[中報]城市傳媒:2017年半年度報告

[中報]城市傳媒:2017年半年度報告

時間：2017年08月29日 02:11:46&nbsp中財網

公司代碼：600229 公司簡稱：

城市傳媒

青島

城市傳媒

股份有限公司

2017年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人孟鳴飛、主管會計工作負責人楊延亮及會計機構負責人（會計主管人員）蘇彩霞

聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

無

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告所涉及的未來計劃、發展戰略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投

資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況

否

九、 重大風險提示

關於公司可能面對的風險因素內容，在本報告「經營情況討論與分析」中已做了詳述，敬請

查閱。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 3

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 3

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 6

第四節 經營情況的討論與分析 ..................................................................................................... 9

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 16

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 22

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 24

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 24

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 25

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 26

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 125

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

城市傳媒

、上市公司、公司

指

青島

城市傳媒

股份有限公司

中國證監會、證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

青島出版

指

青島出版集團有限公司

出版置業

指

青島出版置業有限公司

出版社有限

指

青島出版社有限公司

新華書店

指

青島新華書店有限責任公司

悅讀紀

指

西藏悅讀紀文化傳媒有限公司

影視公司

指

青島

城市傳媒

影視文化有限公司

星之原

指

青島星之原影視文化傳媒有限公司

數字時間

指

青島數字時間傳媒有限公司

匠聲

指

青島匠聲網絡科技有限公司

蘭闍

指

北京蘭闍文化發展有限公司

碼洋

指

作為一項統計標準，圖書或音像製品產品的定價與冊數

的乘積

線上銷售

指

顧客通過計算機、手機或其他行動裝置等利用網際網路渠

道購買商品而實現的銷售

海灣集團

指

青島海灣集團有限公司

青島鹼業

指

重組前上市公司青島鹼業股份有限公司

重大資產重組

指

海灣集團將其持有的上市公司34.26%股份無償劃轉至

青島出版。青島鹼業以擁有的全部資產和負債作為置出

資產與青島出版等5位交易對方擁有的

城市傳媒

100%

股份的等值部分進行置換。置入資產作價超過置出資產

作價的差額部分，由上市公司依據

城市傳媒

全體股東各

自持有的

城市傳媒

股份比例向其發行股份購買。同時，

上市公司通過鎖價的方式分別向青島出版和出版置業

非公開發行股份募集配套資金2.49億元和1.76億元

募集配套資金/配套融資/發行

股份募集配套資金/非公開發

行股份募集配套資金

指

上市公司通過鎖價的方式分別向青島出版和出版置業

非公開發行股份募集配套資金2.49億元和1.76億元

元、萬元、億元

指

人民幣元、萬元、億元

報告期

指

2017年1月1日至2017年6月30日

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

青島

城市傳媒

股份有限公司

公司的中文簡稱

城市傳媒

公司的外文名稱

Qingdao Citymedia Co,. Ltd.

公司的外文名稱縮寫

QCMC

公司的法定代表人

孟鳴飛

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

馬琪

劉萍

聯繫地址

青島市嶗山區海爾路182號

青島市嶗山區海爾路182號

電話

0532-68068888

0532-68068888

傳真

0532-68068645

0532-68068645

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

山東省青島市市南區香港中路67號

公司註冊地址的郵政編碼

266071

公司辦公地址

青島市嶗山區海爾路182號

公司辦公地址的郵政編碼

266061

公司網址

www.citymedia.cn

電子信箱

[e-mail]

報告期內變更情況查詢索引

報告期內公司基本情況未發生變更

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》《證券日

報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的

網址

www.sse.com.cn

公司半年度報告備置地點

青島市嶗山區海爾路182號青島

城市傳媒

股份有限公司

董事會辦公室

報告期內變更情況查詢索引

報告期內公司信息披露及備置地點未發生變更

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

城市傳媒

600229

青島鹼業

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上

年同期增減(%)

營業收入

929,271,598.68

846,501,097.59

9.78

歸屬於上市公司股東的淨利潤

138,540,779.73

117,718,686.12

17.69

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性

損益的淨利潤

135,506,822.32

116,663,582.21

16.15

經營活動產生的現金流量淨額

63,238,533.39

121,054,825.56

-47.76

本報告期末

上年度末

本報告期末比

上年度末增減

(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

2,254,869,826.51

2,116,329,046.78

6.55

總資產

3,094,429,168.28

2,891,839,053.42

7.01

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

基本每股收益（元／股）

0.1973

0.1677

17.65

稀釋每股收益（元／股）

0.1973

0.1677

17.65

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元／股）

0.1930

0.1662

16.13

加權平均淨資產收益率（%）

6.34

5.96

增加0.38個百分

點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資

產收益率（%）

6.20

5.91

增加0.29個百分

點

公司主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

-143,622.35

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密

切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定

量持續享受的政府補助除外

748,333.26

各子公司稅收優惠及

地方財政補助等。

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小

於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價

值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產

減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的

損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當

期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，

持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價

值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融

負債和可供出售金融資產取得的投資收益

2,352,759.85

購買金融產品產生的

收益。

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允

價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行

一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

205,985.21

其他符合非經常性損益定義的損益項目

少數股東權益影響額

-76,030.73

所得稅影響額

-53,467.83

合計

3,033,957.41

十、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

1、公司主要業務、經營模式

城市傳媒

主要從事圖書、期刊、電子音像等出版物的出版發行業務以及新興媒體的開發運營

業務，屬於

出版傳媒

行業。公司在突出主業的同時積極加快向

新媒體

、新業態領域的轉型升級，

是具有區域競爭優勢和本土親和力的城市特色

出版傳媒

公司，2015年9月公司通過重組方式登陸

資本市場。

公司在多年的經營過程中，形成了具有城市特色的市場化出版模式，實現了文化、市場、資

本和科技要素在出版平臺上的聚合發展。目前，公司旗下擁有青島出版社有限責任公司、青島新

華書店有限責任公司等19家控股參股公司，是覆蓋出版物出版、發行、物流等業態，集編、印、

發、供、貿於一體，具備完整產業鏈的出版企業。近年來，公司積極探索影視業務板塊、創新開

拓

新媒體

板塊，產業布局進一步創新，產品結構進一步優化，公司逐漸成為功能跨媒體、產業多

元化、出版業態齊全的

出版傳媒

企業。

2、行業情況

（1）宏觀形勢方面：2017年上半年，面對複雜多變的國內外形勢，我國經濟運行依然保持

在合理區間，穩中向好態勢趨於明顯，呈現增長平穩、就業向好、物價穩定、收入增加、結構優

化的良好格局，經濟發展的穩定性、協調性和可持續性增強。其中，文化產業延續了近年來的強

勁發展勢頭，增速始終高於同期GDP增速。文化產業和文化消費作為經濟新增長點，在經濟發展

中發揮著越來越重要的作用。國家「十三五」規劃明確指出，2020年文化產業將成為國民經濟支

柱性產業。巨大的消費潛力、網際網路的迅猛發展、國內外市場需求等都將文化產業推向了新高度。

（2）政策支持方面：近年來，政府陸續出臺了一系列促進文化產業發展的政策。2015 年 9 月，

中共中央辦公廳、國務院辦公廳印發《關於推動國有文化企業把社會效益放在首位、實現社會效

益和經濟效益相統一的指導意見》，提出「打造一批核心競爭力強的國有或國有控股骨幹文化企

業，使之成為文化市場的主導力量和文化產業的戰略投資者」。2015 年 11 月，《中共中央關於

制定國民經濟和社會發展第十三個五年規劃的建議》要求文化產業要成為國民經濟支柱性產業，

加快文化改革發展，推動傳統媒體和新興媒體融合發展，加快媒體數位化建設。2016年6月，11

部委聯合發文印發《關於支持實體書店發展的指導意見》，從完善與規劃土地政策、加強財稅與

金融政策、提供創業與培訓的服務、簡化行政審批、規範文化市場等五個方面，提出了對實體書

店發展的全方位的支持。今年，國務院總理李克強作政府工作報告時指出，「大力推動全民閱讀，

加強科學普及。」這是「全民閱讀」第四次被寫入政府工作報告；國家新聞出版廣電總局發布《全

民閱讀「十三五」時期發展規劃》，全民閱讀由倡導轉向推動落實，充分體現出政府對於促進全

民閱讀、構建書香社會的決心和重視。國家系列政策的出臺意味著「十三五」期間，文化產業將

迎來全面深化改革和創新發展的新時期。

（3）行業數據方面：2017年7月國家新聞出版廣電總局發布的《2016年新聞出版產業分析

報告》顯示， 2016年，全國出版、印刷和發行服務實現營業收入23595.8億元，同比增長9.0%，

利潤總額1792.0億元，同比增長7.8%，圖書出版和國民經濟同步發展，呈現出發展新常態。2016

年，全國出版書籍41.0萬種，同比增長6.7%，「全民閱讀」繼續保持良好的發展勢頭，持續拉

動圖書消費。2016年出版物發行實現營業收入3426.6億元，同比增長6.0%，利潤總額282.0億

元，同比增長8.6%，發行業轉型升級進展順利，11部委扶持實體書店發展的政策初見成效。

結合上述數據分析，目前新聞出版產業在積極推進供給側結構性改革中，繼續保持較快增長。

主題出版、主流媒體傳播力影響力進一步彰顯，服務大局能力持續提升；圖書出版結構進一步優

化，本土原創文學和少兒類圖書表現搶眼；數字出版繼續保持高速增長；對外版權輸出增速加快；

產業規模化集約化程度加深；數字閱讀與紙書閱讀此長彼長，「聽書」正在成為新興閱讀方式。

一系列政策紅利的釋放為新聞出版產業的轉型、升級和發展創造了有利條件和施展空間。但是，

上半年「紙價上漲」、「價格戰」等不利因素也導致出版企業成本不斷上漲，利潤空間被壓縮，

利潤增速承壓。

總體而言，

出版傳媒

行業面臨轉型升級挑戰和融合發展的機遇，但總體來說機遇大於壓力，

公司將充分發揮自身的優勢，立足新興業態拓展，繼續深化體制機制改革，打造一個融合技術、

資本等因素的發展管道，為公司未來發展提提供新的增長動力。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

報告期內，公司的核心競爭力未發生重大變化。

1、產品市場化程度較高

公司多年來致力於提升運營水平，在一般圖書、教育圖書的策劃、營銷、發行等領域均具有

較強的市場開拓能力。根據近年來對比數據，

城市傳媒

一般圖書佔營收比例均在70%左右，高於

同行業公司；

城市傳媒

教材教輔業務中沒有租型類收入，收入增長主要來源於市場拓展，最近三

年毛利水平亦高於同行業公司。整體來看，

城市傳媒

圖書出版發行業務利潤年增幅不低於15%，

主營業務保持較快發展。

2、高端自有版權積累勢能放大

公司作者隊伍群星雲集，馮其庸、馮驥才、葛劍雄、王朝聞、鄭雲峰、梁曉聲等諸多一線作

家、藝術家為公司提供大量優質版權資源；以《中國江河流域自然與人文遺產影像檔案》《世界

遺產全集》為核心構建的「人文藝術影像資料庫」已匯集近百萬張優質人文藝術、自然地理圖片；

以《雲岡石窟全集》為核心資源構建的「雲岡全媒體出版」項目，已經囊括資料庫、VR情景還

原、3D列印1：1石窟、雲岡書房、影視紀錄片等多種呈現載體；《中國木版年畫》《中國唐卡

文化檔案》《中國少數民族剪紙藝術》等為代表的中國民間文化藝術板塊已初步形成體系，並在

文藝研究、文學創作、文創開發、移動媒體應用等深度融合延展，高端IP積累勢能不斷放大，兩

個效益取得高度統一。以高端人文版權為核心代表的眾多版權資源已成為

城市傳媒

IP資產開發運

營的最寶貴財富。

同時，公司自有版權的青版教材教輔擁有較強優勢：

城市傳媒

共有4種教材進入國家目錄，

十數種進入地方目錄，部分產品實現山東省中小學教材市場70%的市場佔有率和青島市100%的

市場佔有率。較強市場開拓能力也使上市場的教育類圖書發展空間巨大，每年的增幅約15%-20%。

3、品牌化運營模式日漸成熟

公司根據細分領域用戶的不同需求，對產品實行多品牌、系列化運作，品牌化與系列化策略

相互融合與促進。巧廚娘、加分寶、快樂圍棋等品牌價值不斷提升；「BCMIX」閱讀、美食、社

交等多重元素融合，輕資產連鎖化品牌管理輸出模式逐漸清晰；「青島書房」被遊客和各大媒體

評價為來青島必到的文化地標，明閱島、涵泳等多個主題書店形成對青島全域的文化消費場景覆

蓋；數字時間、蘭闍、匠聲、孔子書房、智雅家族、城市繪、青雲梯等定位精準的分眾品牌已影

響越來越多的城市人群。

4、區域影視扶持政策具有較強吸引力

位於青島開發區的東方影都是全球投資規模最大的影視產業基地之一，青島市政府出臺《關

於促進影視產業發展的若干意見》，提出設立影視產業發展基金，對在青島東方影都完成拍攝製

作的優秀影視作品給予補貼，該政策有望吸引更多的國內外優質項目落地青島。公司是青島市唯

一一家文化類上市公司，在開展影視業務方面具有區域競爭優勢，相關題材還有望獲得地方政府

支持。

5、出版國際化成為常態

公司始終重視推進優秀文化產品「走出去」戰略，持續產生良好效果。2016年，公司控股股

東成功收購日本渡邊淳一文學館，這是山東省首個跨國文化併購項目，在中日兩國特定圈層產生

了巨大影響，為中國優秀傳統文化「走出去」在日本構築了前沿陣地，也為公司未來日本文學板

塊發力突破、實現跨越式發展提供了強大背書。公司與《美國國家地理》在中國合作推出《NG KIDS》

中文版《環球少年地理》躋身於中國少兒科普期刊第一方陣，並有大量原創內容被世界其他國家

同行採用。以《中國共產黨思想通史》《中國-新長徵》《亞洲水塔三江源》為代表的一系列精品

版權向美國、韓國、日本、阿拉伯等國家輸出，文化影響力進一步提升。2017上半年，公司正式

啟動「

一帶一路

」國家《論語》譯介工程，促進民族優秀文化的傳承傳播。

6、團隊充滿活力打造區域性人才高地

公司擁有一批在出版發行行業具有豐富理論知識和實踐經驗的高級管理人才，以及在經營管

理、投融資領域有所專長的業內精英。2017年公司繼續加快人才引進，實施職業經理人制度，在

傳統出版主業、

新媒體

運營、VR開發、影視劇投資製作、文化綜合體運營、投融資等領域，形成

區域性的人才高地，助推公司轉型升級發展。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

上半年，公司圍繞「十三五」規劃發展戰略，堅持「把社會效益放在首位、實現社會效益和

經濟效益相統一」作為公司改革發展的總體目標，以「傳承文化、傳播知識、傳遞幸福」為使命，

通過不斷地深化改革，釋放傳統紅利，激發轉型活力，進一步加快產業升級和業態創新。報告期

內，公司實現營業收入9.29億元，同比增長9.78%；實現淨利潤1.40億元，同比增長16.31%；

歸屬於母公司股東的淨利潤1.39億元，同比增長17.69%。公司整體運營持續向前、向上、向好

發展，各項經營指標再創新高，取得了社會效益和經濟效益雙豐收。

（一）堅持精品出版戰略，社會影響顯著提升

作為國有文化企業，公司一貫堅守文化使命，堅持精品出版戰略，把內容建設放在第一位，

把圖書質量放在第一位，把出好書放在第一位，突出思想內涵和價值導向，不斷推出思想性藝術

性觀賞性俱佳的優秀作品。公司上半年共出版各類出版物3158種次，其中新書出版654種，多個

圖書品牌實現了高重印率、高再版率，出版效率不斷提升，進入良性上升的出版軌道。公司上半

年共計有14種圖書獲得16次省部級以上圖書獎，連續9年獲得國家出版基金。根據國家新聞出

版廣電總局發布的《2016年新聞出版產業分析報告》，公司所屬青島出版社總體經濟規模位居全

國地方出版社第5位。

報告期，公司堅定不移地抓好精品圖書出版，推動優質版權資源快速積累。

1.人文藝術板塊，《瓜飯樓鈔庚辰本》《雲岡石窟佛造像典藏卷》《世界遺產全集.

亞洲卷》等重點圖書首發式集中亮相，公司品牌影響力大大增強，尤其《雲岡石窟佛造像典藏卷》

大書和配套雲岡VR展示成為業內和館配市場關注的熱點。隨著公司控股股東收購日本渡邊淳一文

學館，渡邊淳一200種圖書簡體字版權、繁體字版權及數字版權將落戶青島出版社，逐漸形成以

渡邊圖書、渡邊文學館為中心的日本圖書、版權集群，提升了公司在日本文學類出版領域的影響

力。

2.教育板塊持續推進「百萬區縣，千萬地市」營銷計劃，《數學》《書法》《國學經典》等

教材教輔項目在多區市接連落地，目前省內有「百萬區縣」58個、「千萬地市」9個；《科學》

教材、《中華優秀傳統文化》教材立項成功；暢銷產品《加分寶》《天天練》60餘種圖書改造升

級，開發新品，在全國銷售勢頭良好。

3.美食時尚板塊持續領跑全國，根據《開卷》最新市場數據，青版圖書在美食門類已連續9

年排名全國第1，在美容與服飾門類排名第3。上半年新書亮點頻現，在第22屆世界美食美酒圖

書評選中，《La liste中國傑出餐廳》榮獲年度傑出貢獻獎；《巧廚娘爆款西點》《一學就會的

茶飲.蔬果汁》分獲最佳西點圖書和最佳飲品圖書單項獎。「女神製造」系列圖書上市後即佔據

「當當網」新書熱賣榜前十名；《愛是最好的良方》《從卡內基到常春藤》等親子家教類新書銷

售火爆；藉助今年5月柯潔和

阿爾法

狗大戰的契機，推出的「

阿爾法

狗」 系列圍棋圖書，在業內

引起了強烈反響。

4.少兒板塊品牌效應凸顯，連續推出精品力作，多種圖書斬獲國家級重要獎項。《學會愛自

己》《少年讀史記》等多套系圖書自出版以來熱度不減，持續暢銷；兒童文學屆的理論巨著《中

國兒童文學名家論集》（10卷）集中出版，使青島出版社在中國兒童出版界佔據了理論高地，進

一步夯實兒童文學類高端版權資產積累；《青草灣》入選總局2017年向全國青少年推薦的百種優

秀出版物名單；期刊《小葵花》連續三年、《環球少年地理》連續4年入選國家新聞出版廣電總

局向全國少年兒童推薦優秀報刊名單；「紅讀計劃」內涵升級，「青少期刊」品牌影響力持續攀

升。

5.公司旗下的「悅讀紀」2016年最具表現力的圖書《做一個剛剛好的女子——不攀附，不將

就》熱度未減，新推出系列圖書《做一個有風骨的女子——不迎合，不媚俗》自今年4月上市，

短短兩個月發貨量已近20萬冊，最新人氣小說《打火機與公主裙》《四月間事》上市以來表現優

異。

隨著一批「思想精深、藝術精湛、製作精良」的精品力作的出版和落地，公司版權資產快速

積累，社會綜合影響力顯著提升。

（二）轉方式實施精準化生產,調結構推進專業化營銷

報告期，公司進一步加強整體經營工作的計劃性，將經營指標層層分解，一方面找差距、上

措施、補短板、要增量；一方面開拓新項目、新領域、新地盤、新業務，較好的把握回款、銷售

的節奏，確保經營業績實現穩定增長。在內容生產方面，生產計劃按季度提報和考核，按月度調

度執行情況，加強編發互動,進一步優化圖書結構和品種，不斷搭建金字塔形的良性出版結構，逐

漸提升出版效率。

按照一體發展、專業突破的要求，發行板塊進行了渠道和營銷專業化調整，進一步清晰了零

售、網絡、館配三大主要業務板塊功能。報告期公司完成了發行渠道的初步調整和政策統一，形

成三大板塊專業成長、爆發增長的格局。零售渠道銷售累計發貨碼洋較去年同期增長78%，少兒

產品網絡銷售持續快速增長，當當網同比增長71.5%，京東平臺同比增長95%。

（三）優質版權資產多元化開發，

新媒體

融合發展漸入佳境

圍繞圖書主營業務，按照「內容+」和「產品+」的發展思路，公司新業態、

新媒體

快速發展，

相關項目推進加速。公司官微、微書城等微信平臺運營穩定，粉絲持續增長。

1.去年組建的三個混合所有制

新媒體

公司，結合自身定位，深度開發公司現有資源，發展方

向日漸清晰。報告期內，數字時間公司正式啟用全市首個「VR海洋教室」，開發形成數十個VR

虛擬和全景課程，200多個知識點的內容產品，與館配業務深度融合發展，探索圖書館VR閱讀體

驗業務進展良好；匠聲公司摸索並實現從選題策劃、主播錄製到後期製作、上線運營的流程化的

運作，喜馬拉雅電臺粉絲6.7萬個，渠道總播放量超過500萬次；蘭闍公司線上圖文產品和短視

頻產品，線下文創品及主題旅遊產品的結構已搭建完成，蘭闍今日頭條號上半年閱讀量達到2000

萬次，未來潛力看好。

2.公司以「青雲梯智能題庫」為支撐，打造了「青雲梯在線數字智慧教育生態群」， 目前已

建成青雲梯在線、青雲題、青雲國學館等在線教育平臺。在內容資源上涵蓋了小學、初中、高中

的全部學科；在呈現形式上實現線上線下互動，紙媒與數媒融合，為用戶提供富媒體資源的增值

服務。

3.影視公司自去年成立以來積極推進各項業務，目前已累計參與投資影視項目9個，參投的

影視劇《我們的十年》《我的老爸是奇葩》等已經上映，電視劇《你遲到的許多年》於今年7月

開機，主控電影《兄弟同體》已經拍攝完成，目前正在進行後期製作。下一步影視公司將加大自

有版權的影視劇開發，加強與國內優質影視公司合作，同時繼續吸引人才，積極尋求國際合作，

開發國際級的電影及紀錄片作品。

4.為實現公司棋牌類圖書版權資源多層次化運營，公司已連續舉辦七屆「青島出版杯」全國

業餘圍棋大賽，吸引了全國眾多的知名圍棋俱樂部和選手參賽，已成為業內金牌賽事之一。結合

公司校園足球教材的出版，公司與

皖新傳媒

聯合舉行「全國首個以校園足球為主題的研學專列」，

大力推廣校園足球，本次活動時間長、規模大、跨度廣，取得了良好的效果。

（四）傳統書店加速轉型升級，多點布局提升消費體驗

位於國家級新區青島西海岸新區的青島

城市傳媒

廣場（募投項目）主體工程已全部竣工，外

立面幕牆安裝完成。目前主要進行內部公共區域精裝修、智能化工程安裝、大型主力店的改造施

工等。截止目前，新華書店、迪卡儂、紅星電影世界、雲岡石窟藝術館、H＆M、MUJI、UR等主力

店已經籤約，

城市傳媒

廣場項目整體招商率已超過90%，已籤約完成率超過65%，還有一部分國內

外知名品牌已進入合同最後談判階段，各項準備工作在緊鑼密鼓地推進，預計年底前可達到開業

狀態。

主題書店項目加快布局，傳統書店轉型升級、流程再造進一步提速。BC美食書店經過一年多

經營，已經探索出一套有效的經營和管理模式，正在穩步複製擴張，初步形成連鎖態勢。新華書

店、書城等紛紛加快主題化改造，改造後的旅遊書店、兒童書店、24小時書店等主題書店坪效有

了較大改善和提升。膠州市店「涵泳複合閱讀空間」、即墨市店中心書城轉型、市南區店「背包

客驛站」等多個項目正在陸續推進。

此外，公司積極布局終端服務體系，在城市社區生活圈設立個性化服務終端，如在青島地鐵

沿線設置自動借閱機等；在重點的產業園區、高端寫字樓宇和有條件的社區開辦書吧等。

（五）積極探索利用資本市場，「城市出版」再次複製輸出

公司在強化內生創新的同時，積極探索利用資本市場，開展併購投資業務，在

新媒體

、新業

態等領域，選擇契合公司發展戰略的優秀目標公司，以股權投資方式進行合作，加深協作，推進

產業升級。

今年4月，公司與濰坊廣播影視集團共同出資設立濰坊

城市傳媒

文化有限公司暨青島出版社

濰坊分社，立足濰坊開展文化產業領域相關業務。這是公司繼煙臺分社後，在異地設立的第二個

出版分社，再次將「城市出版」模式複製輸出。

基於對公司未來發展的信心和對公司價值的認可，今年7月公司部分董事、監事、高級管理

人員等核心管理團隊以個人自有資金共同出資設立信託計劃在二級市場增持公司股份，並承諾12

個月內不減持公司股票，將個人發展與未來公司發展深度綁定，努力向市場和投資者交出一份滿

意的答卷。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

929,271,598.68

846,501,097.59

9.78

營業成本

582,952,918.04

538,615,541.05

8.23

銷售費用

104,901,494.35

94,975,841.23

10.45

管理費用

96,212,375.05

87,677,115.53

9.73

財務費用

-2,622,165.81

-2,279,169.81

不適用

經營活動產生的現金流量淨額

63,238,533.39

121,054,825.56

-47.76

投資活動產生的現金流量淨額

-147,511,838.46

-315,189,525.94

不適用

籌資活動產生的現金流量淨額

-2,322,667.19

-74,277,269.35

不適用

營業外收入

1,108,268.98

11,302,264.63

-90.19

1）經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要為本期購買商品、接受勞務支付的現金增加

所致。

2）投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要為購買理財產品減少所致。

3）籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要為去年同期向股東分紅所致。

4）營業外收入變動原因說明:系根據《企業會計準則第 16 號——政府補助》財會[2017]15 號文

件，自 2017 年 1 月 1 日起將與日常經營活動相關的政府補助列報為其他收益所致。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期末

數佔總資

產的比例

（%）

上期期末數

上期期末

數佔總資

產的比例

（%）

本期期末

金額較上

期期末變

動比例

（%）

情況說

明

應收票據

5,225,321.26

0.17

8,884,791.39

0.31

-41.19

應收帳款

299,984,625.22

9.69

195,673,005.39

6.77

53.31

預付款項

48,906,054.93

1.58

26,021,409.56

0.90

87.95

在建工程

330,340,340.06

10.68

217,202,604.47

7.51

52.09

應付職工薪

酬

5,820,859.29

0.19

11,412,994.12

0.39

-49.00

應交稅費

8,332,643.51

0.27

12,046,576.76

0.42

-30.83

其他說明

1） 應收票據比上年末降低41.19%，主要系客戶以票據方式結算貨款減少所致。

2） 應收帳款比上年末增長53.31%，主要系本期應收銷貨款增加所致。

3） 預付款項比上年末增長87.95%，主要系本期預付貨款增加所致。

4） 在建工程比上年末增長52.09%，主要系新增工程項目投資所致。

5） 應付職工薪酬比上年末降低49.00%，主要系本期支付年初未付的工資績效所致。

6） 應交稅費比上年末降低30.83%，主要系應交增值稅較年初下降所致所致。

2. 截至報告期末主要資產受限情況

□適用 √不適用

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(五) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位：萬元

公司名稱

業務性質

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

淨利潤

青島出版社有限公

司

出版發行

2000

95,694.83

62,623.66

35,625.65

8,156.46

青島新華書店有限

責任公司

圖書發行

2453.18

37,675.79

14,487.15

28,476.10

2,378.42

青島即墨市新華書

店有限責任公司

圖書發行

2000

9,831.09

5,067.30

6,577.72

661.36

青島膠南市新華書

店有限責任公司

圖書發行

600

6,862.99

4,043.98

5,822.73

608.25

青島萊西市新華書

店有限責任公司

圖書發行

800

8,182.99

5,806.92

7,430.51

955.45

青島膠州市新華書

店有限責任公司

圖書發行

1000

7,403.37

5,971.50

7,982.30

1,256.98

青島平度市新華書

店有限責任公司

圖書發行

1000

9,452.28

4,052.19

5,902.45

471.58

青島市城陽區新華

書店有限責任公司

圖書發行

500

2,700.90

2,081.91

4,162.96

656.61

青島市黃島區新華

書店有限責任公司

圖書發行

200

5,406.59

4,013.62

5,906.99

1,114.36

青島市嶗山區新華

書店有限責任公司

圖書發行

63.91

947.32

670.83

821.94

41.56

青島翰墨泉出版物

流有限公司

物流

500

200.46

195.58

562.67

15.01

西藏悅讀紀文化傳

媒有限公司

圖書發行

3000

8,445.17

7,886.40

1,754.07

244.81

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

二、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 可能面對的風險

√適用 □不適用

報告期內，公司可能面對的風險未發生重大變化。

1、財政稅收優惠政策變化的風險

出版傳媒

行業長期以來在財政、稅收等方面一直享受國家統一制定的優惠政策。未來如果國

家財政稅收優惠政策若發生變化，可能對公司經營業績構成不利影響。

2、市場競爭不規範風險

隨著以民間資本為代表的多元化投資主體進入了出版發行行業，市場上出現了如侵權盜版、

不正當競爭等不規範的現象，對公司經營活動的正常有序開展造成了一定的負面影響。

3、公司轉型升級不達預期的風險

公司在大力推進轉型升級過程中，不斷的涉足新的行業和領域，可能會面臨管理經驗不足、

人才失衡等問題。

新媒體

等新興業態普遍共性存在技術迭代、市場波動、人才流動頻繁等原因，

公司新業務拓展存在一定不確定性。

4、傳統出版行業面臨衝擊的風險

傳統出版行業受到數字出版、

新媒體

、成本上漲等多因素衝擊，可能導致行業整體增速承壓。

面對上述可能存在的經營風險，公司將採取「防控風險、穩健發展」原則，重點防控市場競

爭風險、業態落後的風險、行業經營的風險、企業管理的風險和團隊建設的風險，進一步加強內

部管理，完善內控體系建設，提高民主科學決策水平；實施人才強企戰略，努力優化人力資本配

置，全面推動人才結構調整，盡力營造育才、聚才、用才的良好環境，打造公司向上向前向好動

力源。在風險可控、發展穩固的前提下，加快轉型升級和融合發展的步伐，綜合應用國家扶持政

策、區域

資源優勢

、品牌優勢、內容優勢等，有效抵禦和防範各種經營風險。

(三) 其他披露事項

√適用 □不適用

2017年7月7日，公司第八屆董事會第十四次會議審議通過《關於申請認購前海興旺股權投

資基金份額的議案》，同意公司作為有限合伙人參與認購寧波梅山保稅港區興旺暢達投管理中心

（有限合夥）5000萬元基金份額，作為有限合伙人參與認購上海漢發投資中心（有限合夥）2000

萬元基金份額。本次投資總額人民幣共計7000萬元，資金來源為公司自有資金。上述投資基金將

由基金普通合伙人負責在影視、教育等文化產業方向進行項目投資。詳情請參閱公司於7月8日

在《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》《證券日報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）

上披露的臨2017-019號公告。

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2016年度股東大會

2017年5月10日

上海證券交易所網站

www.sse.com.cn

2017年5月11日

股東大會情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司召開了一次股東大會，會議召集和召開程序、召集人和出席會議人員的資格、

表決程序和表決結果均符合《公司法》《股東大會規則》《公司章程》及相關法律法規的有關規

定，會議現場有律師見證並出具法律意見書，股東大會表決結果合法、有效。公司董事會及時完

成了股東大會決議的各項工作。

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

每10股送紅股數（股）

每10股派息數(元)（含稅）

每10股轉增數（股）

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

本報告期無利潤分配及資本公積金轉增預案。

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾

背景

承諾

類型

承諾

方

承諾

內容

承諾時

間及期

限

是否

有履

行期

限

是否

及時

嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與重

大資

產重

組相

關的

承諾

解決

土地

等產

權瑕

疵

城市

傳媒

就本次資產重組置入上市公司的房產、土地中，

本公司實際佔有、使用但尚未取得權屬證書的瑕

疵房產、土地，本公司承諾在本次重組取得中國

證券監督管理委員會核准之日起三年內，按照相

關法律、行政法規、規章、規範性文件的規定以

及相關主管部門的要求解決該等瑕疵問題。

2015年6

月30日起

三年內

是

是

置入

資產

價值

保證

及補

償

城市

傳媒

在本次交易中，置入資產涉及若干

城市傳媒

正在

辦理名稱變更手續的土地及房產，就該等土地及

房產，本公司確認並承諾：本公司正在辦理該等

土地及房產的名稱變更登記手續，相關辦理費用

由具體辦理變更登記手續的權利人各自承擔，該

等土地及房產不存在任何因權屬不清而引起糾

紛的情況。

否

是

盈利

預測

及補

償

青島

出版

根據《業績補償協議》，公司2015年度、2016

年度、2017年度的預測淨利潤數分別為

21,160.28萬元、22,406.90萬元、24,638.28

萬元。若公司在利潤補償期間內每一年度結束時

的當期累積實際淨利潤數未達到當期累積預測

淨利潤數，青島出版集團有限公司及青島出版置

業有限公司同意以股份補償的方式對公司進行

補償，對於每年需補償的股份數將由公司以1元

總價回購併予以註銷。業績承諾方業績補償價值

不超過本次置入資產交易價格。

三年

是

是

盈利

預測

及補

償

青島

出版

對於上市公司使用募集配套資金投資項目在業

績承諾期間內相應的業績及募集資金專戶存儲

或現金管理所產生的利息等收益，不計入上市公

司與本方根據《業績補償協議》及其補充協議確

定的

城市傳媒

在業績承諾期間內的實際淨利潤

（扣除非經常性損益後歸屬母公司的淨利潤）。

三年

是

是

股份

限售

青島

出版

本公司因上市公司發行股份購買資產和募集配

套資金取得的股份自該等股份登記至本公司名

下之日起36個月內不以任何形式轉讓。

2015年8

月31日起

是

是

其他

青島

出版

在本次交易完成後，本公司將按照有關法律、法

規、規範性文件的要求，做到與上市公司在人員、

資產、業務、機構、財務方面完全分開，不從事

任何影響上市公司人員獨立、資產獨立完整、業

務獨立、機構獨立、財務獨立的行為，不損害上

市公司及其他股東的利益，切實保障上市公司在

人員、資產、業務、機構和財務等方面的獨立。

長期

否

是

解決

關聯

交易

青島

出版

本公司及本公司的下屬企業應儘量避免與上市

公司及其下屬企業發生關聯交易，並確保不會利

用自身作為上市公司股東之地位謀求上市公司

及其下屬企業在業務合作等方面給予本公司及

本公司的下屬企業優於市場第三方的權利；本公

司及本公司的下屬企業不會利用自身作為上市

公司股東之地位謀求與上市公司及其下屬企業

長期

否

是

達成交易的優先權利。對於確有必要且不可避免

的關聯交易，本公司及本公司的下屬企業將與上

市公司及其下屬企業按照市場公允價格，遵循公

平、等價、有償等原則依法籤訂協議，並按照相

關法律、法規和上市公司章程等規定依法履行相

應內部決策程序和信息披露義務；本公司及本公

司的下屬企業保證不以顯失公平的條件與上市

公司及其下屬企業進行交易，亦不利用該等關聯

交易從事任何損害上市公司及其股東合法權益

的行為。

解決

同業

競爭

青島

出版

本公司及本公司的下屬企業（含直接或間接控制

的除

城市傳媒

外的企業，下同）不存在直接或間

接從事與上市公司及其下屬企業有實質性競爭

的業務活動，未來也不會直接或間接地以任何方

式（包括但不限於獨資、合資、合作和聯營）從

事與上市公司及其下屬企業有實質性競爭或可

能有實質性競爭的業務活動。若未來本公司及本

公司的下屬企業從事的業務或所生產的產品與

上市公司及其下屬企業構成競爭關係，本公司承

諾上市公司有權按照自身情況和意願，採用必要

的措施解決同業競爭問題，該等措施包括但不限

於收購存在同業競爭的企業的股權、資產；要求

本公司及本公司的下屬企業在限定的時間內將

構成同業競爭業務的企業的股權、資產轉讓給無

關聯的第三方；若本公司及本公司的下屬企業在

現有的資產範圍外獲得了新的與上市公司及其

下屬企業的主營業務存在競爭的資產、股權或業

務機會，本公司及本公司的下屬企業將授予上市

公司及其下屬企業對該等資產、股權的優先購買

權及對該等業務機會的優先參與權，上市公司及

其下屬企業有權隨時根據業務經營發展的需要

行使該等優先權。本公司及本公司的下屬企業不

會向業務與上市公司及其下屬企業所從事的業

務構成競爭的其他公司、企業或其他機構、組織、

個人提供與該等競爭業務相關的專有技術、商標

等智慧財產權或提供銷售渠道、客戶信息等商業秘

密。如因本公司及本公司的下屬企業違反上述承

諾而給上市公司及其下屬企業造成損失的，本公

司或本公司的下屬企業應及時足額賠償上市公

司及其下屬企業因此遭受的一切損失，本公司及

其下屬企業因此取得的經營收益亦應歸上市公

司所有。

長期

否

是

解決

土地

等產

權瑕

疵

青島

出版

在本次交易中，就置入資產中所有權（房產、土

地、商標專用權、經營資質等）之上瑕疵，公司

承諾，就置入資產涉及

城市傳媒

及其全資子公司

實際佔有、使用但其權屬證上存在瑕疵的，若該

等資產因法律障礙影響

城市傳媒

實際經營的，公

司將對

城市傳媒

因此而遭受的各項損失，予以全

額補償。

長期

是

是

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

2017年5月10日公司2016年度股東大會審議通過了《關於續聘山東和信會計師事務所（特

殊普通合夥）為公司審計機構並支付報酬的議案》，繼續聘請山東和信會計師事務所（特殊普通

合夥）為本公司2017年度審計機構。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

□適用 √不適用

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

√適用 □不適用

根據公司重大資產重組與青島出版及出版置業籤訂的《業績補償協議》《業績補償補充協議》

約定，利潤補償期間為本次重大資產重組實施完畢後的三個會計年度（含實施完畢當年），即利

潤補償期間為2015年度、2016年度、2017年度。根據天和出具的《

城市傳媒

全部權益評估報告》，

城市傳媒

2015年度、2016年度、2017年度預測淨利潤數分別為21,160.28萬元、22,406.90萬

元、24,638.28萬元。

2017 年半年度公司業績承諾完成情況如下：

單位：萬元

2017年度業績承諾數

24,638.28

2017年半年度扣除非經常性損益後的歸屬於母公司的淨利潤

14,237.15

實現率

57.78%

注: 1、根據青島出版、出版置業對本公司重大資產重組及發行股份購買資產盈利預測補償承

諾，公司2017年半年度扣除非經常性損益後的歸屬於母公司的淨利潤不包括子公司青島傳媒發展

有限公司2017年半年度產生的業績及募集資金專戶存儲產生的利息等收益。

2、公司2017年半年度財務報表未經審計。

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 □不適用

(1) 託管情況

□適用 √不適用

(2) 承包情況

□適用 √不適用

(3) 租賃情況

□適用 √不適用

2 擔保情況

□適用 √不適用

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

十三、 可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十四、 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

√適用 □不適用

序

號

會計政策變更的內容和原因

受影響的報

表項目名稱

本報告期影響金額

(元)

1

財政部於 2017 年 5 月 10 日發布了《企業會計

準則第 16 號——政府補助》（財會【2017】15號 ），

在利潤表中的「營業利潤」項目之上單獨列報「其

他收益」項目，計入其他收益的政府補助在該項目

中反映，企業對 2017 年 1 月 1日存在的政府補

助採用未來適用法處理, 對2017 年 1 月 1 日至

本準則施行日之間新增的政府補助根據本準則進

行調整。

其他收益

8,486,538.35

營業外收入

-8,486,538.35

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

√適用 □不適用

2017年5月11日公司發布了《關於董事、監事、高管等人員增持公司股份計劃的公告》。

基於對公司未來發展的信心和對公司價值的認可，公司部分董事、監事、高級管理人員等核心管

理團隊以個人自有資金出資成立「中航信託.天啟【2017】323號集合資金信託計劃」，7月26

日通過該資金信託計劃帳戶在二級市場以集中競價的方式合計增持公司股份2,668,670股，佔公

司總股本的0.38%，增持價格區間為8.86元/股至9.30元/股，增持金額2,439.58萬元。增持人

員承諾：在增持實施期間及增持完成後12個月內不減持所持

城市傳媒

股份。詳情請參閱公司在《中

國證券報》《上海證券報》《證券時報》《證券日報》及上海證券交易所網站（www.sse.com.cn）

上披露的臨2017-012號、020號公告。

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

2、 股份變動情況說明

□適用 √不適用

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

45,449

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

不適用

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表截止報告期

末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期

內增減

期末持股數量

比例(%)

持有有限售條件股

份數量

質押或凍

結情況

股東

性質

股份

狀態

數

量

青島出版集團有

限公司

372,876,591

53.11

237,289,341

無

國有

法人

青島出版置業有

限公司

35,034,590

4.99

35,034,590

無

國有

法人

山東魯信文化產

業創業投資有限

公司

12,461,485

1.77

0

未知

國有

法人

秦淑榮

7,770,005

1.11

0

未知

未知

青島產業發展投

資有限責任公司

7,688,605

1.10

0

未知

國有

法人

羅予頻

7,000,000

1.00

0

未知

未知

青島國信發展（集

團）有限責任公司

6,797,174

0.97

0

未知

國有

法人

侯曉旭

2,462,689

0.35

0

未知

未知

朱善永

2,361,554

0.34

0

未知

未知

青島市經濟開發

投資有限責任公

司

1,910,647

0.27

0

未知

未知

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售

條件流通股

的數量

股份種類及數量

種類

數量

青島出版集團有限公司

135,587,250

人民幣普通股

135,587,250

山東魯信文化產業創業投資有限公

司

12,461,485

人民幣普通股

12,461,485

秦淑榮

7,770,005

人民幣普通股

7,770,005

青島產業發展投資有限責任公司

7,688,605

人民幣普通股

7,688,605

羅予頻

7,000,000

人民幣普通股

7,000,000

青島國信發展（集團）有限責任公

司

6,797,174

人民幣普通股

6,797,174

侯曉旭

2,462,689

人民幣普通股

2,462,689

朱善永

2,361,554

人民幣普通股

2,361,554

青島市經濟開發投資有限責任公司

1,910,647

人民幣普通股

1,910,647

劉加榮

1,700,610

人民幣普通股

1,700,610

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

1、青島出版置業有限公司為公司控股股東青島出版集團有

限公司的全資子公司，二者為一致行動人；

2、其他前十大股東之間，以及流通股股東之間公司未知其

關聯關係，也未知是否存在一致行動人情況。

表決權恢復的優先股股東及持股數

量的說明

公司不涉及優先股。

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序

號

有限售條件股東

名稱

持有的有限售條

件股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間

新增可上市交

易股份數量

1

青島出版集團有

限公司

237,289,341

2018年9月1日

237,289,341

認購重大資產重

組發行股份，限

售36個月

2

青島出版置業有

限公司

35,034,590

2018年9月1日

35,034,590

認購重大資產重

組發行股份，限

售36個月

上述股東關聯關係或

一致行動的說明

青島出版置業有限公司為公司第一大股東青島出版集團有限公司的全

資子公司，二者為一致行動人。

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

李茗茗

董事

離任

黃群

董事

離任

張德利

監事、監事會主席

離任

穆彤

董事

選舉

隋兵

董事

選舉

李茗茗

監事、監事會主席

選舉

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

√適用 □不適用

2017年4月，公司董事李茗茗女士、董事黃群先生向公司董事會遞交了辭職報告，李茗茗女

士因工作變動原因，辭去公司董事職務，辭職後繼續在公司擔任其他職務；黃群先生因工作變動

原因，辭去公司董事、審計委員會委員職務，辭職後不再擔任公司任何職務；公司監事會主席張

德利先生因達法定退休年齡，申請辭去公司監事會監事及監事會主席職務，辭職後不再擔任公司

任何職務。

2017年4月18日，公司第八屆董事會第十一次會議審議通過增補穆彤先生、隋兵先生為公

司董事的提案，公司第八屆監事會第九次會議審議通過增補李茗茗女士為公司監事的提案。2017

年5月10日，公司2016年年度股東大會選舉穆彤先生、隋兵先生為公司董事，選舉李茗茗女士

為公司監事。

2017年5月15日，公司第八屆監事會第十一次會議審議通過選舉李茗茗女士為公司監事會

主席。

詳情請參閱公司在《中國證券報》《上海證券報》《證券時報》《證券日報》及上海證券交

易所網站（www.sse.com.cn）上披露的臨2017-003號、004號、005號、006號、011號、014號

公告。

三、其他說明

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2017年6月30日

編制單位: 青島

城市傳媒

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

1,033,204,227.90

1,094,234,085.38

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

5,225,321.26

8,884,791.39

應收帳款

299,984,625.22

195,673,005.39

預付款項

48,906,054.93

26,021,409.56

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

11,123,306.58

8,664,146.59

買入返售金融資產

存貨

266,200,788.93

265,968,733.86

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

1,845,331.04

1,854,184.52

其他流動資產

199,576,359.75

165,462,706.44

流動資產合計

1,866,066,015.61

1,766,763,063.13

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

73,656,080.00

73,656,080.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

7,054,150.14

5,635,819.27

投資性

房地產

42,540,197.79

43,689,951.72

固定資產

265,894,901.93

271,841,080.90

在建工程

330,340,340.06

217,202,604.47

工程物資

固定資產清理

5,705,094.36

5,705,094.36

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

430,104,446.83

439,489,218.57

開發支出

商譽

24,427,165.07

24,427,165.07

長期待攤費用

5,500,535.29

5,844,734.39

遞延所得稅資產

718,831.53

662,723.99

其他非流動資產

42,421,409.67

36,921,517.55

非流動資產合計

1,228,363,152.67

1,125,075,990.29

資產總計

3,094,429,168.28

2,891,839,053.42

流動負債：

短期借款

18,000,000.00

18,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

158,286,647.31

126,343,846.84

應付帳款

429,018,970.20

397,314,695.67

預收款項

137,008,149.32

129,207,016.29

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬

5,820,859.29

11,412,994.12

應交稅費

8,332,643.51

12,046,576.76

應付利息

26,317.50

31,241.86

應付股利

其他應付款

28,613,498.21

23,213,167.66

應付分保帳款

0.00

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

2,990,000.00

其他流動負債

流動負債合計

785,107,085.34

720,559,539.20

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

8,725,000.09

8,766,666.74

遞延所得稅負債

其他非流動負債

2,768,028.71

3,179,608.66

非流動負債合計

11,493,028.80

11,946,275.40

負債合計

796,600,114.14

732,505,814.60

所有者權益

股本

702,096,010.00

702,096,010.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

484,958,111.87

484,958,111.87

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

23,371,063.27

23,371,063.27

一般風險準備

未分配利潤

1,044,444,641.37

905,903,861.64

歸屬於母公司所有者權益合計

2,254,869,826.51

2,116,329,046.78

少數股東權益

42,959,227.63

43,004,192.04

所有者權益合計

2,297,829,054.14

2,159,333,238.82

負債和所有者權益總計

3,094,429,168.28

2,891,839,053.42

法定代表人：孟鳴飛 主管會計工作負責人：楊延亮 會計機構負責人：蘇彩霞

母公司資產負債表

2017年6月30日

編制單位:青島

城市傳媒

股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

186,168,282.44

81,291,187.05

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

13,651.65

預付款項

250,000.00

250,000.00

應收利息

應收股利

其他應收款

64,485,368.94

64,541,480.57

存貨

劃分為持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

930,967.72

509,350.12

流動資產合計

251,848,270.75

146,592,017.74

非流動資產：

可供出售金融資產

73,656,080.00

73,656,080.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

868,651,315.67

836,550,763.37

投資性

房地產

184,111,827.57

187,062,079.59

固定資產

18,232,965.79

17,091,115.38

在建工程

102,564.10

102,564.10

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

249,321.21

214,534.08

開發支出

商譽

長期待攤費用

263,462.74

329,328.46

遞延所得稅資產

其他非流動資產

3,006,467.17

4,103,893.89

非流動資產合計

1,148,274,004.25

1,119,110,358.87

資產總計

1,400,122,275.00

1,265,702,376.61

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

136,631.89

121,132.08

預收款項

0.00

應付職工薪酬

303,635.66

859,875.00

應交稅費

1,107,099.11

1,169,376.75

應付利息

0.00

應付股利

0.00

其他應付款

2,033,686.99

22,171,340.48

劃分為持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

3,581,053.65

24,321,724.31

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

0.00

負債合計

3,581,053.65

24,321,724.31

所有者權益：

股本

702,096,010.00

702,096,010.00

其他權益工具

0.00

其中：優先股

永續債

資本公積

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

114,585,325.35

114,585,325.35

未分配利潤

579,859,886.00

424,699,316.95

所有者權益合計

1,396,541,221.35

1,241,380,652.30

負債和所有者權益總計

1,400,122,275.00

1,265,702,376.61

法定代表人：孟鳴飛 主管會計工作負責人：楊延亮 會計機構負責人：蘇彩霞

合併利潤表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

929,271,598.68

846,501,097.59

其中：營業收入

929,271,598.68

846,501,097.59

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

799,686,409.60

736,786,114.03

其中：營業成本

582,952,918.04

538,615,541.05

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

5,998,033.43

4,511,655.72

銷售費用

104,901,494.35

94,975,841.23

管理費用

96,212,375.05

87,677,115.53

財務費用

-2,622,165.81

-2,279,169.81

資產減值損失

12,243,754.54

13,285,130.31

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

1,606,405.95

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

匯兌收益（損失以「－」號填列）

其他收益

8,486,538.35

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

139,678,133.38

109,714,983.56

加：營業外收入

1,108,268.98

11,302,264.63

其中：非流動資產處置利得

63,593.54

69,426.85

減：營業外支出

297,572.86

116,722.17

其中：非流動資產處置損失

207,215.89

22,873.17

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

140,488,829.50

120,900,526.02

減：所得稅費用

782,939.02

787,437.36

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

139,705,890.48

120,113,088.66

歸屬於母公司所有者的淨利潤

138,540,779.73

117,718,686.12

少數股東損益

1,165,110.75

2,394,402.54

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或

淨資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下在被投資單位以後將重

分類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動

損益

3.持有至到期投資重分類為可供出

售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

七、綜合收益總額

139,705,890.48

120,113,088.66

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

138,540,779.73

117,718,686.12

歸屬於少數股東的綜合收益總額

1,165,110.75

2,394,402.54

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.1973

0.1677

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.1973

0.1677

法定代表人：孟鳴飛 主管會計工作負責人：楊延亮 會計機構負責人：蘇彩霞

母公司利潤表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

13,556.75

減：營業成本

稅金及附加

1,114,865.26

銷售費用

6,645.81

管理費用

15,225,235.32

14,771,287.75

財務費用

-148,084.60

-330,194.39

資產減值損失

45,810.14

37,967.65

加：公允價值變動收益（損失以「－」號

填列）

投資收益（損失以「－」號填列）

171,384,838.21

121,755,412.25

其中：對聯營企業和合營企業的投資

收益

其他收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

155,160,568.84

107,269,705.43

加：營業外收入

0.21

0.45

其中：非流動資產處置利得

減：營業外支出

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

155,160,569.05

107,269,705.88

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

155,160,569.05

107,269,705.88

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其他綜合

收益

1.重新計量設定受益計劃淨負債或淨

資產的變動

2.權益法下在被投資單位不能重分類

進損益的其他綜合收益中享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其他綜合收

益

1.權益法下在被投資單位以後將重分

類進損益的其他綜合收益中享有的份額

2.可供出售金融資產公允價值變動損

益

3.持有至到期投資重分類為可供出售

金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額

155,160,569.05

107,269,705.88

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：孟鳴飛 主管會計工作負責人：楊延亮 會計機構負責人：蘇彩霞

合併現金流量表

2017年1—6月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

874,956,858.53

733,218,858.46

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

8,616,538.35

10,400,666.10

收到其他與經營活動有關的現金

24,705,654.99

22,464,842.75

經營活動現金流入小計

908,279,051.87

766,084,367.31

購買商品、接受勞務支付的現金

616,777,145.95

436,142,112.73

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

127,990,933.94

109,881,340.14

支付的各項稅費

27,329,139.62

34,187,513.37

支付其他與經營活動有關的現金

72,943,298.97

64,818,575.51

經營活動現金流出小計

845,040,518.48

645,029,541.75

經營活動產生的現金流量淨額

63,238,533.39

121,054,825.56

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

200,000,000.00

1,000,000.00

取得投資收益收到的現金

4,602,759.85

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

111,000.00

167,607.00

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

204,713,759.85

1,167,607.00

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

117,795,913.47

86,353,908.90

投資支付的現金

233,965,600.00

230,003,224.04

質押貸款淨增加額

0.00

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

464,084.84

投資活動現金流出小計

352,225,598.31

316,357,132.94

投資活動產生的現金流量淨額

-147,511,838.46

-315,189,525.94

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

1,135,000.00

2,000,000.00

其中：子公司吸收少數股東投資收

到的現金

1,135,000.00

2,000,000.00

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

1,135,000.00

2,000,000.00

償還債務支付的現金

2,990,000.00

5,010,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

467,667.19

71,267,269.35

其中：子公司支付給少數股東的股

利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

3,457,667.19

76,277,269.35

籌資活動產生的現金流量淨額

-2,322,667.19

-74,277,269.35

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

-86,595,972.26

-268,411,969.73

加：期初現金及現金等價物餘額

1,040,397,751.10

1,132,644,677.81

六、期末現金及現金等價物餘額

953,801,778.84

864,232,708.08

法定代表人：孟鳴飛 主管會計工作負責人：楊延亮 會計機構負責人：蘇彩霞

母公司現金流量表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

269,539.51

51,404,598.67

經營活動現金流入小計

269,539.51

51,404,598.67

購買商品、接受勞務支付的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

9,145,309.12

7,325,228.35

支付的各項稅費

1,115,913.57

1,224,473.62

支付其他與經營活動有關的現金

2,584,473.34

2,386,449.64

經營活動現金流出小計

12,845,696.03

10,936,151.61

經營活動產生的現金流量淨額

-12,576,156.52

40,468,447.06

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

152,849,285.91

121,755,412.25

處置固定資產、無形資產和其他長

期資產收回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的

現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

152,849,285.91

121,755,412.25

購建固定資產、無形資產和其他長

期資產支付的現金

1,831,034.00

14,278.16

投資支付的現金

33,565,000.00

66,100,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的

現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

35,396,034.00

66,114,278.16

投資活動產生的現金流量淨額

117,453,251.91

55,641,134.09

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付的

現金

70,209,601.00

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

70,209,601.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-70,209,601.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

104,877,095.39

25,899,980.15

加：期初現金及現金等價物餘額

81,291,187.05

87,622,442.79

六、期末現金及現金等價物餘額

186,168,282.44

113,522,422.94

法定代表人：孟鳴飛 主管會計工作負責人：楊延亮 會計機構負責人：蘇彩霞

合併所有者權益變動表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工

具

資本公積

減：

庫

存

股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

702,096,010.00

484,958,111.87

23,371,063.27

905,903,861.64

43,004,192.04

2,159,333,238.82

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企

業合併

其他

二、本年期初餘額

702,096,010.00

484,958,111.87

23,371,063.27

905,903,861.64

43,004,192.04

2,159,333,238.82

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」號填列）

138,540,779.73

-44,964.41

138,495,815.32

（一）綜合收益總

額

138,540,779.73

1,165,110.75

139,705,890.48

（二）所有者投入

和減少資本

-1,210,075.16

-1,210,075.16

1．股東投入的普通

股

1,135,000.00

1,135,000.00

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他

-2,345,075.16

-2,345,075.16

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

702,096,010.00

484,958,111.87

23,371,063.27

1,044,444,641.37

42,959,227.63

2,297,829,054.14

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

股本

其他權益工

具

資本公積

減：

庫

存

股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

702,096,010.00

485,959,430.16

14,177,954.25

713,215,293.82

32,675,633.36

1,948,124,321.59

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企

業合併

其他

二、本年期初餘額

702,096,010.00

485,959,430.16

14,177,954.25

713,215,293.82

32,675,633.36

1,948,124,321.59

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」號填列）

-1,001,318.29

9,193,109.02

192,688,567.82

10,328,558.68

211,208,917.23

（一）綜合收益總

額

272,091,277.84

7,099,890.46

279,191,168.30

（二）所有者投入

和減少資本

-1,001,318.29

3,228,668.22

2,227,349.93

1．股東投入的普通

股

5,960,000.00

5,960,000.00

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他

-1,001,318.29

-2,731,331.78

-3,732,650.07

（三）利潤分配

9,193,109.02

-79,402,710.02

-70,209,601.00

1．提取盈餘公積

9,193,109.02

-9,193,109.02

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

-70,209,601.00

-70,209,601.00

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

702,096,010.00

484,958,111.87

23,371,063.27

905,903,861.64

43,004,192.04

2,159,333,238.82

法定代表人：孟鳴飛 主管會計工作負責人：楊延亮 會計機構負責人：蘇彩霞

母公司所有者權益變動表

2017年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

702,096,010.00

114,585,325.35

424,699,316.95

1,241,380,652.30

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

702,096,010.00

114,585,325.35

424,699,316.95

1,241,380,652.30

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」號填列）

155,160,569.05

155,160,569.05

（一）綜合收益總

額

155,160,569.05

155,160,569.05

（二）所有者投入

和減少資本

1．股東投入的普通

股

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股

東）的分配

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

702,096,010.00

114,585,325.35

579,859,886.00

1,396,541,221.35

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

702,096,010.00

105,392,216.33

412,170,936.74

1,219,659,163.07

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

702,096,010.00

105,392,216.33

412,170,936.74

1,219,659,163.07

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」號填列）

9,193,109.02

12,528,380.21

21,721,489.23

（一）綜合收益總

額

91,931,090.23

91,931,090.23

（二）所有者投入

和減少資本

1．股東投入的普通

股

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

9,193,109.02

-79,402,710.02

-70,209,601.00

1．提取盈餘公積

9,193,109.02

-9,193,109.02

2．對所有者（或股

東）的分配

-70,209,601.00

-70,209,601.00

3．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

702,096,010.00

114,585,325.35

424,699,316.95

1,241,380,652.30

法定代表人：孟鳴飛 主管會計工作負責人：楊延亮 會計機構負責人：蘇彩霞

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

青島

城市傳媒

股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）原名青島鹼業股份有限公司

（以下簡稱「青島鹼業」），1994年經青島市體改委批准，由青島鹼廠發起，以定向募集方式改

組成立。經中國證監會證監發行字[2000]7號文件批准，公司於2000年2月17日向社會公開發

行人民幣普通股9000萬股（A股）。公司發行的A股股票於2000年3月9日在上海證券交易所

掛牌交易。經中國證監會（證監許可[2009]346 號）文件批准，公司於2009年6月12日以非公

開發行股票方式發行普通股10,066萬股（A 股），註冊資本由295,126,210.00元變更為

395,786,210.00元。

2015年6月30日，中國證券監督管理委員會《關於核准青島鹼業股份有限公司重大資產重

組及向青島出版集團有限公司等發行股份購買資產並募集配套資金的批覆》（證監許可[2015]1457

號）文件核准青島鹼業重大資產置換及向青島出版集團有限公司（以下簡稱「青島出版」）發行

190,660,731 股股份、向青島產業發展投資有限責任公司發行14,727,210 股股份、向山東魯信

文化產業創業投資有限公司發行12,461,485 股股份、向青島國信發展（集團）有限責任公司發

行6,797,174 股股份、向青島出版置業有限公司（以下簡稱「出版置業」）發行1,925,865股股

份購買相關資產；核准公司非公開發行不超過79,737,335股新股募集本次發行股份購買資產的配

套資金。

2015年8月，青島鹼業置出資產已完成股權變更登記工作，青島出版等5名交易對方持有的

青島

出版傳媒

有限公司（以下簡稱「

出版傳媒

有限」）的100%股權已過戶至青島鹼業名下，青島

鹼業取得

出版傳媒

有限100%股權。青島鹼業向青島出版等5名交易對方發行人民幣普通股（A股）

226,572,465股，增加註冊資本226,572,465.00元，變更後的註冊資本為622,358,675.00元，

本次增資經瑞華會計師事務所審驗，並於2015年8月24日出具瑞華驗字[2015]01660001號驗資

報告。2015年8月25日，青島出版、出版置業募集發行配套資金增加註冊資本79,737,335.00

元，變更後的註冊資本為702,096,010.00元，本次增資經瑞華會計師事務所審驗，並於2015年

8月25日出具瑞華驗字[2015]01660003號驗資報告。

2015年8月31日，取得中國證券登記結算有限責任公司上海分公司出具的《證券變更登記

證明》。

經青島鹼業2015年8月31日召開的第二次臨時股東大會決議通過，青島鹼業於2015年9

月在青島市工商行政管理局辦理完畢變更登記手續。公司名稱由「青島鹼業股份有限公司」變更

為「青島

城市傳媒

股份有限公司」。

2015年10月13日，公司召開的第八屆董事會第二次會議審議通過了《關於公司與青島出版

傳媒有限公司吸收合併的議案》，該事項已經公司 2015 年第三次臨時股東大會審議批准。2015

年12月17日，

出版傳媒

有限完成了工商註銷登記。本次吸收合併完成後，

出版傳媒

有限的全部

資產、債權、債務、勞動合同等均由公司承繼，

出版傳媒

有限的下屬單位繼續存續。

2015年12月17日，公司完成了相關工商變更登記手續並取得了青島市工商行政管理局換發

的新版《營業執照》。統一社會信用代碼：91370200163577402U 。

類型：股份有限公司（上市、國有控股）

住所：山東省青島市市南區香港中路 67 號

本公司總部辦公地址：青島市嶗山區海爾路182號

註冊資本：柒億零貳佰零玖萬陸仟零壹拾元整

法定代表人：孟鳴飛

經營範圍：圖書期刊報紙批發零售；自有資金經營管理。（依法須經批准的項目，經相關部

門批准後方可開展經營活動）。

本公司的母公司為青島出版，青島出版的最終控制方為青島市財政局。

本財務報表業經本公司董事會於2017年8月28日決議批准報出。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

截至報告期末，納入合併財務報表範圍的子公司，詳見本附註「在其他主體中的權益」。

本報告期合併財務報表範圍變化情況詳見本附註「合併範圍的變更」。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業

會計準則-基本準則》、具體會計準則和其後頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及

其他相關規定（以下簡稱「企業會計準則」）以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公

司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》(2014年修訂)的披露規定，並基於以下

所述重要會計政策、會計估計進行編制。

2. 持續經營

√適用 □不適用

公司自本報告期末至少12個月內具備持續經營能力，無影響持續經營能力的重大事項。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

□適用 √不適用

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營

成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

正常營業周期，是指本公司從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以

12個月作為一個營業周期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合

並分為同一控制下企業合併和非同一控制下企業合併。

（1）同一控制下企業合併

同一控制下企業合併形成的長期股權投資合併方以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方

式作為合併對價的，本公司在合併日按照所取得的被合併方在最終控制方合併財務報表中的淨資

產的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。被合併方在合併日的淨資產帳面價值為

負數的，長期股權投資成本按零確定。如果被合併方在被合併以前，是最終控制方通過非同一控

制下的企業合併所控制的，則合併方長期股權投資的初始投資成本還應包含相關的商譽金額。長

期股權投資的初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產及所承擔債務帳面價值之間的差額，

應當調整資本公積（資本溢價或股本溢價）；資本公積（資本溢價或股本溢價）的餘額不足衝減

的，依次衝減盈餘公積和未分配利潤。合併方以發行權益性工具作為合併對價的，按發行股份的

面值總額作為股本，長期股權投資的初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本

公積（資本溢價或股本溢價）；資本公積（資本溢價或股本溢價）不足衝減的，依次衝減盈餘公

積和未分配利潤。

合併方發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入

當期損益。與發行權益性工具作為合併對價直接相關的交易費用，衝減資本公積（股本溢價），

資本公積（股本溢價）不足衝減的，依次衝減盈餘公積和未分配利潤。與發行債務性工具作為合

並對價直接相關的交易費用，計入債務性工具的初始確認金額。

通過多次交易分步實現同一控制下企業合併，屬於一攬子交易的，合併方應當將各項交易作

為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在母公司財務報表中，以合

並日持股比例計算的合併日應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份

額，確定長期股權投資的初始投資成本。初始投資成本與其原長期股權投資帳面價值加上合併日

取得進一步股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積（股本溢價），資本公積不足

衝減的，衝減留存收益。

在合併財務報表中，合併方在達到合併之前持有的長期股權投資，在取得日與合併方和被合

並方同處於同一方最終控制之日孰晚日起至合併日之間已確認有關損益、其他綜合收益和其他所

有者權益變動，應分別衝減比較報表期間的期初留存收益或當期損益。

（2）非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付

出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值之和。購買方為企業合併發生的

審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，應於發生時計入當期損益。購買

方作為合併對價發行的權益性工具或債務性工具的交易費用，應當計入權益性工具或債務性工具

的初始確認金額。

非同一控制下企業合併中所取得的被購買方符合確認條件的可辨認資產、負債及或有負債，

在購買日以公允價值計量。購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值

份額的差額，體現為商譽價值。購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允

價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，

計入當期營業外收入。

通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，在母公司財務報表中，以購買日之前所持

被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本。

對於分步實現的非同一控制下企業合併，購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股

權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日

之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益、其他所有者權益變動的，應當轉

為購買日所屬當期收益，由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他

綜合收益除外。

本公司以購買日之前所持被購買方的股權於購買日的公允價值與購買日新購入股權所支付對

價的公允價值之和作為合併成本，與購買方取得的按購買日持股比例計算應享有的被購買方可辨

認淨資產於購買日的公允價值的份額比較，確定購買日應予確認的商譽或應計入合併當期損益的

金額。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

（1）合併財務報表範圍的確定原則

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本公司擁有對被投資方的權力，

通過參與被投資方的相關活動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金

額。合併範圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主體。

（2）合併財務報表編制的方法

從取得子公司的淨資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合併範圍；

從喪失實際控制權之日起停止納入合併範圍。對於處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流

量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；當期處置的子公司，不調整合併資產負債

表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司，其購買日後的經營成果及現金流量已經適當

地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，且不調整合併財務報表的期初數和對比數。同一控制

下企業合併增加的子公司，其自合併當期期初至合併日的經營成果和現金流量已經適當地包括在

合併利潤表和合併現金流量表中，並且同時調整合併財務報表的對比數。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司

的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子

公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。

公司內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。

子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數

股東損益在合併財務報表中股東權益及淨利潤項下單獨列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東

權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。少數股東分擔的子公

司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，衝減少數股東權益。

當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股權，按照其

在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去

按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續計算的淨資產的份額與商譽之和的差額，

計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益、其他所有者權益

變動，在喪失控制權時採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，

除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動以外，其餘一併轉為當期

損益）。其後，對該部分剩餘股權按照《企業會計準則第2號——長期股權投資》或《企業會計

準則第22號——金融工具確認和計量》等相關規定進行後續計量。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股

權投資直至喪失控制權的各項交易是否屬於一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條

款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常表明應將多次交易事項作為一攬子交易進

行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些交易整體才能達

成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看

是不經濟的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。不屬於一攬子交易的，對其中的每一項交易

視情況分別按照「不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資」和「因處置部分股

權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權」適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權

投資直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制

權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公

司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控

制權當期的損益。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

合營安排的分類：

本公司根據合營安排的結構、法律形式以及合營安排中約定的條款、其他相關事實和情況等

因素，將合營安排分為共同經營和合營企業。未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經營；

通過單獨主體達成的合營安排，通常劃分為合營企業；但有確鑿證據表明滿足下列任一條件並且

符合相關法律法規規定的合營安排劃分為共同經營：

（1）合營安排的法律形式表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義

務。

（2）合營安排的合同條款約定，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義

務。

（3）其他相關事實和情況表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分別享有權利和承擔義

務，如合營方享有與合營安排相關的幾乎所有產出，並且該安排中負債的清償持續依賴於合營方

的支持。

共同經營會計處理方法：

本公司確認共同經營中利益份額中與本公司相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規

定進行會計處理：

（1） 確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；

（2） 確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；

（3） 確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4） 按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5） 確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。

本公司向共同經營投出或出售資產等（該資產構成業務的除外），在該資產等由共同經營出

售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。投出或出售

的資產發生符合《企業會計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，本公司全額確認

該損失。

本公司自共同經營購買資產等（該資產構成業務的除外），在將該資產等出售給第三方之前，

僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。購入的資產發生符合《企業會

計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，本公司按承擔的份額確認該部分損失。

本公司對共同經營不享有共同控制，如果本公司享有該共同經營相關資產且承擔該共同經營相關

負債的，仍按上述原則進行會計處理，否則，應當按照相關企業會計準則的規定進行會計處理。

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為

已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

外幣業務發生時，採用業務發生當月１日的即期匯率折合為人民幣記帳。資產負債表日，外幣貨

幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，發生的差額計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨

幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額；對以公允價值計量的

外幣非貨幣性項目，按公允價值確定日即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

（1）金融資產和金融負債的分類

金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

（包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到

期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。

金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

（包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融

負債。

（2）金融資產和金融負債的確認依據和計量方法

公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融

負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，

相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始

確認金額。

公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交

易費用，但下列情況除外：

①持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成本計量；

②在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛

鉤並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。

公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量，但下列情況除外：

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結

清金融負債時可能發生的交易費用；

②與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工

具結算的衍生金融負債，按照成本計量；

③不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，按照履行相

關現時義務所需支出的最佳估計數與初始確認金額扣除按照實際利率法攤銷的累計攤銷額後的餘

額兩項金額之中的較高者進行後續計量。

（3）金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；

保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並將收到的對

價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，

分別下列情況處理：

①放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；

②未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並

相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：a、所轉移金

融資產的帳面價值；b、因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之

和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部

分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當

期損益：a、終止確認部分的帳面價值；b、終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公

允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。

（4）金融負債的終止確認

金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，才能終止確認該金融負債或其一部分。本公司

（債務人）與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與

現存金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。

金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的帳面價值與支付的對價（包括轉出的非

現金資產或承擔的新金融負債）之間的差額，計入當期損益。

（5）金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一

項負債所需支付的價格。金融工具存在活躍市場的，本公司採用活躍市場中的報價確定其公允價

值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，

且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在活躍市場的，本公司採用估

值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使

用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

（6）金融資產的減值測試和減值準備計提方法及會計處理方法

除了以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司在每個資產負債表日對其

他金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明金融資產發生減值的，計提減值準備。

本公司對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，單獨

進行減值測試或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發生

減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金

融資產組合中再進行減值測試。已單項確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特

徵的金融資產組合中進行減值測試。

① 持有至到期投資、貸款和應收款項減值

以成本或攤餘成本計量的金融資產將其帳面價值減記至預計未來現金流量現值，減記金額確

認為減值損失，計入當期損益。金融資產在確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值

已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，金融資產轉回

減值損失後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

② 可供出售金融資產減值

當綜合相關因素判斷可供出售權益工具投資公允價值下跌是嚴重或非暫時性下跌時，表明該

可供出售權益工具投資發生減值。

可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予

以轉出並計入當期損益，該轉出的累計損失為該資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、

當前公允價值和原已計入損益的減值損失後的餘額。

在確認減值損失後，期後如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失

後發生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，可供出售權益工具投資的減值損失轉回確認為

其他綜合收益，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通

過交付該權益工具結算的衍生金融資產的減值損失，不予轉回。

11. 應收款項

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

本公司將金額為人民幣300萬元以上的應收款

項確認為單項金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

本公司對單項金額重大的應收款項單獨進行減

值測試，單獨測試未發生減值的金融資產，包

括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中

進行減值測試。單項測試已確認減值損失的應

收款項，不再包括在具有類似信用風險特徵的

應收款項組合中進行減值測試。

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

組合1帳齡組合

已單獨計提減值準備的應收帳款、其他應收款

外，公司根據以前年度與之相同或相類似的、

按帳齡段劃分的具有類似信用風險特徵的應收

款項組合的實際損失率為基礎，結合現時情況

分析法確定壞帳準備計提的比例（帳齡分析法）

組合2收款無風險組合

公司根據以前年度與之相同或相類似的具有類

似特徵的應收款項組合的實際損失率結合現實

情況分析確定不計提壞帳準備（個別分析法）

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1年以內（含1年）

5

5

其中：1年以內分項，可添加行

1－2年

10

10

2－3年

30

30

3年以上

3－4年

50

50

4－5年

80

80

5年以上

100

100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

(3). 單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項：

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由

應收關聯方款項；與對方存在爭議或涉及訴訟、

仲裁的應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可

能無法履行還款義務的應收款項等。

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減

值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值

的差額，確認減值損失，計提壞帳準備

12. 存貨

√適用 □不適用

（1）存貨的分類

存貨主要包括原材料、在產品、周轉材料、庫存商品等。

（2）存貨取得和發出的計價方法

①各種原材料、輔助材料等存貨取得時按實際成本計價，領用和發出按移動加權平均法和個

別計價法計價。

②庫存商品的核算

圖書、期刊和其他電子音像製品採用定價法，其他商品採用實際成本法核算。領用和發出按

加權平均法與個別計價法相結合方法進行核算。

按照定價法核算的，應按期結轉其應負擔的成本差異，將定價成本調整為實際成本。

存貨計價方法一經確定，不得隨意變更。

（3）存貨可變現淨值的確認和跌價準備的計提方法

可變現淨值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的

銷售費用以及相關稅費後的金額。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時

考慮持有存貨的目的以及資產負債表日後事項的影響。

在資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。當其可變現淨值低於成本時，提取

存貨跌價準備。存貨跌價準備通常按單個存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取。

計提存貨跌價準備後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現淨值

高於其帳面價值的，在原已計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。

出版企業按下述方法確定存貨跌價準備：

企業於每期末，對庫存出版物存貨進行全面清理並實行分年核價，按規定的比例提取「存貨

跌價準備—出版物提成差價」。

提成差價的計提範圍指所有屬於出版單位的庫存出版物，包括在庫、在廠、委託代銷、分期

收款發出商品等。提成差價的提取標準為：

A 圖書：分三年提取，當年出版的不提；前一年出版的，按期末庫存圖書總定價提取20%；

前二年出版的，按期末庫存圖書總定價提取30%，前三年出版的，按期末庫存圖書總定價提取40%。

對無價值以及出版五年以上（含五年）的圖書，按期末庫存實際成本提取。

B 紙質期刊(包括年鑑)和掛曆、年畫，當年出版的按期末庫存實際成本提取。

C 音像製品、電子出版物和投影片（含微縮品），按期末庫存實際成本的10%提取，如遇上

述出版物升級，升級後的原有出版物仍有市場的，保留該出版物庫存實際成本10%；升級後的原

有出版物已無價值的，全部報廢。

各發行企業按下述方法確定存貨跌價準備：

發行企業期末分類計提存貨跌價準備，其計提範圍指所有權屬於本企業的庫存商品和所有權

不屬於本企業的受託代銷商品。存貨跌價準備的提取標準為：

A、所有權屬於本企業的庫存出版物，包括自供貨方購進的紙質圖書、紙質期刊（包括年鑑）、

掛曆、年畫、音像製品、電子出版物等出版物庫存商品，按本公司出版企業庫存出版物存貨跌價

準備的計提標準提取。

B、文化用品及其他商品按期末庫存商品實際成本的5%提取。

所有各類存貨的跌價準備的累計提取額，不得超過其實際成本。

（4）存貨的盤存制度為永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品於領用時按一次攤銷法攤銷；包裝物於領用時按一次攤銷法。

13. 劃分為持有待售資產

□適用 √不適用

14. 長期股權投資

√適用 □不適用

本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期

股權投資。本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出

售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產核算，其會計政策詳見附註五、

10「金融工具」。

共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須

經過分享控制權的參與方一致同意後才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經

營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定。

（1）投資成本的確定

對於同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照被合併方股東權益在最終控

制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投

資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；

資本公積不足衝減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照被合併

方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，

按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差

額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被

合併方的股權，最終形成同一控制下企業合併的，應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬

於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交

易」的，在合併日按照應享有被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額

作為長期股權投資的初始投資成本，長期股權投資初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳

面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積

不足衝減的，調整留存收益。合併日之前持有的股權投資因採用權益法核算或為可供出售金融資

產而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。

對於非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在購買日按照合併成本作為長期股權投

資的初始投資成本，合併成本包括包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證

券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，最終形成非同一控制下的企業合併

的，應分別是否屬於「一攬子交易」進行處理：屬於「一攬子交易」的，將各項交易作為一項取

得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，按照原持有被購買方的股權投資帳面

價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股

權採用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。原持有股權投資為可供出售金融資

產的，其公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動轉入當

期損益。

合併方或購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理

費用，於發生時計入當期損益。

除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股

權投資取得方式的不同，分別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的

公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產交換交易中換出資產的公允價值或原帳面

價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相關的費用、稅

金及其他必要支出也計入投資成本。對於因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同

控制但不構成控制的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》

確定的原持有股權投資的公允價值加上新增投資成本之和。

（2）後續計量及損益確認方法

對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，採用權益

法核算。此外，公司財務報表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

①成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資

的成本。除取得投資時實際支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤

外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認。

②權益法核算的長期股權投資

採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資

產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投

資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，

分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分

派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值；對於被投資單位除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的帳面價值並

計入資本公積。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認

資產等的公允價值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策

及會計期間與本公司不一致的，按照本公司的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行

調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益。對於本公司與聯營企業及合營企業之間發生的交易，

投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬於本公司的部分

予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於

所轉讓資產減值損失的，不予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投

資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出業務的公允價值作為新增長期股權投資的

初始投資成本，初始投資成本與投出業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本公司向合營企

業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。

本公司自聯營企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號——企業合併》

的規定進行會計處理，全額確認與交易相關的利得或損失。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構成對

被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的

義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤

的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

③收購少數股權

在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享

有子公司自購買日（或合併日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公

積不足衝減的，調整留存收益。

④處置長期股權投資

在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處

置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子

公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本附註五、6「合併財務報表編制方法」中所

述的相關會計政策處理。

其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款的差額，計

入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，處置後的剩餘股權仍採用權益法核算的，在處置時將原計

入股東權益的其他綜合收益部分按相應的比例採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的

基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動

而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。

採用成本法核算的長期股權投資，處置後剩餘股權仍採用成本法核算的，其在取得對被投資

單位的控制之前因採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，採用

與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，並按比例結轉當期損益；因採

用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有

者權益變動按比例結轉當期損益。

本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置後

的剩餘股權能夠對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股

權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制

或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在喪失控制之日

的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。對於本公司取得對被投資單位的控制之前，因

採用權益法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控

制時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因採用權益法核算而

確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動在喪

失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置後的剩餘股權採用權益法核算的，其他綜合

收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處

理的，其他綜合收益和其他所有者權益全部結轉。

本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股

權改按金融工具確認和計量準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值

之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核算而確認的其他綜合收益，在終止採用權

益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，因被投資方除

淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用

權益法時全部轉入當期投資收益。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬於一攬子交易

的，將各項交易作為一項處置子公司股權投資並喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權

之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股權投資帳面價值之間的差額，先確認為其他綜

合收益，到喪失控制權時再一併轉入喪失控制權的當期損益。

15. 投資性

房地產

(1). 如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

本公司採用成本模式對投資性

房地產

進行後續計量，並按照與房屋建築物或土地使用權一致的政

策進行折舊或攤銷。

16. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的

有形資產。固定資產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計量時才

予以確認。固定資產按成本並考慮預計棄置費用因素的影響進行初始計量。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率（%）

年折舊率（%）

房屋及建築物

年限平均法

20-30

5

3.17-4.75

機器設備

年限平均法

5-10

5

9.50-19.00

運輸設備

年限平均法

4-10

5

9.50-23.75

電子設備

年限平均法

3-5

5

19.00-31.67

其他

年限平均法

3-5

5

19.00-31.67

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用 □不適用

融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，

也可能不轉移。以融資租賃方式租入的固定資產採用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折

舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產所有權的在租賃資產使用壽命內計提折舊，無法合

理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間

內計提折舊。

17. 在建工程

√適用 □不適用

在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使

用狀態前的資本化的借款費用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態後結轉為固

定資產。

在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、22「長期資產減值」。

18. 借款費用

√適用 □不適用

借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。

可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費

用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始

資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態時，停止資

本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。

專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進

行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部

分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般

借款的加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當

期損益。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可

銷售狀態的固定資產、投資性

房地產

和存貨等資產。

如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、並且中斷時間連續超過3個月

的，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。

19. 生物資產

□適用 √不適用

20. 油氣資產

□適用 √不適用

21. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本

公司且其成本能可靠地計量，則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入

當期損益。

取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的土地使用權

支出和建築物建造成本則分別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建築物，則將有

關價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理分配的，全部作為固定資產處理。

使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計淨殘值和已計提的減值準備累

計金額在其預計使用壽命內採用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。

期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變更則作為會計估計

變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明該無形

資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形資產

的攤銷政策進行攤銷。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支

出計入當期損益：

①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形

資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出

售該無形資產；

⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。

（3）無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法

無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見附註五、22「長期資產減值」。

22. 長期資產減值

√適用 □不適用

對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性

房地產

及對

子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司於資產負債表日判斷

是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命

不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值

測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值

損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者

之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產

活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可

獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅

費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按

照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行

折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，如果難以對單項資產的可

收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生

現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合

並的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組

合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組

或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的帳

面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

23. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。本公

司的長期待攤費用主要包括裝修費、固定資產改良支出、租賃費。長期待攤費用在預計受益期間

按直線法攤銷。

24. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險

費、住房公積金、工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務

的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。其中非貨

幣性福利按公允價值計量。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利主要包括設定提存計劃。其中設定提存計劃主要包括基本養老保險、失業保險以及年

金等，相應的應繳存金額於發生時計入相關資產成本或當期損益。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補

償的建議，在本公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本

公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，

並計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的，按照其他長期

職工薪酬處理。

職工內部退休計劃採用上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正

常退休日的期間擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計

入當期損益（辭退福利）。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規

定進行會計處理，除此以外按照設定受益計劃進行會計處理

25. 預計負債

√適用 □不適用

當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的

現時義務；（2）履行該義務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行

相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行計量。

如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，

作為資產單獨確認，且確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

26. 股份支付

√適用 □不適用

本公司的股份支付分為以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。

（1）以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的

公允價值計量。授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允

價值計入相關成本或費用，相應增加負債。存在等待期的以現金結算的股份支付，在等待期內的

每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當

期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。

（2）以權益工具結算的股份支付

以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具的公允價值計量。授予後立即可行權的以權益結算

的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。存在等

待期的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最

佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。

27. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

28. 收入

√適用 □不適用

（1）商品銷售收入

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續

管理權，也沒有對已售商品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能

流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認商品銷售收入的實現。

①出版企業銷售出版物的收入應按出版單位與購貨方籤訂的合同或協議金額或雙方接受的金

額確定。

採用預交定金方式銷售出版物時，以發出出版物進行結算時確認銷售收入。

採用直接收款方式銷售出版物時，以收取貨款或取得索取貨款的憑據，並將提貨單交給購買

方時確認銷售出版物收入。

附有退回條件銷售出版物時，明確退貨率及退貨期的，在售出出版物的退貨期滿進行結算時

確認銷售收入，沒有明確退貨率及退貨期的，以收取貨款或取得索取貨款的憑證時確認出版物收

入。

②出版物發行企業按業務性質確認銷售收入實現。

出版物零售業務，以收取貨款或取得索取貨款的憑據，並將貨物提交給購買方時確認銷售出

版物收入。

出版物批發業務，採用如下方式確認銷售收入的實現：

A、採用代銷方式銷售出版物的，在收到代銷清單時確認銷售收入；

B、採取買斷方式銷售出版物的，以出版物發出後進行結算時確認銷售收入的實現；

C、附有銷售退回條件的銷售出版物，在售出出版物的退貨期進行結算時確認收入。

③其他業務收入確認方法

按相關合同、協議的約定，與交易相關的經濟利益很可能流入企業，收入金額能夠可靠計量，

與收入相關的已發生或將發生成本能夠可靠地計量時，確認其他業務收入的實現。

（2）提供勞務收入

在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按照完工百分比法確認提供

的勞務收入。勞務交易的完工進度按已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例/已經發生的勞務成

本佔估計總成本的比例確定。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的

經濟利益很可能流入企業；③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本

能夠可靠地計量。

如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金

額確認提供的勞務收入，並將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能

得到補償的，則不確認收入。

本公司與其他企業籤訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞

務部分能夠區分並單獨計量的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提

供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量的，將該合同全部作為銷售商品處理。

（3）使用費收入

根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。

（4）利息收入

按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

29. 政府補助

(1)、與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產的使用壽命內平均分配計入當期損

益。

與本公司日常活動相關的政府補助，應當按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本

費用。與本公司日常活動無關的政府補助，應當計入營業外收支。

(2)、與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

√適用 □不適用

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用和損失的，確認為遞延收益，並在確

認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已經發生的相關費用和損失的，直接計入當期損益。

本公司因城鎮整體規劃、庫區建設、棚戶區改造、沉陷區治理等公共利益進行搬遷，收到政府從

財政預算直接撥付的搬遷補償款，作為專項應付款處理。其中，屬於對本公司在搬遷和重建過程

中發生的固定資產和無形資產損失、有關費用性支出、停工損失及搬遷後擬新建資產進行補償的，

自專項應付款轉入遞延收益，並根據其性質按照與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助

核算，取得的搬遷補償款扣除轉入遞延收益的金額後如有結餘的，確認為資本公積。

與本公司日常活動相關的政府補助，應當按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本

費用。與本公司日常活動無關的政府補助，應當計入營業外收支。

30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

（1）當期所得稅

資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計

算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根

據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整後計算得出。

（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債

某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按

照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採

用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅負債。

與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額

（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有

關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，

如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回，

也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產

生的遞延所得稅負債。

與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產

生的資產或負債的初始確認有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，

對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，如果暫時性差異在可預見的未

來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額，不予

確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異

的應納稅所得額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款

抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關

資產或清償相關負債期間的適用稅率計量。

於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的

應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲

得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

（3）所得稅費用

所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。

除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計

入其他綜合收益或股東權益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，其餘當期

所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

（4）所得稅的抵銷

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公

司當期所得稅資產及當期所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延

所得稅負債是與同一稅收徵管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相

關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨

額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本公司遞延所得稅資產及遞延所

得稅負債以抵銷後的淨額列報。

31. 租賃

(1)、經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

（1）本公司作為承租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直

接費用計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

（2）本公司作為出租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費

用於發生時予以資本化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；

其他金額較小的初始直接費用於發生時計入當期損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

(2)、融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

（1）本公司作為承租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作

為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資

費用。此外，在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，可歸屬於租賃項目的初始直接費用也計

入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額分別長期負債和一年內到期的長

期負債列示。

未確認融資費用在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金於實際發生

時計入當期損益。

（2）本公司作為出租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的

入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值

之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣除未實現融資收益後的餘額分別長期債權

和一年內到期的長期債權列示。

未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金於實際發生

時計入當期損益。

32. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

33. 重要會計政策和會計估計的變更

(1)、重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響

的報表項目名稱

和金額)

財政部於 2017 年 5 月 10 日發布了《企業會計準則第16 號

——政府補助》（財會[2017]15 號 ），在利潤表中的「營業利

潤」項目之上單獨列報「其他收益」項目，計入其他收益的政

府補助在該項目中反映，企業對 2017 年 1 月 1 日存在的政

府補助採用未來適用法處理, 對 2017 年 1 月 1 日至本準則

施行日之間新增的政府補助根據本準則進行調整。

第八屆董

事會第十

五次會議、

第八屆監事

會第十二次

會議分別審

議通過

本報告期利潤表

增加其他收益

8,486,538.35元，

減少營業外收入

8,486,538.35元

(2)、重要會計估計變更

□適用 √不適用

34. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

增值額

6%、11%、13%、17%

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

應繳流轉稅稅額

7%

教育費附加

應繳流轉稅稅額

3%

地方教育費附加

應繳流轉稅稅額

2%

企業所得稅

應納稅所得額

25%、20%、15%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率

青島新華出版照排有限公司

20%

西藏悅讀紀文化傳媒有限公司

9%

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

（1）根據財政部、國家稅務總局、中宣部聯合下發的財稅[2014]84號文《關於繼續實施文

化體制改革中經營性文化事業單位轉制為企業若干稅收政策的通知》，自2014年1月1日至2018

年12月31日，經營性文化事業單位轉制為企業後，免徵企業所得稅。根據青島市地方稅務局徵

收局企業所得稅優惠事項備案表（2017年度），

城市傳媒

及子公司青島出版社有限公司（以下簡

稱青島出版社）2017年1月1日至2017年12月31日減免企業所得稅。

（2）根據財政部、國家稅務總局、中宣部聯合下發的財稅[2014]84號文《關於繼續實施文

化體制改革中經營性文化事業單位轉制為企業若干稅收政策的通知》，經營性文化事業單位轉制

為企業，自轉制註冊之日起免徵企業所得稅，該通知執行期限為2014年1月1日至2018年12

月31日。子公司青島新華書店有限責任公司、青島即墨市新華書店有限責任公司，青島萊西市新

華書店有限責任公司、青島膠州市新華書店有限責任公司、青島膠南市新華書店有限責任公司、

青島平度市新華書店有限責任公司、青島市城陽區新華書店有限責任公司、青島市黃島區新華書

店有限責任公司、青島市嶗山區新華書店有限責任公司、青島高新區新華書店有限責任公司自

2017年1月1日至2017年12月31日符合上述免徵企業所得稅優惠政策，並均已取得地方稅務

局關於所得稅免稅的確認文件。

（3）根據財政部、國家稅務總局《關於延續宣傳文化增值稅和營業稅優惠政策的通知》（財

稅[2013]87號）文件相關規定，自2013年1月1日起至2017年12月31日，本公司下屬各子公

司免徵圖書批發、零售環節增值稅；子公司青島出版社專為少年兒童出版發行的報紙和期刊、中

小學的學生課本在出版環節執行增值稅100%先徵後退政策，出版其他各類圖書、期刊和音像製品

執行先徵後退50%的政策。

（4）根據財政部、國家稅務總局《關於進一步擴大小型微利企業所得稅優惠政策範圍的通知》

(財稅[2015]99號)規定，本公司下屬子公司青島新華出版照排有限公司、青島出版社書屋因資產

總額、從業人數、年度應納稅所得額均符合企業所得稅法及其實施條例規定的小型微利企業認定

標準，自2015年10月1日至2017年12月31日，其所得減按50%計入應納稅所得額，按20%的

稅率繳納企業所得稅。

（5）西藏悅讀紀文化傳媒有限公司（以下簡稱「悅讀紀」）註冊地在西藏拉薩市，根據西藏

自治區人民政府關於印發《西藏自治區企業所得稅政策實施辦法》的通知（藏政發[2014]51號）

第三條規定「西藏自治區的企業統一執行西部大開發戰略中企業所得稅15%的稅率。」第四條規

定「自2015年1月1日起至2017年12月31日止，暫免徵收我區企業應繳納的企業所得稅中屬

於地方分享的部分。」依據該通知的上述規定悅讀紀按照15%計算企業所得稅，並減徵40%地方分

享的企業所得稅。

（6）喀什

城市傳媒

影視文化有限公司於2016年8月成立，註冊地在新疆喀什地區，根據財政

部、國家稅務總局關於《新疆喀什霍爾果斯兩個特殊經濟開發區企業所得稅優惠政策》的通知（財

稅〔2011〕112號）規定：「2010年1月1日至2020年12月31日，對在新疆喀什、霍爾果斯兩

個特殊經濟開發區內新辦的屬於《新疆困難地區重點鼓勵發展產業企業所得稅優惠目錄》範圍內

的企業，自取得第一筆生產經營收入所屬納稅年度起，五年內免徵企業所得稅」。喀什傳媒的主

營業務屬於目錄中的「第三十一、教育、文化、衛生、體育服務業」，適用該項所得稅優惠政策。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

357,592.37

256,419.42

銀行存款

953,155,682.42

1,039,794,545.73

其他貨幣資金

79,690,953.11

54,183,120.23

合計

1,033,204,227.90

1,094,234,085.38

其中：存放在境外的款

項總額

2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

5,121,827.26

8,884,791.39

商業承兌票據

103,494.00

合計

5,225,321.26

8,884,791.39

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

4,152,256.38

商業承兌票據

合計

4,152,256.38

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大

並單獨計提壞

帳準備的應收

帳款

按信用風險特

徵組合計提壞

帳準備的應收

帳款

323,788,538.14

99.33

23,803,912.92

7.35

299,984,625.22

213,446,567.08

98.99

17,773,561.69

8.33

195,673,005.39

單項金額不重

大但單獨計提

壞帳準備的應

收帳款

2,175,336.00

0.67

2,175,336.00

100.00

0.00

2,175,336.00

1.01

2,175,336.00

100.00

合計

325,963,874.14

/

25,979,248.92

/

299,984,625.22

215,621,903.08

/

19,948,897.69

/

195,673,005.39

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

285,129,441.12

14,256,472.07

5.00

1至2年

27,974,610.13

2,797,461.01

10.00

2至3年

3,652,112.46

1,095,633.74

30.00

3至4年

2,556,507.90

1,278,253.96

50.00

4至5年

498,871.95

399,097.56

80.00

5年以上

3,976,994.58

3,976,994.58

100.00

合計

323,788,538.14

23,803,912.92

7.35

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額6,030,351.23元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

√適用 □不適用

本報告期按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為98,295,806.66元，佔應收帳款期

末餘額合計數的比例為 30.16%，相應計提的壞帳準備期末餘額匯總金額為5,650,443.81元。

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

44,903,222.77

91.82

24,385,310.33

93.71

1至2年

2,973,994.16

6.08

533,867.69

2.05

2至3年

1,028,838.00

2.10

1,044,208.75

4.01

3年以上

58,022.79

0.23

合計

48,906,054.93

100.00

26,021,409.56

100.00

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況：

√適用 □不適用

本報告期按預付對象歸集的期末餘額前五名預付帳款匯總金額為15,379,232.82元，佔預付帳款

期末餘額合計數的比例為 31.45 %。

其他說明

□適用 √不適用

7、 應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

8、 應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比

例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的其他應收款

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的其他應收款

17,849,220.26

100.00

6,725,913.68

37.68

11,123,306.58

14,696,011.23

100.00

6,031,864.64

41.04

8,664,146.59

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的其他應收

款

-

合計

17,849,220.26

/

6,725,913.68

/

11,123,306.58

14,696,011.23

/

6,031,864.64

/

8,664,146.59

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

7,468,360.37

373,418.02

5.00

1至2年

3,334,457.66

333,445.78

10.00

2至3年

469,789.17

140,936.75

30.00

3至4年

614,894.00

307,447.00

50.00

4至5年

1,955,264.64

1,564,211.71

80.00

5年以上

4,006,454.42

4,006,454.42

100.00

合計

17,849,220.26

6,725,913.68

37.68

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額694,385.67元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

資金往來款

1,987,205.97

1,143,048.09

押金保證金

8,821,853.34

6,578,767.12

備用金

2,406,753.12

1,285,130.83

其他

4,633,407.83

5,689,065.19

合計

17,849,220.26

14,696,011.23

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

武漢出版社

押金

1,000,000.00

4-5年

5.60

800,000.00

高等教育出版

社

保證金

689,541.90

1年以內

3.86

34,477.10

毛成英

房租款

610,000.00

1年以內、 1-2

年

3.42

41,000.00

山東盛和招標

代理有限公司

投標保證金

458,900.00

1年以內

2.57

22,945.00

即墨市溫泉街

道辦

質保金

411,198.80

1年以內

2.30

20,559.94

合計

/

3,169,640.70

/

17.75

918,982.04

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

71,667,000.72

71,667,000.72

40,553,941.91

40,553,941.91

在產品

46,841,714.57

46,841,714.57

61,170,602.50

61,170,602.50

庫存商品

236,548,734.76

88,856,661.12

147,692,073.64

247,697,013.78

83,452,824.33

164,244,189.45

周轉材料

消耗性生物資產

建造合同形成的

已完工未結算資

產

合計

355,057,450.05

88,856,661.12

266,200,788.93

349,421,558.19

83,452,824.33

265,968,733.86

(2). 存貨跌價準備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉

銷

其他

原材料

在產品

庫存商品

83,452,824.33

5,519,017.64

115,180.85

88,856,661.12

周轉材料

消耗性生物資產

建造合同形成的已

完工未結算資產

合計

83,452,824.33

5,519,017.64

115,180.85

88,856,661.12

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明：

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

11、 劃分為持有待售的資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

裝修款

1,831,872.20

1,840,725.68

租賃費

13,458.84

13,458.84

合計

1,845,331.04

1,854,184.52

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待攤費用

92,498.04

212,868.20

待抵扣進項稅額

9,518,261.71

6,999,838.24

廣發納斯特樂睿1號基金

50,000,000.00

52,250,000.00

理財產品

100,000,000.00

100,000,000.00

其他投資款

39,965,600.00

6,000,000.00

合計

199,576,359.75

165,462,706.44

14、 可供出售金融資產

(1). 可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

可供出售債務工

具：

可供出售權益工

具：

按公允價值計

量的

按成本計量的

73,656,080.00

73,656,080.00

73,656,080.00

73,656,080.00

合計

73,656,080.00

73,656,080.00

73,656,080.00

73,656,080.00

(2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

(3). 期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

被投資

單位

帳面餘額

減值準備

在被

投資

單位

持股

比例

(%)

本

期

現

金

紅

利

期初

本

期

增

加

本

期

減

少

期末

期

初

本

期

增

加

本

期

減

少

期

末

深圳興旺

財富二號

投資中心

（注1）

60,000,000.00

60,000,000.00

46.35

上海童石

網絡科技

有限公司

（注2）

13,656,080.00

13,656,080.00

3.74

合計

73,656,080.00

73,656,080.00

/

註：（1）本公司作為有限合伙人參與投資深圳興旺財富二號投資中心（有限合夥）。根據合

夥協議約定，合夥企業由普通合伙人執行合夥事務；合夥企業及其投資業務以及其他活動之管理、

控制、運營、決策的權力全部排他性地歸屬於普通合伙人，由其直接行使或通過其委派的的代表

行使。因此本公司對合夥企業的財務、經營無重大影響，按照成本計量。

（2）2015年3月本公司與上海

童石網絡

科技有限公司的部分股東籤訂收購協議，收購該公

司部分股權，共計支付股權購買款13,656,080.00元。2016年上海

童石網絡

科技有限公司變更注

冊資本，本公司持股比例變更為3.74%。

(4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

(5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

15、 持有至到期投資

(1). 持有至到期投資情況：

□適用 √不適用

(2). 期末重要的持有至到期投資：

□適用 √不適用

(3). 本期重分類的持有至到期投資：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況：

□適用 √不適用

(2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(3) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資

期初

本期增減變動

期末

減值

單位

餘額

追

加

投

資

減

少

投

資

權益法下

確認的投

資損益

其他

綜合

收益

調整

其

他

權

益

變

動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計

提

減

值

準

備

其他

餘額

準備

期末

餘額

一、合營

企業

小計

二、聯營

企業

青島鴻

文建設

管理諮

詢有限

公司

828,679.96

828,679.96

青島地

鐵文化

傳媒有

限公司

4,807,139.31

-117,221.43

4,689,917.88

青島星

之原影

視文化

傳媒有

限公司

-629,132.47

2,164,684.77

1,535,552.30

小計

5,635,819.27

-746,353.90

2,164,684.77

7,054,150.14

合計

5,635,819.27

-746,353.90

2,164,684.77

7,054,150.14

其他說明

註：1.本公司聯營公司青島鴻文建設管理諮詢有限公司2017年上半年無經營業務發生，目前

處於清算註銷過程中。

2.2016年1月子公司青島出版社與青島地鐵集團有限公司、青島報業傳媒集團有限公司

及青島廣電無線傳媒集團股份有限公司共同出資設立青島地鐵文化傳媒有限公司，根據合資協議

青島出版社出資4,800,000.00元，持股比例16%。雖然持股比例低於20%，但由於本公司在青島

地鐵文化傳媒有限公司董事會中派有代表並參與其財務和經營政策的決策，所以本公司能夠對青

島地鐵文化傳媒有限公司施加重大影響。

3. 青島星之原影視文化傳媒有限公司是由本公司、青島九尾狐影視文化傳媒有限公司共

同出資組建的有限責任公司，於2016年5月26日取得營業執照、註冊資本1000萬元。本公司認

繳出資600萬，持股60%。2017年1 月1日，經過審計、評估，公司引進戰略投資者付新麗，認

繳出資250萬，註冊資本達到1250萬，本公司持股比例降至48%，於2017年1月22日完成工商

變更登記。本公司自2017年起不再能主導其董事會對相關活動的決策，不再具有實際控制權。但

由於本公司在青島星之原影視文化傳媒有限公司董事會中派有代表並參與其財務和經營決策，所

以本公司能夠對青島星之原影視文化傳媒有限公司施加重大影響。

18、 投資性

房地產

投資性

房地產

計量模式

(1). 採用成本計量模式的投資性

房地產

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

60,489,352.47

7,216,716.21

67,706,068.68

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產\在

建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

60,489,352.47

7,216,716.21

67,706,068.68

二、累計折舊和累計攤銷

1.期初餘額

22,399,672.60

1,616,444.36

24,016,116.96

2.本期增加金額

1,043,580.95

106,172.98

1,149,753.93

（1）計提或攤銷

1,043,580.95

106,172.98

1,149,753.93

（2）固定資產轉入

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

23,443,253.55

1,722,617.34

25,165,870.89

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

37,046,098.92

5,494,098.87

42,540,197.79

2.期初帳面價值

38,089,679.87

5,600,271.85

43,689,951.72

(2). 未辦妥產權證書的投資性

房地產

情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書原因

平度勝利路營業樓

19,099.67

改造後未辦理新房產證

萊西煙臺路門市部

732,292.14

由當地文化局協調辦理

其他說明

□適用 √不適用

19、 固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築

物

機器設備

運輸工具

電子設備

其他

合計

一、帳面原值：

1.期初餘

額

370,150,534.00

13,692,093.97

18,798,204.18

33,888,362.24

18,079,049.49

454,608,243.88

2.本期增

加金額

287,846.85

1,355,030.16

2,849,266.06

635,308.74

5,127,451.81

（1）購

置

287,846.85

1,355,030.16

2,849,266.06

635,308.74

5,127,451.81

（2）在

建工程轉入

（3）企

業合併增加

3.本期減

少金額

45,000.00

1,369,766.64

104,163.02

333,455.92

1,852,385.58

（1）處

置或報廢

45,000.00

1,369,766.64

76,114.02

333,455.92

1,824,336.58

（2）其

他轉出

28,049.00

28,049.00

4.期末餘

額

370,150,534.00

13,934,940.82

18,783,467.70

36,633,465.28

18,380,902.31

457,883,310.11

二、累計折舊

1.期初餘

額

119,294,083.32

10,400,659.78

13,694,057.76

25,371,443.33

14,006,918.79

182,767,162.98

2.本期增

加金額

7,170,795.77

302,615.29

818,795.69

1,546,769.48

952,919.49

10,791,895.72

（1）計

提

7,170,795.77

302,615.29

818,795.69

1,546,769.48

952,919.49

10,791,895.72

3.本期減

少金額

43,650.00

1,136,520.17

73,852.83

316,627.52

1,570,650.52

（1）處

置或報廢

43,650.00

1,136,520.17

70,151.78

316,627.52

1,566,949.47

（2）其

他轉出

3,701.05

3,701.05

4.期末餘

額

126,464,879.09

10,659,625.07

13,376,333.28

26,844,359.98

14,643,210.76

191,988,408.18

三、減值準備

1.期初餘

額

2.本期增

加金額

（1）計

提

3.本期減

少金額

（1）處

置或報廢

4.期末餘

額

四、帳面價值

1.期末帳

面價值

243,685,654.91

3,275,315.75

5,407,134.42

9,789,105.30

3,737,691.55

265,894,901.93

2.期初帳

面價值

250,856,450.68

3,291,434.19

5,104,146.42

8,516,918.91

4,072,130.70

271,841,080.90

(2). 暫時閒置的固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

房屋及建築

物

1,849,623.02

752,951.03

1,096,671.99

業務調整暫時閒

置

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

即墨南泉網點

2,550.00

集體產權，暫無法辦理產權證

即墨新蘭村門市部

464,741.40

集體產權，暫無法辦理產權證

平度開發區傳達室

34,207.63

臨時建房，未向政府部門報建審

批

膠州麻灣門市部

29,120.19

集體產權，暫無法辦理產權證

嶗山區沙子口門市及倉庫

214,843.98

房地合一證，目前僅土地證有效

城陽華城路教材科倉庫

241,854.96

建房手續不完善，暫無法辦理

城陽夏莊門市部

2,736.17

集體產權，暫無法辦理產權證

萊西昌隆門市部

54,055.48

集體產權，暫無法辦理產權證

月湖宿舍

900.00

單位房改遺留公房，無法辦理

水集宿舍

15,101.81

單位房改遺留公房，無法辦理

青島臺東當代商城

5,972,915.84

轉讓人轉讓前因開發商糾紛未

辦妥證書

市場三路26號網點

45,053.40

因土地權屬無法分割而無法辦

妥房屋證書

傍海中路倉庫

7,724,999.55

建房手續未辦妥，暫無法辦證

金華路倉庫擴建

404,101.51

報建手續不全，暫無法辦理產權

證

中山路90號網點

由香港中路住宅樓置換，原房產

無手續

向陽路門市部

2,613.15

聯建房產，因糾紛不明，未辦證

洪澤湖路宿舍

2,743.96

單位房改遺留公房，無法辦理

其他說明：

□適用 √不適用

20、 在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

青島數媒中

心項目（城市

文化消費體

驗中心項目）

325,158,989.43

325,158,989.43

211,987,099.01

211,987,099.01

膠南海王路

倉庫改造

3,635,314.53

3,635,314.53

3,643,086.36

3,643,086.36

其他

1,546,036.10

1,546,036.10

1,572,419.10

1,572,419.10

合計

330,340,340.06

330,340,340.06

217,202,604.47

217,202,604.47

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

預

算

數

期初

餘額

本期增

加金額

本期

轉入

固定

資產

金額

本期其

他減少

金額

期末

餘額

工

程

累

計

投

入

佔

預

算

比

例

(%

)

工

程

進

度

利

息

資

本

化

累

計

金

額

其

中：

本

期

利

息

資

本

化

金

額

本

期

利

息

資

本

化

率

(%

)

資

金

來

源

青島數媒中心

項目（城市文

化消費體驗中

心項目）

211,987,099.01

113,171,890.42

325,158,989.43

95%

自

籌

資

金

膠南海王路倉

庫改造

3,643,086.36

7771.83

3,635,314.53

58%

自

籌、

募

股

資

金

其他

1,572,419.10

40,000

66,383

1,678,802.10

自

籌

資

金

合計

217,202,604.47

113,211,890.42

74,154.83

330,473,106.06

/

/

/

自

籌

資

金

(3). 本期計提在建工程減值準備情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

21、 工程物資

□適用 √不適用

22、 固定資產清理

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

已拆除房屋及建築物

5,705,094.36

5,705,094.36

合計

5,705,094.36

5,705,094.36

其他說明：

本公司子公司青島膠南市新華書店有限責任公司位於膠南市珠海中路的倉庫、綜合樓、綜合

樓臨時增建房等資產因政府徵地拆遷需要，地上建築物已在2014年9月陸續拆除，具體拆遷補償

協議尚未籤訂。已拆除房屋及建築物按帳面價值轉入固定資產清理，已拆除房屋及建築物對應的

土地使用權帳面價值調整至其他非流動資產。

23、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使

用權

軟體

專

利

權

商標權

非

專

利

技

術

著作權

特許權

合計

一、帳面原值

1.期初

餘額

486,269,181.62

18,128,986.62

21,600.00

9,227,254.23

5,886,792.52

519,533,814.99

2.本期

增加金額

117,089.91

258,114.63

1,500,000.00

1,875,204.54

(1)購

置

117,089.91

258,114.63

1,500,000.00

1,875,204.54

(2)內

部研發

(3)企

業合併增加

3.本期

減少金額

4,000,000.00

4,000,000.00

(1)處

置

（2）

其他轉出

4,000,000.00

4,000,000.00

4.期末餘

額

486,269,181.62

18,246,076.53

21,600.00

9,485,368.86

3,386,792.52

517,409,019.53

二、累計攤銷

1.期初

餘額

62,088,453.99

14,648,396.24

15,300.00

2,342,765.90

809,230.54

79,904,146.67

2.本期

增加金額

6,090,214.32

771,029.09

2,700.00

860,137.62

313,679.25

8,037,760.28

（1）

計提

6,090,214.32

771,029.09

2,700.00

860,137.62

313,679.25

8,037,760.28

3.本期

減少金額

777,784.00

777,784.00

(1)

處置

777,784.00

777,784.00

4.期末

餘額

68,178,668.31

15,419,425.33

18,000.00

3,202,903.52

345,125.79

87,164,122.95

三、減值準備

1.期初

餘額

140,449.75

140,449.75

2.本期

增加金額

（1）

計提

3.本期

減少金額

(1)處

置

4.期末

餘額

140,449.75

140,449.75

四、帳面價值

1.期末

帳面價值

417,950,063.56

2,826,651.20

3,600.00

6,282,465.34

3,041,666.73

430,104,446.83

2.期初

帳面價值

424,040,277.88

3,480,590.38

6,300.00

6,884,488.33

5,077,561.98

439,489,218.57

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況：

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

即墨南泉鎮網點土地

4,313.98

集體產權，暫無法辦理產權證

中山路90號土地

76,922.26

由香港中路住宅樓置換，原房

產無手續

其他說明：

□適用 √不適用

26、 開發支出

□適用 √不適用

27、 商譽

(1). 商譽帳面原值

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位名稱或

形成商譽的事項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併

形成的

處置

西藏悅讀紀文化傳

媒有限公司

24,427,165.07

24,427,165.07

合計

24,427,165.07

24,427,165.07

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

說明商譽減值測試過程、參數及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

租賃費

194,890.87

6,729.42

188,161.45

裝修費

5,649,843.52

1,119,865.11

1,457,334.79

5,312,373.84

合計

5,844,734.39

1,119,865.11

1,464,064.21

5,500,535.29

29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

7,440,299.41

718,831.53

6,795,396.83

662,723.99

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損

合計

7,440,299.41

718,831.53

6,795,396.83

662,723.99

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債：

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

1,046,231.03

736,413.96

可抵扣虧損

38,308,940.24

30,290,912.00

合計

39,355,171.27

31,027,325.96

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2017年

0

188,013.39

2018年

454,807.67

454,807.67

2019年

9,030,973.89

9,030,973.89

2020年

6,501,980.73

6,665,112.02

2021年

12,610,440.49

13,952,005.03

2022年

9,710,737.46

合計

38,308,940.24

30,290,912.00

/

其他說明：

□適用 √不適用

30、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

即墨土地使用權（注1）

16,430,374.00

16,430,374.00

即墨房屋及建築物（注2）

1,033,630.70

1,033,630.70

膠南土地使用權（注3）

3,758,760.51

3,758,760.51

預付裝修款

643,500.00

1,217,500.00

預付商場運營管理系統款

17,548,677.29

10,377,358.45

預付信息系統款

742,316.29

1,273,705.29

預付投資管理費

2,264,150.88

2,830,188.60

合計

42,421,409.67

36,921,517.55

其他說明：

註：（1）子公司青島即墨市新華書店有限責任公司於2013年11月與即墨市文化廣電新聞出

版局籤訂拆遷補償協議，約定將公司位於文化路以南自有土地一宗轉讓處置給即墨市政府。公司

按該宗土地帳面價值16,430,374.00元確認為「其他非流動資產」。

（2）因即墨市古城片區改造需要，子公司青島即墨市新華書店有限責任公司於2013年8月

與即墨市住宅發展保障辦公室及即墨市潮海街道辦事處籤訂房屋補償協議。協議約定公司將位於

即墨市共濟路14-16號商業類非住宅房屋一處進行拆遷，並由即墨市住宅發展保障辦公室未來在

本地段交付本公司安置房一處。截至2017年6月30日，該安置房尚未交付公司，公司按該拆遷

房屋帳面價值1,033,630.70元確認為「其他非流動資產」。

（3）膠南土地使用權詳見附註七之22所述。

31、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

18,000,000.00

18,000,000.00

保證借款

信用借款

合計

18,000,000.00

18,000,000.00

短期借款分類的說明：

註：子公司青島平度市新華書店有限責任公司與

中國銀行

股份有限公司平度支行於2016年7

月籤訂2016年平中銀企借字0701號短期借款合同，取得借款1,800.00萬元，借款期限自2016

年7月23日至2017年7月22日；同時籤訂2016年平中銀企抵字0701號抵押合同，以平國用（2011）

第00244號土地使用權(帳面價值為642,491.02元)和平房自字第01127號房產（帳面價值為

579,094.94元）作為抵押物。

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生金融負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

商業承兌匯票

15,200,000.00

17,000,000.00

銀行承兌匯票

143,086,647.31

109,343,846.84

合計

158,286,647.31

126,343,846.84

本期末已到期未支付的應付票據總額為0 元。

35、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

圖書採購款

268,887,173.98

247,440,019.41

印刷費

74,545,714.94

77,626,174.46

紙張採購款

42,439,049.96

42,062,976.24

稿費

20,688,268.46

24,018,928.12

工程款

11,882,500.00

其他

10,576,262.86

6,166,597.44

合計

429,018,970.20

397,314,695.67

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

四川省黨建讀物發行部

1,640,688.58

尚未結算

電子工業出版社

927,464.33

尚未結算

合計

2,568,152.91

/

其他說明

□適用 √不適用

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預收購書款及預售購書卡

130,840,880.26

117,172,755.28

其他

6,167,269.06

12,034,261.01

合計

137,008,149.32

129,207,016.29

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

預售購書卡（預付卡）

68,655,207.77

客戶尚未消費

合計

68,655,207.77

/

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

37、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

11,412,994.12

110,339,952.49

117,690,121.64

4,062,824.97

二、離職後福利-設定提

存計劃

10,997,849.53

9,239,815.21

1,758,034.32

三、辭退福利

39,100.00

39,100.00

四、一年內到期的其他

福利

合計

11,412,994.12

121,376,902.02

126,969,036.85

5,820,859.29

(2). 短期薪酬列示：

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

10,394,397.92

90,357,764.88

97,469,564.43

3,282,598.37

二、職工福利費

-

5,303,116.62

5,303,116.62

三、社會保險費

-

5,784,603.29

5,784,603.29

其中：醫療保險費

-

5,112,211.01

5,112,211.01

工傷保險費

-

184,955.48

184,955.48

生育保險費

-

487,436.80

487,436.80

四、住房公積金

-

7,693,745.29

7,653,132.29

40,613.00

五、工會經費和職工教育

經費

1,018,596.20

1,200,722.41

1,479,705.01

739,613.60

六、短期帶薪缺勤

-

七、短期利潤分享計劃

-

合計

11,412,994.12

110,339,952.49

117,690,121.64

4,062,824.97

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

8,895,830.00

8,895,830.00

2、失業保險費

343,985.21

343,985.21

3、企業年金繳費

1,758,034.32

1,758,034.32

合計

10,997,849.53

9,239,815.21

1,758,034.32

其他說明：

□適用 √不適用

38、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

3,169,460.97

4,851,616.38

消費稅

營業稅

企業所得稅

1,618,508.74

1,970,129.37

個人所得稅

1,287,601.94

1,715,947.65

城市維護建設稅

253,381.87

343,820.96

房產稅

1,491,728.95

2,251,194.97

土地使用稅

261,095.64

544,999.27

教育費附加

177,039.22

245,551.82

水利基金

22,540.78

49,110.26

印花稅

51,285.40

74,206.08

合計

8,332,643.51

12,046,576.76

39、 應付利息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

4,924.36

企業債券利息

短期借款應付利息

26,317.50

26,317.50

劃分為金融負債的優先股\永續債

利息

合計

26,317.50

31,241.86

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

40、 應付股利

□適用 √不適用

41、 其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保證金

7,011,800.17

3,132,121.78

工程款

5,066,806.81

4,863,674.03

往來款

1,134,800.86

網點建設費

2,603,134.88

259,256.06

代管職工房改款及集資建房

款

4,112,759.19

4,112,759.19

其他

9,818,997.16

9,710,555.74

合計

28,613,498.21

23,213,167.66

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

青島魯匯商業集團有限公司

2,754,801.41

購房款，對方尚未辦妥手續

房改維修基金

4,114,959.75

代收取參與房改職工房屋維修

基金款

青島外貿服裝廠

1,755,659.20

購房尾款，房產證辦理過戶後支

付

合計

8,625,420.36

/

其他說明

□適用 √不適用

42、 劃分為持有待售的負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年內到期的長期借款

2,990,000.00

1年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

合計

0

2,990,000.00

其他說明：

44、 其他流動負債

其他流動負債情況

□適用 √不適用

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明：

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明：

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 長期應付款

(1). 按款項性質列示長期應付款：

□適用 √不適用

48、 長期應付職工薪酬

□適用 □不適用

(1) 長期應付職工薪酬表

□適用 √不適用

(2) 設定受益計劃變動情況

設定受益計劃義務現值：

□適用 √不適用

計劃資產：

□適用 √不適用

設定受益計劃淨負債（淨資產）

□適用 √不適用

設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：

□適用 √不適用

設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

49、 專項應付款

□適用 √不適用

50、 預計負債

□適用 √不適用

51、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

與資產相關的

政府補助

2,766,666.74

41,666.65

2,725,000.09

2014年收到宣傳

文化發展資金

300萬元，用於

世茂新城新網點

建設項目，按世

茂新城網店折舊

年限30年平均

計入營業外收入

與收益相關的

政府補助

6,000,000.00

6,000,000.00

公司獲得2015

年文化產業發展

專項資金600萬

元，專項用於儒

家文化數位化國

際傳播工程

合計

8,766,666.74

41,666.65

8,725,000.09

/

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營業

外收入金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

新增書店

網點及改

擴建項目

2,766,666.74

41,666.65

2,725,000.09

與資產相關

儒家文化

數位化國

際傳播工

程

6,000,000.00

6,000,000.00

與收益相關

合計

8,766,666.74

41,666.65

8,725,000.09

/

其他說明：

□適用 √不適用

52、 其他非流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

其他長期職工福利

2,768,028.71

3,179,608.66

合計

2,768,028.71

3,179,608.66

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行

新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

股份總

數

702,096,010.00

702,096,010.00

54、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

368,856,194.57

368,856,194.57

其他資本公積

116,101,917.30

116,101,917.30

合計

484,958,111.87

484,958,111.87

56、 庫存股

□適用 √不適用

57、 其他綜合收益

□適用 √不適用

58、 專項儲備

□適用 √不適用

59、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

23,371,063.27

23,371,063.27

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

23,371,063.27

23,371,063.27

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

905,903,861.64

713,215,293.82

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

調整後期初未分配利潤

905,903,861.64

713,215,293.82

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

138,540,779.73

117,718,686.12

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

70,209,601.00

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

1,044,444,641.37

760,724,378.94

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。

61、 營業收入和營業成本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

915,269,863.90

581,175,730.50

831,338,690.58

537,198,252.94

其他業務

14,001,734.78

1,777,187.54

15,162,407.01

1,417,288.11

合計

929,271,598.68

582,952,918.04

846,501,097.59

538,615,541.05

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

431,806.29

城市維護建設稅

1,184,217.44

1,546,689.66

教育費附加

833,297.08

1,102,801.64

資源稅

房產稅

2,932,106.47

1,156,091.83

土地使用稅

722,252.55

車船使用稅

17,168.54

印花稅

149,760.93

水利建設基金

149,102.14

215,022.98

其他

10,128.28

59,243.32

合計

5,998,033.43

4,511,655.72

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬費

59,084,137.87

53,861,667.20

折舊費

5,271,137.47

5,448,504.42

差旅費

1,346,908.36

1,477,538.23

招待費

325,528.50

489,359.35

保險費

313,933.74

344,271.10

會議培訓費

678,797.52

843,390.33

宣傳推廣費

15,620,950.86

12,446,856.61

包裝運雜費

8,168,273.52

6,319,483.82

交通運輸費

2,377,855.90

2,130,325.81

辦公費

2,220,584.03

2,592,587.35

勞務費

3,497,638.48

4,083,652.10

其他

5,995,748.10

4,938,204.91

合計

104,901,494.35

94,975,841.23

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬費

54,107,141.08

44,724,794.52

折舊費

5,550,043.28

5,443,272.42

辦公費

5,395,803.38

5,065,612.12

物業費

1,276,523.20

636,451.49

租賃費

1,107,826.27

1,233,556.90

水電費

2,147,403.89

1,943,847.61

差旅費

1,488,860.91

1,368,618.02

修理費

3,075,526.09

3,012,001.06

業務招待費

2,006,777.99

2,631,280.26

無形資產攤銷費

7,352,025.52

6,925,652.06

會議培訓費

3,587,326.98

3,874,537.18

稅費

3,253,022.62

交通、機動車費

933,096.03

1,010,731.06

中介費

1,324,639.10

1,580,223.97

其他

6,859,381.33

4,973,514.24

合計

96,212,375.05

87,677,115.53

65、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

467,667.19

1,026,147.24

減：利息收入

-3,442,931.39

-3,666,535.81

匯兌損益

948.02

-1,006.64

其他

352,150.37

362,225.40

合計

-2,622,165.81

-2,279,169.81

66、 資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

6,724,736.90

7,362,642.87

二、存貨跌價損失

5,519,017.64

5,922,487.44

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性

房地產

減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計

12,243,754.54

13,285,130.31

67、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

68、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-746,353.90

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融資產在持有期間的投資

收益

處置以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產取得的投資收

益

持有至到期投資在持有期間的投資

收益

可供出售金融資產等取得的投資收

益

處置可供出售金融資產取得的投資

收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價

值重新計量產生的利得

理財產品取得的投資收益

2,352,759.85

合計

1,606,405.95

69、 營業外收入

營業外收入情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得

合計

63,593.54

69,426.85

63,593.54

其中：固定資產處置

利得

63,593.54

69,426.85

63,593.54

無形資產處置

利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利

得

接受捐贈

政府補助

748,333.26

10,722,562.08

748,333.26

其他

296,342.18

510,275.70

296,342.18

合計

1,108,268.98

11,302,264.63

1,108,268.98

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補助項目

本期發生金額

上期發生金額

與資產相關/與收益相關

1、拆遷補償

182,844.00

與收益相關

2、增值稅返還

9,782,651.07

與收益相關

3、所得稅返還

130,000.00

617,768.28

與收益相關

4、遞延收益轉入

41,666.65

49,999.98

與資產相關

5、其他

393,822.61

272,142.75

與收益相關

合計

748,333.26

10,722,562.08

/

其他說明：

√適用 □不適用

註：根據《企業會計準則第 16 號——政府補助》財會[2017]15 號文件，將與日常經營活動相關

的政府補助列報為其他收益, 企業對 2017 年 1 月 1 日存在的政府補助採用未來適用法處理。

70、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損

失合計

207,215.89

22,873.17

207,215.89

其中：固定資產處置

損失

207,215.89

22,873.17

207,215.89

無形資產處

置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換

損失

對外捐贈

84,200.00

73,500.00

84,200.00

罰款及賠償款支出

498.40

16,049.74

498.40

其他

5,658.57

4,299.26

5,658.57

合計

297,572.86

116,722.17

297,572.86

71、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

839,046.56

819,977.41

遞延所得稅費用

-56,107.54

-32,540.05

合計

782,939.02

787,437.36

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程：

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

140,488,829.50

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

子公司適用不同稅率的影響

-1,657,684.16

調整以前期間所得稅的影響

31,937.52

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

104,774.11

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損

的影響

-87,786.17

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差

異或可抵扣虧損的影響

2,391,697.72

所得稅費用

782,939.02

其他說明：

□適用 √不適用

72、 其他綜合收益

□適用 √不適用

73、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

3,442,931.39

3,666,535.81

政府補助

388,349.51

271,896.00

往來代墊款及備用金

12,851,432.10

5,386,227.07

其他

8,022,941.99

13,140,183.87

合計

24,705,654.99

22,464,842.75

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

辦公、物業、電話費

12,083,523.77

14,484,056.53

運輸及車輛使用費

11,757,438.53

9,460,540.69

差旅費

2,889,940.26

2,846,156.25

業務招待費

2,806,332.70

3,120,639.61

勞動保護費

172,626.92

508,876.90

會議服務費

4,162,201.38

4,717,927.51

廣告宣傳費

15,922,573.85

12,446,856.61

備用金及資金往來

8,409,004.96

6,116,202.46

其他

14,739,656.60

11,117,318.95

合計

72,943,298.97

64,818,575.51

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

處置子公司支付的現金

464,084.84

合計

464,084.84

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

74、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

139,705,890.48

120,113,088.66

加：資產減值準備

12,243,754.54

13,285,130.31

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

11,826,465.64

11,750,744.57

無形資產攤銷

8,037,760.28

7,288,738.22

長期待攤費用攤銷

1,472,917.69

270,521.17

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

138,257.88

-46,553.68

固定資產報廢損失（收益以「－」號

填列）

5,363.47

公允價值變動損失（收益以「－」號

填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

280,971.17

1,026,147.24

投資損失（收益以「－」號填列）

-1,606,405.95

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

-56,107.54

-32,540.05

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-5,751,072.71

45,953,335.35

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

-158,319,017.69

-139,376,282.19

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

55,259,756.13

60,822,495.96

其他

經營活動產生的現金流量淨額

63,238,533.39

121,054,825.56

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

953,801,778.84

864,232,708.08

減：現金的期初餘額

1,040,397,751.10

1,132,644,677.81

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-86,595,972.26

-268,411,969.73

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

953,801,778.84

1,040,397,751.10

其中：庫存現金

357,592.37

256,419.42

可隨時用於支付的銀行存款

953,155,682.42

1,039,794,545.73

可隨時用於支付的其他貨幣資

金

288,504.05

346,785.95

可用於支付的存放中央銀行款

項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

953,801,778.84

1,040,397,751.10

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

75、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

76、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

79,402,449.06

票據及其他保證金

應收票據

存貨

固定資產

579,094.95

短期借款抵押物。

無形資產

642,491.03

短期借款抵押物。

投資性

房地產

合計

80,624,035.04

/

77、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目：

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□適用 √不適用

78、 套期

□適用 √不適用

79、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

本期收到與收益相關

的政府補助

706,666.61

營業外收入

706,666.61

本期收到與收益相關

的政府補助

8,486,538.35

其他收益

8,486,538.35

以前年度收到的與資

產相關的政府補助

2,766,666.74

遞延收益

41,666.65

以前年度收到的與收

益相關的政府補助

6,000,000.00

遞延收益

0

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明

註：根據《企業會計準則第 16 號——政府補助》財會[2017]15 號文件，將與日常經營活動相關

的政府補助列報為其他收益, 企業對 2017 年 1 月 1 日存在的政府補助採用未來適用法處理。

80、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

一攬子交易

□適用 √不適用

非一攬子交易

□適用 √不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

√適用 □不適用

1.合併範圍增加：

公司全稱

股權取得方式

投資主體

註冊資本（人民

幣萬元）

認繳出資額（人

民幣萬元）

持股比例

濰坊

城市傳媒

文化有

限公司

投資設立

青島

城市傳媒

股份有限公司

1500

765

51%

濰坊

城市傳媒

文化有限公司由本公司、濰坊廣電周報傳媒有限公司共同出資設立的有限責任

公司，於2017年4月28日取得營業執照，註冊資本1500萬元。本公司認繳出資765萬元，持股

比例為51%。

2.合併範圍減少：

青島星之原影視文化傳媒有限公司是由本公司、青島九尾狐影視文化傳媒有限公司共同出資

組建的有限責任公司，於2016年5月26日取得營業執照、註冊資本1000萬元。本公司認繳出

資600萬，持股60%。2017年1 月1日，經過審計、評估，公司引進戰略投資者付新麗，認繳出

資250萬，註冊資本達到1250萬，本公司持股比例降至48%，於2017年1月22日完成工商變

更登記。本公司自2017年起不再能主導其董事會對相關活動的決策，不再具有實際控制權，因此

本期不再將其納入合併範圍。

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

青島出版社有限

公司

青島

青島市

出版發行

100.00

同一控制下企業合

並

青島新華書店有

限責任公司

青島

青島市

圖書發行

100.00

行政劃轉

青島即墨市新華

書店有限責任公

司

青島

青島即墨市

圖書發行

100.00

行政劃轉

青島膠南市新華

書店有限責任公

司

青島

青島膠南市

圖書發行

100.00

行政劃轉

青島萊西市新華

書店有限責任公

司

青島

青島萊西市

圖書發行

100.00

行政劃轉

青島膠州市新華

書店有限責任公

司

青島

青島膠州市

圖書發行

100.00

行政劃轉

青島平度市新華

書店有限責任公

司

青島

青島平度市

圖書發行

100.00

行政劃轉

青島市城陽區新

華書店有限責任

公司

青島

青島城陽區

圖書發行

100.00

行政劃轉

青島市黃島區新

華書店有限責任

公司

青島

青島黃島區

圖書發行

100.00

行政劃轉

青島市嶗山區新

華書店有限責任

公司

青島

青島嶗山區

圖書發行

100.00

行政劃轉

青島傳媒發展有

限公司

青島

青島黃島區

數字傳媒

100.00

投資設立

青島翰墨泉出版

物流有限公司

青島

青島即墨市

物流

100.00

同一控制下企業合

並

西藏悅讀紀文化

傳媒有限公司

北京

西藏拉薩

圖書發行

51.00

非同一控制下企業

合併

青島高新區新華

書店有限責任公

司

青島

青島高新區

圖書發行

100.00

投資設立

青島

城市傳媒

影

視文化有限公司

青島

青島黃島區

影視投資

100.00

投資設立

青島數字時間傳

媒有限公司

青島

青島嶗山區

數字傳媒

60.00

投資設立

煙臺

城市傳媒

文

化有限公司

煙臺

煙臺市芝罘

區

圖書發行

51.00

投資設立

濰坊

城市傳媒

文

化有限公司

濰坊

濰坊市奎文

區

圖書發行

51.00

投資設立

青島新華出版照

排有限公司

青島

青島市

出版印刷

52.00

投資設立（通過子

公司青島出版社有

限公司控制）

青島書廚美食有

限公司

青島

青島市

圖書發行

100.00

投資設立（通過子

公司青島出版社有

限公司控制）

青島海脈圖文傳

媒有限公司

青島

青島市

圖書發行

100.00

投資設立（通過子

公司青島出版社有

限公司控制）

上海牛漫文化傳

媒有限公司

上海

上海市

圖書發行

51.00

投資設立（通過子

公司青島出版社有

限公司控制）

青島書房文化傳

播有限公司

青島

青島市

圖書發行

51.00

投資設立（通過子

公司青島出版社有

限公司控制）

青島匠聲網絡科

技有限公司

青島

青島市

計算機

80.00

投資設立（通過子

公司青島出版社有

限公司控制）

北京蘭闍文化發

展有限公司

北京

北京市

文化藝術交

流

60.00

投資設立（通過子

公司青島出版社有

限公司控制）

青島新文電子音

像有限公司

青島

青島市

圖書音像發

行

100.00

投資設立（通過子

公司青島新華書店

有限責任公司控

制）

青島海鯨書業有

限公司

青島

青島市

圖書發行

100.00

投資設立（通過子

公司青島新華書店

有限責任公司控

制）

青島書城文化發

展有限責任公司

青島

青島市

圖書發行

100.00

投資設立（通過子

公司青島新華書店

有限責任公司控

制）

天津愛悅讀科技

有限公司

北京

天津市

出版及原創

電子圖書的

版權運營

100.00

非同一控制下企業

合併（通過子公司

西藏悅讀紀文化傳

媒有限公司控制）

青島新弘文教育

科技有限公司

青島

青島市

圖書發行

100.00

投資設立（通過子

公司萊西市新華書

店有限責任公司控

制）

喀什

城市傳媒

影

視文化有限公司

喀什

喀什

影視製作

100

投資設立（通過子

公司青島

城市傳媒

影視文化有限公司

控制）

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

(2). 重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例

本期歸屬於少數股

東的損益

本期向少數股東宣

告分派的股利

期末少數股東權

益餘額

西藏悅讀紀文

化傳媒有限公

司

49%

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流

動

資

產

非流

動資

產

資

產

合

計

流

動

負

債

非流

動負

債

負債

合計

流動

資產

非流動資

產

資產合

計

流動負

債

非

流

動

負

債

負債

合計

西藏悅

讀紀文

化傳媒

有限公

司

86,669,121.52

3,507,840.16

90,176,961.68

8,561,681.26

8,561,681.26

89,020,841.58

3,496,700.66

92,517,542.24

14,392,526.29

14,392,526.29

子公司名

稱

本期發生額

上期發生額

營業

收入

淨利

潤

綜合收

益總額

經營活動

現金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益

總額

經營活

動現金

流量

西藏悅讀

紀文化傳

媒有限公

司

22,810,073.28

3,490,264.47

3,490,264.47

-18,576,023.01

31,672,203.31

4,820,492.53

4,820,492.53

1,473,812.85

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

√適用 □不適用

(1). 重要的合營企業或聯營企業

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

合營企業

或聯營企

業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

對合營企業

或聯營企業

投資的會計

處理方法

直接

間接

青島地鐵

文化傳媒

有限公司

青島市

青島市

設計、製作、

發布代理廣

告業務

16.00

權益法

青島星之

原影視文

化傳媒有

限公司

青島

青島市南區

影視培訓

48.00

權益法

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

2016年1月子公司青島出版社與青島地鐵集團有限公司、青島報業傳媒集團有限公司及青島

廣電無線傳媒集團股份有限公司共同出資設立青島地鐵文化傳媒有限公司，根據合資協議青島出

版社出資4,800,000.00元，持股比例16%。雖然持股比例低於20%，但由於本公司在青島地鐵文

化傳媒有限公司董事會中派有代表並參與其財務和經營政策的決策，所以本公司能夠對青島地鐵

文化傳媒有限公司施加重大影響。

(2). 重要合營企業的主要財務信息

□適用 √不適用

(3). 重要聯營企業的主要財務信息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

青島地鐵文化

傳媒有限公司

青島星之原影

視文化傳媒有

限公司

青島地鐵文化

傳媒有限公司

青島星之原影

視文化傳媒有

限公司

流動資產

30,771,693.91

905,860.23

31,677,954.57

630,911.08

非流動資產

370,578.10

2,846,387.19

399,487.44

3,886,946.95

資產合計

31,142,272.01

3,752,247.42

32,077,442.01

4,517,858.03

流動負債

1,830,285.28

140,680.13

2,032,821.35

8,098.10

非流動負債

負債合計

1,830,285.28

140,680.13

2,032,821.35

8,098.10

少數股東權益

歸屬於母公司股東權益

29,311,986.73

3,611,567.29

30,044,620.66

4,509,759.93

按持股比例計算的淨資產份

額

4,689,917.88

1,733,552.30

4,807,139.31

2,164,684.77

調整事項

--商譽

--內部交易未實現利潤

--其他

對聯營企業權益投資的帳面

價值

4,689,917.88

1,535,552.30

4,807,139.31

存在公開報價的聯營企業權

益投資的公允價值

營業收入

2,740,583.11

862,433.94

淨利潤

-732,633.93

-1,310,692.64

-1,880,300.50

-56,814.30

終止經營的淨利潤

其他綜合收益

綜合收益總額

-732,633.93

-1,310,692.64

-1,880,300.50

-56,814.30

本年度收到的來自聯營企業

的股利

(4). 不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期末餘額/ 本期發生額

期初餘額/ 上期發生額

合營企業：

投資帳面價值合計

下列各項按持股比例計算的

合計數

--淨利潤

--其他綜合收益

--綜合收益總額

聯營企業：

投資帳面價值合計

828,679.96

828,679.96

下列各項按持股比例計算的

合計數

--淨利潤

--其他綜合收益

--綜合收益總額

(5). 合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明：

□適用 √不適用

(6). 合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用 √不適用

(7). 與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用 √不適用

(8). 與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本公司經營業績

的負面影響降低到最低水平，使股東及其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本

公司風險管理的基本策略是確定和分析本公司所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進

行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之內。

本公司在日常活動中面臨各種與金融工具有關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場

風險。

1、信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本公司面臨信用風險的資產主要包括銀行存款、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產、應收款項以及其他投資理財類資產。本公司各類資產產生的信用風險敞口的量化數據詳

見各相關附註披露。為控制上述相關風險，本公司分別採取了以下措施。

本公司將銀行存款存放於信用評級較高的金融機構，故信用風險較低。

本公司定期對採用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經

認可的且信用良好的客戶進行交易，並對其應收款項餘額進行監控，以確保本公司不會面臨重大

壞帳風險。資產負債表日，本公司詳細審核應收款項的回收情況，以確保就無法收回的款項計提

充分的壞帳準備，將信用風險降低至較低水平。

本公司投資項目，均投資於具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發行和上市交易的國

債逆回購、貨幣型基金、信託產品、私募基金及經中國證監會批准的允許投資的其他金融工具。

2、流動風險

流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺

的風險。流動風險可能源於無法儘快以公允價值售出金融資產；或者源於對方無法償還其合同債

務；或者源於提前到期的債務；或者源於無法產生預期的現金流量。本公司控制流動風險的方法

是確保有足夠的流動資金履行到期債務，以免造成損失或者損害公司信譽。

為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，優化融資結構，保

持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司定期分析負債結構和期限，公司財務部通過監控現金

餘額以及對未來12個月現金流量的滾動預測，確保公司擁有充足的資金償還到期債務。

截至2017年6月30日，本公司金融負債列示如下：

項目

期末餘額

期初餘額

短期借款

18,000,000.00

18,000,000.00

應付票據

158,286,647.31

126,343,846.84

應付帳款

429,018,970.20

397,314,695.67

應付利息

26,317.50

31,241.86

其他應付款

28,613,498.21

23,213,167.66

一年內到期的非流動負債

2,990,000.00

長期借款

-

合計

633,945,433.22

567,892,952.03

3、市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市

場風險主要包括利率風險、外匯風險和其他價格風險。

（1）利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本

公司面臨的市場利率變動的風險主要與本公司以浮動利率計息的借款(詳見本附註七、31/45)有關。

本公司的政策是保持這些借款的浮動利率。

（2）外匯風險

外匯風險指因匯率變動產生損失的風險。本公司無外匯交易，全部業務活動均以人民幣計價

結算。不存在可能對本公司的經營業績產生影響的外匯風險。

（3）其他價格風險

價格風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因除市場利率和外匯匯率以外的市場價

格因素變動而發生波動的風險。

公司定期結合宏觀及微觀環境的變化，對投資策略、資產配置、投資組合進行修正，來主動應對

可能發生的市場價格風險。本公司在構建和管理投資組合的過程中，通過對宏觀經濟情況及政策

的分析，做出資產配置及組合構建的決定。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本

企業的持股

比例(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

青島出版集

山東青島

文化資產管理與經

78,340.29

53.11

53.11

團有限公司

營業務，印刷物資購

銷，版權貿易和境內

外投資

本企業最終控制方是青島市財政局

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

本公司子公司的情況詳見本附註「九、在其他主體中的權益」。

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

√適用 □不適用

本公司重要的合營或聯營企業詳見本附註「九、在其他主體中的權益」。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

青島出版置業有限公司

股東的子公司

青島出版投資有限公司

股東的子公司

青島凱文國際教育傳媒有限責任公司

股東的子公司

《商周刊》社有限公司

股東的子公司

青島財經日報有限責任公司

股東的子公司

青島文學社有限公司

股東的子公司

日本渡邊淳一文學館

股東的子公司

青島出版藝術館

股東的子公司

深圳崇德影視文化有限公司

其他

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

深圳

崇德動漫

股份有限公

司

採購商品

1,999,882.00

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

《商周刊》社有限公司

銷售商品

211,969.29

583,218.93

青島出版集團有限公司

銷售商品

80,526.00

428,208.77

青島財經日報社有限責任

公司

銷售商品

241,376.71

89,755.68

深圳

崇德動漫

股份有限公

司

銷售商品、提供勞務

2,133,087.43

青島出版集團藝術館

提供勞務

26,798.06

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完

畢

青島出版集團有

限公司

50,000,000.00

2016年2月25日

2017年2月25日

是

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

283.59

248.59

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收款項

青島出版集團

有限公司

19,162.00

958.10

15,900.30

795.02

《商周刊》社

有限公司

55,433.50

2,771.68

107,208.30

5,360.42

青島財經日報

社有限責任公

司

64,100.04

3,205.00

58,392.54

2,919.63

合計

138,695.54

6,934.78

181,501.14

9,075.07

其他應收款

合計

(2). 應付項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

預收款項：

青島出版集團有限公

司

72,635.52

72,635.52

青島凱文國際教育傳

媒有限責任公司

2,020.40

2,020.40

合計

74,655.92

74,655.92

其他應付款：

青島鴻文建設管理諮

詢有限公司

1,000,000.00

1,000,000.00

《商周刊》社有限公

司

50,952.77

25,392.32

青島出版集團有限公

司

436,482.20

青島財經日報社有限

責任公司

22,556.15

合計

1,509,991.12

1,025,392.32

7、 關聯方承諾

√適用 □不適用

根據公司與控股股東青島出版及一致行動人出版置業籤訂的《業績補償協議》《業績補償補

充協議》的約定，本次重大資產重組實施完畢後的三個會計年度（含實施完畢當年），為利潤補

償期間，即利潤補償期間為2015年度、2016年度、2017年度。根據青島天和資產評估有限責任

公司出具的青天評報字[2014]第 QDV1077 號《青島鹼業股份有限公司擬進行重大資產重組涉及的

擬置入的青島

城市傳媒

股份有限公司股東全部權益評估項目資產評估報告書》，本公司2015年度、

2016年度、2017年度預測淨利潤數分別為21,160.28萬元、22,406.90萬元、24,638.28萬元。

青島出版與出版置業已出具承諾，對於上市公司使用募集配套資金投資項目在業績承諾期間

內相應的業績及募集資金專戶存儲或現金管理所產生的利息等收益，不計入《業績補償協議》及

《業績補償補充協議》確定的本公司在業績承諾期間內的實際淨利潤（扣除非經常性損益後歸屬

母公司的淨利潤）。

根據青島出版、出版置業對本公司重大資產重組及發行股份購買資產盈利預測補償承諾，2016

年公司按承諾口徑計算的扣除非經常性損益後歸屬於母公司所有者的淨利潤為26,360.03萬元，

業經山東和信會計師事務所(特殊普通合夥)審計並於2017年4月20日出具「和信專【2017】第

000156號」專項審核報告，2016年度盈利承諾目標實現。

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、 以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

√適用 □不適用

資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額

（1）經營租賃承諾

截至資產負債表日止，本公司對外籤訂的不可撤銷的經營租賃合約情況如下：

項目

期末餘額

期初餘額

不可撤銷經營租賃的最低租賃付款額：

1年以內（含1年）

2,598,580.53

1,388,833.33

1年以上2年以內（含2年）

1,869,513.60

1,392,420.00

2年以上3年以內（含3年）

1,427,505.00

1,247,505.00

3年以上

6,312,058.97

4,466,624.97

合計

12,207,658.10

8,495,383.30

（2）與合營企業投資相關的未確認承諾：無。

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策：

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明：

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

√適用 □不適用

青島市黃島區新華書店有限責任公司將崇明島路「黃國用（90）字第061號」土地上的一棟

5層房屋（建築面積約1050平方米，無權證，帳面原值0.00元，帳面淨值0.00元），分別出租

給2戶個體戶作為店面經營。

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 應收帳款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳

面

價

值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提比

例(%)

單項金額重大

並單獨計提壞

帳準備的應收

帳款

按信用風險特

徵組合計提壞

帳準備的應收

帳款

837,012.39

100.00

823,360.74

98.37

13,651.65

822,642.23

100.00

822,642.23

100.00

0.00

單項金額不重

大但單獨計提

壞帳準備的應

收帳款

合計

837,012.39

/

823,360.74

/

13,651.65

822,642.23

/

822,642.23

/

0.00

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

14,370.16

718.51

5.00

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

822,642.23

822,642.23

100.00

合計

837,012.39

823,360.74

98.37

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額718.51元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(4). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況：

□適用 √不適用

(5). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款：

□適用 √不適用

(6). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

(1). 其他應收款分類披露：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計提

比例

(%)

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的其他應收款

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的其他應收款

66,293,136.63

100.00

1,807,767.69

2.73

64,485,368.94

66,304,156.63

100.00

1,762,676.06

2.66

64,541,480.57

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的其他應收

款

合計

66,293,136.63

/

1,807,767.69

/

64,485,368.94

66,304,156.63

/

1,762,676.06

/

64,541,480.57

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

20,795.60

1,039.78

5.00

1至2年

2至3年

3年以上

3至4年

530.00

265.00

50.00

4至5年

154,635.11

123,708.09

80.00

5年以上

1,682,754.82

1,682,754.82

100.00

合計

1,858,715.53

1,807,767.69

97.26

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

(2). 本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額45,091.63元；本期收回或轉回壞帳準備金額0元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(3). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(4). 其他應收款按款項性質分類情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例(%)

壞帳準備

期末餘額

青島傳媒發展

有限公司

往來款

52,300,000.00

2-3年

78.89

青島平度市新

華書店有限責

任公司

往來款

6,500,000.00

5年以上

9.80

青島即墨市新

華書店有限責

任公司

往來款

5,000,000.00

5年以上

7.54

青島市嶗山區

新華書店有限

責任公司

往來款

634,421.10

5年以上

0.96

市區三產

往來款

312,012.39

5年以上

0.47

312,012.39

合計

/

64,746,433.49

/

97.66

312,012.39

(6). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款：

□適用 √不適用

(8). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

867,115,763.37

867,115,763.37

836,550,763.37

836,550,763.37

對聯營、合營企業

投資

1,535,552.30

1,535,552.30

合計

868,651,315.67

868,651,315.67

836,550,763.37

836,550,763.37

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期

減少

期末餘額

本期計

提減值

準備

減值準

備期末

餘額

青島出版社有限公司

160,204,331.95

160,204,331.95

青島翰墨泉出版物流有

限公司

1,372,641.96

1,372,641.96

青島新華書店有限責任

公司

36,228,066.48

36,228,066.48

青島即墨市新華書店有

限責任公司

2,889,063.66

2,889,063.66

青島膠南市新華書店有

限責任公司

1,169,936.36

1,169,936.36

青島萊西市新華書店有

限責任公司

397,665.97

397,665.97

青島膠州市新華書店有

限責任公司

2,890,951.95

2,890,951.95

青島平度市新華書店有

限責任公司

3,177,286.18

3,177,286.18

青島市城陽區新華書店

有限責任公司

1,000,000.00

1,000,000.00

青島市黃島區新華書店

有限責任公司

671,649.60

671,649.60

青島市嶗山區新華書店

有限責任公司

639,169.26

639,169.26

青島傳媒發展有限公司

550,000,000.00

550,000,000.00

西藏悅讀紀文化傳媒有

限公司

51,890,000.00

51,890,000.00

煙臺

城市傳媒

文化有限

公司

1,020,000.00

1,020,000.00

青島

城市傳媒

影視文化

有限公司

20,000,000.00

30,000,000.00

50,000,000.00

青島數字時間傳媒有限

公司

1,800,000.00

1,800,000.00

濰坊

城市傳媒

文化有限

公司

765,000.00

765,000.00

青島高新區新華書店有

限責任公司

1,000,000.00

1,000,000.00

合計

833,550,763.37

33,565,000.00

867,115,763.37

(2) 對聯營、合營企業投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

投資

單位

期初

餘額

本期增減變動

期末

餘額

減值

準備

期末

餘額

追

加

投

資

減

少

投

資

權益法下

確認的投

資損益

其他

綜合

收益

調整

其

他

權

益

變

動

宣告

發放

現金

股利

或利

潤

計

提

減

值

準

備

其他

一、合營企業

小計

二、聯營企業

青島星之原影

視文化傳媒有

限公司

3,000,000.00

-1,464,447.70

1,535,552.30

小計

3,000,000.00

-1,464,447.70

1,535,552.30

合計

3,000,000.00

-1,464,447.70

1,535,552.30

其他說明：

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

其他業務

13,556.75

合計

13,556.75

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

172,849,285.91

121,755,412.25

權益法核算的長期股權投資收益

-1,464,447.70

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新

計量產生的利得

其他

合計

171,384,838.21

121,755,412.25

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-143,622.35

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，

按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除

外）

748,333.26

各子公司稅收優惠及地

方財政補助等。

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成

本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資

產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項

資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部

分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日

的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務

外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生

的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、

交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資

收益

2,352,759.85

購買金融產品產生的收

益。

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產

公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益

進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

205,985.21

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-53,467.83

少數股東權益影響額

-76,030.73

合計

3,033,957.41

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨

資產收益率

（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

6.34

0.1973

0.1973

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股

股東的淨利潤

6.20

0.1930

0.1930

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的

財務報表。

載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告的原稿。

董事長：孟鳴飛

董事會批准報送日期：2017-08-28

修訂信息

□適用 √不適用

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