[年報]錦州港(600190)2009年年度報告- CFi.CN 中財網

[年報]錦州港(600190)2009年年度報告

時間：2010年03月25日 06:20:35&nbsp中財網

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

一、重要提示

(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

(二) 公司董事 14 人，實到董事 12 人，董事關卓華、裴宏斌分別委託董事張宏偉代、盧麗平為出席會議並代為行使表決權。

(三) 華普天健會計師事務所（北京）有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

(四)

公司負責人姓名 張宏偉

主管會計工作負責人姓名 肖愛東

會計機構負責人（會計主管人員）姓名 王興山

公司負責人張宏偉、主管會計工作負責人肖愛東及會計機構負責人（會計主管人員）王興山聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？

否

(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

二、公司基本情況

(一) 公司信息

公司的法定中文名稱 錦州港股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫 錦州港

公司的法定英文名稱 JINZHOU PORT CO.,LTD

公司的法定英文名稱縮寫 JZP

公司法定代表人 張宏偉

(二) 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書 證券事務代表

姓 名 王健 李桂萍

聯繫地址 錦州經濟技術開發區錦港大街一段1號 錦州經濟技術開發區錦港大街一段 1 號

電 話 0416-3586462 0416-3586234

傳 真 0416-3582431 0416-3582431

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

(三) 基本情況簡介

註冊地址 錦州經濟技術開發區錦港大街一段 1 號

註冊地址的郵政編碼 121007

辦公地址 錦州經濟技術開發區錦港大街一段 1 號

辦公地址的郵政編碼 121007

公司國際網際網路網址 HTTP://WWW.JINZHOUPORT.COM

電子信箱 [e-mail]

(四) 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱 《中國證券報》、《上海證券報》、香港《大公報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 HTTP：//WWW.SSE.COM.CN

公司年度報告備置地點 本公司董監事會秘書處

(五) 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱

A 股 上海證券交易所 錦州港 600190

B 股 上海證券交易所 錦港 B 股 900952

(六) 其他有關資料

公司首次註冊登記日期 1993年 2月9 日

公司首次註冊登記地點 錦州經濟技術開發區

公司變更註冊登記日期 2009年 8月18 日

公司變更註冊登記地點 錦州經濟技術開發區錦港大街一段 1 號

最近變更 企業法人營業執照註冊號 210700004033374

稅務登記號碼 錦國稅開國稅字 210701719686672 號

組織機構代碼 71968667-2

公司聘請的會計師事務所名稱 華普天健會計師事務所（北京）有限公司

中國北京市西城區西直門南大街 2號成銘大廈

公司聘請的會計師事務所辦公地址

C21 層

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

三、會計數據和業務數據摘要

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額

營業利潤 222,699,809.94

利潤總額 223,517,154.41

歸屬於上市公司股東的淨利潤 163,026,584.07

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 162,619,450.98

經營活動產生的現金流量淨額 425,972,868.79

(二) 非經常性損益項目和金額

單位：元 幣種：人民幣

非經常性損益項目 金額

非流動資產處置損益 144,763.82

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額

2,038,442.64

或定量享受的政府補助除外）

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 133,514.52

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -1,365,861.99

所得稅影響額 -535,496.93

少數股東權益影響額（稅後） -8,228.97

合計 407,133.09

(三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

單位：元 幣種：人民幣

本期比上年同期

主要會計數據 2009年 2008年 2007年

增減(%)

營業收入 738,857,322.93 792,244,518.13 -6.74 526,325,602.86

利潤總額 223,517,154.41 226,376,033.31 -1.26 113,997,916.38

歸屬於上市公司股東的淨利

163,026,584.07 164,253,659.27 -0.75 61,330,851.67

潤

歸屬於上市公司股東的扣除非

162,619,450.98 158,827,208.29 2.39 60,899,305.98

經常性損益的淨利潤

經營活動產生的現金流量淨額 425,972,868.79 405,687,945.86 5.00 221,175,895.67

本期末比上年同

2009年末 2008年末 2007年末

期末增減(%)

總資產 5,208,097,675.65 4,309,310,441.45 20.86 3,934,759,165.64

所有者權益（或股東權益） 3,566,493,182.75 1,560,788,252.77 128.51 1,392,784,593.50

主要財務指標 2009年 2008年 本期比上年同期增減(%) 2007年

基本每股收益（元／股） 0.110 0.130 -15.38 0.048

稀釋每股收益（元／股） 0.110 0.130 -15.38 0.048

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股） 0.109 0.125 -12.80 0.048

加權平均淨資產收益率（%） 5.37 11.12 減少5.75個百分點 4.50

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率

5.36 10.76 減少5.40個百分點 4.47

（%）

每股經營活動產生的現金流量淨額（元／股） 0.273 0.384 -28.91 0.210

本期末比上年同期末增減

2009年末 2008年末 2007年末

(%)

歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元／股） 2.284 1.479 54.43 1.320

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

四、股本變動及股東情況

(一) 股本變動情況

1、股份變動情況表

本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後

比

比例 公積金轉

數量 發行新股 送股 其他 小計 數量 例

(%) 股

(%)一、有限售條件

195,717,104 18.54 246,000,000 66,257,566 22,085,855 -234,860,525 99,482,896 295,200,000 18.9

股份

1、國家持股 44,451,052 4.21 6,667,658 2,222,552 -53,341,262 -44,451,052 0 0

2、國有法人持

246,000,000 36,900,000 12,300,000 295,200,000 295,200,000 18.9

股

3、其他內資持

151,266,052 14.33 22,689,908 7,563,303 -181,519,263 -151,266,052 0 0

股其中：境內非國

151,266,052 14.33 22,689,908 7,563,303 -181,519,263 -151,266,052 0 0

有法人持股

境內自然人持股

４、外資持股其中：境外法人持股

境外自然人持股二、無限售條件

859,772,371 81.46 128,965,855 42,988,619 234,860,525 406,814,999 1,266,587,370 81.1

流通股份

1、人民幣普通

674,099,896 63.87 101,114,984 33,704,995 234,860,525 369,680,504 1,043,780,400 66.8

股

2、境內上市的

185,672,475 17.59 27,850,871 9,283,624 37,134,495 222,806,970 14.3

外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數 1,055,489,475 100 246,000,000 195,223,421 65,074,474 0 506,297,895 1,561,787,370 100

股份變動的批准情況

（1）公司 2008 年第一次臨時股東大會於 2008 年7 月11 日審議通過《關於公司向特定對象非公

開發行股票方案的議案》，批准公司向戰略投資人大連港集團有限公司定向增發 24,600 萬股境內上市

人民幣普通股（A 股），發行價格為 7.77 元/股。2009 年3 月31 日完成增發股份的登記確認工作。

《錦州港股份有限公司 2008 年第一次臨時股東大會決議公告》及《錦州港股份有限公司非公開發

行A股股票發行結果暨股份變動公告》分別刊登在 2008 年7月 14 日及 2009年 4月 1日的《中國證券

報》、《上海證券報》、香港《大公報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

（2）《公司 2008 年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案》經 2009 年5月 8 日召開的公司二〇

〇八年年度股東大會審議通過，2008 年度公司以定向增發後股本 1,301,489,475 股為基數，向公司股

東每 10 股送1.5 股，每10 股派發現金 0.3 元（含稅）；以定向增發後股本 1,301,489,475 股為基數，

以資本公積金向公司股東每 10 股轉增 0.5 股。

《錦州港股份有限公司 2008 年年度股東大會決議公告》刊登在 2009年 5月9 日的《中國證券報》、

《上海證券報》、香港《大公報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

股份變動的過戶情況

（1）2009年 3 月31 日，公司完成向大連港集團有限公司定向發行新股 24,600 萬股股份登記工

作。截至2009年3月31日，大連港集團有限公司持有本公司股份252,960,534股，佔總股本的19.44%。

（2）A 股截止 2009 年6月 15 日、B股截止 2009年 6 月18 日交易結束後，公司完成了向在中國

證券登記結算有限責任公司上海分公司登記在冊的本公司全體股東每 10 股送1.5 股、轉增 0.5 股的股

份變動登記過戶。

2、限售股份變動情況

單位：股

年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 解除限售

股東名稱 限售原因

股數 限售股數 限售股數 股數 日期

股權分置

東方集團股份有限公司 151,266,052 181,519,263 30,253,211 0 2009-7-13

改革承諾

錦州港國有資產經營管 股權分置

44,451,052 53,341,262 8,890,210 0 2009-7-13

理有限公司 改革承諾

非公開發行

大連港集團有限公司 0 295,200,000 295,200,000 2012-3-31

合同約定

合計 195,717,104 234,860,525 334,343,421 295,200,000 / /

(二) 證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

單位：股 幣種:人民幣

股票及其衍生 發行價格 獲準上市 交易

發行日期 發行數量 上市日期

證券的種類 （元） 交易數量 終止日期

股票類

人民幣普通股（A 股） 2009-3-31 7.77 246,000,000 2012-3-31 246,000,000

2、公司股份總數及結構的變動情況

（1）公司完成向大連港集團有限公司定向增發 24,600 萬A 股股票後，公司股份總數由

1,055,489,475 股增至 1,301,489,475股，其中新增股份 24,600 萬股為有限售條件流通股。

（2）公司 2008 年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案實施後公司股份總數由,301,489,4751

股增加至 1,561,787,370股，其中有限售條件流通股為 530,060,525 股，佔總股本的 33.94%，無限售

條件流通股為 1,031,726,845 股，佔總股本的 66.06%。

（3）2009年 7 月13 日，因公司安排有限售條件的股份上市流通，公司股份結構變更為：有限售

條件的流通股為 295,200,000 股，佔總股本的 18.9%；無限售條件流通股為 1,266,587,370 股，佔總

股本的 81.1%。

3、現存的內部職工股情況

本報告期末公司無內部職工股。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(三) 股東和實際控制人情況

1、股東數量和持股情況

報告期末股東總數：122365 戶，包括A 股股東 85526 戶，B 股股東 36839 戶。

前十名股東持股情況

單位：股

持股

股東 持有有限售條件 質押或凍結的

股東名稱 比例 持股總數 報告期內增減

性質 股份數量 股份數量

(%)

東方集團股份有限公司 其他 19.73 308,178,001 51,363,001 質押 97,000,000

國有

大連港集團有限公司 19.44 303,552,641 296,592,107 295,200,000 無

法人錦州港國有資產經營管理有

國家 11.53 180,000,000 30,000,000 無

限公司

國有

中國石油天然氣集團公司 7.57 118,170,000 19,695,000 無

法人

凍結 700,000

遼寧省投資集團有限公司 其他 2.35 36,700,000 695,500

質押 18,140,000

中國建設銀行－長城品牌優

未知 0.39 6,107,322 6,107,322 未知

選股票型證券投資基金

凍結 700,000

遼寧省建設投資公司 其他 0.35 5,436,000 906,000

質押 4,736,000

營口鑫達投資有限公司 未知 0.32 5,000,000 613,690 未知

曹仁均 未知 0.32 4,937,229 1,348,788 未知

南京阿咪果投資管理有限公

未知 0.17 2,700,000 2,700,000 未知

司

前十名無限售條件股東持股情況

持有無限售條件

股東名稱 股份種類

股份的數量

東方集團股份有限公司 308,178,001 人民幣普通股

錦州港國有資產經營管理有限公司 180,000,000 人民幣普通股

中國石油天然氣集團公司 118,170,000 人民幣普通股

遼寧省投資集團有限公司 36,700,000 人民幣普通股

大連港集團有限公司 8,352,641 人民幣普通股

中國建設銀行－長城品牌優選股票型證券

6,107,322 人民幣普通股

投資基金

遼寧省建設投資公司 5,436,000 人民幣普通股

營口鑫達投資有限公司 5,000,000 人民幣普通股

曹仁均 4,937,229 人民幣普通股

南京阿咪果投資管理有限公司 2,700,000 人民幣普通股

①前10名股東中第7名股東遼寧省建設投資公司是第5名股東遼寧省投資集團有限公司全資子公

司。

②未知前 10名無限售條件股東中第 6、8、9、10名股東之間是否存在關聯關係。

③其他股東之間不存在關聯關係或一致行動人的情況。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

單位:股

有限售條件股份

序 持有的有限售條 可上市交易情況

有限售條件股東名稱 限售條件

號 件股份數量 可上市 新增可上市

交易時間 交易股份數量

大連港集團有限公司在與本公司

籤署的《股份認購合同》中承諾：

本次發行的股份認購結束後，三十

1 大連港集團有限公司 295,200,000 2012-03-31 295,200,000

六個月內不轉讓其根據本合同所

認購的本公司本次非公開發行的

股份。

2、控股股東及實際控制人情況

(1) 控股股東及實際控制人變更情況

本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

3、其他持股在百分之十以上的法人股東

單位:元 幣種:人民幣

法定

法人股東名稱 成立日期 主要經營業務或管理活動 註冊資本

代表人

商業銀行、人壽保險；建材連鎖超

東方集團股份有限公司 張宏偉 1992-2-16 市；港口交通；加工製造業和房地 1,666,805,374

產開發等。

經營範圍為裝卸、堆存、代理、港

務管理等港口業務，以及醫院、物

大連港集團有限公司 邢良忠 1951-1-1 4,000,000,000

業、旅遊、餐飲服務等其他業務，

其中港口業務為公司主營業務。

錦州港國有資產經營管 經營範圍包圍錦州港國有資產經

甄理 1991-11-11 70,000,000

理有限公司 營管理

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

五、董事、監事和高級管理人員

(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

單位：股

報告期

內從公

是否在股東單

司領取

性 任期終止日 年初 年末 變動 位或其他關聯

姓名 職務 年齡 任期起始日期 的報酬

別 期 持股數 持股數 原因 單位領取報

總額（萬

酬、津貼

元）（稅

☆ 前）

張宏偉 董事長 男 55 2008-9-12 2010-9-28 209,090 250,908 送轉 8 是

甄 理 副董事長 男 49 2008-9-12 2010-9-28 8 否

徐 健 副董事長 男 44 2009-5-8 2010-9-28 3.5 是

劉 鈞 董事、總裁 男 50 2007-9-28 2010-9-28 76 否

關卓華 董事 男 54 2007-9-28 2010-9-28 4 是

王洪鎖 董事 男 50 2009-5-8 2010-9-28 2.3 是

王 輝 董事 女 38 2009-5-8 2010-9-28 2.3 否

裴宏斌 董事 男 47 2007-9-28 2010-9-28 0 是

盧麗平 董事 女 54 2008-9-12 2010-9-28 0 是

汪 偉 董事 男 59 2007-9-28 2010-9-28 4 是

邸彥彪 獨立董事 男 51 2007-9-28 2010-9-28 8 否

楊希宏 獨立董事 男 70 2007-9-28 2010-9-28 6 否

董秀成 獨立董事 男 47 2007-9-28 2010-9-28 8 否

劉寧宇 獨立董事 男 42 2007-9-28 2010-9-28 8 否

王繼惠 監事會主席 男 60 2007-9-28 2010-9-28 83,636 100,363 送轉 46 否

李亞良 監事 男 54 2007-9-28 2010-9-28 3 是

張國峰 監事 男 54 2009-5-8 2010-9-28 1.75 是

王 秘 監事 男 58 2007-9-28 2010-9-28 47, 727 57,272 送轉 3 否

張國臣 監事 男 43 2008-9-12 2010-9-28 0 是

張維君 監事 男 55 2008-9-12 2010-9-28 0 是

張俊安 監事 男 47 2007-9-28 2010-9-28 3 是

陳曉建 監事 男 47 2008-9-16 2010-9-28 3 否

副總裁兼財

肖愛東 男 40 2007-9-28 2010-9-28 41 否

務總監

麻 勇 副總裁 男 45 2007-9-28 2010-9-28 41 否

劉亞忠 副總裁 男 46 2007-9-28 2010-9-28 3,011 3,613 送轉 41 否

寧鴻鵬 副總裁 男 44 2007-9-28 2010-9-28 53 否

王 健 董事會秘書 男 48 2007-9-28 2010-9-28 41 否

於新宇 副總裁 男 43 2008-1-19 2010-9-28 43 否

劉福金 總裁助理 男 40 2009-12-19 2010-9-28 24 否

塗 東 總裁助理 男 44 2009-12-19 2010-9-28 21 否

合計 / / / / / 343,464 412,156 / 502.85 /

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

董事、監事、高級管理人員最近 5年的主要工作經歷：

張宏偉：現任東方集團實業股份有限公司董事局主席、 東方集團股份有限公司董事長、中國民生銀行股份有限公司副董事長、中國民族證券有限責任公司董事、全國政協委員、中國民間商會副會長。

甄理：歷任錦州經濟技術開發區工作委員會副書記、管理委員會副主任（正縣級）、管理委員會常務副主任；現任錦州市港口與口岸局局長、黨委書記，錦州港國有資產經營管理有限公司董事長、黨委書記。

徐健：歷任大連港集團有限公司總經理助理兼大連港重點工程建設指揮部總指揮、大連港集團有限公司副總經理兼大連港重點工程建設指揮部總指揮；現任大連港集團有限公司副總經理。

劉 鈞：歷任錦州港股份有限公司總裁助理、副總裁等職；現任錦州港股份有限公司總裁、黨委書記。

關卓華：現任東方集團股份有限公司副董事長、總裁、哈爾濱東大高新材料股份有限公司董事長、哈爾濱對外友好協會理事、黑龍江省會計學會常務理事、黑龍江省上市公司協會副理事長。

王洪鎖：現任大連港集團有限公司企業發展部部長兼大連長興島港口投資發展有限公司籌備組組長。

王輝：歷任錦州港務局計劃財務處處長，錦州市港口與口岸局計劃財務處處長；現任錦州市港口與口岸局紀委書記，錦州港國有資產經營管理有限公司副總經理。

裴宏斌：歷任錦州煉油廠橡膠車間副主任、主任，中國石油錦州石油化工公司外經處副處長、處長、副經理、黨委副書記、紀委書記、工會主席；現任錦州石化分公司總經理、黨委副書記兼任中國石油錦州石油化工公司經理。

盧麗平：歷任中國石油天然氣集團公司人事勞資部勞動組織處處長、中國石油天然氣集團資本運營部專職監事；現任中國石油天然氣集團公司（股份公司）所投資企業專職董事。

汪 偉：歷任中遼國際股份有限公司財務處處長、遼寧省國際經濟技術合作（集團）有限責任公司副總會計師；現任遼寧省投資集團有限公司財務審計部部長。

邸彥彪：歷任遼寧工學院經濟管理學院副教授、副院長；現任遼寧工業大學經濟管理學院副院長、教授、碩士生導師；現兼任遼寧工業大學企業發展研究中心主任，葫蘆島連山鉬業有限公司高級管理顧問。

楊希宏：歷任交通部第一航務工程勘察設計院設計室主任，常務副總工程師、總工程師等職；現任交通部第一航務工程勘察設計院顧問總工程師。

董秀成：歷任中國石油大學（北京）工商管理學院教授、副院長；現任中國石油大學工商管理學院書記、副院長、教授、博士生導師。

劉寧宇：歷任：遼寧萬隆金匯會計師事務所主任會計師、萬隆亞洲會計師事務所有限公司副總裁。現任：國富浩華會計師事務所執行總裁，兼任北京市註冊會計師協會理事、北京市註冊會計師懲戒委員會委員、遼寧省文化發展促進會理事、遼寧金融職業技術學院客座教授、瀋陽市第十四屆人大代表、中國註冊會計師行業領軍人才。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

王繼惠：歷任錦州港務局副局長、錦州港股份有限公司副總裁、黨委書記；現任錦州港股份有限公司工會主席、監事會主席。

李亞良：歷任東方集團實業股份有限公司計財處處長；現任東方集團股份有限公司副總裁兼財務總監。

張國峰：現任大連港集團有限公司監事會監事、計劃財務部部長兼委派財務負責人管理中心副主任。

王 秘：歷任錦州港務局總會計師、副局長；現任錦州市港口與口岸局黨委副書記、副局長，錦州港國有資產經營管理有限公司總經理。

張國臣：歷任中國石油大連石化分公司財務處副處長、中國石油天然氣股份有限公司資本運營部股權管理處副處長；現任中國石油天然氣集團公司、中國石油天然氣股份有限公司資本運營部正處級專職監事。

張維君：歷任中國石油錦西煉油化工總廠廠長、黨委副書記；現任中國石油錦西煉油化工總廠黨委書記、副廠長。

張俊安：歷任遼寧省建設投資公司基金管理處副處長、遼寧省投資集團公司基金管理部副部長、部長、遼寧省投資集團有限公司債權管理部部長；現任遼寧省投資集團有限公司副總經理。

陳曉建：歷任錦州港股份有限公司財務部經理，錦州元成生化科技有限公司財務總監；現任錦州港股份有限公司審計監察部經理。

肖愛東：歷任錦州港股份有限公司總裁特別助理、財務總監；現任錦州港股份有限公司副總裁兼財務總監。

麻 勇：歷任錦州港股份有限公司港口建設部經理、技術總監；現任錦州港股份有限公司副總裁。

劉亞忠：歷任錦州港股份有限公司副總裁、總裁助理；現任錦州港股份有限公司副總裁。

寧鴻鵬：歷任錦州港股份有限公司總裁助理兼業務處處長、總裁助理兼錦州新時代貨櫃碼頭有限公司董事、總經理；現任錦州港股份有限公司副總裁兼錦州新時代貨櫃碼頭有限公司董事、總經理。

王 健：歷任錦州港股份有限公司審計監察部經理、首席法律顧問兼法律事務部經理；現任錦州港股份有限公司董事會秘書兼首席法律顧問。

於新宇：歷任錦州港股份有限公司業務部副經理、經理，總裁助理；現任錦州港股份有限公司副總裁。

劉福金：歷任錦州港股份有限公司總裁辦公室主任、機械公司總經理、人力資源部部長、綜合管理部部長兼黨群工作部部長、錦州港股份有限公司黨委副書記、工會副主席；現任錦州港股份有限公司總裁助理。

塗東：歷任錦州港股份有限公司黨群工作部部長助理、港報編輯部主任、黨群工作部部長、公司黨委宣傳部部長、總裁辦公室主任兼人力資源部經理；現任錦州港股份有限公司黨委副書記、紀委書記、黨群工作部部長、總裁助理兼公司總裁辦公室主任。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(二) 在股東單位任職情況

任期起始 任期終止 是否領取

姓名 股東單位名稱 擔任的職務

日期 日期 報酬津貼

張宏偉 東方集團股份有限公司 董事長 1993年 是

錦州港國有資產經營管理有限

甄 理 董事長、黨委書記 否

公司

徐 健 大連港集團有限公司 副總經理 是

關卓華 東方集團股份有限公司 副董事長、總裁 2005-06-29 是

企業發展部部長兼大連長

王洪鎖 大連港集團有限公司 興島港口投資發展有限公 是

司籌備組組長

錦州港國有資產經營管理有限

王 輝 副總經理 否

公司

裴宏斌 中國石油錦州石油化工公司 經理 是

盧麗平 中國石油天然氣集團公司 專職董事 是

汪 偉 遼寧省投資集團有限公司 計劃財務部部長 是

李亞良 東方集團股份有限公司 副總裁兼財務總監 2005-06-29 是

監事、計劃財務部部長兼

張國峰 大連港集團有限公司 委派財務負責人管理中心 是

副主任

錦州港國有資產經營管理有限

王 秘 總經理 否

公司

張國臣 中國石油天然氣集團公司 專職監事 是

張維君 中國石油錦西煉油化工總廠 黨委書記、副廠長 是

張俊安 遼寧省投資集團有限公司 副總經理 是

在其他單位任職情況

任期起始日 任期終 是否領取

姓名 其他單位名稱 擔任的職務

期 止日期 報酬津貼

張宏偉 東方集團實業股份有限公司 董事局主席 1993 年 否

張宏偉 中國民生銀行股份有限公司 副董事長 2000 年 是

張宏偉 中國民族證券有限責任公司 董事 2008-05-29 是

甄 理 錦州市港口與口岸局 黨委書記、局長 是

王 輝 錦州市港口與口岸局 紀委書記 是

黨委副書記、副局

王 秘 錦州市港口與口岸局 是

長

張國臣 中國航空油料有限公司 監事 否

張國臣 中國船舶燃料有限公司 監事 否

張國臣 中國石油四川石化有限公司 監事 否

(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況

公司董事、監事津貼標準執行 2003年第一次臨時股東大會及 2005 年年

董事、監事、高級管理人

度股東大會修訂的標準；公司高級管理人員薪酬執行董事會審議通過的

員報酬的決策程序

《公司 2009年度高級管理人員薪酬方案》的標準兌現年度薪酬。

董事、監事津貼按照股東大會確定的標準，按月發放；高級管理人員薪

酬實行年薪制，年薪由基本薪金、績效薪金和風險薪金三部分組成，基

董事、監事、高級管理人

本薪金實行崗位工資制，按月發放；績效薪金根據月份工作考核結果，

員報酬確定依據

按月發放；風險薪金根據公司年度目標完成情況及個人工作業績，經董

事會薪酬與考核委員考核後，年底兌現。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因

徐健 副董事長 聘任 新增股東

王洪鎖 董事 聘任 新增股東

王輝 董事 聘任 董事會人數增加

張國峰 監事 聘任 新增股東

劉福金 總裁助理 聘任 新聘任高級管理人員

塗冬 總裁助理 聘任 新聘任高級管理人員

(五) 公司員工情況

在職員工總數 1,175

公司需承擔費用的離退休職工人數 0

專業構成

專業構成類別 專業構成人數

行政管理人員 60

財務人員 16

商務人員 42

工程技術人員 98

生產及輔助人員 959

合計 1,175

教育程度

教育程度類別 數量（人）

研究生以上學歷 25

本科 330

大專 348

中專、高中 398

初中以下 74

合計 1,175

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

六、公司治理結構

(一) 公司治理的情況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》等法律法規以及《上市公司治理準則》的相關要求，進一步完善公司治理結構，加強規範運作，推進公司治理工作，公司治理實際狀況與中國證監會有關文件的要求不存在明顯差異。

報告期內，公司根據中國證監會《關於修改上市公司現金分紅若干規定的決定》及遼寧證監局《關於防止大股東佔用上市公司資金問題復發的通知》的要求，針對公司的實際情況，對公司現行有效的

《公司章程》的部分條款進行了修訂，完善了公司的現金分紅制度。根據《中國證券監督管理委員會公告》（[2008]48 號）及上海證券交易所《關於做好上市公司 2008 年年度報告工作的通知》等要求，對《錦州港股份有限公司獨立董事年報工作制度》及《錦州港股份有限公司董事會審計委員會年度財務報告審計工作規程》予以進一步修訂，並在上海證券交易所網站上予以披露。隨後，公司根據修訂的《公司章程》及《錦州港股份有限公司獨立董事年報工作制度》，對《錦州港股份有限公司獨立董事工作細則》進行了進一步修訂。公司治理的主要情況如下：

1、關於股東與股東大會

報告期內，公司召開了 3 次股東大會，公司股東大會的召集、召開等相關程序符合《公司法》、

《公司章程》和《股東大會議事規則》的要求；公司注重做好投資者管理工作，注重維護中小股東的合法權益，保障其與大股東享有平等地位。

2、關於董事和董事會

報告期內，公司對大連港集團有限公司實施了定向增發。按照《公司法》規定的相關要求，根據股東推薦，對董事會成員進行了增補，新增了 3 名董事。各位董事能夠依據《公司章程》、《董事會議事規則》等制度，認真出席董事會會議，履行董事義務，行使董事職權，保障了董事會科學決策和規範運作。報告期內，公司共召開 14 次董事會會議，董事會的召集、召開等程序符合相關法律、法規的規定，信息披露真實、準確、完整、及時。報告期內，公司充分發揮董事會各專門委員會在規範公司治理、重大戰略決策、內部審計、董事和高級管理人員提名、制定薪酬考核與激勵機制等方面的作用，保障了公司的科學決策。

3、關於監事和監事會

報告期內，公司對監事會成員進行了增補，新增 1 名監事。報告期內，公司共召開監事會會議 9

次。本屆監事會依據《監事會議事規則》要求認真履行職責，跟蹤公司重大決策的制定過程，充分發揮監督作用，對董事、高級管理人員依法履行監督和檢查職責，定期對公司財務的合規合法性進行檢查，並發表監督意見。

4、關於績效評價與激勵約束機制

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

公司已經建立起了一套公正、透明的董事、監事、高級管理人員的績效評價標準和激勵約束機制。薪酬與考核委員會年終對報告期內董事及高級管理人員履行職責情況進行考核；授權公司董事會秘書處對董事的履職情況進行日常考核，授權綜合管理部對高級管理人員的績效評價進行日常考核與測評；年終，薪酬與考核委員會會同監事會根據年初確定的考核指標、考核辦法、獎罰方案及考核結果提出高管薪酬分配意見；獨立董事和監事的評價採取自我評價與相互評價相結合的方式進行。

5、關於利益相關者

公司充分尊重並且積極維護銀行及其它債權人、員工、客戶等利益相關者的合法權益，積極與其開展合作，共同推動公司穩健、持續、健康發展。

6、關於信息披露與透明度

報告期內，公司遵循《信息披露事務管理制度》、《投資者關係管理制度》和《內幕信息保密規定》，規範信息披露及投資者關係管理行為。通過指定的《中國證券報》、《上海證券報》、香港《大公報》及上海證券交易所網站等報紙及網站，完整、及時地披露公司信息，內容無虛假、誤導性陳述，無重大遺漏，及時維護了股東，尤其是中小股東的合法權益。

在法定信息披露基礎上，公司還完善公司網站建設，發布公司生產營運、港口建設等方面動態，以便於廣大投資者及時、公平地獲取公司信息。

7、關於公司治理專項活動的情況

2007 年，根據中國證監會《關於開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》的要求，公司對自身治理情況進行了認真的自查，並在相關媒體公布了相關自查報告和整改計劃，公司通過設立"公司治理專項活動"互動平臺，積極聽取投資者和社會公眾的意見及建議。2007年10 月上旬，遼寧證監局對公司進行了公司治理現場檢查，並出具了《關於對錦州港股份有限公司的治理狀況綜合評價意見》。上海證券交易所根據對公司日常信息披露監管所掌握的情況，結合公司治理專項活動自查情況

以及社會公眾的評價，為公司出具了《關於錦州港股份有限公司治理狀況評價意見》。

2008 年，根據中國證監會《關於公司治理專項活動公告的通知》（中國證監會公告[2008]27號）和遼寧證監局《關於防止大股東佔用上市公司資金問題復發的通知》（遼證監上市字[2008]18 號）的要求，公司對治理專項活動在自查、公眾評議和監管部門檢查中所存在的問題以及截止 2008 年 6 月

30 日的整改情況進行了逐條對照檢查。公司第六屆董事會第十次會議審議通過了《錦州港股份有限公司關於公司治理整改情況的說明》。

通過此次整改活動，公司發現了以往各項工作中存在的不足和缺點，明確了下一步整改方向和整改具體要求。公司董事、監事和高管人員對完善公司治理的認識有了進一步提高，公司的相關規章制度得到進一步健全，公司將繼續嚴格按照《公司法》、《證券法》、《股票上市規則》和其他有關法律法規的要求，鞏固此次專項治理活動的成果，進一步加強公司規範運作，提高公司治理水平，確保公司健康穩定持續發展。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(二) 董事履行職責情況

1、董事參加董事會的出席情況

是否連續

本年應參 以通訊方

是否獨立 親自出席 委託出席 兩次未親

董事姓名 加董事會 式參加次 缺席次數

董事 次數 次數 自參加會

次數 數

議

張宏偉 否 14 14 9 0 0 否

甄 理 否 14 14 9 0 0 否

徐 健 否 9 8 6 1 0 否

劉 鈞 否 14 14 9 0 0 否

關卓華 否 14 11 9 3 0 否

王洪鎖 否 9 8 6 1 0 否

王 輝 否 9 9 6 0 0 否

裴宏斌 否 14 12 9 2 0 否

盧麗平 否 14 14 9 0 0 否

汪 偉 否 14 14 9 0 0 否

邸彥彪 是 14 14 9 0 0 否

董秀成 是 14 11 9 3 0 否

楊希宏 是 14 14 9 0 0 否

劉寧宇 是 14 13 9 1 0 否

年內召開董事會會議次數 14

其中：現場會議次數 5

通訊方式召開會議次數 9

現場結合通訊方式召開會議次數 0

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事姓名 獨立董事提出異議的重大事項內容 異議的內容 備註

關於錦州港部分土地使用權轉讓給錦州港船舶燃料

董秀成 棄權

供應有限責任公司的議案

2009年 8月27 日召開的第六屆董事會第二十四次會議審議《關於錦州港部分土地使用權轉讓給錦州港船舶燃料供應有限責任公司的議案》，獨立董事董秀成認為董事會再次審議此議案的必要性及土地轉讓價格的合理性有待論證，因此棄權。

3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況

（1）獨立董事相關工作制度建立健全情況：2009 年4 月14日召開的第六屆董事會第 18 次會議審議通過了《錦州港股份有限公司獨立董事年報工作制度》的修改方案，並於 4 月17 日在上海證券交易所網站上予以披露。根據《公司章程》及《錦州港股份有限公司獨立董事年報工作制度》，公司對錦州港股份有限公司 2009年年度報告

《錦州港股份有限公司獨立董事工作細則》也進行了修訂，更新了獨立董事的任職條件，獨立董事提名、選舉、更換，獨立董事的職責等。

（2）獨立董事相關工作制度的主要內容：公司《獨立董事工作細則》主要從獨立董事任職條件和獨立性，獨立董事的提名、選舉和更換和獨立董事的權利、義務工作條件等方面對獨立董事相關工作作了規定。公司《獨立董事年報工作制度》主要從獨立董事在年報編制和披露過程當中的應履行的責任和義務，如何勤勉盡責地開展工作方面進行了規定。

（3）獨立董事履職情況：報告期內，獨立董事本著對全體股東負責的態度，積極出席公司 2009

年度召開的相關會議，勤勉盡責，四位獨立董事充分發揮各自在會計、港建、企業管理、油品業務發展戰略等方面專業特長，對公司董事會審議的相關事項發表了獨立、客觀的意見，為公司長遠發展出謀劃策，對董事會的科學決策、規範運作起到了積極作用，有效維護了廣大中小股東的切實利益。

(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況

是否

對公司產生

獨立 情況說明 改進措施

的影響

完整

公司經營範圍主要為港務管理，港口裝

業務方面獨立完整情況 是 卸，水運輔助業等。公司主要業務與大股

東不存在同業競爭關係。

公司在勞動人事和工資管理方面獨立運

作，相應的規章制度齊全，董事、監事和

高級管理人員均依照《公司章程》規定程

人員方面獨立完整情況 是

序，通過選舉和聘任產生，高級管理人員、

中級管理人員和核心技術人員均在公司

領取報酬。

公司與各股東資產關係明確，公司擁有對

所屬資產完全的支配權且帳物相符。不存

資產方面獨立完整情況 是

在資產、資金為大股東擔保和佔用的行

為。

公司擁有獨立完整的生產營運、港口建

☆ 設、行政管理和採購系統獨立完整，多年

機構方面獨立完整情況 是 來運行良好。公司建立了完善的法人治理

結構，董、監事會等內部機構獨立運作，

不存在與大股東等職能部門的從屬關係。

公司擁有獨立的財務會計部門，建立了獨

立的會計核算體系和完整的財務管理制

財務方面獨立完整情況 是 度，具有獨立的銀行帳戶，依法獨立納稅，

公司能夠獨立作出財務決策，確保公司在

財務上完全獨立。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(四) 公司內部控制制度的建立健全情況

報告期內，公司根據《企業內部控制基本規範》和《上海證券交易

所上市公司內部控制指引》等文件的要求，在符合國家有關的法律、

法規和政策的前提下，根據公司實際情況，針對各個業務循環中的

關鍵控制點，兼顧治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方

內部控制建設的總體方案 面兼顧考慮成本與效益的關係，建立和實施公司內部控制。並隨著

港口經營規模、外部環境的變化、公司業務職能的調整和管理要求

的提高，不斷修訂和完善。報告期內，公司按照內部環境、風險評

估、控制活動、信息與溝通、內部監督等要素的要求，基本形成了

涵蓋公司各項業務活動和關鍵領域的內部控制體系。

報告期內，公司根據《上市公司內部控制指引》的要求並結合自身

具體情況，已建立了一套完整的涵蓋《企業內部控制－基本制度》、

《組織架構管理制度》、《發展戰略管理制度》、《全面預算管理

制度》、《企業內部控制自我評價管理制度》、《對子公司控制管

內部控制制度建立健全的工

理制度》、《關聯交易管理制度》、《對外擔保管理制度》、《財

作計劃及其實施情況

務報告編制與披露管理制度》、《籌資管理制度》、《無形資產管

理制度》、《衍生工具管理制度》等十二項內部控制制度，這些制

度構成了公司的內部控制體系，基本涉及了公司經營管理活動的所

有運營環節，確保了各項經營工作有章可循並具有較強的指導性。

公司設立了名為綜合管理部的內部控制檢查監督部門。公司監事會

負責對董事、經理及其他高管人員的履職情形及公司依法運作情況

進行監督。公司還建立了《投資項目招標評標管理辦法》、《經濟

活動審計管理辦法》、《工程審計管理辦法》、《經濟責任審計管

內部控制檢查監督部門的設

理辦法》、《參控股公司審計辦法》等內部監督制度，配備專職審

置情況

計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。另外，公

司通過開展部門間自查、互查、抽查、聯合檢查、專項檢查等方式，

強化制度的執行和效果驗證；通過組織內、外部培訓學習，提高員

工的守法意識，完善內部控制，提升公司治理水平。

公司已經制定了《董事會關於公司內部控制的自我評估報告》，並

內部監督和內部控制自我評

在 2009 年年度報告披露的同時予以發布。公司內部控制檢查監督部

價工作開展情況

門將從 2010年起向董事會提交內控檢查監督工作報告。

公司董事會下設審計委員會，負責對公司財務收支和經濟活動進行

內部審計監督，有效提高了內部控制能力。公司還組織董事、監事、

董事會對內部控制有關工作

高級管理人員和相關部門負責人參加上海證券交易所和遼寧證監局

的安排

組織的專業培訓，並組織他們定期學習上市公司規範運作、信息披

露等方面的法律法規，提高公司治理水平。

公司內部財務控制體系職責劃分明晰，不同崗位之間權責分明，貨

幣資金的審批與執行、會計記錄與審核監督職能分開，有助於降低

與財務核算相關的內部控制

企業的財務風險。公司將繼續執行《中華人民共和國會計法》、《企

制度的完善情況

業會計準則》等相關法律、法規，不斷建立健全與財務核算相關的

內控制度。

截止本報告期末，未發現公司存在內部控制設計或執行方面的重大

缺陷。在今後的工作中，公司將繼續深入落實《企業內部控制基本

內部控制存在的缺陷及整改

規範》的各項要求，適時完善內部控制流程，加大監督、檢查力度，

情況

將其作為公司的長期的重要工作任務來抓，使之隨著公司內、外部

環境的變化和經營業務的調整和管理要求的提高不斷改進和完善。錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(五) 高級管理人員的考評及激勵情況

1、考評情況：年初，董事會薪酬與考核委員會提出《公司 2009 年度高級管理人員薪酬方案》、

《2009 年度目標責任書》，經董事會審議通過。報告期末，董事會薪酬與考核委員會、監事會根據董事會與經營班子年初籤訂的《年度目標責任書》，組織對高級管理人員對各項指標的完成情況和日常履職情況進行了考核和評定，依據各自薪酬標準及考核結果，並經過董事會批准後兌現年度薪酬。

2、激勵情況：為激勵高級管理人員努力完成和超額完成年度經營目標，董事會薪酬與考核委員會在《高級管理人員薪酬方案》中約定，在高級管理人員年薪制基礎上,設置超額獎勵薪金和董事長獎勵基金，年終根據指標考核結果擬定獎金分配意見，經董事會審議通過後實施。

(六) 公司披露了內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告

《董事會對公司內部控制的自我評價報告》

披露網址：www.sse.com.cn

1、公司是否披露內部控制的自我評價報告：是

披露網址：www.sse.com.cn

2、公司是否披露了審計機構對公司內部控制報告的核實評價意見：否

(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況

2010年 3月22 日，公司第六屆董事會第二十九次會議審議通過了《錦州港股份有限公司年報信息披露重大差錯責任追究制度》，該制度自發布之日起實施，對年報信息披露的責任追究及相關罰則做了具體規定，有助於提高年報信息披露的質量和透明度，增強信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性。

報告期內，公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告更正事項。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

七、股東大會情況簡介

(一) 年度股東大會情況

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期

2008 年年度股 《中國證券報》、《上海證券

2009年 5月8 日 2009年 5月9 日

東大會 報》、香港《大公報》

(二) 臨時股東大會情況

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期

2009 年第一次 《中國證券報》、《上海證券

2009年 3月27 日 2009年 3月28 日

臨時股東大會 報》、香港《大公報》

2009 年第二次 《中國證券報》、《上海證券

2009年 9月21 日 2009年 9月22 日

臨時股東大會 報》、香港《大公報》

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

八、董事會報告

(一) 管理層討論與分析

1、報告期內公司整體經營情況與分析

(1)報告期內，公司生產營運受金融危機由強轉弱的影響，出現了先冷後暖的局面。金融危機使內外貿市場走弱導致原油、礦粉和糧食等需求大幅減少。受此影響，公司的油品、糧食和礦粉貨源受到巨大衝擊——上半年油品吞吐量減幅高達 30%，營業收入和淨利潤指標出現負增長，年度各項指標的完成面臨極大的困難；下半年，國家經濟刺激政策效應開始顯現，港口逐漸擺脫金融危機的巨大負面影響。在這一輪恢復性上漲中，公司抓住機遇，全面鋪開，加大攬貨力度，提高勞動生產效率，實現了貨源、利潤收入快速增長，完成了全年經營計劃。

報告期內，實現營業收入 73,885.73 萬元，同比減少了 6.74%；主要原因是煤炭、金屬礦吞吐量減少。

實現營業利潤 22,269.98 萬元，同比減少 0.99%；主要原因是煤炭、金屬礦收入減少。

實現淨利潤 16,302.66 萬元，同比減少 0.75%，主要原因是主營業務收入同比降低。

(2)報告期內，公司抓住金融危機帶來能源和原材料價格下降的契機，努力加大港口基礎設施建設投入，集中優勢力量，在保進度降成本、確保重點工程按時完成的基礎上，全年共完成工程總投資

42,961.04 萬元，其中：貨櫃二期工程完成 15,281.15 萬元，三、四港池西防波堤工程完成 6,116.19

萬元，10 萬噸級航道工程完成 4,423.44 萬元，糧食現代物流項目筒倉工程完成 3,948.45 萬元，三港池 301 油品泊位完成 1,760.79 萬元，205 通用散雜貨泊位完成 2,283.28 萬元，206 通用散雜貨泊位完成 1,233.55萬元。

報告期內，公司進一步加大西部海域工程建設力度。圍堰工程於 3 月 1 日提前實現合攏。圍堰全長 7538 米，圍成土地面積 7.3 平方公裡。圍堰的提前合攏，不但為專業化煤炭碼頭項目工程開工打下堅實的基礎，而且堅定了錦州港建設億噸大港的信心，對於國家發改委和交通部確定錦州港為我國北煤南運重要港口，也起到了關鍵性的作用。

公司 2008 年年度報告中披露的公司 2009 年度經營計劃中，港口建設工程總投資為 60150 萬元，報告期內實際完成 42,961.04 萬元，比經營計劃低 28.6%，造成差異的原因是：根據港口建設及生產營運實際情況，公司董事會於 2009年 9 月 25 日以通訊表決方式召開第六屆董事會第二十六次會議，會議同意調減 2009 年年度綜合計劃相關港建指標中的如下兩項投資計劃：（1）取消年度計劃中前沿油品化工罐區項目的投資 3500 萬元；（2）將 205泊位後方堆場工程投資由 4800 萬元調減至 500萬元。上述兩項投資計劃共調減港建投資計劃 4000 萬元。

(3)公司主營業務的範圍及其經營情況

①主營業務範圍

本公司主營港務管理、港口裝卸，水運輔助業（除客貨運輸）；公路運輸；物資倉儲等。

經營的主要貨種為：煤炭、石油、糧食、金屬礦石、貨櫃等。

②公司主營業務生產經營情況

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

報告期內，公司創新思維，以新補降，進一步加大貨源承攬力度，積極開展與大連港的貨物轉運合作，分貨種有針對性地新增客戶 74家、新增貨種 9 種、帶來貨源增量 387 萬噸。受供需影響，煤炭、石油、糧食的周轉量與去年相比雖有所下降，但仍佔據全部貨類的前三位。公司將進一步開發新客戶及新貨種，不斷提高各類貨種的吞吐量增長水平。

2、公司存在的主要優勢和困難，經營和盈利能力的連續性和穩定性

（1）公司存在的優勢和困難

公司地處環渤海經濟圈，交通發達，具有非常明顯的區位優勢，並享有遼寧「五點一線」沿海產業基地建設的優惠政策。隨著遼寧沿海經濟帶戰略全面展開、錦州市「一綱五線」戰略深入實施，錦州港得到了越來越多的支持和幫助；錦州港被國家發改委、交通部和遼寧省政府批准為中國第四條北煤南運大通道，對於錦州港「能源大港」目標的實現具有重要作用；公司分別在 2008 年和本報告期內獲得交通部航道建設一次性補助資金 4980 萬元，使港口建設得到了國家的支持和幫助；成功實施與大連港強強聯合發展戰略，在大連港成為公司股東之後，大連東北亞國際航運中心建設的政策優勢也被逐漸帶進錦州港，錦州港已經開始利用大連港已經建成的腹地物流基礎設施、集疏運體系等資源，加速公司發展。但公司所處渤海灣區域中港口的相對密集、腹地經濟發展的相對滯後、市場競爭的日趨激烈、金融危機的不利影響尚未消除以及本公司貨源結構不盡合理、硬體設施不夠完善等內、外部因素，也對公司的快速發展產生一定的影響。

（2）應對措施及公司經營和盈利能力的連續性和穩定性

針對上述困難和不利因素的影響，公司將認真分析，積極應對，有針對性地採取措施。公司將進一步完善港口功能，進一步提升作業效率和綜合服務水平，在日益激烈的行業競爭中保持自己的市場份額，同時充分發揮港口的比較優勢，牢牢把握住遼寧沿海經濟帶建設納入國家戰略的難得機遇，將之轉化為前進的動力，推動錦州港實現跨越式發展。

隨著公司生產管理不斷規範，港口作業質量進一步提升，以及與內蒙古錫林郭勒白音華煤電有限責任公司等合資建設經營煤炭碼頭等項目的積極穩健推進，港口建設規模與貨物吞吐量之間供需矛盾將逐步得以解決，公司經營和盈利能力的連續性和穩定性得以保障，公司已經具備了長遠發展和回饋股東的能力。

3、報告期內，公司技術創新和節能減排情況

報告期內，公司進一步加大對現有生產裝置的技術改造力度，使其更加適應港口生產經營的實際情況，2009年公司累計投入技改資金 2237.17萬元，相繼完成對 1#含油汙水處理廠、2#生活汙水處理廠、101B 消防炮及控制系統、輸油臂液壓及電氣系統、登船梯驅動機構及液壓系統、25 噸門機旋轉制動系統等設備、設施的改造。

報告期內，公司繼續以建立資源節約型、環境友好型企業為己任，通過加大設備技術改造力度和先進技術的應用，減少「三廢」排放對環境的影響。公司於 2009 年 4月 14 日召開第六屆董事會第十八次會議，審議通過《關於公司 1#含油汙水處理廠、2#生活汙水處理廠技術改造方案的議案》，參照

2008 年 7 月 1 日頒布、2009 年 8 月 1 日開始實施的遼寧省《汙水綜合排放標準》，對公司現有的 1#含油汙水處理廠、2#生活汙水處理廠進行技術改造，以使處理相關汙染物的指標符合新標準要求。報錦州港股份有限公司 2009年年度報告

告期內，該項目累計投入技改資金 2126.25 萬元，佔計劃投資額 2880 萬元的 73.8%，後續技改工程將在 2010 年內完成。

4、對公司未來的展望

2010 年公司面臨的總體形勢，既有風險又有機遇，既有壓力又有動力。公司將繼續堅持「億噸大港，能源先行，合作聯動，港城共榮」的總體發展思路，以生產營運為龍頭，以基礎建設為保障，以項目運作為儲備，以內部管理為動力，各條戰線努力尋求新突破，實現錦州港的新飛躍。

2010 年度公司經營計劃及擬採取的措施：

（1）2010 年度公司經營計劃

2010 年，公司計劃主營業務收入 78187 萬元；港口建設計劃投資 142,300 萬元，其中：新建工程投資 63,600萬元；續建工程投資 77,500 萬元；工程前期及驗收費 1,200萬元。

（2）2010 年度擬採取的措施

①生產營運：提升水平 延伸觸角 完善配套 注重環保。

一是為確保錦州港未來 3-5 年的煤炭貨源運輸，要努力提高港口的環保能力與環保水平；二是繼續加大貨源承攬力度，持續堅持以「新區域、新項目、新航線、新貨種、新貨主」為目標的市場開發策略；三要根據目前的貨源結構特點，提前做好應對市場的前期準備工作；四要確保安全生產，提高生產運營質量，確保各條戰線平安運行；五要努力提高內貿貨櫃中轉的市場份額和市場地位，新時代貨櫃碼頭有限公司要本著「共贏」、「提高」的原則，同大連港實現優勢互補，努力「打造中國內貿貨櫃大港」的目標。

②港口建設：擴大規模 完善功能 加大投入 加快建設。

港口建設工作要本著加快建設、科學規劃、服務生產、完善提高的總體原則，一切從生產實際需要出發，在保證新建工程進度和質量的同時，注重後續配套工程建設，努力為生產營運保駕護航。一要繼續加快續建工程 209、210 貨櫃泊位工程建設，將其作為年度重點工程，確保在 2010 年度竣工投產，交付使用；二要繼續加快西部海域開發工程的建設；三要確保 15 萬噸級航道工程如期開工，克服航道施工疏浚量大、工期較長等困難，力爭完成航道挖泥 1500 立方米；四要繼續加快後方堆場建設，滿足生產經營對堆存場地的需求；五要積極爭取國家對港口公用設施的資金支持，專人負責，加大力度，積極爭取；六要加快項目前期工作，適應港口持續發展需要；要完善港口規劃審批，使港口資源得到更加充分合理的利用，同時為港口招商引資項目做好技術服務。

③項目運作：立足未來 尋求合作 放開眼界 拓寬思路。

報告期內，積極推進專業化煤炭碼頭合作項目及錦州港糧食現代物流等項目，充分發揮港口本身的牽動輻射功能，緊緊依託開發區的地緣優勢，努力尋找可以快進快出、流動性強的項目，積極研究，深入調研，適時介入，為港口打造新的利潤增長點。

④內部管理：夯實基礎 規範環節 提升管理 持續創新。

內部管理工作要以規範為原則，以創新為手段，最終達到為公司各環節潤滑、為各項工作提供支持的目的。一要以 ISO9001 質量管理體系認證貫標為主線，逐步推行 ISO14000 環境管理、OHSAS 18000

職業健康安全管理國際標準，建立質量、環境、安全「三標一體化」管理體系，增強公司核心競爭力。錦州港股份有限公司 2009年年度報告

二 是採取專業對口部門、體系主管部門共同參與的方式，具體實施《企業內部控制基本規範》，三要高度重視技術工作，完善技術隊伍建設，為技術人員創造空間、搭建跑道；將科學技術充分應用到港口生產之中，保證年度技術改造、設備購置、設備大修理計劃的實施，努力提升港口功能；四要完善勞務用工體系，繼續規範公司社會化用工，在其薪酬、社會保障、激勵、專業化等方面進行繼續探索，為公司提供充足、合格的人力保障；五要進一步加大公司在資本市場的運作力度，促使公司短期債券的發行成功，並爭取其他方面空間；六要加強公司幹部隊伍建設，完善考核體系，堅持業績文化。

公司是否披露過盈利預測或經營計劃：是

公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測或經營計劃是否低 20%以上或高 20%以上：否

1、公司主營業務及其經營狀況

(1) 主營業務分行業、產品情況

單位:元 幣種:人民幣

營業收入比 營業成本比

分行業或分 營業利潤率 營業利潤率比上年

營業收入 營業成本 上年增減 上年增減

產品 (%) 增減（%）

(%) (%)

分行業

裝卸收入 629,600,054.31 256,631,740.23 55.91 -5.51 -9.68 增長1.88個百分點

2、對公司未來發展的展望

(1) 公司是否編制並披露新年度的盈利預測：否

(二) 公司投資情況

1、募集資金總體使用情況

單位:萬元 幣種:人民幣

募集 募集 募集資金 本年度已使用 已累計使用募集 尚未使用募集 尚未使用募集資金

年份 方式 總額 募集資金總額 資金總額 資金總額 用途及去向

2009 非公開發行 191,142.00 155,430.14 155,430.14 33,181.36 專戶存儲

經中國證券監督管理委員會《關於核准錦州港股份有限公司非公開發行股票的批覆》（證監許可[2008]1402號）核准，公司於 2009年 3 月24 日向大連港集團有限公司非公開發行人民幣普通股（A股）24,600萬股，每股發行價格為人民幣 7.77元，募集資金總額為人民幣 191,142 萬元，扣減發行費用後，募集資金淨額為人民幣 188,174.39 萬元。本報告期已使用募集資金總額 155,430.14 萬元，尚未使用募集資金總額 33,181.36 萬元（含利息收入），尚未使用的募集資金已專戶存儲。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

2、承諾項目使用情況

單位:萬元 幣種:人民幣

是否變更 募集資金 募集資金實際 是否符合

承諾項目名稱 項目進度 產生收益情況

項目 擬投入金額 投入金額 計劃進度

錦州港第三港池

否 61,000.00 46,185.74 是 79.31% 2,068.13

301B原油泊位工程

錦州港第二港池206

否 24,074.02 18,887.95 是 82.47% 1,068.63

通用散雜泊位工程

錦州港糧食現代物流

否 30,700.00 26,438.16 是 88.36%

項目一期工程

錦州港第二港池205

否 22,356.87 17,039.71 是 85.51% 1,068.63

通用散貨泊位工程

償還部分銀行貸款及

否 50,043.50 46,878.58 是

補充流動資金

合計 / 188,174.39 155,430.14 / / 4,205.39

3、非募集資金項目情況

報告期內，公司非募集資金項目情況主要用於在建工程，總投資額 42,961.05 萬元。其中重大項目如下：

單位:萬元 幣種:人民幣

項目名稱 項目金額 項目進度

貨櫃碼頭二期工程 15,281.15 13.5%

三、四港池西方波堤工程 6,116.19 43.29%

10 萬噸級航道工程 4,423.44 36.31%

(三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正的原因及影響的討論結果，以及對有關責任人採取的問責措施及處理結果

報告期內，公司無會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(四) 董事會日常工作情況

1、董事會會議情況及決議內容

決議刊登的 決議刊登的

會議屆次 召開日期 決議內容

信息披露報紙 信息披露日期

審議通過《公司2009年度綜合計劃》、《公司2009 《中國證券報》、

第六屆董事會

2009-1-10 年度目標責任書》、《關於2008 年財產損失處理的 《上海證券報》、 2009-1-13

第十五次會議

報告》。 香港《大公報》

《中國證券報》、

第六屆董事會 審議通過《關於更換會計師事務的議案》、《關於召

2009-3-10 《上海證券報》、 2009-3-11

第十六次會議 開2009 年第一次臨時股東大會的議案》。

香港《大公報》

《中國證券報》、

第六屆董事會 審議通過《關於設立公司非公開發行股票募集資金專

2009-3-20 《上海證券報》、 2009-3-24

第十七次會議 項帳戶的議案》。

香港《大公報》

審議通過《公司2008 年年度報告正文、摘要和境外

報告》、《董事會2008 年度工作報告》、《2008 年

度財務決算報告》、《2008 年度利潤分配預案及資

本公積金轉增方案》、《關於預計2009 年度日常關

聯交易的議案》、《關於續聘會計師事務所及確定審

計費用的議案》、《獨立董事2008 年度履職報告》、

《關於修訂《公司章程》部分條款的議案》、《關於

《中國證券報》、

第六屆董事會 修訂

2009-4-14 《上海證券報》、 2009-4-17

第十八次會議 的議案》、《關於修訂 香港《大公報》

審計委員會年報工作規程>的議案》、《以募集資金

置換先期投入募集資金投資項目的自籌資金的議

案》、《關於增補部分董事的議案》、《關於修訂<

錦州港股份有限公司獨立董事工作細則>的議案》、

《關於公司1#含油汙水處理廠、2#生活汙水處理廠

技術改造方案的議案》、《關於召開2008 年年度股

東大會的議案》。

《中國證券報》、

第六屆董事會 審議通過《關於〈公司2009 年第一季度報告〉的議

2009-4-24 《上海證券報》、 2009-4-27

第十九次會議 案》。

香港《大公報》

《中國證券報》、

第六屆董事會 審議通過《關於選舉副董事長的議案》、《關於續建

2009-5-8 《上海證券報》、 2009-5-9

第二十次會議 錦州港糧食現代物流項目一期工程的議案》。

香港《大公報》

《中國證券報》、

第六屆董事會 審議通過《關於錦州港專業化煤炭碼頭工程出資比例

2009-5-26 《上海證券報》、 2009-5-27

第二十一次會議 的議案》。

香港《大公報》

第六屆董事會 審議通過《關於發行短期融資券的預案》、《關於原

2009-7-14

第二十二次會議 通遼辦事處房屋處理的議案》。

《中國證券報》、第六屆董事會

2009-8-17 審議通過《公司2009年半年度報告》。 《上海證券報》、 2009-8-19

第二十三次會議

香港《大公報》

☆ 審議通過《關於錦州港部分土地使用權轉讓給錦州港第六屆董事會

2009-8-27 船舶燃料供應有限責任公司的議案》、《錦州港與中

第二十四次會議

儲糧筒倉合作項目》。

《中國證券報》、

第六屆董事會 審議通過《關於發行短期融資券的議案》、《關於召

2009-9-2 《上海證券報》、 2009-9-4

第二十五次會議 開2009 年第二次臨時股東大會的議案》。

香港《大公報》

第六屆董事會 審議通過《關於調減2009年年度綜合計劃相關港建

2009-9-25

第二十六次會議 指標的議案》。

《中國證券報》、第六屆董事會

2009-10-16 審議通過《公司2009年第三季度報告》。 《上海證券報》、 2009-10-19

第二十七次會議

香港《大公報》

審議通過《公司2010 年度綜合計劃》、《公司2010

《中國證券報》、

第六屆董事會 年度目標責任書》、《關於2009 年度財產損失處理

2009-12-19 《上海證券報》、 2009-12-22

第二十八次會議 的議案》、《關於2009 年計提固定資產減值準備的

香港《大公報》

議案》、《關於聘任總裁助理的議案》。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

2、董事會對股東大會決議的執行情況

報告期內，公司董事會依據《公司法》、《上海證券交易所股票上市規則》、公司《章程》及《錦州港股份有限公司股東大會議事規則》的有關規定，召集、召開 3 次股東大會，並認真執行各項股東大會決議：

（1）2009 年第一次臨時股東大會

會議於 2009年 3 月27 日召開，審議通過《關於更換會計師事務所的議案》。根據會議決議，公司 2008 年度財務報告的審計機構由「遼寧天健會計師事務所」變更為「華普天健高商會計師事務所（北京）有限公司」。

（2）2008 年年度股東大會

會議於 2009年 5 月8 日召開，審議通過《2008 年年度報告》等 11 項議案。董事會執行會議決議如下：

①根據審議通過的《2008 年度利潤分配預案及資本公積金轉增股本方案》，公司以定向增發後股本 1,301,489,475 股為基數，向公司股東每 10 股送 1.5 股，每 10 股派發現金 0.3 元（含稅）；以定向增發後股本 1,301,489,475 股為基數，以資本公積金向公司股東每 10 股轉增 0.5 股。截至 2009

年 6 月26 日，全部實施完畢。

②根據審議通過的《關於續聘會計師事務所及確定審計費用的議案》，續聘華普天健高商會計師事務所（北京）有限公司為公司 2009 年度財務報告審計機構。

③根據審議通過的《關於修訂＜公司章程＞部分條款的議案》，對《公司章程》的部分條款進行了修訂，並報當地工商局備案。

④根據審議通過的《以募集資金置換 2008 年5 月 1 日至 2009 年4 月 8 日期間自籌資金投入的議案》，對自籌資金投入的部分予以置換，截至本報告期末，該議案所涉及資金全部置換完畢。

⑤根據審議通過的《關於增補部分董事的議案》，增選徐健、王洪鎖、王輝為第六屆董事會董事。

⑥根據審議通過的《關於增補一名監事的議案》，增選張國峰為第六屆監事會監事。

⑦根據審議通過的《錦州港股份有限公司獨立董事工作細則的議案》，對該工作細則進行了修訂，並在工作中貫徹落實。

（3）2009 年第二次臨時股東大會

會議於 2009年 9 月21 日召開，審議通過《錦州港股份有限公司關於發行短期融資券的議案》。根據會議決議，開展發行 12 億元人民幣短期融資券工作。承銷商上海浦東發展銀行於 2009 年11 月

17 日審核通過後，已將我公司發行短期融資券的材料報送至中國銀行間市場交易商協會，待取得註冊通知書後，辦理與本次發行短期融資券相關事宜。截止報告日，公司正積極運作該項事宜。

3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告

第六屆董事會審計委員會由 3 人組成：劉寧宇先生、汪偉先生、楊希宏先生，獨立董事劉寧宇任主任委員。

審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容：

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

報告期內，審計委員會根據《中國證券監督管理委員會公告》（[2008]48 號）及上海證券交易所

《關於做好上市公司 2008 年年度報告工作的通知》等要求，對《錦州港股份有限公司董事會審計委員會工作規程》做了進一步修訂，增補了相關條款。

審計委員會履職情況匯總報告：

報告期內，審計委員會共召開 5 次會議，審議通過《關於 2008 年財產損失處理的報告》、《公司

2008 年年度報告》及相關議案、《2008 年度利潤分配預案及資本公積金轉增股本方案》、《關於預計 2009 年度日常關聯交易的議案》、《公司 2009年第一季度報告》、《公司 2009 年第三季度報告》、

《公司 2009年半年度報告》、《關於修訂〈錦州港股份有限公司董事會審計委員會工作規程〉的議案》等，並分別向董事會報告。

審計委員會對《2009 年年度報告》的審核情況：

(1)審計機構進場前，公司及審計機構向審計委員會報告了年度審計工作計劃，明確了本次年報審計的範圍、時間、人員、影響審計的重要因素等，審計委員會進行了討論，原則同意公司的年度審計工作計劃。

(2) 2010 年2 月21 日，華普天健會計師事務所（北京）有限公司派出審計小組對公司總部及子公司展開全面審計。本次審計基本遵循了總體審計策略確定的時間預算和人員安排，執行過程未出現重大偏差。從前期審前調查、總體計劃至項目小組討論、現場審計工作，整體歷時約 20 個工作日，共調用了包括一名合伙人在內的審計人員 7 人。

(3)2010 年3月 12 日，審計委員會召開第十四次會議，審計委員會會同公司獨立董事與年報審計機構就共同關心的事項作了溝通，對審計機構出具的審計報告（初稿）進行了審核，通過對審計機構提供的公司財務報表進行的審議，審計委員會同意以此財務數據為基礎，編制公司 2009 年年度報告和摘要。審計委員會就公司 2009 年年度報告編制的下一步工作進行了安排，形成會議紀要。

(4)2010 年3月 21 日，審計委員會召開第十五次會議，審議了《2009 年年度報告正文、摘要和境外報告摘要》、《2009年度財務決算及 2010 年度財務預算的報告》、《2009 年度利潤分配預案》、

《關於續聘會計師事務所的議案》、《關於年度募集資金存放及使用情況的報告》、《關於會計估計部分變更的議案》、《關於預計 2010年度日常關聯交易的議案》、《董事會關於公司內部控制的自我評估報告》、《審計委員會 2009 年履職情況報告》等議案，形成最終審核意見認為：公司能嚴格按照企業會計準則以及公司有關財務制度的規定，財務會計報表編制流程合理規範，在所有重大方面公允反映了公司 2009 年12月31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量，內容真實、準確、完整，同意提交公司董事會審議。

(5)審計委員會認為，華普天健會計師事務所（北京）有限公司在本年度財務報告審計中按照中國註冊會計師審計準則的要求執行了合規的審計程序，為發表審計意見獲取了充分、適當的審計證據，對財務報告發表的無保留審計意見是在獲取了充分、適當的審計證據的基礎上做出的。

4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告

第六屆董事會薪酬與考核委員會由４人組成：邸彥彪先生、裴宏斌先生、劉寧宇先生、楊希宏先生，獨立董事邸彥彪任主任委員。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

報告期內，薪酬與考核委員會分別於 1 月9 日和4月 13 日召開第三次和第四次會議，審議通過如下事項並分別向第六屆董事會第 15次會議和第 18 次會議報告：

（1）《關於董事勤勉盡責情況的考核報告》；

（2）《關於〈公司 2008年度目標責任書〉考核及兌現的報告》；

（3）《公司2009 年度目標責任書（草案）》；

（4）《公司2009 年度高級管理人員薪酬方案（草案）》。

報告期內，薪酬與考核委員會依據相關法律法規並根據公司實際情況，不斷探討完善激勵與約束機制，進一步建立健全公司各項激勵體系。

(五) 公司前三年分紅情況

單位：元 幣種：人民幣

現金分紅的數額 分紅年度合併報表中歸屬於 佔合併報表中歸屬於母公司所

分紅年度

（含稅） 母公司所有者的淨利潤 有者的淨利潤的比率(%)

2006 年 105,932,882.74

2007 年 61,330,851.67

2008 年 39,065,535.67 164,253,659.27 23.78

(六) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情況

為加強公司定期報告及重大事項在編制、審議和披露期間，公司外部信息報送和使用管理，進一步完善公司內控和治理結構，依法規範運作，切實提高公司治理水平，依據《公司法》、《證券法》、

《公司章程》、《內幕信息知情人管理制度》等有關法規、規定，公司制訂了《外部信息使用人管理制度》，並於 2010 年3月 22 日經公司第六屆董事會第二十九次會議審議通過。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

九、監事會報告

(一) 監事會的工作情況

監事會會議情況 監事會會議議題

1 月10 日召開第六屆監事會第十次會議 審議第六屆董事會第十五次會議所審議的事項

1、審議通過《關於增補監事的議案》；

2、審議通過《監事會 2008 年度工作報告》；

3、審議了第六屆董事會第十八次會議所審議事項。

監事會對董事會各項審議事項無異議，並根據相關要求，

對以下兩項審議事項發表意見如下：

4 月14 日召開第六屆監事會第十一次會議

（1）對《2008 年年度報告》正文、摘要和境外報告摘要

發表審核意見，

（2）對以募集資金置換先期投入募集資金投資項目自籌

資金的議案發表意見。

決議公告刊登在 2009 年12月 22 日《中國證券報》、《上

海證券報》、香港《大公報》及上海證券交易所網站）。

4 月24 日召開第六屆監事會第十二次會議 審議通過《公司 2009 年第一季度報告》並發表審核意見。

審議通過第六屆董事會第二十一次會議審議的《關於錦州

5 月26 日召開第六屆監事會第十三次會議

港專業化煤炭碼頭工程出資比例的議案》。

8 月17 日召開第六屆監事會第十四次會議 審議通過《公司 2009 年半年度報告》並發表審核意見。

審議通過第六屆董事會第二十四次會議審議事項，並就如

下議案發表監事會意見：

9 月4 日召開第六屆監事會第十五次會議 1、《關於錦州港部分土地使用權轉讓給錦州港船舶燃料

供應有限責任公司的議案》，

2、《關於錦州港與中儲糧筒倉合作項目》。

10月 16 日召開第六屆監事會第十六次會議 審議通過《公司 2009 年第三季度報告》並發表審核意見。

1、聽取《關於公司 2009年 1-9 月份財務狀況報告》；

10月21日召開第六屆監事會2009年專題會議

2、聽取《關於公司募集資金使用與管理情況的專項報告》。

1、審議通過第六屆董事會第二十八次會議審議事項，並

就董事會審議通過的如下議案發表監事會意見如下：

（1）《關於向中石化東北分公司轉讓錦州港部分土地使

12月 19 日召開第六屆監事會第十七次會議

用權的議案》；

（2）《關於2009 年計提固定資產減值準備的議案》；

2、審議通過《關於職工代表監事辭職的議案》。

報告期內，監事會共召開 9 次會議，監事均能親自或委託其他監事出席，參會人數均符合法律法

規和公司章程規定。各位監事能夠按照《監事會議事規則》，認真履行職責，對相關議案充分發表了

意見，並行成了合法有效的會議決議。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見

監事會根據《公司法》等有關法律、法規和《公司章程》的規定，認真履行監事職責。各位監事通過列席股東大會和董事會，以及監事會閉會期間，監事會主席和職工代表監事列席公司總裁辦公會、港務會，對公司的決策程序、內部控制制度和公司董事、高級管理人員執行公司職務的行為，進行了相應地檢查與監督。監事會認為，公司報告期內決策程序符合有關規定，是科學合理的，公司的管理制度規範；公司在原有基礎上進一步完善了內部控制體系，有效地防範了管理、經營和財務風險；監事會未發現公司董事、高級管理人員在執行公司職務時有違反法律、法規、公司《章程》或損害公司利益的行為。

(三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

為了解和掌握公司財務、投資等方面的情況，監事會在日常監督之外，以召開專題會議的形式，通過聽取公司內部審計部門對公司財務狀況的審計情況報告及公司綜合管理部門對公司參控股公司經營情況報告，對公司日常財務管理和投資管理予以檢查、監督。

報告期內，監事會通過對報告期內公司的第一、第三季度財務報告及半年度財務報告的審查，對公司財務的整體運作情況進行了檢查。

監事會通過對公司 2009年年度報告的審查，認為公司財務內控制度健全，運作規範，並已按照獨立運作原則，建立了獨立的財務帳冊，設有獨立的財務人員，華普天健會計師事務所（北京）有限公司為公司出具的 2009 年年度標準無保留意見的審計報告，公允、客觀地反映了公司的財務狀況和經營成果。

(四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

1、公司於2009年3月30日以非公開發行的方式向大連港集團有限公司增發人民幣普通股24,600

萬股，每股發行價格為 7.77 元，共募集資金 191,142 萬元，扣除發行費用後實際募集資金淨額為

188,174.39萬元。

2、監事會認為，報告期內，公司能夠遵照《募集資金管理制度》的相關規定，按照公司非公開發行 A 股申請文件中所列的募集資金使用計劃進行項目投資；募集資金的存放、使用、管理均不存在違反《募集資金管理制度》及《上海證券交易所上市公司募集資金管理規定》規定的情形；已披露的募集資金使用的相關信息不存在違規情形。

(五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見

1、監事會就董事會第二十四次會議審議的如下議案發表監事會意見：

（1）關於錦州港部分土地使用權轉讓給錦州港船舶燃料供應有限責任公司的議案：

①同意董事會通過的以 7 萬元/畝的價格轉讓錦州港港內錦暉公司北側、在建中石油商業原油儲備罐區東側土地，轉讓中發生的稅費、辦證費等一切費用由受讓方承擔；

②在該項資產的交易過程中，未發現內幕交易，未損害部分股東的權益或造成公司資產流失；

③鑑於該項資產的轉讓使用為公司油品吞吐量增長帶來可能，監事會建議董事會及經營班子認真遵照執行相關的法律法規，在該項資產轉讓協議中加入如下限制條款：

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

第一，買方在購買該項資產後，不再轉讓、轉租，不改變購買約定的使用性，若違約，賣方——錦州港股份有限公司按該項資產協議售出價購回；

第二，按規定正常收取錦州港船舶燃料供應有限責任公司港口使用費。

④監事張維君、張國臣對此項議案投反對票，建議土地採取租賃方式，吸引貨主建設罐區；監事王秘作為本次資產轉讓關聯方——錦州港船舶燃料供應有限責任公司的董事，迴避表決。

（2）關於錦州港與中儲糧筒倉合作項目

同意董事會審議通過的以 1 元/平方米/年的土地租賃標準，在錦州港規劃的筒倉建設區域內，向中儲糧北方物流租賃約 7000 平方米土地，用於其建設 11.6 萬噸筒倉，以充分享用中儲糧的資源，拓展錦州港糧食市場份額，穩定提高糧食吞吐量對錦州港利潤的貢獻率，降低筒倉建設投資及經營風險。

監事會建議經營班子在籤署該項目合作協議書中：第一，設定合作年限，建議在 20年內；第二，當該項目的港口運輸量低於經濟周轉量，達不到正常經營時，應設置約束條件，如限時歸還土地、拆除土地上的建築物等。

2、監事會就第六屆董事會第二十八次會議審議通過的《關於向中石化東北分公司轉讓錦州港部分土地使用權的議案》發表監事會意見：

（1）同意董事會通過的以 26.55 萬元/畝的價格轉讓位於公司港區 2.8萬噸糧食筒倉北側、104

泊位東北側、散貨堆場鐵路線南側規劃石化罐區用地，面積約 48 畝土地（合 3.22萬 m2；土地使用權證為錦州國用【2001】字第 060018號；土地位置及面積以國土管理部門核准的為準），同意拆除 2.8

萬噸糧食筒倉（老筒倉）及附屬設施。

（2）在該項資產的交易過程中，未發現內幕交易。

（3）監事張維君、張國臣認為，中石化區域擴張影響中石油區域布置，對中石油業務有衝擊，同時對出讓土地的評估價格有異議，因此對此議案投反對票。

(六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

報告期內，公司各項關聯交易均嚴格執行相關協議價格，價格公允，資金結算及時，不存在損害公司及其他股東利益的行為。

(七) 監事會對公司利潤實現與預測存在較大差異的獨立意見

公司是否披露過盈利預測或經營計劃：是

公司披露過經營計劃。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

十、重要事項

(一) 重大訴訟仲裁事項

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

(二) 破產重整相關事項

本年度公司無破產重整相關事項。

(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

本年度公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。

(四) 資產交易事項

出售資產情況

第六屆董事會第二十八次會議審議通過了《關於向中石化東北分公司轉讓錦州港部分土地使用權的議案》。董事會同意以 26.55 萬元/畝的價格轉讓位於公司港區 2.8 萬噸糧食筒倉北側、104 泊位東北側、散貨堆場鐵路線南側規劃石化罐區用地，面積約 48畝土地（合 3.22 萬m2；土地使用權證為錦州國用【2001】字第 060018 號；土地位置及面積以國土管理部門核准的為準）。轉讓合同尚未履行完畢。

(五) 報告期內公司重大關聯交易事項

1、與日常經營相關的關聯交易

單位:元 幣種:人民幣

佔同類

關聯

關聯 關聯交易 關聯交易 關聯交 關聯交 交易金 關聯交易

關聯交易方 交易

關係 內容 定價原則 易價格 易金額 額的比 結算方式

類型

例(%)

中國石油天然氣

集團公司之附屬 參股 提供 市場 市場價 銀行

港口費 202,726,176.20 29.29

公司 股東 勞務 定價 格 轉帳

錦州新時代集裝 聯營 銷售 市場 市場價 銀行

水電費 4,376,453.10 54.43

箱碼頭有限公司 公司 商品 定價 格 轉帳

本公司為關聯方提供裝卸、水電供應服務能夠使公司和關聯方充分地利用現有經濟、人力資源，實現優勢互補，這些交易均在遵循市場定價原則情況下進行的。

上述預計的交易將遵循公平、公開、公正原則，不損害上市公司及關聯方利益，且對本公司主業的獨立性無影響。

(六) 重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10％以上（含 10％）的託管、承包、租賃事項

(1) 託管情況

本年度公司無託管事項。

(2) 承包情況

本年度公司無承包事項。

(3) 租賃情況

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

根據本公司於 2001 年8月與錦州新時代貨櫃碼頭有限公司籤訂的設備租買協議，自 2002 年1

月 1 日起，本公司將擁有的與貨櫃碼頭有關的淨值為 2,267.8 萬元的機器設備，在其預計剩餘使用

年限內，融資租賃給錦州新時代貨櫃碼頭有限公司，最長租期為 12 年。本報告期應收融資租賃款為

176.3 萬元，佔同類交易的 100%。

2、擔保情況

本年度公司無擔保事項。

3、委託理財情況

本年度公司無委託理財事項。

4、其他重大合同

本年度公司無其他重大合同。

(七) 承諾事項履行情況

1、公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

承諾事項 承諾內容 履行情況

原非流通股股東東方集團股份有限公司、錦州

港國有資產經營管理有限公司和錦州石油化工公司

（該公司已將股權於報告期內無償劃撥給中國石油 報告期內，各股東完全按照所承

天然氣集團公司）在股權分置改革過程中做出的特 諾的條件履行。

殊承諾為：

截至 2009 年 7 月13 日，原非

自改革方案實施之日起，G+12 個月後，非流通 流通股股東東方集團股份有限公司、

股股東通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股股 錦州港國有資產經營管理有限公司

股改承諾 份，出售數量佔公司股份總數的比例在 12 個月內不 和錦州石油化工公司（該公司已將股

超過 5%，在24 個月內不超過 10%。同時，增加如下 權於報告期內無償劃撥給中國石油

承諾：在改革方案實施之日起 36 個月內，除非公司 天然氣集團公司）在股權分置改革過

股價連續 20個交易日（不計公司 A股全天停牌交易 程中的有限售條件的流通股全部上

日）收盤價在 4.87 元/股（為公司刊登股改說明書 市流通，至此，上述股東在股權分置

日前 60 個交易日收盤均價的 120%，以後遇除權、除 改革過程中做出的特殊承諾已履行

息時作相應調整）之上方可通過證券交易所掛牌交 完畢。

易。（註：G指公司股權分置改革方案實施後首個交

易日）

2009年 4月1 日，公司《錦州港簡式權益變動

報告書》，大連港集團有限公司以現金認購錦州港

非公開發行的 A 股 24,600 萬股，佔錦州港本次發

收購報告書或權 行後股本的 18.9%，發行價格為每股 7.77 元。 報告期內，大連港集團有限公司益變動報告書中

所作承諾 大連港集團有限公司在與本公司籤署的《股份 完全按照所承諾的條件履行。

認購合同》中承諾：本次發行的股份認購結束後，

36 個月內不轉讓其根據本合同所認購的本公司本次

非公開發行的股份。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(八) 聘任、解聘會計師事務所情況

單位:元 幣種:人民幣

是否改聘會計師事務所： 是

原聘任 現聘任

遼寧天健會計師事務所有限公 華普天健會計師事務所（北京）

境內會計師事務所名稱

司 有限公司

境內會計師事務所報酬 550,000 550,000

境內會計師事務所審計年限 1 年 1 年

1、公司於 2009年 3月 27日召開 2009年第一次臨時股東大會，審議通過《關於更換會計師事務所的議案》，公司 2008 年度財務報告的審計機構由「遼寧天健會計師事務所」變更為「華普天健高商會計師事務所（北京）有限公司」。

2、公司於 2009年 5月 8日召開 2008年年度股東大會，續聘華普天健高商會計師事務所（北京）有限公司為公司 2009 年度財務報告審計機構（簡介附後），年度審計費用為 55 萬元人民幣，在年度審計過程中發生的差旅費及其他工作費用另行支付。

3、公司於 2009年 12 月9日發布《錦州港關於會計師事務所更名公告》：近日，公司收到公司審計機構華普天健會計師事務所（北京）有限公司《關於華普天健高商會計師事務所（北京）有限公司更名的函》，獲悉，該審計機構名稱由「華普天健高商會計師事務所（北京）有限公司」變更為「華普天健會計師事務所（北京）有限公司」，目前業已完成會計師事務所執業證書、企業法人營業執照以及會計師事務所證券、期貨相關業務許可證等相關證照的變更手續。本公司聘請的審計機構更名不屬於更換會計師事務所事項。

(九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況

本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

(十) 其他重大事項的說明

1、關於向大連港集團有限公司發行 A 股股票事項：

（1）2008年 12 月 17日，公司接到中國證券監督管理委員會證監許可【2008】1402 號《關於核准錦州港股份有限公司非公開發行股票的批覆》，核准本公司向大連港集團有限公司發行人民幣普通股 24,600 萬股。該批覆自下發之日起 6 個月內有效。

（2）2009年 3 月24 日，公司向大連港集團有限公司非公開發行了人民幣普通股 24,600 萬股，華普天健高商會計師事務所（北京）有限公司出具了會審字[2009]第 6088 號《驗資報告》。公司董事會審議通過《關於設立公司非公開發行股票募集資金專項帳戶的議案》，設立了公司非公開發行股票募集資金專項帳戶。公司在中國工商銀行股份有限公司錦州錦州港支行、中國建設銀行股份有限公司錦州天橋支行、中國銀行股份有限公司錦州港支行及上海浦東發展銀行股份有限公司大連分行開立募集資金專項帳戶。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

（3）2009年 3 月31 日，完成本次非公開發行新股股份登記，大連港集團有限公司持有本公司股份 252,960,534 股，佔總股本的 19.44%，其中，定向增發股數為 246,000,000 股。

（4）2009年 4 月3 日，公司與募集資金專項帳戶的開戶銀行及保薦人國泰君安證券股份有限公司籤署了《募集資金三方監管協議》。

2、關於錦州港專業化煤炭碼頭工程出資比例調整事宜

☆ 公司於 2009年 5 月26 日召開第六屆董事會第二十一次會議，審議通過《關於錦州港專業化煤炭碼頭工程出資比例的議案》。為了推進錦州港專業化煤炭碼頭項目建設進度，根據第六屆董事會第六次會議、第二十次會議關於合資建設錦州港專業化煤炭碼頭的精神，在遼寧省政府統一協調下，公司擬與內蒙古錫林郭勒白音華煤電有限責任公司、大唐國際發電股份有限公司、中國國電集團公司組建合資公司，共同建設錦州港專業化煤炭碼頭，各方出資比例如下：錦州港股份有限公司為 33%、內蒙古錫林郭勒白音華煤電有限責任公司 53%、大唐國際發電股份有限公司 10%、中國國電集團公司 4%。各方以項目總投資的 35%按照上述出資比例出具項目資本金。授權公司經營班子與各方籤訂《錦州港專業化煤炭碼頭工程出資協議》。錦州港專業化煤炭碼頭工程建設，符合公司「建設億噸能源大港」戰略需求，為公司未來長足發展奠定基礎。

3、發行短期融資債券：

2009年 9月21 日召開公司 2009 年第二次臨時股東大會，審議通過《錦州港股份有限公司關於發行短期融資券的議案》，同意發行短期融資券 12億元人民幣，分期發行。本次發行採取餘額包銷方式由上海浦東發展銀行負責承銷。單筆短期融資券發行期限不超過 365天，利率依市場化方式確定。短期融資券所募集資金將主要用於補充公司流動資金和置換部分銀行貸款。

根據公司發行短期融資券的安排，為高效、有序地完成公司本次發行工作，會議授權公司經營管理層，在取得中國銀行間市場交易商協會註冊通知書後，辦理與本次發行短期融資券相關事宜。截止報告日，公司正積極運作該項事宜。

(十一) 信息披露索引

刊載的網際網路網站及

事項 刊載的報刊名稱及版面 刊載日期

檢索路徑

《中國證券報》、《上海證

第六屆董事會第十五次會議決議公告 2009-1-13 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B8

《中國證券報》、《上海證

2008年業績預增公告 2009-3-31 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B9

《中國證券報》、《上海證

第六屆董事會第十六次會議決議公告 2009-3-11 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B9

《中國證券報》、《上海證

澄清公告 2009-3-19 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》A21

《中國證券報》、《上海證

第六屆董事會第十七次會議決議公告 2009-3-24 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B2

《中國證券報》、《上海證

2009年第一次臨時股東大會決議的公告 2009-3-28 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B12

非公開發行A 股股票發行結果暨股份變 《中國證券報》、《上海證

2009-4-1 http://www.sse.com.cn

動公告 券報》、香港《大公報》C5

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

《中國證券報》、《上海證

關於籤署三方監管協議的公告 2009-4-4 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》A6

《中國證券報》、《上海證

2008年年度報告 2009-4-17 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》A29

《中國證券報》、《上海證

第六屆董事會第十八次會議決議公告 2009-4-17 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》A29

《中國證券報》、《上海證

第六屆監事會第十一次會議決議公告 2009-4-17 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》A29

《中國證券報》、《上海證

關於預計2009 年度日常關聯交易的公告 2009-4-17 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》A29

《中國證券報》、《上海證

2009年第一季度報告 2009-4-27 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B2

《中國證券報》、《上海證

2008 年年度股東大會決議公告 2009-5-9 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B10

《中國證券報》、《上海證

第六屆董事會第二十次會議決議公告 2009-5-9 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B10

《中國證券報》、《上海證

公司重大事項公告 2009-5-27 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B12

2008 年度利潤分配及資本公積金轉增股 《中國證券報》、《上海證

2009-6-10 http://www.sse.com.cn

本實施公告 券報》、香港《大公報》A17

《中國證券報》、《上海證

有限售條件的流通股上市流通的公告 2009-7-8 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》A22

關於公司募集資金存放與實際使用情況 《中國證券報》、《上海證

2009-8-19 http://www.sse.com.cn

的專項報告 券報》、香港《大公報》B12

《中國證券報》、《上海證

2009年半年度報告 2009-8-19 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B12

第六屆董事會第二十五次會議決議公告

《中國證券報》、《上海證

暨召開2009年第二次臨時股東大會的通 2009-9-4 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》

知

《中國證券報》、《上海證

2009年第二次臨時股東大會決議公告 2009-9-22 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B8

《中國證券報》、《上海證

2009年第三季度報告 2009-10-19 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B2

《中國證券報》、《上海證

關於會計師事務所更名的公告 2009-12-9 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B9

《中國證券報》、《上海證

第六屆董事會第二十八次會議決議公告 2009-12-22 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B8

《中國證券報》、《上海證

關於職工代表監事辭職的公告 2009-12-22 http://www.sse.com.cn

券報》、香港《大公報》B8

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

十一、財務會計報告

(一) 審計報告

會審字[2010]6051 號

審 計 報 告

錦州港股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的錦州港股份有限公司（以下簡稱錦州港公司）財務報表，包括 2009 年12月31

日的資產負債表和合併資產負債表，2009 年度的利潤表和合併利潤表、股東權益變動表和合併股東權益變動表、現金流量表和合併現金流量表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

按照企業會計準則的規定編制財務報表是錦州港公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；

（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，錦州港公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了錦州港公司 2009 年12月31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量。

華普天健會計師事務所 中國註冊會計師：吳 宇

（北京）有限公司

中國·北京 中國註冊會計師：黃 驍

二〇〇九年三月二十二日

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(二) 財務報表

資產負債表

2009 年12 月31 日 會企 01 表

編制單位:錦州港股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

合併 母公司 年末餘額 年初餘額

資 產

附註號 附註號 合併數 母公司數 合併數 母公司數

流動資產:

貨幣資金 五、1 764,061,557.61 750,419,933.93 183,354,180.23 156,181,438.19

交易性金融資產

應收票據 五、2 26,867,952.17 26,747,952.17 29,195,229.01 46,195,229.01

應收帳款 五、3 十一、1 37,107,178.74 47,024,241.81 23,659,559.44 18,975,392.33

預付款項 五、4 20,947,424.34 153,708.70 1,302,249.82 1,239,200.62

應收利息

應收股利 2,201,807.30

其他應收款 五、5 十一、2 14,581,890.82 14,154,306.93 25,386,807.44 24,561,573.19

存貨 五、6 3,945,880.98 3,944,195.62 3,001,906.56 2,944,774.81

一年內到期的非

五、7 1,763,000.00 1,763,000.00 1,763,000.00 1,763,000.00

流動資產

其他流動資產

流動資產合計 869,274,884.66 844,207,339.16 267,662,932.50 254,062,415.45

非流動資產:

可供出售金融資

產

持有至到期投資

長期應收款 五、8 3,755,770.54 3,755,770.54 5,149,901.63 5,149,901.63

長期股權投資 五、9 十一、3 110,152,601.93 116,172,601.93 108,942,479.01 114,962,479.01

投資性房地產

固定資產 五、10 3,494,021,547.02 3,481,886,414.69 3,465,793,464.85 3,453,057,057.17

在建工程 五、11 562,942,542.96 564,517,152.42 303,674,631.66 303,999,470.82

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 五、12 130,870,530.59 125,810,211.55 133,605,818.56 128,394,320.90

開發支出

商譽

長期待攤費用 五、13 2,054,729.71 1,626,397.91 3,362,364.44 2,631,732.00

遞延所得稅資產 五、14 35,025,068.24 32,723,129.13 21,118,848.80 18,580,896.48

其他非流動資產

非流動資產合計 4,338,822,790.99 4,326,491,678.17 4,041,647,508.95 4,026,775,858.01

資產總計 5,208,097,675.65 5,170,699,017.33 4,309,310,441.45 4,280,838,273.46

公司法定代表人：張宏偉 主管會計工作負責人：肖愛東 會計機構負責人：王興山

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

資產負債表 （續）

2009年 12月 31 日

編制單位:錦州港股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣

合併 母公司 年末餘額 年初餘額

負債和股東權益

附註號 附註號 合併數 母公司數 合併數 母公司數

流動負債:

短期借款 五、16 129,600,000.00 120,000,000.00 324,200,000.00 320,000,000.00

交易性金融負債

應付票據 五、17 187,702,979.84 187,702,979.84 135,884,997.30 135,884,997.30

應付帳款 五、18 327,079,012.43 329,440,940.50 481,440,770.91 481,762,882.72

預收款項 五、19 77,509,778.09 70,189,432.25 27,081,773.18 22,525,138.84

應付職工薪酬 五、20 29,602,416.58 28,447,849.32 43,283,819.99 39,997,698.71

應交稅費 五、21 16,114,650.61 16,124,089.18 24,006,558.77 23,367,052.46

應付利息

應付股利 五、22 3,905,239.54 3,816,227.15 4,831,397.36 3,816,204.56

其他應付款 五、23 56,388,214.11 49,059,459.03 32,166,207.24 31,446,336.29

一年內到期的非流動

五、24 183,445,185.31 183,445,185.31 272,814,001.31 272,814,001.31

負債

其他流動負債 211,854.00 211,854.00 211,854.00 211,854.00

流動負債合計 1,011,559,330.51 988,438,016.58 1,345,921,380.06 1,331,826,166.19

非流動負債:

長期借款 五、25 550,850,000.00 550,850,000.00 1,352,850,000.00 1,352,850,000.00

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債 五、26 65,813,114.63 65,813,114.63 36,923,541.27 36,923,541.27

非流動負債合計 616,663,114.63 616,663,114.63 1,389,773,541.27 1,389,773,541.27

負債合計 1,628,222,445.14 1,605,101,131.21 2,735,694,921.33 2,721,599,707.46

股東權益：

股本 五、27 1,561,787,370.00 1,561,787,370.00 1,055,489,475.00 1,055,489,475.00

資本公積 五、28 1,672,234,194.52 1,672,183,630.77 101,564,786.69 101,514,222.94

減：庫存股

盈餘公積 五、29 155,369,686.90 155,369,686.90 122,633,492.06 122,633,492.06

未分配利潤 五、30 177,101,931.33 176,257,198.45 281,100,499.02 279,601,376.00

外幣報表折算差額

歸屬於母公司股東權

3,566,493,182.75 3,565,597,886.12 1,560,788,252.77 1,559,238,566.00

益合計

少數股東權益 13,382,047.76 12,827,267.35

股東權益合計 3,579,875,230.51 3,565,597,886.12 1,573,615,520.12 1,559,238,566.00

負債和股東權益總計 5,208,097,675.65 5,170,699,017.33 4,309,310,441.45 4,280,838,273.46

公司法定代表人：張宏偉 主管會計工作負責人：肖愛東 會計機構負責人：王興山

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

利潤表

會企02表

編制單位：錦州港股份有限公司 2009年度 單位：元

合併 母公司 本年金額 上年金額

項 目

附註號 附註號 合併數 母公司數 合併數 母公司數

一、營業收入 五、31 十一、4 738,857,322.93 710,461,852.93 792,244,518.13 762,279,649.58

減：營業成本 五、32 十一、5 323,334,856.82 304,724,194.07 362,873,373.25 343,592,139.77

營業稅金及附加 五、33 25,929,084.36 24,097,911.15 27,883,334.03 26,031,210.21

銷售費用 5,473,514.57 5,473,514.57 5,211,404.23 5,211,404.23

管理費用 63,558,810.93 62,794,547.37 65,363,811.13 64,531,378.29

財務費用 五、34 67,045,750.09 66,852,535.98 109,096,718.18 109,592,417.34

資產減值損失 五、35 32,887,058.25 33,048,465.13 409,513.71 221,726.30

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填列） 五、36 十一、6 2,071,562.03 4,636,162.44 3,519,440.14 5,721,247.44

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 2,071,562.03 2,071,562.03 3,519,440.14 3,519,440.14

二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 222,699,809.94 218,106,847.10 224,925,803.74 218,820,620.88

加：營業外收入 五、37 6,344,745.46 6,264,292.19 2,731,622.71 8,666,273.13

減：營業外支出 五、38 5,527,400.99 5,483,490.51 1,281,393.14 1,241,025.10

其中：非流動資產處置損失 3,525,272.29 3,525,162.81 748,135.37 742,310.43

三、利潤總額 （虧損總額以「－」號填列） 223,517,154.41 218,887,648.78 226,376,033.31 226,245,868.91

減：所得稅費用 五、39 57,371,189.53 55,206,674.57 58,785,573.06 57,816,083.36

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 166,145,964.88 163,680,974.21 167,590,460.25 168,429,785.55

其中：被合併方在合併前實現的淨利潤

歸屬於母公司股東的淨利潤 163,026,584.07 164,253,659.27

少數股東損益 3,119,380.81 3,336,800.98

五、每股收益：

（一）基本每股收益 五、40 0.11 0.13

（二）稀釋每股收益 五、40 0.11 0.13

六、其他綜合收益 五、41 3,750,000.00 3,750,000.00

七、綜合收益總額 166,145,964.88 163,680,974.21 171,340,460.25 172,179,785.55

其中：歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 163,026,584.07 163,680,974.21 168,003,659.27 172,179,785.55

歸屬於少數股東的綜合收益總額 3,119,380.81 3,336,800.98

公司法定代表人：張宏偉 主管會計工作負責人：肖愛東 會計機構負責人：王興山

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

現 金 流 量 表

會企03表

編制單位：錦州港股份有限公司 2009年度 單位：元

合併 母公司 本年金額 上年金額

項 目

☆ 附註號 附註號 合併數 母公司數 合併數 母公司數

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 827,459,986.10 771,902,165.91 786,257,035.93 753,455,106.41

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金 五、42 16,776,399.68 15,230,118.10 11,204,604.75 6,751,659.84

經營活動現金流入小計 844,236,385.78 787,132,284.01 797,461,640.68 760,206,766.25

購買商品、接受勞務支付的現金 138,375,443.23 121,808,605.07 140,686,248.21 130,997,184.44

支付給職工以及為職工支付的現金 109,491,236.80 98,863,066.93 111,540,847.50 106,333,159.72

支付的各項稅費 123,671,034.63 118,979,616.73 101,899,731.67 96,740,772.88

支付其他與經營活動有關的現金 五、42 46,725,802.33 45,891,821.92 37,646,867.44 34,753,315.36

經營活動現金流出小計 418,263,516.99 385,543,110.65 391,773,694.82 368,824,432.40

經營活動產生的現金流量淨額 425,972,868.79 401,589,173.36 405,687,945.86 391,382,333.85

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金 861,439.11 5,548,609.02 158,772.84 297,485.49

處置固定資產、無形資產和其他長期資

9,809,400.38 9,633,212.38 19,910,016.00 24,731,000.00

產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金

淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 10,670,839.49 15,181,821.40 20,068,788.84 25,028,485.49

購建固定資產、無形資產和其他長期資

674,445,913.49 676,637,028.14 349,328,836.50 339,972,394.62

產支付的現金

投資支付的現金 20,000,000.00 1,030,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金

-1,591,580.90

淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 694,445,913.49 676,637,028.14 347,737,255.60 341,002,394.62

投資活動產生的現金流量淨額 -683,775,074.00 -661,455,206.74 -327,668,466.76 -315,973,909.13

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 1,894,420,000.00 1,894,420,000.00 3,970,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的

3,970,000.00

現金

取得借款收到的現金 279,600,000.00 270,000,000.00 549,200,000.00 545,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金 五、42 31,559,200.00 31,559,200.00 41,085,780.00 41,085,780.00

籌資活動現金流入小計 2,205,579,200.00 2,195,979,200.00 594,255,780.00 586,085,780.00

償還債務支付的現金 1,366,200,000.00 1,362,000,000.00 543,200,000.00 539,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

114,461,828.92 110,473,150.26 141,195,753.03 139,093,382.67

現金

其中：子公司支付給少數股東的股利、

3,490,780.81 1,787,124.66

利潤

支付其他與籌資活動有關的現金 五、42 11,808,697.45 11,808,697.45

籌資活動現金流出小計 1,492,470,526.37 1,484,281,847.71 684,395,753.03 678,093,382.67

籌資活動產生的現金流量淨額 713,108,673.63 711,697,352.29 -90,139,973.03 -92,007,602.67

四、匯率變動對現金及現金等價物

-6,267.87 -76,920.69

的影響

五、現金及現金等價物淨增加額 455,300,200.55 451,831,318.91 -12,197,414.62 -16,599,177.95

加：年初現金及現金等價物餘額 120,942,800.85 110,770,058.81 133,140,215.47 127,369,236.76

六、年末現金及現金等價物餘額 576,243,001.40 562,601,377.72 120,942,800.85 110,770,058.81

公司法定代表人：張宏偉 主管會計工作負責人：肖愛東 會計機構負責人：王興山

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

合併股東權益變動表

會企04表

編制單位：錦州港股份有限公司 2009年度 單位：元

本年金額 上年金額

項 目 歸屬於母公司股東權益 少數股東 歸屬於母公司股東權益 少數股東 股東權益

股東權益合計

權益 權益 合計

股本 資本公積 減：庫存股 盈餘公積 未分配利潤 股本 資本公積 盈餘公積 未分配利潤

一、上年年末餘額 1,055,489,475.00 101,564,786.69 122,633,492.06 281,100,499.02 12,827,267.35 1,573,615,520.12 1,055,489,475.00 97,814,786.69 88,958,059.36 150,522,272.45 7,110,244.15 1,399,894,837.65

加：會計政策變更

前期差錯更正

二、本年年初餘額 1,055,489,475.00 101,564,786.69 122,633,492.06 281,100,499.02 12,827,267.35 1,573,615,520.12 1,055,489,475.00 97,814,786.69 88,958,059.36 150,522,272.45 7,110,244.15 1,399,894,837.65

三、本年增減變動金額

506,297,895.00 1,570,669,407.83 32,736,194.84 -103,998,567.69 554,780.41 2,006,259,710.39 3,750,000.00 33,675,432.70 130,578,226.57 5,717,023.20 173,720,682.47

（減少以「－」號填列）

(一)淨利潤 163,026,584.07 3,119,380.81 166,145,964.88 164,253,659.27 3,336,800.98 167,590,460.25

(二)其他綜合收益 3,750,000.00 -10,524.42 10,524.42 609,944.33 4,359,944.33

上述（一）和（二）小計 163,026,584.07 3,119,380.81 166,145,964.88 3,750,000.00 -10,524.42 164,264,183.69 3,946,745.31 171,950,404.58

(三)股東投入和減少資本 246,000,000.00 1,635,743,881.58 1,881,743,881.58 3,970,000.00 3,970,000.00

1.股東投入資本 246,000,000.00 1,635,743,881.58 1,881,743,881.58 3,970,000.00 3,970,000.00

2.股份支付計入股東權益的

金額

3.其他

(四)利潤分配 195,223,421.25 32,736,194.84 -267,025,151.76 -2,564,600.40 -41,630,136.07 33,685,957.12 -33,685,957.12 -2,199,722.11 -2,199,722.11

1.提取盈餘公積 32,736,194.84 -32,736,194.84 33,685,957.12 -33,685,957.12

2.對股東的分配 195,223,421.25 -234,288,956.92 -2,564,600.40 -41,630,136.07 -2,199,722.11 -2,199,722.11

3.其他

(五)股東權益內部結轉 65,074,473.75 -65,074,473.75

1.資本公積轉增股本 65,074,473.75 -65,074,473.75

2.盈餘公積轉增股本

3.盈餘公積彌補虧損

4.其他

四、本年年末餘額 1,561,787,370.00 1,672,234,194.52 155,369,686.90 177,101,931.33 13,382,047.76 3,579,875,230.51 1,055,489,475.00 101,564,786.69 122,633,492.06 281,100,499.02 12,827,267.35 1,573,615,520.12

公司法定代表人：張宏偉 主管會計工作負責人：肖愛東 會計機構負責人：王興山

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

股東權益變動表

會企04表

編制單位：錦州港股份有限公司 2009年度 單位：元

本年金額 上年金額

項 目

減：庫 減：庫

股本 資本公積 存股 盈餘公積 未分配利潤 股東權益合計 股本 資本公積 存股 盈餘公積 未分配利潤 股東權益合計

一、上年年末餘額 1,055,489,475.00 101,514,222.94 122,633,492.06 279,601,376.00 1,559,238,566.00 1,055,489,475.00 97,764,222.94 88,958,059.36 144,919,758.12 1,387,131,515.42

加：會計政策變更

前期差錯更正

二、本年年初餘額 1,055,489,475.00 101,514,222.94 122,633,492.06 279,601,376.00 1,559,238,566.00 1,055,489,475.00 97,764,222.94 88,958,059.36 144,919,758.12 1,387,131,515.42

三、本年增減變動金額

506,297,895.00 1,570,669,407.83 32,736,194.84 -103,344,177.55 2,006,359,320.12 3,750,000.00 33,675,432.70 134,681,617.88 172,107,050.58

（減少以「－」號填列）

(一)淨利潤 163,680,974.21 163,680,974.21 168,429,785.55 168,429,785.55

(二)其他綜合收益 3,750,000.00 -10,524.42 -62,210.55 3,677,265.03

上述(一)和(二)小計 163,680,974.21 163,680,974.21 3,750,000.00 -10,524.42 168,367,575.00 172,107,050.58

(三)股東投入和減少股 246,000,000.00 1,635,743,881.58 1,881,743,881.58

本

1.股東投入股本 246,000,000.00 1,635,743,881.58 1,881,743,881.58

2.股份支付計入股東權益的金額

3.其他

(四)利潤分配 195,223,421.25 32,736,194.84 -267,025,151.76 -39,065,535.67 33,685,957.12 -33,685,957.12

1.提取盈餘公積 32,736,194.84 -32,736,194.84 33,685,957.12 -33,685,957.12

2.對股東的分配 195,223,421.25 -234,288,956.92 -39,065,535.67

3.其他

(五)股東權益內部結轉 65,074,473.75 -65,074,473.75

1.資本公積轉增股本 65,074,473.75 -65,074,473.75

2.盈餘公積轉增股本

3.盈餘公積彌補虧損

4.其他

四、本年年末餘額 1,561,787,370.00 1,672,183,630.77 155,369,686.90 176,257,198.45 3,565,597,886.12 1,055,489,475.00 101,514,222.94 122,633,492.06 279,601,376.00 1,559,238,566.00

公司法定代表人：張宏偉 主管會計工作負責人：肖愛東 會計機構負責人：王興山

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(三) 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯：

1、主要會計政策、會計估計的變更

(1) 會計政策變更

無

(2) 會計估計變更

無

2、前期會計差錯更正

(1) 追溯重述法

無

(2) 未來適用法

無

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(四) 錦州港股份有限公司

二〇〇九年年度財務報表附註

（除特別說明外，金額單位為人民幣元）

一、 公司的基本情況

錦州港股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）是1992年12月30日經遼寧省經濟體制改革委員會遼體改發[1992]93號文件批准，採取定向募集方式，由錦州港務局（現已更名為錦州港國有資產經營管理有限公司）、中國石化大慶石油化工總廠和中國石油錦州石油化工公司共同以淨資產或現金認股而組建的股份有限公司。

1995年4月20日，中國石化大慶石油化工總廠因國家對石油產業政策的變化而改變經營策略，將所持有的本公司股份全部轉讓給東方集團股份有限公司。

1998年4月29 日國務院證券委員會以證委發[1998]2號文件，批准公司發行B股股票，並於1998年5月19 日在上海證券交易所掛牌上市交易；1999年4月30 日中國證券監督委員會以證監發行字[1999]46號文件，批准公司發行A股股票，並於1999年6月9

日在上海證券交易所掛牌上市交易。

根據2008年7月11 日公司第一次臨時股東大會決議通過的《關於公司向特定對象非公開發行股票方案的議案》，公司於2009年3月30 日已完成向大連港集團有限公司發行人民幣普通股（A股）246,000,000股的相關事宜。公司變更後的總股本為1,301,489,475

股。

根據2009年5月8日公司 2008年年度股東大會決議通過的《2008年度利潤分配預案及資本公積轉增股本方案》，公司於2009年6月實施了2008年度利潤分配及資本公積轉增股本方案：以定向增發後股本1,301,489,475股為基數，向公司股東每10股送1.5

股，以資本公積金向公司股東每10股轉增0.5股。公司變更後的總股本為1,561,787,370

股。

經營範圍：港務管理、港口裝卸，水運輔助業（除客貨運輸）；公路運輸；物資倉儲等。

本財務報告於2010年3月22 日經公司董事會批准對外報出。

二、 主要會計政策和會計估計和前期差錯

1. 遵循企業會計準則的聲明錦州港股份有限公司 2009年年度報告

本公司編制的2009年年度財務報表，符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司2009年12月31日的財務狀況、2009年度的經營成果和現金流量等有關信息。

2. 財務報表的編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則》的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

3. 會計期間

本公司以公曆1月1日至12月31 日為一個會計年度。

4. 記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

(1) 同一控制下的企業合併

① 同一控制下的控股合併的會計處理方法詳見本附註二、12 長期股權投資

② 同一控制下的吸收合併的會計處理方法

對同一控制下吸收合併中取得的資產、負債按照相關資產、負債在被合併方的原帳面價值入帳。

A. 以發行權益性證券方式進行的該類合併，本公司在合併日以被合併方的原帳面價值確認合併中取得的被合併方的資產和負債後，所確認的淨資產入帳價值與發行股份面值總額的差額，記入資本公積(股本溢價)，資本公積(股本溢價)的餘額不足衝減的，相應衝減盈餘公積和未分配利潤；

☆ B. 以支付現金、非現金資產方式進行的該類合併，所確認的淨資產入帳價值與支付的現金、非現金資產帳面價值的差額，相應調整資本公積(股本溢價)，資本公積(股本溢價)的餘額不足衝減的，相應衝減盈餘公積和未分配利潤。

(2) 非同一控制下的企業合併

① 非同一控制下的控股合併的會計處理方法詳見本附註二、12 長期股權投資

② 非同一控制下的吸收合併的會計處理方法

非同一控制下的吸收合併，本公司在購買日將合併中取得的符合確認條件的各項可辨認資產、負債，按其公允價值確認為本公司的資產和負債；作為合併對價的有關非貨幣性資產在購買日的公允價值與其帳面價值的差額，作為資產處置損益計入合併當期的利潤錦州港股份有限公司 2009年年度報告

表；確定的企業合併成本與所取得的被購買方可辨認淨資產公允價值之間的差額，如為借差確認為商譽，如為貸差計入企業合併當期的損益。

③ 商譽的減值測試

公司對企業合併所形成的商譽，在資產負債表日進行減值測試，減值測試時結合與其相關的資產組或者資產組組合進行，比較相關資產組或者資產組組合的帳面價值（包括所分攤的商譽的帳面價值部分）與其可收回金額，如相關資產組或者資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認商譽的減值損失。

6. 合併財務報表的編制方法

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。

合併財務報表以母公司和其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，在抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易後，由母公司編制。

母公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司，調整合併資產負債表的期初數，並將該子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將該子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

因非同一控制下企業合併增加的子公司，不調整合併資產負債表的期初數，將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

母公司在報告期內處置子公司，不調整合併資產負債表的期初數，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表，將該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

7. 現金及現金等價物的確定標準

本公司在編制現金流量表時，將庫存現金及可以隨時用於支付的存款確定為現金；將持有的期限短（一般指從購買日起3 個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資確定為現金等價物。

8. 外幣業務和外幣報表折算

(1) 外幣業務

本公司對於發生的外幣交易，在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為記帳本位幣金額。錦州港股份有限公司 2009年年度報告

在資產負債表日，按照下列規定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：

① 外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；

② 以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。

與購建或生產符合資本化條件的資產相關的外幣借款產生的匯兌差額，按《企業會計準則第 17 號—借款費用》的規定處理。

(2) 外幣報表折算

對於境外子公司或經營實體以外幣表示的財務報表，公司按照下列規定將該外幣報表折算為母公司記帳本位幣報表，並以折算後的報表編制合併財務報表：

① 資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算；

② 利潤表項目，按當期平均匯率折算，按照以上折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示；

③ 現金流量表的現金流量項目按當期平均匯率折算，匯率變動對現金流量的影響，在現金流量表中單獨列示。

9. 金融工具

(1) 金融資產劃分為以下四類：

① 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

② 持有至到期投資

③ 貸款和應收款項

④ 可供出售金融資產

(2) 金融負債劃分為以下兩類：

① 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

② 其他金融負債。

(3) 金融工具的確認依據和計量方法：

① 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。

② 公司初始確認金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對於以公允價值計量且錦州港股份有限公司 2009年年度報告

其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

③ 公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用。但是，下列情況除外：

A. 持有至到期投資以及貸款和應收款項，採用實際利率法，按攤餘成本計量；

B. 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該項權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量。但是，下列情況除外：

A. 以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；

B. 與在活躍的市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；

C. 不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：按照或有事項準則確定的金額；初始確認金額扣除按照收入準則確定的累計攤銷後的餘額。

(4) 金融資產轉移的確認依據和計量方法

① 金融資產轉移的確認

已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產。

② 金融資產轉移的計量

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

A. 所轉移金融資產的帳面價值；

B. 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，應當將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分（在此種情況下，所保留的服務資產應當視同未終止確認金融資產的一部分）之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

A. 終止確認部分的帳面價值；錦州港股份有限公司 2009年年度報告

B. 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

(5) 金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。

① 將用於償付金融負債的資產轉入某個機構或設立信託，償付債務的現時義務仍存在的，不終止確認該金融負債，也不終止確認轉出的資產。

② 與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

③ 對現存金融負債全部或部分的合同條款作出實質性修改的，終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

④ 金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

⑤ 回購金融負債一部分的，在回購日按照繼續確認部分和終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

(6) 主要金融資產和金融負債的公允價值確定方法

① 存在活躍市場的金融資產或金融負債，將活躍市場中的報價用於確定其公允價值。

② 金融工具不存在活躍市場的，採用估值技術確定其公允價值。

(7) 金融資產減值

公司在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。

減值測試方法和減值準備計提方法：

① 以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，將該金融資產的帳面價值減記至預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。

② 對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產，包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減錦州港股份有限公司 2009年年度報告

值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。

③ 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該權益工具投資或衍生金融資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。

④ 如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，則認定該可供出售金融資產已發生減值，確認減值損失。可供出售金融資產發生減值時，原直接計入所有者權益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出，計入當期損益。

10.應收款項

公司採用備抵法核算壞帳損失。對於確實無法收回的應收款項（包括應收帳款和其他應收款），經審核批准後，作為壞帳損失，衝銷已提取的壞帳準備。

(1) 壞帳確認標準為：

① 因債務人破產或者死亡，以其破產財產或者遺產清償後仍無法收回的應收款項；

② 因債務人逾期未履行償債義務且有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項。

(2) 壞帳準備的計提方法：

① 對單項金額重大（期末餘額為 500 萬元及以上）的應收款項單獨進行減值測試，已單項確認減值損失的應收款項，不包括在按帳齡劃分的應收款項組合中進行減值測試。

② 對單項金額不重大但帳齡為 3 年以上的應收款項確定為按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項，對單項金額不重大但帳齡在 3 年以內的應收款項確定為其他不重大應收款項，對上述兩類應收款項按帳齡劃分組合與經單獨測試後未減值的應收款項一起，採用帳齡分析法，按各帳齡組合在資產負債表日餘額的一定比例計提壞帳準備，具體如下：

帳齡 比例

一年以內 不計提

一至二年 5%

二至三年 20%

三年以上 100%

③ 對有確鑿證據可以單獨確定可收回金額的應收款項採用個別確認法。

11.存貨錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(1) 存貨的分類：

公司根據存貨存在的實際狀態，將存貨分為：原材料、低值易耗品、燃料等。

(2) 發出存貨的計價方法：

公司對發出的存貨，除燃料採用加權平均法外，其餘類別均採用個別計價法。

(3) 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法：

公司存貨可變現淨值按存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額確定。

在確定存貨的可變現淨值時，以取得的可靠證據為基礎，並且考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因素。

公司於資產負債表日對存貨進行全面清查，發現存貨成本高於其可變現淨值的，按單項或類別計提存貨跌價準備，計入當期損益。

資產負債表日如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，則減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備的金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

(4) 存貨的盤存制度：

公司的存貨盤存制度為永續盤存制。

(5) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法：

公司的周轉材料符合存貨的定義和確認條件的，按照使用次數分次計入成本費用，餘額較小的，在領用時一次計入成本費用。

12. 長期股權投資

(1) 初始投資成本確定

① 企業合併中形成的長期股權投資：

A. 同一控制下的企業合併，合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

B. 非同一控制下的企業合併，購買方在購買日按照公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值加上直接相關費用（即合併成本）作為長期股權投資的初始投資成本。

② 除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資：

A. 以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。錦州港股份有限公司 2009年年度報告

初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

B. 以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

C. 投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

D. 通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第7 號――非貨幣性資產交換》確定。

E. 通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業會計準則第 12

號――債務重組》確定。

(2) 後續計量及損益確認方法

① 公司對子公司的長期股權投資採用成本法核算，在編制合併財務報表時按照權益法進行調整。

② 公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。

採用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

③ 公司對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。

採用權益法核算的長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

公司取得權益法核算的長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。公司按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。公司確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，公司在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。公司在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。

(3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據錦州港股份有限公司 2009年年度報告

① 存在以下一種或幾種情況時，確定對被投資單位具有共同控制：A.任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動；B.涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同；C.各合營方可能通過合同或協議的形式任命其中的一個合營方對合營企業的日常活動進行管理，但其必須在各合營方已經一致同意的財務和經營政策範圍內行使管理權。當被投資單位處於法定重組或破產中，或者在向投資方轉移資金的能力受到嚴格的長期限制情況下經營時，通常投資方對被投資單位可能無法實施共同控制。但如果能夠證明存在共同控制，合營各方仍按照長期股權投資準則的規定採用權益法核算。

② 存在以下一種或幾種情況時，確定對被投資單位具有重大影響：A.在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表；B.參與被投資單位的政策制定過程,包括股利分配政策等的制定；C.與被投資單位之間發生重要交易；D.向被投資單位派出管理人員；E.向被投資單位提供關鍵技術資料。

(4) 長期股權投資減值測試方法及減值準備計提方法：

本公司在資產負債表日對長期股權投資進行逐項檢查，根據被投資單位經營政策、法律環境、市場需求、行業及盈利能力等的各種變化判斷長期股權投資是否存在減值跡象。當長期股權投資可收回金額低於帳面價值時，將可收回金額低於長期股權投資帳面價值的差額作為長期股權投資減值準備予以計提。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不得轉回。

13.投資性房地產

(1) 公司將以下為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產作為投資性房地產核算：

① 已出租的土地使用權。

② 持有並準備增值後轉讓的土地使用權。

③ 已出租的建築物。

(2) 公司投資性房地產採用成本模式進行計量，並按與公司自用房地產相同的方法計提折舊或攤銷。

(3) 公司的投資性房產於資產負債表日存在減值跡象時，估計其可收回金額，可收回金額低於成本的，按兩者的差額計提減值準備。如果已經計提減值準備的投資性房地產的價值又得以恢復，前期已計提的減值準備不得轉回。

14.固定資產

(1) 固定資產的確認條件：錦州港股份有限公司 2009年年度報告

使用壽命超過一年，為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的有形資產。包括房屋建築物、機器設備、運輸工具等。

(2) 固定資產的分類：

公司的固定資產分為碼頭及輔助設施、機器設備、房屋建築物及倉庫堆場、運輸工具、辦公設備及其他設備。

(3) 固定資產的折舊方法：

採用年限平均法。除了已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入帳的土地，公司對所有固定資產計提折舊。

(4) 各類固定資產的折舊年限、估計殘值率、年折舊率如下：

類 別 折舊年限(年) 估計殘值率(％) 年折舊率(％)

碼頭及輔助設施 8－50 3-5 12.13－1.90

機器設備 14－18 3-5 6.93－5.28

房屋建築物及倉庫堆場 10－40 3-5 9.70－2.38

辦公設備及其他設備 5－22 3-5 19.40－4.32

運輸工具 12－18 3-5 8.08－5.28

公司於每年年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。使用壽命預計數與原先估計數有差異的，調整固定資產使用壽命；淨殘值預計數與原先估計數有差異的，調整預計淨殘值；與固定資產有關的經濟利益預期實現方式有重大改變的，改變固定資產折舊方法。

(5) 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法：

公司於資產負債表日對各項固定資產進行判斷，當存在減值跡象，估計可收回金額低於其帳面價值時，將帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不得轉回。

(6) 融資租入固定資產：

公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。

融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用錦州港股份有限公司 2009年年度報告

年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

15.在建工程

(1) 在建工程類別

在建工程以立項項目分類核算。

(2) 在建工程結轉為固定資產的標準和時點

公司在工程建造完成達到預定可使用狀態時將在建工程轉入固定資產。在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的已達到預定可使用狀態、但尚未辦理竣工決算的固定資產，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

(3) 在建工程減值測試方法、減值準備計提方法

本公司於資產負債表日對在建工程進行全面檢查，如果有證據表明在建工程已經發生了減值，估計可收回金額低於其帳面價值時，將帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不得轉回。

16. 借款費用

(1) 借款費用資本化的確認原則

本公司發生的可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的借款費用在同時滿足下列條件時予以資本化，計入相關資產成本：①資產支出已經發生；②借款費用已經發生；③為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

其他的借款費用計入發生當期的損益。

(2) 借款費用資本化期間：

是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

借款費用暫停資本化期間是指符合資本化條件的資產在購建過程中發生非正常中斷

（不包括必要的中斷程序）、且中斷時間連續超過3個月的期間。此期間發生的借款費用暫停資本化，確認為費用，計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止其借款費用的資本化；以後發生的借款費用在發生當期確認為費用，計入當期損益。

(3) 借款費用資本化金額的計算方法

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定為專門借款利息費用的資本化金額。

購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，一般借款應予資本化的利息金額按累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率計算。

17. 無形資產

無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

(1) 無形資產的計價方法：

無形資產在取得時按實際成本計價。

(2) 無形資產的使用壽命和攤銷方法：

使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內採用直線法攤銷，攤銷金額按受益項目計入當期損益。

公司於資產負債表日對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核。無形資產的使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，改變攤銷期限和攤銷方法。

無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。使用壽命不確定的無形資產不進行攤銷。

公司在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，估計其使用壽命並在使用壽命內系統合理攤銷。如果重新覆核後仍為不確定的，在資產負債表日進行減值測試。當無形資產的可收回金額低於其帳面價值時，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相無形資產減值準備。無形資產減值損失一經確認，在以後會計期間不得轉回。

(3) 公司內部研究開發項目研究階段和開發階段的劃分標準：

① 本公司將為進一步開發活動進行的資料及相關方面的準備活動作為研究階段，無形資產研究階段的支出在發生時計入當期損益。

② 在本公司已完成研究階段的工作後再進行的開發活動作為開發階段，開發階段的錦州港股份有限公司 2009年年度報告

支出符合無形資產確認條件的予以資本化。

③ 開發階段的支出同時滿足下列條件時確認為無形資產：

A. 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

B. 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

C. 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

D. 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

E. 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

18. 長期待攤費用

當公司存在已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的費用時，將其作為長期待攤費用核算，並按直線法在受益期限內平均攤銷。若長期待攤費用項目已不符合資產的定義，則一次性計入當期損益。

19. 股份支付

股份支付分為以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。

(1) 以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。

授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。

完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。

(2) 以權益工具結算的股份支付

以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具的公允價值計量。

授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。錦州港股份有限公司 2009年年度報告

20. 收入

(1) 銷售商品收入：

已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留與該商品所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制，相關的經濟利益很可能流入公司，相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入。

公司的產品在按合同（訂單）的規定設計製造加工完成後，須經過客戶的預驗收並發送到客戶處終驗收後才能最終實現主要風險和報酬的轉移，並達到合同規定的除質保金外的付款條件，所以公司一般以產品終驗收完成作為確認收入的時點。

(2) 提供勞務收入：

在同一會計年度內開始並完成的勞務，在勞務完成時確認勞務收入；如果勞務的開始和完成分屬於不同的會計年度，且在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。

(3) 讓渡資產使用權收入：

在相關的經濟利益很可能流入公司且收入的金額能夠可靠地計量時，確認讓渡資產使用權收入。

(4) 建造合同收入：

在建造合同的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日根據完工百分比法確認合同收入和合同費用。完工百分比法根據合同完工進度確認收入與費用。

如果建造合同的結果不能可靠地估計，但預計合同成本能夠收回時，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；預計合同成本不可能收回時，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。

如果預計合同總成本超過合同總收入的，則將預計損失確認為當期費用。

21. 政府補助

(1) 範圍及分類

公司將從政府無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產，但不包括政府作為企業所有者投入的資本作為政府補助核算。

政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。

(2) 政府補助的確認條件

公司在能夠滿足政府補助所附條件且實際收到時，確認為政府補助。

(3) 政府補助的計量錦州港股份有限公司 2009年年度報告

① 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

② 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。但是，以名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

③ 與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：

A. 用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益；

B. 用於補償公司已發生的相關費用或損失的，計入當期損益。

22. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

本公司根據資產與負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，採用資產負債表債務法核算所得稅。

(1) 遞延所得稅資產的確認

☆ ① 對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產。同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：

A. 該項交易不是企業合併；

B. 交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

② 本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：

A. 暫時性差異在可預見的未來可能轉回；

B. 未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

C. 本公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

③ 於資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

(2) 遞延所得稅負債的確認

遞延所得稅負債應按各種應納稅暫時性差異確認，同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅負債不予確認：錦州港股份有限公司 2009年年度報告

① 應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：

A. 商譽的初始確認；

B. 具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。

② 對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

23. 經營租賃和融資租賃

實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃為融資租賃，除此之外的租賃均為經營租賃。

(1) 經營租賃

① 本公司作為經營租賃承租人時，將經營租賃的租金支出，在租賃期內各個期間按照直線法或根據租賃資產的使用量計入當期損益。出租人提供免租期的，本公司將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分攤，免租期內確認租金費用及相應的負債。出租人承擔了承租人某些費用的，本公司按該費用從租金費用總額中扣除後的租金費用餘額在租賃期內進行分攤。

初始直接費用，計入當期損益。如協議約定或有租金的在實際發生時計入當期損益。

② 本公司作為經營租賃出租人時，採用直線法將收到的租金在租賃期內確認為收益。出租人提供免租期的，出租人將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分配，免租期內出租人也確認租金收入。承擔了承租人某些費用的，本公司按該費用自租金收入總額中扣除後的租金收入餘額在租賃期內進行分配。

初始直接費用，計入當期損益。金額較大的予以資本化，在整個經營租賃期內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益。如協議約定或有租金的在實際發生時計入當期收益。

(2) 融資租賃

① 本公司作為融資租賃承租人時，在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃期內各個期間採用實際利率法進行分攤，確認為當期融資費用。

發生的初始直接費用，計入租入資產價值。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

在計提融資租賃資產折舊時，本公司採用與自有應折舊資產相一致的折舊政策，折舊期間以租賃合同而定。如果能夠合理確定租賃期屆滿時本公司將會取得租賃資產所有權，以租賃期開始日租賃資產的壽命作為折舊期間；如果無法合理確定租賃期屆滿後本公司是否能夠取得租賃資產的所有權，以租賃期與租賃資產壽命兩者中較短者作為折舊期間。

② 本公司作為融資租賃出租人時，於租賃期開始日將租賃開始日最低租賃應收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，計入資產負債表的長期應收款，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃應收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額作為未實現融資收益，在租賃期內各個期間採用實際利率法確認為融資收入。

24. 重大會計政策、會計估計變更及會計差錯更正

報告期內，公司未發生重大會計政策、會計估價變更及會計差錯更正事項。

三、 稅項

1. 主要稅種及稅率

(1) 增值稅

公司供水、供暖等收入按13%計算增值稅銷項稅額；供電、汙油銷售等按17%計算增值稅銷項稅額。

(2) 營業稅

公司裝卸、運輸收入按營業額的3%計繳營業稅，倉儲收入及其他收入按營業額的5%計繳營業稅。

(3) 城市維護建設稅、教育費附加和地方教育費

公司按實際繳納流轉稅額的7%、3%及1%分別計繳城市維護建設稅、教育費附加及地方教育費。

(4) 所得稅

本公司及子公司均執行25%的企業所得稅率。

(5) 其他稅費

按國家有關規定執行。

2. 稅收優惠

(1)根據《中華人民共和國城鎮土地使用稅暫行條例》（國務院令第17號）第六條第六款，《遼寧省城鎮土地使用稅實施辦法》（遼寧省人民政府令第21號）第八條第十二款對經批准開山填海整治的土地和改造的廢棄土地減免土地使用稅的規定，本公司2009

年免徵土地使用稅22,628,988.63元。錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(2)根據《遼寧省地方稅務局關於印發的通知》（遼地稅發[2003]113號）第五十一條土地使用稅行業免稅的規定，本公司2009年免徵土地使用稅2,424,500.10元。

四、 企業合併及合併財務報表

1. 子公司情況

子公司名稱 註冊地 註冊資本 經營範圍 實際投資額 持股比例 表決權比例

通過設立或投資等方式取得的子公司：

錦州港貨運船舶代 錦州市 1000 萬元 貨運船舶代理 500 萬元 50% 50%

理有限公司

非同一控制下企業合併取得的子公司：

錦州興港工程監理 錦州市 300 萬元 建築工程監理 152 萬元 50.67% 50.67%

有限公司

註：本公司持有錦州港貨運船舶代理有限公司（以下簡稱船代公司）50%股權，並且為船代公司第一大股東，同時在船代公司董事會中擁有半數以上表決權，故本公司將船代公司納入合併財務報表範圍。

子公司少數股東權益情況如下：

從母公司所有者權益衝減

少數股東權益中 子公司少數股東分擔的本

子公司名稱 少數股東權益 用於衝減少數股 期虧損超過少數股東在該

東損益的金額 子公司期初所有者權益中

所享有份額後的餘額

錦州港貨運船舶代理有限公司 11,459,782.24

錦州興港工程監理有限公司 1,922,265.52

2. 報告期內本公司合併報表範圍未發生變化。

五、 合併財務報表主要項目注釋

1. 貨幣資金

年末餘額 年初餘額

項目

外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額

現金： 14,750.56 17,862.45

人民幣 14,750.56 17,862.45

美元

銀行存款： 576,228,250.84 120,924,938.40

人民幣 574,732,223.02 118,197,082.50

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

美元 219,095.49 6.8282 1,496,027.82 399,124.44 6.8346 2,727,855.90

其他貨幣資金： 187,818,556.21 62,411,379.38

人民幣 187,818,556.21 62,411,379.38

美元

合計 764,061,557.61 183,354,180.23

其他貨幣資金年末餘額中有 187,818,556.21 元系本公司為開具銀行承兌匯票存入的保證金。除上述金額之外，年末貨幣資金中無其他因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項。

2. 應收票據

(1) 應收票據分類

種類 年末餘額 年初餘額

銀行承兌匯票 26,867,952.17 29,195,229.01

商業承兌匯票

合計 26,867,952.17 29,195,229.01

(2) 公司年末應收票據餘額中無已質押的應收票據。

(3) 公司年末應收票據餘額中無已經背書給其他方尚未到期的應收票據。

(4) 公司年末應收票據餘額中無應收持有本公司5％以上（含5％）表決權股份的股東

或其他關聯方的票據。

3. 應收帳款

1. 按照應收款帳的類別列示如下：

年末餘額

種類 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

單項金額重大的應收帳款 5,036,980.00 10.92

單項金額不重大但按信用風險特

徵組合後該組合的風險較大的應 8,941,410.07 19.39 8,941,410.07 99.24

收帳款

其他不重大應收帳款 32,138,423.31 69.69 68,224.57 0.76

合計 46,116,813.38 100.00 9,009,634.64 100.00

年初餘額

種類 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

單項金額重大的應收帳款 5,817,829.98 18.49

單項金額不重大但按信用風險特

徵組合後該組合的風險較大的應 8,989,635.57 28.58 7,558,710.97 96.93

收帳款

其他不重大應收帳款 16,650,604.81 52.93 239,799.95 3.07

合計 31,458,070.36 100.00 7,798,510.92 100.00

2. 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提錦州港股份有限公司 2009年年度報告

應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例 理由

單獨進行減值測試未

大連中鐵外服國際貨運代理有限 發生減值，包括在按信

5,036,980.00 0%

公司錦州分公司 用風險特徵組合後的

應收帳款中計提減值

合計

3. 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款

年末餘額 年初餘額

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

壞帳準備 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內

1 至2 年

2 至3 年

3 年以上 8,941,410.07 19.39 8,941,410.07 8,989,635.57 28.58 7,558,710.97

合計 8,941,410.07 19.39 8,941,410.07 8,989,635.57 28.58 7,558,710.97

4. 其他不重大應收帳款

年末餘額 年初餘額

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

壞帳準備 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 31,456,866.26 68.22 14,944,048.96 47.51

1 至2 年 453,912.27 0.98 22,695.61 676,741.52 2.15 33,837.08

2 至3 年 227,644.78 0.49 45,528.96 1,029,814.33 3.27 205,962.87

3 年以上

合計 32,138,423.31 69.69 68,224.57 16,650,604.81 52.93 239,799.95

5. 應收帳款金額前五名單位情況

佔應收帳款總

單位名稱 金額 帳齡

額的比例(%)

大連中鐵外服國際貨運代理有限公司錦

5,036,980.00 1 年以內 10.92

州分公司

錦州港吉龍運輸公司 3,577,311.50 3 年以上 7.76

葫蘆島市陽光物流貿易有限公司 2,618,012.00 1 年以內 5.68

中鋼集團吉林鐵合金股份有限公司 2,017,454.00 1 年以內 4.37

中國外運遼寧有限公司錦州分公司 1,970,608.00 1 年以內 4.27

合計 15,220,365.50 33.00

6. 應收關聯方款項情況

單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例(%)

中國石油天然氣集團公司之附 本公司股東之

1,453,872.68 3.15

屬公司 所屬單位

合計 1,453,872.68 3.15

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

除上述金額之外，應收帳款年末餘額中無持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股

東或其他關聯方欠款。

4. 預付款項

(1) 預付款項按帳齡列示

年末餘額 年初餘額

帳齡

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 20,947,424.34 100.00 1,094,249.82 84.03

1 至2 年 208,000.00 15.97

2 至3 年

3 年以上

合計 20,947,424.34 100.00 1,302,249.82 100.00

(2) 預付關聯方款項情況

單位名稱 與本公司關係 金額 佔預付款項總額的比例(%)

錦州新時代貨櫃碼頭有限公

本公司之聯營企業 8,355.00 0.04%

司

合計 8,355.00 0.04%

除上述金額之外，預付款項年末餘額中無預付持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份

的股東或其他關聯方款項。

(3) 預付款項金額前五名單位情況

單位名稱 款項內容 金額 時間 未結算原因

錦州銀行股份有限公司 預付投資款 20,000,000.00 1 年以內 手續辦理中

錦州中海物流有限公司 預付海運費 653,140.00 1 年以內 未到結算期

阜新礦業（集團）有限責任公司煤

預付材料款 133,808.70 1 年以內 未到結算期

炭銷售分公司

瀋陽鐵路局錦州車務段高橋鎮站 預付鐵路運費 37,881.30 1 年以內 未到結算期

海口南青貨櫃班輪公司 預付海運費 35,990.00 1 年以內 未到結算期

合計 20,860,820.00

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

5. 其他應收款

(1) 按照其他應收款的類別列示如下：

年末餘額

種類 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

單項金額重大的其他應收款 8,537,239.41 40.24

單項金額不重大但按信用風險特徵組

6,508,213.44 30.68 6,508,213.44 98.13

合後該組合的風險較大的其他應收款

其他不重大其他應收款 6,168,692.17 29.08 124,040.76 1.87

合計 21,214,145.02 100.00 6,632,254.20 100.00

年初餘額

種類 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

單項金額重大的其他應收款 19,801,992.04 64.80

單項金額不重大但按信用風險特徵組

4,769,310.99 15.61 4,769,310.99 92.24

合後該組合的風險較大的其他應收款

其他不重大其他應收款 5,985,824.08 19.59 401,008.68 7.76

合計 30,557,127.11 100.00 5,170,319.67 100.00

(2) 單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞帳準備計提

其他應收款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例 理由

單獨進行減值測試

未發生減值，包括在

瀋陽鐵路局錦州車務段高橋

8,537,239.41 0% 按信用風險特徵組

鎮站

合後的應收帳款中

計提減值

合計 8,537,239.41

(3) 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款

年末餘額 年初餘額

帳 齡 帳面餘額 帳面餘額

比例 壞帳準備 比例 壞帳準備

金額 金額

(%) (%)

1 年以內

1 至2 年

2 至3 年

3 年以上 6,508,213.44 30.68 6,508,213.44 4,769,310.99 15.61 4,769,310.99

合 計 6,508,213.44 30.68 6,508,213.44 4,769,310.99 15.61 4,769,310.99

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(4) 其他不重大的其他應收款

年末餘額 年初餘額

帳 齡 帳面餘額 帳面餘額

壞帳準備 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 5,098,488.37 24.03 3,194,057.83 10.45

1 至2 年 600,000.00 2.83 30,000.00 1,048,963.80 3.43 52,448.19

2 至3 年 470,203.80 2.22 94,040.76 1,742,802.45 5.71 348,560.49

3 年以上

合 計 6,168,692.17 29.08 124,040.76 5,985,824.08 19.59 401,008.68

(5) 應收關聯方款項情況

單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收款總額的比例(%)

錦州新時代貨櫃碼頭有限公 本公司之聯營

3,060,580.00 14.43

司 企業

中國石油天然氣集團公司之附 本公司股東之

6,190.60 0.03

屬公司 所屬單位

錦州港國有資產經營管理有限 本公司股東之

9,183.90 0.04

公司之附屬公司 所屬單位

本公司之聯營

錦州中理外輪理貨有限公司 27,054.80 0.13

企業

合計 3,103,009.30 14.63

除上述金額之外，其他應收款年末餘額中無持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的

股東或其他關聯方欠款。

(6) 其他應收款金額前五名單位情況

佔其他應收款

單位名稱 款項內容 金額 帳齡

總額的比例(%)

瀋陽鐵路局錦州車務段高橋鎮站 代付鐵路運費 8,537,239.41 1 年以內 40.24

錦州新時代貨櫃碼頭有限公司 水電費 3,060,580.00 1 年以內 14.43

錦州經濟技術開發區管理委員會 代付修路款 2,742,802.45 3 年以上 12.93

公路工程隊 往來款 850,000.00 3 年以上 4.01

遼寧省證券登記管理中心 往來款 471,761.00 3 年以上 2.22

合 計 15,662,382.86 73.83

6. 存貨

(1) 存貨分類

年末餘額 年初餘額

項目

帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值

原材料 4,016,861.35 70,980.37 3,945,880.98 3,072,886.93 70,980.37 3,001,906.56

合計 4,016,861.35 70,980.37 3,945,880.98 3,072,886.93 70,980.37 3,001,906.56

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(2) 資產負債表日存貨以成本與可變現淨值孰低計量，存貨成本高於其可變現淨值的，按其差額計提存貨跌價準備。

(3) 年末存貨無因擔保或其他原因造成所有權或使用權受到限制的情況。

7. 一年內到期的非流動資產

項目 年末餘額 年初餘額

一年內到期的應收融資租賃款 1,763,000.00 1,763,000.00

合計 1,763,000.00 1,763,000.00

8. 長期應收款

項目 年末餘額 年初餘額

應收融資租賃款 6,097,194.72 7,860,199.72

減：未實現的融資收益 578,424.18 947,298.09

減：一年內到期的應收融資租賃款 1,763,000.00 1,763,000.00

合計 3,755,770.54 5,149,901.63

根據本公司於2001年8月與錦州新時代貨櫃碼頭有限公司（以下簡稱新時代公司）籤訂的設備租買合同，自2002年1月1 日起，本公司將擁有的與貨櫃碼頭有關的淨值為22,678,292.00元的機器設備，按租賃資產的帳面淨值確認為融資租賃款，在其剩餘預計使用年限內，融資租賃給新時代公司，最長租賃期為12年。

本報告期內，公司採用實際利率法分攤本年度融資收入368,873.91元。

以後年度將收到的最低租賃收款額如下：

會計年度 金 額

2010 年 1,763,000.00

2011 年 1,763,000.00

2012 年 1,285,600.00

2013 年 1,285,594.72

合 計 6,097,194.72

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

9. 長期股權投資

(1) 合營企業、聯營企業的相關情況：

本企業在被

被投資單位 註冊 本企業持 年末淨資產 本年營業收入

業務性質 投資單位表 本年淨利潤

名稱 地 股比例 總額 總額

決權比例

聯營企業：

海上貨櫃

錦州新時代集裝

裝卸與內陸 34% 34% 309,634,520.47 94,152,820.25 2,760,480.74

錦州市

箱碼頭有限公司

中轉等

國內國際航

錦州中理外輪理

錦州市 線船舶理貨、 29% 29% 15,280,859.13 26,587,234.00 3,970,012.34

貨有限公司

計量等

(2) 長期股權投資分類列示：

分得的現金

被投資單位 初始投資金額 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額

紅利

按權益法核算：錦州新時代貨櫃

8,000,000.00 104,448,292.75 938,563.45 105,386,856.20

碼頭有限公司

錦州中理外輪理貨

1,230,000.00 4,194,186.26 1,736,198.58 1,464,639.11 4,465,745.73 861,439.11

有限公司

按成本法核算：大連集發環渤海集

☆ 300,000.00 300,000.00 300,000.00

裝箱運輸有限公司

合 計 9,530,000.00 108,942,479.01 2,674,762.03 1,464,639.11 110,152,601.93 861,439.11

(3) 年末公司對長期股權投資進行清查後，未發現長期股權投資存在可能發生減值的跡象，故未對長期股權投資計提減值準備。

10.固定資產

(1) 固定資產情況

項目 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額

一、帳面原值合計： 4,087,485,557.17 181,652,625.42 23,470,036.55 4,245,668,146.04

碼頭及輔助設施 2,765,349,829.75 128,079,290.49 1,641,588.55 2,891,787,531.69

機器設備 595,090,083.90 11,991,196.79 9,973,781.96 597,107,498.73

房屋建築物及倉庫堆場 581,983,456.13 35,280,592.23 551,123.43 616,712,924.93

辦公設備及其他設備 23,035,550.51 1,593,530.03 6,575,175.17 18,053,905.37

運輸工具 122,026,636.88 4,708,015.88 4,728,367.44 122,006,285.32

二、累計折舊合計： 621,692,092.32 116,857,096.88 17,092,590.18 721,456,599.02

碼頭及輔助設施 265,438,113.91 56,768,121.94 217,135.48 321,989,100.37

機器設備 203,860,107.72 34,029,637.43 7,977,321.41 229,912,423.74

房屋建築物及倉庫堆場 84,857,124.40 17,654,736.97 136,257.73 102,375,603.64

辦公設備及其他設備 14,107,477.43 1,431,830.39 5,984,814.70 9,554,493.12

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

運輸工具 53,429,268.86 6,972,770.15 2,777,060.86 57,624,978.15

三、固定資產帳面淨值合計 3,465,793,464.85 3,524,211,547.02

碼頭及輔助設施 2,499,911,715.84 2,569,798,431.32

機器設備 391,229,976.18 367,195,074.99

房屋建築物及倉庫堆場 497,126,331.73 514,337,321.29

辦公設備及其他設備 8,928,073.08 8,499,412.25

運輸工具 68,597,368.02 64,381,307.17

四、減值準備合計 30,190,000.00 30,190,000.00

碼頭及輔助設施 1,780,124.96 1,780,124.96

機器設備 406,604.34 406,604.34

房屋建築物及倉庫堆場 27,854,187.53 27,854,187.53

辦公設備及其他設備 149,083.17 149,083.17

運輸工具

五、固定資產帳面價值合計 3,465,793,464.85 3,494,021,547.02

碼頭及輔助設施 2,499,911,715.84 2,568,018,306.36

機器設備 391,229,976.18 366,788,470.65

房屋建築物及倉庫堆場 497,126,331.73 486,483,133.76

辦公設備及其他設備 8,928,073.08 8,350,329.08

運輸工具 68,597,368.02 64,381,307.17

(2) 本報告期由在建工程轉入固定資產原值為170,342,533.41元。

(3) 公司年末無暫時閒置的固定資產。

(4) 公司年末尚未辦妥產權證書的房屋建築物淨值為 16,283,110.17 元，產權證書正在辦理中。

(5) 公司年末無通過融資租賃租入的固定資產。

(6) 公司年末通過經營租賃租出的固定資產情況如下：

固定資產類別 年末帳面價值 年初帳面價值

碼頭及輔助設施 56,178,033.43 57,535,553.74

房屋建築物及倉庫堆場 11,916,327.45 10,098,091.77

合計 68,094,360.88 67,633,645.51

(7) 公司年末無持有待售的固定資產。

(8) 截至報告期末，公司用於抵押的固定資產情況如下：

序號 固定資產名稱 帳面價值 抵押用途

1 201泊位 102,772,060.80 貸款抵押

2 202泊位 103,420,725.12 貸款抵押

3 203泊位 142,479,893.05 貸款抵押

4 204泊位 96,771,132.45 貸款抵押

合計 445,443,811.42

除上述金額之外，其他固定資產無因擔保或其他原因造成所有權或使用權受到限制的情況。

(9) 根據公司第六屆董事會第二十八次會議審議通過的《關於 2009 年計提固定資產錦州港股份有限公司 2009年年度報告

減值準備的議案》，公司決定拆除2.8 萬噸糧食筒倉（老筒倉），並在2009 年年度財務報表中對固定資產中老筒倉按其估計可收回金額低於其帳面價值的差額計提固定資產減值準備 30,190,000.00 元。

11.在建工程

(1) 在建工程帳面餘額

年末餘額 年初餘額

項目 帳面餘額 減值 帳面淨值 帳面餘額 減值 帳面淨值

準備 準備

五港池 32,995,709.28 32,995,709.28 32,893,685.86 32,893,685.86

二港池 10,084,894.85 10,084,894.85 10,053,712.14 10,053,712.14

西圍堰 22,452,935.33 22,452,935.33 22,383,510.39 22,383,510.39

五港池5萬

噸油泊位 1,484,733.73 1,484,733.73 1,480,142.90 1,480,142.90

新建圍堰工

程 45,803,765.15 45,803,765.15 45,662,138.95 45,662,138.95

10萬噸級航

道工程

三港池301

油品泊位

其它單列工

程 61,709,016.65 61,709,016.65 36,862,961.68 36,862,961.68

三、四港池西

防波堤工程 161,979,973.36 161,979,973.36 100,818,119.26 100,818,119.26

三港池圍堰 35,030,445.16 35,030,445.16 34,922,130.29 34,922,130.29

糧食現代物

流項目筒倉 37,847,738.38 37,847,738.38

工程

205通用散

雜貨泊位 8,215,015.06 8,215,015.06

206通用散

雜貨泊位 9,641,423.05 9,641,423.05

貨櫃碼頭

153,553,331.07 153,553,331.07

二期工程 741,792.08 741,792.08

合 計 562,942,542.96 562,942,542.96 303,674,631.66 303,674,631.66

(2) 重大工程項目變動情況

資金

項目名稱 年初餘額 本年增加 轉入固定資產 其他減少 年末餘額

來源

五港池 32,893,685.86 102,023.42 32,995,709.28 貸款

二港池 10,053,712.14 9,230,756.58 9,199,573.87 10,084,894.85 貸款

西圍堰 22,383,510.39 69,424.94 22,452,935.33 貸款

五港池5萬噸

1,480,142.90 4,590.83 1,484,733.73 自籌

油泊位

新建圍堰工程 45,662,138.95 141,626.20 45,803,765.15 貸款

10萬噸級航道 自籌及

工程 44,234,378.30 44,234,378.30 貸款錦州港股份有限公司 2009年年度報告

三港池301油 募集資

品泊位 17,607,905.82 17,607,905.82 金

自籌及

其它單列工程 36,862,961.68 69,485,131.91 44,639,076.94 61,709,016.65

貸款

三、四港池西

100,818,119.26 61,161,854.10 161,979,973.36 自籌

防波堤工程

三港池圍堰 34,922,130.29 108,314.87 35,030,445.16 自籌

糧食現代物流 募集資

項目筒倉工程 39,484,519.00 1,636,780.62 37,847,738.38 金

205通用散雜 募集資

貨泊位 8,215,015.06 22,832,848.43 31,047,863.49 金

206通用散雜 募集資

貨泊位 9,641,423.05 12,335,531.32 21,976,954.37 金

貨櫃碼頭二 自籌及

期工程 741,792.08 152,811,538.99 153,553,331.07 貸款

合計 303,674,631.66 429,610,444.71 170,342,533.41 562,942,542.96

工程投 本期利

預算數 入佔預 利息資本化累計 其中：本期利息資 息資本

項目名稱 工程進度

（萬元） 算比例 金額 本化金額 化率

(%) (%)

五港池 在建 3,470,374.23

二港池 在建 2,067,639.07

西圍堰 3,492.00 85.64 在建 2,173,966.35

五港池5萬噸油

20,480.00 0.72 在建

泊位

新建圍堰工程 4,377.00 104.65 在建 1,013,720.24

10萬噸級航道工

84,300.00 36.31 在建 20,678,493.79

程

三港池301油品

61,000.00 79.31 在建 8,125,691.27

泊位

其它單列工程 在建 185,298.40

三、四港池西防

37,414.18 43.29 在建

波堤工程

三港池圍堰 4,500.00 77.85 在建

糧食現代物流項

30,700.00 88.36 在建

目筒倉工程

205通用散雜貨

22,356.87 85.51 在建

泊位

206通用散雜貨

24,074.02 82.47 在建 21,136,003.65 2,879,651.92 6.65

泊位

貨櫃碼頭二期

113,766.00 13.50 在建 1,780,020.00 1,780,020.00 5.52

工程

合計

60,631,207.00 4,659,671.92

(3) 公司年末對在建工程進行清查後，未發現在建工程存在可能發生減值的跡象，故未對在建工程計提減值準備。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(4) 公司年末在建工程無因擔保或其他原因造成所有權或使用權受到限制的情況。

12.無形資產

(1) 無形資產情況

項目 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額

一、帳面原值合計 141,527,237.30 1,654,578.00 143,181,815.30

土地使用權 120,628,036.13 120,628,036.13

海域使用權 20,392,979.50 1,654,578.00 22,047,557.50

軟體及其他 506,221.67 506,221.67

二、累計攤銷合計 7,921,418.74 4,389,865.97 12,311,284.71

土地使用權 5,646,386.81 2,842,337.61 8,488,724.42

海域使用權 2,080,430.00 1,477,199.00 3,557,629.00

軟體及其他 194,601.93 70,329.36 264,931.29

三、無形資產帳面淨值合計 133,605,818.56 130,870,530.59

土地使用權 114,981,649.32 112,139,311.71

海域使用權 18,312,549.50 18,489,928.50

軟體及其他 311,619.74 241,290.38

四、減值準備合計

土地使用權

海域使用權

軟體及其他

五、無形資產帳面價值合計 133,605,818.56 130,870,530.59

土地使用權 114,981,649.32 112,139,311.71

海域使用權 18,312,549.50 18,489,928.50

軟體及其他 311,619.74 241,290.38

(2) 公司年末對無形資產進行清查後，未發現無形資產存在可能發生減值的跡象，故未對無形資產計提減值準備。

(3) 截至報告期末，公司以淨值為 96,548,630.62 元的土地使用權用於貸款抵押，其他無形資產無因擔保或其他原因造成所有權或使用權受到限制的情況。

(4) 截至報告期末，公司通過經營租賃租出的無形資產情況如下：

無形資產類別 年末帳面價值 年初帳面價值

土地使用權 995,594.01 1,020,312.35

合 計 995,594.01 1,020,312.35

13.長期待攤費用

項目 年初餘額 本年增加額 本期攤銷額 其他減少額 年末餘額

堆場輔助材料 2,631,732.00 899,323.00 1,904,657.09 1,626,397.91

裝修費 730,632.44 302,300.64 428,331.80

合計 3,362,364.44 899,323.00 2,206,957.73 2,054,729.71

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

14.遞延所得稅資產、遞延所得稅負債

(1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

項 目 年末餘額 年初餘額

遞延所得稅資產：

應收款項壞帳準備 3,910,472.21 3,242,207.65

存貨跌價準備 17,745.09 17,745.09

固定資產減值準備 7,547,500.00

未確認融資收益 144,606.05 236,824.52

政府補助 16,814,574.99 9,434,385.65

應付職工薪酬 4,027,990.50 6,406,570.08

未實現內部銷售損益 2,187,179.40 1,781,115.81

預收租金 375,000.00

合 計 35,025,068.24 21,118,848.80

遞延所得稅負債：

合 計

(2) 引起暫時性差異的資產或負債項目對應的暫時性差異

項目 暫時性差異金額

應收款項壞帳準備 15,641,888.84

存貨跌價準備 70,980.37

固定資產減值準備 30,190,000.00

未確認融資收益 578,424.18

政府補助 67,258,299.94

應付職工薪酬 16,111,961.97

未實現內部銷售損益 8,748,717.60

預收租金

1,500,000.00

合計 140,100,272.90

15.資產減值準備明細

本年減少

項目 年初餘額 本年增加 年末餘額

轉回 轉銷

一、壞帳準備 12,968,830.59 2,697,058.25 24,000.00 15,641,888.84

二、存貨跌價準備 70,980.37 70,980.37

三、可供出售金融資產減值準

備

四、持有至到期投資減值準備

五、長期股權投資減值準備

六、投資性房地產減值準備

七、固定資產減值準備 30,190,000.00 30,190,000.00

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備

十、生產性生物資產減值準備

其中：成熟生產性生物資產減

值準備

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

十一、油氣資產減值準備

十二、無形資產減值準備

十三、商譽減值準備

十四、其他

合計 13,039,810.96 32,887,058.25 24,000.00 45,902,869.21

16.短期借款

項目 年末餘額 年初餘額

質押借款

抵押借款 9,600,000.00 4,200,000.00

保證借款

信用借款 120,000,000.00 320,000,000.00

合計 129,600,000.00 324,200,000.00

年末短期借款中5000 萬元已於2010 年2 月 18 日到期歸還。

17.應付票據

種類 年末餘額 年初餘額

銀行承兌匯票 187,702,979.84 135,884,997.30

商業承兌匯票

合計 187,702,979.84 135,884,997.30

年末銀行承兌匯票餘額均將於2010 年度全部到期。

18.應付帳款

(1) 帳面餘額

項目 年末餘額 年初餘額

1 年以內 298,053,359.35 438,909,081.22

1 至2年 12,353,728.30 42,431,133.90

2 至3年 16,571,368.99 62,685.68

3 年以上 100,555.79 37,870.11

合計 327,079,012.43 481,440,770.91

(2) 應付關聯方款項情況

單位名稱 與本公司關係 金額 佔應付帳款總額的比例(%)

本公司之聯營

錦州中理外輪理貨有限公司 3,524,736.00 1.08

企業

錦州港國有資產經營管理有限

本公司股東 147,310.00 0.05

公司

合計 3,672,046.00 1.13

除上述金額之外，應付帳款年末餘額中無欠持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的

股東或其他關聯方款項。錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(3) 帳齡超過1年的應付帳款主要是尚未支付的工程款。

19.預收款項

(1) 帳面餘額

項目 年末餘額 年初餘額

1 年以內 73,390,054.70 24,064,221.23

1 至2年 1,494,204.40 477,095.38

2 至3年 378,873.70 316,106.77

3 年以上 2,246,645.29 2,224,349.80

合計 77,509,778.09 27,081,773.18

(2) 預收關聯方款項情況

單位名稱 與本公司關係 金額 佔預收帳款總額的比例(%)

中國石油天然氣集團公司之附 本公司股東之

90,000.00 0.12

屬公司 所屬單位

本公司之聯營

錦州中理外輪理貨有限公司 157,838.00 0.20

企業

合計 247,838.00 0.32

除上述金額之外，預收帳款年末餘額中無欠持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的

股東或其他關聯方款項。

(3) 帳齡超過1年的預收帳款主要是收取的客戶預交的港口費。

20.應付職工薪酬

項目 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額

工資、獎金、津貼和補貼 44,090,020.82 61,805,334.39 77,491,626.40 28,403,728.81

職工福利費 10,160,821.31 10,160,821.31

社會保險費 -760,792.88 20,388,225.26 18,506,129.90 1,121,302.48

其中：醫療保險費 3,709,583.06 3,710,535.00 -951.94

基本養老保險費 -705,031.12 14,053,247.84 12,323,644.05 1,024,572.67

失業保險費 -62,492.00 1,400,676.31 1,240,886.99 97,297.32

工傷保險費 2,518.21 760,089.74 762,406.20 201.75

生育保險費 4,212.03 464,628.31 468,657.66 182.68

住房公積金 -37,926.28 5,615,400.40 5,600,435.40 -22,961.28

工會經費 -7,481.67 1,378,450.08 1,270,621.84 100,346.57

職工教育經費 1,575,101.90 1,575,101.90

辭退福利

其他

合計 43,283,819.99 100,923,333.34 114,604,736.75 29,602,416.58

(1) 年末餘額中的工資、獎金、津貼和補貼已於2010 年2 月發放完畢。

(2) 年末餘額中的社會保險費、住房公積金、工會經費已於2010 年 1 月繳納完畢。錦州港股份有限公司 2009年年度報告

21.應交稅費

項目 年末餘額 年初餘額

營業稅 2,243,364.25 3,095,378.64

增值稅 -103,716.82 -155,542.25

城市維護建設稅 169,918.25 225,936.21

教育費附加 97,096.10 129,106.43

企業所得稅 10,808,423.39 19,925,542.60

☆ 代扣代繳個人所得稅 301,322.67 411,342.78

房產稅 77,388.45 83,747.03

土地使用稅 255,065.78 291,047.33

土地增值稅 2,229,957.97

其他 35,830.57

合計 16,114,650.61 24,006,558.77

22.應付股利

項目 年末餘額 年初餘額

應付其他法人股股東股利 89,034.98 993,298.13

應付個人股股東股利 3,816,204.56 3,838,099.23

合計 3,905,239.54 4,831,397.36

應付股利年末餘額中應付個人股股東股利為本公司於以前年度宣派股利後，個人股股

東尚未領取的股利。

23.其他應付款

(1) 帳面餘額

項目 年末餘額 年初餘額

1 年以內 40,743,040.86 16,682,236.70

1 至2年 161,202.71 2,542,767.33

2 至3年 2,542,767.33 12,941,203.21

3 年以上 12,941,203.21

合計 56,388,214.11 32,166,207.24

(2) 應付關聯方款項情況

單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應付款總額的比例(%)

本公司之聯營

錦州中理外輪理貨有限公司 315,644.35 0.56

企業

中國石油天然氣集團公司之附 本公司股東之

338.88 0.00

屬公司 所屬單位

合計 315,983.23 0.56

除上述金額之外，其他應付款年末餘額中無欠持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份

的股東或其他關聯方款項。

24.一年內到期的非流動負債錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(1) 分類列示

項目 年末餘額 年初餘額

信用借款 182,000,000.00 192,000,000.00

抵押借款 80,000,000.00

遞延收益 1,445,185.31 814,001.31

合計 183,445,185.31 272,814,001.31

(2) 其中金額前五名的借款

利率

貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 年末餘額 年初餘額

（%）

中國銀行錦州港支行 2007-7-24 2010-7-23 人民幣 6.669 100,000,000.00 100,000,000.00

錦州銀行天橋支行 2005-10-27 2010-7-26 人民幣 6.156 40,000,000.00 40,000,000.00

錦州銀行天橋支行 2005-12-30 2010-2-20 人民幣 6.156 30,000,000.00 30,000,000.00

中國工商銀行錦州港支行 2006-8-23 2010-6-25 人民幣 6.0705 6,000,000.00 6,000,000.00

中國工商銀行錦州港支行 2006-8-23 2010-12-25 人民幣 6.0705 6,000,000.00 6,000,000.00

合計 182,000,000.00 182,000,000.00

25.長期借款

(1) 長期借款分類

項目 年末餘額 年初餘額

質押借款

抵押借款 348,500,000.00 688,500,000.00

保證借款 34,350,000.00 34,350,000.00

信用借款 168,000,000.00 630,000,000.00

合計 550,850,000.00 1,352,850,000.00

(2) 金額前五名的長期借款

利率

貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 年末餘額 年初餘額

（%）

中國銀行錦州港支行 2009-9-7 2019-9-7 人民幣 5.5242 100,000,000.00

中國建行銀行股份有

2004-12-10 2014-8-30 人民幣 6.6348 92,000,000.00 92,000,000.00

限公司天橋支行

中國農業銀行股份有

2007-1-22 2014-12-24 人民幣 6.498 80,000,000.00 80,000,000.00

限公司錦州分行

中國建行銀行股份有

2004-10-26 2014-8-30 人民幣 6.6348 40,000,000.00 40,000,000.00

限公司天橋支行

中國農業銀行股份有

2007-1-16 2014-12-24 人民幣 6.498 30,000,000.00 30,000,000.00

限公司錦州分行

中國農業銀行股份有

2007-1-16 2014-12-24 人民幣 6.498 30,000,000.00 30,000,000.00

限公司錦州分行

合計 372,000,000.00 272,000,000.00

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

26. 其他非流動負債（遞延收益）

項目 年末餘額 年初餘額

與資產相關的相關的政府補助：

糧食現代物流項目 642,857.19 707,142.87

航道工程港口建設費撥款 56,538,176.88 35,164,064.40

糧食散儲鋼罩棚建設 1,024,334.04 1,052,334.00

「五點一線」園區產業項目 7,607,746.52

合計 65,813,114.63 36,923,541.27

27. 股本

年初數 本年變動增減（＋，－） 年末數

項目 發行 公積金轉

數量 比例 送股 其他 小計 數量 比例

新股 股

一、有限售條件股份

1.國家持股 44,451,052 4.21 6,667,658 2,222,552 -53,341,262 -44,451,052

2.國有法人持股 246,000,000 36,900,000 12,300,000 295,200,000 295,200,000 18.90

3.其他內資持股 151,266,052 14.33 22,689,908 7,563,303 -181,519,263 -151,266,052

其中：境內法人持股 151,266,052 14.33 22,689,908 7,563,303 -181,519,263 -151,266,052

境內自然人持股

4.外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

有限售條件股份合計 195,717,104 18.54 246,000,000 66,257,566 22,085,855 -234,860,525 99,482,896 295,200,000 18.90

二、無限售條件流通股份

1.人民幣普通股 674,099,896 63.87 101,114,984 33,704,995 234,860,525 369,680,504 1,043,780,400 66.83

2.境內上市的外資股 185,672,475 17.59 27,850,871 9,283,624 37,134,495 222,806,970 14.27

3.境外上市的外資股

4.其他

無限售條件流通股份合計 859,772,371 81.46 128,965,855 42,988,619 234,860,525 406,814,999 1,266,587,370 81.10

三、股份總數 1,055,489,475 100.00 246,000,000 195,223,421 65,074,474 506,297,895 1,561,787,370 100.00

(1) 根據2008年7月11 日公司第一次臨時股東大會決議通過的《關於公司向特定對

象非公開發行股票方案的議案》，公司於2009年3月30 日已完成向大連港集團有限公司

發行人民幣普通股（A 股）246,000,000 股的相關事宜，公司變更後的總股本為

1,301,489,475 股。上述事項已經華普天健高商會計師事務所（北京）有限公司會審字

[2009]第6088號《驗資報告》審驗。

(2) 根據 2009 年 5 月 8 日公司 2008 年年度股東大會決議通過的《2008 年度利潤分

配預案及資本公積轉增股本方案》，公司於2009年6月實施了2008年度利潤分配及資本

公積轉增股本方案：以定向增發後股本1,301,489,475股為基數，向公司股東每10股送

1.5 股，以資本公積金向公司股東每 10 股轉增 0.5 股。公司變更後的總股本為

1,561,787,370 股。上述事項已經華普天健高商會計師事務所（北京）有限公司會驗字

[2009]6207號《驗資報告》審驗。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

28. 資本公積

項目 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額

股本溢價 81,713,293.50 1,635,743,881.58 65,074,473.75 1,652,382,701.33

其他資本公積 19,851,493.19 19,851,493.19

合計 101,564,786.69 1,635,743,881.58 65,074,473.75 1,672,234,194.52

(1) 根據2008年7月11 日公司第一次臨時股東大會決議通過的《關於公司向特定對象非公開發行股票方案的議案》，公司於2009年3月30 日已完成向大連港集團有限公司發行人民幣普通股（A 股）246,000,000 股，發行價為每股 7.77 元，扣除發行費用及其他上市費用後形成股本溢價1,635,743,881.58元。

(2) 根據 2009 年 5 月 8 日公司 2008 年年度股東大會決議通過的《2008 年度利潤分配預案及資本公積轉增股本方案》，公司於2009年6月實施了資本公積轉增股本方案：以定向增發後股本1,301,489,475股為基數，以資本公積金向公司股東每10 股轉增股本

0.5股，共轉增股本65,074,473.75元。

29. 盈餘公積

項目 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額

法定盈餘公積 71,951,823.58 16,368,097.42 88,319,921.00

任意盈餘公積 50,681,668.48 16,368,097.42 67,049,765.90

儲備基金

企業發展基金

其他

合計 122,633,492.06 32,736,194.84 155,369,686.90

根據2010 年3 月22 日公司第六屆董事會第二十九次會議審議通過的利潤分配預案，擬按2009年度實現淨利潤的10%提取法定盈餘公積金16,368,097.42元，按2009年度實現淨利潤的10%提取任意盈餘公積金16,368,097.42元。本年度不進行現金股利分配，不進行資本公積轉增股本，該項利潤分配方案尚需股東大會審議通過。

30. 未分配利潤

項目 本年金額 上年金額

調整前上年末未分配利潤 281,100,499.02 150,522,272.45

調整年初未分配利潤合計餘額

（調增+，調減-）

調整後年初未分配利潤 281,100,499.02 150,522,272.45

加：本年歸屬於母公司所有者

163,026,584.07 164,253,659.27

的淨利潤

其他增加 10,524.42

減：提取法定盈餘公積 16,368,097.42 16,842,978.56

提取任意盈餘公積 16,368,097.42 16,842,978.56

提取一般風險準備錦州港股份有限公司 2009年年度報告

應付普通股股利

39,065,535.67

轉作股本的普通股股利

195,223,421.25

其他減少

年末未分配利潤 177,101,931.33 281,100,499.02

根據2009年5月8日公司 2008年年度股東大會決議通過的《2008年度利潤分配預

案及資本公積轉增股本方案》，公司於2009年6月實施了2008年度利潤分配方案：以

定向增發後股本1,301,489,475股為基數，每10股送紅股1.5股、每10股派發現金股

利0.30元。

31. 營業收入

(1) 營業收入

項目 本年金額 上年金額

主營業務收入 720,710,711.10 775,142,773.24

其他業務收入 18,146,611.83 17,101,744.89

合計 738,857,322.93 792,244,518.13

(2) 主營業務收入（分行業）

產品名稱 本年金額 上年金額

裝卸 629,600,054.31 666,284,668.52

堆存 19,982,129.17 30,797,103.73

船方 33,232,121.00 36,565,361.94

其他 37,896,406.62 41,495,639.05

合計 720,710,711.10 775,142,773.24

(3) 公司前五名客戶的營業收入總額為297,074,629.19元，佔公司全部營業收入的比

例為40.21%。

32. 營業成本

(1) 營業成本

項目 本年金額 上年金額

主營業務成本 314,626,066.53 355,191,139.09

其他業務成本 8,708,790.29 7,682,234.16

合計 323,334,856.82 362,873,373.25

(2) 主營業務成本（分行業）

產品名稱 本年金額 上年金額

裝卸 256,631,740.23 284,132,882.52

堆存 20,083,298.42 25,081,022.65

船方 19,222,567.18 26,642,908.55

其他 18,688,460.70 19,334,325.37

合計 314,626,066.53 355,191,139.09

33. 營業稅金及附加

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

項目 本年金額 上年金額 計繳標準

營業稅 23,280,775.97 25,010,032.42 3%、5%

城市維護建設稅 1,685,287.20 1,828,332.34 7%

教育費附加 963,021.19 1,044,969.27 3%、1%

合計 25,929,084.36 27,883,334.03

34. 財務費用

項目 本年金額 上年金額

利息支出 72,890,940.20 110,966,196.39

減：利息收入 6,484,899.64 2,119,592.08

匯兌損益 6,267.87 76,920.69

其他 633,441.66 173,193.18

合計 67,045,750.09 109,096,718.18

35. 資產減值損失

項目 本年金額 上年金額

一、壞帳損失 2,697,058.25 423,069.35

二、存貨跌價損失 -13,555.64

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失 30,190,000.00

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計 32,887,058.25 409,513.71

36. 投資收益

項 目 本年金額 上年金額

成本法核算的長期股權投資收益：

權益法核算的長期股權投資收益：

錦州新時代貨櫃碼頭有限公司 938,563.45 2,053,896.01

錦州中理外輪理貨有限公司 1,132,998.58 1,326,831.48

錦州興港工程監理有限公司 138,712.65

合 計 2,071,562.03 3,519,440.14

本公司投資收益匯回不存在重大限制。錦州港股份有限公司 2009年年度報告

37. 營業外收入

(1) 營業外收入明細

項目 本年金額 上年金額

非流動資產處置利得合計 3,670,036.11 1,751,042.84

其中：固定資產處置利得 3,670,036.11 63,832.46

無形資產處置利得 1,687,210.38

接受捐贈 325,515.18

政府補助 2,038,442.64 303,951.71

其他 636,266.71 351,112.98

合計 6,344,745.46 2,731,622.71

(2) 政府補助明細

項目 文件號 本年取得 計入本年損益 本年

返還

糧食現代物流項目 遼發改投資[2006]519 號 64,285.68

航道工程港口建設費撥款 交函規劃[2006]411 號 23,220,000.00 1,381,487.52

糧食散儲鋼罩棚建設 遼財指流[2008]80 號 27,999.96

「五點一線」園區產業項目 遼發改工業[2008]1334 號 8,339,200.00 564,669.48

合計 31,559,200.00 2,038,442.64

38. 營業外支出

項目 本年金額 上年金額

非流動資產處置損失合計 3,525,272.29 748,135.37

其中：固定資產處置損失 3,525,272.29 748,135.37

無形資產處置損失

對外捐贈 550,000.00

其他 1,452,128.70 533,257.77

合計 5,527,400.99 1,281,393.14

39. 所得稅費用

(1) 所得稅費用的組成

項目 本年金額 上年金額

當期所得稅費用 71,277,408.97 75,033,443.65

遞延所得稅費用 -13,906,219.44 -16,247,870.59

合計 57,371,189.53 58,785,573.06

(2) 當期所得稅費用與會計利潤的關係

項目 本年金額 上年金額

會計利潤 227,706,009.19 235,672,393.29

加：納稅調整增加 67,368,512.54 81,448,976.78

減：納稅調整減少 9,964,885.87 16,987,595.50

應納稅所得額 285,109,635.86 300,133,774.57

乘：所得稅稅率 25% 25%

應納所得稅額 71,277,408.97 75,033,443.65

減：本期所得稅抵免

抵免後應納所得稅額 71,277,408.97 75,033,443.65

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

減：遞延所得稅資產 13,906,219.44 16,247,870.59

加：遞延所得稅負債

所得稅費用合計 57,371,189.53 58,785,573.06

40. 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

(1) 基本每股收益=P0÷S

S= S ＋S ＋S ×M÷M – S ×M÷M -S

0 1 i i 0 j j 0 k

其中：P 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股

0

東的淨利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S 為期初股份總數；S 為報告期因公

0 1

積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；S 為報告期因發行新股或債轉股等增加股

i

份數；S 為報告期因回購等減少股份數；S 為報告期縮股數；M 報告期月份數；M 為

j k 0 i

增加股份次月起至報告期期末的累計月數；M 為減少股份次月起至報告期期末的累計月

j

數。

(2) 稀釋每股收益= P /(S ＋S ＋S ×M÷M –S ×M÷M –S +認股權證、股份期權、可

1 0 1 i i 0 j j 0 k

轉換債券等增加的普通股加權平均數)

其中，P 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通

1

股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定

進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普

通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤和加權平均

股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達

到最小值。

41. 其他綜合收益

項目 本年金額 上年金額

1.可供出售金融資產產生的利得（損失）金額

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的

淨額

小計

2.按照權益法核算的在被投資單位其他綜合

收益中所享有的份額

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜

合收益中所享有的份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的

淨額

小計

3.現金流量套期工具產生的利得（或損失）金

額錦州港股份有限公司 2009年年度報告

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的

淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整

小計

4.外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小計

5.其他 5,000,000.00

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅

1,250,000.00

影響

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損

益的淨額

小計 3,750,000.00

合計 3,750,000.00

根據遼財指經[2008]8025號文件，公司於2008年收到財政撥付的糧食現代物流項目中央預算內撥款5,000,000.00元。依據財建[2005]355號文件規定，公司將計提企業所得稅後的餘額計入資本公積—其他資本公積。

42. 現金流量表項目注釋

(1) 收到其他與經營活動有關的現金

項目 本年金額

租金 5,571,055.00

☆ 利息收入 6,484,899.64

理賠款 1,889,224.28

其他 2,831,220.76

合計 16,776,399.68

(2) 支付其他與經營活動有關的現金

項目 本年金額

保險費 4,770,169.50

辦公及會議費 9,267,005.52

差旅及交通費 5,056,014.13

燃料及水電費 1,377,430.00

諮詢評估費用 2,192,045.50

廣告費 6,576,381.97

個人往來 6,816,130.46

租賃費 3,419,270.00

其他 7,251,355.25

合計 46,725,802.33

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(3) 收到其他與籌資活動有關的現金

項目 本年金額

與資產相關的政府補助 31,559,200.00

合計 31,559,200.00

(4) 支付其他與籌資活動有關的現金

項目 本年金額

非公開發行股票相關費用 11,396,000.00

股利手續費 412,697.45

合計 11,808,697.45

43. 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

補充資料 本年金額 上年金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 166,145,964.88 167,590,460.25

加：資產減值準備 32,887,058.25 409,513.71

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物

116,857,096.88 112,315,610.13

資產折舊

無形資產攤銷 4,389,865.97 4,376,829.14

長期待攤費用攤銷 2,206,957.73 3,541,359.72

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的

-3,194,445.16 -1,570,614.31

損失（收益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 2,680,807.43

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列） 73,303,637.65 111,043,117.08

投資損失（收益以「－」號填列） -2,071,562.03 -3,519,440.14

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -13,906,219.44 -16,247,870.59

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列） -943,974.42 1,612,139.68

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -4,213,644.80 -10,621,594.96

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 53,869,768.49 37,062,387.86

其他 -2,038,442.64 -303,951.71

經營活動產生的現金流量淨額 425,972,868.79 405,687,945.86

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額 576,243,001.40 120,942,800.85

減：現金的期初餘額 120,942,800.85 133,140,215.47

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額 455,300,200.55 -12,197,414.62

(2) 現金和現金等價物構成情況

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

項目 本年金額 上年金額

一、現金 576,243,001.40 120,942,800.85

其中：庫存現金 14,750.56 17,862.45

可隨時用於支付的銀行存款 576,228,250.84 120,924,938.40

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額 576,243,001.40 120,942,800.85

六、 關聯方關係及其交易

1. 本企業的母公司情況

本公司不存在控股股東與實際控制人。

2. 本企業的子公司情況

企業 法人 業務性 註冊資本 持股比 表決權

子公司全稱 註冊地 組織機構代碼

類型 代表 質 （萬元） 例(%) 比例(%)

錦州港貨運船舶 貨運船

代理有限公司 有限公司 錦州市 劉鈞 舶代理 1000 50 50 24203251-5

錦州興港工程監 建築工

理有限公司 有限公司 錦州市 麻勇 程監理 300 50.67 50.67 71962746-1

3. 本企業的合營和聯營企業情況

本企業在被

本企業

法人 註冊資本 投資單位表

被投資單位名稱 企業類型 註冊地 業務性質 持股比

代表 （萬元） 決權比例

例(%)

(%)

一、合營企業

二、聯營企業

錦州新時代貨櫃碼 海上貨櫃裝卸

有限公司 錦州市 方萌 32,084 34 34

頭有限公司 與內陸中轉等

錦州中理外輪理貨有 國內國際航線船

有限公司 錦州市 郭軍 858 29 29

限公司 舶理貨、計量等

年末資產總 年末負債總 年末淨資產 本年營業收 本年淨利 關聯 組織機構代

被投資單位名稱

額（元） 額（元） 總額（元） 入總額（元） 潤（元） 關係 碼

一、合營企業

二、聯營企業

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

錦州新時代貨櫃 聯營

694,609,355.99 384,974,835.52 309,634,520.47 94,152,820.25 2,760,480.74 73229326-1

碼頭有限公司 企業

錦州中理外輪理 聯營

18,296,630.48 3,015,771.35 15,280,859.13 26,587,234.00 3,970,012.34 74076258-8

貨有限公司 企業

4. 本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關係 組織機構代碼

東方集團股份有限公司 本公司第一大股東 12696590-8

東方集團實業股份有限公司 本公司第一大股東之控股股東 12696398-5

錦州港國有資產經營管理有限公司 本公司股東並向本公司派出董事 24215568-9

錦州港國有資產經營管理有限公司附屬公司 本公司股東之所屬單位

中國石油天然氣集團公司 本公司股東並向本公司派出董事 10001043-3

中國石油天然氣集團公司附屬公司 本公司股東之所屬單位

5. 關聯交易情況

(1) 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

本年發生額 上年發生額

關聯交易

關聯 關聯交 定價方式 佔同類 佔同類

關聯方 交易 易內容 及決策程 金額 交易金 金額 交易金

類型 序 額的比 額的比

例（%） 例（%）

中國石油天然氣集團 銷售 水電費 定價方式： 1,261,185.90 15.69

公司附屬公司 1、有政府指令

錦州港國有資產經營 性價格的，執

行政府指令性

管理有限公司及附屬 銷售 水電費 156,864.60 1.95 188,691.68 2.19

價格；2、有政

公司 府指導性價格

錦州中理外輪理貨有 的，由雙方在

銷售 水電費 限定的範圍 200,962.48 2.50 195,369.38 2.26

限公司

內，根據市場

錦州新時代貨櫃碼 可比價格商定

銷售 水電費 服務價格，報 4,376,453.10 54.43 4,535,188.70 52.56

頭有限公司

國家物價管理

中國石油天然氣集團 提供 部門核定後執

港口費 行經國家物價 202,726,176.20 29.29 97,826,901.65 12.85

公司附屬公司 勞務

管理部門核定

之價格。3、既

無指令性價格

也無指導性價

格，按照可比

錦州港國有資產經營 後勤服 的當地市場價

接受 格執行。

管理有限公司及附屬 務、引航、 3,420,990.29 100.00 2,577,207.99 100.00

勞務

公司 質監等 決策程序：

已經第六屆董

事會第十八次

會議審議通

過。

(2) 本年無關聯託管情況。

(3) 本年無關聯承包情況。

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(4) 關聯租賃情況

出租方名 承租方名 租賃資 租賃資產涉及 租賃起始 租賃終止 租賃收益

租賃收益

稱 稱 產情況 金額 日 日 確定依據

錦州新時代 融資租

錦州港股份 實際利率

貨櫃碼頭 出-固定 22,678,292.00 2002-1-1 2013-12-31 368,873.91

有限公司 法分攤

有限公司 資產

錦州新時代 經營租

錦州港股份

貨櫃碼頭 出-固定 4,122,256.18 2007-10-1 2028-4-30 2,885,050.00 市場價格

有限公司

有限公司 資產

中國石油天 經營租

錦州港股份

然氣集團公 出-固定 61,235.10 2006-5-10 2036-5-9 147,000.00 市場價格

有限公司

司附屬公司 資產

中國石油天 經營租

錦州港股份

然氣集團公 出-土地 379,335.24 2006-5-10 2036-5-9 752,902.00 市場價格

有限公司

司附屬公司 使用權

錦州中理外 經營租

錦州港股份

輪理貨有限 出-固定 550,392.91 2006-1-1 2055-12-31 70,100.00 市場價格

有限公司

公司 資產

錦州中理外 經營租

錦州港股份

輪理貨有限 出-土地 305,899.98 2008-1-1 2008-12-31 103,747.00 市場價格

有限公司

公司 使用權

錦州港國有

經營租

資產經營管 錦州港股份

入-固定 2007-1-8 2009-11-20 21,600.00 市場價格

理有限公司 有限公司

資產

及附屬公司

錦州港國有

經營租

資產經營管 錦州港股份

入-土地 2002-7-1 2012-6-30 59,500.00 市場價格

理有限公司 有限公司

使用權

及附屬公司

(5) 本年無關聯擔保情況。

(6) 本年無關聯方資金拆借情況。

(7) 本年無關聯方資產轉讓、債務重組情況。

(8) 本年無其他關聯交易。

6. 關聯方應收應付款項

項目名稱 關聯方 年末金額 年初金額

應收帳款 中國石油天然氣集團公司之附屬公司 1,453,872.68

應收帳款 錦州新時代貨櫃碼頭有限公司 24,024.90

預付帳款 錦州新時代貨櫃碼頭有限公司 8,355.00 94,281.20

預付帳款 中國石油天然氣集團公司之附屬公司 382,113.92

其他應收款 錦州新時代貨櫃碼頭有限公司 3,060,580.00 10,104,856.73

其他應收款 中國石油天然氣集團公司之附屬公司 6,190.60

錦州港國有資產經營管理有限公司及附

其他應收款 9,183.90 4,286.00

屬公司

其他應收款 錦州中理外輪理貨有限公司 27,054.80 14,143.80

應收融資租賃款

錦州新時代貨櫃碼頭有限公司 6,097,194.72 7,860,199.72

（長期應收款）

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

應付帳款 錦州中理外輪理貨有限公司 3,524,736.00 3,143,446.00

應付帳款 錦州港國有資產經營管理有限公司 147,310.00 426,867.00

預收帳款 中國石油天然氣集團公司之附屬公司 90,000.00 487,552.33

預收帳款 錦州中理外輪理貨有限公司 157,838.00

其他應付款 錦州中理外輪理貨有限公司 315,644.35 315,644.35

其他應付款 中國石油天然氣集團公司之附屬公司 338.88

其他應付款 錦州港國有資產經營管理有限公司 1,263.60

七、 或有事項

截至報告期末，本公司無應披露的或有事項。

八、 承諾事項

截至報告期末，已籤訂的正在履行的大額碼頭建設合同金額為2,563,886,090.00

元。

除上述事項之外，截至報告期末，本公司無應披露的其他承諾事項。

九、 資產負債表日後事項

公司於2010 年3 月22 日召開第六屆董事會第二十九次會議，會議審議通過了公司利潤分配預案，擬按2009年度實現淨利潤的10%提取法定盈餘公積金16,368,097.42元，按2009年度實現淨利潤的10%提取任意盈餘公積金16,368,097.42元，本年度不進行現金股利分配，不進行資本公積轉增股本，該項利潤分配方案尚需股東大會審議通過。

除上述事項之外，截至本財務報告批准報出日止，本公司無應披露的其他資產負債表日後事項。

十、 其他重要事項

截至本財務報告批准報出日止，本公司無應披露的其他重要事項。

十一、 母公司財務報表主要項目注釋

1. 應收帳款

(1) 按照應收款帳的類別列示如下：

年末餘額

種類 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

單項金額重大的應收帳款 18,935,188.09 33.83

單項金額不重大但按信用風險特

徵組合後該組合的風險較大的應 8,889,635.57 15.88 8,889,635.57 99.37

收帳款錦州港股份有限公司 2009年年度報告

其他不重大應收帳款 28,145,613.62 50.29 56,559.90 0.63

合計 55,970,437.28 100.00 8,946,195.47 100.00

年初餘額

種類 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

單項金額重大的應收帳款 5,817,829.98 21.94

單項金額不重大但按信用風險特

徵組合後該組合的風險較大的應 8,889,635.57 33.53 7,458,710.97 98.93

收帳款

其他不重大應收帳款 11,807,029.65 44.53 80,391.90 1.07

合計 26,514,495.20 100.00 7,539,102.87 100.00

(2) 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提

應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例 理由

錦州港貨運船舶代理有限公司 單獨進行減值測試未

13,898,208.09 0%

（船代公司） 發生減值，包括在按信

大連中鐵外服國際貨運代理有限 用風險特徵組合後的

公司錦州分公司 5,036,980.00 0% 應收帳款中計提減值

合計 18,935,188.09

(3) 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款

年末餘額 年初餘額

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

壞帳準備 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內

1 至2 年

2 至3 年

3 年以上 8,889,635.57 15.88 8,889,635.57 8,889,635.57 33.53 7,458,710.97

合計 8,889,635.57 15.88 8,889,635.57 8,889,635.57 33.53 7,458,710.97

(4) 其他不重大應收帳款

年末餘額 年初餘額

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

壞帳準備 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 27,598,029.62 49.31 11,094,466.65 41.84

1 至2 年 353,046.00 0.63 17,652.30 414,138.00 1.56 20,706.90

2 至3 年 194,538.00 0.35 38,907.60 298,425.00 1.13 59,685.00

3 年以上

合計 28,145,613.62 50.29 56,559.90 11,807,029.65 44.53 80,391.90

(5) 應收帳款金額前五名單位情況

佔應收帳款總額的比

單位名稱 金額 帳齡

例(%)

錦州港貨運船舶代理有限公司（船代公

13,898,208.09 1 年以內 24.83

司）

大連中鐵外服國際貨運代理有限公司錦

5,036,980.00 1 年以內 9.00

州分公司

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

錦州港吉龍運輸公司 3,577,311.50 3 年以上 6.39

葫蘆島市陽光物流貿易有限公司 2,618,012.00 1 年以內 4.68

中鋼集團吉林鐵合金股份有限公司 2,017,454.00 1 年以內 3.60

合計 27,147,965.59 48.50

(6) 應收關聯方帳款情況

單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例(%)

中國石油天然氣集團公司之附 本公司股東之

1,453,872.68 2.60

屬公司 所屬單位

合計 1,453,872.68 2.60

除上述金額之外，應收帳款年末餘額中無持有本公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股

東或其他關聯方欠款。

2. 其他應收款

(1) 按照其他應收款的類別列示如下：

年末餘額

種類 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

單項金額重大的其他應收款 8,537,239.41 41.11

單項金額不重大但按信用風險特徵組

6,508,213.44 31.34 6,508,213.44 98.40

合後該組合的風險較大的應收帳款

其他不重大其他應收款 5,722,608.28 27.55 105,540.76 1.60

合計 20,768,061.13 100.00 6,613,754.20 100.00

年初餘額

種類 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

單項金額重大的其他應收款 19,801,992.04 66.62

單項金額不重大但按信用風險特徵組

4,769,310.99 16.05 4,769,310.99 92.39

合後該組合的風險較大的應收帳款

其他不重大其他應收款 5,152,651.83 17.33 393,070.68 7.61

☆ 合計 29,723,954.86 100.00 5,162,381.67 100.00

(2) 單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞帳準備計提

其他應收款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例 理由

單獨進行減值測試

未發生減值，包括在

瀋陽鐵路局錦州車務段高橋

8,537,239.41 0% 按信用風險特徵組

鎮站

合後的應收帳款中

計提減值

合計 8,537,239.41

(3) 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款錦州港股份有限公司 2009年年度報告

年末餘額 年初餘額

帳 齡 帳面餘額 帳面餘額

壞帳準備 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內

1 至2 年

2 至3 年

3 年以上 6,508,213.44 31.34 6,508,213.44 4,769,310.99 16.05 4,769,310.99

合 計 6,508,213.44 31.34 6,508,213.44 4,769,310.99 16.05 4,769,310.99

(4) 其他不重大的其他應收款

年末餘額 年初餘額

帳 齡 帳面餘額 帳面餘額

壞帳準備 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 4,782,404.48 23.02 2,519,645.58 8.48

1 至2 年 550,000.00 2.65 27,500.00 890,203.80 2.99 44,510.19

2 至3 年 390,203.80 1.88 78,040.76 1,742,802.45 5.86 348,560.49

3 年以上

合 計 5,722,608.28 27.55 105,540.76 5,152,651.83 17.33 393,070.68

(5) 其他應收款金額前五名單位情況

佔其他應收款總額

單位名稱 款項內容 金額 帳齡

的比例(%)

瀋陽鐵路局錦州車務段高橋鎮站 墊付鐵路運費 8,537,239.41 1 年以內 41.11

錦州新時代貨櫃碼頭有限公司 水電費 3,060,580.00 1 年以內 14.74

錦州經濟技術開發區管理委員會 墊付修路款 2,742,802.45 3 年以上 13.21

公路工程隊 往來款 850,000.00 3 年以上 4.09

遼寧省證券登記管理中心 往來款 471,761.00 3 年以上 2.27

合計 15,662,382.86 75.42

(6) 應收關聯方款項情況

單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收款總額的比例(%)

錦州新時代貨櫃碼頭有限公 本公司之聯營

3,060,580.00 14.74

司 企業

中國石油天然氣集團公司之附 本公司股東之

6,190.60 0.03

屬公司 所屬單位

錦州港國有資產經營管理有限 本公司股東之

9,183.90 0.04

公司之附屬公司 所屬單位

本公司之聯營

錦州中理外輪理貨有限公司 27,054.80 0.13

企業

合計 3,103,009.30 14.94

除上述金額之外，其他應收款年末餘額中無持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的

股東或其他關聯方欠款。

3. 長期股權投資錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(1) 合營企業、聯營企業的相關情況：

本企業在被

被投資單位 本企業持股 年末淨資產總 本年營業收入

註冊地 業務性質 投資單位表 本年淨利潤

名稱 比例 額 總額

決權比例聯營企業：

海上貨櫃錦州新時代集裝

錦州市 裝卸與內陸 34% 34% 309,634,520.47 94,152,820.25 2,760,480.74

箱碼頭有限公司

中轉等

國內國際航錦州中理外輪理

錦州市 線船舶理 29% 29% 15,280,859.13 26,587,234.00 3,970,012.34

貨有限公司

貨、計量等

(2) 長期股權投資分類列示：

初始投資 分得的現金

被投資單位 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額

金額 紅利按權益法核算：錦州新時代貨櫃碼頭

8,000,000.00 104,448,292.75 938,563.45 105,386,856.20

有限公司

錦州中理外輪理貨有限

1,230,000.00 4,194,186.26 1,736,198.58 1,464,639.11 4,465,745.73 861,439.11

公司

按成本法核算：錦州港貨運船舶代理有

700,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 2,564,600.41

限公司

錦州興港工程監理有限

490,000.00 1,520,000.00 1,520,000.00

公司

大連集發環渤海貨櫃

300,000.00 300,000.00 300,000.00

運輸有限公司

合 計 10,720,000.00 114,962,479.01 2,674,762.03 1,464,639.11 116,172,601.93 3,426,039.52

(3) 長期股權投資減值準備

年末公司對長期股權投資進行清查後，未發現長期股權投資存在可能發生減值的跡象，故未對長期股權投資計提減值準備。

4. 營業收入

(1) 營業收入

項目 本年金額 上年金額

主營業務收入 692,237,840.48 744,590,504.69

其他業務收入 18,224,012.45 17,689,144.89

合計 710,461,852.93 762,279,649.58

(2)

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

(3) 主營業務收入（分行業）

產品名稱 本年金額 上年金額

裝卸 629,600,054.31 666,284,668.52

堆存 19,982,129.17 30,797,103.73

船方 33,232,121.00 36,565,361.94

其他 9,423,536.00 10,943,370.50

合計 692,237,840.48 744,590,504.69

(4) 公司前五名客戶的營業收入總額為297,074,629.19元，佔公司全部營業收入的比

例為41.81%。

5. 營業成本

(1) 營業成本

項目 本年金額 上年金額

主營業務成本 295,937,605.83 335,856,813.72

其他業務成本 8,786,588.24 7,735,326.05

合計 304,724,194.07 343,592,139.77

(2) 主營業務成本（分行業）

產品名稱 本年金額 上年金額

裝卸 256,631,740.23 284,132,882.52

堆存 20,083,298.42 25,081,022.65

船方 19,222,567.18 26,642,908.55

其他

合計 295,937,605.83 335,856,813.72

6. 投資收益

項 目 本年金額 上年金額

成本法核算的長期股權投資收益：

錦州港貨運船舶代理有限公司 2,564,600.41 2,122,569.50

錦州興港工程監理有限公司 79,237.80

權益法核算的長期股權投資收益：

錦州新時代貨櫃碼頭有限公司 938,563.45 2,053,896.01

錦州中理外輪理貨有限公司 1,132,998.58 1,326,831.48

錦州興港工程監理有限公司 138,712.65

合 計 4,636,162.44 5,721,247.44

本公司的投資收益匯回不存在重大限制。

7. 現金流量表補充資料錦州港股份有限公司 2009年年度報告

補充資料 本年金額 上年金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 163,680,974.21 168,429,785.55

加：資產減值準備 33,048,465.13 221,726.30

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產

115,312,990.38 110,901,278.03

折舊

無形資產攤銷 4,238,687.35 4,232,383.38

長期待攤費用攤銷 1,904,657.09 3,365,000.16

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

-3,114,101.37 -7,552,161.86

（收益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 2,680,807.43

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列） 72,805,739.80 110,650,950.69

投資損失（收益以「－」號填列） -4,636,162.44 -5,721,247.44

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -14,142,232.65 -13,719,160.29

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列） -999,420.81 1,633,433.33

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -1,543,399.07 -17,263,134.80

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 34,390,610.95 36,507,432.51

其他 -2,038,442.64 -303,951.71

經營活動產生的現金流量淨額 401,589,173.36 391,382,333.85

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額 562,601,377.72 110,770,058.81

減：現金的期初餘額 110,770,058.81 127,369,236.76

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額 451,831,318.91 -16,599,177.95

十二、 補充資料

1. 非經常性損益

項目 金額

非流動資產處置損益 144,763.82

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或

2,038,442.64

定量享受的政府補助除外）

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 133,514.52

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被

投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、

交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易

性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益

的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -1,365,861.99

其他符合非經常性損益定義的損益項目

小計 950,858.99

減：所得稅影響額 535,496.93

少數股東損益影響額 8,228.97

非經常性損益淨額 407,133.09

2. 淨資產收益率和每股收益

按照中國證監會《公開發行證券公司信息披露編報規則第9 號―淨資產收益率和每股收益的計算及披露（2010 年修訂）》的要求，本公司淨資產收益率及每股收益列示如下：

(1) 2009 年度

加權平均淨 每股收益

報告期利潤 資產收益率

基本每股收益 稀釋每股收益

（%）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 163,026,584.07 5.37 0.1096 0.1096

扣除非經常性損益後歸屬於公司

162,619,450.98 5.36 0.1093 0.1093

普通股股東的淨利潤

(2) 2008 年度

加權平均淨 每股收益

報告期利潤 資產收益率

基本每股收益 稀釋每股收益

（%）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 164,253,659.27 11.12 0.1297 0.1297

扣除非經常性損益後歸屬於公司

158,827,208.29 10.76 0.1254 0.1254

普通股股東的淨利潤

上述財務指標的計算方法：

(1) 加權平均淨資產收益率=P /(E ＋NP÷2＋E ×M ÷M –E ×M ÷M ±E ×M ÷

0 0 i i 0 j j 0 k kM0)錦州港股份有限公司 2009年年度報告

其中：P0 分別對應於歸屬於公司普通股股東的淨利潤、扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤；NP 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤；E0 為歸屬於公司普通股股東的期初淨資產；Ei 為報告期發行新股或債轉股等新增的、歸屬於公司普通股股東的淨資產；Ej 為報告期回購或現金分紅等減少的、歸屬於公司普通股股東的淨資產；M0 為報告期月份數；Mi 為新增淨資產次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少淨資產次月起至報告期期末的累計月數；Ek 為因其他交易或事項引起的、歸屬於公司普通股股東的淨資產增減變動；Mk 為發生其他淨資產增減變動次月起至報告期期末的累計月數。

(2) 基本每股收益=P ÷S

0

S= S ＋S ＋S ×M÷M –S ×M÷M -S

0 1 i i 0 j j 0 k

其中：P 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股

0

東的淨利潤；S 為發行在外的普通股加權平均數；S 為期初股份總數；S 為報告期因公

0 1

積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；S 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份

i數；S 為報告期因回購等減少股份數；S 為報告期縮股數；M 報告期月份數；M 為增加

j k 0 i股份次月起至報告期期末的累計月數；M 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。

j

(3) 稀釋每股收益= P /(S ＋S ＋S ×M÷M –S ×M÷M –S +認股權證、股份期權、可

1 0 1 i i 0 j j 0 k轉換債券等增加的普通股加權平均數)

其中，P 為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股

1

股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。

3. 金額或變動異常的報表項目

合併財務報表各項目金額變動幅度超過30%，或佔合併財務報表2009年12月31 日資產總額5%或佔合併財務報表2009年度利潤總額10%以上的主要項目列示如下：

變動 佔資產

資產負債表項目 年末餘額 年初餘額 說明

幅度 總額

貨幣資金 764,061,557.61 183,354,180.23 316.71% 14.67% 非公開發行股票募集資金

應收帳款 37,107,178.74 23,659,559.44 56.84% 0.71% 對大客戶增加信用所致

預付帳款 20,947,424.34 1,302,249.82 1,508.56% 0.40% 船代公司預付投資款

其他應收款 14,581,890.82 25,386,807.44 -42.56% 0.28% 往來款減少

存貨 3,945,880.98 3,001,906.56 31.45% 0.08% 年末增加燃料儲備

在建工程 562,942,542.96 303,674,631.66 85.38% 10.81% 在建項目投入增加

長期待攤費用 2,054,729.71 3,362,364.44 -38.89% 0.04% 本年攤銷所致

遞延所得稅資產 35,025,068.24 21,118,848.80 65.85% 0.67% 減值準備增加所致

短期借款 129,600,000.00 324,200,000.00 -60.02% 2.49% 償還借款

應付票據 187,702,979.84 135,884,997.30 38.13% 3.60% 未到期銀行承兌匯票增加

應付帳款 327,079,012.43 481,440,770.91 -32.06% 6.28% 本年支付所致

錦州港股份有限公司 2009年年度報告

預收款項 77,509,778.09 27,081,773.18 186.21% 1.49% 年末進出港量增加所致

應付職工薪酬 29,602,416.58 43,283,819.99 -31.61% 0.57% 本年職工薪酬下降

應交稅費 16,114,650.61 24,006,558.77 -32.87% 0.31% 本年繳納稅金所致

其他應付款 56,388,214.11 32,166,207.24 75.30% 1.08% 應付鐵路運費增加

一年內到期的非

183,445,185.31 272,814,001.31 -32.76% 3.52% 償還借款

流動負債

長期借款 550,850,000.00 1,352,850,000.00 -59.28% 10.58% 償還借款

其他非流動負債 65,813,114.63 36,923,541.27 78.24% 1.26% 收到與資產相關的政府補助

股本 1,561,787,370.00 1,055,489,475.00 47.97% 29.99% 本年發行新股、送股、轉股

資本公積 1,672,234,194.52 101,564,786.69 1,546.47% 32.11% 本年發行股份股本溢價

未分配利潤 177,101,931.33 281,100,499.02 -37.00% 3.40% 本年分配利潤所致

變動 佔利潤

利潤表項目 本年金額 上年金額 說明

幅度 總額

財務費用 67,045,750.09 109,096,718.18 -38.54% 30.00% 償還借款，利息支出下降

資產減值損失 32,887,058.25 409,513.71 7,930.76% 14.71% 計提固定資產減值準備

投資收益 2,071,562.03 3,519,440.14 -41.14% 0.93% 聯營企業利潤下降

非流動資產處置利得和政府

營業外收入 6,344,745.46 2,731,622.71 132.27% 2.84%

補助增加

營業外支出 5,527,400.99 1,281,393.14 331.36% 2.47% 非流動資產處置損失增加

錦州港股份有限公司

二○一〇年三月二十二日錦州港股份有限公司 2009年年度報告

十二、備查文件目錄

1、載有企業負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

2、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

3、載有本公司董事、高級管理人員親筆籤名的年度報告正文。

4、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

5、上述文件的備置地點：錦州港股份有限公司董監事會秘書處。

董事長：張宏偉

錦州港股份有限公司

2010年 3月22 日

錦州港股份有限公司董事會

關於公司內部控制的自我評估報告

本公司及董事會全體成員保證公告內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實、準確和完整承擔個別及連帶責任。

按照財政部、證監會、銀監會等五部委聯合發布的《企業內部控制基本規範》和上海證券交易所《上市公司內部控制指引》的要求以及《公司法》、《證券法》等相關法律法規，對公司內部控制的總體情況進行了評估。本次評估考慮了內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等要素的要求。現將評估情況報告如下：

一、公司內部控制的目標和原則

（一）內部控制的目標

建立健全並有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內部控制的目標是：合理保證公司經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，建立科學地決策、執行和監督機制，防範和化解各類風險，保護投資者合法權益，促進企業實現發展戰略。

內部控制具有固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的改變而改變。本公司內部控制設有檢查和監督機制，內控缺陷一經識別，本公司立即採取整改措施。

（二）內部控制建立和實施的原則

1、合法性原則。內部控制制度的制定應符合國家有關的法律、法規和政策；

2、全面性原則。內部控制制度的制定應根據公司實際情況，針對各個業務循環中的關鍵控制點，將制度落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節；

3、制衡性原則。內部控制應在治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等方面形成相互制約、相互監督，同時兼顧運營效率；

4、效益性原則。內部控制的制定兼顧考慮成本與效益的關係，儘量以合理

的控制成本達到最佳的控制效果；

5、適應性原則。內部控制制度應隨著港口經營規模、外部環境的變化、公司業務職能的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

二、公司內部控制的基本要素

報告期內，為確保公司戰略目標的實現，本著規範運作的基本理念，公司積極創造良好的控制環境，不斷完善內部控制制度，並得到有效運行。

（一）內部環境

1、公司治理

☆ 公司根據有關法律法規及公司《章程》的要求，設立了股東大會、董事會和監事會，分別行使決策權、執行權和監督權。三機構之間分工明確、各司其職、各盡其責並相互制衡。股東大會享有法律法規和公司章程規定的合法權利，依法行使企業經營方針、籌資、投資、利潤分配等重大事項的表決權。董事會是公司的常設決策機構，由股東大會選舉產生，對股東大會負責，依法行使企業的經營決策權。為更加有效地提高董事會決策的科學性和運作的高效性，公司董事會下設了戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會四個專門委員會。監事會對股東大會負責，對公司依法運作和高管履職情況進行檢查監督。

公司根據國家有關法律法規和公司章程，建立了董事會、監事會議事規則及總裁工作細則，明確了決策、執行、監督等方面的職責權限。

公司堅持與大股東及其關聯企業在業務、人員、資產、機構及財務等方面完全分開，保證了公司具有獨立完整的業務及自主經營能力。

2、機構設置

公司組織架構設置堅持權責對等、精簡高效、運轉協調的原則，綜合考慮企業性質、發展戰略、文化理念、行業特點、經營業務、管理定位、效益情況和員工總量等因素予以確定。

本公司根據生產經營和管理需要，合理地設置企業內部職能部門，明確各部門的職責權限和相互之間的責權利關係，形成各司其職、各負其責、相互協調、相互制約的工作機制。

詳見：《錦州港股份有限公司內部控制結構圖》（附件）

3、公司內控制度的建立健全情況

根據《上市公司內部控制指引》的要求並結合自身具體情況，公司已建立了一套完整的涵蓋《企業內部控制－基本制度》、《組織架構管理制度》、《發展戰略管理制度》、《全面預算管理制度》、《企業內部控制自我評價管理制度》、

《對子公司控制管理制度》、《關聯交易管理制度》、《對外擔保管理制度》、

《財務報告編制與披露管理制度》、《籌資管理制度》、《無形資產管理制度》、

《衍生工具管理制度》等十二項內部控制制度，這些制度構成了公司的內部控制體系，基本涉及了公司經營管理活動的所有運營環節，確保了各項經營工作有章可循並具有較強的指導性。

4、企業文化

公司注重企業文化建設，培育積極向上的價值觀和社會責任感，倡導「靠管理出效益，靠科技創效率，靠質量求生存，靠合作謀發展」的企業經營宗旨，致力於 「基礎管理求實，專業管理求細，現場管理求嚴」的港口管理理念及「永遠以對股東負責，讓客戶滿意為工作標準」的核心價值觀，並在堅持這些精神和理念的前提下，按照現代企業制度建立起了一套經營管理規範和流程。

公司高度重視企業文化的宣傳和推廣，不僅有專門針對新員工的關於企業文化的詳細課程培訓，而且通過港口期刊、內部網絡、專項活動、會議講座、文化牆報等方式向公司員工持續不斷地宣傳企業文化，落實公司價值觀。

5、人力資源

公司已經建立和實施了較為科學的聘用、培訓、輪崗、考核、獎懲、晉升和淘汰等人事制度。重視員工的勝任能力，通過建立員工電子化信息檔案、年度績效考核系統明確了崗位任職條件、人員的勝任能力及評價標準，形成了有效的績效考核與激勵機制，不斷提高公司員工素質。

（二）風險評估

公司根據戰略目標及發展思路，結合港口行業特點，建立了系統、有效的風險評估體系。

1、經營決策制度

公司建立了比較完善的經營決策制度，形成了以事前風險防範體系為核心的風險管理機制，所有重大經營決策均按照公司《章程》、《董事會議事規則》及

《總裁工作細則》等規範運作，並經過法律評估，堅持合同審查、聯籤制度，對公司所面臨的戰略風險、經營風險、財務風險、法律風險等均進行充分的評估，並制定相應的風險管理措施。

2、定期分析制度

積極實施港口經營管理季度分析會制度，每季度末次月25日前，對各項經濟數據進行分析，通過實際指標與預算指標的差異揭示企業經營情況，制定下一季度經營目標，並據此修訂具體的實施步驟及實施方案。

公司總裁每月定期召開總裁辦公會議和港務會議，就公司經營業務、資金運轉等各方面情況及時進行匯總分析，結合市場情況布置下一步工作。公司所屬各基層單位和部門按照自身管理特點，定期通報當前數據信息和綜合性的分析報告，使公司管理層能及時了解公司經營狀況，為公司決策管理提供依據。

同時，公司建立了突發事件應急機制，制定了應急預案，明確各類重大突發事件的監測、報告、處理的程序和時限，建立了檢查制度和責任追究制度。

（三）控制活動

1、信息披露的內部控制

公司按照中國證監會有關信息披露的規定，制定了《信息披露事務管理制度》，對公司信息披露內容、程序、責任人的職責、記錄與保管、披露信息的保密、信息溝通等加以明確與規範。根據公司《章程》、上海證券交易所《股票上市規則》和《信息披露事務管理制度》的規定，履行信息披露義務。

2、財務預算的內部控制

公司實行費用預算制度，每年年初由各級職能部門編制費用支出計劃，經公司綜合管理部組織相關職能部門審查，報經審核批准後執行。費用按月度計劃審查，並控制在年度預算費用範圍內。公司制定統一的費用管理制度，定期進行匯總、分析，找出差異及原因，從而採取有效控制措施。

3、對控股子公司及聯營公司的內部控制

公司的控股子公司為錦州港貨運船舶代理有限公司，持股比例為50%；錦州興港工程監理有限公司，持股比例為 50.67%。公司制定了《錦州港股份有限公司對子公司管理制度》，有效形成對控股子公司重大業務事項與風險的監管，通過委派董事、高級管理人員及財務人員，子公司定期、不定期向公司匯報等形式對子公司進行管理。

公司的聯營公司為錦州新時代貨櫃碼頭有限公司，持股比例為34%；錦州中理外輪理貨有限公司，持股比例為29%；大連集發環渤海貨櫃運輸有限公司，持股比例為0.61%。公司依照有關法律法規和上市公司的有關規定對聯營公司進行管理。

4、關聯交易的內部控制

公司關聯交易的內部控制遵循誠實信用、平等、自願、公平、公開、公允的原則，不損害公司和其他股東的利益，嚴格按照上交所《股票上市規則》、《上市公司內部控制指引》、公司《章程》等有關文件規定，對公司關聯交易行為進行全方位管理和控制，明確劃分公司股東大會、董事會對關聯交易事項的審批權限，規定關聯交易事項的審議程序和迴避表決要求。對公司關聯交易的決策程序、信息披露原則等作了明確規定。

5、對外擔保的內部控制

為規範公司對外擔保行為，有效控制公司對外擔保風險，公司在公司《章程》中明確了股東大會、董事會關於對外擔保事項的審批權限。公司對外擔保的內部控制遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。

6、募集資金使用的內部控制

為規範公司募集資金的管理和運用，保障投資者的利益，公司制定了《募集資金使用管理辦法》，對募集資金專戶存儲、使用管理、使用變更、使用情況監督等方面進行嚴格的規範管理。公司嚴格按股東大會批准的募集資金使用計劃管理使用募集資金。

7、重大投資的內部控制

公司重大投資的內部控制遵循合法、審慎、安全、有效的原則，控制投資風險、注重投資效益。為促進公司的規範運作和健康發展，規避經營風險，明確公司重大投資、財務決策的批准權限與批准程序，公司在公司《章程》中明確了股東大會、董事會對重大投資的審批權限，規定了相應的審批程序。

8、績效考核控制

公司績效管理實行「四級分擔制」，科學設置考核指標體系，全面貫徹和落實公司各項管理方針。四級分擔制構成如下：公司目標責任人為總裁；二級分擔責任人為公司分管各部門的其他高級管理人員；三級分擔責任人為公司各部門負責人；四級分擔責任人為公司各部門目標的內部班組（科、室、場、站、隊、項

目責任人）分解。對公司各部門責任人和全體員工的業績進行定期考核和客觀評價，將考核結果作為確定員工薪酬以及職務晉升、評優、降級、調崗、辭退的依據。

（四）信息與溝通

公司根據《公司法》、《證券法》、《股票上市規則》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上市公司公平信息披露指引》及其他有關法律、法規的規定，結合本公司實際情況，制定了《信息披露事務管理制度》。公司不以新聞發布或答記者問等形式代替信息披露,以保證信息披露公開、公平、公正對待所有股東的原則。公司信息披露嚴格遵循了相關法律法規、上交所《股票上市規則》及公司《信息披露事務管理制度》,沒有出現違規進行信息披露的情形。

公司專門設有信息中心，經過多年的經驗積累和不斷更新改進，建立了科學的信息系統，制定了《計算機系統管理辦法》，規定了計算機系統安全運行、信息備份及系統危害恢復程序等管理制度、操作規程，確保了公司信息的安全性及信息系統穩定運行。

公司明確內部控制相關信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞範圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的及時、有效。利用生產管理系統、設備物資管理系統、電子理貨系統、內部辦公自動化系統等現代化信息平臺，使得各管理層級、各部門、各業務單位以及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。

同時，公司要求對口部門加強與港口行業協會、中介機構、業務往來單位以及相關監管部門等進行溝通和反饋，以及通過市場調查、網絡傳媒等渠道，及時

獲取外部信息。

（五）內部監督

公司監事會負責對董事、總裁及其他高管人員的履職情部及公司依法運作情況進行監督，對股東大會負責。

公司建立了《投資項目招標評標管理辦法》、《經濟活動審計管理辦法》、

《工程審計管理辦法》、《經濟責任審計管理辦法》、《參控股公司審計辦法》等內部監督制度，配備專職審計人員，對公司財務收支和經濟活動進行內部審計監督。公司內部審計部門主要履行以下職責：（1）根據國家法律法規和公司章程，對股份公司、參控股企業定期進行內部 審計工作；（2）公司各項經營活動的內部審計監察工作，保證公司經營活動合規、合法；（3）負責公司及各部門、控股公司財務收支和經營成果的審計，對目標責任書中規定的指標完成情況進行確認，為承包兌現考核提供依據；（4）負責公司各類專題審計工作，針對專題審計內容提出審計建議。通過審計、監督，及時發現有關操作流程的缺陷和不足，詳細分析問題的性質和產生的原因，提出整改方案並監督落實，並以適當的方式及時報告董事會。

另外，公司通過開展部門間自查、互查、抽查、聯合檢查、專項檢查等方式，強化制度的執行和效果驗證；通過組織內、外部培訓學習，提高員工的守法意識，完善內部控制，提升公司治理水平。

三、公司內部控制的自我評估

公司董事會對本年度上述所有方面的內部控制進行了自我評估，未發現本公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。公司董事會認為：自本年度1月1

日起至本報告期末止，公司內部控制制度是健全的、執行是有效的。

本公司未聘請會計師事務所對公司本年度的內部控制情況進行核實評價。

請予審議。

附件：錦州港股份有限公司內部控制結構圖

錦州港股份有限公司董事會

二〇一〇年三月二十二日

附件：錦州港股份有限公司內部控制結構圖

股東大會

監 事 會 戰略委員會

董事會 審計委員會

提名委員會

預算管理委員會 董事長

董 薪酬與考核委員會

事 價格委員會

會 總裁

安全生產委員會秘

書 綜合治理委員會

副總裁、財務總監及總裁助理

董 總 人 黨 法 計 綜 物 規 業 安 技 港 筒 輸 輪 研 動 行 審

監 裁 力 群 律 劃 合 資 劃 務 全 術 埠 倉 油 舶 究 力 政 計

事 辦 資 工 事 財 管 供 建 部 管 設 公 公 公 公 發 運 保 監

會 公 源 作 務 務 理 應 設 理 備 司 司 司 司 展 行 衛 察

秘 室 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部 部書處

　 中財網