[中報]慈文傳媒:2020年半年度報告

[中報]慈文傳媒:2020年半年度報告

時間：2020年08月28日 20:06:27&nbsp中財網

原標題:

慈文傳媒

:2020年半年度報告

慈文傳媒

股份有限公司

2020年半年度報告

2020年08月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和

連帶的法律責任。

公司負責人吳衛東、主管會計工作負責人陳棉華及會計機構負責人(會計主

管人員)顏海燕聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，能

否實現取決於市場狀況變化等多種因素，請投資者注意投資風險。

公司已在本報告中描述了面臨的主要風險及應對措施，詳情請查閱本報告

「第四節經營情況討論與分析」之「十、公司面臨的風險和應對措施」部分。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義 .................................................. 2

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................ 5

第三節 公司業務概要 .......................................................... 8

第四節 經營情況討論與分析 ................................................... 10

第五節 重要事項 ............................................................ 21

第六節 股份變動及股東情況 ................................................... 37

第七節 優先股相關情況 ....................................................... 40

第八節 可轉換

公司債

券相關情況 ............................................... 41

第九節 董事、監事、高級管理人員情況 ......................................... 42

第十節

公司債

相關情況 ....................................................... 43

第十一節 財務報告 ........................................................... 44

第十二節 備查文件目錄 ...................................................... 143

釋義

釋義項

指

釋義內容

公司、本公司、上市公司、

慈文傳媒

指

慈文傳媒

股份有限公司

華章投資

指

華章天地傳媒投資控股集團有限公司，系本公司之控股股東

無錫慈文

指

無錫

慈文傳媒

有限公司，系上市公司全資子公司

上海慈文

指

上海慈文影視傳播有限公司，系無錫慈文之全資子公司

視驪影視

指

上海視驪影視製作有限公司，系上海慈文之控股子公司

慈文信息

指

上海慈文信息技術有限公司，系上海慈文之全資子公司

北京慈文

指

北京慈文影視製作有限公司，系無錫慈文之全資子公司

慈文經紀

指

上海慈文文化經紀有限公司，系北京慈文之控股子公司，上海慈文

之參股子公司

紫風影視

指

東陽紫風影視製作有限公司，系無錫慈文之全資子公司

慈緣影視

指

東陽市慈緣影視製作有限公司，系無錫慈文之全資子公司

正視覺影視

指

正視覺國際影視文化發展（北京）有限公司，系無錫慈文之全資子

公司

慈文動畫

指

慈文動畫有限公司，系無錫慈文之全資子公司

慈文電影

指

北京慈文電影發行有限公司，系無錫慈文之控股子公司

蜜淘影業

指

上海蜜淘影業有限公司，系上海慈文之控股子公司

微顆影業

指

上海微顆影業有限公司，系上海慈文之控股子公司

定坤影視

指

霍爾果斯定坤影視傳播有限公司，系上海慈文之全資子公司

東方物語

指

東方物語文化傳媒（天津）有限公司 ，系慈文經紀之參股子公司

贊成科技

指

北京贊成科技發展有限公司，系上海慈文之全資子公司

新疆贊誠

指

新疆贊誠網絡科技有限公司，系贊成科技之全資子公司

思凱通

指

北京思凱通科技有限公司，系贊成科技之全資子公司

思凱通數碼

指

北京思凱通

數碼科技

有限公司，系思凱通之全資子公司

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

深交所

指

深圳證券交易所

中國結算深圳分公司

指

中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司

元、萬元、億元

指

人民幣元、萬元、億元

《公司章程》

指

上市公司現行有效的《

慈文傳媒

股份有限公司章程》

報告期

指

2020年1月1日至2020年6月30日

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

慈文傳媒

股票代碼

002343

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

慈文傳媒

股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

慈文傳媒

公司的外文名稱（如有）

Ciwen Media Co.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有）

CIWEN

公司的法定代表人

吳衛東

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

嚴明

羅士民

聯繫地址

北京市朝陽區崔各莊南皋路129號塑三

文化創意產業園

上海市虹口區東大名路948號白金灣廣

場1703室

電話

010-84409922

021-33623250

傳真

010-84409992

021-33623251-802

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2019年年報。

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具

體可參見2019年年報。

四、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

營業收入（元）

59,661,921.74

826,967,949.41

-92.79%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

-6,211,723.20

84,992,604.17

-107.31%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益的淨利潤（元）

-9,067,627.70

82,489,790.31

-110.99%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

20,243,842.53

80,486,968.08

-74.85%

基本每股收益（元/股）

-0.01

0.18

-105.56%

稀釋每股收益（元/股）

-0.01

0.18

-105.56%

加權平均淨資產收益率

-0.55%

5.51%

-6.06%

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度末增減

總資產（元）

2,579,694,318.43

2,623,120,272.83

-1.66%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

1,634,173,911.21

1,640,583,064.93

-0.39%

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分）

-230.00

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

3,183,018.66

詳見本報告第十一節之七「合併

財務報表項目注釋」之 67「其他

收益」及74「營業外收入」

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

6,538.40

減：所得稅影響額

226,325.22

少數股東權益影響額（稅後）

107,097.34

合計

2,855,904.50

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

報告期內，公司主要從事影視劇的投資、製作、發行及衍生業務，移動休閒遊戲研發推廣和渠道推廣

業務及藝人經紀業務。公司已形成了以自有IP為核心資源，以電視劇投資、製作及發行業務為核心，積極

延伸拓展電影、遊戲、綜藝和藝人經紀等相關業務領域，並形成了各業務板塊良性互動、協同發展的業務

體系。

公司秉承「講好中國故事，展現東方審美，面向世界表達」的理想和理念，堅持精品原創和IP開發並重，

推進精品IP的培育和開發，優化產品結構，豐富劇作題材，提升製作品質，持續打造網臺聯動的頭部劇和

精品原創劇；加大對網生內容的投資力度，拓展付費模式網生內容，培育新的盈利增長點；充分利用豐富

的影視資源，布局偶像經濟，拓展綜藝內容，塑造公司年輕化的品牌形象。

公司積極發揮泛娛樂產業的資源協同效應，推進網際網路遊戲領域的研發、運營與發行；依託休閒遊戲

渠道推廣的多年經驗，積極拓展流量運營及相關業務。

公司堅持藝人經紀與影視娛樂內容生產和運營密切結合、協同發展，優化完善藝人梯隊、宣傳團隊和

經紀人團隊，加強藝人的宣傳和培養，打造偶像外表的實力派新時代力量。

公司深耕各大內容業務板塊，整合各類渠道資源，推動各業務板塊的協同發展，打造慈文「品牌+」的

泛娛樂平臺，致力於從傳統影視娛樂內容提供商升級為「泛娛樂產業優質運營商」。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權資產

無重大變化

固定資產

無重大變化

無形資產

無重大變化

在建工程

無重大變化

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

1、公司戰略清晰，堅持創新、升級和優勢轉化。公司緊緊圍繞新經濟時代的國家戰略，充分將自身

在影視劇製作領域二十年的積澱優勢，轉化為高品質、高收益、高活躍度的產能優勢；率先布局搶抓供給

側改革紅利，加大多元內容的精深細作，建立了項目滾動研發、生產、發行、營銷的工業化產品體系，打

造了面向新技術、面向全球市場的全媒體內容輸出體系，形成可持續發展的長效保障機制。

2、公司堅持精品原創和IP開發並重，建立起了原創及IP矩陣體系。公司秉承創新精神，貫徹用戶至上、

產品導向、規劃先行的運營理念，以大數據分析為依據，優化產品結構，不斷豐富IP矩陣，為公司的影視

製作及後續衍生價值的挖掘提供了充足的內容保障。

3、公司致力於成為新技術變革下的內容產業引領者，搭建起了具有網際網路思維的複合型人才梯隊。

基於渠道的變遷和模式的創新，率先與各大平臺深度聯動合作，打造具有代表性的現象級產品，樹立行業

標杆。公司持續打造精品內容，加大C端付費產品的研發，同步積極與各頭部企業融合發展，探索5G背景

下新技術在內容領域的應用，在內容升級和商業模式上進行突破性創新。

4、公司具備基於IP的泛娛樂產業鏈運營能力，堅定推進以IP為核心的泛娛樂產業布局戰略。公司著眼

於精品IP多方位、多角度、多輪次立體開發，圍繞提高內容的傳播能力、影響力和變現能力，提升和放大

IP的品牌價值，構建IP管理運營體系；通過長短視頻、遊戲、動漫、直播、周邊衍生品、創意廣告、內容

電商等多元化產品，充分釋放IP的價值空間，實現「內容創作─內容運營─內容價值變現」的良性循環，加快

實現從影視內容提供商升級為以IP為核心的泛娛樂產業優質運營商。

5、公司依託國有控股股東，聚合優勢，統籌資源，積極進行組織構架改革，初步建成了具備賦能功

能的新型集團構架，優化了創意研發、品牌戰略、項目管理、財務管理、風控管理、投資拓展、綜合服務

等服務支撐系統，提昇平臺化的專業能力為業務賦能，以科學、嚴謹、規範的運營機制應對加速變革的市

場環境。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

2020年上半年，特別是1-4月份，整個影視行業因新冠疫情的影響，遭受了前所未有的衝擊，劇組停止

拍攝，項目開機延遲，平臺排播調整.影視行業調整加劇而持續進行。據企查查數據，截至今年6月，從

事與影視相關的公司中，已有13,170家公司註銷或吊銷，遠超過2019年全年註銷的數量。

在政策和市場的雙重驅動下，劇集生產「減量提質」已成行業趨勢。國家廣電總局2月出臺新規，備案申

報增設劇本完成承諾，劇集拍攝不超過40集、鼓勵30集以內短劇。據傳媒內參及貓眼數據，上半年，電視

劇備案總數362部，同比下滑16%，36集以下劇集數量增多；製作上遊減量，開機新劇92部，取得發行許可

證84部3,325集，均較上年同期下滑。

劇集播映市場回穩，上線數量與去年同期基本持平，而疫情期間的「宅經濟」大幅拉升了在線視頻的消

費需求。一線城市追劇時長漲幅達60%，二、三線及以下城市的漲幅超過70%；黃金時段共有21部電視劇

單頻道收視率超過1%；劇集成功破圈因素中，口碑評分佔比高達63%；視頻網站訂閱付費會員持續增長，

超6成的頭部劇採用了超前點播模式，內容付費模式常態化。

在行業面臨嚴峻考驗之下，5月份，公司與行業共克時艱、共建信心，公司作為發起單位之一，聯合

三家視頻網站與六家影視製作公司發布《行業自救行動倡議書》，倡導嚴肅、嚴謹的創作風尚，支持多拍

良心劇、口碑劇、精品劇，建立健全厲行節約、反對浪費的工作長效機制，對影視劇、綜藝節目生產的各

環節成本體系、價格體系進行動態調整。

上半年，公司劇集的生產、發行及播出計劃亦被疫情打亂，影視業務在5月份之前基本陷入停頓。在

董事會和經營班子的帶領下，公司全力抵禦困境，統籌規劃、調整節奏、加速項目籌備，積極推進復工復

產，為下半年的全面開工打下基礎。

（一）自5月份以來至本報告披露日，公司有《三叉戟》《重啟之極海聽雷（第一季）》《勝算》等

劇集上線播出，口碑及熱度市場表現優異；並先後有《疫戰》《一片冰心在玉壺》《天涯客》《殺破狼》

《婚姻的兩種猜想》《爸爸來了》等影視項目實現開機拍攝。

同時，公司以打造精品內容為使命擔當，堅持以國家政策為導向，持續保持市場的前瞻性和敏銳度，

不斷豐富IP矩陣及原創內容，加大研發力度，積極籌備推進題材多元、類型豐富的優質項目群，多個影視

項目將在下半年陸續實現開機。

1、截至本報告披露日，公司有3部114集劇集分別在衛視和視頻平臺實現首輪播出，具體情況如下：

序號

項目名稱

類型

首播日期

衛視播出平臺

網際網路播出平臺

1

三叉戟

電視劇，42集

2020-05-31

江蘇衛視

浙江衛視

愛奇藝、優酷、

騰訊視頻

2

重啟之極海聽雷

（第一季）

網絡劇，32集

2020-07-15

/

愛奇藝、優酷

3

勝算

電視劇，40集

2020-07-16

北京衛視

廣東衛視

愛奇藝、優酷、

騰訊視頻

《三叉戟》豆瓣評分開局8.1，最高評分8.4，收視始終位於黃金檔電視劇收視率前列，6月23日大結局

當晚，江蘇衛視59城收視率高達2.04%。播出期間，多日位於骨朵等數據平臺的電視劇熱度榜單首位，並

獲得光明日報、

人民網

、

新華網

、央視網等主流媒體的高度讚譽。此外，《三叉戟》自6月8日晚7:00登陸

馬來西亞全佳HD及Astro GO頻道，並陸續在北美ODC、北美Italk BB等海外平臺播出，全球其他地區觀眾

可以在YouTube江蘇衛視官方頻道進行同步追劇，受到海外觀眾的歡迎和肯定。在北美ODC首頁，《三叉

戟》一度躍升為熱度第一的國產電視劇。

《重啟之極海聽雷（第一季）》自7月15日在優酷視頻、愛奇藝播出，至8月13日收官，熱度持續走高，

收穫網絡超高人氣，愛奇藝熱度突破8,800，優酷站內最高熱度突破9,000，熱度在貓眼、燈塔、骨朵等數

據平臺榜單高居不下；豆瓣評分8.5，貓眼綜合評分8.9，創下了相關系列作品的最高口碑；登上熱搜榜單

82次，話題閱讀量突破56億。

《勝算》作為獻禮世界反法西斯戰爭勝利75周年的作品，新華社、

人民網

、中新網、文匯網，《北京

晚報》《北京青年報》等主流媒體紛紛關注和讚譽。據中國視聽大數據，《勝算》在觀眾忠實度方面，北

京衛視的每集平均忠實度可以達到70.402%，位列黃金時間段電視劇單頻道第一，超高的觀眾粘合度也使

得它的直播關注度穩居衛視前三，收視率穩定破1，csm59城衛視黃金時段收視率排名穩居前五。

2、截至本報告披露日，公司投拍的影視劇有2部取得發行許可證，2部已完成製作，4部在後期製作中，

4部在拍攝中。具體情況如下：

序號

劇名

項目類型

題材

集數

發行許可證號

/生產進度

合作方/

播出平臺

1

三叉戟

電視劇

當代涉案

42

（廣劇）劇審字

（2020）第012號

已播出

2

一江水

電視劇

當代都市

38

（渝）劇審字

（2020）第003號

重慶銀龍影視

公司等

3

麒麟幻鎮

網絡電影

玄幻、愛情

/

已完成製作

愛奇藝

4

時空迷失

(《楊凌傳》番外)

網絡電影

古裝傳奇

/

已完成製作

優酷

5

鼠王

網絡電影

冒險、動作

/

後期製作中

愛奇藝

6

風暴舞之破局者

（《風暴舞》番外）

網絡電影

當代都市

/

後期製作中

愛奇藝

7

疫戰

網絡電影

抗疫

/

後期製作中

愛奇藝

8

一片冰心在玉壺

網絡劇

古代傳奇

24

後期製作中

優酷

9

天涯客

網絡劇

古裝新武俠

45

拍攝中

優酷

10

殺破狼

網絡劇

古代傳奇

45

拍攝中

騰訊視頻

11

婚姻的兩種猜想

電視劇

當代都市

32

拍攝中

重慶銀龍影視

公司等

12

爸爸來了

網絡電影

奇幻、親情

/

拍攝中

愛奇藝

6月份，國家廣電總局公布第三批百部重點劇片單，公司出品的電視劇《一江水》及籌備中的電視劇

《生命緣》《蒼穹以北》均入選片單。公司積極響應政策導向，將謳歌時代精神的精品內容作為使命擔當，

不斷推進兼具良好社會效益和經濟效益的優質劇集。

（二）公司緊緊圍繞內容全產業鏈發展戰略，充分利用豐富的影視資源，整合各類渠道資源，持續拓

展綜藝內容，與公司現有的影視劇、藝人經紀、IP運營、短視頻等結合形成聯動之勢，推進泛娛樂全產業

鏈閉環發展，並塑造公司年輕化的品牌形象。

報告期內，繼與東方衛視聯合打造年度爆款綜藝節目《中國夢之聲·我們的歌》之後，公司與東方衛視

再度攜手推出大型綜藝節目《舞者》，自5月23日開始於每周六晚上20：30在東方衛視及騰訊視頻、愛奇

藝、優酷播出，至8月8日播出第12期，節目收官，12期蟬聯CSM59城收視周六同時段前三，總決賽收視率

1.55，蟬聯微博競技類綜藝TOP1。《人民日報》《文匯報》《光明日報》等主流媒體給予高度評價。

（三）報告期內，公司加強各業務板塊的協同效應，將內容產品、流量渠道、新技術應用等內外部資

源有效整合，提升資源配置率。公司旗下贊成科技基於中國移動、

中國聯通

等運營商資源，持續對遊戲、

視頻、閱讀、音樂、動漫等多產品線的運營及代理，加快視頻彩鈴業務的落地推進。

二、主營業務分析

概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

主要財務數據同比變動情況

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

59,661,921.74

826,967,949.41

-92.79%

主要系受疫情影響，本報告期可確認收入的

金額較少所致

營業成本

12,364,230.48

669,322,729.66

-98.15%

主要系營業收入同比下降所致

銷售費用

9,552,790.87

41,415,374.72

-76.93%

主要系本報告期發行宣傳費同比減少所致

管理費用

21,321,034.43

27,991,404.97

-23.83%

財務費用

5,569,056.51

14,828,212.81

-62.44%

主要系本報告期借款同比減少所致

所得稅費用

-2,550,552.06

11,618,809.60

-121.95%

主要系本報告期利潤總額同比減少所致

研發投入

397,433.33

2,022,620.36

-80.35%

主要系研發人員調整所致

經營活動產生的現金流

量淨額

20,243,842.53

80,486,968.08

-74.85%

主要系本報告期經營現金流入減少所致

投資活動產生的現金流

量淨額

2,672,453.34

-102,552,111.57

102.61%

主要系上年同期支付股權收購款所致

籌資活動產生的現金流

量淨額

-73,950,386.27

-181,678,004.03

59.30%

主要系本報告期歸還的借款淨額同比減少

所致

現金及現金等價物淨增

加額

-50,858,499.58

-203,720,161.66

75.04%

主要系上年同期支付股權收購款及本報告

期歸還的借款淨額較少所致

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

營業收入構成

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

59,661,921.74

100%

826,967,949.41

100%

-92.79%

分行業

影視業

54,060,871.04

90.61%

780,620,188.75

94.39%

-93.07%

遊戲產品及渠道推

3,908,428.11

6.55%

45,806,430.48

5.54%

-91.47%

廣業

藝人經紀服務業

1,692,622.59

2.84%

531,330.18

0.06%

218.56%

其他

10,000.00

0.01%

-100.00%

分產品

影視

54,060,871.04

90.61%

780,620,188.75

94.39%

-93.07%

遊戲產品及渠道推

廣

3,908,428.11

6.55%

45,806,430.48

5.54%

-91.47%

其他

1,692,622.59

2.84%

541,330.18

0.07%

212.68%

分地區

國內銷售

59,463,956.44

99.67%

808,272,474.75

97.74%

-92.64%

國外銷售

197,965.30

0.33%

18,695,474.66

2.26%

-98.94%

佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

影視業

54,060,871.04

9,245,909.96

82.90%

-93.07%

-98.55%

64.49%

分產品

影視

54,060,871.04

9,245,909.96

82.90%

-93.07%

-98.55%

64.49%

分地區

國內銷售

59,463,956.44

12,251,625.06

79.40%

-92.64%

-98.14%

60.87%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1期按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

√ 適用 □ 不適用

影視業務毛利率較上年同期增幅超過30%，主要系本報告期內確認的收入大部分為存量劇的多輪發行收入，從而導致本報告

期影視業務毛利率高。

三、非主營業務分析

□ 適用 √ 不適用

四、資產及負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

本報告期末

上年同期末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資

產比例

金額

佔總資產

比例

貨幣資金

271,874,307.45

10.54%

350,294,482.39

13.75%

-3.21%

應收帳款

764,841,364.73

29.65%

1,141,326,466.30

44.81%

-15.16%

主要系發行銷售回款所致

存貨

1,073,301,236.59

41.61%

700,990,728.18

27.52%

14.09%

主要系公司投資拍攝的影視項目增

加所致

投資性房地產

0.00%

長期股權投資

4,889,705.09

0.19%

4,809,502.38

0.19%

0.00%

固定資產

29,090,928.65

1.13%

31,622,519.68

1.24%

-0.11%

在建工程

0.00%

短期借款

266,327,003.13

10.32%

252,518,000.00

9.91%

0.41%

長期借款

0.00%

50,000,000.00

1.96%

-1.96%

主要系公司歸還借款所致

2、以公允價值計量的資產和負債

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

期初數

本期公允價

值變動損益

計入權益的

累計公允價

值變動

本期計提的

減值

本期購買金

額

本期出售金

額

其他變動

期末數

金融資產

4.其他權益工

具投資

2,500,000.00

2,500,000.00

金融資產小

計

2,500,000.00

2,500,000.00

上述合計

2,500,000.00

2,500,000.00

金融負債

0.00

0.00

其他變動的內容

報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化

□ 是 √ 否

3、截至報告期末的資產權利受限情況

（1）報告期末人民幣1,204,050.00元保理借款，系公司將深圳廣播電影電視集團購買《戀愛真美》而產生

的應收帳款進行保理。

（2）報告期末人民幣574萬元質押借款，質押物為605萬元存單。

五、投資狀況分析

1、總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

√ 適用 □ 不適用

單位：元

資產類別

初始投資成本

本期公允價

值變動損益

計入權益的累

計公允價值變

動

報告期內購入

金額

報告期內售

出金額

累計投

資收益

期末金額

資金來源

其他

2,500,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2,500,000.00

自有資金

合計

2,500,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

2,500,000.00

--

5、金融資產投資

（1）證券投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在證券投資。

（2）衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

6、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集資金總額

91,220

報告期投入募集資金總額

2,212.36

已累計投入募集資金總額

91,220

報告期內變更用途的募集資金總額

0

累計變更用途的募集資金總額

2,212.36

累計變更用途的募集資金總額比例

2.43%

募集資金總體使用情況說明

2017年非公開發行股票募集資金情況：本公司2017年度募集資金總額93,170萬元扣除承銷保薦費1,950.00萬元，實際收

到募集資金淨額91,220.00萬元。2018年1月1日至2018年12月31日，從募集資金帳戶置換轉出預先投入募集資金投資

項目的自籌資金 89,007.64 萬元。2020年1月1日至2020年6月30日，將剩餘募集資金全部用於綜藝節目《中國夢之聲

.我們的歌》。截至2020年6月30日，募集資金已全部使用。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募

資金投向

是否已

變更項

目(含部

分變更)

募集資金

承諾投資

總額

調整後投

資總額

(1)

本報告期

投入金額

截至期末

累計投入

金額(2)

截至期末

投資進度

(3)＝

(2)/(1)

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本報告期

實現的效

益

是否達到

預計效益

項目可行

性是否發

生重大變

化

承諾投資項目

電視劇及網絡劇製作

是

91,220

89,007.64

0

89,007.64

100.00%

0

不適用

否

承諾投資項目小計

--

91,220

89,007.64

0

89,007.64

--

--

0

--

--

超募資金投向

無

合計

--

91,220

89,007.64

0

89,007.64

--

--

0

--

--

未達到計劃進度或預

計收益的情況和原因

（分具體項目）

無

項目可行性發生重大

變化的情況說明

無

超募資金的金額、用

途及使用進展情況

不適用

募集資金投資項目實

施地點變更情況

不適用

募集資金投資項目實

施方式調整情況

適用

以前年度發生

投資項目發生變更，變更原因及決策程序詳見「（3）募集資金變更項目情況」

募集資金投資項目先

期投入及置換情況

適用

為了保障募集資金投資項目順利進行，公司以自籌資金預先投入了募集資金項目，截至 2017 年 11

月 30 日，本公司投入自籌資金 127,400.50 萬元。2017 年 12 月 22 日，經第七屆董事會第十九

次會議決議通過，本公司以募集資金置換預先投入募集資金投資項目的自籌資金 89,050.00 萬元。

截至2020年6月30日，本公司已從募集資金帳戶中置換出89,007.64萬元。

用閒置募集資金暫時

補充流動資金情況

不適用

項目實施出現募集資

金結餘的金額及原因

不適用

尚未使用的募集資金

用途及去向

無

募集資金使用及披露

中存在的問題或其他

情況

無

（3）募集資金變更項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

變更後的項

目

對應的原承

諾項目

變更後項目

擬投入募集

資金總額

(1)

本報告期實

際投入金額

截至期末實

際累計投入

金額(2)

截至期末投

資進度

(3)=(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本報告期實

現的效益

是否達到預

計效益

變更後的項

目可行性是

否發生重大

變化

綜藝節目制

作

電視劇及網

絡劇製作項

目

2,212.36

2,212.36

2,212.36

100.00%

不適用

否

合計

--

2,212.36

2,212.36

2,212.36

--

--

0

--

--

變更原因、決策程序及信息披露情況

說明(分具體項目)

一、變更原因

公司於2019年12月6日召開第八屆董事會第四次會議及第八屆監事會第四次會議，

於2019年12月23日召開2019年第二次臨時股東大會，審議通過了《關於變更部分

募集資金投資項目的議案》：由於「電視劇及網絡劇製作項目」中的《示鈴錄2、3》、《少

年股神》等網絡劇項目目前仍處於劇本及項目商談、孵化階段，預計短期內難以達到

投資製作條件，為了提高募集資金的使用效率，公司決定暫停上述網絡劇項目的投資

計劃，將全部剩餘募集資金用於「綜藝節目製作項目《中國夢之聲.我們的歌》。

二、決策程序及信息披露情況說明

部分募集資金投資項目的變更已於2019年12月6日經第八屆董事會第四次會議通過，

已於2019年12月23日經2019年第二次臨時股東大會審議通過，並於2019年12月

31日發布了《關於使用部分募集資金向全資孫公司提供借款實施募投項目的公告》。

未達到計劃進度或預計收益的情況

和原因(分具體項目)

無

變更後的項目可行性發生重大變化

的情況說明

無

（4）募集資金項目情況

募集資金項目概述

披露日期

披露索引

7、非募集資金投資的重大項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無非募集資金投資的重大項目。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

無錫慈文傳

媒有限公司

子公司

廣播電視節

目製作、發

行

163,263,158.00

767,021,135.00

654,331,447.05

52,172,693.91

45,741,588.64

41,488,246.16

北京慈文影

視製作有限

公司

子公司

廣播電視節

目製作、發

行

5,000,000.00

495,565,680.61

-11,077,988.16

176,981.13

-38,107,809.10

-31,393,939.25

上海慈文影

視傳播有限

公司

子公司

廣播電視節

目製作、發

行

50,000,000.00

1,974,218,408.36

584,855,219.12

374,707.19

-4,896,773.24

-4,635,658.68

北京慈文電

影發行有限

公司

子公司

廣播電視節

目製作、發

行，影片發

行、策劃、

影視文化信

息諮詢

3,000,000.00

109,758,983.19

-3,638,548.24

496,627.50

-776,211.68

-782,958.29

東陽紫風影

視製作有限

公司

子公司

廣播電視節

目製作、發

行

10,000,000.00

280,657,755.01

12,653,314.28

811,854.80

1,174,444.86

1,099,004.31

正視覺國際

影視文化發

展(北京)有

限公司

子公司

電腦圖文設

計、製作

10,000,000.00

8,482,436.16

5,122,128.94

0.00

-499,496.63

-499,496.63

上海慈文文

化經紀有限

公司

子公司

經營演出及

經紀業務等

1,000,000.00

13,216,183.63

13,023,355.34

1,700,169.76

352,186.31

348,762.92

上海視驪影

視製作有限

公司

子公司

廣播電視節

目製作、發

行

3,000,000.00

25,788,942.08

10,860,543.09

0.00

145,761.81

145,760.56

上海蜜淘影

業有限公司

子公司

廣播電視節

目製作、發

行

3,000,000.00

142,955,257.57

137,595,323.01

24,528.34

-4,332,206.72

-4,219,818.01

北京贊成科

技發展有限

公司

子公司

網際網路技術

開發、信息

服務

10,000,000.00

44,902,438.34

28,880,895.66

3,903,957.37

-1,044,818.94

-1,379,512.41

上海微顆影

業有限公司

子公司

廣播電視節

目製作、發

行

3,000,000.00

55,216,830.83

-42,045,882.50

103,037.13

-9,946,477.26

-9,942,459.09

霍爾果斯定

坤影視傳播

有限公司

子公司

廣播電視節

目製作、發

行

10,000,000.00

513,594,655.27

274,224,683.21

0.00

422,761.35

422,761.35

海南大秦帝

國影視傳媒

有限公司

子公司

電影和廣播

電視節目制

作、發行

142,800,000.00

52,648,066.30

52,605,685.05

0.00

-410,078.49

-410,050.99

報告期內取得和處置子公司的情況

√ 適用 □ 不適用

公司名稱

報告期內取得和處置子公司方式

對整體生產經營和業績的影響

江西慈文影視文化傳媒有限公司

新設

自設立之日起，將其納入合併財務報表範圍

新疆建緯傳媒有限公司

新設

自設立之日起，將其納入合併財務報表範圍

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、對2020年1-9月經營業績的預計

預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明

□ 適用 √ 不適用

十、公司面臨的風險和應對措施

1、政策風險和行業競爭風險

影視行業作為具有意識形態特殊屬性的重要產業，受到國家有關法律、法規及政策的影響較大。同時，

行業主管機構對題材審查及播出管理等管理辦法亦會隨著市場的變化而不斷推出，可能對公司具體業務的

策劃、製作、發行等各個環節產生影響。如果公司未來不能完全貼合政策導向，可能面臨影視作品無法進

入市場的風險。同時，隨著行業競爭加劇，公司影視項目開發面臨激烈的市場競爭，存在市場份額下降及

經營業績下滑的風險。

公司始終堅持以精品內容為核心、以市場需求為導向，憑藉多年的經驗積累和強大的製作能力，能夠

準確把握影視行業的發展方向，及時調整經營思路和創作方向，以適應國家產業政策的調整及行業競爭的

加劇，在影視劇行業始終保持並鞏固優勢地位，持續提升公司市場競爭力。

2、影視劇目適銷性的風險

影視劇是一種文化產品，質量檢驗的方式為市場的接受程度，體現為影視劇發行後的收視情況、新媒

體的點擊播放情況或票房收入。市場的接受程度與觀眾的主觀喜好與價值判斷緊密相關，觀眾會根據自己

的生活經驗、自身偏好選擇影視劇，並且觀眾自身的生活經驗與自身偏好也處於不斷變動的過程中，因此，

影視劇製作企業難以準確預測作品的適銷性，難以確保每一部影視劇作品一定能得到市場的認可。

公司為了保證電視劇的發行，注重營銷前置的銷售模式。公司在選取劇本時即與目標平臺溝通交流，

緊隨市場需求，並根據廣電總局對於電視劇類型的比例要求制定拍攝計劃，避免類型單一導致的風險。在

劇本創作和改編優化過程中，公司與目標平臺審批部門溝通互動，了解最新動態。營銷前置的銷售模式有

效保證了公司電視劇產品的發行和銷售。

3、人才流失風險

專業的人才是文化創意產業所需的核心資源，在市場競爭不斷加劇的情況下，對專業人才的競爭也必

將日趨激烈。公司經營規模將不斷擴大，在資源整合、資本運作、市場開拓等方面對公司管理人才質量和

數量提出更高的要求，增大了公司管理與運作的難度。如果公司管理層的業務能力不能適應公司規模迅速

擴張的需要，組織模式和管理制度未能隨著公司規模的擴大而及時調整、完善，將給公司帶來管理的風險。

為穩定公司核心人員團隊，公司完善了富有競爭力的薪酬福利體系，並通過多種形式持續吸引及留住

人才。公司將積極探索各種激勵機制，繼續完善實施多層次的激勵體系，維持核心管理層穩定，降低核心

人員流失風險。

4、規模擴張帶來的管理風險

公司的業務和規模不斷擴張，產業鏈不斷豐富，不斷增多的業務領域使得管理的跨度和半徑愈來愈大，

進而提升了管理的難度。

公司根據既定的人才戰略，不斷提升現有管理團隊的素質，積極引進外部專業優秀人才，促使公司的

管理能力能夠滿足公司擴張的需求。同步及時調整、完善和優化組織模式和管理結構，通過更科學的管理

體系建設、管理信息化建設等措施，保證公司運行效率和市場競爭力。

第五節 重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2019年年度

股東大會

年度股東大會

30.70%

2020年05月20日

2020年05月21日

www.cninfo.com.cn《

慈文傳媒

股份有限公司2019年年度股東

大會決議公告》(公告編號：

2020-022）

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況

□ 適用 √ 不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及

截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾事由

承諾方

承諾類型

承諾內容

承諾時間

承諾期限

履行情況

股改承諾

收購報告書或權益

變動報告書中所作

承諾

公司控股股東華

章投資，及華章投

資控股股東江西

省出版集團公司

為保持上市公司獨立性，華章投資及江

西省出版集團公司做出如下承諾："本次

協議受讓後，為保證上市公司的獨立運

作，維護廣大投資者特別是中小投資者

的合法權益，承諾人及其控制企業將嚴

格遵守中國證監會、深交所及《慈文傳

媒公司章程》等相關規定，依法行使股

東權利並履行相應的義務，不會利用第

一大股東的身份謀取不當利益，保持上

市公司在人員、資產、財務、機構及業

務方面的獨立性。"

2019年02

月27日

長期有效

正常履行

公司控股股東華

章投資，及華章投

為避免華章投資及其控制企業侵佔慈文

傳媒的商業機會和形成同業競爭的可能

2019年02

月27日

長期有效

正常履行

資控股股東江西

省出版集團公司

性，華章投資及江西省出版集團公司承

諾如下："1、承諾方及其控制企業如果

有任何商業機會可從事、參與或入股可

能與

慈文傳媒

經營業務構成競爭的業

務，江西省出版集團公司、華章投資將

及時通知

慈文傳媒

，提供無差異的機會

給

慈文傳媒

進行選擇，並盡最大努力促

使

慈文傳媒

具備開展該等業務機會的條

件。2、承諾方將嚴格遵守證監會、深交

所有關規章及

慈文傳媒

《公司章程》等

有關規定，與其他股東一樣平等地行使

股東權利、履行股東義務，不利用大股

東的地位謀取不當利益，不損害慈文傳

媒和其他股東的合法權益。"

公司控股股東華

章投資，及華章投

資控股股東江西

省出版集團公司

本次協議受讓後，為減少和規範華章投

資及其控制企業與上市公司之間的關聯

交易，華章投資及江西省出版集團公司

承諾如下："承諾人及其控制企業將盡可

能避免與上市公司之間的關聯交易，如

承諾人及其控制企業將來無法避免或有

合理原因與上市公司及其控股子公司之

間發生關聯交易事項，承諾人或者實際

控制的企業將遵循市場交易的公開、公

平、公正的原則，按照公允、合理的市

場價格進行交易，並依據有關法律法規

的規定履行關聯交易決策程序，依法履

行信息披露義務，保證不通過關聯交易

損害上市公司及其股東的合法權益，同

時承諾人及其控制企業不非法佔用上市

公司資產，在任何情況下，不要求上市

公司向承諾人及其控制企業提供任何形

式的違規擔保。"

2019年02

月27日

長期有效

正常履行

資產重組時所作承

諾

馬中駿、王玫、馬

中驊、葉碧雲、王

丁

馬中駿及其一致行動人出具了《關於規

範與浙江禾欣實業集團股份有限公司關

聯交易的承諾函》，承諾如下：①承諾人

將按照公司法等法律法規、禾欣股份、

慈文傳媒

公司章程的有關規定行使股東

權利；在股東大會對涉及承諾人的關聯

交易進行表決時，履行迴避表決的義務。

②承諾人將避免一切非法佔用重組後上

市公司的資金、資產的行為，在任何情

況下，不要求重組後上市公司向承諾人

及其投資或控制的其他法人違法違規提

供擔保。③承諾人將儘可能地避免和減

長期有效

正常履行

少與重組後上市公司及其子公司的關聯

交易；對無法避免或者有合理原因而發

生的關聯交易，將遵循市場公正、公平、

公開的原則，並依法籤訂協議，履行合

法程序，按照重組後上市公司章程、有

關法律法規和《深圳證券交易所股票上

市規則》等有關規定履行信息披露義務

和辦理有關報批程序，保證不通過關聯

交易損害重組後上市公司及其他股東的

合法權益。④承諾人對因其未履行本承

諾函所作的承諾而給重組後上市公司造

成的一切損失承擔賠償責任。

馬中駿、王玫、馬

中驊、葉碧雲、王

丁

根據國家有關法律、法規的規定，為了

維護重組後上市公司及其他股東的合法

權益，避免承諾人與重組後上市公司之

間產生同業競爭，馬中駿及其一致行動

人承諾：①承諾人目前經營的影視製作

業務均是通過

慈文傳媒

（包括其子公司，

下同）進行的，其沒有直接或間接通過

其直接或間接控制的其他經營主體或以

自然人名義直接從事與禾欣股份及慈文

傳媒現有業務相同或類似的業務，或有

其他任何與禾欣股份或

慈文傳媒

存在同

業競爭的情形。②承諾人保證，本次交

易完成後，承諾人將不以直接或間接的

方式從事與重組後上市公司相同或相似

的業務，以避免與重組後上市公司的生

產經營構成可能的直接或間接的業務競

爭；保證將採取合法及有效的措施，促

使承諾人擁有控制權的其他企業（不包

括重組後上市公司控制的企業，下同）

不從事或參與與重組後上市公司的生產

經營相競爭的任何活動或業務。③如承

諾人或承諾人擁有控制權的其他企業有

任何商業機會可從事或參與任何可能與

重組後上市公司的生產經營構成競爭的

活動，則立即將上述商業機會書面通知

重組後上市公司，如在通知中所指定的

合理期限內，重組後上市公司書面作出

願意利用該商業機會的肯定答覆，則盡

力將該商業機會優先提供給重組後上市

公司。④如因承諾人違反上述承諾而給

重組後上市公司造成損失的，取得的經

營利潤歸重組後上市公司所有，並需賠

長期有效

正常履行

償重組後上市公司所受到的一切損失。

上述承諾在承諾期限內持續有效且不可

變更或撤銷。

馬中駿、王玫、馬

中驊、葉碧雲、王

丁

為不影響重組後上市公司的獨立性，保

持重組後上市公司在資產、人員、財務、

業務和機構等方面的獨立，馬中駿及其

一致行動人承諾：（一）人員獨立：1、

保證重組後上市公司的總經理、副總經

理、財務總監、董事會秘書等高級管理

人員在重組後上市公司專職工作，不在

承諾人控制的其他企業（不包括重組後

上市公司控制的企業，下同）中擔任除

董事、監事以外的其他職務，且不在承

諾人控制的其他企業中領薪。2、保證重

組後上市公司的財務人員獨立，不在承

諾人控制的其他企業中兼職或領取報

酬。3、保證重組後上市公司擁有完整獨

立的勞動、人事及薪酬管理體系，該等

體系和承諾人控制的其他企業之間完全

獨立。（二）資產獨立：1、保證重組後

上市公司具有獨立、完整的資產，重組

後上市公司的資產全部處於重組後上市

公司的控制之下，並為重組後上市公司

獨立擁有和運營。保證承諾人控制的其

他企業不以任何方式違法違規佔用重組

後上市公司的資金、資產。2、保證不要

求重組後上市公司為承諾人或承諾人控

制的其他企業違法違規提供擔保。（三）

財務獨立：1、保證重組後上市公司建立

獨立的財務部門和獨立的財務核算體

系。2、保證重組後上市公司具有規範、

獨立的財務會計制度和對分公司、子公

司的財務管理制度。3、保證重組後上市

公司獨立在銀行開戶，不與承諾人控制

的其他企業共用一個銀行帳戶。4、保證

重組後上市公司能夠作出獨立的財務決

策，承諾人控制的其他企業不通過違法

違規的方式幹預重組後上市公司的資金

使用調度。5、保證重組後上市公司依法

獨立納稅。（四）機構獨立：1、保證重

組後上市公司建立健全股份公司法人治

理結構，擁有獨立、完整的組織機構。2、

保證重組後上市公司的股東大會、董事

會、獨立董事、監事會、總經理等依照

長期有效

正常履行

法律、法規和公司章程獨立行使職權。3、

保證重組後上市公司擁有獨立、完整的

組織機構，與承諾人控制的其他企業間

不發生機構混同的情形。（五）業務獨立：

1、保證重組後上市公司擁有獨立開展經

營活動的資產、人員、資質和能力，具

有面向市場獨立自主持續經營的能力。

2、保證除通過合法程序行使股東權利之

外，不對重組後上市公司的業務活動進

行幹預。3、保證儘量減少承諾人控制的

其他企業與重組後上市公司的關聯交

易，無法避免的關聯交易則按照"公開、

公平、公正"的原則依法進行。保證重組

後上市公司在其他方面與承諾人控制的

其他企業保持獨立。上述承諾持續有效，

直至承諾人對重組後上市公司不再擁有

控制權為止。如違反上述承諾，並因此

給重組後上市公司造成經濟損失，承諾

人將向重組後上市公司進行賠償。

馬中駿、王玫、馬

中驊、葉碧雲、王

丁等37名交易對

方

馬中駿、王玫等37名交易對方承諾，保

證其為本次重大資產重組所提供的有關

信息真實、準確和完整，不存在虛假記

載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對所

提供信息的真實性、準確性和完整性承

擔個別和連帶的法律責任。

長期有效

正常履行

慈文傳媒

集團股

份有限公司（已於

2015年7月24日

更名為無錫慈文

傳媒有限公司，系

上市公司全資子

公司）

本次交易完成後，禾欣股份帳面將留存

2.5億元現金資產。對於該筆2.5億元現

金資產，

慈文傳媒

承諾：本次交易完成

後，

慈文傳媒

如需使用該筆現金的，慈

文傳媒將按照實際使用金額、使用時間，

根據銀行同期貸款利率向禾欣股份支付

資金使用費。

長期有效

正常履行

李華、於浩洋

李華、於浩洋作為交易對方出具《交易

對方關於避免同業競爭和規範關聯交易

的承諾》，承諾如下：（1）在本次交易完

成後，交易對方不直接或間接地以任何

方式（包括但不限於自營、合資或聯營）

參與或進行與上市公司存在直接或間接

競爭的任何業務活動；不向其他業務與

上市公司相同、相近或在任何方面構成

競爭的公司、企業或其他機構、組織或

個人提供專有技術或提供銷售渠道、客

戶信息等商業秘密；不進行與上市公司

長期有效

正常履行

相同的投資，不經營有損於上市公司利

益的業務，不生產經營與上市公司的產

品相同、相近或在任何方面構成競爭的

產品；如因任何原因引起與上市公司發

生同業競爭，將積極採取有效措施，放

棄此類同業競爭。（2）本次交易完成後，

交易對方及相關關聯方將儘可能地避免

和減少與贊成科技及其所控制的企業的

關聯交易；對無法避免或者有合理原因

而發生的關聯交易，將遵循市場公正、

公平、公開的原則，並依法籤訂協議，

履行合法程序，按照《北京贊成科技發

展有限公司章程》、有關法律法規和《深

圳證券交易所股票上市規則》等有關規

定辦理有關報批程序，保證不通過關聯

交易損害贊成科技的合法權益。（3）對

因未履行本承諾函中所作的承諾而給上

市公司、贊成科技造成的一切損失，將

承擔賠償責任。

李華、於浩洋

李華、於浩洋（交易對方）出具《交易

對方關於本次重組標的資產權利完整性

及是否存在限制或禁止轉讓情況的說

明》，主要內容如下：（1）交易對方已經

依法對贊成科技履行出資義務，不存在

任何虛假出資、延期出資、抽逃出資、

出資不實等違反其作為股東所應當承擔

的義務及責任的行為，不存在可能影響

贊成科技合法存續的情況；（2）交易對

方擁有贊成科技的股權的完整權利，有

權轉讓交易對方持有的贊成科技股權；

交易對方持有的贊成科技的股權不存在

質押等任何擔保權益，不存在凍結、查

封或者其他任何被採取強制保全措施的

情形，不存在禁止轉讓、限制轉讓、其

他任何權利限制的任何公司內部管理制

度文件、股東協議、合同、承諾或安排，

亦不存在任何可能導致上述股權被有關

司法機關或行政機關查封、凍結、徵用

或限制轉讓的未決或潛在的訴訟、仲裁

以及任何其他行政或司法程序。

長期有效

正常履行

李華、於浩洋

李華、於浩洋（交易對方）做出"關於繼

續履職義務及不競爭的承諾"：主要內容

如下：為保證贊成科技持續發展和保持

持續競爭優勢，李華、於浩洋承諾自股

2015-10-23

至

2021-12-31

正常履行

權交割日起至2019年12月31日前應確

保在贊成科技持續任職。李華、於浩洋

在作為贊成科技員工期間，未經上海慈

文同意，不得在上市公司、贊成科技以

外，從事與上市公司及贊成科技相同或

類似的業務或通過直接或間接控制的其

他經營主體從事該等業務；李華、於浩

洋不得在其他與上市公司及贊成科技有

競爭關係的公司任職或者擔任任何形式

的顧問（贊成科技的子公司除外）。李華、

於浩洋承諾自贊成科技離職後24個月

內不得在上市公司、贊成科技以外，從

事與上市公司及贊成科技相同或類似的

業務或通過直接或間接控制的其他經營

主體從事該等業務。詳見公司於2015

年11月24日披露於巨潮資訊網

（www.cninfo.com.cn）上的《交易對方

關於重大資產重組相關承諾事項的公

告》（公告編號：2015-103）。

李華、於浩洋

李華、於浩洋（交易對方）出具《交易

對方關於提供信息真實、準確和完整的

承諾》，主要內容：（1）交易對方已向上

市公司及為本次重大資產重組提供審

計、評估、法律及財務顧問專業服務的

中介機構提供了交易對方有關本次重大

資產重組的相關信息和文件（包括但不

限於原始書面材料、副本材料或口頭證

言等），交易對方保證：所提供的文件資

料的副本或複印件與正本或原件一致，

且該等文件資料的籤字與印章都是真實

的，該等文件的籤署人業經合法授權並

有效籤署該文件；保證所提供信息和文

件真實、準確和完整，不存在虛假記載、

誤導性陳述或者重大遺漏，並對所提供

信息的真實性、準確性和完整性承擔相

應的法律責任。（2）在參與本次重大資

產重組期間，交易對方將依照相關法律、

法規、規章、中國證監會和證券交易所

的有關規定，及時向上市公司披露有關

本次重大資產重組的信息，並保證該等

信息的真實性、準確性和完整性，保證

該等信息不存在虛假記載、誤導性陳述

或者重大遺漏。（3）如違反上述聲明和

承諾，交易對方願意承擔相應的法律責

長期有效

正常履行

任。

首次公開發行或再

融資時所作承諾

王玫

本次認購所獲股份自新增股份上市之日

起36個月內不轉讓。

2017年12

月15日

2017-12-15

至

2020-12-15

正常履行

馬中驊;馬中駿;王

丁;王玫;葉碧雲

"為貫徹執行《國務院關於進一步促進資

本市場健康發展的若干意見》（國發

[2014]17號）、《國務院辦公廳關於進一

步加強資本市場中小投資者合法權益保

護工作的意見》（國辦發[2013]110號）

和《關於首發及再融資、重大資產重組

攤薄即期回報有關事項的指導意見》（中

國證券監督管理委員會公告[2015]31

號）等文件精神和要求，保障公司填補

被攤薄即期回報措施能夠得到切實履

行，本人作為公司控股股東、實際控制

人，承諾不越權幹預公司經營管理活動，

不侵佔公司利益。作為本次非公開發行

填補即期回報措施能夠得到切實履行的

責任主體之一，如若違反前述承諾或拒

不履行前述承諾，本人願意承擔相應的

法律責任。"

2017年12

月15日

長期

正常履行

陳明友;杜雲波;費

華武;龔偉萍;黃振

中;李華;馬中駿;

葉碧雲;俞慧淑;虞

群娥;張麗;趙斌

"根據《國務院關於進一步促進資本市場

健康發展的若干意見》（國發[2014]17

號）、《國務院辦公廳關於進一步加強資

本市場中小投資者合法權益保護工作的

意見》（國辦發[2013]110號）和《關於

首發及再融資、重大資產重組攤薄即期

回報有關事項的指導意見》（中國證券監

督管理委員會公告[2015]31號）要求，

公司的董事、高級管理人員將忠實、勤

勉地履行職責，維護公司和全體股東合

法權益。為貫徹執行上述規定和文件精

神，保障公司填補被攤薄即期回報措施

能夠得到切實履行，公司全體董事、高

級管理人員作出以下承諾：1、承諾不無

償或以不公平條件向其他單位或者個人

輸送利益，也不採用其他方式損害公司

利益。2、承諾對董事和高級管理人員的

職務消費行為進行約束。3、承諾不動用

公司資產從事與其履行職責無關的投

資、消費活動。4、承諾由董事會或薪酬

委員會制定的薪酬制度與公司填補回報

措施的執行情況相掛鈎。5、若公司後續

2017年12

月15日

長期

正常履行

推出公司股權激勵政策，承諾擬公布的

公司股權激勵的行權條件與公司填補回

報措施的執行情況相掛鈎。作為填補回

報措施相關責任主體之一，若違反上述

承諾或拒不履行上述承諾，本人同意，

中國證監會、深圳證券交易所等證券監

管機構按照其制定或發布的有關規定、

規則，對本人做出相關處罰或採取相關

監管措施。"

股權激勵承諾

其他對公司中小股

東所作承諾

承諾是否按時履行

是

四、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□ 是 √ 否

公司半年度報告未經審計。

五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

七、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

八、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

其他訴訟事項

√ 適用 □ 不適用

訴訟(仲裁)基本情況

涉案金額

（萬元）

是否形成

預計負債

訴訟(仲裁)進展

訴訟(仲裁)審

理結果及影響

訴訟(仲裁)判決

執行情況

披露日期

披露索引

2017年4月，東陽市慈

緣影視製作有限公司訴

北京觀文文化傳媒有限

公司及北京盛世驕陽文

化傳播有限公司支付電

視劇《劇場》許可使用費

人民幣480萬元及相應

的違約金。

480

否

本案於2018年2月1

日一審開庭審理，2018

年6月15日北京市東

城區人民法院出具

（2017）京0101民初

11860號民事判決書；

2019年2月21日二審

開庭。

北京智慧財產權

法院於2019年

10月22號出具

（2018）京73

民終2222號判

決書，判令東陽

慈緣勝訴。

判決書已生效，

2020年6月已

申請強制執行，

正在執行過程

中。

2019年04

月30日

巨潮資訊

網：2018

年年度報

告全文

2017年6月，上海慈文

影視傳播有限公司（原

告）訴北京盛世驕陽文化

傳播有限公司（被告）支

付電視劇《爸爸父親爹》

許可使用費人民幣835

萬元及相應的違約金。

835

否

本案分別於2017年8

月18日、2018年2月

7日一審開庭審理，

2018年3月6日北京

市東城區人民法院出

具（2017）京0101民

初11861號民事判決

書。

一審判決已經

生效，判決被告

支付原告許可

費835萬元及

相應的違約金。

2018年4月原

告申請法院強

制執行，截止本

報告披露日已

執行回款17.17

萬元，尚未執行

完畢。2019年1

月執行法官建

議終結本次執

行，待發現可供

執行的財產線

索後再申請恢

復執行。律師終

本筆錄籤字，目

前尚未收到法

院終本裁定。

2019年04

月30日

巨潮資訊

網：2018

年年度報

告全文

2018年3月，姜涵訴北

京慈文電影發行有限公

司、天津盛夢禾文化發展

有限公司、重慶銀龍影視

有限公司支付電視劇《特

勤精英》編劇費及相應費

用共計人民幣22.63萬

元。

22.63

否

本案於2018年7月3

日，北京市東城區人民

法院出具（2016）京

0101民初8069號裁定

書，裁定將本案移送至

北京市朝陽區人民法

院審理，北京市朝陽區

人民法院於2018年11

月21日一審開庭審

理。

目前處於法院

調解中。

/

2019年04

月30日

巨潮資訊

網：2018

年年度報

告全文

2019年4月， 北京天基

新材料股份有限公司（原

告、反訴被告）訴無錫慈

文傳媒有限公司（被告、

反訴原告）支付裝修、貨

物費用71萬元及利息共

計81萬元；無錫慈文傳

媒有限公司（反訴原告）

反訴北京

天基新材

料股

份有限公司（反訴被告）

106

否

本案於2019年9月10

日在北京市朝陽區人

民法院召開庭前會議，

尚未確定開庭時間。

目前處於法院

調解中。

/

2019年08

月30日

巨潮資訊

網：2019

年半年度

報告全文

賠償延誤工期損失、修復

費用及違約金共計106

萬元。

2017年12月，上海慈文

影視傳播有限公司向北

京仲裁委員會申請仲裁，

要求北京聖田嘉禾文化

傳媒有限公司返還電視

劇《毛丫丫被婚記》播映

發行權費用人民幣1600

萬元及相應的利息、律師

費及仲裁費。

2019年5月，上海慈文

影視傳播有限公司訴北

京聖田嘉禾文化傳播有

限公司等四公司停止對

電視劇《毛丫丫被婚記》

的侵權行為，並賠償損失

1,829萬元。

1,829

否

2018年5月15日，北

京市仲裁委出具

（2018）京仲裁字第

0881號裁決書，裁決

被申請人向申請人返

還人民幣1580萬元及

相應的利息、律師費及

仲裁費。

2020年3月26日北京

市朝陽區人民法院出

具（2019）京0105民

初63706號判決書。上

海慈文於2020年4月

14日提交上訴狀，法

院尚未確定二審開庭

時間。

等待法院通知

二審開庭時間。

/

2019年08

月30日

巨潮資訊

網：2019

年半年度

報告全文

2019年11月，東陽留白

影視文化有限公司向北

京仲裁委員會申請仲裁，

要求上海慈文影視傳播

有限公司支付關於電視

劇《等等啊我的青春》剩

餘宣傳策劃服務費38萬

元及相應的違約金。

38

否

2020年6月15日，北

京市仲裁委出具

（2020）京仲裁字第

1092號裁決書。

仲裁裁決書裁

決被申請人向

申請人支付人

民幣32萬元。

裁決書已生效，

在執行程序中。

2020年04

月29日

巨潮資訊

網：2019

年年度報

告全文

2019年3月份起，上海

蜜淘影業有限公司對電

視劇《涼生，我們可不可

以不憂傷》相關衍生品進

行維權，分別訴義烏市凱

慶飾品廠等企業或個人，

要求停止相關侵權行為，

並賠償相應經濟損失。

131.41

否

相關案件已分別和解、

撤訴、判決或等待開

庭。

相關案件已分

別判決或等待

開庭。

相關判決已分

別執行完畢或

執行中。

2020年04

月29日

巨潮資訊

網：2019

年年度報

告全文

九、媒體質疑情況

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

十、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十三、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十四、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

十五、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

√ 適用 □ 不適用

租賃情況說明

報告期內，公司下屬子公司在北京、上海、江蘇、海南、新疆、浙江等地合計實際發生房屋租賃費用共計

239.21萬元。

為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的租賃項目。

2、重大擔保

√ 適用 □ 不適用

（1）擔保情況

單位：萬元

公司及其子公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）

擔保對象名稱

擔保額度相

關公告披露

日期

擔保額度

實際發生日期

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

無錫慈文

2018年04

月27日

20,000

2018年08月13

日

20,000

連帶責任保

證

2018-08-13

至

否

是

2020-08-10

無錫慈文

2019年04

月30日

2,000

2019年07月18

日

2,000

連帶責任保

證

2019-07-18

至

2020-07-18

否

是

無錫慈文

2019年04

月30日

2,500

2020年01月02

日

2,500

連帶責任保

證

2020-01-02

至

2021-01-01

否

是

上海慈文

2018年04

月27日

20,000

2019年01月04

日

20,000

連帶責任保

證

2019-01-04

至

2020-02-02

是

是

上海慈文

2018年04

月27日

8,000

2019年02月15

日

8,000

連帶責任保

證

2019-04-30

至

2020-04-30

是

是

上海慈文

2019年04

月30日

10,000

2019年12月20

日

10,000

連帶責任保

證

2019-12-20

至

2020-12-20

否

是

上海慈文

2019年04

月30日

8,000

2019年12月31

日

8,000

連帶責任保

證

2019-12-31

至

2020-04-02

是

是

報告期內審批對子公司擔保額

度合計（B1）

41,518.38

報告期內對子公司擔保實際

發生額合計（B2）

2,500

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（B3）

109,518.38

報告期末對子公司實際擔保

餘額合計（B4）

34,500

子公司對子公司的擔保情況

擔保對象名稱

擔保額度

相關公告

披露日期

擔保額度

實際發生日期

實際擔保金額

擔保類型

擔保期

是否履行

完畢

是否為關

聯方擔保

北京慈文

2019年04

月30日

481.62

2019年07月05

日

481.62

連帶責任保

證

2019-07-05

至

2020-07-05

否

是

報告期內審批對子公司擔保額

度合計（C1）

30,000

報告期內對子公司擔保實際

發生額合計（C2）

0

報告期末已審批的對子公司擔

保額度合計（C3）

30,481.62

報告期末對子公司實際擔保

餘額合計（C4）

481.62

公司擔保總額（即前三大項的合計）

報告期內審批擔保額度合計

（A1+B1+C1）

71,518.38

報告期內擔保實際發生額合

計（A2+B2+C2）

2,500

報告期末已審批的擔保額度合

計（A3+B3+C3）

140,000

報告期末實際擔保餘額合計

（A4+B4+C4）

34,981.62

實際擔保總額（即A4+B4+C4）佔公司淨資產的比例

21.41%

其中：

為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的餘額（D）

0

直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債

務擔保餘額（E）

10,481.62

擔保總額超過淨資產50%部分的金額（F）

0

上述三項擔保金額合計（D+E+F）

10,481.62

對未到期擔保，報告期內已發生擔保責任或可能承擔連帶

清償責任的情況說明（如有）

無

違反規定程序對外提供擔保的說明（如有）

無

採用複合方式擔保的具體情況說明

北京慈文將深圳廣播電影電視集團購買《戀愛真美》而產生的應收帳款481.62萬元進行保理（截止2020

年6月30日，保理借款餘額120.41萬元），並由無錫慈文提供連帶責任保證。

（2）違規對外擔保情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無違規對外擔保情況。

3、委託理財

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託理財。

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十六、社會責任情況

1、重大環保問題情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

否

2、履行精準扶貧社會責任情況

公司報告半年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

十七、其他重大事項的說明

√ 適用 □ 不適用

1、2020年3月，公司出資200萬元設立全資子公司「江西慈文影視文化傳媒有限公司」。

2、2020年4月17日，公司持股5%以上股東馬中駿先生將其持有公司的19,000,000股股份質押給福建海

峽銀行股份有限公司；4月24日，馬中駿持有公司的11,746,000股股份解除質押；4月27日，馬中駿持有公

司的10,647,767股股份解除質押；4月30日，馬中駿將其持有公司的22,393,767股股份質押給福建海峽銀行

股份有限公司。截至本報告披露日，馬中駿先生持有本公司股份43,892,974股，累計質押43,493,767股；其

夫人王玫女士持有公司股份2,352,233股，累計質押2,352,233股。

重要事項概述

披露日期

臨時報告披露網站查詢索引

股東股份質押

2020年04月21日

《關於股東股份質押的公告》（2020-006），巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

股東股份解除質押

2020年04月28日

《關於股東股份解除質押的公告》（2020-007），巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

股東股份解除質押

2020年04月29日

《關於股東股份解除質押的公告》（2020-020），巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

股東股份質押

2020年05月07日

《關於股東股份質押的公告》（2020-021），巨潮資訊網www.cninfo.com.cn

3、報告期內，公司使用部分募集資金向全資孫公司上海慈文提供無息借款用於實施募投項目（詳見

公司2019年12月7日披露的2019-056號《關於變更部分募集資金投資項目的公告》及2019年12月31日披露的

2019-064號《關於使用部分募集資金向全資孫公司提供借款實施募投項目的公告》），公司兩個募集資金

專項帳戶（開戶行：

中信銀行

無錫五愛支行，帳號：8110501012600969551；開戶行：福建海峽銀行總行

營業部，帳號：100056076240010001）共計將募集資金2,273.70萬元（含利息淨收入61.34萬元）轉入上海

慈文開設的募集資金專項帳戶（開戶行：廣發銀行股份有限公司上海分行營業部，帳號：

9550880211872300255），用於募集資金投資項目「綜藝節目製作項目」的實施。上述募集資金2,273.70萬元

已使用完畢。

截至本報告披露日，上述三個募集資金專項帳戶餘額共計5,900.16元（利息淨收入）作為節餘資金轉

入公司及上海慈文基本帳戶，補充流動資金，三個專項帳戶已全部註銷。至此，公司及上海慈文募集資金

專項帳戶內的募集資金已按募集資金用途全部使用完畢。

4、2020年8月，公司及下屬全資子公司北京慈文根據業務發展需要，以名下相關小說作品的影視劇改

編權及遊戲開發和運營權，與北京市文化科技融資租賃股份有限公司在不超過1億元的額度內開展售後回

租方式的融資租賃交易，由公司下屬全資子公司上海慈文為本次融資租賃提供不超過人民幣1.1億元的連帶

責任保證擔保。詳見公司2020年8月11日披露的2020-026號《關於公司及全資子公司開展融資租賃業務及提

供擔保的公告》。

十八、公司子公司重大事項

√ 適用 □ 不適用

1、2020年5月，公司全資子公司無錫

慈文傳媒

有限公司出資1,000萬元（認繳）設立全資子公司「新疆建

緯傳媒有限公司」。

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

2,325,438

0.49%

1,244,384

1,244,384

3,569,822

0.75%

3、其他內資持股

2,325,438

0.49%

1,244,384

1,244,384

3,569,822

0.75%

境內自然人持股

2,325,438

0.49%

1,244,384

1,244,384

3,569,822

0.75%

二、無限售條件股份

472,624,248

99.51%

-1,244,384

-1,244,384

471,379,864

99.25%

1、人民幣普通股

472,624,248

99.51%

-1,244,384

-1,244,384

471,379,864

99.25%

三、股份總數

474,949,686

100.00%

474,949,686

100.00%

股份變動的原因

√ 適用 □ 不適用

1、每年年初，公司高管鎖定股數按照高層人員持有股份總數的75%重新核定。

2、報告期內，因公司董事、高管李華離職，其所持股份24,500股鎖定比例由75%變更為100%，公司流通

股相應減少6,125股。

3、報告期內，因公司員工、股東潘姍當選為監事，其所持股份1,651,012股鎖定75%，公司流通股相應減少

1,238,259股。

綜上，報告期內，因公司高層人員持股變動，限售股增加1,244,384股，流通股減少1,244,384股。

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份回購的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期解除限售股數

本期增加限售股數

期末限售股數

限售原因

解除限售日期

王玫

2,307,063

2,307,063

定增限售

2020-12-15解除限售

李華

18,375

6,125

24,500

離職鎖定

離職鎖定期滿後解除限售

潘姍

0

1,238,259

1,238,259

高管鎖定

每年解鎖25%

合計

2,325,438

0

1,244,384

3,569,822

--

--

二、證券發行與上市情況

□ 適用 √ 不適用

三、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

27,290

報告期末表決權恢復的優先股

股東總數（如有）（參見注8）

0

持股5%以上的普通股股東或前10名普通股股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比

例

報告期末持

有的普通股

數量

報告期內增

減變動情況

持有有限售

條件的普通

股數量

持有無限售

條件的普通

股數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

華章天地傳媒投資控股

集團有限公司

國有法人

20.05%

95,227,379

0

95,227,379

馬中駿

境內自然人

9.24%

43,892,974

0

43,892,974

質押

43,493,767

中山證券－

招商銀行

－

中山證券啟晨1號集合

資產管理計劃

其他

4.30%

20,401,843

-416,000

0

20,401,843

中國

工商銀行

股份有限

公司－

華安媒體

網際網路

混合型證券投資基金

其他

2.72%

12,935,456

-8,736,059

0

12,935,456

中國

農業銀行

股份有限

公司－

華安智能

生活混

合型證券投資基金

其他

2.54%

12,068,289

-3,283,204

0

12,068,289

交通銀行

股份有限公司

－泰達宏利價值優化型

成長類行業混合型證券

投資基金

其他

1.92%

9,117,800

4,885,158

0

9,117,800

杭州

順網科技

股份有限

公司

境內非國有

法人

1.79%

8,502,770

0

8,502,770

沈雲平

境內自然人

1.62%

7,675,677

-520,000

0

7,675,677

中國

建設銀行

股份有限

公司－

嘉實前沿

科技滬

其他

1.21%

5,751,356

5,751,356

0

5,751,356

港深股票型證券投資基

金

中央匯金資產管理有限

責任公司

國有法人

1.19%

5,673,780

0

5,673,780

上述股東關聯關係或一致行動的說明

華章投資和馬中駿為一致行動人關係。未知上述其他股東之間是否存在關聯關係，

也未知是否屬於一致行動人。

前10名無限售條件普通股股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售

條件普通股股份數量

股份種類

股份種類

數量

華章天地傳媒投資控股集團有限公司

95,227,379

人民幣普通股

95,227,379

馬中駿

43,892,974

人民幣普通股

43,892,974

中山證券－

招商銀行

－中山證券啟晨1號集合資產管理計劃

20,401,843

人民幣普通股

20,401,843

中國

工商銀行

股份有限公司－

華安媒體

網際網路混合型證券投資

基金

12,935,456

人民幣普通股

12,935,456

中國

農業銀行

股份有限公司－

華安智能

生活混合型證券投資基

金

12,068,289

人民幣普通股

12,068,289

交通銀行

股份有限公司－泰達宏利價值優化型成長類行業混合

型證券投資基金

9,117,800

人民幣普通股

9,117,800

杭州

順網科技

股份有限公司

8,502,770

人民幣普通股

8,502,770

沈雲平

7,675,677

人民幣普通股

7,675,677

中國

建設銀行

股份有限公司－

嘉實前沿

科技滬港深股票型證券

投資基金

5,751,356

人民幣普通股

5,751,356

中央匯金資產管理有限責任公司

5,673,780

人民幣普通股

5,673,780

前10名無限售條件普通股股東之間，以及前10名無限售條件

普通股股東和前10名普通股股東之間關聯關係或一致行動的說

明

華章投資和馬中駿為一致行動人關係。華章投資和馬中駿

與其他前10名股東、前10名無限售條件股東之間不存在

關聯關係，也不屬於一致行動人。未知上述其他股東之間

是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

前10名普通股股東參與融資融券業務股東情況說明（如有）（參

見注4）

無

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

四、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 可轉換

公司債

券相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在可轉換

公司債

券。

第九節 董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

√ 適用 □ 不適用

姓名

職務

任職狀態

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

期末持股

數（股）

期初被授予

的限制性股

票數量（股）

本期被授予

的限制性股

票數量（股）

期末被授予

的限制性股

票數量（股）

吳衛東

董事長

現任

0

0

0

0

0

0

0

馬中驊

副董事長

現任

0

0

0

0

0

0

0

花玉萍

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

李華

董事、副總經理

離任

24,500

0

0

24,500

0

0

0

葉碧雲

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

嚴明

董事、副總經理、

董事會秘書

現任

0

0

0

0

0

0

0

傅佳敏

董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

林敬偉

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

陳大鵬

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

杜雲波

獨立董事

現任

0

0

0

0

0

0

0

朱明洪

監事會主席

現任

0

0

0

0

0

0

0

崔山山

監事

離任

0

0

0

0

0

0

0

潘姍

監事

現任

1,651,012

0

0

1,651,012

0

0

0

鄭傑

職工代表監事

現任

0

0

0

0

0

0

0

雷萍

聯席總經理

現任

0

0

0

0

0

0

0

趙斌

副總經理

現任

0

0

0

0

0

0

0

陳棉華

財務總監

現任

0

0

0

0

0

0

0

合計

--

--

1,675,512

0

0

1,675,512

0

0

0

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√ 適用 □ 不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

李華

董事、副總經理

離任

2020年01月07日

由於個人原因辭職

崔山山

監事

離任

2020年05月20日

由於個人原因辭職

葉碧雲

董事

被選舉

2020年05月20日

2019年年度股東大會選舉

潘姍

監事

被選舉

2020年05月20日

2019年年度股東大會選舉

第十節

公司債

相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十一節 財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□ 是 √ 否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：元

1、合併資產負債表

編制單位：

慈文傳媒

股份有限公司

2020年06月30日

單位：元

項目

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

271,874,307.45

322,732,807.03

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

124,358,000.00

203,843,000.00

應收帳款

764,841,364.73

886,587,157.13

應收款項融資

預付款項

53,978,219.40

51,620,345.75

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

4,984,732.25

3,791,394.93

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

1,073,301,236.59

877,646,740.12

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

49,385,372.27

43,644,094.22

流動資產合計

2,342,723,232.69

2,389,865,539.18

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

4,889,705.09

4,920,751.94

其他權益工具投資

2,500,000.00

2,500,000.00

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

29,090,928.65

30,302,747.79

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

4,590,406.01

5,638,713.36

開發支出

商譽

127,728,432.91

127,728,432.91

長期待攤費用

3,182,123.24

4,210,488.50

遞延所得稅資產

64,989,489.84

57,953,599.15

其他非流動資產

非流動資產合計

236,971,085.74

233,254,733.65

資產總計

2,579,694,318.43

2,623,120,272.83

流動負債：

短期借款

266,327,003.13

346,370,587.61

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

242,782,951.79

349,492,236.74

預收款項

43,428,576.75

90,482,219.65

合同負債

278,638,936.88

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

512,404.09

1,608,630.59

應交稅費

14,554,843.22

24,807,023.46

其他應付款

4,164,067.42

17,047,212.94

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

50,077,187.50

103,364,427.78

其他流動負債

流動負債合計

900,485,970.78

933,172,338.77

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

1,855,988.80

2,012,690.67

其他非流動負債

非流動負債合計

1,855,988.80

2,012,690.67

負債合計

902,341,959.58

935,185,029.44

所有者權益：

股本

601,572,239.36

601,572,239.36

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

851,959,916.23

851,959,916.23

減：庫存股

其他綜合收益

-1,231,495.73

-1,034,065.21

專項儲備

盈餘公積

34,628,458.35

34,628,458.35

一般風險準備

未分配利潤

147,244,793.00

153,456,516.20

歸屬於母公司所有者權益合計

1,634,173,911.21

1,640,583,064.93

少數股東權益

43,178,447.64

47,352,178.46

所有者權益合計

1,677,352,358.85

1,687,935,243.39

負債和所有者權益總計

2,579,694,318.43

2,623,120,272.83

法定代表人：吳衛東 主管會計工作負責人：陳棉華 會計機構負責人：顏海燕

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

12,946,998.84

12,524,479.49

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

應收款項融資

預付款項

其他應收款

1,083,448,650.07

1,027,946,773.41

其中：應收利息

應收股利

存貨

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

1,264,175.95

1,374,621.65

流動資產合計

1,097,659,824.86

1,041,845,874.55

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

2,025,230,000.00

2,021,080,000.00

其他權益工具投資

1,250,000.00

1,250,000.00

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

其他非流動資產

非流動資產合計

2,026,480,000.00

2,022,330,000.00

資產總計

3,124,139,824.86

3,064,175,874.55

流動負債：

短期借款

60,084,825.00

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

預收款項

合同負債

應付職工薪酬

35,000.00

應交稅費

56,327.85

160,309.12

其他應付款

861,639.15

1,036,547.15

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

61,002,792.00

1,231,856.27

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

61,002,792.00

1,231,856.27

所有者權益：

股本

474,949,686.00

474,949,686.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

2,472,308,956.25

2,472,308,956.25

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

85,729,429.46

85,729,429.46

未分配利潤

30,148,961.15

29,955,946.57

所有者權益合計

3,063,137,032.86

3,062,944,018.28

負債和所有者權益總計

3,124,139,824.86

3,064,175,874.55

3、合併利潤表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、營業總收入

59,661,921.74

826,967,949.41

其中：營業收入

59,661,921.74

826,967,949.41

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

49,226,527.10

757,774,490.97

其中：營業成本

12,364,230.48

669,322,729.66

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險責任準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

21,981.48

2,194,148.45

銷售費用

9,552,790.87

41,415,374.72

管理費用

21,321,034.43

27,991,404.97

研發費用

397,433.33

2,022,620.36

財務費用

5,569,056.51

14,828,212.81

其中：利息費用

6,341,856.41

15,840,256.85

利息收入

469,242.64

1,664,557.11

加：其他收益

3,183,018.66

2,346,016.89

投資收益（損失以「－」號填

列）

2,668,953.15

-4,473.42

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

-31,046.85

-4,473.42

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益

匯兌收益（損失以「-」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「－」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號填

列）

-29,229,680.93

19,515,492.46

資產減值損失（損失以「-」號填

列）

資產處置收益（損失以「-」號填

列）

-230.00

-83,294.60

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

-12,942,544.48

90,967,199.77

加：營業外收入

85,018.77

879,173.28

減：營業外支出

78,480.37

21,408.28

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

-12,936,006.08

91,824,964.77

減：所得稅費用

-2,550,552.06

11,618,809.60

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

-10,385,454.02

80,206,155.17

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

-10,385,454.02

80,206,155.17

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤

-6,211,723.20

84,992,604.17

2.少數股東損益

-4,173,730.82

-4,786,449.00

六、其他綜合收益的稅後淨額

-197,430.52

-34,505.19

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

-197,430.52

-34,505.19

（一）不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃變

動額

2.權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價

值變動

4.企業自身信用風險公允價

值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜合

收益

-197,430.52

-34,505.19

1.權益法下可轉損益的其他

綜合收益

2.其他債權投資公允價值變

動

3.金融資產重分類計入其他

綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值準

備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

-197,430.52

-34,505.19

7.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

-10,582,884.54

80,171,649.98

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

-6,409,153.72

84,958,098.98

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-4,173,730.82

-4,786,449.00

八、每股收益：

（一）基本每股收益

-0.01

0.18

（二）稀釋每股收益

-0.01

0.18

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0.00元，上期被合併方實現的淨利潤為：0.00元。

法定代表人：吳衛東 主管會計工作負責人：陳棉華 會計機構負責人：顏海燕

4、母公司利潤表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、營業收入

2,021,581.76

4,819,952.63

減：營業成本

0.00

0.00

稅金及附加

3,000.00

銷售費用

管理費用

762,678.93

2,530,393.47

研發費用

財務費用

1,011,598.04

-121,596.42

其中：利息費用

1,039,891.66

利息收入

36,548.95

126,840.63

加：其他收益

13,047.99

投資收益（損失以「－」號填

列）

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號填

列）

淨敞口套期收益（損失以

「－」號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號

填列）

資產減值損失（損失以「-」號

填列）

資產處置收益（損失以「-」號

填列）

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

257,352.78

2,411,155.58

加：營業外收入

減：營業外支出

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填

列）

257,352.78

2,411,155.58

減：所得稅費用

64,338.20

602,788.90

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

193,014.58

1,808,366.68

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

193,014.58

1,808,366.68

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他

綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允

價值變動

4.企業自身信用風險公允

價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜

合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.其他債權投資公允價值

變動

3.金融資產重分類計入其

他綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值

準備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

六、綜合收益總額

193,014.58

1,808,366.68

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

426,782,554.58

523,364,489.21

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

691,792.52

61,891.39

收到其他與經營活動有關的現金

4,431,415.98

55,173,479.28

經營活動現金流入小計

431,905,763.08

578,599,859.88

購買商品、接受勞務支付的現金

359,037,030.89

404,888,462.75

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

18,528,979.10

22,599,102.95

支付的各項稅費

11,375,043.27

23,188,801.73

支付其他與經營活動有關的現金

22,720,867.29

47,436,524.37

經營活動現金流出小計

411,661,920.55

498,112,891.80

經營活動產生的現金流量淨額

20,243,842.53

80,486,968.08

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

2,700,000.00

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

115,000.00

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

2,700,000.00

115,000.00

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

27,546.66

167,111.57

投資支付的現金

102,500,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

27,546.66

102,667,111.57

投資活動產生的現金流量淨額

2,672,453.34

-102,552,111.57

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

102,583,890.00

229,918,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

102,583,890.00

229,918,000.00

償還債務支付的現金

170,186,832.00

396,142,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

6,347,444.27

15,454,004.03

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

176,534,276.27

411,596,004.03

籌資活動產生的現金流量淨額

-73,950,386.27

-181,678,004.03

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

175,590.82

22,985.86

五、現金及現金等價物淨增加額

-50,858,499.58

-203,720,161.66

加：期初現金及現金等價物餘額

322,732,807.03

554,014,644.05

六、期末現金及現金等價物餘額

271,874,307.45

350,294,482.39

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

50,379.81

2,186,587.21

經營活動現金流入小計

50,379.81

2,186,587.21

購買商品、接受勞務支付的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

517,635.00

682,680.00

支付的各項稅費

164,277.95

503,590.95

支付其他與經營活動有關的現金

53,840,880.85

5,471,188.71

經營活動現金流出小計

54,522,793.80

6,657,459.66

經營活動產生的現金流量淨額

-54,472,413.99

-4,470,872.45

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

投資支付的現金

4,150,000.00

1,760,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

4,150,000.00

1,760,000.00

投資活動產生的現金流量淨額

-4,150,000.00

-1,760,000.00

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

60,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

60,000,000.00

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

955,066.66

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

955,066.66

籌資活動產生的現金流量淨額

59,044,933.34

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

422,519.35

-6,230,872.45

加：期初現金及現金等價物餘額

12,524,479.49

45,789,624.78

六、期末現金及現金等價物餘額

12,946,998.84

39,558,752.33

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2020年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

小計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘

額

601,572,239.36

851,959,916.23

-1,034,065.21

34,628,458.35

153,456,516.20

1,640,583,064.93

47,352,178.46

1,687,935,243.39

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘

額

601,572,239.36

851,959,916.23

-1,034,065.21

34,628,458.35

153,456,516.20

1,640,583,064.93

47,352,178.46

1,687,935,243.39

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

-197,430.52

-6,211,723.20

-6,409,153.72

-4,173,730.82

-10,582,884.54

（一）綜合收益

總額

-197,430.52

-6,211,723.20

-6,409,153.72

-4,173,730.82

-10,582,884.54

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者（或

股東）的分配

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

601,572,239.36

851,959,916.23

-1,231,495.73

34,628,458.35

147,244,793.00

1,634,173,911.21

43,178,447.64

1,677,352,358.85

上期金額

單位：元

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

股本

其他權益工具

資本

減：庫

其他

專項

盈餘

一般

未分

其他

小計

優先

股

永續

債

其他

公積

存股

綜合

收益

儲備

公積

風險

準備

配利

潤

計

一、上年期末

餘額

601,572,239.36

851,959,916.23

-814,167.14

33,736,706.30

-10,376,270.14

1,476,078,424.61

55,282,864.42

1,531,361,289.03

加：會計

政策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初

餘額

601,572,239.36

851,959,916.23

-814,167.14

33,736,706.30

-10,376,270.14

1,476,078,424.61

55,282,864.42

1,531,361,289.03

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號填

列）

-34,505.19

84,992,604.17

84,958,098.98

-4,786,449.00

80,171,649.98

（一）綜合收

益總額

-34,505.19

84,992,604.17

84,958,098.98

-4,786,449.00

80,171,649.98

（二）所有者

投入和減少資

本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分

配

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

4．其他

（四）所有者

權益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

餘額

601,572,239.36

851,959,916.23

-848,672.33

33,736,706.30

74,616,334.03

1,561,036,523.59

50,496,415.42

1,611,532,939.01

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2020年半年度

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

未分配

利潤

其他

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘

額

474,949,686.00

2,472,308,956.25

85,729,429.46

29,955,946.57

3,062,944,018.28

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初餘

額

474,949,686.00

2,472,308,956.25

85,729,429.46

29,955,946.57

3,062,944,018.28

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

193,014.58

193,014.58

（一）綜合收益

總額

193,014.58

193,014.58

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公

積

2．對所有者（或

股東）的分配

3．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

474,949,686.00

2,472,308,956.25

85,729,429.46

30,148,961.15

3,063,137,032.86

上期金額

單位：元

項目

2019年半年度

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲備

盈餘公

積

未分配利

潤

其他

所有者權

益合計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘

額

474,949,686.00

2,472,308,956.25

85,534,994.61

28,206,032.89

3,060,999,669.75

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初餘

額

474,949,686.00

2,472,308,956.25

85,534,994.61

28,206,032.89

3,060,999,669.75

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

1,808,366.68

1,808,366.68

（一）綜合收益

總額

1,808,366.68

1,808,366.68

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公

積

2．對所有者（或

股東）的分配

3．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

474,949,686.00

2,472,308,956.25

85,534,994.61

30,014,399.57

3,062,808,036.43

三、公司基本情況

慈文傳媒

股份有限公司原名浙江禾欣實業集團股份有限公司(以下簡稱「禾欣股份」)，系經浙江省人民

政府證券委員會《關於同意設立浙江禾欣實業股份有限公司的批覆》（浙證委[1998]77號）批准，由朱善

忠等239名自然人共同出資組建，於1998年8月28日在浙江省工商行政管理局登記註冊，取得註冊號為

3300001001743的《企業法人營業執照》。禾欣股份原有註冊資本7,406萬元，股份總數7,406萬股(每股面值

1元)。

經中國證券監督管理委員會證監許可[2009]1491號文核准，禾欣股份獲準向社會公開發行2,500萬股人

民幣普通股（A股）並於2010年1月26日起在深圳證券交易所上市交易，發行價格為每股31.00元，募集資

金總額為77,500.00萬元。扣除發行費用5,114.96萬元，實際募集資金淨額為72,385.04萬元。天健會計師事

務所有限公司已於2010年1月18日對禾欣股份本次發行募集資金到位情況進行了審驗，並出具了天健驗

（2010）9號《驗資報告》。變更後的註冊資本為人民幣9,906.00萬元。

根據財政部《關於執行企業會計準則的上市公司和非上市企業做好2010年年報工作的通知》(財會

〔2010〕25號)的通知，對上市發行權益性證券過程中發生的廣告費、路演費等費用應計入當期損益。公司

上市過程中發生該等費用共計6,795,500.00元,已根據規定列入當期損益，並轉回已衝銷的資本公積。轉回

後實際募集資金淨額為人民幣730,645,940.00元。

根據公司2010年度股東大會決議和修改後的章程規定，公司申請增加註冊資本人民幣9,906.00萬元。

立信會計師事務所有限公司已於2011年5月27日對禾欣股份本次新增註冊資本金到位情況進行了審驗，並

出具了信會師報字（2011）第12797號《驗資報告》。變更後的註冊資本為人民幣19,812.00萬元，股份總

數19,812萬股(每股面值1元)。

據公司第六屆董事會第五、八次會議和2015年第一次臨時股東大會決議，並於2015年7月14日經中國

證券監督管理委員會《關於核准浙江禾欣實業集團股份有限公司重大資產重組及向馬中駿等發行股份購買

資產的批覆》（證監許可〔2015〕1633號）的核准，禾欣股份與馬中駿、王玫等37名交易對方通過資產置

換及非公開發行股票的方式進行重大資產重組。根據發行方案禾欣股份以其除2.5億現金以外的全部資產及

負債（作為置出資產）與馬中駿、王玫等37名交易對方所持

慈文傳媒

集團股份有限公司(以下簡稱「慈文傳

媒集團」)100%股權的等值部分進行置換（作為置入資產）。交易的置入資產作價超出置出資產作價的差額

部分9.963億元由禾欣股份向馬中駿、王玫等37名交易對方發行股份購買，計發行人民幣普通股11,639萬股

（A股）(每股面值1 元，發行價為8.56 元/股)。眾華會計師事務所（特殊普通合夥）於2015年8月11日對禾

欣股份本次新增註冊資本到位情況進行了審驗，並出具的滬眾會字（2015）第5165號《驗資報告》。變更

後的註冊資本為31,451.00萬元，總股本為31,451萬股(每股面值1元)。

2015 年7月24日，

慈文傳媒

集團100%股權過戶至禾欣股份名下，並完成工商變更登記手續。

2015年7月24日，禾欣股份、馬中駿等37名交易對方和沈雲平等七名自然人籤署《浙江禾欣實業集團

股份有限公司重大資產置換及發行股份購買資產交割確認書》，確認以2015年7月24日為本次交易的置出

資產交割日。

2015年8月27日，中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記存管部出具《股份登記申請受理確

認書》，本次重組非公開發行新股數量為116,390,000股，相關股份登記到帳後於2015年9月15日正式列入

上市公司的股東名冊。

2016年1月6日，經國家工商行政管理總局和浙江省工商行政管理總局核准，取得了浙江省工商行政管

理局換發的營業執照。本公司名稱由「浙江禾欣實業集團股份有限公司」變更為「

慈文傳媒

股份有限公司」。

2017年8月，經中國證券監督管理委員會《關於核准

慈文傳媒

股份有限公司非公開發行股票的批覆》

（證監許可[2017]1434號）核准，公司向特定投資者非公開發行人民幣普通股24,739,776股，募集資金總額

為人民幣931,699,964.16元，扣除發行費用人民幣20,395,792.26元後，實際募集資金淨額為人民幣

911,304,171.90元，其中：新增股本人民幣24,739,776.00元，出資額溢價部分為人民幣886,564,395.90元，全

部計入資本公積。上述增資已經眾華會計師事務所出具的眾會驗字(2017)第6352號驗資報告予以驗證。公

司變更後的註冊資本為人民幣33,924.9776萬元。

根據公司披露的《2017年度權益分派實施公告》（公告編號：2018-025），2018年5月21日公司召開2017

年年度股東大會，審議通過了《2017年度利潤分配預案》，於2018年6月22日進行了2017年年度權益分派：

以公司2017年12月31日總股本339,249,776股為基數，向全體股東每10股派發現金股利人民幣1.80元（含稅），

同時，以資本公積金向全體股東每10股轉增4股。本次權益分派實施後，公司總股本由339,249,776股增加

至474,949,686股，公司註冊資本由人民幣339,249,776元增加至474,949,686元。

2019年2月，馬中駿先生、王玫女士、葉碧雲女士、馬中驊先生與江西省出版集團公司全資子公司華

章天地傳媒投資控股集團有限公司（以下簡稱「華章投資」）籤署了《股份轉讓協議》及《表決權委託協議》，

上述4名股東擬將其所持上市公司

慈文傳媒

股份有限公司合計71,479,928股股份（對應公司股份比例

15.05%）分次協議轉讓給華章投資，並將其所持

慈文傳媒

合計117,725,135股股份之表決權（合計24.79%表

決權）委託至華章投資。2019年3月27日完成第一次股份47,257,494股轉讓過戶登記。

2019年5月，華章投資累計增持公司股份23,747,451股，佔總股本的5%。

2019年12月9日，馬中駿先生、葉碧雲女士與華章投資籤署了《股份轉讓協議》，約定將馬中駿持有

公司的無限售流通股21,276,052股（佔公司總股本的4.48%）、葉碧雲持有公司的無限售流通股2,946,382股

（佔公司總股本的0.62%），共計24,222,434股（佔公司總股本的5.10%），以13元/股的價格協議轉讓給華

章投資，2019年12月20日完成股份轉讓過戶登記。本次過戶後，公司股東馬中駿先生、王玫女士持有公司

股份合計46,245,207股，佔公司總股本的9.74%，而通過委託表決權已不再擁有公司表決權股份。華章投資

通過協議受讓及二級市場增持共持有公司股份95,227,379股，佔公司總股份的20.05%；通過受託表決權擁

有公司的表決權股份141,472,586股（含前述持有的股份95,227,379股），佔公司總股本的29.79%。

公司的經營範圍為：廣播電視節目製作經營（憑許可證經營），攝影服務，文化教育信息諮詢，經營

演出及經紀業務（憑業務許可證經營），設計、製作、代理、發布國內各類廣告，從事進出口業務。（依

法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）。法定代表人:吳衛東。

截至2020年6月30日，本公司合併財務報表範圍內子公司共23家，詳見本財務報告九「在其他主體中的

權益」。本公司2020年合併範圍變化情況，詳見本財務報告八「合併範圍的變更」。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

公司以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》和其他各項

會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

2、持續經營

經本公司評估，自本報告期末起的12個月內，本公司持續經營能力良好，不存在導致對本公司持續經

營能力產生重大懷疑的因素。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

本公司根據實際生產經營特點針對金融工具減值、收入確認、存貨取得和發出等交易或事項制定了具

體會計政策和會計估計。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經營成

果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2、會計期間

會計期間為公曆1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

公司以12個月作為一個營業周期。

4、記帳本位幣

記帳本位幣為人民幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下企業合併的會計處理方法

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制且該控制並非暫時性的，認定為同一控

制下的企業合併。

合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者

權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初

始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本

公積不足衝減的，調整留存收益。

合併方以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務

報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股

權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存

收益。

合併方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計

入當期損益。

（2）非同一控制下企業合併的會計處理方法

參與合併的各方在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，認定為非同一控制下的企業合併。

購買方通過一次交換交易實現的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而

付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現的企業合

並，合併成本為每一單項交易成本之和。購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用

以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的

交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。

購買方的合併成本和購買方在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允價值計量。合併成本大於合

並中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得

的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

（3）因追加投資等原因能夠對非同一控制下的被投資單位實施控制的會計處理方法

在編制個別財務報表時，按照原持有的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核

算的初始投資成本。購買日之前持有的股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在處置該項投

資時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。購買日之前持有的股權投資按

照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關規定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的

累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重

新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法

核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等應當轉為購買日所屬當期收益。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍

合併財務報表的合併範圍包括本公司及子公司。合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。

（2）控制的依據

投資方擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被

投資方的權力影響其回報金額，視為投資方控制被投資方。相關活動，係為對被投資方的回報產生重大影

響的活動。

（3）決策者和代理人

代理人僅代表主要責任人行使決策權，不控制被投資方。投資方將被投資方相關活動的決策權委託給

代理人的，將該決策權視為自身直接持有。

在確定決策者是否為代理人時，公司綜合考慮該決策者與被投資方以及其他投資方之間的關係。

1）存在單獨一方擁有實質性權利可以無條件罷免決策者的，該決策者為代理人。

2）除1）以外的情況下，綜合考慮決策者對被投資方的決策權範圍、其他方享有的實質性權利、決策

者的薪酬水平、決策者因持有被投資方中的其他權益所承擔可變回報的風險等相關因素進行判斷。

（4）投資性主體

當同時滿足下列條件時，視為投資性主體：

1）該公司是以向投資者提供投資管理服務為目的，從一個或多個投資者處獲取資金；

2）該公司的唯一經營目的，是通過資本增值、投資收益或兩者兼有而讓投資者獲得回報；

3）該公司按照公允價值對幾乎所有投資的業績進行考量和評價。

屬於投資性主體的，通常情況下符合下列所有特徵：

1）擁有一個以上投資；

2）擁有一個以上投資者；

3）投資者不是該主體的關聯方；

4）其所有者權益以股權或類似權益方式存在。

（5）合併程序

子公司所採用的會計政策或會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司

財務報表進行必要的調整；或者要求子公司按照本公司的會計政策或會計期間另行編報財務報表。

合併資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表及合併所有者（股東）權益變動表分別以本公司和子

公司的資產負債表、利潤表、現金流量表及所有者（股東）權益變動表為基礎，在抵銷本公司與子公司、

子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表及合併所有者（股東）

權益變動表的影響後，由本公司合併編制。

本公司向子公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，全額抵銷「歸屬於母公司所有者的淨利潤」。

子公司向本公司出售資產所發生的未實現內部交易損益，按照本公司對該子公司的分配比例在「歸屬於母

公司所有者的淨利潤」和「少數股東損益」之間分配抵銷。子公司之間出售資產所發生的未實現內部交易損

益，應當按照本公司對出售方子公司的分配比例在「歸屬於母公司所有者的淨利潤」和「少數股東損益」之間

分配抵銷。

子公司所有者權益中不屬於本公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有者權益項目

下以「少數股東權益」項目列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項

目下以「少數股東損益」項目列示。子公司當期綜合收益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中綜合

收益總額項目下以「歸屬於少數股東的綜合收益總額」項目列示。有少數股東的，在合併所有者權益變動表

中增加「少數股東權益」欄目，反映少數股東權益變動的情況。子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數

股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍應當衝減少數股東權益。

本公司在報告期內因同一控制下企業合併增加的子公司以及業務，編制合併資產負債表時，調整合併

資產負債表的期初數；編制合併利潤表時，將該子公司以及業務合併當期期初至報告期末的收入、費用、

利潤納入合併利潤表；編制現金流量表時，將該子公司以及業務合併當期期初至報告期末的現金流量納入

合併現金流量表；同時對比較報表的相關項目進行調整，視同合併後的報告主體自最終控制方開始控制時

點起一直存在。

因非同一控制下企業合併或其他方式增加的子公司以及業務，編制合併資產負債表時，不調整合併資

產負債表的期初數；編制合併利潤表時，將該子公司以及業務購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入

合併利潤表；編制合併現金流量表時，將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

本公司在報告期內處置子公司以及業務，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數；

編制合併利潤表時，將該子公司以及業務期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；編制合併現

金流量表時，將該子公司以及業務期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

（6）特殊交易會計處理

1）購買子公司少數股東擁有的子公司股權

在合併財務報表中，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自

購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積(資本溢價或股本溢價)，資本公積

不足衝減的，調整留存收益。

2）不喪失控制權的情況下處置對子公司長期股權投資

在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中，處置價款與處置長

期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額，應當調整資本公

積(資本溢價或股本溢價)，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

3）處置部分股權投資等原因喪失了對被投資方的控制權時，對於剩餘股權的處理

在編制合併財務報表時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權

取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持

續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權

投資相關的其他綜合收益等，在喪失控制權時轉為當期投資收益。

4）企業通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，且該多次交易屬於一攬子交易的

處理

處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，應當將各項交易作為一項處置

子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享

有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控

制權當期的損益。

判斷分步處置股權至喪失控制權過程的各項交易是否屬於一攬子交易的原則如下：

處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明多

次交易事項屬於一攬子交易：

①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；

②這些交易整體才能達成一項完整的商業結果；

③一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；

④一項交易單獨看是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。

（7）2015年本公司重大資產重組構成反向購買，根據《企業會計準則》及有關規定，本公司遵循以下

原則編制合併財務報表：

1）合併財務報表中，法律上子公司的資產、負債應以其在合併前的帳面價值進行確認和計量。

2）合併財務報表中的留存收益和其他權益性餘額應當反映的是法律上子公司在合併前的留存收益和

其他權益餘額。

3）合併財務報表中的權益性工具的金額應當反映法律上子公司合併前發行在外的股份面值以及假定

在確定該項企業合併成本過程中新發行的權益性工具的金額。但是在合併財務報表中的權益結構應當反映

法律上母公司的權益結構，即法律上母公司發行在外權益性證券的數量及種類。

4）合併財務報表的比較信息應當是法律上子公司的比較信息（即法律上子公司的前期合併財務報表）。

5）法律上母公司的有關可辨認資產、負債在併入合併財務報表時，以其在購買日確定的公允價值進

行合併。資產重組後，被購買的上市公司未持有任何經營資產或負債，即不構成業務，故在編制合併財務

報表時，按照權益性交易的原則進行處理，不確認商譽或當期損益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

（1）合營安排分為共同經營和合營企業、

（2）當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目：

1）確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產；

2）確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；

3）確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

4）按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入；

5）確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。

8、現金及現金等價物的確定標準

列示於現金流量表中的現金是指庫存現金及可隨時用於支付的存款，現金等價物是指持有的期限短

（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金及價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務折算

外幣業務按業務發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣入帳。

於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除

了為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的外幣借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計

入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，於資產負債表日採用交易發生日的即期匯率折算。

（2）外幣財務報表的折算

以非記帳本位幣編制的資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算成記帳本

位幣，股東權益中除未分配利潤項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。以非記帳本位幣編制的利

潤表中的收入與費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算成記帳本位幣。上述折算產生的外幣報表折算

差額，在其他綜合收益中核算。以非記帳本位幣編制的現金流量表中各項目的現金流量採用現金流量發生

日的即期匯率折算成記帳本位幣。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。

本報告期實際操作中，以非記帳本位幣編制的利潤表中的收入與費用項目，採用按每月末匯率加權平

均計算平均匯率替代交易發生日的即期匯率折算成記帳本位幣。以非記帳本位幣編制的現金流量表中各項

目的現金流量採用按每月末匯率加權平均計算平均匯率替代現金流量發生日的即期匯率折算成記帳本位

幣。

10、金融工具

（1）金融工具的確認和終止確認

本公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：

1）收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

2）該金融資產已轉移，且本公司轉移了該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬；

3）該金融資產已轉移，且本公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，

但是，本公司未保留對該金融資產的控制。

金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本公司終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。

（2）金融資產的分類

根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，將金融資產劃分為以下三類：

a、以攤餘成本計量的金融資產。

b、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。

c、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

1）以攤餘成本計量的金融資產

金融資產同時符合下列條件的，本公司將其分類為以攤餘成本計量的金融資產：

①本公司管理該金融資產的業務模式是以收取合同現金流量為目標。

②該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎

的利息的支付。

2）以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具投資）

金融資產同時符合下列條件的，本公司將其分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資

產：

①本公司管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目標。

②該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎

的利息的支付。

3）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

按照本條第1）項分類為以攤餘成本計量的金融資產和按照本條第2）項分類為以公允價值計量且其變

動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具投資）之外的金融資產，本公司將其分類為以公允價值計量且

其變動計入當期損益的金融資產。

在初始確認時，本公司可以將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的金融資產（非交易性權益工具投資），並按照規定確認股利收入。該指定一經做出，不得撤銷。本公

司在非同一控制下的企業合併中確認的或有對價構成金融資產的，該金融資產分類為以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融資產。

（3）金融負債的分類

除下列各項外，本公司將金融負債分類為以攤餘成本計量的金融負債：

1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍

生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

2）金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債。

3）不屬於本條第1）項或第2）項情形的財務擔保合同，以及不屬於本條第1）項情形的以低於市場利

率貸款的貸款承諾。

在非同一控制下的企業合併中，本公司作為購買方確認的或有對價形成金融負債的，該金融負債按照

以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理。

在初始確認時，為了提供更相關的會計信息，本公司可以將金融負債指定為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債，該指定滿足下列條件之一：

1）能夠消除或顯著減少會計錯配。

2）根據正式書面文件載明的企業風險管理或投資策略，以公允價值為基礎對金融負債組合或金融資

產和金融負債組合進行管理和業績評價，並在本公司內部以此為基礎向關鍵管理人員報告。

該指定一經做出，不得撤銷。

（4）嵌入衍生工具

嵌入衍生工具，是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具。

混合合同包含的主合同屬於金融工具確認和計量準則規範的資產的，本公司將該混合合同作為一個整

體適用該準則關於金融資產分類的相關規定。

混合合同包含的主合同不屬於金融工具確認和計量準則規範的資產，且同時符合下列條件的，本公司

從混合合同中分拆嵌入衍生工具，將其作為單獨存在的衍生工具處理：

1）嵌入衍生工具的經濟特徵和風險與主合同的經濟特徵和風險不緊密相關。

2）與嵌入衍生工具具有相同條款的單獨工具符合衍生工具的定義。

3）該混合合同不是以公允價值計量且其變動計入當期損益進行會計處理。

（5）金融工具的重分類

本公司改變管理金融資產的業務模式時，對所有受影響的相關金融資產進行重分類。本公司對所有金

融負債均不得進行重分類。

本公司對金融資產進行重分類，自重分類日起採用未來適用法進行相關會計處理。重分類日，是指導

致本公司對金融資產進行重分類的業務模式發生變更後的首個報告期間的第一天。

（6）金融工具的計量

1）初始計量

本公司初始確認金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關

交易費用應當計入初始確認金額。

2）後續計量

初始確認後，本公司對不同類別的金融資產，分別以攤餘成本、以公允價值計量且其變動計入其他綜

合收益或以公允價值計量且其變動計入當期損益進行後續計量。

初始確認後，本公司對不同類別的金融負債，分別以攤餘成本、以公允價值計量且其變動計入當期損

益或以其他適當方法進行後續計量。

金融資產或金融負債的攤餘成本，以該金融資產或金融負債的初始確認金額經下列調整後的結果確

定：

①扣除已償還的本金。

②加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷

額。

③扣除累計計提的損失準備（僅適用於金融資產）。

本公司按照實際利率法確認利息收入。利息收入根據金融資產帳面餘額乘以實際利率計算確定，但下

列情況除外：

①對於購入或源生的已發生信用減值的金融資產，本公司自初始確認起，按照該金融資產的攤餘成本

和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入。

②對於購入或源生的未發生信用減值、但在後續期間成為已發生信用減值的金融資產，本公司在後續

期間，按照該金融資產的攤餘成本和實際利率計算確定其利息收入。本公司按照上述政策對金融資產的攤

餘成本運用實際利率法計算利息收入的，若該金融工具在後續期間因其信用風險有所改善而不再存在信用

減值，並且這一改善在客觀上可與應用上述政策之後發生的某一事件相聯繫（如債務人的信用評級被上

調），本公司轉按實際利率乘以該金融資產帳面餘額來計算確定利息收入。

（7）金融工具的減值

1）減值項目

本公司以預期信用損失為基礎，對下列項目進行減值會計處理並確認損失準備：

①分類為以攤餘成本計量的金融資產和分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資

產。

②租賃應收款。

③貸款承諾和財務擔保合同。

本公司持有的其他以公允價值計量的金融資產不適用預期信用損失模型，包括以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融資產，指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（非交易性權

益工具投資），以及衍生金融資產。

2）減值準備的確認和計量

除了對於購買或源生的已發生信用減值的金融資產以及始終按照相當於整個存續期內預期信用損失

的金額計量損失準備的金融資產之外，本公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確

認後是否已顯著增加，並按照下列情形分別計量其損失準備、確認預期信用損失及其變動：

如果該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著增加，處於第一階段，本公司按照相當於該金融工

具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備，無論本公司評估信用損失的基礎是單項金融工具還

是金融工具組合，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。

如果該金融工具的信用風險自初始確認後已顯著增加，處於第二階段，本公司按照相當於該金融工具

整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備。無論本公司評估信用損失的基礎是單項金融工具還是

金融工具組合，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值損失或利得計入當期損益。

對於已發生信用減值的金融資產，處於第三階段，本公司在資產負債表日僅將自初始確認後整個存續

期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。在每個資產負債表日，本公司將整個存續期內預期信用損

失的變動金額作為減值損失或利得計入當期損益。即使該資產負債表日確定的整個存續期內預期信用損失

小於初始確認時估計現金流量所反映的預期信用損失的金額，本公司也將預期信用損失的有利變動確認為

減值利得。

對於分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產（債務工具投資），本公司在其他

綜合收益中確認其損失準備，並將減值損失或利得計入當期損益，且不應減少該金融資產在資產負債表中

列示的帳面價值。

本公司在前一會計期間已經按照相當於金融工具整個存續期內預期信用損失的金額計量了損失準備，

但在當期資產負債表日，該金融工具已不再屬於自初始確認後信用風險顯著增加的情形的，本公司在當期

資產負債表日按照相當於未來12個月內預期信用損失的金額計量該金融工具的損失準備，由此形成的損失

準備的轉回金額應當作為減值利得計入當期損益。

本公司在單項工具層面無法以合理成本獲得關於信用風險顯著增加的充分證據時，本公司在組合基礎

上評估信用風險是否顯著增加。

對於適用本項政策有關金融工具減值規定的各類金融工具，本公司按照下列方法確定其信用損失：

①對於金融資產，信用損失為本公司收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值。

②對於租賃應收款項，信用損失為本公司應收取的合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現

值。

③對於未提用的貸款承諾，信用損失應為在貸款承諾持有人提用相應貸款的情況下，本公司應收取的

合同現金流量與預期收取的現金流量之間差額的現值。

④對於財務擔保合同，信用損失應為本公司就該合同持有人發生的信用損失向其做出賠付的預計付款

額，減去本公司預期向該合同持有人、債務人或任何其他方收取的金額之間差額的現值。

⑤對於資產負債表日已發生信用減值但並非購買或源生已發生信用減值的金融資產，信用損失為該金

融資產帳面餘額與按原實際利率折現的估計未來現金流量的現值之間的差額。

3）信用風險顯著增加

本公司通過比較金融工具在初始確認時所確定的預計存續期內的違約概率和該工具在資產負債表日

所確定的預計存續期內的違約概率，來判定金融工具信用風險是否顯著增加。除特殊情形外，本公司採用

未來12個月內發生的違約風險的變化作為整個存續期內發生違約風險變化的合理估計，以確定自初始確認

後信用風險是否已顯著增加。

本公司確定金融工具在資產負債表日只具有較低的信用風險的，可以假設該金融工具的信用風險自初

始確認後並未顯著增加。通常逾期超過30日，本公司即認為該金融工具的信用風險已顯著增加，除非有確

鑿證據證明該金融工具的信用風險自初始確認後並未顯著增加。

4）應收票據及應收帳款減值

對於應收票據及應收帳款，無論是否存在重大融資成分，本公司均按照整個存續期的預期信用損失計

量損失準備。

當單項應收票據及應收帳款無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特徵將

應收票據及應收帳款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。如果有客觀證據表明某項應收票

據及應收帳款已經發生信用減值，則本公司對該應收票據及應收帳款單項計提壞準備並確認預期信用損

失。對於劃分為組合的應收票據及應收帳款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經

濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。

應收票據及應收帳款組合如下：

組合名稱

確定組合依據

應收票據組合1

銀行承兌匯票

應收票據組合2

評估為正常的、低風險的商業承兌匯票

應收帳款組合3

較低信用風險資產組合

應收帳款組合4

帳齡組合

應收帳款組合5

合併範圍內的公司之間應收款項

其他說明：

聯合投資並由公司負責發行的影視劇項目的應收帳款：

對於多方聯合投資並由公司負責發行的影視劇項目，如公司承擔無法收回應收帳款的全部風險，需墊

付聯合投資方的分成款項的，則就項目全部應收帳款按前述組合規定計提；如公司未承擔前述責任（或類

似責任），根據相關協議約定公司按實際回款金額向聯合投資方結算支付分成款項的，則按照公司投資或

收益比例計算的應收帳款按前述組合規定計提。

5）其他應收款減值

按照10、（7）2）中的描述確認和計量減值。

當單項其他應收款無法以合理成本評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特徵將其他應收

款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失，確定組合的依據如下：

組合名稱

確定組合依據

其他應收款組合1

應收押金和保證金

其他應收款組合2

應收其他應收款項

其他應收款組合3

合併範圍內的公司之間其他應收款項

11、應收票據

參見「重要會計政策及會計估計」中的「10、金融工具」內容。

12、應收帳款

參見「重要會計政策及會計估計」中的「10、金融工具」內容。

13、應收款項融資

14、其他應收款

其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

參見「重要會計政策及會計估計」中的「10、金融工具」內容。

15、存貨

（1）存貨的分類

存貨主要包括原材料、在產品、庫存商品、外購影視劇等。

1）原材料系本公司為拍攝影視劇購買或創作完成的的劇本支出，在影視劇投入拍攝時轉入在拍影視

劇。

2）在產品系本公司投資的尚在前期籌備中、攝製中或已攝製完成尚未取得《電影片公映許可證》或

《電視劇發行許可證》的影視劇產品。

3）庫存商品系本公司投資拍攝完成並已取得《電影片公映許可證》或《電視劇發行許可證》的影視

劇產品。

4）外購影視劇系本公司購買的影視劇產品。

（2）存貨增加的計價方法

1）存貨按照實際成本進行初始計量。

2）本公司從事與境內外其他單位合作攝製影片業務的，按以下規定和方法執行：

本公司負責攝製成本核算的，在收到合作方按合同約定預付的製片款項時，先通過「預收款項－ 預收

製片款」科目進行核算；當影視劇完成攝製結轉入庫時，再將該款項轉作影視劇庫存成本的備抵，並在結

轉銷售成本時予以衝抵。

其他合作方負責攝製成本核算的，本公司按合同約定支付合作方的製片款，先通過「預付帳款－ 預付

製片款」科目進行核算，當影視劇完成攝製並收到其他合作方出具的經審計或雙方確認的有關成本、費用

結算憑據或報表時，按實際結算金額將該款項轉作影視劇庫存成本。

（3）存貨發出的計價方法

發出存貨採用個別計價法，自符合收入確認條件之日起，按以下方法和規定結轉銷售成本：

1）以一次性賣斷方式，在收到賣斷價款時，將全部實際成本一次性結轉銷售成本；採用分期收款銷

售方式的，按企業會計準則的規定執行。

2）採用按票款、發行收入等分帳結算方式，或採用多次、局部(特定院線或一定區域、一定時期內)

將發行權、放映權轉讓給部分電影院線(發行公司)或電視臺等，且仍可繼續向其他單位發行、銷售的影視

劇，應在符合收入確認條件之日起，不超過24個月的期間內，採用計劃收入比例法將其全部實際成本逐筆

(期)結轉銷售成本。

計劃收入比例法是指企業從首次確認銷售收入之日起，在成本配比期內，以當期已實現的銷售收入佔

計劃收入的比例為權數，計算確定本期應結轉的相應銷售成本。計算公式為：

計劃銷售成本率＝影視劇入庫的實際總成本／預計影視劇成本配比期內的銷售收入總額×100%

本期(月)應結轉銷售成本額＝本期(月)影視劇銷售收入額×計劃銷售成本率

在電視播映權的轉讓中，主要包括首輪播映權轉讓和二輪播映權轉讓。首輪播映權是電視臺可以按約

定的順序在2年內(部分劇目延長到3－5年)先後開始播放的權利；二輪播映權是指在首輪上星播出後的約定

日期，其他電視臺繼續播放的權利。目前電視劇項目收入中，主要為首輪播映權轉讓收入和二輪播映權轉

讓收入，通常在24個月內完成。因此，根據發行或播映的影視作品的市場狀況，本著謹慎性的原則，本公

司僅以24 個月期限內的首輪播放權轉讓和二輪播放轉讓預計實現的收入作為電視劇項目的預計計劃收

入。

在影視劇成本配比期內，因客觀政治、經濟環境或者企業預測、判斷等原因而發生，預期收入與實際

收入發生較大的偏離情況時，本公司將及時作出重新預測，依據現實實際情況調整影視劇成本配比期內的

預計銷售收入總額。

3）如果預計影視劇不再擁有發行、銷售市場，則將該影視劇未結轉的成本予以全部結轉。

4）低值易耗品按照一次轉銷法進行攤銷。

（4）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，本公司存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。本公司按照單個存貨項目計提存貨跌價

準備。可變現淨值為存貨的預計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用及相關稅費後的

金額。其中：商品存貨的可變現淨值為估計售價減去估計的銷售費用以及相關稅費後的金額；材料存貨的

可變現淨值為產成品估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金

額；為執行銷售合同或勞務合同而持有的存貨，可變現淨值以合同價格為基礎計算。公司持有的存貨數量

多於銷售合同訂購數量的，超過部分的存貨的可變現淨值以一般銷售價格為基礎計算。

本公司於資產負債表日確定存貨的可變現淨值。以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金

額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。

1）原材料的減值測試。原材料主要核算影視劇本成本，當影視劇本在題材、內容等方面如果與國家

現有政策相牴觸，而導致其較長時間內難以立項時，應提取減值準備。

2）在產品的減值測試。影視產品投入製作後，因在題材、內容等方面如果與國家現有政策相牴觸，

而導致其較長時間內難以取得發行(放映)許可證時，應提取減值準備。

3）庫存商品的減值測試。公司對於庫存商品的成本結轉是基於計劃收入比例法，過程包含了對影視

產品可變現淨值的預測，可變現淨值低於庫存商品部分提取減值準備。

（5）存貨的盤存制度為永續盤存制，其中影視劇以核查版權等權利文件作為盤存方法。

16、合同資產

參見「重要會計政策及會計估計」中的「10、金融工具」內容。

17、合同成本

18、持有待售資產

（1）劃分為持有待售資產的條件

同時滿足下列條件的非流動資產或處置組，確認為持有待售資產：

1）根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

2）出售極可能發生，即公司已經就一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一

年內完成。有關規定要求公司相關權力機構或者監管部門批准後方可出售的，已經獲得批准。

確定的購買承諾，是指公司與其他方籤訂的具有法律約束力的購買協議，該協議包含交易價格、時間

和足夠嚴厲的違約懲罰等重要條款，使協議出現重大調整或者撤銷的可能性極小。

（2）持有待售的非流動資產或處置組的計量

公司初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其帳面價值高於公允價

值減去出售費用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的金額確認為資產

減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。

對於取得日劃分為持有待售類別的非流動資產或處置組，公司在初始計量時比較假定其不劃分為持有

待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用後的淨額，以兩者孰低計量。除公司合併中取得

的非流動資產或處置組外，由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用後的淨額作為初始計量金額而

產生的差額，計入當期損益。

公司在資產負債表日重新計量持有待售的處置組時，首先按照相關會計準則規定計量處置組中資產和

負債的帳面價值，然後按照上款的規定進行會計處理。

對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據處置組中

適用準則計量規定的各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。

後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額應

當予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當期損益。劃分

為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。

後續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金額予以恢

復，並在劃分為持有待售類別後適用準則計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金

額計入當期損益。已抵減的商譽帳面價值，以及適用準則計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前

確認的資產減值損失不得轉回。

持有待售的處置組確認的資產減值損失後續轉回金額，根據處置組中除商譽外適用準則計量規定的各

項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例增加其帳面價值。

持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息

和其他費用繼續予以確認。

非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或非流動

資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：

1）劃分為持有待售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤

銷或減值等進行調整後的金額；

2）可收回金額。

公司終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。

19、債權投資

20、其他債權投資

21、長期應收款

22、長期股權投資

（1）初始計量

企業合併形成的長期股權投資，按照本附註「5.5同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法」

的相關內容確認初始投資成本；除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按

照下述方法確認其初始投資成本：

1）以支付現金取得的長期股權投資，應當按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成

本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。

2）以發行權益性證券取得的長期股權投資，應當按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

與發行權益行證券直接相關的費用，應當按照《企業會計準則第37號——金融工具列報》的有關規定確定。

3）在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非

貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據

表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支

付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

4）通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

（2）後續計量

1）成本法後續計量

公司能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算，長期股權投資按照初始投資成本計

價。追加或收回投資調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資

收益。

公司對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權益法核算，長期股權投資的初始投資成本大於投

資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投

資的初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同

時調整長期股權投資的成本。

2）權益法後續計量

採用權益法核算時，投資方取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和

其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；投資方按

照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；投資方

對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳

面價值並計入所有者權益。投資方在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位可

辨認淨資產的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及會

計期間與投資方不一致的，按照投資方的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以

確認投資收益和其他綜合收益等。

投資方確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位

淨投資的長期權益減記至零為限，投資方負有承擔額外損失義務的除外。被投資單位以後實現淨利潤的，

投資方在其收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

投資方計算確認應享有或應分擔被投資單位的淨損益時，與聯營企業、合營企業之間發生的未實現內

部交易損益按照應享有的比例計算歸屬於投資方的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。投資方與

被投資單位發生的未實現內部交易損失，按照《企業會計準則第8號——資產減值》等的有關規定屬於資

產減值損失的，全額確認。

投資方對聯營企業的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信託公司或包括投連險

基金在內的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響，投資方都按照《金融工

具》政策的有關規定，對間接持有的該部分投資選擇以公允價值計量且其變動計入損益，並對其餘部分採

用權益法核算。

3）因追加投資等原因能夠對被投資單位施加重大影響或實施共同控制但不構成控制的處理

按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有的股權投資的公允價值加上新增

投資成本之和，作為改按權益法核算的初始投資成本。原持有的股權投資分類為可供出售金融資產的，其

公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入改按權益法核算的當

期損益。

4）處置部分股權的處理

因處置部分股權投資等原因喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按本

附註「金融工具」的政策核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當

期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單

位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。

因處置部分權益性投資等原因喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘

股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時

即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按

本附註「金融工具」的有關政策進行會計處理，其在喪失控制之日的公允價值與帳面價值間的差額計入當期

損益。在編制合併財務報表時，按照本附註「合併財務報表的編制方法」的相關內容處理。

5）對聯營企業或合營企業的權益性投資全部或部分分類為持有待售資產的處理

分類為持有待售資產的對聯營企業或合營企業的權益性投資，以帳面價值與公允價值減去處置費用孰

低的金額列示，公允價值減去處置費用低於原帳面價值的金額，確認為資產減值損失。對於未劃分為持有

待售資產的剩餘權益性投資，採用權益法進行會計處理。已劃分為持有待售的對聯營企業或合營企業的權

益性投資，不再符合持有待售資產分類條件的，從被分類為持有待售資產之日起採用權益法進行追溯調整。

分類為持有待售期間的財務報表作相應調整。

6）處置長期股權投資的處理

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。採用權益法核算的長期

股權投資，在處置該項投資時，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎，按相應比例對原

計入其他綜合收益的部分進行會計處理。

7）確定對被投資單位實施重大影響的依據

對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些

政策的制定，則視為對被投資單位實施重大影響。

8）減值測試方法及減值準備計提方法

當出現長期股權投資的帳面價值大於享有被投資單位所有者權益帳面價值的份額等類似情況時，投資

方對長期股權投資進行減值測試，可收回金額低於長期股權投資帳面價值的，應當計提減值準備。

23、投資性房地產

投資性房地產計量模式

不適用

24、固定資產

（1）確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形

資產。固定資產同時滿足下列條件的，才能予以確認：

1）與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業；

2）該固定資產的成本能夠可靠地計量。

購置或新建的固定資產按取得時的實際成本進行初始計量。與固定資產有關的後續支出，在相關的經

濟利益很可能流入本公司且其成本能夠可靠的計量時，計入固定資產成本；對於被替換的部分，終止確認

其帳面價值；所有其他後續支出於發生時計入當期損益。當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不

能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值

和相關稅費後的金額計入當期損益。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋建築物

年限平均法

20-50

5%

1.9%-4.75%

運輸工具

年限平均法

5

5%

19%

電子設備

年限平均法

3-5

5%

19%-31.67%

辦公設備

年限平均法

5

5%

19%

於每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核並作適當調整。

當固定資產的公允價值減去處置費用後的淨額和資產預計未來現金流量的現值均低於固定資產帳面

價值時，確認固定資產存在減值跡象。固定資產存在減值跡象的，其帳面價值減記至可收回金額。可收回

金額根據固定資產的公允價值減去處置費用後的淨額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高

者確定。

符合持有待售條件的固定資產，以帳面價值與公允價值減去處置費用孰低的金額列示。公允價值減去

處置費用低於原帳面價值的金額，確認為資產減值損失。

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

本公司無融資租入固定資產。

25、在建工程

在建工程按實際發生的成本計量。實際成本包括建築費用、其他為使在建工程達到預定可使用狀態所

發生的必要支出以及在資產達到預定可使用狀態之前所發生的符合資本化條件的借款費用。在建工程在達

到預定可使用狀態時，轉入固定資產並自次月起開始計提折舊。

當在建工程的可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額。

26、借款費用

發生的可直接歸屬於需要經過相當長時間的購建活動才能達到預定可使用狀態之固定資產、存貨的購

建的借款費用，在資產支出及借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開

始時，開始資本化並計入該資產的成本。當購建的資產達到預定可使用狀態時停止資本化，其後發生的借

款費用計入當期損益。如果資產的購建活動發生非正常中斷，並且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費

用的資本化，直至資產的購建活動重新開始。

在資本化期間內，專門借款(指為購建或者生產符合資本化條件的資產而專門借入的款項)以專門借款

當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的

投資收益後確定應予資本化的利息金額；一般借款則根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權

平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借

款加權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期

利息金額。

27、生物資產

28、油氣資產

29、使用權資產

30、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

無形資產包括土地使用權、專利權、軟體及軟體著作權。

土地使用權按使用年限平均攤銷。外購土地及建築物的價款難以在土地使用權與建築物之間合理分配

的，全部作為固定資產。專利權、軟體及軟體著作權按法律規定的有效年限平均攤銷。

當無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額和資產預計未來現金流量的現值均低於無形資產帳面

價值時，確認無形資產存在減值跡象。無形資產存在減值跡象的，其帳面價值減記至可收回金額。可收回

金額根據無形資產的公允價值減去處置費用後的淨額與無形資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高

者確定。

對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法於每年年度終了進行覆核並作適當調整。

（2）內部研究開發支出會計政策

研究與開發：

研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：

1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

2）管理層具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

3）能夠證明該無形資產將如何產生經濟利益；

4）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無

形資產；

5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

不滿足上述條件的開發階段的支出，於發生時計入當期損益。前期已計入損益的開發支出不在以後期

間確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定可使用狀

態之日起轉為無形資產。

無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。

31、長期資產減值

當出現長期股權投資的帳面價值大於享有被投資單位所有者權益帳面價值的份額等類似情況時，投資

方對長期股權投資進行減值測試，可收回金額低於長期股權投資帳面價值的，應當計提減值準備。

當固定資產的公允價值減去處置費用後的淨額和資產預計未來現金流量的現值均低於固定資產帳面

價值時，確認固定資產存在減值跡象。固定資產存在減值跡象的，其帳面價值減記至可收回金額。可收回

金額根據固定資產的公允價值減去處置費用後的淨額與固定資產預計未來現金流量的現值兩者之間較高

者確定。

符合持有待售條件的固定資產，以帳面價值與公允價值減去處置費用孰低的金額列示。公允價值減去

處置費用低於原帳面價值的金額，確認為資產減值損失。

當在建工程的可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額。

在財務報表中單獨列示的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，至少每年進行

減值測試。固定資產、無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及長期股權投資等，於資產負債表日存

在減值跡象的，進行減值測試。減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減

值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的

現值兩者之間的較高者。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可收回金額

進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資

產組合。

上述資產減值損失一經確認，如果在以後期間價值得以恢復，也不予轉回。

資產組的認定，以資產組產生的主要現金流入是否獨立於其他資產或者資產組的現金流入為依據。同

時，在認定資產組時，考慮公司管理層管理生產經營活動的方式和對資產的持續使用或者處置的決策方式

等。

資產組的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。資產組的可收回金額按該資產組的公

允價值減去處置費用後的淨額與其預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。在合併財務報表中反映

的商譽，不包括子公司歸屬於少數股東權益的商譽。但對相關的資產組進行減值測試時，將歸屬於少數股

東權益的商譽包括在內，調整資產組的帳面價值，然後根據調整後的資產組帳面價值與其可收回金額進行

比較。如上述資產組發生減值的，該損失按比例扣除少數股東權益份額後，確認歸屬於公司的商譽減值損

失。

32、長期待攤費用

長期待攤費用包括經營租入固定資產改良及其他已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在

一年以上的各項費用，按預計受益期間分期平均攤銷，並以實際支出減去累計攤銷後的淨額列示。

33、合同負債

本公司將已收客戶對價而應向客戶轉讓商品或提供服務的義務列示為合同負債。

34、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產

成本。發生的職工福利費，在實際發生時根據實際發生額計入當期損益或相關資產成本。職工福利費為非

貨幣性福利的，按照公允價值計量。為職工繳納的醫療保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費和

住房公積金，以及按規定提取的工會經費和職工教育經費，在職工為公司提供服務的會計期間，根據規定

的計提基礎和計提比例計算確定相應的職工薪酬金額，並確認相應負債，計入當期損益或相關資產成本。

本公司為非累積帶薪缺勤，在職工實際發生缺勤的會計期間確認與非累積帶薪缺勤相關的職工薪酬。

本公司無利潤分享計劃。

（2）離職後福利的會計處理方法

公司在職工為其提供服務的會計期間，將根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當

期損益或相關資產成本。根據設定提存計劃，預期不會在職工提供相關服務的年度報告期結束後十二個月

內支付全部應繳存金額的，公司將全部應繳存金額以折現後的金額計量應付職工薪酬。

本公司無設定受益計劃。

（3）辭退福利的會計處理方法

公司向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：

1）公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時。

2）公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

公司按照辭退計劃條款的規定，合理預計並確認辭退福利產生的應付職工薪酬。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照關於設定提存計劃的有關政策

進行處理。

除上述情形外，公司按照關於設定受益計劃的有關政策，確認和計量其他長期職工福利淨負債或淨資

產。在報告期末，將其他長期職工福利產生的職工薪酬成本確認為下列組成部分：

1）服務成本。

2）其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息淨額。

3）重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動。

為簡化相關會計處理，上述項目的總淨額應計入當期損益或相關資產成本。

長期殘疾福利水平取決於職工提供服務期間長短的，公司在職工提供服務的期間確認應付長期殘疾福

利義務；長期殘疾福利與職工提供服務期間長短無關的，公司在導致職工長期殘疾的事件發生的當期確認

應付長期殘疾福利義務。

35、租賃負債

36、預計負債

對因產品質量保證、虧損合同等形成的現時義務，其履行很可能導致經濟利益的流出，在該義務的金

額能夠可靠計量時，確認為預計負債。對於未來經營虧損，不確認預計負債。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的

風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後

確定最佳估計數；因隨著時間推移所進行的折現還原而導致的預計負債帳面價值的增加金額，確認為利息

費用。

於資產負債表日，對預計負債的帳面價值進行覆核並作適當調整，以反映當前的最佳估計數。

37、股份支付

以權益結算的涉及職工的股份支付，授予後立即可行權的，按照授予日權益工具的公允價值計入成本

費用和資本公積；授予後須完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期內的每個資產

負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的

服務計入相關成本或費用和資本公積。

以現金結算的涉及職工的股份支付，授予後立即可行權的，按照授予日本公司承擔負債的公允價值計

入相關成本或費用和相應負債；授予後須完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的，在等待期

內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當

期取得的服務計入相關成本或費用和相應負債。

38、優先股、永續債等其他金融工具

39、收入

收入確認和計量所採用的會計政策

本公司在履行了合同中的履約義務，即在客戶取得相關商品或服務控制權時，按照分攤至該項履約義

務的交易價格確認收入。取得相關商品控制權，是指能夠主導該商品的使用並從中獲得幾乎全部的經濟利

益。履約義務是指合同中本公司向客戶轉讓可明確區分商品的承諾。交易價格是指本公司因向客戶轉讓商

品而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項以及本公司預期將退還給客戶的款項。

履約義務是在某一時段內履行、還是在某一時點履行，取決於合同條款及相關法律規定。如果履約義

務是在某一時段內履行的，則本公司按照履約進度確認收入。否則，本公司於客戶取得相關資產控制權的

某一時點確認收入。

本公司的營業收入主要包括電視劇發行及其衍生收入、電影發行及其衍生收入、移動休閒遊戲業務及

渠道推廣業務、藝人經紀及相關服務收入等。收入確認原則如下：

（1）銷售商品

1）電視劇銷售收入：在電視劇購入或完成攝製並經電影電視行政主管部門審查通過取得《電視劇發

行許可證》後，電視劇拷貝、播映帶和其他載體給購貨方、相關經濟利益很可能流入本公司時確認。電視

劇銷售收入包括電視播映權轉讓收入、音像版權收入、網絡播映權收入、海外發行收入、複製費母帶費收

入等。

2）電影片票房分帳收入：電影完成攝製並經電影電視行政主管部門審查通過取得《電影公映許可證》，

於院線、影院上映後按雙方確認的實際票房統計及相應的分帳方法所計算的金額確認收入。

電視劇、電影完成攝製前採取全部或部分賣斷，或者承諾給予影片首(播)映權等方式，預售電視劇影

片發行權、放播映權或者其他權利所取得的款項，待電影、電視劇完成攝製並按合同約定提供給買方使用

時，確認銷售收入的實現。

3）遊戲及渠道推廣收入：本公司遊戲收入，在授權運營模式下，根據協議約定，本公司不承擔主要

運營責任，按照淨額法，即合作運營方支付的分成款項確認營業收入。期末，公司按照合作協議計算暫估

分成金額確認營業收入，收到並核對對帳單數據後，如有差異，對之前確認的營業收入進行調整。本公司

渠道推廣收入，主要為效果推廣業務。根據協議約定，本公司不承擔主要運營責任，按照淨額法，即客戶

支付的按廣告點擊量結算的分成款項確認營業收入。按照合作協議計算暫估分成金額確認營業收入，收到

並核對對帳單數據後，如有差異，對之前確認的營業收入進行調整。

（2）提供勞務

提供的勞務在同一會計年度開始並完成的，在勞務已經提供，收到價款或取得收取價款的證據時，確

認營業收入的實現；勞務的開始和完成分屬不同會計年度的，在勞務合同的總收入、勞務的完成程度能夠

可靠地確定，與交易相關的價款能夠流入，已經發生的成本和為完成勞務將要發生的成本能夠可靠地計量

時，按完工百分比法確認營業收入的實現；長期合同工程在合同結果已經能夠合理地預見時，按結帳時已

完成工程進度的百分比法確認營業收入的實現。

本公司的藝人經紀及相關服務業務收入確認：在公司旗下藝人從事公司與藝人籤訂的經紀合約中約定

的演藝等活動取得收入時，公司根據與藝人籤訂的經紀合約中約定的方式確認收入。

（3）讓渡資產使用權

讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使

用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同

或協議約定的收費時間和方法計算確定。

40、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為

遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，

直接計入當期損益。

相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，應當將尚未分配的相關遞延收益餘額

轉入資產處置當期的損益。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

用於補償企業以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的

期間，計入當期損益或衝減相關成本；用於補償企業已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益

或衝減相關成本。

（3）同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助

對於同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以

區分的，應當整體歸類為與收益相關的政府補助。

（4）政府補助在利潤表中的核算

與企業日常活動相關的政府補助，應當按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。與企

業日常活動無關的政府補助，應當計入營業外收支。

（5）政府補助退回的處理

已確認的政府補助需要退回的，在需要退回的當期分情況按照以下規定進行會計處理：

初始確認時衝減相關資產帳面價值的，調整資產帳面價值；

存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益；

屬於其他情況的，直接計入當期損益。

41、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值的差額(包括應納稅暫時

性差異和可抵扣暫時性差異)計算確認。對於按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧

損，視同可抵扣暫時性差異。對於商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負債。對

於既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合併的交易中產生的資產或負債的初

始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。於資產負債表日，遞延所得

稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。

遞延所得稅資產的確認以本公司很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的應

納稅所得額為限。

對子公司、聯營企業及合營企業投資相關的暫時性差異產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，予

以確認。但本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回的，不

予確認。

42、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

經營租賃的租金支出在租賃期內按照直線法計入相關資產成本或當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

按租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，租入資產的

入帳價值與最低租賃付款額之間的差額為未確認融資費用，在租賃期內按實際利率法攤銷。最低租賃付款

額扣除未確認融資費用後的餘額以長期應付款列示。

43、其他重要的會計政策和會計估計

44、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註

2017年7月5日，財政部發布了《關於修訂印發<

企業會計準則第14號-收入>的通知》，本公司自

2020年1月1日起施行前述準則，並根據前述準則

關於銜接的規定，於 2020年1月1日對財務報表進

行了相應的調整。

2020年4月27日第八屆董事會第五

次會議審議通過

詳見 44、（ 3）2020年起首次執

行新收入準則、新租賃準則調整

首次執行當年年初財務報表相關

項目情況。

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

（3）2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項目情況

適用

是否需要調整年初資產負債表科目

√ 是 □ 否

合併資產負債表

單位：元

項目

2019年12月31日

2020年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

322,732,807.03

322,732,807.03

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

203,843,000.00

203,843,000.00

應收帳款

886,587,157.13

886,587,157.13

應收款項融資

預付款項

51,620,345.75

51,620,345.75

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

3,791,394.93

3,791,394.93

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

877,646,740.12

877,646,740.12

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

43,644,094.22

43,644,094.22

流動資產合計

2,389,865,539.18

2,389,865,539.18

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

4,920,751.94

4,920,751.94

其他權益工具投資

2,500,000.00

2,500,000.00

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

30,302,747.79

30,302,747.79

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

5,638,713.36

5,638,713.36

開發支出

商譽

127,728,432.91

127,728,432.91

長期待攤費用

4,210,488.50

4,210,488.50

遞延所得稅資產

57,953,599.15

57,953,599.15

其他非流動資產

非流動資產合計

233,254,733.65

233,254,733.65

資產總計

2,623,120,272.83

2,623,120,272.83

流動負債：

短期借款

346,370,587.61

346,370,587.61

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

349,492,236.74

349,492,236.74

預收款項

90,482,219.65

36,390,840.90

-54,091,378.75

合同負債

54,091,378.75

54,091,378.75

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

1,608,630.59

1,608,630.59

應交稅費

24,807,023.46

24,807,023.46

其他應付款

17,047,212.94

17,047,212.94

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

103,364,427.78

103,364,427.78

其他流動負債

流動負債合計

933,172,338.77

933,172,338.77

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

2,012,690.67

2,012,690.67

其他非流動負債

非流動負債合計

2,012,690.67

2,012,690.67

負債合計

935,185,029.44

935,185,029.44

所有者權益：

股本

601,572,239.36

601,572,239.36

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

851,959,916.23

851,959,916.23

減：庫存股

其他綜合收益

-1,034,065.21

-1,034,065.21

專項儲備

盈餘公積

34,628,458.35

34,628,458.35

一般風險準備

未分配利潤

153,456,516.20

153,456,516.20

歸屬於母公司所有者權益

合計

1,640,583,064.93

1,640,583,064.93

少數股東權益

47,352,178.46

47,352,178.46

所有者權益合計

1,687,935,243.39

1,687,935,243.39

負債和所有者權益總計

2,623,120,272.83

2,623,120,272.83

調整情況說明

母公司資產負債表

單位：元

項目

2019年12月31日

2020年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

12,524,479.49

12,524,479.49

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

應收款項融資

預付款項

其他應收款

1,027,946,773.41

1,027,946,773.41

其中：應收利息

應收股利

存貨

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

1,374,621.65

1,374,621.65

流動資產合計

1,041,845,874.55

1,041,845,874.55

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

2,021,080,000.00

2,021,080,000.00

其他權益工具投資

1,250,000.00

1,250,000.00

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

其他非流動資產

非流動資產合計

2,022,330,000.00

2,022,330,000.00

資產總計

3,064,175,874.55

3,064,175,874.55

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

預收款項

合同負債

應付職工薪酬

35,000.00

35,000.00

應交稅費

160,309.12

160,309.12

其他應付款

1,036,547.15

1,036,547.15

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

流動負債合計

1,231,856.27

1,231,856.27

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計

1,231,856.27

1,231,856.27

所有者權益：

股本

474,949,686.00

474,949,686.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

2,472,308,956.25

2,472,308,956.25

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

85,729,429.46

85,729,429.46

未分配利潤

29,955,946.57

29,955,946.57

所有者權益合計

3,062,944,018.28

3,062,944,018.28

負債和所有者權益總計

3,064,175,874.55

3,064,175,874.55

（4）2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據說明

□ 適用 √ 不適用

45、其他

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應稅收入按 6%的稅率計算銷項稅，並按

扣除當期允許抵扣的進項稅額後的差額

計繳增值稅；或按應稅收入的 3%的稅率

計繳增值稅

6%、3%

城市維護建設稅

按應繳流轉稅的 1%或 5%或 7%計繳

1%、5%、7%

企業所得稅

按應納稅所得額的 25%或 15%或

16.5%

25%、15%、16.5%

教育費附加

按應繳流轉稅的 3%

3%

地方教育費附加

按應繳流轉稅的 2%

2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

香港慈文影視傳播有限公司

16.5%

北京贊成科技發展有限公司

15%

北京思凱通科技有限公司

15%

2、稅收優惠

所得稅

（1）根據北京市海澱區國家稅務局第七稅務所的認定，本公司之子公司北京贊成科技發展有限公司

享受高新技術企業所得稅優惠政策。2020年度高新技術企業的認定已報備通過。故該公司2020年度執行所

得稅稅率15%。

（2）根據北京市海澱區國家稅務局第五稅務所的認定，本公司之子公司北京思凱通科技有限公司享

受高新技術企業所得稅優惠政策。2020年度高新技術企業的認定已報備通過。故該公司2020年度執行所得

稅稅率15%。

（3）根據《財政部 國家稅務總局關於新疆喀什霍爾果斯兩個特殊經濟開發區企業所得稅優惠政策的

通知》財稅[2011]112號第一條規定，2010年1月1日至2020年12月31日，對在新疆喀什、霍爾果斯兩個特殊

經濟開發區內新辦的屬於《新疆困難地區重點鼓勵發展產業企業所得稅優惠目錄》（以下簡稱《目錄》）

範圍內的企業，自取得第一筆生產經營收入所屬納稅年度起，五年內免徵企業所得稅。本公司之子公司霍

爾果斯定坤影視傳播有限公司、新疆贊誠網絡科技有限公司和新疆建緯傳媒有限公司符合上述優惠政策條

件並向當地稅務部門備案，2020年度免徵企業所得稅。

文化事業建設費

根據《財政部稅務總局關於電影等行業稅費支持政策的公告》（財政部稅務總局公告2020年第25號）

第三條規定，自2020年1月1日至2020年12月31日，免徵文化事業建設費。公司可以按規定享受文化事業建

設費的免徵政策。

3、其他

香港慈文影視傳播有限公司設立於香港，執行當地的稅務政策，以當年應課稅盈利按利得稅率計提（其

中2020年利得稅率：16.5%）。

北京慈文投資管理有限公司自成立之日（2017年10月23日）起按小規模納稅人繳納增值稅，適用稅率

3%。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

120,991.71

63,625.92

銀行存款

265,703,315.74

322,669,181.11

其他貨幣資金

6,050,000.00

合計

271,874,307.45

322,732,807.03

因抵押、質押或凍結等對使用

有限制的款項總額

6,050,000.00

報告期末人民幣574萬元質押借款，質押物為605萬元存單。

2、交易性金融資產

無

3、衍生金融資產

無

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

1,400,000.00

20,000,000.00

商業承兌票據

122,958,000.00

183,843,000.00

合計

124,358,000.00

203,843,000.00

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收票據

125,600,000.00

100.00%

1,242,000.00

0.99%

124,358,000.00

205,700,000.00

100.00%

1,857,000.00

0.90%

203,843,000.00

其中：

銀行承兌匯票

1,400,000.00

1.12%

0.00

0.00%

1,400,000.00

20,000,000.00

9.72%

0.00

0.00%

20,000,000.00

評估為正常的、低風

險的商業承兌匯票

124,200,000.00

98.88%

1,242,000.00

1.00%

122,958,000.00

185,700,000.00

90.28%

1,857,000.00

1.00%

183,843,000.00

合計

125,600,000.00

100.00%

1,242,000.00

0.99%

124,358,000.00

205,700,000.00

100.00%

1,857,000.00

0.90%

203,843,000.00

按單項計提壞帳準備：無

按組合計提壞帳準備：1,242,000.00元

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

評估為正常的、低風險的商業

承兌匯票

124,200,000.00

1,242,000.00

1.00%

合計

124,200,000.00

1,242,000.00

--

如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

評估為正常的、

低風險的商業承

兌匯票

1,857,000.00

-615,000.00

1,242,000.00

合計

1,857,000.00

-615,000.00

1,242,000.00

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□ 適用 √ 不適用

（3）期末公司無已質押的應收票據

（4）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位： 元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

商業承兌票據

124,200,000.00

合計

124,200,000.00

（5）期末公司無因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

（6）本期無實際核銷的應收票據

本報告期期末數較年初數下降38.99%(絕對額減少7,948.50萬元)，主要系部分票據本報告期完成承兌

所致。

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按單項計提壞帳準

備的應收帳款

63,000,000.00

6.29%

63,000,000.00

100.00%

0.00

63,000,000.00

5.75%

63,000,000.00

100.00%

0.00

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收帳款

938,836,277.89

93.71%

173,994,913.16

23.66%

764,841,364.73

1,033,667,505.83

94.25%

147,080,348.70

14.23%

886,587,157.13

其中：

較低信用風險資產

組合

507,995,494.14

50.71%

59,456,574.68

11.70%

448,538,919.46

606,725,774.92

55.32%

25,640,729.75

4.23%

581,085,045.17

帳齡組合

430,840,783.75

43.00%

114,538,338.48

26.59%

316,302,445.27

426,941,730.91

38.93%

121,439,618.95

28.44%

305,502,111.96

合計

1,001,836,277.89

100.00%

236,994,913.16

23.66%

764,841,364.73

1,096,667,505.83

100.00%

210,080,348.70

19.16%

886,587,157.13

按單項計提壞帳準備：63,000,000.00元

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

單項金額不重大但單獨

計提壞帳準備的應收帳

款

63,000,000.00

63,000,000.00

100.00%

收回存在較大不確定性

按組合計提壞帳準備：173,994,913.16元

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

較低信用風險資產組合

507,995,494.14

59,456,574.68

11.70%

以帳齡為信用風險特徵的應

收款項

430,840,783.75

114,538,338.48

26.59%

合計

938,836,277.89

173,994,913.16

--

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

258,619,279.38

1至2年

428,604,880.27

2至3年

134,081,121.72

3年以上

180,530,996.52

3至4年

13,703,930.00

4至5年

134,585,043.52

5年以上

32,242,023.00

合計

1,001,836,277.89

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

壞帳準備

210,080,348.70

29,684,968.66

-2,770,404.20

236,994,913.16

合計

210,080,348.70

29,684,968.66

-2,770,404.20

236,994,913.16

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：無

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

2,770,404.20

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數的

比例

壞帳準備期末餘額

單位一

446,032,907.75

44.52%

98,600,962.68

單位二

100,383,780.00

10.02%

1,003,710.60

單位三

92,795,774.92

9.26%

8,659,577.49

單位四

72,250,000.00

7.21%

19,507,500.00

單位五

61,266,590.00

6.12%

612,665.90

合計

772,729,052.67

77.13%

（5）無因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

（6）無轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

6、應收款項融資

無

7、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

7,632,820.14

14.14%

17,310,345.35

33.54%

1至2年

12,729,223.22

23.58%

13,493,824.36

26.14%

2至3年

13,159,600.00

24.38%

2,159,600.00

4.18%

3年以上

20,456,576.04

4.76%

18,656,576.04

36.14%

合計

53,978,219.40

--

51,620,345.75

--

帳齡超過 1 年的大額預付帳款主要系預付的製片款或導演費等，未結轉原因系投資的項目尚在籌備階

段。

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

本公司按預付對象歸集的期末餘額前五名預付帳款匯總金額為35,534,528.26元，佔預付帳款期末餘

額合計數的比例為65.83%。

其他說明：

本報告期預付帳款中無持公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單位欠款。

8、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

4,984,732.25

3,791,394.93

合計

4,984,732.25

3,791,394.93

（1）應收利息

無

（2）應收股利

無

（3）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

押金/保證金

2,842,548.79

1,843,100.83

其他款項

3,857,646.91

3,516,745.28

合計

6,700,195.70

5,359,846.11

2）壞帳準備計提情況

單位： 元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2020年1月1日餘額

169,334.05

1,399,117.13

1,568,451.18

2020年1月1日餘額在

本期

——

——

——

——

本期計提

190,852.93

-31,140.66

159,712.27

本期核銷

-12,700.00

-12,700.00

2020年6月30日餘額

360,186.98

1,355,276.47

1,715,463.45

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

3,845,573.91

1至2年

738,395.00

2至3年

732,940.83

3年以上

1,383,285.96

5年以上

1,383,285.96

合計

6,700,195.70

3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

其他應收款壞帳

準備

1,568,451.18

159,712.27

-12,700.00

1,715,463.45

合計

1,568,451.18

159,712.27

-12,700.00

1,715,463.45

4）本期實際核銷的其他應收款情況

單位： 元

項目

核銷金額

實際核銷的其他應收款

12,700.00

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

單位一

往來款

2,000,000.00

1年以內

29.85%

20,000.00

單位二

往來款

1,200,000.00

4年以上

17.91%

1,200,000.00

單位三

押金/保證金

1,006,860.00

1年以內361,215.00

元；1-2年

645,645.00元。

15.03%

68,176.65

單位四

押金/保證金

708,274.23

2-3年

10.57%

212,482.27

單位五

押金/保證金

400,000.00

1年以內

5.97%

4,000.00

合計

--

5,315,134.23

--

79.33%

1,504,658.92

6）無涉及政府補助的應收款項

7）無因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8）無轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

本報告期無其他應收持本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單位款項。

9、存貨

公司是否需要遵守房地產行業的披露要求

否

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

存貨跌價準備或

合同履約成本減

值準備

帳面價值

帳面餘額

存貨跌價準備或

合同履約成本減

值準備

帳面價值

原材料

211,488,223.86

211,488,223.86

206,407,237.44

206,407,237.44

在產品

500,169,962.39

500,169,962.39

401,896,115.10

401,896,115.10

庫存商品

364,845,892.62

3,202,842.28

361,643,050.34

272,546,229.86

3,202,842.28

269,343,387.58

合計

1,076,504,078.87

3,202,842.28

1,073,301,236.59

880,849,582.40

3,202,842.28

877,646,740.12

（2）存貨跌價準備和合同履約成本減值準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

庫存商品

3,202,842.28

3,202,842.28

合計

3,202,842.28

3,202,842.28

本公司之子公司北京慈文電影發行有限公司和慈文動畫有限公司的期末庫存商品3,202,842.28元，預計

未來不會產生經濟利益流入，故全額計提存貨跌價準備。

10、合同資產

無

11、持有待售資產

無

12、一年內到期的非流動資產

無

13、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預繳稅費及留抵稅額

49,385,372.27

43,644,094.22

合計

49,385,372.27

43,644,094.22

14、債權投資

無

15、其他債權投資

無

16、長期應收款

無

17、長期股權投資

單位： 元

被投資單

位

期初餘額

(帳面價

值)

本期增減變動

期末餘額

(帳面價

值)

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

影視行業

4,920,751.94

-31,046.85

4,889,705.09

小計

4,920,751.94

-31,046.85

4,889,705.09

合計

4,920,751.94

-31,046.85

4,889,705.09

18、其他權益工具投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

霍爾果斯非凡響影視製作有限公司

750,000.00

750,000.00

環娛動力（北京）國際廣告傳媒有限公

司

1,250,000.00

1,250,000.00

東方物語文化傳媒（天津）有限公司

500,000.00

500,000.00

合計

2,500,000.00

2,500,000.00

分項披露本期非交易性權益工具投資

單位： 元

項目名稱

確認的股利收入

累計利得

累計損失

其他綜合收益轉

入留存收益的金

額

指定為以公允價

值計量且其變動

計入其他綜合收

益的原因

其他綜合收益轉

入留存收益的原

因

霍爾果斯非凡響

影視製作有限公

司

不以出售為目的

環娛動力（北京）

國際廣告傳媒有

限公司

不以出售為目的

東方物語文化傳

媒（天津）有限

公司

不以出售為目的

19、其他非流動金融資產

無

20、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況

無

21、固定資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

29,090,928.65

30,302,747.79

合計

29,090,928.65

30,302,747.79

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋建築物

運輸工具

辦公及電子設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

44,036,547.14

2,968,728.16

4,372,360.40

51,377,635.70

2.本期增加金額

29,941.57

29,941.57

（1）購置

29,941.57

29,941.57

（2）在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

4,600.00

4,600.00

（1）處置或報廢

4,600.00

4,600.00

4.期末餘額

44,036,547.14

2,968,728.16

4,397,701.97

51,402,977.27

二、累計折舊

1.期初餘額

15,906,758.12

1,389,374.53

3,778,755.26

21,074,887.91

2.本期增加金額

971,729.88

177,394.94

92,405.89

1,241,530.71

（1）計提

971,729.88

177,394.94

92,405.89

1,241,530.71

3.本期減少金額

4,370.00

4,370.00

（1）處置或報廢

4,370.00

4,370.00

4.期末餘額

16,878,488.00

1,566,769.47

3,866,791.15

22,312,048.62

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

27,158,059.14

1,401,958.69

530,910.82

29,090,928.65

2.期初帳面價值

28,129,789.02

1,579,353.63

593,605.14

30,302,747.79

（2）無暫時閒置的固定資產

（3）無通過融資租賃租入的固定資產

（4）無通過經營租賃租出的固定資產

（5）無未辦妥產權證書的固定資產

（6）無固定資產清理

其他說明

本公司管理層認為：本公司的固定資產經測試未發生減值，故無需計提減值準備。

期末固定資產無抵押情況。

22、在建工程

無

23、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

24、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

25、使用權資產

無

26、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

計算機軟體及軟體著作權

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

36,303,842.45

36,303,842.45

2.本期增加金

額

（1）購置

（2）內部研

發

（3）企業合

並增加

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

36,303,842.45

36,303,842.45

二、累計攤銷

1.期初餘額

24,112,230.93

24,112,230.93

2.本期增加金

額

1,048,307.35

1,048,307.35

（1）計提

1,048,307.35

1,048,307.35

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

25,160,538.28

25,160,538.28

三、減值準備

1.期初餘額

6,552,898.16

6,552,898.16

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

6,552,898.16

6,552,898.16

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

4,590,406.01

4,590,406.01

2.期初帳面價

值

5,638,713.36

5,638,713.36

27、開發支出

無

28、商譽

（1）商譽帳面原值

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併形成的

處置

北京贊成科技發

展有限公司

989,802,700.14

989,802,700.14

上海慈文信息技

術有限公司

3,445,669.32

3,445,669.32

東陽紫風影視制

作有限公司

552,778.91

552,778.91

慈文動畫有限公

司

21,047.84

21,047.84

合計

993,822,196.21

993,822,196.21

（2）商譽減值準備

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

計提

處置

北京贊成科技發

展有限公司

866,072,715.46

866,072,715.46

慈文動畫有限公

司

21,047.84

21,047.84

合計

866,093,763.30

866,093,763.30

商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

1）關於北京贊成科技發展有限公司商譽的說明

①商譽的形成

2015年11月，本公司以1,100,000,000.00元收購北京贊成科技發展有限公司100%的股權，合併日取得該

公司可辨認淨資產的公允價值為110,197,299.87元，合併成本大於合併中取得的可辨認淨資產份額的差額為

989,802,700.14元，確認為合併資產負債表中的商譽。

②資產組的認定

收購日本公司認定北京贊成科技發展有限公司全部可辨認的經營性資產、經營性負債視為一個資產

組。本報告期末商譽所在資產組與購買日、以前年度商譽減值測試時所確定的資產組一致。

2）關於慈文動畫有限公司商譽的說明：

2009年7月，本公司增資41,000,000.00元取得慈文動畫有限公司股權，合併日取得該公司可辨認淨資產

的公允價值40,978,952.16元，合併成本大於合併中取得的可辨認淨資產份額的差額為21,047.84元，確認為

合併資產負債表中的商譽。本公司在對慈文動畫有限公司進行減值測試時，由於慈文動畫有限公司虧損，

該商譽全額計提資產減值準備。

3）其他子公司說明：

收購日本公司認定上海慈文信息技術有限公司、東陽紫風影視製作有限公司在合併後均作為獨立的經

濟實體運行，故減值測試時均將其視為一個資產組。本報告期末商譽所在資產組與購買日、以前年度商譽

減值測試時所確定的資產組一致。

公司在每年年度終了對與商譽相關的各資產組進行了減值測試，首先將該商譽及歸屬於少數股東權益

的商譽包括在內，調整各資產組的帳面價值，然後將調整後的各資產組帳面價值與其可收回金額進行比較，

以確定各資產組（包括商譽）是否發生了減值。

29、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

裝修費

4,210,488.50

1,028,365.26

3,182,123.24

合計

4,210,488.50

1,028,365.26

3,182,123.24

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

218,198,501.61

54,547,198.48

191,132,680.46

47,561,127.00

內部交易未實現利潤

484,279.19

121,069.80

285,002.36

71,250.59

成本費用時間性差異

41,284,886.23

10,321,221.56

41,284,886.23

10,321,221.56

合計

259,967,667.03

64,989,489.84

232,702,569.05

57,953,599.15

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

7,423,955.21

1,855,988.80

8,050,762.67

2,012,690.67

合計

7,423,955.21

1,855,988.80

8,050,762.67

2,012,690.67

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

64,989,489.84

57,953,599.15

遞延所得稅負債

1,855,988.80

2,012,690.67

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

3,202,842.28

3,202,842.28

可抵扣虧損

162,640,264.21

160,809,753.28

合計

165,843,106.49

164,012,595.56

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末金額

期初金額

備註

2025年

31,550,561.54

2024年

38,660,846.51

38,806,603.33

2023年

77,399,087.01

86,383,175.86

2022年

7,524,648.66

28,114,853.60

2021年

7,505,120.49

7,505,120.49

2020年

合計

162,640,264.21

160,809,753.28

--

其他說明：

1）資產減值準備明細中的子公司香港慈文影視傳播有限公司、霍爾果斯定坤影視傳播有限公司和新

疆贊誠網絡科技有限公司的壞帳準備不確認時間性差異（2020年06月30日：20,511,875.00元，2019年12月

31日：20,511,875.00元）。

2）存貨跌價準備的轉回存在不確定性，出于謹慎性原則，不確認其時間性差異。

31、其他非流動資產

無

32、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

5,740,000.00

22,424,942.00

保證借款

135,000,000.00

135,918,000.00

保理借款

1,204,050.00

3,612,150.00

商業承兌匯票貼現借款

124,200,000.00

184,200,000.00

應付利息

182,953.13

215,495.61

合計

266,327,003.13

346,370,587.61

短期借款分類的說明：

1）質押借款

報告期末人民幣574萬元質押借款，質押物為605萬元存單。

2）保理借款

報告期末人民幣120.41萬元保理借款，系公司將深圳廣播電影電視集團購買《戀愛真美》而產生的應

收帳款進行保理，並由無錫

慈文傳媒

有限公司提供擔保。

3）保證借款

報告期末人民幣2,000萬元保證借款，系由

慈文傳媒

股份有限公司提供擔保。

報告期末人民幣2,500萬元保證借款，系由

慈文傳媒

股份有限公司提供擔保。

報告期末人民幣6,000萬元保證借款，系由無錫

慈文傳媒

有限公司提供擔保。

報告期末人民幣3,000萬元保證借款，系由

慈文傳媒

股份有限公司提供擔保。

（2）無已逾期未償還的短期借款

33、交易性金融負債

無

34、衍生金融負債

無

35、應付票據

無

36、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

73,126,973.24

253,375,590.22

1-2年

119,525,590.79

28,049,323.39

2-3年

31,676,386.05

35,569,204.33

3年以上

18,454,001.71

32,498,118.80

合計

242,782,951.79

349,492,236.74

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

單位一

80,589,139.90

未達到付款條件

單位二

26,040,587.49

未達到付款條件

單位三

7,942,633.99

未達到付款條件

單位四

4,303,777.39

未達到付款條件

單位五

4,218,086.37

未達到付款條件

合計

123,094,225.14

--

37、預收款項

（1）預收款項列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

27,837,735.85

22,300,000.00

1-2年

1,500,000.00

13,090,840.90

2-3年

13,090,840.90

3年以上

1,000,000.00

1,000,000.00

合計

43,428,576.75

36,390,840.90

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

單位一

13,090,840.90

項目前期籌備中

合計

13,090,840.90

--

38、合同負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

256,496,775.89

31,949,217.76

1-2年

44,100.00

2-3年

1,244,426.16

2,450,326.16

3年以上

20,897,734.83

19,647,734.83

合計

278,638,936.88

54,091,378.75

39、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

1,575,006.38

17,740,741.57

18,816,127.44

499,620.51

二、離職後福利-設定提

存計劃

33,624.21

760,276.51

781,117.14

12,783.58

合計

1,608,630.59

18,501,018.08

19,597,244.58

512,404.09

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

1,531,465.56

16,075,594.77

17,336,342.31

270,718.02

2、職工福利費

1,194.00

105,768.65

106,962.65

3、社會保險費

31,292.30

888,284.15

864,178.48

55,397.97

其中：醫療保險費

13,615.44

830,462.62

810,389.92

33,688.14

工傷保險費

17,597.02

12,540.18

13,027.68

17,109.52

生育保險費

79.84

45,281.35

40,760.88

4,600.31

4、住房公積金

-26,726.86

671,094.00

508,644.00

135,723.14

5、工會經費和職工教育

經費

37,781.38

37,781.38

合計

1,575,006.38

17,740,741.57

18,816,127.44

499,620.51

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

32,209.21

730,049.00

749,889.08

12,369.13

2、失業保險費

1,415.00

30,227.51

31,228.06

414.45

合計

33,624.21

760,276.51

781,117.14

12,783.58

40、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

10,056,900.87

12,639,926.09

企業所得稅

3,012,778.15

8,228,399.73

個人所得稅

236,267.24

1,592,072.53

城市維護建設稅

561,379.40

614,165.52

土地使用稅

77.25

印花稅

27,434.00

72,128.40

房產稅

10,628.08

教育費附加&地方教育費附加

558,721.88

646,743.66

文化事業建設費

98,936.62

1,002,266.62

代扣代繳稅費

2,425.06

615.58

合計

14,554,843.22

24,807,023.46

其他說明：

報告期末數較年初數減少41.33%(絕對額減少1,025.22萬元)，主要系公司繳納稅費所致。

41、其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應付款

4,164,067.42

17,047,212.94

合計

4,164,067.42

17,047,212.94

（1）應付利息

無

（2）應付股利

無

（3）其他應付款

1）按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

1年以內

1,160,052.46

13,962,383.32

1-2年

135,784.00

131,584.00

2-3年

200,000.00

1,070,952.95

3年以上

2,668,230.96

1,882,292.67

合計

4,164,067.42

17,047,212.94

2）帳齡超過1年的重要其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

單位一

920,000.00

往來款

單位二

861,639.15

往來款

合計

1,781,639.15

--

其他說明

報告期末數較年初數減少75.57%(絕對額減少1,288.31萬元)，主要系支付諮詢服務費所致。

42、持有待售負債

無

43、一年內到期的非流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一年內到期的長期借款

50,000,000.00

100,000,000.00

一年內到期的保理借款

3,192,900.00

應付利息

77,187.50

171,527.78

合計

50,077,187.50

103,364,427.78

其他說明：

報告期末一年內到期的長期借款人民幣5,000萬元為保證借款，系由

慈文傳媒

股份有限公司、馬中駿提

供保證擔保。

44、其他流動負債

無

45、長期借款

無

46、應付債券

無

47、租賃負債

無

48、長期應付款

無

49、長期應付職工薪酬

無

50、預計負債

無

51、遞延收益

無

52、其他非流動負債

無

53、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股本金額（元）

601,572,239.36

601,572,239.36

股份總數（股）

474,949,686

474,949,686

其他說明：

（1）公司原股份數量為198,120,000股，2015年7月，經中國證券監督管理委員會《關於核准浙江禾欣

股份有限公司重大資產重組及向馬中駿等發行股份購買資產的批覆》（證監許可【2015】1633號）核准，

本公司資產置換及發行116,390,000股股份向

慈文傳媒

集團股份有限公司（以下簡稱「

慈文傳媒

」）全體股東

購買

慈文傳媒

100%的股權。該重大資產重組構成反向收購。2015年末公司股份數量為314,510,000股。

根據企業會計準則規定，反向收購後編制合併財務報表時，相關權益性工具的金額應當反映法律上子

公司（即購買方

慈文傳媒

）合併前發行在外的股份面值以及假定在確定該項企業合併成本過程中新發行的

權益性工具的金額。合併前，公司股本金額為163,263,158.00元。根據持股比例推算，該項企業合併過程中

需模擬發行的權益性工具的金額為277,869,395.36元，2015年末合併財務報表股本金額為441,132,553.36元。

（2）股份總數按法律上母公司發行在外的權益性證券的數量及其變化列示。

（3）2017年8月，經中國證券監督管理委員會《關於核准

慈文傳媒

股份有限公司非公開發行股票的批

復》（證監許可[2017]1434號）核准，公司向特定投資者非公開發行人民幣普通股24,739,776股，募集資金

總額為人民幣931,699,964.16元，扣除發行費用人民幣20,395,792.26元後，實際募集資金淨額為人民幣

911,304,171.90元，其中：新增股本人民幣24,739,776.00元，出資額溢價部分為人民幣886,564,395.90元，全

部計入資本公積。上述增資已經眾華會計師事務所出具的眾會驗字(2017)第6352號驗資報告予以驗證。本

次募集資金後，公司股份數量增加至339,249,776股，股本金額增加至465,872,329.36元。

（4）根據公司披露的《2017年度權益分派實施公告》（公告編號：2018-025），2018年5月21日公司

召開2017年年度股東大會，審議通過了《2017年度利潤分配預案》，於2018年6月22日進行了2017年年度

權益分派：以公司2017年12月31日總股本339,249,776股為基數，向全體股東每10股派發現金股利人民幣1.80

元（含稅），同時，以資本公積金向全體股東每10股轉增4股。本次權益分派實施後，公司股份數量增加

至474,949,686股，股本金額增加至601,572,239.36元。

（5）持有本公司5%以上(含5%)表決權股份股東的股份質押的說明：

2017年11月29日，公司股東馬中駿將其持有的公司股份1,500,000股質押給楊志英，質押期限自2017年

11月29日起至質押雙方辦理解除質押手續為止，證券質押登記手續已於當日辦理完畢，2018年6月，公司

實施2017年年度權益分派，以資本公積向全體股東每10股轉增4股，質押股數相應變更為2,100,000股。2020

年4月17日，公司股東馬中駿將其持有的公司股份19,000,000股質押給福建海峽銀行股份有限公司，質押期

限自2020年4月17日起至質押雙方辦理解除質押手續為止，證券質押登記手續已於當日辦理完畢。2020年4

月30日，公司股東馬中駿將其持有的公司股份22,393,767股質押給福建海峽銀行股份有限公司，質押期限

自2020年4月30日起至質押雙方辦理解除質押手續為止，證券質押登記手續已於當日辦理完畢。

截至2020年06月30日，公司股東馬中駿持有的公司股份已質押股數為43,493,767股。

54、其他權益工具

無

55、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

806,659,916.23

806,659,916.23

其他資本公積

45,300,000.00

45,300,000.00

合計

851,959,916.23

851,959,916.23

56、庫存股

無

57、其他綜合收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期發生額

期末餘額

本期所得稅

前發生額

減：前期

計入其

他綜合

收益當

期轉入

損益

減：前期

計入其他

綜合收益

當期轉入

留存收益

減：所

得稅

費用

稅後歸屬於

母公司

稅後

歸屬

於少

數股

東

二、將重分類進損益的其他綜合

收益

-1,034,065.21

-197,430.52

-197,430.52

-1,231,495.73

外幣財務報表折算差額

-1,034,065.21

-197,430.52

-197,430.52

-1,231,495.73

其他綜合收益合計

-1,034,065.21

-197,430.52

-197,430.52

-1,231,495.73

58、專項儲備

無

59、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

34,628,458.35

34,628,458.35

合計

34,628,458.35

34,628,458.35

60、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

153,456,516.20

-10,376,270.14

調整後期初未分配利潤

153,456,516.20

-10,376,270.14

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

-6,211,723.20

84,992,604.17

期末未分配利潤

147,244,793.00

74,616,334.03

61、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

59,661,921.74

12,364,230.48

826,967,949.41

669,322,729.66

合計

59,661,921.74

12,364,230.48

826,967,949.41

669,322,729.66

收入相關信息：

單位： 元

合同分類

分部1

分部2

合計

其中：

影視

54,060,871.04

54,060,871.04

遊戲及渠道推廣

8,408,428.11

8,408,428.11

藝人經紀

1,700,169.76

1,700,169.76

分部間抵消

-4,507,547.17

-4,507,547.17

合計

59,661,921.74

59,661,921.74

與履約義務相關的信息：無

與分攤至剩餘履約義務的交易價格相關的信息：

本報告期末已籤訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務所對應的收入金額為0.00元。

62、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

-75,987.68

647,399.30

教育費附加

-119,005.84

494,719.51

房產稅

111,704.17

162,987.75

土地使用稅

210.00

955.20

車船使用稅

1,600.00

3,040.00

印花稅

103,460.83

260,593.49

文化事業建設費

623,721.20

其他

732.00

合計

21,981.48

2,194,148.45

63、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

3,997,836.31

3,791,981.57

業務發行費

4,540,084.67

35,961,727.50

辦公費

2,568.81

25,502.56

差旅費

186,912.13

694,524.02

業務招待費

176,302.14

341,424.19

折舊費

1,353.00

1,353.00

無形資產攤銷

545,636.40

545,636.40

其他

102,097.41

53,225.48

合計

9,552,790.87

41,415,374.72

其他說明：

本報告期銷售費用較上年同期減少76.93%(絕對額減少3,186.26萬元)，主要系業務發行費減少所致。

64、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

13,421,328.54

14,061,605.20

辦公費

429,765.83

2,343,158.93

差旅費

426,662.07

1,673,042.87

租賃費

2,706,829.41

2,669,153.65

諮詢費

344,151.47

1,167,792.13

折舊費

1,238,679.15

1,326,088.15

業務招待費

501,631.77

1,465,510.72

水電費

71,442.73

85,512.21

裝修費攤銷

1,028,365.26

1,026,605.70

無形資產攤銷

502,670.95

1,185,171.78

其他

649,507.25

987,763.63

合計

21,321,034.43

27,991,404.97

65、研發費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

377,578.64

1,846,379.34

製作成本

19,854.69

176,241.02

合計

397,433.33

2,022,620.36

其他說明：

本報告期研發費用較上年同期減少80.35%(絕對額減少162.52萬元)，主要系研發人員調整所致。

66、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

6,341,856.41

15,840,256.85

減:利息收入

469,242.64

1,664,557.11

利息淨支出

5,872,613.77

14,175,699.74

匯兌損失

減:匯兌收益

376,554.40

54,690.93

匯兌淨損失

-376,554.40

-54,690.93

銀行手續費

72,997.14

707,204.00

合計

5,569,056.51

14,828,212.81

其他說明：

本報告期財務費用較上年同期減少62.44%(絕對額減少925.92萬元)，主要系本期借款減少所致。

67、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

政府補助

1,449,368.00

2,235,000.00

個稅手續費

189,896.07

34,906.52

其他

1,543,754.59

76,110.37

小計

3,183,018.66

2,346,016.89

68、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-31,046.85

-4,473.42

其他權益工具投資在持有期間取得的股利

收入

2,700,000.00

合計

2,668,953.15

-4,473.42

69、淨敞口套期收益

無

70、公允價值變動收益

無

71、信用減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

其他應收款壞帳損失

-159,712.27

414,029.48

應收票據及應收帳款壞帳損失

-29,069,968.66

19,101,462.98

合計

-29,229,680.93

19,515,492.46

72、資產減值損失

無

73、資產處置收益

單位： 元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

固定資產處置

-230.00

-83,294.60

74、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

其他

85,018.77

879,173.28

85,018.77

合計

85,018.77

879,173.28

85,018.77

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

政府扶持金

上海市浦東

新區世博地

區開發管理

委員會專項

資金專戶

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

是

否

1,141,000.00

1,695,000.00

與收益相關

政府扶持金

上海市虹口

區財政局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

是

否

260,000.00

540,000.00

與收益相關

穩崗補貼

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

是

否

48,368.00

與收益相關

合 計

1,449,368.00

2,235,000.00

75、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

對外捐贈

40,500.00

24,234.71

40,500.00

其他

37,980.37

-2,826.43

37,980.37

合計

78,480.37

21,408.28

78,480.37

76、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

4,642,040.50

9,563,682.01

遞延所得稅費用

-7,192,592.56

6,302,552.64

上年所得稅費用

-4,247,425.05

合計

-2,550,552.06

11,618,809.60

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

-12,936,006.08

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

-3,234,001.52

子公司適用不同稅率的影響

-992,897.84

非應稅收入的影響

-667,238.29

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

1,196,010.40

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-7,331,602.34

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

8,479,177.53

所得稅費用

-2,550,552.06

77、其他綜合收益

詳見附註57。

78、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

政府補助及扶持金

1,449,368.00

2,235,000.00

銀行利息收入

469,242.64

1,664,557.11

保證金退回

40,000,000.00

其他

2,512,805.34

11,273,922.17

合計

4,431,415.98

55,173,479.28

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

管理費用&銷售費用中的支出

10,111,043.41

37,330,439.71

其他

12,609,823.88

10,106,084.66

合計

22,720,867.29

47,436,524.37

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

無

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

無

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

無

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

無

79、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

-10,385,454.02

80,206,155.17

加：資產減值準備

29,229,680.93

-19,515,492.46

固定資產折舊、油氣資產折耗、

生產性生物資產折舊

1,240,032.15

1,327,441.15

無形資產攤銷

1,048,307.35

1,730,808.18

長期待攤費用攤銷

1,028,365.26

1,026,605.70

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產的損失（收益以「－」號填列）

78,963.95

固定資產報廢損失（收益以「－」

號填列）

230.00

4,330.65

財務費用（收益以「－」號填列）

6,341,856.41

15,840,256.85

投資損失（收益以「－」號填列）

-2,668,953.15

4,473.42

遞延所得稅資產減少（增加以

「－」號填列）

-7,035,890.69

6,637,157.15

遞延所得稅負債增加（減少以

「－」號填列）

-156,701.87

-334,604.51

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-195,654,496.47

267,304,648.82

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

191,938,303.38

141,593,668.25

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

5,318,563.25

-415,417,444.24

經營活動產生的現金流量淨額

20,243,842.53

80,486,968.08

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

265,824,307.45

350,294,482.39

減：現金的期初餘額

322,732,807.03

553,904,644.05

加：現金等價物的期末餘額

6,050,000.00

減：現金等價物的期初餘額

110,000.00

現金及現金等價物淨增加額

-50,858,499.58

-203,720,161.66

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

無

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

無

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

265,824,307.45

322,732,807.03

其中：庫存現金

120,991.71

63,625.92

可隨時用於支付的銀行存款

265,703,315.74

322,669,181.11

二、現金等價物

6,050,000.00

三、期末現金及現金等價物餘額

271,874,307.45

322,732,807.03

80、所有者權益變動表項目注釋

無

81、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

6,050,000.00

存單質押

合計

6,050,000.00

--

其他說明：

報告期末人民幣1,204,050.00元保理借款，系公司將深圳廣播電影電視集團購買《戀愛真美》而產生

的應收帳款進行保理。

82、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

--

--

9,828,616.45

其中：美元

1,366,324.56

7.0795

9,672,894.72

港幣

170,478.34

0.91344

155,721.73

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

83、套期

無

84、政府補助

（1）政府補助基本情況

詳見附註67及附註74。

（2）政府補助退回情況

□ 適用 √ 不適用

85、其他

八、合併範圍的變更

1、本期未發生非同一控制下企業合併

2、本期未發生同一控制下企業合併

3、本期未發生反向購買

4、本期未發生處置子公司

5、其他原因的合併範圍變動

（1）本公司於2020年3月新設子公司江西慈文影視文化傳媒有限公司，持股100%，納入本報告期的合

並範圍；

（2）本公司的全資子公司無錫

慈文傳媒

有限公司於2020年5月新設子公司新疆建緯傳媒有限公司，持

股100%，納入本報告期的合併範圍。

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

無錫

慈文傳媒

有

限公司

江蘇無錫

江蘇無錫

廣播電視節目制

作、發行

100.00%

反向收購（注 1）

北京慈文影視制

作有限公司

北京

北京

廣播電視節目制

作、發行

100.00%

同一控制下企業

合併

東陽市慈緣影視

製作有限公司

浙江東陽

浙江東陽

廣播電視節目制

作、發行

100.00%

同一控制下企業

合併

上海慈文影視傳

播有限公司

上海

上海

廣播電視節目制

作、發行

100.00%

同一控制下企業

合併

慈文動畫有限公

司

江蘇無錫

江蘇無錫

動畫片製作發

行；動漫設計及

衍生產品的研

發，生產和銷售

100.00%

非同一控制下企

業合併

北京慈文電影發

行有限公司

北京

北京

廣播電視節目制

作、發行，影片

發行、策劃、影

74.47%

設立

視文化信息諮詢

東陽紫風影視制

有限公司

浙江東陽

浙江東陽

廣播電視節目制

作、發行

100.00%

非同一控制下企

業合併

正視覺國際影視

文化發展(北京)

有限公司

北京

北京

電腦圖文設計、

製作

100.00%

設立

香港慈文影視傳

播有限公司

香港

香港

廣播電視節目制

作、發行

100.00%

設立

上海慈文文化經

紀有限公司

上海

上海

經營演出及經紀

業務等

100.00%

設立

上海視驪影視制

作有限公司

上海

上海

廣播電視節目制

作、發行

65.00%

設立

上海蜜淘影業有

限公司

上海

上海

廣播電視節目制

作、發行

90.00%

設立

上海慈文信息技

術有限公司

上海

上海

計算機軟體開

發、銷售和服務

100.00%

非同一控制下企

業合併

北京贊成科技發

展有限公司

北京

北京

網際網路技術開

發、信息服務業

務

100.00%

非同一控制下企

業合併

北京思凱通科技

有限公司

北京

北京

網際網路技術開

發、信息服務業

務

100.00%

非同一控制下企

業合併

北京思凱通數碼

科技有限公司

北京

北京

技術開發、技術

推廣、技術轉讓、

技術諮詢；銷售

機械設備

100.00%

非同一控制下企

業合併

上海微顆影業有

限公司

上海

上海

廣播電視節目制

作、發行

65.00%

設立

新疆贊誠網絡科

技有限公司

新疆

新疆霍爾果斯

網際網路技術開

發、信息服務業

務

100.00%

設立

霍爾果斯定坤影

視傳播有限公司

新疆

新疆霍爾果斯

廣播電視節目制

作、發行

100.00%

設立

海南大秦帝國影

視傳媒有限公司

海南

海南海口

電影和廣播電視

節目製作、發行

70.00%

設立

北京慈文投資管

理有限公司

北京

北京

投資管理、資產

管理

100.00%

設立

江西慈文影視文

化傳媒有限公司

江西

江西南昌

廣播電視節目制

作、發行；電影

100.00%

設立

製作、發行

新疆建緯傳媒有

限公司

新疆

新疆霍爾果斯

廣播電視節目制

作、發行；電影

發行

100.00%

設立

其他說明：

注1：2015年7月14日，本公司經中國證券監督管理委員會《關於核准浙江禾欣實業集團股份有限公司

重大資產重組及向馬中駿等發行股份購買資產的批覆》（證監許可[2015]1633號）核准，於2015年進行了

重大資產重組。重組情況如下：

公司召開了第六屆董事會第五、八次會議和2015年第一次臨時股東大會,根據議案公司以截至2014年8

月31日全部資產及負債（以下簡稱「置出資產」）與馬中駿、王玫等37名股東所共同持有的

慈文傳媒

集團股

份有限公司（以下簡稱「

慈文傳媒

集團」）100%股份（以下簡稱「置入資產」）中的等值部分進行資產置換（以

下簡稱「重大資產置換」），資產置換差額部分（以下簡稱「發行股份購買資產」）由公司向

慈文傳媒

全體股

東發行股份購買。同時公司主要發起人股東以其所持公司股份自

慈文傳媒

影視受讓置出資產（以下簡稱「置

出資產轉讓」）。本次重組包括資產置換、發行股份購買資產、置出資產後續處理及股權轉讓三部分：

（1）重大資產置換

本公司將截至評估基準日2014年8月31日擁有的除2.5億元現金以外的全部資產和負債作為本次重大資

產重組的擬置出資產。擬置出資產與馬中駿、王玫等37名交易對方所持

慈文傳媒

集團股份有限公司（以下

簡稱「

慈文傳媒

集團」）100%股權的等值部分進行置換。

（2）發行股份購買資產

根據《擬置出資產評估報告》，以2014年8月31日為基準日，本公司全部資產和負債的評估值為

126,171.36萬元，扣除留存的2.5億元現金，本次交易擬置出資產的評估值為101,171.36萬元，經交易各方友

好協商，擬置出資產作價10.12億元。根據《擬置入資產評估報告》，本次交易擬置入資產

慈文傳媒

集團100%

股權的採用收益法評估後企業股東全部權益價值為201,326.76萬元，經交易雙方協商確定，本次交易擬置

入資產的作價為20.083億元，扣除10.12億元的置換部分，剩餘差額部分9.963億元由上市公司發行股份購買。

本公司發行股份的價格為定價基準日前60個交易日均價，即8.56元/股。據此計算，本公司向

慈文傳媒

集團

全體股東合計發行股份1.1639億股。

（3）置出資產後續安排及股權轉讓

馬中駿等交易對方將置換出來的資產出售給公司主要發起人股東或其指定的資產接收方，公司主要發

起人股東向

慈文傳媒

集團全體股東合計轉讓部分上市公司股票，作為其受讓資產的支付對價。本次交易完

成後，公司將持有

慈文傳媒

集團100%股權，本公司的控股股東和實際控制人變更為馬中駿及其一致行動人。

交易構成反向購買依據上述交易完成後，馬中駿及其一致行動人成為重組後本公司的實際控制人。根據《企

業會計準則第20號—企業合併》規定，該交易事項從法律形式而言，本公司通過該交易取得了

慈文傳媒

集

團的控股權益，但就該交易的經濟實質而言，是馬中駿等37名交易對方取得了對本公司的控制權，應作為

「反向購買」處理

1）合併財務報表中，法律上子公司的資產、負債應以其在合併前的帳面價值進行確認和計量。

2）合併財務報表中的留存收益和其他權益性餘額應當反映的是法律上子公司在合併前的留存收和其

他權益餘額。

3）合併財務報表中的權益性工具的金額應當反映法律上子公司合併前發行在外的股份面值以及假定

在確定該項企業合併成本過程中新發行的權益性工具的金額。但是在合併財務報表中的權益結構應當反映

法律上母公司的權益結構，即法律上母公司發行在外權益性證券的數量及種類。

4）合併財務報表的比較信息應當是法律上子公司的比較信息（即法律上子公司的前期合併財務報表）。

5）法律上母公司的有關可辨認資產、負債在併入合併財務報表時，以其在購買日確定的公允價值進

行合併。本次資產重組後，被購買的上市公司未持有任何經營資產或負債，即不構成業務，故在編制合併

財務報表時，按照權益性交易的原則進行處理，不確認商譽或當期損益。

上述「

慈文傳媒

集團股份有限公司」於2015年7月更名為無錫

慈文傳媒

有限公司。

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

上海蜜淘影業有限公司

10.00%

-421,981.79

0.00

13,759,532.30

上海微顆影業有限公司

35.00%

-3,479,860.69

0.00

-14,716,058.88

上海視驪影視製作有限

公司

35.00%

51,016.19

0.00

3,801,190.08

北京慈文電影發行有限

公司

25.53%

-199,889.23

0.00

-928,921.37

海南大秦帝國影視傳媒

有限公司

30.00%

-123,015.30

0.00

41,262,705.51

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

上海蜜

淘影業

有限公

司

142,355,876.35

599,381.22

142,955,257.57

5,359,934.56

5,359,934.56

193,534,205.58

610,247.56

194,144,453.14

52,329,312.12

0.00

52,329,312.12

上海微

顆影業

有限公

司

55,158,310.96

58,519.87

55,216,830.83

97,262,713.33

97,262,713.33

51,598,666.28

68,002.36

51,666,668.64

83,770,092.05

0.00

83,770,092.05

上海視

驪影視

製作有

限公司

22,656,669.60

3,132,272.48

25,788,942.08

14,928,398.99

14,928,398.99

26,564,412.82

3,132,273.73

29,696,686.55

18,981,904.02

0.00

18,981,904.02

北京慈

文電影

發行有

限公司

109,757,788.44

1,194.75

109,758,983.19

113,397,531.43

113,397,531.43

81,038,370.30

8,171.36

81,046,541.66

83,902,131.61

0.00

83,902,131.61

海南大

52,152,1

495,927.

52,648,0

42,381.2

42,381.2

50,340,2

584,595.

50,924,7

59,062.0

0.00

59,062.0

秦帝國

影視傳

媒有限

公司

39.13

17

66.30

5

5

02.31

75

98.06

2

2

單位： 元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

上海蜜淘影

業有限公司

24,528.34

-4,219,818.01

-4,219,818.01

-30,776,397.47

34,021,993.98

-30,125,113.06

-30,125,113.06

-44,962,331.39

上海微顆影

業有限公司

103,037.13

-9,942,459.09

-9,942,459.09

620,925.89

2,277,753.31

-4,581,215.39

-4,581,215.39

-4,647,397.35

上海視驪影

視製作有限

公司

0.00

145,760.56

145,760.56

-3,234,584.53

47,219,151.09

-1,931,298.73

-1,931,298.73

823,385.68

北京慈文電

影發行有限

公司

496,627.50

-782,958.29

-782,958.29

9,292,602.23

10,716,645.87

2,677,807.45

2,677,807.45

5,699,282.64

海南大秦帝

國影視傳媒

有限公司

0.00

-410,050.99

-410,050.99

-2,171,039.53

0.00

-594,006.73

-594,006.73

-787,079.76

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

無

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

（2）重要合營企業的主要財務信息

（3）重要聯營企業的主要財務信息

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

合營企業：

--

--

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

聯營企業：

--

--

投資帳面價值合計

4,889,705.09

4,920,751.94

下列各項按持股比例計算的合計數

--

--

--淨利潤

-31,046.85

-4,473.42

--綜合收益總額

-31,046.85

-4,473.42

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

4、重要的共同經營

無

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

無

十、與金融工具相關的風險

本公司在經營過程中面臨各種金融風險：信用風險、市場風險和流動性風險。公司董事會全面負責風

險管理目標和政策的確定，並對風險管理目標和政策承擔最終責任，但是董事會已授權本公司管理層設計

和實施能確保風險管理目標和政策得以有效執行的程序。董事會通過管理層遞交的月度報告來審查已執行

程序的有效性以及風險管理目標和政策的合理性。本公司的內部審計師也會審計風險管理的政策和程序，

並且將有關發現匯報給審計委員會。本公司風險管理的總體目標是在不過度影響公司競爭力和應變力的情

況下，制定儘可能降低風險的風險管理政策。

本公司的金融工具主要包括：應收票據及應收帳款、其他權益工具投資。

1、信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。本公司主要面臨賒銷導

致的客戶信用風險。在籤訂新合同之前，本公司會對新客戶的信用風險進行評估，包括外部信用評級和在

某些情況下的銀行資信證明（當此信息可獲取時）。公司通過對已有客戶進行信用監控及應收帳款帳齡管

理，及時關注重點客戶應收款項的變動情況，確保公司的整體信用風險在可控的範圍內。

2、市場風險

市場風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，主要包括利率

風險和外匯風險。

（1）利率風險

利率風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司面臨的

利率風險主要來源於銀行借款。公司通過建立良好的銀企關係，對授信額度、授信品種以及授信期限進行

合理的設計，保障銀行授信額度充足，滿足公司各類短期融資需求。並且通過縮短單筆借款的期限，特別

約定提前還款條款，合理降低利率波動風險。

（2）外匯風險

外匯風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司面臨的

匯率變動的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負債有關。本公司於中國內地經營，且主要活動以人民幣

計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重大。

3、流動性風險

流動風險是指企業在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。本公

司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通

過監控現金餘額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量的滾動預測，確保公司在所有合理預

測的情況下擁有充足的資金償還債務。本公司各項金融負債以1年內到期為主。

為控制該項風險，本公司綜合運用銀行借款等融資手段，並採取長、短期融資方式適當結合，優化融

資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位： 元

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計

量

第二層次公允價值計量

第三層次公允價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

--

--

--

--

（三）其他權益工具投資

2,500,000.00

2,500,000.00

持續以公允價值計量的

資產總額

2,500,000.00

2,500,000.00

二、非持續的公允價值計

量

--

--

--

--

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

其他權益工具投資為公司持有的非交易性權益工具投資，主要採用市場法、資產基礎法及收益法進行

估值計量。其中環娛動力（北京）國際廣告傳媒有限公司、霍爾果斯非凡響影視製作有限公司、東方物語

文化傳媒（天津）有限公司經營環境和經營情況、財務狀況未發生重大變化，故公司使用投資成本作為公

允價值的合理估計進行計量。

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

公司以攤餘成本計量的金融資產和金融負債主要包括：貨幣資金、應收帳款、其他應收款、短期借款、

應付帳款、其他應付款等。除上述金融資產和金融負債以外，其他不以公允價值計量的金融資產和金融負

債的帳面價值與公允價值相差很小。

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企

業的持股比例

母公司對本企業

的表決權比例

華章天地傳媒

投資控股集團

有限公司

江西南昌

對文化演藝、藝術品等各類行業的投資以及

資產管理；資本運營；資產受託管理；房產

租賃；物業管理；進出口貿易，軟體服務，

技術推廣服務，投資諮詢，會展服務；銷售

工藝美術品、黃金飾品、礦石；五金交電，

建築材料。（依法須經批准的項目，經相關

部門批准後方可開展經營活動）

110000萬元

20.05%

29.79%

本企業的母公司情況的說明

華章天地傳媒投資控股集團有限公司

統一信用代碼：91360000067474729B

公司類型：有限責任公司（非自然人投資或控股的法人獨資）

公司地址：江西省南昌市紅谷灘新區綠茵路129號39層

法定代表人：朱民安

註冊資本：110000萬人民幣

經營期限：2013-04-28至2033-04-27

經營範圍：對文化演藝、藝術品等各類行業的投資以及資產管理；資本運營；資產受託管理；房產租

賃；物業管理；進出口貿易，軟體服務，技術推廣服務，投資諮詢，會展服務；銷售工藝美術品、黃金飾

品、礦石；五金交電，建築材料。（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）

本企業最終控制方是江西省人民政府。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九、1、在子公司中的權益。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註九、3、在合營安排或聯營企業中的權益。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況

如下：

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

成都泛娛時代文化傳播有限公司

子公司之聯營企業

靈河影視製作（上海）有限公司

子公司之聯營企業

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

董事、監事、高管

關鍵管理人員

江西省出版集團資產經營有限責任公司

同受母公司控制

江西省新華書店資產經營有限公司

同受母公司控制

江西新印資產經營有限責任公司

同受母公司控制

九江新華印刷資產經營有限公司

同受母公司控制

南昌華章凱風文化創業投資中心（有限合夥）

同受母公司控制

江西華章供應鏈有限公司

同受母公司控制

江西華章世通電子商務科技有限公司

同受母公司控制

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

成都泛娛時代文化

傳播有限公

影視製作

55,900.80

否

0.00

靈河影視製作（上

海）有限公司

影視製作

否

11,629,178.60

出售商品/提供勞務情況表

無

（2）無關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

（3）無關聯租賃情況

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

無

本公司作為被擔保方

單位： 元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

馬中駿

200,000,000.00

2018年08月13日

2020年08月10日

否

馬中駿

200,000,000.00

2019年01月04日

2020年02月02日

是

（5）無關聯方資金拆借

（6）無關聯方資產轉讓、債務重組情況

（7）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

董監高實際領取報酬

1,848,700.00

1,533,440.00

（8）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

其他應收款

馬中駿

30,000.00

300.00

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

馬中駿

1,222.00

7、關聯方承諾

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

5、其他

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

截至2020年6月30日，本公司未發生影響本財務報表閱讀和理解的重大承諾事項。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

未決訴訟事項

具體內容詳見第五節重要事項之「八、訴訟事項」。

3、其他

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

無

2、利潤分配情況

無

3、銷售退回

無

4、其他資產負債表日後事項說明

十六、其他重要事項

1、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

公司以內部組織結構、管理要求等為依據確定報告分部，並以行業分部為基礎確定報告分部。

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

項目

主營業務收入

主營業務成本

分部間抵銷

合計

影視

54,060,871.04

9,245,909.96

遊戲及渠道推廣

8,408,428.11

3,000,185.42

藝人經紀

1,700,169.76

118,135.10

分部間抵消

-4,507,547.17

合計

59,661,921.74

12,364,230.48

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

無

2、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

1,083,448,650.07

1,027,946,773.41

合計

1,083,448,650.07

1,027,946,773.41

（1）應收利息

無

（2）應收股利

無

（3）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

合併範圍內的公司之間的往來款

1,083,448,650.07

1,027,946,773.41

合計

1,083,448,650.07

1,027,946,773.41

2）壞帳準備計提情況

合併範圍內的公司之間其他應收款1,083,448,650.07元不計提壞帳準備。

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

380,945,700.07

1至2年

444,000,000.00

2至3年

258,502,950.00

合計

1,083,448,650.07

3）本期無計提、收回或轉回的壞帳準備情況

4）本期無實際核銷的其他應收款情況

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

上海慈文影視傳播有

限公司

往來款

1,017,376,363.51

1年以內

314,873,413.51元，

1-2年

444,000,000.00

93.90%

0.00

元,2-3年

258,502,950.00

東陽紫風影視製作有

限公司

往來款

65,586,590.41

1年以內

6.05%

0.00

無錫

慈文傳媒

有限公

司

往來款

485,696.15

1年以內

0.05%

0.00

合計

--

1,083,448,650.07

--

100.00%

0.00

6）無涉及政府補助的應收款項

7）無因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8）無轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

2,025,230,000.00

2,025,230,000.00

2,021,080,000.00

2,021,080,000.00

合計

2,025,230,000.00

2,025,230,000.00

2,021,080,000.00

2,021,080,000.00

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額(帳面價值)

本期增減變動

期末餘額(帳面價值)

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

計提減值

準備

其他

無錫

慈文傳媒

有限公司

2,008,300,000.00

2,008,300,000.00

海南大秦帝國

影視傳媒有限

公司

12,780,000.00

2,150,000.00

14,930,000.00

江西慈文影視

文化傳媒有限

公司

0.00

2,000,000.00

2,000,000.00

合計

2,021,080,000.00

2,150,000.00

2,000,000.00

2,025,230,000.00

（2）對聯營、合營企業投資

無

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

其他業務

2,021,581.76

4,819,952.63

合計

2,021,581.76

4,819,952.63

收入相關信息：

單位： 元

合同分類

分部1

分部2

合計

其中：

其他

2,021,581.76

2,021,581.76

合計

2,021,581.76

2,021,581.76

與履約義務相關的信息：無

與分攤至剩餘履約義務的交易價格相關的信息：

本報告期末已籤訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務所對應的收入金額為0.00元。

5、投資收益

無

6、其他

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-230.00

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

3,183,018.66

詳見本報告第十一節之七「合併財務報

表項目注釋」之 67「其他收益」及74「營

業外收入」

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

6,538.40

減：所得稅影響額

226,325.22

少數股東權益影響額

107,097.34

合計

2,855,904.50

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

-0.38%

-0.01

-0.01

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

-0.55%

-0.02

-0.02

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

第十二節 備查文件目錄

一、載有董事長籤署的公司2020年半年度報告全文；

二、載有法定代表人、會計機構負責人、主要會計工作負責人籤名並蓋章的財務報表；

三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、以上備查文件的備置地點：公司董事會辦公室。

慈文傳媒

股份有限公司

董事長：吳衛東

2020年8月28日

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