北京
東土科技股份有限公司 2012年度報告 公告編號：2013-026 2013年04月 第一節 重要提示、目錄和釋義 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 公司董事、監事、高級管理人員對年度報告內容的真實性、準確性和完整性均無異議。 除下列董事外，其他董事親自出席了審議本次年報的董事會會議 未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務 未親自出席會議原因 被委託人姓名 劉東 董事 工作原因 李平 公司負責人李平、主管會計工作負責人張利及會計機構負責人(會計主管人員)張利聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的內容，均不構成本公司對任何投資者及相關人士的承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。 目錄 第一節 重要提示、目錄和釋義 ..........................................................................................................................................................2 第二節 公司基本情況簡介 ..................................................................................................................................................................5 第三節 會計數據和財務指標摘要 ......................................................................................................................................................7 第四節 董事會報告 ............................................................................................................................................................................ 10 第五節 重要事項 ................................................................................................................................................................................ 26 第六節 股份變動及股東情況 ............................................................................................................................................................ 32 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 .............................................................................................................................. 39 第八節 公司治理 ................................................................................................................................................................................ 44 第九節 財務報告 ................................................................................................................................................................................ 47 第十節 備查文件目錄 ...................................................................................................................................................................... 139 釋義 釋義項 指 釋義內容 公司、本公司、
東土科技、股份公司 指 北京
東土科技股份有限公司 控股股東、實際控制人 指 李平 全資子公司、東土電信 指 北京東土電信技術有限公司 煙臺十維實業 指 煙臺十維實業有限公司 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 《公司法》 指 《中華人民共和國公司法》 《證券法》 指 《中華人民共和國公證券法》 《上市規則》 指 《深圳證券交易所
創業板股票上市規則》 《公司章程》 指 《北京
東土科技股份有限公司章程》（2012年10月） 《規範運作指引》 指 《深圳證券交易所
創業板上市公司規範運作指引》 保薦機構 指 海際大和證券有限責任公司 審計機構 指 立信會計師事務所（特殊普通合夥） 律師 指 北京市競天公誠律師事務所 第二節 公司基本情況簡介 一、公司信息 股票簡稱
東土科技股票代碼 300353 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 北京
東土科技股份有限公司 公司的中文簡稱
東土科技公司的外文名稱 Kyland Technology Co., Ltd. 公司的外文名稱縮寫 KYLAND 公司的法定代表人 李平 註冊地址 北京市石景山區
中關村科技園區石景山園實興東街18號崇新創意大廈二層 註冊地址的郵政編碼 100041 辦公地址 北京市石景山區
中關村科技園區石景山園實興東街18號崇新創意大廈二層 辦公地址的郵政編碼 100041 公司國際網際網路網址 www.kyland.com.cn 電子信箱 dmc@kyland.com.cn 公司聘請的會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合夥） 公司聘請的會計師事務所辦公地址 上海市南京東路61號4樓 二、聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 李明 李蘭 聯繫地址 北京市石景山區
中關村科技園區石景山園實興東街18號崇新創意大廈二層 北京市石景山區
中關村科技園區石景山園實興東街18號崇新創意大廈二層 電話 010-88798888 010-88798888 傳真 010-88799850 010-88799850 電子信箱 dmc@kyland.com.cn dmc@kyland.com.cn 三、信息披露及備置地點 公司選定的信息披露報紙的名稱 中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報 登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.cninfo.com.cn 公司年度報告備置地點 公司董事會秘書處 四、公司歷史沿革 註冊登記日期 註冊登記地點 企業法人營業執照註冊號 稅務登記號碼 組織機構代碼 首次註冊 2000年03月27日 北京市工商行政管理局 1103022125176 110108722601414 72260141-4 股份公司成立變更登記 2006年10月08日 北京市工商行政管理局 1100001125176 110108722601414 72260141-4 首次公開發行股票變更登記 2012年11月12日 北京市工商行政管理局 1100000011251761 110107722601414 72260141-4 第三節 會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 □ 是 √ 否 主要會計數據 2012年 2011年 本年比上年增減(%) 2010年 營業總收入（元） 164,644,288.56 125,310,072.38 31.39% 94,876,530.04 營業利潤（元） 37,192,044.39 26,703,268.28 39.28% 24,182,113.48 利潤總額（元） 50,057,595.45 42,384,116.78 18.1% 28,738,311.08 歸屬於上市公司股東的淨利潤（元） 44,807,989.27 37,836,951.73 18.42% 24,953,145.22 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤（元） 41,862,782.54 31,586,332.89 32.53% 24,795,985.25 經營活動產生的現金流量淨額（元） 22,797,865.60 24,393,006.70 -6.54% 15,765,847.85 2012年末 2011年末 本年末比上年末增減(%) 2010年末 資產總額（元） 424,203,129.77 151,566,931.67 179.88% 104,058,360.17 負債總額（元） 36,422,720.19 45,476,889.96 -19.91% 32,044,695.19 歸屬於上市公司股東的所有者權益（元） 387,780,409.58 106,090,041.71 265.52% 72,013,664.98 期末總股本（股） 53,512,800.00 40,112,800.00 33.41% 25,070,500.00 主要財務指標 2012年 2011年 本年比上年增減(%) 2010年 基本每股收益（元/股） 1.031 0.9433 9.3% 0.6221 稀釋每股收益（元/股） 1.031 0.9433 9.3% 0.6221 扣除非經常性損益後的基本每股收益（元/股） 0.9632 0.7874 22.33% 0.6182 全麵攤薄淨資產收益率（%） 11.55% 35.66% -24.11% 34.65% 加權平均淨資產收益率（%） 23.87% 42.49% -18.62% 41.91% 扣除非經常性損益後全麵攤薄淨資產收益率（%） 10.8% 29.77% -18.97% 34.43% 扣除非經常性損益後的加權平均22.3% 35.47% -13.17% 41.65% 淨資產收益率（%） 每股經營活動產生的現金流量淨額（元/股） 0.426 0.6081 -29.95% 0.6289 2012年末 2011年末 本年末比上年末增減(%) 2010年末 歸屬於上市公司股東的每股淨資產（元/股） 7.2465 2.6448 173.99% 2.8724 資產負債率（%） 8.59% 30% -21.41% 30.79% 二、報告期內非經常性損益的項目及金額 單位：元 項目 2012年金額 2011年金額 2010年金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分） -29,014.13 -63,866.40 -104,599.71 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 3,540,695.33 7,788,349.00 252,520.00 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 52,130.58 -361,935.19 14,894.45 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -86,953.29 -44,373.79 13,333.38 所得稅影響額 531,651.76 1,067,554.78 18,988.15 合計 2,945,206.73 6,250,618.84 157,159.97 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因 □ 適用 √ 不適用 三、重大風險提示 1、市場風險 工業乙太網技術是在工業控制自動化、信息化、智能化的發展進程中，工業通信領域出現的新一代技術。作為新興產業，全球工業乙太網行業目前正處於產業發展的導入期。在這一領域，公司面臨德國赫思曼、臺灣摩莎、加拿大羅傑康等國際知名廠商的激烈競爭。如果公司在技術創新、產品研發、市場開拓、營銷能力、服務水平等方面不能持續提高，以保持產品的競爭優勢，公司在與國際知名廠商的競爭中將會遇到衝擊和挑戰，面臨市場佔有率下降的風險。 2、經營成果季節性波動風險 公司產品主要應用於建設工程的工業自動化項目。由於這些工程項目一般採用招投標方式，從年初下達投資計劃、組織招標到項目實施的周期較長，工程項目的大規模採購一般集中於下半年甚至年底，因此，公司產品的銷售和收款結算也相應集中於下半年尤其是第四季度，導致公司主營業務收入、淨利潤在年度內分布不均衡，其中，上半年收入及淨利潤佔比較小，下半年收入及淨利潤佔比較大。公司主營業務存在較明顯的季節性波動風險。 3、價格競爭風險 工業乙太網行業良好的市場前景和日益擴大的市場容量，吸引越來越多的國內外廠商進入中國市場。未來一段時間內，有可能會出現供給和需求同步擴大、市場競爭日趨激烈的格局，特別是國內二、三線廠商將在中低端市場展開低價競爭。針對這種形勢，公司將採取不斷開發新技術產品，積極開拓高端市場，通過在國家重點工程和大中型項目的成功應用案例樹立自身品牌形象的競爭策略，力爭縮小與德國赫思曼等國際知名企業在品牌、客戶資源等方面的差距，同時強化對國內二、三線廠商在技術、產品質量等方面的優勢，從而實現準確的市場定位。儘管如此，如果上述努力不能達到預期效果，公司有可能無法化解低端價格競爭帶來的影響，進而導致公司經營業績出現較大波動。 4、技術風險 工業乙太網行業是乙太網技術與工業自動化控制技術相結合的新興工業通信領域。工業乙太網交換機產品必須同時符合IEEE、IEC以及各個應用行業的相關技術標準，對公司核心技術水平和持續創新能力提出了很高的要求。 雖然公司經過多年的自主研發，建立起符合工業自動化各主要領域應用要求的核心技術體系，擁有包括專利、軟體著作權在內的多項自主智慧財產權，並且多次參與相關國際標準和國家標準的起草和制訂工作，但是由於本行業技術更新和發展的速度較快，如果不能進行持續、有效的科技創新和產品升級，公司將面臨核心技術落後或被替代的風險。 第四節 董事會報告 一、管理層討論與分析 報告期內，在趨於放緩的國內經濟發展形勢和複雜多變的市場環境下，公司管理層在全面分析研究國家宏觀經濟走勢、行業發展趨勢的基礎上，依託董事會制定的發展戰略，通過持續不斷地推進技術創新，優化營銷網絡，加強生產質量管理，完善售後服務體系，使公司在市場競爭日益嚴峻的環境下依然取得了較佳表現，產品銷量保持高速增長，經營規模持續擴大，經營業績保持了較高增長水平。 （一）經營目標完成情況 2012年度，公司共計實現營業收入164,644,288.56元，同比增長31.39%；實現利潤總額50,057,595.45元，同比增長18.10%；實現歸屬於母公司股東的淨利潤44,807,989.27元，同比增長18.42%；實現扣除非經常性損益後歸屬於母公司股東的淨利潤41,862,782.54萬元，同比增長32.53%；實現基本每股收益1.031元，加權平均淨資產收益率23.87%；實現扣除非經常性損益後基本每股收益0.9632元，扣除非經常性損益後加權平均淨資產收益率22.3%。 與公司2011年度股東大會批准的2012年度財務預算指標相比，公司的營業收入、利潤總額、淨利潤等項指標，分別完成了公司2012年度預算的99.78%、130.26%、133.23%，較好地完成了年度預算任務指標。 （二）
創業板發行上市 2012年是公司發展歷程中意義重大的一年。這一年，經中國證監會核准並經深圳證券交易所同意，公司首次公開發行1,340萬股人民幣普通股A股，並於2012年9月27日起在深交所
創業板上市交易。自此，公司正式登陸資本市場，成為了一家 A 股上市公司，獲得了公司做大做強的資金和平臺。 （三）技術研發 公司研發能力是公司核心競爭力的保證。為適應快速發展的產品和技術需求，2012年度，公司進一步加大了研發投入，共投入研發費用約2368萬元，佔營業收入的14.39%，保持了較高水平,較去年同期增長37.86%。 截至2012年12月31日，公司研發人員共計140人，研發人員佔員工總數比例為41.92%，同比增長21.74%。公司大力加強了新技術平臺體系建設，力求保持並持續提高公司核心技術競爭優勢。 （四）質量管理 公司十分注重產品質量控制，通過嚴格、科學的管理方法，對原材料採購和生產過程嚴加控制，以保證生產的產品具有優良品質。 2012年，公司面向智能變電站應用的全千兆產品SICOM3028GPT通過電力工業電力設備及儀表質量檢驗測試中心的嚴格測試，並獲得A類認證。在國外認證方面，多款產品獲得了UL508、CE、FCC等多項高端認證，達到了國際先進水平。 （五）智慧財產權 公司注重智慧財產權保護，對自主研發的各項技術及時申請專利和軟體著作權。2012年，公司共新增獲得發明專利10項，實用新型專利5項、外觀設計專利3項，軟體著作權11項。 截至2012年12月31日，公司及子公司北京東土電信擁有70項已獲授權專利，其中，發明專利18項，實用新型專利20項，外觀設計專利32項。此外，公司及子公司北京東土電信還擁有70項軟體著作權，擁有商標權達34項。 為鼓勵研發人員的技術創新熱情和積極性，2012年第2季度起，公司重新規範了智慧財產權獎勵制度，添加了PCT專利和國防專利獎勵等內容，初步取得了較好的激勵效果。 2012年，公司成功入選
中關村國家商標戰略實施示範區商標試點單位。 （六）市場拓展 2012年，公司在國內市場方面進行了有力開拓，通過與中核公司合作，在核電建設領域內成功地進行了業務突破，開展了有益的嘗試，取得了良好的效果。 2012年，公司繼續大力開拓海外市場，逐步擴大有效代理商數量和業務規模。通過新版公司英文網站上線及配套電子商務模式的推出，進一步擴大了公司產品在海外市場的知名度。 公司與德國魏德米勒公司的戰略合作進一步開展，通過合作，使公司獲得了拓展國內外銷售渠道的新機會。 （七）財稅管理 2012年，公司沿續平穩的銀行債務融資規模和信用體系建設，分別獲得為期一年的
北京銀行2000萬元人民幣貸款、
招商銀行綜合授信額度2000萬元人民幣、
交通銀行綜合授信額度4000萬元人民幣、
華夏銀行綜合授信3000萬元人民幣。2012年，公司獲得
中關村信用促進會AAzc-評級。 （八）人力資源 公司通過不斷完善並實施績效考評、薪酬福利管理、獎懲規定等制度體系，進一步提高人力資源管理水平。2012年度，公司設立了北京市博士後（青年英才）創新實踐基地工作站，招收博士後或聘用具有博士學位的青年人才開展創新實踐活動，可以更多地引進和培養合適的高新技術專才。截至2012年末，公司共有員334人，其中，本科以上學歷219人(含研究生)，研究生以上學歷59人。 （九）企業榮譽 2012年度，公司影響力繼續得到有關主管機關、行業組織以及國際權威機構的認可，獲得了一系列榮譽，積累起良好的聲譽和口碑，主要包括：研究項目―實時同步冗餘工業乙太網技術研究與開發‖獲得了北京市科學技術二等獎；申報項目―智能電網現場層高可用性網絡產品的開發與產業化‖獲得2011年度石景山區科學技術獎一等獎；入選
中關村標準創新試點第二批試點單位；榮獲―2012年
中關村百家最具影響力‖企業稱號等等。 二、報告期內主要經營情況 1、主營業務分析 （1）收入 說明 報告期內，公司應對市場激烈競爭，積極擴展海外業務，海外市場業績收入取得了快速增長。2012年營業收入16464.43萬元，較上年同期額增加3933.42萬元，增長31.39%。 公司實物銷售收入是否大於勞務收入 √ 是 □ 否 行業分類 項目 2012年 2011年 同比增減（%） 工業級乙太網交換機 銷售量 39,950 35,095 13.83% 生產量 39,874 36,076 10.53% 庫存量 4,467 4,543 -1.67% 工業級數據光端機 銷售量 128 486 -73.66% 生產量 161 377 -57.29% 庫存量 91 58 56.9% 工業級光纖收發器 銷售量 11,304 11,279 0.22% 生產量 11,333 11,901 -4.77% 庫存量 700 671 4.32% 相關數據同比發生變動30%以上的原因說明 √ 適用 □ 不適用 工業級數據光端機生產量、銷售量、庫存量增減變動主要系市場對光端機需求減少。 公司重大的在手訂單情況 □ 適用 √ 不適用 數量分散的訂單情況 □ 適用 √ 不適用 公司報告期內產品或服務發生重大變化或調整有關情況 □ 適用 √ 不適用 （2）成本 單位：元 行業分類 項目 2012年 2011年 同比增減(%) 金額 佔營業成本比重（%） 金額 佔營業成本比重（%） 工業乙太網交換機 成本 52,288,429.42 93.59% 38,407,945.44 86.77% 36.14% 工業級數據光端機 成本 134,976.81 0.24% 205,787.31 0.46% -34.41% 工業級光纖收發器 成本 3,144,841.50 5.63% 3,304,106.46 7.46% -4.82% 其他服務 成本 302,094.87 0.54% 2,345,998.70 5.3% -87.12% （3）費用 單位：元 2012年 2011年 同比增減（%） 重大變動說明 銷售費用 29,673,785.00 20,174,952.82 47.08% 隨著業務規模不斷擴大，公司銷售人員人數及人均工資有所增長，相關人工支出增加。 管理費用 38,910,130.88 31,701,780.21 22.74% 公司業務規模擴大，相關經營支出和人工費用增加，以及公司加大了產品研究開發力度，研究開發費用增加。 財務費用 -631,627.93 554,847.66 -213.84% 公司募集資金和自有資金產生的利息收入增加，以及短期借款的減少，導致利息支出減少。 所得稅 5,249,606.18 4,547,165.05 15.45% （4）研發投入 報告期內，研發投入情況詳見本節―（7）公司未來發展與規劃延續至報告期的說明‖。2012年研發投入23,685,905.83元，全部為費用化研發投入。 近三年公司研發投入金額及佔營業收入的比例 2012年 2011年 2010年 研發投入金額（元） 23,685,905.83 17,181,739.42 8,043,178.86 研發投入佔營業收入比例（%） 14.39% 13.71% 8.48% （5）現金流 單位：元 項目 2012年 2011年 同比增減（%） 經營活動現金流入小計 180,630,610.34 148,029,766.59 22.02% 經營活動現金流出小計 157,832,744.74 123,636,759.89 27.66% 經營活動產生的現金流量淨額 22,797,865.60 24,393,006.70 -6.54% 投資活動現金流入小計 5,390.00 43,700.00 -87.67% 投資活動現金流出小計 5,425,086.09 3,570,775.18 51.93% 投資活動產生的現金流量淨額 -5,419,696.09 -3,527,075.18 53.66% 籌資活動現金流入小計 253,050,000.00 23,000,000.00 1,000.22% 籌資活動現金流出小計 29,942,269.56 14,698,196.67 103.71% 籌資活動產生的現金流量淨額 223,107,730.44 8,301,803.33 2,587.46% 現金及現金等價物淨增加額 240,472,725.34 29,054,335.94 727.67% 相關數據同比發生變動30%以上的原因說明 √ 適用 □ 不適用 1、報告期內，公司投資活動產生的現金淨流量和上年同期相比增加 53.66%，主要是因為公司加大固定資產投入和無形資產投入所致。 2、報告期內，公司籌資活動產生的現金淨流量和上年同期相比增加103.71%,主要是因為公司於 2012年首次公開發行（A股）股票，發行募集資金淨額為 236,882,378.60元所致。 3、報告期內，公司現金及現金等價物淨增加額較上年同期大幅度增加，主要是因為報告期公司首次公開發行（A股）股票募集資金到位所致。 報告期內公司經營活動的現金流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明 √ 適用 □ 不適用 公司的銷售客戶採取賒銷方式，截止2012年12月31日，部分客戶貨款還未到結算期，造成應收帳款增加。 （6）公司主要供應商、客戶情況 公司主要銷售客戶情況 前五名客戶合計銷售金額（元） 60,057,460.26 前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例（%） 36.47% 向單一客戶銷售比例超過30%的客戶資料 □ 適用 √ 不適用 公司主要供應商情況 前五名供應商合計採購金額（元） 20,009,613.95 前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例（%） 41.15% 向單一供應商採購比例超過30%的客戶資料 □ 適用 √ 不適用 （7）公司未來發展與規劃延續至報告期的說明 首次公開發行招股說明書中披露的未來發展與規劃在本報告期的實施情況 √ 適用 □ 不適用 公司在首次公開發行招股說明書中披露了未來三年發展規劃及目標：在努力實現合同籤約額、營業收入和淨利潤保持持續、穩定增長，在基礎研究與創新、新產品研發與產業化、人員擴充、市場開發與營銷網絡建設、融資工作等多方面協調發展。 1、業務規劃及目標 未來三年內，公司計劃將SICOM系列工業乙太網交換機的生產能力擴大到年產42,000臺，進一步實現產品結構的升級和優化。 針對電力、軌道交通、煤炭、冶金、石油天然氣等投資力度大、自動化系統更新改造快的重點應用行業，公司將加大產品升級改造、新產品開發和市場拓展的力度，進行重點突破，打造公司在國內工業乙太網交換機行業的高端品牌形象。 2、研發規劃及目標 公司技術開發與創新計劃主要包括： （1）把握行業需求，繼續深化研究 IEC 61850 在電力、
能源行業的應用，結合時鐘同步技術，形成電力、
能源行業的工業通信總體解決方案。 （2）積極研究同步乙太網技術在工業通信領域的應用，結合IEC 61588技術，為現場應用提供整體解決方案。 （3）研究嵌入式採集、控制和管理功能，工業通信網絡功能安全、嵌入OPC管理模式。 （4）深入研究網際網路協議第六版本（IPV6）在工業通信領域的應用，形成產品開發和導入計劃。 （5）繼續支持並主導IEC 62439 可靠性冗餘標準的國際化進程，同時繼續開展DRP相關產品的開發工作。 （6）研究船舶、車載領域產品的各種可靠性設計技術。 （7）研究長距離電纜通信技術，拓展工業乙太網應用範圍。 （8）研究基於IP-CORE實現基礎的交換晶片功能和國產化CPU的應用。 公司產品開發計劃主要包括： （1）完成現有SICOM系列主導產品的升級改造，並對現有KIEN系列產品進行維護和質量提升。 （2）積極研發可滿足智能電網、船舶、軍工等重點行業、特殊行業要求的新產品並實現產業化。 （3）積極研發煤炭用系列交換機、嵌入式工業乙太網協議轉換、嵌入式開放性控制管理（OPC）協議軟體開發等。 3、營銷規劃及目標 未來三年，公司將電力、交通、煤炭等行業作為重點銷售市場，同時加強物聯網、軍工、海外市場等新興領域的營銷力度。 （1）營銷網絡建設 公司計劃在未來三年內升級擴建現有的銷售中心和辦事處，初步建成覆蓋全國30個省市、擁有7個營銷服務中心和20個辦事處的全國性營銷服務網絡，新增營銷服務人員61人。通過營銷服務網絡的建設，加大客戶技術支持力度，提高客戶服務反應速度，努力提升客戶滿意度。同時建設營銷體系視頻會議系統，提高營銷管理效率。 （2）市場品牌建設 公司已在國內多個行業的重點工程中積累了大量成功應用的案例，初步樹立起工業乙太網交換機民族工業品牌形象。未來三年，公司將在國內開展大規模的市場推廣活動，包括組織專業技術研討會、選擇專業網絡媒體進行公司形象及產品宣傳、參加具有重要影響力的行業展會論壇等。通過上述推廣工作，公司將更好地展示自身品牌形象，密切與客戶的技術融合，提高公司品牌在重點行業和重點區域的知名度和影響力。 （3）海外市場開拓 公司將重點開拓南美、歐洲市場，並逐步加強對北美、中東、亞太地區等其他海外市場的開拓，參加國際重要展會，適當增加國外網絡媒體推廣以及廣告宣傳，不斷開拓海外市場銷售。 4、人力資源規劃及目標 根據整體發展戰略和業務發展的需要，公司將繼續採取內部培養和外部引進相結合的團隊建設方式，穩定公司管理及核心技術團隊，不斷優化人員結構。 公司計劃在三年內將研發人員逐步擴充至近200人，形成以若干技術帶頭人為核心、梯隊結構合理的研發隊伍。同時加大對中高端人才的引進力度，進一步充實高級管理人員團隊，努力建設一支適合公司未來發展需要，精幹、高效、反應快速、具有高度執行力的員工隊伍。 公司還將大力實施人才培訓計劃，建立和完善培訓體系，強化員工的崗位培訓和後續培訓，建立科學化、規範化、系統化的人力資源教育培訓體系。通過培養和鍛鍊不斷提高現有管理人員和業務人員的素質和能力。此外，公司還將積極探索並建立績效評價體系和激勵機制，穩定公司的人才資源，實現人力資源的可持續發展，不斷增強公司的競爭實力。 5、財務規劃及目標 首次公開發行完成後，公司將集中精力做好募集資金投資項目的建設。在嚴格按照投資計劃使用募集資金的同時，公司將關注自身財務結構的合理性，適當運用財務槓桿，合理配置股權融資和債務融資的規模和比例，保持健康合理的資本結構，以較低的資金成本籌集公司業務發展所需的資金。 公司自2012年9月上市後，積極實施上述未來發展規劃與目標，但由於上市時間距報告期末的時間較短，各項規劃均處於實施初期階段，尚未達到規劃目標。 公司回顧總結前期披露的發展戰略和經營計劃在報告期內的進展情況 公司在首次公開發行招股說明書中披露的公司整體發展戰略如下： 未來公司將繼續專注於工業自動化通信領域，以科技創新為理念，以技術進步為動力，不斷加大產品研發力度，延伸產品應用領域，努力以高科技、高附加值產品推動國內工業乙太網交換機行業的產業升級。 公司力爭在較短時間內發展成為擁有一流的自主創新體系、先進的核心技術體系、現代化的生產體系和覆蓋全國的營銷體系，初步具備國際競爭力的國內工業乙太網交換機行業的領先企業。 公司將努力向技術深度和應用廣度這兩個方向發展，將國際先進的工業乙太網技術與不同應用行業的工業自動化特性及特殊需求相結合，持續不斷地開發出各類符合技術發展趨勢、滿足市場多樣化需求的工業乙太網交換機新產品，深入廣泛地應用於電力、煤炭、交通、船舶、石油化工等行業的工業自動化領域，不斷積累客戶資源、品牌形象和企業聲譽，進一步擴大市場份額和影響力。 公司還將利用本次發行上市的契機，積極探索制度創新，努力建立健全規範、完善的法人治理結構和現代企業管理制度，加強內部控制的有效性，高效合理地進行資源配置。公司將通過資本市場擴大經營規模、增強風險防範能力、提升核心競爭優勢，最終實現快速、健康和可持續成長。 公司自2012年9月上市後，正在積極落實上述整體發展戰略，但由於上市時間距報告期末的時間較短，各項計劃及工作均處於實施落實階段，尚未達到整體戰略目標。 公司實際經營業績較曾公開披露過的本年度盈利預測低於或高於20%以上的差異原因 □ 適用 √ 不適用 2、主營業務分部報告 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年同期增減（%） 營業成本比上年同期增減（%） 毛利率比上年同期增減（%） 分行業 通訊設備行業 162,168,558.27 55,568,247.73 66.07% 23.89% 26.22% 2.15% 分產品 工業乙太網交換機 157,283,669.13 52,288,429.42 66.76% 35.45% 36.14% -0.17% 工業級數據光端機 237,645.24 134,976.81 43.2% -68.8% -34.4% -29.79% 工業級光纖收發器 4,647,243.90 3,144,841.50 32.33% -15.86% -4.82% -7.85% 分地區 國內收入 155,183,901.89 52,714,898.95 66.03% 31.6% 31.03% 0.15% 海外收入 6,984,656.38 2,853,348.78 59.15% 55.63% 69.06% -3.24% 公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近3年按報告期末口徑調整後的主營業務數據 □ 適用 √ 不適用 3、資產、負債狀況分析 （1）資產項目重大變動情況 單位：元 2012年末 2011年末 比重增減（%） 重大變動說明 金額 佔總資產比例（%） 金額 佔總資產比例（%） 貨幣資金 320,245,516.95 75.49% 77,797,096.49 51.33% 24.16% 首次上市公開發行造成貨幣資金增加 應收帳款 55,871,318.38 13.17% 29,513,765.52 19.47% -6.3% 存貨 19,808,119.70 4.67% 19,551,957.50 12.9% -8.23% 投資性房地產 0% 長期股權投資 0% 固定資產 6,723,055.90 1.58% 5,345,609.66 3.53% -1.95% （2）負債項目重大變動情況 單位：元 2012年 2011年 比重增減（%） 重大變動說明 金額 佔總資產比例（%） 金額 佔總資產比例（%） 短期借款 10,000,000.00 2.36% 23,000,000.00 15.17% -12.81% （3）以公允價值計量的資產和負債 單位：元 項目 期初數 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末數 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 1,073,890.02 52,130.58 -373,979.40 1,126,020.60 上述合計 1,073,890.02 52,130.58 -373,979.40 1,126,020.60 金融負債 0.00 0.00 0.00 0.00 報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化 □ 是 √ 否 4、公司競爭能力重大變化分析 報告期內，公司核心競爭能力未發生重大變化。 2012???????獲?發?專?10項?實???專?5項??觀設計專?3項?軟???權11項? 截至2012年12月31日，公司及子公司北京東土電信擁有70項已獲授權專利，其中，發明專利18項，實用新型專利20項，外觀設計專利32項。此外，公司及子公司北京東土電信還擁有70項軟體著作權，擁有商標權達34項。 5、投資狀況分析 （1）募集資金總體使用情況 單位：萬元 募集資金總額 23,688.24 報告期投入募集資金總額 248.87 已累計投入募集資金總額 248.87 募集資金總體使用情況說明 公司上市募集資金總額為人民幣 278,050,000.00 元，扣除各項發行費用合計人民幣 41,167,621.40 元， 實際募集資金淨額為人民幣 236,882,378.60 元。根據公司募投資金使用計劃，公司上市時3項IPO建設項目《SICOM系列工業乙太網交換機生產線擴建項目》、《技術研發中心擴建項目》和《營銷服務網絡建設項目》共計劃投入資金12950萬元，截止報告期末，已使用248.87萬元，尚未使用金額有12701.13萬元。 （2）募集資金承諾項目情況 單位：萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額 調整後投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)＝(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 1、SICOM系列工業乙太網交換機生產線擴建項目 否 7,008 7,008 21.91 21.91 0.31% 2013年12月31日 0 是 否 2、技術研發中心擴建項目 否 3,952 3,952 129.3 129.3 3.27% 2013年12月31日 否 否 3、營銷服務網絡建設項目 否 1,990 1,990 97.66 97.66 4.91% 2014年12月31日 否 否 4、其他與主營業務相關的營運資金 否 否 否 承諾投資項目小計 -- 12,950 12,950 248.87 248.87 -- -- -- -- 超募資金投向 合計 -- 12,950 12,950 248.87 248.87 -- -- 0 -- -- 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 無 項目可行性發生重大變化的情況說明 無 超募資金的金額、用途及使用進展情況 適用 報告期末，公司暫未制定超募資金使用計劃。 募集資金投資項目實施地點變更情況 適用 報告期內發生 1、SICOM系列工業乙太網交換機生產線擴建項目實施地點由原來位於崇新大廈3號樓同一處的三個樓層變更為分別位於兩處的三個樓層，即第一處為西山匯項目2號樓8-12 層中的兩個樓層，第二處為公司目前正租賃的北京市石景山區實興東街18號崇新大廈4號樓（即崇新創意大廈）一層北。2、技術研發中心擴建項目實施地點由原來位於崇新大廈3 號樓的一個樓層變更為西山匯2 號樓8-12 層中的一個樓層。 募集資金投資項目實施方式調整情況 適用 報告期內發生 SICOM系列工業乙太網交換機生產線擴建項目原計劃廠房購置費用為4,560.03 萬元，現調整後廠房購置費用為3,469.304 萬元。變更前後在廠房購置支出上的差額為1,090.726 萬元，此筆資金將成為該項目閒置資金，擬在項目實施過程中用於臨時補充公司流動資金。 募集資金投資項目先期投入及置換情況 適用 2013年3月7日，立信會計師事務所（特殊普通合夥）對公司截至2012年12月31日以自籌資金預先投入募集資金項目的情況進行了專項審核，並出具了專項鑑證報告；2013年3月7日，公司第三屆董事會第三次會議審議通過了《關於使用募集資金置換預先投入募投項目自籌資金的議案》，同意使用募集資金置換預先投入募投項目的自籌資金248.87萬元；公司獨立董事、公司監事會以及保薦機構海際大和證券有限責任公司對該事項均發表了同意意見，同意公司以募集資金置換前期已預先投入的自籌資金。 用閒置募集資金暫時補充流動資金情況 適用 無 項目實施出現募集資金結餘的金額及原因 不適用 尚未使用的募集資金用途及去向 尚未使用的募集資金仍在募集資金專戶銀行中管理。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 1、募集資金使用中存在的問題（1）公司《三方監管協議》籤署時間超出募集資金到帳時間1個月，其原因為期間法定假期時間較長影響了協議籤署，但不對募集資金專戶管理構成重大影響。（2）公司分別於2012年9月和2012年12月將自有資金500,000.00元和21,000,000.00元（截止2012年12月31日自有資金產生利息收入18,139.54元）存入募集資金帳戶，上述行為不符合《深圳證券交易所
創業板上市公司規範運作指引》、《上市公司監管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監管要求》等相關法律法規中關於募集資金專戶不得存放非募集資金或用作其他用途的要求，但存放時間較短且已於2013年2月轉出，沒有與募集資金髮生混同，未對募集資金使用、管理產生重大影響。2、募集資金披露中存在的問題公司2012年度募集資金情況披露及時、完整，不存在重大問題。 （3）募集資金變更項目情況 單位：萬元 變更後的項目 對應的原承諾項目 變更後項目擬投入募集資金總額(1) 本報告期實際投入金額 截至期末實際累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)=(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 變更後的項目可行性是否發生重大變化 合計 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 變更原因、決策程序及信息披露情況說明(分具體項目) 無 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因(分具體項目) 無 變更後的項目可行性發生重大變化的情況說明 無 （4）非募集資金投資的重大項目情況 單位：萬元 項目名稱 投資總額 本年度投入金額 截至期末累計實際投入金額 項目進度 項目收益情況 合計 0 0 0 -- -- 非募集資金投資的重大項目情況說明 （5）證券投資情況 序號 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資成本（元） 期末持有數量（股） 期末帳面價值（元） 佔期末證券總投資比例（%） 報告期損益（元） 合計 0.00 -- 0.00 100% 0.00 證券投資情況的說明 報告期內，公司證券投資情況詳見―第九節、財務報告 七、合併財務報表主要項目注釋 2、交易性金融資產‖注釋。 6、主要控股參股公司分析 公司全資子公司北京東土電信技術有限公司成立於2005年8月15日，註冊資本150萬元，實收資本為150萬元，法定代表人為李平，註冊地及主要生產經營地為北京市石景山區八大處高科技園區M9-4-D、M9-3-A科研生產樓。東土電信主要從事工業乙太網交換機產品生產銷售。 經審計，截至報告期末，東土電信總資產6,360,768.93元；淨資產6,145,788.65元；主營業務收入43,622,857.99元；主營業務利潤3,005,979.98元；淨利潤194,060.81元。 7、公司控制的特殊目的主體情況 報告期內，公司不存在控制的特殊目的的主體。 三、公司未來發展的展望 （一）公司所屬行業發展趨勢，公司面臨的機遇和挑戰 工業乙太網技術是未來工業控制網絡的最佳解決方案，在電力、交通、冶金、石油天然氣、煤炭、船舶等行業具有日益廣闊的應用前景。未來幾年，隨著國內工業自動化的不斷發展，工業乙太網交換機在各行業中的應用增速將遠超過其它自動化產品。同時，工業乙太網的應用領域呈現不斷延伸的發展趨勢，一直延伸到企業現場設備控制層（即―一網到底‖），這是控制網絡發展的必然趨勢，並已成業內專家的廣泛共識。隨著工業乙太網技術的應用普及，工業乙太網交換機的市場容量將進一步擴大。 未來，公司將繼續專注於工業自動化設備領域，憑藉公司已經取得的科研成果和技術開發實力，繼續研發各類擁有自主智慧財產權的工業乙太網交換機產品，進一步擴大市場競爭優勢。努力實現合同籤約額、營業收入和淨利潤保持持續、穩定增長，在基礎研究與創新、新產品研發與產業化、人員擴充、市場開發與營銷網絡建設、融資工作等多個方面協調發展。 由於公司仍是處於創業階段的技術密集型高新技術企業，人才、資金和市場拓展是影響公司未來幾年發展的關鍵因素。隨著產品應用領域不斷擴大和業務規模快速擴張，能否建設和保持一支滿足技術和市場發展要求的專業人才隊伍，是否具備充足的發展和營運資金，能否有效地拓展重點市場和新興市場客戶，是公司面臨的主要挑戰。 （二）公司未來經營中可能出現的不利因素和困難及對策 1、工業乙太網交換機行業的國內廠商在與外資品牌競爭過程中，面臨主要困難是赫思曼等老牌國際企業產品的行業應用更為廣泛，技術相對成熟，產品質量穩定，客戶關係相對穩固。此外，西門子等跨國系統集成商的交換機產品與其系統集成業務結合程度較高，一體化服務優勢比較明顯。因此，儘管工業乙太網交換機設備行業市場規模快速擴大，但國內廠商在重點行業擴張業務、搶佔市場份額過程中，仍然不可避免地面臨上述競爭因素。 公司針對上述不利因素，將力爭不斷加大產品研發力度，健全產品生產體系，提高產品質量，延伸產品應用領域，以技術進步為動力，進一步形成經營規模優勢，提高企業綜合競爭力，增強客戶滿意度，提高產品市場份額。 2、工業通訊自動化涉及的技術領域廣闊，是計算機技術、通信技術、網絡技術、控制技術等多種技術的綜合。工業通訊自動化市場對產品技術的要求越來越高，對於設備供應商來說，要求產品的功能越來越全，產品技術升級也隨著市場的要求越來越快。豐富的設計和製造經驗是產品技術快速穩定發展的根本前提和保障。同時精通產品應用行業和計算機信息技術方面的專業人才，是企業目前所迫切需要的。公司需要採取內部培養、外部引進相結合的團隊建設方式，建立核心技術團隊並不斷優化人員結構，通過長期的經驗積累和技術人才儲備，提高科研能力和技術水平，使產品在行業競爭中佔據穩定的市場地位。 （三）公司未來的經營目標和發展戰略 未來幾年裡，公司將繼續專注於工業自動化領域，不斷延伸產品研發和應用領域，繼續大力研發工業乙太網交換機，努力向技術深度、應用廣度兩個方向發展，將國際先進的乙太網技術與不同的工業行業特性和特殊需求相結合，開發出各類適合市場需求、順應技術發展方向的新技術、新產品，深入廣泛地應用到電力、軌道交通、煤炭、石油、軍隊、化工等多種工業行業的自動化領域中，迅速擴大市場競爭優勢。同時，公司藉助於產品擁有的CE、FCC、KAMA、UL、DNV等多項國際認證優勢，積極拓展海內外市場。 公司將實現產品結構進一步升級，在鞏固現有各行業市場地位的基礎上，面向電力、高速鐵路、船舶、軍工等投資力度大、自動化系統更新改造速度快的重點行業，加大產品升級改造、新產品開發和市場拓展的力度，進行重點突破，打造公司在工業乙太網交換機設備行業高端品牌形象。 （四）公司2013年工作計劃 2013年將是公司未來發展過程中的關鍵年，為確保實現公司發展戰略目標，公司2013年工作計劃重點主要包括以下幾點： 1、努力實現董事會確定的2013年度預算目標。努力實現合同籤約額、營業收入和淨利潤保持持續穩定增長。 2、全面完成募投項目：SICOM系列工業乙太網交換機生產線擴建項目，擴充SICOM系列工業乙太網交換機的產能，進一步實現產品結構的升級和優化，以滿足業務發展規劃需要，強化公司核心競爭力，鞏固公司行業領先地位。 3、全面完成募投項目：公司技術研發中心擴建項目，繼續加大研發投入，改善研發條件，擴充產品開發人員數量，大力引進高端研發人才，提升研發人員薪酬水平，吸引和留住優秀研發人員，以加快研發速度，縮短研發周期，及時開發出滿足用戶貼切需求的新產品，鞏固和保持公司在行業中的技術競爭優勢。 4、階段性完成募投項目：營銷服務網絡建設項目，加強營銷網絡建設，升級擴建現有的銷售中心和辦事處，努力建設全國性營銷服務網絡，加大客戶技術支持力度，提高客戶服務反應速度，努力提升客戶滿意度。 5、針對電力、軌道交通、煤炭、冶金、石油天然氣等重點應用行業，公司將加大產品升級改造、新產品開發和市場拓展的力度，進行重點突破。同時，加強物聯網、軍工、海外市場等新興領域的營銷力度。努力提高公司品牌在重點行業和重點區域的知名度和影響力。 6、通過設立德國控股子公司等手段，重點開拓歐洲、南美市場，並逐步加強對北美、中東、亞太地區等其他海外市場的開拓。參加國際重要展會，適當增加國外網絡媒體推廣以及廣告宣傳，不斷開拓海外市場銷售。 7、加強企業文化建設及人力資源管理，建立完善、高效、靈活的人才培養和管理機制。繼續採取內部培養和外部引進相結合的團隊建設方式，穩定公司管理及核心技術團隊，不斷優化人員結構。加大對中高端人才的引進力度，進一步充實高級管理人員團隊。公司還將積極探索建立有效的績效評價體系和激勵機制。 8、在按計劃使用上市募集資金的同時，關注自身財務結構的合理性，適當運用財務槓桿，合理配置股權融資和債務融資的規模和比例，保持健康合理的資本結構。 9、積極關注潛在併購對象，研究和落實利用資本市場和併購手段不斷擴充和壯大公司實力的可能性。 四、董事會關於報告期會計政策、會計估計變更或重要前期差錯更正的說明 報告期內，公司無會計政策、會計估計變更或重要前期差錯更正的情況。 五、公司利潤分配及分紅派息情況 報告期內利潤分配政策特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況 根據中國證監會下發的《關於進一步完善上市公司現金分紅有關事項的通知》要求，綜合考慮公司所處行業特徵、公司發展戰略和經營計劃、股東回報、社會資金成本以及外部融資環境等因素，經公司2012年第一次臨時股東大會的審議通過，對《公司章程》中關於利潤分配政策的部分條款進行修改，對現金分紅政策進行了進一步的細化，明確了利潤分配形式、現金分紅條件及比例等事項。 公司現金分紅政策符合中國證監會的相關要求，分紅標準和比例明確、清晰，相關的決策程序和機制完備，現金分紅政策的制定程序合規。 公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案與公司章程和分紅管理辦法等的相關規定一致 √ 是 □ 否 □ 不適用 公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規定。 本年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案 每10股送紅股數（股） 0 每10股派息數（元）（含稅） 2 每10股轉增數（股） 6 分配預案的股本基數（股） 53,512,800.00 現金分紅總額（元）（含稅） 10,702,560.00 可分配利潤（元） 91,548,092.18 利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況 根據審計報告，母公司2012年度實現淨利潤44,653,734.47元。根據有關規定提取10%的法定盈餘公積金4,465,373.45元；加期初未分配利潤51,359,731.16元，本年可供分配的利潤為91,548,092.18元。本年度末資本公積餘額為225,295,474.54元。 本年度利潤分配預案為：以截止2012年12月31日公司總股本53,512,800股為基數，向全體股東每10股派發現金股利2元人民幣（含稅），共計派發現金10,702,560.00元（含稅）；同時進行資本公積金轉增股本，以公司總股本53,512,800股為基數，向全體股東每10股轉增6股。此預案需提交公司2012年年度股東大會審議。 公司近3年（含報告期）的利潤分配方案及資本公積金轉增股本方案情況 1、2011年5月10日，公司召開了2010年度股東大會，審議通過了2010年度利潤分配方案：以公司總股本2507.05萬股為基數，向公司全體股東按每10股送6股紅股並派發1.5元現金紅利（含稅）。 2、2012年5月10日，公司召開了2011年度股東大會，審議通過了2011年度利潤分配方案：2011年度公司不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。 3、2013年4月16日，公司第三屆董事會第五次會議審議通過了2012年度利潤分配方案：以截止2012年12月31日公司總股本53,512,800股為基數，向全體股東每10股派發現金股利2元人民幣（含稅），共計派發現金10,702,560.00（含稅）元；同時進行資本公積金轉增股本，以公司總股本53,512,800股為基數，向全體股東每10股轉增6股。此預案需提交公司2012年度股東大會審議。 公司近三年現金分紅情況表 單位：元 分紅年度 現金分紅金額（含稅） 分紅年度合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤 佔合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤的比率（%） 2012年 10,702,560.00 44,807,989.27 23.89% 2011年 0.00 37,836,951.73 0% 2010年 3,760,575.00 24,953,145.22 15.07% 公司報告期內盈利且母公司未分配利潤為正但未提出現金紅利分配預案 □ 適用 √ 不適用 六、內幕信息知情人管理制度的建立和執行情況 (一)內幕信息知情人管理制度的建立情況 為了規範公司的內幕信息管理，加強內幕信息保密工作，維護信息披露公平原則，根據《公司法》、《證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》、《上市規則》等有關法律、法規、規範性文件及《上市公司建立內幕信息知情人登記管理制度的規定》、《公司章程》等有關規定，公司制定了《內幕信息知情人管理制度》、《重大信息內部報告制度》、《外部信息報送和使用管理制度》及《特定對象來訪接待管理制度》。上述制度的建立明確了公司內幕信息知情人的範圍，完善了公司內幕信息的決策和審批程序，規範了重大信息的流轉規程，進一步健全了公司內幕信息及信息披露管理規範。 (二)內幕信息知情人管理制度的執行情況 1、定期報告披露期間的信息保密工作 報告期內，公司嚴格執行內幕信息保密制度，嚴格規範信息傳遞流程，在定期報告披露期間，對於未公開信息，公司董事會秘書處都會嚴格控制知情人範圍，並組織相關內幕信息知情人填寫《內幕信息知情人登記表》，如實、完整記錄上述信息在公開前的所有內幕信息知情人名單，以及知情人知悉內幕信息的時間。經公司董事會秘書處核實無誤後,按照相關法規規定在向深交所和證監局報送定期報告相關資料的同時報備內幕信息知情人登記情況。 2、投資者調研期間的信息保密工作 在定期報告及重大事項披露期間，公司儘量避免接待投資者的調研，努力做好定期報告及重大事項披露期間的信息保密工作。 在日常接待投資者調研時，公司董事會秘書處負責履行相關的信息保密工作程序。在進行調研前，先對調研人員的個人信息進行備案，同時要求籤署投資者(機構)承諾書，並承諾在對外出具報告前需經公司董事會秘書處認可。在調研過程中，董事會秘書處人員認真做好相關會議記錄，按照相關規定填制投資者關係活動記錄表，並將投資者關係活動記錄表在深交所指定的網站、公司網站進行公布。 3、其他重大事件的信息保密工作 在其他重大事項未披露前，公司及相關信息披露義務人採取保密措施，籤訂相關保密協議，以保證信息處於可控範圍。 七、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2012年10月29日 公司會議室 實地調研 機構 天相投資；長安基金；
招商證券；博時基金；
國金通用基金；銀華基金；中國銀河證券；華夏基金；嘉實基金；長盛基金；天弘基金 公司經營情況 2013年10月30日 公司會議室 實地調研 機構
國金證券；信誠基金；民生加銀基金；上海證券；上海太元投資；國聯證券；公司經營情況 中國通用技術集團；北京華章德遠資產管理有限公司；北京浦來德資產管理有限責任公司；北京高信百諾投資管理有限公司；源乘投資管理有限公司；東方基金 2012年11月28日 公司會議室 實地調研 機構 安信證券；國泰君安證券；渤海證券；國信證券；廣發證券；
中信建投證券；長城證券；海通證券；
中信證券；華創證券；銀河證券 公司經營情況 第五節 重要事項 一、重大訴訟仲裁事項 □ 適用 √ 不適用 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 二、上市公司發生控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況 □ 適用 √ 不適用 會計師事務所對資金佔用的專項審核意見 我們認為，貴公司2012年度控股股東及其他關聯方資金佔用情況匯總表的財務信息在所有重大方面按照監管機構的相關規定編制以滿足監管要求。 三、資產交易事項 1、收購資產情況 交易對方或最終控制方 被收購或置入資產 購買日 交易價格（萬元） 自購買日起至報告期末為上市公司貢獻的淨利潤（萬元）（適用於非同一控制下的企業合併） 自本期初至報告期末為上市公司貢獻的淨利潤（萬元）（適用於同一控制下的企業合併） 是否為關聯交易 資產收購定價原則 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 該資產為上市公司貢獻的淨利潤佔利潤總額的比例(%) 與交易對方的關聯關係（適用關聯交易情形） 臨時公告披露日期 收購資產情況說明 報告期內，公司未出現收購資產的情況。 2、出售資產情況 交易對方 被出售資產 出售日 交易價格（萬本期初起至出出售產生的損是否為關聯交資產出售定價所涉及的資產所涉及的債權資產出售為上與交易對方的臨時公告披露元） 售日該資產為上市公司貢獻的淨利潤（萬元） 益（萬元） 易 原則 產權是否已全部過戶 債務是否已全部轉移 市公司貢獻的淨利潤佔利潤總額的比例(%) 關聯關係（適用關聯交易情形） 日期 出售資產情況說明 報告期內，公司未出現出售資產的情況。 3、企業合併情況 報告期內，公司未出現企業合併的情況。 4、自資產重組報告書或收購出售資產公告刊登後，該事項的進展情況及對報告期經營成果與財務狀況的影響 無 四、重大合同及其履行情況 1、託管、承包、租賃事項情況 （1）託管情況 託管情況說明 報告期內，公司無託管情況。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目 □ 適用 √ 不適用 （2）承包情況 承包情況說明 報告期內，公司無承包情況。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目 □ 適用 √ 不適用 （3）租賃情況 租賃情況說明 報告期內，公司不存在重大租賃情況。 為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目 □ 適用 √ 不適用 2、其他重大合同 報告期內，公司無其他重大合同。 五、承諾事項履行情況 1、公司或持股5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾人 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 -- 無 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 -- 無 資產置換時所作承諾 發行時所作承諾 李平 自公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理其直接或間接持有的公司股份，也不由公司回購其直接或間接持有的公司股份。2、在任職期間每年轉讓的股份不超過其直接或間接所持公司股份總數的百分之二十五；在首次公開發行股票上市之日起六個月內申報離職的，自申報離職之日起十八個月內不轉讓直接或間接所持公司股份；在首次公開發行股票上市之日起第七個月至第十二個月之間申報離職的，自申2011年11月10日 報離職之日起十二個月內不轉讓直接或間接所持公司股份；在首次公開發行股票上市之日起十二個月後申報離職的，自申報離職之日起六個月內不轉讓直接或間接所持公司股份。 上海華中實業（集團）有限公司 自公司股票上市之日起十二個月內，不轉讓或者委託他人管理其持有的該等公司股份，也不由公司回購其持有的該等公司股份。 2011年11月09日 李平 在本人作為公司控股股東和實際控制人期間，不在中國境內及境外，單獨或與第三方，以任何形式直接或通過本人控制的其他企業間接從事、參與、投資於或為他人經營競爭性業務，包括但不限於：1、直接或間接收購、持有、開發、轉讓、出售、或以其他方式買賣與競爭性業務有關的投資；2、直接或間接從事競爭性業務 推廣，或在其中直接或間接持有任何權益或經濟利益；3、直接或間接收購、持有、轉讓、出售或以其他方式買賣上述第1或第2所載事項的任何選擇權、權利或利益；4、在中國境內及境外，以任何其他形式支持第三方從事競爭性業務。 其他對公司中小股東所作承諾 承諾是否及時履行 是 未完成履行的具體原因及下一步計劃 -- 是否就導致的同業競爭和關聯交易問題作出承諾 否 承諾的解決期限 -- 解決方式 -- 承諾的履行情況 報告期內，嚴格履行承諾，未出現違反承諾的情況 2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及其原因做出說明 報告期內，公司不存在資產或項目盈利預測情況。 盈利預測相關披露索引 盈利預測披露日期 盈利預測披露媒體名稱 盈利預測公告名稱 六、聘任、解聘會計師事務所情況 現聘任的會計事務所 境內會計師事務所名稱 立信會計師事務所（特殊普通合夥） 境內會計師事務所報酬（萬元） 35 境內會計師事務所審計服務的連續年限 1 境內會計師事務所註冊會計師姓名 陳勇波、隋振濤 是否改聘會計師事務所 √ 是 □ 否 原聘任的會計事務所 境內會計師事務所名稱 大信會計師事務有限公司 境內會計師事務所報酬（萬元） 10 境內會計師事務所審計服務的連續年限 4 境內會計師事務所註冊會計師姓名 胡小黑、吳國民 是否在審計期間改聘會計師事務所 √ 是 □ 否 更換會計師事務所是否履行審批程序 √ 是 □ 否 聘任、解聘會計師事務所情況說明 鑑於大信會計師事務有限公司中服務於本公司的審計團隊工作發生變動，該團隊現已加入立信會計師事務所（特殊普通合夥），為保持公司外部審計工作的連續性和穩定性，保證公司財務報表的審計質量，將公司聘請的2012年度財務審計機構由大信會計師事務有限公司變更為立信會計師事務所（特殊普通合夥），審計費用為35萬元人民幣。 立信會計師事務所於1927年在上海創建，是中國建立最早和最有影響的會計師事務所之一。立信所依法獨立承辦註冊會計師業務，具有證券期貨相關業務從業資格。2010年，立信所獲得首批H股審計執業資格。2010年12月改制成為國內第一家特殊普通合夥會計師事務所。經過八十餘年的長足發展，立信所在業務規模、執業質量和社會形象方面都取得了國內領先的地位。2001年起，立信所在全國會計師事務所籤發國內上市公司審計報告數量排行榜上一直保持第一。經中注協全國前百家會計師事務所綜合評價排名統計，2002-2006年度連續五年立信所排名均列第五位（前四家均為國際―四大‖會計師事務所），2007-2010年立信所排名位列第六位。綜上，立信會計師事務所具備為上市公司提供審計服務的經驗和能力，能夠為本公司提供高品質、高附加值的專業服務。 上述《關於變更會計師事務所的議案》經公司2013年第二次臨時股東大會審議通過。 七、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況 無 八、其他重大事項的說明 無。 第六節 股份變動及股東情況 一、股份變動情況 1、股份變動情況 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 40,112,800 100% 40,112,800 74.96% 3、其他內資持股 40,112,800 100% 40,112,800 74.96% 其中：境內法人持股 11,046,328 27.54% 11,046,328 20.64% 境內自然人持股 29,066,472 72.46% 29,066,472 54.32% 二、無限售條件股份 13,400,000 13,400,000 13,400,000 25.04% 1、人民幣普通股 13,400,000 13,400,000 13,400,000 25.04% 三、股份總數 40,112,800 100% 13,400,000 13,400,000 53,512,800 100% 股份變動的原因 報告期內，公司首次公開發行人民幣普通股（A股）股票1,340萬股。 股份變動的批准情況 √ 適用 □ 不適用 經中國證券監督管理委員會《關於核准北京
東土科技股份有限公司首次公開發行股票並在
創業板上市的批覆》（證監許可【2012】1056號）核准，,公司首次公開發行人民幣普通股（A股）股票1,340萬股，並於2012年9月27日在深圳證券交易所
創業板上市交易。 股份變動的過戶情況 報告期內，公司首次公開發行人民幣普通股（A股）股票1,340萬股，持有人新增股份已全部在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理股份登記手續。 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響 √ 適用 □ 不適用 報告期內，公司與2012年9月14日發行新股，總股本由4011.28萬股增加至5351.28萬股。本次股份變動，對公司最近一年的基本每股收益、稀釋每股收益及歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響情況如下：報告期公司基本每股收益、稀釋每股收益為1.0310元/股，比去年同期增長9.3%，歸屬於公司普通股股東的每股淨資產為7.2465元/股，比去年同期增長173.99%。 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 無。 2、限售股份變動情況 股東名稱 期初限售股數 本期解除限售股數 本期增加限售股數 期末限售股數 限售原因 解除限售日期 李平 0 0 21,155,472 21,155,472 首發承諾 2015-9-27 上市之日起三十六個月後，任職期間每年可轉讓所持公司股份總數的百分之二十五 上海華中實業（集團）有限公司 0 0 4,137,200 4,137,200 首發承諾 2013-9-27 宋文寶 0 0 2,000,000 2,000,000 首發承諾 2013-9-27 魏德米勒 0 0 1,965,528 1,965,528 首發承諾 2015-9-27 上海匯銀 0 0 1,948,800 1,948,800 首發承諾 2013-9-27 上海英博 0 0 1,772,800 1,772,800 首發承諾 2013-9-27 薛百華 0 0 1,656,000 1,656,000 首發承諾 2013-9-27 上市之日起十二個月後，任職期間每年可轉讓所持公司股份總數的百分之二十五 張旭霞 0 0 1,045,002 1,045,002 首發承諾 2015-9-27 上海金兆 0 0 442,000 442,000 首發承諾 2013-9-27 張力子 0 0 400,000 400,000 首發承諾 2013-9-27 李明 0 0 400,000 400,000 首發承諾 2015-9-27 17萬股解除限售。上市之日起三十六個月後，任職期間每年可轉讓17萬股的百分之二十五 2013-9-27 23萬股解除限售。上市之日起十二個月後，任職期間每年可轉讓23萬股的百分之二十五 陳千 0 0 400,000 400,000 首發承諾 2013-9-27 上海力聯 0 0 376,000 376,000 首發承諾 2013-9-27 陳凡民 0 0 300,000 300,000 首發承諾 2013-9-27 上市之日起十二個月後，任職期間每年可轉讓所持公司股份總數的百分之二十五 梁永春 0 0 276,000 276,000 首發承諾 2013-9-27 魏雪梅 0 0 200,000 200,000 首發承諾 2013-9-27 杭州蕭湘 0 0 192,000 192,000 首發承諾 2013-9-27 馬化一 0 0 159,998 159,998 首發承諾 2013-9-27 楊昕 0 0 148,000 148,000 首發承諾 2013-9-27 餘明 0 0 124,000 124,000 首發承諾 2013-9-27 張國剛 0 0 120,000 120,000 首發承諾 2013-9-27 鄭州瑞智 0 0 100,000 100,000 首發承諾 2013-9-27 霍星陽 0 0 100,000 100,000 首發承諾 2013-9-27 彭慶波 0 0 100,000 100,000 首發承諾 2013-9-27 黃劍超 0 0 80,000 80,000 首發承諾 2013-9-27 江先惠 0 0 70,000 70,000 首發承諾 2013-9-27 張紹文 0 0 60,000 60,000 首發承諾 2013-9-27 曹立群 0 0 60,000 60,000 首發承諾 2013-9-27 張洪雁 0 0 60,000 60,000 首發承諾 2013-9-27 徐靜 0 0 60,000 60,000 首發承諾 2013-9-27 姚慶 0 0 52,000 52,000 首發承諾 2013-9-27 青島中新 0 0 48,000 48,000 首發承諾 2013-9-27 賴國斌 0 0 40,000 40,000 首發承諾 2013-9-27 杭州銀葵 0 0 35,000 35,000 首發承諾 2013-9-27 廈門光興 0 0 29,000 29,000 首發承諾 2013-9-27 合計 0 0 40,112,800 40,112,800 -- -- 二、證券發行與上市情況 1、報告期內證券發行情況 股票及其衍生證券名稱 發行日期 發行價格（或利率） 發行數量 上市日期 獲準上市交易數量 交易終止日期 股票類 A股普通股 2012年09月11日 20.75元 1,340 2012年09月27日 1,340 可轉換
公司債券、分離交易
可轉債、
公司債類 權證類 證券發行情況的說明 公司經中國證券監督管理委員會證監許可[2012}1056號文核准，採用網下向配售對象詢價配售和網上向社會公眾投資者定價發行相結合的方式，於2012年9月11日向社會首次公開發行人民幣普通股（A股）1,340萬股。其中網下發行402萬股，網上發行數量為938萬股，發行價格為每股人民幣20.75元，募集資金已由中審國際驗字[2012]第01020201號《驗資報告》驗證確認。本次發行完成後，公司註冊資本變更為人民幣5351.28萬元。 2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 公司首次公開發行前股本為4011.28萬股，報告期內，首次公開發行人民幣普通股（A股）後，公司股份總數變更為人民幣 5351.28萬股，其中限售流通股4011.28萬股，佔股份總數的74.96%，無限限售流通股1340萬股，佔股份總數的25.04%。 報告期內，公司資產和負債結構未發生變動。 三、股東和實際控制人情況 1、公司股東數量及持股情況 報告期股東總數 6,271 年度報告披露日前第5個交易日末的股東總數 5,429 前10名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例（%） 持股數量 持有有限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 李平 境內自然人 39.53% 21,155,472 21,155,472 上海華中實業（集團）有限公司 境內非國有法人 7.73% 4,137,200 4,137,200 宋文寶 境內自然人 3.74% 2,000,000 2,000,000 魏德米勒電聯接國際貿易（上海）有限公司 境內非國有法人 3.67% 1,965,528 1,965,528 上海匯銀廣場科境內非國有法人 3.64% 1,948,800 1,948,800 技創業園有限公司 上海英博企業發展有限公司 境內非國有法人 3.31% 1,772,800 1,772,800 薛百華 境內自然人 3.09% 1,656,000 1,656,000 張旭霞 境內自然人 1.95% 1,045,002 1,045,002 上海金兆股權投資基金管理有限公司 境內非國有法人 0.83% 442,000 442,000 張力子 境內自然人 0.75% 400,000 400,000 陳千 境內自然人 0.75% 400,000 400,000 李明 境內自然人 0.75% 400,000 400,000 前10名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 李文濤 211,108 人民幣普通股 211,108 餘篤定 206,509 人民幣普通股 206,509 王錄吉 184,000 人民幣普通股 184,000 李華勤 109,400 人民幣普通股 109,400 唐森 89,606 人民幣普通股 89,606 仇洪峰 83,700 人民幣普通股 83,700 張仙芝 71,508 人民幣普通股 71,508 孫立新 70,400 人民幣普通股 70,400 周黎明 66,600 人民幣普通股 66,600 雲南國際信託有限公司－雲信成長2007-3瑞安第一期信託 64,000 人民幣普通股 64,000 上述股東關聯關係或一致行動的說明 李平與張旭霞系舅甥關係。除此以外，公司前10名股東之間不存在關聯關係或一致行動關係。公司未知前10名無限售條件股東之間是否存在關聯關係或一致行動關係。 2、公司控股股東情況 公司控股股東為李平。李平，1967年出生，中國國籍，無永久境外居留權。自公司成立至今一直擔任公司董事長兼總經理。現持有公司的39.53%股份，限售至2015年9月27日日。 3、公司實際控制人情況 公司實際控制人為李平。李平的情況見上述―公司控股股東‖情況。 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司 □ 適用 √ 不適用 4、前10名有限售條件股東持股數量及限售條件 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股份數量（股） 可上市交易時間 新增可上市交易股份數量（股） 限售條件 李平 21,155,472 2015年09月27日 0 首發承諾 上海華中實業（集團）有限公司 4,137,200 2013年09月27日 0 首發承諾 宋文寶 2,000,000 2013年09月27日 0 首發承諾 魏德米勒電聯接國際貿易（上海）有限公司 1,965,528 2015年09月27日 0 首發承諾 上海匯銀廣場科技創業園有限公司 1,948,800 2013年09月27日 0 首發承諾 上海英博企業發展有限公司 1,772,800 2013年09月27日 0 首發承諾 薛百華 1,656,000 2013年09月27日 0 首發承諾 張旭霞 1,045,002 2015年09月27日 0 首發承諾 上海金兆股權投資基金管理有限公司 442,000 2013年09月27日 0 首發承諾 張力子 400,000 2013年09月27日 0 首發承諾 陳千 400,000 2013年09月27日 0 首發承諾 李明 400,000 2015年09月27日 0 首發承諾 第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動 姓名 職務 性別 年齡 任期起始日期 任期終止日期 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 期末持股數（股） 期初持有股票期權數量（股） 其中：被授予的限制性股票數量（股） 期末持有股票期權數量（股） 變動原因 李平 董事長、總經理 男 46 2009年07月31日 2013年01月16日 21,155,472 0 0 21,155,472 0 0 0 - 薛百華 董事、高級副總經理 男 44 2009年07月31日 2013年01月16日 1,656,000 0 0 1,656,000 0 0 0 - 陳凡民 董事 男 38 2009年07月31日 2013年01月16日 300,000 0 0 300,000 0 0 0 - 劉東 董事 男 45 2009年07月31日 2013年01月16日 0 0 0 0 0 0 0 - 孫優賢 獨立董事 男 73 2009年07月31日 2013年01月16日 0 0 0 0 0 0 0 - 李文華 獨立董事 男 43 2009年07月31日 2013年01月16日 0 0 0 0 0 0 0 - 李萍 獨立董事 女 41 2009年07月31日 2013年01月16日 0 0 0 0 0 0 0 - 李硯平 監事會主席 男 43 2009年07月31日 2013年01月16日 0 0 0 0 0 0 0 - 宛晨 監事 男 40 2011年06月13日 2013年01月16日 0 0 0 0 0 0 0 - 王愛蓮 職工監事 女 33 2011年03月082013年01月160 0 0 0 0 0 0 - 日 日 李明 高級副總經理、董事會秘書 男 44 2009年08月03日 2013年01月16日 400,000 0 0 400,000 0 0 0 - 張利 財務總監 女 37 2009年07月20日 2013年01月16日 0 0 0 0 0 0 0 - 合計 -- -- -- -- -- 23,511,472 0 0 23,511,472 0 0 0 -- 二、任職情況 公司現任董事、監事、高級管理人員最近5年的主要工作經歷 （一）公司現任董事最近5年主要工作經歷 1、李平先生，中國籍，本科學歷，高級工程師。現任公司董事長、總經理；北京東土電信董事長、總經理；煙臺十維實業董事長；全國專業標準化技術委員會全國工業過程測量和控制標準化技術委員會委員；北京市石景山區政協委員；北京市石景山區工商聯副主席。曾任煙臺東土電信董事長、總經理； 2、薛百華先生，中國籍，本科學歷，高級工程師。2006年7月起就職於本公司，現任公司董事、高級副總經理、總工程師；北京東土電信董事、副總經理、產品總監；全國專業標準化技術委員會全國工業過程測量和控制標準化技術委員會委員。 3、陳凡民先生，中國籍，本科學歷，高級工程師。2006年10月起就職於本公司，現任公司董事、副總經理、客戶服務中心總監；北京東土電信董事。 4、劉東先生，中國籍，研究生學歷，博士生導師。現任公司董事。2003?4??????????電????電???????員????導師? 5、孫優賢先生，中國籍，本科學歷，教授，博士生導師，中國工程院院士。現任公司獨立董事；浙江大學控制系工業控制研究所所長；浙江浙大中控信息技術有限公司董事長；上海
海得控制系統股份有限公司獨立董事；浙江舒奇蒙能源科技股份有限公司獨立董事；浙江
海越股份有限公司監事會主席；現為中國自動化學會理事長、中國儀器儀表行業協會副理事長、中國化工學會化工自動化及儀表專業委員會主任、浙江省自動化學會理事長、浙江大學工業自動化國家工程研究中心主任。 6、李文華先生，中國籍，研究生學歷，副教授。現任公司獨立董事。2004年6月至今在北京交通大學法律系任職，現任碩士生導師和民商經濟法教研室主任；北京市法度律師事務所律師。 7、劉志耕先生，中國籍，本科學歷,註冊會計師，高級會計師，高級審計師。現任公司獨立董事，江蘇省南通市註冊會計師行業黨委副書記、南通市註冊會計師協會副秘書長、江蘇省財政廳及江蘇省註冊會計師協會CPA執業質量監管員、江蘇省註冊會計師行業師資。曾任江蘇省如皋市稅務局專管員、江蘇省南通市審計師事務所副主任、江蘇通光電子線纜股份有限公司獨立董事； （二）公司現任監事最近5年主要工作經歷 1、王愛蓮女士，中國籍，本科學歷。現任人力資源部培訓與發展經理公司、監事會主席。曾任珠海
格力電器股份有限公司培訓部主管。 2、朱瑩女士，中國籍，研究生學歷，碩士學位。現任公司產品項目一部副經理。2009年起就職於北京
東土科技股份有限公司，曾任測試工程師、產品經理等職務。 3、田芳女士，中國籍，本科學歷，學士學位。現任北京
東土科技股份有限公司生產中心副總監兼倉儲部經理。曾任煙臺零點科技有限公司技術支持部工程師；北京東土電信有限公司生產部經理、計劃調度部經理。 （三）公司現任高級管理人員最近5年主要工作經歷 1、李平，見董事簡歷 2、薛百華，見董事簡歷 3、張利女士，女，中國籍，本科學歷，學士學位，註冊會計師，中級會計師。現任公司財務負責人。曾任經緯紡織機械股份有限公司（上市公司）財務會計、北京中天永信會計師事務所項目經理、北京中興宇會計師事務所高級審計員。 4、李明先生，中國籍，研究生學歷。現任公司董事會秘書。曾任南光集團有限公司業務部經理、綜合部經理；
中關村證券股份有限公司董事會事務經理；於2007年12月取得深圳證券交易所董事會秘書資格證書。 在股東單位任職情況 □ 適用 √ 不適用 在其他單位任職情況 √ 適用 □ 不適用 任職人員姓名 其他單位名稱 在其他單位擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期 在其他單位是否領取報酬津貼 劉東 上海交通大學電子信息與電氣工程學院 研究員、博士生導師 2003年04月08日 是 劉東 上海晟東電力科技有限公司 董事、經理 2007年05月18日 是 孫優賢 上海
海得控制系統股份有限公司 獨立董事 2012年05月22日 是 孫優賢 浙江舒奇蒙能源科技股份有限公司 獨立董事 2010年12月01日 是 孫優賢 杭州縱橫通信股份有限公司 獨立董事 2009年11月01日 是 孫優賢 浙江
海越股份有限公司 監事會主席 2009年12月31日 否 李文華 北京交通大學法學院民商經濟法系 主任 2012年12月06日 是 李文華 北京市法度律師事務所 律師 2004年09月16日 是 劉志耕 江蘇省南通市註冊會計師行業黨委 副書記 2010年12月30日 是 劉志耕 南通市註冊會計師協會 副秘書長 1997年09月25日 是 劉志耕 江蘇省財政廳及江蘇省註冊會計師協會 CPA執業質量監管員、執業質量檢查審理專家 1999年09月01日 是 劉志耕 江蘇省註冊會計師行業 師資 2006年04月25日 是 劉志耕 江蘇省註冊會計師協會第一屆檢查調查委員會 副主任委員 2006年07月19日 否 在其他單位任職情況的說明 獨立董事孫優賢，現任中國工程院院士，浙江大學工業自動化國家工程研究中心主任、浙江大學控制系工業控制研究所所長、中國自動化學會理事長、中國儀器儀表行業協會副會長、中國化工學會化工自動化及儀表專業委員會主任。 三、董事、監事、高級管理人員報酬情況 董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序 公司董事報酬由董事會薪酬與考核委員會提出議案，經董事會審議通過後提交股東大會決定；高級管理人員報酬由董事會決定；凡在公司有董事、監事之外其他任職的董事、監事，均按照公司薪酬管理體系獲取與其行政職務對應的報酬，不再另行發放職務津貼。凡不在公司擔任除董事、監事以外的其他職務，未按照公司薪酬管理體系領取薪酬的公司董事、監事，可享受職務津貼。 董事、監事、高級管理人員報酬確定依據 報酬確定依據參照公司所屬行業的發展情況、北京市地區經濟增長現狀、同類高科技上市公司現行標準等外部比較因素和兼顧內部公平的原則； 董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況 報告期內，公司董事、監事和高級管理人員共計12人，實際支付報酬共計2471312.8元。 公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況 單位：萬元 姓名 職務 性別 年齡 任職狀態 從公司獲得的報酬總額 從股東單位獲得的報酬總額 報告期末實際所得報酬 李平 董事長、總經理 男 46 現任 36 0 36 薛百華 董事、高級副總經理 男 44 現任 40.29 0 40.29 陳凡民 董事 男 38 現任 29.63 0 29.63 劉東 董事 男 45 現任 7.14 0 7.14 孫優賢 獨立董事 男 73 現任 7.14 0 7.14 李文華 獨立董事 男 43 現任 7.14 0 7.14 李萍 獨立董事 女 41 離任 7.14 0 7.14 李硯平 監事會主席 男 43 離任 28.16 0 28.16 宛晨 監事 男 40 離任 7.14 0 7.14 王愛蓮 監事 女 33 現任 13.05 0 13.05 李明 董事會秘書 男 44 現任 34.64 0 34.64 張利 財務總監 女 37 現任 29.65 0 29.65 合計 -- -- -- -- 247.13 0 247.13 公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □ 適用 √ 不適用 四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 變動情形 變動日期 變動原因 李萍 獨立董事 離職 2013年01月16日 董事會換屆 李硯平 監事 離職 2013年01月16日 監事會換屆 宛晨 監事 離職 2013年01月16日 監事會換屆 五、報告期核心技術團隊或關鍵技術人員變動情況（非董事、監事、高級管理人員） 報告期內，公司核心技術團隊或關鍵技術人員（非董事、監事、高級管理人員）未發生重大變動。 六、公司員工情況 截至2012年12月31日，公司員工總數為334人。構成情況如下： 類別 分類 人數 佔員工總數比例 專業 研發人員 140 41.92% 銷售人員 65 19.46% 生產人員 78 23.35% 採購人員 9 2.69% 行政人員 42 12.57% 合計 334 100.00% 學歷 碩士以上 59 17.66% 大學本科 160 47.90% 大專 59 17.66% 大專以下 56 16.77% 合計 334 100.00% 年齡 30歲以下 217 64.97% 31-40歲 102 30.54% 41歲以上 15 4.49% 合計 334 100.00% 第八節 公司治理 一、公司治理的基本狀況 報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《
創業板股票上市規則》等法律法規及中國證監會、深圳證券交易所的有關規定，不斷完善公司法人治理結構，正確履行決策程序，公司董事、監事及其高級管理人員正確行使職權，規範運作。公司上市後，根據監管機構的相關文件要求，建立健全了公司治理的各項管理制度，不斷完善公司內部控制體系，進一步提高了公司治理水平。重視與投資者的溝通工作，妥善接待了投資者的諮詢和來訪，依法履行信息披露義務，確保了信息披露的真實、及時、準確、完整，切實維護全體股東利益。截至本報告期末，公司治理狀況符合中國證監會、深圳證券交易所發布的有關
創業板上市公司治理的規範性文件的要求。 （1）、關於股東與股東大會 報告期內，公司共召開了1次年度股東大會，1次臨時股東大會。公司嚴格按照《公司章程》及《股東大會議事規則》的相關規定，召集、召開股東大會，確保所有股東尤其是中小股東的合法權益。 （2）關於董事與董事會 公司共有7名董事，其中獨立董事 3 名。公司董事人數、人員構成及選聘程序符合法律、法規要求。各位董事均能夠忠實勤勉地履行其權利、義務，按要求出席董事會；在董事會會議投票表決重大事項或其他對公司有重大影響的事項時，均能嚴格遵循公司《董事會議事規則》的有關規定，審慎決策，切實保護公司和投資者利益；積極參加北京證監局組織的有關培訓，熟悉相關法律法規，深入了解作為董事的權利和責任，更好地履行相應的權利和義務。公司董事均積極主動地及時了解掌握公司的經營情況和相關的宏觀、行業信息，並聽取經營管理層工作匯報。 報告期內，公司共召開了9次董事會會議。董事會會議嚴格按照規定議程進行，並有完整的會議記錄。 公司董事會下設戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會。各專門委員會的人員組成均符合有關法規的規定。2012 年，公司充分發揮各專門委員會在規範公司治理、薪酬考核與激勵機制建設等方面的作用，保障了公司的科學決策。 （3）關於監事與監事會 公司共有3名監事，其中職工代表監事1名。監事人數和人員構成符合法律法規的要求；公司監事能夠本著對股東負責的態度，認真履行其職責，對公司財務，對董事、總經理和其他高級管理人員履行職責之合法性、合規性，進行監督。監事會會議符合相關規定，有完整、真實的會議記錄。 （4）關於董事會與經營管理層 本報告期內，董事會對經營管理層授權明確、管理有效。公司經營管理層在《公司章程》及董事會規定的授權範圍內實施公司經營和管理，完成了年初制定的2012年年度經營計劃，推動了公司各項業務的快速發展。 （5）關於績效評價和激勵約束機制 公司已建立了公正透明的董事、監事和高級管理人員績效評價標準和激勵約束機制，公司經理人員的選聘過程公開透明，符合法律法規規定。 （6）關於信息披露與透明度 公司按照《公司法》、《深圳證券交易所
創業板股票上市規則》及《公司章程》等相關規定，真實、準確、完整、及時、公平地披露信息。公司董事會秘書處通過接待股東來訪、回答諮詢等其他方式來增強信息披露的透明度，並指定《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》、《證券日報》為公司信息披露的報紙，使所有股東都有平等的機會獲得信息。 （7）關於相關利益者 公司尊重和維護相關利益者的合法權益，注重協調、平衡股東、員工等各方利益。 公司治理與《公司法》和中國證監會相關規定的要求是否存在差異 □ 是 √ 否 二、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況 1、本報告期年度股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議決議刊登的指定網站查詢索引 會議決議刊登的信息披露日期 2011年年度股東大會 2012年05月10日 無 2、本報告期臨時股東大會情況 會議屆次 召開日期 會議決議刊登的指定網站查詢索引 會議決議刊登的信息披露日期 2012年第一次臨時股東大會 2012年03月20日 無 三、報告期董事會召開情況 會議屆次 召開日期 會議決議刊登的指定網站查詢索引 會議決議刊登的信息披露日期 第二屆董事會第十六次會議 2012年02月08日 無 第二屆董事會第十七次會議 2012年03月03日 無 第二屆董事會第十八次會議 2012年04月16日 無 第二屆董事會第十九次會議 2013年06月18日 無 第二屆董事會第二十次會議 2012年07月23日 無 第二屆董事會第二十一次會議 2012年07月30日 無 第二屆董事會第二十二次會議 2012年10月15日 http://www.cninfo.com.cn/ 2012年10月17日 第二屆董事會第二十三次會議 2012年10月23日 無 第二屆董事會第二十四次會議 2012年12月28日 http://www.cninfo.com.cn/ 2012年12月31日 四、年度報告重大差錯責任追究制度的建立與執行情況 為進一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司規範運作水平，增強年報信息披露的真實性、準確性、完整性和及時性，根據相關法律、法規及規範性文件的有關規定，公司已制定《年報信息披露重大差錯責任追究制度》，並經公司第二屆董事會第二十四次會議審議通過。報告期內公司未發生重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正等情況。 五、監事會工作情況 監事會在報告期內的監督活動是否發現公司存在風險 □ 是 √ 否 公司監事會對報告期內的監督事項無異議。 第九節 財務報告 一、審計報告 審計意見類型 標準無保留審計意見 審計報告籤署日期 2013年04月16日 審計機構名稱 立信會計師事務所（特殊普通合夥） 審計報告文號 信會師報字[2013]710516號 審計報告正文 審 計 報 告 信會師報字[2013]第710516號 北京
東土科技股份有限公司全體股東： 我們審計了後附的北京
東土科技股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括2012年12月31日的資產負債表和合併資產負債表、2012年度的利潤表和合併利潤表、2012年度的現金流量表和合併現金流量表、2012年度的所有者權益變動表和合併所有者權益變動表以及財務報表附註。 一、管理層對財務報表的責任 編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。 二、註冊會計師的責任 我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。 審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。 我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。 三、審計意見 我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2012年12月31日的財務狀況以及2012年度的經營成果和現金流量。 立信會計師事務所（特殊普通合夥） 中國註冊會計師： 陳勇波 、 中國註冊會計師：隋振濤 中國·上海 二O一三年四月十六日 二、財務報表 財務附註中報表的單位為：人民幣元 1、合併資產負債表 編制單位：北京
東土科技股份有限公司 單位：元 項目 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 320,245,516.95 77,797,096.49 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 1,126,020.60 1,073,890.02 應收票據 11,484,793.85 12,549,553.53 應收帳款 55,871,318.38 29,513,765.52 預付款項 1,379,320.00 642,273.13 應收保費 應收分保帳款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 1,699,709.11 1,902,124.67 買入返售金融資產 存貨 19,808,119.70 19,551,957.50 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 411,614,798.59 143,030,660.86 非流動資產： 發放委託貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 投資性房地產 固定資產 6,723,055.90 5,345,609.66 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 5,201,167.31 2,629,759.98 開發支出 商譽 長期待攤費用 122,919.64 236,349.75 遞延所得稅資產 541,188.33 324,551.42 其他非流動資產 非流動資產合計 12,588,331.18 8,536,270.81 資產總計 424,203,129.77 151,566,931.67 流動負債： 短期借款 10,000,000.00 23,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 3,066,100.00 2,980,000.00 應付帳款 14,840,259.65 13,811,571.28 預收款項 3,167,851.10 1,441,533.95 賣出回購金融資產款 應付手續費及佣金 應付職工薪酬 697,609.62 353,946.45 應交稅費 4,639,026.18 3,869,963.34 應付利息 應付股利 其他應付款 11,873.64 19,874.94 應付分保帳款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 36,422,720.19 45,476,889.96 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 36,422,720.19 45,476,889.96 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 53,512,800.00 40,112,800.00 資本公積 226,519,946.06 3,037,567.46 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 13,503,931.40 9,038,557.95 一般風險準備 未分配利潤 94,243,732.12 53,901,116.30 外幣報表折算差額 歸屬於母公司所有者權益合計 387,780,409.58 106,090,041.71 少數股東權益 所有者權益（或股東權益）合計 387,780,409.58 106,090,041.71 負債和所有者權益（或股東權益）總計 424,203,129.77 151,566,931.67 法定代表人：李平 主管會計工作負責人：張利 會計機構負責人：張利 2、母公司資產負債表 編制單位：北京
東土科技股份有限公司 單位：元 項目 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 319,690,383.47 73,121,390.63 交易性金融資產 應收票據 11,452,083.85 12,243,200.00 應收帳款 55,810,466.46 29,216,258.68 預付款項 1,379,320.00 597,300.52 應收利息 應收股利 其他應收款 1,696,243.54 7,606,298.27 存貨 20,001,375.88 1,841,570.87 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 410,029,873.20 124,626,018.97 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 2,032,421.01 2,032,421.01 投資性房地產 固定資產 6,234,521.11 4,769,986.55 在建工程 工程物資 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 5,201,167.31 2,616,219.65 開發支出 商譽 長期待攤費用 122,919.64 236,349.75 遞延所得稅資產 480,277.66 253,715.98 其他非流動資產 非流動資產合計 14,071,306.73 9,908,692.94 資產總計 424,101,179.93 134,534,711.91 流動負債： 短期借款 10,000,000.00 23,000,000.00 交易性金融負債 應付票據 3,066,100.00 2,980,000.00 應付帳款 14,751,070.65 1,119,682.60 預收款項 3,167,851.10 1,404,883.95 應付職工薪酬 600,730.37 203,797.15 應交稅費 4,610,614.15 3,483,088.22 應付利息 應付股利 其他應付款 4,044,515.54 19,074.94 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 40,240,881.81 32,210,526.86 非流動負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 負債合計 40,240,881.81 32,210,526.86 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 53,512,800.00 40,112,800.00 資本公積 225,295,474.54 1,813,095.94 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 13,503,931.40 9,038,557.95 一般風險準備 未分配利潤 91,548,092.18 51,359,731.16 外幣報表折算差額 所有者權益（或股東權益）合計 383,860,298.12 102,324,185.05 負債和所有者權益（或股東權益）總計 424,101,179.93 134,534,711.91 法定代表人：李平 主管會計工作負責人：張利 會計機構負責人：張利 3、合併利潤表 編制單位：北京
東土科技股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業總收入 164,644,288.56 125,310,072.38 其中：營業收入 164,644,288.56 125,310,072.38 利息收入 已賺保費 手續費及佣金收入 二、營業總成本 127,504,374.75 98,244,868.91 其中：營業成本 55,870,342.60 44,263,837.91 利息支出 手續費及佣金支出 退保金 賠付支出淨額 提取保險合同準備金淨額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 2,211,032.03 1,277,417.01 銷售費用 29,673,785.00 20,174,952.82 管理費用 38,910,130.88 31,701,780.21 財務費用 -631,627.93 554,847.66 資產減值損失 1,470,712.17 272,033.30 加：公允價值變動收益（損失以―－‖號填列） 52,130.58 -361,935.19 投資收益（損失以―－‖號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 匯兌收益（損失以―-‖號填列） 三、營業利潤（虧損以―－‖號填列） 37,192,044.39 26,703,268.28 加：營業外收入 12,994,565.19 15,797,728.34 減：營業外支出 129,014.13 116,879.84 其中：非流動資產處置損失 29,014.13 63,866.40 四、利潤總額（虧損總額以―－‖號填列） 50,057,595.45 42,384,116.78 減：所得稅費用 5,249,606.18 4,547,165.05 五、淨利潤（淨虧損以―－‖號填列） 44,807,989.27 37,836,951.73 其中：被合併方在合併前實現的淨利潤 歸屬於母公司所有者的淨利潤 44,807,989.27 37,836,951.73 少數股東損益 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 1.031 0.9433 （二）稀釋每股收益 1.031 0.9433 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 44,807,989.27 37,836,951.73 歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 44,807,989.27 37,836,951.73 歸屬於少數股東的綜合收益總額 本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元。 法定代表人：李平 主管會計工作負責人：張利 會計機構負責人：張利 4、母公司利潤表 編制單位：北京
東土科技股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業收入 164,610,474.03 122,859,669.50 減：營業成本 59,313,663.26 45,029,079.03 營業稅金及附加 1,688,611.73 1,233,861.68 銷售費用 28,578,927.28 20,018,836.96 管理費用 37,216,760.13 28,545,102.35 財務費用 -580,855.85 652,793.01 資產減值損失 1,510,411.22 434,405.00 加：公允價值變動收益（損失以―－‖號填列） 投資收益（損失以―－‖號填列） 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 二、營業利潤（虧損以―－‖號填列） 36,882,956.26 26,945,591.47 加：營業外收入 12,945,465.98 15,704,505.73 減：營業外支出 129,014.13 83,879.84 其中：非流動資產處置損失 29,014.13 三、利潤總額（虧損總額以―－‖號填列） 49,699,408.11 42,566,217.36 減：所得稅費用 5,045,673.64 4,368,356.35 四、淨利潤（淨虧損以―－‖號填列） 44,653,734.47 38,197,861.01 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 1.0274 0.9523 （二）稀釋每股收益 1.0274 0.9523 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 44,653,734.47 38,197,861.01 法定代表人：李平 主管會計工作負責人：張利 會計機構負責人：張利 5、合併現金流量表 編制單位：北京
東土科技股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 165,814,880.37 131,511,914.43 客戶存款和同業存放款項淨增加額 向中央銀行借款淨增加額 向其他金融機構拆入資金淨增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金淨額 保戶儲金及投資款淨增加額 處置交易性金融資產淨增加額 收取利息、手續費及佣金的現金 拆入資金淨增加額 回購業務資金淨增加額 收到的稅費返還 9,667,857.68 8,000,739.69 收到其他與經營活動有關的現金 5,147,872.29 8,517,112.47 經營活動現金流入小計 180,630,610.34 148,029,766.59 購買商品、接受勞務支付的現金 60,062,848.74 52,899,969.44 客戶貸款及墊款淨增加額 存放中央銀行和同業款項淨增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及佣金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 41,447,355.69 30,260,364.17 支付的各項稅費 24,084,193.54 18,654,160.51 支付其他與經營活動有關的現金 32,238,346.77 21,822,265.77 經營活動現金流出小計 157,832,744.74 123,636,759.89 經營活動產生的現金流量淨額 22,797,865.60 24,393,006.70 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 5,390.00 43,700.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 5,390.00 43,700.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 5,425,086.09 3,570,775.18 投資支付的現金 質押貸款淨增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 5,425,086.09 3,570,775.18 投資活動產生的現金流量淨額 -5,419,696.09 -3,527,075.18 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 243,050,000.00 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 10,000,000.00 23,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 253,050,000.00 23,000,000.00 償還債務支付的現金 23,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 774,648.16 4,698,196.67 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 6,167,621.40 籌資活動現金流出小計 29,942,269.56 14,698,196.67 籌資活動產生的現金流量淨額 223,107,730.44 8,301,803.33 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -13,174.61 -113,398.91 五、現金及現金等價物淨增加額 240,472,725.34 29,054,335.94 加：期初現金及現金等價物餘額 77,797,096.49 48,742,760.55 六、期末現金及現金等價物餘額 318,269,821.83 77,797,096.49 法定代表人：李平 主管會計工作負責人：張利 會計機構負責人：張利 6、母公司現金流量表 編制單位：北京
東土科技股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 165,727,353.37 126,050,029.51 收到的稅費返還 9,667,857.68 8,000,739.69 收到其他與經營活動有關的現金 5,042,376.50 8,318,128.72 經營活動現金流入小計 180,437,587.55 142,368,897.92 購買商品、接受勞務支付的現金 67,383,657.07 55,446,480.97 支付給職工以及為職工支付的現金 36,951,431.12 25,359,670.53 支付的各項稅費 18,657,834.11 18,378,910.09 支付其他與經營活動有關的現金 30,526,227.27 16,072,822.64 經營活動現金流出小計 153,519,149.57 115,257,884.23 經營活動產生的現金流量淨額 26,918,437.98 27,111,013.69 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 5,390.00 43,700.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流入小計 5,390.00 43,700.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 5,425,086.09 3,570,775.18 投資支付的現金 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 5,425,086.09 3,570,775.18 投資活動產生的現金流量淨額 -5,419,696.09 -3,527,075.18 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 243,050,000.00 取得借款收到的現金 10,000,000.00 23,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 253,050,000.00 23,000,000.00 償還債務支付的現金 23,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 774,648.16 4,698,196.67 支付其他與籌資活動有關的現金 6,167,621.40 籌資活動現金流出小計 29,942,269.56 14,698,196.67 籌資活動產生的現金流量淨額 223,107,730.44 8,301,803.33 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -13,174.61 -113,398.91 五、現金及現金等價物淨增加額 244,593,297.72 31,772,342.93 加：期初現金及現金等價物餘額 73,121,390.63 41,349,047.70 六、期末現金及現金等價物餘額 317,714,688.35 73,121,390.63 法定代表人：李平 主管會計工作負責人：張利 會計機構負責人：張利 7、合併所有者權益變動表 編制單位：北京
東土科技股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 40,112,800.00 3,037,567.46 9,038,557.95 53,901,116.30 106,090,041.71 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 40,112,800.00 3,037,567.46 9,038,557.95 53,901,116.30 106,090,041.71 三、本期增減變動金額（減少以―－‖號填列） 13,400,000.00 223,482,378.60 4,465,373.45 40,342,615.82 281,690,367.87 （一）淨利潤 44,807,989.27 44,807,989.27 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 44,807,989.27 44,807,989.27 （三）所有者投入和減少資本 13,400,000.00 223,482,378.60 236,882,378.60 1．所有者投入資本 13,400,000.00 223,482,378.60 236,882,378.60 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 4,465,373.45 -4,465,373.45 1．提取盈餘公積 4,465,373.45 -4,465,373.45 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 53,512,800.00 226,519,946.06 13,503,931.40 94,243,732.12 387,780,409.58 上年金額 單位：元 項目 上年金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東所有者權實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 權益 益合計 一、上年年末餘額 25,070,500.00 3,037,567.46 5,218,771.85 38,686,825.67 72,013,664.98 加：同一控制下企業合併產生的追溯調整 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 25,070,500.00 3,037,567.46 5,218,771.85 38,686,825.67 72,013,664.98 三、本期增減變動金額（減少以―－‖號填列） 15,042,300.00 3,819,786.10 15,214,290.63 34,076,376.73 （一）淨利潤 37,836,951.73 37,836,951.73 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 37,836,951.73 37,836,951.73 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 15,042,300.00 3,819,786.10 -22,622,661.10 -3,760,575.00 1．提取盈餘公積 3,819,786.10 -3,819,786.10 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 15,042,300.00 -18,802,875.00 -3,760,575.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 40,112,800.00 3,037,567.46 9,038,557.95 53,901,116.30 106,090,041.71 法定代表人：李平 主管會計工作負責人：張利 會計機構負責人：張利 8、母公司所有者權益變動表 編制單位：北京
東土科技股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 40,112,800.00 1,813,095.94 9,038,557.95 51,359,731.16 102,324,185.05 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 40,112,800.00 1,813,095.94 9,038,557.95 51,359,731.16 102,324,185.05 三、本期增減變動金額（減少以―－‖號填列） 13,400,000.00 223,482,378.60 4,465,373.45 40,188,361.02 281,536,113.07 （一）淨利潤 44,653,734.47 44,653,734.47 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 44,653,734.47 44,653,734.47 （三）所有者投入和減少資本 13,400,000.00 223,482,378.60 236,882,378.60 1．所有者投入資本 13,400,000.00 223,482,378.60 236,882,378.60 2．股份支付計入所有者權益的 金額 3．其他 （四）利潤分配 4,465,373.45 -4,465,373.45 1．提取盈餘公積 4,465,373.45 -4,465,373.45 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 53,512,800.00 225,295,474.54 13,503,931.40 91,548,092.18 383,860,298.12 上年金額 單位：元 項目 上年金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 25,070,500.00 1,813,095.94 5,218,771.85 35,784,531.25 67,886,899.04 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 25,070,500.00 1,813,095.94 5,218,771.85 35,784,531.25 67,886,899.04 三、本期增減變動金額（減少以―－‖號填列） 15,042,300.00 -18,673,860.87 -3,631,560.87 （一）淨利潤 129,014.13 129,014.13 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 129,014.13 129,014.13 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 15,042,300.00 -18,802,875.00 -3,760,575.00 1．提取盈餘公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 15,042,300.00 -18,802,875.00 -3,760,575.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 40,112,800.00 1,813,095.94 5,218,771.85 17,110,670.38 64,255,338.17 法定代表人：李平 主管會計工作負責人：張利 會計機構負責人：張利 三、公司基本情況 北京
東土科技股份有限公司（以下簡稱―本公司‖或―公司‖）原名稱為北京依貝特科技有限公司，成立於2000年3月27日，原系由自然人李平出資125萬元、自然人郭華東出資250萬元、自然人陶航出資50萬元、自然人郭建軍出資25萬元、自然人張勇出資25萬元、自然人王志敏出資25萬元組建的有限責任公司，以上出資均以貨幣資金方式繳納，經北京瑞文成聯合會計師事務所審驗並出具京瑞聯檢驗字（2000）第046號《開業登記驗資報告》。 2001年10月12日，經本公司股東會會議一致同意，原股東郭華東與郭建軍將其持有的本公司全部股份轉讓給原股東李平，本公司於2001年10月26日完成工商變更登記，領取了變更後的企業法人營業執照。 2004年7月1日經股東會決議同意本公司將註冊資本增加到1,020萬元，新增註冊資本520萬元全部由股東李平以貨幣資金方式繳納，並於2004年7月14日完成工商變更登記，領取了變更後的企業法人營業執照。 2004年9月15日，經本公司股東會會議一致同意，自然人張旭霞與股東陶航、張勇、王志敏籤訂了《出資轉讓協議》，張旭霞受讓了陶航、張勇與王志敏的出資，成為本公司股東。 2006年5月30日，經本公司2006年第二次股東會一致同意，本公司整體改制變更為股份有限公司，同時名稱變更為―北京
東土科技股份有限公司‖。2006年7月31日，公司召開2006年臨時股東會，同意以經中磊會計師事務所出具的中磊審報字[2006]第0193號《審計報告》審計後的截至2006年4月30日淨資產7,603,915.94元為基準折股，變更後本公司註冊資本為760萬元，其中原股東李平認繳出資685萬元，原股東張旭霞認繳出資75萬元，淨資產折股後餘額3,915.94元轉入資本公積。以上事項已經中磊會計師事務所審驗並出具中磊驗字（2006）第0020號驗資報告。 2007年5月本公司股東會決議增加註冊資本228萬元，由新股東上海匯銀廣場科技創業園有限公司、上海百金投資管理有限公司、上海華中實業（集團）有限公司出資1,026萬元繳納，溢價部份計入資本公積。此次變更註冊資本已經中磊會計師事務所有限公司審驗並出具了中磊驗字[2007]第0011號驗資報告。本次變更後公司註冊資本為988萬元。 2008年4月，根據2007年度股東大會決議及修改後的章程，本公司決定以資本公積721.24萬元及未分配利潤296.40萬元按各股東持股比例增資，公司註冊資本變更為2,005.64萬元，上述變更經中磊會計師事務所有限公司出具中磊驗字[2008]第0008號驗資報告審驗。 經2008年7月31日公司召開的2008年第一次臨時股東大會決議認可，股東張旭霞將其持有的100萬股股份轉讓給自然人宋文寶，股東李平將其持有的161萬股股份無償轉讓給了公司高管及核心技術人員薛百華等。 經2009年6月24日召開的2008年度股東大會決議審議通過，公司以2009年5月31日經審計的淨資產為基礎，對全體股東按每10股送2.5股實施利潤分配並轉增股本，轉增後公司股本變更為2,507.05萬元，上述變更經大信會計師事務有限公司出具大信分驗字[2009]第1-0003號驗資報告審驗。 2011年6月，根據公司2010年度股東大會和修改後的章程規定，公司以2010年12月31日經審計的淨資產為基礎，按每10股轉增6股的比例，以未分配利潤向全體股東轉增股份總額1,504.23萬股，轉增後公司股本變更為4,011.28萬元，上述變更業經大信會計師事務有限公司出具大信驗字[2011]第1-0064號驗資報告予以審驗。 根據本公司2011年第二次臨時股東大會和中國證券監督管理委員會證監許可[2012]1056號―關於核准北京
東土科技股份有限公司首次公開發行股票並在
創業板上市的批覆‖規定,本公司於2012年9月14日前向不特定對象公開募集股份（A股）1,340萬股，增加註冊資本1,340萬元，變更後的註冊資本為人民幣5,351.28萬元，上述募集資金到位情況業經中審國際會計師事務所予以驗證，並出具中審國際驗字[2012]01020201驗資報告予以審驗。 截至2012年12月31日，公司主要股東及其持股情況如下： 股東名稱 持股數（股） 持股比例（%） 李平 21,155,472.00 39.53 上海華中實業（集團）有限公司 4,137,200.00 7.73 宋文寶 2,000,000.00 3.74 魏德米勒電聯接國際貿易（上海）有限公司 1,965,528.00 3.67 上海匯銀廣場科技創業園有限公司 1,948,800.00 3.64 上海英博企業發展有限公司 1,772,800.00 3.31 薛百華 1,656,000.00 3.10 張旭霞 1,045,002.00 1.95 上海金兆股權投資基金管理有限公司 442,000.00 0.83 張力子 400,000.00 0.75 其他股東 3,589,998.00 6.71 其他社會公眾股 13,400,000.00 25.04 合 計 53,512,800.00 100.00 公司住所：北京市石景山區
中關村科技園區石景山園實興東街18號崇新創意大廈2層 註冊號：110000001251761 法定代表人：李平 註冊資本：5,351.28萬元 公司經營範圍：許可經營項目：生產電子產品。一般經營項目：技術開發、技術轉讓、技術推廣、技術服務；計算機系統服務、計算機圖文設計、製作；銷售計算機、軟體及輔助設備；貨物進出口、技術進出口、代理進出口；組織文化藝術交流活動（演出除外）；承辦展覽展示活動；經濟信息諮詢。 公司下設技術、採購、銷售、研發、人事行政及財務等科室，並於2005年8月投資成立了北京東土電信技術有限公司（以下簡稱東土電信）。主要產品為工業乙太網交換機系列、工業級光端機系列和工業級光纖收發器等通訊產品。 四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎 公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於2006年2月15日頒布的《企業會計準則——基本準則》和38項具體會計準則、其後頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定(以下合稱―企業會計準則‖)、以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號——財務報告的一般規定》(2010年修訂)的披露規定編制財務報表。 2、遵循企業會計準則的聲明 公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了報告期公司的財務狀況、經營成果、現金流量等有關信息。 3、會計期間 自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。 4、記帳本位幣 採用人民幣為記帳本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 （1）同一控制下企業合併 本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。被合併各方採用的會計政策與本公司不一致的，本公司在合併日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上按照調整後的帳面價值確認。 在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。 本公司為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費等，於發生時計入當期損益。 企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。 （2）非同一控制下的企業合併 本公司在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。 本公司在購買日對合併成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值。 本公司對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。 企業合併中取得的被購買方除無形資產外的其他各項資產（不僅限於被購買方原已確認的資產），其所帶來的經濟利益很可能流入本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按公允價值計量；公允價值能夠可靠計量的無形資產，單獨確認為無形資產並按公允價值計量；取得的被購買方除或有負債以外的其他各項負債，履行有關義務很可能導致經濟利益流出本公司且公允價值能夠可靠計量的，單獨確認並按照公允價值計量；取得的被購買方或有負債，其公允價值能可靠計量的，單獨確認為負債並按照公允價值計量。 本公司在企業合併中取得的被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日不符合遞延所得稅資產確認條件的，不予以確認。購買日後12個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟利益能夠實現的，確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產，計入當期損益。 非同一控制下企業合併，購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，應當於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，應當計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 6、合併財務報表的編制方法 （1）合併財務報表的編制方法 本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報表。 所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。合併財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，由本公司編制。 合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表、合併所有者權益變動表的影響。 子公司少數股東應佔的權益和損益分別在合併資產負債表中所有者權益項目下和合併利潤表中淨利潤項目下單獨列示。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，衝減少數股東權益。 在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體在以前期間一直存在。 在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併時，對於購買日之前持有的被購買方的股權，本公司按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益。購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益轉為購買日所屬當期投資收益。 在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對於處置後的剩餘股權投資，本公司按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉為當期投資收益。 本公司因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認淨資產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產份額的差額，均調整合併資產負債表中的資本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。 （2）對同一子公司的股權在連續兩個會計年度買入再賣出，或賣出再買入的應披露相關的會計處理方法 7、現金及現金等價物的確定標準 在編制現金流量表時，將本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。 8、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣業務 外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。 外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。 （2）外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除―未分配利潤‖項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。 處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。 9、金融工具 金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。 （1）金融工具的分類 管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。 （2）金融工具的確認依據和計量方法 （1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債） 取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。 處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。 （2）持有至到期投資 取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。 處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。 （3）應收款項 公司對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及公司持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務工具的債權，包括應收帳款、其他應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。 收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。 （4）可供出售金融資產 取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。 持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入資本公積（其他資本公積）。 處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。 （5）其他金融負債 按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。 （3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。 在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）所轉移金融資產的帳面價值； （2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益： （1）終止確認部分的帳面價值； （2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。 （4）金融負債終止確認條件 金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。 對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 本公司若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。 （5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法 本公司採用公允價值計量的金融資產和金融負債全部直接參考活躍市場中的報價。 （6）金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法 除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。 （1）可供出售金融資產的減值準備： 期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損失。 對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 可供出售權益工具投資發生的減值損失，不得通過損益轉回。 （2）持有至到期投資的減值準備： 持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理 （7）將尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，說明持有意圖或能力發生改變的依據 10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法 應收款項包括應收帳款、其他應收款等。 （1）單項金額重大的應收款項壞帳準備 單項金額重大的判斷依據或金額標準 期末單項餘額在100萬元以上的應收款項。 單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 單獨進行減值測試，如果客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量低於其帳面價值的差額確認減值損失。 （2）按組合計提壞帳準備的應收款項 組合名稱 按組合計提壞帳準備的計提方法 確定組合的依據 組合1 帳齡分析法 採用帳齡分析法計提壞帳準備的組合 組合2 其他方法 採用個別認定法不計提壞帳準備的組合 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的 √ 適用 □ 不適用 帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1年以內（含1年） 5% 5% 1－2年 10% 10% 2－3年 20% 20% 3－4年 50% 50% 4－5年 80% 80% 5年以上 100% 100% 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的 □ 適用 √ 不適用 （3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 單項計提壞帳準備的理由 涉及訴訟或對應收款項金額存在爭議的應收款項 壞帳準備的計提方法 單獨進行減值測試，如果客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量低於其帳面價值的差額確認減值損失 11、存貨 （1）存貨的分類 存貨分類為：原材料、周轉材料、庫存商品、在產品、發出商品、委託加工物資等。 （2）發出存貨的計價方法 計價方法：加權平均法 （3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 期末對存貨進行全面清查後，按存貨的成本與可變現淨值孰低提取或調整存貨跌價準備。 產成品、庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算，若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。 期末按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；但對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。 以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 （4）存貨的盤存制度 盤存制度：永續盤存制 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品 攤銷方法：一次攤銷法 包裝物 攤銷方法：一次攤銷法 12、長期股權投資 （1）投資成本的確定 （1）企業合併形成的長期股權投資同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積中的股本溢價；資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。合併成本為購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為企業合併而發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。本公司將合併協議約定的或有對價作為企業合併轉移對價的一部分，按照其在購買日的公允價值計入企業合併成本。（2）其他方式取得的長期股權投資以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤）作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。 （2）後續計量及損益確認 （1）後續計量公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。被投資單位除淨損益以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積）。（2）損益確認成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。權益法下，在被投資單位帳面淨利潤的基礎上考慮：被投資單位與本公司採用的會計政策及會計期間不一致，按本公司的會計政策及會計期間對被投資單位財務報表進行調整；以取得投資時被投資單位固定資產、無形資產的公允價值為基礎計提的折舊額或攤銷額以及有關資產減值準備金額等對被投資單位淨利潤的影響；對本公司與聯營企業及合營企業之間發生的未實現內部交易予以抵銷等事項的適當調整後，確認應享有或應負擔被投資單位的淨利潤或淨虧損。在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同時確認投資收益。在持有投資期間，被投資單位能夠提供合併財務報表的，應當以合併財務報表中的淨利潤和其他權益變動為基礎進行核算。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 共同控制，是指按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在。投資企業與其他方對被投資單位實施共同控制的，被投資單位為其合營企業。重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。投資企業能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為其聯營企業。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法 重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。 除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值的，將差額確認為減值損失。 長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。 13、投資性房地產 投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物（含自行建造或開發活動完成後用於出租的建築物以及正在建造或開發過程中將來用於出租的建築物）。 公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用建築物採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策執行。 公司對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。 投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。 14、固定資產 （1）固定資產確認條件 固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有，並且使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時予以確認：（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。 （2）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：（1）租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；（2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；（3）租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；（4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費。 （3）各類固定資產的折舊方法 固定資產折舊採用年限平均法分類計提，根據固定資產類別、預計使用壽命和預計淨殘值率確定折舊率。如固定資產各組成部分的使用壽命不同或者以不同方式為企業提供經濟利益，則選擇不同折舊率或折舊方法，分別計提折舊。 融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折舊。 各類固定資產折舊年限和年折舊率如下： 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建築物 40 5% 2.38% 機器設備 10 5% 9.5% 電子設備 10 5% 9.5% 運輸設備 5 5% 19% （4）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 公司在每期末判斷固定資產是否存在可能發生減值的跡象。 固定資產存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據固定資產的公允價值減去處置費用後的淨額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當固定資產的可收回金額低於其帳面價值的，將固定資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為固定資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的固定資產減值準備。 固定資產減值損失確認後，減值固定資產的折舊在未來期間作相應調整，以使該固定資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的固定資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。 固定資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。 有跡象表明一項固定資產可能發生減值的，企業以單項固定資產為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項固定資產的可收回金額進行估計的，以該固定資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 （5）其他說明 15、在建工程 （1）在建工程的類別 在建工程以立項項目分類核算。 （2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 （3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法 公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。 在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。 可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用後的淨額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。 在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。 16、借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則 借款費用，包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。 公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。 符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 借款費用同時滿足下列條件時開始資本化： （1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出； （2）借款費用已經發生； （3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 （2）借款費用資本化期間 資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。 購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。 （3）暫停資本化期間 符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。 （4）借款費用資本化金額的計算方法 對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入的專門借款，以專門借款當期實際發生的借款費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，來確定借款費用的資本化金額。 對於為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用的一般借款，根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。 借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。 17、生物資產 18、油氣資產 19、無形資產 （1）無形資產的計價方法 （1）公司取得無形資產時按成本進行初始計量； 外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出。購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，實質上具有融資性質的，無形資產的成本以購買價款的現值為基礎確定。 債務重組取得債務人用以抵債的無形資產，以該無形資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，並將重組債務的帳面價值與該用以抵債的無形資產公允價值之間的差額，計入當期損益； 在非貨幣性資產交換具備商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的無形資產以換出資產的公允價值為基礎確定其入帳價值，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入無形資產的成本，不確認損益。 以同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按被合併方的帳面價值確定其入帳價值；以非同一控制下的企業吸收合併方式取得的無形資產按公允價值確定其入帳價值。 內部自行開發的無形資產，其成本包括：開發該無形資產時耗用的材料、勞務成本、註冊費、在開發過程中使用的其他專利權和特許權的攤銷以及滿足資本化條件的利息費用，以及為使該無形資產達到預定用途前所發生的其他直接費用。 （2）後續計量 在取得無形資產時分析判斷其使用壽命。 對於使用壽命有限的無形資產，在為企業帶來經濟利益的期限內按直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不予攤銷。 （2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 使用壽命有限的無形資產，其應攤銷金額在使用壽命內系統合理攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。 本公司至少於每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，必要時進行調整。 項目 預計使用壽命 依據 （3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據 本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命不確定的無形資產。 使用壽命不確定的判斷依據：①來源於合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法律規定無明確使用年限；②綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的期限。 每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行覆核，主要採取自下而上的方式，由無形資產使用相關部門進行基礎覆核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。 （4）無形資產減值準備的計提 對於使用壽命確定的無形資產，如有明顯減值跡象的，期末進行減值測試。 對於使用壽命不確定的無形資產，每期末進行減值測試。 對無形資產進行減值測試，估計其可收回金額。有跡象表明一項無形資產可能發生減值的，公司以單項無形資產為基礎估計其可收回金額。公司難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該無形資產所屬的資產組為基礎確定無形資產組的可收回金額。 可收回金額根據無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。 當無形資產的可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為無形資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。 無形資產減值損失確認後，減值無形資產的折耗或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該無形資產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的無形資產帳面價值（扣除預計淨殘值）。 無形資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。 （5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出和開發階段支出。 研究階段：指為獲取並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查。公司的研究階段支出一般是指公司對新產品提出產品立項申請後，研發部針對此產品的各項功能的進行研究定義、技術可行性分析、研發能力分析、產品創新能力分析、項目完成時間等情況進行分析研究階段。研發支出—費用化支出包括在上述階段所發生的費用，產品投產後的維護費用，以及其他不能計入資本化的費用。 開發階段：指新產品立項申請經過開發階段的研究分析，審批形成立項報告後，研發部門為此立項報告中所定義的產品進行開發、設計、測試、試產等，直至新產品完工轉產，形成立項結案報告。上述開發階段所發生的費用，計入研發支出—資本化支出。 （6）內部研究開發項目支出的核算 20、長期待攤費用 本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，主要包括車位使用費、房屋裝修費等。長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。 21、附回購條件的資產轉讓 公司銷售產品或轉讓其他資產時，與購買方籤訂了所銷售的產品或轉讓資產回購協議，根據協議條款判斷銷售商品是否滿足收入確認條件。如售後回購屬於融資交易，則在交付產品或資產時，本公司不確認銷售收入。回購價款大於銷售價款的差額，在回購期間按期計提利息，計入財務費用。 22、預計負債 本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。 （1）預計負債的確認標準 與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債： （1）該義務是本公司承擔的現時義務； （2）履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）預計負債的計量方法 本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。 本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。 最佳估計數分別以下情況處理： 所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。 所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。 本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。 23、股份支付及權益工具 （1）股份支付的種類 （2）權益工具公允價值的確定方法 （3）確認可行權權益工具最佳估計的依據 （4）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 24、回購本公司股份 25、收入 （1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可能流入企業；⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。本公司主要產品為工業乙太網交換機、工業級數據光端機、工業級光纖收發器三類，其中工業乙太網交換機系列、工業級數據光端機系列、工業級光纖收發器系列產品包含硬體和企業自主研發的嵌入式功能及管理軟體，由於上述產品體積較小，通常以郵寄方式發貨，在對方收到貨物且未對貨物質量提出異議時確認收入。 （2）確認讓渡資產使用權收入的依據 本公司在與讓渡資產使用權相關的經濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時確認讓渡資產使用權收入。 （3）確認提供勞務收入的依據 在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司根據已完工作的測量確定提供勞務交易的完工進度（完工百分比）。 在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：①已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。②已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。 （4）按完工百分比法確認提供勞務的收入和建造合同收入時，確定合同完工進度的依據和方法 26、政府補助 （1）類型 政府補助，是本公司從政府無償取得的貨幣性資產與非貨幣性資產。分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 （2）會計處理方法 與購建固定資產、無形資產等長期資產相關的政府補助，確認為遞延收益，按照所建造或購買的資產使用年限分期計入營業外收入； 與收益相關的政府補助，用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期營業外收入；用於補償企業已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期營業外收入。 27、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）確認遞延所得稅資產的依據 對於可抵扣暫時性差異確認遞延所得稅資產，以未來期間很可能取得的用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。 （2）確認遞延所得稅負債的依據 對於應納稅暫時性差異，除特殊情況外，確認遞延所得稅負債。不確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債的特殊情況包括：商譽的初始確認；除企業合併以外的發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）的其他交易或事項。當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，遞延所得稅資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。 28、經營租賃、融資租賃 （1）經營租賃會計處理 （2）融資租賃會計處理 （3）售後租回的會計處理 29、持有待售資產 （1）持有待售資產確認標準 （2）持有待售資產的會計處理方法 30、資產證券化業務 31、套期會計 32、主要會計政策、會計估計的變更 本報告期主要會計政策、會計估計是否變更 □ 是 √ 否 （1）會計政策變更 本報告期主要會計政策是否變更 □ 是 √ 否 本報告期公司主要會計政策未發生變更。 （2）會計估計變更 本報告期主要會計估計是否變更 □ 是 √ 否 本報告期公司主要會計估計未發生變更。 33、前期會計差錯更正 本報告期是否發現前期會計差錯 □ 是 √ 否 本期未發現前期會計差錯 （1）追溯重述法 本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯 □ 是 √ 否 本報告期未發生採用追溯重述法的前期會計差錯更正事項。 （2）未來適用法 本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯 □ 是 √ 否 本報告期未發生採用未來適用法的前期會計差錯更正事項。 34、其他主要會計政策、會計估計和財務報表編制方法 五、稅項 1、公司主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 應稅收入計算銷項。並按扣除當期允許抵扣的進項稅額後的差額計繳增值稅 6%、17% 營業稅 應稅營業額 5% 城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7% 企業所得稅 應納稅所得額 15%，25% 教育費附加 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育費附加 應繳流轉稅稅額 2% 各分公司、分廠執行的所得稅稅率 本公司適用15%的企業所得稅稅率，本公司的子公司適用25%的企業所得稅稅率 2、稅收優惠及批文 1、 增值稅 本公司適用17%的增值稅稅率，根據國務院國發[2011]4號文件《國務院關於印發進一步鼓勵軟體產業和集成電路產業發展若干政策的通知》的規定，對增值稅一般納稅人銷售其自行開發生產的軟體產品，按17%稅率徵收增值稅後，對其增值稅實際稅負超過3%的部分實行即徵即退政策，公司適用此規定。 2、 所得稅 本公司2011年繼續被認定為高新技術企業，有效期為三年，在2011-2013年度間執行15%的企業所得稅稅率。 3、其他說明 六、企業合併及合併財務報表 1、子公司情況 （1）通過設立或投資等方式取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 北京東土電信技術有限公司 全資子公司 北京 交換機產品的生產及銷售 1500000 工業乙太網交換機的生產銷售 2,032,400.00 100% 100% 是 通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明 （2）同一控制下企業合併取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於從母公司所有者權益淨投資的其他項目餘額 衝減少數股東損益的金額 衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 通過同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明 （3）非同一控制下企業合併取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 通過非同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明 七、合併財務報表主要項目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項目 期末數 期初數 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金: -- -- 22,970.08 -- -- 41,220.97 人民幣 -- -- 22,970.08 -- -- 41,220.97 銀行存款： -- -- 318,246,851.75 -- -- 74,775,875.52 人民幣 -- -- 318,191,794.58 -- -- 72,969,724.17 美元 5,091.30 6.29% 32,001.37 282,718.79 6.3% 1,781,382.82 歐元 2,771.93 8.32% 23,055.80 3,034.43 8.16% 24,768.53 其他貨幣資金： -- -- 1,975,695.12 -- -- 2,980,000.00 人民幣 -- -- 1,975,695.12 -- -- 2,980,000.00 合計 -- -- 320,245,516.95 -- -- 77,797,096.49 如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明 2、交易性金融資產 （1）交易性金融資產 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融資產 1,126,020.60 1,073,890.02 合計 1,126,020.60 1,073,890.02 （2）變現有限制的交易性金融資產 單位： 元 項目 限售條件或變現方面的其他重大限制 期末金額 （3）套期工具及對相關套期交易的說明 3、應收票據 （1）應收票據的分類 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 11,298,463.85 12,549,553.53 商業承兌匯票 186,330.00 合計 11,484,793.85 12,549,553.53 （2）期末已質押的應收票據情況 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 合計 -- -- 2,193,707.00 -- （3）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 說明 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 邯鄲銀行股份有限公司 2012年10月18日 2013年04月18日 1,000,000.00 銀行承兌匯票
中國銀行株洲分行營業部 2012年12月04日 2013年06月04日 331,140.00 銀行承兌匯票
中信銀行南京分行帳務中心 2012年07月31日 2013年01月30日 300,000.00 銀行承兌匯票
中信銀行濟南分行會計部 2012年10月31日 2013年04月30日 300,000.00 銀行承兌匯票 齊魯銀行 2012年09月28日 2013年01月28日 262,567.00 銀行承兌匯票 合計 -- -- 2,193,707.00 -- 說明 已貼現或質押的商業承兌票據的說明 截至2012年12月31日，本公司不存在用於貼現的商業承兌票據。 截至2012年12月31日，本公司不存在用於質押的商業承兌票據。 4、應收股利 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 未收回的原因 相關款項是否發生減值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 說明 5、應收利息 （1）應收利息 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 （2）逾期利息 單位： 元 貸款單位 逾期時間（天） 逾期利息金額 （3）應收利息的說明 6、應收帳款 （1）應收帳款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的應收帳款 組合1帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 59,206,706.81 100% 3,335,388.43 5.63% 31,376,602.66 100% 1,862,837.14 5.94% 組合2個別認定法不計提壞帳準備的組合 組合小計 59,206,706.81 100% 3,335,388.43 5.63% 31,376,602.66 100% 1,862,837.14 5.94% 合計 59,206,706.81 -- 3,335,388.43 -- 31,376,602.66 -- 1,862,837.14 -- 應收帳款種類的說明 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款指單筆金額為100萬元以上的客戶應收帳款，經減值測試後不存在減值，公司按帳齡計提壞帳準備。單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款，是指涉及訴訟或對應收款項金額存在爭議的應收款項，公司報告期內不存在上述款項。 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 1年以內小計 56,116,927.42 94.78% 2,805,846.37 29,867,018.90 95.19% 1,493,350.95 1至2年 2,741,855.13 4.63% 274,185.51 955,224.32 3.05% 95,522.43 2至3年 32,944.82 0.06% 6,588.96 10,719.86 0.03% 2,143.97 3至4年 10,719.86 0.02% 5,359.93 543,639.58 1.73% 271,819.79 4至5年 304,259.58 0.51% 243,407.66 合計 59,206,706.81 -- 3,335,388.43 31,376,602.66 -- 1,862,837.14 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 （2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況 單位： 元 應收帳款內容 轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明 （3）本報告期實際核銷的應收帳款情況 單位： 元 單位名稱 應收帳款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 應收帳款核銷說明 （4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 帳面餘額 計提壞帳金額 帳面餘額 計提壞帳金額 （5）應收帳款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例(%)
中國船舶工業集團公司船舶系統工程部 客戶 11,971,500.00 1年以內 20.22% 北京四方繼保工程技術有限公司 客戶 8,288,582.00 1年以內 14% 上海思源弘瑞自動化有限公司 客戶 6,672,110.00 1年以內 11.27% 長園深瑞繼保自動化有限公司 客戶 4,590,380.00 1年以內 7.75% 南京四方億能電力自動化有限公司 客戶 3,779,651.00 1年以內 6.38% 合計 -- 35,302,223.00 -- 59.62% （6）應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例(%) 魏德米勒電聯接國際貿易（上海）有限公司 參股股東 1,457,365.71 2.46% 合計 -- 1,457,365.71 2.46% （7）終止確認的應收款項情況 單位： 元 項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失 （8）以應收款項為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額 單位： 元 項目 期末數 資產： 負債： 7、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的其他應收款 組合1帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 1,809,814.45 100% 110,105.34 6.08% 2,014,069.13 100% 111,944.46 5.56% 組合小計 1,809,814.45 100% 110,105.34 6.08% 2,014,069.13 100% 111,944.46 5.56% 合計 1,809,814.45 -- 110,105.34 -- 2,014,069.13 -- 111,944.46 -- 其他應收款種類的說明 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款指單筆金額為100萬元以上的客戶其他應收款，經減值測試後不存在減值，公司按帳齡計提壞帳準備。單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款，是指涉及訴訟或對其他應收款金額存在爭議的其他應收款，公司報告期內不存在上述款項。 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例金額 比例(%) (%) 1年以內 其中： 1年以內小計 1,580,242.05 87.31% 79,012.10 1,877,689.13 93.22% 93,884.46 1至2年 148,212.40 8.19% 14,821.24 92,160.00 4.58% 9,216.00 2至3年 81,360.00 4.5% 16,272.00 44,220.00 2.2% 8,844.00 合計 1,809,814.45 -- 110,105.34 2,014,069.13 -- 111,944.46 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 （2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位： 元 其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明 （3）本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 其他應收款核銷說明 （4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 帳面餘額 計提壞帳金額 帳面餘額 計提壞帳金額 （5）金額較大的其他應收款的性質或內容 單位： 元 單位名稱 金額 款項的性質或內容 佔其他應收款總額的比例(%) 說明 （6）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收款總額的比例(%) 廣東省電力物資總公司 客戶 400,000.00 1年以內 22.1% 北京市崇新通信技術開發公司 房屋出租方 209,454.00 1年以內、1-2年、2-3年 11.57% 林康 員工 113,069.83 1年以內 6.25% 北京崇新現代通信設備廠 房屋出租方 104,456.40 1年以內、1-2年 5.77% 陳正軍 員工 86,074.00 1年以內 4.76% 合計 -- 913,054.23 -- 50.45% （7）其他應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收款總額的比例(%) （8）終止確認的其他應收款項情況 單位： 元 項目 終止確認金額 與終止確認相關的利得或損失 （9）以其他應收款為標的進行證券化的，列示繼續涉入形成的資產、負債的金額 單位： 元 項目 期末數 資產： 負債： 8、預付款項 （1）預付款項按帳齡列示 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1年以內 1,230,575.00 89.22% 642,273.13 100% 1至2年 148,745.00 10.78% 合計 1,379,320.00 -- 642,273.13 -- 預付款項帳齡的說明 （2）預付款項金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 時間 未結算原因 北京國研美福文化交流有限公司 供應商 390,000.00 2012-07-05 未到結算期 中國國際貿易促進委員會法律事務部 法律服務 164,672.00 未到結算期 蘇州UL美華認證有限公司 供應商 138,890.00 未到結算期 北京意優創意科技有限公司 供應商 105,600.00 未到結算期 北京智優力聯投資顧問有限公司 諮詢服務 100,000.00 未到結算期 預付款項主要單位的說明 （3）本報告期預付款項中持有本公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 帳面餘額 計提壞帳金額 帳面餘額 計提壞帳金額 （4）預付款項的說明 9、存貨 （1）存貨分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 原材料 6,331,124.55 6,331,124.55 6,043,850.58 6,043,850.58 在產品 6,674,452.31 6,674,452.31 5,726,976.32 5,726,976.32 庫存商品 5,910,958.17 5,910,958.17 6,130,750.56 6,130,750.56 委託加工物資 891,584.67 891,584.67 1,650,380.04 1,650,380.04 合計 19,808,119.70 19,808,119.70 19,551,957.50 19,551,957.50 （2）存貨跌價準備 單位： 元 存貨種類 期初帳面餘額 本期計提額 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 （3）存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額佔該項存貨期末餘額的比例（%） 存貨的說明 1、公司期末對主要存貨進行減值測試,未發現存貨存在減值跡象； 2、截止2012年12月31日存貨中無抵押、擔保等使用受限情況。 10、其他流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 其他流動資產說明 11、可供出售金融資產 （1）可供出售金融資產情況 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 本期將持有至到期投資重分類為可供出售金融資產的，本期重分類的金額元，該金額佔重分類前持有至到期投資總額的比例。 可供出售金融資產的說明 （2）可供出售金融資產中的長期債權投資 單位： 元 債券項目 債券種類 面值 初始投資成本 到期日 期初餘額 本期利息 累計應收或已收利息 期末餘額 可供出售金融資產的長期債權投資的說明 12、持有至到期投資 （1）持有至到期投資情況 單位： 元 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 持有至到期投資的說明 （2）本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況 單位： 元 項目 金額 佔該項投資出售前金額的比例（%） 本報告期內出售但尚未到期的持有至到期投資情況說明 13、長期應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 14、對合營企業投資和聯營企業投資 單位： 元 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末淨資產總額 本期營業收入總額 本期淨利潤 一、合營企業 二、聯營企業 合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明 15、長期股權投資 （1）長期股權投資明細情況 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 （2）向投資企業轉移資金的能力受到限制的有關情況 單位： 元 向投資企業轉移資金能力受到限制的長期股權投資項目 受限制的原因 當期累計未確認的投資損失金額 長期股權投資的說明 16、投資性房地產 （1）按成本計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 單位： 元 本期 （2）按公允價值計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初公允價值 本期增加 本期減少 期末公允價值 購置 自用房地產或存貨轉入 公允價值變動損益 處置 轉為自用房地產 說明報告期內改變計量模式的投資性房地產和未辦妥產權證書的投資性房地產有關情況，說明未辦妥產權證書的原因和預計辦結時間 17、固定資產 （1）固定資產情況 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計： 6,701,559.42 2,327,702.92 72,894.27 8,956,368.07 機器設備 2,736,672.03 1,104,107.52 35,094.74 3,805,684.81 運輸工具 2,377,935.74 2,377,935.74 其他 1,586,951.65 1,223,595.40 37,799.53 2,772,747.52 -- 期初帳面餘額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末餘額 二、累計折舊合計： 1,355,949.76 915,852.55 38,490.14 2,233,312.17 機器設備 284,111.55 291,187.21 11,554.00 563,744.76 運輸工具 589,097.33 232,551.60 821,648.93 其他 482,740.88 392,113.74 26,936.14 847,918.48 -- 期初帳面餘額 -- 本期期末餘額 三、固定資產帳面淨值合計 5,345,609.66 -- 6,723,055.90 機器設備 2,452,560.48 -- 3,241,940.05 運輸工具 1,788,838.41 -- 1,556,286.81 其他 1,104,210.77 -- 1,924,829.04 四、減值準備合計 0.00 -- 0.00 機器設備 0.00 -- 0.00 運輸工具 0.00 -- 0.00 其他 0.00 -- 0.00 五、固定資產帳面價值合計 5,345,609.66 -- 6,723,055.90 機器設備 2,452,560.48 -- 3,241,940.05 運輸工具 1,788,838.40 -- 1,556,286.81 其他 1,104,210.77 -- 1,924,829.04 本期折舊額915,852.55元；本期由在建工程轉入固定資產原價為元。 （2）暫時閒置的固定資產情況 單位： 元 項目 帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面淨值 備註 （3）通過融資租賃租入的固定資產 單位： 元 項目 帳面原值 累計折舊 帳面淨值 （4）通過經營租賃租出的固定資產 單位： 元 種類 期末帳面價值 （5）期末持有待售的固定資產情況 單位： 元 項目 帳面價值 公允價值 預計處置費用 預計處置時間 （6）未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 固定資產說明 期末不存在用於抵押或擔保的固定資產； 期末公司對主要固定資產進行減值測試，無證據表明其存在減值。 18、在建工程 （1）在建工程情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 （2）重大在建工程項目變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入佔預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末數 在建工程項目變動情況的說明 （3）在建工程減值準備 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計提原因 （4）重大在建工程的工程進度情況 項目 工程進度 備註 （5）在建工程的說明 19、工程物資 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 工程物資的說明 20、固定資產清理 單位： 元 項目 期初帳面價值 期末帳面價值 轉入清理的原因 說明轉入固定資產清理起始時間已超過1年的固定資產清理進展情況 21、生產性生物資產 （1）以成本計量 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、種植業 二、畜牧養殖業 三、林業 四、水產業 （2）以公允價值計量 單位： 元 項目 期初帳面價值 本期增加 本期減少 期末帳面價值 一、種植業 二、畜牧養殖業 三、林業 四、水產業 生產性生物資產的說明 22、油氣資產 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 油氣資產的說明 23、無形資產 （1）無形資產情況 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計 2,944,668.58 2,989,633.17 5,934,301.75 專利權 46,280.00 46,280.00 商標權 50,082.67 50,082.67 辦公軟體 2,848,305.91 2,255,983.56 5,104,289.47 特許權 733,649.61 733,649.61 二、累計攤銷合計 314,908.60 418,225.84 733,134.44 專利權 46,280.00 46,280.00 商標權 28,061.46 3,840.93 31,902.39 辦公軟體 240,567.14 365,474.92 606,042.06 特許權 48,909.99 48,909.99 三、無形資產帳面淨值合計 2,629,759.98 2,571,407.33 5,201,167.31 專利權 商標權 22,021.21 -3,840.93 18,180.28 辦公軟體 2,607,738.77 1,890,508.64 4,498,247.41 特許權 684,739.62 684,739.62 專利權 商標權 辦公軟體 特許權 無形資產帳面價值合計 2,629,759.98 2,571,407.33 5,201,167.31 專利權 商標權 22,021.21 18,180.28 辦公軟體 2,607,738.77 4,498,247.41 特許權 684,739.62 本期攤銷額418,225.84元。 （2）公司開發項目支出 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 計入當期損益 確認為無形資產 本期開發支出佔本期研究開發項目支出總額的比例。 通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產期末帳面價值的比例。 公司開發項目的說明，包括本期發生的單項價值在100萬元以上且以評估值為入帳依據的，應披露評估機構名稱、評估方法 24、商譽 單位： 元 被投資單位名稱或形成商譽的事項 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 期末減值準備 說明商譽的減值測試方法和減值準備計提方法 25、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初數 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數 其他減少的原因 房屋裝修費 236,349.75 107,750.00 221,180.11 122,919.64 合計 236,349.75 107,750.00 221,180.11 122,919.64 -- 長期待攤費用的說明 長期待攤費用系公司租入的生產及辦公用房發生的裝修費。 26、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 541,188.33 324,551.42 小計 541,188.33 324,551.42 遞延所得稅負債： 未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末數 期初數 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期 單位： 元 年份 期末數 期初數 備註 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位： 元 項目 暫時性差異金額 期末 期初 應納稅差異項目 可抵扣差異項目 計提壞帳準備引起的暫時性差異 3,445,493.77 1,974,781.60 小計 3,445,493.77 1,974,781.60 （2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示 互抵後的遞延所得稅資產及負債的組成項目 單位： 元 項目 報告期末互抵後的遞延所得稅資產或負債 報告期末互抵後的可抵扣或應納稅暫時性差異 報告期初互抵後的遞延所得稅資產或負債 報告期初互抵後的可抵扣或應納稅暫時性差異 遞延所得稅資產 541,188.33 324,551.42 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵明細 單位： 元 項目 本期互抵金額 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明 27、資產減值準備明細 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 一、壞帳準備 1,974,781.60 1,510,411.22 39,699.05 3,445,493.77 七、固定資產減值準備 0.00 0.00 合計 1,974,781.60 1,510,411.22 39,699.05 3,445,493.77 資產減值明細情況的說明 28、其他非流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 其他非流動資產的說明 29、短期借款 （1）短期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 信用借款 10,000,000.00 23,000,000.00 合計 10,000,000.00 23,000,000.00 短期借款分類的說明 （2）已到期未償還的短期借款情況 單位： 元 貸款單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途 未按期償還原因 預計還款期 資產負債表日後已償還金額元。 短期借款的說明，包括已到期短期借款獲展期的，說明展期條件、新的到期日 30、交易性金融負債 單位： 元 項目 期末公允價值 期初公允價值 交易性金融負債的說明 31、應付票據 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 3,066,100.00 2,980,000.00 合計 3,066,100.00 2,980,000.00 下一會計期間將到期的金額3,066,100.00元。 應付票據的說明 32、應付帳款 （1）應付帳款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1年以內 14,751,070.65 13,811,571.28 1-2年 89,189.00 2-3年 3年以上 合計 14,840,259.65 13,811,571.28 （2）本報告期應付帳款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 （3）帳齡超過一年的大額應付帳款情況的說明 無 33、預收帳款 （1）預收帳款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1年以內 3,161,098.46 1,354,613.95 1-2年 6,752.64 86,920.00 2-3年 3年以上 合計 3,167,851.10 1,441,533.95 （2）本報告期預收帳款中預收持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 （3）帳齡超過一年的大額預收帳款情況的說明 無 34、應付職工薪酬 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、工資、獎金、津貼和補貼 36,121,429.88 36,059,249.54 62,180.34 二、職工福利費 119,431.66 119,431.66 三、社會保險費 257,323.98 3,353,854.76 3,253,878.47 357,300.27 其中：醫療保險費 87,506.64 1,077,900.51 1,058,235.15 107,172.00 基本養老保險費 158,638.02 2,024,247.98 1,952,036.08 230,849.92 年金繳費 失業保險費 6,689.16 107,424.58 104,597.06 9,516.68 工傷保險費 3,300.00 45,603.16 46,221.41 2,681.75 生育保險費 1,190.16 98,678.53 92,788.77 7,079.92 四、住房公積金 2,142.00 1,169,725.00 1,171,867.00 五、辭退福利 96,900.00 96,900.00 六、其他 94,480.47 1,142,383.17 958,734.63 278,129.01 其中：工會及教育經費 94,480.47 1,142,383.17 958,734.63 278,129.01 解除勞動關係給予的補償 合計 353,946.45 42,003,724.47 41,660,061.30 697,609.62 應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額元。 工會經費和職工教育經費金額1,142,383.17元，非貨幣性福利金額元，因解除勞動關係給予補償96,900.00元。 應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排 每月25日之後5個工作日內發放上月工資 35、應交稅費 單位： 元 項目 期末數 期初數 增值稅 775,964.39 1,054,014.47 營業稅 6,408.65 企業所得稅 3,360,579.97 2,530,251.38 個人所得稅 346,927.70 134,222.09 城市維護建設稅 90,739.89 101,547.32 教育費附加 38,888.53 43,519.43 地方教育費附加 25,925.70 合計 4,639,026.18 3,869,963.34 應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程 36、應付利息 單位： 元 項目 期末數 期初數 應付利息說明 37、應付股利 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 超過一年未支付原因 應付股利的說明 38、其他應付款 （1）其他應付款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1年以內 1,000.00 19,874.94 1-2年 10,873.64 2-3年 3年以上 合計 11,873.64 19,874.94 （2）本報告期其他應付款中應付持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位款項 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 （3）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明 （4）金額較大的其他應付款說明內容 39、預計負債 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 預計負債說明 40、一年內到期的非流動負債 （1）一年內到期的非流動負債情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 （2）一年內到期的長期借款 一年內到期的長期借款 單位： 元 項目 期末數 期初數 一年內到期的長期借款中屬於逾期借款獲得展期的金額元。 金額前五名的一年內到期的長期借款 單位： 元 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末數 期初數 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 一年內到期的長期借款中的逾期借款 單位： 元 貸款單位 借款金額 逾期時間 年利率(%) 借款資金用途 逾期未償還原因 預期還款期 資產負債表日後已償還的金額元。 一年內到期的長期借款說明 （3）一年內到期的應付債券 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末餘額 一年內到期的應付債券說明 （4）一年內到期的長期應付款 單位： 元 借款單位 期限 初始金額 利率（%） 應計利息 期末餘額 借款條件 一年內到期的長期應付款的說明 41、其他流動負債 單位： 元 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 其他流動負債說明 42、長期借款 （1）長期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 長期借款分類的說明 （2）金額前五名的長期借款 單位： 元 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末數 期初數 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安排等 43、應付債券 單位： 元 債券名稱 面值 發行日期 債券期限 發行金額 期初應付利息 本期應計利息 本期已付利息 期末應付利息 期末餘額 應付債券說明，包括可轉換
公司債券的轉股條件、轉股時間 44、長期應付款 （1）金額前五名長期應付款情況 單位： 元 單位 期限 初始金額 利率（%） 應計利息 期末餘額 借款條件 （2）長期應付款中的應付融資租賃款明細 單位： 元 單位 期末數 期初數 外幣 人民幣 外幣 人民幣 由獨立第三方為公司融資租賃提供擔保的金額元。 長期應付款的說明 45、專項應付款 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 備註說明 專項應付款說明 46、其他非流動負債 單位： 元 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 其他非流動負債說明，包括本報告期取得的各類與資產相關、與收益相關的政府補助及其期末金額 47、股本 單位：元 期初數 本期變動增減（＋、－） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 40,112,800.00 13,400,000.00 13,400,000.00 53,512,800.00 股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足3年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況 根據本公司2011年第二次臨時股東大會和中國證券監督管理委員會證監許可[2012]1056號―關於核准北京
東土科技股份有限公司首次公開發行股票並在
創業板上市的批覆‖規定,本公司於2012年9月14日前向不特定對象公開募集股份（A股）1,340萬股，增加註冊資本1,340萬元，變更後的註冊資本為人民幣5,351.28萬元，上述募集資金到位情況業經中審國際會計師事務所予以驗證，並出具中審國際驗字[2012]01020201驗資報告予以審驗。 48、庫存股 庫存股情況說明 49、專項儲備 專項儲備情況說明 50、資本公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 767,600.00 223,482,378.60 224,249,978.60 其他資本公積 2,269,967.46 2,269,967.46 合計 3,037,567.46 223,482,378.60 226,519,946.06 資本公積說明 根據本公司2011年第二次臨時股東大會和中國證券監督管理委員會證監許可[2012]1056號―關於核准北京
東土科技股份有限公司首次公開發行股票並在
創業板上市的批覆‖規定,本公司於2012年9月14日前向不特定對象公開募集股份（A股）1,340萬股，募集資金扣除股本及發行費用後的餘額223,482,378.60元作為股本溢價計入資本公積。 51、盈餘公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈餘公積 9,038,557.95 4,465,373.45 13,503,931.40 合計 9,038,557.95 4,465,373.45 13,503,931.40 盈餘公積說明，用盈餘公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議 52、一般風險準備 一般風險準備情況說明 53、未分配利潤 單位： 元 項目 金額 提取或分配比例 調整前上年末未分配利潤 53,901,116.30 -- 調整後年初未分配利潤 53,901,116.30 -- 加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 53,901,116.30 -- 減：提取法定盈餘公積 4,465,373.40 10% 期末未分配利潤 94,243,732.12 -- 調整年初未分配利潤明細： 1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤元。 2)、由於會計政策變更，影響年初未分配利潤元。 3)、由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤元。 4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤元。 5)、其他調整合計影響年初未分配利潤元。 未分配利潤說明，對於首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以說明；如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配並由老股東享有，公司應明確披露應付股利中老股東享有的經審計的利潤數 說明：經2011年9月17日召開的公司2011年第二次臨時股東大會審議批准，本次發行前的公司滾存未分配利潤由發行後的所有新老股東按各自持股比例共享。 54、營業收入、營業成本 （1）營業收入、營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 162,168,558.27 122,407,067.16 其他業務收入 2,475,730.29 2,903,005.22 營業成本 55,870,342.60 44,263,837.91 （2）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 通訊設備行業 162,168,558.27 55,568,247.73 122,407,067.16 41,917,839.21 合計 162,168,558.27 55,568,247.73 122,407,067.16 41,917,839.21 （3）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 工業乙太網交換機 157,283,669.13 52,288,429.42 116,122,047.88 38,407,945.44 工業級數據光端機 237,645.24 134,976.81 761,859.11 205,787.31 工業級光纖收發器 4,647,243.90 3,144,841.50 5,523,160.17 3,304,106.46 合計 162,168,558.27 55,568,247.73 122,407,067.16 41,917,839.21 （4）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內收入 155,183,901.89 52,714,898.95 117,919,200.91 40,230,093.71 海外收入 6,984,656.38 2,853,348.78 4,487,866.25 1,687,745.50 合計 162,168,558.27 55,568,247.73 122,407,067.16 41,917,839.21 （5）公司前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 主營業務收入 佔公司全部營業收入的比例(%) 北京四方繼保工程技術有限公司 17,274,400.85 10.49%
中國船舶工業集團公司船舶系統工程部 13,420,206.42 8.15% 南京日新機電有限公司 10,177,820.51 6.18% 鄭州海豚信息科技有限公司 9,950,211.97 6.04% 長園深瑞繼保自動化有限公司 9,234,820.51 5.61% 合計 60,057,460.26 36.47% 營業收入的說明 55、營業稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 23,820.05 23,167.70 5% 城市維護建設稅 1,275,873.63 877,975.12 7% 教育費附加 614,163.20 376,274.19 3% 地方教育費附加 297,175.15 2% 合計 2,211,032.03 1,277,417.01 -- 營業稅金及附加的說明 根據北京市政府出臺的《關於印發北京市地方教育附加徵收使用管理辦法的通知》，從2012年1月1日起開徵地方教育附加經費。對北京市行政區域內繳納增值稅、消費稅、營業稅的單位和個人（包括外商投資企業、外國企業及外籍個人），按照其實際繳納―三稅‖稅額的2%徵收地方教育附加。 56、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其中：工資 10,613,088.90 8,008,105.55 差旅費 4,187,306.95 3,826,910.49 會議費 1,079,583.00 1,223,737.00 辦公費 2,848,149.87 1,490,825.44 招待費 2,630,059.58 1,864,678.28 交通費 2,050,669.70 1,005,623.53 其他 6,264,927.00 2,755,072.53 合計 29,673,785.00 20,174,952.82 57、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其中：新產品研究與開發費用 23,685,905.83 17,181,739.42 工資 5,624,842.42 4,482,387.44 租賃費 2,344,792.90 1,874,631.47 社會保險費 467,971.61 2,232,855.22 諮詢費 400,412.55 738,886.70 辦公費 1,015,786.92 788,409.61 會議費 743,003.70 470,949.40 其他 4,627,414.95 3,931,920.95 合計 38,910,130.88 31,701,780.21 58、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 774,648.16 937,621.67 減：利息收入 -1,594,130.25 -720,137.26 匯兌損失 75,953.64 133,794.49 減：匯兌收益 -62,779.03 -20,395.58 手續費支出 174,679.55 223,964.34 合計 -631,627.93 554,847.66 59、公允價值變動收益 單位： 元 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 52,130.58 -361,935.19 合計 52,130.58 -361,935.19 公允價值變動收益的說明 交易性金融資產2012年12月31日公允價值較2011年年末增加52,130.58元，系基金市值變動所致； 60、投資收益 （1）投資收益明細情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 （2）按成本法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 （3）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明 61、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞帳損失 1,470,712.17 272,033.30 合計 1,470,712.17 272,033.30 62、營業外收入 （1）營業外收入情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 政府補助 3,540,695.33 7,788,349.00 3,540,695.33 增值稅退稅 9,440,823.15 8,000,739.69 其他 13,046.71 8,639.65 13,046.71 合計 12,994,565.19 15,797,728.34 3,553,742.04 （2）政府補助明細 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 說明
中小企業國際市場開拓資金 121,182.00 117,849.00
中關村科技園區專利促進支持資金 35,000.00 5,000.00
中關村科技園區企業購買中介服務支持資金 45,500.00 2,500.00
中關村科技園區石景山園管委會專利授權獎勵 15,000.00
中關村科技園2010年度重點實驗室經費 100,000.00 國家知識產局專利局北京代辦處專利資助費 26,890.00 國家知識產權局專利戰略制定項目資助 10,000.00 石景山區科學技術委員會科學技術獎 100,000.00 30,000.00 石景山經濟和信息委員會補貼 200,000.00 89,000.00 地方特色產業
中小企業發展中央資金 2,800,000.00
中小企業發展專項資金 1,000,000.00 700,000.00 北京市科學技術委員會完全國產化工業乙太網交換機開發與產業化推廣費 3,944,000.00 貸款貼息補貼 617,802.58
中關村智慧財產權促進局創業專項資金 59,320.75 北京市標準化交流服務中心國標資助款 750,000.00 北京市經濟和信息化委員會工業保增長獎勵 200,000.00 2011年企業技術改造資金 358,000.00 石景山管委會退7.21特大自然災害救災黨費 2,000.00 合計 3,540,695.33 7,788,349.00 -- 營業外收入說明 63、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 29,014.13 63,866.40 29,014.13 其中：固定資產處置損失 29,014.13 63,866.40 29,014.13 對外捐贈 100,000.00 100,000.00 其他 53,013.44 合計 129,014.13 116,879.84 129,014.13 營業外支出說明 64、所得稅費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 5,466,243.09 4,571,732.89 遞延所得稅調整 -216,636.91 -24,567.84 合計 5,249,606.18 4,547,165.05 65、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 我根據《企業會計準則第34號—每股收益》及《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號—淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）的規定列示計算公式及相關數據的計算過程。） 計算公式： 1、基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk 其中：P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤；S為發行在外的普通股加權平均數；S0為期初股份總數；S1為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數；Sj為報告期因回購等減少股份數；Sk為報告期縮股數；M0報告期月份數；Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。 2、稀釋每股收益 稀釋每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數) 其中，P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，應考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。 計算過程： 項 目 代碼 本期發生額 上期發生額 歸屬於公司普通股股東的淨利潤(Ⅰ) P0 44,807,989.27 37,836,951.73 扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤(Ⅱ) P0 41,862,782.54 31,586,332.89 期初股份總數 S0 40,112,800.00 25,070,500.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 S1 - 15,042,300.00 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 Si 13,400,000.00 報告期因回購等減少股份數 Sj - 報告期縮股數 Sk - 報告期月份數 M0 12.00 12.00 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 Mi 3.00 6.00 減少股份次月起至報告期期末的累計月數 Mj - 發行在外的普通股加權平均數 S 43,462,800.00 40,112,800.00 基本每股收益(Ⅰ) 1.0310 0.9433 基本每股收益(Ⅱ) 0.9632 0.7874 調整後的歸屬於普通股股東的當期淨利潤(Ⅰ) P1 44,807,989.27 37,836,951.73 調整後扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤(Ⅱ) P1 41,862,782.54 31,586,332.89 認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數 稀釋後的發行在外普通股的加權平均數 43,462,800.00 40,112,800.00 稀釋每股收益(Ⅰ) 1.0310 0.9433 稀釋每股收益(Ⅱ) 0.9632 0.7874 66、其他綜合收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 其他綜合收益說明 67、現金流量表附註 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 其中：利息收入 1,594,130.25 政府補助款 3,540,695.33 其他 13,046.71 合計 5,147,872.29 收到的其他與經營活動有關的現金說明 （2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 其中：差旅費 5,307,776.79 租賃費 4,543,597.05 招待費 3,404,110.28 辦公費 4,232,186.32 交通費 3,093,565.14 會議費 1,865,615.70 其他 9,791,495.49 合計 32,238,346.77 支付的其他與經營活動有關的現金說明 （3）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 收到的其他與投資活動有關的現金說明 （4）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 支付的其他與投資活動有關的現金說明 （5）收到的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 收到的其他與籌資活動有關的現金說明 （6）支付的其他與籌資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 審計費、律師費、信息披露及發行手續費等 6,167,621.40 合計 6,167,621.40 支付的其他與籌資活動有關的現金說明 68、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 淨利潤 44,807,989.27 37,836,951.73 加：資產減值準備 1,470,712.17 272,033.30 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 915,852.55 686,646.08 無形資產攤銷 418,225.84 212,606.53 長期待攤費用攤銷 221,180.11 445,804.91 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以―－‖號填列） 29,014.13 63,866.40 公允價值變動損失（收益以―－‖號填列） -52,130.58 361,935.19 財務費用（收益以―－‖號填列） 774,648.16 1,051,020.58 遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列） -216,636.91 -24,567.84 存貨的減少（增加以―－‖號填列） -256,162.20 -82,114.57 經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列） -21,530,418.45 -16,818,719.71 經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列） -3,784,408.49 387,544.10 經營活動產生的現金流量淨額 22,797,865.60 24,393,006.70 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- -- 3．現金及現金等價物淨變動情況： -- -- 現金的期末餘額 318,269,821.83 77,797,096.49 減：現金的期初餘額 77,797,096.49 48,742,760.55 現金及現金等價物淨增加額 240,472,725.34 29,054,335.94 （2）本報告期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 單位： 元 補充資料 本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： -- -- 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： -- -- （3）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末數 期初數 一、現金 318,269,821.83 77,797,096.49 其中：庫存現金 22,970.08 41,220.97 可隨時用於支付的銀行存款 318,246,851.75 74,775,875.52 可隨時用於支付的其他貨幣資金 2,980,000.00 三、期末現金及現金等價物餘額 318,269,821.83 77,797,096.49 現金流量表補充資料的說明 69、所有者權益變動表項目注釋 說明對上年年末餘額進行調整的―其他‖項目名稱及調整金額、由同一控制下企業合併產生的追溯調整等事項 八、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 單位： 元 母公司名稱 關聯關係 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 李平 實際控制人 39.53% 39.53% 本企業的母公司情況的說明 2、本企業的子公司情況 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 北京東土電信技術有限公司 控股子公司 民營 北京 李平 交換機產品的生產及銷售 1,500,000.00 100% 100% 77952791-3 3、本企業的合營和聯營企業情況 單位： 元 被投資單位名稱 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 關聯關係 組織機構代碼 一、合營企業 二、聯營企業 4、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 與本公司關係 組織機構代碼 張旭霞 本公司股東，李平之外甥女 魏德米勒電聯接國際貿易（上海）有限公司 股東 60742860-1 本企業的其他關聯方情況的說明 5、關聯方交易 （1）採購商品、接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 魏德米勒電聯接國際貿易（上海）有限公司 採購原材料 市場價 196,342.69 0.44% 88,824.75 0.21% 出售商品、提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 魏德米勒電聯接國際貿易（上海）有限公司 銷售交換機 市場價 6,105,907.18 3.77% 1,607,737.15 1.31% 魏德米勒電聯接國際貿易（上海）有限公司 維修費 市場價 15,426.23 73.28% 魏德米勒電聯接國際貿易（上海）有限公司 技術服務費 市場價 4,000.00 0.19% （2）關聯託管/承包情況 公司受託管理/承包情況表 單位： 元 委託方/出包方名稱 受託方/承包方名稱 受託/承包資產類型 受託/承包起始日 受託/承包終止日 託管收益/承包收益定價依據 本報告期確認的託管收益/承包收益 公司委託管理/出包情況表 單位： 元 委託方/出包方名稱 受託方/承包方名稱 受託/出包資產類型 委託/出包起始日 委託/出包終止日 託管費/出包費定價依據 本報告期確認的託管費/出包費 關聯託管/承包情況說明 （3）關聯租賃情況 公司出租情況表 單位： 元 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃收益定價依據 本報告期確認的租賃收益 公司承租情況表 單位： 元 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 租賃費定價依據 本報告期確認的租賃費 關聯租賃情況說明 （4）關聯擔保情況 單位： 元 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已經履行完畢 關聯擔保情況說明 （5）關聯方資金拆借 單位： 元 關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆入 拆出 （6）關聯方資產轉讓、債務重組情況 單位： 元 關聯方 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交金額 佔同類交易金額的比例（%） 易金額的比例（%） （7）其他關聯交易 6、關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末 期初 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 應收帳款 魏德米勒電聯接國際貿易（上海）有限公司 1,457,365.71 72,868.29 571,641.84 28,582.09 上市公司應付關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 應付帳款 魏德米勒電聯接國際貿易（上海）有限公司 21,276.08 2,619.12 九、股份支付 1、股份支付總體情況 單位： 元 股份支付情況的說明 無 2、以權益結算的股份支付情況 單位： 元 以權益結算的股份支付的說明 無 3、以現金結算的股份支付情況 單位： 元 以現金結算的股份支付的說明 無 4、以股份支付服務情況 單位： 元 5、股份支付的修改、終止情況 無 十、或有事項 1、未決訴訟或仲裁形成的或有負債及其財務影響 無 2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 無 其他或有負債及其財務影響 無 十一、承諾事項 1、重大承諾事項 無 2、前期承諾履行情況 無 十二、資產負債表日後事項 1、重要的資產負債表日後事項說明 單位： 元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因 利潤分配預案 截止2013年4月16日，根據本公司第三屆董事會第五次會議通過的有關決議，公司以截止2012年12月31日總股本53,512,800.00為基數，擬向全體股東每10 股派發現金股利2元(含稅)，共計派發現金10,702,560.00 股利10,702,560.00元，派發現金股利後，公司未分配利潤餘額為80,845,532.18元；公司以截止2012年12月31日總股本53,512,800.00為基數，擬向全體股東每10股轉增6股，共計轉增32,107,680.00股，轉增股本後，公司總股本為85,620,480.00股，資本公積餘額為193,187,794.54元。 2、資產負債表日後利潤分配情況說明 單位： 元 擬分配的利潤或股利 10,702,560.00 經審議批准宣告發放的利潤或股利 10,702,560.00 3、其他資產負債表日後事項說明 無 十三、其他重要事項 1、非貨幣性資產交換 無 2、債務重組 無 3、企業合併 無 4、租賃 無 5、期末發行在外的、可轉換為股份的金融工具 無 6、以公允價值計量的資產和負債 單位： 元 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產） 1,073,890.02 52,130.58 -373,979.40 1,126,020.60 上述合計 1,073,890.02 52,130.58 -373,979.40 1,126,020.60 金融負債 0.00 0.00 0.00 0.00 7、外幣金融資產和外幣金融負債 單位： 元 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 8、年金計劃主要內容及重大變化 無 9、其他 無 十四、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收帳款 （1）應收帳款 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的應收帳款 組合1帳齡分析法計提壞58,902,447.23 100% 3,091,980.77 5.25% 30,805,924.08 100% 1,589,665.40 5.16% 帳準備的應收帳款 組合小計 58,902,447.23 100% 3,091,980.77 5.25% 30,805,924.08 100% 1,589,665.40 5.16% 合計 58,902,447.23 -- 3,091,980.77 -- 30,805,924.08 -- 1,589,665.40 -- 應收帳款種類的說明 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款指單筆金額為100萬元以上的客戶應收帳款，經減值測試後不存在減值，公司按帳齡計提壞帳準備；按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款是指經減值測試後不存在減值，公司按帳齡分析法計提壞帳準備；對關聯方的應收帳款，除有確定依據表明無法收回全額計提減值準備外，不確認壞帳準備。 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 56,116,927.42 95.27% 2,805,846.37 29,839,979.90 96.87% 1,491,999.00 1年以內小計 56,116,927.42 95.27% 2,805,846.37 29,839,979.90 96.87% 1,491,999.00 1至2年 2,741,855.13 4.65% 274,185.51 955,224.32 3.1% 95,522.43 2至3年 32,944.82 0.06% 6,588.96 10,719.86 0.03% 2,143.97 3年以上 10,719.86 0.02% 5,359.93 3至4年 10,719.86 0.02% 5,359.93 合計 58,902,447.23 -- 3,091,980.77 30,805,924.08 -- 1,589,665.40 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 （2）本報告期轉回或收回的應收帳款情況 單位： 元 應收帳款內容 轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款的說明 （3）本報告期實際核銷的應收帳款情況 單位： 元 單位名稱 應收帳款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 應收帳款核銷說明 （4）本報告期應收帳款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 帳面餘額 計提壞帳金額 帳面餘額 計提壞帳金額 （5）金額較大的其他的應收帳款的性質或內容 （6）應收帳款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例(%)
中國船舶工業集團公司船舶系統工程部 客戶 11,971,500.00 1年以內 20.32% 北京四方繼保工程技術有限公司 客戶 8,288,582.00 1年以內 14.07% 上海思源弘瑞自動化有限公司 客戶 6,672,110.00 1年以內 11.33% 長園深瑞繼保自動化有限公司 客戶 4,590,380.00 1年以內 7.79% 南京四方億能電力自動化有限公司 客戶 3,779,651.00 1年以內 6.42% 合計 -- 35,302,223.00 -- 59.93% （7）應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例(%) 魏德米勒電聯接國際貿易（上海）有限公司 參股股東 1,457,365.71 2.47% （8） 不符合終止確認條件的應收帳款的轉移金額為元。 （9）以應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排 2、其他應收款 （1）其他應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的其他應收款 組合1帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 1,806,113.85 100% 109,870.31 6.08% 1,953,529.13 25.34% 101,774.46 5.21% 組合2個別認定法不計提壞帳準備的組合 5,754,543.60 74.66% 組合小計 1,806,113.85 100% 109,870.31 6.08% 7,708,072.73 100% 101,774.46 1.32% 合計 1,806,113.85 -- 109,870.31 -- 7,708,072.73 -- 101,774.46 -- 其他應收款種類的說明 說明：單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款指單筆金額為100萬元以上的客戶其他應收款，經減值測試後不存在減值，公司按帳齡計提壞帳準備。單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款，是指涉及訴訟或對其他應收款金額存在爭議的其他應收款，公司報告期內不存在上述款項。 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 其他應收款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 1,577,541.45 87.35% 78,877.07 1,871,569.13 95.8% 93,578.46 1年以內小計 1,577,541.45 87.35% 78,877.07 1,871,569.13 95.8% 93,578.46 1至2年 147,212.40 8.15% 14,721.24 81,960.00 4.2% 8,196.00 2至3年 81,360.00 4.5% 16,272.00 合計 1,806,113.85 -- 109,870.31 1,953,529.13 -- 101,774.46 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 （2）本報告期轉回或收回的其他應收款情況 單位： 元 其他應收款內容 轉回或收回原因 確定原壞帳準備的依據 轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額 轉回或收回金額 期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收帳款壞帳準備計提 單位： 元 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 理由 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款的說明 （3）本報告期實際核銷的其他應收款情況 單位： 元 單位名稱 其他應收款性質 核銷時間 核銷金額 核銷原因 是否因關聯交易產生 其他應收款核銷說明 （4）本報告期其他應收款中持有公司5％（含5％）以上表決權股份的股東單位情況 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 帳面餘額 計提壞帳金額 帳面餘額 計提壞帳金額 （5）金額較大的其他應收款的性質或內容 （6）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收款總額的比例(%) 廣東省電力物資總公司 客戶 400,000.00 1年以內 22.15% 北京市崇新通信技術開發公司 房屋出租方 209,454.00 1年以內、1-2年、2-3年 11.6% 林康 員工 113,069.83 1年以內 6.26% 北京崇新現代通信設備廠 房屋出租方 104,456.40 1年以內、1-2年 5.78% 陳正軍 員工 86,074.00 1年以內 4.77% 合計 -- 913,054.23 -- 50.56% （7）其他應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收款總額的比例(%) （8） 不符合終止確認條件的其他應收款項的轉移金額為元。 （9）以其他應收款項為標的資產進行資產證券化的，需簡要說明相關交易安排 3、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 說明 北京東土電信技術有限公司 成本法 2,032,421.01 2,032,421.01 100% 100% 合計 -- 2,032,421.01 2,032,421.01 -- -- -- 長期股權投資的說明 4、營業收入和營業成本 （1）營業收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 162,168,558.27 122,390,400.97 其他業務收入 2,441,915.76 469,268.53 合計 164,610,474.03 122,859,669.50 營業成本 59,313,663.26 45,029,079.03 （2）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 通訊設備行業 162,168,558.27 59,056,842.00 122,390,400.97 44,950,913.69 合計 162,168,558.27 59,056,842.00 122,390,400.97 44,950,913.69 （3）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 工業乙太網交換機 157,283,669.13 55,593,372.41 116,105,381.69 41,323,228.36 工業級數據光端機 237,645.24 122,928.58 872,031.74 340,162.27 工業級光纖收發器 4,647,243.90 3,340,541.01 5,412,987.54 3,287,523.06 合計 162,168,558.27 59,056,842.00 122,390,400.97 44,950,913.69 （4）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內 155,183,901.89 56,203,493.22 117,902,534.72 43,263,168.19 海外 6,984,656.38 2,853,348.78 4,487,866.25 1,687,745.50 合計 162,168,558.27 59,056,842.00 122,390,400.97 44,950,913.69 （5）公司前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 營業收入總額 佔公司全部營業收入的比例(%) 北京四方繼保工程技術有限公司 17,274,400.85 10.49%
中國船舶工業集團公司船舶系統工程部 13,420,206.42 8.15% 南京日新機電有限公司 10,177,820.51 6.18% 鄭州海豚信息科技有限公司 9,950,211.97 6.04% 長園深瑞繼保自動化有限公司 9,234,820.51 5.61% 合計 60,057,460.26 36.47% 營業收入的說明 5、投資收益 （1）投資收益明細 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 （2）按成本法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 （3）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 投資收益的說明 6、現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 淨利潤 44,653,734.47 38,197,861.01 加：資產減值準備 1,470,712.17 272,033.30 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 915,852.55 686,646.08 無形資產攤銷 418,225.84 212,606.53 長期待攤費用攤銷 221,180.11 445,804.91 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以―－‖號填列） 29,014.13 63,866.40 公允價值變動損失（收益以―－‖號填列） -52,130.58 361,935.19 財務費用（收益以―－‖號填列） 774,648.16 1,051,020.58 遞延所得稅資產減少（增加以―－‖號填列） -216,636.91 -24,567.84 存貨的減少（增加以―－‖號填列） -256,162.20 -82,114.57 經營性應收項目的減少（增加以―－‖號填列） -21,530,418.45 -16,818,719.71 經營性應付項目的增加（減少以―－‖號填列） -3,784,408.49 387,544.10 經營活動產生的現金流量淨額 26,918,437.98 27,111,013.69 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- -- 3．現金及現金等價物淨變動情況： -- -- 現金的期末餘額 318,269,821.83 77,797,096.49 減：現金的期初餘額 77,797,096.49 48,742,760.55 現金及現金等價物淨增加額 240,472,725.34 29,054,335.94 十五、補充資料 1、淨資產收益率及每股收益 單位：元 報告期利潤 加權平均淨資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 23.87% 1.031 1.031 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 22.3% 0.9632 0.9632 2、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 財務報表數據變動幅度達30%（含30%）以上，或佔公司報表日資產總額5%（含5%）或報告期利潤總額10%（含10%）以上項目分析： 報表項目 期末餘額（或本期金額） 年初餘額（或上期金額） 變動比率 變動原因 貨幣資金 320,245,516.95 77,797,096.49 311.64% 注1 應收帳款 55,871,318.38 29,513,765.52 89.31% 注2 預付帳款 1,379,320.00 642,273.13 114.76% 注3 無形資產 5,201,167.31 2,629,759.98 97.78% 注4 短期借款 10,000,000.00 23,000,000.00 -56.52% 注5 預收帳款 3,167,851.10 1,441,533.95 119.76% 注6 應付職工薪酬 697,609.62 353,946.45 97.09% 注7 股本 53,512,800.00 40,112,800.00 33.41% 注8 資本公積 226,519,946.06 3,037,567.46 7357.28% 注9 營業收入 164,644,288.56 125,310,072.38 31.39% 注10 營業成本 55,870,342.60 44,263,837.91 26.22% 注11 營業稅金及附加 2,211,032.03 1,277,417.01 73.09% 注12 銷售費用 29,673,785.00 20,174,952.82 47.08% 注13 管理費用 38,910,130.88 31,701,780.21 22.74% 注14 財務費用 -631,627.93 554,847.66 -213.84% 注15 資產減值損失 1,470,712.17 272,033.30 440.64% 注16 注1、貨幣資金年末餘額較年初餘額增加242,448,420.46元，增長311.64%，系實際收到募集資金淨額236,882,378.60元，以及市場開拓，導致銷售收入增加，形成年度經營結餘。 注2、應收帳款年末餘額較年初餘額增加26,357,552.86元，增長89.31%，系公司市場開拓，業務增長。 注3、預付帳款年末餘額較年初餘額增加737,046.87元，增長114.76%，系公司業務增長，導致採購量增長。 注4、無形資產年末餘額較年初餘額增加2,571,407.33元，增長97.78%，系公司購入KYLAND.COM域名所有權,和研發類軟體。 注5、短期借款年末餘額較年初餘額減少13,000,000.00元，減少56.52%，系公司歸還短期借款。 注6、預收帳款年末餘額較年初餘額增加1,726,317.15元，增加119.76%，系公司業務增長。 注7、應付職工薪酬年末餘額較年初餘額增加343,663.17元，增加97.09%，系公司員工數量增長。 注8、股本年末餘額較年初餘額增加13,400,000.00元，增長33.41%，系公司於2012年9月14日前向不特定對象公開募集股份（A股）1,340萬股，增加註冊資本13,400,000.00元，變更後的註冊資本為人民幣53,512,800.00元，上述募集資金到位情況業經中審國際會計師事務所予以驗證，並出具中審國際驗字[2012]01020201驗資報告予以審驗。 注9、資本公積年末餘額較年初餘額增加223,482,378.60元，增長7357.28%，系公司於2012年9月14日前向不特定對象公開募集股份（A股）1,340萬股，募集資金扣除股本及發行費用後的餘額223,482,378.60元作為股本溢價計入資本公積。 注10、營業收入本年發生額較上年發生額增加39,334,216.18元，增長31.39%，系公司市場開拓，業務規模擴大。 注11、營業成本本年發生額較上年發生額增加11,606,504.69元，增長26.22%，系公司市場開拓，業務規模擴大，營業成本隨之增長。 注12、營業稅金及附加本年發生額較上年發生額增加933,615.02元，增長73.09%，系公司市場開拓，業務規模擴大，營業稅金及附加隨之增長。 注13、銷售費用本年發生額較上年發生額增加9,498,832.18元，增長47.08%，系隨著業務規模不斷擴大，公司銷售人員人數及人均工資有所增長，相關人工支出增加。 注14、管理費用本年發生額較上年發生額增加7,208,350.67元，增長22.74%，系公司業務規模擴大，相關經營支出和人工費用增加，以及公司加大了產品研究開發力度，研究開發費用增加。 注15、財務費用本年發生額較上年發生額減少1,186,475.59元,減少213.84%，系公司募集資金和自有資金產生的利息收入增加，以及短期借款的減少，導致利息支出減少。 注16、資產減值損失本年發生額較上年發生額增加1,198,678.87元，增加440.64%，系公司市場開拓，業務增長，應收帳款增幅大，導致壞帳損失增加。 第十節 備查文件目錄 一、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、公司會計負責人（會計主管人員）籤名並蓋章的財務報表； 二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件； 三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿； 四、其他相關資料。 以上備查文件的備置地點：公司董事會秘書處
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