[年報]豐元股份:2018年年度報告(更新後)

2020-12-19 中國財經信息網

[年報]豐元股份:2018年年度報告（更新後）

時間：2019年06月27日 20:01:08&nbsp中財網

山東豐元

化學股份有限公司

2018年年度報告

2019年06月

第一節重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真

實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連

帶的法律責任。

公司負責人趙光輝、主管會計工作負責人張清靜及會計機構負責人(會計主

管人員)龍克玉聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，敬

請投資者注意投資風險。

公司日常經營中可能面臨的風險因素詳見「第四節經營情況討論與分析」

之「九、公司未來發展的展望」中公司面臨的風險因素。

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以96913800為基數，向全

體股東每10股派發現金紅利0.33元（含稅），送紅股0股（含稅），以資本公積

金向全體股東每10股轉增5股。

第一節重要提示、目錄和釋義 ........................................................................................................ 5

第二節公司簡介和主要財務指標 .................................................................................................... 9

第三節公司業務概要 ...................................................................................................................... 12

第四節經營情況討論與分析 .......................................................................................................... 25

第五節重要事項 .............................................................................................................................. 51

第六節股份變動及股東情況 .......................................................................................................... 56

第七節優先股相關情況 .................................................................................................................. 56

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況 .......................................................................... 57

第九節公司治理 .............................................................................................................................. 63

第十節

公司債

券相關情況 .............................................................................................................. 69

第十一節財務報告 .......................................................................................................................... 70

第十二節備查文件目錄 ................................................................................................................ 165

釋義

釋義項

指

釋義內容

公司或本公司或

豐元股份

指

山東豐元

化學股份有限公司

豐元精細

指

山東豐元

精細材料有限公司，公司的全資子公司

青島公司

指

青島聯合豐元國際貿易有限公司，公司的全資子公司

豐元鋰能

指

山東豐元

鋰能科技有限公司，公司的全資子公司

聯合豐元

指

山東聯合豐元化工有限公司，公司的參股公司，公司出資佔其註冊資

本的 12%

中泰證券

指

中泰證券

股份有限公司

大信會計師

指

大信會計師事務所(特殊普通合夥)

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

元、萬元

指

人民幣元、人民幣萬元

報告期

指

2018年1月1日至2018年12月31日

草酸

指

又名乙二酸、修酸，最簡單的二元酸，分子式為(COOH)2·2H2O，根

據純度、金屬離子雜質含量、硫酸根雜質含量的不同分為工業草酸和

精製草酸。

工業草酸

指

達到國家標準(GB/T1626-2008)的草酸，按草酸生產工藝將產品分為Ⅰ

型、Ⅱ型，Ⅰ型適用於合成法工藝生產的草酸，Ⅱ型適用於氧化法工

藝生產的草酸。

精製草酸

指

普通精製草酸、高純度精製草酸及電子級精製草酸的統稱。其中，普

通精製草酸指純度達到 99.4%以上，硫酸根雜質含量低於 100ppm（1ppm 為一百萬分之一），金屬離子雜質含量低於 2ppm 的草酸；

高純度精製草酸指硫酸根雜質含量低於 40ppm 的草酸，金屬離子雜

質含量低於 1ppm 的草酸；電子級精製草酸指硫酸根雜質含量低於

20ppm的草酸，金屬離子雜質含量低於 0.5ppm 的草酸。

草酸衍生品

指

包括草酸鹽、草酸酯、草醯胺、草醯氯、乙醛酸等

葡萄糖

指

分子式為 C6H12O6，"碳水化合物氧化法"生產工業草酸的原材料

澱粉

指

葡萄糖的高聚體，通式是(C6H10O5)n，水解到二糖階段為麥芽糖，化

學式是 C12H22O11，完全水解後得到單糖（葡萄糖），化學式是

C6H12O6

硝酸

指

酸的一種，分子式 HNO3，"碳水化合物氧化法"生產工業草酸的原材

料。

硝酸鈉

指

又名鈉硝石、智利硝，分子式為 NaNO3，生產工業草酸的副產物。

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

豐元股份

股票代碼

002805

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

山東豐元

化學股份有限公司

公司的中文簡稱

豐元股份

公司的外文名稱（如有）

Shandong Fengyuan Chemical Co.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有）

FENGYUAN

公司的法定代表人

趙光輝

註冊地址

棗莊市臺兒莊區東順路 1227 號

註冊地址的郵政編碼

277400

辦公地址

棗莊市臺兒莊區經濟開發區玉山路

辦公地址的郵政編碼

277400

公司網址

http://www.fengyuanhuaxue.com

電子信箱

fengyuan@fengyuanhuaxue.com

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

劉豔

聯繫地址

山東省棗莊市臺兒莊經濟開發區玉山路

電話

0632-6611106

傳真

0632-6611219

電子信箱

fengyuan@fengyuanhuaxue.com

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱

《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》、巨潮資訊網

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）

公司年度報告備置地點

山東省棗莊市臺兒莊經濟開發區玉山路

四、註冊變更情況

組織機構代碼

913704007249501675

公司上市以來主營業務的變化情況（如

有）

無變更

歷次控股股東的變更情況（如有）

無變更

五、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱

大信會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址

北京市海澱區知春路 1 號學院國際大廈 1504 室

籤字會計師姓名

陳金波楊立振

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

√ 適用 □ 不適用

保薦機構名稱

保薦機構辦公地址

保薦代表人姓名

持續督導期間

中泰證券

股份有限公司

濟南市市中區經七路 86 號

陳春芳、倉勇

2016 年 7 月 7 日至 2018

年 12月 31 日

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

□ 適用 √ 不適用

六、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

2018年

2017年

本年比上年增減

2016年

營業收入（元）

264,810,857.30

320,909,160.88

-17.48%

256,426,079.65

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

16,308,895.72

37,901,717.49

-56.97%

22,717,070.84

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤（元）

11,044,834.11

32,446,740.74

-65.96%

17,581,745.84

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

79,357,782.53

23,899,243.37

232.05%

27,963,501.06

基本每股收益（元/股）

0.17

0.39

-56.41%

0.27

稀釋每股收益（元/股）

0.17

0.39

-56.41%

0.27

加權平均淨資產收益率

2.83%

6.83%

-4.00%

4.89%

2018年末

2017年末

本年末比上年末增減

2016年末

總資產（元）

782,614,890.14

751,457,603.71

4.15%

564,486,740.94

歸屬於上市公司股東的淨資產

（元）

580,382,414.84

570,570,961.90

1.72%

537,944,865.62

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

八、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

營業收入

71,770,660.77

64,480,280.76

60,770,448.43

67,789,467.34

歸屬於上市公司股東的淨利潤

6,990,948.54

6,245,018.25

2,739,398.51

333,530.42

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤

2,828,371.86

5,876,492.25

2,378,148.40

-38,178.40

經營活動產生的現金流量淨額

4,247,160.96

42,384,253.33

23,129,525.68

9,596,842.56

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

九、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

2018年金額

2017年金額

2016年金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減

值準備的衝銷部分）

-193,914.50

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

6,270,560.12

6,611,366.55

7,007,100.00

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-77,546.46

190.00

-120,000.00

減：所得稅影響額

928,952.05

962,665.30

1,751,775.00

合計

5,264,061.61

5,454,976.75

5,135,325.00

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

（一）公司從事的主要業務及業務情況

1、草酸業務

報告期內，公司主要業務為草酸系列產品的研發、生產和銷售，產品包括工業草酸、電子級精製草酸、

草酸衍生品。草酸作為一種重要的化工原料，應用領域非常廣泛。草酸在製藥行業中主要用作維生素B6、

土黴素、金黴素、四環素等原料藥的原料；在稀土行業中草酸是離子型稀土礦採選、稀土元素分離和提純

的重要沉澱材料，特別是提純鑭、銪等高端稀土元素的不可替代的重要原材料。除上述領域外，草酸在MLCC（片式多層陶瓷電容器）、電子陶瓷、鈷鹽、磁性材料等新型高端材料的生產以及在非稀土類礦山（銅礦、

鐵礦等）開採新工藝中都是必需的原材料。

報告期內，公司根據戰略發展規劃和年度經營計劃，在持續穩定發展草酸傳統業務的同時加大對新興

領域的開發力度，隨著海外稀土礦山開採，我國草酸出口將出現快速增長，2018年公司客戶全球化分布更

為廣泛，除日韓、東南亞等傳統優勢地區外，中南美洲、加拿大等地區都取得重大突破，特別是在新興的

高端電子化學品應用領域中，公司加大了與日本松下和日本富士的合作。

2、鋰電池正極材料業務

公司正在實施建設的正極材料項目，規模為年產1.5萬噸。其中磷酸鐵鋰一期年產3000噸生產線已具備

正常生產能力，三元材料項目一期年產2000噸生產線處於試生產階段。目前正極材料產品已得到國內十餘

家一線電池廠家的認證。隨著產線正式步入投產階段，產品將不斷推向市場。同時磷酸鐵鋰二期和三元二

期及NCM811的產線建設正在快速推進。公司與

鵬輝能源

、比克、遨優動力、嘉拓

新能源

、沃泰通等國內

知名電池企業已建立良好的合作關係。憑藉持續的技術優化和產品質量穩定提高，公司有信心儘快獲取比

亞迪、LG化學、CATL、

億緯鋰能

、孚能科技等其他國內一流電池生產廠家的認證。

（二）公司所處行業的發展階段及公司行業地位

1、草酸行業

草酸行業目前為成熟穩定發展的行業。行業內企業經過多年的發展和競爭，已形成了以國內幾家企業

為核心的高度集中的市場格局，以

豐元股份

、通遼金煤、龍翔實業為代表的三家龍頭企業各自佔據較大的

市場份額。多年以來，公司一直是草酸行業領跑者，在技術創新、產品開發、環保治理、有效產能、產量、

市場佔有率等方面始終名列行業前茅。

2、鋰電池正極材料行業

近年來，得益於

新能源

汽車產業的快速發展，鋰電池行業及公司所處磷酸鐵鋰、三元材料細分行業亦

曾現快速發展趨勢。隨著國家補貼政策退坡，

新能源

汽車及其上遊鋰電材料行業的競爭格局進一步加據，

市場資源會逐步向上遊優質廠商傾斜，市場集中度將進一步提高。

豐元鋰能設立伊始，就確立了高能量密度及高安全的產品發展方向，以產品差異化來提升企業競爭力。

公司擁有一支國際化研發團隊，在GSEM前任首席技術官金佑成博士的帶領下，高鎳三元NCM811中試產

品經韓國知名的鋰電池正極材料檢測中心檢測，各項技術指標均達到國際領先水平。今後公司將繼續提升

和改善產品性能、集中資源服務優質客戶，實現持續穩定快速發展。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

固定資產

期末較期初增加11,678.99萬元，主要系公司增加固定資產投入及豐元鋰能磷酸鐵

鋰一期生產線轉固投產所致。

其他流動資產

期末較期初減少76.79%，主要系公司贖回到期理財產品未繼續購買所致。

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

一、技術研發

（一）草酸技術研發

公司草酸技術在行業內始終處於領先地位。報告期內，公司開展了多項草酸方面的技術

研究，具體包括：多效蒸發過程綜合利用的關鍵技術再提升、草酸低溫氧化技術優化研究、

SCR氨催化還原系統吸收效率再提升研究、古龍酸母液作為生產草酸原料的工藝研究。通過

技術升級，進一步提升了產品質量，有效降低了生產成本，提高了安全環保水平。2018年公

司作為供應鏈與日本松下聯合研發電子級精製草酸在新型蓄電儲能系統的應用，也取得了突

破性的進展。

（二）正極材料研發

公司設立初期，就確立了高能量密度、高安全性的產品發展方向，經過研發部門和生產部

門的不懈努力, 截至目前，公司已掌握的產品核心技術主要包括正極材料氣氛燒結控制技術、

正極材料表面處理技術、高電壓材料生產技術等，均為公司自主研發。公司自主發明已申請

的專利有，高壓實密度磷酸鐵鋰複合材料及其製備方法、鎳鈷錳三元複合材料的改性方法、

高鎳三元正極複合材料積極製備方法、高電壓三元複合材料的製備方法、石墨稀/三元複合材

料的製備方法、一種磷酸鐵鋰複合電極及其製備方法和應用、高性能磷酸鐵鋰複合材料及其

製備方法。

二、創新技術及其應用

公司利用自主研發的生產技術，通過嚴格的試生產過程，經過一線電池廠家的質量認證，

公司於2018年底具備了磷酸鐵鋰規模化生產的條件；同時高電壓NCM523 、高電壓NCM622

材料進入試生產階段。2018年突破並掌握了高鎳三元正極材料的關鍵工藝技術，包括正極材

料表面處理技術採用特殊的洗滌、包覆、乾燥相結合的表面處理技術，使高鎳層狀正極材料

的殘留鋰、硫等雜質在原有基礎上降低55%，提升了材料表面穩定性、電極加工性能和循環

壽命。未來公司不斷優化產品結構，進行產品迭代升級和新產品開發，以保持行業領先地位。

三、技術創新機制

為保持在

新能源

材料行業的領先優勢，公司建有一流的研發和品質檢測中心，依託「國家

鋰電產品監督檢測中心」的技術研發能力，與中國電子科技集團四十三所、山東省科學院、中

南大學、河北工業大學等科研機構、高等院校開展戰略技術合作，建立長期技術開發和人才

培養的合作關係。

（一）加強與上下遊企業戰略合作

公司建立了開放式的創新模式，加強與產業鏈上下遊的技術合作。通過與設備供應商合作，

參與生產設備研發，保障量產品質。通過與下遊企業的合作，準確把握整個

新能源

動力市場

的技術趨勢和商業需求，並進入國際主流車企的供應鏈，從而保證公司業務方向的準確性。

新能源

車企和動力電池企業的需求成為促進公司技術進步的強勁

驅動力

。

（二）加強與行業專業合作及引進人才

在全球範圍內引進高端技術人才，加強前沿技術研究。為開展鋰電池正極材料的研發，豐

元鋰能組建了以首席技術官金佑成博士（韓國）為首的三元材料團隊和以首席顧問梁廣川教

授為首的磷酸鐵鋰團隊。在國內外頂級專家的指導帶領下，正極材料研發團隊不斷積累技術、

優化產品工藝，性能穩步提高，為確保正極材料產品質量提供強有力技術支撐。

（三）靈活的激勵機制和良好的激勵環境

公司針對核心技術人員，實施了包括固定工資、績效工資、年終獎、項目獎及股權激勵的

薪酬體系，通過具有競爭力的薪酬體系吸引技術人才。另一方面，公司營造良好的人文環境，

並充分考慮技術人才的個人職業規劃，提高專業技術人才的成就感和歸屬感，激發出更大潛

能。

四、行業前瞻性

在新型蓄電儲能系統中使用電子級草酸為原料，其性能表現高輸出輸入及超長壽命，能

量遠遠高於普通電容器，高能量達60wh/L-100wh/L,接近電池。未來可以和鋰電池並行發展，

作為清潔高效能源為即將到來的無人駕駛、

機器人

、

無人機

等智能裝備的高能蓄電提供充足

的能量。

在乘用車動力電池領域，提升能量密度是未來發展方向之一，高鎳三元材料在未來幾年

的需求量將大幅增長。國內搭載高鎳811電芯的電動汽車，將在2019年陸續推向市場，2019

年被業界稱為高鎳811材料電池量產元年。公司提前布局高鎳三元材料，組建一支國際化研發

團隊。高鎳三元技術在韓國專家的帶領下，經過一年多的研發積累，中試產品各項指標均達

到國際領先水平。

基於對磷酸鐵鋰高安全、長壽命、低成本等優勢的充分理解和對儲能市場、低速車、專

用車等領域廣闊市場空間的預判，公司始終堅定不移的推進磷酸鐵鋰項目建設。根據三元材

料電池在乘用車、3C數碼等領域的應用表現，豐元鋰能又及時實施了年產5000噸三元材料（包

括NCM811產品）項目建設。公司認為未來很長一個時期，磷酸鐵鋰和三元材料將會以其各

自的優勢並進發展。

第四節經營情況討論與分析

一、概述

報告期內，公司根據戰略發展規劃和年度經營計劃，在穩定持續發展主營業務草酸板塊

的同時，積極推進

新能源

板塊的項目建設並取得突破性的進展。2018年度公司進一步加大技

術研發投入和新產品開發力度，通過產品不斷優化和產品質量穩定提高，滿足不同領域的下

遊客戶對產品性能、規格的要求。報告期內，草酸板塊在保持傳統領域應用需求穩定的情況

下，積極開拓國際新興領域的草酸應用，特別是在新興的高端電子化學品應用領域中，加大

了與日本松下和日本富士的合作；在國外稀土礦山和土壤改良中草酸應用較以前年度呈現大

幅增長趨勢，公司在上述相應的國家和地區部署了銷售網絡。在鋰電正極材料板塊中，公司

新能源

研發團隊在GSEM前任首席技術官金佑成博士的帶領下，NCM811中試產品各項技術指

標均達到國際領先水平。

報告期內，公司實現營業收入26,481.09萬元，同比下降17.48%；實現歸屬於母公司的淨

利潤1,630.89萬元，同比下降56.97%。2018年草酸國內市場受到環保限產和下遊行業周期波動

的影響，產銷量出現不同程度的減少，是導致業績下滑的主要因素，另一方面，鋰電正極材

料業務尚處於試車和產品認證階段，新增業務板塊未能產生業績貢獻。報告期內，公司穩步

推進實施鋰電池正極材料項目建設，截止2018年12月31日，磷酸鐵鋰一期3000噸產線已具備

正常生產使用條件，產品先後通過下遊十餘家電池廠家的認證；三元材料年產2000噸生產線

已進入試生產階段，試車產品逐步送往下遊客戶認證。預計隨著磷酸鐵鋰和三元材料的正式

投產，

新能源

正極材料板塊將成為公司利潤新的增長點。

報告期內，公司期末總資產78,261.49萬元，期末每股淨資產5.99元，資產負債率25.84%，

整體來看，公司資產結構良好，經營現金流較上年同期增長232.05%,良好的經營現金流，有

力保障了豐元鋰能項目建設的推進。公司主要設備盈利能力穩定，使用情況良好，不存在減

值跡象，目前未出現替代資產及資產升級換代現象。

二、主營業務分析

1、概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

2、收入與成本

（1）營業收入構成

單位：元

2018年

2017年

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

264,810,857.30

100%

320,909,160.88

100%

-17.48%

分行業

貿易

95,588,957.33

36.10%

140,502,257.38

43.78%

-31.97%

製藥

54,139,080.91

20.44%

69,259,257.57

21.58%

-21.83%

稀土

44,335,401.05

16.74%

63,880,193.14

19.91%

-30.60%

精細化工

15,662,973.22

5.91%

15,182,439.36

4.73%

3.17%

玻璃

27,165,930.07

10.26%

24,797,558.77

7.73%

9.55%

紡織印染

451,059.63

0.17%

276,923.07

0.09%

62.88%

其他

27,467,455.09

10.37%

7,010,531.59

2.18%

291.80%

分產品

工業草酸

176,918,649.73

66.81%

210,165,231.73

65.49%

-15.82%

精製草酸

31,256,276.97

11.80%

41,602,677.62

12.96%

-24.87%

硝酸鈉

41,981,552.63

15.85%

41,164,885.26

12.83%

1.98%

草酸鹽

10,921,788.07

4.12%

19,129,017.86

5.96%

-42.90%

酒店客房收入

1,228,611.06

0.46%

657,399.67

0.20%

86.89%

其他

2,503,978.84

0.95%

8,189,948.74

2.55%

-69.43%

分地區

華東地區

142,455,191.44

53.80%

163,386,699.57

50.91%

-12.81%

華北地區

14,542,564.30

5.49%

52,904,209.39

16.49%

-72.51%

中南地區

16,335,121.32

6.17%

18,604,719.66

5.80%

-12.20%

西北地區

17,664,110.04

6.67%

13,095,172.52

4.08%

34.89%

西南地區

19,839,817.65

7.49%

1,190,811.97

0.37%

1,566.07%

東北地區

2,012,318.80

0.76%

2,133,290.60

0.66%

-5.67%

國外

51,961,733.75

19.62%

69,594,257.17

21.69%

-9.53%

（2）佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

貿易

95,588,957.33

73,444,113.11

23.17%

-31.97%

-28.82%

-3.39%

製藥

54,139,080.91

40,094,615.71

25.94%

-21.83%

-18.03%

-3.43%

稀土

44,335,401.05

34,538,367.27

22.10%

-30.60%

-29.61%

-1.09%

玻璃

27,165,930.07

25,445,910.07

6.33%

9.55%

26.83%

-12.76%

其他

27,467,455.09

21,485,478.91

21.78%

291.80%

286.28%

1.12%

分產品

工業草酸

176,918,649.73

128,680,280.16

27.27%

-15.82%

-15.23%

-0.50%

精製草酸

31,256,276.97

26,649,094.27

14.74%

-24.87%

-26.57%

1.97%

硝酸鈉

41,981,552.63

39,934,767.28

4.88%

1.98%

19.42%

-13.89%

分地區

國外

51,961,733.75

37,070,199.17

28.66%

-25.34%

-29.43%

4.14%

華東地區

142,455,191.44

116,930,361.38

17.92%

-12.81%

-7.75%

-4.51%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

√ 是 □ 否

行業分類

項目

單位

2018年

2017年

同比增減

草酸及系列產品

銷售量

噸

77,336.68

89,098.04

-13.20%

生產量

噸

80,803.19

89,926.12

-10.14%

庫存量

噸

13,825.39

10,358.87

33.46%

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □ 不適用

草酸及系列產品期末庫存量較年初增加3466.52噸，系公司根據市場變化積極調整銷售策略增加產成品庫存量所致。

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √ 不適用

（5）營業成本構成

產品分類

單位：元

產品分類

項目

2018年

2017年

同比增減

金額

佔營業成本比重

金額

佔營業成本比重

草酸

材料

123,871,747.54

73.36%

138,407,413.19

73.58%

-0.23%

草酸

人工

5,953,873.08

3.53%

5,803,964.27

3.09%

0.44%

草酸

製造費

35,317,034.06

20.92%

39,336,116.37

20.91%

0.00%

草酸

其他

3,716,960.77

2.20%

4,548,685.72

2.42%

-0.22%

合計

168,859,615.45

100.00%

188,096,179.55

100.00%

0.00%

硝酸鈉

材料

32,859,889.14

81.51%

27,811,206.65

83.17%

-1.65%

硝酸鈉

人工

1,168,603.00

2.90%

881,256.25

2.64%

0.26%

硝酸鈉

製造費用

6,283,323.38

15.59%

4,747,077.83

14.20%

1.39%

合計

40,311,815.52

100.00%

33,439,540.73

100.00%

0.00%

說明

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

□ 是 √ 否

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□ 適用 √ 不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

78,901,174.97

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

29.80%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比

例

0.00%

公司前5大客戶資料

序號

客戶名稱

銷售額（元）

佔年度銷售總額比例

第一名

23,026,630.47

8.70%

第二名

18,776,724.14

7.09%

第三名

14,357,443.71

5.42%

第四名

12,744,051.72

4.81%

第五名

9,996,324.93

3.77%

合計

78,901,174.97

29.80%

主要客戶其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

109,238,796.30

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

52.36%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額

比例

17.03%

公司前5名供應商資料

序號

供應商名稱

採購額（元）

佔年度採購總額比例

第一名

35,655,360.25

17.09%

第二名

29,920,142.93

14.34%

第三名

21,115,522.97

10.12%

第四名

14,587,119.77

6.99%

第五名

8,093,544.70

3.88%

合計

109,371,690.62

52.42%

主要供應商其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、費用

單位：元

2018年

2017年

同比增減

重大變動說明

銷售費用

15,947,878.62

15,863,035.74

0.53%

管理費用

15,982,321.20

13,662,465.66

16.98%

主要系公司引進戰略管理人才增加

應付職工薪酬所致。

財務費用

4,674,377.67

3,748,014.89

24.72%

主要系公司合理利用銀行借款增加

利息費用所致。

研發費用

5,183,729.67

4、研發投入

√ 適用 □ 不適用

公司草酸技術在行業內處於領先地位。報告期內，公司開展了多項草酸方面的技術研發，具體研究項目有：1、研究雙

效蒸發過程三次蒸汽綜合利用的關鍵技術，減少對外界能源的需求；該項目已完成。2、草酸低溫氧化技術優化研究，通過

深化研究，對該技術進一步完善，從而達到兼顧收率、消耗和控制結晶的目的；該項目尚未完成。3、草酸生產吸收系統效

果提升研究，通過對溫度、母液比重、各組分比例、壓力等因素的研究，進一步優化吸收效果，降低硝酸消耗、提升環保治

理水平；該項目尚未完成。4、古龍酸母液氧化技術研究，通過對生產氧化過程進行工藝優化研究，進一步降低原料消耗、

減輕吸收壓力、優化操作流程、提高經濟效益；該項目尚未完成。

公司研發投入情況

2018年

2017年

變動比例

研發人員數量（人）

4.35%

研發人員數量佔比

10.23%

11.08%

-0.85%

研發投入金額（元）

13,622,370.26

11,603,214.50

17.40%

研發投入佔營業收入比例

5.14%

3.62%

1.52%

研發投入資本化的金額（元）

0.00

資本化研發投入佔研發投入

的比例

0.00%

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□ 適用 √ 不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□ 適用 √ 不適用

5、現金流

單位：元

項目

2018年

2017年

同比增減

經營活動現金流入小計

248,202,687.81

359,165,157.58

-30.89%

經營活動現金流出小計

168,844,905.28

335,265,914.21

-49.64%

經營活動產生的現金流量淨

額

79,357,782.53

23,899,243.37

232.05%

投資活動現金流入小計

378,380,501.02

127,797,967.81

196.08%

投資活動現金流出小計

413,373,198.60

274,303,377.53

50.70%

投資活動產生的現金流量淨

額

-34,992,697.58

-146,505,409.72

-76.12%

籌資活動現金流入小計

136,000,000.00

160,000,000.00

-15.00%

籌資活動現金流出小計

146,423,668.90

33,350,844.68

339.04%

籌資活動產生的現金流量淨

額

-10,423,668.90

126,649,155.32

-108.23%

現金及現金等價物淨增加額

33,916,794.87

4,032,357.17

741.12%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√ 適用 □ 不適用

1、經營活動產生的現金流量淨額增加5545萬元，主要系報告年度加強銷售資金回籠管理，應收票

據及應收帳款減少所致；良好的經營現金流，有力保障了鋰能項目建設的推進；

2、投資活動產生的現金流量流出淨額同比減少76.12%，主要系隨著鋰能項目建設推進，本期減少

理財產品購買所致；

3、籌資活動產生的現金流量流入淨額同比減少108.23%，主要系公司本年銀行借款無顯著增加。

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

□ 適用 √ 不適用

三、非主營業務分析

□ 適用 √ 不適用

四、資產及負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

2018年末

2017年末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

63,263,114.64

8.08%

22,546,319.77

3.00%

5.08%

應收帳款

69,283,548.59

8.85%

71,924,122.71

9.57%

-0.72%

存貨

129,526,699.05

16.55%

105,881,913.51

14.09%

2.46%

投資性房地產

0.00%

長期股權投資

0.00%

固定資產

334,946,216.21

42.80%

218,156,326.48

29.03%

13.77%

主要系公司增加固定資產投入及豐

元鋰能磷酸鐵鋰一期生產線轉固投

產所致。

在建工程

47,498,961.56

6.07%

96,118,306.61

12.79%

-6.72%

短期借款

136,000,000.00

17.38%

135,000,000.00

17.97%

-0.59%

長期借款

0.00%

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

6,800,000.00

應付票據保證金

其他流動資產

5,750,000.00

為應付票據提供質押

固定資產

19,545,759.01

為公司銀行借款提供抵押

無形資產

52,251,827.58

為公司銀行借款提供抵押

合計

84,347,586.59

五、投資狀況分析

1、總體情況

√ 適用 □ 不適用

報告期投資額（元）

上年同期投資額（元）

變動幅度

168,254,296.57

109,303,377.53

53.93%

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目名

稱

投資方

式

是否為

固定資

產投資

投資項

目涉及

行業

本報告

期投入

金額

截至報

告期末

累計實

際投入

金額

資金來

源

項目進

度

預計收

益

截止報

告期末

累計實

現的收

益

未達到

計劃進

度和預

計收益

的原因

披露日

期（如

有）

披露索

引（如

有）

年產

10000t

鋰電池

正極材

料磷酸

鐵鋰建

設項目

自建

是

鋰電池

正極材

料

55,968,870.92

154,796,050.49

自籌

220,000,000.00

0.00

按計劃

推進

2016年

11月19

日

巨潮資

訊網，公

告編號：

2016-033

年產

5000t鋰

電池正

際材料

三元材

料項目

建設

自建

是

鋰電池

正極材

料

44,114,880.97

自籌

100,000,000.00

0.00

按計劃

推進

2018年

05月11

日

巨潮資

訊網，公

告編號：

2018-025

合計

100,083,751.89

198,910,931.46

320,000,000.00

0.00

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集年份

募集方式

募集資金

總額

本期已使

用募集資

金總額

已累計使

用募集資

金總額

報告期內

變更用途

的募集資

金總額

累計變更

用途的募

集資金總

額

累計變更

用途的募

集資金總

額比例

尚未使用

募集資金

總額

尚未使用

募集資金

用途及去

向

閒置兩年

以上募集

資金金額

2016年

首次公開

發行

14,052.82

1,245.26

8.86%

無

合計

14,052.82

1,245.26

8.86%

募集資金總體使用情況說明

2018年年初公司募集資金帳戶餘額26.06萬元，2018年4月募集資金帳戶支付20萬元信息披露費。2018年6月本公司募

集資金帳戶註銷，結餘利息6.06萬元轉入公司基本戶（見2018年6月27日巨潮資訊網www.cninfo.com.cn公告編號：

2018-028）。

（2）募集資金承諾項目情況

□ 適用 √ 不適用

（3）募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在募集資金變更項目情況。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

山東豐元

精

細材料有限

公司

子公司

精製草酸、

草酸鹽、電

子產品生

產、銷售；

經營進出口

業務

40,000,000.00

58,921,934.89

49,980,134.50

42,627,133.44

1,879,491.31

1,367,225.87

青島聯合豐

元國際貿易

有限公司

子公司

貨物進出

口、技術進

出口

2,000,000.00

6,400,925.57

4,642,948.75

53,500,195.35

772,184.16

629,480.22

山東豐元

鋰

能科技有限

公司

子公司

鋰電池材

料、鋰電池

及配件生產

與銷售，經

營進出口業

務

50,000,000.00

231,979,931.43

16,963,084.66

-3,353,569.15

-2,132,661.18

報告期內取得和處置子公司的情況

□ 適用 √ 不適用

主要控股參股公司情況說明

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司未來發展的展望

（一）草酸行業

1、草酸傳統應用領域

（1）.稀土行業

稀土金屬是重要的戰略資源，我國嚴格實行開採、冶煉分離總量控制管理。近年來，國內稀土行業經

歷著一段漫長的整合階段，隨著六大集團整合接近尾聲，未來稀土產能得到釋放，對草酸的需求也會逐步

回升。同時，海外重啟稀土礦開採,將會拉動我國草酸出口量顯著擴大。2018年，公司分別與加拿大稀土礦

山、馬來西亞分離廠等國外客戶建立合作關係並按照合同約定有序發貨。近期公司將與哈薩克斯坦的稀土

礦山（以鉬、鎢為主，包含銅、鉍、銀、錸、硫、硒、碲等元素）開展合作，未來，國外稀土礦山領域對

草酸的需求曾現逐年增長的態勢。

（2）.製藥行業

2018年出現在製藥行業的部分產能因環保限產的情況，隨著環保治理的不斷完善，在2019年年初明顯

得到好轉，草酸需求開始明顯增加。尤其在維生素B6生產方面，全球範圍內維生素B6需求逐年增長，國內

藥企相繼擴大產能，行業總產能在2019年可望翻倍，將會快速拉動對草酸的需求。

（3）.其他行業

南美洲擁有發達的畜牧業，皮革清洗領域對草酸的需求正在釋放；印尼的橡膠清洗以及俄羅斯的清洗

行業對草酸的需求量穩步增長。

2、草酸新興應用領域

（1）.新興電子行業

a.電子陶瓷

電子陶瓷(electronic ceramic)，是指在電子工業中能夠利用電、磁性質的陶瓷。電子陶瓷是通過對表面、

晶界和尺寸結構的精密控制而最終獲得具有新功能的陶瓷。在能源、家用電器、汽車等方面可以廣泛應用。

b.超級電容器

超級電容器（Super-Capacitor）是指介於傳統電容器和充電電池之間的一種新型儲能裝置，其容量可達

幾百至上千法。與傳統電容器相比，它具有較大的容量、比能量或能力密度，較寬的工作溫度範圍和極長

的使用壽命；而與蓄電池相比，它又具有較高的比功率，且對環境無汙染。按照原理進行劃分，超級電容

器分為雙電層電容器和贗電容器。目前來看，雙電層超級電容器的技術更為成熟，在市場上已經逐步推廣，

所以現在市場上所說的超級電容器一般指的就是雙電層電容器。在雙電層超級電容器儲能的過程中並不發

生化學反應，這種儲能過程是可逆的，也正因為此超級電容器可以反覆充放電數十萬次。

超級電容器的出現和推廣不是為了去取代電池，因為超級電容器和電池都各自具有獨立的特性：超級

電容器充放電時間快，但是儲電量較少，電池充放電時間比較長，儲電量相對於超級電容器要多。

超級電容器可以廣泛應用於輔助峰值功率、備用電源、存儲再生能量、替代電源等不同的應用場景，

在交通運輸、工業控制、風光發電、智能三表、電動工具、軍工等領域具有非常廣闊的發展前景。公司為

日本松下提供定製化高純電子級草酸用於多層超級電容器的研製，該領域未來草酸總體需求預計在2萬噸/

年。

電子陶瓷、超級電容器等新興電子行業的產品將來在

無人機

、自動駕駛、智能裝備等領域的需求量巨

大，因此給草酸的潛在需求帶來廣闊的發展空間。

（2）.非稀土類礦山開採

近年來，隨著全球範圍內對環境保護的重視、環保監管力度的提升、對產品質量的更高要求，除稀土

礦山領域外，其他礦山（銅礦、鐵礦等）開採中草酸也正在逐漸替代原有的硫酸銨等高汙染類材料。

報告期公司獲得一批南美洲地區草酸訂單，南美洲擁有豐富的礦產資源，其礦山開採中草酸的每噸用

量為20-50kg。草酸在該領域實現完全替代後，單個年產1000萬噸級的礦山對草酸的需求量就將達到2-5萬

噸/年。國內的銅礦開採領域目前正在試用草酸，如果草酸在該領域的應用得到推廣，行業總體需求量亦相

對可觀。

（3）.二氟草酸硼酸鋰

目前，電極材料正向高電壓、高容量、高倍率方向發展，很多新型鋰鹽都有望迎來進一步的發展。這

些鋰鹽裡面尤其以二氟草酸硼酸鋰（LiODFB）的呼聲最高，主要原因有以下兩點：

a、二氟草酸硼酸鋰（LiODFB）可以在正極形成保護膜，LiBF4可以在高電壓下鈍化集流體，二者結

合使用，可以製備性能優良的高電壓電解液，提高電池能量密度。市場上已出現4.7V鋰離子電池正極材料，4.7V的電極材料比3.7V的三元材料電池能量密度提高27%以上，高電壓材料發展受阻的主要原因是市場上

缺少能提供良好耐高電壓性能的電解液。

b、二氟草酸硼酸鋰（LiODFB）可以在極片表面成膜，抑制氣脹，目前抑制氣脹的方法主要有負極添

加石墨烯和電解液添加成膜添加劑，添加劑主要是雙草酸硼酸鋰，而LiODFB與二草酸硼酸鋰（LiBOB）

結構相似，但阻抗更低，電導率更高，優勢明顯。

隨著二氟草酸硼酸鋰技術的成熟，將來得到大規模應用，也將是草酸未來的重要需求增長點。

（4）.其他領域

韓國在將草酸用於土壤改良和某種化工產品方面的研究，一旦全面市場化推廣，將帶來巨大的草酸需

求。樹脂行業出現草酸新的應用，該領域的應用還處於起步階段，未來市場需求將不斷增加。

綜上所述，隨著草酸傳統應用領域的回暖和新興應用領域的不斷湧現，全球範圍內草酸整體需求將呈

現快速增加的態勢。

（二）鋰電池行業

1、

新能源

汽車行業

新能源

汽車是我國政府重點扶持的產業。根據工信部、發改委和科技部2017年發布的《汽車產業中長

期發展規劃》，目標到2020年，我

國新能源

汽車年產銷達到200萬輛，到2025年，

新能源

汽車佔汽車產銷

20%以上。

2018年我

國新能源

汽車銷量125.6萬輛，同比增長62%。其中

新能源

乘用車銷量105萬輛，同比增長82%。

目前我

國新能源

乘用車市場已經成為全球最大的市場，2018年我

國新能源

乘用車銷量佔全球市場份額的

55%，而美國和歐洲市場分別佔比不到20%。

工信部發布的2019年第3批《

新能源

汽車推廣應用推薦車型目錄》，共包括67戶企業的178個車型，其

中純電動產品共64戶企業164個型號、插電式混合動力產品共6戶企業11個型號、燃料電池產品共3戶企業3

個型號。其中，

新能源

乘用車51款，佔比28.65%；

新能源

客車73款，佔比41.01%；

新能源

專用車54款，佔

比30.34%。從技術路線來看，搭載磷酸鐵鋰電池車型有102款，佔比62%；三元電池車型有70款，佔比43%；

錳酸鋰電池車型4款，多元複合鋰電池/鋰離子電池（未知類型）1款，氫燃料電池車型3款，超級電容車型1

款。

2、電動自行車行業

2018年5月，四部委針對電動自行車行業出臺多項政策，全面提升了電動自行車的安全性能要求，增

加、調整了多項指標，並由原來部分條款強制改為全文強制，並將於2019年4月15日開始正式實施，存量

運行的產品有3 年過渡期。2018年7月，市場監督總局、認監委發布規定，電動自行車行業產品將由許可

生產轉為實施強制性產品認證（3C 認證），行業將告別生產許可制度。

當前，鉛酸電池在電動自行車領域的佔比近90%，鉛酸電池能量密度低、循環壽命短、環保問題等缺

點較突出；鋰電池性能上較鉛酸電池具有全面而顯著的優勢，經過近幾年的快速發展，與鉛酸電池的成本

差距不斷縮小，新國標實施後，搭載鋰電的自行車將更有經濟性和性價比。可以預見隨著新國標推行，更

多企業可能會選擇性能更優的鋰電池，預計在政策扶持和鋰電池價格下降的推動下，2022 年鋰電自動車

滲透率可能達到60%以上，2022 年新增鋰電需求超過25GWh，考慮到體積/重量能量密度、高溫適應性等

要求，預計未來主流還是三元鋰電池。

3、儲能行業

無論是在基站儲能、備用電源、電網及用戶側儲能等多個儲能細分領域，磷酸鐵鋰電池的應用都在規

模化開啟。

在基站儲能領域，大胃王鐵塔公司2018年已停止採購鉛酸電池，統一採購梯次利用電池。截至2018年

底，已在全國31個省市約12萬個基站使用梯次電池約1.5GWh，替代鉛酸電池約4.5萬噸。這其中，都以磷

酸鐵鋰電池為主。在電網及用戶儲能上，自2018年以來，江蘇鎮江、河南平高、湖南長沙等地幾個較大的

電網側儲能示範運營項目相繼招標，皆以磷酸鐵鋰電池為主。

由於磷酸鐵鋰動力電池高安全性，並且長壽命，退役後在梯次利用市場更有競爭力，可以進一步降低

磷酸鐵鋰動力電池全生命周期的成本，從而使得鐵鋰技術路線更有成本優勢。

綜上所述，未來幾年隨著乘用車領域的逐年增長，三元材料電池將會在裝機配套上唱絕對主角，而對

於磷酸鐵鋰電池而言，除了客車領域佔據絕對優勢，在一些細分領域中，也正在煥發出新的應用機會。面

對著補貼政策的大幅退坡，車企已經轉換過去盲目追求能量密度的拿補貼思路，而開始全面市場化的導向，

基於成本和性能的綜合考慮，在A00級車型、電動物流車、48V微混系統、電動網約車、電動叉車等細分

領域上磷酸鐵鋰開始出現明顯需求。

（三）公司未來發展規劃

1、草酸業務

公司將在現有10萬噸草酸產品產能基礎上，通過技術研發，進一步節能降耗、持續保持在行業內的成

本優勢。同時，公司將根據政府規劃的新化工園區推進進度，新上 10萬噸草酸項目。鞏固加強公司在草

酸行業的龍頭地位，為應對未來全球範圍內草酸需求的增長做好產能儲備。

2、鋰電池正極材料業務

公司鋰電池正極材料未來規劃為實現年產5萬噸產能。目前正在實施的年產10000噸磷酸鐵鋰項目、年

產5000噸三元材料項目正在積極推進；豐元鋰能廠區西部新建廠房，規劃為年產10000噸高鎳三元材料項

目；另外有政府預留的項目用地，將來可以實施25000噸正極材料項目。擴大產能的同時，公司將逐步加

大研發投入，保證產品質量的穩步提升，並通過與一流鋰電池廠家深度合作，提升行業競爭力。

（四) 公司面臨的風險因素

1、產品及原材料價格變動風險

公司草酸產品價格及原材料價格波動較大，而公司淨利潤對草酸銷售價格和生產成本的敏感性較高，

因而公司存在業績波動風險。

鋰電池正極材料，隨著技術成熟和行業競爭，存在產品價格下降的風險，而正極材料原材料的都存在

一定程度的稀缺性，存在原材料價格上漲的風險。

2、行業競爭風險

草酸行業目前形成了以少數幾家企業為核心的高度集中的市場競爭格局，為了爭奪市場佔有率，上述

企業都有可能採取擴大產能、實現規模化效益，進而降低成本、提升競爭優勢的策略，導致公司面臨的行

業競爭加劇，可能會對公司的經營業績產生影響。鋰電池行業經過多年快速發展，行業面臨洗牌，將進一

步加劇正極材料行業內的競爭。

3、技術替代風險

燃料電池、鈉鎳電池、固態電池以及其他處在實驗室研發階段的電池新技術日益增多，並且產品性能

正逐步提升、生產成本在逐步下降，一旦制約其大規模市場化的技術瓶頸得到突破，將對鋰電池行業產生

深遠影響，現有主流電池材料也可能被替代。

十、接待調研、溝通、採訪等活動

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

□ 適用 √ 不適用

公司報告期內未發生接待調研、溝通、採訪等活動。

第五節重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司的利潤分配政策沒有發生調整。公司嚴格按照法律法規、《公司章程》及股東大會決

議的要求實行利潤分配，決策程序和機制完備，分紅標準和比例明確和清晰，獨立董事對公司利潤分配情

況發表客觀、公正的獨立意見，能夠充分保護中小投資者的合法權益。

公司2017年度利潤分配預案於2018年5月9日獲得2017年度股東大會審議通過，公司於2018年6月22日刊

登了《2017年年度權益分派實施公告》，並於2018年6月實施完畢。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：

是

分紅標準和比例是否明確和清晰：

是

相關的決策程序和機制是否完備：

是

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用：

是

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是

否得到了充分保護：

是

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透

明：

不適用

公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況

1、公司2016年度利潤分配方案為：公司以2016年末總股本96,913,800股為基數，向全體股東每10股派

發現金紅利0.55元（含稅），共計分配利潤總額5,330,259.00元，剩餘未分配利潤236,675,218.17元結轉以後

年度分配。截至2016年12月31日，公司資本公積金166,084,993.34元，本年度不實施資本公積金轉增股本方

案。

2、公司2017年度利潤分配方案為：公司以2017年末總股本96,913,800股為基數，向全體股東每10股派

發現金紅利0.7元（含稅），共計分配利潤總額6,783,966.00元，剩餘未分配利潤262,729,742.76元結轉以後

年度分配。截至2017年12月31日，公司資本公積金166,084,993.34元，本年度不實施資本公積金轉增股本方

案。

3、公司2018年度利潤分配方案為：公司以2018年末總股本96,913,800股為基數，向全體股東每10股派

發現金紅利0.33元（含稅），不送紅股；同時，以資本公積金向全體股東每10股轉增5股, 轉增後公司股本

總額將增加至145,370,700股。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅年度

現金分紅金額

（含稅）

分紅年度合併

報表中歸屬於

上市公司普通

現金分紅金額

佔合併報表中

歸屬於上市公

以其他方式

（如回購股

份）現金分紅

以其他方式現

金分紅金額佔

合併報表中歸

現金分紅總額

（含其他方

式）

現金分紅總額

（含其他方

式）佔合併報

股股東的淨利

潤

司普通股股東

的淨利潤的比

率

的金額

屬於上市公司

普通股股東的

淨利潤的比例

表中歸屬於上

市公司普通股

股東的淨利潤

的比率

2018年

3,198,155.40

16,308,895.72

19.61%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

2017年

6,783,966.00

37,901,717.49

17.90%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

2016年

5,330,259.00

22,717,070.84

23.46%

0.00

0.00%

0.00

0.00%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案情況

√ 適用 □ 不適用

每10股送紅股數（股）

每10股派息數（元）（含稅）

0.33

每10股轉增數（股）

分配預案的股本基數（股）

96913800

現金分紅金額（元）（含稅）

3,198,155.40

以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元）

0.00

現金分紅總額（含其他方式）（元）

3,198,155.40

可分配利潤（元）

276,719,481.62

現金分紅總額（含其他方式）佔利潤分配總額的

比例

100%

本次現金分紅情況

公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到20％

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明

經大信會計師事務所（特殊普通合夥）審計，2018年度母公司實現淨利潤15,544,154.29元，根據公司章程規定，按照10%

的比例提取法定盈餘公積1,554,415.43元，加以前年度結轉的未分配利潤262,729,742.16元，實際可供股東分配的利潤為

276,719,481.62元。截至2018年12月31日，公司資本公積金166,084,993.34元。公司2018年度利潤分配方案為：公司

以2018年末總股本96,913,800股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利0.33元（含稅），不送紅股；同時，以資本公

積金向全體股東每10股轉增5股, 轉增後公司股本總額將增加至145,370,700股。

三、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末

尚未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事由

承諾方

承諾類型

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

收購報告書或權益變動報告書中所

作承諾

資產重組時所作承諾

首次公開發行或再融資時所作承諾

股份限售承

諾

鄧燕;劉豔;萬

福信

"本人承諾：自

山東豐元

化

學股份有限

公司股票上

市之日起十

二個月內，不

轉讓或委託

他人管理本

人持有的山

東豐元化學

股份有限公

司股份，也不

由

山東豐元

化學股份有

限公司回購

本人持有的

股份。此外，

本人作為山

東豐元化學

股份有限公

司董事和高

級管理人員，

在上述承諾

期限屆滿後，

在任職期間

每年轉讓的

股份不超過

本人所持有

山東豐元

化

學股份有限

公司股份總

數的25%；在

本人離職後

半年內，不轉

讓所持有的

山東豐元

化

學股份有限

公司股份；在

申報離任六

2016年07月

07日

2022-02-21

正常履行中

個月後的十

二個月內通

過證券交易

所掛牌交易

出售山東豐

元化學股份

有限公司股

票數量佔本

人所持有山

東豐元化學

股份有限公

司股票總數

的比例不超

過50%；本人

所持股票在

鎖定期滿後

兩年內減持

的，減持價格

不低於發行

價；公司上市

後6個月內如

公司股票連

續20個交易

日的收盤價

均低於發行

價，或者上市

後6個月期末

收盤價低於

發行價，本人

所持有公司

股票的鎖定

期限自動延

長6個月；如

遇除權除息

事項，上述發

行價作相應

調整；本人不

會因職務變

更、離職等原

因而拒絕履

行上述承諾。

本人如違反

上述承諾，願

意承擔由此

引起的一切

法律責任。"

股份限售承

諾

趙鳳芹;趙廣

坡;趙學忠

"本人承諾：自

山東豐元

化

學股份有限

公司股票上

市之日起三

十六個月內，

不轉讓或委

託他人管理

本人持有的

山東豐元

化

學股份有限

公司股份，也

不由山東豐

元化學股份

有限公司回

購本人持有

的股份。本

人如違反上

述承諾，願意

承擔由此引

起的一切法

律責任。"

2016年07月

07日

2019-07-07

正常履行中

股份限售承

諾

趙光輝

"本人承諾：自

山東豐元

化

學股份有限

公司股票上

市之日起三

十六個月內，

不轉讓或委

託他人管理

本人持有的

山東豐元

化

學股份有限

公司股份，也

不由山東豐

元化學股份

有限公司回

購本人持有

的股份。此

外，本人作為

山東豐元

化

學股份有限

2016年07月

07日

2019-07-07

正常履行中

公司董事和

高級管理人

員，在上述承

諾期限屆滿

後，在任職期

間每年轉讓

的股份不超

過本人所持

有

山東豐元

化學股份有

限公司股份

總數的25%；

在本人離職

後半年內，不

轉讓所持有

的

山東豐元

化學股份有

限公司股份；

在申報離任

六個月後的

十二個月內

通過證券交

易所掛牌交

易出售山東

豐元化學股

份有限公司

股票數量佔

本人所持有

山東豐元

化

學股份有限

公司股票總

數的比例不

超過50%；本

人所持股票

在鎖定期滿

後兩年內減

持的，減持價

格不低於發

行價；公司上

市後6個月內

如公司股票

連續20個交

易日的收盤

價均低於發

行價，或者上

市後6個月期

末收盤價低

於發行價，本

人所持有公

司股票的鎖

定期限自動

延長6個月；

如遇除權除

息事項，上述

發行價作相

應調整；本人

不會因職務

變更、離職等

原因而拒絕

履行上述承

諾。本人如

違反上述承

諾，願意承擔

由此引起的

一切法律責

任。"

股份減持承

諾

趙光輝

"根據《中國證

監會關於進

一步推進新

股發行體制

改革的意見》

文件的精神，

本人作為山

東豐元化學

股份有限公

司（以下簡稱

「發行人」或

「豐元化學」）

的持股5%以

上股東（持有

發行人發行

前股份比例

58.06%），對

本人持股意

向及減持意

向說明如下：

1、該部分股

份上市後將

2016年07月

07日

2021-07-07

正常履行中

鎖定36個月。

鎖定期滿後，

根據法律法

規的要求和

自身財務規

劃的需要，進

行合理減持。

2、本人減持

時，減持行為

將通過競價

交易、大宗交

易、協議轉讓

或其他合法

的方式進行。

鎖定期滿兩

年內擬減持

數量不超過

上市前所持

數量的10%，

減持價格不

低於發行價。

本次發行後

發生權益分

派、公積金轉

增股本、配股

等情況的，發

行價進行相

應的除權除

息處理。3、

本人減持時，

須提前三個

交易日予以

公告。4、本

人的減持行

為不得違反

本人在公開

募集及上市

文件中所作

出的相關承

諾。若本人的

減持行為未

履行或違反

了相關承諾，

減持所得收

入歸上市公

司所有。"

股份減持承

諾

五都投資有

限公司

"根據《中國證

監會關於進

一步推進新

股發行體制

改革的意見》

文件的精神，

本機構作為

山東豐元

化

學股份有限

公司（以下簡

稱「發行人」或

「豐元化學」）

的持股5%以

上股東（持有

發行人發行

前股份比例

9.97%），對本

公司持股意

向及減持意

向說明如下：

1、該部分股

份上市後將

鎖定12個月。

鎖定期滿後，

根據法律法

規的要求和

自身財務規

劃的需要，進

行合理減持。

2、本公司減

持時，減持行

為將通過競

價交易、大宗

交易、協議轉

讓或其他合

法的方式進

行。鎖定期滿

後2年內，擬

減持全部所

持股份，減持

價格不低於

減持時最近

2016年07月

07日

2019-07-07

正常履行中

一期經審計

每股淨資產。

3、本公司持

股5%以上減

持時，提前三

個交易日予

以公告。4、

本公司的減

持行為不得

違反本公司

在公開募集

及上市文件

中所作出的

相關承諾。若

本公司的減

持行為未履

行或違反了

相關承諾，減

持所得收入

歸上市公司

所有。特

此說明！"

股份減持承

諾

天津達晨創

世股權投資

基金合夥企

業(有限合夥)

"根據《中國證

監會關於進

一步推進新

股發行體制

改革的意見》

文件的精神，

本機構作為

山東豐元

化

學股份有限

公司（以下簡

稱「發行人」或

「豐元化學」）

的持股5%以

上股東（持有

發行人發行

前股份比例

3.44%），對本

機構持股意

向及減持意

向說明如下：

1、該部分股

份上市後將

2016年07月

07日

2019-07-07

履行完畢

鎖定12個月。

鎖定期滿後，

根據法律法

規的要求和

自身財務規

劃的需要，進

行合理減持。

2、本機構減

持時，減持行

為將通過競

價交易、大宗

交易、協議轉

讓或其他合

法的方式進

行，減持價格

不低於減持

時最近一期

經審計每股

淨資產，鎖定

期滿兩年內

減持100%。

3、本機構減

持時，須提前

三個交易日

予以公告。

4、本機構的

減持行為不

得違反本機

構在公開募

集及上市文

件中所作出

的相關承諾。

若本機構的

減持行為未

履行或違反

了相關承諾，

減持所得收

入歸上市公

司所有。

特此說明！"

股份減持承

諾

天津達晨盛

世股權投資

基金合夥企

業(有限合夥)

"根據《中國證

監會關於進

一步推進新

股發行體制

2016年07月

07日

2019-07-07

履行完畢

改革的意見》

文件的精神，

本機構作為

山東豐元

化

學股份有限

公司（以下簡

稱「發行人」或

「豐元化學」）

的持股5%以

上股東（持有

發行人發行

前股份比例

2.89%），對本

機構持股意

向及減持意

向說明如下：

1、該部分

股份上市後

將鎖定12個

月。鎖定期滿

後，根據法律

法規的要求

和自身財務

規劃的需要，

進行合理減

持。2、本機

構減持時，減

持行為將通

過競價交易、

大宗交易、協

議轉讓或其

他合法的方

式進行，減持

價格不低於

減持時最近

一期經審計

每股淨資產，

鎖定期滿兩

年內減持

100%。3、

本機構減持

時，須提前三

個交易日予

以公告。4、

本機構的減

持行為不得

違反本機構

在公開募集

及上市文件

中所作出的

相關承諾。若

本機構的減

持行為未履

行或違反了

相關承諾，減

持所得收入

歸上市公司

所有。特

此說明！"

IPO穩定股價

承諾

山東豐元

化

學股份有限

公司

"根據《中國證

監會關於進

一步推進新

股發行體制

改革的意見》

及配套措施

的相關要求，

山東豐元

化

學股份有限

公司(以下簡

稱「發行人」或

「公司」)向社

會公眾承諾

如下：一、

關於申請文

件真實、準

備、完整的承

諾發行人承

諾：發行人招

股說明書和

有關申報文

件真實、準

確、完整。若

發行人招股

說明書存在

虛假記載、誤

導性陳述或

者重大遺漏，

對判斷發行

2016年07月

07日

2019-07-07

正常履行中

人是否符合

法律規定的

發行條件構

成重大、實質

影響的，在該

項事實經有

權機關生效

法律文件確

認後30日內，

發行人將啟

動股份回購

方案，控股股

東及實際控

制人將督促

發行人實施

回購方案。股

份回購數量

為首次公開

發行的全部

新股，股份回

購的價格不

低於新股發

行價格加新

股上市日至

回購要約發

出日期間的

同期銀行活

期存款利息，

或回購價格

不低於國務

院證券監督

管理機構對

公司招股說

明書存在虛

假記載、誤導

性陳述或者

重大遺漏問

題進行立案

稽查之日前

30個交易日

公司股票的

每日加權平

均價格的算

術平均值，以

孰高者為準

（公司如有

分紅、派息、

送股、資本公

積金轉增股

本、配股等除

權除息事項，

前述價格應

相應調整）。

該等回購要

約的期限不

少於30日，

並不超過60

日。發行人

招股說明書

及其摘要存

在虛假記載、

誤導性陳述

或者重大遺

漏，致使投資

者在證券交

易中遭受損

失的，依法賠

償投資者損

失。有權獲

得賠償的投

資者資格、投

資者損失的

範圍認定、賠

償主體之間

的責任劃分

和免責事由

按照《證券

法》、《最高人

民法院關於

審理證券市

場因虛假陳

述引發的民

事賠償案件

的若干規定》

（法釋

[2003]2 號）

等相關法律

法規的規定

執行，如相關

法律法規相

應修訂，則按

屆時有效的

法律法規執

行。發行人

將嚴格履行

生效司法文

書認定的賠

償方式和賠

償金額，並接

受社會監督，

確保投資者

合法權益得

到有效保護。

二、關於股

份穩定方案

的承諾發行

人承諾：發行

人首次公開

發行並上市

後36個月內，

如出現連續

二十個交易

日收盤價低

於公司最近

一期經審計

每股淨資產

時，實施股份

穩定方案，將

履行股票回

購義務。在

符合《上市公

司回購社會

公眾股份管

理辦法（試

行）》及《關

於上市公司

以集中競價

交易方式回

購股份的補

充規定》等相

關法律、法規

及《深圳證券

交易所股票

上市規則》等

的相關規定，

且不會導致

公司股權分

布不符合上

市條件的前

提下，發行人

以自有資金

在二級市場

回購流通股

份。36個月內

回購資金最

大限額為本

次發行募集

資金淨額的

10%，回購價

格為不高於

每股淨資產

的110%（以

最近一期經

審計每股淨

資產為準）。

發行人不履

行上述義務

的，以其承諾

的最大回購

金額為限對

流通股東承

擔賠償責任。

三、公開承

諾事項未履

行的約束措

施當發行人

出現未能履

行上述公開

承諾事項的

情況時：1、

自願接受社

會公開監督，

監督部門可

以督促發行

人及時改正

並繼續履行

有關公開承

諾；2、發行

人公開在股

東大會及中

國證監會指

定報刊上公

開說明未履

行的具體原

因並向股東

和社會公眾

投資者道歉，

並承擔相應

的經濟和法

律責任；；3、

發行人就相

關責任主體

未能履行公

開承諾事項

和處罰措施

予以及時信

息披露；4、

發行人承諾

在本次募集

資金淨額的

10%以內承擔

增持義務，發

行人不履行

上述義務的，

以其承諾的

最大回購金

額為限對流

通股東承擔

賠償責任。"

股權激勵承諾

其他對公司中小股東所作承諾

承諾是否按時履行

是

如承諾超期未履行完畢的，應當詳

細說明未完成履行的具體原因及下

一步的工作計劃

無

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、與上年度財務報告相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況說明

√ 適用 □ 不適用

財政部於2018年6月15日發布了《財政部關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財

會〔2018〕15號），執行企業會計準則的企業應按照企業會計準則和該通知要求編制2018年度及以後期間

的財務報表。

本公司執行財會〔2018〕15號的主要影響如下：

會計政策變更內容和

原因

受影響的報表

項目名稱

本期受影響的報

表項目金額

上期重述金額

上期列報的報表項目及金額

1.應收票據和應收帳款

合併列示

應收票據及應

收帳款

78,162,636.31元

104,275,743.94元

應收票據：32,351,621.23元

應收帳款：71,924,122.71元

2.應收利息、應收股利

並其他應收款項目列

示

其他應收款

1,251,519.66元

1,638,954.37元

其他應收款：1,638,954.37元

3.固定資產清理併入固

定資產列示

固定資產

334,946,216.21元

218,156,326.48元

固定資產：218,156,326.48元

4.工程物資併入在建工

程列示

在建工程

31,416,047.77元

96,118,306.61元

在建工程：96,118,306.61元

5.應付票據和應付帳款

合併列示

應付票據及應

付帳款

40,881,302.99元

32,412,232.16元

應付帳款：32,412,232.16元

6.應付利息、應付股利

計入其他應付款項目

列示

其他應付款

758,959.39元

792,031.44元

應付利息：188,409.38元

應付股利：3,510.15元

其他應付款：600,111.91元

7.管理費用列報調整

管理費用

15,982,321.20元

13,662,465.66?

13,662,465.66元

8.研發費用單獨列示

研發費用

5,183,729.67元

—

七、報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無重大會計差錯更正需追溯重述的情況。

八、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無合併報表範圍發生變化的情況。

九、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計師事務所

境內會計師事務所名稱

大信會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元）

境內會計師事務所審計服務的連續年限

境內會計師事務所註冊會計師姓名

陳金波楊立振

境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限

當期是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內，聘任大信會計師事務所（特殊普通合夥）為內部控制審計會計師事務所。報告期內，公司處於首次公開發行股票

的持續督導期間，公司聘請

中泰證券

股份有限公司作為公司的保薦人。

十、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √ 不適用

十一、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十二、重大訴訟、仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

十三、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十四、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

√ 適用 □ 不適用

報告期內公司及控股股東、實際控制人的誠信狀況良好，不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清償等情

況。

十五、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十六、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√ 適用 □ 不適用

關聯交易

方

關聯關

系

關聯交

易類型

關聯交

易內容

關聯交

易定價

原則

關聯交

易價格

關聯交

易金額

（萬

元）

佔同類

交易金

額的比

例

獲批的

交易額

度（萬

元）

是否超

過獲批

額度

關聯交

易結算

方式

可獲得

的同類

交易市

價

披露日

期

披露索

引

山東聯合

豐元化工

有限公司

公司參

股的公

司

採購商

品

採購硝

酸

市場價

格

1378.19

元/噸

3,565.54

94.42%

5,000

否

現金、

銀行承

兌

1454.68

元/噸

2018年

04月16

日

2018年

4月16

日巨潮

資訊網

www.cninfo.com.cn，

公告編

號：

2018-010

合計

3,565.54

5,000

大額銷貨退回的詳細情況

無

按類別對本期將發生的日常關聯交

易進行總金額預計的，在報告期內的

實際履行情況（如有）

報告期內實際向山東聯合豐元化工有限公司採購硝酸金額3,565.54萬元。

交易價格與市場參考價格差異較大

的原因（如適用）

不適用

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十七、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內委託理財概況

單位：萬元

具體類型

委託理財的資金來源

委託理財發生額

未到期餘額

逾期未收回的金額

銀行理財產品

自有資金

8,000

575

合計

8,000

575

單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委託理財具體情況

□ 適用 √ 不適用

委託理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

□ 適用 √ 不適用

（2）委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十八、社會責任情況

1、履行社會責任情況

報告期內，公司合法合規運營，積極履行社會責任，注重維護和保障股東利益特別是中小股東的利益，

極力保護公司職工的合法權益，嚴格管理生產質量，積極維護與供應商、客戶的良好關係，在追求經濟效

益的同時公司也以實際行動回報社會，創建和諧的企業發展環境，踐行社會責任。

（1）保護股東權益

保護股東特別是中小股東的合法權益，是公司最基本的社會責任。公司嚴格按照有關法律、法規和《公

司章程》的規定，及時、真實地履行常規的信息披露義務，確保公司所有股東能夠平等的獲得公司信息。

同時，秉持公平、公正、公開的原則通過深交所互動易、投資者電話、傳真、電子郵箱等多種其他方式

與投資者進行交流。報告期內，公司召開了1次年度股東大會、1次臨時股東大會。會議實行現場投票與網

絡投票相結合的方式，讓更多的股東能夠參加股東大會，確保股東對公司重大事項的知情權、參與權和表

決權；在會議的表決過程中，對中小投資者的表決進行單獨計票並在股東大會決議中及時公開披露，充分

保障了中小投資者的權益。

（2）職工權益保護

公司堅持以人為本的管理理念，以實現員工的全面發展為目標，從而理解員工，尊重員工，關心員工，

愛護員工，培養員工。為實現這一目標，公司嚴格遵守《勞動法》、《勞動合同法》等法律法規，建立了

一整套符合法律要求的人力資源管理體系和規範的員工社會保險管理體系保障職工合法權益。公司密切關

注員工身心健康，並根據企業生產經營以及員工自身身體狀等實際情況，合理安排員工的勞動生產和休假，

發放員工福利。

（3）保護供應商和客戶的權益，嚴格管理產品質量

公司以誠信為基礎，與供應商和客戶建立了長期穩定的合作關係，注重與各相關方的溝通與協調，切

實履行了公司對供應商、對客戶的社會責任。

（4）積極履行社會責任

公司在穩步發展過程中也一直致力於回饋社會，回報消費者。開展慰問困難職工、金秋助學等活動。

此外，公司積極吸納大學生就業，與高校開展人才合作，不定期吸納優秀人才入崗。

（5）環境保護與可持續發展

公司各層都十分重視環境保護與可持續發展工作，並將其作為一項重要工作來抓，將環境保護、節能

減排工作融合到日常工作中。公司嚴格按照有關環保法規及相應標準對水、氣進行有效綜合治理，多年來

積極承擔並履行企業環保責任。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

（2）年度精準扶貧概要

（3）精準扶貧成效

指標

計量單位

數量/開展情況

一、總體情況

——

二、分項投入

——

1.產業發展脫貧

——

2.轉移就業脫貧

——

3.易地搬遷脫貧

——

4.教育扶貧

——

5.健康扶貧

——

6.生態保護扶貧

——

7.兜底保障

——

8.社會扶貧

——

9.其他項目

——

三、所獲獎項（內容、級別）

——

（4）後續精準扶貧計劃

3、環境保護相關的情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

是

公司或子公

司名稱

主要汙染物

及特徵汙染

物的名稱

排放方式

排放口數量

排放口分布

情況

排放濃度

執行的汙染

物排放標準

排放總量

核定的排放

總量

超標排放情

況

山東豐元

化

學股份有限

公司

廢水COD

連續

草酸廠區東

南部廢水

處理區域

28.0mg/L

山東省南水

北調沿線水

汙染綜合排

放標準

(DB37/ 599－2006)重

點保護區標

準及修改單

0kg

86噸/年

無

山東豐元

化

學股份有限

公司

廢水氨氮

連續

草酸廠區東

南部廢水

處理區域

1.03mg/L

山東省南水

北調沿線水

汙染綜合排

放標準

(DB37/ 599－2006)重

點保護區標

準及修改單

0kg

2.7噸/年

無

山東豐元

化

學股份有限

公司

鍋爐廢氣二

氧化硫

連續

草酸廠區中

東部鍋爐

車間

17.8mg/m3

山東省區域

性大氣汙染

物綜合排放

標準

DB37(2376-2013)表1（續）

5630kg

153噸/年

無

山東豐元

化

學股份有限

公司

鍋爐廢氣煙

塵

連續

草酸廠區中

東部鍋爐

車間

12.7mg/m3

山東省區域

性大氣汙染

物綜合排放

標準

DB37(2376-2013)表1（續）

3970kg

無

山東豐元

化

學股份有限

公司

鍋爐廢氣氮

氧化物

連續

草酸廠區中

東部鍋爐

車間

131 mg/m3

山東省區域

性大氣汙染

物綜合排放

43600 kg

氮氧化物總

排放量 179

噸/年

無

標準

DB37(2376-2013)表1（續）

山東豐元

化

學股份有限

公司

生產廢氣氮

氧化物

連續

草酸廠區北

部氨還原

車間(SCR)

75.8 mg/m3

山東省區域

性大氣汙染

物綜合排放

標準

DB37(2376-2013)表1（續）

6460kg

氮氧化物總

排放量 179

噸/年

無

防治汙染設施的建設和運行情況

廢水治汙設施建設了廢水中和處理池、循環池、壓濾機、涼水塔及COD和氨氮廢水在線監測設備等，2017

年8月廢水閉路循環，不再外排；生產廢氣治汙設施建設了兩套SCR脫硝裝置，鍋爐廢氣治理設施建設了多

管除塵器、水膜除塵塔和SNCR脫硝,兩級脫硫、除塵塔，及兩套廢氣在線監測設備，各項治汙設施運行正

常。

建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

公司於2015年3月委託棗莊市環境保護科學研究院做了8.5萬噸/年草酸生產項目環境影響後評價獲得批覆。

突發環境事件應急預案

公司編制了《突發環境事件應急預案》，報臺兒莊區環保局備案，公司根據實際情況及環保法規及時更新

《突發環境事件應急預案》，並組織定期和不定期的演練。

環境自行監測方案

根據省市區環保部門的要求，公司開展了環境自行檢測工作，與具有檢測資質的山東三益環境測試分析有

限公司籤訂了自行檢測合同，按照市、區環保部門審核通過的檢測方案進行檢測，檢測結果填報到《山東

省汙染源監測信息共享系統》內，可隨時到網上進行查詢查看。

其他應當公開的環境信息

1、《山東省汙染源監測信息共享系統》（http：//60.214.99.139:8006/login.aspx）內查詢各項汙染物委託人

工檢測數據情況；2、通過《棗莊市環境自動監測監控系統》（http：//60.214.99.139:8003）內進行查詢在

線監測各項汙染物時時上傳排放數據情況。

其他環保相關信息

無

十九、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

二十、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

43,527,500

44.91%

-237,150

43,290,350

44.67%

3、其他內資持股

43,527,500

44.91%

-237,150

43,290,350

44.67%

境內自然人持股

43,527,500

44.91%

-237,150

43,290,350

44.67%

二、無限售條件股份

53,386,300

55.09%

237,150

53,623,450

55.33%

1、人民幣普通股

53,386,300

55.09%

237,150

53,623,450

55.33%

三、股份總數

96,913,800

100.00%

96,913,800

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

報告期內，有限售條件股份變動原因：1、公司上屆監事離任之後滿六個月股份解除限售，2、高管鎖定股變動。

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份回購的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售股

數

本期增加限售股

數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

趙光輝

42,200,000

首發前限售股

2019年7月8日

劉豔

187,500

高管鎖定股

按照高管鎖定股

的相關規定及其

任職情況而定

萬福信

187,500

高管鎖定股

按照高管鎖定股

的相關規定及其

任職情況而定

趙廣坡

250,000

首發前限售股

2019年7月8日

張明春

156,400

監事屆滿離任

2018年3月2日

鄧燕

117,300

750

116,550

高管鎖定股

按照高管鎖定股

的相關規定及其

任職情況而定

李桂臣

109,800

高管鎖定股

按照高管鎖定股

的相關規定及其

任職情況而定

朱敏

80,000

監事屆滿離任

2018年3月2日

趙學忠

80,000

首發前限售股

2019年7月8日

陳令國

55,500

高管鎖定股

按照高管鎖定股

的相關規定及其

任職情況而定

趙鳳芹

60,000

首發前限售股

2019年7月8日

莊傳莉

43,500

高管鎖定股

按照高管鎖定股

的相關規定及其

任職情況而定

合計

43,527,500

237,150

43,290,350

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

□ 適用 √ 不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通

股股東總數

15,729

年度報告披露

日前上一月末

普通股股東總

數

12,648

報告期末表決

權恢復的優先

股股東總數

（如有）（參見

注8）

年度報告披露

日前上一月末

表決權恢復的

優先股股東總

數（如有）（參

見注8）

持股5%以上的股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末

持股數量

報告期內

增減變動

情況

持有有限

售條件的

股份數量

持有無限

售條件的

股份數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

趙光輝

境內自然人

43.54%

42,200,000

質押

22,500,000

中國銀河

證券股

份有限公司

國有法人

4.00%

3,876,400

+3876400

3,876,400

五都投資有限公

司

境內非國有法人

3.48%

3,373,600

-3876400

3,373,600

青島悅豐新材料

有限公司

境內非國有法人

3.10%

3,000,000

質押

3,000,000

何雪萍

境內自然人

2.30%

2,230,000

-650000

2,230,000

鍾偉瀾

境內自然人

0.93%

900,000

鍾環

境內自然人

0.88%

853,327

92600

853,327

廣東喜喜投資發

展有限公司

境內非國有法人

0.56%

541,800

-1398200

541,800

深圳市孚威創業

投資有限公司

境內非國有法人

0.45%

440,000

-410000

440,000

王榮銘

境內自然人

0.33%

319,363

+319363

319,363

戰略投資者或一般法人因配售新股

無

成為前10名股東的情況（如有）（參

見注3）

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

公司未知何雪萍、鍾偉瀾、鍾環、王榮銘四名股東之間是否存在關聯關係，也未知是

否屬於一致行動人；其餘六名股東之間不存在關聯關係。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

數量

中國銀河

證券股份有限公司

3,876,400

人民幣普通股

3,876,400

五都投資有限公司

3,373,600

人民幣普通股

3,373,600

青島悅豐新材料有限公司

3,000,000

人民幣普通股

3,000,000

何雪萍

2,230,000

人民幣普通股

2,230,000

鍾偉瀾

900,000

人民幣普通股

900,000

鍾環

853,327

人民幣普通股

853,327

廣東喜喜投資發展有限公司

541,800

人民幣普通股

541,800

深圳市孚威創業投資有限公司

440,000

人民幣普通股

440,000

王榮銘

319,363

人民幣普通股

319,363

王文芳

315,300

人民幣普通股

315,300

前10名無限售流通股股東之間，以

及前10名無限售流通股股東和前10

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

公司未知何雪萍、鍾偉瀾、鍾環、王榮銘四名股東之間是否存在關聯關係，也未知是

否屬於一致行動人；其餘六名股東之間不存在關聯關係和前10名股東之間也不存在

關聯關係。

前10名普通股股東參與融資融券業

務情況說明（如有）（參見注4）

公司股東何雪萍通過

國泰君安

證券股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有本

公司股份2,230,000股，公司股東鍾環通過

國泰君安

證券股份有限公司客戶信用交易

擔保證券帳戶持有本公司股份853,327股。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：自然人

控股股東姓名

國籍

是否取得其他國家或地區居留權

趙光輝

中國

否

主要職業及職務

趙光輝先生擔任

山東豐元

化學股份有限公司董事長/總經理。

報告期內控股和參股的其他境內外上市公

司的股權情況

無

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人及其一致行動人

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名

與實際控制人關係

國籍

是否取得其他國家或地區居

留權

趙光輝

本人

中國

否

主要職業及職務

趙光輝先生擔任

山東豐元

化學股份有限公司董事長/總經理。

過去10年曾控股的境內外上

市公司情況

無

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在10%以上的法人股東

□ 適用 √ 不適用

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□ 適用 √ 不適用

第七節優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

任職狀態

性別

年齡

任期起始

日期

任期終止

日期

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

其他增減

變動（股）

期末持股

數（股）

趙光輝

董事長兼

總經理

現任

男

2008年

04月10

日

2020年

08月21

日

42,200,000

萬福信

董事兼副

總經理

現任

男

2008年

04月10

日

2020年

08月21

日

250,000

鄧燕

董事兼副

總經理

現任

女

2008年

04月10

日

2020年

08月21

日

155,400

劉豔

董事兼董

事會秘書

現任

女

2008年

04月10

日

2020年

08月21

日

250,000

王建軍

董事

現任

男

2008年

04月10

日

2020年

08月21

日

賈繼明

董事

現任

男

2017年

08月21

日

2020年

08月21

日

楊桂朋

獨立董事

現任

男

2014年

07月16

日

2020年

08月21

日

崔光磊

獨立董事

現任

男

2017年

08月21

日

2020年

08月21

日

谷豔

獨立董事

現任

女

2017年

08月21

日

2020年

08月21

日

陳令國

監事會主

席

現任

男

2017年

08月21

日

2020年

08月21

日

74,000

李桂臣

監事

現任

男

2017年

2020年

146,400

08月21

日

08月21

日

莊傳莉

監事

現任

女

2017年

08月21

日

2020年

08月21

日

58,000

劉勝民

副總經理

現任

男

2018年

04月13

日

2020年

08月21

日

李恆文

財務總監

離任

男

2018年

04月13

日

2018年

12月20

日

張清靜

財務總監

現任

男

2018年

12月20

日

2020年

08月21

日

合計

43,133,800

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

李恆文

財務總監

解聘

2018年12月20

日

主動辭職

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

趙光輝先生，1964年2月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，南開大學工商管理碩士，自公司成立以來一直擔

任公司董事長兼總經理。

劉豔女士，1963年1月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，本科學歷，會計師，現任公司董事、董事會秘書。

萬福信先生，1968年8月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，大專學歷，曾任豐元化工副總經理，現任公司董

事、副總經理。

鄧燕女士，1977年6月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，大專學歷。曾任公司銷售部部長、銷售副總經理，

現任公司董事、副總經理。

賈繼明先生，1973年1月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，曾任公司草酸製造部生產部車間主管、生產部經

理，現任公司董事、總經理助理兼任草酸製造部總經理。

王建軍先生，1962年8月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，碩士。曾任五都投資有限公司董事長、上海誠新

投資有限公司執行董事，現任鑫聯國際融資租賃有限公司董事長兼總經理，公司董事。

楊桂朋先生，1963年11月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，博士研究生。曾任中國海洋大學海洋化學系教師、

講師、副教授，化學化工學院教授、博士生導師、副院長、院長，日本北海道大學地球環境學科特別研究員，加拿大 Laval

大學客座教授、加拿大 SOLAS 研究項目特聘研究員等職；現任中國海洋大學海洋化學研究所所長，公司獨立董事。

谷豔女士，1968年12月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，會計學研究生，註冊會計師、高級會計師。曾任山

東棗莊會計師事務所審計員、查帳驗資部主任、培訓部主任、副所長等職，現任山東旭正有限責任會計師事務所所長、主任

會計師，公司獨立董事。

崔光磊先生，1973年7月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，有機化學博士。德國馬普高分子研究所博士後、

德國馬普固態研究所博士後；現任中科院青島生物能源與過程研究所研究員，公司獨立董事。

陳令國先生，1968年1月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，曾任公司銷售總部中心部經理、華南區域經理等

職，現任

山東豐元

鋰能科技有限公司副總經理，公司監事。

莊傳莉女士，1977年2月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，大專學歷。曾任公司銷售總部外貿部經理、山東

豐元精細材料有限公司總經理助理等職，現任青島聯合豐元國際貿易有限公司副總經理，公司監事。

李桂臣先生，1974年2月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，大專學歷，助理工程師。曾任公司技改辦主任、

項目開發部經理，現任

山東豐元

鋰能科技有限公司副總經理，公司監事。

劉勝民先生，1972 年 11 月出生，中華人民共和國國籍，無永久境外居留權，中央財經大學會計學專業，碩士研究生，中

國註冊會計師（CPA），中國證監會首批保薦代表人，從事投資

銀行業

務 17 年，先後在國家開發銀行總行、

興業證券

、大

通證券、

招商證券

和

中泰證券

投資銀行部工作，曾任

中泰證券

投資銀行委員會董事總經理等職，現任公司副總經理。

張清靜先生，1978 年出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，註冊會計師。曾任滕州辰龍集團審計部部長、辰龍

集團中盛化工有限公司財務經理，有多年會計師事務所從業經歷，自 2017 年 7 月在公司審計部任職，曾任公司內部審計

負責人，現任公司財務總監。

在股東單位任職情況

□ 適用 √ 不適用

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單位是否

領取報酬津貼

趙光輝

山東豐元

鋰能科技有限公司

執行董事兼

總經理

2016年11月10

日

否

趙光輝

山東豐元

精細材料有限公司

執行董事兼

經理

2007年10月17

日

否

劉豔

青島聯合豐元國際貿易有限公司

監事

2009年08月06

日

否

萬福信

山東豐元

精細材料有限公司

監事

2007年10月17

日

否

鄧燕

青島聯合豐元國際貿易有限公司

執行董事兼

總經理

2009年08月06

日

否

王建軍

鑫聯國際融資租賃有限公司

董事長兼總

經理

2015年10月15

日

是

楊桂朋

中國海洋大學海洋化學研究所

所長

2015年03月10

日

是

谷豔

山東旭正有限責任會計師事務所

所長、主任會

2000年01月13

日

是

崔光磊

中科院青島生物能源與過程研究所

研究員

2009年02月25

日

是

在其他單位任

職情況的說明

無

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□ 適用 √ 不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序：公司內部建立了高級管理人員的考核機制，使高管人員更好地履行職責，

維護股東權益。同時，董事會下設薪酬與考核委員會，負責董事、監事和高級管理人員的薪酬考核工作。獨立董事津貼標準

由公司股東大會決議通過。董事、監事、高級管理人員報酬的確定依據：結合行業、地區總體薪酬水平及董事、監事、高

級管理人員的月度、年度績效考核情況。董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況：公司嚴格按照董事、監事、高級

管理人員報酬的薪酬的決策程序與確定依據按時支付薪酬，不存在未及時支付公司董事、監事和高級管理人員的報酬的情況。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名

職務

性別

年齡

任職狀態

從公司獲得的稅

前報酬總額

是否在公司關聯

方獲取報酬

趙光輝

董事長兼總經理

男

現任

31.2

否

萬福信

董事兼副總經理

男

現任

17.96

否

鄧燕

董事兼副總經理

女

現任

33.27

否

劉豔

董事兼董事會秘

書

女

現任

52.67

否

王建軍

董事

男

現任

否

賈繼明

董事

男

現任

23.2

否

楊桂朋

獨立董事

男

現任

否

崔光磊

獨立董事

男

現任

否

谷豔

獨立董事

女

現任

否

陳令國

監事會主席

男

現任

11.28

否

李桂臣

監事

男

現任

10.28

否

莊傳莉

監事

女

現任

13.53

否

劉勝民

副總經理

男

現任

112.5

否

李恆文

財務總監

男

離任

32.54

否

張清靜

財務總監

男

現任

11.93

否

合計

370.36

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人）

323

主要子公司在職員工的數量（人）

146

在職員工的數量合計（人）

469

當期領取薪酬員工總人數（人）

469

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

專業構成

專業構成類別

專業構成人數（人）

生產人員

294

銷售人員

技術人員

財務人員

行政人員

採購物流

合計

469

教育程度

教育程度類別

數量（人）

博士

碩士

本科

大專

高中

123

初中

231

合計

469

2、薪酬政策

公司執行崗位績效為主的結構工資制。根據崗位責任、專業技術資格要求、勞動技能、勞動強度、勞動條件等因素而設置崗

位職務工資，根據公司整體經營狀況和經營業績及個人的績效考核結果計發效益工資。

3、培訓計劃

為了滿足公司戰略和人力資源發展的需求，強化、提升公司各級管理人員和員工綜合素質，公司將對員工進行有針對性的內

部培訓以及外部學習培訓，對新員工根據實際情況安排入職培訓。

4、勞務外包情況

□ 適用 √ 不適用

第九節公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所

中小企業

板上市

公司規範運作指引》和其他法律法規的相關規定不斷完善公司法人治理結構，自覺履行信息披露義務，做好投資者關係管理，

促進企業規範運作水平不斷提升。公司股東大會、董事會、監事會運作規範；信息披露及時準確；董事、監事和高級管理人

員勤勉盡責；獨立董事恪盡職守。公司治理狀況符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件的要求。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□ 是 √ 否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

本公司業務、資產、人員、機構、財務等方面與控股股東和實際控制人及其控制的企業完全獨立，本

公司具有獨立完整的業務及面向市場自主經營的能力。

（一）業務獨立

本公司是獨立從事生產經營的企業法人，擁有獨立、完整的生產、採購、銷售體系。公司具有獨立對

外籤訂合同、獨立作出生產經營決策、獨立從事生產經營活動的能力。公司在業務開展方面不存在對主要

股東和其他關聯方的依賴關係。

（二）資產獨立

本公司由有限公司整體變更設立，原有限公司的所有資產由本公司繼承，並按照國家有關規定辦理了

相關資產的產權變更登記手續。公司與各股東的資產產權界定明確。公司擁有的固定資產和無形資產所對

應的產權證明取得的法律手續完備，公司資產完整，不存在股東和其他關聯方佔用本公司資產的情況。

（三）機構獨立

公司的股東大會、董事會、監事會等組織機構依法獨立行使各自的職權；財務部等職能部門擁有完全

獨立的管理、銷售系統及配套設施。公司各組織機構和職能部門構成有機整體，具有獨立面對市場自主經

營的能力。公司各職能機構在人員、辦公場所和管理制度等方面均完全獨立，不存在受主要股東及其他關

聯方幹預公司機構設置的情形。

（四）人員獨立

目前，公司已建立健全了獨立的法人治理結構。公司股東大會、董事會、監事會和總經理之間分工明

確、各司其職，分別承擔相應的責任和義務，嚴格按照《公司法》和《公司章程》規範運作，不存在控股

股東幹預公司董事會和股東大會作出人事任免決定的情況。本公司的高級管理人員(包括總經理、副總經理、

董事會秘書、財務負責人)均不存在在控股股東、實際控制人及其控制的其他企業兼任任何職務的情況。公

司財務人員不存在在控股股東及其控制的其他企業兼職的情況。本公司在員工管理、社會保障和員工薪酬

等方面均獨立於股東和其他關聯方。

（五）財務獨立

公司具有獨立做出財務決策的能力。公司重要經營活動和重大資產處置行為的財務會計處理，均以《公

司章程》、《股東大會決議》、《董事會決議》及相關合同文本為依據，未出現股東單位幹預本公司財務

部門業務開展的情況。公司設立了獨立的財務部門，配備了獨立的財務人員，建立了獨立的財務核算體系

和財務管理制度；公司在中國

建設銀行

股份有限公司棗莊臺兒莊支行單獨開立帳戶，不存在與控股股東共

享銀行帳戶的情況；報告期，本公司依照國家稅收政策法規要求，進行納稅申報、繳納稅款，未出現偷稅

漏稅的現象；公司未給任何企業提供擔保，未將以本公司名義所借的銀行借款轉借於股東單位使用，不存

在控股股東及主要股東違規佔用本公司資金、資產及其他資源的情況。

三、同業競爭情況

□ 適用 √ 不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2017年年度股東大

會

年度股東大會

48.88%

2018年05月09日

2018年05月10日

巨潮資訊網

（http://www.cninfo.com.cn）公告編號：

2018-023

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事姓名

本報告期應參

加董事會次數

現場出席董事

會次數

以通訊方式參

加董事會次數

委託出席董事

會次數

缺席董事會次

數

是否連續兩次

未親自參加董

事會會議

出席股東大會

次數

崔光磊

否

谷豔

否

楊桂朋

否

連續兩次未親自出席董事會的說明

不適用

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √ 否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√ 是 □ 否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

報告期內，公司獨立董事嚴格按照《公司章程》及公司《獨立董事工作制度》等規定，認真獨立履行職責，勤勉盡責，積極

主動了解公司的生產經營情況和規範運作情況。對公司內部控制、募集資金存放與使用情況等事項出具了獨立、公正的獨立

意見。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

公司董事會下設審計委員會、提名委員會、戰略委員會、薪酬與考核委員會四個專門委員會。2018年

各專門委員會本著勤勉盡責的原則，按照有關法律法規、規範性文件及公司各專門委員會工作細則的有關

規定開展相關工作，就專業性事項進行研究，提出意見及建議，供董事會決策參考。報告期內，各專門委

員會履職情況如下：

（一）審計委員會

公司董事會審計委員會認真履行職責，充分發揮監督作用，並對公司全年生產經營情況和重大事項進

展情況進行監控，督促和指導公司審計部門對公司財務管理運行情況進行定期和不定期的檢查和評估。同

時與審計會計師進行溝通，制定年度審計計劃並對年度審計工作進行安排，並就審計過程中發現的問題與

相關人員進行有效溝通。切實履行了審計委員會工作職責。

（二）戰略委員會

報告期內，公司戰略委員會積極開展工作，盡職履責。結合國內外經濟形勢和公司細分行業的特點，

對公司經營狀況和發展前景進行深入地分析，尤其是對公司戰略規劃、對外投資等事項進行了研究，提出

企業應重點關注的事項。公司戰委員會保證了公司發展規劃和戰略決策的科學性，為公司持續、穩健、健

康的發展提供了戰略層面的支持。

（三）薪酬與考核委員會

報告期內，薪酬與考核委員會積極開展工作，認真履行職責，對公司董事、監事和高級管理人員的薪

酬情況進行了審核考評。同時，為充分調動公司及控股子公司董事、監事以及高級管理人員和核心員工的

積極性，薪酬與考核委員會不斷探討完善薪酬與績效考核體系。

（四）提名委員會

報告期內，提名委員會認真履行職責，對公司董事和高級管理人員的任職資格等相關事宜進行了討論。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √ 否

監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

報告期內，公司對分管生產、銷售等經營管理的高級管理人員實行了年度效益月度考核，年初確定目標，年終根據考核結果

發放；對其他高級管理人員實行了月度績效考核，按月考核評分。

九、內部控制評價報告

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √ 否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2019年04月19日

內部控制評價報告全文披露索引

巨潮資訊網（www.cninfo.com.cn）

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併

財務報表資產總額的比例

100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併

財務報表營業收入的比例

100.00%

缺陷認定標準

類別

財務報告

非財務報告

定性標準

重大缺陷：公司董事、監事和高級管理人

員的舞弊行為，並給企業造成重大損失和

不利影響；註冊會計師發現的卻未被公司

內部控制識別的當期財務報告中的重大錯

報；審計委員會和內部審計部門對公司的

對外財務報告和財務報告內部控制監督無

效。一般缺陷：是指除上述重大缺陷、重

要缺陷之外的其他控制缺陷。

戰略影響：重大缺陷：極大影響，導致

公司整體戰略目標難以實現。重要缺

陷：較大影響，導致一個或多個分戰略

目標無法實現。一般缺陷：有一定影響，

影響公司一個或多個分戰略目標落實

效率。營運影響：重大缺陷：治理架構、

決策程序無效；組織架構和職責劃分混

亂；關鍵人員不勝任崗位致使職能失

效；影響資產安全並造成很大損失；管

理層或關鍵崗位較大的非正常流失。重

要缺陷：治理架構、決策程序存在缺陷；

組織架構和職責劃分不清晰；關鍵人員

能力與崗位有差距影響工作質量；資產

質量下降，資產可能面臨損失；一部分

管理層或關鍵崗位員工非正常流失。一

般缺陷：人員對崗位不熟悉或疏忽導致

較輕微的失誤；流程設計滿足要求，但

執行效率低；對資產安全有影響，可以

通過內控措施規避。業務影響：重大缺

陷：極大影響，導致一個或多個關鍵業

績指標無法達成（如資金流動性、淨資

產收益率、銷售收入等），且偏離度極

大，對公司整體經營業績造成災難性影

響。重要缺陷：較大影響，導致一個

或多個關鍵業績指標無法達成（如資金

流動性、淨資產收益率、銷售收入等），

但是偏離度較小，對公司整體經營業績

產生一定影響。一般缺陷：有一定影響，

但是經過一定的彌補措施仍可達到關

鍵業績指標（如資金流動性、淨資產收

益率、銷售收入等）。信息釋放：重大

缺陷：公開信息誤導，影響使用者判斷，

決策完全錯誤且遭受損失；非公開信息

方面，與法律法規要求有悖，公司遭受

重大經濟或行政處罰。重要缺陷：公眾

信息可能會導致使用者做出部分錯誤

的決策；非公開信息，與法律法規要求

不符，公司遭受較為嚴重的經濟或行政

處罰。一般缺陷：公眾信息對使用者有

一定的影響，可能會影響使用者的判

斷；非公開信息與法律法規要求不符，

造成公司遭受輕微經濟或行政處罰。信

息系統：重大缺陷：對系統數據的完整

性造成致命性威脅，非授權改動數據，

致使所有業務操作中斷，遭受嚴重損

失。重要缺陷：對系統數據的完整性具

有重大影響，非授權的數據改動，給生

產經營造成重大損失或造成財務記錄

的重大錯誤；對業務運營造成重大影

響，致使業務操作大規模停滯和持續出

錯。一般缺陷：對系統數據完整性具有

一定影響，數據的非授權改動對生產經

營帶來一定的損失及對財務數據記錄

的準確性產生一定的影響。對業務正常

運營造成一定影響，致使業務操作效率

低下。合規影響：重大缺陷：重大舞弊

或違法違規事件而被監管機構或司法

機關勒令停業整頓、吊銷業務執照，或

取消董事、高級管理人員任職資格，重

大處罰等行政處罰措施或重大法律訴

訟；公司經營行為存在重大法律問題，

面臨極其嚴重的法律訴訟或重大的財

務損失。重要缺陷：發生違法違規事件

而被監管機構或司法機關調查和公開

警告，處以沒收違法所得或責令整改等

行政處罰措施或較嚴重的法律訴訟；公

司經營行為存在重要法律問題，面臨重

要法律訴訟或較大的財務損失。一般缺

陷：對監管機構動態跟進不及時或理解

不充分，而導致應對效率低下，但是不

影響合規工作的效果；公司經營行為存

在不規範性，可能面臨法律糾紛或導致

一定損失。聲譽影響：重大缺陷：在行

業內產生重大負面消息並廣為流傳，甚

至引起監管調查並導致重大訴訟，而對

公司聲譽帶來難以挽回的損失。重要缺

陷：在行業內產生負面消息並可能進行

訴訟，而對公司聲譽帶來較嚴重的損

失。一般缺陷：負面消息在行業內小規

模流傳，對聲譽造成損害。

定量標準

重大缺陷，錯報≥稅前利潤的5%；重要缺

陷，稅前利潤的 2%≤錯報5%；一般缺陷，錯報

重大缺陷：直接損失金額﹥資產總額的

0.5%；重要缺陷：資產總額的0.2%﹤

直接損失金額≤資產總額的0.5%；一般

缺陷：直接損失金額≤資產總額的 0.2%

財務報告重大缺陷數量（個）

非財務報告重大缺陷數量（個）

財務報告重要缺陷數量（個）

非財務報告重要缺陷數量（個）

十、內部控制審計報告或鑑證報告

不適用

第十節

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十一節財務報告

一、審計報告

審計意見類型

標準的無保留意見

審計報告籤署日期

2019年04月17日

審計機構名稱

大信會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號

大信審字[2019]第3-00210號

註冊會計師姓名

陳金波楊立振

審計報告正文

審計報告

大信審字[2019]第3-00210號

山東豐元

化學股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了

山東豐元

化學股份有限公司（以下簡稱「貴公司」）的財務報表，包括2018年12月31日的合

並及母公司資產負債表，2018年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司股東

權益變動表，以及財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司2018年

12月31日的合併及母公司財務狀況以及2018年度的合併及母公司經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務報表審計

的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於貴

公司，並履行了職業道德方面的其他責任。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對

財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

固定資產及在建工程的帳面價值

1.事項描述

如貴公司合併財務報表附註五、（八）所述，截至2018年12月31日，貴公司固定資產及在建工程金額

為382,445,177.77元，較期初增加68,170,544.68元，固定資產及在建工程期末餘額重大，上述資產核算的準

確性和完整性對報表有重大影響，為此我們將固定資產及在建工程的帳面價值作為關鍵審計事項。

2、審計應對；

（1）了解和評價管理層與固定資產及在建工程相關的內部控制；

（2）我們實地查看重要生產設備的實體建造是否完成；檢查報告期各項固定資產的使用情況是否與

設計目的相符，了解新增固定資產的用途是否為生產經營所需，實地查看固定資產及在建工程，觀察該資

產是否正常使用，並對項目主要負責人進行訪談；

（3）覆核在建工程的發生額，檢查固定資產的轉固時點是否準確，覆核轉固金額是否符合準則規定；

（4）基於我們對貴公司業務及所在行業的了解，評價和質疑管理層做出的設備調試和試生產的判斷；

（5）結合生產線的設計要求以及下遊客戶的需求，判斷試生產的產品是否達到合格產品的參數指標；

（6）根據連續投料及試車產品產出記錄，結合設備維修、調試記錄，判斷設備連續運轉情況；

（7）重新計算固定資產折舊；

（8）對出現減值跡象的固定資產及在建工程進行減值測試；

四、其他信息

貴公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括貴公司2018年年度報告中涵蓋的信

息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見並不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報

表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我

們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護必要的

內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估貴公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），

並運用持續經營假設，除非管理層計劃清算貴公司、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督貴公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含

審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報

存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使

用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以

下工作：

（一）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風

險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、

虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的

重大錯報的風險。

（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意

見。

（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對貴

公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存

在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露

不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項

或情況可能導致貴公司不能持續經營。

（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相關交易

和事項。

（六）就貴公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、恰當的審計證據，以對財務報表發表審計意

見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中

識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影響

我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事

項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合

理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報

告中溝通該事項。

大信會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師：陳金波

（項目合伙人）

中國 · 北京中國註冊會計師：楊立振

二○一九年四月十七日

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：

山東豐元

化學股份有限公司

2018年12月31日

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

63,263,114.64

22,546,319.77

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

78,162,636.31

104,275,743.94

其中：應收票據

8,879,087.72

32,351,621.23

應收帳款

69,283,548.59

71,924,122.71

預付款項

28,897,715.40

49,081,014.39

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

1,251,519.66

1,638,954.37

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

129,526,699.05

105,881,913.51

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

21,059,132.49

90,715,334.62

流動資產合計

322,160,817.55

374,139,280.60

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

13,391,900.64

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性房地產

固定資產

334,946,216.21

218,156,326.48

在建工程

47,498,961.56

96,118,306.61

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

32,742,352.87

33,639,961.73

開發支出

商譽

長期待攤費用

2,497,272.93

2,734,036.74

遞延所得稅資產

3,010,906.49

2,406,598.68

其他非流動資產

26,366,461.89

10,871,192.23

非流動資產合計

460,454,072.59

377,318,323.11

資產總計

782,614,890.14

751,457,603.71

流動負債：

短期借款

136,000,000.00

135,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

56,964,216.78

32,412,232.16

預收款項

1,025,610.57

1,602,140.92

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

4,029,074.63

3,902,302.85

應交稅費

2,354,613.93

4,777,934.32

其他應付款

758,959.39

792,031.44

其中：應付利息

166,743.96

188,409.38

應付股利

3,510.15

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

201,132,475.30

178,486,641.69

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

1,100,000.00

2,400,000.12

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

1,100,000.00

2,400,000.12

負債合計

202,232,475.30

180,886,641.81

所有者權益：

股本

96,913,800.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

158,129,743.68

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

1,661,472.85

1,374,949.63

盈餘公積

38,823,980.75

37,269,565.32

一般風險準備

未分配利潤

284,853,417.56

276,882,903.27

歸屬於母公司所有者權益合計

580,382,414.84

570,570,961.90

少數股東權益

所有者權益合計

580,382,414.84

570,570,961.90

負債和所有者權益總計

782,614,890.14

751,457,603.71

法定代表人：趙光輝主管會計工作負責人：張清靜會計機構負責人：龍克玉

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

61,920,643.86

19,137,335.42

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

84,073,506.75

110,426,792.97

其中：應收票據

8,829,087.72

32,351,621.23

應收帳款

75,244,419.03

78,075,171.74

預付款項

25,904,478.71

44,354,630.24

其他應收款

178,646,479.11

83,785,949.38

其中：應收利息

應收股利

存貨

77,817,467.18

66,659,597.17

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

224,535.87

82,141,568.62

流動資產合計

428,587,111.48

406,505,873.80

非流動資產：

可供出售金融資產

13,391,900.64

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

70,360,000.00

投資性房地產

固定資產

203,652,180.37

179,462,934.76

在建工程

5,241,308.79

27,376,408.58

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

23,328,903.65

23,861,457.99

開發支出

商譽

長期待攤費用

100,000.00

遞延所得稅資產

1,138,515.71

1,324,403.04

其他非流動資產

3,322,495.27

4,347,576.23

非流動資產合計

320,535,304.43

320,124,681.24

資產總計

749,122,415.91

726,630,555.04

流動負債：

短期借款

136,000,000.00

135,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

25,723,003.66

9,725,325.07

預收款項

711,759.77

973,399.28

應付職工薪酬

2,886,479.17

3,044,408.90

應交稅費

1,860,879.17

3,695,673.60

其他應付款

636,565.58

634,731.02

其中：應付利息

166,743.96

188,409.38

應付股利

3,510.15

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

167,818,687.35

153,073,537.87

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

1,100,000.00

2,400,000.12

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

1,100,000.00

2,400,000.12

負債合計

168,918,687.35

155,473,537.99

所有者權益：

股本

96,913,800.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

166,084,993.34

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

1,661,472.85

1,374,949.63

盈餘公積

38,823,980.75

37,269,565.32

未分配利潤

276,719,481.62

269,513,708.76

所有者權益合計

580,203,728.56

571,157,017.05

負債和所有者權益總計

749,122,415.91

726,630,555.04

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

264,810,857.30

320,909,160.88

其中：營業收入

264,810,857.30

320,909,160.88

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

254,915,865.27

284,140,047.90

其中：營業成本

209,142,470.29

245,839,766.87

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

4,345,032.73

4,095,174.23

銷售費用

15,947,878.62

15,863,035.74

管理費用

15,982,321.20

13,662,465.66

研發費用

5,183,729.67

財務費用

4,674,377.67

3,748,014.89

其中：利息費用

4,614,527.33

3,212,505.21

利息收入

54,937.57

98,370.19

資產減值損失

-359,944.91

931,590.51

加：其他收益

1,860,560.12

2,366,666.55

投資收益（損失以「－」號填

列）

2,190,010.18

3,039,502.06

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

匯兌收益（損失以「-」號填

列）

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

-193,914.50

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

13,945,562.33

41,981,367.09

加：營業外收入

4,410,000.00

4,244,890.00

減：營業外支出

77,546.46

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

18,278,015.87

46,226,257.09

減：所得稅費用

1,969,120.15

8,324,539.60

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

16,308,895.72

37,901,717.49

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

16,308,895.72

37,901,717.49

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

歸屬於母公司所有者的淨利潤

16,308,895.72

37,901,717.49

少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

16,308,895.72

37,901,717.49

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

16,308,895.72

37,901,717.49

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.17

0.39

（二）稀釋每股收益

0.17

0.39

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元，上期被合併方實現的淨利潤為：元。

法定代表人：趙光輝主管會計工作負責人：張清靜會計機構負責人：龍克玉

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

241,270,919.53

291,548,646.39

減：營業成本

193,545,507.99

226,244,776.67

稅金及附加

3,454,541.85

3,251,603.25

銷售費用

13,034,488.67

12,329,633.00

管理費用

12,451,885.03

11,867,329.37

研發費用

5,183,729.67

財務費用

4,143,507.13

3,146,208.02

其中：利息費用

利息收入

資產減值損失

60,751.25

220,721.32

加：其他收益

1,860,560.12

2,366,666.55

投資收益（損失以「－」號填

列）

2,190,010.18

3,039,502.06

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

-193,914.50

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

13,447,078.24

39,700,628.87

加：營業外收入

4,410,000.00

4,244,700.00

減：營業外支出

77,546.46

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

17,779,531.78

43,945,328.87

減：所得稅費用

2,235,377.49

7,458,117.10

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

15,544,154.29

36,487,211.77

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

15,544,154.29

36,487,211.77

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.可供出售金融資產公允

價值變動損益

3.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有

效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

15,544,154.29

36,487,211.77

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

239,359,826.26

349,254,972.88

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

3,359,443.56

5,520,387.52

收到其他與經營活動有關的現金

5,483,417.99

4,389,797.18

經營活動現金流入小計

248,202,687.81

359,165,157.58

購買商品、接受勞務支付的現金

104,111,207.82

266,790,832.65

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

25,304,055.87

16,063,690.06

支付的各項稅費

20,722,588.66

31,615,383.17

支付其他與經營活動有關的現金

18,707,052.93

20,796,008.33

經營活動現金流出小計

168,844,905.28

335,265,914.21

經營活動產生的現金流量淨額

79,357,782.53

23,899,243.37

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

376,190,490.84

127,532,602.74

取得投資收益收到的現金

2,190,010.18

265,365.07

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

378,380,501.02

127,797,967.81

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

111,674,242.01

109,303,377.53

投資支付的現金

301,698,956.59

165,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

413,373,198.60

274,303,377.53

投資活動產生的現金流量淨額

-34,992,697.58

-146,505,409.72

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

136,000,000.00

160,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

136,000,000.00

160,000,000.00

償還債務支付的現金

135,000,000.00

25,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

11,423,668.90

8,350,844.68

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

146,423,668.90

33,350,844.68

籌資活動產生的現金流量淨額

-10,423,668.90

126,649,155.32

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-24,621.18

-10,631.80

五、現金及現金等價物淨增加額

33,916,794.87

4,032,357.17

加：期初現金及現金等價物餘額

22,546,319.77

18,513,962.60

六、期末現金及現金等價物餘額

56,463,114.64

22,546,319.77

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

185,352,147.06

331,274,925.28

收到的稅費返還

3,359,443.56

收到其他與經營活動有關的現金

4,894,580.07

4,332,913.33

經營活動現金流入小計

193,606,170.69

335,607,838.61

購買商品、接受勞務支付的現金

64,492,536.53

255,770,627.69

支付給職工以及為職工支付的現

金

21,879,004.22

13,829,097.58

支付的各項稅費

17,549,614.32

28,106,768.66

支付其他與經營活動有關的現金

14,596,321.89

16,035,007.27

經營活動現金流出小計

118,517,476.96

313,741,501.20

經營活動產生的現金流量淨額

75,088,693.73

21,866,337.41

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

376,190,490.84

127,532,602.74

取得投資收益收到的現金

2,190,010.18

265,365.07

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

564,386.00

投資活動現金流入小計

378,944,887.02

127,797,967.81

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

16,860,518.69

13,495,014.63

投資支付的現金

295,948,956.59

165,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

10,500,000.00

支付其他與投資活動有關的現金

95,281,566.78

83,107,480.73

投資活動現金流出小計

408,091,042.06

272,102,495.36

投資活動產生的現金流量淨額

-29,146,155.04

-144,304,527.55

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

136,000,000.00

160,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

136,000,000.00

160,000,000.00

償還債務支付的現金

135,000,000.00

25,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

10,959,220.53

8,350,844.68

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

145,959,220.53

33,350,844.68

籌資活動產生的現金流量淨額

-9,959,220.53

126,649,155.32

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

-9.72

-11.64

五、現金及現金等價物淨增加額

35,983,308.44

4,210,953.54

加：期初現金及現金等價物餘額

19,137,335.42

14,926,381.88

六、期末現金及現金等價物餘額

55,120,643.86

19,137,335.42

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

96,913,800.00

158,129,743.68

1,374,949.63

37,269,565.32

276,882,903.27

570,570,961.90

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

96,913,800.00

158,129,743.68

1,374,949.63

37,269,565.32

276,882,903.27

570,570,961.90

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

286,523.22

1,554,415.43

7,970,514.29

9,811,452.94

（一）綜合收益總

額

16,308,895.72

（二）所有者投入

和減少資本

1．所有者投入的

普通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

1,554,415.43

-8,338,381.43

-6,783,966.00

1．提取盈餘公積

1,554,415.43

-1,554,415.43

2．提取一般風險

準備

-6,783,966.00

3．對所有者（或

股東）的分配

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

286,523.22

1．本期提取

1,023,297.72

2．本期使用

736,774.50

（六）其他

四、本期期末餘額

96,913,800.00

158,129,743.68

1,661,472.85

38,823,980.75

284,853,417.56

580,382,414.84

上期金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

96,913,800.00

158,129,743.68

1,320,311.84

33,620,844.14

247,960,165.96

537,944,865.62

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

96,913,800.00

158,129,743.68

1,320,311.84

33,620,844.14

247,960,165.96

537,944,865.62

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

54,637.79

3,648,721.18

28,922,737.31

32,626,096.28

（一）綜合收益總

37,901,

額

717.49

（二）所有者投入

和減少資本

1．所有者投入的

普通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

3,648,721.18

-8,978,980.18

-5,330,259.00

1．提取盈餘公積

3,648,721.18

-3,648,721.18

2．提取一般風險

準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-5,330,259.00

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

54,637.79

1．本期提取

770,897.35

2．本期使用

-716,259.56

（六）其他

四、本期期末餘額

96,913,800.00

158,129,743.68

1,374,949.63

37,269,565.32

276,882,903.27

570,570,961.90

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

96,913,800.00

166,084,993.34

1,374,949.63

37,269,565.32

269,513,708.76

571,157,017.05

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

96,913,800.00

166,084,993.34

1,374,949.63

37,269,565.32

269,513,708.76

571,157,017.05

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

286,523.22

1,554,415.43

7,205,772.86

9,046,711.51

（一）綜合收益總

額

15,544,154.29

（二）所有者投入

和減少資本

1．所有者投入的

普通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

1,554,415.43

-8,338,381.43

-6,783,966.00

1．提取盈餘公積

1,554,415

-1,554,4

.43

15.43

2．對所有者（或

股東）的分配

-6,783,966.00

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

286,523.22

1．本期提取

1,023,297.72

2．本期使用

736,774.50

（六）其他

四、本期期末餘額

96,913,800.00

166,084,993.34

1,661,472.85

38,823,980.75

276,719,481.62

580,203,728.56

上期金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

96,913,800.00

166,084,993.34

1,320,311.84

33,620,844.14

242,005,477.17

539,945,426.49

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

96,913,8

166,084,9

1,320,311

33,620,84

242,005

539,945,4

00.00

93.34

.84

4.14

,477.17

26.49

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

54,637.79

3,648,721.18

27,508,231.59

31,211,590.56

（一）綜合收益總

額

36,487,211.77

（二）所有者投入

和減少資本

1．所有者投入的

普通股

2．其他權益工具

持有者投入資本

3．股份支付計入

所有者權益的金

額

4．其他

（三）利潤分配

3,648,721.18

-8,978,980.18

-5,330,259.00

1．提取盈餘公積

3,648,721.18

-3,648,721.18

2．對所有者（或

股東）的分配

-5,330,259.00

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．設定受益計劃

變動額結轉留存

收益

5．其他

（五）專項儲備

54,637.79

1．本期提取

770,897.35

2．本期使用

-716,259.56

（六）其他

四、本期期末餘額

96,913,800.00

166,084,993.34

1,374,949.63

37,269,565.32

269,513,708.76

571,157,017.05

三、公司基本情況

山東豐元

化學股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」、「豐元化學」）系由棗莊市豐元化工有限公

司（以下簡稱「豐元化工」）於2008年4月18日整體變更設立的股份有限公司。公司企業法人營業執照統一社

會信用代碼號為913704007249501675，公司註冊地址位於棗莊市臺兒莊東順路1227號。2016年6月16日，

經中國證券監督管理委員會證監許可[2016]1307號文批覆，核准公司向境內社會公眾公開發行新股2,422.90

萬股。2016年7月1日，本公司實際發行人民幣普通股（A股）2,422.90萬股，募集資金總額140,528,200.00

元，扣除發行費用後，實際募集資金淨額為人民幣108,323,603.44元。首次公開發行後公司總股本為9,691.38

萬股。公司股票於2016年7月7日在深圳證券交易所

中小企業

板上市交易，股票簡稱「

豐元股份

」，股票代碼

002805。

本公司經營範圍：硝酸、硝酸鈉生產、銷售(有效期以許可證為準)；普通貨運(有效期以許可證為準)；

草酸生產、銷售；經營進出口業務。(依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動)。本公

司及

山東豐元

精細材料有限公司、青島聯合豐元國際貿易有限公司主要從事草酸及其相關產品的生產與銷

售，

山東豐元

鋰能科技有限公司主要從事鋰能材料的生產與銷售。

納入本公司合併範圍的子公司為

山東豐元

精細材料有限公司、青島聯合豐元國際貿易有限公司、山東

豐元鋰能科技有限公司、棗莊市盈園度假酒店有限公司四家子公司。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則

-基本準則》和具體會計準則等規定（以下合稱「企業會計準則」），並基於以下所述重要會計政策、會計估

計進行編制。

2、持續經營

本公司在本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、重要會計政策及會計估計

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

具體會計政策和會計估計提示：

本公司根據公司實際經營特點，依據相關企業會計準則的規定，制定了收入確認等具體會計政策和會

計估計，主要體現在應收款項壞帳準備的計提方法(附註三(十一))、存貨的計價方法(附註三(十二))、固定

資產折舊 (附註三(十四))、收入的確認時點(附註三(二十一))等。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合《企業會計準則》的要求，真實、完整地反映了本公司2018年12月31日的財務狀況、2018年度的

經營成果和現金流量等相關信息。

2、會計期間

本公司會計年度為公曆年度，即每年1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

本公司以一年 12個月作為正常營業周期，並以營業周期作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

本公司以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1、同一控制下的企業合併

同一控制下企業合併形成的長期股權投資合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合

並對價的，本公司在合併日按照所取得的被合併方在最終控制方合併財務報表中的淨資產的帳面價值的份

額作為長期股權投資的初始投資成本。合併方以發行權益性工具作為合併對價的，按發行股份的面值總額

作為股本。長期股權投資的初始投資成本與合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，應當調整

資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

2、非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資

產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值之和。非同一控制下企業合併中所取得的被購買

方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，在購買日以公允價值計量。購買方對合併成本大於合併

中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，體現為商譽價值。購買方對合併成本小於合併中取

得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資

產公允價值份額的差額，計入當期營業外收入。

6、合併財務報表的編制方法

1、合併財務報表範圍

本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨主體）納入合併財務報表範圍，包括被本公司控制的

企業、被投資單位中可分割的部分以及結構化主體。

2、統一母子公司的會計政策、統一母子公司的資產負債表日及會計期間

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本公司的會計政

策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

3、合併財務報表抵銷事項

合併財務報表以母公司和子公司的資產負債表為基礎，已抵銷了母公司與子公司、子公司相互之間發

生的內部交易。子公司所有者權益中不屬於母公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有

者權益項目下以「少數股東權益」項目列示。子公司持有母公司的長期股權投資，視為企業集團的庫存股，

作為所有者權益的減項，在合併資產負債表中所有者權益項目下以「減：庫存股」項目列示。

4、合併取得子公司會計處理

對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企業合併於自最終控制方開始實時控制時已經發生，

從合併當期的期初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合併財務報表；對於非同一控制下企業合

並取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行

調整。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

1、合營安排的分類

合營安排分為共同經營和合營企業。未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營。單獨主體，

是指具有單獨可辨認的財務架構的主體，包括單獨的法人主體和不具備法人主體資格但法律認可的主體。

通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業。相關事實和情況變化導致合營方在合營安排中享有

的權利和承擔的義務發生變化的，合營方對合營安排的分類進行重新評估。

2、共同經營的會計處理

共同經營參與方應當確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定

進行會計處理：確認單獨所持有的資產或負債，以及按其份額確認共同持有的資產或負債；確認出售其享

有的共同經營產出份額所產生的收入；按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發生

的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。

對共同經營不享有共同控制的參與方，如果享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關負債的，

參照共同經營參與方的規定進行會計處理；否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。

3、合營企業的會計處理

合營企業參與方應當按照《企業會計準則第2號—長期股權投資》的規定對合營企業的投資進行會計

處理，不享有共同控制的參與方應當根據其對該合營企業的影響程度進行會計處理。

8、現金及現金等價物的確定標準

本公司在編制現金流量表時所確定的現金，是指本公司庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。在編

制現金流量表時所確定的現金等價物，是指持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變

動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

1、外幣業務折算

本公司對發生的外幣交易，採用與交易發生日折合本位幣入帳。資產負債表日外幣貨幣性項目按資產

負債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯

兌差額，除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計入相關資產的成本外，

均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記

帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記

帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動(含匯率變動)處理，計入當期損益或確認為

其他綜合收益。

2、外幣財務報表折算

本公司的控股子公司、合營企業、聯營企業等，若採用與本公司不同的記帳本位幣，需對其外幣財務

報表折算後，再進行會計核算及合併財務報表的編報。資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表

日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤

表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負

債表中所有者權益項目其他綜合收益下列示。外幣現金流量按照系統合理方法確定的，採用交易發生日的

即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。處置境外經營時，與該境外經營有

關的外幣報表折算差額，全部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。

10、金融工具

1、金融工具的分類及確認

金融工具劃分為金融資產或金融負債和權益工具。本公司成為金融工具合同的一方時，確認為一項金

融資產或金融負債，或權益工具。

金融資產於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、

應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決於本公司及其子公司對金融資產的

持有意圖和持有能力等。金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負

債以及其他金融負債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產包括持有目的為短期內出售的交易性金融資產和

初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產；應收款項是指在活躍市場中沒有報

價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產；可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的

非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資產；持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確

定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。

2、金融工具的計量

本公司金融工具始確認按公允價值計量。後續計量分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產、可供出售金融資產及以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債按公允價值計量；持有

到期投資、貸款和應收款項以及其他金融負債按攤餘成本計量；在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能

可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產或者衍生

金融負債，按照成本計量。本公司金融資產或金融負債後續計量中公允價值變動形成的利得或損失，除與

套期保值有關外，按照如下方法處理：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公

允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動損益。②可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜

合收益。

3、本公司對金融工具的公允價值的確認方法

如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，

採用估值技術確定其公允價值。估值技術主要包括市場法、收益法和成本法。

4、金融資產負債轉移的確認依據和計量方法

金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所

有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產控制的，應當終止確認該項金融資產。金融資產滿足終止確認條

件的，將所轉移金融資產的帳面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累

計額之和的差額部分，計入當期損益。部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，

在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤。

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則應終止確認該金融負債或其一部分。

5、金融資產減值

以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，按預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值

低於帳面價值的差額，計提減值準備。如果有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損

失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。

以成本計量的金融資產發生減值時，就該項金融資產未來現金流量的現值與帳面價值孰低的方法，計

提減值準備。發生的減值損失，一經確認，不再轉回。

當有客觀證據表明可供出售金融資產發生減值時，原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計

損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期後公允價值上升且客觀

上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損

失的可供出售權益工具投資，期後公允價值上升直接計入股東權益。

對於權益工具投資，本公司判斷其公允價值發生「嚴重」或「非暫時性」下跌的具體量化標準、成本的計

算方法、期末公允價值的確定方法，以及持續下跌期間的確定依據為：

公允價值發生「嚴重」下跌的具體量化標準

期末公允價值相對於成本的下跌幅度已達到或超過50%。

公允價值發生「非暫時性」下跌的具體量化標準

連續12個月出現下跌。

成本的計算方法

取得時按支付對價（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或已

到付息期但尚未領取的債券利息）和相關交易費用之和作為

投資成本。

期末公允價值的確定方法

存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允

價值；如不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其

公允價值。

持續下跌期間的確定依據

連續下跌或在下跌趨勢持續期間反彈上揚幅度低於20%，反

彈持續時間未超過6個月的均作為持續下跌期間。

11、應收票據及應收帳款

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

期末帳面餘額在100萬元以上（含100萬元）的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，按預計未來現金流量現值低於其帳面價

值的差額計提壞帳準備計入當期損益。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

組合1：關聯方組合

其他方法

組合2：備用金組合

其他方法

組合3：帳齡組合

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√ 適用 □ 不適用

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1年以內（含1年）

5.00%

1－2年

10.00%

2－3年

20.00%

3－4年

30.00%

4－5年

50.00%

5年以上

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□ 適用 √ 不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

帳齡3年以上的應收款項且有客觀證據表明其發生了減值

壞帳準備的計提方法

根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額確認

12、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1、存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程

或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在產品、產成品（庫存商品）等。

2、發出存貨的計價方法

存貨發出時，採取加權平均法確定其發出的實際成本。

3、存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，並按單個存貨項目計提存貨跌價準備，但對於

數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備。

4、存貨的盤存制度

本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。

5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品和包裝物採用一次轉銷法攤銷。

13、持有待售資產

14、長期股權投資

1、初始投資成本確定

對於企業合併取得的長期股權投資，如為同一控制下的企業合併，應當按照取得被合併方所有者權益

帳面價值的份額確認為初始成本；非同一控制下的企業合併，應當按購買日確定的合併成本確認為初始成

本；以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款；以發行權益性證券取得的長

期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值；通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投

資成本應當按照《企業會計準則第12號—債務重組》的有關規定確定；非貨幣性資產交換取得的長期股權

投資，初始投資成本根據準則相關規定確定。

2、後續計量及損益確認方法

投資方能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資應當採用成本法核算，對聯營企業和合營企業的長

期股權投資採用權益法核算。投資方對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、

信託公司或包括投連險基金在內的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響，

投資方都應當按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規定，對間接持有的該部分投

資選擇以公允價值計量且其變動計入損益，並對其餘部分採用權益法核算。

3、確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

對被投資單位具有共同控制，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動必須經過分享控制權的參與

方一致同意後才能決策，包括商品或勞務的銷售和購買、金融資產的管理、資產的購買和處置、研究與開

發活動以及融資活動等；對被投資單位具有重大影響，是指當持有被投資單位20%以上至50%的表決權資

本時，具有重大影響。或雖不足20%，但符合下列條件之一時，具有重大影響：在被投資單位的董事會或

類似的權力機構中派有代表；參與被投資單位的政策制定過程；向被投資單位派出管理人員；被投資單位

依賴投資公司的技術或技術資料；與被投資單位之間發生重要交易。

15、投資性房地產

投資性房地產計量模式

不適用

16、固定資產

（1）確認條件

固定資產指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。同時滿足以下條件

時予以確認：與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；該固定資產的成本能夠可靠地計量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋建築物

年限平均法

5.00

6.33－2.37

機器設備

年限平均法

5.00

9.50－4.75

運輸工具

年限平均法

5.00

11.88－9.50

酒店資產

年限平均法

5.00

19.00－9.50

其他

年限平均法

5.00

19.00－11.88

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

融資租入固定資產為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。融資租入固定資產初始計價為租賃期開始日

租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值較低者作為入帳價值；融資租入固定資產後續計價採用與自有固定資產相一致的折

舊政策計提折舊及減值準備。

17、在建工程

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。在建工程在工程完工達到預定可使用狀態

時，結轉固定資產。預定可使用狀態的判斷標準，應符合下列情況之一：固定資產的實體建造（包括安裝）

工作已經全部完成或實質上已經全部完成；已經試生產或試運行，並且其結果表明資產能夠正常運行或能

夠穩定地生產出合格產品，或者試運行結果表明其能夠正常運轉或營業；該項建造的固定資產上的支出金

額很少或者幾乎不再發生；所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。

18、借款費用

1、借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入

相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資

產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資

性房地產和存貨等資產。

2、資本化金額計算方法

資本化期間，是指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間

不包括在內。在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3個月的，應當暫停借款費用的

資本化。

借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的

利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定；佔用一般借款按照累計資產支出超過專門借款

部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率計算確定，資本化率為一般借款的加權平均利

率；借款存在折價或溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息

金額。

實際利率法是根據借款實際利率計算其攤餘折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利率是借款在預

期存續期間的未來現金流量，折現為該借款當前帳面價值所使用的利率。

19、生物資產

20、油氣資產

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

1、無形資產的計價方法

本公司無形資產按照成本進行初始計量。購入的無形資產，按實際支付的價款和相關支出作為實際成

本。投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允

的，按公允價值確定實際成本。自行開發的無形資產，其成本為達到預定用途前所發生的支出總額。

本公司無形資產後續計量方法分別為：使用壽命有限無形資產採用直線法攤銷，並在年度終了，對無

形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整；使用壽命不確定

的無形資產不攤銷，但在年度終了，對使用壽命進行覆核，當有確鑿證據表明其使用壽命是有限的，則估

計其使用壽命，按直線法進行攤銷。

2、使用壽命不確定的判斷依據

本公司將無法預見該資產為公司帶來經濟利益的期限，或使用期限不確定等無形資產確定為使用壽命

不確定的無形資產。使用壽命不確定的判斷依據為：來源於合同性權利或其他法定權利，但合同規定或法

律規定無明確使用年限；綜合同行業情況或相關專家論證等，仍無法判斷無形資產為公司帶來經濟利益的

期限。

每年年末，對使用壽命不確定無形資產使用壽命進行覆核，主要採取自下而上的方式，由無形資產使

用相關部門進行基礎覆核，評價使用壽命不確定判斷依據是否存在變化等。

（2）內部研究開發支出會計政策

22、長期資產減值

長期股權投資、採用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、採用成本模式計量的生產

性生物資產、油氣資產、無形資產、商譽等長期資產於資產負債表日存在減值跡象的，進行減值測試。減

值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。

可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較

高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該

資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，無論是否存在減值跡象，至少每年進行減值測試。減值測試時，商譽

的帳面價值分攤至預期從企業合併的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商

譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分

攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產

的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

23、長期待攤費用

本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用。長期待攤費用

按費用項目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益，則將尚未攤銷的該項

目的攤餘價值全部轉入當期損益。

24、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

在職工為本公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益，其他會

計準則要求或允許計入資產成本的除外。本公司發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當

期損益或相關資產成本。職工福利費為非貨幣性福利的，按照公允價值計量。企業為職工繳納的醫療保險

費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，

在職工提供服務的會計期間，根據規定的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，並確認相應

負債，計入當期損益或相關資產成本。

（2）離職後福利的會計處理方法

本公司在職工提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益

或相關資產成本。根據預期累計福利單位法確定的公式將設定受益計劃產生的福利義務歸屬於職工提供服

務的期間，並計入當期損益或相關資產成本。

（3）辭退福利的會計處理方法

本公司向職工提供辭退福利時，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：

本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本公司確認與涉及支付辭退

福利的重組相關的成本或費用時。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，應當按照有關設定提存計劃的規定

進行處理；除此外，根據設定受益計劃的有關規定，確認和計量其他長期職工福利淨負債或淨資產。

25、預計負債

26、股份支付

27、優先股、永續債等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售

商品收入：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼

續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可

能流入企業；⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

公司銷售收入確認的具體標準：採取送貨方式的，公司商品已經發出，得到客戶確認時，確認收入的

實現；客戶自提方式下，在商品發出時，即確認銷售收入的實現。

29、政府補助

1、政府補助類型

政府補助是指本公司從政府無償取得的貨幣性資產或非貨幣性資產（但不包括政府作為所有者投入的

資本），主要劃分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助兩類型。

2、政府補助會計處理

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益。確認為遞延收益的金額，在相關資產使用壽命內按照合理、

系統的方法分期計入當期損益。其中與本公司日常活動相關的，計入其他收益，與本公司日常活動無關的，

計入營業外收入。

按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞

延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益。用於補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入

當期損益。計入當期損益時，與本公司日常活動相關的政府補助，計入其他收益；與本公司日常活動無關

的政府補助，計入營業外收入。

3、區分與資產相關政府補助和與收益相關政府補助的具體標準

本公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助，確認為與資產相關的政府補助，除

與資產相關的政府補助之外的政府補助，確認為與收益相關的政府補助。

若政府文件未明確規定補助對象，將該政府補助劃分為與資產相關或與收益相關的判斷依據：①政府

文件明確了補助所針對的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出

金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例需在每個資產負債表日進行覆核，必要時進行變更；②政府文件

中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為與收益相關的政府補助。

4、政府補助的確認時點

按照應收金額計量的政府補助，在期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計

能夠收到財政扶持資金時予以確認。除按照應收金額計量的政府補助外的其他政府補助，在實際收到補助

款項時予以確認。

5、政策性優惠貸款貼息的會計處理

（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本公司提供貸款的，本公司

以實際收到的借款金額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。

（2）財政將貼息資金直接撥付給本公司的，本公司將對應的貼息衝減相關借款費用。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

1、根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規

定可以確定其計稅基礎的，確定該計稅基礎為其差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅

率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

2、遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債

表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前

會計期間未確認的遞延所得稅資產。如未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅

資產的，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。

3、對與子公司及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，確認遞延所得稅負債，除非本公司能夠控

制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。對與子公司及聯營企業投資相

關的可抵扣暫時性差異，當該暫時性差異在可預見的未來很可能轉回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫

時性差異的應納稅所得額時，確認遞延所得稅資產。

31、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

以租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，租入資產的

入帳價值與最低租賃付款額之間的差額作為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法攤銷。最低租賃付

款額扣除未確認融資費用後的餘額作為長期應付款列示。

32、其他重要的會計政策和會計估計

33、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註

1.應收票據和應收帳款合併列示

2.應收利息、應收股利並其他應收款項目

列示

3.固定資產清理併入固定資產列示

4.工程物資併入在建工程列示

5.應付票據和應付帳款合併列示

6.應付利息、應付股利計入其他應付款項

目列示

7.管理費用列報調整

8.研發費用單獨列示

會計政策變更內容和

原因

受影響的報表

項目名稱

本期受影響的報

表項目金額

上期重述金額

上期列報的報表項目及金額

1.應收票據和應收帳款

合併列示

應收票據及應

收帳款

78,162,636.31元

104,275,743.94元

應收票據：32,351,621.23元

應收帳款：71,924,122.71元

2.應收利息、應收股利

並其他應收款項目列

示

其他應收款

1,251,519.66元

1,638,954.37元

其他應收款：1,638,954.37元

3.固定資產清理併入固

定資產列示

固定資產

334,946,216.21元

218,156,326.48元

固定資產：218,156,326.48元

4.工程物資併入在建工

程列示

在建工程

31,416,047.77元

96,118,306.61元

在建工程：96,118,306.61元

5.應付票據和應付帳款

合併列示

應付票據及應

付帳款

40,881,302.99元

32,412,232.16元

應付帳款：32,412,232.16元

6.應付利息、應付股利

計入其他應付款項目

列示

其他應付款

758,959.39元

792,031.44元

應付利息：188,409.38元

應付股利：3,510.15元

其他應付款：600,111.91元

7.管理費用列報調整

管理費用

15,982,321.20元

13,662,465.66?

13,662,465.66元

8.研發費用單獨列示

研發費用

5,183,729.67元

—

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

34、其他

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷項稅額減去可抵扣的進項稅額

17%、16%

城市維護建設稅

實際應繳納的流轉稅額

企業所得稅

實際應繳納的流轉稅額

教育費附加

實際應繳納的流轉稅額

地方教育費附加

實際應繳納的流轉稅額

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

2、稅收優惠

2017年12月28日，

山東豐元

化學股份有限公司獲得高新技術企業證書，執行15%企業所得稅稅率，證

書號為GR201737000715，有效期3年。

公司及子公司

山東豐元

精細材料有限公司出口產品增值稅實行「免、抵、退」政策，公司子公司青島聯

合豐元國際貿易有限公司出口產品增值稅實行「先徵後退」政策。公司及子公司的出口草酸退稅率為9%。

根據《企業所得稅法》、《企業所得稅法實施條例》、財稅[2008]48號《關於執行環境保護專用設備企業

所得稅優惠目錄、節能節水專用申報企業所得稅優惠目錄和安全生產專用設備企業所得稅優惠目錄有關問

題通知》、財稅〔2017〕71號《關於印發節能節水和環境保護專用設備企業所得稅優惠目錄（2017年版）

的通知》等文件規定，符合條件的環境保護、節能節水、安全生產等專用設備，該專用設備投資額的10%

可以從企業當年的應納稅額中抵免。公司2018年度獲得190,336.72元的企業所得稅抵免。

3、其他

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

62,647.72

48,984.22

銀行存款

55,600,466.92

22,497,335.55

其他貨幣資金

7,600,000.00

合計

63,263,114.64

22,546,319.77

其他說明

註：截至2018年12月31日，無使用受限制、存放在境外、或者有潛在回收風險的款項。

其他貨幣資金為應付票據保證金，其中到期日超過3個月的金額為6,800,000.00元。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

3、衍生金融資產

□ 適用 √ 不適用

4、應收票據及應收帳款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

8,879,087.72

32,351,621.23

應收帳款

69,283,548.59

71,924,122.71

合計

78,162,636.31

104,275,743.94

（1）應收票據

1)應收票據分類列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

8,779,087.72

32,351,621.23

商業承兌票據

100,000.00

合計

8,879,087.72

32,351,621.23

2)期末公司已質押的應收票據

單位：元

項目

期末已質押金額

3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

94,271,473.42

合計

94,271,473.42

4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位：元

項目

期末轉應收帳款金額

其他說明

（2）應收帳款

1)應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

76,720,163.03

100.00%

7,436,614.44

9.69%

69,283,548.59

79,537,533.53

99.72%

7,833,410.82

9.85%

71,704,122.71

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

220,000.00

0.28%

220,000.00

合計

76,720,163.03

100.00%

7,436,614.44

9.69%

69,283,548.59

79,757,533.53

100.00%

7,833,410.82

9.82%

71,924,122.71

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位：元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

56,923,990.04

2,846,199.49

5.00%

1至2年

7,644,842.57

764,484.25

10.00%

2至3年

8,849,690.28

1,769,938.06

20.00%

3至4年

1,347,207.15

404,162.15

30.00%

4至5年

605,205.00

302,602.50

50.00%

5年以上

1,349,227.99

100.00%

合計

76,720,163.03

7,436,614.44

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額元；本期收回或轉回壞帳準備金額396,796.38元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

3)本期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位：元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

4)按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

期末餘額

佔應收帳款總額的比例(%)

壞帳準備餘額

第一名

9,080,000.00

13.11

454,000.00

第二名

5,843,433.87

8.43

292,171.69

第三名

4,947,880.92

7.14

247,394.05

第四名

4,316,460.00

6.23

369,882.00

第五名

4,001,982.91

5.78

800,396.58

合計

28,189,757.70

40.69

2,163,844.32

5)因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

6)轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

5、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

25,231,233.64

87.31%

47,155,788.58

96.08%

1至2年

2,493,026.86

8.63%

963,590.46

1.96%

2至3年

339,342.75

1.17%

746,993.58

1.52%

3年以上

834,112.15

2.89%

214,641.77

0.44%

合計

28,897,715.40

49,081,014.39

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位名稱

期末餘額

佔預付款項總額的比例(%)

第一名

5,981,019.12

20.70

第二名

4,030,595.27

13.95

第三名

2,119,369.57

7.33

第四名

1,794,435.50

6.21

第五名

1,621,831.79

5.61

合計

15,547,251.25

53.80

其他說明：

6、其他應收款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

1,251,519.66

1,638,954.37

合計

1,251,519.66

1,638,954.37

（1）應收利息

1)應收利息分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

2)重要逾期利息

單位：元

借款單位

期末餘額

逾期時間

逾期原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

（2）應收股利

1)應收股利

單位：元

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

2)重要的帳齡超過1年的應收股利

單位：元

項目(或被投資單位)

期末餘額

帳齡

未收回的原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

（3）其他應收款

1)其他應收款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

568,587.02

44.94%

13,670.81

2.40%

554,916.21

538,112.54

32.70%

6,819.34

1.27%

531,293.20

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

696,603.45

55.06%

696,603.45

1,107,661.17

67.30%

1,107,661.17

合計

1,265,190.47

100.00%

13,670.81

2.40%

1,251,519.66

1,645,773.71

100.00%

6,819.34

0.41%

1,638,954.37

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位：元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

1,856.12

92.81

5.00%

1至2年

135,780.00

13,578.00

10.00%

合計

137,636.12

13,670.81

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

組合名稱

期末數

期初數

帳面餘額

計提比例

(%)

壞帳準備

帳面餘額

計提比例

(%)

壞帳準備

備用金組合

430,950.90

401,725.66

合計

430,950.90

401,725.66

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額6,851.47元；本期收回或轉回壞帳準備金額元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位：元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

3)本期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位：元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

4)其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

出口退稅款

296,603.45

1,107,661.17

備用金

430,950.90

401,725.66

押金、保證金

136,980.00

135,780.00

其他

400,656.12

606.88

合計

1,265,190.47

1,645,773.71

5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

棗莊市臺兒莊區財

政局

其他

400,000.00

1年之內

31.96%

山東省臺兒莊古城

旅遊集團有限公司

押金、保證金

135,000.00

1-2年

10.79%

13,500.00

秦夢文

備用金

61,110.30

1年之內

4.88%

龍立博

備用金

58,000.00

1-2年

4.63%

駱永康

備用金

41,500.00

1年之內

3.32%

合計

695,610.30

55.58%

13,500.00

6)涉及政府補助的應收款項

單位：元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

棗莊市臺兒莊區財政局

省級企業創新平臺財政

獎勵資金

400,000.00

1年以內

2019年1月

合計

400,000.00

根據臺財企指 [2018]34號文件，關於撥付省級企業創新平臺市級財政獎勵資金的通知，本公司應收財政補貼資金400,000.00

元，該款項已於2019年1月份收到。

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

7、存貨

公司是否需要遵守房地產行業的披露要求

否

（1）存貨分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

26,724,004.72

31,769,188.91

在產品

28,508,541.91

17,855,029.60

庫存商品

73,843,292.67

56,257,695.00

委託加工物資

382,604.30

低值易耗品

68,255.45

合計

129,526,699.05

105,881,913.51

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第4號—上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

公司需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第11號——上市公司從事珠寶相關業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位：元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

庫存商品中包含磷酸鐵鋰試車產品21,124,022.45元，該商品按預計可出售價格計算，經測試未發生減值。

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

單位：元

項目

金額

其他說明：

8、持有待售資產

單位：元

項目

期末帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

其他說明：

9、一年內到期的非流動資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

10、其他流動資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅留抵稅額

15,100,242.69

8,601,208.75

銀行理財產品

5,750,000.00

80,241,534.25

預交所得稅

208,889.80

1,872,591.62

合計

21,059,132.49

90,715,334.62

其他說明：

11、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售權益工具：

19,551,391.66

6,159,491.02

13,391,900.64

19,551,391.66

6,159,491.02

13,391,900.64

按成本計量的

19,551,391.66

6,159,491.02

13,391,900.64

19,551,391.66

6,159,491.02

13,391,900.64

合計

19,551,391.66

6,159,491.02

13,391,900.64

19,551,391.66

6,159,491.02

13,391,900.64

（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產

單位：元

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

可供出售債務工具

合計

（3）期末按成本計量的可供出售金融資產

單位：元

被投資單

位

帳面餘額

減值準備

在被投資

單位持股

比例

本期現金

紅利

期初

本期增加

本期減少

期末

期初

本期增加

本期減少

期末

山東聯合

豐元化工

有限公司

11,911,391.66

4,099,403.22

12.00%

棗莊農村

商業銀行

股份有限

公司

1,640,000.00

0.11%

98,400.00

贛州中辰

精細化工

科技有限

公司

6,000,000.00

2,060,087.80

20.00%

合計

19,551,391.66

6,159,491.02

98,400.00

（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

單位：元

可供出售金融資產分類

可供出售權益工具

可供出售債務工具

合計

（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

單位：元

可供出售權益工

具項目

投資成本

期末公允價值

公允價值相對於

成本的下跌幅度

持續下跌時間

（個月）

已計提減值金額

未計提減值原因

其他說明

12、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

（2）期末重要的持有至到期投資

單位：元

債券項目

面值

票面利率

實際利率

到期日

（3）本期重分類的持有至到期投資

其他說明

13、長期應收款

（1）長期應收款情況

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

折現率區間

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明

14、長期股權投資

單位：元

被投資單

位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

其他說明

15、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況

單位：元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書原因

其他說明

16、固定資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

334,946,216.21

218,156,326.48

合計

334,946,216.21

218,156,326.48

（1）固定資產情況

單位：元

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸設備

其他

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

78,322,453.36

249,160,334.02

12,206,724.12

4,248,602.32

343,938,113.82

2.本期增加金額

13,275,245.96

122,415,414.62

1,330,779.16

424,901.07

137,446,340.81

（1）購置

2,018,388.95

3,861,781.94

1,330,779.16

424,901.07

7,635,851.12

（2）在建工程

轉入

11,256,857.01

118,553,632.68

129,810,489.69

（3）企業合併

增加

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

91,597,699.32

371,575,748.64

13,537,503.28

4,673,503.39

481,384,454.63

二、累計折舊

1.期初餘額

16,454,171.19

102,356,393.37

5,300,683.28

1,670,539.50

125,781,787.34

2.本期增加金額

3,161,765.74

15,942,037.48

1,024,770.93

527,876.93

20,656,451.08

（1）計提

3,161,765.74

15,942,037.48

1,024,770.93

527,876.93

20,656,451.08

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

19,615,936.93

118,298,430.85

6,325,454.21

2,198,416.43

146,438,238.42

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

71,981,762.39

253,277,317.79

7,212,049.07

2,475,086.96

334,946,216.21

2.期初帳面價值

61,868,282.17

146,803,940.65

6,906,040.84

2,578,062.82

218,156,326.48

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位：元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

房屋及建築物

3,551,094.96

1,203,438.16

2,347,656.80

機器設備

28,085,498.20

21,104,535.60

6,980,962.60

運輸工具

6,518.00

6,192.10

325.90

合計

31,643,111.16

22,314,165.86

9,328,945.30

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

單位：元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

（4）通過經營租賃租出的固定資產

單位：元

項目

期末帳面價值

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位：元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

其他說明

（6）固定資產清理

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明

17、在建工程

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

47,498,961.56

96,118,306.61

合計

47,498,961.56

96,118,306.61

（1）在建工程情況

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

氧化全自動系統

3,894,542.64

連續結晶

4,634,788.40

鹼吸收塔

2,910,969.73

零星工程

1,616,775.78

澱粉糖設備

3,888,772.83

研發中心

2,922,732.88

廠房

11,557,640.45

磷酸鐵鋰生產線

（一期）

62,732,083.90

自動包裝機

1,960,000.00

新建精製倉庫

2,105,413.41

消防系統

27,184.47

精製蒸發、脫色

系統

1,867,106.91

中水池降溫工程

202,488.47

磷酸鐵鋰生產線

（二期）

23,378,265.25

三元材料項目

17,524,022.45

其他

2,394,480.60

合計

47,498,961.56

96,118,306.61

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位：元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

磷酸鐵

鋰生產

線（二

期）

16,000.00

2,337.83

14.61%

其他

三元材

料生產

線

19,600.00

1,752.40

8.94%

53.01

3.02%

其他

磷酸鐵

鋰生產

線（一

期）

8,000.00

6,273.21

1,224.26

7,497.47

93.72%

100.00%

其他

澱粉糖

設備

3,000.00

388.88

74.60

463.48

15.45%

100.00%

其他

廠房

1,300.00

1,155.76

99.48

1,255.24

96.56%

100.00%

其他

合計

47,900.00

7,817.85

5,488.57

9,216.19

4,090.23

53.01

（3）本期計提在建工程減值準備情況

單位：元

項目

本期計提金額

計提原因

其他說明

（4）工程物資

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

其他說明：

18、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

19、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

20、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

39,485,379.40

47,080.00

39,532,459.40

2.本期增加金

額

37,068.97

（1）購置

37,068.97

（2）內部研

發

（3）企業合

並增加

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

39,485,379.40

84,148.97

39,569,528.37

二、累計攤銷

1.期初餘額

5,845,417.67

47,080.00

5,892,497.67

2.本期增加金

額

933,893.16

784.67

934,677.83

（1）計提

933,893.16

784.67

934,677.83

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

6,779,310.83

47,864.67

6,827,175.50

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

32,706,068.57

36,284.30

32,742,352.87

2.期初帳面價

值

33,639,961.73

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位：元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

其他說明：

21、開發支出

單位：元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

其他說明

22、商譽

（1）商譽帳面原值

單位：元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

（2）商譽減值準備

單位：元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

說明商譽減值測試過程、關鍵參數（如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期

等）及商譽減值損失的確認方法：

商譽減值測試的影響

其他說明

23、長期待攤費用

單位：元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

裝修費

2,734,036.74

244,628.00

481,391.81

2,497,272.93

合計

2,734,036.74

244,628.00

481,391.81

2,497,272.93

其他說明

24、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

7,450,285.25

1,213,560.84

7,840,230.16

1,317,122.19

內部交易未實現利潤

1,722,177.72

430,544.43

2,917,905.88

729,476.47

可抵扣虧損

4,807,204.88

1,201,801.22

遞延收益

1,100,000.00

165,000.00

2,400,000.12

360,000.02

合計

15,079,667.85

3,010,906.49

13,158,136.16

2,406,598.68

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位：元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

3,010,906.49

2,406,598.68

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣虧損

1,074,343.53

可供出售金融資產期末計提的減值準備

6,159,491.02

合計

6,159,491.02

7,233,834.55

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位：元

年份

期末金額

期初金額

備註

其他說明：

25、其他非流動資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

預付長期資產款

26,366,461.89

10,871,192.23

合計

26,366,461.89

10,871,192.23

其他說明：

26、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

抵押借款

85,000,000.00

保證借款

50,000,000.00

信用借款

1,000,000.00

合計

136,000,000.00

135,000,000.00

短期借款分類的說明：

（2）已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

單位：元

借款單位

期末餘額

借款利率

逾期時間

逾期利率

其他說明：

27、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

28、衍生金融負債

□ 適用 √ 不適用

29、應付票據及應付帳款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

應付票據

22,610,000.00

應付帳款

34,354,216.78

32,412,232.16

合計

56,964,216.78

32,412,232.16

（1）應付票據分類列示

單位：元

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

22,610,000.00

合計

22,610,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為元。

（2）應付帳款列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

31,183,579.77

29,593,262.39

1年以上

3,170,637.01

2,818,969.77

合計

34,354,216.78

32,412,232.16

（3）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

其他說明：

30、預收款項

（1）預收款項列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內（含1年）

928,006.21

1,541,085.06

1年以上

97,604.36

61,055.86

合計

1,025,610.57

1,602,140.92

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

單位：元

項目

金額

其他說明：

31、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

3,442,315.18

29,706,800.35

29,230,565.49

3,918,550.04

二、離職後福利-設定提

存計劃

459,987.67

2,021,909.79

2,371,372.87

110,524.59

合計

3,902,302.85

31,728,710.14

31,601,938.36

4,029,074.63

（2）短期薪酬列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

2,610,444.44

26,672,131.36

26,458,740.47

2,823,835.33

2、職工福利費

5,107.50

805,636.39

810,743.89

3、社會保險費

220,955.39

1,005,189.55

1,111,748.87

114,396.07

其中：醫療保險費

175,514.52

770,444.22

889,044.52

56,914.22

工傷保險費

43,377.39

211,986.83

204,727.76

50,636.46

生育保險費

2,063.48

22,758.50

17,976.59

6,845.39

4、住房公積金

60,442.00

255,497.22

277,204.50

38,734.72

5、工會經費和職工教育

經費

545,365.85

968,345.83

572,127.76

941,583.92

6、短期帶薪缺勤

0.00

合計

3,442,315.18

29,706,800.35

29,230,565.49

3,918,550.04

（3）設定提存計劃列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

425,157.10

1,945,002.84

2,282,826.53

87,333.41

2、失業保險費

34,830.57

76,906.95

88,546.34

23,191.18

合計

459,987.67

2,021,909.79

2,371,372.87

110,524.59

其他說明：

32、應交稅費

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

1,452,653.31

3,762,346.86

企業所得稅

162,274.24

100,614.35

個人所得稅

117,052.49

26,054.49

城市維護建設稅

101,685.73

261,092.60

房產稅

174,628.85

136,660.64

土地使用稅

242,320.83

教育費附加

43,579.61

111,896.83

地方教育費附加

29,053.06

74,597.89

地方水利基金

7,263.27

18,649.47

印花稅

24,102.54

20,741.86

其他稅費

22,958.50

合計

2,354,613.93

4,777,934.32

其他說明：

33、其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

166,743.96

188,409.38

應付股利

3,510.15

其他應付款

592,215.43

600,111.91

合計

758,959.39

792,031.44

（1）應付利息

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

短期借款應付利息

166,743.96

188,409.38

合計

166,743.96

188,409.38

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位：元

借款單位

逾期金額

逾期原因

其他說明：

（2）應付股利

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

普通股股利

3,510.15

合計

3,510.15

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

（3）其他應付款

1)按款項性質列示其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

保證金

100,000.00

代扣未付個人社保款

382,102.78

354,314.39

其他

110,112.65

37,495.12

返還的工會經費

108,302.40

合計

592,215.43

600,111.91

2)帳齡超過1年的重要其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

其他說明

34、持有待售負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

35、一年內到期的非流動負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

36、其他流動負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

短期應付債券的增減變動：

單位：元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初餘額

本期發行

按面值計

提利息

溢折價攤

銷

本期償還

期末餘額

其他說明：

37、長期借款

（1）長期借款分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

長期借款分類的說明：

其他說明，包括利率區間：

38、應付債券

（1）應付債券

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

單位：元

（3）可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位：元

發行在外的

金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

其他說明

39、長期應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

（1）按款項性質列示長期應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

（2）專項應付款

單位：人民幣元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

其他說明：

40、長期應付職工薪酬

（1）長期應付職工薪酬表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

（2）設定受益計劃變動情況

設定受益計劃義務現值：

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計劃資產：

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

設定受益計劃淨負債（淨資產）

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：

設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明：

其他說明：

41、預計負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

形成原因

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

42、遞延收益

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

1,200,000.12

政府撥款

政府補助

1,200,000.00

100,000.00

1,100,000.00

政府撥款

合計

2,400,000.12

1,300,000.12

1,100,000.00

涉及政府補助的項目：

單位：元

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營

業外收入金

額

本期計入其

他收益金額

本期衝減成

本費用金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

合資新建項

目補助資金

1,200,000.12

與資產相關

中和回用工

程政府補助

資金

1,200,000.00

100,000.00

1,100,000.00

與資產相關

合計

2,400,000.12

1,300,000.12

1,100,000.00

其他說明：

43、其他非流動負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

44、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、—）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

96,913,800.00

其他說明：

45、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位：元

發行在外的

金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

其他說明：

46、資本公積

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

158,129,743.68

合計

158,129,743.68

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

47、庫存股

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

48、其他綜合收益

單位：元

項目

期初餘額

本期發生額

期末餘額

本期所得

稅前發生

額

減：前期計入

其他綜合收益

當期轉入損益

減：所得稅

費用

稅後歸屬

於母公司

稅後歸屬

於少數股

東

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

49、專項儲備

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

安全生產費

1,374,949.63

1,023,297.72

736,774.50

1,661,472.85

合計

1,374,949.63

1,023,297.72

736,774.50

1,661,472.85

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

50、盈餘公積

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

37,269,565.32

1,554,415.43

38,823,980.75

合計

37,269,565.32

1,554,415.43

38,823,980.75

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

51、未分配利潤

單位：元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

276,882,903.27

調整後期初未分配利潤

276,882,903.27

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

16,308,895.72

減：提取法定盈餘公積

1,554,415.43

應付普通股股利

6,783,966.00

期末未分配利潤

284,853,417.56

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。

52、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

263,845,340.06

208,357,644.77

320,909,160.88

245,839,766.87

其他業務

965,517.24

784,825.52

合計

264,810,857.30

209,142,470.29

320,909,160.88

245,839,766.87

53、稅金及附加

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

513,449.81

885,016.87

教育費附加

366,749.90

632,154.95

房產稅

803,692.81

546,642.54

土地使用稅

1,980,789.84

1,704,079.96

印花稅

191,456.08

171,576.28

水利建設基金

36,675.00

74,662.83

其他

452,219.29

81,040.80

合計

4,345,032.73

4,095,174.23

其他說明：

54、銷售費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

運雜費

13,443,660.93

13,825,178.48

職工薪酬

695,274.18

966,643.69

招待費

235,879.00

161,164.00

差旅費

160,814.82

145,572.40

辦公費

132,130.36

142,366.11

廣告宣傳費

22,241.36

38,826.87

折舊費

560,107.40

其他

697,770.57

583,284.19

合計

15,947,878.62

15,863,035.74

其他說明：

55、管理費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

8,620,672.79

5,634,800.97

折舊

1,533,701.46

1,561,935.58

無形資產攤銷

934,677.83

813,738.54

辦公費

915,388.73

602,968.46

招待費

714,770.45

382,850.19

差旅費

665,373.90

318,452.46

租賃費

231,520.00

198,799.50

車輛費

304,119.31

405,759.88

中介機構費

1,212,871.67

1,832,100.79

修理費

4,509.10

34,241.95

其他

844,715.96

1,876,817.34

合計

15,982,321.20

13,662,465.66

其他說明：

56、研發費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

直接投入

2,033,448.89

人工費

1,184,787.08

折舊費

962,179.62

電費

584,130.17

其他

419,183.91

合計

5,183,729.67

其他說明：

57、財務費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

利息費用

4,614,527.33

3,212,505.21

減：利息收入

54,937.57

98,370.19

匯兌損失

534,817.94

減：匯兌收益

12,696.18

手續費支出

80,074.71

99,061.93

其他支出

47,409.38

合計

4,674,377.67

3,748,014.89

其他說明：

58、資產減值損失

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-359,944.91

931,590.51

合計

-359,944.91

931,590.51

其他說明：

59、其他收益

單位：元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

新建10萬噸硝酸項目補助資金

666,666.55

合資新建項目補助資金

1,200,000.12

1,600,000.00

中和回用工程政府補助資金

100,000.00

省級企業創新平臺市級財政獎勵資金

400,000.00

臺兒莊科技局2018科技推廣、人才開發

獎金

100,000.00

其他

60,560.00

合計

1,860,560.12

2,366,666.55

60、投資收益

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

處置長期股權投資產生的投資收益

2,532,602.74

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

98,400.00

114,800.00

理財產品在持有期間的投資收益

2,091,610.18

392,099.32

合計

2,190,010.18

3,039,502.06

其他說明：

61、公允價值變動收益

單位：元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

其他說明：

62、資產處置收益

單位：元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

固定資產處置收益

-193,914.50

合計

-193,914.50

63、營業外收入

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

政府補助

4,410,000.00

4,244,700.00

4,410,000.00

其他

190.00

合計

4,410,000.00

4,244,890.00

4,410,000.00

計入當期損益的政府補助：

單位：元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

中小企業

發

展專項資金

臺兒莊財政

局

獎勵

獎勵上市而

給予的政府

補助

否

4,000,000.00

與收益相關

專利資助款

棗莊市知識

產權局

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

27,600.00

與收益相關

其他

獎勵

因從事國家

鼓勵和扶持

特定行業、產

業而獲得的

補助（按國家

級政策規定

依法取得）

否

217,100.00

與收益相關

兌現企業招

商引資優惠

政策專項資

金

臺兒莊財政

局

獎勵

獎勵上市而

給予的政府

補助

否

4,410,000.00

與收益相關

合計

4,410,000.00

4,244,700.00

其他說明：

64、營業外支出

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

對外捐贈

20,000.00

其他

57,546.46

合計

77,546.46

其他說明：

65、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

2,573,427.96

7,503,843.90

遞延所得稅費用

-604,307.81

820,695.70

合計

1,969,120.15

8,324,539.60

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：元

項目

本期發生額

利潤總額

18,278,015.87

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

2,741,702.38

子公司適用不同稅率的影響

-108,566.10

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

378,076.07

研發費用加計扣除的影響

-583,169.59

前期未確認遞延所得稅本期確認的影響

-268,585.89

專用設備投資抵免所得稅稅額

-190,336.72

所得稅費用

1,969,120.15

其他說明

66、其他綜合收益

詳見附註。

67、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

政府補助

4,570,560.00

4,244,700.00

其他

912,857.99

145,097.18

合計

5,483,417.99

4,389,797.18

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

運雜費

10,983,769.88

12,819,662.12

招待費

950,649.45

832,580.38

辦公費

980,459.73

1,484,100.23

差旅費

826,188.72

842,865.88

中介機構費

1,212,871.67

1,832,100.79

修理費

4,509.10

34,241.95

車輛費

535,639.31

225,718.36

往來款及其他

2,209,650.99

2,724,738.62

研發支出

1,003,314.08

合計

18,707,052.93

20,796,008.33

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

68、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

16,308,895.72

37,901,717.49

加：資產減值準備

-359,944.91

931,590.51

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

18,932,252.50

18,227,445.16

無形資產攤銷

934,677.83

813,738.54

長期待攤費用攤銷

481,391.81

510,927.34

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

的損失（收益以「－」號填列）

193,914.50

財務費用（收益以「－」號填列）

4,627,223.51

3,223,137.01

投資損失（收益以「－」號填列）

-2,190,010.18

-3,039,502.06

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-604,307.81

820,695.70

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-23,644,785.54

-23,014,628.35

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填

列）

54,203,974.44

-33,517,996.32

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填

列）

10,668,415.16

20,848,203.85

經營活動產生的現金流量淨額

79,357,782.53

23,899,243.37

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

56,463,114.64

22,546,319.77

減：現金的期初餘額

22,546,319.77

18,513,962.60

現金及現金等價物淨增加額

33,916,794.87

4,032,357.17

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位：元

金額

其中：

其他說明：

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

單位：元

金額

其中：

其他說明：

（4）現金和現金等價物的構成

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

56,463,114.64

22,546,319.77

其中：庫存現金

62,647.72

48,984.22

可隨時用於支付的銀行存款

55,600,466.92

22,497,335.55

三、期末現金及現金等價物餘額

56,463,114.64

22,546,319.77

其他說明：

69、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

70、所有權或使用權受到限制的資產

單位：元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

6,800,000.00

應付票據保證金

固定資產

19,545,759.01

為公司銀行借款提供抵押

無形資產

52,251,827.58

為公司銀行借款提供抵押

其他流動資產

5,750,000.00

為應付票據提供質押

合計

84,347,586.59

其他說明：

71、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

其中：美元

6,072.83

6.8632

41,679.05

歐元

港幣

應收帳款

其中：美元

333,353.75

6.8632

2,287,873.46

歐元

港幣

長期借款

其中：美元

歐元

港幣

應付帳款

其中：美元

29,557.57

6.8632

202,859.51

其他說明：

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

72、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：

73、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位：元

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

獎勵上市而給予的政府補助

4,410,000.00

營業外收入

4,410,000.00

合計

4,410,000.00

（2）政府補助退回情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

74、其他

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位：元

被購買方名

稱

股權取得時

點

股權取得成

本

股權取得比

例

股權取得方

式

購買日

購買日的確

定依據

購買日至期

末被購買方

的收入

購買日至期

末被購買方

的淨利潤

其他說明：

（2）合併成本及商譽

單位：元

合併成本

合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：

大額商譽形成的主要原因：

其他說明：

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位：元

購買日公允價值

購買日帳面價值

可辨認資產、負債公允價值的確定方法：

企業合併中承擔的被購買方的或有負債：

其他說明：

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

（6）其他說明

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

單位：元

被合併方名

稱

企業合併中

取得的權益

比例

構成同一控

制下企業合

並的依據

合併日

合併日的確

定依據

合併當期期

初至合併日

被合併方的

收入

合併當期期

初至合併日

被合併方的

淨利潤

比較期間被

合併方的收

入

比較期間被

合併方的淨

利潤

其他說明：

（2）合併成本

單位：元

合併成本

或有對價及其變動的說明：

其他說明：

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

單位：元

合併日

上期期末

企業合併中承擔的被合併方的或有負債：

其他說明：

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確定、按照權益

性交易處理時調整權益的金額及其計算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

本期合併範圍未發生變更。

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

山東豐元

精細材

料有限公司

山東棗莊

草酸製造

100.00%

出資設立

青島聯合豐元國

際貿易有限公司

山東青島

草酸貿易

100.00%

出資設立

山東豐元

鋰能科

技有限公司

山東棗莊

鋰電材料

100.00%

出資設立

棗莊市盈園度假

酒店有限公司

山東棗莊

住宿餐飲

100.00%

出資設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

確定公司是代理人還是委託人的依據：

其他說明：

（2）重要的非全資子公司

單位：元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

其他說明：

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位：元

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

單位：元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

其他說明：

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

其他說明：

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

單位：元

其他說明

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營

企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

（2）重要合營企業的主要財務信息

單位：元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

其他說明

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位：元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

其他說明

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位：元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

合營企業：

下列各項按持股比例計算的合計數

聯營企業：

下列各項按持股比例計算的合計數

其他說明

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

單位：元

合營企業或聯營企業名稱

累積未確認前期累計認的損

本期未確認的損失（或本期分

本期末累積未確認的損失

失

享的淨利潤）

其他說明

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

4、重要的共同經營

共同經營名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例/享有的份額

直接

間接

在共同經營中的持股比例或享有的份額不同於表決權比例的說明：

共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據：

其他說明

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

6、其他

十、與金融工具相關的風險

本公司正常的生產經營會面臨各種金融風險：市場風險、信用風險及流動性風險。本公司從事風險

管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降低到最低水平，

使股東及其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確定和分析

本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，

將風險控制在限定的範圍之內。

1、市場風險

（1）外匯風險－現金流量變動風險

公司外幣資金及時結匯，外匯餘額較小，外匯風險較小。

（2）利率風險

借款利息金額較小，對應的利率風險較小。

（3）其他價格風險

原材料及產成品的價格波動風險，保持合理的原材料及產成品庫存量，降低價格波動風險。

2、信用風險

為降低信用風險，公司財務部門負責確定信用額度、進行信用審批，並執行其他監控程序以確保採取

必要的措施回收過期債權。此外，本公司於每個資產負債表日審核每一單項應收款的回收情況，以確保就

無法回收的款項計提充分的壞帳準備。

3、流動風險

本公司的政策是定期檢查當前和預期的資金流動性需求，以及是否符合借款合同的規定，以確保公司

維持充裕的現金儲備。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位：元

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計

量

第二層次公允價值計量

第三層次公允價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

二、非持續的公允價值計

量

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

9、其他

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

本企業的母公司情況的說明

本企業最終控制方是趙光輝。

其他說明：

實際控制人

關聯關係

實際控制人對本公司的

持股比例(%)

實際控制人對本公司的表

決權比例(%)

趙光輝

控股股東、董事長、總經理

43.54

註：截止2018年12月31日，趙光輝質押其持有的本公司股票22,500,000.00股，質押股份佔其持有股份的比例為53.32%，

佔本公司股份比例為23.22%。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九、在其他主體中的權益。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註九、在其他主體中的權益。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

其他說明

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

山東聯合豐元化工有限公司

本公司參股的公司

贛州中辰精細化工科技有限公司

本公司參股的公司

五都投資有限公司

持股 5%以上的股東（2018年10月31日減持之後不再是持

股5%以上股東）

萬福信

董事兼副總經理

鄧燕

董事兼副總經理

劉豔

董事兼董事會秘書

王建軍

董事

賈繼明

董事

楊桂朋

獨立董事

崔光磊

獨立董事

谷豔

獨立董事

陳令國

監事會主席

李桂臣

監事

莊傳莉

監事

劉勝民

副總經理

李恆文

財務總監（2018年12月20日離職）

張清靜

財務總監

其他說明

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位：元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

山東聯合豐元化工

有限公司

採購商品

35,655,360.25

50,000,000.00

否

30,273,364.69

出售商品/提供勞務情況表

單位：元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

單位：元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

受託/承包資產類

型

受託/承包起始日

受託/承包終止日

託管收益/承包收

益定價依據

本期確認的託管

收益/承包收益

關聯託管/承包情況說明

本公司委託管理/出包情況表：

單位：元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

委託/出包資產類

型

委託/出包起始日

委託/出包終止日

託管費/出包費定

價依據

本期確認的託管

費/出包費

關聯管理/出包情況說明

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位：元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

本公司作為承租方：

單位：元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

趙光輝

房屋租賃

105,000.00

關聯租賃情況說明

2015年1月1日，趙光輝與青島聯合豐元國際貿易有限公司籤訂了房租租賃合同，合同約定青島聯合豐

元國際貿易有限公司承租趙光輝位於青島市市南區閩江路2號國華大廈A座701戶(東戶)的辦公室，租賃面積

100.80平方米，年租金為人民幣105,000.00元（2.9元/日/平方米），房屋租賃期限自2015年1月1日至2018年

12月31日止，租賃期限共4年。

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位：元

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

本公司作為被擔保方

單位：元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

趙光輝

50,000,000.00

2017年07月03日

2018年07月02日

是

趙光輝

50,000,000.00

2018年12月25日

2019年11月25日

否

關聯擔保情況說明

（5）關聯方資金拆借

單位：元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位：元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

（7）關鍵管理人員報酬

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

（8）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位：元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

（2）應付項目

單位：元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應付帳款

山東聯合豐元化工有限公司

1,828,877.79

預付款項

山東聯合豐元化工有限公司

2,730,991.73

7、關聯方承諾

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

5、其他

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

單位：元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

2、利潤分配情況

單位：元

3、銷售退回

4、其他資產負債表日後事項說明

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

單位：元

會計差錯更正的內容

處理程序

受影響的各個比較期間報表

累積影響數

項目名稱

（2）未來適用法

會計差錯更正的內容

批准程序

採用未來適用法的原因

2、債務重組

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

（2）其他資產置換

4、年金計劃

5、終止經營

單位：元

項目

收入

費用

利潤總額

所得稅費用

淨利潤

歸屬於母公司所

有者的終止經營

利潤

其他說明

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

（2）報告分部的財務信息

單位：元

項目

分部間抵銷

合計

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

（4）其他說明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

8、其他

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收票據及應收帳款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

8,829,087.72

32,351,621.23

應收帳款

75,244,419.03

78,075,171.74

合計

84,073,506.75

110,426,792.97

（1）應收票據

1)應收票據分類列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

8,779,087.72

32,351,621.23

商業承兌票據

50,000.00

合計

8,829,087.72

32,351,621.23

2)期末公司已質押的應收票據

單位：元

項目

期末已質押金額

3)期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

4)期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位：元

項目

期末轉應收帳款金額

其他說明

（2）應收帳款

1)應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

81,721,023.77

100.00%

6,476,604.74

7.93%

75,244,419.03

84,277,775.23

99.74%

6,422,603.49

7.62%

77,855,171.74

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的應收帳款

220,000.00

0.26%

220,000.00

合計

81,721,023.77

100.00%

6,476,604.74

7.93%

75,244,419.03

84,497,775.23

100.00%

6,422,603.49

7.60%

78,075,171.74

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√ 適用 □ 不適用

單位：元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1年以內小計

48,607,400.93

2,430,370.04

5.00%

1至2年

4,044,746.72

404,474.67

10.00%

2至3年

8,768,851.95

1,753,770.39

20.00%

3至4年

787,197.15

236,159.15

30.00%

4至5年

605,205.00

302,602.50

50.00%

5年以上

1,349,227.99

100.00%

合計

64,162,629.74

6,476,604.74

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

組合名稱

期末數

期初數

帳面

餘額

計提比例

(%)

壞帳準備

帳面

餘額

計提比例

(%)

壞帳

準備

關聯方組合

17,558,394.03

29,406,869.86

合計

17,558,394.03

29,406,869.86

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額元；本期收回或轉回壞帳準備金額元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

3)本期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位：元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

4)按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

期末餘額

佔應收帳款總額的比例(%)

壞帳準備餘額

第一名

10,870,248.54

14.45

第二名

9,080,000.00

12.07

454,000.00

第三名

5,843,433.87

7.77

292,171.69

第四名

5,337,624.25

7.09

第五名

4,947,880.92

6.58

247,394.05

合計

36,079,187.58

47.96

993,565.74

5)因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

6)轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

2、其他應收款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

178,646,479.11

83,785,949.38

合計

178,646,479.11

83,785,949.38

（1）應收利息

1)應收利息分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

2)重要逾期利息

單位：元

借款單位

期末餘額

逾期時間

逾期原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

（2）應收股利

1)應收股利

單位：元

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

2)重要的帳齡超過1年的應收股利

單位：元

項目(或被投資單位)

期末餘額

帳齡

未收回的原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

（3）其他應收款

1)其他應收款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

177,959,661.51

99.61%

13,500.00

0.01%

177,946,161.51

83,242,480.73

99.34%

6,750.00

0.01%

83,235,730.73

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

700,317.60

0.39%

700,317.60

550,218.65

0.66%

550,218.65

合計

178,659,979.11

100.00%

13,500.00

0.01%

178,646,479.11

83,792,699.38

100.00%

6,750.00

0.01%

83,785,949.38

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

單位：元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1年以內分項

1至2年

135,000.00

13,500.00

10.00%

合計

135,000.00

13,500.00

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□ 適用 √ 不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

√ 適用 □ 不適用

組合名稱

期末數

期初數

帳面餘額

計提比例

(%)

壞帳準備

帳面餘額

計提比例

(%)

壞帳準備

出口退稅款

210,492.99

備用金

300,317.60

339,725.66

應收政府補助款

400,000.00

合計

700,317.60

550,218.65

2)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額6,750.00元；本期收回或轉回壞帳準備金額元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位：元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

3)本期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位：元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

4)其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合併範圍內關聯方往來

177,824,661.51

83,107,480.73

押金、保證金

135,000.00

備用金

300,317.60

339,725.66

出口退稅款

210,492.99

其他

400,000.00

合計

178,659,979.11

83,792,699.38

5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

山東豐元

鋰能科技有

限公司

合併範圍內關聯方

往來

174,561,866.31

1年以內

95,881,566.78；1-2

年79,680,299.53

97.71%

棗莊市盈園度假酒店

有限公司

合併範圍內關聯方

往來

3,262,795.20

1年以內

400,000.00；1-2年

2,862,795.20

1.83%

棗莊市臺兒莊區財政

局

其他

400,000.00

1年之內

0.22%

山東省臺兒莊古城旅

遊集團有限公司

押金、保證金

135,000.00

1-2年

0.08%

13,500.00

秦夢文

備用金

61,110.30

1年之內

0.03%

合計

178,420,771.81

99.87%

13,500.00

6)涉及政府補助的應收款項

單位：元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

3、長期股權投資

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

70,360,000.00

合計

70,360,000.00

（1）對子公司投資

單位：元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

山東豐元

精細材

料有限公司

47,860,000.00

山東聯合豐元國

際貿易有限公司

2,000,000.00

山東豐元

鋰能科

技有限公司

20,000,000.00

棗莊市盈園度假

酒店有限公司

500,000.00

合計

70,360,000.00

（2）對聯營、合營企業投資

單位：元

投資單位

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

（3）其他說明

4、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

239,138,268.48

191,450,033.19

291,548,646.39

226,244,776.67

其他業務

2,132,651.05

2,095,474.80

合計

241,270,919.53

193,545,507.99

291,548,646.39

226,244,776.67

其他說明：

5、投資收益

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

處置長期股權投資產生的投資收益

2,532,602.74

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

98,400.00

114,800.00

其他

2,091,610.18

392,099.32

合計

2,190,010.18

3,039,502.06

6、其他

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

6,270,560.12

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-77,546.46

減：所得稅影響額

928,952.05

合計

5,264,061.61

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

2.83%

0.17

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

1.92%

0.114

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

4、其他

第十二節備查文件目錄

一、載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表；

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件；

三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、以上備查文件的備置地點：公司證券部。

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