 與2005 年同比降幅（%）

百公裡） /客公裡）

2005 5.07 125.45 -

2006 4.81 119.05 5.13

2007 4.53 112.26 10.65

2008 4.51 111.60 11.05

2009 4.47 110.62 11.82

表 2005 年-2009 年能耗綜合指標

年份 噸標準煤/萬元收入 與2005 年同比降幅

（%）

2005 1.01 -

2006 0.87 13.86

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2007 0.85 15.84

2008 0.80 20.79

2009 0.89 11.88

9.3 清潔生產

在重點做好飛行節能的同時，我們對地面設施的汙染物排放和能耗控制同樣不遺餘

力。

? 建立地面能源管理體系，實現持續清潔生產

為貫徹落實節能減排的工作方針，提高資源利用率並減少汙染物的產生，南航於2009

年5 月起，全面開展自願清潔生產審核工作，期望達到「節能、降耗、減汙、增效」的環保

目標。

南航利用各種渠道，進行宣傳動員，鼓勵全體員工提出清潔生產方案和合理化建議，

同時組織工程技術人員廣泛收集國內外同行業的先進技術，並結合企業的實際情況，提出

各類改進意見。經過初步篩選，共產生18 個方案，其中：無/低費方案12 個、中/ 高費方

案6 個。高費項目中的新機場航材庫製冷站中央空調節能改造項目已正式投入使用。按年

平均中央空調製冷站設備用電量3905000KW 計算，每年可節約用電950867.5KW。

? 廢棄物處臵

南航生產運行過程中產生三類廢棄物，一是廢氣；二是廢水；三是固體廢棄物。

廢氣主要由飛機燃油和地面車輛用油所產生。對於飛機燃油產生的廢氣，我們主要通

過飛機、發動機升級換代提高燃油效率，減少排放；對於地面車輛，我們堅持採購國家環

保認證的產品，及時報廢更新老舊車輛，達到減排目標。2009 年公司報廢車輛112 臺，

原值2439 萬元。

廢水來源於空中和地面兩方面。空中主要是客艙清潔用水，地面是各種清洗和生活用

水。空中產生的廢水由專門的汙水車將飛機內汙水下載後運至機場汙水處理廠，由機場汙

水處理系統統一處理；地面生產活動產生的汙水由各建築物內配套建設的汙水排放處理裝

臵收集處理。汙水排放設施的建設安裝以及最後的排放效果均經當地政府環保部門批准，

達到國家排放標準。

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固體廢棄物主要是飛行途中旅客及機組人員在客艙內產生的各種垃圾，包括飲料罐、

一次性餐具、衛生紙等。對於固體廢棄物，我們一方面從源頭管理，儘量減少消耗數量；

另一方面，嚴格按照航空垃圾處理規定和方法，由飛機垃圾車裝載後運送至機場垃圾廠，

按垃圾廠的要求規範統一處理。

? 噪聲控制

除飛機起降產生的噪音外，飛機地面維修發動機試車所產生的130 至140 分貝噪音也

會對機場周圍居民產生不利影響。我們深切認識到噪音的危害性，因此主動採取措施降低

噪音對周圍居民的幹擾。

廣州、鄭州飛機維修廠開發的飛機試車導流牆項目，在降噪方面可達40-42 分貝，極

大地緩解特定區域內的噪音汙染（大推力發動機尾噴噪音在135-140 分貝，導流牆後面噪

音達到89-92 分貝，控制在國家特殊行業噪音分貝數以內）。

9.4 環保創新

? 節油技術創新

南航在2009 年3 月自主研發出國內首創的起飛性能實時分析系統，並經民航局批准

在南航B777-200 和B737-800 機型的部分航班上投入使用。實時起飛性能分析系統的啟用，

可以提供實時的、精確的飛機起飛性能數據，它自動計算實時條件下的最大起飛重量，並

根據實際起飛重量選擇最佳的飛機起飛襟翼、起飛推力，得到更為準確的機場溫度、起飛

速度，較大幅度地降低了燃油消耗。

? 「無紙化」進程

繼2000 年推出國內首張電子客票後，南航又陸續開展了自助值機、網上值機和手機

電子登機牌業務，目前已成功實現訂票、支付、值機、安檢、登機全程無紙化服務，不僅

使更多顧客享受到信息化帶來的便利，也展示出南航提倡環保，踐行「關愛地球，綠色飛

行」的社會責任理念。

南航的「無紙化」進程：

2000 年——3 月28 日，國內首張電子客票誕生

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2001 年——3 月28 日，實現面向代理人的電子客票網上銷售系統, 通過網際網路向代理

人提供服務。提供從航班查詢、訂座、支付、出票到對帳管理的電子化管理手段，覆蓋廣

州、北京、上海等8 大城市。

☆ 2002 年—— 南航於國內首家推出呼叫中心服務

2004 年—— 南航推出「親情速遞」產品

2005 年——10 月28 日，南航推出國內首張自助值機登機牌，旅客使用在候機樓內擺

放的自助值機設備，免去了排隊等待辦理乘機手續的煩惱

2006 年——7 月6 日，南航推出國內首張網上值機登機牌

2007 年——3 月23 日，南航電子客票系統實現與美大陸（CO）電子客票聯運銷售，

成功銷售了第一張國際聯運電子票

2008 年——4 月11 日南航在國內首家推出常客自動識別功能；

-----7 月8 日，南航開通95539 電話簡訊一碼通服務；

-----9 月25 日，南航國內首家推出簡訊值機

完成與71 家航空公司的電子客票聯運、海外56 家機場的電子客票海外離港。

2009 年——4 月8 日，南航在廣州—鄭州航班首次推行手機電子登機牌服務

----10 月10 日，南航推出國內民航第一張電子貨單。

2010 年環境友好目標：

綠色飛行 客公裡二氧化碳排放同比降低1.5%，達到108.9 克/客公裡

清潔生產 持續推進南航股份公司清潔生產；降低噪音水平。

環保創新 繼續應用新技術，提高公司運行效率，減少資源消耗

10 其他利益相關方

建立穩定、公開透明的利益相關方溝通機制是南航踐行社會責任理念、推廣社會責任

觀念的重要手段。航空產業涉及眾多利益相關者，在與相關者的商業溝通中，南航不僅通

過自身的責任行動惠及他方，同時希望強化社會責任的影響力，讓更多的企業、個人邁入

履行社會責任的道路。

表 利益相關方溝通機制

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利益相關方 關注內容 期望目標 溝通形式

保護股東利益 持續穩定的投資回報 定期公告、臨時報告

公司治理、經營業績 良好的公司治理結構、完 股東大會、董事會、監事會

投資人

戰略規劃 善的信息披露機制、風險 會議

防範制度 業績發布會、董秘信箱

帶動地方經濟發展 合法經營 專題匯報

提供就業機會 增加稅收、促進就業 調研拜訪

政府

環境保護 節能減排、清潔生產 項目合作

工作會議、統計報表

飛行安全 持續安全 接觸鏈過程服務

服務質量 優質服務 客戶反饋

客戶 產品價格 價格合理 客戶關係管理

溝通渠道、效果 認真快速回復客戶意見 在線服務

或投訴

人力資源政策 建立有效溝通 職工代表會議

職業發展規劃 加強員工培訓 工會

員工 員工權益保護 持續改善員工福利 建議、論壇信箱

參與企業經營 公正透明健康向上的人 培訓

力政策

誠信度 誠信經營 商務談判

供應商 公司實力 互利互惠 合同、協議

共同發展 培訓、技術交流會

信譽度 提升償債能力 合同談判

金融機構 發展前景 降低經營風險 業務交流會

財務狀況、行業地位

和諧社區 建立溝通交流機制 「十分」關愛基金會

社區 環境保護 加大公益投入 慈善公益活動

共享企業發展成果 志願者

公平有序競爭 公平競爭、友好合作 論壇會議

同業者 產業前景 健康和諧的行業發展 交流學習

創新發展

由於航空運輸企業處於產業鏈的中間環節，利益相關方種類繁多，且關注點存在較大

的差異性。南航正試圖通過廣泛的交流與對話，在共同謀劃商業利益的同時，提升公司社

會責任工作的針對性和實質性。除上述章節涉及到與利益方的溝通外，2009 年我們還與：

政府——

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就中國民用航空局關心的機隊、安全、運價、碳排放等議題做定期的匯報與溝通，並

積極配合政府部門來我公司進行工作指導、調研、座談等活動。此外，南航在2009 年還

與河南、廣西等多個省區市政府籤訂了戰略合作協議，建立起更加緊密的政企合作關係，

對於促進雙方和諧健康發展奠定了堅實基礎。

客戶——

對公司品牌和服務現狀在13 個機場進行旅客問卷調查，舉行11 場旅客代表座談會；

舉辦明珠周年活動、十大精英會員評選活動及成立明珠精英匯等。

供應商——

與波音、空客等飛機製造商溝通飛機交付、推遲等問題，與羅爾斯·羅伊斯、普惠、

IAE、GE 等發動機製造商溝通發動機維護、維修、減排等問題，我們還與其探討研製更

具燃油效益、飛行效率更高、噪音更低、更加環保的飛機和發動機。

同業者——

與國內同行就中國民航強企模式、歐盟碳排放交易機制（ETS）、國際油價波動等共

同關心的問題進行廣泛深入的溝通；與印尼鷹航開展飛機溼租合作項目；擴大與大韓航空、

法荷航等國外公司的交流學習。

附：南航參加的社團組織一覽表

社團組織名稱 公司角色

中國航空運輸協會 會員

中國企業改革與發展研究會 理事

廣東省企業聯合會 副會長

中國IT 服務管理論壇ITSMF （IT SERVICE

高級會員

MANAGEMENT FORUM CHINA）

國際航空公司技術共享（IATP）組織 會員

中國民用航空維修協會 會員

中國勞動爭議網 高級會員

「 中國安全生產」理事會 理事

廣東上市公司協會 理事單位

深圳市航空運輸業協會 副會長

新疆企業家聯合會及工業經濟聯合會 副會長

中國通用航空協會 副理事

國際直升機協會 會員

富山中日友好促進協會 會員

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駐泰中資企業商會 副會長

…… ……

11 2010 年展望

2010 年是南航戰略轉型的關鍵一年，我們將朝著國際化規模網絡型航空公司的目標

紮實邁進。在這一進程中，我們既受益於中國宏觀經濟蓬勃發展所帶來的眾多機遇，同樣

也因為國際經濟及國內行業格局的調整而面臨挑戰。無論環境如何變化，南航主動履行社

會責任的使命不會改變。2010 年，我們將在已有成果的基礎上，重點做好以下工作：

? 增強大機隊運行的持續安全能力

我們從2010 年開始將逐步建立比行業標準更高的「南航安全標準」 ，提高專業系統安

全管控能力，不斷改寫中國民航最高安全記錄，使持續安全切實成為公司的品牌和核心競

爭力。

? 推進戰略轉型，增強盈利能力

2010 年是南航「戰略轉型落地年」 ，我們將統一認識、紮實推進，重點打造樞紐建設，

通過生產方式的轉變進而實現盈利模式的轉變。持續提升營銷能力、調整收入結構、強化

成本管理，實現更大的經營和盈利突破。

? 提升品牌服務，做好亞運服務保障

2010 年不僅是世博年，也是亞運年，南航將以此為契機，牢固樹立「兩一」服務理念，

加強高端、地面、空中和中轉四大服務品牌建設, 努力實現亞運服務零投訴，以更加專業

和熱情的服務為廣大旅客出行提供便利。

? 與相關方合作共贏，共建綠色地球

我們將努力促進企業與社會和諧發展，促進員工成長進步，積極投身公益事業，以更

好的經營發展成果回饋社會，同時加強環境保護，促進生態平衡，實現可持續發展。

12 第三方審驗

13 GRI 指標索引

類別和內容 頁 GRI 指引

數

關於此報告、目錄 3.1 ，3.2 ，3.3 ，3.4 ，3.5 ，3.6 ，3.7 ，

3.9

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董事長致辭 1.1

公司概況

公司簡介 2.1 ，2.2 ，2.3 ，2.4 ，2.5 ，2.6 ，2.7 ，

2.8 ，2.9 ，2.10

公司治理 4.1 ，4.2 ，4.3 ，4.6

企業文化 4.8

社會責任體系 1.2，4.8 ，4.9 ，4.10 ，4.11 ，4.12

安全責任 SO1，PR1

股東利益 EC1 ，EC3

客戶服務 EC8 ，PR1,PR3,PR5

員工發展 LA1 ，LA2 ，LA13

人力資源政策 EC5 ，EC7

教育培訓 LA10 ，LA11 ，HR3

健康保障 LA6 ，LA8 ，LA9

權益保障 4.4 ，LA4 ，HR5

人文關懷 LA11

回饋社會 EC1,EC8,SO5

環境友好 EN1 ，EN3 ，EN5 ，EN6 ，EN7 ，EN8，

EN16,EN17,EN18,EN20,EN21,EN22,

EN26,EN27,EN30

其他利益相關方 4.13 ，4.14 ，4.15 ，4.16 ，4.17 ，EC6

2010 年展望

第三方審驗 3.13

GRI 指引 3.12

封面底部 3.4

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