[年報]湘油泵:2016年年度報告

2021-01-21 中國財經信息網

[年報]湘油泵:2016年年度報告

時間：2017年04月28日 07:28:37&nbsp中財網

公司代碼：603319 公司簡稱：

湘油泵

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湖南

機油泵

股份有限公司

2016年年度報告

公告日期：2017年4月28日

重要提示

一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、公司全體董事出席董事會會議。

三、天健會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、公司負責人許仲秋、主管會計工作負責人陳湘軍及會計機構負責人（會計主管人員）馮梅聲

明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

公司於2017年4月27日召開第八屆董事會第十一次會議審議通過以下分配預案：以總股本

80,920,000股為基數，向全體股東每10股派發現金股利1.5元（含稅），共計分配現金紅利

12,138,000.00元（含稅），剩餘未分配利潤滾存至下一年度。

六、前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

報告中所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性描述不構成公司對投資者的實質承諾，請投資

者注意投資風險。

七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、重大風險提示

√適用 □不適用

公司已在本報告中詳細闡述公司在生產經營過程中可能面臨的各種風險及應對措施，敬請查

閱「第四節經營情況討論與分析」中「三、公司關於公司未來發展的討論與分析」之「（四）

可能面對的風險」。敬請投資者注意投資風險。

十、其他

□適用 √不適用

第一節釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 5

第三節公司業務概要 ..................................................................................................................... 9

第四節經營情況討論與分析 ....................................................................................................... 11

第五節重要事項 ........................................................................................................................... 20

第六節普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 34

第七節優先股相關情況 ............................................................................................................... 40

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 41

第九節公司治理 ........................................................................................................................... 49

第十節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 52

第十一節財務報告 ........................................................................................................................... 53

第十二節備查文件目錄 ................................................................................................................. 135

第一節釋義

一、釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

本公司/公司/

湘油泵

指

湖南

機油泵

股份有限公司

衡山齒輪

指

衡山齒輪有限責任公司，公司之全資

子公司

嘉力機械

指

湖南省嘉力機械有限公司，公司之全

資子公司

中國證監會/證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

保薦人（主承銷商）

指

萬聯證券股份有限公司

公司律師

指

北京市康達律師事務所

公司會計師/天健會計師

指

天健會計師事務所（特殊普通合夥）

公司法

指

中華人民共和國公司法

證券法

指

中華人民共和國證券法

公司章程

指

湖南

機油泵

股份有限公司章程

發行

指

向社會公眾公開發行人民幣普通股

（A 股）

報告期

指

2016年1月1日至2016年12月31

日

OEM市場

指

零部件供應商為整車或發動機製造

商配套而供應零部件系統的市場，為

Original Equipment Manufacture

的縮寫

AM市場

指

售後服務市場，即修理、改裝或更換

汽車零部件的市場，為After－

Market的縮寫

PPAP

指

生產件批准控制程序

PPM

指

在品質管理中是百萬分之（Parts per

million ）的縮寫，指每一百萬個產

品中的不合格率的統計標準，為高精

度質量檢查標準。如1 PPM就是百萬

分之一的不合格率

元

指

人民幣元

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

公司的中文名稱

湖南

機油泵

股份有限公司

公司的中文簡稱

湘油泵

公司的外文名稱

HUNAN OIL PUMP Co., Ltd.

公司的外文名稱縮寫

HOP

公司的法定代表人

許仲秋

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

陳湘軍

譚雄毅

聯繫地址

湖南省衡東縣城關鎮衡嶽北路69號

電話

0734-5239008

傳真

0734-5224853

電子信箱

hnjyb@hnjyb.com

三、基本情況簡介

公司註冊地址

湖南省衡東縣城關鎮衡嶽北路69號

公司註冊地址的郵政編碼

421400

公司辦公地址

湖南省衡東縣城關鎮衡嶽北路69號

公司辦公地址的郵政編碼

421400

公司網址

http://www.hnjyb.com

電子信箱

hnjyb@hnjyb.com

四、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱

《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》和《

證券日報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點

公司證券部

五、公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

湘油泵

603319

六、其他相關資料

公司聘請的會計師事務所（境

內）

名稱

天健會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址

浙江省杭州市江幹區錢江路1366號華潤大廈

B座31樓

籤字會計師姓名

鍾建國、餘建耀

報告期內履行持續督導職責的

保薦機構

名稱

萬聯證券股份有限公司

辦公地址

上海市浦東新區竹林路101號603室

籤字的保薦代表

人姓名

穆寶敏、王成壘

持續督導的期間

2016年11月30日至2018年12月31日

七、近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元幣種：人民幣

主要會計數據

2016年

2015年

本期比上年

同期增減(%)

2014年

營業收入

557,443,988.35

464,973,371.58

19.89

472,937,020.40

歸屬於上市公司股東

的淨利潤

56,322,985.77

38,921,547.86

44.71

45,003,491.34

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益

的淨利潤

55,122,996.26

36,823,938.59

49.69

42,227,704.99

經營活動產生的現金

流量淨額

83,425,672.63

78,573,752.83

6.17

62,077,125.56

2016年末

2015年末

本期末比上

年同期末增

減（%）

2014年末

歸屬於上市公司股東

的淨資產

597,993,855.25

361,688,569.48

65.33

332,477,421.62

總資產

958,775,632.95

782,428,005.48

22.54

733,266,926.90

(二) 主要財務指標

主要財務指標

2016年

2015年

本期比上年同

期增減(%)

2014年

基本每股收益（元／股）

0.9

0.64

40.80

0.74

稀釋每股收益（元／股）

0.9

0.64

40.80

0.74

扣除非經常性損益後的基本每

股收益（元／股）

0.88

0.61

44.26

0.70

加權平均淨資產收益率（%）

14.01

11.29

增加2.72個百

分點

14.45

扣除非經常性損益後的加權平

均淨資產收益率（%）

13.71

10.76

增加2.95個百

分點

13.56

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的

淨資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 2016年分季度主要財務數據

單位：元幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入

120,244,327.44

138,244,498.21

130,728,974.23

168,226,188.47

歸屬於上市公司股東

的淨利潤

11,574,657.39

10,958,530.27

14,950,333.25

18,839,464.86

歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益

後的淨利潤

10,465,954.94

11,836,283.96

15,580,269.73

17,240,487.63

經營活動產生的現金

流量淨額

5,055,942.83

16,689,458.64

24,688,608.20

36,991,662.96

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

十、非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

非經常性損益項目

2016年金額

附註（如適

用）

2015年金額

2014年金額

非流動資產處置損益

-724,182.85

-106,910.26

-39,748.23

越權審批，或無正式批准文件，或

偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但與公

司正常經營業務密切相關，符合國

家政策規定、按照一定標準定額或

定量持續享受的政府補助除外

2,215,048.45

1,740,336.85

3,360,451.63

計入當期損益的對非金融企業收

取的資金佔用費

21,173.83

141,339.62

40,330

企業取得子公司、聯營企業及合營

企業的投資成本小於取得投資時

應享有被投資單位可辨認淨資產

公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害

而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支

出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的

超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公

司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有

事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有

效套期保值業務外，持有交易性金

融資產、交易性金融負債產生的公

允價值變動損益，以及處置交易性

金融資產、交易性金融負債和可供

出售金融資產取得的投資收益

3,039.86

單獨進行減值測試的應收款項減

值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量

的投資性

房地產

公允價值變動產

生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要

求對當期損益進行一次性調整對

當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收

入和支出

-133,826.54

683,683.67

-110,463.69

其他符合非經常性損益定義的損

益項目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

-181,263.24

-360,840.61

-474,783.36

合計

1,199,989.51

2,097,609.27

2,775,786.35

十一、採用公允價值計量的項目

□適用 √不適用

十二、其他

□適用 √不適用

第三節公司業務概要

一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

報告期內，公司主要從事發動機（或內燃機）系統的關鍵及重要零部件——發動機泵類產品

的研發、製造和銷售，主要產品為柴油機

機油泵

、汽油機

機油泵

、水泵、輸油泵、減速機等，產

品主要應用於中重型卡車、客車、乘用車、工程機械、發電機組、船舶動力等領域。

公司產品主要為針對發動機廠及整車機廠特定機型研發、製造配套供應的非標產品，經營模

式為以銷定產，精益生產的經營模式。客戶一般每年籤訂產品框架協議，客戶再以電子郵件、傳

真或在其供應商管理平臺中公示等方式定期提出下階段需求的具體計劃或訂單。公司根據客戶需

求計劃或滾動訂單組織生產。由於公司和客戶合作緊密，公司可以根據主機廠新產品、新項目要

求進行同步的技術和產品開發，快速響應客戶的個性化需求，同時也促進了公司技術實力、製造

水平的提升和發展。

報告期內，公司經營模式上主要有兩種，一是直接面向發動機主機廠或整車企業的生產供應

模式（OEM），二是售後維修服務市場銷售模式（AM）。

2、報告期內公司所處的行業情況

汽車工業是我國國民經濟的支柱產業之一。汽車零部件是汽車工業發展的基礎，汽車零部件

行業的發展和汽車工業的發展是相互促進、共同發展的。發動機泵類是汽車零部件之發動機總成

的關鍵或重要組成部分。2016年，我國汽車行業增速超預期，產銷量均突破2,800萬輛，分別為

2,811.88萬輛和2,802.82萬輛，同比增長14.46%和13.65%。根據中國汽車工業協會統計數據，2016年，我國車用柴油機產銷量分別為296.94萬臺和288.37萬臺，同比增長16.07%和12.05%；

車用汽油機產銷量分別為2216.82萬臺和2215.64萬臺，同比增長15.09%和14.68%。隨著我國城

鎮化進程的不斷加快、二、三線城市交通環境改善、人口集中、居民收入水平不斷提高，以及隨

著國家對汽車產業發展扶持政策的相繼出臺，將會給我國汽車工業帶來更多發展機遇，汽車市場

發展潛力依然巨大，汽車零部件產業規模也將穩步提升。。

二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

√適用 □不適用

經中國證券監督管理委員會《關於核准湖南

機油泵

股份有限公司首次公開發行股票的批覆》

（證監許可〔2016〕2359號）核准，公司向社會首次公開發行人民幣普通股（A 股）股票2,023.00

萬股，每股面值1.00元，每股發行價格為10.46元，本次新股發行募集資金總額人民幣21,160.58

萬元，扣除本次發行費用總額3,252.00萬元後，募集資金淨額17,908.58萬元。公司首次公開發

行的股票於 2016 年11月30日在上海證券交易所上市交易。

報告期期末公司資產總額為95,877.56萬元，比期初增長了22.54%。資產負債項目超過30%

的原因，詳見「第四節經營情況討論與分析」中「二、報告期內主要經營情況」之「（三）資產

負債情況分析」。

其中：境外資產0（單位：元幣種：人民幣），佔總資產的比例為0%。

三、報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

1、新產品開發優勢

本公司是行業內最早實現與主機廠同步設計開發的企業之一，目前已具備為美國康明斯、卡

特彼勒等全球知名發動機製造商同步設計配套產品的能力。近年來，公司為國內外主機廠開發200

多種發動機泵類產品，新產品開發能力進入國際先進行列。

2、

技術領先

優勢

公司是國內發動機泵類技術的領先者，可變排量

機油泵

技術、可變流量發動機水泵技術、冷

卻滑潤系統零部件模塊化集成、中大馬力等技術居於國內領先水平，部分技術達到國際一流水平。

3、客戶

資源優勢

本公司是國內最早生產發動機泵類產品的企業之一，經過40多年的行業積累，目前已在國內

約30個省、市、自治區建立了銷售網絡，在美國、義大利、瑞典、德國、韓國等國家開發了相當

數量的優質客戶。本公司已成為福田康明斯、玉柴股份、

濰柴動力

、東風康明斯、

中國重汽

、一

汽錫柴、大柴道依茨、

上柴股份

、洛陽第一拖拉機、神龍汽車、上海汽車等我國主要主機廠的戰

略供應商，近十幾年來合作關係相當穩固。同時，公司進入美國康明斯、卡特彼勒等國際巨頭的

全球供應體系。

4、產品質量優勢

公司先後通過了GB/T19001–2008–ISO9001：2008、ISO/TS16949：2009等質量體系認證。

公司擁有齊備的試驗、檢測設備，能夠完成產品的性能、噪音、振動、復壓、低溫、可靠性等試

驗和檢測；在生產過程中，公司採用精益生產、六

西格瑪

、分層審核等方式進行產品質量控制，

追求零缺陷生產，嚴控產品質量。

第四節經營情況討論與分析

一、經營情況討論與分析

2016年是「十三五」開局之年，在改革創新深入推進和宏觀政策效應不斷釋放的共同作用下，

國民經濟保持了總體平穩、穩中有進、穩中向好的發展態勢。作為汽車零部件下遊的我國汽車制

造業堅持創新發展理念，加大供給側改革力度，產品結構調整持續推進，行業呈現穩定增長的新

常態，且經濟效益指標呈明顯增長。

報告期，通過經營管理層和全體員工的努力，公司2016年度業績實現快速增長，在完成2016

年初制定的既定目標的同時，各項計劃也得以順利施行：

1、新產品開發計劃

報告期內，公司持續加大新產品開發，全年開發新產品179項，完成手工樣件48項，完成工

裝樣件83項，進入PPAP階段項目27項，完成21項，獲得新產品成果鑑定4項；申請專利40

項，其中發明專利19項；共獲得授權專利32項，其中發明專利4項、實用新型專利28項。

2、市場拓展計劃

報告期內，公司繼續保持與現有客戶的緊密合作關係，深挖客戶潛力，在技術、質量、產能

等方面進一步滿足客戶需求，提升客戶對公司產品的認知程度。同時，公司持續拓展海外高端市

場，並與德國戴姆勒、德國大眾汽車、美國通用等國際大型汽車公司建立新的業務合作關係。

3、內部管理提升計劃

報告期內，公司在不斷完善與發展現有管理制度的基礎上，完成零部件標準化體系建立，該

體系的建立和運用推廣有助於公司提高設計效率並降低生產成本；公司順利實施PLM研發管理系

統，在提升公司技術管理形象的同時，進一步提高員研發效率；同時，公司推行精益生產取得顯

著成果，通過提高生產計劃準確性、標準化作業及快速換模等方面的改進，提升了資金使用效率

和生產反應能力。

在各項計劃順利推進的同時，公司著力引進人才，優化管理團隊，通過不斷完善考核、激勵

機制，最大限度地調動人的積極性，提升公司綜合競爭力，為公司的未來可持續發展提供優秀的

人力資源支撐。

二、報告期內主要經營情況

2016年，公司實現營業收入557,443,988.35元，同比增加19.89%，實現利潤總額

64,429,181.38元，同比增加41.74%；實現歸屬上市公司股東的淨利潤56,322,985.77元，同比

增加44.71%。

(一) 主營業務分析

利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

557,443,988.35

464,973,371.58

19.89

營業成本

381,509,752.71

332,754,222.81

14.65

銷售費用

32,046,037.83

22,468,646.88

42.63

管理費用

55,025,746.95

48,470,291.78

13.52

財務費用

11,701,934.66

11,942,888.07

-2.02

經營活動產生的現金流量淨額

83,425,672.63

78,573,752.83

6.17

投資活動產生的現金流量淨額

-57,924,433.21

-94,557,162.55

38.74

籌資活動產生的現金流量淨額

85,226,840.88

6,042,053.19

1,310.56

研發支出

27,727,026.69

22,799,983.78

21.61

1. 收入和成本分析

√適用 □不適用

報告期內，公司實現營業收入557,443,988.35元，較上年同期增長19.89%；營業成本

381,509,752.71元，較上年同期增長14.65%；銷售費用32,046,037.83元，較上年同期增長42.63%，

主要系運輸物流費用和三包費增長較大所致；投資活動產生的現金流量淨額同比減少38.74%，主

要原因是本年度募投項目設備投入減少所致；籌資活動產生的現金流量淨額同比增加1,310.56%，

主要原因是本年度公司收到上市募集資金所致。

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

汽車零部

件製造業

540,251,992.70

366,420,706.07

32.18

21.71

16.65

增加2.95

個百分點

普通機械

製造業

12,350,911.91

10,771,247.94

12.79

-1.26

-7.65

增加6.76

個百分點

主營業務分產品情況

分產品

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

柴油機機

油泵

308,290,922.62

198,517,389.10

35.61

4.57

-3.10

增加5.09

個百分點

汽油機機

油泵

153,453,063.28

110,694,923.91

27.86

36.18

29.69

增加3.61

個百分點

輸油泵

13,625,637.99

10,357,312.93

23.99

32.09

30.90

增加0.69

個百分點

水泵

16,583,931.97

11,685,507.52

29.54

73.53

67.22

增加2.66

個百分點

減速機

12,350,911.91

10,771,247.94

12.79

-1.26

-7.65

增加6.03

個百分點

其他

48,298,436.84

35,165,572.61

27.19

192.92

290.92

減少

18.25個

百分點

合計

552,602,904.61

377,191,954.01

31.74

21.08

15.78

增加3.13

個百分點

主營業務分地區情況

分地區

營業收入

營業成本

毛利率

（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比

上年增減

（%）

境內

496,625,935.59

343,729,133.24

30.79

20.27

16.46

增加2.26

個百分點

境外

55,976,969.02

33,462,820.77

40.22

28.82

9.23

增加

10.72個

百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

√適用 □不適用

2016年，公司汽油機

機油泵

銷售收入同比增長36.18%，主要系我國車用汽車發動機產銷量持

續增長，同時新研發的低能耗變排量汽油機

機油泵

轉批後供貨量增幅度較大所致；輸油泵銷售收

入同比增長32.09%，主要系康明斯精加工燃油系統輸油泵採購訂單增加所致；水泵銷售收入同比

增長73.53%，主要系卡特彼勒水泵系列產品採購訂單增加所致；其他產品銷售收入增長192.92%，

主要系福田康明斯等客戶的潤滑冷卻模塊化產品上量所致。

(2). 產銷量情況分析表

√適用 □不適用

主要產品

生產量

銷售量

庫存量

生產量比上

年增減（%）

銷售量比上

年增減（%）

庫存量比上

年增減（%）

柴油機機油

泵（萬臺）

162.45

168.14

30.69

3.06%

5.35%

-21.59%

汽油機機油

泵（萬臺）

171.12

173.19

33.37

5.54%

9.79%

-7.87%

輸油泵（萬

臺）

6.19

6.38

1.07

23.72%

32.65%

-80.30%

水泵（萬臺）

9.89

10.17

0.96

129.04%

160.03%

-21.95%

減速機（萬

臺）

0.42

0.41

0.18

-1017.00%

-1095.00%

-67.00%

其他（萬臺）

68.77

61.18

14.56

206.23%

203.91%

113.68%

產銷量情況說明

2016年水泵生產量較去年同期增長129.04%，銷售量較去年同期增長160.03%，主要系卡特

彼勒水泵系列產品增長導致；其他生產量較去年同期增長206.23%，銷售量較去年同期增長

203.91%，主要系福田康明斯等客戶的潤滑冷卻模塊化產品採購量增長幅度較大導致。

(3). 成本分析表

單位：元

分行業情況

分行業

成本構

成項目

本期金額

本期佔

總成本

比例(%)

上年同期金額

上年同

期佔總

成本比

本期金

額較上

年同期

情況

說明

例(%)

變動比

例(%)

汽車零部

件製造業

直接材

料

241,252,502.38

63.96

204,466,003.97

62.76

1.91

汽車零部

件製造業

直接人

工

47,681,441.70

12.64

40,835,325.90

12.53

0.88

汽車零部

件製造業

動力費

用

24,510,254.38

6.5

23,322,396.18

7.16

-9.22

汽車零部

件製造業

製造費

用

63,747,755.56

16.9

57,153,932.68

17.54

-3.65

分產品情況

分產品

成本構

成項目

本期金額

本期佔

總成本

比例(%)

上年同期金額

上年同

期佔總

成本比

例(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

情況

說明

泵類產品

直接材

料

241,252,502.38

63.96

204,466,003.97

62.76

1.91

泵類產品

直接人

工

47,681,441.70

12.64

40,835,325.90

12.53

0.88

泵類產品

動力費

用

24,510,254.38

6.5

23,322,396.18

7.16

-9.22

泵類產品

製造費

用

63,747,755.56

16.9

57,153,932.68

17.54

-3.65

成本分析其他情況說明

□適用 √不適用

(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況

√適用 □不適用

前五名客戶銷售額23,655.99萬元，佔年度銷售總額42.44%；其中前五名客戶銷售額中關聯

方銷售額0萬元，佔年度銷售總額0 %。

前五名供應商採購額7,337.86萬元，佔年度採購總額27.41%；其中前五名供應商採購額中

關聯方採購額0萬元，佔年度採購總額0%。

2. 費用

√適用 □不適用

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

銷售費用

32,046,037.83

22,468,646.88

42.63

管理費用

55,025,746.95

48,470,291.78

13.52

財務費用

11,701,934.66

11,942,888.07

-2.02

報告期內公司銷售費用較上年同期增加42.63%，主要系運輸物流費及產品質量保證費（含售

後三包和質量索賠費用）有較大增加導致。

3. 研發投入

研發投入情況表

√適用 □不適用

單位：元

本期費用化研發投入

27,727,026.69

本期資本化研發投入

研發投入合計

27,727,026.69

研發投入總額佔營業收入比例（%）

4.97%

公司研發人員的數量

158

研發人員數量佔公司總人數的比例（%）

11.12%

研發投入資本化的比重（%）

4. 現金流

√適用 □不適用

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

經營活動產生的現金

流量淨額

83,425,672.63

78,573,752.83

6.17

投資活動產生的現金

流量淨額

-57,924,433.21

-94,557,162.55

38.74

籌資活動產生的現金

流量淨額

85,226,840.88

6,042,053.19

1,310.56

（1）經營活動產生的現金流量淨額同比增加6.17%，主要原因是當期銷售商品現金流入增加所致。

（2）投資活動產生的現金流量淨額同比增加38.74%，主要原因是本年度募投項目設備投入有所

減少。

（3）籌資活動產生的現金流量淨額同比增加1310.56%，主要原因是本年度公司首次公開發行新

股上市募集資金增加所致。

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末

數佔總資

產的比例

（%）

上期期末數

上期期末

數佔總資

產的比例

（%）

本期期末

金額較上

期期末變

動比例

（%）

情況說

明

貨幣資金

185,395,559.77

19.34

71,158,407.12

9.09

160.54

主要系

首次公

開發行

新股募

集資金

增加所

致

應收票據

46,063,355.47

4.80

28,808,479.03

3.68

59.90

主要系

銷售收

入增加

所致

應收帳款

185,781,592.90

19.38

134,310,658.51

17.17

38.32

主要系

銷售收

入增加

所致

預付款項

14,512,910.70

1.51

11,224,697.80

1.43

29.29

其他應收款

2,543,507.97

0.27

2,164,582.65

0.28

17.51

存貨

122,968,888.56

12.83

143,668,181.45

18.36

-14.41

其他流動資

產

17,404,887.68

1.82

22,126,165.05

2.83

-21.34

投資性房地

產

3,006,917.86

0.31

3,078,341.15

0.39

-2.32

固定資產

304,510,598.35

31.76

264,745,152.32

33.84

15.02

在建工程

26,777,808.67

2.79

50,830,411.25

6.5

-47.32

主要系

基建項

目轉固

所致

無形資產

41,769,543.27

4.36

42,127,357.11

5.38

-0.85

遞延所得稅

資產

4,360,376.58

0.45

3,620,714.04

0.46

20.43

其他非流動

資產

3,679,685.17

0.38

4,564,858

0.58

-19.39

2. 截至報告期末主要資產受限情況

√適用 □不適用

1. 所有權或使用權受到限制的資產

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

21,672,800.00

票據保證金

投資性

房地產

3,006,917.86

為銀行融資提供抵押式擔保

固定資產

31,519,185.65

為銀行融資提供抵押式擔保

無形資產

40,843,904.29

為銀行融資提供抵押式擔保

合計

97,042,807.80

(四) 行業經營性信息分析

√適用 □不適用

2016年汽車行業零部件公司總體業績回暖，呈增長態勢。2016年汽車產銷穩定增長，2016

年汽車產銷分別完成2811.9萬輛和2802.8萬輛，比上年同期分別增長14.5%和13.7%，高於上年

同期11.2和9.0個百分點。

乘用車產銷增速高於汽車總體，2016年，乘用車產銷分別完成2442.1輛和2437.7萬輛，比

上年同期分別增長15.5%和14.9%，增速高於汽車總體1.0和1.3個百分點，其快速增長對於汽車

產銷增長貢獻度分別達到92.3%和94.1%。

商用車市場有明顯起色，商用車產銷分別完成369.8萬輛和365.1萬輛，與上年同期相比產

銷分別增長了8%和5.8%，增幅進一步提高。

與之相關的汽車零部件企業業績回升較快。

(五) 投資狀況分析

1、對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(六) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(七) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

公司簡稱

主要產品或服務

註冊資本（萬

元）

持股

比例

總資產（萬

元）

淨資產（萬

元）

淨利潤

（萬元）

衡山齒輪

齒輪、減速機

1,576.00

100%

8,082.61

1,420.26

390.36

嘉力機械

鋁壓鑄件

1000.00

100%

6,258.38

1,537.45

380.40

(八) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一) 行業格局和趨勢

√適用 □不適用

未來行業將全面提高新產品開發能力。近十幾年來，國內發動機泵類行業從低端的單缸發動

機泵類領域，逐步進入為載重汽車、工程機械等配套的高端多缸發動機泵類領域。未來，行業將

進一步提高新產品開發能力，提高產品設計的一次成功率和開發速度，降低開發成本；新產品將

再上臺階，進入為大馬力的發電機組、船舶動力等高端柴油發動機配套領域，能夠根據國內外主

機廠的各種要求同步自主設計各種產品，加強為世界一流企業的配套能力。

未來中大馬力、集成模塊化與節能技術將成為發動機泵類的重要方向。為了迎合重卡、大中

型工程機械和船舶動力大型化的趨勢，與大中型柴油發動機配套的中大馬力發動機泵技術將成為

未來柴油發動機泵類產品技術發展的重點。為了順應乘用車市場節能減排、降低成本的發展趨勢，

集成模塊化、輕量化、節能設計將成為未來汽油發動機泵類產品技術發展的重點，為我國內燃機

工業節能減排目標的實現提供有利保障。

未來行業的市場需求將穩步增長。一方面國際先進位造業及其採購中心紛紛向中國等新興國

家轉移；另一方面，進入「十三五」時期，國民人均可支配收入將不斷增加，城鎮化率將不斷提

升，2020年中國將實現全面建成小康社會的宏偉目標，國內未來家用汽車消費量將不斷提升，廣

闊的中西部市場和農村市場還有待發掘；《十三五規劃綱要》提出要大力推進農業現代化，發展

現代化種植業，提高農業機械化水平；《中國製造2025》更是將農機裝備作為國家的戰略任務和

重點。以上因素都將促進未來行業需求的穩定增長。

總體而言，我國發動機泵類行業與國外相比還存在著較大差距，未來發展空間較大，發動機

泵類行業在未來10到20年內仍將保持穩步發展態勢。

(二) 公司發展戰略

√適用 □不適用

2017年，公司將繼續堅持公司的發展戰略，緊緊抓住國家大力貫徹節能減排、低碳經濟發展

戰略的有利時機，堅持國內與國外市場、柴油機與汽油機市場同步發展的原則，進一步打破國外

公司在變排量

機油泵

領域的技術壟斷，大幅降低

機油泵

產品能耗；全面進軍中重大馬力柴油機機

油泵市場，對產品進行升級換代並擴大產能；搶佔國內汽油機

機油泵

市場，並帶動發動機水泵、

輸油泵等相關產品的發展。

(三) 經營計劃

√適用 □不適用

2017年，公司將在如下方面多層次、全方位提高公司的可持續發展能力、增強成長性、提升

核心競爭優勢：

1、繼續加強新產品的研發，加大變排量

機油泵

、大馬力柴油機

機油泵

、電動水泵、潤滑-冷

卻模塊化產品、變速箱油泵的研發投入，鞏固技術優勢。

2、加快智能製造技術升級，提高製造

自動化

水平，加快機械手的推廣和應用，全面組建人機

混合的機加工和裝配線，打造一個高標準的智能化生產工廠。

3、繼續加強生產管理和質量控制、注重用戶服務。

4、進一步完善國內營銷網絡、大力拓展海外市場。國內市場方面，加強各銷售片區技術支持

力量的建設，提高汽油機

機油泵

份額；國外市場方面，將美國通用、德國大眾、戴姆勒等作為重

點開發對象，提高產品競爭力和品牌知名度。

5、尋求行業整合機會，快速提升公司競爭實力。

(四) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、經濟周期引起的業績波動風險

公司所處行業為汽車零部件製造業，主要產品為發動機泵類產品，主要用於中重型卡車、客

車、乘用車、工程機械、發電機組、船舶動力等行業，這些行業與國家宏觀經濟緊密相關。公司

經營業績與下遊行業的景氣度高度相關，下遊行業的需求會影響公司的業績波動。

2、新技術新產品替代導致的業績大幅下降風險

汽車工業競爭日趨激烈，各整車廠以技術更新為核心不斷提升其產品競爭力，這對各整車配

套企業提出了更高的技術要求，需要各配套企業持續性地對原有的產品進行升級，同時不斷開發

出符合整車廠要求更高性價比的新產品。如果本公司的同步開發和生產能力不能滿足整車廠的要

求，整車廠可能會尋求其他供應商，從而對本公司的經營業績造成不利影響。

近年來以電動汽車為代表的

新能源

汽車產業方興未艾，政府也出臺各項鼓勵

新能源

汽車發展

的政策措施。從2016年國內

新能源

汽車銷量情況看，雖然其佔我國汽車銷量的比例僅2%，但其

同比增幅達到50%。預計未來

新能源

汽車的市場佔有率將不斷增長，而本公司目前的主導產品主

要應用於傳統內燃機汽車，配套

新能源

汽車的產品尚在開發中，如果未來

新能源

汽車在較短的時

間內佔據了市場的主導地位，而本公司未及時實現產品轉型，本公司的經營業績可能出現下降。

3、主要原材料價格波動風險

報告期內，直接材料成本佔公司生產成本的65%左右，主要原材料價格波動對生產成本影響

較大。公司生產的主要原材料包括齒輪、內外轉子、鋁錠、生鐵、鋼材、鋁材壓鑄毛坯等。受國

內

大宗商品

價格波動影響，公司主要原材料採購價格存在一定的波動，增加了公司產品生產成本

管理難度。如果未來公司主要原材料價格發生大幅波動，將不利於公司生產成本控制，進而影響

公司盈利的穩定性。

(五) 其他

□適用 √不適用

四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第五節重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用 □不適用

為了明確對股東權益分紅的合理回報，公司董事會制定了《公司股東未來分紅回報規劃》並

經公司2015年第一次臨時股東大會審議通過，具體要點如下：

1、股東回報規劃制定考慮因素

公司在制定股東回報規劃時應著眼於長遠和可持續發展，綜合考慮公司所處行業特點、經營

情況、發展規劃，股東回報、社會資金成本及外部融資環境等因素，建立對投資者持續、穩定、

科學的回報規劃與機制，對公司利潤分配作出明確的制度性安排，以保證利潤分配政策的連續性

和穩定性。

2、股東回報規劃制定機制

公司董事會在充分考慮公司盈利規模、現金流量狀況、發展所處階段及當期資金需求，並結

合股東特別是公眾投資者、獨立董事和監事的意見，制訂年度或中期分紅方案，並經公司股東大

會表決通過後實施。

公司的利潤分配政策應保持連續性和穩定性，同時兼顧公司的長遠利益、全體股東的整體利

益及公司的可持續發展，並符合法律、行政法規及《公司章程》等相關規定。公司優先採用現金

分紅的利潤分配方式。

3、公司發行上市後三年的股東回報規劃

公司股東回報規劃充分考慮和聽取股東特別是公眾投資者、獨立董事和監事的意見，公司具

備現金分紅條件時，應當積極採取現金方式分配股利，公司在發行上市後三年內，每年以現金方

式分配的利潤不低於當年實現的可分配利潤的20%。

在優先保障現金分紅的基礎上，公司可以採取股票股利的方式進行利潤分配。公司發放股票

股利應注重股本擴張與業績增長保持同步，應當具有公司成長性、每股淨資產的攤薄等真實合理

因素。

4、差異化的現金分紅政策

公司董事會應當綜合考慮公司所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利水平以及是否

有重大資金支出安排等因素區分情形，並按照公司章程規定的程序，提出差異化的現金分紅政策：

（1）公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利

潤中所佔比例最低應達到80%；

（2）公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利

潤中所佔比例最低應達到40%；

（3）公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利

潤中所佔比例最低應達到20%；

公司在利潤分配具體所處階段，由公司董事會根據具體情形確定。公司發展階段不易區分但

有重大資金支出安排的，按照前項規定處理。

公司於2017年4月27日召開第八屆董事會第十一次會議審議通過以下分配預案：以總股本

80,920,000股為基數，向全體股東每10股派發現金股利1.5元（含稅），共計分配現金紅利

12,138,000.00元（含稅），剩餘未分配利潤滾存至下一年度。

(二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元幣種：人民幣

分紅

年度

每10股送

紅股數

（股）

每10股派

息數(元)

（含稅）

每10股轉

增數（股）

現金分紅的數

額

（含稅）

分紅年度合併

報表中歸屬於

上市公司普通

股股東的淨利

潤

佔合併報表

中歸屬於上

市公司普通

股股東的淨

利潤的比率

(%)

2016年

1.5

12,138,000.00

56,322,985.77

21.55

2015年

1.5

9,103,500.00

38,921,547.86

23.39

2014年

1.6

9,710,400.00

45,003,491.34

21.58

2016年度，公司在符合利潤分配原則，保證公司正常經營和長遠發展的前提下，提出了上述

利潤分配方案。該利潤分配方案與公司實際情況相匹配，綜合考慮了公司的持續發展和對廣大投

資者的合理投資回報，有利於與全體股東分享公司成長的經營成果。本次利潤分配方案不會造成

公司流動資金短缺或其他不良影響，不存在損害股東、各相關方利益的情形。

公司未分配利潤的用途將主要運用於加大公司項目建設、研發投入、補充營運資金等。主要

原因系公司處於轉型升級關鍵階段，智能化製造項目、新產品及新技術的研發需要持續的資金投

入；同時，隨著公司資產及業務規模的擴大，營運資金投入也會相應有所增長。因此，公司將留

存未分配利潤用於項目建設、研發投入及補充營運資金，能夠保持並推動公司

技術領先

優勢與持

續盈利能力，也能節約公司財務成本，提升公司整體效益，並為廣大股東帶來長期回報。

(三) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況

□適用 √不適用

(四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預

案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√適用 □不適用

承

諾

背

景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間及

期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能及

時履行應

說明下一

步計劃

與

首

次

公

開

發

行

相

關

的

承

諾

股份

限售

股東、實

際控制人

及其關聯

自然人、

董監高

1、公司所有154位股東公開發行股票前已發行的股份，自股

票上市之日起一年內不得轉讓。2、公司控股股東及實際控制

人許仲秋及其關聯股東許文慧、劉亞奇承諾：自公司股票上市

之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理本次發行前持

有的公司股份，也不由公司回購該部分股份。3、擔任公司董

事、監事、高級管理人員的股東許仲秋、袁春華、周勇、羅大

志、沈學如、丁振武、陳勝生、譚小平、劉亞奇、許騰、劉光

明、陳湘軍還承諾：除前述鎖定期外，在其任職期間每年轉讓

的股份不超過其持有公司股份總數的25%，離任後六個月內不

轉讓其持有的公司股份，離任六個月後的十二個月內通過證券

交易所掛牌交易出售公司股份數量佔其持有公司股份總數的

比例不超過50%；不會因職務變更、離職等原因而拒絕履行上

述承諾。4、公司控股股東及實際控制人許仲秋，公司股東許

文慧，持有發行人股份的董事和高級管理人員許仲秋、袁春華、

周勇、羅大志、沈學如、劉亞奇、許騰、劉光明、陳湘軍承諾：

上市後6個月內如股票連續20個交易日的收盤價均低於發行

價，或者上市後6個月期末收盤價低於發行價，本人持有的股

份公司股票的鎖定期限自動延長6個月；首次公開發行股票前

本人所持的股份公司股票，在股票鎖定期滿後的兩年內，本人

減持的股份的價格不低於本次發行價格；自股份公司上市至本

人減持期間，股份公司如有派息、送股、資本公積金轉增股本、

配股等除權除息事項，減持底價下限將相應進行調整；不會因

職務變更、離職等原因而拒絕履行上述承諾。5、持股5%以上

承諾時間：

2012年3月

10日；股東、

實際控制人

及其關聯自

然人：自公司

股票上市之

日起36個月

內，其他股

東：自公司股

票上市之日

起12個月內

是

不適用

的股東許仲秋、許文慧和沈學如承諾：在上述限售期屆滿之日

起兩年內，許仲秋、許文慧減持股份不超過持股數額的20%，

沈學如減持數額為屆時依據法律法規對本人能夠轉讓的全部

股份；本人將通過證券交易所集中競價交易、大宗交易等法律

法規允許的方式按照屆時的市場價格或大宗交易確定的價格

進行減持。但減持價格不得低於股份公司本次首發的新股價

格；自股份公司上市至本人減持期間，股份公司如有派息、送

股、資本公積金轉增股本、配股等除權除息事項，減持底價下

限將相應進行調整；上述減持計劃應在減持前3個交易日予以

公告。

解決

同業

競爭

控股股東

及實際控

制人許仲

秋及其關

聯股東許

文慧、劉

亞奇

（1）本人、本人持有權益達51%以上的其他子公司以及本人實

際控制的其他公司（「附屬公司」）目前並沒有直接或間接地

從事任何與股份公司以及股份公司的全資子公司實際從事的

業務存在競爭的任何業務活動。（2）本人及附屬公司在今後

的任何時間不會直接或間接地以任何方式（包括但不限於自

營、合資或聯營）參與或進行與股份公司以及股份公司的全資

子公司實際從事的業務存在直接或間接競爭的任何業務活動。

凡本人及附屬公司有任何商業機會可從事、參與或入股任何可

能會與股份公司以及股份公司的全資子公司生產經營構成競

爭的業務，本人及附屬公司會將上述商業機會讓予股份公司或

者股份公司的全資子公司。（3）本人將充分尊重股份公司的

獨立法人地位，嚴格遵守股份公司的公司章程，保證股份公司

獨立經營、自主決策。本人將嚴格按照《公司法》以及股份公

司的《公司章程》規定，促使經本人提名的股份公司董事依法

履行其應盡的誠信和勤勉責任。（4）如果本人違反上述聲明、

保證與承諾，本人同意給予股份公司賠償。（5）本聲明、承

諾與保證將持續有效，直至本人不再為股份公司的實際控制人

或其關聯股東為止。（6）本聲明、承諾與保證可被視為對股

份公司及股份公司全體股東共同和分別作出的聲明、承諾和保

證。

承諾時間：

2012年3月

10日；長期

否

是

不適用

解決

主要股東

承諾將儘量避免或減少與本公司之間的關聯交易；對於無法避

承諾時間：

否

是

不適用

關聯

交易

許仲秋、

許文慧和

沈學如

免的關聯交易，雙方將遵循公平、公正、公開以及等價有償的

基本商業原則；切實履行信息披露的有關規定；不損害全體股

東特別是中小股東的合法權益。

2012年3月

10日；長期

其他

實際控制

人許仲秋

如公司被相關主管部門要求為公司職工補繳或被追償社會保

險以及住房公積金（如有），我將全額承擔該部分補繳或被追

償的損失，保證公司和職工不因此受到任何損失。

承諾時間：

2012年3月

10日；長期

否

是

不適用

其他

實際控制

人許仲

秋，公司

股東許文

慧

在符合股票交易相關規定的前提下，按照穩定股價方案確定的

增持金額和增持期間，以自有資金通過集中競價交易方式增持

公司股份，增持價格不高於公司最近一期經審計的每股淨資

產，增持後公司的股權分布應當符合上市條件，增持股份行為

及信息披露應當符合《公司法》、《證券法》及其他相關法律、

行政法規的規定。增持金額應符合下列限定條件：①單次用於

增持公司股份的資金總額不低於自上一會計年度年初至股東

大會審議通過穩定股價方案日累計從公司獲得的現金分紅（如

有）和稅後薪酬（如有）總額的20%，且不高於30%；②單一

會計年度用於增持公司股份的資金總額累計不超過自上一會

計年度年初至股東大會審議通過穩定股價方案日累計從公司

獲得的現金分紅（如有）和稅後薪酬（如有）總額的50%。除

因繼承、被強制執行或上市公司重組等情形必須轉讓公司股份

或觸發穩定股價方案終止實施條件外，在董事會、股東大會審

議穩定股價方案及方案實施期間，本人不得轉讓其持有的公司

股份。除經股東大會審議批准（關聯股東迴避表決）外，不由

公司回購本人其持有的股份。

承諾時間：

2014年4月

10日；自公

司股票上市

之日起36個

月內

是

不適用

其他

董事（獨

立董事除

外）、高

級管理人

公司董事（獨立董事除外）、高級管理人員應當在符合股票交

易相關規定的前提下，按照穩定股價方案確定的增持金額和增

持期間，以自有資金通過集中競價交易方式增持公司股份，增

持價格不高於公司最近一期經審計的每股淨資產，增持後公司

的股權分布應當符合上市條件，增持股份行為及信息披露應當

符合《公司法》、《證券法》及其他相關法律、行政法規的規

定。增持金額應符合下列限定條件：①單次用於增持公司股份

的資金總額不低於自上一會計年度年初至股東大會審議通過

承諾時間：

2014年4月

10日；自公

司股票上市

之日起36個

月內

是

不適用

穩定股價方案日其累計從公司獲得的現金分紅（如有）和稅後

薪酬（如有）的總額的20%，且不高於30%；②單一會計年度

用於增持公司股份的資金總額累計不超過自上一會計年度年

初至股東大會審議通過穩定股價具體方案日其累計從公司獲

得的現金分紅（如有）和稅後薪酬（如有）的總額的50%。除

因繼承、被強制執行或上市公司重組等情形必須轉讓公司股份

或觸發穩定股價方案終止實施條件外，在董事會、股東大會審

議穩定股價方案及方案實施期間，公司董事（獨立董事除外）、

高級管理人員不得轉讓其持有的公司股份（如有）。除經股東

大會審議批准（關聯股東迴避表決）外，不由公司回購其持有

的股份。

(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明

（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用 √不適用

（四）其他說明

□適用 √不適用

六、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱

天健會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬

境內會計師事務所審計年限

6年

境外會計師事務所名稱

無

境外會計師事務所報酬

境外會計師事務所審計年限

無

名稱

報酬

內部控制審計會計師事務所

天健會計師事務所（特殊普通

合夥）

財務顧問

無

保薦人

萬聯證券股份有限公司

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

報告期內公司聘任天健會計師事務所（特殊普通合夥）為公司審計會計師事務所

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

七、面臨暫停上市風險的情況

(一) 導致暫停上市的原因

□適用 √不適用

(二) 公司擬採取的應對措施

□適用 √不適用

八、面臨終止上市的情況和原因

□適用 √不適用

九、破產重整相關事項

□適用 √不適用

十、重大訴訟、仲裁事項

□本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 √本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

(一) 訴訟、仲裁事項已在臨時公告披露且無後續進展的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的訴訟、仲裁情況

□適用 √不適用

(三) 其他說明

□適用 √不適用

十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情

況

□適用 √不適用

十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用 □不適用

報告期內公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、不存在數額較大的債

務到期未清償等不良誠信狀況。

十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十四、重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

共同對外投資的重大關聯交易情況說明

(四) 關聯債權債務往來

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他

√適用 □不適用

關聯擔保情況

擔保方

被擔保

方

擔保

內容

擔保金額

（元）

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否

已經履行

完畢

許仲秋和劉亞雲夫婦、周勇

和李堅夫婦

本公司

借款

20,000,000.00

2016/6/21

2017/6/21

否

16,000,000.00

2016/10/28

2017/10/27

否

許仲秋和劉亞雲夫婦

10,000,000.00

2016/12/1

2017/11/27

否

26,000,000.00

2016/12/13

2017/12/12

否

許仲秋、周勇、羅大志、袁

春華、胡桂榮

20,000,000.00

2016/9/21

2017/9/20

否

許仲秋和劉亞雲夫婦、劉光

明和彭曉麗夫婦、周勇和李

堅夫婦、羅大志和趙蘭蘋夫

婦、袁春華和單香花夫婦

20,000,000.00

2016/12/7

2017/12/6

否

合計

112,000,000.00

十五、重大合同及其履行情況

(一) 託管、承包、租賃事項

1、託管情況

□適用 √不適用

2、承包情況

□適用 √不適用

3、租賃情況

□適用 √不適用

(二) 擔保情況

□適用 √不適用

(三) 委託他人進行現金資產管理的情況

1、委託理財情況

√適用 □不適用

單位:萬元幣種:人民幣

受託人

委託理財產

品類型

委託理

財金額

委託理財起

始日期

委託理財

終止日期

報酬確定方

式

實際收回

本金金額

實際獲

得收益

是否經

過法定

程序

計提減

值準備

金額

是否關聯

交易

是否涉訴

關聯關係

中行衡

東支行

非保本浮動

收益型

2015-12-29

2016-3-30

每月15日（遇

非工作日順

延）支付收益

0.03

否

中國工

商銀行

非保本浮動

收益型

500

2015-12-30

2016-1-8

無固定期限

500

0.27

否

中國工

商銀行

非保本浮動

收益型

1,000

2016-12-30

2017-1-6

每周一支付

收益

1,000

0.5

否

中國工

商銀行

非保本浮動

收益型

500

2017-1-26

2017-3-6

每周一支付

收益

500

1.08

否

中國工

商銀行

非保本浮動

收益型

2,000

2017-1-25

2017-2-27

每周一支付

收益

2,000

4.27

否

興業銀

行

開放式保本

浮動收益型

2,000

2017-1-25

2017-3-16

每月21日（遇

非工作日順

延）支付收益

2,000

7.64

否

合計

6,005

13.79

逾期未收回的本金和收益累計金額（元）

委託理財的情況說明

公司於2016年12月28日召開第八屆董事會第九次會議及第八屆監事會第七

次會議，審議通過了《關於使用閒置募集資金進行現金管理的議案》，同意

公司在確保不影響募投項目正常進行和主營業務發展、保證募集資金安全的

前提下，使用不超過3,000.00萬元的閒置募集資金購買安全性高、流動性好、

滿足保本要求的具有合法經營資格的金融機構銷售的保本型理財產品，自董

事會審議通過之日起一年內有效。在上述額度範圍內，資金可以在決議有效

期內滾動使用。由於工作人員疏忽，在未對理財產品類型深入核實的情況下，

公司分別於2016年12月30日、2017年1月26日誤買中國

工商銀行

股份有限公

司發行的無固定期限非保本浮動收益型「周周分紅」超短期人民幣理財產

品1,000.00萬元、500.00萬元，並分別於2017年1月6日、3月6日贖回，累計

實現理財收益1.58萬元，本金及收益全部已入募集資金專戶。雖然上述理財

產品為低風險理財產品，且理財行為本身未對公司造成損失，但該理財產品

為非保本型理財產品，違反了上交所發布的《上海證券交易所上市公司募集

資金管理辦法（2013年修訂）》第十三條「暫時閒置的募集資金可進行現金

管理，其投資的產品須符合安全性高，滿足保本要求，產品發行主體能夠提

供保本承諾」相關規定。公司發現該問題後，及時糾正錯誤，立即贖回該理

財產品，同時發布了理財產品贖回公告，且在上市公司委託理財相關數據統

計表中如實就品種類型向上交所進行了匯報；此外，公司在內部對相關人員

進行了通報批評，同時召集相關工作人員進一步深刻學習《上海證券交易所

上市公司募集資金管理辦法（2013年修訂）》等法規要求，加強對募集資金

的日常管理和監控力度，確保上述違規事項不再發生。

2、委託貸款情況

□適用 √不適用

3、其他投資理財及衍生品投資情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

□適用 √不適用

十六、其他重大事項的說明

□適用 √不適用

十七、積極履行社會責任的工作情況

(一) 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

(二) 社會責任工作情況

□適用 √不適用

(三) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

(四) 其他說明

□適用 √不適用

十八、可轉換

公司債

券情況

(一) 轉債發行情況

□適用 √不適用

(二) 報告期轉債持有人及擔保人情況

□適用 √不適用

(三) 報告期轉債變動情況

□適用 √不適用

報告期轉債累計轉股情況

□適用 √不適用

(四) 轉股價格歷次調整情況

□適用 √不適用

(五) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排

□適用 √不適用

(六) 轉債其他情況說明

□適用 √不適用

第六節普通股股份變動及股東情況

一、普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、普通股股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

(%)

發行新股

送

股

公

積

金

轉

股

其

他

小計

數量

比例

(%)

一、有限售

條件股份

60,690,000

100

60,690,000

1、國家持

股

2、國有法

人持股

3、其他內

資持股

60,690,000

100

60,690,000

其中：境內

非國有法

人持股

1,500,000

2.47

1,500,000

1.85

境

內自然人

持股

59,190,000

97.53

59,190,000

73.15

4、外資持

股

其中：境外

法人持股

境

外自然人

持股

二、無限售

條件流通

股份

20,230,000

1、人民幣

普通股

20,230,000

2、境內上

市的外資

股

3、境外上

市的外資

股

4、其他

三、普通股

股份總數

60,690,000

100

20,230,000

80,920,000

100

2、普通股股份變動情況說明

√適用 □不適用

經中國證券監督管理委員會《關於核准湖南

機油泵

股份有限公司首次公開發行股票的批覆》

（證監許可〔2016〕2359號）核准，公司向社會首次公開發行人民幣普通股（A 股）股票2,023.00

萬股，每股面值1.00元，每股發行價格為10.46元，本次新股發行募集資金總額人民幣21,160.58

萬元，扣除本次發行費用總額3,252.00萬元後，募集資金淨額17,908.58萬元。上述資金於2016

年11月25日到位，天健會計師事務所（特殊普通合夥）對上述資金到位情況進行了審驗並出具

了天健驗〔2016〕470號《驗資報告》。

3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

√適用 □不適用

項目

2016年

2015年

增減變動幅度

（％）

基本每股收益

0.90

0.64

37.5

稀釋每股收益

0.90

0.64

37.5

歸屬於上市公司普通股股東的每股

淨資產

7.39

5.96

23.74

4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

√適用 □不適用

單位：股幣種：人民幣

股票及其衍生

證券的種類

發行日期

發行價格

（或利率）

發行數量

上市日期

獲準上市交

易數量

交易終止

日期

普通股股票類

人民幣普通股

2016-11-21

10.46

20,230,000

2016-11-30

20,230,000

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：

√適用 □不適用

經中國證券監督管理委員會《關於核准湖南

機油泵

股份有限公司首次公開發行股票的批覆》

（證監許可〔2016〕2359號）核准，公司向社會首次公開發行人民幣普通股（A股）股票2,023.00

萬股，每股面值1.00元，每股發行價格為10.46元。公司首次公開發行的股票於2016年11月

30日在上海證券交易所上市交易。

(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

√適用 □不適用

報告期內，公司公開發行人民幣普通股新股股本20,230,000股，本次新股發行變更後公司總

股本變更為80,920,000股。報告期期初資產總額為782,428,005.48元，負債總額為

420,739,436.00元，資產負債率為53.77%；期末資產總額為957,578,604.93元，負債總額為

360,787,222.62元，資產負債率為37.68%。

(三) 現存的內部職工股情況

□適用 √不適用

三、股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)

14,981

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)

8,880

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內

增減

期末持股數量

比例(%)

持有有限售條

件股份數量

質押或凍結

情況

股東

性質

股份

狀態

數

量

許仲秋

16,736,462

20.68

16,736,462

無

境內自

然人

許文慧

6,359,694

7.86

6,359,694

無

境內自

然人

沈學如

4,721,224

5.83

4,721,224

無

境內自

然人

鄧東生

2,073,306

2.56

2,073,306

無

境內自

然人

周勇

1,936,113

2.39

1,936,113

無

境內自

然人

胡桂榮

1,930,829

2.39

1,930,829

無

境內自

然人

秦秒生

1,887,195

2.33

1,887,195

無

境內自

然人

袁春華

1,723,494

2.13

1,723,494

無

境內自

然人

常州市武進

金城齒輪有

限公司

1,500,000

1.85

1,500,000

無

境內非

國有法

人

趙壁成

1,445,082

1.79

1,445,082

無

境內自

然人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通

股的數量

股份種類及數量

種類

數量

朱彬

493,200

人民幣普通股

493,200

朱根發

447,282

人民幣普通股

447,282

楊國璦

437,200

人民幣普通股

437,200

毛案芬

350,000

人民幣普通股

350,000

崔科峰

343,900

人民幣普通股

343,900

華潤元大基金－民生銀

行－華潤元大基金民享

11號資產管理計劃

310,500

人民幣普通股

310,500

吳小平

292,300

人民幣普通股

292,300

盛方於

230,000

人民幣普通股

230,000

周嶺松

211,782

人民幣普通股

211,782

馮勤夫

200,000

人民幣普通股

200,000

上述股東關聯關係或一

致行動的說明

許仲秋與許文慧為一致行動人，公司未知前十名無限售條件股東之間

是否存在關聯關係或屬於一致行動人。

表決權恢復的優先股股

東及持股數量的說明

不適用

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序號

有限售條件股東名稱

持有的有限售條

件股份數量

有限售條件股份可上

市交易情況

限售條件

可上市交易

時間

新增可

上市交

易股份

數量

許仲秋

16,736,462

2019-11-30

首發限售36個月

許文慧

6,359,694

2019-11-30

首發限售36個月

沈學如

4,721,224

2017-11-30

首發限售12個月

鄧東生

2,073,306

2017-11-30

首發限售12個月

周勇

1,936,113

2017-11-30

首發限售12個月

胡桂榮

1,930,829

2017-11-30

首發限售12個月

秦秒生

1,887,195

2017-11-30

首發限售12個月

袁春華

1,723,494

2017-11-30

首發限售12個月

常州市武進金城齒輪

有限公司

1,500,000

2017-11-30

首發限售12個月

趙壁成

1,445,082

2017-11-30

首發限售12個月

上述股東關聯關係或一致行

動的說明

許仲秋與許文慧為一致行動人

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

□適用 √不適用

2 自然人

√適用 □不適用

姓名

許仲秋

國籍

中國

是否取得其他國家或地區居留權

否

主要職業及職務

公司董事長

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

(二) 實際控制人情況

1 法人

□適用 √不適用

2 自然人

√適用 □不適用

姓名

許仲秋

國籍

中國

是否取得其他國家或地區居留權

否

主要職業及職務

公司董事長

過去10年曾控股的境內外上市公

司情況

無

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

6 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用 √不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

□適用 √不適用

五、其他持股在百分之十以上的法人股東

□適用 √不適用

六、股份限制減持情況說明

□適用√不適用

第七節優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名

職務(注)

性別

年齡

任期起始日

期

任期終止日

期

年初持股數

年末持股數

年度內股份

增減變動量

增減

變動

原因

報告期內從

公司獲得的

稅前報酬總

額（萬元）

是否在

公司關

聯方獲

取報酬

許仲秋

董事長

男

2014/10/9

2017/10/8

16,736,462

22.80

否

袁春華

董事

男

2014/10/9

2017/10/8

1,723,494

9.92

否

劉光明

董事、副總經理

男

2014/10/9

2017/10/8

612,813

12.56

否

羅大志

董事、副總經理

男

2014/10/9

2017/10/8

1,081,759

11.54

否

周勇

董事、副總經理

男

2014/10/9

2017/10/8

1,936,113

10.84

否

沈學如

董事

男

2014/10/9

2017/10/8

4,721,224

否

邢敏

獨立董事

男

2014/10/9

2017/10/8

5.00

否

唐紅

獨立董事

女

2014/10/9

2017/10/8

5.00

否

徐雋文

獨立董事

女

2014/10/9

2017/10/8

5.00

否

丁振武

監事會主席

男

2014/10/9

2017/10/8

634,482

9.85

否

陳勝生

監事

男

2014/10/9

2017/10/8

275,700

5.07

否

譚小平

監事

男

2014/10/9

2017/10/8

61,200

8.69

否

劉亞奇

總經理

男

2014/10/9

2017/10/8

1,143,560

15.52

否

陳湘軍

董秘、副總經理、

財務負責人

男

2014/10/9

2017/10/8

823,654

10.02

否

許騰

副總經理

男

2014/10/9

2017/10/8

552,759

11.85

否

合計

30,303,220

143.66

姓名

主要工作經歷

許仲秋

董事長，1971年加入湖南

機油泵

廠，歷任鉗工、班長、調度員、常務副廠長、廠長；1994年至2006年任公司董事長、總經理兼黨委書

記，2006年至今任公司董事長、黨委書記，兼任衡山齒輪執行董事、嘉力機械執行董事。

袁春華

副董事長，中國國籍，無境外永久居留權，1959年出生，本科學歷，工程師。1979年加入湖南

機油泵

廠，歷任鉗工、班長、車間主任、

公司總經理助理兼裝備部經理，2002年至2011年任公司副總經理兼市場開發部經理，2009年至今任公司董事。

劉光明

董事、副總經理，中國國籍，無境外永久居留權，1968年出生，大專學歷，工程師。1989年加入湖南

機油泵

廠，歷任車間工藝員、技術

中心工程師、技術中心副主任，2006年至今擔任公司副總經理兼技術中心副主任，2014年10月起兼任公司董事。

羅大志

董事，中國國籍，無境外永久居留權，1977年出生，大專學歷。1998年加入本公司，歷任工藝工程師、車間主任、製造部經理，2009年

至2011年9月任公司董事、製造部經理，2011年10月至2013年7月任公司董事、製造部經理、副總經理。2013年8月至今任董事會

董事、公司副總經理。

周勇

董事，中國國籍，無境外永久居留權，1964年出生，大專學歷。1983加入湖南

機油泵

廠，歷任技改辦技術員、銷售部銷售員、生產辦調

度、生產辦副主任、銷售部經理，2000年起任公司董事會董事兼總經理助理，2006年至2011年9月任公司董事、工會主席、採購部經

理，2011年10月至2013年7月任公司董事會董事、副總經理、工會主席、採購部經理；2011年6月至2013年11月任嘉力機械總經理，

現任公司董事、副總經理、工會主席。

沈學如

董事，中國國籍，無境外永久居留權，1954年出生，大專學歷，高級經濟師。張家港市第十三屆人大代表。曾任張家港市毛紡織染總廠

書記兼廠長，江蘇華紡（集團）公司黨總支書記兼董事長、總經理，江蘇省張家港經濟開發區管委會副主任。現任江蘇

澳洋科技

股份有

限公司董事長，澳洋集團有限公司董事長、總裁、黨委書記，江蘇

澳洋順昌

股份有限公司董事長，江蘇澳洋醫藥物流有限公司董事長，

江蘇澳洋置業有限公司董事長，江蘇澳洋健康產業投資控股有限公司董事長，江蘇澳洋綠地投資有限公司董事長，江蘇澳洋紡織實業有

限公司董事長、總經理，江蘇澳洋精品服飾有限公司董事長、總經理，張家港澳洋進出口有限公司執行董事、總經理，寧波澳洋家居購

物廣場有限公司執行董事、總經理，寧波澳洋家居購物廣場商業管理有限公司執行董事、總經理，張家港市澳洋物業管理有限公司執行

董事、總經理，蘇州佳隆大藥房有限公司執行董事，江蘇格瑪斯特種織物有限公司執行董事，江蘇澳洋生態農林發展有限公司執行董事，

張家港揚子紡紗有限公司副董事長，張家港揚子精梳毛條有限公司副董事長，江蘇澳洋健康管理有限公司董事，張家港澳洋醫院有限公

司董事，張家港潤盛科技材料有限公司董事，廣東潤盛科技材料有限公司董事，江蘇鼎順創業投資有限公司董事，上海

澳洋順昌

金屬材

料有限公司董事，江蘇

澳洋順昌

光電技術有限公司董事，淮安

澳洋順昌

光電技術有限公司董事，本公司董事。

邢敏

獨立董事，中國國籍，無境外永久居留權，1954年出生，本科學歷，研究員級高級工程師。曾任中國內燃機學會第一屆理事長秘書，機

械部離退休局副局長，機械部機關服務局局長，機械部人勞司司長，中國重型機械總公司黨委書記，中國工具機總公司總經理、黨委書記、

顧問。現任中國內燃機工業協會常務副理事務長兼秘書長、無錫

威孚高科

技集團股份有限公司獨立董事、

湖南天雁

機械股份有限公司獨

立董事、

中原內配

集團股份有限公司獨立董事、第一拖拉機股份有限公司獨立董事，本公司獨立董事。

唐紅

獨立董事，中國國籍，無境外永久居留權，1965年出生，研究生學歷，教授，註冊會計師，高級會計師。歷任長沙孜信會計師事務所董

事長、天職孜信會計師事務所副董事長兼湖南分所所長、湖南省註冊會計師協會執業懲戒委員會委員、湖南省知識分子聯誼會常務理事。

現任湖南財政經濟學院教授，兼任袁隆平農業高科技股份有限公司獨立董事，本公司獨立董事。

徐雋文

獨立董事，中國國籍，無境外永久居留權，1978年出生，會計學和法學雙學士，執業律師。2002年至2010年任上海聯合律師事務所律

師；2011年至2012年任北京盈科（上海）律師事務所合伙人律師；目前任上海錦天城律師事務所合伙人，本公司獨立董事。

丁振武

監事會主席，中國國籍，無境外永久居留權，1964年出生，大專學歷。1982年至1991年在衡東縣供電所工作，1991年加入湖南

機油泵

廠，歷任公司辦公室副主任、採購部經理、綜合部經理、監事會主任。現任公司監事會主席、人力資源部經理。

陳勝生

監事，中國國籍，無境外永久居留權，1956年出生，大專學歷，機械技師，助理經濟師。1971年加入湖南

機油泵

廠，歷任車工班班長、

車間副主任、車間主任，2002年至今任公司車間主管，2010年至今任公司監事。

譚小平

監事，中國國籍，無境外永久居留權，1974年出生，大專學歷，工程師。1993加入湖南

機油泵

廠，歷任加工中心操作工、班長、工藝員、

車間副主任、工藝主管、製造部主管、技術中心主管、質量部經理，2011年至今擔任公司監事、副總工程師。

劉亞奇

總經理，中國國籍，無境外永久居留權，1962年出生，大專學歷。1982年8月加入湖南

機油泵

廠，歷任技術員、助理工程師、工藝員、

技改工程師、公司生產辦副主任、製造部主管、製造部副經理、機加工部經理，2005年至2006年任公司副總經理兼製造部經理，2006

年至2009年擔任公司總經理兼製造部經理，2009年至2010年任公司總經理兼製造部、質量部經理。現為公司總經理，兼任衡山齒輪總

經理。

陳湘軍

副總經理、財務總監、董事會秘書，中國國籍，無境外永久居留權，1972年出生，本科學歷，會計師。1993年加入湖南

機油泵

廠，歷任

車工、工藝員、財務科出納、財務科副科長、科長、財務部經理，2006年至今擔任公司財務總監、副總經理，2009年至今任公司董事會

秘書。

許騰

副總經理，中國國籍，無境外永久居留權，1973年出生，大專學歷。1996年加入本公司，歷任車工、工藝員、銷售部業務員，2005年至

2009年任公司銷售部經理，2009年至2013年7月任公司副總經理兼銷售部經理，現任公司副總經理兼嘉力機械總經理。

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用√不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

□適用 √不適用

(二) 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

許仲秋

衡山齒輪有限責任公司

執行董事

2012年12月18日

許仲秋

湖南省嘉力機械有限公司

執行董事

2011年6月20 日

沈學如

澳洋集團有限公司

董事長、總裁、黨委書記

沈學如

江蘇

澳洋科技

股份有限公司

董事長

2015年11月09日

2018年11月9日

沈學如

江蘇

澳洋順昌

股份有限公司

董事長

2016年5月18日

2019年5月17日

沈學如

江蘇澳洋醫藥物流有限公司

董事長

沈學如

江蘇澳洋紡織實業有限公司

董事長

沈學如

江蘇澳洋置業有限公司

董事長

沈學如

江蘇澳洋綠地投資有限公司

董事長

沈學如

寧波澳洋家居購物廣場有限公司

董事長

沈學如

寧波澳洋家居廣場商業管理有限公

司

執行董事、總經理

沈學如

張家港市澳洋物業管理有限公司

執行董事

沈學如

蘇州佳隆大藥房有限公司

執行董事

沈學如

江蘇格瑪斯特種織物有限公司

執行董事

沈學如

江蘇澳洋生態農林發展有限公司

執行董事

沈學如

張家港揚子紡紗有限公司

副董事長

沈學如

張家港揚子精梳毛條有限公司

副董事長

沈學如

江蘇澳洋健康管理有限公司

董事

沈學如

張家港澳洋醫院有限公司

董事

沈學如

張家港潤盛科技材料有限公司

董事

沈學如

廣東潤盛科技材料有限公司

董事

沈學如

江蘇鼎順創業投資有限公司

董事

沈學如

上海

澳洋順昌

金屬材料有限公司

董事

沈學如

江蘇

澳洋順昌

光電技術有限公司

董事

沈學如

淮安

澳洋順昌

光電技術有限公司

董事

沈學如

江蘇

澳洋順昌

集成電路股份有限公

司

董事

沈學如

張家港市海納電子商務產業園管理有

限公司

董事長

邢敏

中國內燃機工業協會

常務副理事長、秘書長

邢敏

無錫

威孚高科

技集團股份有限公司

獨立董事

邢敏

湖南天雁

機械股份有限公司

獨立董事

邢敏

第一拖拉機股份有限公司

獨立董事

邢敏

中原內配

集團股份有限公司

獨立董事

唐紅

袁隆平農業高科技股份有限公司

獨立董事

唐紅

三諾生物

傳感股份有限公司

獨立董事

唐紅

湖南

方盛製藥

股份有限公司

獨立董事

唐紅

湖南財政經濟學院

教授

徐雋文

上海錦天城律師事務所

合伙人

丁振武

湖南省嘉力機械有限公司

監事

2011年6月20日

劉亞奇

衡山齒輪有限責任公司

總經理

2012年12月18日

許騰

湖南省嘉力機械有限公司

總經理

2013年 12月 1日

在其他單位任職情況的說明

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序

獨立董事固定每年5萬元獨董津貼（含稅），經公司董事會、股東大會審議通過發放。除董事沈學如不

在公司領薪外，其他董事、監事、高管根據其在公司擔任的職務發放薪酬，不再另行發放津貼。

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據

（1）獨立董事固定發放津貼，不再領取其他報酬。（2）除董事沈學如不在公司領薪外，其他董事、監

事、高管的薪酬標準按其在本公司實際擔任的經營管理職務，參照本公司工資制度確定。

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情

況

公司按照上述人員各自的薪酬標準已實際予以支付。

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際

獲得的報酬合計

報告期末，公司董事、監事和高級管理人員實際獲得報酬143.66萬元。

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□適用 √不適用

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量

922

主要子公司在職員工的數量

367

在職員工的數量合計

1,289

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工

人數

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

868

銷售人員

技術人員

200

財務人員

行政人員

151

合計

1,289

教育程度

教育程度類別

數量（人）

本科生及以上

136

大專

116

高中及中專

365

初中及以下

672

合計

1,289

(二) 薪酬政策

√適用 □不適用

公司在薪酬方面建立了完善的薪酬福利體系和績效考核體系，是以任職資格匹配度為基準的

固定薪酬與以績效激勵為導向的浮動薪酬相結合的薪酬制度。公司薪酬總額根據公司主要經營指

標完成情況確定。在薪酬總額範圍內，兼顧行業薪酬水平，制定有競爭力的固定薪酬標準；同時

根據公司整體業績及各部門關鍵績效指標達成情況，確定相關人員的補貼、獎金等浮動薪酬標準。

此外，公司還建立了獎懲制度體系，鼓勵員工為公司業績發展、技術創新、管理優化等方面積極

建言獻策。公司未來薪酬制度調整方向是在保障員工基本收入水平的基礎上，逐步增大浮動薪酬

佔薪酬總額的比例，有效激勵員工高質量、創造性完成工作，充分調動員工積極性、激發員工潛

能，努力營造吸引人才、留住人才、鼓勵人才脫穎而出的機制和環境，吸引更多的優秀人才與企

業一同成長。

(三) 培訓計劃

√適用 □不適用

公司建立了完善的培訓體系。根據各個部門每年度提供的培訓計劃以及需求來為員工制定職

業發展規劃。培訓內容包括企業文化、領導力、員工素質、職業技能、辦公

自動化

軟體使用技巧

等各個方面，培訓形式分管理人員授課、外聘講師等，並由專人統籌負責培訓計劃的實施及效果

反饋，同時將員工參與培訓考核情況作為績效考核與職位晉升的依據之一。通過不斷豐富培訓資

源、完善培訓制度，鼓勵並支持員工積極參與培訓來促進公司的發展。

(四) 勞務外包情況

√適用 □不適用

勞務外包的工時總數

385,620.00

勞務外包支付的報酬總額

4,627,447.00

第九節公司治理

一、公司治理相關情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交

易所》等有關法律、法規的要求，不斷完善公司法人治理結構，建立健全內部管理和控制制度體

系，明確公司董事會、監事會、管理層的權責範圍和工作程序，規範公司運作，公司治理結構日

趨規範、完善，以確保公司股東利益的最大化。

報告期內，公司股東大會、董事會、監事會、各經營層職責明確，公司董事、監事和高級管

理人員勤勉盡責，董事、監事能夠積極參加公司股東大會、董事會和監事會並能認真履行職責，

確保了公司安健康、持續的發展。

公司嚴格執行《信息披露管理制度》、《上海證券交易所股票上市規則》等有關規定，認真、

細緻做好信息披露工作，及時、公平的披露信息，並保證所披露信息的真實、準確、完整。

公司高度重視投資者關係的管理，除規定的信息披露途徑外，公司還提供多渠道、全方位的

投資者關係服務，促進了公司投資者關係工作的全面開展，有效提高了投資者的滿意度，維護了

公司良好的市場形象。

公司將根據上市公司治理規範的相關要求，在今後的工作中，認真學習、對照國家法律、法

規、規章及相關規範性文件的要求，切實加強公司內部的管理制度和內控制度建設、不斷規範公

司股東大會和董事會、監事會的運作，進一步深化公司董事、監事的履職意識，促進和推動公司

治理水平的不斷提高。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

□適用 √不適用

二、股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2015年度股東大會

2016/2/20

股東大會情況說明

√適用 □不適用

2016年2月20日召開2015年年度股東大會時，公司未上市，故無決議刊登的指定網站的查

詢索引和披露日期，詳見公司《首次公開發行股票招股說明書》。

三、董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

親自出

席次數

以通訊

方式參

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

出席股東

大會的次

次數

加次數

加會議

數

許仲秋

否

袁春華

否

羅大志

否

周勇

否

劉光明

否

沈學如

否

邢敏

是

否

唐紅

是

否

徐雋文

是

否

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數

其中：現場會議次數

通訊方式召開會議次數

現場結合通訊方式召開會議次數

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

□適用 √不適用

五、監事會發現公司存在風險的說明

□適用 √不適用

六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能

保持自主經營能力的情況說明

□適用 √不適用

存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃

□適用 √不適用

七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

√適用 □不適用

根據公司年度工作目標和經營任務的完成情況，結合高級管理人員實際履職情況進行考核，

根據考核結果確定績效薪酬。

八、是否披露內部控制自我評價報告

□適用 √不適用

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

九、內部控制審計報告的相關情況說明

□適用 √不適用

是否披露內部控制審計報告：否

第十節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十一節財務報告

一、審計報告

√適用 □不適用

審計報告

天健審〔2017〕4418號

湖南

機油泵

股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的湖南

機油泵

股份有限公司（以下簡稱

湘油泵

公司）財務報表，包括2016

年12月31日的合併及母公司資產負債表，2016年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金

流量表、合併及母公司所有者權益變動表，以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是

湘油泵

公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準

則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以使財

務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師

審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道

德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序

取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行

風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程

序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當

性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，

湘油泵

公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了

湘油泵

公司2016年12月31日的合併及母公司財務狀況，以及2016年度的合併及母公司經營成

果和現金流量。

天健會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師：鍾建國

中國·杭州中國註冊會計師：餘建耀

二〇一七年四月二十七日

二、財務報表

合併資產負債表

2016年12月31日

編制單位: 湖南

機油泵

股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

185,395,559.77

71,158,407.12

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

46,063,355.47

28,808,479.03

應收帳款

185,781,592.90

134,310,658.51

預付款項

14,512,910.70

11,224,697.80

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

2,543,507.97

2,164,582.65

買入返售金融資產

存貨

122,968,888.56

143,668,181.45

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

17,404,887.68

22,126,165.05

流動資產合計

574,670,703.05

413,461,171.61

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性

房地產

3,006,917.86

3,078,341.15

固定資產

304,510,598.35

264,745,152.32

在建工程

26,777,808.67

50,830,411.25

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

41,769,543.27

42,127,357.11

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

4,360,376.58

3,620,714.04

其他非流動資產

3,679,685.17

4,564,858

非流動資產合計

384,104,929.90

368,966,833.87

資產總計

958,775,632.95

782,428,005.48

流動負債：

短期借款

112,000,000

106,000,000

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

54,182,000

48,276,000

應付帳款

123,957,666.20

110,006,545.67

預收款項

2,144,798.70

2,050,508.49

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

6,400,034.39

6,362,929.74

應交稅費

1,129,996.59

638,826.18

應付利息

206,428.75

350,348

應付股利

其他應付款

5,366,924

7,328,759.97

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

10,000,000

34,000,000

其他流動負債

流動負債合計

315,387,848.63

315,013,918.05

非流動負債：

長期借款

22,700,000

77,000,000

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

300,000

440,000

長期應付職工薪酬

專項應付款

1,000,000

10,000,000

預計負債

11,314,496.07

9,391,036.50

遞延收益

10,079,433.00

8,894,481.45

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

45,393,929.07

105,725,517.95

負債合計

360,781,777.70

420,739,436.00

所有者權益

股本

80,920,000

60,690,000

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

202,377,097.15

33,521,297.15

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

41,976,272.81

37,081,904.35

一般風險準備

未分配利潤

272,720,485.29

230,395,367.98

歸屬於母公司所有者權益合計

597,993,855.25

361,688,569.48

少數股東權益

所有者權益合計

597,993,855.25

361,688,569.48

負債和所有者權益總計

958,775,632.95

782,428,005.48

法定代表人：許仲秋主管會計工作負責人：陳湘軍會計機構負責人：馮梅

母公司資產負債表

2016年12月31日

編制單位:湖南

機油泵

股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

179,343,298.55

68,567,718.68

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

44,680,431.48

28,218,479.03

應收帳款

177,378,114.38

127,392,374.73

預付款項

103,101,062.83

100,954,048.24

應收利息

應收股利

其他應收款

2,313,218.28

1,875,156.65

存貨

90,252,021.47

113,654,823.57

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

13,087,706.99

15,650,794.56

流動資產合計

610,155,853.98

456,313,395.46

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

27,076,796.98

投資性

房地產

8,728,888.93

8,936,226.13

固定資產

242,343,278.10

221,870,619.50

在建工程

20,996,192.90

30,642,278.13

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

30,897,247.11

30,973,495.47

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

3,558,039.03

2,779,482.34

其他非流動資產

1,237,678.34

1,946,398

非流動資產合計

334,838,121.39

324,225,296.55

資產總計

944,993,975.37

780,538,692.01

流動負債：

短期借款

112,000,000

106,000,000

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

54,182,000

48,546,000

應付帳款

109,357,140.48

98,533,947.80

預收款項

1,712,690.11

1,381,557.60

應付職工薪酬

4,895,034.73

5,505,746.27

應交稅費

346,977.35

334,396.64

應付利息

206,428.75

350,348

應付股利

其他應付款

4,922,848.07

6,987,898.94

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

10,000,000

34,000,000

其他流動負債

流動負債合計

297,623,119.49

301,639,895.25

非流動負債：

長期借款

22,700,000

77,000,000

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

300,000

440,000

長期應付職工薪酬

專項應付款

1,000,000

10,000,000

預計負債

11,314,496.07

9,391,036.50

遞延收益

7,657,866.29

6,595,251.30

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

42,972,362.36

103,426,287.80

負債合計

340,595,481.85

405,066,183.05

所有者權益：

股本

80,920,000

60,690,000

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

199,434,880.16

30,579,080.16

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

41,125,237.56

36,230,869.10

未分配利潤

282,918,375.80

247,972,559.70

所有者權益合計

604,398,493.52

375,472,508.96

負債和所有者權益總計

944,993,975.37

780,538,692.01

法定代表人：許仲秋主管會計工作負責人：陳湘軍會計機構負責人：馮梅

合併利潤表

2016年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

557,443,988.35

464,973,371.58

其中：營業收入

557,443,988.35

464,973,371.58

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

494,374,885.89

421,833,179.60

其中：營業成本

381,509,752.71

332,754,222.81

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

8,857,555.29

2,765,172.32

銷售費用

32,046,037.83

22,468,646.88

管理費用

55,025,746.95

48,470,291.78

財務費用

11,701,934.66

11,942,888.07

資產減值損失

5,233,858.45

3,431,957.74

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

3,039.86

0.00

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

匯兌收益（損失以「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

63,072,142.32

43,140,191.98

加：營業外收入

2,218,521.91

2,620,109.52

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

861,482.85

302,999.26

其中：非流動資產處置損失

724,182.85

106,910.26

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

64,429,181.38

45,457,302.24

減：所得稅費用

8,106,195.61

6,535,754.38

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

56,322,985.77

38,921,547.86

歸屬於母公司所有者的淨利潤

56,322,985.77

38,921,547.86

少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下在被投資單位以後將重

分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動

損益

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

七、綜合收益總額

56,322,985.77

38,921,547.86

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

56,322,985.77

38,921,547.86

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.902961656

0.641317315

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.902961656

0.641317315

法定代表人：許仲秋主管會計工作負責人：陳湘軍會計機構負責人：馮梅

母公司利潤表

2016年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

549,828,849.96

458,727,832.70

減：營業成本

390,521,572.49

332,733,050.37

稅金及附加

7,712,759.24

2,559,166.84

銷售費用

30,537,792.19

20,281,399.05

管理費用

50,089,497.70

43,010,805.48

財務費用

11,661,172.09

11,816,121.03

資產減值損失

4,318,947.14

1,907,155.02

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

3,039.86

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

54,990,148.97

46,420,134.91

加：營業外收入

1,939,585.01

2,460,510.65

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

861,482.85

296,999.26

其中：非流動資產處置損失

724,182.85

106,910.26

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

56,068,251.13

48,583,646.30

減：所得稅費用

7,124,566.57

6,395,884.59

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

48,943,684.56

42,187,761.71

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合

收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收

益

1.權益法下在被投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損

益

3.持有至到期投資重分類為可供出售

金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

48,943,684.56

42,187,761.71

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：許仲秋主管會計工作負責人：陳湘軍會計機構負責人：馮梅

合併現金流量表

2016年1—12月

單位：元幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

460,830,629.91

396,491,608.81

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

600,363.75

收到其他與經營活動有關的現金

5,671,462.41

4,463,210.73

經營活動現金流入小計

466,502,092.32

401,555,183.29

購買商品、接受勞務支付的現金

198,785,479.69

174,411,419.59

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

91,119,847.88

81,510,888.01

支付的各項稅費

43,984,512.58

32,330,396.01

支付其他與經營活動有關的現金

49,186,579.54

34,728,726.85

經營活動現金流出小計

383,076,419.69

322,981,430.46

經營活動產生的現金流量淨額

83,425,672.63

78,573,752.83

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

5,050,000

取得投資收益收到的現金

3,039.86

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

470,227.93

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

1,942,173.83

6,141,339.62

投資活動現金流入小計

7,465,441.62

6,141,339.62

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

55,389,874.83

90,648,502.17

投資支付的現金

10,000,000

5,050,000

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

5,000,000

投資活動現金流出小計

65,389,874.83

100,698,502.17

投資活動產生的現金流量淨額

-57,924,433.21

-94,557,162.55

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

191,605,800

其中：子公司吸收少數股東投資收

到的現金

取得借款收到的現金

132,000,000

222,633,784.62

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

57,350,000

63,400,000

籌資活動現金流入小計

380,955,800

286,033,784.62

償還債務支付的現金

204,440,000

201,773,784.62

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

20,321,111.07

22,889,876.28

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

70,967,848.05

55,328,070.53

籌資活動現金流出小計

295,728,959.12

279,991,731.43

籌資活動產生的現金流量淨額

85,226,840.88

6,042,053.19

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

1,254,672.35

1,078,803.99

五、現金及現金等價物淨增加額

111,982,752.65

-8,862,552.54

加：期初現金及現金等價物餘額

51,740,007.12

60,602,559.66

六、期末現金及現金等價物餘額

163,722,759.77

51,740,007.12

法定代表人：許仲秋主管會計工作負責人：陳湘軍會計機構負責人：馮梅

母公司現金流量表

2016年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

443,178,122.94

388,324,524.02

收到的稅費返還

600,363.75

收到其他與經營活動有關的現金

26,985,024.85

21,080,786.22

經營活動現金流入小計

470,163,147.79

410,005,673.99

購買商品、接受勞務支付的現金

233,142,913.48

205,262,656.19

支付給職工以及為職工支付的現金

73,238,307.90

65,341,167.06

支付的各項稅費

38,619,748.09

29,317,298.59

支付其他與經營活動有關的現金

61,600,103.99

49,364,420.52

經營活動現金流出小計

406,601,073.46

349,285,542.36

經營活動產生的現金流量淨額

63,562,074.33

60,720,131.63

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

5,050,000.00

0.00

取得投資收益收到的現金

3,039.86

0.00

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

470,227.93

0.00

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

1,721,173.83

6,141,339.62

投資活動現金流入小計

7,244,441.62

6,141,339.62

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

42,925,624.86

65,561,008.66

投資支付的現金

10,000,000.00

5,050,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

5,000,000

投資活動現金流出小計

52,925,624.86

75,611,008.66

投資活動產生的現金流量淨額

-45,681,183.24

-69,469,669.04

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

191,605,800.00

0.00

取得借款收到的現金

132,000,000.00

222,633,784.62

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

1,000,000.00

6,000,000.00

籌資活動現金流入小計

324,605,800.00

228,633,784.62

償還債務支付的現金

204,440,000.00

201,773,784.62

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

20,321,111.07

22,889,876.28

支付其他與籌資活動有關的現金

10,459,072.50

3,330,188.68

籌資活動現金流出小計

235,220,183.57

227,993,849.58

籌資活動產生的現金流量淨額

89,385,616.43

639,935.04

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

1,254,672.35

1,078,803.99

五、現金及現金等價物淨增加額

108,521,179.87

-7,030,798.38

加：期初現金及現金等價物餘額

49,149,318.68

56,180,117.06

六、期末現金及現金等價物餘額

157,670,498.55

49,149,318.68

法定代表人：許仲秋主管會計工作負責人：陳湘軍會計機構負責人：馮梅

合併所有者權益變動表

2016年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有者權益

合計

股本

其他權益工

具

資本公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

60,690,000.00

33,521,297.15

37,081,904.35

230,395,367.98

361,688,569.48

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

60,690,000.00

33,521,297.15

37,081,904.35

230,395,367.98

361,688,569.48

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

20,230,000.00

168,855,800.00

4,894,368.46

42,325,117.31

236,305,285.77

（一）綜合收益總額

56,322,985.77

（二）所有者投入和減少資

本

20,230,000.00

158,855,800.00

179,085,800.00

1．股東投入的普通股

20,230,000.00

158,855,800.00

179,085,800.00

2．其他權益工具持有者投

入資本

3．股份支付計入所有者權

益的金額

4．其他

（三）利潤分配

4,894,368.46

-13,997,868.46

-9,103,500.00

1．提取盈餘公積

4,894,368.46

-4,894,368.46

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的

-9,103,500.00

分配

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

10,000,000.00

四、本期期末餘額

80,920,000.00

202,377,097.15

41,976,272.81

272,720,485.29

597,993,855.25

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有者權益合

計

股本

其他權益工

具

資本公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

60,690,000.00

33,521,297.15

32,863,128.18

205,402,996.29

332,477,421.62

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

60,690,000.00

33,521,297.15

32,863,128.18

205,402,996.29

332,477,421.62

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

4,218,776.17

24,992,371.69

29,211,147.86

（一）綜合收益總額

38,921,547.86

（二）所有者投入和減少

資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投

入資本

3．股份支付計入所有者權

益的金額

4．其他

（三）利潤分配

4,218,776.17

-13,929,176.17

-9,710,400.00

1．提取盈餘公積

4,218,776.17

-4,218,776.17

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的

分配

-9,710,400.00

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

60,690,000.00

33,521,297.15

37,081,904.35

230,395,367.98

361,688,569.48

法定代表人：許仲秋主管會計工作負責人：陳湘軍會計機構負責人：馮梅

母公司所有者權益變動表

2016年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

其他

專項

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

存股

綜合

收益

儲備

一、上年期末餘額

60,690,000.00

30,579,080.16

36,230,869.10

247,972,559.70

375,472,508.96

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

60,690,000.00

30,579,080.16

36,230,869.10

247,972,559.70

375,472,508.96

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

20,230,000.00

168,855,800.00

4,894,368.46

34,945,816.10

228,925,984.56

（一）綜合收益總額

48,943,684.56

（二）所有者投入和減少資

本

20,230,000.00

158,855,800.00

179,085,800.00

1．股東投入的普通股

20,230,000.00

158,855,800.00

179,085,800.00

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

4,894,368.46

-13,997,868.46

-9,103,500.00

1．提取盈餘公積

4,894,368.46

-4,894,368.46

2．對所有者（或股東）的分

配

-9,103,500.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

10,000,000.00

四、本期期末餘額

80,920,000.00

199,434,880.16

41,125,237.56

282,918,375.80

604,398,493.52

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

60,690,000.00

30,579,080.16

32,012,092.93

219,713,974.16

342,995,147.25

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

60,690,000.00

30,579,080.16

32,012,092.93

219,713,974.16

342,995,147.25

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

4,218,776.17

28,258,585.54

32,477,361.71

（一）綜合收益總額

42,187,761.71

（二）所有者投入和減少資

本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

4,218,776.17

-13,929,176.17

-9,710,400.00

1．提取盈餘公積

4,218,776.17

-4,218,776.17

2．對所有者（或股東）的分

配

-9,710,400.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

60,690,000.00

30,579,080.16

36,230,869.10

247,972,559.70

375,472,508.96

法定代表人：許仲秋主管會計工作負責人：陳湘軍會計機構負責人：馮梅

三、公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

湖南

機油泵

股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）系經湖南省經濟體制改革委員會《關於

同意成立湖南

機油泵

股份有限公司的批覆》（湘體改字﹝1994﹞35號）批准，在對湖南

機油泵

廠

進行整體改組的基礎上，由湖南

機油泵

廠、湖南省外商投資服務中心、衡東縣城市信用合作社和

衡東縣農村信用合作聯社營業部共同發起組建，採用定向募集方式設立的股份有限公司，於1994

年7月4日在湖南省工商行政管理局登記註冊，總部位於湖南省衡陽市。公司現持有統一社會信

用代碼為914304001854002881的營業執照，註冊資本80,920,000.00元, 股份總數80,920,000

股（每股面值1元）。其中，有限售條件的流通股份：A股60,690,000股；無限售條件的流通股

份：A股20,230,000股。公司股票已於2016年11月30日在上海證券交易所掛牌交易。

本公司屬汽車零部件製造業。主要經營發動機泵類產品的研發、製造和銷售。產品主要有柴

油機

機油泵

、汽油機

機油泵

、水泵、輸油泵、減速機等。

本財務報表業經公司2017年4月27日八屆十一次董事會批准對外報出。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

本公司將衡山齒輪有限責任公司（以下簡稱衡山齒輪）、湖南省嘉力機械有限公司（以下簡

稱嘉力機械）等2家子公司納入合併財務報表範圍，具體情況詳見本財務報表附註在其他主體中

的權益之說明。

四、財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞帳準備計提、固定資產折舊、無形

資產攤銷、預計負債、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

1. 同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值計量。公司按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值份額與支

付的合併對價帳面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整

留存收益。

2. 非同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確

認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首先對取得的

被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，經覆核後

合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母公司及其子

公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準則第33號——合併財務

報表》編制。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

□適用 √不適用

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉

換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率的近似匯率折算為人民幣金額。資產負

債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與

購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史

成本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日的即期匯率的近似匯率折算，不改變其人民幣金

額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期

損益或其他綜合收益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

1. 金融資產和金融負債的分類

金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

（包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。

金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

（包括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負

債）、其他金融負債。

2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件

公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融

負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，

相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始

確認金額。

公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交

易費用，但下列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成

本計量；(2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益

工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量，但下列情況除外：(1) 以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時

可能發生的交易費用；(2) 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並

須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3) 不屬於指定為以公允價值計量

且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入

當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進

行後續計量：1) 按照《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金額；2) 初始確認金額扣除

按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷額後的餘額。

金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法

處理：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利

得或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；

處置時，將實際收到的金額與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動

收益。(2) 可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的

利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投資單位宣告發放股利時計入投

資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累

計額之後的差額確認為投資收益。

當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報

酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該

金融負債或其一部分。

3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；

保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並將收到的對

價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，

分別下列情況處理：(1) 放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；(2) 未放棄對該金

融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所轉移

金融資產的帳面價值；(2) 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計

額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確

認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計

入當期損益：(1) 終止確認部分的帳面價值；(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權

益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。

4. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融

資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，並依次使用：

(1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；

(2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包

括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以

外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入

值等；

(3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀

察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合併中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數

據作出的財務預測等。

5. 金融資產的減值測試和減值準備計提方法

(1) 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳

面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。

(2) 對於持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單獨進

行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風

險特徵的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和

不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。測試結

果表明其發生了減值的，根據其帳面價值高於預計未來現金流量現值的差額確認減值損失。

(3) 可供出售金融資產

1) 表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括：

① 債務人發生嚴重財務困難；

② 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期；

③ 公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

④ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

⑤ 因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易；

⑥ 其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。

2) 表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重

或非暫時性下跌，以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化

使公司可能無法收回投資成本。

本公司於資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對於以公允價值計量的

權益工具投資，若其於資產負債表日的公允價值低於其成本超過50%（含50%）或低於其成本持續

時間超過12個月（含12個月）的，則表明其發生減值；若其於資產負債表日的公允價值低於其

成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，或低於其成本持續時間超過6個月（含6個月）但未

超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資是否

發生減值。對於以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、市場、

經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工具是否發生減值。

以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下

降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期

後公允價值回升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並

計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期後公允價值回升直接計入其他綜

合收益。

以成本計量的可供出售權益工具發生減值時，將該權益工具投資的帳面價值，與按照類似金

融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期

損益，發生的減值損失一經確認，不予轉回。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

佔應收款項帳面餘額10%以上的款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值

低於其帳面價值的差額計提壞帳準備

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

帳齡組合

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

1－2年

2－3年

3年以上

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由

應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風

險特徵的應收款項組合的未來現金流量現值存在

顯著差異。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低

於其帳面價值的差額計提壞帳準備。

對應收票據、應收利息、長期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量現值低於其帳面

價值的差額計提壞帳準備。

12. 存貨

√適用 □不適用

1. 存貨的分類

存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過

程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。

2. 發出存貨的計價方法

發出存貨採用月末一次加權平均法。

3. 存貨可變現淨值的確定依據

資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照單個存貨成本高於可變現淨值的

差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去

估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營

過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關

稅費後的金額確定其可變現淨值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部

分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值，並與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價

準備的計提或轉回的金額。

4. 存貨的盤存制度

存貨的盤存制度為永續盤存制。

5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

(1) 低值易耗品

按照一次轉銷法進行攤銷。

(2) 包裝物

按照一次轉銷法進行攤銷。

13. 劃分為持有待售資產

√適用 □不適用

公司將同時滿足下列條件的非流動資產（不包含金融資產）劃分為持有待售的資產：1. 該組

成部分必須在其當前狀況下僅根據出售此類組成部分的通常和慣用條款即可立即出售；2. 已經就

處置該組成部分作出決議；3. 與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；4. 該項轉讓很可能在一年

內完成。

14. 長期股權投資

√適用 □不適用

1. 共同控制、重要影響的判斷

按照相關約定對某項安排存在共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參

與方一致同意後才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，

但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。

2. 投資成本的確定

(1) 同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行

權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表

中的帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合併對價的帳面

價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，判斷是否屬於「一攬

子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬

於「一攬子交易」的，在合併日，根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表

中的帳面價值的份額確定初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的

長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本

公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

(2) 非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初始

投資成本。

公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，區分個別財務報表

和合併財務報表進行相關會計處理：

1) 在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按

成本法核算的初始投資成本。

2) 在合併財務報表中，判斷是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易

作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，對於購買日之前持有的被

購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計

入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與

其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負

債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

(3) 除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資

成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務

重組方式取得的，按《企業會計準則第12號——債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資

產交換取得的，按《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》確定其初始投資成本。

3. 後續計量及損益確認方法

對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權

投資，採用權益法核算。

4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法

(1) 個別財務報表

對處置的股權，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對於剩餘股權，對

被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投

資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為金融資產，按照《企業會計準則第22號——金

融工具確認和計量》的相關規定進行核算。

(2) 合併財務報表

1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬於「一攬子交易」的

在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始

持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足衝減的，衝減留

存收益。

喪失對原子公司控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。

處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買

日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝

減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。

2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬於「一攬子交易」的

將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之

前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為

其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

15. 投資性

房地產

(1). 如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

1. 投資性

房地產

包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權和已出租的

建築物。

2. 投資性

房地產

按照成本進行初始計量，採用成本模式進行後續計量，並採用與固定資產和

無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。

16. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年

度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

年限平均法

20-50

1.90-4.75

機器設備

年限平均法

8-12

7.92-11.88

運輸工具

年限平均法

19.00

其他設備

年限平均法

5-10

9.50-19.00

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用 √不適用

17. 在建工程

√適用 □不適用

1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造

該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。

2. 在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態

但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原暫

估價值，但不再調整原已計提的折舊。

18. 借款費用

√適用 □不適用

1. 借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，

計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。

2. 借款費用資本化期間

(1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2) 借款費用已

經發生；3) 為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

(2) 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷時間連續超

過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建

或者生產活動重新開始。

(3) 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停

止資本化。

3. 借款費用資本化率以及資本化金額

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息

費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取

得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建

或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出

加權平均數乘以佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。

19. 生物資產

□適用 √不適用

20. 油氣資產

□適用 √不適用

21. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

1. 無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。

2. 使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現

方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。具體年限如下：

項目

攤銷年限(年)

土地使用權

軟體

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的

支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技

術上具有可行性；(2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3) 無形資產產生經濟利益的

方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將

在內部使用的，能證明其有用性；(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形

資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；(5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠

地計量。

公司劃分內部研究開發項目研究階段支出和開發階段支出的具體標準：為獲取新的技術和知

識等進行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行

商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質

性改進的材料、裝置、產品等階段，應確定為開發階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性

較大等特點。

22. 長期資產減值

√適用 □不適用

對長期股權投資、採用成本模式計量的投資性

房地產

、固定資產、在建工程、使用壽命有限

的無形資產等長期資產,在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合

並所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。

若上述長期資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額確認資產減值準備並計入當期損

益。

23. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用

按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以

後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

24. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或

相關資產成本。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。

(1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，

並計入當期損益或相關資產成本。

(2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：

1) 根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變

量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受

益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；

2) 設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形

成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，以設定受

益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產；

3) 期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃淨負債或淨資

產的利息淨額以及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動等三部分，其中服務成本

和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計

劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，但

可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期

損益：(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2) 公司

確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行

會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關

會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息

淨額以及重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動等組成項目的總淨額計入當期

損益或相關資產成本。

25. 預計負債

√適用 □不適用

1. 因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承

擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，

公司將該項義務確認為預計負債。

2. 公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，並在資產負

債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。

3. 產品質量保證

公司所處行業為汽車零部件製造業，主要產品為發動機泵類，應用於商用車、工程機械車、

乘用車等領域。根據國家相關三包法規規定，公司需要對已銷售的尚在質保期內的產品承擔包修、

包換、包退以及由於零配件質量問題造成的主機損耗的賠償責任和義務，考慮到上述產品質量保

證義務屬於企業過去事項導致的現時義務、履行該義務很可能導致經濟利益流出企業、產品質量

保證的現時義務能夠合理估計，因此根據《企業會計準則》的有關規定，公司計提了產品質量保

證費用並計入預計負債。基於近幾年公司實際產品質量保證義務履行情況，考慮產品質量保證義

務的風險、不確定性等，公司期末應付產品質量保證費,系以公司對資產負債表日前已銷售的尚在

質保期內的產品，以其實現的銷售收入和剩餘質保時間為基礎，以最近三年實際發生的產品質量

保證費率為預計比例，計算的應付產品質量保證費最佳估計數。預計負債(產品質量保證)的增加

或減少將影響本公司未來的損益。

26. 股份支付

□適用 √不適用

27. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

28. 收入

√適用 □不適用

1. 收入確認原則

(1) 銷售商品

銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：1) 將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給

購貨方；2) 公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控

制；3) 收入的金額能夠可靠地計量；4) 相關的經濟利益很可能流入；5) 相關的已發生或將發生

的成本能夠可靠地計量。

(2) 提供勞務

提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、

相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠

可靠地計量），採用完工百分比法確認提供勞務的收入，並按已經發生的成本佔估計總成本的比

例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已

經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同

金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當

期損益，不確認勞務收入。

(3) 讓渡資產使用權

讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓

渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用

費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

2. 收入確認的具體方法

公司主要銷售柴油機

機油泵

、汽油機

機油泵

、水泵、輸油泵、減速機等產品。

內銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已將產品交付給購貨方或購貨方指定的物流公司(包

括直接或自異地中轉倉庫交付)，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或預計貨款很可能流

入，產品相關的成本能夠可靠地計量。

外銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已將產品所有權上的主要風險報酬轉移給購貨方（其

中：FOB、CIF方式，以公司在裝運港將產品裝船並已報關離港作為主要風險報酬轉移時點；EXWORK

方式，以公司在其所在地將產品交付給購買方或購買方指定的物流公司作為主要風險報酬轉移時

點；FCA方式，以公司將產品在指定的地點交付給購買方指定的承運人並已報關離港作為主要風

險報酬轉移時點；DDP方式，以公司將產品在指定的地點交付給購買方並已辦妥進口清關手續作

為主要風險報酬轉移時點），且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或預計貨款很可能流入，

產品相關的成本能夠可靠地計量。

29. 政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。

但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。與收益相關的政府

補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間，計入

當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

1. 根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照

稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收回該資產或

清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

2. 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產

負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異

的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。

3. 資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足

夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可

能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產

生的所得稅：(1) 企業合併；(2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。

31. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損

益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接

費用，除金額較大的予以資本化並分期計入損益外，均直接計入當期損益。或有租金在實際發生

時計入當期損益。

(2)、融資租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

32. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

33. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

□適用 √不適用

其他說明

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

其他說明

34. 其他

□適用 √不適用

六、稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售貨物或提供應稅勞務

17%、6%、5%；出口貨物享受「免、

抵、退」政策，退稅率為17%、

15%

消費稅

營業稅

應納稅營業額

城市維護建設稅

應繳流轉稅稅額

企業所得稅

應納稅所得額

15%

房產稅

從價計徵的，按房產原值一次減

除30%後餘值的1.2%計繳；從租

計徵的，按租金收入的12%計繳

1.2%、12%

教育費附加

應繳流轉稅稅額

地方教育附加

應繳流轉稅稅額

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率

衡山齒輪

15%

嘉力機械

15%

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

本公司及子公司衡山齒輪公司、嘉力機械公司均為高新技術企業，2016年依法享有企業所得

稅減按15%稅率計繳的稅收優惠政策。

3. 其他

□適用 √不適用

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

31,595.78

35,218.84

銀行存款

163,691,163.99

51,704,788.28

其他貨幣資金

21,672,800.00

19,418,400.00

合計

185,395,559.77

71,158,407.12

其中：存放在境外的款

項總額

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、衍生金融資產

□適用 √不適用

4、應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

37,648,554.25

24,866,479.03

商業承兌票據

8,414,801.22

3,942,000.00

合計

46,063,355.47

28,808,479.03

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

150,123,812.87

合計

150,123,812.87

銀行承兌匯票的承兌人是商業銀行，由於商業銀行具有較高的信用，銀行承兌匯票到期不獲

支付的可能性較低，故本公司將已背書或貼現的銀行承兌匯票予以終止確認。但如果該等票據到

期不獲支付，依據《票據法》之規定，公司仍將對持票人承擔連帶責任。

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

5、應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大

並單獨計提壞

帳準備的應收

帳款

按信用風險特

徵組合計提壞

帳準備的應收

帳款

196,128,203.17

100.00

10,346,610.27

5.28

185,781,592.90

141,816,661.95

100.00

7,506,003.44

5.29

134,310,658.51

單項金額不重

大但單獨計提

壞帳準備的應

收帳款

合計

196,128,203.17

10,346,610.27

185,781,592.90

141,816,661.95

7,506,003.44

134,310,658.51

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內小計

193,404,303.16

9,670,215.16

5.00

1至2年

1,838,163.02

183,816.30

10.00

2至3年

561,654.54

168,496.36

30.00

3年以上

324,082.45

100.00

合計

196,128,203.17

10,346,610.27

5.28

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額3,005,581.49元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

164,974.66

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

應收帳款核銷說明：

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

期末餘額前5名的應收帳款合計數為73,727,338.89元，佔應收帳款期末餘額合計數的比例

為37.59%，相應計提的壞帳準備合計數為3,686,366.95元。

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

12,429,053.56

85.64

6,517,687.45

58.07

1至2年

1,375,494.32

9.48

4,257,916.92

37.93

2至3年

519,058.92

3.58

134,462.89

1.20

3年以上

189,303.90

1.30

314,630.54

2.80

合計

14,512,910.70

100.00

11,224,697.80

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

單位名稱

期末數

未結算原因

中國

工商銀行

股份有限公司衡東支行

507,350.60

預付的銀行中間業務費，尚未接

受相關服務

小計

507,350.60

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

√適用 □不適用

期末餘額前5名的預付款項合計數為7,115,771.22元，佔預付款項期末餘額合計數的比例為

49.03%。

7、應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

8、應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利：

□適用√不適用

9、其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

2,788,472.17

100.00

244,964.20

8.78

2,543,507.97

2,430,697.84

100.00

266,115.19

10.95

2,164,582.65

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

合計

2,788,472.17

244,964.20

2,543,507.97

2,430,697.84

266,115.19

2,164,582.65

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內小計

2,403,738.88

120,186.94

5.00

1至2年

244,938.61

24,493.86

10.00

2至3年

56,444.68

16,933.40

30.00

3年以上

83,350.00

100.00

合計

2,788,472.17

244,964.20

8.78

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額50,623.21元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 □不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

核銷金額

實際核銷的其他應收款

71,774.20

其中重要的其他應收款核銷情況：

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

備用金

1,465,638.89

1,499,492.90

暫借款

674,033.00

633,573.00

押金保證金

12,000.00

32,000.00

其他

636,800.28

265,631.94

合計

2,788,472.17

2,430,697.84

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

(%)

壞帳準備

期末餘額

陽發炳

代墊款

241,118.50

1年以內

8.65

12,055.93

周銀平

暫借款、備用

金

131,530.50

1年以內

131,170.00，1-2年360.50

4.72

6,594.55

陳新偉

暫借款、備用

金

119,600.00

1年以內

4.29

5,980.00

中國石油

化工

股份有限公司

湖南衡陽分公

司

油卡充值款

109,941.52

1年以內

3.94

5,497.08

裴湘成

備用金

80,000.00

1年以內

2.87

4,000.00

合計

682,190.52

24.47

34,127.56

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

□適用 √不適用

10、存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

23,086,312.80

716,248.14

22,370,064.66

38,073,978.20

1,378,587.37

36,695,390.83

在產品

16,515,346.13

16,781,237.19

114,548.40

16,666,688.79

庫存商品

83,315,617.01

3,107,834.18

80,207,782.83

87,494,076.03

2,530,619.52

84,963,456.51

周轉材料

3,875,694.94

5,342,645.32

合計

126,792,970.88

3,824,082.32

122,968,888.56

147,691,936.74

4,023,755.29

143,668,181.45

(2). 存貨跌價準備

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

1,378,587.37

200,942.10

863,281.33

716,248.14

在產品

114,548.40

庫存商品

2,530,619.52

1,976,711.65

1,399,496.99

3,107,834.18

周轉材料

消耗性生物資

產

建造合同形成

的已完工未結

算資產

合計

4,023,755.29

2,177,653.75

2,377,326.72

3,824,082.32

確定可變現淨值的具體依據、本期轉回或轉銷存貨跌價準備的原因說明

資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照單個存貨成本高於可變現淨值的

差額計提存貨跌價準備。庫存商品，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金

額確定其可變現淨值；原材料和在產品，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發

生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值。

本期減少存貨跌價準備，均系因生產領用或出售而相應轉銷的存貨跌價準備。

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

□適用 √不適用

11、劃分為持有待售的資產

□適用 √不適用

12、一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

13、其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預繳企業所得稅

6,239,758.89

6,351,011.27

待抵扣進項稅或預繳增值稅

1,165,128.79

10,688,261.43

預繳營業稅

36,892.35

短期理財產品

10,000,000.00

5,050,000.00

合計

17,404,887.68

22,126,165.05

14、可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

□適用 √不適用

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用 √不適用

15、持有至到期投資

(1). 持有至到期投資情況：

□適用 √不適用

(2). 期末重要的持有至到期投資：

□適用 √不適用

(3). 本期重分類的持有至到期投資：

□適用 √不適用

16、長期應收款

(1) 長期應收款情況：

□適用 √不適用

(2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

17、長期股權投資

□適用□不適用

18、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性

房地產

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

3,571,161.89

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4.期末餘額

3,571,161.89

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

492,820.74

2.本期增加金額

71,423.29

（1）計提

71,423.29

3.本期減少金額

4.期末餘額

564,244.03

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

3、本期減少金額

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

3,006,917.86

2.期初帳面價值

3,078,341.15

(2). 未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況：

□適用 √不適用

19、固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

103,255,693.79

328,659,107.38

2,421,597.13

12,801,452.50

447,137,850.80

2.本期增加

金額

12,883,176.16

63,298,862.00

850,666.66

34,888.90

77,067,593.72

（1）購置

3,797,899.60

850,666.66

34,888.90

4,683,455.16

（2）在建

工程轉入

12,883,176.16

59,500,962.40

72,384,138.56

（3）企業

合併增加

3.本期減

少金額

9,311,426.82

683,792.77

9,995,219.59

（1）處置

或報廢

9,311,426.82

683,792.77

9,995,219.59

4.期末餘額

116,138,869.95

382,646,542.56

3,272,263.79

12,152,548.63

514,210,224.93

二、累計折舊

1.期初餘額

18,321,722.44

154,615,828.96

1,640,875.40

7,814,271.68

182,392,698.48

2.本期增加

金額

4,787,616.49

30,124,584.60

323,188.43

872,347.39

36,107,736.91

（1）計提

4,787,616.49

30,124,584.60

323,188.43

872,347.39

36,107,736.91

3.本期減少

金額

8,346,968.22

453,840.59

8,800,808.81

（1）處置

或報廢

8,346,968.22

453,840.59

8,800,808.81

4.期末餘額

23,109,338.93

176,393,445.34

1,964,063.83

8,232,778.48

209,699,626.58

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

（1）處置

或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

93,029,531.02

206,253,097.22

1,308,199.96

3,919,770.15

304,510,598.35

2.期初帳面

價值

84,933,971.35

174,043,278.42

780,721.73

4,987,180.82

264,745,152.32

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

房屋及建築物

371,110.45

小計

371,110.45

因該經營租出的固定資產僅為公司房屋及建築物的一部分，且為臨時性租賃，故未作為投資

性

房地產

項目核算。

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

衡山齒輪公租房

9,656,553.85

正在辦理相關手續

小計

9,656,553.85

20、在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

260萬臺發動機

泵類產品建設

項目

13,211,176.75

37,364,191.85

技術中心建設

項目

1,414,436.09

998,317.09

智能製造供應

鏈系統

1,197,418.92

66,000.00

衡山齒輪公租

房項目

8,398,748.12

零星工程

10,954,776.91

4,003,154.19

合計

26,777,808.67

50,830,411.25

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期初

餘額

本期增加金

額

本期轉入固

定資產金額

本期其他

減少金額

期末

餘額

工程累

計投入

佔預算

比例

(%)

工程進

度

利息資本化

累計金額

其中：本期

利息資本化

金額

本期

利息

資本

化率

(%)

資金來源

260萬臺發動機

泵類產品建設項

目

19,618.50

37,364,191.85

23,298,821.00

47,451,836.10

13,211,176.75

75.73

80.00

4,368,436.31

1,171,834.35

5.30

募集資金、金

融機構貸款

及其他

技術中心建設項

目

2,708.00

998,317.09

4,168,016.44

2,981,897.44

770,000.00

1,414,436.09

19.08

19.00

募集資金及

其他

智能製造供應鏈

系統

1,000.00

66,000.00

1,277,418.92

146,000.00

1,197,418.92

13.43

13.00

衡山齒輪公租房

項目

900.00

8,398,748.12

1,385,012.67

9,783,760.79

108.71

100.00

零星工程

4,003,154.19

18,972,266.95

12,020,644.23

10,954,776.91

合計

50,830,411.25

49,101,535.98

72,384,138.56

770,000.00

26,777,808.67

4,368,436.31

1,171,834.35

(3). 本期計提在建工程減值準備情況：

□適用 √不適用

21、工程物資

□適用 √不適用

22、固定資產清理

□適用 √不適用

23、油氣資產

□適用 √不適用

24、無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

土地使用權

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

51,572,664.31

2.本期增加金額

770,000.00

3.本期減少金額

4.期末餘額

52,342,664.31

二、累計攤銷

1.期初餘額

9,445,307.20

2.本期增加金額

1,127,813.84

（1）計提

1,127,813.84

3.本期減少金額

4.期末餘額

10,573,121.04

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

3.本期減少金額

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

41,769,543.27

2.期初帳面價值

42,127,357.11

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

□適用 √不適用

25、開發支出

□適用 √不適用

26、商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

27、長期待攤費用

□適用 √不適用

28、遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

14,170,692.59

2,125,603.89

11,529,758.73

1,729,480.49

內部交易未實現利潤

3,583,988.56

537,598.28

3,217,187.22

482,578.08

可抵扣虧損

預計的產品質量保證

費

11,314,496.07

1,697,174.41

9,391,036.50

1,408,655.47

合計

29,069,177.22

4,360,376.58

24,137,982.45

3,620,714.04

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

244,964.20

266,115.19

可抵扣虧損

合計

244,964.20

266,115.19

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□適用 √不適用

29、其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預付土地出讓金

2,400,000.00

棚戶區改造支出

1,237,678.34

預付車輛購置款

42,006.83

528,000.00

預付軟體開發款

399,179.66

合計

3,679,685.17

4,564,858.00

30、短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

36,000,000.00

抵押借款

保證借款

76,000,000.00

70,000,000.00

信用借款

合計

112,000,000.00

106,000,000.00

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

□適用 √不適用

31、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

32、衍生金融負債

□適用 √不適用

33、應付票據

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

54,182,000.00

48,276,000.00

合計

54,182,000.00

48,276,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。

34、應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

108,262,587.65

94,859,934.58

工程設備款

12,526,619.21

14,761,330.26

其他

3,168,459.34

385,280.83

合計

123,957,666.20

110,006,545.67

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

□適用 √不適用

35、預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

2,144,798.70

2,050,508.49

合計

2,144,798.70

2,050,508.49

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用 √不適用

36、應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

6,287,015.16

85,500,346.47

85,463,049.48

6,324,312.15

二、離職後福利-設定提存

計劃

75,914.58

5,720,626.84

5,720,819.18

75,722.24

合計

6,362,929.74

91,220,973.31

91,183,868.66

6,400,034.39

(2). 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

5,647,135.16

81,155,985.61

81,336,117.95

5,467,002.82

二、職工福利費

1,570,043.58

三、社會保險費

-385,913.31

1,641,547.78

1,501,035.21

-245,400.74

其中：醫療保險費

-294,786.90

1,178,958.78

1,153,753.10

-269,581.22

工傷保險費

-83,246.92

373,142.82

266,859.50

23,036.40

生育保險費

-7,879.49

89,446.18

80,422.61

1,144.08

四、住房公積金

11,055.00

770,270.00

461,210.00

320,115.00

五、工會經費和職工教育

經費

1,014,738.31

362,499.50

594,642.74

782,595.07

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

6,287,015.16

85,500,346.47

85,463,049.48

6,324,312.15

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

基本養老保險

75,914.58

5,661,826.84

5,670,819.18

66,922.24

失業保險費

58,800.00

50,000.00

8,800.00

合計

75,914.58

5,720,626.84

5,720,819.18

75,722.24

其他說明：

√適用 □不適用

醫療保險費期末數為負數，系公司預繳的下年度1-3月相關費用。

37、應交稅費

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

474,167.91

消費稅

營業稅

企業所得稅

213,822.73

47,009.47

個人所得稅

89,293.66

25,272.88

城市維護建設稅

129,061.82

147,878.88

房產稅

48,947.76

63,300.63

土地使用稅

177,610.31

教育費附加

77,437.10

88,727.29

地方教育附加

51,624.78

59,151.58

印花稅

45,640.83

29,875.14

合計

1,129,996.59

638,826.18

38、應付利息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

47,460.42

201,819.45

企業債券利息

短期借款應付利息

158,968.33

148,528.55

劃分為金融負債的優先股\永續債

利息

合計

206,428.75

350,348.00

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

39、應付股利

□適用 √不適用

40、其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

暫借款

3,000,000.00

6,000,000.00

押金保證金

974,985.80

641,773.00

其他

1,391,938.20

686,986.97

合計

5,366,924.00

7,328,759.97

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

衡東縣財政局借款

3,000,000.00

尚未償還

合計

3,000,000.00

41、劃分為持有待售的負債

□適用 √不適用

42、 1年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年內到期的長期借款

10,000,000.00

34,000,000.00

合計

10,000,000.00

34,000,000.00

43、其他流動負債

其他流動負債情況

□適用 √不適用

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

44、長期借款

(1). 長期借款分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

抵押借款

22,700,000.00

46,300,000.00

保證借款

30,700,000.00

合計

22,700,000.00

77,000,000.00

45、應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明：

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

46、長期應付款

(1) 按款項性質列示長期應付款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

期末餘額

國債轉貸資金

300,000.00

440,000.00

合計

300,000.00

440,000.00

47、長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

48、專項應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

國家撥入的專

門用途撥款

9,000,000.00

1,000,000.00

10,000,000.00

中央預算內投資

補助

上市引導資金

1,000,000.00

《湖南省扶持企

業上市專項引導

資金管理辦法》

合計

10,000,000.00

1,000,000.00

10,000,000.00

1,000,000.00

其他說明：

根據湖南省財政廳《關於下達2011年節能重點工程循環經濟和資源節約重大示範項目及重點

工業汙染治理工程（第二批）中央預算內基建資金的通知》（湘財建指﹝2011﹞298號），本公

司於2016年7月收到汽車零部件再製造技術改造項目中央預算內基建資金剩餘撥款

1,000,000.00元。同時該項目已於本年度完成並通過驗收，根據財政部《企業財務通則》（財政

部令第41號）等有關規定，將上述中央預算內投資補助轉列資本公積項目。

49、預計負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

期末餘額

形成原因

產品質量保證

9,391,036.50

11,314,496.07

合計

9,391,036.50

11,314,496.07

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

1. 因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承

擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，

公司將該項義務確認為預計負債。

2. 公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，並在資產負

債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。

3. 產品質量保證

公司所處行業為汽車零部件製造業，主要產品為發動機泵類，應用於商用車、工程機械車、

乘用車等領域。根據國家相關三包法規規定，公司需要對已銷售的尚在質保期內的產品承擔包修、

包換、包退以及由於零配件質量問題造成的主機損耗的賠償責任和義務，考慮到上述產品質量保

證義務屬於企業過去事項導致的現時義務、履行該義務很可能導致經濟利益流出企業（從銷售的

單個產品來看，產生質量保證義務支出的可能性存在較大的不確定性，但從持續銷售的多個產品

來看，產品質量保證義務很可能導致經濟利益流出企業）、產品質量保證的現時義務能夠合理估計，

因此根據《企業會計準則》的有關規定，公司計提了產品質量保證費用並計入預計負債。基於近

幾年公司實際產品質量保證義務履行情況，考慮產品質量保證義務的風險、不確定性等，公司各

期末應付產品質量保證費,系以公司對資產負債表日前已銷售的尚在質保期內的產品，以其實現的

銷售收入和剩餘質保時間為基礎，以最近三年實際發生的產品質量保證費率為預計比例，計算的

應付產品質量保證費最佳估計數。具體計算公式如下：期末應付產品質量保證費最佳估計數=產品

質量保證費基數的最佳估計數×產品質量保證費率=（尚在質保期的產品銷售收入×平均剩餘質保

時間）×（Σ過去三年實際支出的產品質量保證費÷Σ過去三年產品銷售收入）。預計負債(產品

質量保證)的增加或減少將影響本公司未來的損益。

50、遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

8,894,481.45

1,921,000.00

736,048.45

10,079,433.00

政府給予的無償

補助

合計

8,894,481.45

1,921,000.00

736,048.45

10,079,433.00

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增補助

金額

本期計入營

業外收入金

額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

出口6BT、

4BT電動機

用增流機油

泵研製開發

項目

387,931.01

103,448.28

284,482.73

與資產相關

汽車及發動

機配套水泵、

燃油泵、輸油

泵和高品質

鑄件

自動化

生產線環保

節能建設項

目

912,741.67

216,055.03

696,686.64

與資產相關

CYRSOR9發

動機配套機

油泵研發平

臺項目

324,657.91

50,274.49

274,383.42

與資產相關

油泵智能制

造技術改造

項目

1,500,000.00

與資產相關

技術中心信

息系統項目

200,000.00

與資產相關

公租房補助

資金

1,969,920.71

117,607.21

1,852,313.50

與資產相關

公租房補助

資金

3,000,000.00

150,000.00

2,850,000.00

與資產相關

公租房補助

資金

899,230.15

221,000.00

63,663.44

1,056,566.71

與資產相關

公租房補助

資金

1,400,000.00

35,000.00

1,365,000.00

與資產相關

合計

8,894,481.45

1,921,000.00

736,048.45

0.00

10,079,433.00

其他說明：

√適用 □不適用

上述政府補助均系與資產相關的政府補助。根據企業會計準則的有關規定，上述政府補助，

自相關資產可供使用時起，按照其預計使用期限平均分攤轉入當期損益。

51、其他非流動負債

□適用 √不適用

52、股本

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送

股

公積

金

轉股

其他

小計

股份

總數

60,690,000.00

20,230,000.00

80,920,000.00

其他說明：

根據公司2014年第一次臨時股東大會和2015年度股東大會決議，並經中國證券監督管理委

員會《關於核准湖南

機油泵

股份有限公司首次公開發行股票的批覆》（證監許可〔2016〕2359號）

核准，公司獲準向社會公開發行人民幣普通股（A股）股票20,230,000股，每股面值1元，發行

價為每股人民幣10.46元，募集資金總額為211,605,800.00元，減除發行費用人民幣

32,520,000.00元後，本次募集資金淨額為179,085,800.00元。其中：計入實收資本（股本）

20,230,000.00元，計入資本公積（股本溢價）158,855,800.00元。本次增資業經天健會計師事

務所（特殊普通合夥）審驗，並由其於2016年11月25日出具了《驗資報告》（天健驗〔2016〕

470號）。公司已於2017年1月5日辦妥了工商變更登記手續。

53、其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

54、資本公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

7,756,215.15

158,855,800.00

166,612,015.15

其他資本公積

265,082.00

國家撥入的專門

用途撥款

25,500,000.00

10,000,000.00

35,500,000.00

合計

33,521,297.15

168,855,800.00

202,377,097.15

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

資本公積（股本溢價）增加158,855,800.00元，詳見本合併財務報表項目注釋52股本之說

明。

資本公積（國家撥入的專門用途撥款）增加10,000,000.00元，詳見本合併財務報表項目注

釋49專項應付款之說明。

55、庫存股

□適用 √不適用

56、其他綜合收益

□適用 √不適用

57、專項儲備

□適用 √不適用

58、盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

37,081,904.35

4,894,368.46

41,976,272.81

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

37,081,904.35

4,894,368.46

41,976,272.81

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

本期增加系按2016年度母公司實現淨利潤提取的10%法定盈餘公積4894368.46元。

59、未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

230,395,367.98

205,402,996.29

調整期初未分配利潤合計數（調

增+，調減－）

調整後期初未分配利潤

230,395,367.98

205,402,996.29

加：本期歸屬於母公司所有者的

淨利潤

56,322,985.77

38,921,547.86

減：提取法定盈餘公積

4,894,368.46

4,218,776.17

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

9,103,500.00

9,710,400.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

272,720,485.29

230,395,367.98

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。

60、營業收入和營業成本

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

552,602,904.61

377,191,954.01

456,378,905.69

325,777,658.73

其他業務

4,841,083.74

4,317,798.70

8,594,465.89

6,976,564.08

合計

557,443,988.35

381,509,752.71

464,973,371.58

332,754,222.81

61、稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

6,231.58

25,939.95

城市維護建設稅

2,107,690.44

1,369,616.19

教育費附加

2,107,690.48

1,369,616.18

資源稅

房產稅

1,178,692.30

土地使用稅

3,043,138.68

車船使用稅

218,084.37

印花稅

155,366.67

水利建設專項資金

40,660.77

殘疾人保障金

合計

8,857,555.29

2,765,172.32

其他說明：

[注]：根據財政部《增值稅會計處理規定》（財會〔2016〕22號）以及《關於〈增值稅會計處理

規定〉有關問題的解讀》，本公司將2016年5-12月房產稅、印花稅、土地使用稅等的發生額列

報於「稅金及附加」項目，2016年5月之前的發生額仍列報於「管理費用」項目。

62、銷售費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

物流費用

16,683,102.05

13,447,369.84

產品質量保證費（含售後三包和質

量索賠費用）

8,304,669.53

1,521,267.66

職工薪酬

3,216,247.39

3,383,901.04

差旅費

2,339,365.39

2,564,153.89

業務招待費

671,027.91

783,085.11

辦公費

189,166.77

227,430.54

其他

642,458.79

541,438.80

合計

32,046,037.83

22,468,646.88

63、管理費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

技術開發費

25,151,016.22

21,194,030.73

職工薪酬

7,868,217.64

7,823,810.44

諮詢服務費

5,164,162.29

3,068,387.85

辦公費

3,735,549.47

2,798,956.87

業務招待費

1,446,943.79

1,416,169.25

折舊及攤銷

3,813,596.60

2,778,183.93

費用性稅金

2,426,529.06

4,664,497.85

汽車費用

1,549,229.11

1,573,280.58

財產保險費

544,516.31

397,187.07

差旅費

994,215.10

700,127.70

其他

2,331,771.36

2,055,659.51

合計

55,025,746.95

48,470,291.78

64、財務費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

13,323,283.19

13,453,806.45

利息收入

-540,964.10

-575,555.37

匯兌損益

-1,254,672.35

-1,078,803.99

其他

174,287.92

143,440.98

合計

11,701,934.66

11,942,888.07

65、資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

3,056,204.70

947,698.95

二、存貨跌價損失

2,177,653.75

2,484,258.79

合計

5,233,858.45

3,431,957.74

66、公允價值變動收益

□適用 √不適用

67、投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

理財產品收益

3,039.86

0.00

合計

3,039.86

0.00

68、營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

政府補助

2,215,048.45

1,740,336.85

2,215,048.45

無法支付款項

796,677.69

其他

3,473.46

83,094.98

3,473.46

合計

2,218,521.91

2,620,109.52

2,218,521.91

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

企業發展扶持資金

1,105,000.00

958,000.00

與收益相關

科研補助

374,000.00

192,300.00

與收益相關

其他零星補助

51,800.00

與收益相關

遞延收益攤銷轉入

736,048.45

538,236.85

合計

2,215,048.45

1,740,336.85

69、營業外支出

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損

失合計

724,182.85

106,910.26

724,182.85

其中：固定資產處置

損失

724,182.85

106,910.26

724,182.85

對外捐贈

106,500.00

156,000.00

106,500.00

其他

30,800.00

40,089.00

30,800.00

合計

861,482.85

302,999.26

861,482.85

70、所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

8,845,858.15

6,297,126.55

遞延所得稅費用

-739,662.54

238,627.83

合計

8,106,195.61

6,535,754.38

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

64,429,181.38

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

9,664,377.21

子公司適用不同稅率的影響

調整以前期間所得稅的影響

413,089.03

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

-1,367,357.24

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損

的影響

-600,740.74

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差

異或可抵扣虧損的影響

-3,172.65

所得稅費用

8,106,195.61

71、其他綜合收益

□適用 √不適用

72、現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收回不符合現金及現金等價物定義

的貨幣資金

1,818,400.00

2,239,800.00

收到的政府補助

1,479,000.00

1,202,100.00

利息收入

519,790.27

434,215.75

出租收入

594,708.33

504,000.00

其他

1,259,563.81

83,094.98

合計

5,671,462.41

4,463,210.73

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付不符合現金及現金等價物定義

的貨幣資金

6,172,800.00

1,818,400.00

物流費用

15,227,153.95

13,447,369.84

技術開發費

4,394,787.60

3,764,204.59

差旅費

3,333,580.49

3,264,281.59

辦公費

3,924,716.24

3,026,387.41

業務招待費

2,117,971.70

2,199,254.36

汽車費用

1,549,229.11

1,573,280.58

諮詢服務費

5,164,162.29

3,068,387.85

財產保險費

544,516.31

397,187.07

其他

6,757,661.85

2,169,973.56

合計

49,186,579.54

34,728,726.85

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收到湖南富城新區開發建設投資有

限公司拆借款

5,000,000.00

收到的與投資活動有關的政府補助

1,921,000.00

1,000,000.00

其他

21,173.83

141,339.62

合計

1,942,173.83

6,141,339.62

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付湖南富城新區開發建設投資有

限公司拆借款

5,000,000.00

合計

5,000,000.00

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

貼現的籌資性銀行承兌匯票

38,750,000.00

44,000,000.00

貼現的承兌匯票到期收回對應的保

證金

17,600,000.00

13,400,000.00

收到衡東縣財政局暫借款

6,000,000.00

收到中央預算內投資（國家撥入的專

門用途撥款）

1,000,000.00

合計

57,350,000.00

63,400,000.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

子公司衡山齒輪及嘉力機械將本公司因採購付款而開具的銀行承兌匯票向銀行申請貼現。考

慮該等經濟業務的性質，結合財政部關於應收票據貼現會計處理的相關規定的精神，將該等票據

貼現取得的現金在合併現金流量表中計列「收到的其他與籌資活動有關的現金」，將到期承付的

該等票據計列「支付的其他與籌資活動有關的現金」；相應，為開具該等承兌匯票而支付的不符

合現金及現金等價物定義的保證金和該等貼現的承兌匯票對應的貼現利息計列「支付的其他與籌

資活動有關的現金」，收回該等保證金計列「收到的其他與籌資活動有關的現金」。

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

到期承付的已貼現的承兌匯票

44,000,000.00

33,000,000.00

支付貼現的承兌匯票對應的保證金

15,500,000.00

17,600,000.00

歸還衡東縣財政局暫借款

3,000,000.00

支付首次公開發行股票的發行費用

7,459,072.50

330,188.68

貼現的承兌匯票對應的貼現利息

1,008,775.55

1,397,881.85

合計

70,967,848.05

55,328,070.53

73、現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

56,322,985.77

38,921,547.86

加：資產減值準備

5,233,858.45

3,431,957.74

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

36,179,160.20

30,364,526.87

無形資產攤銷

1,127,813.84

1,050,763.84

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

724,182.85

106,910.26

固定資產報廢損失（收益以「－」號

填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號

填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

10,239,000.84

10,116,242.71

投資損失（收益以「－」號填列）

-3,039.86

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

-739,662.54

238,627.83

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

18,521,639.14

2,441,502.71

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

-75,859,790.38

4,649,499.06

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

31,679,524.32

-12,747,826.05

其他

經營活動產生的現金流量淨額

83,425,672.63

78,573,752.83

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

163,722,759.77

51,740,007.12

減：現金的期初餘額

51,740,007.12

60,602,559.66

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

111,982,752.65

-8,862,552.54

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 □不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

163,722,759.77

51,740,007.12

其中：庫存現金

31,595.78

35,218.84

可隨時用於支付的銀行存款

163,691,163.99

51,704,788.28

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

163,722,759.77

51,740,007.12

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

其他說明：

√適用 □不適用

本期合併現金流量表「期末現金及現金等價物餘額」為163,722,759.77元，合併資產負債表

「貨幣資金」期末餘額為185,395,559.77元，兩者差異21,672,800.00元，系合併現金流量表

「期末現金及現金等價物餘額」扣除了不符合現金及現金等價物標準的貨幣資金 21,672,800.00

元；本期合併現金流量表「期初現金及現金等價物餘額」為51,740,007.12元，合併資產負債表

「貨幣資金」期初餘額為71,158,407.12元，兩者差異19,418,400.00元，系合併現金流量表「期

初現金及現金等價物餘額」扣除了不符合現金及現金等價物標準的貨幣資金19,418,400.00元。

74、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

75、所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

21,672,800.00

銀行承兌票據保證金

應收票據

存貨

固定資產

31,519,185.65

為銀行融資提供抵押式擔保

無形資產

40,843,904.29

為銀行融資提供抵押式擔保

投資性

房地產

3,006,917.86

為銀行融資提供抵押式擔保

合計

97,042,807.80

76、外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目：

√適用 □不適用

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣

餘額

貨幣資金

5,744,526.00

其中：美元

826,420.08

6.9370

5,732,876.09

歐元

1,594.30

7.3068

11,649.23

港幣

英鎊

0.08

8.5094

0.68

人民幣

應收帳款

18,044,277.68

其中：美元

2,337,906.15

6.9370

16,218,054.96

歐元

249,934.68

7.3068

1,826,222.72

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□適用 √不適用

77、套期

□適用 √不適用

78、其他

□適用 √不適用

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、反向購買

□適用 √不適用

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

衡山齒輪

湖南省衡陽

市

湖南省衡陽

市

製造業

100.00

同一控制下

企業合併

嘉力機械

湖南省衡陽

市

湖南省衡陽

市

製造業

100.00

設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

(2). 重要的非全資子公司

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 √不適用

4、重要的共同經營

□適用 √不適用

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、其他

□適用 √不適用

十、與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面

影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險

管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，

並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍內。

本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場

風險。管理層已審議並批准管理這些風險的政策，概括如下。

(一) 信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別採取了

以下措施。

1. 銀行存款

本公司將銀行存款存放於信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。

2. 應收款項

本公司持續對採用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經

認可的且信用良好的客戶進行交易，並對其應收款項餘額進行監控，以確保本公司不會面臨重大

壞帳風險。

由於本公司僅與經認可的且信用良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按

照客戶進行管理。截至2016年12月31日，本公司具有特定信用風險集中，本公司應收帳款的

37.59%(2015年12月31日：41.85%)源於餘額前五名客戶。本公司對應收帳款餘額未持有任何擔

保物或其他信用增級。

本公司的應收款項中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾期帳齡分析

如下：

項目

期末數

未逾期未減值

已逾期未減值

合計

1年以內

1-2年

2年以上

應收票據

46,063,355.47

小計

46,063,355.47

(續上表)

項目

期初數

未逾期未減值

已逾期未減值

合計

1年以內

1-2年

2年以上

應收票據

28,808,479.03

小計

28,808,479.03

(二) 流動風險

流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺

的風險。流動風險可能源於無法儘快以公允價值售出金融資產；或者源於對方無法償還其合同債

務；或者源於提前到期的債務；或者源於無法產生預期的現金流量。

為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，並採取長、短期融

資方式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家

商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。

金融負債按剩餘到期日分類

項目

期末數

帳面價值

未折現合同金額

1年以內

1-3年

3年以上

銀行借款

144,700,000.00

151,609,352.10

127,597,731.96

24,011,620.14

應付票據

54,182,000.00

應付帳款

123,957,666.20

應付利息

206,428.75

其他應付款

5,366,924.00

長期應付款

300,000.00

310,028.00

146,540.00

163,488.00

小計

328,713,018.95

335,632,399.05

311,457,290.91

24,175,108.14

(續上表)

項目

期初數

帳面價值

未折現合同金額

1年以內

1-3年

3年以上

銀行借款

217,000,000.00

236,216,974.14

150,703,368.59

60,254,161.11

25,259,444.44

應付票據

48,276,000.00

應付帳款

110,006,545.67

應付利息

350,348.00

其他應付款

7,328,759.97

長期應付款

440,000.00

459,620.00

149,592.00

310,028.00

小計

383,401,653.64

402,638,247.78

316,814,614.23

60,564,189.11

25,259,444.44

(三) 市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市

場風險主要包括利率風險和外匯風險。

1. 利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本

公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。

截至2016年12月31日，本公司不存在以浮動利率計息的銀行借款，因此，將不會對本公司的

利潤總額和股東權益產生重大的影響。

2. 外匯風險

外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本

公司面臨的匯率變動的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負債有關。本公司於中國內地經營，

且主要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重大。

本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況見本財務報表附註合併財務報表項目注釋其他之外幣

貨幣性項目說明。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、其他

□適用 √不適用

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

□適用 √不適用

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

公司的子公司情況詳見本財務報表附註在其他主體中的權益之說明。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

4、其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

袁春華、周勇、胡桂榮、羅大志、劉光明、

劉亞奇

參股股東

劉亞雲、李堅、彭曉麗、趙蘭蘋、單香花

其他

5、關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

□適用 √不適用

出售商品/提供勞務情況表

□適用 √不適用

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

許仲秋和劉亞雲夫

婦、周勇和李堅夫

婦

20,000,000.00

2016/6/21

2017/6/21

否

許仲秋和劉亞雲夫

婦、周勇和李堅夫

婦

16,000,000.00

2016/10/28

2017/10/27

否

許仲秋和劉亞雲夫

婦

10,000,000.00

2016/12/1

2017/11/27

否

許仲秋和劉亞雲夫

婦

26,000,000.00

2016/12/13

2017/12/12

否

許仲秋、周勇、羅

大志、袁春華、胡

桂榮

20,000,000.00

2016/9/21

2017/9/20

否

許仲秋和劉亞雲夫

婦、劉光明和彭曉

麗夫婦、周勇和李

堅夫婦、羅大志和

趙蘭蘋夫婦、袁春

華和單香花夫婦

20,000,000.00

2016/12/7

2017/12/6

否

小計

112,000,000

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

143.66

139.62

(8). 其他關聯交易

√適用 □不適用

本期劉亞奇借支暫借款106,700.00元，截至資產負債表日已還清。

6、關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

□適用 √不適用

(2). 應付項目

□適用 √不適用

7、關聯方承諾

□適用 √不適用

8、其他

□適用 √不適用

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、其他

□適用 √不適用

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

□適用 √不適用

2、或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、其他

□適用 √不適用

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、利潤分配情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

擬分配的利潤或股利

12,138,000.00

經審議批准宣告發放的利潤或股利

3、銷售退回

□適用 √不適用

4、其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用√不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、債務重組

□適用 √不適用

3、資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、年金計劃

□適用 √不適用

5、終止經營

□適用 √不適用

6、分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策：

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明：

□適用 √不適用

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、其他

□適用 √不適用

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

(1). 應收帳款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

應收帳款

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

187,167,742.61

100.00

9,789,628.23

5.23

177,378,114.38

134,284,390.71

100.00

6,892,015.98

5.13

127,392,374.73

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

合計

187,167,742.61

100.00

9,789,628.23

5.23

177,378,114.38

134,284,390.71

100.00

6,892,015.98

5.13

127,392,374.73

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內

185,443,233.75

9,272,161.69

5.00

1至2年

958,621.71

95,862.17

10.00

2至3年

491,832.54

147,549.76

30.00

3年以上

274,054.61

100.00

3至4年

4至5年

5年以上

合計

1,724,508.86

517,466.54

5.23

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額2,897,612.25元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

期末餘額前5名的應收帳款合計數為73,727,338.89元，佔應收帳款期末餘額合計數的比例

為39.39%，相應計提的壞帳準備合計數為3,686,366.94元。

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

2、其他應收款

(1). 其他應收款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

金額

比例(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

2,516,594.14

100.00

203,375.86

8.08

2,313,218.28

2,078,573.16

100.00

203,416.51

9.79

1,875,156.65

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

合計

2,516,594.14

100.00

203,375.86

8.08

2,313,218.28

2,078,573.16

100.00

203,416.51

9.79

1,875,156.65

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

計提理由

陽發炳

241,118.50

12,055.93

9.58

採用帳齡分

析法計提壞

帳準備

周銀平

131,530.50

6,594.55

5.23

採用帳齡分

析法計提壞

帳準備

陳新偉

119,600.00

5,980.00

4.75

採用帳齡分

析法計提壞

帳準備

中國石油

化工股份有限公司湖南衡陽

分公司

109,941.52

5,497.08

4.37

採用帳齡分

析法計提壞

帳準備

裴湘成

80,000.00

4,000.00

3.18

採用帳齡分

析法計提壞

帳準備

合計

682,190.52

34,127.56

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內

2,223,769.64

111,188.48

5.00

1至2年

191,306.36

19,130.64

10.00

2至3年

40,659.14

12,197.74

30.00

3年以上

60,859.00

100.00

3至4年

4至5年

5年以上

合計

292,824.50

92,187.38

8.08

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額42,235.35元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

□適用 √不適用

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

3、長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

27,076,796.98

對聯營、合營企業

投資

合計

27,076,796.98

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提

減值準備

期末餘額

衡山齒輪

17,076,796.98

嘉力機械

10,000,000.00

合計

27,076,796.98

(2) 對聯營、合營企業投資

□適用 √不適用

4、營業收入和營業成本：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

537,904,114.08

379,290,303.84

444,930,307.62

320,862,149.06

其他業務

11,924,735.88

11,231,268.65

13,797,525.08

11,870,901.31

合計

549,828,849.96

390,521,572.49

458,727,832.70

332,733,050.37

5、投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

銀行理財產品收益

3,039.86

合計

3,039.86

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-724,182.85

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

2,215,048.45

計入當期損益的對非金融企業收取的資金

佔用費

21,173.83

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的

投資成本小於取得投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提

的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合

費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允

價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至

合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生

的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

3,039.86

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當

期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-133,826.54

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-181,263.24

少數股東權益影響額

合計

1,199,989.51

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定

的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損

益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

14.01

0.90

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

13.71

0.88

3、境內外會計準則下會計數據差異

√適用 □不適用

(1). 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用√不適用

(2). 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□適用 √不適用

(3). 境內外會計準則下會計數據差異說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，

應註明該境外機構的名稱。

□適用 √不適用

4、其他

□適用 √不適用

第十二節備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的

會計報表。

備查文件目錄

載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名的審計報告原件。

備查文件目錄

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告的原稿。

董事長：許仲秋

董事會批准報送日期：2017年4月27日

修訂信息

□適用 √不適用

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