10月份納稅申報日期出爐,注意小規模納稅人清卡方式

2020-12-19 老三會計

10月小長假開始了,會計在享受美好假期生活的時候,10月份的納稅申報期限也順延了,10月份納稅申報日期延長到23號,納稅人要在23號以前完成增值稅、消費稅、企業所得稅、文化事業建設費、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加、資源稅、地方水利建設基金、水資源稅、環境保護稅、房產稅、城鎮土地使用稅、個人所得稅、印花稅、土地增值稅等稅種的申報。

10月份實行季報的小規模納稅人也要進行增值稅的納稅申報,小規模納稅人進行增值稅申報時首先要進行抄稅,增值稅發票開票軟體升級以後,增值稅發票軟體已經變成匯總報送。10月份小規模納稅人登錄增值稅發票開票軟體以後,就自動完成清卡了,10月份小規模納稅人不用像以前那樣申報完成後,再進行增值稅發票開票軟體的清卡。

一、10月份小規模納稅人登錄增值稅發票開具軟體,增值稅發票會自動提示,匯總報送已成功,匯總信息如下。如下圖:

二、會顯示小規模納稅人上個月增值稅發普發票和增值稅專用發票開具的詳細情況,點擊確認以後,小規模納稅人開票軟體會提示,已經完成清卡的操作。如下圖:

三、點擊確認以後,進入增值稅發票開票軟體,小規模納稅人點擊匯總處理,狀態查詢,然後點擊增值稅專用發票及增值稅普通發票那裡,增值稅發票開票軟體鎖死日期顯示:2020年11月17號,匯總報送起始日期顯示:2020年11月1號,匯總報送資料顯示無,這就說明小規模納稅人已經完成清卡的操作。如下圖:

10月份小規模納稅人進行增值稅納稅申報的時候,要注意小規模享受免徵增值稅申報的正確填報方式。增值稅零申報,隨增值稅、消費稅附徵的城市維護建設稅、教育費附加免於零申報。有一些老闆為了達到少繳稅款的目的,讓會計納稅申報的時候修改申報數據,為了少繳個人所得稅,經常會讓會計虛列報表,甚至有一些企業的老闆直接是欠稅不繳,根據相關規定:對納稅人偷稅的,稅務機關會追繳其不繳或者少繳的稅款、滯納金,並處不繳或者少繳的稅款百分之五十以上五倍以下的罰款。

最後提醒:小規模納稅人不按規定進行納稅申報,不但納稅信用等級會受到影響,還會給自己的企業帶來稅務風險。

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  • 6月份納稅申報日期出爐,注意小規模納稅人清卡流程
    6月份納稅申報日期到15號結束,納稅人要在15號以前完成增值稅、消費稅、企業所得稅、文化事業建設費、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加、資源稅、地方水利建設基金、個人所得稅、代收代繳車船稅、印花稅、土地增值稅等稅種的申報。
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    12月份申報日期出爐,截止到15號,納稅人要在15日以前申報繳納增值稅、消費稅、企業所得稅、文化事業建設費、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加、資源稅、地方水利建設基金、個人所得稅、代收代繳車船稅、印花稅、土地增值稅等。
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    9月份申報日期到15號結束,納稅人要在15號以前完成增值稅、消費稅、企業所得稅、文化事業建設費、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加、資源稅、地方水利建設基金、個人所得稅、代收代繳車船稅、印花稅、土地增值稅等稅種的申報。
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    6月份納稅申報日期出爐,注意小規模納稅人清卡流程6月份納稅申報日期到19號,6月1日——19日 申報繳納增值稅、消費稅、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加、文化事業建設費、個人所得稅、企業所得稅等。
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    注意:增值稅小規模納稅人季報的月份:1月、4月、7月、10月。這個月小規模納稅人也進行增值稅的納稅申報,自去年實行增值稅比對申報以來,小規模納稅人季報的時候,增值稅發票開票系統清卡跟一般納稅人清卡的流程一樣,在申報月份裡,小規模納稅人完成納稅申報以後,才能完成清卡。1、計算機在聯網的情況下,登陸增值稅發票開票軟體
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    根據《關於明確2020年5月納稅申報期限有關事項的通知》的規定:對於按月申報的納稅人、扣繳義務人,5月份納稅申報期限延長至5月22日。納稅人在2020年5月份納稅申報期限內辦理申報仍有困難的,可以依法向稅務機關申請辦理延期申報。
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    7月份實行季報的小規模納稅人要進行增值稅的申報,小規模納稅人在完成增值稅申報的同時,不要忘記增值稅發票開票軟體的清卡。7月份小規模納稅人雖然要進行增值稅的納稅申報,可增值稅發票開票軟體不用等到增值稅申報完成後才能清卡。7月份小規模納稅人登錄增值稅發票開票軟體後,就會自動完成清卡的流程。
  • 4月份,小規模納稅人順利完成納稅申報,這4個常識會計要記牢
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  • 小規模納稅人,申報表,清卡,銷售額,附加稅,這5個常識要知道
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    6月份實行季報的小規模納稅人不進行增值稅的納稅申報,小規模不進行增值稅的申報也要完成清卡的工作,6月份小規模登陸增值稅發票開票軟體以後,就會自動完成清卡了。小規模納稅人完成清卡以後,還要把這項工作檢查一遍,那就是增值稅發票開票軟體是否升級到最新版本。
  • 2月份納稅申報日曆
    2月份納稅申報日期出爐,2月納稅申報到23號結束。納稅人要在規定的時間內完成增值稅、消費稅、企業所得稅、文化事業建設費、城市維護建設稅、教育費附加、地方教育附加、資源稅、地方水利建設基金、個人所得稅、印花稅、土地增值稅、等稅種的申報。2月份實行季報的小規模納稅人不需要進項增值稅的申報,小規模納稅人不進行增值稅的申報,也要完成增值稅發票開票軟體的清卡,2月小規模納稅人登錄增值稅發票開票軟體就會自動完成清卡的操作。
  • 2018年7月份報稅截止日期 2018年納稅申報期限時間安排表
    2018年7月份報稅截止日期 2018年納稅申報期限時間安排表 2018年7月18日 HuangJiang來源:中華網
  • 注意!小規模納稅人稅率變化後,這樣申報!
    小規模納稅人稅率變化後,這樣申報!,減按1%徵收率徵收增值稅的銷售額應當填寫在《增值稅納稅申報表(小規模納稅人適用)》「應徵增值稅不含稅銷售額(3%徵收率)」相應欄次。注意:對應減徵的增值稅應納稅額按銷售額的2%計算填寫在《增值稅納稅申報表(小規模納稅人適用)》「本期應納稅額減徵額」及《增值稅減免稅申報明細表》減稅項目相應欄次。
  • 小規模納稅人一季度增值稅納稅申報表填報方法
    增值稅小規模納稅人如何準確填寫一季度《增值稅納稅申報表》,享受政策紅利呢?只需抓住填寫報表的重點,準確計算出3月份「不含稅銷售額」以及減按1%徵收率徵收增值稅後的「應納稅額減徵額」,享受政策紅利的申報問題就會迎刃而解。結合上述兩個重點,我們以河北省為例,編寫了兩個增值稅小規模納稅人的申報示例,以供參考。
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    1、增值稅小規模納稅人申報流程按季申報的小規模納稅人每個月都需要使用稅控設備登錄後系統自動抄報稅,目前小規模納稅人也要申報比對,所以在季報月份請注意以下幾點2、小規模納稅人申報表(1)《增值稅納稅申報表(小規模納稅人適用)》(必填)。
  • 2018年10月徵期抄報(小規模季報)方法(清卡截止到24日)!
    北京稅務2018年10月徵期(清卡截止日期)到24日,本月小規模納稅人本月需季報,1日-24日期間可進行抄稅和清卡工作,抄稅成功後未清卡是可進行發票填開,但不允許主分機分配發票。請您準時完成清卡工作,避免造成其他損失。一般納稅人抄報方法登錄系統抄稅-納稅申報-登錄系統清卡,這必須有先後順序,不能抄稅後直接清卡,具體方法如下:1.請您在計算機連接網際網路狀態下登陸開票系統,系統自動進行上報匯總。
  • 小規模納稅人申請變更申報時間,有什麼影響嗎?
    因而,有關「小規模納稅人如何報稅」問題日益受到企業經營者的關注和重視。每間公司成立之後就要考慮到稅務問題了,不管是大公司小公司,一般納稅人還是小規模納稅人,都要嚴格按照稅務部門的要求進行記帳報稅。那麼,一般納稅人報稅的注意事項有哪些?做企業都知道報稅是需要按照時間向稅務局申報稅務的,那麼如果小規模納稅人月申報改為季申報,需要什麼資料呢?我們一起來看一下吧。