[年報]正川股份:2018年年度報告

2020-12-16 中國財經信息網

[年報]正川股份:2018年年度報告

時間：2019年04月25日 00:25:46&nbsp中財網

公司代碼：603976 公司簡稱：

正川股份

重慶正川醫藥包裝材料股份有限公司

2018年年度報告

重要提示

一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，

不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、公司全體董事出席董事會會議。

三、天健會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、公司負責人鄧勇、主管會計工作負責人鄧勇及會計機構負責人（會計主管人員）肖漢容聲明：

保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、經董事會審議的報告期利潤分配預案

公司擬以2018年12月31日的股本151,200,000股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利0.80

元（含稅），共計派發現金紅利12,096,000.00元（含稅）。2018年度不進行資本公積金轉增股本，

不送紅股，剩餘未分配利潤全部結轉以後年度分配。

該預案已經公司2019年4月24日召開的第二屆董事會第十四次會議審議通過，尚需提交2018

年度股東大會審議通過。

六、前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投

資者注意投資風險。

七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、重大風險提示

公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險，敬請查閱第四節經營情況討論與分析中關

於公司未來發展的討論與分析中可能面對的風險。

十、其他

□適用 √不適用

第一節釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 4

第三節公司業務概要 ..................................................................................................................... 7

第四節經營情況討論與分析 ......................................................................................................... 8

第五節重要事項 ........................................................................................................................... 18

第六節普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 33

第七節優先股相關情況 ............................................................................................................... 40

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況 ....................................................................... 41

第九節公司治理 ........................................................................................................................... 46

第十節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 48

第十一節財務報告 ........................................................................................................................... 49

第十二節備查文件目錄 ................................................................................................................. 128

第一節釋義

一、釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

正川股份

、股份公司、股份有限公司、

本公司、公司

指

重慶正川醫藥包裝材料股份有限公司

正川投資、控股股東

指

重慶正川投資管理有限公司

正川有限、有限公司

指

重慶市正川玻璃有限公司,2013年變更為

正川股份

實際控制人

指

鄧勇先生、其配偶姜惠女士、其兒子鄧秋晗先生

永承正好

指

重慶永承正好企業管理諮詢合夥企業（有限合夥）

正川永成

指

重慶正川永成醫藥材料有限公司

灘口玻璃廠

指

重慶市灘口玻璃廠，正川有限前身

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

報告期

指

2018年度

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

公司的中文名稱

重慶正川醫藥包裝材料股份有限公司

公司的中文簡稱

正川股份

公司的外文名稱

ChongQing Zhengchuan Pharmaceutical Packaging Co.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫

Zhengchuan Pharmapack

公司的法定代表人

鄧勇

二、聯繫人和聯繫方式

項

董事會秘書

證券事務代表

姓名

費世平

王驍

聯繫地址

重慶市北碚區龍鳳街道正川玻璃工業園

電話

023-68349898

傳真

023-68349866

電子信箱

zczq@cqzcjt.com

三、基本情況簡介

公司註冊地址

重慶市北碚區龍鳳街道正川玻璃工業園

公司註冊地址的郵政編碼

400700

公司辦公地址

重慶市北碚區龍鳳街道正川玻璃工業園

公司辦公地址的郵政編碼

400700

公司網址

www.cqzcjt.com

電子信箱

zczq@cqzcjt.com

四、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱

中國證券報、上海證券報、證券時報、證券日報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點

公司董事會辦公室

五、公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

正川股份

603976

不適用

六、其他相關資料

公司聘請的會計師事

務所（境內）

名稱

天健會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址

浙江省杭州市西溪路128號新湖商務大廈

籤字會計師姓名

張凱、曾麗娟

報告期內履行持續督

導職責的保薦機構

名稱

申萬宏源

證券承銷保薦有限責任公司

辦公地址

上海市徐匯區常熟路239號

籤字的保薦代表人姓名

奚一宇、孫豔萍

持續督導的期間

2017年8月22日-2019年12月31日

七、近三年主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元幣種：人民幣

主要會計數據

2018年

2017年

本期比上年同期

增減(%)

2016年

營業收入

595,781,310.17

508,681,599.07

17.12

469,994,516.77

歸屬於上市公司股東的淨利潤

82,766,628.40

82,178,387.02

0.72

70,511,326.39

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤

81,885,912.01

75,784,688.55

8.05

67,268,248.57

經營活動產生的現金流量淨額

64,296,750.39

55,849,860.78

15.12

25,717,775.35

2018年末

2017年末

本期末比上年同

期末增減（%）

2016年末

歸屬於上市公司股東的淨資產

987,019,273.54

953,932,645.14

3.47

515,053,314.70

總資產

1,126,459,878.28

1,061,719,221.58

6.10

621,054,607.87

(二) 主要財務指標

主要財務指標

2018年

2017年

本期比上年

同期增減(%)

2016年

基本每股收益（元／股）

0.55

0.65

-15.38

0.62

稀釋每股收益（元／股）

0.55

0.65

-15.38

0.62

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股）

0.54

0.60

-10.00

0.59

加權平均淨資產收益率（%）

8.56

12.17

減少3.61個

14.57

百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%）

8.47

11.23

減少2.76個

百分點

13.90

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、境內外會計準則下會計數據差異

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的

淨資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 2018年分季度主要財務數據

單位：元幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入

156,233,939.84

158,407,640.71

140,209,434.34

140,930,295.28

歸屬於上市公司股東的淨利潤

20,841,421.91

26,082,876.71

19,534,046.54

16,308,283.24

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益後的淨利潤

20,733,585.62

25,987,217.18

19,369,817.65

15,795,291.56

經營活動產生的現金流量淨額

-6,748,181.87

31,276,605.74

26,381,325.71

13,387,000.81

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用 √不適用

十、非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元幣種:人民幣

非經常性損益項目

2018年金額

附註

（如適

用）

2017年金額

2016年金額

非流動資產處置損益

-158,560.01

-609,456.71

-608,171.14

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業

務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準

定額或定量持續享受的政府補助除外

1,125,141.29

7,557,093.21

4,393,056.81

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

69,555.65

574,361.70

30,500.00

所得稅影響額

-155,420.54

-1,128,299.73

-572,307.85

合計

880,716.39

6,393,698.47

3,243,077.82

十一、採用公允價值計量的項目

□適用 √不適用

十二、其他

□適用 √不適用

第三節公司業務概要

一、報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）主營業務

正川股份

專業從事藥用玻璃管制瓶等藥用包裝材料的研發、生產和銷售，是

中國醫藥

包裝協

會理事單位、全國包裝標準化技術委員會玻璃容器分技術委員會會員單位。公司產品主要用於生

物製劑、中藥製劑、化學藥製劑的水針、粉針、口服液等藥品以及保健品的內包裝，主要產品包

括不同類型和規格的硼矽玻璃管制瓶、鈉鈣玻璃管制瓶，並生產各類鋁蓋、鋁塑組合蓋等藥用瓶

蓋。

（二）經營模式

1、採購模式

公司生產所需要主要原輔材料為五水硼砂、石英砂、鉀長石、純鹼、鋁帶、丁基膠塞等，主

要燃料動力為電力、天然氣和液氧。

對於主要燃料動力的天然氣和電力，採購價格按照國家的相關規定製定。

對於主要原材料，公司制定了《採購作業管理辦法》等規章制度，對公司原材料採購做出了

較為詳細的規定。為保證原材料質量和控制原材料成本，公司計劃交付中心下屬採購部、技術中

心、質量中心共同負責供應商的選擇、評定及相關工作，其中計劃交付中心下屬採購部是採購作

業管理的主管部門，負責具體執行採購作業，技術中心負責編制原料、耐材等技術標準，質量中

心負責對原材料質量進行監督管理。

對於零星物資，公司堅持「貨比三家，擇優採購」的原則，並按照詢價、議價、比價、定價

的工作程序選定供應商；對於單項物資採購金額5萬元以上的,原則上採取招標或竟價方式採購。

2、生產模式

公司實行「按訂單生產+少量備貨」的生產模式，公司原則上按照訂單來組織生產，但對於一

些通用性較高，客戶需求量較大且相對穩定的產品，為了避免突發性訂單導致交貨延期，公司會

採用適度備貨的原則進行生產。

3、銷售模式

公司銷售業務採用「直銷為主，經銷為輔」的模式，對國內客戶採用直銷加經銷（買斷式經

銷）模式，對國外客戶採用直銷的銷售模式。

（三）行業情況說明

公司所屬行業為醫藥包裝材料行業，醫藥包裝材料是醫藥製劑工業中必不可少的配套環節，

藥品包材與藥品之間是互補性產品，受下遊醫藥工業的行業和需求特點影響，醫藥玻璃行業並沒

有明顯的周期性特點。

藥用玻璃屬於醫藥包裝領域中應用較早，發展較為成熟的細分行業之一，行業在競爭格局上

呈現出大型企業與中小型企業並存、經營分散、競爭充分等特點；現有藥用玻璃生產企業中，多

數生產企業總體實力，在技術研發、新產品開發和自動化生產等方面投入不足；公司是國內藥用

玻璃行業中少數幾家同時具備技術、人才、自動化生產和完整產品體系的生產者之一。

當前藥包行業、醫藥產業處於一個「大變化」、「大調整」的過渡期，國家在醫藥產業相繼出

臺了「一致性評價」、「關聯審評審批」、「兩票制」、「帶量採購」等政策。隨著國家對藥品、包材

及輔料行業的質量要求不斷提高，尤其是藥品包材、輔料關聯審評和藥品一致性評價的不斷深化，

行業內不能滿足質量要求的藥用玻璃產品將逐漸退出市場，將使得行業的集中度將進一步提升。

而與此同時，通過契合醫藥玻璃包裝行業升級趨勢，公司作為國內少數掌握中硼管制瓶生產技術

的企業，將有望因此受益。

二、報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

（一）生產環節完整的優勢

藥用玻璃管制瓶的生產要經過制管、制瓶兩道環節，對行業內大多數企業而言，通常僅專業

從事制管業務或者專業從事制瓶業務。公司同時進行制管、制瓶一體化生產，這不僅降低了公司

玻管採購成本、擴大了盈利空間，而且產品生產不受外購玻管供給的限制，快速滿足客戶的需要，

也有助於公司控制玻管質量、提高產品品質。此外，為向客戶提供更完整的服務，公司還生產部

分藥用玻璃管制瓶瓶蓋。因此，從制管、制瓶到生產瓶蓋，公司能夠在較高程度上形成完整的生

產環節，滿足客戶對藥用包裝材料的個性化需求。

（二）品牌優勢

公司所屬的藥包材行業屬於

大消費

類行業，品牌是行業內企業的核心競爭力之一，公司擁有

的「正川」字號經過近二十年的發展，逐漸為客戶、供應商和社會公眾認同與熟識，成為公司一

筆寶貴的財富。

（三）市場優勢

公司擁有全國性的銷售服務網絡，已與全國超過三百家客戶建立了長期友好的合作關係，包

括多家大中型醫藥生產企業。藥包材行業的特點之一是存在渠道壁壘，即考慮到藥品安全性及相

容性驗證等因素，客戶一般不會輕易更換藥包材供應商，因此，完善的銷售渠道使得公司具備了

較大的競爭優勢。

（四）研發優勢

公司一貫重視藥用玻璃管制瓶和藥用瓶蓋的研發投入，並已建立較為完善的技術創新體系。

報告期內，公司擁有專利技術31項，其中發明專利2項。

（五）規模優勢

公司現為國內藥用玻璃管制瓶細分行業的龍頭企業之一，擁有超過700臺制瓶機，藥用玻璃

管制瓶年產能70億隻、藥用瓶蓋30億隻，是行業內規模最大的藥用玻璃管制瓶生產企業之一。

第四節經營情況討論與分析

一、經營情況討論與分析

2018年，根據公司「砥礪前行、乘勢而上」的年度經營指導思想，結合外部市場競爭環境的

變化，公司重點推進了中硼產品市場拓展、生產基礎設施建設、信息化系統優化與整合、現場5S

改善、企業文化活動等工作，並取得較好的成效。

報告期內公司主要完成了以下工作：

（一）中硼產品市場拓展工作取得成效

面對國家不斷出臺的醫藥產業政策對醫藥包裝行業的衝擊，公司在2018年進一步增強了中硼

開發團隊的人員配置，並整合內部技術、質量、生產、檢測試驗部門人員參與中硼市場開發，成

立中硼產品技術研發團隊，引進國外進口的先進生產設備，中硼產品性能和生產技術水平得到一

定提升，成功開發多家中硼新客戶，並組織開展了多場面向目標客戶的技術交流研討會議，公司

中硼產品品牌知名度穩步提升。

（二）生產基礎設施硬體水平再上臺階

公司研發大樓於2018年11月裝修完工，在正川永成落成啟用，隨著正川永成廠區的建設進

程，公司的基礎設施建設、車間硬體水平均達到行業一流，同時投入的先進進口檢測試驗設備，

為內部生產、工藝技術分析提供了更快、更準確的檢測試驗數據；與此同時，正川永成立體庫房、

實驗室陸續建成投用，公司基礎設施硬體的提升將更好的為各項生產、研發工作提供服務和保障、

支撐公司產品升級策略的實施。

（三）信息化辦公系統進行了優化整合

2018年公司完成了ERP系統優化工作，ERP系統基本實現了業務、財務一體化；引進金蝶人

力資源信息化系統，提高了人力資源基礎工作效率和工作質量；引進金蝶雲之家系統，集成了行

政審批流程、ERP業務審批流程和人力資源流程，進一步提高了運營效率。

（四）啟動現場5S改善項目

2018年1季度，公司啟動了5S改善項目，聘請外部精益改善專家輔導，成立了8個5S改善

小組，各小組改善工作均達到年初既定目標。

（五）開展系列企業文化活動

2018年公司策劃舉辦了30周年慶典活動，並對30年來為公司發展作出卓越貢獻的員工進行

了表彰，對優秀供應商和客戶進行了感謝，加強了企業凝聚力。

二、報告期內主要經營情況

報告期內，公司實現營業收入59,578萬元，比上年同期上漲17.12%；利潤總額9,401萬元，

比上年同期下降了3.04%；實現歸屬於母公司所有者的淨利潤8,277萬元，比上年同期上漲0.72%。

(一) 主營業務分析

1. 利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位:元幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

595,781,310.17

508,681,599.07

17.12

營業成本

424,982,253.81

347,673,845.24

22.24

銷售費用

35,909,212.40

30,468,867.41

17.86

管理費用

38,657,518.17

34,695,249.11

11.42

研發費用

2,898,714.01

31,114.28

9,216.35

財務費用

-13,339,185.16

-1,992,586.97

569.44

經營活動產生的現金流量淨額

64,296,750.39

55,849,860.78

15.12

投資活動產生的現金流量淨額

-69,194,916.13

-39,429,810.20

75.49

籌資活動產生的現金流量淨額

-49,680,000.00

340,828,119.25

-114.58

情況說明：

1、研發費用：主要系研發投入增加。

2、財務費用：公司利用閒置募集資金及自有資金進行定期存款，利息收入增加，財務費用減少

3、投資活動產生的現金流量淨額：主要系2017年8月募集資金匯入後，支付固定資產投資多使

用現金，而前期多使用承況匯票支付。

4、籌資活動產生的現金流量淨額：主要系2017年有募集資金匯入，2018年派發金紅利

2. 收入和成本分析

√適用 □不適用

2018年度，公司實現營業收入59,578萬元，比上年同期增長17.12%；營業成本為42,498萬

元，比上年同期上升22.24%，主要是因為收入增加帶來的成本增加所致。

(1). 主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位:元幣種:人民幣

主營業務分行業情況

分行業

營業收入

營業成本

毛利

率（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比上

年增減（%）

醫藥製造業

593,077,427.92

424,126,998.54

28.49

16.92

22.09

減少3.03個

百分點

主營業務分產品情況

分產品

營業收入

營業成本

毛利

率（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比上

年增減（%）

硼矽玻璃管制瓶

247,382,945.63

173,460,404.01

29.88

0.23

7.40

減少4.68個

百分點

鈉鈣玻璃管制瓶

254,732,774.66

180,216,626.01

29.25

35.52

37.90

減少1.22個

百分點

瓶蓋

90,055,902.81

69,601,357.41

22.71

26.21

28.09

減少1.13個

百分點

其他

905,804.82

848,611.11

6.31

-18.15

0.61

減少17.47個

百分點

主營業務分地區情況

分地區

營業收入

營業成本

毛利

率（%）

營業收入

比上年增

減（%）

營業成本

比上年增

減（%）

毛利率比上

年增減（%）

東北地區

90,011,854.54

63,178,349.92

29.81

60.91

72.91

減少4.87個

百分點

華北地區

24,734,886.86

18,988,445.79

23.23

29.05

35.2

減少3.5個百

分點

華東地區

107,195,597.12

75,948,476.97

29.15

36.13

38.07

減少0.99個

百分點

華南地區

201,585,359.84

127,318,229.34

36.84

7.66

10.83

減少1.81個

百分點

華中地區

64,638,955.09

47,386,312.58

26.69

9.06

12.94

減少2.52個

百分點

西北地區

14,212,439.64

9,685,692.32

31.85

27.25

31.48

減少2.19個

百分點

西南地區

89,277,135.92

81,029,537.09

9.24

-5.79

5.07

減少9.38個

百分點

國外

1,421,198.91

591,954.52

58.35

50.10

27.28

增加7.47個

百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

√適用 □不適用

報告期內，公司市場開拓情況良好，實現主營業務收入59,308萬元，比上年同期上漲16.92%。

主要系東北地區原有客戶持續增量、華東地區新增20餘家客戶。同時，2018年國外客戶送樣較

往上年增加。

(2). 產銷量情況分析表

√適用 □不適用

主要產品

生產量

銷售量

庫存量

生產量比上

年增減（%）

銷售量比上

年增減（%）

庫存量比上

年增減（%）

硼矽玻璃管制瓶

264,372.68

255,907.42

59,907.26

-0.7

-1.53

21.95

鈉鈣玻璃管制瓶

416,788.25

443,783.66

61,109.19

15.36

36.87

-27.26

瓶蓋

234,626.80

231,005.82

43,104.74

24.69

33.24

8.28

單位為萬支。

(3). 成本分析表

單位：元

分行業情況

分行業

成本構成項目

本期金額

本期佔

總成本

比例(%)

上年同期金額

上年同

期佔總

成本比

例(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

情況

說明

醫藥製造業

原材料

114,778,962.27

26.79

85,063,706.99

24.53

34.93

表後說明

燃料動力

116,264,081.16

27.35

102,956,054.60

29.69

12.93

人工成本

98,668,518.94

23.17

86,195,204.23

24.86

14.47

包裝物及輔料

49,508,669.74

11.64

35,098,974.75

10.12

41.05

表後說明

折舊及攤銷

40,363,291.29

9.49

33,774,410.47

9.74

19.51

其他費用

3,694,864.02

1.57

3,639,050.27

1.05

1.53

合計

423,278,387.43

100.00

346,727,401.30

100.00

22.08

分產品情況

分產品

成本構成項目

本期金額

本期佔

總成本

比例(%)

上年同期金額

上年同

期佔總

成本比

例(%)

本期金

額較上

年同期

變動比

例(%)

情況

說明

硼矽玻璃管

制瓶

原材料

32,696,059.79

18.85

29,217,003.35

17.99

11.91

燃料動力

56,445,680.45

32.54

56,719,714.10

34.92

-0.48

人工成本

40,908,057.88

23.58

38,516,980.68

23.71

6.21

包裝物及輔料

21,769,532.59

12.55

17,423,982.78

10.73

24.94

折舊及攤銷

20,864,187.37

12.03

19,428,946.33

11.96

7.39

其他費用

776,885.93

0.45

1,111,687.00

0.68

-30.12

表後說明

小計

173,460,404.01

100.00

162,418,314.24

100.00

6.80

鈉鈣玻璃管

制瓶

原材料

31,412,924.82

17.43

20,482,737.75

15.67

53.36

表後說明

燃料動力

57,336,844.86

31.82

44,467,930.70

34.03

28.94

人工成本

47,339,038.48

26.27

38,937,218.14

29.80

21.58

包裝物及輔料

24,600,830.49

13.65

14,484,953.62

11.08

69.84

表後說明

折舊及攤銷

17,656,608.07

9.80

11,456,342.76

8.77

54.12

表後說明

其他費用

1,870,379.29

1.04

854,019.86

0.65

119.01

表後說明

小計

180,216,626.01

100.00

130,683,202.83

100.00

37.90

瓶蓋

原材料

50,669,977.66

71.45

35,302,134.61

66.07

43.53

表後說明

燃料動力

2,481,555.86

3.50

1,689,171.20

3.16

46.91

表後說明

人工成本

10,421,422.57

14.69

8,720,762.37

16.32

19.5

包裝物及輔料

3,138,306.67

4.43

3,183,012.63

5.96

-1.4

折舊及攤銷

1,842,495.85

2.60

2,863,219.58

5.36

-36.65

表後說明

其他費用

1,047,598.80

3.34

1,671,788.05

3.13

-37.34

表後說明

小計

69,601,357.41

100.00

53,430,088.44

100.00

30.27

其他

其他產品成本

848,611.11

100.00

843,464.79

100.00

0.61

成本分析其他情況說明

√適用 □不適用

1、醫藥製造業原材料：主要系瓶蓋產銷量增加，進而使得瓶蓋原材料成本佔比提高，且原材料

膠塞、石英砂價格上漲。

2、醫藥製造業包裝物及輔料：主要系產銷量增加使得包裝耗用增加，且受到紙箱價格上漲影響。

3、硼矽玻璃管制瓶其他費用：主要系窯爐維修費用增加。

4、鈉鈣玻璃管制瓶原材料：主要系產量增加的同時原料價格上漲，導致原材料成本增加。

5、鈉鈣玻璃管制瓶包裝物及輔料：主要系產量增加的同時紙箱價格上漲，導致包裝成本增加。

6、鈉鈣玻璃管制瓶折舊及攤銷：主要系銷量增加使得分攤更多折舊及攤銷費用，且固定資產增

加。

7、鈉鈣玻璃管制瓶其他費用：主要系窯爐維修費用增加。

8、瓶蓋原材料：主要系瓶蓋產量、銷量增加，導致各原料成本耗用增加。

9、瓶蓋燃料動力：主要系瓶蓋產量、銷量增加，導致各電力成本耗用增加。

10、瓶蓋折舊及攤銷：主要系瓶蓋前期部分設備折舊到期。

(4). 主要銷售客戶及主要供應商情況

√適用 □不適用

前五名客戶銷售額18,861.28萬元，佔年度銷售總額27.34%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷

售額0萬元，佔年度銷售總額0 %。

前五名供應商採購額15,209.17萬元，佔年度採購總額50.92%；其中前五名供應商採購額中關聯

方採購額0萬元，佔年度採購總額0%。

其他說明

無

3. 費用

√適用 □不適用

項目

2018年

2017年

比上年增減（%）

銷售費用

35,909,212.40

30,468,867.41

17.86

管理費用

38,657,518.17

34,695,249.11

11.42

財務費用

-13,339,185.16

-1,992,586.97

569.44

合計

61,227,545.41

63,171,529.55

-3.08

說明：公司利用閒置募集資金和自有資金進行定期存款，利息收入增加，財務費用減少。

4. 研發投入

研發投入情況表

√適用 □不適用

單位：元

本期費用化研發投入

31,101,294.39

本期資本化研發投入

研發投入合計

31,101,294.39

研發投入總額佔營業收入比例（%）

5.22

公司研發人員的數量

189

研發人員數量佔公司總人數的比例（%）

10.15

研發投入資本化的比重（%）

情況說明

□適用 √不適用

5. 現金流

√適用 □不適用

單位：元

項目

本期數

上期數

增減比例（%）

經營活動產生的現金流量淨額

64,296,750.39

55,849,860.78

15.12

投資活動產生的現金流量淨額

-69,194,916.13

-39,429,810.20

75.49

籌資活動產生的現金流量淨額

-49,680,000.00

340,828,119.25

-114.58

說明：

（1）投資活動：2017年8月IPO募集資金到位後，募集項目多用募集資金支付，而2017年8月

以前多用承兌匯票支付，反應為2018年投資活動產生的現金流量淨額高於2017年。

（2）籌資活動：2017年8月IPO募集資金入帳。

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

佔總資產的

比例（%）

上期期末數

佔總資產的

比例（%）

本期期末金額

較上期期末變

動比例（%）

情況

說明

應收票據及應收

帳款

220,293,175.80

19.56

167,454,402.92

15.77

31.55

表後

說明

應收利息及其他

應收款

3,879,609.48

0.34

1,047,270.37

0.10

270.45

表後

說明

其他流動資產

504,246.69

0.04

5,992,350.00

0.56

-91.59

表後

說明

在建工程

44,630,014.49

3.96

9,079,657.03

0.86

391.54

表後

說明

無形資產

43,887,338.00

3.90

30,330,831.64

2.86

44.70

表後

說明

遞延所得稅資產

1,718,691.44

0.15

1,015,800.65

0.10

69.20

表後

說明

其他說明

1、應收票據及應收帳款：主要系銷售收入增加，以及部份客戶付款期調整延長。

2、應收利息及其他應收款：主要系預估利息收入、貨運公司保證金增加。

3、其他流動資產：主要系正川永成陸續投產，銷售收入增加，留抵增值稅減少。

4、在建工程：主要系2018年工程項目較多，主要為永成立體庫項目、研發樓項目、CD區項目

等。

5、無形資產：主要系2018年永成新購土地。

6、遞延所得稅資產：主要系2018年資產減值增加、應收帳款減值。

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 行業經營性信息分析

√適用 □不適用

參見本報告「第三節公司業務概要」及「第四節經營情況討論與分析」的相關內容。

醫療器械行業經營性信息分析

1 報告期內新增註冊證或備案憑證整體情況

□適用 √不適用

說明：實行關聯審評後，藥包材由單獨審批改為在審批藥品註冊申請時一併審評審批，管理部門

不再單獨核發相關註冊批准證明文件。

2 報告期內新增註冊證或備案憑證具體情況

□適用 √不適用

3 報告期內失效註冊證或備案憑證具體情況

□適用 √不適用

4 報告期內公司主要產品基本信息

□適用 √不適用

5 報告期內公司主要產品基本信息

□適用 √不適用

6 報告期內按應用領域劃分的主營業務盈利情況

□適用 √不適用

7 報告期內研發投入整體情況

□適用 √不適用

8 報告期內主要研發項目具體情況

□適用 √不適用

(五) 投資狀況分析

1、對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(六) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(七) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

公司擁有重慶正川永成醫藥材料有限公司一家全資子公司，系公司2013年8月設立，經營範

圍為製造、加工、銷售：藥用玻璃製品及瓶蓋、玻璃儀器及製品、藥用包裝塑料製品、藥用包裝

鋁鉑；藥用包裝技術服務，貨物進出口。

截至報告期末，正川永成總資產43,994.13萬元，淨資產37,360.80萬元；報告期內，實現營

業收入20,834.99萬元，較上年增長52.08%，淨利潤2708.20萬元，較上年增長136.52%。

(八) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

三、公司關於公司未來發展的討論與分析

(一) 行業格局和趨勢

√適用 □不適用

公司所屬行業為醫藥包裝材料行業，醫藥包裝材料是醫藥製劑工業中必不可少的配套環節，

藥品包材與藥品之間是互補性產品，受下遊醫藥工業的行業和需求特點影響，醫藥玻璃行業並沒

有明顯的周期性特點。

藥用玻璃屬於醫藥包裝領域中應用較早，發展較為成熟的細分行業之一，行業在競爭格局上

呈現出大型企業與中小型企業並存、經營分散、競爭充分等特點。有藥用玻璃生產企業中，多數

生產企業總體實力，在技術研發、新產品開發、環保和自動化生產等方面投入不足；公司是國內

藥用玻璃行業中少數幾家同時具備技術、人才、自動化生產和完整產品體系的生產者之一。

當前醫藥包裝材料行業處於變化、調整的過渡期，國家在醫藥產業相繼出臺了「一致性評價」、

「關聯審評審批」、「兩票制」、「帶量採購」等政策，在陸續執行落地過程中也在持續進行調整，

這給上遊藥包材企業也帶來了新的挑戰。雖然處在這樣一個「大變局」中，但是基於國家產業政

策的轉型升級、醫藥產業的整合、藥包材產品的換代升級的大趨勢不會改變，因此，面對複雜的

競爭環境，無論外部環境如何變化，公司增強自身「硬實力」始終是應對變化的根基所在。

(二) 公司發展戰略

√適用 □不適用

公司將繼續根據「升級、上市、多元化」的戰略規劃，通過實施技術創新戰略、企業上市戰

略、行業價值鏈提升戰略、市場拓展戰略、人才發展戰略、成本領先戰略、併購聯盟戰略等，持

續推進精益生產模式，提升公司工藝技術及研發水平、提升產品結構及市場結構，夯實管制瓶行

業領先地位，尋找、選擇高增長的未來發展業務或產品，打造具有國內一流競爭力的醫藥包裝

材料集團，為振興

中國醫藥

包裝材料行業做出卓越貢獻。

(三) 經營計劃

√適用 □不適用

2019年是公司實現中長期戰略「升級」目標的攻堅階段。根據公司經營班子會議研究，將公司

2019年經營指導思想確立為「夯實基礎管理，加快轉型升級」。公司將在現有口服液瓶、低硼注射

劑瓶、瓶蓋產品領域，圍繞「降本、增效、提質」目標，進一步夯實基礎管理，穩固主業，穩固

企業發展根基，建立並擴大競爭優勢，向行業高端及新型藥用包裝材料領域布局，加快推進公司

轉型發展升級。

(四) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、政策性風險

公司產品執行我國食藥監局頒布的國家標準,美國、歐洲、日本等發達國家普遍使用一級耐水

藥用玻璃包裝材料，我國的藥包材標準相對較低。隨著我國經濟發展和廣大民眾對健康的日益重

視，政府可能會對藥包材標準進行調整和修改，向歐美等發達國家趨同，不斷提高藥包材標準。

此外，公司的客戶為各大製藥企業，隨著我國藥品出口規模的增加，不排除部分製藥企業為滿足

出口需要而要求公司提升藥包材標準的可能。

若未來我國的藥包材國家標準不斷提高，如大規模強制使用一級耐水藥用玻璃包裝材料，公

司的生產工藝和生產設備需不斷的升級、調整，如果公司不能持續擴大研發投入，提高技術研發

水平並進行生產工藝升級，對目前的產品進行升級換代，則可能會對公司的生產以及銷售帶來一

定的不利影響。

2、市場風險

（1）對下遊行業依賴的風險

公司的客戶主要為藥品製造企業，因此，製藥行業的景氣程度將直接影響公司的經營業績。

近幾年我國製藥行業的快速增長帶動公司業務穩步成長，但若未來製藥行業增長放緩或者發生重

大不利變化，可能將影響其對藥包材料的需求，將直接影響公司的經營業績，公司存在對下遊行

業依賴的風險。

公司的部分客戶從事保健品業務，因此保健品行業的景氣程度將影響公司的經營業績。保健

品行業受益於我國人均收入的提升導致的居民消費結構升級以及老齡化加速，增長速度較快，但

近年來屢有負面新聞出現，給整個保健品行業帶來不良影響。如果未來保健品市場和行業出現重

大的信任危機風險，可能對公司的生產及銷售造成影響。

（2）下遊行業客戶產品質量問題帶來的風險

藥品作為一種特殊的商品，與人們的身體健康乃至生命安全密切相關，其產品質量非常重要，

一旦藥品發生質量問題，對製藥企業帶來的後果將非常嚴重。公司的客戶主要為知名製藥企業，

雖然其一般擁有良好的質量控制管理體系，產品質量可靠性相對較高，但由於藥品從生產至最終

銷售涉及的環節多、流程長，客戶在藥品生產、存儲、運輸過程中可能發生影響藥品質量安全的

情況，從而可能導致醫藥安全事故。因此公司存在因客戶產品出現質量問題影響公司產品銷售的

情況，對公司生產經營造成不利影響。

3、管理風險

公司自設立以來，資產規模、營業收入保持穩定增長。隨著公司總體經營規模的逐漸擴大，

公司在資產管理、資源整合、技術開發、市場開拓等方面將面臨更大的挑戰。如果公司的組織管

理體系和人力資源不能滿足公司生產經營規模擴大後對管理制度和管理團隊的要求，將影響公司

的經營和發展，從而影響股東的投資回報。

4、經營風險

（1）募集資金投資項目不能取得預期收益風險

公司募集資金投資項目可行性分析是基於當前的市場環境、技術發展趨勢、公司的技術水平、

目前產品價格、原材料供應情況等因素做出。雖然公司在決策過程中綜合考慮了各方面的情況，

為投資項目作了多方面的準備，認為募集資金投資項目有利於完善公司產品結構、增強公司未來

的持續盈利能力；但項目在未來實施過程中可能受到市場環境、國家產業政策變化、工藝成熟度

等因素的影響。若項目不能按預期投產或者投產後市場環境發生重大變化導致公司新增的產能無

法得到消化，公司將會面臨投資項目無法達到預期收益的風險。

（2）原材料、能源價格波動風險

公司產品的主要原材料為五水硼砂、石英砂、鉀長石、純鹼、鋁帶、丁基膠塞等，主要能源

為天然氣、電力和液氧。公司的業績受原材料、能源價格波動的影響較大。未來若公司生產所需

主要原材料或能源的價格發生較大波動，則將對公司業績產生影響。

(五) 其他

□適用 √不適用

四、公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用 √不適用

第五節重要事項

一、普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用 □不適用

經天健會計師事務所（特殊普通合夥）審計確認，公司2018年度歸屬於母公司所有者的淨利

潤為82,766,628.40元，母公司實現淨利潤55,955,178.85元。按照《公司法》和《公司章程》有關

規定，公司按10%計提法定盈餘公積5.595.517.89元後，2018年可供分配利潤為241,826,730.30

元。

公司擬以2018年12月31日的股本151,200,000股為基數，向全體股東每10股派發現金紅利

0.8元（含稅），共計派發現金紅利12,096,000.00元（含稅）。2018年度不進行資本公積金轉增股

本，不送紅股，剩餘未分配利潤全部結轉以後年度分配。

(二) 公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元幣種：人民幣

分紅

年度

每10股送

紅股數

（股）

每10股派

息數(元)

（含稅）

每10股轉

增數（股）

現金分紅的數

額

（含稅）

分紅年度合併

報表中歸屬於

上市公司普通

股股東的淨利

潤

佔合併報表

中歸屬於上

市公司普通

股股東的淨

利潤的比率

(%)

2018年

0.80

12,096,000.00

82,766,628.40

14.61

2017年

4.60

49,680,000.00

82,178,387.02

60.45

2016年

(三) 以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況

□適用 √不適用

(四) 報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預

案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

二、承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間

及期限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與首次公

開發行相

關的承諾

股份

限售

實際控制人鄧勇、

姜惠和鄧秋晗，控

股股東公司股東正

川投資，鄧步莉、

鄧步琳、鄧紅

注1

上市交易

之日起三

十六個月

內

是

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

股份

限售

控股股東正川投資

注1

上市交易

之日起三

十六個月

內

是

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

股份

限售

股東永承正好、範

勇、肖清、姜鳳安、

李正德、鄧步金

注1

上市交易

之日起三

十六個月

內

是

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

股份

限售

董事、監事、高級

管理人員

注1

長期有效

否

是

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

股份

限售

姜惠

注1

長期有效

否

是

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

其他

公司、控股股東、

公司董事、高級管

理人員

注2

上市交易

之日起三

十六個月

內

是

不適用

與首次公

開發行相

關的承諾

其他

公司、控股股東、

實際控制人、董事、

監事、高級管理人

員

注3

長期有效

否

是

不適用

與首次公

其他

鄧勇、正川投資、

注4

長期有效

否

是

不適用

開發行相

關的承諾

鄧步莉、鄧步琳、

鄧紅

與首次公

開發行相

關的承諾

其他

公司、控股股東、

實際控制人、董事、

高級管理人員

注5

長期有效

否

是

不適用

其他承諾

其他

控股股東、實際控

制人

注6

長期有效

否

是

不適用

其他承諾

其他

控股股東、實際控

制人

注7

長期有效

否

是

不適用

注1：股份限售承諾

（一）公司實際控制人鄧勇、姜惠和鄧秋晗，正川投資、鄧步莉、鄧步琳、鄧紅承諾

自

正川股份

股票上市交易之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理本人直接或間接持

有的

正川股份

公開發行股票前已發行股份，也不由

正川股份

回購本人直接或間接持有的該部分股

份。

（二）公司控股股東正川投資承諾

正川股份

上市後六個月內，如

正川股份

股票連續二十個交易日的收盤價均低於發行價，或者

上市後六個月期末收盤價低於發行價，本企業直接或間接持有的

正川股份

股票的鎖定期限自動延

長六個月；如本企業所持

正川股份

股票在承諾鎖定期滿後兩年內減持的，減持價格不低於正川股

份股票發行價。（註：若上述期間公司發生派發股利、送紅股、轉增股本、增發新股或配股等除息、

除權行為的，則上述價格將進行相應調整）。

（三）公司股東永承正好、範勇、肖清、姜鳳安、李正德、鄧步金承諾

自

正川股份

股票上市交易之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理本人於2015年9

月7日自實際控制人鄧勇的直系親屬鄧步莉、鄧步琳、鄧紅處受讓的股份，也不由

正川股份

回購

該部分股份，以上股份合計94.77萬股，佔發行前公司總股本1.17%；除上述股份外，其餘本人

直接或間接持有的股份自

正川股份

股票上市交易之日起十二個月內不轉讓或者委託他人管理也不

由

正川股份

回購。

（四）公司董事、監事、高級管理人員承諾

一、在本人擔任

正川股份

董事、監事、高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過直接或間

接持有的

正川股份

股份總數的百分之二十五。在本人離職後半年內，不轉讓直接或間接持有的正

川股份股份。二、本人所持

正川股份

股份在上述禁售期滿後兩年內依法減持的，其減持價格不低

於發行價；

正川股份

上市後六個月內若股票價格連續二十個交易日的收盤價均低於發行價，或者

上市後六個月期末收盤價低於發行價的，本人持有

正川股份

的股份鎖定期自動延長六個月。

（五）姜惠承諾

在本人擔任

正川股份

董事、監事、高級管理人員期間，每年轉讓的股份不超過直接或間接持

有的

正川股份

股份總數的百分之二十五。在本人離職後半年內，不轉讓直接或間接持有的正川股

份股份。

注2：穩定股價的承諾

若公司首次公開發行上市後三年內公司股價出現低於每股淨資產的情況時，將啟動穩定股價

的預案，具體如下：

（一）啟動股價穩定措施的具體條件

1、預警條件

公司上市後3年內，當公司股票連續5個交易日的收盤價低於每股淨資產的120%時，公司在

10個工作日內召開投資者見面會，與投資者就上市公司經營狀況、財務指標、發展戰略進行溝通。

2、啟動條件

公司上市後3年內，如公司股票連續20個交易日收盤價均低於最近一期定期報告中經審計的

每股淨資產時，屆時如公司、公司股東或公司董事及高級管理人員（獨立董事除外）符合監管機

構關於回購、增持上市公司股份等規定，公司將在5個交易日內召開董事會審議回購公司股票或

義務人增持公司股票的議案，並提議召開股東大會審議相關穩定股價方案（如需），在履行相關公

告事宜後開始具體實施。

在啟動穩定公司股價方案過程中，公司股票若連續5個交易日收盤價高於最近一期定期報告

中經審計的每股淨資產，則停止實施本階段的穩定股價方案。

3、時間間隔

公司再次啟動穩定股價方案的時間距離上一次停止穩定股價方案的時間間隔為6個月。

（二）穩定股價的措施及順序

1、股價穩定措施的方式

（1）公司回購股票並註銷；（2）公司控股股東增持公司股票；（3）在公司任職並領取薪酬的

公司董事(不含獨立董事)、高級管理人員增持公司股票。選用前述方式時應滿足下列基本原則:

（1)不能導致公司不滿足法定上市條件；（2）不能使增持主體履行要約收購義務。

2、股價穩定措施的實施順序

股價穩定措施的實施順序如下：第一選擇為公司回購股票並註銷，第二選擇為控股股東增持

公司股票，第三選擇為在公司任職並領取薪酬的公司董事(不含獨立董事)、高級管理人員增持公

司股票。

在下列情形之一出現時將啟動第二選擇:

（1）公司回購股票議案未獲得公司股東大會批准，且控股股東增持公司股票不會使公司將不

滿足法定上市條件或履行要約收購義務；

（2）公司雖實施股票回購計劃但仍未滿足「公司股票連續5個交易日的收盤價均已高於公司

最近一年經審計的每股淨資產」的條件。

在下列情形出現時將啟動第三選擇：

在控股股東增持公司股票方案實施完成後，如公司股票仍未滿足「公司股票連續5個交易日

的收盤價均已高於公司最近一期經審計的每股淨資產」的條件，並且在公司任職並領取薪酬的公

司董事(不含獨立董事)和高級管理人員增持公司股票不會致使公司將不滿足法定上市條件或促使

相關增持主體履行要約收購義務。

公司再次啟動穩定股價方案的時間距離上一次停止穩定股價方案的時間間隔為6個月。

（三）穩定股價的具體措施

1、公司回購股票

（1）公司為穩定股價之目的回購股份，應符合《上市公司回購社會公眾股份管理辦法（試行）》

及《關於上市公司以集中競價交易方式回購股份的補充規定》等相關法律、法規的規定，且不應

導致公司股權分布不符合上市條件。

（2）公司股東大會對回購股份作出決議，須經出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通

過，公司控股股東承諾就該等回購事宜在股東大會中投贊成票。

（3）公司每次用於回購股份的資金總額不低於1,000萬元，公司累計用於回購股票的資金總

額不高於公司首次發行時融資淨額的15%；但若按上述金額增持後使控股股東或其他股東履行要

約收購義務時，則增持金額下降到以不需要履行要約收購義務為限。

（4）公司董事會公告回購股份預案後，公司股票若連續5個交易日收盤價超過每股淨資產時，

公司董事會可以作出決議終止回購股份事宜。

2、控股股東增持

（1）公司控股股東應在符合《上市公司收購管理辦法》等法律法規的條件和要求的前提下，

對公司股票進行增持；

（2）控股股東承諾每次增持總金額不低於300萬元，累計增持金額不高於公司首次發行時募

集資金淨額的8%。但若按上述金額增持後使控股股東履行要約收購義務時，則增持總金額下降到

以不需要履行要約收購義務為限。

3、董事、高級管理人員增持

（1）在公司任職並領取薪酬的公司董事（不包括獨立董事）、高級管理人員應在符合《上市

公司收購管理辦法》及《上市公司董事、監事和高級管理人員所持本公司股份及其變動管理規則》

等法律法規的條件和要求的前提下，對公司股票進行增持；

（2）有義務增持的公司董事、高級管理人員承諾，其每次用於增持公司股份的貨幣資金不少

於該等董事、高級管理人員上年度自公司領取薪酬總額的30%，累計不高於第一次公告增持時上

一年度自公司領取薪酬總額的100%。

4、公司在未來聘任新的董事、高級管理人員前，將要求其籤署承諾書，保證其履行公司首次

公開發行上市時董事、高級管理人員已作出的相應承諾。

注3：關於招股說明書若有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的承諾

1、公司及其控股股東、實際控制人、公司董事、監事、高級管理人員承諾，若招股說明書有

虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，將依法賠償投資者

損失，但當事人能夠證明自己沒有過錯的除外。

2、公司及其控股股東、實際控制人承諾，若招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺

漏，對投資者判斷公司是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，將以二級市場價格

依法回購本次公開發行的全部新股，且公司控股股東、實際控制人將購回已轉讓的原限售股份。

注4：公開發行前持股5%以上股東的持股意向及減持意向

股東鄧勇、正川投資、鄧步莉、鄧步琳和鄧紅在鎖定期滿後兩年內減持的，減持價格不低於

公司首次公開發行價格。自公司股票上市至減持期間，公司如有派息、轉增股本、配股等除權除

息事項，減持價格下限和股份數將相應進行調整。其在擬減持股份時，將提前三個交易日公告。

注5：關於被攤薄即期回報填補措施的相關承諾

2016年度，公司實現基本每股收益0.87元。本次公開發行並上市後，如募集資金投資項目

不能按計劃實現利潤，公司原有業務未能獲得相應幅度的增長，公司每股收益和淨資產收益率等

指標有可能在短期內會出現下降，請投資者注意公司即期回報被攤薄的風險。

（一）公司的相關承諾

1.強化主營業務，提高公司持續盈利能力；

2.提高公司日常運營效率，降低公司運營成本；

3.加快募投項目投資進度，爭取早日實現項目預期效益；

4.加強管理層的激勵和考核,提升管理效率；

5.實行積極的利潤分配政策。

（二）公司實際控制人的相關承諾

公司實際控制人鄧勇先生、姜惠女士和鄧秋晗先生承諾不越權幹預公司經營管理活動，不侵

佔公司利益。

（三）公司控股股東的相關承諾

公司控股股東正川投資承諾不越權幹預公司經營管理活動，不侵佔公司利益。

（四）公司董事、高級管理人員的相關承諾

1、不以無償或以不公平條件向其他單位或者個人輸送利益也不得採用其他方式損害公司利益；

2、承諾對本人的職務消費行為進行約束；

3、承諾不動用公司資產從事與其履行職責無關的投資、消費活動；

4、承諾由董事會或薪酬委員會制定的薪酬制度與公司填補回報措施的執行情況相掛鈎；

5、如公司擬實施股權激勵計劃,承諾擬公布的公司股權激勵的行權條件與公司填補回報措施

的執行情況相掛鈎。

注6：關於避免同業競爭的承諾

為避免損害公司及其他股東利益，公司控股股東和實際控制人均出具《避免同業競爭承諾函》。

（一）控股股東正川投資承諾

1、本單位目前不存在自營、與他人共同經營或為他人經營與

正川股份

相同、相似業務的情形；

2、在直接或間接持有

正川股份

股份的相關期間內，本單位將不會採取參股、控股、聯營、合

營、合作或者其他任何方式直接或間接從事與

正川股份

現在和將來業務範圍相同、相似或構成實

質競爭的業務，也不會協助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或間接從事與

正川股份

現在

和將來業務範圍相同、相似或構成實質競爭的業務；並將促使本單位控制的其他企業（如有）比

照前述規定履行不競爭的義務；

3、如因國家政策調整等不可抗力原因導致本單位或本單位控制的其他企業（如有）將來從事

的業務與

正川股份

之間的同業競爭可能構成或不可避免時，則本單位將在

正川股份

提出異議後及

時轉讓或終止上述業務或促使本單位控制的其他企業及時轉讓或終止上述業務；如

正川股份

進一

步要求，其享有上述業務在同等條件下的優先受讓權；

4、出現違反避免同業競爭承諾時，公司可以要求當事人立刻停止同業競爭的行為，已給公司

造成損失的，應待公司確認損失數額後20天內向公司賠償相關損失。如果當事人拒不履行賠償義

務，公司有權扣留其應獲得的現金分紅。

（二）實際控制人鄧勇、姜惠、鄧秋晗承諾

1、本人目前不存在自營、與他人共同經營或為他人經營與股份公司相同、相似業務的情形；

2、在直接或間接持有股份公司股份的相關期間內，本人將不會採取參股、控股、聯營、合營、

合作或者其他任何方式直接或間接從事與股份公司現在和將來業務範圍相同、相似或構成實質競

爭的業務，也不會協助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或間接從事與股份公司現在和將

來業務範圍相同、相似或構成實質競爭的業務；並將促使本人控制的其他企業（如有）比照前述

規定履行不競爭的義務；

3、如因國家政策調整等不可抗力原因導致本人或本人控制的其他企業（如有）將來從事的業

務與股份公司之間的同業競爭可能構成或不可避免時，則本人將在股份公司提出異議後及時轉讓

或終止上述業務或促使本人控制的其他企業及時轉讓或終止上述業務；如股份公司進一步要求，

其享有上述業務在同等條件下的優先受讓權；

4、出現違反避免同業競爭承諾時，公司可以要求當事人立刻停止同業競爭的行為，已給公司

造成損失的，應待公司確認損失數額後20天內向公司賠償相關損失。如果當事人拒不履行賠償義

務，公司有權扣留其應獲得的現金分紅。」

注7：規範關聯交易的承諾

（一）控股股東正川投資承諾

1、本單位及本單位控制的其他企業目前不存在佔用或轉移

正川股份

資金、資產及其他資源的

行為，今後亦不會發生佔用或轉移

正川股份

資金、資產及其他資源的行為。

2、本單位將儘量減少或者避免本單位及本單位控制的其他企業與

正川股份

的關聯交易。

3、在進行確有必要且無法避免的關聯交易時，本單位及本單位控制的其他企業將嚴格遵循市

場規則，本著平等互利、等價有償的一般商業原則，公平合理地進行，並按相關法律法規以及規

範性文件的規定履行交易程序及信息披露義務。

4、如違反上述承諾，本單位將根據有關機構的要求採取必要措施予以糾正，且承擔

正川股份

因該等事項發生的一切損失。

（二）實際控制人鄧勇、姜惠、鄧秋晗承諾

1、本人及本人控制的其他企業目前不存在佔用或轉移

正川股份

資金、資產及其他資源的行為，

今後亦不會發生佔用或轉移

正川股份

資金、資產及其他資源的行為。

2、本人將儘量減少或者避免本人及本人控制的其他企業與

正川股份

的關聯交易。

3、在進行確有必要且無法避免的關聯交易時，本人及本人控制的其他企業將嚴格遵循市場規

則，本著平等互利、等價有償的一般商業原則，公平合理地進行，並按相關法律法規以及規範性

文件的規定履行交易程序及信息披露義務。

4、如違反上述承諾，本人將根據有關機構的要求採取必要措施予以糾正，且承擔

正川股份

因

該等事項發生的一切損失。

(二) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目

是否達到原盈利預測及其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

(三) 業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

三、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明

（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

√適用 □不適用

1. 本公司根據《財政部關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》(

財會〔2018〕

15號)及其解讀和企業會計準則的要求編制2018年度財務報表，此項會計政策變更採用追溯調整

法。2017年度財務報表受重要影響的報表項目和金額如下：

原列報報表項目及金額

新列報報表項目及金額

應收票據

92,216,856.89

應收票據及應收帳

款

167,454,402.92

應收帳款

75,237,546.03

應收利息

其他應收款

1,047,270.37

應收股利

其他應收款

1,047,270.37

固定資產

291,799,643.08

固定資產

291,799,643.08

固定資產清理

在建工程

9,079,657.03

在建工程

9,079,657.03

工程物資

應付票據

6,000,000.00

應付票據及應付帳

款

85,464,031.38

應付帳款

79,464,031.38

應付利息

其他應付款

5,599,599.06

應付股利

其他應付款

5,599,599.06

管理費用

34,726,363.39

管理費用

34,695,249.11

研發費用

31,114.28

收到其他與經營活動有

關的現金[注]

10,657,387.73

收到其他與經營活

動有關的現金

14,007,387.73

收到其他與投資活動有

關的現金[注]

4,256,903.61

收到其他與投資活

動有關的現金

906,903.61

註：將實際收到的與資產相關的政府補助3,350,000.00元在現金流量表中的列報由「收到其

他與投資活動有關的現金」調整為「收到其他與經營活動有關的現金」。

2. 財政部於2017年度頒布了《企業會計準則解釋第9號——關於權益法下投資淨損失的會

計處理》《企業會計準則解釋第10號——關於以使用固定資產產生的收入為基礎的折舊方法》《企

業會計準則解釋第11號——關於以使用無形資產產生的收入為基礎的攤銷方法》及《企業會計準

則解釋第12號——關於關鍵管理人員服務的提供方與接受方是否為關聯方》。公司自2018年1

月1日起執行上述企業會計準則解釋，執行上述解釋對公司期初財務數據無影響。

（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用 √不適用

（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用 √不適用

（四）其他說明

□適用 √不適用

六、聘任、解聘會計師事務所情況

單位：元幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱

天健會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬

550,000

境內會計師事務所審計年限

名稱

報酬

內部控制審計會計師事務所

天健會計師事務所（特殊普通合夥）

150,000

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

公司第二屆董事會第十次會議、2017年度股東大會審議通過了續聘天健會計師事務所（特殊

普通合夥）為公司2018年的審計機構。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

七、面臨暫停上市風險的情況

(一) 導致暫停上市的原因

□適用 √不適用

(二) 公司擬採取的應對措施

□適用 √不適用

八、面臨終止上市的情況和原因

□適用 √不適用

九、破產重整相關事項

□適用 √不適用

十、重大訴訟、仲裁事項

□本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 √本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

十一、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情

況

□適用 √不適用

十二、報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

十三、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十四、重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他

□適用 √不適用

十五、重大合同及其履行情況

(一) 託管、承包、租賃事項

1、託管情況

□適用 √不適用

2、承包情況

□適用 √不適用

3、租賃情況

□適用 √不適用

(二) 擔保情況

□適用 √不適用

(三) 委託他人進行現金資產管理的情況

1. 委託理財情況

(1) 委託理財總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2) 單項委託理財情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3) 委託理財減值準備

□適用 √不適用

2. 委託貸款情況

(1) 委託貸款總體情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(2) 單項委託貸款情況

□適用 √不適用

其他情況

□適用 √不適用

(3) 委託貸款減值準備

□適用 √不適用

3. 其他情況

□適用 √不適用

(四) 其他重大合同

□適用 √不適用

十六、其他重大事項的說明

□適用 √不適用

十七、積極履行社會責任的工作情況

(一) 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

(二) 社會責任工作情況

□適用 √不適用

(三) 環境信息情況

1. 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

√適用 □不適用

(1) 排汙信息

√適用 □不適用

公司名稱

主要汙染物

名稱

排放方式

排放口數

量和分布

情況

排放濃度和

總量

超標

排放

情況

執行的汙

染物排放

標準

核定的排

放總量

正川股份

化學需氧量

收集處理後

間斷排放

1個廢水

總排口

32 mg/L

1.1342噸

無

100mg/L

2.658噸

五日生化需

氧量

收集處理後

間斷排放

12.7 mg/L

0.4502噸

無

20mg/L

0.531噸

懸浮物

收集處理後

間斷排放

45.5 mg/L

1.6127噸

無

70mg/L

1.86噸

氨氮

收集處理後

間斷排放

1.23 mg/L

0.0436噸

無

15mg/L

0.4噸

石油類

收集處理後

間斷排放

1.12mg/L

0.0397噸

無

5mg/L

0.13噸

動植物油

收集處理後

間斷排放

0.95 mg/L

0.0337噸

無

10mg/L

0.26噸

Ph值（無量

綱）

收集處理後

間斷排放

7.61-7.69

無

6--9

二氧化硫

收集後連續

集中排放

2個熔爐

排放口

19.74mg/m3

0.623噸

無

100 mg/m3

4.047噸

氮氧化物

收集後連續

集中排放

183mg/m3

6.973噸

無

500 mg/m3

71.297噸

顆粒物

收集後連續

集中排放

27.1mg/m3

2.019噸

無

30 mg/m3

8.43噸

氟化物

收集後連續

集中排放

1.14mg/m3

0.064噸

無

6 mg/m3

0.706噸

油煙

收集後連續

集中排放

1個食堂

油煙排放

口

1.22mg/m3

0.0163噸

無

2 mg/m3

0.02噸

正川永成

化學需氧量

收集處理後

間斷排放

1個廢水

總排口

300mg/L

2.1噸

無

500mg/L

4.29噸

氨氮

收集處理後

間斷排放

40mg/L

0.28噸

無

45mg/L

0.56噸

動植物油

收集處理後

間斷排放

10 mg/L

0.07噸

無

100mg/L

0.14噸

懸浮物

收集處理後

間斷排放

100 mg/L

0.7噸

無

400mg/L

1.43噸

Ph值（無量

綱）

收集處理後

間斷排放

6--9

無

6--9

顆粒物

收集後連續

集中排放

2個煙囪

排放口

7.8mg/m3

0.771噸

無

50 mg/m3

5.08噸

二氧化硫

收集後連續

集中排放

31.7 mg/m3

2.866噸

無

200 mg/m3

3.09噸

氮氧化物

收集後連續

集中排放

33mg/m3

2.137噸

無

200 mg/m3

3.41噸

(2) 防治汙染設施的建設和運行情況

√適用 □不適用

公司高度重視環保工作，並建立了完善的環保工作制度和內部管控體系，有效降低企業的環

保風險。基於藥用玻璃生產工藝的特性，公司及全資

子公司正川永成被列入區級重點監控排汙單位，根據環保部門的監控信息，報告期內上述公

司環保設施運行正常，汙染物排放均在排放標準以內。

(3) 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

√適用 □不適用

公司現有建設項目均已取得相應許可。

(4) 突發環境事件應急預案

□適用 √不適用

(5) 環境自行監測方案

□適用 √不適用

(6) 其他應當公開的環境信息

□適用 √不適用

2. 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

□適用 √不適用

3. 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

4. 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

(四) 其他說明

□適用 √不適用

十八、可轉換

公司債

券情況

(一) 轉債發行情況

□適用 √不適用

(二) 報告期轉債持有人及擔保人情況

□適用 √不適用

(三) 報告期轉債變動情況

□適用 √不適用

報告期轉債累計轉股情況

□適用 √不適用

(四) 轉股價格歷次調整情況

□適用 √不適用

(五) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排

□適用 √不適用

(六) 轉債其他情況說明

□適用 √不適用

第六節普通股股份變動及股東情況

一、普通股股本變動情況

(一) 普通股股份變動情況表

1、普通股股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例(%)

發行

新股

送股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例(%)

一、有限售條件股份

81,000,000

75.00

32,400,000

-499,938

31,900,062

112,900,062

74.67

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

81,000,000

75.00

32,400,000

-499,938

31,900,062

112,900,062

74.67

其中：境內非國有法人持股

44,538,590

41.23

17,815,436

62,354,026

41.24

境內自然人持股

36,461,410

33.77

14,584,564

-499,938

14,084,626

50,546,036

33.43

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、無限售條件流通股份

27,000,000

25.00

10,800,000

499,938

11,299,938

38,299,938

25.33

1、人民幣普通股

27,000,000

25.00

10,800,000

499,938

11,299,938

38,299,938

25.33

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、普通股股份總數

108,000,000

100.00

43,200,000

151,200,000

100.00

2、普通股股份變動情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司實施了資本公積轉增股本，以方案實施前的公司總股本108,000,000股為基數，

以資本公積金向全體股東每股轉增0.40股，共計轉增43,200,000股，實施後總股本變為151,200,000

股。

3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

√適用 □不適用

報告期內，公司實施了資本公積轉增股本，以方案實施前的公司總股本108,000,000股為基數，

以資本公積金向全體股東每股轉增0.40股，共計轉增43,200,000股，實施後總股本變為151,200,000

股。上述股本變動致使公司2018年度的基本每股收益及每股淨資產等指標被攤薄，如按照股本變

動前總股本108,000,000股計算， 2018年度的基本每股收益、每股淨資產分別為0.77元、9.14

元；按照股本變動後總股本151,200,000股加權平均計算，2018年度的基本每股收益、每股淨資

產分別為0.55元、6.53元。

4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

√適用 □不適用

單位: 股

股東名稱

年初限售

股數

本年解除

限售股數

本年增加

限售股數

年末限售

股數

限售原因

解除限售日期

鄧步金

785,031

38,411

746,620

首發承諾

2018年8月22日

範勇

293,639

153,639

140,000

首發承諾

2018年8月22日

肖清

216,820

76,820

140,000

首發承諾

2018年8月22日

姜鳳安

178,410

38,410

140,000

首發承諾

2018年8月22日

鄧步鍵

76,820

首發承諾

2018年8月22日

李正德

57,851

15,851

42,000

首發承諾

2018年8月22日

孫聯雲

23,167

首發承諾

2018年8月22日

王躍福

23,167

首發承諾

2018年8月22日

孫開明

23,167

首發承諾

2018年8月22日

王元

15,243

首發承諾

2018年8月22日

秦鋒

15,243

首發承諾

2018年8月22日

合計

1,708,558

499,938

1,208,620

二、證券發行與上市情況

(一) 截至報告期內證券發行情況

□適用 √不適用

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：

□適用 √不適用

(二) 公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

□適用 √不適用

(三) 現存的內部職工股情況

□適用 √不適用

三、股東和實際控制人情況

(一) 股東總數

截止報告期末普通股股東總數(戶)

13,062

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數(戶)

16,102

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增減

期末持股數量

比例(%)

持有有限售條件

股份數量

質押或凍結情況

股東

性質

股份

狀態

數量

重慶正川投資管理有限公司

59,077,736

39.07

59,077,736

無

境內非國有法人

鄧勇

29,305,364

19.38

29,305,364

無

境內自然人

鄧秋晗

5,512,094

3.65

5,512,094

無

境內自然人

鄧紅

4,839,986

3.20

4,839,986

無

境內自然人

鄧步琳

4,839,986

3.20

4,839,986

無

境內自然人

鄧步莉

4,839,986

3.20

4,839,986

無

境內自然人

重慶國際信託股份有限公司－重

慶信託－麒麟投資1號集合資金

信託計劃

3,787,492

2.50

未知

重慶永承正好企業管理諮詢合夥

企業（有限合夥）

3,276,290

2.17

3,276,290

無

境內非國有法人

鄧步金

785,031

0.52

746,620

無

境內自然人

李慶東

465,997

0.31

未知

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的數量

股份種類及數量

種類

數量

重慶國際信託股份有限公司－重慶信託－麒麟投

資1號集合資金信託計劃

3,787,492

人民幣普通股

3,787,492

李慶東

465,997

人民幣普通股

465,997

張宇龍

445,000

人民幣普通股

445,000

楊曼茹

395,900

人民幣普通股

395,900

劉伯福

387,444

人民幣普通股

387,444

周信鋼

384,687

人民幣普通股

384,687

楊明啟

375,267

人民幣普通股

375,267

賈欣蕾

357,300

人民幣普通股

357,300

陳樂儀

339,140

人民幣普通股

339,140

陳高記

336,720

人民幣普通股

336,720

上述股東關聯關係或一致行動的說明

正川投資系公司控股股東。

鄧勇系本公司實際控制人。

鄧步莉系鄧勇之姐姐，鄧步琳、鄧紅系鄧勇之妹妹。

鄧勇系正川投資控股股東，鄧步莉、鄧步琳、鄧紅系正川投資股東。

鄧秋晗系鄧勇之子。

永承正好系公司股東。

姜惠系永承正好之有限合伙人；姜惠系鄧勇之配偶、鄧秋晗之母親。

除上述之外，其他股東之間的關聯關係或一致行動情況未知。

表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明

不適用

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序號

有限售條件股東名稱

持有的有限售條

件股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間

新增可上市

交易股份數

量

重慶正川投資管理有限公司

59,077,736

2020年8月22日

59,077,736

上市之日起鎖定36個月

鄧勇

29,305,364

2020年8月22日

29,305,364

上市之日起鎖定36個月

鄧秋晗

5,512,094

2020年8月22日

5,512,094

上市之日起鎖定36個月

鄧紅

4,839,986

2020年8月22日

4,839,986

上市之日起鎖定36個月

鄧步琳

4,839,986

2020年8月22日

4,839,986

上市之日起鎖定36個月

鄧步莉

4,839,986

2020年8月22日

4,839,986

上市之日起鎖定36個月

重慶永承正好企業管理諮詢合夥企業（有限合夥）

3,276,290

2020年8月22日

3,276,290

上市之日起鎖定36個月

鄧步金

746,620

2020年8月22日

746,620

上市之日起鎖定36個月

範勇

140,000

2020年8月22日

140,000

上市之日起鎖定36個月

肖清

140,000

2020年8月22日

140,000

上市之日起鎖定36個月

上述股東關聯關係或一致行動的說明

正川投資系公司控股股東。

鄧勇系本公司實際控制人。

鄧步莉系鄧勇之姐姐，鄧步琳、鄧紅系鄧勇之妹妹。

鄧勇系正川投資控股股東，鄧步莉、鄧步琳、鄧紅系正川投資股東。

鄧秋晗系鄧勇之子。

永承正好系公司股東。

姜惠系永承正好之有限合伙人；姜惠系鄧勇之配偶、鄧秋晗之母親。

除上述之外，其他股東之間的關聯關係或一致行動情況未知。

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、控股股東及實際控制人情況

(一) 控股股東情況

1 法人

√適用 □不適用

名稱

重慶正川投資管理有限公司

單位負責人或法定代表人

鄧勇

成立日期

2012年11月28日

主要經營業務

利用自有資金向工業、高科技產業、

房地產

業、體育文化產

業進行投資；貨物進出口；技術進出口。（經營範圍中法律、

行政法規禁止的不得經營；法律、行政法規規定須經批准的

項目，應當依法經過批准後方可經營）

報告期內控股和參股的其他境內外

上市公司的股權情況

無

其他情況說明

無

2 自然人

□適用 √不適用

3 公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

(二) 實際控制人情況

1 法人

□適用 √不適用

2 自然人

√適用 □不適用

姓名

鄧勇

國籍

中國

是否取得其他國家或地區居留權

否

主要職業及職務

董事長、總經理

過去10年曾控股的境內外上市公司情況

無

3 公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用 √不適用

4 報告期內實際控制人變更情況索引及日期

□適用 √不適用

5 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

√適用 □不適用

6 實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用 √不適用

(三) 控股股東及實際控制人其他情況介紹

□適用 √不適用

五、其他持股在百分之十以上的法人股東

□適用 √不適用

六、股份限制減持情況說明

□適用 √不適用

第七節優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、持股變動情況及報酬情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名

職務(注)

性

別

年

齡

任期起始日期

任期終止日期

年初持股數

年末持股數

年度內股份

增減變動量

增減變動原因

報告期內

從公司獲

得的稅前

報酬總額

（萬元）

是否在

公司關

聯方獲

取報酬

鄧勇

董事長

男

2013年9月

2019年9月

20,932,403

29,305,364

8,372,961

公積金轉增股本

73.26

否

姜惠

董事

女

2013年9月

2019年9月

18.40

否

範勇

董事

男

2013年9月

2019年9月

209,742

293,639

83,897

公積金轉增股本

35.17

否

肖清

董事

男

2013年9月

2019年9月

154,871

216,820

61,949

公積金轉增股本

43.13

否

姜鳳安

董事

男

2013年9月

2019年9月

127,436

178,410

50,974

公積金轉增股本

33.87

否

鄧步琳

董事

女

2013年9月

2019年9月

3,457,133

4,839,986

1,382,853

公積金轉增股本

8.91

否

王洪

獨立董事

男

2013年9月

2019年9月

5.95

否

李豫湘

獨立董事

男

2016年1月

2019年9月

5.95

否

劉偉

獨立董事

男

2016年9月

2019年9月

5.95

否

李正德

監事會主席

男

2013年9月

2019年9月

41,322

57,851

16,529

公積金轉增股本

16.64

否

鄧步鍵

監事

男

2013年9月

2019年9月

54,871

76,820

21,949

公積金轉增股本

13.69

否

王志偉

監事

男

2013年9月

2019年9月

24.45

否

秦鋒

副總經理

男

2013年9月

2019年9月

10,888

15,243

4,355

公積金轉增股本

31.88

否

孫聯雲

副總經理

男

2013年9月

2019年9月

16,548

23,167

6,619

公積金轉增股本

27.37

否

肖漢容

財務負責人

女

2013年9月

2019年9月

13.97

否

費世平

董事會秘書

男

2013年9月

2019年9月

16.27

否

合計

25,005,214

35,007,300

10,002,086

374.86

姓名

主要工作經歷

鄧勇

董事長、總經理，1967年9月出生，中國國籍，無境外永久居留權，研究生學歷，工

程師。1985年9月至1988年6月，歷任江北縣大地玻璃儀器廠工人、車間主任兼技

術員；1988年7月至1997年11月，歷任灘口玻璃廠副廠長、重慶市江北縣星火玻璃

廠廠長、灘口玻璃廠廠長；1997年11月至2005年11月，任職正川有限總經理，2005

年11月至2013年10月，任職正川有限董事長、總經理；2013年10月至今，任公司

董事長、總經理，兼任

中國醫藥

包裝協會常務理事。

姜惠

董事，1968年6月出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。1987年7月至

1988年6月，任職重慶市大地玻璃廠統計；1988年7月至1997年10月，任職灘口玻

璃廠會計；1997年11月至2015年6月，歷任正川有限、

正川股份

財務經理；現任公

司董事、工會副主席。

範勇

董事，1968年8月出生，中國國籍，無境外永久居留權，本科學歷，工程師。1990年

7月至1995年2月，任職重慶市第二建築材料廠技術科副科長；1995年3月至2000

年4月，任職重慶仁濟玻璃總廠生產技術副廠長；2000年5月起任正川有限技術總監，

現任公司董事、技術總監。

肖清

董事，1966年10月出生，中國國籍，無境外永久居留權，大學學歷。1988年7月至

1994年7月，歷任聯合氣體廠工人、出納、技術員、副廠長；1994年9月至1997年

11月，任職灘口玻璃廠銷售員、副經理；1997年11月起任正川有限營銷副經理、經

理，現任公司董事、銷售總監。

姜鳳安

董事，1970年4月出生，中國國籍，無境外永久居留權，大專學歷。1990年10月至

1997年11月，歷任灘口玻璃廠制瓶操作工、班組長、車間副主任、主任；1997年12

月至2009年1月，歷任正川有限生產管理部副經理、灘口分廠廠長、東陽分廠制瓶處

長、瓶蓋分廠廠長；2009年1月起任正川有限運營總監，現任公司董事、運營總監。

鄧步琳

董事，1969年10月出生，中國國籍，無境外永久居留權，高中學歷。1990年至1997

年10月，任職灘口玻璃廠會計；1997年11月起任灘口玻璃廠會計、銷售統計，現任

公司銷售統計。

王洪

獨立董事，1966年8月出生，中國國籍，無境外永久居留權，法學博士，教授，博士

生導師。歷任西南政法學院法律系助教、講師，義大利羅馬第二大學訪問學者，西南

政法學院法律系副教授，義大利特倫託大學高級訪問學者，西南政法大學民商法學院

教授，臺灣中央研究院法律所訪問教授。現任西南政法大學民商法學院民法研究所副

所長，西南政法大學民商法學院教授、博士生導師，重慶聚興律師事務所兼職律師，

貴州百靈

企業集團製藥股份有限公司獨立董事，

北大醫藥

股份有限公司獨立董事，重

慶農村商業銀行股份有限公司外部監事，重慶市城市建設投資（集團）有限公司外部

獨立董事；2013年9月起任公司獨立董事。

李豫湘

獨立董事，1963年7月出生，中國國籍，無境外永久居留權，管理學博士，會計專業

教授。歷任湘潭礦業學院助教、重慶大學企業集團總經理、榮昌縣人民政府科技副縣

長、重慶大學後勤副總經理、中心主任；現任重慶大學會計系教授；2016年1月起任

公司獨立董事。

劉偉

獨立董事，1964年5月生，中國國籍，無境外永久居留權，博士研究生，教授。歷任

重慶大學機械工程系講師、副教授、系主任助理、機械工程學院教授、工業工程研究

所副所長；現任重慶大學經濟與工商管理學院企業管理系主任、教授、博士生導師、

重慶大學工商管理與經濟發展研究中心副主任，重慶機電股份有限公司獨立董事、重

慶

涪陵電力

實業股份有限公司獨立董事、重慶三峽油漆股份有限公司獨立董事、重慶

鋼鐵（集團）有限責任公司外部董事、重慶園林綠化建設投資（集團）有限公司外部

董事，2016年9月起任公司獨立董事。

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

(一) 在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名

股東單位名

稱

在股東單位擔任

的職務

任期起始日期

任期終止日期

鄧勇

正川投資

執行董事

2012年11月

李正德

永承正好

執行事務合伙人

2013年1月

在股東單位任職情況的說明

無

(二) 在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人

員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

王洪

西南政法大學

教授

王洪

重慶聚興律師事務所

兼職律師

王洪

貴州百靈

企業集團製藥股份有限公司

獨立董事

2017年4月6日

2019年12月24日

王洪

重慶農村商業銀行股份有限公司

外部監事

2014年10月31日

王洪

重慶市城市建設投資（集團）有限公司

獨立董事

王洪

北大醫藥

股份有限公司

獨立董事

王洪

重慶燃氣

集團股份有限公司

獨立董事

劉偉

重慶大學

教授

1998年7月1日

劉偉

重慶機電股份有限公司

獨立董事

2014年9月29日

劉偉

重慶

涪陵電力

實業股份有限公司

獨立董事

2015年12月7日

劉偉

重慶三峽油漆股份有限公司

獨立董事

2016年11月9日

劉偉

重慶鋼鐵

（集團）有限責任公司

外部董事

2015年10月1日

劉偉

重慶園林綠化建設投資（集團）有限公司

外部董事

2015年10月1日

李豫湘

重慶大學

教授

2004年9月

李豫湘

重慶日泉農牧有限公司

董事

2012年6月

李豫湘

重藥控股

股份有限公司

獨立董事

2017年9月

李豫湘

新安潔

環境衛生股份有限公司

獨立董事

2017年5月

李豫湘

重慶真測科技股份有限公司

外部董事

2015年7月

在其他

單位任

職情況

的說明

無

三、董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理人員報酬

的決策程序

董事、監事、高級管理人員薪酬根據2017年年度股東大會通過的

《關於公司2018年董事、高級管理人員薪酬、津貼的議案》執行

董事、監事、高級管理人員報酬

確定依據

公司董事、監事和高級管理人員的薪酬以行業薪酬水平為指導、

企業經營業績為基礎，結合其崗位價值、承擔責任和該任職人員

的能力等因素確定薪酬。

董事、監事和高級管理人員報酬

公司所披露的報酬與實際發放情況相符，董事、監事、高級管理

的實際支付情況

人員報酬情況詳見董事、監事、高級管理人員情況表

報告期末全體董事、監事和高級

管理人員實際獲得的報酬合計

374.86萬元

四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□適用 √不適用

五、近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

六、母公司和主要子公司的員工情況

(一) 員工情況

母公司在職員工的數量

1,314

主要子公司在職員工的數量

542

在職員工的數量合計

1,856

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數

專業構成

專業構成類別

專業構成人數

生產人員

1,361

銷售人員

技術人員

205

財務人員

行政人員

256

合計

1,856

教育程度

教育程度類別

數量（人）

碩士

本科

本科及以下

1,782

合計

1,856

(二) 薪酬政策

√適用 □不適用

公司制定了《薪酬管理辦法》對職責權限進行了明示，即公司中、高層管理人員薪酬方案經

總經理審批；公司中層以下計時人員薪酬方案由人力後勤部審核後，報總經理審批；公司計件人

員薪酬方案由各分廠提交，人力後勤部及財務部審核後報總經理審批。

人力後勤部根據公司薪酬狀況負責制定薪酬方案並監督實施，並負責公司所有職工的福利發

放和社會保險繳納；分廠人力資源部門負責本分廠薪酬制度的監督實施；財務部負責公司薪酬方

案的監督執行，並負責公司所有職工的薪酬發放。

(三) 培訓計劃

√適用 □不適用

公司制定了《員工培訓管理辦法》中對員工培訓的職責權限進行明確，包括內部培訓和外部

培訓。內部培訓是由企業內部組織實施的在職培訓或培訓機構到企業內對員工進行培訓；外部培

訓是由企業外派員工到專業培訓機構參與某方面培訓。

人力後勤部作為公司培訓工作的日常運行管理的歸口部門，是員工培訓的主推單位，負責員

工培訓需求的收集、調研與分析、培訓機構和培訓講師的聯繫，具體組織和實施管理工作。分廠

及部門為本辦法的執行單位，負責本部門的員工培訓工作，並同公司人力資源部的整體培訓工作

相銜接。具體負責新職工培訓、在職培訓，轉崗培訓，以及對公司培訓體系實施的支持。

(四) 勞務外包情況

□適用 √不適用

七、其他

□適用 √不適用

第九節公司治理

一、公司治理相關情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司嚴格遵循《公司法》、《證券法》、《公司章程》等相關規定，規範公司運作，

健全公司內控管理流程。公司管理層、董事會、監事會認真履行職責，不斷規範運作科學決策，

切實維護了公司利益和廣大中小股東權益。

（一）關於股東和股東大會

報告期內，公司共召開1次年度股東大會。公司股東大會的召集、召開符合《公司法》、《公

司章程》及公司《股東大會議事規則》的相關規定，充分保護了中小投資者合法權益。報告期內，

公司控股股東能夠嚴格按照法律法規的規定依法行使其權利並承擔義務。本公司在人員、資產、

財務、機構和業務等方面均獨立於控股股東。控股股東沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的

決策和經營活動，未發生大股東佔用上市公司資金和資產的情況。

（二）關於董事和董事會

報告期內，公司召開了4次董事會，公司董事會能夠嚴格遵循《公司法》、《證券法》、《公司

章程》及公司《董事會議事規則》等相關規定，認真履行股東大會賦予的職責，不斷規範運作科

學決策，切實維護公司利益和廣大中小股東權益。

（三）關於監事和監事會

報告期內，公司召開了4次監事會，公司監事會的召集、召開程序完全符合《公司法》、《公

司章程》及公司《監事會議事規則》等相關規定。公司監事均能認真履行自己的職責，對公司合

法合規運營進行監督。

（四）關於績效評價與激勵約束機制

報告期內，公司董事、監事和經理人員的績效評價標準和程序公正透明，薪酬以行業薪酬水

平為指導、以企業經營業績為基礎，結合人員崗位價值、承擔責任和該任職人員的能力等因素確

定薪酬。

（五）關於利益相關者

報告期內，公司根據《投資者關係管理制度》，積極加強與中小股東的溝通，使投資者充分了

解公司重大事項最新進展和公司經營的實際情況，同時認真聽取各方對公司發展的建議和意見，

及時反饋給董事會，充分尊重和維護相關利益者的合法權益，實現股東、員工、社會等各方面利

益的平衡，共同推動公司持續、健康的發展。

（六）關於信息披露與透明度

報告期內，公司嚴格按照《上海證券交易所股票上市規則》、《公司章程》等相關規定，依法

履行信息披露義務，真實、準確、完整、及時地做好信息披露，並做好信息披露保密工作。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

□適用 √不適用

二、股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2018年年度股東大會

2018年5月8日

www.sse.com.cn

2018年5月9日

股東大會情況說明

□適用 √不適用

三、董事履行職責情況

(一) 董事參加董事會和股東大會的情況

董事

姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況

參加股東

大會情況

本年應參

加董事會

次數

親自出

席次數

以通訊

方式參

加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩

次未親自參

加會議

出席股東

大會的次

數

鄧勇

否

姜惠

否

範勇

否

肖清

否

姜鳳安

否

鄧步琳

否

王洪

是

否

劉偉

是

否

李豫湘

是

否

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數

其中：現場會議次數

通訊方式召開會議次數

現場結合通訊方式召開會議次數

(二) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，

應當披露具體情況

□適用 √不適用

五、監事會發現公司存在風險的說明

□適用 √不適用

六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能

保持自主經營能力的情況說明

□適用 √不適用

存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃

□適用 √不適用

七、報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

√適用 □不適用

本公司高級管理人員按公司章程規定的任職條件和選聘程序，由總經理提名，董事會聘任。

依照公司年度經營目標的完成情況及高級管理人員的履職情況，對高管人員的業績進行考核。

八、是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

公司第二屆董事會第十四次會議審議通過了《公司2018年度內部控制評價報告》，全文詳見

上海證券交易所網站。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

九、內部控制審計報告的相關情況說明

√適用 □不適用

天健會計師事務所（特殊普通合夥）按照《企業內部控制審計指引》及中國註冊會計師執業

準則的相關要求，審計了公司2018年12月31日的財務報告內部控制的有效性。天健會計師事務

所（特殊普通合夥）認為公司按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了

有效的財務報告內部控制。

《內部控制審計報告》全文詳見上海證券交易所網站。

是否披露內部控制審計報告：是

十、其他

□適用 √不適用

第十節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十一節財務報告

一、審計報告

√適用 □不適用

審計報告

天健審〔2019〕8-200號

重慶正川醫藥包裝材料股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了重慶正川醫藥包裝材料股份有限公司（以下簡稱

正川股份

公司）財務報表，包括

2018年12月31日的合併及母公司資產負債表，2018年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司

現金流量表、合併及母公司所有者權益變動表，以及相關財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了正川

股份公司2018年12月31日的合併及母公司財務狀況，以及2018年度的合併及母公司經營成果

和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財務

報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守

則，我們獨立於

正川股份

公司，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲取的審計

證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的

應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

(一) 收入確認

1. 事項描述

相關信息披露詳見財務報表附註三（二十四）及五（二）1。

正川股份

公司的營業收入主要來自藥用玻璃瓶、瓶蓋等藥用包裝材料的生產銷售。2018年度，

正川股份

公司財務報表所示的營業收入為人民幣595,781,310.17元。

由於營業收入金額重大且是公司的關鍵業績指標之一，可能存在

正川股份

公司管理層（以下

簡稱管理層）通過不恰當的收入確認以達到特定目標或預期的固有風險。因此，我們將收入確認

確定為關鍵審計事項。

2. 審計應對

針對收入確認，我們實施的審計程序主要包括：（1）了解與收入確認相關的關鍵內部控制，

評價其設計是否有效，並測試相關內部控制的運行有效性；（2）實施分析程序，判斷銷售收入和

毛利變動的合理性；（3）實施細節測試，抽樣檢查銷售合同、存貨出庫單、客戶籤收單、驗收開

票通知單、報關單等收入確認支持性文件；（4）獲取主要客戶交易結算資料，對交易金額、往來

餘額、發出商品實施函證程序；（5）對營業收入實施截止測試，檢查收入是否記錄於正確的會計

期間。

（二）應收帳款減值

1.事項描述

相關信息披露詳見財務報表附註三（十一）及五（一）2。

截至2018年12月31日，

正川股份

公司應收帳款帳面餘額為人民幣127,788,575.84元，壞

帳準備為人民幣8,904,134.05元，帳面價值為人民幣118,884,441.79元。

對於單獨進行減值測試的應收帳款，當存在客觀證據表明其發生減值時，管理層綜合考慮債

務人的行業狀況、經營情況和財務狀況等因素，估計未來現金流量現值，並確定應計提的壞帳準

備；對於採用組合方式進行減值測試的應收帳款，管理層根據帳齡依據劃分組合，以與該等組合

具有類似信用風險特徵組合的歷史損失率為基礎，結合現實情況進行調整，估計未來現金流量現

值，並確定應計提的壞帳準備。

由於應收帳款金額重大，且應收帳款減值測試涉及重大管理層判斷，我們將應收帳款減值確

定為關鍵審計事項。

2．審計應對

針對應收帳款減值，我們實施的審計程序主要包括：（1）了解與應收帳款減值相關的關鍵內

部控制，評價其設計是否有效，並測試相關內部控制的運行有效性；（2）對於單獨進行減值測試

的應收帳款，評價管理層計提減值的合理性，並與獲取的外部證據進行核對；（3）對於採用組合

方式進行減值測試的應收帳款，評價管理層按信用風險特徵劃分組合的合理性；根據具有類似信

用風險特徵組合的歷史損失率及反映當前情況的相關可觀察數據等，評價管理層減值測試方法的

合理性；測試管理層使用數據的準確性和完整性以及對應計提壞帳準備的計算是否準確；（4）查

閱銷售合同、檢查客戶回款，評價管理層對應收帳款的減值跡象判斷的合理性及減值測試方法的

適當性；（5）選取樣本實施應收帳款函證程序及檢查期後回款情況。

四、其他信息

管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和我們的

審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證

結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否

與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。在這

方面，我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維

護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估

正川股份

公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的

事項（如適用），並運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。

正川股份

公司治理層（以下簡稱治理層）負責監督

正川股份

公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並

出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審

計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯

總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們

也執行以下工作：

(一) 識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對

這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、

偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高

於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

(二) 了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

(三) 評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

(四) 對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導

致對

正川股份

公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如

果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用者注意財

務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計

報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致

正川股份

公司不能持續經營。

(五) 評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相

關交易和事項。

(六) 就

正川股份

公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報

表發表審計意見。我們負責指導、監督和執行集團審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們

在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合

理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關

鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少

數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益

處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

天健會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師：張凱

（項目合伙人）

中國·杭州中國註冊會計師：曾麗娟

二〇一九年月日

二、財務報表

合併資產負債表

2018年12月31日

編制單位: 重慶正川醫藥包裝材料股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

387,103,350.53

433,154,487.89

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

220,293,175.80

167,454,402.92

其中：應收票據

101,408,734.01

92,216,856.89

應收帳款

118,884,441.79

75,237,546.03

預付款項

3,481,091.21

4,132,957.56

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

3,879,609.48

1,047,270.37

其中：應收利息

1,450,807.85

應收股利

買入返售金融資產

存貨

118,044,379.89

108,176,033.63

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

504,246.69

5,992,350.00

流動資產合計

733,305,853.60

719,957,502.37

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產

50,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性

房地產

3,388,624.32

3,665,941.68

固定資產

295,237,814.43

291,799,643.08

在建工程

44,630,014.49

9,079,657.03

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

43,887,338.00

30,330,831.64

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

1,718,691.44

1,015,800.65

其他非流動資產

4,241,542.00

5,819,845.13

非流動資產合計

393,154,024.68

341,761,719.21

資產總計

1,126,459,878.28

1,061,719,221.58

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

109,076,314.26

85,464,031.38

預收款項

1,149,919.77

1,406,768.55

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

10,765,158.22

9,891,509.80

應交稅費

6,497,904.51

1,661,828.67

其他應付款

5,738,546.29

5,599,599.06

其中：應付利息

應付股利

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

133,227,843.05

104,023,737.46

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

6,212,761.69

3,762,838.98

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

6,212,761.69

3,762,838.98

負債合計

139,440,604.74

107,786,576.44

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

151,200,000.00

108,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

555,540,294.76

598,740,294.76

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

38,452,248.48

32,856,730.59

一般風險準備

未分配利潤

241,826,730.30

214,335,619.79

歸屬於母公司所有者權益合計

987,019,273.54

953,932,645.14

少數股東權益

所有者權益（或股東權益）合計

987,019,273.54

953,932,645.14

負債和所有者權益（或股東權益）總計

1,126,459,878.28

1,061,719,221.58

法定代表人：鄧勇主管會計工作負責人：鄧勇會計機構負責人：肖漢容

母公司資產負債表

2018年12月31日

編制單位:重慶正川醫藥包裝材料股份有限公司

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

251,750,173.75

198,074,449.38

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款

204,639,463.25

166,180,949.99

其中：應收票據

91,115,981.50

91,947,870.89

應收帳款

113,523,481.75

74,233,079.10

預付款項

1,504,939.70

4,048,023.30

其他應收款

1,758,315.94

89,756,168.12

其中：應收利息

721,112.51

應收股利

存貨

77,292,331.91

74,092,508.03

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

136,851.84

流動資產合計

536,945,224.55

532,288,950.66

非流動資產：

可供出售金融資產

50,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

341,700,900.00

投資性

房地產

3,388,624.32

3,665,941.68

固定資產

145,768,411.32

143,671,846.58

在建工程

3,566,343.24

2,155,204.04

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

10,646,533.13

9,951,670.30

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

1,589,021.37

996,453.08

其他非流動資產

712,816.17

3,891,588.73

非流動資產合計

507,422,649.55

506,083,604.41

資產總計

1,044,367,874.10

1,038,372,555.07

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款

67,228,773.19

74,613,890.85

預收款項

1,149,919.76

1,406,768.55

應付職工薪酬

7,781,539.33

7,491,063.76

應交稅費

5,893,387.42

1,080,052.57

其他應付款

4,266,215.64

4,011,875.95

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

86,319,835.34

88,603,651.68

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

2,665,259.34

661,302.82

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

2,665,259.34

661,302.82

負債合計

88,985,094.68

89,264,954.50

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

151,200,000.00

108,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

555,540,294.76

598,740,294.76

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

38,452,248.48

32,856,730.59

未分配利潤

210,190,236.18

209,510,575.22

所有者權益（或股東權益）合計

955,382,779.42

949,107,600.57

負債和所有者權益（或股東權益）總計

1,044,367,874.10

1,038,372,555.07

法定代表人：鄧勇主管會計工作負責人：鄧勇會計機構負責人：肖漢容

合併利潤表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

595,781,310.17

508,681,599.07

其中：營業收入

595,781,310.17

508,681,599.07

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

502,809,825.89

419,253,451.16

其中：營業成本

424,982,253.81

347,673,845.24

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

9,392,972.89

8,079,418.53

銷售費用

35,909,212.40

30,468,867.41

管理費用

38,657,518.17

34,695,249.11

研發費用

2,898,714.01

31,114.28

財務費用

-13,339,185.16

-1,992,586.97

其中：利息費用

259,791.65

利息收入

13,429,508.59

2,283,906.05

資產減值損失

4,308,339.77

297,543.56

加：其他收益

1,125,141.29

7,557,093.21

投資收益（損失以「－」號填列）

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

資產處置收益（損失以「－」號填列）

-253,255.35

匯兌收益（損失以「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

94,096,625.57

96,731,985.77

加：營業外收入

69,555.65

574,361.70

減：營業外支出

158,560.01

356,201.36

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

94,007,621.21

96,950,146.11

減：所得稅費用

11,240,992.81

14,771,759.09

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

82,766,628.40

82,178,387.02

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

82,766,628.40

82,178,387.02

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司股東的淨利潤

82,766,628.40

82,178,387.02

2.少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資

產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

82,766,628.40

82,178,387.02

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

82,766,628.40

82,178,387.02

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.55

0.65

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.55

0.65

法定代表人：鄧勇主管會計工作負責人：鄧勇會計機構負責人：肖漢容

母公司利潤表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

589,467,134.11

507,844,511.73

減：營業成本

456,509,465.78

367,014,514.36

稅金及附加

6,935,621.54

6,357,140.72

銷售費用

35,909,212.40

30,468,867.41

管理費用

29,613,144.00

27,759,458.87

研發費用

1,153,813.02

4,017.96

財務費用

-6,990,422.77

-796,896.52

其中：利息費用

259,791.65

利息收入

7,041,939.51

1,086,677.60

資產減值損失

3,883,505.00

186,248.42

加：其他收益

606,438.48

7,293,822.37

投資收益（損失以「－」號填列）

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

資產處置收益（損失以「－」號填列）

-253,255.35

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

63,059,233.62

83,891,727.53

加：營業外收入

69,555.65

574,361.70

減：營業外支出

158,560.01

356,201.36

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

62,970,229.26

84,109,887.87

減：所得稅費用

7,015,050.41

13,854,072.98

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

55,955,178.85

70,255,814.89

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

55,955,178.85

70,255,814.89

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產

損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

55,955,178.85

70,255,814.89

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：鄧勇主管會計工作負責人：鄧勇會計機構負責人：肖漢容

合併現金流量表

2018年1—12月

單位：元幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

440,094,947.74

357,826,841.20

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

128,100.00

收到其他與經營活動有關的現金

15,495,220.39

14,007,387.73

經營活動現金流入小計

455,718,268.13

371,834,228.93

購買商品、接受勞務支付的現金

190,909,770.64

132,776,558.24

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

120,097,636.67

110,775,030.97

支付的各項稅費

51,956,865.98

50,701,884.37

支付其他與經營活動有關的現金

28,457,244.45

21,730,894.57

經營活動現金流出小計

391,421,517.74

315,984,368.15

經營活動產生的現金流量淨額

64,296,750.39

55,849,860.78

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的

現金淨額

210,600.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

906,903.61

投資活動現金流入小計

1,117,503.61

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的

現金

69,194,916.13

40,547,313.81

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

69,194,916.13

40,547,313.81

投資活動產生的現金流量淨額

-69,194,916.13

-39,429,810.20

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

363,339,622.64

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金

10,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

373,339,622.64

償還債務支付的現金

20,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

49,680,000.00

4,076,480.75

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

8,435,022.64

籌資活動現金流出小計

49,680,000.00

32,511,503.39

籌資活動產生的現金流量淨額

-49,680,000.00

340,828,119.25

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-54,578,165.74

357,248,169.83

加：期初現金及現金等價物餘額

430,154,487.89

72,906,318.06

六、期末現金及現金等價物餘額

375,576,322.15

430,154,487.89

法定代表人：鄧勇主管會計工作負責人：鄧勇會計機構負責人：肖漢容

母公司現金流量表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

410,995,552.88

311,170,778.24

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

16,849,591.37

93,380,441.60

經營活動現金流入小計

427,845,144.25

404,551,219.84

購買商品、接受勞務支付的現金

155,018,394.57

92,524,878.16

支付給職工以及為職工支付的現金

86,797,830.90

94,443,145.51

支付的各項稅費

41,797,548.33

48,668,725.24

支付其他與經營活動有關的現金

29,167,870.92

29,328,339.46

經營活動現金流出小計

312,781,644.72

264,965,088.37

經營活動產生的現金流量淨額

115,063,499.53

139,586,131.47

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的

現金淨額

210,600.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

210,600.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的

現金

19,878,661.25

33,832,246.33

投資支付的現金

321,700,900.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

19,878,661.25

355,533,146.33

投資活動產生的現金流量淨額

-19,878,661.25

-355,322,546.33

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

363,339,622.64

取得借款收到的現金

10,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

373,339,622.64

償還債務支付的現金

49,680,000.00

20,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

4,076,480.75

支付其他與籌資活動有關的現金

8,435,022.64

籌資活動現金流出小計

49,680,000.00

32,511,503.39

籌資活動產生的現金流量淨額

-49,680,000.00

340,828,119.25

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

45,504,838.28

125,091,704.39

加：期初現金及現金等價物餘額

195,074,449.38

69,982,744.99

六、期末現金及現金等價物餘額

240,579,287.66

195,074,449.38

法定代表人：鄧勇主管會計工作負責人：鄧勇會計機構負責人：肖漢容

合併所有者權益變動表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者權益合

計

股本

其他權益工具

資本公積

減：

庫存

股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

108,000,000.00

598,740,294.76

32,856,730.59

214,335,619.79

953,932,645.14

加：會計政策變更

前期差錯更

正

同一控制下

企業合併

其他

二、本年期初餘額

108,000,000.00

598,740,294.76

32,856,730.59

214,335,619.79

953,932,645.14

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

43,200,000.00

-43,200,000.00

5,595,517.89

27,491,110.51

33,086,628.40

（一）綜合收益總

額

82,766,628.40

（二）所有者投入

和減少資本

1．所有者投入的普

通股

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

5,595,517.89

-55,275,517.89

-49,680,000.00

1．提取盈餘公積

5,595,517.89

-5,595,517.89

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

-49,680,000.00

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

43,200,000.00

-43,200,000.00

1．資本公積轉增資

本（或股本）

43,200,000.00

-43,200,000.00

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．設定受益計劃變

動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

151,200,000.00

555,540,294.76

38,452,248.48

241,826,730.30

987,019,273.54

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：

庫存

股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘公積

一般

風險

準備

未分配利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

81,000,000.00

269,039,351.34

25,831,149.10

139,182,814.26

515,053,314.70

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企

業合併

其他

二、本年期初餘額

81,000,000.00

269,039,351.34

25,831,149.10

139,182,814.26

515,053,314.70

三、本期增減變動

金額（減少以「－」

號填列）

27,000,000.00

329,700,943.42

7,025,581.49

75,152,805.53

438,879,330.44

（一）綜合收益總

額

82,178,387.02

（二）所有者投入

和減少資本

27,000,000.00

329,700,943.42

356,700,943.42

1．所有者投入的普

通股

27,000,000.00

329,700,943.42

356,700,943.42

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

7,025,581.49

-7,025,581.49

1．提取盈餘公積

7,025,581.49

-7,025,581.49

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．設定受益計劃變

動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

108,000,000.00

598,740,294.76

32,856,730.59

214,335,619.79

953,932,645.14

法定代表人：鄧勇主管會計工作負責人：鄧勇會計機構負責人：肖漢容

母公司所有者權益變動表

2018年1—12月

單位:元幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜合收益

專項儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

108,000,000.00

598,740,294.76

32,856,730.59

209,510,575.22

949,107,600.57

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

108,000,000.00

598,740,294.76

32,856,730.59

209,510,575.22

949,107,600.57

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

43,200,000.00

-43,200,000.00

5,595,517.89

679,660.96

6,275,178.85

（一）綜合收益總額

55,955,178.85

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

5,595,517.89

-55,275,517.89

-49,680,000.00

1．提取盈餘公積

5,595,517.89

-5,595,517.89

2．對所有者（或股東）的分

配

-49,680,000.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

43,200,000.00

-43,200,000.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

43,200,000.00

-43,200,000.00

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

151,200,000.00

555,540,294.76

38,452,248.48

210,190,236.18

955,382,779.42

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜合收益

專項儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先

股

永續

債

其

他

一、上年期末餘額

81,000,000.00

269,039,351.34

25,831,149.10

146,280,341.82

522,150,842.26

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

81,000,000.00

269,039,351.34

25,831,149.10

146,280,341.82

522,150,842.26

三、本期增減變動金額（減少

以「－」號填列）

27,000,000.00

329,700,943.42

7,025,581.49

63,230,233.40

426,956,758.31

（一）綜合收益總額

70,255,814.89

（二）所有者投入和減少資本

27,000,000.00

329,700,943.42

356,700,943.42

1．所有者投入的普通股

27,000,000.00

329,700,943.42

356,700,943.42

2．其他權益工具持有者投入

資本

3．股份支付計入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

7,025,581.49

-7,025,581.49

1．提取盈餘公積

7,025,581.49

-7,025,581.49

2．對所有者（或股東）的分

配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

108,000,000.00

598,740,294.76

32,856,730.59

209,510,575.22

949,107,600.57

法定代表人：鄧勇主管會計工作負責人：鄧勇會計機構負責人：肖漢容

三、公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

重慶正川醫藥包裝材料股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）前身系1989年成立的重慶市

江北縣灘口玻璃廠，經濟性質為個人合夥經濟組織。公司以2013年1月31日為基準日，整體變

更為股份有限公司，於2013年10月18日在重慶市工商行政管理局北碚區分局登記註冊，總部位

於重慶市北碚區。公司現持有統一社會信用代碼為91500109203249834P的營業執照，註冊資本

15,120.00萬元，股份總數15,120萬股（每股面值1元）。其中，有限售條件的流通股份：A股

112,900,062股；無限售條件的流通股份：A股38,299,938股。公司股票已於2017年8月22日在

上海證券交易所掛牌交易。

本公司屬製造行業。主要經營活動為製造、加工、銷售：鎖口瓶，藥用玻璃瓶，瓶蓋，塑料

製品，玻璃儀器及製品，醫藥包裝技術服務；貨物進出口。產品主要有：口服液體用玻璃瓶、注

射劑用玻璃瓶、瓶蓋等。

本財務報表業經公司2019年4月24日第二屆第十四次董事會批准對外報出。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

本公司將重慶正川永成醫藥材料有限公司1家子公司納入本期合併財務報表範圍，情況詳見

本財務報表附註在其他主體中的權益之說明。

四、財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

重要提示：本公司根據實際生產經營特點針對應收款項壞帳準備計提、固定資產折舊、無形

資產攤銷、收入確認等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

1. 同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值計量。公司按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值份額與支

付的合併對價帳面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整

留存收益。

2. 非同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確

認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首先對取得的

被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，經覆核後

合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母公司及其子

公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準則第33號——合併財務

報表》編制。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

1. 合營安排分為共同經營和合營企業。

2. 當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目：

(1) 確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產；

(2) 確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；

(3) 確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

(4) 按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入；

(5) 確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。

8. 現金及現金等價物的確定標準

列示於現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是指企業

持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣業務折算

√適用 □不適用

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外

幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資

本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的

外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的

外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

1. 金融資產和金融負債的分類

金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

（包括交易性金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資

產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。

金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包

括交易性金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其

他金融負債。

2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件

公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融

負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，

相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始

確認金額。

公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交

易費用，但下列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成

本計量；(2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益

工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量，但下列情況除外：(1) 以公允

價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時

可能發生的交易費用；(2) 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並

須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3) 不屬於指定為以公允價值計量

且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入

當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進

行後續計量：1) 按照《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金額；2) 初始確認金額扣除

按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷額後的餘額。

金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法

處理：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利

得或損失，計入公允價值變動收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；

處置時，將實際收到的金額與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動

收益。(2) 可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的

利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投資單位宣告發放股利時計入投

資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累

計額之後的差額確認為投資收益。

當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報

酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該

金融負債或其一部分。

3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；

保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並將收到的對

價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，

分別下列情況處理：(1) 放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；(2) 未放棄對該金融

資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所轉移

金融資產的帳面價值；(2) 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計

額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確

認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計

入當期損益：(1) 終止確認部分的帳面價值；(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益

的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。

4. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融

資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，並依次使用：

(1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；

(2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包

括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以

外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入

值等；

(3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀

察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合併中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數

據作出的財務預測等。

5. 金融資產的減值測試和減值準備計提方法

(1) 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳

面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。

(2) 對於持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單獨進

行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風

險特徵的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和

不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。測試結果

表明其發生了減值的，根據其帳面價值高於預計未來現金流量現值的差額確認減值損失。

(3) 可供出售金融資產

1) 表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括：

① 債務人發生嚴重財務困難；

② 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期；

③ 公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

④ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

⑤ 因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易；

⑥ 其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。

2) 表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重

或非暫時性下跌，以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化

使公司可能無法收回投資成本。

本公司於資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對於以公允價值計量的

權益工具投資，若其於資產負債表日的公允價值低於其成本超過50%（含50%）或低於其成本持

續時間超過12個月（含12個月）的，則表明其發生減值；若其於資產負債表日的公允價值低於

其成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，或低於其成本持續時間超過6個月（含6個月）

但未超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波動率等，判斷該權益工具投資

是否發生減值。對於以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營所處的技術、市

場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工具是否發生減值。

以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下

降形成的累計損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期

後公允價值回升且客觀上與確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並

計入當期損益。對已確認減值損失的可供出售權益工具投資，期後公允價值回升直接計入其他綜

合收益。

以成本計量的可供出售權益工具發生減值時，將該權益工具投資的帳面價值，與按照類似金

融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期

損益，發生的減值損失一經確認，不予轉回。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

單個客戶欠款金額300萬元以上(含)且佔應收

款項帳面餘額5%及以上的款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值

低於其帳面價值的差額計提壞帳準備

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

帳齡組合

帳齡分析法

合併範圍內關聯往來組合

經測試未發生減值的，不計提壞帳準備

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

6.00

1－2年

10.00

2－3年

30.00

3－4年

50.00

4－5年

80.00

5年以上

100.00

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由

應收款項的未來現金流量現值與以上述信用風險

特徵的應收款項組合的未來現金流量現值存在顯

著差異

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低

於其帳面價值的差額計提壞帳準備

對應收票據、應收利息、長期應收款等其他應收款項，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值

的差額計提壞帳準備。

12. 存貨

√適用 □不適用

1. 存貨的分類

存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過

程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。

2. 發出存貨的計價方法

發出存貨採用月末一次加權平均法。

3. 存貨可變現淨值的確定依據

資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照單個存貨成本高於可變現淨值的

差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去

估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營

過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關

稅費後的金額確定其可變現淨值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部

分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值，並與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價

準備的計提或轉回的金額。

4. 存貨的盤存制度

存貨的盤存制度為永續盤存制。

5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

(1) 低值易耗品

按照一次轉銷法進行攤銷。

(2) 包裝物

按照一次轉銷法進行攤銷。

13. 持有待售資產

√適用 □不適用

1. 持有待售的非流動資產或處置組的分類

公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：（1）根據類似交易中

出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；（2）出售極可能發生，即公司已經

就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。

公司專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足「預計出售將在一年內完成」的

條件，且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其劃

分為持有待售類別。

因公司無法控制的下列原因之一，導致非關聯方之間的交易未能在一年內完成，且公司仍然

承諾出售非流動資產或處置組的，繼續將非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：（1）買方或

其他方意外設定導致出售延期的條件，公司針對這些條件已經及時採取行動，且預計能夠自設定

導致出售延期的條件起一年內順利化解延期因素；（2）因發生罕見情況，導致持有待售的非流動

資產或處置組未能在一年內完成出售，公司在最初一年內已經針對這些新情況採取必要措施且重

新滿足了持有待售類別的劃分條件。

2. 持有待售的非流動資產或處置組的計量

(1) 初始計量和後續計量

初始計量和在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其帳面價值高於公

允價值減去出售費用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的金

額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。

對於取得日劃分為持有待售類別的非流動資產或處置組，在初始計量時比較假定其不劃分為

持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用後的淨額，以兩者孰低計量。除企

業合併中取得的非流動資產或處置組外，由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用後的淨

額作為初始計量金額而產生的差額，計入當期損益。

對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據

處置組中的各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。

持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的

利息和其他費用繼續予以確認。

(2) 資產減值損失轉回的會計處理

後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記

的金額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當

期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。

後續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金

額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額

計入當期損益。已抵減的商譽帳面價值，以及非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減

值損失不轉回。

持有待售的處置組確認的資產減值損失後續轉回金額，根據處置組中除商譽外各項非流動資

產帳面價值所佔比重，按比例增加其帳面價值。

(3) 不再繼續劃分為持有待售類別以及終止確認的會計處理

非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或

非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：1) 劃分為持有待售類別前的

帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整後的

金額；2) 可收回金額。

終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。

14. 長期股權投資

√適用 □不適用

1. 共同控制、重要影響的判斷

按照相關約定對某項安排存在共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參

與方一致同意後才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，

但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。

2. 投資成本的確定

(1) 同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行

權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表

中的帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合併對價的帳面

價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，判斷是否屬於「一攬

子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於

「一攬子交易」的，在合併日，根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中

的帳面價值的份額確定初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的長

期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公

積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

(2) 非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初始

投資成本。

公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，區分個別財務報表

和合併財務報表進行相關會計處理：

1) 在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按

成本法核算的初始投資成本。

2) 在合併財務報表中，判斷是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易

作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，對於購買日之前持有的被

購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計

入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與

其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負

債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

(3) 除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資

成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務

重組方式取得的，按《企業會計準則第12號——債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資

產交換取得的，按《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》確定其初始投資成本。

3. 後續計量及損益確認方法

對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權

投資，採用權益法核算。

4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法

(1) 個別財務報表

對處置的股權，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對於剩餘股權，對

被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投

資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認為金融資產，按照《企業會計準則第22號——金

融工具確認和計量》的相關規定進行核算。

(2) 合併財務報表

1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬於「一攬子交易」的

在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始

持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足衝減的，衝減留存

收益。

喪失對原子公司控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。

處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買

日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝

減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。

2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬於「一攬子交易」的

將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之

前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為

其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

15. 投資性

房地產

(1). 如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

1. 投資性

房地產

包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權和已出租的

建築物。

2. 投資性

房地產

按照成本進行初始計量，採用成本模式進行後續計量，並採用與固定資產和

無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。

16. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年

度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

3、5、10、20

0、3、5

4.75、4.85、9.50、

19.00、20.00、33.33

機器設備

年限平均法

2.5-10

1、5

9.50-39.60

運輸工具

年限平均法

4-5

19-23.75

其他設備

年限平均法

3-10

9.50-31.67

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用 √不適用

17. 在建工程

√適用 □不適用

1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項

資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。

2. 在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚

未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原暫估價

值，但不再調整原已計提的折舊。

18. 借款費用

√適用 □不適用

1. 借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，

計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。

2. 借款費用資本化期間

(1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2) 借款費用已經

發生；3) 為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

(2) 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷時間連續超

過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建

或者生產活動重新開始。

(3) 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停

止資本化。

3. 借款費用資本化率以及資本化金額

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息

費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得

的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或

者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加

權平均數乘以佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。

19. 生物資產

□適用 √不適用

20. 油氣資產

□適用 √不適用

21. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

1. 無形資產包括土地使用權、軟體等，按成本進行初始計量。

2. 使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現

方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。具體年限如下：

項目

攤銷年限(年)

土地使用權

50.00

軟體

5.00

3. 內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段

的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在

技術上具有可行性；(2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3) 無形資產產生經濟利益的

方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將

在內部使用的，能證明其有用性；(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形

資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；(5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠

地計量。

(2). 內部研究開發支出會計政策

□適用 √不適用

22. 長期資產減值

√適用 □不適用

對長期股權投資、採用成本模式計量的投資性

房地產

、固定資產、在建工程、使用壽命有限

的無形資產等長期資產，在資產負債表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業

合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。

商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。

若上述長期資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額確認資產減值準備並計入當期損

益。

23. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用

按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以

後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

24. 職工薪酬

(1). 短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相

關資產成本。

(2). 離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。

(1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，

並計入當期損益或相關資產成本。

(2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：

1) 根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變

量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受

益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；

2) 設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形

成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，以設定受

益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產；

3) 期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃淨負債或淨資

產的利息淨額以及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動等三部分，其中服務成本

和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計

劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，但

可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。

(3). 辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期

損益：(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2) 公司確

認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

(4). 其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行

會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關

會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息

淨額以及重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動等組成項目的總淨額計入當期

損益或相關資產成本。

25. 預計負債

√適用 □不適用

1. 因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的

現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公司

將該項義務確認為預計負債。

2. 公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，並在資產負債表

日對預計負債的帳面價值進行覆核。

26. 股份支付

□適用 √不適用

27. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

28. 收入

√適用 □不適用

1. 收入確認原則

(1) 銷售商品

銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：1) 將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給

購貨方；2) 公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控

制；3) 收入的金額能夠可靠地計量；4) 相關的經濟利益很可能流入；5) 相關的已發生或將發生

的成本能夠可靠地計量。

(2) 提供勞務

提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、

相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠

可靠地計量），採用完工百分比法確認提供勞務的收入，並按已經發生的成本佔估計總成本的比例

確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經

發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金

額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期

損益，不確認勞務收入。

(3) 讓渡資產使用權

讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓

渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用

費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

2. 收入確認的具體方法

公司主要銷售藥用玻璃瓶、瓶蓋等產品。內銷產品收入確認需滿足以下條件：公司將客戶所

需產品運至約定交貨地點，客戶按送貨單數量進行籤收，並按照合同約定進行驗收，驗收合格或

已過驗收期而未提出異議後，公司確認銷售收入。外銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已發

貨並辦妥出口報關手續，取得報關單等單據後確認收入。

29. 政府補助

√適用 □不適用

1. 政府補助在同時滿足下列條件時予以確認：(1) 公司能夠滿足政府補助所附的條件；(2) 公司

能夠收到政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣

性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

2. 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

政府文件規定用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。

政府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成

長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳

面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按

照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資

產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資

產處置當期的損益。

3. 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。對於同時包含與資

產相關部分和與收益相關部分的政府補助，難以區分與資產相關或與收益相關的，整體歸類為與

收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確

認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或衝減相關成本；用於補償已

發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。

4. 與公司日常經營活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。

與公司日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

1. 根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法

規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該

負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

2. 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債

表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，

確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。

3. 資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的

應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲

得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。

4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的

所得稅：(1) 企業合併；(2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。

31. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損

益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接

費用，除金額較大的予以資本化並分期計入損益外，均直接計入當期損益。或有租金在實際發生

時計入當期損益。

(2). 融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

公司為承租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額

現值中兩者較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其

差額為未確認融資費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產價值。在租賃期各個期間，採用實

際利率法計算確認當期的融資費用。

公司為出租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和

作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未

擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。在租賃期各個期間，採用實際利率法

計算確認當期的融資收入。

32. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

33. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

1. 本公司根據《財政部關於修訂印發2018年度一般企業財務報表格式的通知》(

財會〔2018〕

15號)及其解讀和企業會計準則的要求編制2018年度財務報表，此項會計政策變更採用追溯調整

法。2017年度財務報表受重要影響的報表項目和金額如下：

原列報報表項目及金額

新列報報表項目及金額

應收票據

92,216,856.89

應收票據及應收帳款

167,454,402.92

應收帳款

75,237,546.03

應收利息

其他應收款

1,047,270.37

應收股利

其他應收款

1,047,270.37

固定資產

291,799,643.08

固定資產

291,799,643.08

固定資產清理

在建工程

9,079,657.03

在建工程

9,079,657.03

工程物資

應付票據

6,000,000.00

應付票據及應付帳款

85,464,031.38

應付帳款

79,464,031.38

應付利息

其他應付款

5,599,599.06

應付股利

其他應付款

5,599,599.06

管理費用

34,726,363.39

管理費用

34,695,249.11

研發費用

31,114.28

收到其他與經營活動有關的

現金[注]

10,657,387.73

收到其他與經營活動有

關的現金

14,007,387.73

收到其他與投資活動有關的

現金[注]

4,256,903.61

收到其他與投資活動有

關的現金

906,903.61

註：將實際收到的與資產相關的政府補助3,350,000.00元在現金流量表中的列報由「收到其

他與投資活動有關的現金」調整為「收到其他與經營活動有關的現金」。

2. 財政部於2017年度頒布了《企業會計準則解釋第9號——關於權益法下投資淨損失的會

計處理》《企業會計準則解釋第10號——關於以使用固定資產產生的收入為基礎的折舊方法》《企

業會計準則解釋第11號——關於以使用無形資產產生的收入為基礎的攤銷方法》及《企業會計準

則解釋第12號——關於關鍵管理人員服務的提供方與接受方是否為關聯方》。公司自2018年1

月1日起執行上述企業會計準則解釋，執行上述解釋對公司期初財務數據無影響。

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

34. 其他

□適用 √不適用

六、稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售貨物或提供應稅勞務

17%、16%

城市維護建設稅

應繳流轉稅稅額

企業所得稅

應納稅所得額

15%

房產稅

從價計徵的，按房產原值一次減

除30%後餘值的1.2%計繳；從租

計徵的，按租金收入的12%計繳

1.2%、12%

教育費附加

應繳流轉稅稅額

地方教育附加

應繳流轉稅稅額

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

根據《財政部、海關總署、國家稅務總局關於深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的

通知》（財稅[2011]58號）文件，自2011年1月1日至2020年12月31日，對設在西部地區的鼓

勵類產業企業減按15%的稅率徵收企業所得稅。公司、全資子公司重慶正川永成醫藥材料有限公

司及獨立核算的分公司重慶正川醫藥包裝材料股份有限公司東陽分公司享受西部大開發所得稅優

惠政策。

3. 其他

□適用 √不適用

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

53,267.89

7,701.87

銀行存款

375,523,054.26

430,146,786.02

其他貨幣資金

11,527,028.38

3,000,000.00

合計

387,103,350.53

433,154,487.89

其中：存放在境外的款項總額

其他說明

期末其他貨幣資金系因公司開具銀行承兌匯票繳納保證金11,170,886.09元、因訴訟被司法凍

結的貨幣金額356,142.29元。上述款項使用存在限制，已在現金及現金等價物中剔除。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、衍生金融資產

□適用 √不適用

4、應收票據及應收帳款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

101,408,734.01

92,216,856.89

應收帳款

118,884,441.79

75,237,546.03

合計

220,293,175.80

167,454,402.92

其他說明：

□適用 √不適用

應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

90,327,145.57

80,075,856.00

商業承兌票據

11,081,588.44

12,141,000.89

合計

101,408,734.01

92,216,856.89

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

64,101,502.91

合計

64,101,502.91

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重

大並單獨計

提壞帳準備

的應收帳款

按信用風險

特徵組合計

提壞帳準備

的應收帳款

126,642,558.24

99.10

7,758,116.45

6.13

118,884,441.79

80,165,886.64

100

4,928,340.61

6.15

75,237,546.03

單項金額不

重大但單獨

計提壞帳準

備的應收帳

款

1,146,017.60

0.90

1,146,017.60

100

合計

127,788,575.84

100

8,904,134.05

6.97

118,884,441.79

80,165,886.64

100

4,928,340.61

6.15

75,237,546.03

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內小計

124,617,522.93

7,477,051.38

6.00

1至2年

1,837,782.01

183,778.20

10.00

2至3年

83,892.05

25,167.62

30.00

3至4年

60,580.00

30,290.00

50.00

4至5年

4,760.00

3,808.00

80.00

5年以上

38,021.25

100.00

合計

126,642,558.24

7,758,116.45

6.13

確定該組合依據的說明：

無

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額3,975,793.44元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位名稱

帳面餘額

佔應收帳款餘額的

比例(%)

壞帳準備

無限極（營口）有限公司

10,738,978.44

8.40

644,338.71

廣州市

香雪製藥

股份有限公司

8,121,966.40

6.36

487,317.98

廣州醫藥進出口有限公司

6,388,445.60

5.00

383,306.74

無限極（中國）有限公司

5,868,187.37

4.59

352,091.24

廣東化州中藥廠製藥有限公司

4,217,714.96

3.30

253,062.90

小計

35,335,292.77

27.65

2,120,117.57

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

3,272,530.80

94.01

4,067,502.96

98.42

1至2年

155,890.81

4.48

8,000.00

0.19

2至3年

27,568.00

0.67

3年以上

52,669.60

1.51

29,886.60

0.72

合計

3,481,091.21

100.00

4,132,957.56

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

無

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

單位名稱

帳面餘額

佔預付款項餘額

的比例(%)

SCHOTT AG

1,255,942.35

36.08

日本電氣硝子公司

234,472.06

6.74

重慶必揚律師事務所

230,000.00

6.61

成都天齊實業（集團）有限公司

182,739.67

5.25

重慶順強環境汙染治理有限責任公司

158,400.00

4.55

小計

2,061,554.08

59.23

其他說明

□適用 √不適用

6、其他應收款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

1,450,807.85

其他應收款

2,428,801.63

1,047,270.37

合計

3,879,609.48

1,047,270.37

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

定期存款

1,450,807.85

合計

1,450,807.85

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的其他應收款

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的其他應收款

2,761,447.57

100.00

332,645.94

12.05

2,428,801.63

1,231,658.89

100.00

184,388.52

14.97

1,047,270.37

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的其他應收

款

合計

2,761,447.57

100

332,645.94

12.05

2,428,801.63

1,231,658.89

100

184,388.52

14.97

1,047,270.37

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內小計

1,698,593.87

101,915.63

6.00

1至2年

850,629.00

85,062.90

10.00

2至3年

52,224.70

15,667.41

30.00

3至4年

60,000.00

30,000.00

50.00

4至5年

5年以上

100,000.00

100.00

合計

2,761,447.57

332,645.94

12.05

確定該組合依據的說明：

無

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

備用金

915,949.87

217,034.19

押金及保證金

1,768,624.70

1,014,624.70

其他

76,873.00

合計

2,761,447.57

1,231,658.89

(3). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額148,257.42元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的

性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

重慶第六建設有限責任公司

保證金

756,400.00

1-2年

27.39

75,640.00

重慶中科國際貨運代理有限公司

保證金

700,000.00

1年以內

25.35

42,000.00

馬衛國

備用金

135,000.00

1年以內

4.89

8,100.00

餘繼全

備用金

121,000.00

1年以內

4.38

7,260.00

廣州市

香雪製藥

股份有限公司

保證金

100,000.00

5年以上

3.62

100,000.00

合計

1,812,400.00

65.63

233,000.00

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

7、存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

13,657,695.49

407,909.95

13,249,785.54

14,281,493.74

393,077.82

13,888,415.92

在產品

71,815.76

庫存商品

39,204,660.86

236,328.08

38,968,332.78

33,252,935.19

290,712.90

32,962,222.29

自製半成品

24,094,600.31

12,264,820.33

發出商品

40,722,791.29

48,084,487.39

包裝物

937,054.21

976,087.70

合計

118,688,617.92

644,238.03

118,044,379.89

108,859,824.35

683,790.72

108,176,033.63

(2). 存貨跌價準備

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

393,077.82

14,832.13

407,909.95

庫存商品

290,712.90

169,456.78

223,841.60

236,328.08

合計

683,790.72

184,288.91

223,841.60

644,238.03

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

8、持有待售資產

□適用 √不適用

9、一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

其他說明

無

10、其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣增值稅進項稅

504,246.69

5,992,350.00

合計

504,246.69

5,992,350.00

其他說明

無

11、可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

可供出售債務工具：

可供出售權益工具：

50,000.00

按公允價值計量的

按成本計量的

50,000.00

合計

50,000.00

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

帳面餘額

減值準備

在被投

資單位

持股比

例(%)

本期

現金

紅利

期初

本期

增加

本期

減少

期末

期

初

本期

增加

本期

減少

期

末

重慶東方藥

業股份有限

公司

50,000.00

5.00

合計

50,000.00

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

12、持有至到期投資

(1). 持有至到期投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的持有至到期投資

□適用 √不適用

(3). 本期重分類的持有至到期投資

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

13、長期應收款

(1). 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2). 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(3). 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

14、長期股權投資

□適用 √不適用

15、投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性

房地產

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

6,560,080.00

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在建

工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

6,560,080.00

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

2,894,138.32

2.本期增加金額

277,317.36

（1）計提或攤銷

277,317.36

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

3,171,455.68

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

3,388,624.32

2.期初帳面價值

3,665,941.68

(2). 未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

16、固定資產

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

295,237,814.43

291,799,643.08

合計

295,237,814.43

291,799,643.08

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

188,214,022.17

263,035,839.31

5,786,584.34

3,050,526.16

460,086,971.98

2.本期增加金額

18,796,520.19

14,698,119.43

2,831,894.93

14,201,053.25

50,527,587.80

（1）購置

564,957.48

3,418.80

301,542.81

869,919.09

（2）在建工程轉入

11,154,644.73

31,511,528.08

2,351,862.24

4,639,633.66

49,657,668.71

（3）企業合併增加

（4）類別調整

7,641,875.46

-17,378,366.13

476,613.89

9,259,876.78

3.本期減少金額

3,712,505.38

19,817.53

3,732,322.91

（1）處置或報廢

3,712,505.38

19,817.53

3,732,322.91

4.期末餘額

207,010,542.36

274021453.36

8,618,479.27

17,231,761.88

506,882,236.87

二、累計折舊

1.期初餘額

54,814,701.16

105,138,990.50

5,203,535.21

2,154,617.53

167,311,844.40

2.本期增加金額

17,718,382.34

21302195.93

515,311.73

7,394,966.44

46,930,856.44

（1）計提

10,170,231.32

33,915,895.12

208,649.56

2,636,080.44

46,930,856.44

（2）類別調整

7,548,151.02

-12,613,699.19

306,662.17

4,758,886.00

3.本期減少金額

3,554,936.24

18,826.66

3,573,762.90

（1）處置或報廢

3,554,936.24

18,826.66

3,573,762.90

4.期末餘額

72,533,083.50

122,886,250.19

5,718,846.94

9,530,757.31

210,668,937.94

三、減值準備

1.期初餘額

975,484.50

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

975,484.50

四、帳面價值

1.期末帳面價值

133,501,974.36

151,135,203.17

2,899,632.33

7,701,004.57

295,237,814.43

2.期初帳面價值

132,423,836.51

157,896,848.81

583,049.13

895,908.63

291,799,643.08

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

聯合廠房

43,812,862.50

正在辦理過程中

35KV變電站房

1,750,515.10

正在辦理過程中

研發大樓

7,517,387.85

正在辦理過程中

水泵房站

185,943.70

正在辦理過程中

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

17、在建工程

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

44,630,014.49

9,079,657.03

工程物資

合計

44,630,014.49

9,079,657.03

其他說明：

□適用 √不適用

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

一級耐水藥用玻璃包裝材

料生產研發基地一期項目

38,131,976.20

6,924,452.99

窯爐工程

84,615.38

825,368.11

其他

6,413,422.91

1,329,835.93

合計

44,630,014.49

9,079,657.03

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期初

餘額

本期增

加金額

本期轉入

固定資產

金額

本期其

他減少

金額

期末

餘額

工程累計投

入佔預算比

例(%)

工程進度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息資

本化金額

本期利

息資本

化率(%)

資金

來源

一級耐水藥用

玻璃包裝材料

生產研發基地

一期項目

51,028.00

692.44

4,837.17

1,716.41

3,813.20

30.04

募集

資金、

自籌

資金

生產及配料系

統自動化升級

改造項目

4,760.00

341.96

51.34

募集

資金、

自籌

資金

窯爐工程

2,233.44

82.54

1,677.78

1,751.86

8.46

78.82

自籌

資金

合計

58,021.44

774.98

6,856.91

3,810.23

3,821.66

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

(1). 工程物資情況

□適用 √不適用

18、生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

19、油氣資產

□適用 √不適用

20、無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

35,418,334.00

2.本期增加金額

13,531,188.68

1,089,081.27

14,620,269.95

(1)購置

13,531,188.68

(2)內部研發

(3)企業合併增加

（4）在建工程轉入

1,089,081.27

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

48,949,522.68

1,089,081.27

50,038,603.95

二、累計攤銷

1.期初餘額

5,087,502.36

2.本期增加金額

954,861.83

108,901.76

1,063,763.59

（1）計提

954,861.83

108,901.76

1,063,763.59

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

6,042,364.19

108,901.76

6,151,265.95

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

42,907,158.49

980,179.51

43,887,338.00

2.期初帳面價值

30,330,831.64

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

21、開發支出

□適用 √不適用

22、商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期

增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

23、長期待攤費用

□適用 √不適用

24、遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

遞延所得稅

可抵扣暫時性

遞延所得稅

差異

資產

差異

資產

資產減值準備

10,856,502.52

1,628,475.37

6,772,004.35

1,015,800.65

內部交易未實現利潤

601,440.45

90,216.07

可抵扣虧損

合計

11,457,942.97

1,718,691.44

6,772,004.35

1,015,800.65

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

□適用 √不適用

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

25、其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預付工程設備款

4,241,542.00

5,819,845.13

合計

4,241,542.00

5,819,845.13

其他說明：

無

26、短期借款

(1). 短期借款分類

□適用 √不適用

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

27、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

28、衍生金融負債

□適用 √不適用

29、應付票據及應付帳款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付票據

12,985,155.38

6,000,000.00

應付帳款

96,091,158.88

79,464,031.38

合計

109,076,314.26

85,464,031.38

其他說明：

□適用 √不適用

應付票據

(1). 應付票據列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票

12,985,155.38

6,000,000.00

合計

12,985,155.38

6,000,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。

應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

材料款

44,712,752.41

39,187,256.36

運費款

6,569,583.03

4,360,562.57

工程及設備款

44,808,823.44

35,916,212.45

合計

96,091,158.88

79,464,031.38

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

30、預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

1,149,919.77

1,406,768.55

合計

1,149,919.77

1,406,768.55

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

31、應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

9,891,509.80

113,973,515.07

113,099,866.65

10,765,158.22

二、離職後福利-設定提存計劃

6,997,770.02

三、辭退福利

四、一年內到期的其他福利

合計

9,891,509.80

120,971,285.09

120,097,636.67

10,765,158.22

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

9,658,069.80

102,413,104.95

101,426,473.53

10,644,701.22

二、職工福利費

4,283,334.76

三、社會保險費

4,423,454.61

其中：醫療保險費

4,009,162.06

工傷保險費

414,292.55

生育保險費

四、住房公積金

233,440.00

1,503,701.28

1,616,684.28

120,457.00

五、工會經費和職工教育經費

1,349,919.47

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

9,891,509.80

113,973,515.07

113,099,866.65

10,765,158.22

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

6,584,832.48

2、失業保險費

412,937.54

3、企業年金繳費

合計

6,997,770.02

其他說明：

□適用 √不適用

32、應交稅費

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

3,010,926.12

781,609.92

消費稅

營業稅

企業所得稅

2,880,554.13

528,454.32

個人所得稅

87,121.11

150,870.98

城市維護建設稅

211,919.83

44,126.11

印花稅

77,565.20

94,393.69

房產稅

65,956.79

30,854.97

教育費附加

90,822.79

18,911.20

地方教育附加

60,548.51

12,607.48

環境保護稅

12,490.03

合計

6,497,904.51

1,661,828.67

其他說明：

無

33、其他應付款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

應付股利

其他應付款

5,738,546.29

5,599,599.06

合計

5,738,546.29

5,599,599.06

其他說明：

□適用 √不適用

應付利息

(1). 分類列示

□適用 √不適用

應付股利

(1). 分類列示

□適用 √不適用

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預提費用

3,666,387.80

3,144,153.12

押金及保證金

1,732,906.65

1,661,286.50

其他

339,251.84

794,159.44

合計

5,738,546.29

5,599,599.06

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

34、持有待售負債

□適用 √不適用

35、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

36、其他流動負債

其他流動負債情況

□適用 √不適用

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

37、長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

38、應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

39、長期應付款

總表情況

(1). 分類列示

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

長期應付款

(1). 按款項性質列示長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

(1). 按款項性質列示專項應付款

□適用 √不適用

40、長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

41、預計負債

□適用 √不適用

42、遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

3,762,838.98

3,270,000.00

820,077.29

6,212,761.69

尚在受益期

合計

3,762,838.98

3,270,000.00

820,077.29

6,212,761.69

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入

營業外收

入金額

本期計入

其他收益

金額

其他

變動

期末餘額

與資產相關

/與收益相

關

2015年重慶市工業

振興專項資金

453,347.64

128,466.72

324,880.92

與資產相關

2016年重慶市工業

振興專項資金

207,955.18

60,000.00

38,691.24

229,263.94

與資產相關

2017年重慶市工業

振興專項資金

3,101,536.16

810,000.00

364,033.81

3,547,502.35

與資產相關

2018年重慶市工業

振興專項資金

2,400,000.00

288,885.52

2,111,114.48

其他說明：

√適用 □不適用

政府補助本期計入當期損益或衝減相關成本金額情況詳見本財務報表附註合併財務報表項目

注釋其他之政府補助說明。

43、其他非流動負債

□適用 √不適用

44、股本

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總數

108,000,000

43,200,000

151,200,000

其他說明：

根據2018年5月8日公司2017年股東大會決議通過的《2017年度利潤分配及資本公積轉增

股本預案》，公司以截至2017年12月31日的總股本108,000,000股為基數，以資本公積向全體股

東每10股轉增4股，共計轉增43,200,000股，轉增後股本為151,200,000股。

45、其他權益工具

(1). 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2). 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

46、資本公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

598,740,294.76

43,200,000.00

555,540,294.76

其他資本公積

合計

598,740,294.76

43,200,000.00

555,540,294.76

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

本期資本公積減少詳見財務報表附註合併財務報表項目注釋股本之說明。

47、庫存股

□適用 √不適用

48、其他綜合收益

□適用 √不適用

49、專項儲備

□適用 √不適用

50、盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

32,856,730.59

5,595,517.89

38,452,248.48

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

32,856,730.59

5,595,517.89

38,452,248.48

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

本期增加5,595,517.89元，系按本期母公司實現淨利潤的10%計提法定盈餘公積。

51、未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

214,335,619.79

139,182,814.26

調整期初未分配利潤合計數（調增+，調減－）

調整後期初未分配利潤

214,335,619.79

139,182,814.26

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

82,766,628.40

82,178,387.02

減：提取法定盈餘公積

5,595,517.89

7,025,581.49

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

49,680,000.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

241,826,730.30

214,335,619.79

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。

52、營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

593,077,427.92

424,126,998.54

507,242,359.45

347,375,070.30

其他業務

2,703,882.25

855,255.27

1,439,239.62

298,774.94

合計

595,781,310.17

424,982,253.81

508,681,599.07

347,673,845.24

53、稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

2,505,504.85

1,907,730.01

教育費附加

1,073,787.80

817,598.59

資源稅

房產稅

1,767,265.17

1,622,534.87

土地使用稅

2,792,402.58

2,431,556.74

車船使用稅

11,180.45

10,880.00

印花稅

477,378.91

744,052.59

環境保護稅

49,594.63

地方教育附加

715,858.50

545,065.73

合計

9,392,972.89

8,079,418.53

其他說明：

無

54、銷售費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

運輸費

26,875,180.74

23,257,929.20

職工薪酬

3,400,394.08

3,446,453.61

招待費

2,539,519.25

2,064,294.11

差旅費

1,393,514.00

947,562.30

廣告宣傳費

445,433.80

279,034.79

會議費

123,092.85

22,735.85

其他

1,132,077.68

450,857.55

合計

35,909,212.40

30,468,867.41

其他說明：

無

55、管理費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

18,683,928.25

16,548,546.63

折舊與攤銷

4,941,151.92

3,848,414.26

修理及輔料耗用

2,829,528.41

2,604,462.62

中介費

1,381,942.12

1,401,553.52

水電費

1,271,880.89

1,177,469.79

汽車費

1,034,346.90

988,041.28

差旅費

682,168.22

863,073.12

招待費

640,292.84

762,496.99

其他

7,192,278.62

6,501,190.90

合計

38,657,518.17

34,695,249.11

其他說明：

無

56、研發費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

1,723,011.91

材料費

1,101,055.70

31,114.28

折舊

2,403.06

其他

72,243.34

合計

2,898,714.01

31,114.28

其他說明：

無

57、財務費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

259,791.65

減：利息收入

-13,429,508.59

-2,283,906.05

匯兌損益

8,546.48

5,819.11

其他

81,776.95

25,708.32

合計

-13,339,185.16

-1,992,586.97

其他說明：

無

58、資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

4,124,050.86

406,055.47

二、存貨跌價損失

184,288.91

-108,511.91

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性

房地產

減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

4,308,339.77

297,543.56

其他說明：

無

59、其他收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

與資產相關的政府補助

820,077.29

277,482.21

與收益相關的政府補助

305,064.00

7,279,611.00

合計

1,125,141.29

7,557,093.21

其他說明：

本期計入其他收益的政府補助情況詳見本財務報表附註合併財務報表項目注釋其他之政府補助說

明。

60、投資收益

□適用 √不適用

61、公允價值變動收益

□適用 √不適用

62、資產處置收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

固定資產處置收益

-253,255.35

合計

-253,255.35

其他說明：

無

63、營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性

損益的金額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助

賠款

60,055.65

528,960.00

60,055.65

其他

9,500.00

45,401.70

9,500.00

合計

69,555.65

574,361.70

69,555.65

計入當期損益的政府補助

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

64、營業外支出

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常

性損益的金額

非流動資產處置損失合計

158,560.01

356,201.36

158,560.01

其中：固定資產處置損失

158,560.01

356,201.36

158,560.01

無形資產處置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈

合計

158,560.01

356,201.36

158,560.01

其他說明：

無

65、所得稅費用

(1). 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

11,943,883.60

14,366,428.38

遞延所得稅費用

-702,890.79

405,330.71

合計

11,240,992.81

14,771,759.09

(2). 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

94,007,621.21

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

14,101,143.18

子公司適用不同稅率的影響

調整以前期間所得稅的影響

-1,765,394.55

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

567,513.76

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

研發費用及其他可加計扣除的影響

-1,662,269.58

所得稅費用

11,240,992.81

其他說明：

√適用 □不適用

按母公司稅率計算所得稅費用時，採用的稅率為15%。

66、其他綜合收益

□適用 √不適用

67、現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收到的財政補貼資金

3,446,964.00

10,629,611.00

利息收入

11,978,700.74

2,283,906.05

收重慶京華騰光電科技有限公司電費

564,910.68

其他

69,555.65

528,960.00

合計

15,495,220.39

14,007,387.73

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付的管理費用

11,222,603.11

13,210,038.82

支付的銷售費用

6,637,370.47

5,670,297.05

支付的銀行承兌匯票保證金淨值及司法凍結存款

8,527,028.38

支付銀行手續費

90,323.43

25,708.32

支付其他

1,979,919.06

2,824,850.38

合計

28,457,244.45

21,730,894.57

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種:人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

凍結的銀行存款解凍

906,903.61

合計

906,903.61

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

無

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

支付上市發行中介費

8,435,022.64

合計

8,435,022.64

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

68、現金流量表補充資料

(1). 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

82,766,628.40

82,178,387.02

加：資產減值準備

4,308,339.77

297,543.56

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

47,208,173.80

41,146,009.63

無形資產攤銷

1,063,763.59

792,244.92

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收

益以「－」號填列）

253,255.35

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

158,560.01

356,201.36

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

259,791.65

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

-702,890.79

405,330.71

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-10,052,635.17

-34,779,679.46

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-77,971,709.06

-6,545,425.52

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

17,518,519.84

-28,513,798.44

其他

經營活動產生的現金流量淨額

64,296,750.39

55,849,860.78

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

375,576,322.15

430,154,487.89

減：現金的期初餘額

430,154,487.89

72,906,318.06

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-54,578,165.74

357,248,169.83

(2). 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3). 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4). 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

375,576,322.15

430,154,487.89

其中：庫存現金

53,267.89

7,701.87

可隨時用於支付的銀行存款

375,523,054.26

430,146,786.02

可隨時用於支付的其他貨幣資金

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

375,576,322.15

430,154,487.89

其中：母公司或集團內子公司使用受限制

的現金和現金等價物

其他說明：

√適用 □不適用

不涉及現金收支的商業匯票背書轉讓金額

項目

本期數

上期數

背書轉讓的商業匯票金額

195,528,250.10

233,734,956.39

其中：支付貨款

153,565,028.48

160,541,360.47

支付運費

23,134,809.06

21,068,847.42

支付固定資產等長期資產購置款

18,828,412.56

52,124,748.50

69、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

70、所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

11,527,028.38

銀行承兌匯票保證金、司法凍結存款

應收票據

存貨

固定資產

8,092,380.41

為開具銀行承兌匯票提供抵押擔保

無形資產

6,430,852.06

為開具銀行承兌匯票提供抵押擔保

合計

26,050,260.85

其他說明：

無

71、外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣

及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

72、套期

□適用 √不適用

73、政府補助

(1). 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

專利資助

4,100.00

其他收益

4,100.00

穩崗補貼

152,864.00

其他收益

152,864.00

優秀民營企業獎勵

20,000.00

其他收益

20,000.00

2017年產業扶持資金

128,100.00

其他收益

128,100.00

2015年重慶市工業振興專項資金

128,466.72

其他收益

128,466.72

2016年重慶市工業振興專項資金

38,691.24

其他收益

38,691.24

2017年重慶市工業振興專項資金

364,033.81

其他收益

364,033.81

2018年重慶市工業振興專項資金

288,885.52

其他收益

288,885.52

(2). 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明：

無

74、其他

□適用 √不適用

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、反向購買

□適用 √不適用

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用 √不適用

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

6、其他

□適用 √不適用

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

重慶正川永成醫藥材料有限公司

重慶市北碚區

製造業

100.00

設立

(2). 重要的非全資子公司

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 √不適用

4、重要的共同經營

□適用 √不適用

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、其他

□適用 √不適用

十、與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面

影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險

管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，

並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍內。

本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場

風險。管理層已審議並批准管理這些風險的政策，概括如下。

(一) 信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別採取了

以下措施。

1. 銀行存款

本公司將銀行存款存放於信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。

2. 應收款項

本公司定期對採用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經

認可的且信用良好的客戶進行交易，並對其應收款項餘額進行監控，以確保本公司不會面臨重大

壞帳風險。

由於本公司的應收帳款風險點分布於多個合作方和多個客戶，截至2018年12月31日，本公

司應收帳款的27.65 %(2017年12月31日：21.65%)源於餘額前五名客戶，本公司不存在重大的

信用集中風險。

(1) 本公司的應收款項中未逾期且未減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金額和逾期帳齡

分析如下：

項目

期末數

未逾期未減值

已逾期未減值

合計

1年以內

1-2年

2年以上

應收票據及

應收帳款

101,408,734.01

小計

101,408,734.01

(續上表)

項目

期初數

未逾期未減值

已逾期未減值

合計

1年以內

1-2年

2年以上

應收票據及

應收帳款

92,216,856.89

小計

92,216,856.89

(2) 單項計提減值的應收款項情況見本財務報表附註合併財務報表項目注釋之應收款項說明。

(二) 流動風險

流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺

的風險。流動風險可能源於無法儘快以公允價值售出金融資產；或者源於對方無法償還其合同債

務；或者源於提前到期的債務；或者源於無法產生預期的現金流量。

為控制該項風險，本公司運用票據結算，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。

金融負債按剩餘到期日分類

項目

期末數

帳面價值

未折現合同金額

1年以內

1-3年

3年以上

應付票據及應

付帳款

109,076,314.26

其他應付款

5,738,546.29

小計

114,814,860.55

(續上表)

項目

期初數

帳面價值

未折現合同金額

1年以內

1-3年

3年以上

應付票據及應

付帳款

85,464,031.38

其他應付款

5,599,599.06

小計

91,063,630.44

(三) 市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市

場風險主要包括利率風險和外匯風險。

1. 利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本

公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關。截至資產負債表日公

司無銀行借款，故本公司所承擔的利率風險不重大。

2. 外匯風險

外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本

公司於中國內地經營，且主要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重

大。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、其他

□適用 √不適用

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

母公司名稱

註冊地

業務

性質

註冊資

本

母公司對本

企業的持股

比例(%)

母公司對本

企業的表決

權比例(%)

重慶正川投資管理有限公司

重慶北碚區

投資

500.00

39.07

本企業最終控制方是鄧勇

其他說明：

截至資產負債表日，鄧勇直接及通過重慶正川投資管理有限公司間接合計持有公司58.45%的股份。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

本公司的子公司情況詳見本財務報表附註在其他主體中的權益之說明。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

4、其他關聯方情況

□適用 √不適用

5、關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

□適用 √不適用

出售商品/提供勞務情況表

□適用 √不適用

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

374.86

318.57

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

□適用 √不適用

(2). 應付項目

□適用 √不適用

7、關聯方承諾

□適用 √不適用

8、其他

□適用 √不適用

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、其他

□適用 √不適用

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

□適用 √不適用

2、或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

√適用 □不適用

截至資產負債表日，本公司不存在需要披露的重要承諾事項。

3、其他

□適用 √不適用

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、利潤分配情況

□適用 √不適用

3、銷售退回

□適用 √不適用

4、其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、債務重組

□適用 √不適用

3、資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、年金計劃

□適用 √不適用

5、終止經營

□適用 √不適用

6、分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

√適用 □不適用

本公司不存在多種經營或跨地區經營，故無報告分部。本公司按產品分類的主營業務收入及

主營業務成本明細如下：

項目

主營業務收入

主營業務成本

硼矽玻璃管制瓶

247,382,945.63

173,460,404.01

鈉鈣玻璃管制瓶

254,732,774.66

180,216,626.01

瓶蓋

90,055,902.81

69,601,357.41

其他

905,804.82

848,611.11

小計

593,077,427.92

424,126,998.54

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、其他

□適用 √不適用

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收票據及應收帳款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

91,115,981.50

91,947,870.89

應收帳款

113,523,481.75

74,233,079.10

合計

204,639,463.25

166,180,949.99

其他說明：

□適用 √不適用

應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

80,034,393.06

79,806,870.00

商業承兌票據

11,081,588.44

12,141,000.89

合計

91,115,981.50

91,947,870.89

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

50,003,845.50

商業承兌票據

合計

50,003,845.50

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重

大並單獨計

提壞帳準備

的應收帳款

按信用風險

特徵組合計

提壞帳準備

的應收帳款

120,930,453.91

99.06

7,406,972.16

6.12

113,523,481.75

79,097,304.80

100

4,864,225.70

6.15

74,233,079.10

單項金額不

重大但單獨

計提壞帳準

備的應收帳

款

1,146,017.60

0.94

1,146,017.60

100

合計

122,076,471.51

100

8,552,989.76

7.01

113,523,481.75

79,097,304.80

100

4,864,225.70

6.15

74,233,079.10

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內小計

119,115,869.29

7,146,952.16

6.00

1至2年

1,627,331.32

162,733.13

10.00

2至3年

83,892.05

25,167.62

30.00

3至4年

60,580.00

30,290.00

50.00

4至5年

4,760.00

3,808.00

80.00

5年以上

38,021.25

100.00

合計

120,930,453.91

7,406,972.16

6.12

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額3,688,764.06元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

單位名稱

帳面餘額

佔應收帳款餘額

的比例(%)

壞帳準備

無限極（營口）有限公司

10,738,978.44

8.80

644,338.71

廣州市

香雪製藥

股份有限公司

8,121,966.40

6.65

487,317.98

廣州醫藥進出口有限公司

6,388,445.60

5.23

383,306.74

無限極（中國）有限公司

5,868,187.37

4.81

352,091.24

廣東化州中藥廠製藥有限公司

4,217,714.96

3.45

253,062.90

小計

35,335,292.77

28.94

2,120,117.57

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、其他應收款

總表情況

(1). 分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

721,112.51

應收股利

其他應收款

1,037,203.43

89,756,168.12

合計

1,758,315.94

89,756,168.12

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

定期存款

721,112.51

委託貸款

債券投資

合計

721,112.51

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比例

(%)

單項金額重大

並單獨計提壞

帳準備的其他

應收款

按信用風險特

徵組合計提壞

帳準備的其他

應收款

1,230,821.90

100

193,618.47

15.73

1,037,203.43

89,884,610.42

100

128,442.30

0.14

89,756,168.12

單項金額不重

大但單獨計提

壞帳準備的其

他應收款

合計

1,230,821.90

193,618.47

1,037,203.43

89,884,610.42

128,442.30

89,756,168.12

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內小計

986,592.90

59,195.57

6.00

1至2年

94,229.00

9,422.90

10.00

2至3年

3至4年

50,000.00

25,000.00

50.00

4至5年

0.00

5年以上

100,000.00

100.00

合計

1,230,821.90

193,618.47

15.73

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

備用金

906,448.90

178,038.38

關聯方往來

89,510,572.04

押金及保證金

247,500.00

196,000.00

其他

76,873.00

合計

1,230,821.90

89,884,610.42

(3). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額65,176.17元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

馬衛國

備用金

135,000.00

1年以內

10.97

8,100.00

餘繼全

備用金

121,000.00

1年以內

9.83

7,260.00

廣州市

香雪製藥

股份有限公司

押金保證金

100,000.00

5年以上

8.12

100,000.00

張文雲

備用金

78,887.00

1年以內

6.41

4,733.22

龔向明

備用金

76,000.00

1年以內

6.17

4,560.00

合計

510,887.00

41.50

124,653.22

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

341,700,900.00

對聯營、合營企業投資

合計

341,700,900.00

(1). 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提

減值準備

期末餘額

重慶正川永成醫

藥材料有限公司

341,700,900.00

合計

341,700,900.00

(2). 對聯營、合營企業投資

□適用 √不適用

其他說明：

無

4、營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

585,117,532.65

453,604,943.67

505,385,887.53

365,514,610.74

其他業務

4,349,601.46

2,904,522.11

2,458,624.20

1,499,903.62

合計

589,467,134.11

456,509,465.78

507,844,511.73

367,014,514.36

5、投資收益

□適用 √不適用

6、其他

√適用 □不適用

研發費用

項目

本期數

上年同期數

材料費

39,915.21

4,017.96

職工薪酬

1,111,494.75

折舊

2,403.06

合計

1,153,813.02

4,017.96

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-158,560.01

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準

定額或定量享受的政府補助除外）

1,125,141.29

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應

享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融

資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金

融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允價值變動產生

的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當

期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

69,555.65

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-155,420.54

少數股東權益影響額

合計

880,716.39

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產收

益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

8.56

0.55

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通

股股東的淨利潤

8.47

0.54

3、境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、其他

□適用 √不適用

第十二節備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤字並蓋章的

會計報表

備查文件目錄

載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件

備查文件目錄

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

公開的原件

董事長：鄧勇

董事會批准報送日期：2019年4月25日

修訂信息

□適用 √不適用

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