[年報]川潤股份:2015年年度報告(更新後)

2020-12-11 中國財經信息網

[年報]川潤股份:2015年年度報告（更新後）

時間：2016年06月29日 16:46:36&nbsp中財網

四川

川潤股份

有限公司

2015年年度報告

2016年03月

第一節重要提示、目錄和釋義

1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、

完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

2、公司負責人羅永忠、主管會計工作負責人付曉非及會計機構負責人(會計主管人員)易

東生聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

3、所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

4、本報告中涉及的未來發展規劃及事項的陳述，屬於計劃性事項，不構成公司對投資者

的實質承諾，請投資者注意投資風險。

5、公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

第一節重要提示、目錄和釋義 ........................................................................................................ 2

第二節公司簡介和主要財務指標 .................................................................................................... 6

第三節公司業務概要 ...................................................................................................................... 10

第四節管理層討論與分析 .............................................................................................................. 13

第五節重要事項 .............................................................................................................................. 28

第六節股份變動及股東情況 .......................................................................................................... 37

第七節優先股相關情況 .................................................................................................................. 42

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況 .......................................................................... 43

第九節公司治理 .............................................................................................................................. 52

第十節財務報告 .............................................................................................................................. 59

第十一節備查文件目錄 ................................................................................................................ 152

釋義

釋義項

指

釋義內容

川潤股份

、公司、本公司

指

四川

川潤股份

有限公司

《公司法》

指

《中華人民共和國公司法》

《證券法》

指

《中華人民共和國證券法》

《公司章程》

指

《四川

川潤股份

有限公司章程》

證監會

指

中國證券監督管理委員會

報告期

指

2015年1月1日至2015年12月31日

元（萬元）

指

人民幣元（人民幣萬元）

川潤液壓

指

四川川潤液壓潤滑設備有限公司

川潤動力

指

四川川潤動力設備有限公司

川潤環保

指

四川川潤環保能源科技有限公司

川潤香港

指

川潤（香港）國際有限公司

賽迪重工

指

重慶賽迪重工機械設備有限公司

重大風險提示

公司存在宏觀經濟調整風險、市場競爭風險及應收帳款壞帳風險，敬請廣

大投資者注意投資風險。詳細內容見本報告「第四節九（四）公司面臨的風險

與應對措施」。

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

川潤股份

股票代碼

002272

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

四川

川潤股份

有限公司

公司的中文簡稱

川潤股份

公司的外文名稱（如有）

Sichuan Crun Co., Ltd

公司的外文名稱縮寫（如有）

CRUN

公司的法定代表人

羅永忠

註冊地址

四川省自貢市高新工業園區榮川路1號

註冊地址的郵政編碼

643001

辦公地址

四川省成都市郫縣現代工業港港北六路85號

辦公地址的郵政編碼

611743

公司網址

www.chuanrun.com

電子信箱

chuanrun@chuanrun.com

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

謝光勇

李丹

聯繫地址

四川省成都市郫縣現代工業港港北六路

85號

四川省成都市郫縣現代工業港港北六路

85號

電話

028-61777787

傳真

028-61777787

電子信箱

chuanrun@chuanrun.com

lidan@chuanrun.com

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱

《上海證券報》、《證券時報》、《中國證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點

公司董事會辦公室

四、註冊變更情況

組織機構代碼

2015年10月22日，公司完成辦理三證合一（工商營業執照、組織機構代碼證和

稅務登記證），營業執照的統一社會信用代碼為：91510300620737855Y。

公司上市以來主營業務的變化情況（如

有）

公司上市以來主營業務為潤滑液壓設備及其集成系統和餘熱鍋爐、燃煤發電鍋爐、

生物質鍋爐、鍋爐部件、壓力容器的研發、生產和銷售。2010年，公司新增發電

設備成套業務。2015年以來，公司逐步關閉壓力容器業務，其他主營業務和主營

產品未發生重大變化。

歷次控股股東的變更情況（如有）

無變更

五、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱

北京興華會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址

北京市西城區裕民路18號北環中心22層

籤字會計師姓名

傅映紅、時彥祿

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

□ 適用 √ 不適用

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

□ 適用 √ 不適用

六、主要會計數據和財務指標

公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

2015年

2014年

本年比上年增減

2013年

營業收入（元）

789,293,896.83

844,880,008.50

-6.58%

814,631,098.67

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

-67,865,903.67

10,607,301.47

-739.80%

-29,237,106.52

歸屬於上市公司股東的扣除非經常

性損益的淨利潤（元）

-73,853,595.55

-14,980,247.49

-393.01%

-55,209,360.57

經營活動產生的現金流量淨額（元）

-5,710,750.74

-44,514,885.73

87.17%

-90,080,453.90

基本每股收益（元/股）

-0.1617

0.0253

-739.13%

-0.0698

稀釋每股收益（元/股）

-0.1617

0.0253

-739.13%

-0.0698

加權平均淨資產收益率

-5.72%

0.87%

下降6.59個百分點

-2.39%

2015年末

2014年末

本年末比上年末增減

2013年末

總資產（元）

1,738,139,631.53

1,886,411,087.90

-7.86%

1,975,378,467.14

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

1,153,084,453.09

1,220,951,064.88

-5.56%

1,210,343,840.98

七、境內外會計準則下會計數據差異

（一）同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差

異情況

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨

資產差異情況。

（二）同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差

異情況

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨

資產差異情況。

八、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

營業收入

176,785,047.85

199,355,760.45

198,931,600.78

214,221,487.75

歸屬於上市公司股東的淨利潤

2,410,673.10

2,348,124.77

-13,140,515.07

-59,484,186.47

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤

265,604.06

1,627,788.90

-13,849,371.89

-61,956,838.38

經營活動產生的現金流量淨額

-32,874,189.68

5,908,926.90

39,466,919.98

-18,212,407.94

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重

大差異

□ 是 √ 否

九、非經常性損益項目及金額

單位：元

項目

2015年金額

2014年金額

2013年金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減

值準備的衝銷部分）

-135,092.96

4,288,006.35

13,155,431.98

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

6,203,103.71

10,585,141.60

6,494,131.60

計入當期損益的對非金融企業收取的資金

5,076,923.08

7,626,230.73

佔用費

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-3,900,734.23

2,747,113.56

6,418,353.17

其他符合非經常性損益定義的損益項目

1,522,115.55

減：所得稅影響額

1,256,507.72

1,181,058.83

95,662.70

合計

5,987,691.88

25,587,548.96

25,972,254.05

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義

界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非

經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常

性損益》定義、列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

（一）報告期內公司所從事的主要業務、主要產品及其用途、經營模式

公司主營業務為潤滑液壓設備及其集成系統和餘熱鍋爐、燃煤發電鍋爐、生物質鍋爐、

鍋爐部件生產和銷售以及發電設備總成套。主要產品包括：潤滑設備、液壓設備、風電液壓

潤滑冷卻設備、餘熱鍋爐、燃煤發電鍋爐、生物質鍋爐等，廣泛應用於風電、

太陽能

、建材

水泥、冶金礦山、石油化工、工程機械和輕工等諸多行業。報告期內，公司逐步關閉壓力容

器業務，其他主營業務和主營產品未發生重大變化。

潤滑液壓設備業務的主要銷售模式是直銷，公司在獲取客戶訂單後，根據不同客戶的具

體需求進行設計，經客戶確認方案後組織生產。發電鍋爐業務的訂單主要來自於設計院或工

程公司，發電設備總成套採用直銷方式。

（二）報告期內公司所屬行業的發展階段、周期性特點

潤滑液壓設備的下遊行業屬周期性行業，該等行業的景氣度變化對潤滑液壓設備有明顯

影響，目前潤滑液壓特別是風電潤滑液壓產品市場處於鼓勵發展並日趨成熟的階段。發電鍋

爐的下遊行業包括鋼鐵、冶金、建材水泥等多個行業，屬周期性行業，該等行業的景氣程度

變化對鍋爐市場有明顯影響，目前該業務所處的下遊行業處於嚴重的產能過剩階段，對本公

司的經營業績產生較大壓力。

二、主要資產重大變化情況

（一）主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權資產

無重大變化

固定資產

無重大變化

無形資產

無重大變化

在建工程

無重大變化

（二）主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

（一）產品品牌有較高知名度

公司是四川省普通機械製造工業企業最大規模20強，四川省高新技術企業，四川省重合

同守信用企業。公司具有雄厚的綜合實力，在業內積累了良好的聲譽，具有很高的品牌知名

度和美譽度。公司擁有國內最大的潤滑液壓設備生產基地，是中西部最大的餘熱鍋爐等節能

環保鍋爐生產廠家。

（二）擁有較強的技術研發實力

公司技術中心被評為「四川省企業技術中心」，擁有院士專家工作站、機械工業潤滑液壓

技術工程重點實驗室和金屬材料研究所，以及鍋爐、壓力容器材料技術服務中心。上市以來，

自主開發與「借力」開發相結合，先後與重慶大學、燕山大學、上海交通大學、西安交通大學、

中冶賽迪、北方重工等高校和企業合作，建立完善的產、學、研一體化體系。

公司成立以來，一直致力於主營業務的科技創新工作，承擔了國家「風力發電機組潤滑液

壓系統裝置」新產品國產化研製、國內首臺出口印度5400KW大型立磨液壓潤滑系統研製、國

內首臺7000KW中心傳動潤滑系統研製、國內首條日產5000噸和10000噸水泥生產線潤滑

系統研製、國內首臺替代進口的大型管式磨機潤滑系統研製、國內首臺高爐餘熱發電汽輪機

TRT潤滑系統研製、國內首臺100萬KW電站機組鍋爐部件生產製造、國內首臺國產化45

萬噸合成氨/80萬噸尿素大型成套裝置生產線中的大型換熱器—氨冷凝器和甲烷化爐進出口

換熱器研製、國內首臺純燒酒精廢液鍋爐的研製、纏繞式換熱器的研製等，與北方重工盾構

機分公司、西南交通大學共同開發具有自主智慧財產權的盾構機潤滑液壓技術及產品。截止報

告期末，公司共擁有121項專利，其中實用新型專利91項，發明專利24項，外觀專利6項。

（三）區位優勢

公司管理中心和生產基地分別位於成都、自貢，工業基礎雄厚、重型機械產業集群完善、

產業配套能力強，具有重大技術裝備發展的區位和產業政策優勢。國家支持公司等骨幹企業

發展重大裝備國產化，在重大裝備研發、技術改造等方面給予優惠政策。同時，隨著國家西

部大開發政策的深入推進及國家發展裝備製造的政策支持，公司地處西部地區，具有明顯的

區位優勢，為公司的未來發展奠定了良好的環境基礎。

（四）擁有完善的營銷及售後服務網絡體系

公司組建了以上海、北京、廣州為重點的全國營銷網絡，市場覆蓋全國二十九個省、市、

自治區，產品出口東南亞、中東、北美、歐洲等國家和地區，並依託合作夥伴建立了歐洲和

美國的售後服務體系。公司以開發和挖掘大客戶為核心，確保市場銷售向精細化、專業化發

展，著力打造公司營銷渠道和售後服務的管理能力，提升公司市場佔有率和競爭力。

第四節管理層討論與分析

一、概述

2015年，國內經濟面臨結構轉型，結構調整陣痛繼續釋放，經濟下行壓力加大，公司面

臨的經營環境十分嚴峻。公司堅持「業務領先、製造向服務轉型、聚焦能源環保」的中長期

業務規劃原則，按照年初制定的經營計劃積極開展各項工作。

（一）經營管理情況

報告期內，公司堅持業務聚焦「能源、環保」領域：增加清潔能源風電設備投入、增加

節能環保電站改造服務投入、關閉容器業務。公司穩步推進市場拓展，液壓潤滑業務訂單持

續增長，總包項目實現市場突破。公司技術能力不斷精進，通過不斷優化工藝設計提高產品

性能，首套垃圾破碎機液壓及控制系統設計、高效亞臨界技術等新技術開發顯成效。通過優

化生產計劃、調整工藝布局、優化庫存等方式提升交付組織能力。

報告期內，受宏觀經濟環境和金融形勢影響，公司營業收入和綜合毛利率水平均有所下

降；關閉川潤動力持續虧損的壓力容器業務，並對與關閉業務相關的事項進行了妥善處置，

相關處置費用和損失對本報告期經營業績產生較大影響；報告期末，按照《企業會計準則》

和公司會計政策的規定，計提了相應的資產減值準備。綜上諸多因素，報告期內公司經營業

績較去年同期大幅下降。公司全年實現營業收入789,293,896.83元，同比下降6.58%，綜合毛

利率下降2.88%；實現營業利潤-84,014,995.50元，同比下降77,068,607.99元，下降比例

1109.48%；實現歸屬於母公司所有者的淨利潤-67,865,903.67元，同比下降739.80%。報告期

內，對經營業績產生較大影響的主要原因及影響因素如下：

1、主營業務對當期利潤的影響

報告期內，公司實現主營業務收入78,019.80萬元，同比下降7.12%；主營業務成本

65,287.77萬元，同比下降5.31%，因產品製造成本中的固定成本剛性較強，故成本下降幅度

小於主營業務收入下降幅度；主營業務毛利率從上年同期的17.92%下降到本年的16.32%，

下降1.6個百分點，毛利率水平下降幅度不大。雖然毛利率水平下降幅度不大，但在主營業

務收入較大幅度下降的情況下，主營業務利潤同比減少2,317.82萬元。

2、其他業務對當期利潤的影響

報告期內，公司發生其他業務收入909.59萬元，發生其他業務成本1,636.18萬元，產生

其他業務利潤-726.59萬元，同比減少營業利潤963.52萬元，主要原因系公司本期關閉川潤動

力持續虧損的壓力容器業務，為盤活關閉業務資產，對該業務的部分存貨進行了折價處置，

處置損失939.30萬元。

3、期間損益對當期利潤的主要影響

報告期內，公司計提的各項資產減值損失4,960.61萬元，同比增加3,369.69萬元，對本

年利潤產生較大影響。

（1）計提應收帳款壞帳準備情況：受行業產能過剩及流動性不足影響，下遊客戶經營壓

力較大，到期應收帳款延期支付情況增加。報告期末，公司應收帳款餘額57,352.28萬元，較

期初增加8,654.95萬元，應收帳款風險加大。為防範壞帳風險，公司成立了以董事長為組長

的清欠小組，加強對到期欠款的催收，並取得一定的成績。同時，公司關注到個別客戶經營

困難履約能力不足，公司有針對性地採取了法律和其他催收手段，根據訴訟和催收情況，按

照風險判斷單項追加計提壞帳準備1,725.54萬元。報告期末，根據《企業會計準則》和公司

會計政策並經董事會批准新增計提壞帳準備3,193.97萬元。

（2）存貨跌價準備計提情況：隨著經濟下行壓力加大，川潤動力部分業主為控制風險，

停止項目投入，在制品存在明顯的減值跡象；同時清查發現，隨著川潤液壓產品的工藝改進

和產品升級，少量原輔材料已形成積壓、原庫存的商品和發出商品存在一定的減值跡象，公

司根據《企業會計準則》和公司會計政策並經董事會批准於本期計提存貨跌價準備1,275.55

萬元。

（3）固定資產減值準備計提情況：報告期內關閉川潤動力持續虧損的壓力容器業務，導

致該業務部分生產設備閒置。報告期末，公司聘請北京國融興華資產評估有限責任公司對該

部分閒置的機器設備進行了減值評估，並根據評估結果計提資產減值準備433.31萬元。

基於上述主要原因，報告期內公司營業利潤同比下降7,706.86萬元，對當期淨利潤虧損

產生直接影響。董事會將在認真分析當前宏觀經濟形勢前提下，結合公司自身實際，制定切

實可行的經營計劃和工作方針，加強經營管理，挖潛降耗，提升經營利潤，同時加大各項資

產風險管控力度，進一步完善風險預警機制，降低資產減值損失風險。

（二）重大資產重組事項

報告期內，公司籌劃了重大資產重組事項，為促成本次重大資產重組事項，公司會同獨

立財務顧問華英證券有限責任公司等中介機構與標的公司進行了深入協商，就合作條件進行

了深入討論和溝通。但由於籌劃期間資本市場環境出現劇烈震蕩，考慮到收購成本及收購風

險等因素，合作雙方未能就交易價格達成一致。基於此，為保護全體股東的利益，經審慎研

究，公司決定終止本次重大資產重組事項。公司於2015年9月23日就終止本次重大資產重

組事情召開投資者說明會，對投資者普遍關注的問題進行溝通和交流。

（三）募集資金使用進展情況

2015年4月8日，公司2014年度股東大會審議通過《關於使用部分募集資金永久性補

充流動資金的議案》，公司將剩餘22,029.32萬元募集資金及利息永久補充流動資金，因該議

案審批與實施存在一定時間間隔，截止報告期末，公司實際將22,203.75萬元剩餘募集資金及

利息永久補充流動資金。

二、主營業務分析

（一）概述

參見「管理層討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

（二）收入與成本

1、營業收入構成

單位：元

2015年

2014年

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

789,293,896.83

100%

844,880,008.50

100%

-6.58%

分行業

通用設備製造業

780,197,975.87

98.85%

839,978,268.24

99.42%

-7.12%

其他業務

9,095,920.96

1.15%

4,901,740.26

0.58%

85.57%

分產品

液壓潤滑設備

486,691,204.14

61.66%

505,498,999.92

59.83%

-3.72%

鍋爐及配件

180,881,579.18

22.92%

208,126,000.63

24.63%

-13.09%

設備總成套及總包

60,874,884.06

7.71%

73,623,921.93

8.71%

-17.32%

壓力容器

50,516,882.31

6.40%

52,454,726.63

6.21%

-3.69%

其他設備及配件

1,233,426.18

0.16%

274,619.13

0.03%

349.14%

其他業務

9,095,920.96

1.15%

4,901,740.26

0.58%

85.57%

分地區

東部地區

167,897,061.38

21.27%

172,336,759.09

20.40%

-2.58%

南部地區

96,777,876.84

12.26%

227,330,813.60

26.91%

-57.43%

西部地區

268,689,464.18

34.04%

172,724,883.17

20.44%

55.56%

北部地區

164,711,446.16

20.87%

171,692,234.94

20.32%

-4.07%

出口

91,218,048.27

11.56%

100,795,317.70

11.93%

-9.50%

2、佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上

年同期增減

營業成本比上

年同期增減

毛利率比上年同期增

減

分行業

通用設備製造業

780,197,975.87

652,877,747.83

16.32%

-7.12%

-5.31%

下降1.60個百分點

分產品

液壓潤滑設備

486,691,204.14

370,132,435.07

23.95%

-3.72%

-8.96%

上升4.38個百分點

鍋爐及配件

180,881,579.18

166,081,630.83

8.18%

-13.09%

-0.14%

下降11.91個百分點

分地區

東部地區

167,897,061.38

128,723,555.75

23.33%

-2.58%

-4.87%

上升1.85個百分點

南部地區

96,777,876.84

86,669,507.73

10.44%

-57.43%

-52.46%

下降9.36個百分點

西部地區

268,689,464.18

235,049,012.25

12.52%

55.56%

58.84%

下降1.81個百分點

北部地區

164,711,446.16

135,574,056.52

17.69%

-4.07%

-5.32%

上升1.09個百分點

出口

91,218,048.27

83,223,428.87

8.76%

-9.50%

0.03%

下降8.70個百分點

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑

調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

3、公司實物銷售收入是否大於勞務收入

√ 是 □ 否

行業分類

項目

單位

2015年

2014年

同比增減

潤滑液壓設備

銷售量

萬元

48,669.12

50,549.9

-3.72%

生產量

萬元

25,702.43

26,271.89

-2.17%

鍋爐及配件

銷售量

噸

15,720.43

19,367.88

-18.83%

生產量

噸

13,705.77

16,683.09

-17.85%

壓力容器

銷售量

噸

1,870.78

2,322.66

-19.46%

生產量

噸

1,244.66

2,208.53

-43.64%

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

壓力容器生產量同比下降43.64%，主要系報告期公司逐步關閉壓力容器業務所致。

4、公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √ 不適用

5、營業成本構成

產品分類

單位：元

產品分類

項目

2015年

2014年

同比增減

金額

佔營業成本比

重

金額

佔營業成本比重

液壓潤滑設備

370,132,435.07

55.31%

406,564,661.51

58.75%

-8.96%

鍋爐及配件

166,081,630.83

24.82%

166,314,113.83

24.03%

-0.14%

設備總成套及總包

61,298,454.52

9.16%

66,255,459.68

9.57%

-7.48%

壓力容器

54,131,801.17

8.09%

50,071,029.63

7.24%

8.11%

其他設備及配件

1,233,426.24

0.18%

274,619.01

0.04%

349.14%

其他業務

16,361,813.28

2.44%

2,532,410.25

0.37%

546.10%

6、報告期內合併範圍是否發生變動

□ 是 √ 否

7、公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

公司在報告期逐步關閉川潤動力持續虧損的壓力容器業務，依法支付了裁減人員離職補

償483.29萬元；為盤活關閉業務資產，對該業務的部分存貨進行了折價處置，處置損失939.30

萬元；聘請北京國融興華資產評估有限責任公司對報告期末該業務閒置的固定資產進行減值

評估測試並計提資產減值準備433.31萬元，該虧損業務關閉工作減少報告期營業利潤1,855.90

萬元，對經營業績產生較大影響。

8、主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

269,237,340.12

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

34.11%

公司前5大客戶資料

序號

客戶名稱

銷售額（元）

佔年度銷售總額比例

客戶1

100,968,796.38

12.79%

客戶2

54,150,271.79

6.86%

客戶3

47,712,825.64

6.05%

客戶4

34,687,250.34

4.39%

客戶5

31,718,195.97

4.02%

合計

269,237,340.12

34.11%

主要客戶其他情況說明

公司與前五名客戶不存在關聯關係，公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員、

持股5%以上股東、實際控制人和其他關聯方在主要客戶中未直接或者間接擁有權益。

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

87,311,266.92

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

18.82%

公司前5名供應商資料

序號

供應商名稱

採購額（元）

佔年度採購總額比例

供應商1

19,205,338.37

4.14%

供應商2

18,592,713.69

4.01%

供應商3

18,227,761.17

3.93%

供應商4

17,102,623.93

3.69%

供應商5

14,182,829.76

3.06%

合計

87,311,266.92

18.82%

主要供應商其他情況說明

公司與前五名供應商不存在關聯關係，公司董事、監事、高級管理人員、核心技術人員、

持股5%以上股東、實際控制人和其他關聯方在主要供應商中未直接或者間接擁有權益。

（三）費用

單位：元

2015年

2014年

同比增減

重大變動說明

銷售費用

60,206,609.89

52,845,284.05

13.93%

管理費用

95,566,654.29

90,651,710.10

5.42%

財務費用

-6,488,555.86

-753,205.69

-761.46%

主要系報告期匯兌淨收益增加所致

（四）研發投入

產品的創新是技術創新所推動的，持續的技術創新能力是產品創造的源泉。2015年，公

司實施科技開發項目7項，結題1項。獲得專利證書6項，其中：獲得實用新型專利4項，

發明專利2項。

公司研發投入情況

2015年

2014年

變動比例

研發人員數量（人）

119

155

-23.23%

研發人員數量佔比

10.76%

12.11%

-1.35%

研發投入金額（元）

15,753,133.65

15,705,105.22

0.31%

研發投入佔營業收入比例

2.00%

1.86%

0.14%

研發投入資本化的金額（元）

0.00

0.00%

資本化研發投入佔研發投入

的比例

0.00%

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□ 適用 √ 不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□ 適用 √ 不適用

近兩年專利數情況

√ 適用 □ 不適用

已申請

已獲得

截至報告期末累計獲得

發明專利

實用新型

外觀設計

本年度核心技術團隊或關鍵技術人員變

動情況

無變動

是否屬於科技部認定高新企業

是

（五）現金流

單位：元

項目

2015年

2014年

同比增減

經營活動現金流入小計

394,438,801.10

524,081,710.09

-24.74%

經營活動現金流出小計

400,149,551.84

568,596,595.82

-29.63%

經營活動產生的現金流量淨額

-5,710,750.74

-44,514,885.73

87.17%

投資活動現金流入小計

98,306.68

14,901,714.60

-99.34%

投資活動現金流出小計

12,775,873.23

19,713,257.81

-35.19%

投資活動產生的現金流量淨額

-12,677,566.55

-4,811,543.21

-163.48%

籌資活動現金流入小計

245,690,613.59

237,500,000.00

3.45%

籌資活動現金流出小計

328,647,066.78

326,504,455.59

0.66%

籌資活動產生的現金流量淨額

-82,956,453.19

-89,004,455.59

6.80%

現金及現金等價物淨增加額

-100,665,974.14

-138,639,653.93

27.39%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

1、受行業資金流動性不足影響，報告期內公司現金流明顯減少，日常購銷交易大量使用

票據結算。報告期內，公司收到應收票據58,734.39萬元，應收票據背書轉讓支付供應商貨款

29,164.17萬元，開具應付票據支付供應商貨款24,639.00萬元。由於使用大量的票據結算，

報告期內，公司經營現金流量淨額為-571.08萬元，經營活動現金淨流出額同比減少87.17%

元。

2、投資活動產生的現金流量淨額同比下降163.48%。其中，投資活動現金流入小計同比

下降99.34%，主要系報告期收到其他與投資活動有關的現金減少所致；投資活動現金流出小

計同比下降35.19%，主要系募投項目已建成投產，投入資金同比減少所致。

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

√ 適用 □ 不適用

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的主要原因系本

期計提資產減值準備和攤銷固定資產折舊等，減少了當期淨利潤，而實際並無現金流出所致，

具體詳見本報告「第十節、財務報告附註之39現金流量表補充資料」。

三、非主營業務分析

單位：元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

73,306.68

0.09%

對自貢市大安區農村合作信

用聯社的投資分紅

具有不確定性

資產減值

49,606,107.92

60.61%

根據《企業會計準則》和公

司會計政策計提減值準備。

不具可持續性。但需在每個

會計期末進行減值測試，並

按期末帳面價值與可收回金

額的差額計提減值準備，因

而各期計提的減值準備金額

具有不確定性。

營業外收入

7,985,598.77

9.76%

主要原因系攤銷的計入遞延

收益的政府補助，以及當期

收到的滿足計入當期損益條

件的政府補助。

攤銷的政府補助，在資產使

用年限內具有可持續性，直

接計入當期損益的政府補助

具有不確定性。因而各年營

業外收入發生額具有不確定

性。

營業外支出

5,818,322.25

7.11%

本期營業外支出形成的主要

原因系本期發生的收款折讓

損失和質量補償及延期交貨

補償損失

不具可持續性。

四、資產及負債狀況分析

（一）資產構成重大變動情況

單位：元

2015年末

2014年末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比例

金額

佔總資產比例

貨幣資金

204,274,217.27

11.75%

306,270,234.84

16.24%

-4.49%

無重大變動

應收帳款

496,684,331.82

28.58%

442,074,467.45

23.43%

5.15%

無重大變動

存貨

180,040,433.38

10.36%

262,548,222.26

13.92%

-3.56%

無重大變動

投資性房地產

0.00

0.00%

0.00

0.00%

無重大變動

長期股權投資

0.00

0.00%

0.00

0.00%

無重大變動

固定資產

506,230,082.03

29.12%

541,421,061.63

28.70%

0.42%

無重大變動

在建工程

14,784.00

0.00%

0.00

0.00%

無重大變動

短期借款

59,000,000.00

3.39%

137,500,000.00

7.29%

-3.90%

無重大變動

長期借款

0.00

0.00%

0.00

0.00%

無重大變動

（二）以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

五、投資狀況分析

（一）總體情況

□ 適用 √ 不適用

（二）報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

（三）報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

（四）以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

（五）募集資金使用情況

1、募集資金總體使用情況

單位：萬元

募集年份

募集方式

募集資金

總額

本期已使

用募集資

金總額

已累計使

用募集資

金總額

報告期內

變更用途

的募集資

累計變更

用途的募

集資金總

累計變更

用途的募

集資金總

尚未使用

募集資金

總額

尚未使用

募集資金

用途及去

閒置兩年

以上募集

資金金額

金總額

額

額比例

向

2012年

非公開發

行股票

48,000

1,137.26

24,847.32

0.00

19,000.00

39.58%

2,810.36

存放於公

司募集資

金專戶

合計

48,000

1,137.26

24,847.32

0.00

19,000.00

39.58%

2,810.36

募集資金總體使用情況說明

截至2015年12月31日，本公司募集資金2015年度實際使用金額1,137.26萬元，收回暫時補充流動資金14,000.00萬元，

永久補充流動資金22,203.75萬元。累計使用金額合計24,847.32萬元，永久補充流動資金22,203.75萬元；2015年度利息

收入191.30萬元，累計利息收入1,861.43萬元；募集資金餘額合計為2,810.36萬元。

2、募集資金承諾項目情況

單位：萬元

承諾投資項目和超募

資金投向

是否已變

更項目

(含部分

變更)

募集資金

承諾投資

總額

調整後投

資總額

(1)

本報告期

投入金額

截至期末

累計投入

金額(2)

截至期末

投資進度

(3)＝

(2)/(1)

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本報告期

實現的效

益

是否達到

預計效益

項目可行

性是否發

生重大變

化

承諾投資項目

年產500臺（套）大型

液壓設備技術改造項

目

否

15,000

546.05

12,683.67

84.56%

2013年

09月30

日

-690.8

否

風電液壓潤滑冷卻設

備產業化基地技術改

造項目

是

27,000

8,000

591.19

6,160.45

77.01%

2015年

04月30

日

1,985.61

不適用

是

補充流動資金

否

6,000

0.02

6,003.2

100.05%

不適用

否

承諾投資項目小計

48,000

29,000

1,137.26

24,847.32

1,294.81

超募資金投向

無

合計

48,000

29,000

1,137.26

24,847.32

1,294.81

未達到計劃進度或預

計收益的情況和原因

（分具體項目）

1、年產500臺（套）大型液壓設備技術改造項目承諾效益：本項目實施後，新增年銷售收入20,250

萬元，年均新增利潤總額3,691.97萬元，上交增值稅及銷售稅金及附加1,579.35萬元，上交所得稅

922.99萬元。由於訂單不足，達不到規模效益，2015年度實現銷售收入1,391.63萬元，實現利潤總

額-690.80萬元。

2、2013年4月20日召開的第三屆董事會第二次會議審議通過了《關於調整部分募投項目資金投入

計劃的議案》，對非公開發行募投項目「風電液壓潤滑冷卻設備產業化基地技術改造項目」的投資進

度進行調整，將達到預計可使用狀態的時間由2014年4月延期至2015年4月。風電液壓潤滑冷卻

設備產業化基地技術改造項目承諾效益：項目實施後，實現年銷售收入38,015萬元，利潤總額

6,834.65萬元，上交增值稅、銷售稅金及附加2,957.44萬元，上交所得稅1,708.66萬元。2015年度

實現銷售收入32,718.15萬元，因項目運維的成本費用較高，實現利潤總額1,985.61萬元，上交增值

稅及銷售稅金及附加1,568.47萬元。

項目可行性發生重大

變化的情況說明

無

超募資金的金額、用途

及使用進展情況

不適用

募集資金投資項目實

施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目實

施方式調整情況

不適用

募集資金投資項目先

期投入及置換情況

適用

2012年4月20日，經公司第二屆董事會第十九次會議審議通過，根據北京興華會計師事務所有限

責任公司出具的「（2012）京會興核字第01011826號」《關於四川

川潤股份

有限公司以自籌資金預先

投入募投項目的鑑證報告》，公司以募集資金4,945.62萬元置換預先已投入募集資金投資項目的自籌

資金。

用閒置募集資金暫時

補充流動資金情況

適用

2014年4月24日，經公司第三屆董事會第十一次會議審議通過，將部分閒置募集資金16,000.00萬

元暫時補充公司潤滑液壓業務生產所需的流動資金，使用期限為2014年4月24日至2015年4月

23日，截至2014年12月31日，公司實際從募集資金專戶轉出資金14,000.00萬元。2015年4月

22日，公司將14,000.00萬元資金全部歸還至公司募集資金專用帳戶。

項目實施出現募集資

金結餘的金額及原因

適用

募集資金淨額48,000萬元，截至2015年12月31日產生的利息收入淨額1,861.44萬元；募投項目

投入募集資金24,847.32萬元，轉為永久性流動資金22,203.75萬元，報告期末節餘募集資金2810.36

萬元。

尚未使用的募集資金

用途及去向

截至報告期末，尚未使用的募集資金存放於公司募集資金專戶。

募集資金使用及披露

中存在的問題或其他

情況

2015年4月8日，公司2014年度股東大會審議通過《關於使用部分募集資金永久性補充流動資金

的議案》，公司將剩餘22,029.32萬元募集資金及利息永久補充流動資金。因該議案審批與實施存在

一定時間間隔，截止報告期末，公司實際將剩餘22,203.75萬元募集資金及利息永久性補充流動資金。

3、募集資金變更項目情況

單位：萬元

變更後的項

目

對應的原承

諾項目

變更後項目

擬投入募集

資金總額

(1)

本報告期實

際投入金額

截至期末實

際累計投入

金額(2)

截至期末投

資進度

(3)=(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本報告期實

現的效益

是否達到預

計效益

變更後的項

目可行性是

否發生重大

變化

無

風電液壓潤

滑冷卻設備

產業化基地

8,000

591.19

6,160.45

77.01%

2015年04

月30日

1,743.24

不適用

否

技術改造項

目

合計

8,000

591.19

6,160.45

1,743.24

變更原因、決策程序及信息披露情況

說明(分具體項目)

鑑於目前及未來對「風電液壓潤滑冷卻設備產業化基地技術改造項目」產品的市場配套

加工產能及需求預測，公司決定調整工藝路線，為不形成過剩的產能，充分發揮投入

資金的效益，有效利用社會資源，將部分非核心生產工序由自產調整為委外加工或委

外採購。經2014年8月21日第三屆第十二次董事會審議通過了《關於調整部分募投

項目投資規模的議案》，公司決定將風電液壓潤滑冷卻設備產業化基地技術改造項目

募集資金投資規模由原計劃27,000.00萬元調整為8,000.00萬元。

未達到計劃進度或預計收益的情況

和原因(分具體項目)

不適用

變更後的項目可行性發生重大變化

的情況說明

不適用

六、重大資產和股權出售

（一）出售重大資產情況

公司報告期未出售重大資產。

（二）出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

川潤動力

子公司

電站鍋爐、電

機輔機、工業

鍋爐等。

200,000,000.00

694,657,184.22

221,059,522.25

299,543,245.63

-84,652,149.04

-69,986,606.99

川潤液壓

子公司

生產、銷售：

液壓潤滑設

備、電器成套

設備、等。

150,000,000.00

987,325,248.47

631,558,738.82

483,198,761.73

21,506,769.05

17,971,367.38

報告期內取得和處置子公司的情況

□ 適用 √ 不適用

主要控股參股公司情況說明

川潤動力營業利潤、淨利潤分別同比下降1855.63%、3617.75%，原因詳見本報告第四節

「管理層討論與分析」的「一、概述」所陳述相關內容。

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司未來發展的展望

（一）行業發展趨勢和競爭格局

公司所屬行業歸類於裝備製造業，主營業務有潤滑液壓設備、餘熱鍋爐、設備成套業務

及總包。順應國內外發展形勢，公司主營業務將逐漸聚焦風電、水電、生物質能、

太陽能

等

可再生能源、核電和節能環保領域。

1、行業發展趨勢

國家能源局在2016年工作中部署，統籌優化增量與調整存量，努力構建清潔低碳、安全

高效的能源供給體系。加快發展風電和

太陽能

，推動第一批100萬千瓦左右規模的光熱發電

示範項目建設，2016年力爭風電新增裝機2000萬千瓦以上，光伏發電新增裝機1500萬千瓦

以上。積極發展水電，加快推進西南水電基地建設。安全高效發展核電，穩妥推進一批新的

沿海核電項目核准建設。積極推動地熱能、生物質能發展。

根據全球風能理事會發布的《2013-2017全球風電市場預測》，預計全球風電市場從2014

年至2017年市場以平均每年超過11%的速度增長，年新增容量從2013年的40GW，增長至

2017年的61GW。在2013-2017年期間，風電累計裝機容量將實現翻番，到2017年達到536GW。

2、行業競爭格局

目前國內潤滑液壓設備製造商數量較多，市場化程度很高。華東地區比較分散，企業數

量多、行業整合已經出現；中西部地區企業相對集中，企業技術競爭優勢較強；從整個行業

來看，由於受到資金、技術、人力資源、研發力量、品牌等方面的限制，多數製造商專注於

少數細分行業，以便提升行業競爭優勢；對於工藝技術化要求要求較高的行業仍以國外產品

為主。近年來，國內有實力的潤滑液壓設備製造企業加大了各方面的投入，如引進國內外先

進的生產設備和技術進行技術改造，加大對生產設備、檢測設備、生產線的研發投入，加強

對員工的培訓，引進高水平的科研人員，加強與國際同行的交流，正向規模化發展。

餘熱鍋爐行業為市場充分競爭的行業，隨著多年的市場選擇，餘熱鍋爐骨幹企業綜合優

勢明顯，在不同細分產品領域，具備研發、設計和生產能力的優勢企業繼續保持市場領先地

位。隨著我國火電基建新增裝機容量總體呈逐年遞減趨勢，一線鍋爐廠商開始向下遊延伸，

搶佔部分餘熱鍋爐市場，而其他鍋爐企業也在積極介入，餘熱鍋爐市場面臨著更為嚴酷的市

場競爭格局。與此同時，隨著公司不斷開拓海外市場，公司面臨的市場競爭不單局限於國內，

同時也面臨著海外市場的競爭。

（二）公司發展戰略

公司立足於裝備製造業，致力發展成為具有持續發展能力的「專業化、規範化、國際化」

的現代化企業，積極圍繞節能環保、

新能源

、高端製造領域，為客戶提供專業化、特色化的

高品質產品和服務。公司專注於開發製造具備世界先進水平的智能化潤滑液壓產品及系統解

決方案；開發製造適用於多領域的餘熱利用、固廢處理等鍋爐及系統解決方案。

根據發展戰略，公司具體發展思路如下：

1、抓住國家大力發展裝備製造業的有利機遇，有效利用西部大開發的政策環境，緊密結

合國家節能降耗減排的戰略決策，積極自主創新，充分發揮公司品牌、技術、質量、營銷優

勢，不斷提高公司核心競爭力。

2、通過建立產、學、研聯合創新體系，提升傳統潤滑液壓產品及集成系統的技術水平，

製造具有世界先進水平的智能化潤滑液壓設備及集成系統產品，為我國重大裝備製造業提供

技術先進、性能優良的潤滑液壓產品；自主研發製造環保節能的餘熱發電產品、鍋爐部件、

電站輔機等產品。

3、全面提高公司管理水平和產品技術水平，完善公司治理結構，加強營銷體系建設，完

善用人機制，進一步增強公司持續發展能力。

（三）經營計劃

當前製造業產能過剩，整個工業領域由高速增長轉為中後期的中低速增長，2016年經濟

下行壓力依然較大，製造業仍處於困難期。公司將充分把握提倡節能環保帶來的機遇，積極

應對經營管理過程中的挑戰，在2016年做好以下重點工作：

1、回歸基本面。第一，尊重、敬畏市場和客戶，做客戶需要的產品和服務；第二，堅持

產品品質極致的理念、精益求精的態度、持續改進的行為；第三，科技為先、量化求是、探

索求真、敢於創新；第四，誠信務實、勇於擔當、持續學習、自覺主動；第五，勤儉高效、

快速響應。

2、打好翻身仗。第一，積極推進國際市場拓展，加速國際化進程；第二，培養優質客戶，

爭取價值訂單，創造客戶價值；第三，技術升級創新，塑造品牌價值；第四，開拓運維服務

市場，加強使用消費者數據以改善產品服務，增加高附加值服務。

3、扭虧為盈。第一，加強應收帳款管理；第二，加強存貨管理；第三，盤活閒置資產；

第四，降本增效；第五，實現盈利。

（四）公司面臨的風險及應對措施

1、宏觀經濟調整風險

宏觀經濟的變化對公司的主導產品餘熱鍋爐、生物質鍋爐及液壓潤滑設備將產生較大的

影響。公司餘熱鍋爐業務及潤滑液壓產品未來成長空間取決於鋼鐵、水泥、石油化工、電力

等下遊市場需求，風電設備未來發展受國內風電產業政策影響較大，宏觀環境的變化將會使

行業的市場競爭格局發生較大變化，從而給公司的經營帶來困難。針對此風險，公司一方面

穩定現有市場優勢，提升客戶服務水平；同時積極拓寬市場領域，彌補原有市場下降帶來的

風險。

2、市場競爭風險

公司所屬行業是完全競爭性行業，公司面臨的是全球化競爭。針對市場競爭風險，公司

必須進一步開拓市場，提升技術能力、優化產品設計，加強新產品開發力度，降低成本，提

升產品質量，從而提高市場競爭力。

3、應收帳款壞帳風險

經濟下行壓力加大，收回到期應收帳款風險加大，導致壞帳準備及壞帳損失金額增加，

存在壞帳損失增加的風險。為此，公司將加大應收帳款管理力度，嚴格客戶信用等級管理，

把控壞帳風險。

十、接待調研、溝通、採訪等活動

（一）報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

公司報告期內未發生接待調研、溝通、採訪等活動。

（二）報告期末至披露日期間接待調研、溝通、採訪等活動登記表

公司報告期期末至披露日期間未發生接待調研、溝通、採訪等活動。

第五節重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

（一）報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

根據中國證監會證監發【2012】37號《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通

知》，公司在 2012年對《公司章程》第一百五十九條關於公司利潤分配政策做了修訂，對現

金分紅政策進行了進一步細化。報告期內公司沒有對利潤分配政策進行調整。公司近三年的

利潤分配方案或預案符合《公司章程》的規定。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：

是

分紅標準和比例是否明確和清晰：

《公司章程》第一百五十九條對現金分配的條件、時間及比

例作出明確規定。

相關的決策程序和機制是否完備：

《公司章程》第一百五十九條對利潤分配的決策程序和機制

作出明確規定。

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用：

是

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是

否得到了充分保護：

是

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透

明：

報告期內，公司現金分紅政策未作調整或變更。

（二）公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股

本方案（預案）情況

1、2013年度利潤分配預案

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

2、2014年度利潤分配預案

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

3、2015年度利潤分配預案

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

（三）公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅年度

現金分紅金額（含

稅）

分紅年度合併報表

中歸屬於上市公司

佔合併報表中歸屬

於上市公司普通股

以其他方式現金分

紅的金額

以其他方式現金分

紅的比例

普通股股東的淨利

潤

股東的淨利潤的比

率

2015年

0.00

-67,865,903.67

0.00%

0.00

0.00%

2014年

0.00

10,607,301.47

0.00%

0.00

0.00%

2013年

0.00

-29,237,106.52

0.00%

0.00

0.00%

（四）公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅

利分配預案

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案

公司計劃年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、承諾事項履行情況

（一）公司、股東、實際控制人、收購人、董事、監事、高級管理人員或其他關聯方在

報告期內履行完畢及截至報告期末尚未履行完畢的承諾事項

承諾事由

承諾方

承諾類型

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

無

收購報告書或權益

變動報告書中所作

承諾

無

資產重組時所作承

諾

公司

不籌劃重大

資產重組事

項期限承諾

公司在報告期內終止籌劃重

大資產重組事項並於2015年9

月24日開市起復牌，公司承

諾自本次股票復牌之日起6個

月內不再籌劃重大資產重組

事項。

2015年09月

24日

6個月

截至公告之

日，公司嚴格

履行了上述

承諾。

首次公開發行或再

融資時所作承諾

公司控股股東

羅麗華、實際控

制人羅麗華和

鍾利鋼夫婦

避免同業競

爭承諾

在《關於避免同業競爭的承諾

函》中，承諾：自承諾函籤署

之日起，本人及本人控股的其

他企業將不生產、開發任何與

公司生產的產品構成競爭或

可能構成競爭的產品，不直接

或間接經營任何與公司經營

的業務構成競爭或可能競爭

的業務，也不參與投資於任何

與公司生產或經營的業務構

成競爭或可能構成競爭的業

2008年09月

19日

作為公司控

股股東及實

際控制人期

間。

截至公告之

日，承諾人嚴

格履行了上

述承諾。

務。如公司進一步拓展其產品

和業務範圍，本人及本人控股

的企業將不與公司拓展後的

產品或業務相競爭；可能與公

司拓展後的產品或業務產生

競爭的，本人將退出與公司的

競爭。

擔任公司董事

的股東羅麗華、

羅永忠、鍾利鋼

股份鎖定承

諾

在任職期間每年轉讓的股份

不超過其所持有本公司股份

總數的百分之二十五；離職後

半年內，不轉讓其所持有的本

公司股份，離職六個月後的十

二個月內通過證券交易所掛

牌交易出售本公司股票數量

佔其所持有本公司股票總數

（包括有限售條件和無限售

條件的股份）的比例不超過

50%。

2008年09月

19日

擔任公司董

事、高級管理

人員期間及

法定期限內。

截至公告之

日，承諾人嚴

格履行了上

述承諾。

股權激勵承諾

無

其他對公司中小股

東所作承諾

無

承諾是否按時履行

是

如承諾超期未履行

完畢的，應當詳細

說明未完成履行的

具體原因及下一步

的工作計劃

不適用

（二）公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項

目達到原盈利預測及其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明

公司報告期無會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況。

七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明

公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。

八、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

公司報告期無合併報表範圍發生變化的情況。

九、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計師事務所

境內會計師事務所名稱

北京興華會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元）

境內會計師事務所審計服務的連續年限

9年

境內會計師事務所註冊會計師姓名

傅映紅、時彥祿

當期是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

□ 適用 √ 不適用

十、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √ 不適用

十一、破產重整相關事項

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十二、重大訴訟、仲裁事項

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

十三、處罰及整改情況

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十六、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十七、重大合同及其履行情況

（一）託管、承包、租賃事項情況

1、託管情況

公司報告期不存在託管情況。

2、承包情況

公司報告期不存在承包情況。

3、租賃情況

公司報告期不存在租賃情況。

（二）重大擔保

公司報告期不存在擔保情況。

（三）委託他人進行現金資產管理情況

1、委託理財情況

公司報告期不存在委託理財。

2、委託貸款情況

公司報告期不存在委託貸款。

（四）其他重大合同

公司報告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事項的說明

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

十九、公司子公司重大事項

報告期內，川潤動力逐步關閉持續虧損的壓力容器業務，依法支付了裁減人員離職補償，

對該業務的部分存貨進行了折價處置，並在報告期末按照會計準則對該業務閒置的固定資產

計提了資產減值準備，該虧損業務關閉工作對報告期損益造成了較大影響。

二十、社會責任情況

公司始終堅持「以客戶價值為核心，信守對社會責任的承諾，對員工保持充分的信任和尊

重。」一直注重企業的社會價值的實現，在追求經濟效益、保護股東利益的同時，切實誠信對

待和保護其他利益相關者，尤其是員工、客戶的合法權益，推進環境保護與友好、資源節約

與循環等建設，參與社會公益及其慈善事業，促進公司與員工、股東、客戶、社會的自然協

調、和諧發展。

1、股東和債權人權益保護

公司始終嚴格按照《公司法》、《證券法》等有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治

理結構，建立健全內部控制體系，規範公司運作，認真及時履行信息披露義務，提升公司治

理水平，提高公司效益，切實保障全體股東和債權人的合法權益。

公司嚴格按照《上市公司股東大會規則》、《公司章程》及《股東大會議事規則》等規定

和要求，召集、召開股東大會，並聘請律師對股東大會的合法性出具法律意見書，平等對待

所有股東，特別是保證中小股東享有平等地位，充分行使自己的權利。股東大會審議影響中

小投資者利益的重大事項時，對中小投資者的表決進行單獨計票，並將單獨計票結果及時公

開披露。

公司一直非常重視投資者關係管理工作，指定董事會辦公室為專門的投資者關係管理機

構，加強與投資者的溝通，充分保證了廣大投資者的知情權。明確公司董事長為投資者關係

管理工作的第一責任人，董事會秘書為投資者關係管理負責人。公司通過網站、投資者關係

專線電話、深交所互動易、電子郵箱、面對面交流、網上業績說明會、巨潮資訊網站、報紙

媒體等多種渠道與投資者加強溝通，並儘可能及時解答投資者的疑問。

2、職工權益保護

員工利益保障方面，公司嚴格遵守《勞動法》、《勞動合同法》等法律法規的要求，與員

工籤訂勞動合同，辦理醫療、養老、失業、工傷、生育等社會保險，為員工繳納住房公積金、

提供健康、安全的生產和生活環境，切實維護員工的切身和合法利益；公司擁有健全和完善

的黨委、工會和職工代表大會組織機構，報告期內，公司黨委多次組織黨的群眾路線教育實

踐活動徵集意見，公司工會定期組織召開季度司情溝通會，充分保障員工的知情權和建議權，

代表和維護職工權益。

安全生產方面，公司非常注重對一線員工進行安全生產培訓，公司定期組織起重、行車

作業人員安全培訓、輻射安全管理知識培訓、消防安全知識培訓及應急演練、安全管理及標

準化知識培訓等，提高員工對安全事故的應變能力和自我保護能力。

在職業培訓方面，根據公司發展需要和員工職業規劃，通過公司內部培訓、聘請外部專

家等多種形式開展知識技能類培訓、資質取證培訓、新員工入職培訓等，不斷提升員工職業

素質水平。

在員工福利方面，報告期內，公司組織了新年酒會、春節送溫暖活動、元宵節員工團年

宴、「三八婦女節」活動、「五一勞動節拔河比賽」「六一國際兒童節」活動、對一線員工進行

防暑降溫慰問、環廠賽跑活動、向困難員工子女提供助學補助金等，通過系列文化活動及關

愛行動，向員工傳達了企業的價值觀。

3、供應商、客戶和消費者權益保護

作為生產製造企業，公司深刻理解客戶、供應商的重要性。為此，公司將「誠實守信」作

為企業發展之基，與客戶和供應商建立共生共榮的戰略合作夥伴關係，充分尊重並保護客戶

和供應商的合法權益。

公司通過執行嚴格的質量標準，提升產品品質和服務質量，嚴格按照客戶要求，不斷提

高產品的美譽度和客戶滿意度，為客戶提供安全的產品和優質的服務。公司通過與客戶互訪

溝通、技術交流、滿意度調查等多種渠道徵集客戶意見，了解客戶的需求和感受，及時反饋，

用真誠的服務解決客戶遇到的問題，滿足並努力超出客戶的期望，確保客戶權益不受損害。

公司按照「誠實守信、互惠互利、合法合規」的交易原則，重視與供應商的共贏關係，不

斷完善採購流程與機制，實施「合格供應商」戰略，推行公開招標和陽光採購，公司嚴格遵守

並履行合同約定，通過召開供應商大會、懇談會、問題協調機制等形式加強與供應商的溝通

合作，以保證供應商的合理合法權益，與供應商保持了良好的合作關係。

4、環境保護與可持續性發展

公司始終積極圍繞節能環保、

新能源

、高端製造領域，為客戶提供專業化、特色化的高

品質產品和服務。

公司執行「四標一體」管理體系，擁有ISO/TS16949:2009質量管理體系證書、ISO9001:2008

質量管理體系證書、ISO14001：2004環境管理體系證書以及OHSAS18001:2007職業健康安

全管理體系證書。公司加強信息化建設，實施節約用電，節約用水，倡導綠色採購、無紙化

辦公等多項節能降耗舉措，持續改善和提升環境和資源的利用效率。

5、公共關係和社會公益事業

企業發展源於社會，回報社會是企業應盡的責任。公司關注社會發展，積極參加社區建

設、扶貧濟困等社會公益活動，促進企業與社會和諧發展。報告期，公司向自貢市兒童福利

院的8位孤兒提供資助，看望身患絕症的社會人士並捐款，給自貢蜀光中學的十名優秀教師

送去慰問金，感謝他們為教育事業的辛勤付出。

公司懂得企業最基本的社會責任就是把企業做好，這是企業履行其他社會責任的前提和

載體。在未來的發展過程中，公司將繼續遵循自願、公平、誠實守信的原則，遵守社會公德、

商業道德，接受政府和社會公眾的監督。在追求經濟效益的同時，進一步維護股東、職工、

債權人等利益相關者的合法權益，誠信對待客戶、供應商，積極從事環境保護、社區建設等

公益事業，加強對員工社會責任的培訓教育，從而促進公司與社會的協調、和諧發展，合力

創造更大可持續發展空間。

上市公司及其子公司是否屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業

□ 是 √ 否 □ 不適用

是否發布社會責任報告

□ 是 √ 否

二十一、

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未

能全額兌付的

公司債

券

□ 是 √ 否

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

（一）股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

107,138,512

25.53%

107,138,512

25.53%

其中：境內法人持股

0.00%

境內自然人持股

107,138,512

25.53%

107,138,512

25.53%

二、無限售條件股份

312,561,488

74.47%

312,561,488

74.47%

其中：人民幣普通股

312,561,488

74.47%

312,561,488

74.47%

三、股份總數

419,700,000

100.00%

419,700,000

100.00%

股份變動的原因

□ 適用 √ 不適用

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東

的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

（二）限售股份變動情況

□ 適用 √ 不適用

二、證券發行與上市情況

（一）報告期內證券發行（不含優先股）情況

□ 適用 √ 不適用

（二）公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

□ 適用 √ 不適用

（三）現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

三、股東和實際控制人情況

（一）公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通

股股東總數

28,730

年度報告披露

日前上一月末

普通股股東總

數

27,724

報告期末表決

權恢復的優先

股股東總數

（如有）（參見

注8）

年度報告披露

日前上一月末

表決權恢復的

優先股股東總

數（如有）（參

見注8）

持股5%以上的股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末

持股數量

報告期內

增減變動

情況

持有有限售

條件的股份

數量

持有無限售

條件的股份

數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

羅麗華

境內自然人

21.01%

88,176,350

66,132,262

22,044,088

鍾利鋼

境內自然人

6.80%

28,520,000

21,390,000

7,130,000

羅永忠

境內自然人

6.23%

26,155,000

19,616,250

6,538,750

羅全

境內自然人

3.26%

13,662,000

陝西省國際信託

股份有限公司－

陝國投·

工銀量化

恆盛精選D類26

期證券投資集合

資金信託計劃

境內非國有法人

0.95%

4,000,000

屠文斌

境內自然人

0.87%

3,660,000

聞唯

境內自然人

0.86%

3,592,000

嚴雋

境內自然人

0.74%

3,104,146

謝慧明

境內自然人

0.72%

3,015,800

2,665,049

3,015,800

華寶信託有限責

任公司－交銀盛

通精選集合資金

信託計劃A類1期

境內非國有法人

0.71%

3,000,000

戰略投資者或一般法人因配售新股

成為前10名股東的情況（如有）（參

見注3）

無

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

上述股東中，羅麗華、鍾利鋼夫婦為公司實際控制人，羅麗華、鍾利鋼、羅永忠、羅

全屬於一致行動人。未知其他股東之前是否存在關聯關係，亦未知是否屬於一致行動

人。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

數量

羅麗華

22,044,088

人民幣普通股

22,044,088

羅全

13,662,000

人民幣普通股

13,662,000

鍾利鋼

7,130,000

人民幣普通股

7,130,000

羅永忠

6,538,750

人民幣普通股

6,538,750

陝西省國際信託股份有限公司－陝

國投·

工銀量化

恆盛精選D類26期證

券投資集合資金信託計劃

4,000,000

人民幣普通股

4,000,000

屠文斌

3,660,000

人民幣普通股

3,660,000

聞唯

3,592,000

人民幣普通股

3,592,000

嚴雋

3,104,146

人民幣普通股

3,104,146

謝慧明

3,015,800

人民幣普通股

3,015,800

華寶信託有限責任公司－交銀盛通

精選集合資金信託計劃A類1期

3,000,000

人民幣普通股

3,000,000

前10名無限售流通股股東之間，以

及前10名無限售流通股股東和前10

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

上述股東中，羅麗華、鍾利鋼夫婦為公司實際控制人，羅麗華、鍾利鋼、羅永忠、羅

全屬於一致行動人。未知其他股東之前是否存在關聯關係，亦未知是否屬於一致行動

人。

前10名普通股股東參與融資融券業

務情況說明（如有）（參見注4）

屠文斌通過中國

銀河證券

股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有公司股份

3,660,000股；聞唯通過

華泰證券

股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有公司股

份3,277,000股，與其普通證券帳戶合計持有公司股份3,592,000股。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回

交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交

易。

（二）公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：自然人

控股股東姓名

國籍

是否取得其他國家或地區居留權

羅麗華

中國

否

主要職業及職務

最近5年，曾任公司董事長，現任公司董事、賽迪重工董事。

報告期內控股和參股的其他境內外上市公

司的股權情況

無

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

（三）公司實際控制人情況

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名

國籍

是否取得其他國家或地區居留權

羅麗華

中國

否

鍾利鋼

中國

否

主要職業及職務

羅麗華女士，最近5年，曾任公司董事長，現任公司董事、賽迪重工董事。

鍾利鋼先生，最近5年，曾任公司副董事長、副總經理、川潤動力副總經理，

現任公司董事、賽迪重工監事。

過去10年曾控股的境內外上市公司情況

無

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

（四）其他持股在10%以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

（五）控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□ 適用 √ 不適用

第七節優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

任職

狀態

性別

年齡

任期起始日期

任期終止日期

期初持股數

（股）

本期增

持股份

數量

（股）

本期減

持股份

數量

（股）

其他增

減變動

（股）

期末持股數

（股）

羅永忠

董事長、

總經理

現任

男

2016年03月15

日

2019年03月14

日

26,155,000

羅麗華

董事長

離任

女

2013年03月20

日

2015年09月23

日

88,176,350

董事

現任

2016年03月15

日

2019年03月14

日

鍾利鋼

董事

現任

男

2016年03月15

日

2019年03月14

日

28,520,000

副董事長

離任

2014年01月16

日

2015年09月23

日

陳永馳

董事

離任

男

2013年03月20

日

2016年03月15

日

總經理

2014年01月16

日

2016年03月15

日

付曉非

董事、財

務總監

現任

男

2016年03月15

日

2019年03月14

日

常鋒

董事

離任

男

2014年09月16

日

2015年09月23

日

林均

董事、副

總經理

現任

男

2016年03月15

日

2019年03月14

日

鍾海暉

董事、副

總經理

現任

男

2016年03月15

日

2019年03月14

日

汪靜波

獨立董事

離任

女

2013年03月20

日

2016年03月15

日

羅宏

獨立董事

離任

男

2013年03月20

日

2016年03月15

日

姚剛

獨立董事

現任

男

2016年03月15

日

2019年03月14

日

王平

獨立董事

現任

男

2016年03月15

2019年03月14

日

周輝

獨立董事

現任

男

2016年03月15

日

2019年03月14

日

劉小明

監事會主

席

現任

女

2016年03月15

日

2019年03月14

日

侯姜

監事

離任

男

2013年03月20

日

2015年10月13

日

繆銀兵

監事

現任

男

2016年03月15

日

2019年03月14

日

艾文峰

監事

離任

男

2014年05月22

日

2016年03月15

日

王輝

監事

現任

男

2016年03月15

日

2019年03月14

日

謝光勇

副總經

理、董事

會秘書

現任

男

2016年03月15

日

2019年03月14

日

杜婷婷

副總經理

現任

女

2016年03月15

日

2019年03月14

日

易東生

副總經理

現任

男

2016年03月15

日

2019年03月14

日

合計

142,851,350

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

羅麗華

董事長

離任

2015年09月23日

個人原因

鍾利鋼

副董事長

離任

2015年09月23日

個人原因

常鋒

董事

離任

2015年09月23日

個人原因

羅永忠

董事長

任免

2015年09月23日

第三屆董事會第十九次會議選舉

林均

董事

任免

2015年10月13日

2015年第一次臨時股東大會新聘

侯姜

監事

離任

2015年10月13日

個人原因

繆銀兵

監事

任免

2015年10月13日

2015年第一次臨時股東大會新聘

鍾海暉

副總經理

任免

2015年09月23日

第三屆董事會第十九次會議新聘

易東生

副總經理

任免

2015年10月13日

第三屆董事會第二十次會議新聘

三、任職情況

（一）公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的

主要職責

1、公司董事會現有董事9人，其中3名獨立董事。本屆董事會的任期從2016年03月

15日至2019年3月14日。

（1）羅永忠，董事長兼總經理，男，中國國籍，1969年出生，中歐EMBA，工程師、

高級經濟師。1997年畢業於四川行政財貿管理幹部學院工業企業管理專業，2003年至2004

年參加清華大學職業經理人培訓班學習，2011年至2013年攻讀中歐商學院EMBA。1992年

7月至今，歷任自貢市川達機械廠技術廠長、川潤集團副董事長兼總經理、

川潤股份

第一屆

董事會董事兼總經理、第二屆董事會董事兼總經理、第二屆董事會副董事長、第三屆董事會

董事長、四川普潤控股集團有限公司董事長兼總經理、自貢普潤商貿有限公司執行董事兼總

經理。現任

川潤股份

第四屆董事會董事長兼總經理、四川川潤環保能源科技有限公司執行董

事。

（2）羅麗華，董事，女，中國國籍，1965年出生，工商管理碩士，高級經濟師。1997

年3月在四川行政財貿管理幹部學院學習，2001年9月至2002年10月在上海交通大學管理

學院「中國CEO（總裁）創新高級研修班」學習，2002年11月獲美國威斯康辛大學MBA學位，

2005年至2007年參加國務院發展中心和美國史丹福大學聯合舉辦的「中國新領袖培訓計劃」

學習。1992年1月至今，歷任自貢市川達機械廠廠長、川潤集團董事長、

川潤股份

第一屆董

事會董事長、第二屆董事會董事長、第三屆董事會董事長，現任

川潤股份

董事、重慶賽迪重

工機械設備有限公司董事。

（3）鍾利鋼，董事，男，中國國籍，1965年出生，中專學歷。1989年畢業於四川鄉鎮

企業函授學校經濟管理專業，2001年至2002年在上海交通大學安泰管理學院參加中國高級

銷售工程師（CME）研修班學習。1992年1月至今，歷任自貢市鳳凰金屬加工廠法人代表，

自貢市川達機械廠經營廠長、川潤集團副總經理、

川潤股份

第一屆董事會董事兼副總經理、

第二屆董事會副董事長、第二屆董事會及第三屆董事會董事兼副總經理、第三屆董事會副董

事長、董事，現任公司第四屆董事會董事、重慶賽迪重工機械設備有限公司監事。

（4）鍾海暉，董事兼副總經理，男，中國國籍，1988年出生，大學本科學歷。2014年

至2015年攻讀中歐商學院AMP。2013年12月至2015年9月，歷任四川普潤控股集團有限

公司副總經理、四川潤石投資管理有限公司執行董事兼總經理、自貢高新普潤融資擔保有限

公司董事長，2015年9月至今，任

川潤股份

副總經理。

（5）林均，董事兼副總經理，男，中國國籍，1979年出生，大學本科學歷。2015年4

月至今，在讀中歐商學院EMBA。2004年8月至今，歷任公司人力資源部部長、總裁助理、

四川川潤機器製造有限公司副總經理、公司第一屆董事會董事兼副總經理、第二屆董事會董

事兼副總經理、第三屆董事會董事兼副總經理，現任

川潤股份

第四屆董事會董事兼副總經理、

四川川潤液壓潤滑設備有限公司總經理。

（6）付曉非，董事兼財務總監，男，中國國籍，1972年出生，大學本科學歷，中國注

冊會計師、中國註冊稅務師。2015年8月至今，在讀北京大學國家發展研究院EMBA。1994

年7月～1999年3月在成都物資貿易中心先後擔任會計、內部審計；1999年3月～2003年

12月在嶽華會計師事務所歷任審計助理、項目經理、部門副經理；2003年12月～2006年7

月在泰康人壽四川分公司擔任財務經理；2006年8月～2012年12月在華泰人壽四川分公司

擔任財務經理；2013年1月10日至今，任

川潤股份

財務總監、董事。

（7）姚剛，獨立董事，男，中國國籍，1976年出生，工商管理碩士。2000年至今從事

專職律師工作，2000年7月-2003年12月，在聖合律師事務所四川分所任律師助理；2003

年12月至今，在泰和泰律師事務所任專職律師；2010年6月至今，任四川潤中投資有限公

司董事；2013年6月至今，任

川潤股份

獨立董事；2016年1月至今，任成都飛昂科技有限公

司執行董事。

（8）周輝，獨立董事，男，中國國籍，1969年出生，大學本科學歷。1992年6月-1994

年7月，湖南中智技術有限公司創始人；1994年7月-2001年，任華為技術有限公司產品線

管理副總裁；2001年11月-2004年5月，任

億陽信通

股份有限公司COO、董事；2004年5

月-2007年10月，任北京楚星融智諮詢有限公董事長；2007年10月-2010年10月，任青牛

軟體CEO；2010年10月至今，任北京楚星融智諮詢有限公司董事長；2014年11月至今，

任航天資源循環科技有限公司獨立董事；2015年6月至今，任

普元信息

技術股份有限公司獨

立董事。

（9）王平，獨立董事，男，中國香港籍，有境外居留權，1970年出生，工商管理碩士，

中國註冊會計師。2004年2月至2007年3月，任中國稽山控股有限公司財務總監；2007年

5月至2010年3月，任 EV Capital Pte Ltd 副總裁、董事；2010年12月至2015年12月，任

中國首控集團有限公司（原中國車輛零部件科技控股有限公司）董事、財務總監。現任崇義

章源鎢業

股份有限公司獨立董事、深圳市

富安娜

家居用品股份有限公司獨立董事、中國罕王

控股有限公司（03788.HK）獨立董事、中國天瑞集團水泥有限公司（01252.HK）獨立董事、

嘉耀控股有限公司（1626.HK）獨立董事及實華發展有限公司（0485.HK）獨立董事。

2、公司監事會由3名監事組成，其中職工代表監事1名，本屆監事任期從2016年03月

15日至2019年3月14日。

（1）劉小明，監事會主席，女，中國國籍，1964年出生，本科學歷，高級會計師。1988

年畢業於四川自貢電子廣播大學財務會計專業。歷任自貢建材機械廠財務科長，南充維康陶

瓷有限公司會計，川潤集團財務經理、財務部長，

川潤股份

財務總監、

川潤股份

第二屆監事

會監事、四川川潤動力設備有限公司副總經理；2013年3月至今，任

川潤股份

監事會主席。

（2）繆銀兵，監事（職工監事），男，中國國籍，1967年出生，大專學歷，會計師、注

冊稅務師。1987年7月至1997年12月，在四川自貢市無線電三廠擔任財務科長；1998年1

月至2002年12月，在自貢市通聯工業有限公司擔任財務經理；2003年1月至2006年12月，

在自貢市大鵬塑模工業有限責任公司擔任財務經理；2007年1月至2015年8月，任川潤股

份副總會計師兼財務一部經理；2015年8月至今，任川潤動力總經理助理；2015年10月至

今，任

川潤股份

監事。

（3）王輝，監事，男，中國國籍，1962年出生，大學本科，高級工程師。1984年8月

至1987年11月，任國家體委成都滑翔機廠技術員；1987年11月至2003年12月，歷任東

方鍋爐股份有限公司設計員、設計處副處長兼黨支部副書記；2003年12月至2006年5月，

任東方鍋爐股份有限公司配件分公司副總經理；2006年5月至2015年10月，歷任四川川潤

動力設備有限公司總工程師、營銷總監、副總經理；2015年10月至今，任四川川潤動力設

備有限公司總經理。

3、公司所有高級管理人員均為中國國籍，不具有境外居留權。

（1）羅永忠，總經理，簡歷參見前文內容。

（2）林均，副總經理，簡歷參見前文內容。

（3）付曉非，財務總監，簡歷參見前文內容。

（4）鍾海暉，副總經理，簡歷參見前文內容。

（5）謝光勇，副總經理、董事會秘書，男，中國國籍，1979年出生，研究生學歷，管

理學碩士。2008年5月-2011年5月，歷任公司證券事務代表、行政部副經理；2011年5月

至今，擔任公司副總經理、董事會秘書。

（6）杜婷婷，副總經理，女，中國國籍，1957年出生，管理工程學碩士、高級工程師。

1983年7月-2013年5月，在中冶賽迪工程技術股份有限公司（原冶金工業部直屬

重慶鋼鐵

設計研究院）工作，歷任助理工程師、工程師、高級工程師、經營計劃處副處長、總經理助

理兼公司設備採購部部長、採購總監、諮詢與運營服務總監、職工監事；2010年11月－2012

年12月，擔任中冶賽迪重慶信息技術有限公司副董事長。2013年6月至今，擔任公司副總

經理。

（7）易東生，副總經理，男，中國國籍，1968年出生，專科學歷，會計師、中國註冊

會計師。1990年7月至2002年7月就職於成都市出江煤礦，任主辦會計、內部銀行負責人；

2002年8月至2006年5月先後就職於四川

同興達

會計師事務所、信永中和會計師事務所成

都分所，任審計助理、項目經理；2006年6月至2008年11月，任四川洪雅錦華礦業開發有

限責任公司副總經理、財務總監；2008年12月至2010年11月，任四川立達冶金爐料有限

公司財務部部長；2010年12月至2015年4月，就職於四川

科新機電

股份有限公司，先後任

財務部長、財務總監兼董事會秘書；2015年5月至今，就職於

川潤股份

，曾任任總會計師，

現任副總經理。

（二）在股東單位任職情況

□ 適用 √ 不適用

（三）在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單位是

否領取報酬津

貼

羅永忠

川潤環保

執行董事

2012年07月10日

否

羅麗華

賽迪重工

董事

2013年04月10日

2016年04月09日

否

鍾利鋼

賽迪重工

監事

2013年04月10日

2016年04月09日

否

林均

川潤液壓

總經理

2010年03月09日

是

姚剛

泰和泰律師事務所

律師

2003年12月01日

是

四川潤中投資有限公司

董事

2010年06月01日

是

成都飛昂科技有限公司

執行董事

2016年01月01日

是

周輝

北京楚星融智諮詢有限公司

董事長

2010年10月01日

是

航天資源循環科技有限公司

獨立董事

2014年11月01日

是

普元信息

技術股份有限公司

獨立董事

2015年06月01日

是

王平

崇義

章源鎢業

股份有限公司

獨立董事

2010年11月25日

2017年02月15日

是

深圳市

富安娜

家居用品股份有限公

司

獨立董事

2013年12月26日

2016年12月25日

是

中國罕王控股有限公司

獨立董事

2011年09月30日

是

中國天瑞集團水泥有限公司

獨立董事

2012年12月24日

是

嘉耀控股有限公司

獨立董事

2014年06月26日

是

實華發展有限公司

獨立董事

2014年07月21日

是

繆銀兵

川潤動力

總經理助理

2015年08月05日

是

王輝

川潤動力

總經理

2015年10月10日

是

（四）公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的

情況

□ 適用 √ 不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

（一）董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

董事、監事、高級管理人

員報酬的決策程序

公司董事會薪酬與考核委員會負責制定、審查董事及高級管理人員的薪酬政策、

方案及考核標準，董事薪酬方案經董事會同意並提交股東大會審議通過後實施；高

級管理人員的薪酬方案經董事會審議通過後實施；監事薪酬方案經監事會同意並提

交股東大會審議通過後實施。

董事、監事、高級管理人

員報酬的確定依據

根據《四川

川潤股份

有限公司高級管理人員薪酬管理辦法》、《第四屆董事會

董事津貼方案》、《第四屆董事會獨立董事津貼方案》、《第四屆監事會監事津貼

方案》等薪酬制度確定公司董事、監事、高級管理人員報酬。

董事、監事、高級管理人

員報酬的實際支付情況

公司嚴格按照董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序和確定依據，按時支

付薪酬。

（二）公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名

職務

性別

年齡

任職狀態

從公司獲得的稅

前報酬總額

是否在公司關聯

方獲取報酬

羅永忠

董事長

男

現任

9.82

是

羅麗華

董事

女

現任

46.36

否

鍾利鋼

董事

男

現任

45.9

否

陳永馳

董事、總經理

男

現任

56.6

否

林均

董事、副總經理

男

現任

57.86

否

常鋒

董事

男

離任

42.19

否

付曉非

董事、財務總監

男

現任

46.63

否

汪靜波

獨立董事

女

現任

否

羅宏

獨立董事

男

現任

否

姚剛

獨立董事

男

現任

否

劉小明

監事會主席

女

現任

20.65

否

艾文峰

監事

男

現任

38.58

否

繆銀兵

監事

男

現任

14.21

否

侯姜

監事

男

離任

21.08

否

謝光勇

副總經理、董事

會秘書

男

現任

否

杜婷婷

副總經理

女

現任

52.78

否

鍾海暉

副總經理

男

現任

7.2

是

易東生

副總經理

男

現任

19.27

否

合計

511.13

（三）公司董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

五、公司員工情況

（一）員工基本情況

截止報告期末，公司及控股子公司共有員工1106人，沒有需公司承擔費用的離退休職工，

具體構成如下表所示：

1、專業構成

類別

人數

比例（%）

銷售人員

7.23%

技術人員

119

10.76%

管理人員

8.68%

生產管理人員

286

25.86%

生產一線人員

424

38.34%

售後人員

3.71%

其他人員

5.42%

合計

1106

100%

2、教育程度

類別

人數

比例（%）

研究生及以上

2.44%

大學本科

152

13.74%

大專

200

18.08%

中專及以下

727

65.73%

合計

1106

100%

（二）員工薪酬政策

公司薪酬政策遵循按勞分配、效率優先、兼顧公平和可持續發展的基本原則，按崗位任

職資格標準確定薪資標準。將貢獻、能力、崗位責任大小作為薪酬分配的依據。薪酬政策調

整依據公司上一年度經營業績完成情況、任職資格上架結果分析、下一年度經營指標預算或

經營管理發生重大變革後的實際情況對當年或變革後的薪酬進行調整，由公司綜合管理部提

出薪酬調整方案，報公司薪酬委員會審批後執行。

（三）員工培訓計劃

報告期初，公司綜合管理部根據本年度經營目標和戰略規劃，制訂相應的培訓計劃，報

分管領導批准後組織實施。報告期內，公司確定各業務單元的培養對象，制定了包括中高層

人員領導力提升計劃、專業人員技術底蘊提升計劃、骨幹管理人員商務英語培訓計劃等系列

內容。

（四）企業薪酬成本情況

本期

當期領取薪酬員工總人數（人）

1,338

當期總體薪酬發生額（萬元）

11,017.4

總體薪酬佔當期營業收入比例

13.96%

高管人均薪酬金額（萬元/人）

28.4

所有員工人均薪酬金額（萬元/人）

8.23

第九節公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》和中國證監會的

有關規定以及《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所

中小企業

板上市公司規範

運作指引》的要求，不斷完善公司法人治理結構，建立健全內部控制體系，規範公司運作，

認真及時履行信息披露義務，保護廣大投資者利益。

報告期內，公司根據有關法律法規及公司實際情況制定了《四川

川潤股份

有限公司內部

控制評價制度》，對《四川

川潤股份

有限公司內部審計制度》進行了修訂。報告期內公司治理

情況具體如下：

1、股東與股東大會

公司嚴格按照《上市公司股東大會規則》、《公司章程》及《股東大會議事規則》等規定

和要求，召集、召開股東大會，並聘請律師對股東大會的合法性出具法律意見書，平等對待

所有股東，特別是保證中小股東享有平等地位，充分行使自己的權利。股東大會審議影響中

小投資者利益的重大事項時，對中小投資者的表決進行單獨計票，並將單獨計票結果及時公

開披露。

2、控股股東與上市公司的關係

控股股東對公司依法通過股東大會行使出資人的權利，沒有超越股東大會直接或間接幹

預公司決策和經營活動。公司擁有獨立的業務和經營能力，在業務、人員、資產、機構、財

務上均獨立於控股股東。公司董事會、監事會和內部機構獨立運作。

3、董事與董事會

公司董事會由9名董事組成，其中獨立董事3名，董事會的人數、構成及選聘程序均符

合法律、法規和《公司章程》的規定。董事會成立了戰略委員會、提名委員會、審計委員會、

薪酬與考核委員會等四個專業委員會，為董事會的決策提供了科學和專業的意見。報告期內，

公司全體董事以認真負責的態度出席董事會和股東大會，積極參加相關知識的培訓，學習有

關法律法規，以誠信、勤勉、盡責的態度履行職責。

4、監事與監事會

公司監事會由3名監事組成，其中一名為職工代表監事，監事會的人數、構成及選聘程

序均符合法律、法規和《公司章程》的要求。公司各位監事積極參加有關培訓，學習有關法

律法規知識，本著對股東負責的精神認真履行職責，對公司財務以及公司董事、總經理和其

它高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督，維護公司及股東的合法權益。

5、績效評價與激勵約束機制

公司建立了公正、透明的董事、監事和經理人員的績效評價標準和激勵約束機制，經理

人員的聘任公開、透明，符合法律法規的規定。公司將進一步探索更多形式的激勵方式，完

善績效評價標準，更有效地提高管理人員的工作積極性。

6、相關利益者

公司能夠充分尊重和維護供應商、銀行等債權人及員工、客戶、消費者、社區等其它利

益相關者的合法權益；能夠關注環境保護、公益事業等問題，力求公司持續、穩定、健康地

發展。

7、信息披露與透明度

公司始終把信息披露的真實性、準確性、及時性和完整性作為信息披露工作的首要任務，

確保公司所有股東能夠以平等的機會獲得信息，維護投資者的合法權益。《上海證券報》、《證

券時報》、《中國證券報》和巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）為公司信息披露的指定報

紙和網站。

8、投資者關係管理

公司一直非常重視投資者關係管理工作，通過網站、投資者關係專線電話、深交所互動

易、電子郵箱、面對面交流、網上業績說明會、巨潮資訊網站、報紙媒體等多種渠道與投資

者加強溝通，並儘可能及時解答投資者的疑問。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大

差異

□ 是 √ 否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差

異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

（一）業務方面：公司業務結構完整，自主獨立經營，與控股股東之間無同業競爭，控

股股東未曾利用控股股東地位幹涉公司決策和生產經營活動。

（二）人員方面：公司在勞動、人事及工資管理等各方面均獨立於控股股東。總經理、

副總經理、財務總監、董事會秘書等高級管理人員均在公司領取報酬，未在控股股東或股東

關聯單位擔任除董事以外的任何職務。

（三）資產方面：公司有獨立的辦公場地，擁有獨立完整的生產、供應、銷售體系及輔

助配套設施，擁有獨立的工業產權、商標、非專利技術等無形資產。

（四）機構方面：公司設立了健全的組織體系，董事會、監事會、經理層、技術、生產

等內部機構獨立運作，不存在與控股股東之間的從屬關係。

（五）財務方面：公司設有獨立的財務部門，並建立了獨立的會計核算體系和財務管理

制度，獨立在銀行開戶、並依法獨立納稅。

三、同業競爭情況

□ 適用 √ 不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

（一）本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與

比例

召開日期

披露日期

披露索引

2014年度股東大會

年度股東大會

0.02%

2015年04月08日

2015年04月09日

《四川

川潤股份

有限公司

2014年度股東大會決議公告》

（公告編號：2015-017號），

刊登於2015年04月09日的

《上海證券報》、《證券時報》、

《中國證券報》和巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

2015年第一次臨時

股東大會

臨時股東大會

0.00%

2015年10月13日

2015年10月14日

《四川

川潤股份

有限公司

2015年第一次臨時股東大會

決議公告》（公告編號：

2015-061號），刊登於2015

年10月14日的《上海證券

報》、《證券時報》、《中國證券

報》和巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）

（二）表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

（一）獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會情況

獨立董事姓名

本報告期應參加

董事會次數

現場出席次數

以通訊方式參加

次數

委託出席次數

缺席次數

是否連續兩次未

親自參加會議

羅宏

否

汪靜波

否

姚剛

否

獨立董事列席股東大會次數

獨立董事羅宏列席股東大會1次，獨立董事汪靜波列席股東大會0次，獨立董事姚

剛列席股東大會2次。

（二）獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √ 否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

（三）獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√ 是 □ 否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

公司獨立董事勤勉盡責、忠實履行職務。詳實地聽取了相關人員匯報公司生產經營、財

務管理、關聯往來等情況，及時了解公司的日常經營情況、募投項目

基建工程

進展情況。與

公司管理層深入探討公司經營發展計劃，提出了科研創新、財務管理以及內部控制建設等方

面的建議，對公司經營發展和規範運作發揮了重要作用。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

公司董事會下設四個專門委員會，分別為戰略委員會、審計委員會、薪酬與考核委員會

和提名委員會。報告期內，董事會各專門委員會按照相關法律法規和公司制訂的各專門委員

會議事規則開展工作，履職情況如下：

（一）戰略委員會

戰略委員會主要負責對公司長期發展戰略和重大投資決策進行研究並提出建議。報告期

內，戰略委員會未召開會議。

（二）審計委員會

報告期內，審計委員會共召開5次會議，審議公司財務報表、定期報告、募集資金存放

與使用等事項；審議公司審計部提交的內部審計報告，聽取審計部年度工作總結和審計工作

計劃，指導審計部開展工作。在2014年度財務審計工作中，審計委員會按照《審計委員會年

報工作規程》，討論會計師事務所提交的年報審計計劃，與會計師事務所共同協商確定了年度

財務報告審計時間安排；保持與主審會計師的及時溝通，及時掌握審計過程中的動態；就年

度財務審計重點關注問題進行討論並與會計師事務所就審計意見達成共識。

（三）薪酬與考核委員會

報告期內，薪酬與考核委員會共召開2次會議，審議並通過《公司2014年度高級管理人

員薪酬方案》、《關於修訂川潤股份有限公司高級管理人員薪酬管理辦法>的議案》、《關

於川潤股份有限公司年度衡量與激勵（川潤動力激勵方案）>的議案》、《關於潤股份有限公司中期衡量與激勵（川潤液壓激勵方案）>的議案》及《關於川潤股份有

限公司年度衡量與激勵（能源工程事業部激勵方案）>的議案》。

（四）提名委員會

報告期內，提名委員會共召開2次會議。提名董事長、董事候選人、副總經理，對上述

候選人的工作履歷和任職資格等資料進行審查，並將上述議案提交董事會審議。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √ 否

監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

根據公司制訂的《四川

川潤股份

有限公司高級管理人員薪酬管理辦法》，由董事會薪酬與

考核委員會負責制訂、審查高級管理人員的薪酬政策、方案及考核標準，高級管理人員的薪

酬方案報經董事會審議通過後實施。

公司建立了高級管理人員的薪酬與工作績效直接掛鈎的績效考核機制，根據年度財務預

算、生產經營目標、管理目標與高級管理人員籤訂年度KPI，KPI包括共同目標以及各高級

管理人員分管領域的關鍵指標。公司則根據考核結果兌現高級管理人員的績效年薪。

九、內部控制評價報告

（一）報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √ 否

（二）內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2016年03月18日

內部控制評價報告全文披露索引

巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併

財務報表資產總額的比例

100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併

財務報表營業收入的比例

100.00%

缺陷認定標準

類別

財務報告

非財務報告

定性標準

1、財務報告內部控制重大缺陷，包括但不

限於以下情形：

A、發現董事、監事和高級管理人員對財

務報告構成重大影響的舞弊行為；

B、發現當期財務報表存在重大錯報，而

內部控制在運行過程中未能發現該錯報；

C、審計委員會和內審部門對內部控制監

督無效；

D、報告給董事會、高級管理人員的重大

缺陷在合理時間內未完成整改；

E、因會計差錯導致公司受到證券監管機構

的行政處罰。

2、財務報告內部控制重要缺陷，包括但不

限於以下情形：

A、未依照公認會計準則選擇和應用會計

政策；

B、對於非常規或特殊交易的帳務處理沒

有建立相應的控制機制或沒有實施且沒有

相應的補償性控制；

C、對於期末財務報告過程的控制存在一

項或多項缺陷且不能合理保證編制的財務

報表達到真實、完整的目標。

非財務報告缺陷認定主要以缺陷對業

務流程有效性的影響程度、發生的可能

性作判定。重大缺陷：如果缺陷發生的

可能性高，會嚴重降低工作效率或效

果、或嚴重加大效果的不確定性、或使

之嚴重偏離預期目標；重要缺陷：如果

缺陷發生的可能性較高，會顯著降低工

作效率或效果、或顯著加大效果的不確

定性、或使之顯著偏離預期目標；一般

缺陷：如果缺陷發生的可能性較小，會

降低工作效率或效果、或加大效果的不

確定性、或使之偏離預期目標。

定量標準

1、內部控制缺陷可能導致或導致的損失與

利潤表相關的，以營業收入指標衡量。如

果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致的

財務報告錯報金額小於營業收入的1%，則

認定為一般缺陷；如果超過營業收入的1%

1、內部控制缺陷可能導致或導致的損

失與利潤表相關的，以營業收入指標衡

量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可

能導致的財務報告錯報金額小於營業

收入的1%，則認定為一般缺陷；如果

但小於3%，則認定為重要缺陷；如果超過

營業收入的3%，則認定為重大缺陷。

2、內部控制缺陷可能導致或導致的損失與

資產管理相關的，以資產總額指標衡量。

如果該缺陷單獨或連同其他缺陷可能導致

的財務報告錯報金額小於資產總額的

0.5%，則認定為一般缺陷；如果超過資產

總額的0.5%但小於1.5%，則認定為重要

缺陷；如果超過資產總額1.5%，則認定為

重大缺陷。

超過營業收入的1%但小於3%，則認

定為重要缺陷；如果超過營業收入的

3%，則認定為重大缺陷。

2、內部控制缺陷可能導致或導致的損

失與資產管理相關的，以資產總額指標

衡量。如果該缺陷單獨或連同其他缺陷

可能導致的財務報告錯報金額小於資

產總額的0.5%，則認定為一般缺陷；

如果超過資產總額的0.5%但小於

1.5%，則認定為重要缺陷；如果超過資

產總額1.5%，則認定為重大缺陷。

財務報告重大缺陷數量（個）

非財務報告重大缺陷數量（個）

財務報告重要缺陷數量（個）

非財務報告重要缺陷數量（個）

十、內部控制審計報告或鑑證報告

內部控制鑑證報告

內部控制鑑證報告中的審議意見段

我們認為，貴公司按照財政部等五部委頒發的《企業內部控制基本規範》及相關規定於2015年12月31日在所有重大方

面保持了與財務報表相關的有效的內部控制。本結論是在受到鑑證報告中指出的固有限制的條件下形成的。

內控鑑證報告披露情況

披露

內部控制鑑證報告全文披露日期

2016年03月18日

內部控制鑑證報告全文披露索引

巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）

內控鑑證報告意見類型

標準無保留意見

非財務報告是否存在重大缺陷

否

會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制鑑證報告

□ 是 √ 否

會計師事務所出具的內部控制鑑證報告與董事會的自我評價報告意見是否一致

√ 是 □ 否

第十節財務報告

一、審計報告

審計意見類型

標準無保留審計意見

審計報告籤署日期

2016年03月16日

審計機構名稱

北京興華會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號

（2016）京會興審字第01010035號

註冊會計師姓名

傅映紅、時彥祿

審計報告正文

四川

川潤股份

有限公司全體股東：

我們審計了後附的四川

川潤股份

有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括2015年

12月31日的合併及母公司資產負債表，2015年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現

金流量表、合併及母公司所有者權益變動表，以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

編制和公允列報財務報表是貴公司管理層的責任，這種責任包括：（1）按照企業會計準

則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；（2）設計、執行和維護必要的內部控制，以

使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會

計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計

師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計

程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。

在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰

當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用

會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，貴公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了

貴公司2015年12月31日的合併及母公司財務狀況以及2015年度的合併及母公司經營成果

和現金流量。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：四川

川潤股份

有限公司

2015年12月31日

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

204,274,217.27

306,270,234.84

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

193,806,307.42

123,607,780.37

應收帳款

496,684,331.82

442,074,467.45

預付款項

16,155,732.37

60,478,142.51

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

697,024.02

應收股利

其他應收款

6,282,322.27

6,910,023.51

買入返售金融資產

存貨

180,040,433.38

262,548,222.26

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

1,097,243,344.53

1,202,585,894.96

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

10,589,248.03

持有至到期投資

長期應收款

27,000,000.00

54,000,000.00

長期股權投資

投資性房地產

固定資產

506,230,082.03

541,421,061.63

在建工程

14,784.00

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

56,864,716.38

57,673,837.22

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

40,197,456.56

20,141,046.06

其他非流動資產

非流動資產合計

640,896,287.00

683,825,192.94

資產總計

1,738,139,631.53

1,886,411,087.90

流動負債：

短期借款

59,000,000.00

137,500,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

138,815,197.00

86,387,783.14

應付帳款

261,868,800.02

276,223,077.93

預收款項

40,576,050.07

73,879,856.04

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

4,152,940.16

7,586,190.40

應交稅費

12,410,152.51

7,198,221.06

應付利息

2,940,922.95

應付股利

其他應付款

5,918,110.26

8,177,960.37

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

522,741,250.02

599,894,011.89

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

62,313,928.42

65,566,011.13

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

62,313,928.42

65,566,011.13

負債合計

585,055,178.44

665,460,023.02

所有者權益：

股本

419,700,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

637,707,278.97

減：庫存股

其他綜合收益

-785.69

-77.57

專項儲備

盈餘公積

23,263,585.93

22,458,029.24

一般風險準備

未分配利潤

72,414,373.88

141,085,834.24

歸屬於母公司所有者權益合計

1,153,084,453.09

1,220,951,064.88

少數股東權益

所有者權益合計

1,153,084,453.09

1,220,951,064.88

負債和所有者權益總計

1,738,139,631.53

1,886,411,087.90

法定代表人：羅永忠主管會計工作負責人：付曉非會計機構負責人：易東生

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

54,564,018.23

18,813,425.17

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

696,522.39

3,848,784.10

應收帳款

21,076,394.68

36,418,723.92

預付款項

175,496.33

881,019.78

應收利息

應收股利

其他應收款

204,318,401.36

227,967,874.02

存貨

255,644.44

277,315.64

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

281,086,477.43

288,207,142.63

非流動資產：

可供出售金融資產

10,434,976.03

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

908,528,940.60

投資性房地產

固定資產

9,594,527.12

12,571,289.39

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

13,273,853.42

13,387,997.05

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

17,336,504.72

11,581,719.95

其他非流動資產

非流動資產合計

959,168,801.89

956,504,923.02

資產總計

1,240,255,279.32

1,244,712,065.65

流動負債：

短期借款

20,000,000.00

30,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

5,000,000.00

應付帳款

9,682,834.56

16,622,439.64

預收款項

9,060.00

448,060.00

應付職工薪酬

987,068.00

2,026,957.00

應交稅費

50,433.55

371,335.23

應付利息

應付股利

其他應付款

18,770,667.92

7,643,280.64

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

49,500,064.03

62,112,072.51

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

1,399,655.24

1,300,000.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

1,399,655.24

1,300,000.00

負債合計

50,899,719.27

63,412,072.51

所有者權益：

股本

419,700,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

636,864,785.19

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

23,263,585.93

22,458,029.24

未分配利潤

109,527,188.93

102,277,178.71

所有者權益合計

1,189,355,560.05

1,181,299,993.14

負債和所有者權益總計

1,240,255,279.32

1,244,712,065.65

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

789,293,896.83

844,880,008.50

其中：營業收入

789,293,896.83

844,880,008.50

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

873,382,199.01

853,348,511.56

其中：營業成本

669,239,561.11

692,012,293.92

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加

5,251,821.66

2,683,255.49

銷售費用

60,206,609.89

52,845,284.05

管理費用

95,566,654.29

90,651,710.10

財務費用

-6,488,555.86

-753,205.69

資產減值損失

49,606,107.92

15,909,173.69

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

73,306.68

1,522,115.55

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

匯兌收益（損失以「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-84,014,995.50

-6,946,387.51

加：營業外收入

7,985,598.77

18,203,220.55

其中：非流動資產處置利得

28,025.16

4,291,959.51

減：營業外支出

5,818,322.25

582,959.04

其中：非流動資產處置損失

163,118.12

3,953.16

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

-81,847,718.98

10,673,874.00

減：所得稅費用

-13,981,815.31

66,572.53

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-67,865,903.67

10,607,301.47

歸屬於母公司所有者的淨利潤

-67,865,903.67

10,607,301.47

少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

-708.12

-77.57

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

-708.12

-77.57

（一）以後不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃淨

負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不

能重分類進損益的其他綜合收益中享

有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他

綜合收益

-708.12

-77.57

1.權益法下在被投資單位以

後將重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

2.可供出售金融資產公允價

值變動損益

3.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效

部分

5.外幣財務報表折算差額

-708.12

-77.57

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

-67,866,611.79

10,607,223.90

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

-67,866,611.79

10,607,223.90

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益

-0.1617

0.0253

（二）稀釋每股收益

-0.1617

0.0253

法定代表人：羅永忠主管會計工作負責人：付曉非會計機構負責人：易東生

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

18,655,160.53

77,428,235.73

減：營業成本

16,549,424.89

73,918,934.40

營業稅金及附加

20,139.58

72,284.22

銷售費用

603,498.39

2,258,758.78

管理費用

18,776,948.09

20,509,234.45

財務費用

-444,061.29

3,854,973.23

資產減值損失

7,571,075.07

4,503,833.12

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

27,030,889.17

25,000,000.00

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

2,609,024.97

-2,689,782.47

加：營業外收入

494,565.39

3,026,091.41

其中：非流動資產處置利得

2,737,982.47

減：營業外支出

802,808.22

13,824.91

其中：非流動資產處置損失

136.61

3,824.91

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

2,300,782.14

322,484.03

減：所得稅費用

-5,754,784.77

-6,079,402.42

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

8,055,566.91

6,401,886.45

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的

其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位

不能重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其

他綜合收益

1.權益法下在被投資單位

以後將重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

8,055,566.91

6,401,886.45

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

319,145,310.65

420,551,926.57

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

1,976,064.85

271,142.79

收到其他與經營活動有關的現金

73,317,425.60

103,258,640.73

經營活動現金流入小計

394,438,801.10

524,081,710.09

購買商品、接受勞務支付的現金

151,194,798.36

334,576,286.53

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

107,699,382.48

108,373,477.09

支付的各項稅費

45,140,768.12

31,575,149.98

支付其他與經營活動有關的現金

96,114,602.88

94,071,682.22

經營活動現金流出小計

400,149,551.84

568,596,595.82

經營活動產生的現金流量淨額

-5,710,750.74

-44,514,885.73

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

73,306.68

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

25,000.00

4,592,927.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

10,308,787.60

投資活動現金流入小計

98,306.68

14,901,714.60

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

12,775,873.23

19,713,257.81

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

12,775,873.23

19,713,257.81

投資活動產生的現金流量淨額

-12,677,566.55

-4,811,543.21

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

245,690,613.59

237,500,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

245,690,613.59

237,500,000.00

償還債務支付的現金

319,990,613.59

315,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

8,656,453.19

11,504,455.59

的現金

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

328,647,066.78

326,504,455.59

籌資活動產生的現金流量淨額

-82,956,453.19

-89,004,455.59

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

678,796.34

-308,769.40

五、現金及現金等價物淨增加額

-100,665,974.14

-138,639,653.93

加：期初現金及現金等價物餘額

254,964,028.77

393,603,682.70

六、期末現金及現金等價物餘額

154,298,054.63

254,964,028.77

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

18,087,604.25

18,755,629.21

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

551,149,315.49

335,170,606.59

經營活動現金流入小計

569,236,919.74

353,926,235.80

購買商品、接受勞務支付的現金

9,261,176.99

24,865,466.33

支付給職工以及為職工支付的現

金

8,892,559.31

8,411,644.92

支付的各項稅費

1,775,640.72

2,175,991.69

支付其他與經營活動有關的現金

500,070,038.74

317,971,461.75

經營活動現金流出小計

519,999,415.76

353,424,564.69

經營活動產生的現金流量淨額

49,237,503.98

501,671.11

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

30,889.17

20,000,000.00

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

3,238,627.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

30,889.17

23,238,627.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

723,606.00

投資支付的現金

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

723,606.00

投資活動產生的現金流量淨額

30,889.17

22,515,021.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

50,000,000.00

68,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

50,000,000.00

68,000,000.00

償還債務支付的現金

59,800,000.00

113,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

816,336.12

4,197,961.14

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

60,616,336.12

117,197,961.14

籌資活動產生的現金流量淨額

-10,616,336.12

-49,197,961.14

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

132,879.29

-40,506.70

五、現金及現金等價物淨增加額

38,784,936.32

-26,221,775.73

加：期初現金及現金等價物餘額

14,783,649.19

41,005,424.92

六、期末現金及現金等價物餘額

53,568,585.51

14,783,649.19

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利潤

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

419,700,000.00

637,707,278.97

-77.57

22,458,029.24

141,085,834.24

1,220,951,064.88

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企

業合併

其他

二、本年期初餘額

419,700,000.00

637,707,278.97

-77.57

22,458,029.24

141,085,834.24

1,220,951,064.88

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填列）

-708.12

805,556.69

-68,671,460.36

-67,866,611.79

（一）綜合收益總額

-67,865,903.67

（二）所有者投入和減少

資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

805,556.69

-805,556.69

1．提取盈餘公積

805,556.69

-805,556.69

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

-708.12

四、本期期末餘額

419,700,000.00

637,707,278.97

-785.69

23,263,585.93

72,414,373.88

1,153,084,453.09

上期金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

一般風險

準備

未分配利潤

權益

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

419,700,000.00

637,707,278.97

21,817,840.59

131,118,721.42

1,210,343,840.98

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企

業合併

其他

二、本年期初餘額

419,700,000.00

637,707,278.97

21,817,840.59

131,118,721.42

1,210,343,840.98

三、本期增減變動金額

（減少以「－」號填列）

-77.57

640,188.65

9,967,112.82

10,607,223.90

（一）綜合收益總額

10,607,301.47

（二）所有者投入和減少

資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者

投入資本

3．股份支付計入所有者

權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

640,188.65

-640,188.65

1．提取盈餘公積

640,188.65

-640,188.65

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

的分配

4．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

-77.57

四、本期期末餘額

419,700,000.00

637,707,278.97

-77.57

22,458,029.24

141,085,834.24

1,220,951,064.88

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收

益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

419,700,000.00

636,864,785.19

22,458,029.24

102,277,178.71

1,181,299,993.14

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

419,700,000.00

636,864,785.19

22,458,029.24

102,277,178.71

1,181,299,993.14

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

805,556.69

7,250,010.22

8,055,566.91

（一）綜合收益總額

8,055,566.91

（二）所有者投入和減少

資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投

入資本

3．股份支付計入所有者權

益的金額

4．其他

（三）利潤分配

805,556.69

-805,556.69

1．提取盈餘公積

805,556.69

-805,556.69

2．對所有者（或股東）的

分配

3．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

419,700,000.00

636,864,785.19

23,263,585.93

109,527,188.93

1,189,355,560.05

上期金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收

益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

419,700,000.00

636,864,785.19

21,817,840.59

96,515,480.91

1,174,898,106.69

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

419,700,000.00

636,864,785.19

21,817,840.59

96,515,480.91

1,174,898,106.69

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

640,188.65

5,761,697.80

6,401,886.45

（一）綜合收益總額

6,401,886.45

（二）所有者投入和減少

資本

1．股東投入的普通股

2．其他權益工具持有者投

入資本

3．股份支付計入所有者權

益的金額

4．其他

（三）利潤分配

640,188.65

-640,188.65

1．提取盈餘公積

640,188.65

-640,188.65

2．對所有者（或股東）的

分配

3．其他

（四）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

419,700,000.00

636,864,785.19

22,458,029.24

102,277,178.71

1,181,299,993.14

三、公司基本情況

四川

川潤股份

有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」）系由羅麗華、鍾利剛、羅永忠、羅全、羅永清、

鍾智剛、陳亞民、吳善淮共同發起，並向社會公眾募集股份設立的股份有限公司。本公司於1997年9月

12日在四川省自貢市工商行政管理局註冊登記，取得企業法人營業執照（註冊登記號：510300000003742）。

經中國證券監督管理委員會證監許可[2008]976號文《關於核准四川

川潤股份

有限公司首次公開發行

股票的批覆》，2008年9月19日本公司發行社會公眾股2,300萬股，發行後總股本為9,200萬股。

根據本公司2009年5月11日召開的2008年度股東大會決議，以2008年末的總股本9,200萬元為基

數，以資本公積向全體股東每10股轉增1股，轉增股本920萬股，轉增後總股本為10,120萬股。

根據本公司2009年第二次臨時股東大會決議和修改後的章程（草案）規定、根據中國證券監督管理

委員會證監許可[2010]43號文《關於核准四川

川潤股份

有限公司非公開發行股票的批覆》，2010年1月本

公司通過非公開發行人民幣普通股（A股）增加註冊資本人民幣1,250萬元，出資方式為人民幣現金出資。

變更後的總股本為11,370萬股。上述出資業經北京興華會計師事務所有限責任公司驗證並出具「（2010）

京會興驗字第1-1號」驗資報告。

根據本公司2011年4月23日召開的2010年度股東大會決議，以2010年末的總股本11,370萬元為基

數，以資本公積向全體股東每10 股轉增5股，轉增股本5,685萬股，轉增後總股本為17,055萬股。上述

出資業經北京興華會計師事務所有限責任公司驗證並出具「（2011）京會興驗字第1-011號」驗資報告。

根據本公司2012年3月7日召開的2011年度股東大會決議，以2011年末的總股本17,055萬元為基

數，以資本公積向全體股東每10 股轉增10股，轉增股本170,550,000 股，轉增後股本總額為341,100,000

股。上述出資業經北京興華會計師事務所有限責任公司驗證並出具「（2012）京會興驗字第01010038」驗資

報告。

經中國證券監督管理委員會證監許可[2012]140號文《關於核准四川

川潤股份

有限公司非公開發行股

票的批覆》，公司於2012年3月23日向特定對象非公開發行78,600,000股新股，並於2012年4月11日

在深圳證券交易所上市。上市後公司總股本為419,700,000股。上述出資業經北京興華會計師事務所有限

責任公司驗證並出具「（2012）京會興驗字第01010042」驗資報告。

截至2015年12月31日，公司股本結構為：有限售條件的流通股股份107,138,512股、無限售條件的

流通股股份312,561,488股。

本公司的經營範圍主要包括：稀油、幹油集中潤滑系統及設備的設計、製造、銷售，液壓機械設備、

液壓元件、液壓成套控制系統的設計、製造、銷售，通用機械設備、工業泵、電器成套設備的設計、製造、

銷售，A級鍋爐部件、電站輔機的製造、銷售，水工機械設備、環保設備的設計、製造、銷售，技術諮詢

服務，銷售A級鍋爐、中低壓力容器、機電產品，機電設備安裝，房地產開發，房屋租賃，高校後勤服務

與管理，貨物及技術進出口業務。（以上範圍國家有專項規定的從其規定）。

本財務報表及財務報表附註業經本公司第四屆董事會第二次會議於2016年3月16日批准。

本期納入合併範圍的子公司包括4家，具體見本附註「八、在其他主體中的權益」。

四、財務報表的編制基礎

（一）編制基礎

本公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企業會計準則—基本準

則》、41項具體會計準則、企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下簡稱「企業會

計準則」）以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15 號——財務報告的

一般規定》(2014年修訂)的披露規定編制財務報表。

（二）持續經營

公司自本報告期末起12個月具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

本公司主要從事液壓潤滑設備及鍋爐容器設備的設計、製造與銷售，根據實際生產經營特點，依據相

關企業會計準則的規定，制定的具體會計估計及會計政策包括收入確認和計量、應收款項壞帳準備的確認

和計量等，詳見本附註五相關政策描述。

（一）遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了企業的財務狀況、經營成果

和現金流量等有關信息。

（二）會計期間

自公曆1月1日至12月31日止為一個會計年度。

（三）營業周期

本公司以12個月為一個正常的營業周期，並以營業周期作為資產和負債的流動性劃分標準。

（四）記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

（五）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1、同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的，為同一控制下

的企業合併。合併日為合併方實際取得對被合併方控制權的日期。

在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計

量。被合併各方採用的會計政策與本公司不一致的，在合併日按照本公司會計政策進行調整，在此基礎上

按照調整後的帳面價值確認。

在合併中取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資

本公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足衝減的，調整留存收益。

為進行企業合併而發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服

務費等，於發生時計入當期損益。

企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，

衝減留存收益。

通過多次交易分步實現的同一控制下企業合併，屬於「一攬子交易」的，本公司將各項交易作為一項取

得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，取得控制權日，按照下列步驟進行會計處理：

（1）確定同一控制下企業合併形成的長期股權投資的初始投資成本。在合併日，根據合併後應享有

被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資的初始投資成本。

（2）長期股權投資初始投資成本與合併對價帳面價值之間的差額的處理。合併日長期股權投資的初

始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之

和的差額，調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積（資本溢價或股本溢價）不足衝減的，衝減

留存收益。

（3）合併日之前持有的股權投資，因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他

綜合收益，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基

礎進行會計處理；因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以

外的所有者權益其他變動，暫不進行會計處理，直至處置該項投資時轉入當期損益。其中，處置後的剩餘

股權採用成本法或權益法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益應按比例結轉，處置後的剩餘股權改按

金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益應全部結轉。

（4）在合併財務報表中的會計處理見本附註五、（六）。

2、非同一控制下企業合併

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。

購買方在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量。公允價值與

其帳面價值的差額，計入當期損益。

購買方在購買日對合併成本進行分配，確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公

允價值。

購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併

成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，經覆核後，計入當期損益。

購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計

入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性

證券的初始確認金額。

購買方通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，屬於「一攬子交易」的，本公司將各項交易作

為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，區別個別財務報表和合併財務報表進行

相關會計處理；

在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，

作為改按成本法核算的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權投資因採用權益法核算而確認的

其他綜合收益，在處置該項投資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，

因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在處置

該項投資時轉入處置期間的當期損益。其中，處置後的剩餘股權根據長期股權投資準則採用成本法或權益

法核算的，其他綜合收益和其他所有者權益應按比例結轉，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準

則進行會計處理的，其他綜合收益和其他所有者權益應全部結轉。購買日之前持有的股權投資，採用金融

工具確認和計量準則進行會計處理的，將該股權投資的公允價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法

核算的初始投資成本，原持有股權的公允價值與帳面價值的差額與原計入其他綜合收益的累計公允價值變

動全部轉入改按成本法核算的當期投資損益。

在合併財務報表中的會計處理見本附註五、（六）。

3、將多次交易事項判斷為一攬子交易的判斷標準

本公司將多次交易事項判斷為一攬子交易的判斷標準如下：

這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

（2）這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

（3）一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

（4）一項交易單獨考慮時是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

（六）合併財務報表的編制方法

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，控制是指投資方擁有被投資方的權力，通過參與

被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。相關活動，是

指對被投資方的回報產生重大影響的活動。

本公司以自身和子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料將整個企業集團視為一個會計主體，依

據相關企業會計準則的確認、計量和列報要求，已按照統一的會計政策及會計期間，反映企業集團整體財

務狀況、經營成果和現金流量。合併程序具體包括：合併母公司與子公司的資產、負債、所有者權益、收

入、費用和現金流等項目；抵銷母公司對子公司的長期股權投資與母公司在子公司所有者權益中所享有的

份額；抵銷母公司與子公司、子公司相互之間發生的內部交易的影響，內部交易表明相關資產發生減值損

失的，全額確認該部分損失；站在企業集團角度對特殊交易事項予以調整。

子公司所有者權益中不屬於母公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有者權益項目

下以「少數股東權益」項目列示。

子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目

列示。子公司當期綜合收益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中綜合收益總額項目下以「歸屬於

少數股東的綜合收益總額」項目列示。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘

額仍衝減少數股東權益。

向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，全額抵銷「歸屬於母公司所有者的淨利潤」。子公司

向母公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照母公司對該子公司的分配比例在「歸屬於母公司所

有者的淨利潤」和「少數股東損益」之間分配抵銷。子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照

母公司對出售方子公司的分配比例在「歸屬於母公司所有者的淨利潤」和「少數股東損益」之間分配抵銷。

本公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，編制合併報表時，調整合併資產負

債表的期初數，將該子公司以及業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表，現金

流量納入合併現金流量表，同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開

始控制時點起一直存在。

本公司在報告期內因非同一控制下企業合併或其他方式增加的子公司以及業務，編制合併資產負債表

時，不調整合併資產負債表的期初數，將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、費用、利潤、現金

流量納入合併利潤表和合併現金流量表。

本公司在報告期內處置子公司以及業務，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數，

該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表，現金流量納入合併現金流量表。

母公司購買子公司少數股東擁有的子公司股權，在合併財務報表中，因購買少數股權新取得的長期股

權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，

調整資本公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足衝減的，調整留存收益。

通過多次交易分步實現的同一控制下企業合併，不屬於「一攬子交易」的，取得控制權日，合併方在達

到合併之前持有的長期股權投資，在取得日與合併方與被合併方同處於同一方最終控制之日熟晚日與合併

日之間已確認的有關損益、其他綜合收益和其他所有者權益變動，分別衝減比較報表期間的期初留存收益

或當期損益。

通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併，不屬於「一攬子交易」的，在合併財務報表中，對於購

買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值

的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與

其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。由於被投資方重新計量設定收益計劃淨負債或資產變

動而產生的其他綜合收益除外。

母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處置價款與

處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本

公積（資本溢價或股本溢價），資本公積不足衝減的，調整留存收益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權的，在編制合併財務報表時，對於剩餘股權，

按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按

原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失

控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時

轉為當期投資收益。

通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，如果處置對子公司股權投資直至喪失控

制權的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；

但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務

報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

合併所有者權益變動表根據合併資產負債表和合併利潤表編制。

（七）合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。共同控制，是指按照相關約定對某項安

排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。

本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務將合營安排分為共同經營和合營企業。

共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。本公司作為共同經營

中的合營方按照相關企業會計準則的規定確認單獨持有的資產和承擔的負債，以及按份額確認持有的資產

和承擔的負債，根據相關約定單獨或按份額確認相關的收入和費用。與共同經營發生購買、銷售不構成業

務的資產交易的，僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。

合營企業是指合營方僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。本公司作為合營企業的合營方按照

《企業會計準則第2號—長期股權投資》的規定對合營企業的投資進行會計處理。

（八）現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將庫存現金以及可以隨時用於支付的存款確認為現金。現金等價物是指持有的

期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金及價值變動風險很小

的投資。

（九）外幣業務和外幣報表折算

1、外幣業務折算

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率將外幣金額折合成人民幣記帳。

外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化

條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以

歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公

允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損

益或其他綜合收益。

2、外幣報表的折算方法

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利

潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期

匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在其他綜合收益項目下單獨列示「外幣報表折算

差額」項目。

處置境外經營時，將資產負債表中其他綜合收益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折

算差額，自其他綜合收益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外

幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。

（十）金融工具

金融工具包括金融資產、金融負債和權益工具。

1、金融工具的分類

管理層按照取得持有金融資產和承擔金融負債的目的，將其劃分為：以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產或金融負債，包括交易性金融資產或金融負債和直接指定為以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產或金融負債；持有至到期投資；應收款項；可供出售金融資產；其他金融負債等。

2、金融工具的確認依據和計量方法

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（金融負債）

取得時以公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）作為初

始確認金額，相關的交易費用計入當期損益。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益，期末將公允價值變動計入當期損益。

處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。

（2）持有至到期投資

取得時按公允價值（扣除已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間按照攤餘成本和實際利率計算確認利息收入，計入投資收益。實際利率在取得時確定，在該

預期存續期間或適用的更短期間內保持不變。

處置時，將所取得價款與該投資帳面價值之間的差額計入投資收益。

（3）應收款項

對外銷售商品或提供勞務形成的應收債權，以及持有的其他企業的不包括在活躍市場上有報價的債務

工具的債權，包括應收帳款、其他應收款、長期應收款等，以向購貨方應收的合同或協議價款作為初始確

認金額；具有融資性質的，按其現值進行初始確認。

收回或處置時，將取得的價款與該應收款項帳面價值之間的差額計入當期損益。

（4）可供出售金融資產

取得時按公允價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已到付息期但尚未領取的債券利息）和相關

交易費用之和作為初始確認金額。

持有期間將取得的利息或現金股利確認為投資收益。期末以公允價值計量且將公允價值變動計入其他

綜合收益。對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可

靠計量的股權投資，作為可供出售金融資產列報，按成本進行後續計量。

處置時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間的差額，計入投資損益；同時，將原其他綜合收益

的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。

（5）其他金融負債

按其公允價值和相關交易費用之和作為初始確認金額。採用攤餘成本進行後續計量。

3、金融資產轉移的確認依據和計量方法

發生金融資產轉移時，如已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，則終止確認該

金融資產；如保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，則不終止確認該金融資產。

在判斷金融資產轉移是否滿足上述金融資產終止確認條件時，採用實質重於形式的原則。公司將金融

資產轉移區分為金融資產整體轉移和部分轉移。金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額

的差額計入當期損益：

（1）所轉移金融資產的帳面價值；

（2）因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資產

為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終

止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

（1）終止確認部分的帳面價值；

（2）終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的

金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。

金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，所收到的對價確認為一項金融負債。

4、金融負債終止確認條件

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則終止確認該金融負債或其一部分；本公司若與債權人

籤定協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不

同的，則終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

對現存金融負債全部或部分合同條款作出實質性修改的，則終止確認現存金融負債或其一部分，同時

將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認時，終止確認的金融負債帳面價值與支付對價（包括轉出的非現金資產

或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

若回購部分金融負債的，在回購日按照繼續確認部分與終止確認部分的相對公允價值，將該金融負債

整體的帳面價值進行分配。分配給終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔

的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

5、金融資產和金融負債公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值。不存在活躍市場的金融工具，採用

估值技術確定其公允價值。在估值時，本公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支

持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，

並優先使用相關可觀察輸入值。只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才使用不

可觀察輸入值。

6、金融資產（不含應收款項）減值

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對金融資產的帳面價

值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。

（1）可供出售金融資產的減值

期末如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種

下降趨勢屬於非暫時性的，就認定其已發生減值，將原直接計入其他綜合收益的公允價值下降形成的累計

損失一併轉出，確認減值損失。

對於可供出售金融資產由於下列損失事項影響其預計未來現金流量減少，並且能夠可靠計量，將認定

其發生減值：

① 債務人發生嚴重財務困難；

② 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期；

③ 本公司出於經濟或法律等方面因素的考慮,對發生財務困難的債務人做出讓步；

④ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

⑤ 因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

⑥ 權益工具發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資

人可能無法收回投資成本；

⑦ 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。

認定其已發生減值，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，確認減值損

失。對於已確認減值損失的可供出售債務工具，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認原減值

損失確認後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。可供出售權益工具投資發生

的減值損失，不得通過損益轉回。

（2）持有至到期投資的減值準備

持有至到期投資減值損失的計量比照應收款項減值損失計量方法處理。

（十一）應收款項

1、單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

應收帳款單項金額大於等於100萬元、其他應收帳款單項金

額大於等於50萬元的應收款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，在有客觀證據表明其發生了減值的，按

其未來現金流量低於帳面價值的差額計提壞帳準備。

2、按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

單項金額重大、單獨進行減值測試未發生減值的應收款項

帳齡分析法

其他的應收款項以帳齡特徵劃分若干應收款項組合

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1年以內（含1年）

5.00%

1－2年

10.00%

2－3年

30.00%

3－4年

60.00%

4－5年

80.00%

5年以上

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

3、單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

對單項金額不重大但個別信用風險特徵明顯不同，已有客觀

證據表明其發生了減值的應收款項，按組合計提的壞帳準備

不能反映實際情況，本公司單獨進行減值測試

壞帳準備的計提方法

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值

損失，並據此計提相應的壞帳準備

（十二）存貨

1、存貨的分類

存貨主要包括原材料、在產品、庫存商品、發出商品、自製半成品和低值易耗品等。

2、存貨取得和發出的計價方法

存貨取得時按實際成本計價；原材料、庫存商品等領用或銷售採用加權平均法進行核算；產品成本計

算主要採用品種法；低值易耗品採用「一次攤銷法」進行分攤。

3、存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

期末存貨按成本與可變現淨值孰低原則計價；本公司於期末在對存貨進行全面盤點的基礎上，對於存

貨因黴爛變質、全部或部分過時或消費者偏好改變而使市場的需求發生變化，導致存貨的市場價格持續下

跌、並且在可預見的未來不能回升等原因，預計存貨的成本高於其可變現淨值，則按單個存貨項目的成本

高於其可變現淨值的差額計提存貨跌價準備，計入當期損益。

本公司對直接用於出售的商品存貨，其可變現淨值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅

費後的金額確定；對需要經過加工的材料存貨，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生

的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變

現淨值以合同價格為基礎計算；企業持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨可變現淨

值以一般銷售價格為基礎計算。

如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，則本公司對減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨

跌價準備的金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

4、存貨的盤存制度

本公司採用永續盤存制。

5、低值易耗品的攤銷方法

本公司採用「一次攤銷法」進行分攤。

（十三）劃分為持有待售資產

同時滿足下列條件的固定資產、無形資產和其他非流動資產劃分為持有待售資產：一是公司已經就處

置該非流動資產作出決議；二是公司已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；三是該項轉讓將在一年內

完成。持有待售資產不計提折舊或進行攤銷，按照帳面價值與公允價值減去處置費用後的淨額孰低進行計

量。公允價值減去處置費用的淨額低於原帳面價值的金額，作為資產減值損失計入當期損益。

（十四）長期股權投資

1、共同控制、重大影響的判斷標準

共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權

的參與方一致同意後才能決策。本公司與其他合營方一同對被投資單位實施共同控制且對被投資單位淨資

產享有權利的，被投資單位為本公司的合營企業。

重大影響，是指對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一

起共同控制這些政策的制定。能夠對被投資單位施加重大影響的，被投資單位為本公司聯營企業。

2、初始投資成本的確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作

為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作

為長期股權投資的初始投資成本。因追加投資等原因能夠對同一控制下的被投資單位實施控制的，在合併

日根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額，確定長期股權投資

的初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併

日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整股本溢價，股本溢價不足衝減的，衝減留存收

益。

非同一控制下的企業合併：公司按照購買日確定的合併成本作為長期股權投資的初始投資成本。因追

加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的，按照原持有的股權投資帳面價值加上新增投

資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣

性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值和應支付的相關稅費確定其初始投資成本，除非有

確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價

值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

3、後續計量及損益確認方法

（1）成本法核算的長期股權投資

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算。除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣

告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收

益。

（2）權益法核算的長期股權投資

對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應

享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

公司按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其

他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有

的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所

有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並計入所有者權益。

在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨認淨資產的公允價值為基

礎，並按照公司的會計政策及會計期間，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。在持有投資期間，被投

資單位編制合併財務報表的，以合併財務報表中的淨利潤、其他綜合收益和其他所有者權益變動中歸屬於

被投資單位的金額為基礎進行核算。

公司與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於公司的部

分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於資產減值損失

的，全額確認。公司與聯營企業、合營企業之間發生投出或出售資產的交易，該資產構成業務的，按照本

附註「五、（五）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法」和「五、（六）合併財務報表的編制方

法」中披露的相關政策進行會計處理。

在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳

面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權

益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合

同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。

（3）長期股權投資的處置

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相

同的基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。因被投資單位除淨損益、其他綜合收

益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益，由於被投資方重

新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按金

融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當

期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單

位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以

外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法核算時全部轉入當期損益。

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位控制權的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股

權能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用

權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工

具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期

損益。

處置的股權是因追加投資等原因通過企業合併取得的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權採

用成本法或權益法核算的，購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益和其他所

有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和

其他所有者權益全部結轉。

（十五）投資性房地產

投資性房地產計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

對已出租的建築物，按其帳面價值及房屋建築物的估計使用年限，扣除殘值後，採用直線法按月計提

折舊。

對已出租的土地使用權，按其帳面價值及土地使用權的尚可使用年限，採用直線法按月進行攤銷。

（十六）固定資產

1、確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形

資產。固定資產同時滿足下列條件的，本公司予以確認：

（1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

（2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

2、折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋建築物

年限平均法

20-35年

2.71%-4.75%

機器設備

年限平均法

10年

9.50%

運輸工具

年限平均法

6年

15.83%

其他

年限平均法

5年

19.00%

3、融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

公司與租賃方所籤訂的租賃協議條款中規定了下列條件之一的，確認為融資租入資產：

（1）租賃期滿後租賃資產的所有權歸屬於本公司；

（2）公司具有購買資產的選擇權，購買價款遠低於行使選擇權時該資產的公允價值；

（3）租賃期佔所租賃資產使用壽命的大部分；

（4）租賃開始日的最低租賃付款額現值，與該資產的公允價值不存在較大的差異。

公司在租賃開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為融資租入固定資產

的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。

（十七）在建工程

1、在建工程的類別：本公司在建工程指為建造或更新改造固定資產而進行的各項建築和安裝工程，

包括自營的在建工程和發包的在建工程；

2、在建工程的計價：在建工程按成本進行初始計量，工程成本包括在建期間發生的各項工程支出以

及符合資本化條件的借款費用等；

3、在建工程結轉固定資產的時點：本公司在工程完工、驗收合格交付使用的當月結轉固定資產。對

已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確定其成本，並計提折舊；待辦理

竣工結算後，按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

4、在建工程減值準備的確認標準和計提方法

本公司於期末對在建工程進行檢查，如發現存在下列情況，則計算在建工程的可收回金額，以確定資

產是否已經發生減值。對於可收回金額低於其帳面價值的在建工程，按該資產可收回金額低於其帳面價值

的差額計提減值準備，確認資產減值損失。

（1）長期停建並且預計未來三年內不會重新開工的在建工程；

（2）項目無論在性能上，還是在技術上已經落後，並且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性；

（3）其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。

在建工程減值損失一經確認，在以後的會計期間不再轉回。

（十八）借款費用

1、借款費用資本化的確認原則：借款費用包括因借款而發生的利息、折價或溢價的攤銷和輔助費用，

以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購

建或者生產的，予以資本化，計入相關資產的成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，

計入當期損益。

2、借款費用資本化的開始：本公司對同時滿足以下三個條件的借款費用，開始資本化：

（1）資產支出（資產支出包括為購建固定資產或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移

非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出）已經發生；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態所必要的購建活動或者生產活動已經開始。

3、資本化期間：是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的

期間不包括在內。

4、借款費用資本化的暫停和停止：本公司對符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正

常中斷，並且中斷時間連續超過三個月，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為費用，

計入當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是使所購建或者生產的符合資本化條件

的資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的程序，則借款費用的資本化繼續進行。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止借款費用的資本化，

以後發生的費用於發生當期確認為費用。

5、借款費用資本化金額的計算方法

在資本化期間內，本公司對每一會計期間的利息資本化金額，按照下列方法確定：

（1）為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費

用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確

定；

（2）為購建或者生產符合資本化條件的資產而佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款

部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。

資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

（十九）無形資產

1、計價方法、使用壽命、減值測試

1、本公司對無形資產按照成本進行初始計量，具體方法如下：

（1）購入的無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發

生的其他支出；購買無形資產的價款超過正常信用條件延期支付，且實質上具有融資性質的，無形資產的

成本以購買價款的現值為基礎確定；

（2）自行開發的無形資產的成本，按滿足資本化條件的時點至達到預定用途前發生的支出總額確定，

但對於以前期間已經費用化的支出不再調整；

（3）投資者投入的無形資產的成本，按投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不

公允的除外；

（4）非貨幣性資產交換、債務重組、政府補助和企業合併取得的無形資產的成本，分別按《企業會

計準則第7號—非貨幣性資產交換》、《企業會計準則第12號—債務重組》、《企業會計準則第16號—政府

補助》和《企業會計準則第20號—企業合併》的相關規定確定。

2、本公司對無形資產使用壽命的估計情況如下：

本公司對來源於合同性權利或其他法定權利的無形資產，認定其使用壽命不超過合同性權利或其他法

定權利的期限；對合同或法律沒有規定使用壽命的無形資產，通常綜合各方面因素判斷（如與同行業比較、

參考歷史經驗，或聘用相關專家進行論證等），確定無形資產為公司帶來經濟利益的期限。本公司確定無

形資產使用壽命通常考慮如下因素：

（1）運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；

（2）技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；

（3）以該資產生產的產品或提供的服務的市場需求情況；

（4）現在或潛在的競爭者預期採取的行動；

（5）為維護該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出、以及公司預計支付有關支出的能力；

（6）對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制；

（7）與公司持有的其他資產使用壽命的關聯性等。

按照上述方法仍無法合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的，本公司將其視為使用壽命不確定

的無形資產。

3、本公司對使用壽命有限的無形資產自其可供使用時起至不再作為無形資產確認時止在無形資產使

用壽命內採用直線法攤銷。即按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者

分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資產成本和當期損益。本公司對已提減值準備的無形資產

計算應攤銷金額時，還需扣除該無形資產已計提的減值準備累計金額；

對於使用壽命不確定的無形資產，本公司不對其進行攤銷，但在每個會計期末，對該部分無形資產的

使用壽命進行覆核，如使用壽命仍不能確定，則對其進行減值測試。

4、無形資產減值準備的確認標準和計提方法

本公司對商標等受益年限不確定的無形資產，每年末均需進行減值測試，估計其可收回金額，按其可

收回金額低於帳面價值的差額計提無形資產減值準備，確認資產減值損失。

對其他無形資產，期末進行檢查，當存在下述減值跡象時估計其可收回金額，按其可收回金額低於帳

面價值的差額計提無形資產減值準備，確認資產減值損失：

（1）已被其他新技術所代替，使其為本公司創造經濟利益的能力受到重大不利影響；

（2）市價在當期大幅下跌，在剩餘攤銷年限內預期不會恢復；

（3）已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值；

（4）其他足以證明實際上已經發生減值的情形。

無形資產減值損失一經確認，在以後的會計期間不再轉回。

2、內部研究開發支出會計政策

（1）本公司將企業內部研究開發項目的支出區分為研究階段支出和開發階段支出，研究階段支出是

指為獲取並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查階段而發生的支出；開發階段支出是指

在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性

改進的材料、裝置、產品等階段而發生的支出。

（2）本公司對研究階段的支出，於發生時計入當期損益；對開發階段的支出，在同時滿足下列條件

時確認為無形資產，不同時滿足下列條件的確認為損益：

①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身

存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性：

④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形

資產；

⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

（二十）長期待攤費用

長期待攤費用核算已經發生，但應由當期及以後各期負擔的分攤期限在一年以上(不含一年)的各項費

用，本公司對該等費用採用直線法在其受益期內平均攤銷，如果長期待攤費用項目不能使以後會計期間受

益，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

（二十一）職工薪酬

1、短期薪酬的會計處理方法

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產

成本。

2、離職後福利的會計處理方法

離職後福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。

在職工為公司提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期

損益或相關資產成本。根據設定提存計劃，預期不會在職工提供相關服務的年度報告期結束後十二個月內

支付全部應繳存金額的，根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的

高質量

公司債

券的市場收益率，將全部應繳存金額以折現後的金額計量應付職工薪酬。

公司根據資產負債表日與設定受益計劃義務期限和幣種相匹配的國債或活躍市場上的高質量

公司債

券的市場收益率對所有設定受益計劃義務予以折現，包括預期在職工提供服務的年度報告期間結束後的十

二個月內支付的義務。

設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或

盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，企業以設定受益計劃的盈餘和

資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產。其中，資產上限，是指企業可從設定受益計劃退款或減

少未來對設定受益計劃繳存資金而獲得的經濟利益的現值。

報告期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本中的服務成本和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息

淨額部分計入當期損益或資產成本；重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動。計入其他綜合

收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，可以在權益範圍內轉移。

在設定受益計劃下，在修改設定受益計劃與確認相關重組費用或辭退福利孰早日將過去服務成本確認

為當期費用。

企業在設定受益計劃結算時，確認結算利得或損失。該利得或損失是在結算日確定的設定受益計劃義

務現值與結算價格的差。

3、辭退福利的會計處理方法

在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：

（1）企業不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；

（2）企業確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

辭退福利預期在其確認的年度報告期結束後十二個月內完全支付的，適用短期薪酬的相關規定；辭退

福利預期在年度報告期結束後十二個月內不能完全支付的，適用其他長期職工福利的有關規定。

4、其他長期職工福利的會計處理方法

其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，根據上述2、處理。不符合設定提存計劃的，適用關

於設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利淨負債或淨資產。在報告期末，將其他長期職

工福利中的服務成本、淨負債或淨資產的利息淨額、重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的

變動的總淨額計入當期損益或相關資產成本。

（二十二）預計負債

因產品質量保證、對外提供擔保、已貼現商業承兌匯票、未決訴訟等事項形成的現時義務，其履行很

可能導致經濟利益的流出，在該義務的金額能夠可靠計量時，確認為預計負債。對於未來經營虧損，不確

認預計負債。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的

風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後

確定最佳估計數；因隨著時間推移所進行的折現還原而導致的預計負債帳面價值的增加金額，確認為利息

費用。

於資產負債表日，對預計負債的帳面價值進行覆核並作適當調整，以反映當前的最佳估計數。

（二十三）股份支付

1、股份支付的種類及會計處理

股份支付是公司為了獲取職工提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交

易。股份支付分為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

（1）以權益結算的股份支付

以權益結算的股份支付是指公司為獲取服務以股份或其他權益工具作為對價進行結算的交易。以換取

職工提供服務的權益結算的股份支付，以授予職工的權益工具在授予日的公允價值計量。在完成等待期內

的服務或達到規定業績條件才可行權，在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益

工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應增加資本公積，不確認後續公允價

值變動。

（2）以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付是指公司為獲取服務承擔以股份或其他權益工具為基礎計算確定的支付現金

或其他資產義務的交易。以現金結算的股份支付，按照公司承擔的以本公司股份數量為基礎確定的負債的

公允價值計量。該以現金結算的股份支付須完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權，在等

待期的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照公司承擔負債的公允價值金額，將當期

取得的服務計入成本或費用，相應增加負債。在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債

的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。

2、權益工具公允價值的確定方法

對於授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據的條款和條

件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。

對於授予職工的股票期權，通過期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。

3、確認可行權權益工具最佳估計的依據

在等待期內每個資產負債表日，根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息做出最佳估計，修正

預計可行權的權益工具數量。

4、修改和終止股份支付計劃的處理

如果股份支付計劃的修改增加了所授予的權益工具的公允價值，應按照權益工具公允價值的增加相應

地確認取得服務的增加。

如果股份支付計劃的修改增加了所授予的權益工具的數量，應將增加的權益工具的公允價值相應地確

認為取得服務的增加。

如果按照有利於職工的方式修改可行權條件，如縮短等待期、變更或取消業績條件（而非市場條件），

公司在處理可行權條件時，考慮修改後的可行權條件。

如果以減少股份支付公允價值總額的方式或其他不利於職工的方式修改條款和條件，仍應繼續對取得

的服務進行會計處理，如同該變更從未發生，除非取消了部分或全部已授予的權益工具。

在等待期內如果取消了授予的權益工具，對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，剩餘等待期

內應確認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等

待期內未滿足的，將其作為授予權益工具的取消處理。

（二十四）關聯方

一方控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響，以及兩方或兩方以上同受一方控制、共同控制

的，構成本公司的關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方關係的企業，

不構成的關聯方。

本公司關聯方包括但不限於：

1、母公司；

2、子公司；

3、受同一母公司控制的其他企業；

4、實施共同控制的投資方；

5、施加重大影響的投資方；

6、合營企業，包括合營企業的子公司；

7、聯營企業，包括聯營企業的子公司；

8、主要投資者個人及與其關係密切的家庭成員；

9、本公司或其母公司的關鍵管理人員及與其關係密切的家庭成員；

10、本公司主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、共同控制的其他企業。

除上述按照企業會計準則的有關要求被確定為本公司的關聯方以外，根據證監會頒布的《上市公司信

息披露管理辦法》的要求，以下企業或個人 (包括但不限於) 也屬於本公司的關聯方：

11、持有本公司5% 以上股份的企業或者一致行動人；

12、直接或者間接持有本公司5% 以上股份的個人及與其關係密切的家庭成員，上市公司監事及與其

關係密切的家庭成員；

13、在過去12個月內或者根據相關協議安排在未來12月內，存在上述第1、3和11項情形之一的企

業；

14、在過去12個月內或者根據相關協議安排在未來12月內，存在上述第9、12項情形之一的個人；

15、由上述第9、12和14項直接或者間接控制的、或者擔任董事、高級管理人員的，除本公司及其

控股子公司以外的企業。

（二十五）收入

1、本公司在同時滿足下列條件時，確認商品銷售收入：

（1）公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方；

（2）不再保留通常與商品所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；

（3）收入的金額能夠可靠地計量；

（4）相關的經濟利益很可能流入本公司；

（5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

本公司收入確認的具體原則如下：

液壓潤滑設備銷售收入確認方法：合同或協議約定的產品發貨並經購貨方籤收，分臺（套）確認收入；

鍋爐整機及壓力容器設備銷售收入確認方法：合同或協議約定的產品發貨並經購貨方籤收，分臺（套）

確認收入；

鍋爐部件銷售收入確認方法：按合同或協議約定的產品發貨並經購貨方籤收，分部件確認收入。

2、建造合同

本公司設備總成套業務和總包業務按建造合同準則的規定進行確認和計量。

在資產負債表日，建造合同的結果能夠可靠估計的，根據完工百分比法確認合同收入和費用。完工百

分比法，是指根據合同完工進度確認收入與費用的方法。本公司採用累計實際發生的合同成本佔合同預計

總成本的比例確定合同完工進度。

建造合同的結果不能可靠估計的，分別情況進行處理：①合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收

回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；②合同成本不可能收回的，在發

生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。

3、本公司對外提供勞務時，按以下方法確定收入：

（1）在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按完工百分比法確認相關的勞

務收入；

提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：

①收入的金額能夠可靠地計量；

②相關的經濟利益很可能流入本公司；

③交易的完工進度能夠可靠地確定；

④交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。

本公司確定提供勞務交易的完工進度時選用下列方法：

①已完工作的測量；

②已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例；

③已經發生的成本佔估計總成本的比例。

（2）在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下，於資產負債表日按已經發生並預計能夠補償的

勞務成本金額確認收入，並按相同金額結轉成本；

如預計已經發生的勞務成本不能得到補償，則將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務

收入。

4、讓渡資產使用權：公司預計相關的經濟利益很可能流入本公司、收入的金額能夠可靠地計量時，

按有關合同或協議規定的收費時間和方法計算確定。

（二十六）政府補助

1、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。

2、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

（1）用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計

入當期損益。

（2）用於補償公司已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

如果已確認的政府補助需要返還的，存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計

入當期損益；不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

（二十七）遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值的差額(暫時性差異)計算

確認。對於按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，視同暫時性差異確認相應的遞

延所得稅資產。

對於商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對於既不影響會計利潤也不

影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合併的交易中產生的資產或負債的初始確認形成的暫時性差

異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。在資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負

債按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。

遞延所得稅資產的確認以公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應納

稅所得額為限。對子公司及聯營企業投資相關的暫時性差異產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，予

以確認。但公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的，不予

確認。

（二十八）租賃

1、經營租賃的會計處理方法

經營租賃的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。

2、融資租賃的會計處理方法

在租賃期開始日，公司將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值中較低者作為租入資產

的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。

（二十九）附回購條件的資產轉讓

對於附回購條件的資產轉讓，如果未將資產所有權上的主要風險和報酬轉移給購買方，不應當確認銷

售收入，也不應當終止確認所出售的資產。

（三十）重要會計政策和會計估計變更

1、重要會計政策變更

□ 適用 √ 不適用

2、重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

（三十一）其他

本公司報告期內無前期會計差錯更正事項發生。

六、稅項

（一）主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應稅收入

17%

營業稅

應稅收入

城市維護建設稅

應繳流轉稅額

5%、7%

企業所得稅

應繳流轉稅額

25%

教育費附加

應繳流轉稅額

地方教育費附加

應繳流轉稅額

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

川潤股份

25%

川潤動力

15%

川潤液壓

15%

川潤環保

25%

川潤香港

16.5%

（二）稅收優惠

1、根據財政部、海關總署、國家稅務總局《關於深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知》

（財稅[2011]58號）、國家發展和改革委員會《產業結構調整指導目錄（2011年本）（修正）》（國家發展改

革委令2013年第21號）和國家稅務總局《關於執行＜西部地區鼓勵類產業目錄＞有關企業所得稅問題的

公告》（2015年第14號）等相關法規規定，本公司全資子公司四川川潤動力設備有限公司和四川川潤液壓

潤滑有限公司屬於鼓勵類產業企業，享受西部大開發企業所得稅率15%的優惠政策。上述子公司根據相關

政策的規定，於2015年度繼續按15%的稅率申報企業所得稅；

2、本公司全資子公司川潤（香港）國際有限公司按純利潤的16.5%繳納利得稅。

七、合併財務報表項目注釋

（一）貨幣資金

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

1,317,830.66

1,848,285.70

銀行存款

152,980,223.97

253,115,743.07

其他貨幣資金

49,976,162.64

51,306,206.07

合計

204,274,217.27

306,270,234.84

其中：存放在境外的款項總額

45,138.92

42,475.66

其他說明

1、受限制的貨幣資金明細如下：

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票保證金

28,211,132.50

24,306,529.64

信用證保證金

4,200,000.00

履約保證金

21,671,820.95

19,604,871.78

履約保證金利息收入

93,209.19

2,216,132.65

遠期結售匯保證金

978,672.00

合計

49,976,162.64

51,306,206.07

2、存放在境外的款項匯回不會受到限制。

（二）應收票據

1、應收票據分類列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

161,606,104.49

111,204,675.24

商業承兌票據

32,200,202.93

12,403,105.13

合計

193,806,307.42

123,607,780.37

2、期末公司已質押的應收票據

單位：元

項目

期末已質押金額

銀行承兌票據

80,646,820.00

合計

80,646,820.00

註：期末已質押的應收票據中，為開具應付票據提供質押擔保的應收票據金額80,646,820.00元。

3、期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

33,492,348.55

商業承兌票據

2,369,634.08

合計

35,861,982.63

4、期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

無

5、其他說明

期末應收票據中無應收本公司關聯方單位款項及無應收持本公司5%以上股份的股東單位款項。

（三）應收帳款

1、應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

應收帳款

24,013,768.51

4.19%

19,647,078.51

81.82%

4,366,690.00

3,170,000.00

0.65%

2,952,800.00

93.15%

217,200.00

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

548,947,906.30

95.71%

56,630,264.48

10.32%

492,317,641.82

483,803,298.81

99.35%

41,946,031.36

8.67%

441,857,267.45

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

561,155.00

0.10%

561,155.00

100.00%

0.00

合計

573,522,829.81

100.00%

76,838,497.99

13.40%

496,684,331.82

486,973,298.81

100.00%

44,898,831.36

9.22%

442,074,467.45

注(1)：單項金額重大的應收帳款標準為單項金額大於等於100萬元的款項。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

單位：元

應收帳款（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

計提理由

武漢國測諾德

新能源

有限公司

1,086,000.00

100.00%

注(2)

昆明陽光基業股份有限公司

2,028,200.00

100.00%

注(3)

湛江甘飴糖業有限公司

10,280,000.01

8,224,000.01

80.00%

注(4)

成都宜科流體控制設備有限公

司

1,127,800.00

100.00%

注(5)

國電聯合動力技術(包頭）有限

公司

7,702,300.00

5,391,610.00

70.00%

注(6)

四川百世昌重型機械有限公司

1,789,468.50

100.00%

注(7)

合計

24,013,768.51

19,647,078.51

注(2)：2012年4月25日，本公司分別將應收武漢國測諾德

新能源

有限公司1,790,000.00元、1,161,000.00

元債權轉讓給自貢雙星機電製造有限公司和四川新海潤泵業有限公司，公司承擔連帶支付責任，但武漢國

測諾德

新能源

有限公司未能按限定期限履行債權支付義務。根據2012年11月8日四川省自貢市大安區人

民法院民事調解書【（2012）大民二初字第99號、第100號】，武漢國測諾德

新能源

有限公司承諾於2013

年6月30日前將上述款項分期償還給自貢雙星機電製造有限公司和四川新海潤泵業有限公司。武漢國測

諾德

新能源

有限公司還款後，公司衝抵雙方相應的合同款項。2013年由大安法院劃付代管資金收回

1,010,000.00元，2014年由四川新海潤泵業有限公司收回855,000.00元，截至2015年12月31日，應收帳

款餘額為1,086,000.00元，帳齡為四至五年，考慮預計可收回情況具有不確定性，故按照100%比例計提壞

帳準備。

注(3)：2014年8月1日，本公司全資子公司四川川潤動力設備有限公司分別將應收昆明陽光基業股

份有限公司1,600,000.00元、1,524,000.00元債權轉讓給自貢建瑋鋼結構有限公司和四川新海潤泵業有限公

司，四川川潤動力設備有限公司公司承擔連帶支付責任，但昆明陽光基業股份有限公司未能按限定期限履

行債權支付義務。根據2014年10月13日四川省自貢市大安區人民法院民事調解書【（2014）大民二初字

第516號、第518號】，昆明陽光基業股份有限公司承諾於2015年1月15日前將上述款項分期償還給自

貢建瑋鋼結構有限公司和四川新海潤泵業有限公司。昆明陽光基業股份有限公司還款後，公司衝抵雙方相

應的合同款項。2014年10-12月由自貢建瑋鋼結構有限公司收回540,000.00元、四川新海潤泵業有限公司

收回500,000.00元，2015年度由四川新海潤泵業有限公司收回55,800.00元。截至2015年12月31日，應

收帳款餘額為2,028,200.00元，帳齡三至四年，考慮昆明陽光基業股份有限公司未按承諾的時間還款，且

可執行的財產具有不確定性，故按照100%比例計提壞帳準備。

注（4）：湛江甘飴糖業有限公司系一家外貿公司，因其未按合同履行支付義務，2015年度未向本公司

支付任何款項，本公司已將該案件移交公司法務部處理，並擬提起法律訴訟。截止2015年12月31日，

應收帳款餘額為10,280,000.01元，帳齡為一至二年4,513,030.89元，二至三年5,766,969.12元。鑑於該客

戶已有債務涉及民事訴訟，且可執行的財產具有不確定性，故按照80%比例計提壞帳準備。

注（5）：2014年本公司全資子公司四川川潤動力設備有限公司因成都宜科流體控制設備有限公司不按

期履行支付義務，向四川省自貢市大安區人民法院提起訴訟，2014年8月29日四川省自貢市大安區人民

法院立案受理，並於2014年12月9日下達民事判決書。根據四川省自貢市大安區人民法院民事判決書

【（2014）大民二初字第517號】，判決被告成都宜科流體控制設備有限公司於判決日起十日內向原告四川

川潤動力設備有限公司支付設備款112.78萬元及違約金18.4萬元。因被告拒不履行法院判決書規定，已

申請強制執行措施，但仍未收到相應款項。截至2015年12月31日，應收帳款餘額為1,127,800.00元，帳

齡三至四年，考慮成都宜科流體控制設備有限公司未按判決付款，且可執行的財產具有不確定性，故按照

100%比例計提壞帳準備。

注（6）：國電聯合動力技術(包頭）有限公司2015年度至今未正常生產，且2015年度未向全資子公司

四川川潤液壓潤滑設備有限公司支付任何款項。截止2015年12月31日，應收帳款餘額7,702,300.00元，

帳齡為一年以內2,155,200.00元，一至二年4,320,000.00元，二至三年1,227,100.00元。考慮到該公司現有

業務可持續存在的不確定性及預期支付能力，故按照70%的比例計提壞帳準備。

注（7）：四川百世昌重型機械有限公司在合同執行過程中，逾期未支付貨款且2015年度未向全資子

公司四川川潤液壓潤滑設備有限公司支付任何款項，公司已將該案件移交公司法務部處理，並擬提起法律

訴訟。截止2015年12月31日，應收帳款餘額1,789,468.50元，帳齡為一年以內784,982.50元，一至二年

490,366.00元，二至三年514,120.00元。由於存在爭議，經雙方多次溝通仍未達成一致意見，故按照100%

的比例計提壞帳準備。

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

單位：元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

372,076,291.71

18,603,814.58

5.00%

1年以內小計

372,076,291.71

18,603,814.58

5.00%

1至2年

119,291,242.93

11,929,124.29

10.00%

2至3年

34,672,466.70

10,401,740.01

30.00%

3至4年

15,620,550.37

9,372,330.22

60.00%

4至5年

4,820,496.03

3,856,396.82

80.00%

5年以上

2,466,858.56

100.00%

合計

548,947,906.30

56,630,264.48

單項金額單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項：

單位：元

單位名稱

帳面餘額

壞帳準備

計提比例(%)

理由

上海寶鋼化工有限公司

376,155.00

100.00

注(8)

銀川億宏達機電設備有限公司

185,000.00

100.00

注(9)

合計

561,155.00

注（8）：上海寶鋼化工有限公司（寶山分公司）與本公司全資子公司四川川潤動力設備有限公司就尾

款結算存明顯分歧，正在和該公司協商處理。截止2015年12月31日，應收帳款餘額376,155.00元，帳

齡二至三年。根據初步協商的情況，公司收回該款項具有不確定性，故按照100%比例計提壞帳準備。

注（9）：2014年本公司全資子公司四川川潤動力設備有限公司因銀川億宏達機電設備有限公司收貨後

拒不支付到期設備質量保證金18.5萬元，向四川省自貢市大安區人民法院提起訴訟。根據四川省自貢市大

安區人民法院民事判決書【（2014）大民二初字第446號】，判決被告銀川億宏達機電設備有限公司於判決

生效之日起十日內向原告四川川潤動力設備有限公司支付設備質量保證金18.5萬元及逾期付款違約金

17.575萬元。因被告拒不履行法院判決，已申請強制執行措施，但仍未收到相應款項。截至2015年12

月31日，應收帳款餘額為185,000.00元，帳齡三至四年，考慮銀川億宏達機電設備有限公司未按判決付

款，且可執行的財產具有不確定性，故按照100%比例計提壞帳準備。

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

2、本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額31,939,666.63元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

3、本期實際核銷的應收帳款情況

無

4、按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

本報告期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額142,336,503.34元，佔應收帳款期末餘額

合計數的比例24.82%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額8,684,615.13元。

5、因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

無

6、轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

7、其他說明：

期末應收帳款中，無應收本公司關聯方單位的款項。

（四）預付款項

1、預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

9,101,539.11

56.34%

43,209,817.68

71.45%

1至2年

3,116,787.16

19.29%

13,648,825.64

22.57%

2至3年

3,273,898.15

20.26%

3,618,349.19

5.97%

3年以上

663,507.95

4.11%

1,150.00

0.01%

合計

16,155,732.37

60,478,142.51

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

序號

債務人

期末餘額

未及時結算的原因

北京中電華強焊接工程技術有限公司

2,089,840.00

尚未達到結算時點

瓦房店市永寧機械廠

950,000.00

尚未達到結算時點

東方電氣

集團東風電機有限公司

650,000.00

尚未達到結算時點

南通捷邁機械有限公司

546,000.00

尚未達到結算時點

合計

4,235,840.00

2、按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位名稱

與本公司關係

欠款金額

欠款時間

佔預付帳款總

額比例

未結算原因

北京中電華強焊接工程技術有

限公司

非關聯方

2,094,100.00

注(1)

12.96%

尚未達到結算

時點

瓦房店市永寧機械廠

非關聯方

950,000.00

注(2)

5.88%

尚未達到結算

時點

上海楚屏貿易有限公司

非關聯方

820,000.00

一年以內

5.08%

尚未達到結算

時點

東方電氣

集團東風電機有限公

司

非關聯方

650,000.00

二至三年

4.02%

尚未達到結算

時點

賀德克液壓技術（上海）有限

公司

非關聯方

610,683.24

一年以內

3.78%

尚未達到結算

時點

合計

5,124,783.24

31.72%

注(1)：其中一年以內4,260.00元，一至二年1,816,290.00元，二至三年273,550.00元；

注(2)：其中一至二年380,000.00元，二至三年570,000.00元。

3、其他說明：

期末預付款項中，無預付本公司關聯方單位和持本公司5%以上股份的股東單位款項。

（五）應收利息

1、應收利息分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

定期存款

0.00

697,024.02

合計

697,024.02

（六）其他應收款

1、其他應收款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

8,642,918.51

100.00%

2,360,596.24

27.31%

6,282,322.27

8,692,754.77

100.00%

1,782,731.26

20.51%

6,910,023.51

合計

8,642,918.51

100.00%

2,360,596.24

27.31%

6,282,322.27

8,692,754.77

100.00%

1,782,731.26

20.51%

6,910,023.51

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位：元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

3,853,357.25

192,667.86

5.00%

1年以內小計

3,853,357.25

192,667.86

5.00%

1至2年

1,425,885.48

142,588.55

10.00%

2至3年

1,001,811.73

300,543.52

30.00%

3至4年

1,416,804.90

850,082.94

60.00%

4至5年

351,728.91

281,383.13

80.00%

5年以上

593,330.24

100.00%

合計

8,642,918.51

2,360,596.24

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

2、本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額577,864.98元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

3、本期實際核銷的其他應收款情況

無

4、其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

往來款

6,371,333.51

5,317,896.77

保證金

2,271,585.00

3,374,858.00

合計

8,642,918.51

8,692,754.77

5、按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

四川明誠機電設備有限公司

往來款

1,125,000.00

三至四年

13.02%

675,000.00

北京國電工程招標有限公司

保證金

735,217.00

一年以內

8.51%

36,760.85

自貢川潤工具機有限公司

往來款

693,225.07

二至三年

8.02%

207,967.52

陝西

運維電力

股份有限公司

往來款

636,820.60

一至二年

7.37%

63,682.06

洛陽雙源熱電有限責任公司

往來款

430,000.00

一至二年

4.98%

43,000.00

合計

3,620,262.67

41.90%

1,026,410.43

6、涉及政府補助的應收款項

無

7、因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無

8、轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

9、其他說明

期末餘額中無應收本公司關聯方及持有本公司5%以上股權股東款項。

（七）存貨

1、存貨分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

60,392,525.43

1,506,495.83

58,886,029.60

78,112,160.92

2,180,556.06

75,931,604.86

在產品

74,923,425.84

10,029,065.63

64,894,360.21

121,810,017.38

1,922,598.52

119,887,418.86

庫存商品

16,406,773.58

1,937,288.86

14,469,484.72

18,664,131.06

低值易耗品

1,961,158.24

2,001,146.38

自製半成品

1,224,195.60

1,274,529.43

發出商品

39,347,653.22

742,448.21

38,605,205.01

44,537,167.56

委託加工物資

252,224.11

合計

194,255,731.91

14,215,298.53

180,040,433.38

266,651,376.84

4,103,154.58

262,548,222.26

2、存貨跌價準備

單位：元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

2,180,556.06

425,489.47

1,099,549.70

1,506,495.83

在產品

1,922,598.52

9,650,274.26

1,543,807.15

10,029,065.63

庫存商品

1,937,288.86

發出商品

742,448.21

合計

4,103,154.58

12,755,500.80

2,643,356.85

14,215,298.53

注(1)：本期計提的存貨跌價準備系由於工藝改進和產品升級對積存原輔材料計提存貨跌價準備、對虧

損合同涉及的在產品庫存商品及發出商品計提存貨跌價準備所致；

注(2)：積壓原輔材料根據近期採購市價確認可變現淨值，在產品根據合同售價減去已發生的成本、將

要發生成本以及相關稅費後的金額確認可變現淨值。

（八）可供出售金融資產

1、可供出售金融資產情況

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售權益工具：

10,589,248.03

按成本計量的

10,589,248.03

合計

10,589,248.03

2、期末按成本計量的可供出售金融資產

單位：元

被投資單位

帳面餘額

減值準備

在被投資單位持

股比例

本期現金紅

利

期初

本期增

加

本期減

少

期末

期

初

本期增

加

本期減

少

期

末

重慶賽迪重工設備有限

公司

10,384,976.03

8.75%

自貢市大安區農村合作

信用聯社

204,272.00

0.28%

73,306.68

合計

10,589,248.03

73,306.68

（九）長期應收款

1、長期應收款情況

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

折現率區間

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

分期收款銷售商品

27,000,000.00

54,000,000.00

合計

27,000,000.00

54,000,000.00

2、因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

無

3、轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

（十）固定資產

1、固定資產情況

單位：元

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

404,071,143.14

313,172,677.30

7,908,952.96

20,542,553.06

745,695,326.46

2.本期增加金額

7,604,871.05

11,043,849.43

1,624,645.35

415,745.72

20,689,111.55

（1）購置

7,604,871.05

11,043,849.43

1,624,645.35

415,745.72

20,689,111.55

（2）在建工程

轉入

（3）企業合併

增加

3.本期減少金額

4,073,890.25

1,254,143.00

245,089.47

5,573,122.72

（1）處置或報

廢

4,073,890.25

1,254,143.00

245,089.47

5,573,122.72

4.期末餘額

411,676,014.19

320,142,636.48

8,279,455.31

20,713,209.31

760,811,315.29

二、累計折舊

1.期初餘額

85,615,606.82

99,173,197.62

5,082,084.07

14,403,376.32

204,274,264.83

2.本期增加金額

17,643,319.03

28,345,449.99

873,644.74

2,938,236.99

49,800,650.75

（1）計提

17,643,319.03

28,345,449.99

873,644.74

2,938,236.99

49,800,650.75

3.本期減少金額

2,081,206.68

111,110.28

1,634,440.87

3,826,757.83

（1）處置或報

廢

2,081,206.68

111,110.28

1,634,440.87

3,826,757.83

4.期末餘額

103,258,925.85

125,437,440.93

5,844,618.53

15,707,172.44

250,248,157.75

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

4,333,075.51

（1）計提

4,333,075.51

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

4,333,075.51

四、帳面價值

1.期末帳面價值

308,417,088.34

190,372,120.04

2,434,836.78

5,006,036.87

506,230,082.03

2.期初帳面價值

318,455,536.32

213,999,479.68

2,826,868.89

6,139,176.74

541,421,061.63

2、暫時閒置的固定資產情況

單位：元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

機器設備

74,363,568.46

31,386,435.23

4,333,075.51

38,644,057.72

3、通過經營租賃租出的固定資產

單位：元

項目

期末帳面價值

房屋及建築物

6,565,859.74

合計

6,565,859.74

4、未辦妥產權證書的固定資產情況

單位：元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

食堂

2,136,839.58

產權證書正在辦理中

風電科研孵化樓

24,695,641.50

產權證書正在辦理中

聯合廠房

34,939,523.05

產權證書正在辦理中

多層廠房

29,534,046.17

產權證書正在辦理中

聯合廠房（二）

8,173,600.75

產權證書正在辦理中

（十一）在建工程

1、在建工程情況

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

在安裝設備

14,784.00

合計

14,784.00

2、重大在建工程項目本期變動情況

無

（十二）無形資產

1、無形資產情況

單位：元

項目

土地使用權

專有技術

管理軟體

土地使用權三期

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

51,061,650.38

154,284.73

4,906,700.67

12,929,563.16

69,052,198.94

2.本期增加金額

340,700.00

435,897.45

776,597.45

（1）購置

340,700.00

435,897.45

776,597.45

（2）內部研發

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

51,402,350.38

154,284.73

5,342,598.12

12,929,563.16

69,828,796.39

二、累計攤銷

1.期初餘額

7,310,004.35

154,284.73

3,095,200.34

818,872.30

11,378,361.72

2.本期增加金額

1,047,514.48

279,612.56

258,591.25

1,585,718.29

（1）計提

1,047,514.48

279,612.56

258,591.25

1,585,718.29

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

8,357,518.83

154,284.73

3,374,812.90

1,077,463.55

12,964,080.01

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

43,044,831.55

1,967,785.22

11,852,099.61

56,864,716.38

2.期初帳面價值

43,751,646.03

1,811,500.33

12,110,690.86

57,673,837.22

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0.00%。

（十三）遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

1、未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

壞帳準備

79,199,094.23

13,577,808.20

46,681,389.37

7,847,803.84

存貨跌價準備

14,215,298.53

2,132,294.78

4,103,154.58

615,473.19

內部交易未實現利潤

127,073.20

19,060.98

2,227,739.50

334,160.92

遞延收益

13,923,514.84

2,228,492.75

15,798,649.90

2,499,797.49

可抵扣虧損

117,297,209.75

21,589,838.52

42,555,962.89

8,843,810.62

固定資產跌價準備

4,333,075.51

649,961.33

合計

229,095,266.06

40,197,456.56

111,366,896.24

20,141,046.06

2、未經抵銷的遞延所得稅負債

無

3、未確認遞延所得稅資產明細

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

173.25

可抵扣虧損

1,195,068.19

1,230,710.24

合計

1,195,068.19

1,230,883.49

4、未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位：元

年份

期末金額

期初金額

備註

2015年

2016年

2017年

2018年

231,751.67

267,525.92

2019年

963,184.32

2020年

132.20

合計

1,195,068.19

1,230,710.24

（十四）短期借款

1、短期借款分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

500,000.00

信用借款

59,000,000.00

137,000,000.00

合計

59,000,000.00

137,500,000.00

（十五）應付票據

單位：元

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

6,898,000.00

12,672,869.21

銀行承兌匯票

131,917,197.00

73,714,913.93

合計

138,815,197.00

86,387,783.14

本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00元。

（十六）應付帳款

1、應付帳款列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

一年以內

209,941,562.55

239,832,081.81

一至二年

32,887,370.60

21,060,563.37

二至三年

7,784,472.58

6,023,986.24

三至四年

4,384,129.61

4,248,528.56

四至五年

2,456,044.20

1,026,089.08

五年以上

4,415,220.48

4,031,828.87

合計

261,868,800.02

276,223,077.93

2、帳齡超過1年的重要應付帳款

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

成都昊特

新能源

技術股份有限公司

3,870,124.00

尚未支付

成都市金河除塵淨化設備有限責任公司

1,246,000.00

尚未支付

成都航利電氣有限公司

1,243,100.00

尚未支付

江蘇海鷗冷卻塔股份有限公司

1,062,500.00

尚未支付

四川東方高

新能源

工程有限公司

1,027,137.80

尚未支付

合計

8,448,861.80

3、其他說明

期末餘額中無應付持有本公司5%以上表決權股份的股東單位款項及無應付本公司關聯方單位的款

項。

（十七）預收款項

1、預收款項列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

一年以內

28,063,403.75

44,469,679.17

一至二年

2,628,394.09

29,183,292.47

二至三年

9,837,512.23

217,824.40

三至四年

37,680.00

9,060.00

四至五年

9,060.00

合計

40,576,050.07

73,879,856.04

2、帳齡超過1年的重要預收款項

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

湛江華資農墾糖業發展有限公司廣豐分公司

6,693,162.40

尚未達到確認收入時點

重慶京慶重型機械有限公司

2,200,000.00

尚未達到確認收入時點

大同市雲中水泥有限責任公司

1,152,000.00

尚未達到確認收入時點

合計

10,045,162.40

（十八）應付職工薪酬

1、應付職工薪酬列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

7,586,190.40

96,802,196.28

100,235,446.52

4,152,940.16

二、離職後福利-設定提存計劃

8,507,844.10

三、辭退福利

4,863,967.00

合計

7,586,190.40

110,174,007.38

113,607,257.62

4,152,940.16

2、短期薪酬列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和補貼

7,586,190.40

78,708,274.49

82,141,524.73

4,152,940.16

2、職工福利費

4,770,055.74

3、社會保險費

4,889,595.47

其中：醫療保險費

4,226,723.66

工傷保險費

423,405.65

生育保險費

239,466.16

4、住房公積金

3,855,680.19

5、工會經費和職工教育經費

4,578,590.39

合計

7,586,190.40

96,802,196.28

100,235,446.52

4,152,940.16

3、設定提存計劃列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

7,876,765.61

2、失業保險費

631,078.49

合計

8,507,844.10

（十九）應交稅費

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

6,159,104.38

3,275,463.51

營業稅

617.25

3,512.55

企業所得稅

4,264,977.49

2,675,004.47

個人所得稅

151,162.00

181,106.00

城市維護建設稅

1,012,934.58

562,775.88

房產稅

4,719.48

11,704.06

土地使用稅

0.06

0.02

印花稅

27,989.30

34,597.20

教育費附加

473,188.77

272,434.43

地方教育費附加

315,459.20

181,622.94

合計

12,410,152.51

7,198,221.06

（二十）應付利息

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

短期借款應付利息

2,940,922.95

合計

2,940,922.95

（二十一）其他應付款

1、按款項性質列示其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

往來款

4,146,159.11

3,866,089.25

收取的押金、保證金

1,754,123.15

4,069,739.15

其他

17,828.00

242,131.97

合計

5,918,110.26

8,177,960.37

2、帳齡超過1年的重要其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

四川金橋物流有限公司

600,000.00

款項為保證金，目前仍在合作

合計

600,000.00

（二十二）遞延收益

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

65,566,011.13

570,000.00

3,822,082.71

62,313,928.42

合計

65,566,011.13

570,000.00

3,822,082.71

62,313,928.42

涉及政府補助的項目：

單位：元

負債項目

期初餘額

本期新增

補助金額

本期計入營業

外收入金額

其他

變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

1.3萬噸餘熱發電設備生產線項目

5,727,361.23

1,376,947.65

4,350,413.58

與資產相關

冶金/玻璃餘熱利用鍋爐成套設備技術改造項

目

853,799.84

312,874.82

540,925.02

與資產相關

冶金/玻璃餘熱利用鍋爐成套設備生產線技術

改造項目

2,623,680.55

617,706.66

2,005,973.89

與資產相關

餘熱利用成套設備生產基地擴建技術改造項

目

1,100,000.00

與資產相關

日產2500-5000噸水泥熟料純低溫餘熱發電節

能鍋爐產業化項目

528,000.00

66,000.00

462,000.00

與資產相關

鍋爐、壓力容器材料技術服務中心項目

2,000,000.00

與資產相關

餘熱發電裝備工藝技術創新改造項目

4,093,169.51

1,388,208.82

2,704,960.69

與資產相關

風電液壓潤滑冷卻設備產業化基地項目

7,240,000.00

與資產相關

風電液壓潤滑冷卻設備產業化基地技術改造

項目項目

24,500,000.00

與資產相關

年產500臺（套）大型液壓設備技術改造項目

12,300,000.00

與資產相關

燃氣輪機高效節能換熱器產業化項目

300,000.00

與資產相關

高效螺旋繞管多股流換熱器研製

2,000,000.00

與資產相關

大型全斷面隧道掘進機（TBM）液壓潤滑系統

研製項目

500,000.00

60,344.76

439,655.24

與資產相關

高爐爐渣綜合利用成套技術裝備國產化研製

800,000.00

與資產相關

2014年度省級專利實施與促進專項資金

100,000.00

與收益相關

四川省2014年第一批科技計劃項目資金（高

效節能多股流纏繞式換熱器產業化項目）

500,000.00

與資產相關

2013年省戰略性新興產業發展專項

新能源

和

節能環保產業第一批項目（高效螺旋繞管多股

流換熱器）

400,000.00

與資產相關

餘熱鍋爐生產線技術改造

350,000.00

與資產相關

高效螺旋繞管多股流換熱器產業化

60,000.00

與資產相關

市財政劃付2015年省專利實施與促進專項資

金

100,000.00

與收益相關

市財政劃付2015年高爐爐渣綜合利用成套技

術裝備研製項目專項資金

60,000.00

與資產相關

合計

65,566,011.13

570,000.00

3,822,082.71

62,313,928.42

說明：

注(1)：本公司1.3萬噸餘熱發電設備生產線項目被列入到2010年核電設備自主化和能源自主創新、

重點產業振興和技術改造能源裝備專項中（發改投資[2010]1845號、發改辦能源[2010]1961號、川發改投

資[2010]905號、自發改發[2010]327號），共計獲得中央預算內投資9,300,000.00元。項目經四川省工程諮

詢研究院於2011年12月27日出具《川諮院（2011）748號》驗收意見予以驗收。依據項目中固定資產受

益年限分攤該款項，本期計入營業外收入金額為1,376,947.65元，尚未攤銷金額為4,350,413.58元；

注(2)：本公司的冶金/玻璃餘熱利用鍋爐成套設備技術改造項目被列入四川省2010年新興發展專項資

金及項目計劃中（川財建【2010】320號），獲得四川省撥款1,400,000.00元。依據項目中固定資產受益年

限分攤該款項，本期計入營業外收入金額為312,874.82元，尚未攤銷金額為540,925.02元；

注(3)：本公司的冶金/玻璃餘熱利用鍋爐成套設備生產線技術改造項目被列入2011年重點產業振興和

技術改造中央預算內投資計劃中（川發改投資[2011]1098號、自發改發[2011]494號），獲得中央預算內投

資計劃撥款3,220,000.00元。依據項目中固定資產受益年限分攤該款項，本期計入營業外收入金額為

617,706.66元，尚未攤銷金額為2,005,973.89元；

注(4)：本公司的餘熱利用成套設備生產基地擴建技術改造項目被列入四川省2011年第一批新興發展

專項資金及項目計劃中（川財建[2011]131號），獲得四川省撥款1,100,000.00元；

注(5)：本公司的日產2500-5000噸水泥熟料純低溫餘熱發電節能鍋爐產業化項目獲得四川省2011年

第三批科技計劃項目（川財教[2011]282號）財政撥款600,000.00元，項目經四川省科技廳於2014年9月

12日出具驗收意見予以驗收，其中50,000.00元材料費用支出計入與收益相關政府補助，剩餘550,000.00

元依據項目中固定資產受益年限分攤該款項，本期計入營業外收入金額為66,000.00 元，尚未攤銷金額為

462,000.00元；

注(6)：本公司的鍋爐、壓力容器材料技術服務中心項目被列入2011年四川省預算內基本建設投資計

劃（川發改投資[2011]1071號），獲得財政撥款1,000,000.00元；獲得自貢市高新技術產業園區管理委員會

給予的配套扶持1,000,000.00元（自高管委發[2011]133號）；

注(7)：本公司的餘熱發電裝備工藝技術創新改造項目獲得自貢市高新技術產業園區管理委員會給予的

配套扶持7,300,000.00元（自高管委發[2011]133號）。項目經四川省工自貢高新技術產業園區管理委員會

經貿發展局予以驗收。依據項目中固定資產受益年限分攤該款項，本期計入營業外收入金額為1,388,208.82

元，尚未攤銷金額為2,704,960.69元；

注(8)：本公司的全資子公司四川川潤液壓潤滑設備有限公司的風電液壓潤滑冷卻設備產業化基地項目

獲得四川省2011年戰略性新興產業發展促進項目（成財建（2011）182號、成財建（2012）108號、川辦

函（2011）199號、川財建（2012）165號）撥款7,240,000.00元；

注(9)：本公司的全資子公司四川川潤液壓潤滑設備有限公司的風電液壓潤滑冷卻設備產業化基地技術

改造項目項目獲得國家發改委2012年能源自主創新及重點產業振興和技術改造項目中央預算內投資

24,500,000.00元（郫發改（2012）107號、成發改投資（2012）881號、川發改投資（2012）753號、發改

辦能源（2012）1805號）；

注(10)：本公司的全資子公司四川川潤液壓潤滑設備有限公司的年產500臺大型液壓設備技術改造項

目獲得四川省2012年產業振興和技術改造項目（成經信發（2012）89號、川發改投資1070號）中央預算

內投資12,300,000.00元；

注(11)：本公司的燃氣輪機高效節能換熱器產業化項目被列入四川省2013年科技計劃項目（川財教

[2013]18號），獲得自貢市財政局撥款300,000.00元；

注(12)：本公司的高效螺旋繞管多股流換熱器研製項目（自發改發[2013]469號）獲得四川自貢高新技

術產業園管理委員會撥款2,000,000.00元；

注(13)：本公司的大型全斷面隧道掘進機（TBM）液壓潤滑系統研製項目被列入2013年度四川省產業

技術研發與開發專項資金項目（川財建（2013）159號，自財建（2013）88號），獲得自貢市財政局撥款

500,000.00元，依據項目中固定資產受益年限分攤該款項，本期計入營業外收入金額為60,344.76元，尚未

攤銷金額為439,655.24元；

注(14)：本公司的高爐爐渣綜合利用成套技術裝備國產化研製項目被列入四川省省級財政創新驅動發

展專項資金項目（川財建[2014]128號，川財建[2014]60號，川財建[2014]113號），獲得自貢市財政局撥款

800,000.00元；

注(15)：本公司2014年度省級專利實施與促進專項資金（川財建〔2014〕16號），獲得自貢市財政局

撥款100,000.00元；

注(16)：本公司高效節能多股流纏繞式換熱器產業化項目被列入四川省2014年第一批科技計劃項目資

金預算（川財教[2014]16號，自財教[2014]50號），獲得高新區經貿發展局撥款500,000.00元；

注(17)：本公司高效螺旋繞管多股流換熱器項目被列入2013年省戰略性新興產業發展專項

新能源

和節

能環保產業第一批項目（川辦發[2012]22號，自高經發[2014]28號），獲得自貢高新管委會經貿發展局撥款

400,000.00元。

注(18)：本公司的餘熱鍋爐生產線技術改造項目(自高經發[2015]013號)，獲高新區管委會經貿發展局、

財政局撥款350,000.00元；

注(19)：本公司的高效螺旋繞管多股流換熱器產業化項目(自財教[2015]71號)，獲自貢市財政局、自貢

市科學技術和知識產權局撥款60,000.00元；

注(20)：本公司2015年省專利實施與促進專項資金(川知發[2015]38號)，獲四川省知識產權局撥款

100,000.00元；

注(21)：本公司的高爐爐渣綜合利用成套技術裝備研製項目( 自財教[2015]71號)，獲自貢市財政局撥

款60,000.00元。

（二十三）股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、—）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

419,700,000.00

0.00

419,700,000.00

（二十四）資本公積

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

637,578,616.76

其他資本公積

128,662.21

合計

637,707,278.97

（二十五）其他綜合收益

單位：元

項目

期初餘額

本期發生額

期末餘額

本期所得

稅前發生

額

減：前期計入

其他綜合收益

當期轉入損益

減：所得稅

費用

稅後歸屬

於母公司

稅後歸屬

於少數股

東

二、以後將重分類進損益的其他綜

合收益

-77.57

-708.12

-785.69

外幣財務報表折算差額

-77.57

-708.12

-785.69

其他綜合收益合計

-77.57

-708.12

-785.69

其他說明：

全資子公司川潤（香港）國際有限公司的記帳本位幣為港幣，本期在合併財務報表時將其轉換成人民

幣形成了-708.12元的外幣財務報表折算差額。

（二十六）盈餘公積

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

22,458,029.24

805,556.69

23,263,585.93

合計

22,458,029.24

805,556.69

23,263,585.93

（二十七）未分配利潤

單位：元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

141,085,834.24

131,118,721.42

調整後期初未分配利潤

141,085,834.24

131,118,721.42

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

-67,865,903.67

10,607,301.47

減：提取法定盈餘公積

805,556.69

640,188.65

期末未分配利潤

72,414,373.88

141,085,834.24

（二十八）營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

780,197,975.87

652,877,747.83

839,978,268.24

689,479,883.67

其他業務

9,095,920.96

16,361,813.28

4,901,740.26

2,532,410.25

合計

789,293,896.83

669,239,561.11

844,880,008.50

692,012,293.92

（二十九）營業稅金及附加

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

營業稅

236,006.54

143,925.64

城市維護建設稅

2,745,364.76

1,386,432.90

教育費附加

1,362,278.20

691,738.17

地方教育費附加

908,172.16

461,158.78

合計

5,251,821.66

2,683,255.49

（三十）銷售費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

工資及福利

8,746,977.82

11,732,450.43

交通差旅費

6,281,800.35

7,362,893.47

業務招待費

3,562,980.84

3,634,124.64

售後服務費

25,905,526.71

10,994,850.53

運輸費

11,216,385.79

14,200,931.00

辦公費

1,234,480.74

1,401,227.97

廣告宣傳費

222,265.82

347,379.22

會務費

21,048.00

125,380.30

折舊費

351,331.23

315,547.60

勞動保護費

141,512.28

328,659.31

低值易耗品攤銷

2,664.75

26,060.58

水電氣及物管費

65,288.97

125,491.40

維修費

12,219.62

84,204.41

租賃費

562,501.00

630,766.00

諮詢費

392,425.96

588,922.61

其他

1,487,200.01

946,394.58

合計

60,206,609.89

52,845,284.05

（三十一）管理費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

工資及福利

38,361,469.80

37,940,382.19

勞務費

1,718,502.78

2,552,257.60

職工教育經費及工會經費

2,862,872.25

2,407,765.47

交通差旅費

2,757,212.12

2,541,989.69

業務招待費

520,484.96

710,806.21

辦公費

3,266,592.90

3,548,976.85

廣告宣傳費

246,119.13

313,823.01

會務費

31,510.15

40,957.69

稅金

8,521,070.01

7,651,044.44

勞動保護費

122,064.26

146,220.65

運輸費

140,124.64

34,562.41

租賃費

43,989.00

43,404.00

折舊費

10,346,956.10

10,558,957.46

無形資產攤銷

1,543,476.70

1,365,410.67

低值易耗品攤銷

107,364.49

158,452.26

物業費

1,647,569.50

1,005,953.00

產品檢驗檢測費

1,402,987.03

1,445,585.28

研發費用

15,753,133.65

15,705,105.22

維修費

2,769,284.35

444,023.73

諮詢費

1,234,242.73

832,179.08

其他

2,169,627.74

1,203,853.19

合計

95,566,654.29

90,651,710.10

（三十二）財務費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

5,715,530.24

12,696,934.10

減：利息收入

8,684,705.62

15,264,510.67

其中：資金佔用費

5,076,923.08

7,626,230.73

匯兌淨損益

-4,510,953.08

-58,240.44

手續費

571,392.30

1,519,525.76

其他

420,180.30

353,085.56

合計

-6,488,555.86

-753,205.69

（三十三）資產減值損失

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

壞帳損失

32,517,531.61

12,175,507.14

存貨跌價損失

12,755,500.80

3,733,666.55

固定資產減值損失

4,333,075.51

合計

49,606,107.92

15,909,173.69

（三十四）投資收益

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

73,306.68

其他

1,522,115.55

合計

73,306.68

1,522,115.55

（三十五）營業外收入

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產處置利得合計

28,025.16

4,291,959.51

28,025.16

其中：固定資產處置利得

28,025.16

4,291,959.51

28,025.16

政府補助

6,203,103.71

10,585,141.60

6,203,103.71

其他

1,754,469.90

3,326,119.44

1,754,469.90

合計

7,985,598.77

18,203,220.55

7,985,598.77

計入當期損益的政府補助：

單位：元

補助項目

發放主體

發

放

原

因

性質類型

補貼是

否影響

當年盈

虧

是否

特殊

補貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產

相關/與

收益相

關

1.3萬噸餘熱發電設備

生產線項目

財政撥款

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

1,376,947.65

974,450.64

與資產

相關

冶金/玻璃餘熱利用鍋

爐成套設備技術改造項

目

財政撥款

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

312,874.82

與資產

相關

冶金/玻璃餘熱利用鍋

爐成套設備生產線技術

改造項目

財政撥款

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

617,706.66

與資產

相關

日產2500-5000噸水泥

熟料純低溫餘熱發電節

能鍋爐產業化項目

財政撥款

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

66,000.00

22,000.00

與資產

相關

餘熱發電裝備工藝技術

創新改造項目

財政撥款

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

1,388,208.82

802,598.28

與資產

相關

大型全斷面隧道掘進機

（TBM）液壓潤滑系統

研製項目

財政撥款

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

60,344.76

與資產

相關

省財政2010年省新興產

業發展專項資金

財政撥款

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

161,572.56

與資產

相關

2011年重點產業振興和

技術改造中央預算內投

資補助資金

財政撥款

補

助

因從事國家鼓勵和扶持

特定行業、產業而獲得的

補助（按國家級政策規定

依法取得）

否

367,500.12

與資產

相關

2014年外經貿發展促進

資金

自貢市財政局

補

助

因符合地方政府招商引

資等地方性扶持政策而

獲得的補助

否

16,000.00

與收益

相關

技改及研發補助

自貢市財政局、自

貢市商貿局

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

1,600,000.00

與收益

相關

就業服務管理局穩崗補

貼

自貢市人力資源和

社會保障局

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

321,821.00

與收益

相關

專利資助費

自貢市財政局

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

9,000.00

與收益

相關

2015年高校畢業生就業

見習補貼

自貢高新區管委會

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

43,200.00

與收益

相關

市場開拓專項資金

自貢市經濟和信息

化委員會

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

1,000.00

與收益

相關

科技扶持基金

郫縣經濟與科學技

術局

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

50,000.00

與收益

相關

非國家級創新載體建設

成都市經濟和信息

化委員會

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

100,000.00

與收益

相關

科協調研服務

科學技術協會

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

3,000.00

與收益

相關

專利實施獎勵

自貢高新區管委會

獎

勵

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

137,000.00

與收益

相關

專利獎激勵

自貢市財政局

獎

勵

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

100,000.00

與收益

相關

2014年外經貿發展促進

資金

自貢市財政局

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

2,000.00

與收益

相關

專利資助金

四川省知識產權局

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

1,020.00

與收益

相關

以獎代補扶持資金

自貢高新技術產業

園區管理委員會經

貿發展局

獎

勵

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

450,000.00

與收益

相關

專利申請和實施獎勵

自貢市科學技術局

獎

勵

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

43,000.00

與收益

相關

技術裝備創新研製專項

補貼資金

自貢市財政局

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

800,000.00

與收益

相關

日產2500-5000噸水泥

熟料純低溫餘熱發電節

能鍋爐產業化

自貢市科學技術局

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

50,000.00

與收益

相關

日產2000-5000噸水泥

熟料純低溫餘熱發電節

自貢市科學技術局

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

400,000.00

與收益

相關

能鍋爐產業化

2014年外經貿發展促進

資金

自貢市商務局

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

30,000.00

與收益

相關

專利實施與促進專項資

金

自貢市財政局

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

100,000.00

與收益

相關

高爐爐渣餘熱利用成套

技術裝備研製

郫縣科學技術局

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

3,420,000.00

與收益

相關

2014年非國家經創新載

體建設項目資金

成財企（2014）88

號成都市財政局

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

200,000.00

與收益

相關

成都市科學技術局款項

成都市科學技術局

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

300,000.00

與收益

相關

郫縣科學技術學會補助

款

郫縣科學技術學會

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

50,000.00

與收益

相關

郫縣財政國庫集中收付

中心劃款-貸款貼息

郫縣財政國庫集中

收付中心

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

359,000.00

與收益

相關

郫縣財政國庫集中收付

中心財政補貼

郫縣財政國庫集中

收付中心

補

助

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

50,000.00

與收益

相關

五級雙作用伸縮油缸研

制款項

郫縣科學技術局

補

助

因研究開發、技術更新及

改造等獲得的補助

否

1,870,000.00

與收益

相關

2014年科協系統優秀金

橋工程項目獎

自貢市財政局

獎

勵

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

2,000.00

與收益

相關

科技配套獎

郫縣財政國庫集中

收付中心

獎

勵

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

50,000.00

與收益

相關

科技進步獎

郫縣財政國庫集中

收付中心

獎

勵

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

20,000.00

與收益

相關

出口獎勵款

自貢市財政局

獎

勵

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

得的補助

否

20,000.00

與收益

相關

自貢市2013年開門紅獎

勵

自貢市財政局

獎

勵

符合地方政府招商引資

等地方性扶持政策而獲

否

40,000.00

與收益

相關

得的補助

合計

6,203,103.71

10,585,141.60

（三十六）營業外支出

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

非流動資產處置損失合計

163,118.12

3,953.16

163,118.12

其中：固定資產處置損失

163,118.12

3,953.16

163,118.12

對外捐贈

10,000.00

收款折讓損失

1,472,830.63

賠償費

4,099,966.30

568,905.88

4,099,966.30

其他

82,407.20

100.00

82,407.20

合計

5,818,322.25

582,959.04

5,818,322.25

（三十七）所得稅費用

1、所得稅費用表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

6,074,595.19

6,066,200.03

遞延所得稅費用

-20,056,410.50

-5,999,627.50

合計

-13,981,815.31

66,572.53

2、會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：元

項目

本期發生額

利潤總額

-81,847,718.98

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

-14,394,932.43

子公司適用不同稅率的影響

-944,348.87

調整以前期間所得稅的影響

142,234.42

非應稅收入的影響

-6,362.63

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

730,005.96

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-8,943.56

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

500,531.80

所得稅費用

-13,981,815.31

（三十八）現金流量表項目

1、收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

財務費用

4,304,806.56

3,805,048.15

營業外收入

2,637,590.06

7,216,922.65

往來款項

38,387,462.34

68,389,556.33

應收利息

4,935,011.63

遞延收益

570,000.00

2,000,000.00

履約保證金

27,417,566.64

16,912,101.97

合計

73,317,425.60

103,258,640.73

2、支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

銷售費用

37,367,992.84

38,444,629.61

管理費用

26,718,249.70

16,351,049.22

財務費用

814,840.10

1,872,611.32

營業外支出

1,870.00

27,707.00

往來款項

14,718,604.28

33,375,685.07

履約保證金

16,493,045.96

4,000,000.00

合計

96,114,602.88

94,071,682.22

3、收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

資金佔用費

8,782,000.00

投資收益

1,522,115.55

匯兌損益

4,672.05

合計

10,308,787.60

（三十九）現金流量表補充資料

1、現金流量表補充資料

單位：元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

-67,865,903.67

10,607,301.47

加：資產減值準備

49,606,107.92

15,909,173.69

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

49,800,650.75

45,928,714.95

無形資產攤銷

1,585,718.29

1,524,813.45

長期待攤費用攤銷

74,666.56

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

的損失（收益以「－」號填列）

135,092.96

-4,288,006.35

財務費用（收益以「－」號填列）

5,715,530.24

5,070,703.37

投資損失（收益以「－」號填列）

-73,306.68

-1,522,115.55

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-20,056,410.50

-5,999,627.50

存貨的減少（增加以「－」號填列）

77,265,440.30

-9,951,540.73

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填

列）

-110,393,575.15

-34,456,566.43

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填

列）

8,569,904.80

-67,412,402.66

經營活動產生的現金流量淨額

-5,710,750.74

-44,514,885.73

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

154,298,054.63

254,964,028.77

減：現金的期初餘額

254,964,028.77

393,603,682.70

現金及現金等價物淨增加額

-100,665,974.14

-138,639,653.93

2、現金和現金等價物的構成

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

154,298,054.63

254,964,028.77

其中：庫存現金

1,317,830.66

1,848,285.70

可隨時用於支付的銀行存款

152,980,223.97

253,115,743.07

二、期末現金及現金等價物餘額

154,298,054.63

254,964,028.77

其中：母公司或集團內子公司使用受限制

的現金和現金等價物

49,976,162.64

51,306,206.07

（四十）所有權或使用權受到限制的資產

單位：元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

49,976,162.64

見本附註七、（1）

應收票據

80,646,820.00

見本附註七、（2）

合計

130,622,982.64

（四十一）外幣貨幣性項目

1、外幣貨幣性項目

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

10,594,884.13

其中：美元

1,624,629.37

6.4936

10,549,693.28

歐元

7.32

7.0952

51.93

港幣

53,879.20

0.83778

45,138.92

應收帳款

57,196,613.38

其中：美元

8,808,151.62

6.4936

57,196,613.38

歐元

港幣

應付帳款

6,693,048.66

其中：美元

994,657.36

6.4936

6,458,907.06

歐元

33,000.00

7.0952

234,141.60

港幣

2、境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇依

據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

八、在其他主體中的權益

（一）在子公司中的權益

1、企業集團的構成

子公司名稱

主要經

營地

註冊

地

業務性質

持股比例

取得

方式

直接

間

接

四川川潤動力設備

有限公司

自貢

電站鍋爐、電機輔機、工業鍋爐等

100.00%

設立

四川川潤液壓潤滑

設備有限公司

成都

生產、銷售：液壓潤滑設備、電器成套設備等

100.00%

設立

四川川潤環保能源

科技有限公司

自貢

環保、能源技術研發、技術諮詢及服務；環保、能源裝備及產品銷售

等

100.00%

設立

川潤（香港）國際有

限公司

香港

潤滑液壓設備、鍋爐、壓力容器等相關產品銷售；工程總包、技術服

務、運營維護及設備改造服務、成套技術及服務。

100.00%

設立

九、與金融工具相關的風險

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至

最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是

確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，並及時可靠地對各種風險

進行監督，將風險控制在限定的範圍內。

本公司的金融工具面臨的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。管理層已審議並批准管理這些

風險的政策，概括如下：

1、信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別採取了以下措施：

（1）銀行存款

本公司將銀行存款存放於信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。

（2）應收帳款、應收票據

本公司僅與經認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本公司的政策，需對所有要求採用信用方式

進行交易的客戶進行信用審核。另外，本公司對應收帳款餘額進行持續監控，以確保本公司不致面臨重大

壞帳風險。

由於本公司的應收帳款風險點分布多個合作方和多個客戶，截至 2015 年 12 月 31 日，本公司應收

帳款 24.82%源於前五大客戶（2014年12月31日應收帳款20.08%源於前五大客戶），本公司不存在重大

的信用集中風險。

（3）、其他應收款

本公司的其他應收款主要系應收員工備用金、投標保證金等，公司對此等款項與相關經濟業務一併管

理並持續監控，以確保本公司不致面臨重大壞帳風險。

2、流動風險

流動風險，是指企業在履行與金融負債有關的義務時遇到資金短缺的風險，其可能源於無法儘快以公

允價值售出金融資產；或者源於對方無法償還其合同債務；或者源於提前到期的債務；或者源於無法產生

預期的現金流量。

為控制該項風險，本公司不斷強化現金流管理，合理把握固定資產投資節奏,持續拓寬融資渠道、豐富

融資手段。本公司注重各項經營活動與融資方式的風險匹配，根據內外環境的變化不斷優化融資結構，保

持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資

本開支。

3、市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主

要包括利率風險和外匯風險。

（1）利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司借款

均為固定利率，將不會對本公司的利潤總額和股東權益產生重大的影響。

（2）外匯風險

外匯風險是因匯率變動產生的風險。本公司面臨的匯率變動的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負

債有關。本公司於中國內地經營，且其主要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險

不重大。

本公司期末外幣金融資產和外幣金融負債列示見本附註項目注釋其他之外幣貨幣性項目說明。

十、關聯方及關聯交易

（一）本企業的實際控制人情況

實際控制人

關聯關係

企業類型

實際控制人對本企業的

持股比例

實際控制人對本企業的

表決權比例

羅麗華

本公司股東

自然人

21.01%

鍾利鋼

本公司股東

自然人

6.80%

羅永忠

本公司股東

自然人

6.23%

羅全

本公司股東

自然人

3.26%

羅永清

本公司股東

自然人

0.64%

鍾智剛

本公司股東

自然人

0.31%

本公司實際控制人為羅麗華、鍾利鋼夫婦。羅永忠、羅全、羅永清、鍾智剛為羅麗華、鍾利鋼關聯方，

其存在關聯關係，系一致行動人；實際控制人及其關聯方合計持有公司38.25%的股份。

（二）本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註八、1。

（三）關聯交易情況

1、關鍵管理人員報酬

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

511.13

471.49

十一、承諾及或有事項

（一）重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

截至報告日，本公司無需要披露的重要承諾事項。

（二）或有事項

1、資產負債表日存在的重要或有事項

截止2015年12月31日，本公司應收票據中已經背書給他方但尚未到期的票據金額為35,861,982.63

元。

2、公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

十二、資產負債表日後事項

（一）重要的非調整事項

無

（二）利潤分配情況

無

十三、其他重要事項

（一）分部信息

1、報告分部的確定依據與會計政策

本公司根據內部組織結構、管理要求及內部報告制度確定了液壓潤滑設備、鍋爐及配件兩個報告分部。

每個報告分部為單獨的業務分部，提供不同的產品和勞務，由於每個分部需要不同的技術及市場策略而需

要進行單獨的管理，本公司管理層將會定期審閱不同分部的財務信息以決定向其配臵資源、評價業績。

為了評價各個分部的業績及向其配置資源，本公司管理層會定期審閱歸屬於各分部資產、負債、收入、

費用及經營成果，這些信息的編制基礎如下：

分部資產包括歸屬於各分部的所有的有形資產、無形資產、其他長期資產及應收款項等流動資產，但

不包括遞延所得稅資產及其他未分配項目。

分部負債包括歸屬於各分部的應付款、銀行借款、其他負債等，但不包括遞延所得稅負債及其他未分

配項目。

分部經營成果是指各個分部產生的收入，扣除各個分部發生的費用、歸屬於各分部的資產發生的折舊

和攤銷及減值損失、直接歸屬於某一分部的銀行存款及銀行借款所產生的利息淨支出後的淨額。分部之間

收入的轉移定價按照與其他對外交易相似的條款計算。本公司並沒有將營業外收支及所得稅費用分配給各

分部。

編制分部報告所採用的會計政策與編制本公司財務報表所採用的會計政策一致。

2、報告分部的財務信息

單位：元

項目

液壓潤滑設備

鍋爐及配件

未分配項目

合計

分部收入

487,604,954.96

300,647,676.83

1,041,265.04

789,293,896.83

分部費用

460,409,477.42

393,305,928.05

19,666,793.54

873,382,199.01

分部利潤（注）

27,195,477.54

-92,658,251.22

-18,625,528.50

-84,088,302.18

分部資產

927,230,406.84

671,354,636.49

139,554,588.20

1,738,139,631.53

分部負債

344,117,930.34

213,706,955.42

27,230,292.68

585,055,178.44

其他項目：

主營業務收入

486,691,204.14

293,506,771.73

780,197,975.87

主營業務成本

370,132,435.07

282,745,312.76

652,877,747.83

註：分部利潤與財務報表營業利潤總額的銜接如下：

項目

金額

分部利潤

-84,088,302.18

加：投資收益

73,306.68

營業利潤

-84,014,995.50

十四、母公司財務報表主要項目注釋

（一）應收帳款

1、應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

應收帳款

11,366,000.01

29.95%

9,310,000.01

81.91%

2,056,000.00

1,086,000.00

2.44%

868,800.00

80.00%

217,200.00

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

26,584,897.28

70.05%

7,564,502.60

28.45%

19,020,394.68

43,475,810.33

97.56%

7,274,286.41

16.73%

36,201,523.92

合計

37,950,897.29

100.00%

16,874,502.61

44.46%

21,076,394.68

44,561,810.33

100.00%

8,143,086.41

18.27%

36,418,723.92

注(1):單項金額重大的應收帳款標準為單項金額大於等於100萬元的款項。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

單位：元

應收帳款（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

計提理由

武漢國測諾德

新能源

有限公司

1,086,000.00

100.00%

注(2)

湛江甘飴糖業有限公司

10,280,000.01

8,224,000.01

80.00%

注(3)

合計

11,366,000.01

9,310,000.01

注(2)：2012年4月25日，本公司分別將應收武漢國測諾德

新能源

有限公司1,790,000.00元、1,161,000.00

元債權轉讓給自貢雙星機電製造有限公司和四川新海潤泵業有限公司，承擔連帶支付責任，但武漢國測諾

德

新能源

有限公司未能按限定期限履行債權支付義務。根據2012年11月8日四川省自貢市大安區人民法

院民事調解書【（2012）大民二初字第99號、第100號】，武漢國測諾德

新能源

有限公司承諾於2013年6

月30日前將上述款項分期償還給自貢雙星機電製造有限公司和四川新海潤泵業有限公司。武漢國測諾德

新能源

有限公司還款後，公司衝抵雙方相應的合同款項。2013年由大安法院劃付代管資金收回1,010,000.00

元，2014年由四川新海潤泵業有限公司收回855,000.00元，截至2015年12月31日，應收帳款餘額為

1,086,000.00元，帳齡為四至五年，考慮預計可收回情況具有不確定性，故按照100%比例計提壞帳準備。

注(3)：湛江甘飴糖業有限公司系一家外貿公司，因其未按合同履行支付義務，2015年度未向本公司

支付任何款項，本公司已將該案件移交公司法務部處理，並擬提起法律訴訟。截止2015年12月31日，

應收帳款餘額為10,280,000.01元，帳齡為一至二年4,513,030.89元，二至三年5,766,969.12元。鑑於該客

戶已有債務涉及民事訴訟，且可執行的財產具有不確定性，故按照80%比例計提壞帳準備。

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

單位：元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

10,382,759.72

519,137.99

5.00%

1年以內小計

10,382,759.72

519,137.99

5.00%

1至2年

3,060,476.63

306,047.66

10.00%

2至3年

6,684,208.85

2,005,262.66

30.00%

3至4年

3,436,603.55

2,061,962.13

60.00%

4至5年

1,743,781.85

1,395,025.48

80.00%

5年以上

1,277,066.68

100.00%

合計

26,584,897.28

7,564,502.60

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

2、本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額8,731,416.20元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

3、本期實際核銷的應收帳款情況

無

4、按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

本報告期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額28,614,479.88元，佔應收帳款期末餘額合

計數的比例75.40 %，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額12,490,575.97元。

5、因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

無

6、轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

7、其他說明

期末應收帳款中，無應收本公司關聯方單位的款項。

（二）其他應收款

1、其他應收款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

215,437,691.80

100.00%

11,119,290.44

5.16%

204,318,401.36

240,247,505.59

100.00%

12,279,631.57

5.11%

227,967,874.02

合計

215,437,691.80

100.00%

11,119,290.44

5.16%

204,318,401.36

240,247,505.59

100.00%

12,279,631.57

5.11%

227,967,874.02

注(1)：單項金額重大的應收帳款標準為單項金額大於等於50萬元的款項。

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

單位：元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

210,090,804.06

10,504,540.20

5.00%

1年以內小計

210,090,804.06

10,504,540.20

5.00%

1至2年

5,209,566.32

520,956.63

10.00%

2至3年

60,916.66

18,275.00

30.00%

3至4年

1,300.00

780.00

60.00%

4至5年

1,830.76

1,464.61

80.00%

5年以上

73,274.00

100.00%

合計

215,437,691.80

11,119,290.44

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

2、本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額-1,160,341.13元；本期收回或轉回壞帳準備金額0.00元。

3、本期實際核銷的其他應收款情況

無

4、其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

往來款

215,392,691.80

239,942,505.59

保證金

45,000.00

305,000.00

合計

215,437,691.80

240,247,505.59

5、按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

款項的性

質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末餘額

合計數的比例

壞帳準備期末餘

額

四川川潤動力設備有限公司

往來款

215,039,622.69

注(2)

99.82%

11,008,361.46

陳林

往來款

73,336.66

注(3)

0.03%

19,517.00

川潤（香港）國際有限公司

往來款

61,660.61

注(4)

0.03%

5,990.88

國網四川省電力公司自貢供電公司

往來款

58,439.93

一年以內

0.03%

2,922.00

西安

陝鼓動力

股份有限公司

保證金

30,000.00

五年以上

0.01%

30,000.00

合計

215,263,059.89

99.92%

11,066,791.34

注(2)：其中一年以內209,912,016.08元，一至二年5,127,606.61元；

注(3)：其中一至二年12,420.00元，二至三年60,916.66元；

注(4)：其中一年以內3,503.58元，一至二年58,157.03元。

6、涉及政府補助的應收款項

無

7、因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無

8、轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無

9、其他說明

期末餘額中應收本公司關聯方款項明細如下：

單位名稱

款項性質

期末餘額

佔其他應收款總

額比例

欠款時間

壞帳準備期末餘

額

四川川潤動力設備有限公司

往來款

215,039,622.69

99.82%

注(2)

11,008,361.46

川潤（香港）國際有限公司

往來款

61,660.61

0.03%

注(4)

5,990.88

合計

215,101,283.30

99.85%

11,014,352.34

（三）長期股權投資

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

908,528,940.60

合計

908,528,940.60

1、對子公司投資

單位：元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準備

減值準備期末餘額

四川川潤液壓潤滑設備有限公司

595,361,548.36

四川川潤動力設備有限公司

303,167,392.24

四川川潤環保能源科技公司

10,000,000.00

合計

908,528,940.60

（四）營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

17,613,895.49

16,195,595.65

75,850,595.14

73,379,545.50

其他業務

1,041,265.04

353,829.24

1,577,640.59

539,388.90

合計

18,655,160.53

16,549,424.89

77,428,235.73

73,918,934.40

（五）投資收益

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

27,000,000.00

25,000,000.00

持有至到期投資在持有期間的投資收益

30,889.17

合計

27,030,889.17

25,000,000.00

十五、補充資料

（一）當期非經常性損益明細表

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-135,092.96

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

6,203,103.71

計入當期損益的對非金融企業收取的資金

佔用費

5,076,923.08

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-3,900,734.23

其他符合非經常性損益定義的損益項目

減：所得稅影響額

1,256,507.72

合計

5,987,691.88

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常

性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經

常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□ 適用 √ 不適用

（二）淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

-5.72%

-0.1617

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

-6.22%

-0.1760

（三）境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

3、境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應註明

該境外機構的名稱

無

（四）公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明

報表項目

與上期增減變動

原因

貨幣資金

-33.30%

主要系本期償還短期借款所致

應收票據

56.79%

主要系期末應收銀行承兌匯票增多所致

預付款項

-73.29%

主要系本公司全資子公司四川川潤動力設備有限公司預付款項大

幅減少所致

應收利息

-100.00%

主要系報告期定期存款減少並全額收回利息所致

存貨

-31.43%

主要系本公司全資子公司四川川潤動力設備有限公司新增訂單較

少，原材料備貨及在制品投入下降所致

長期應收款

-50.00%

主要系將於1年內收款長期應收款轉入應收帳款所致

遞延所得稅資產

99.58%

主要系本期可抵扣虧損及可抵扣的壞帳準備增加所致

短期借款

-57.09%

主要系本期償還貸款所致

應付票據

60.69%

主要系本期使用票據支付貨款增加所致

預收帳款

-45.08%

主要系根據合同確認收入，結轉預收帳款增加所致

應付職工薪酬

-45.26%

主要系因期末人員減少，計提工資減少所致

應交稅費

72.41%

主要系期末應交增值稅及液壓公司應交企業所得稅增加所致

應付利息

-100.00%

主要系本期支付了上年末短期借款利息所致

營業稅金及附加

95.73%

主要系本期流轉稅增加所致

財務費用

-761.46%

主要系匯兌淨收益增加所致

資產減值損失

211.79%

主要系本期計提的壞帳準備、存貨跌價準備及固定資產跌價準備增

加所致

投資收益

-95.18%

主要系上期遠期結售匯到期業務平倉產生收益較大所致

營業外收入

-56.13%

主要系本期處置固定資產利得及計入當期損益的政府補助減少所

致

營業外支出

898.07%

主要系本期賠償款及收款折讓損失增多所致

所得稅費用

-21,102.38%

主要系本期計提的遞延所得稅費用增多所致

第十一節備查文件目錄

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、載有董事長羅永忠先生籤名的2015年年度報告原件。

五、第四屆董事會第二次會議決議。

六、以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室。

四川

川潤股份

有限公司

法定代表人：羅永忠

二○一六年三月十六日

　中財網

[年報]川潤股份:2015年年度報告(更新後)

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