[年報]四川美豐(000731)2009年年度報告- CFi.CN 中財網

[年報]四川美豐(000731)2009年年度報告

時間：2010年02月03日 08:09:34&nbsp中財網

四川美豐化工股份有限公司2009年年度報告

一、 重要提示

公司董事會、監事會、全體董事、監事及高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

未親自出席董事姓名 未親自出席董事職務 未親自出席會議原因 被委託人姓名

胡代壽 董事 因公出差 張曉彬

付 勇 董事 因公出差 張曉彬

楊天均 獨立董事 因公出差 穆良平

信永中和會計師事務所為公司出具了標準無保留意見的審計報告。

公司董事長張曉彬、總經理王世兆、總會計師彭建華及會計機構負責人高羽聲明：保證本年度報告中財務報告的真實、完整。

二、 公司基本情況簡介

(一) 公司中文名稱：四川美豐化工股份有限公司

英文名稱：SICHUAN MEIFENG CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD.

英文名稱縮寫：SCMF

(二) 公司法定代表人：張曉彬

(三) 公司聯繫人和聯繫方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 舒紹敏 梁國君

聯繫地址 四川省德陽市天山南路三段55 號 四川省德陽市天山南路三段55 號

電話 0838-2304235 0838-2304235

傳真 0838-2304228 0838-2304228

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

(四) 公司註冊地址：四川省射洪縣太和鎮新陽街87號

郵政編碼：629200

公司辦公地址：四川省德陽市天山南路三段55號

郵政編碼：618000

公司國際網際網路網址：http://www.scmeif.com

公司電子郵件信箱：[e-mail]

(五) 公司指定信息披露報紙：《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》、《上海證券報》

登載公司年度報告的中國證監會指定國際網際網路網址：http://www.cninfo.com.cn

公司年度報告備置地點：公司董事會辦公室（證券部）

(六) 公司股票上市交易所：深圳證券交易所

公司股票簡稱：四川美豐

公司股票代碼：000731

(七) 其他有關資料：

公司最近一次變更註冊登記日期：2009年3月24 日

公司最近一次變更註冊登記住所：四川省射洪縣太和鎮新陽街87號

企業法人營業執照註冊號：510000400002659

稅務登記號碼：510922520100265

公司聘請的會計師事務所名稱：信永中和會計師事務所

會計師事務所辦公地址：四川省成都市航空路1號國航世紀中心A座12層

三、 會計數據和業務數據摘要

(一) 本年度主要利潤指標情況

單位：元

2009 年 2008 年 本年比上年增減（％） 2007 年

營業總收入 3,663,165,148.54 3,435,889,182.496.61% 2,053,203,094.27

利潤總額 92,894,907.83 206,266,915.49-54.96% 391,359,019.99

歸屬於上市公司股東

137,597,377.91 201,473,314.37-31.70% 314,829,766.24

的淨利潤歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益 148,719,701.19 218,790,686.09-32.03% 309,188,597.57

的淨利潤經營活動產生的現金

210,170,624.89 396,271,234.08-46.96% 458,042,832.41

流量淨額

本年末比上年末增減

2009 年末 2008 年末 2007 年末

（％）

總資產 2,896,426,965.56 3,879,783,337.63 -25.35% 2,490,734,698.06

歸屬於上市公司股東

1,699,054,872.95 1,634,635,354.453.94% 1,426,981,485.92

的所有者權益

股本 499,840,000.00 499,840,000.000.00% 312,400,000.00

單位：元

非經常性損益項目 金額 附註（如適用）

非流動資產處置損益 -18,326,234.82

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合

5,751,378.18

國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 2,056,743.28

所得稅影響額 2,222,423 .63

少數股東權益影響額 -2,826,633.55

合計 -11,122,323.28 -

(二) 截止報告期末前三年的主要會計數據和財務指標

單位：元

2009 年 2008 年 本年比上年增減（％） 2007 年

基本每股收益（元/股） 0.280.40-30.00% 0.63

稀釋每股收益（元/股） 0.280.40-30.00% 0.63

扣除非經常性損益後的基本

0.2975 0.4377 -32.03% 0.6186

每股收益（元/股）

加權平均淨資產收益率（%） 8.29% 13.19% -4.90% 24.10%扣除非經常性損益後的加權

8.96%14.24%-5.28% 23.72%平均淨資產收益率（%）每股經營活動產生的現金流

0.42050.7928-46.96% 1.4662

量淨額（元/股）

本年末比上年末增減

2009 年末 2008 年末 2007 年末

（％）歸屬於上市公司股東的每股

3.403.273.98% 4.57

淨資產（元/股）

四、 股本變動及股東情況

（一）股本變動情況

1．報告期內股份結構變化：

單位：股

本次變動前 本次變動增減（+，-） 本次變動後

發行

數量 比例 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例

新股

一、有限售條件股份 90,978,614 18.20% -68, 772,333 22,206,2814.44%

1、國家持股 5,633,360 1.13% -5,633,360 00%

2、國有法人持股 47,061,552 9.42% -24, 992,000 22,069,5524.42%

3、境內一般法人持股 23,704,336 4.74% -23,704,336 00%

4、境外法人持股 14,314,512 2.86% -14,314,512 00%

5、高管股份 264,854 0.05% -128,125 136,7290.03%

二、無限售條件股份 408,861,386 81.80% 68, 772,333 477,633,719 95.56%

1、人民幣普通股 408,861,386 81.80% 68, 772,333 477,633,71995.56%

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數 499,840,000 100.00% 0 499,840,000100%

2．限售股份變動情況

公司股權分置改革方案已於2007年3月23 日實施，根據提出改革動議的非流通股東提出的承

諾，所持股份自改革方案實施之日起，在十二個月內不得上市交易或者轉讓；持有上市公司股份總

數百分之五以上的原非流通股股東，在前項規定期滿後，通過證券交易所掛牌交易出售原非流通股

股份，出售數量佔該公司股份總數的比例在十二個月內不得超過百分之五，在二十四個月內不得超

過百分之十。

2009年3月26 日，公司部分有限售條件的流通股解除限售，解限涉及的股東為5家，流通股上

市數量為68,644,208股，佔總股本比例的13.73%，上市流通日為2009年3月26 日，具體情況如下：

單位：股

年初限售 本年解除限 本年增加限

股東名稱 年末限售股數 限售原因 解除限售日期

股數 售股數 售股數

成都華川石油天然氣勘探開發總公司 47,061,552 24,992,000022,069,552 股改承諾 2009 年3 月26 日

四川天晨投資控股集團有限公司 18,908,656 18,908,65600 股改承諾 2009 年3 月26 日

新宏遠創投資有限公司 14,314,512 14,314,51200 股改承諾 2009 年3 月26 日

四川美豐(集團)有限責任公司 5,633,360 5,633,36000 股改承諾 2009 年3 月26 日

重慶國際信託有限公司 4,795,680 4,795,68000 股改承諾 2009 年3 月26 日

合計 90,713,760 68,644,208022,069,552 － －

本次減持的相關情況詳見2009年3月21 日《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》，公告編號：2009-09。

3．股票發行與上市情況

到報告期末為止的前三年，公司未發行股票及衍生證券。

（二）股東情況

1. 股東數量和持股情況（截止2009 年 12 月31 日）。

單位：股

股東總數 80,925

前 10 名股東持股情況

持股比 持有有限售條 質押或凍結的

股東名稱 股東性質 持股總數

例 件股份數量 股份數量

成都華川石油天然氣勘探開發總公司 國有法人 14.42%72,053,552 22,069,552 0

四川美豐(集團)有限責任公司 國家 6.13%30,625,360 0 0

新宏遠創投資有限公司 境外法人 3.61%18,036,234 0 0

四川天晨投資控股集團有限公司 境內非國有法人 2.20%10,993,556 0 0

交通銀行－博時新興成長股票型證券投資基金 其他 2.01%10,066,703 0 0

中國建設銀行－博時特許價值股票型證券投資基金 其他 0.40%1,999,982 0 0

中國人民人壽保險股份有限公司－自有資金 其他 0.39%1,950,000 0 0

徐志明 境內自然人 0.38%1,916,000 0 0

陸漢振 境內自然人 0.35%1,731,711 0 0

全國社保基金六零二組合 其他 0.31%1,566,189 0 0

前 10 名無限售條件股東持股情況

持有無限售條件

股東名稱 股份種類

股份數量

成都華川石油天然氣勘探開發總公司 499,840,00 人民幣普通股

四川美豐(集團)有限責任公司 30,625,360 人民幣普通股

新宏遠創投資有限公司 18,036,234 人民幣普通股

四川天晨投資控股集團有限公司 10,993,556 人民幣普通股

交通銀行－博時新興成長股票型證券投資基金 10,066,703 人民幣普通股

中國建設銀行－博時特許價值股票型證券投資基金 1,999,982 人民幣普通股

中國人民人壽保險股份有限公司－自有資金 1,950,000 人民幣普通股

徐志明 1,916,000 人民幣普通股

陸漢振 1,731,711 人民幣普通股

全國社保基金六零二組合 1,566,189 人民幣普通股

公司第一大股東與其他股東不存在關聯關係。未知前 10 名無限售條件股東間是否存在關聯關係，也

上述股東關聯關係或一致行

未知是否屬於《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中規定的一致行動人，前 10 名無限售條件股

動的說明

東與公司前 10 名股東中的有限售條件股東不存在關聯關係。

2. 公司控股股東情況介紹

成都華川石油天然氣勘探開發總公司持有本公司國有法人股72,053,552 股，為本公司第一大股東，法定代表人為薛萬東先生。該公司成立於 1995 年 10 月 1 日，註冊資本10,500 萬元，經營範圍：石油、天然氣、鹽業、地表及地層深部各類地質礦產的勘查、開發、加工，工程地質、水文地質勘察設計和施工，地球物理、地球化學等。公司的實際控制人為國有資產管理委員會，控制關係見方框圖如下：

國有資產管理委員會

佔100%

中國石油化工集團公司

佔100%

成都華川石油天然氣勘探開發總公司

佔14.42%

四川美豐

3. 公司無其他持股在 10%以上（含10%）的股東。

五、 董事、監事、高級管理人員和員工情況

(一) 基本情況

報告期內

是否在股東

從公司領

年初持股 年末持 單位或其他

姓名 職務 性別 年齡 任期起止日期 變動原因 取的報酬

數 股數 關聯單位領

總額（萬

取

元）

張曉彬 董事長 男 49 2009年1月至2012年1月 0 0 0.00 是

胡代壽 副董事長 男 53 2009年1月至2012年1月 0 0 18.00 是

張維東 董事 男 47 2009年1月至2012年1月 0 0 0.00 是

張 傑 董事 男 39 2009年1月至2012年1月 0 0 18.00 是

付 勇 董事 男 43 2009年1月至2012年1月 0 0 0.00 是

趙昌文 獨立董事 男 46 2009年1月至2012年1月 0 0 3.50 否

楊天均 獨立董事 男 59 2009年1月至2012年1月 0 0 3.50 否

穆良平 獨立董事 男 56 2009年1月至2012年1月 0 0 3.50 否

苟 瑩 監事會主席 男 52 2009年1月至2012年1月 0 0 0.00 是

童 鵬 監事 男 45 2009年1月至2012年1月 0 0 0.00 是

楊雪梅 監事 女 37 2009年1月至2012年1月 0 0 3.00 是

曲宏明 監事 男 43 2009年1月至2012年1月 0 0 3.00 是

董文地 監事 男 51 2009年1月至2012年1月 0 0 3.00 否

陳 潤 監事 男 45 2009年1月至2012年1月 0 0 18.00 否

楊秀橋 監事 男 52 2009年1月至2012年1月 0 0 7.15 否

毛開貴 監事 男 47 2009年1月至2012年1月 0 0 7.15 否

王世兆 總經理 男 54 2009年1月至2012年1月 91,154 91,154 36.00 否

方文川 副總經理 男 45 2009年1月至2012年1月 0 0 18.00 否

袁開放 副總經理 男 49 2009年1月至2012年1月 0 0 18.00 否

謝生華 副總經理 男 54 2009年1月至2012年1月 91,153 91,153 18.00 否

蔡興福 副總經理 男 56 2009年1月至2012年1月 0 0 18.00 否

舒紹敏 副總經理、董秘 男 39 2009年1月至2012年1月 0 0 18.00 否

彭建華 總會計師 男 41 2009年1月至2012年1月 0 0 18.00 否

周泉水 總工程師 男 56 2009年1月至2012年1月 0 0 18.00 否

唐健蜀 總經濟師 女 47 2009年1月至2012年1月 0 0 18.00 否

唐立永 分公司經理 男 53 2009年1月至2012年1月 0 0 18.00 否

合計 - - - - 182,307 182,307 - 285.80 -

註：

1．華川公司委派擔任本公司董事、監事人員的薪酬按中石化集團有關規定執行。

2．董事、監事在股東單位兼職情況：

董事長張曉彬先生從2002年至今任華川公司副總經理；

董事胡代壽先生從2002年至今任天晨集團常務副總經理；

董事張維東先生任華川公司企管法律處處長；

董事張杰先生任新宏遠創投資基金投資總監；

監事苟瑩先生從2002年至今任華川公司副總經濟師；

監事楊雪梅女士任四川天晨投資控股集團有限公司董事會秘書；

監事曲宏明先生任新宏遠創投資基金副總裁。

3．公司未實行股權激勵。

(二) 公司現任董事、監事、高級管理人員的主要工作經歷

張曉彬，1983年參加工作，曾任西南石油局副總經濟師兼計劃財務處處長、成都華川石油天然氣勘探開發總公司總經濟師、副總經理。曾獲四川省優秀創新企業家、四川省勞動模範等榮譽稱號。現任本公司第六屆董事會董事長、中石化集團西南石油局副局長、成都華川石油天然氣勘探開發總公司副總經理、四川美豐農資化工有限責任公司董事長。

胡代壽，1973年參加工作，1976年應徵入伍，先後在中國人民解放軍81021部隊、81065部隊、

81244部隊服役。1986年從部隊轉業，在四川省綿陽市政府辦公室、綿陽市體改委工作，曾任綿陽市體改委副主任。現任本公司第六屆董事會副董事長、四川天晨投資控投集團有限公司常務副總經理。

張維東，1978年參加工作，西南財大高級工商管理碩士，曾任地礦部十一普勘探大隊計財科副科長、西南石油局計財處副處長等職，現任本公司第六屆董事會董事、西南石油局企管法律處處長、成都華川石油天然氣勘探開發總公司企管法律處處長。

張杰，1992年參加工作，曾任華夏證券西南投資銀行部總經理、華夏證券併購業務部董事、北京宣達投資有限公司副總經理等職，現任本公司第六屆董事會董事、新宏遠創投資基金投資總監。

付勇，1990年參加工作，曾任遂寧市中區人民政府辦公室副主任、主任，地誌辦主任，中共射洪縣委常委、縣委辦主任、縣政府黨組副書記、常務副縣長、中共射洪縣委副書記，四川美豐（集團）有限責任公司黨委書記、董事長，四川美青氰胺有限責任公司董事長等職。現任本公司第六屆董事會董事、四川省遂寧市畜牧局局長等職。

趙昌文，1984年參加工作，曾任四川大學國際貿易與金融系教授、社會科學處副處長、校長助理，現任本公司第六屆董事會獨立董事、四川大學副校長、四川大學工商管理學院教授、四川大學金融研究所所長，《中國金融學》雜誌主編等職。

楊天均，1969年參加工作，曾任西南石油大學管理工程系教師、四川省地產房產開發（集團）股份有限公司法律顧問及總會計師，現任本公司第六屆董事會獨立董事、四川英捷律師事務所主任、四川省律師協會常務理事、四川省國有資產法律保障協會常務理事。

穆良平，1975年參加工作，曾工作於成都第三商業局，現任本公司第六屆董事會獨立董事、西南財經大學經濟學院教授、博士生導師，兼職於中國世界經濟學會會員、四川對外經濟貿易學會理事、副秘書長。

苟瑩，1975年參加工作，曾任地礦部西南石油地質局團委副書記、書記、地礦部西南石油地質局成都地質山水旅遊公司總經理、成都華川石油天然氣勘探開發總公司重組改制辦公室常務副主任、中石化西南石油局黨政辦公室主任、公司第五屆監事會監事。現任本公司第六屆監事會主席、中石化西南石油局副總經濟師、成都華川石油天然氣勘探開發總公司副總經濟師。

童鵬，1983年參加工作，曾任西南石油局團委書記、四川渠縣縣委副書記、中國新星石油公司無錫研究院黨委書記、公司第五屆監事會監事。現任本公司第六屆監事會監事、中石化石油工程西南有限公司人力資源處處長。

楊雪梅，1996年參加工作，曾就職於綿陽市天能燃氣開發有限公司、綿陽市聯星化工有限公司。現任本公司第六屆監事會監事、四川天晨投資控股集團有限公司董事會秘書。

曲宏明，1990年參加工作，曾任建設銀行威海市分行營業部副總經理、中國對外經濟貿易信託投資有限公司信託業務部高級業務經理、瑞豐信託投資有限公司業務部副總監、北京景福瑞投資有限公司副總經理、威海市福地房地產開發有限公司總經理、恆豐銀行股份有限公司資金管理部副總經理等職。現任本公司第六屆監事會監事、新宏遠創投資基金副總裁。

董文地，1977年參加工作，曾任射洪師校辦公室主任、縣教育局辦公室主任、縣科教文衛辦秘書股股長、縣府辦秘書，秘書科長、縣誌辦主任、縣府辦副主任、行政服務中心常務副主任、縣財政局副局長、縣國資辦主任。現任本公司第六屆監事會監事、射洪縣審計局局長、黨組書記。

陳潤，1980 年參加工作，曾任射洪氮肥廠車間副主任、團委書記、生產調度、辦公室主任、廠長助理、黨委委員、黨委副書記、紀委書記，四川美豐化工股份有限公司第一、二屆董事會董事、董事會秘書、黨委副書記，四川美豐化工股份有限公司副總經理，四川美豐德陽分公司黨委委員、副經理、工會副主席，四川美豐總經理助理、紀委副書記。現任本公司第六屆監事會監事、黨委副書記、工會主席、紀委書記。

楊秀橋，1976 年參加工作，曾任射洪氮肥廠班長、團支部書記、車間副主任、大班調度，四川美豐化工股份有限公司生產部部長、四川美豐化肥分公司黨委委員、經理助理、工會常務副主席。現任本公司第六屆監事會監事、紀委委員，貴州美豐化工有限責任公司總經理。

毛開貴，1981 年參加工作，曾任南光化工總廠辦公室幹事、秘書、副主任，亞太企業集團辦公室副主任，綿陽南光化工總廠企管科副科長、證券辦副主任，綿陽聯星化工有限責任公司辦公室主任，四川美豐綿陽分公司辦公室主任、經理助理、工會副主席。現任本公司第六屆監事會監事、紀委副書記、公司辦公室主任。

王世兆，1976 年參加工作，曾任射洪縣氮肥廠車間主任、辦公室主任、副廠長，四川美豐化工股份有限公司董事、副總經理、副董事長、常務副總經理。現任本公司總經理、四川美豐農資化工有限責任公司董事、貴州美豐化工有限責任公司董事、四川建設網有限責任公司副董事長。

袁開放，1982 年 7 月參加工作，曾任中石化西南石油局第十一普查勘探大隊體改辦主任、中石化西南石油局駐新疆辦事處主任、綿陽市聯星化工有限責任公司常務副總經理、黨委副書記、紀委書記。現任本公司副總經理、綿陽分公司經理、黨委書記。

方文川，1981 年參加工作，曾任新星石油公司西南石油局第八普查勘探大隊總經濟師、中石化西南分公司銷售處副處長等職。現任本公司副總經理、化肥分公司經理、四川美豐化肥有限責任公司董事長。

謝生華，1976 年參加工作，中國氮肥協會營銷委員會委員。曾任射洪氮肥廠車間副主任、主任、供銷科副科長、銷售科長，四川美豐化工股份公司氮肥廠副廠長、射洪縣天然氣化工廠常務副廠長、公司辦公室主任，四川美豐化工股份有限公司董事、銷售分公司經理、四川美豐農資化工有限責任公司總經理。現任本公司副總經理、四川美豐農資化工有限責任公司監事會主席，蘭州遠東化肥有限責任公司董事。

☆ 蔡興福，1976 年參加工作，曾任射洪縣航運公司機動船輪機長、射洪縣航運沙磚廠副廠長、射洪縣塑料紡織廠廠長兼黨支部書記，四川美豐化工股份有限公司包裝分公司經理、黨支部書記，四川美豐集團公司董事會董事、黨委委員等職。現任本公司副總經理、射洪分公司經理、黨支部書記。

彭建華，1989參加工作，曾任中石化西南石油局第二普查勘探大隊計財科副科長、科長，西南石油局計財處主任會計師。現任本公司總會計師、蘭州遠東化肥有限責任公司董事、四川建設網有限責任公司董事。

舒紹敏，1992 年參加工作，曾任西南石油局第二物探大隊247、249 分隊隊長，西南石油局第二物探大隊辦公室主任、貴州美豐化工有限責任公司董事長等職。現任本公司副總經理、董事會秘書，四川美豐農資化工有限責任公司董事、總經理，甘肅劉化（集團）有限責任公司董事、貴州美豐化工有限責任公司董事、四川建設網有限責任公司董事等職。

周泉水，1973 年參加工作，曾任成都化肥廠尿素車間副主任、工藝工程師、生產技術科副科長、科長、廠長助理、總工程師、副廠長，綿陽市聯星化工有限責任公司總工程師等職。現任本公司總工程師。

唐健蜀，1978 年參加工作，曾任四川省地質礦產局第二地質大隊計劃財務科科員，西南石油局第二地質大隊計劃財務科、審計科副科長、科長，綿陽市聯星化工有限責任公司副總經理，四川美豐化工股份有限公司綿陽分公司副經理，四川美豐化工股份有限公司副總經濟師等職。現任本公司總經濟師、四川美豐農資化工有限責任公司總會計師、四川建設網有限責任公司監事會主席。

唐立永，男，漢族，1957 年生，中共黨員，大學學歷，高級工程師。1975 年參加工作，曾任梓潼縣天化廠廠長，綿陽市華益公司總經理、黨委書記，綿陽市聯星化工有限責任公司副總經理，歷任四川美豐化工股份有限公司銷售分公司副經理，四川美豐農資化工有限責任公司副總經理等職。現任四川美豐複合肥分公司總經理。

(三) 年度報酬情況

公司董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序及確定依據為：

2009年度公司董事、監事、高級管理人員的年度報酬（包括基本工資、各項獎金、福利、補貼、住房津貼及其他津貼等）均依據四川省人事廳和勞動廳有關工資管理的規定，按照公司勞動人事工資制度，結合個人工作情況和績效考評結果發放。

華川公司委派擔任本公司董事、監事人員的薪酬按中石化集團有關規定執行。

(四) 報告期內董事、監事及高級管理人員變動情況

2009 年 1 月 12 日，公司第六屆董事會第一次會議審議通過高級管理人員選舉相關議案，選舉張曉彬為公司第六屆董事會董事長，胡代壽為第六屆董事會副董事長，聘任王世兆為公司總經理，袁開放、方文川、謝生華、蔡興福、舒紹敏為公司副總經理，彭建華為公司總會計師（財務負責人），周泉水為公司總工程師，唐健蜀為公司總經濟師，舒紹敏為公司董事會秘書，梁國君為公司證券事務代表。

2009 年4 月23 日，公司第六屆董事會第三次會議通過《關於聘任複合肥分公司經理的議案》，根據公司總經理提名，決定聘任唐立永為公司複合肥分公司經理。

(五) 員工情況

截止報告期末，公司在編員工為2195人；離退休人員490人，已全部納入社會統籌保險，不需要公司承擔費用。

員工的結構如下：

1. 專業構成情況

專業構成情況 人數 佔公司總人數比例

生產人員 1981 90.00%

銷售人員 22 1.00%

財務人員 60 2.73%

行政人員 122 5.56%

其他人員 10 0.46%

2. 教育程度情況

教育程度的類別 人數 佔公司總人數比例

中專以上學歷 132860.50%

中高級技術職稱 1506.80%

六、 公司治理結構

(一) 公司治理結構

1．公司治理情況

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會、深圳證券交易所的法律法規及有關規定，不斷完善公司治理結構，建立行之有效的內控管理體系。報告期內，根據中國證監會相關規定修訂了《四川美豐化工股份有限公司信息披露管理辦法》，增加年報信息披露重大差錯責任追究制度相關條款，規範信息披露流程，進一步提高公司規範運作水平，該辦法將於2010 年2 月 1 日提交公司第六屆董事會第八次會議審議批准。

報告期內，公司按照《外國投資者對上市公司戰略投資管理辦法》的相關規定修訂《公司章程》中有關公司性質的相關條款，由「永久存續的外商投資股份有限公司」修改為「永久存續的股份有限公司」，並向審批機關備案並辦理註銷外商投資企業批准證書的相關手續。

關於股東及股東大會：公司嚴格執行《公司章程》中關於股東大會的相關條款及其《股東大會議事規則》。會議召集召開程序、提案審議程序、決策程序均符合相關規定，確保股東尤其是中小股東充分行使其平等權利；關聯交易能夠從維護中小股東的利益出發，做到公平合理，相關內容能及時進行披露，維護股東的知情權；歷次股東大會均有完整的會議記錄，並能按要求及時披露。

關於董事及董事會：公司現設8名董事，其中獨立董事3名。公司不斷完善《董事會議事規則》、

《獨立董事工作制度》等相關內部制度，董事會的召集召開程序、提案審議程序、決策程序均符合相關規定。

公司董事會設立戰略委員會、審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會等四個專門委員會，並制訂各個委員會的工作規則。各委員會職責明確，整體運作情況良好，確保董事會高效運作和科學決策；公司按照有關規定建立了獨立董事制度，聘請了獨立董事，在公司重大生產經營決策、對外投資、高管人員的提名及其薪酬與考核、內部審計等方面起到了監督諮詢作用，以保證董事會決策的科學性和公正性。

關於監事及監事會：公司現設8名監事。監事通過召開監事會會議、列席董事會會議、定期檢查公司財務等方式履行職責，對公司財務和董事、高級管理人員的行為進行有效監督。公司制定了

《監事會議事規則》等相關制度，保證了監事會有效行使監督和檢查職責。

關於利益相關者：公司本著誠信態度對待公司利益相關者，不僅維護投資者的利益，同時尊重銀行、職工、消費者、供應商、社區等利益相關者的合法權利，重視與利益相關者積極合作與和諧共處，共同推動公司持續、健康地發展。

關於信息披露及透明度：公司嚴格按照《公司章程》、《信息披露管理辦法》開展信息披露工作。對公司的生產經營可能產生重大影響，對公司股價有重大影響的信息，公司均會主動、真實地進行披露，並注重加強公司董事、監事、高管及相關人員的主動信息披露意識。此外，公司制訂了《投資者關係管理制度》、《公司接待和推廣工作制度》等內控制度規範公司投資者關係管理，維護所有投資者的利益。

公司治理的實際情況符合中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件要求。

2．公司專項治理活動開展情況

根據中國證監會公司治理活動的安排，2009年為上市公司治理整改年。公司自2007年4月正式啟動公司治理專項活動以來，嚴格對照相關法律、行政法規、內部規章制度，本著實事求是的原則，對公司治理結構、經營運作、內部控制情況等方面進行深層次剖析。公司經過內部自查、公眾評議，先後形成了《四川美豐專項治理活動自查報告和整改計劃》、《四川美豐化工股份有限公司關於公司治理專項活動的整改報告》、《四川美豐化工股份有限公司深入開展專項治理活動、自查自糾專項活動自查情況和整改報告》。2009年，公司及時落實整改措施，對自查階段發現的問題、公眾評議中的問題以及四川證監局現場檢查中發現的問題進行切實整改，鞏固公司治理專項活動成果，完善治理結構，提高公司規範運作水平。

(二) 獨立董事履行職責情況

公司董事會成員中設立了三名獨立董事，符合中國證監會的《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》的要求。獨立董事任職以來，能夠按照《獨立董事工作制度》的要求，認真、勤勉、盡責地履行職責，參加公司的董事會和股東大會，參與定期報告編制工作，對公司的關聯交易等事項發表獨立意見，積極了解公司的各項運作情況，為董事會科學、客觀地決策起到了積極的作用，維護了公司整體利益及中小股東的合法利益，報告期內沒有發生對公司有關事項提出異議的情況。

獨立董事於2010年2月1日向公司董事會及股東會提交了獨立董事2009年度述職報告。

獨立董事出席董事會的情況：

獨立董事姓名 本年應參加董 親自出席 委託出席 缺席（次） 備註

事會次數 （次） （次）

趙昌文 7 5 2 0 因公出差

楊天均 7 4 3 0 因公出差

穆良平 7 7 0 0 -

(三) 公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的分開情況

公司在業務、人員、資產、機構、財務等方面獨立於控股股東及其他關聯方，具有獨立完整的業務和自主經營能力。公司高級管理人員均在本公司工作並領取薪酬。公司具有獨立的財會部門，建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度。公司能夠獨立做出財務決策,擁有獨立的銀行帳戶，依法獨立納稅。公司擁有獨立的生產系統、輔助生產系統和配套設施；擁有獨立的採購和銷售系統，資產完整，權屬清晰。公司設立了健全的組織機構體系，辦公機構完全與控股股東分開，內部機構獨立，與控股股東職能部門之間無從屬關係。

(四) 報告期內對高級管理人員的考評及激勵機制、相關獎勵制度的建立、實施情況

依據四川省人事廳和勞動廳有關工資管理的規定，按照公司勞動人事工資制度，結合個人工作情況和績效考評結果發放。本公司根據現代企業制度的要求，建立對高管人員有效的考評及激勵機制。

（五）公司內部控制自我評價

根據公司董事會的要求，公司組織各部門及人員，根據財政部頒發的《內部會計控制規範—基本規範（試行）》及相關具體規範，履行各種研究和評價程序，公司對2009年12月31 日與會計報表相關的內部控制的有效性進行了評估，出具了與會計報表相關的內部控制有效性的自評報告。信永中和會計師事務所對公司的此項認定書出具了《內部控制審核報告》(XYZH/2009CDA5032-1)。《四川美豐化工股份有限公司對2009年12月31 日與會計報表相關的內部控制有效性的自評報告》及《內部控制審核報告》經公司第六屆董事會第八次會議通過，於2010年2月3 日在指定網站上公開披露。

七、 股東大會情況簡介

(一) 報告期內召開的股東大會情況

報告期內公司共召開了五次股東大會。

1. 2009 年 1 月 12 日，公司召開了第三十四次股東大會，會議決議公告刊登在2009 年 1 月

13 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

2. 2009 年3 月 13 日，公司召開了2008 年度（第三十五次）股東大會，會議決議公告刊登在2009 年3 月 14 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

3. 2009 年 5 月 15 日，公司召開了第三十六次（臨時）股東大會，會議決議公告刊登在2009

年 5 月 16 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

4. 2009 年 8 月 11 日，公司召開了第三十七次（臨時）股東大會，會議決議公告刊登在2009

年 8 月 12 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

5. 2009 年 12 月 11 日，公司召開了第三十八次（臨時）股東大會，會議決議公告刊登在2009

年 12 月 12 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

(二) 報告期內公司董事、監事發生變動情況

2009 年 1 月 12 日，公司第三十四次（臨時）股東大會審議通過關於公司第六屆董事會、監事會換屆相關議案，決定選舉張曉彬、張維東、胡代壽、張杰、付勇為公司第六屆董事會非獨立董事，任期三年；選舉趙昌文、楊天均、穆良平為公司第六屆董事會獨立董事，任期三年；選舉苟瑩、童鵬、楊雪梅、曲宏明、董文地為公司第六屆監事會監事，任期三年；2009 年 1 月 9 日，公司第九屆職工代表大會臨時會議選舉陳潤、楊秀橋、毛開貴為公司的職工監事，任期三年。

八、 董事會報告

(一) 報告期內公司經營情況的回顧

1. 公司總體經營情況

2009 年是四川美豐發展史上面臨困難最多、情況最複雜的一年。由於受國際金融危機及國內產能相對過剩的雙重影響，尿素產品價格持續在低位徘徊。國內天然氣供應緊張，儘管公司地處天然氣供應相對充裕的四川區域以及有長期良好合作的供氣方支持，天然氣供應狀況相對良好，公司生產裝置開工率相對較好，但公司為保證2010 年春季的化肥銷售能有更好的效益，2009 年加大了冬儲力度，對報告期利潤產生了一定程度的影響。此外，公司控股的蘭州遠東化肥有限責任公司和參股的貴州美豐化工有限責任公司，由於受行業整體處於低谷狀態的影響，導致的產品價格低迷加之原材料價格持續高位等原因，經營狀況不佳，為公司帶來了不利影響。

面對困難和挑戰，公司在積極籌劃對策，苦練內功的同時，做到協調好各種關係，化解矛盾，共謀發展。2009 年，公司堅持「規模、質量、國際化」方針不動搖，堅持「在『肥』字上求發展，在『農』字上做文章」的發展戰略，一如既往地抓好「能源、擴張、成本、人才、和諧」五大重點工作，力爭轉「危」為「機」，實現公司平穩、快速發展。

報告期內，公司生產尿素110.81 萬噸（其中本部生產尿素77.3 萬噸，蘭州遠東8.12 萬噸，貴州美豐

25.37 萬噸）、三聚氰胺6,193.35 噸、液氨46.32 萬噸、甲醇0.77 萬噸、塑料編織袋和PVC 管材管件6,480.67

噸。銷售尿素141.39 萬噸、三聚氰胺6,597.35 噸、複合肥18.42 萬噸、液氨0.68 萬噸、甲醇0.74 萬噸、塑料編織袋和PVC 管材管件6,393.83 噸。實現營業收入366,316.51 萬元、利潤總額9,289.49 萬元、歸屬於上市公司股東的淨利潤13,759.74 萬元，分別比上年增長6.61%、-54.96%、-31.70%。

2．公司主營業務及其經營狀況

本公司主要從事化學肥料、合成氨、尿素、碳酸氫銨、三聚氰胺、塑料包裝袋及PVC 管材管件等製造、銷售。

報告期內，公司產品主營業務收入、主營業務成本、主營業務利潤率等情況如下：

單位：萬元

主營業務分行業情況

營業收入

營業成本比上 毛利率比上

分行業或分產品 營業收入 營業成本 毛利率(%) 比上年增

年增減（%） 年增減（%）

減（%）

化學肥料製造業 255,421.65 225,865.83 11.57 33.30 41.85 -5.33

其他化工行業 110,144.77 111,321.49 -1.07 -26.95 -21.13 -7.46

主營業務分產品情況

氣頭自產尿素 132,275.63 95,709.20 27.64 4.15 3.89 0.18

煤頭自產尿素 57,160.25 64,298.43 -12.49 45.84 52.92 -5.21

外購尿素 65,985.77 65,858.20 0.19 159.68 162.88 -1.21

鉀肥 33,584.20 33,706.20 -0.36 228.84 277.53 -12.94

復肥 44,977.32 44,967.27 0.02 57.05- -54.75 -5.09

其它 31,583.25 32,648.02 -3.37 -11.87 -0.60 -11.73

2009 年度公司本部氣頭自產尿素在主要原料供應不足及銷售價格大幅波動的情況下，狠抓成本管理，毛利率保持穩中有升。

報告期內主營業務分地區情況

單位：萬元

地區 營業收入 營業收入比上年增減（%）

四川省內 135,106.40 -7.33%

四川省外 230,460.02 17.23%

3．主要供應商、客戶情況

前五名供應商採購金額合計（萬元） 63,927.16 佔採購總額比重（%） 21.70

前五名客戶銷售額合計（萬元） 128,410.72 佔銷售總額比重（%） 35.13

4．報告期內公司資產變動情況

單位：元

項目 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日 增長比例(%)

貨幣資金 405,917,135.95628,692,454.62 -35.43%

應收票據 66,859,893.5016,473,259.70 305.87%

應收帳款 13,815,282.0428,173,298.35 -50.96%

預付款項 184,518,427.51109,540,481.80 68.45%

其他應收款 37,142,184.829,392,300.52 295.45%

存貨 164,665,808.08285,769,185.70 -42.38%

在建工程 98,936,492.40254,158,715.97 -61.07%

工程物資 5,311,137.661,727,765.69 207.40%

固定資產清理 -5,133,328.67 -100.00%

商譽 4,756,784.1958,676,777.15 -91.89%

遞延所得稅資產 15,392,791.962,821,522.89 445.55%

增減變動的主要原因是：

貨幣資金年末較年初減少 222,775,318.67 元，下降 35.43%，主要原因：本年發行短期融資券較上年同期減少200,000,000.00 元，且分配現金股利74,976,000.00 萬元所致。

應收票據年末較年初增加 50,386,633.80 元，上升 305.87%，期末餘額全部為收到客戶的銀行承兌匯票。

應收帳款年末較年初減少 14,358,016.31 元，下降 50.96 %，主要原因是本年末不再將貴州美豐納入合併報表範圍，較年初減少25,078,421.45 元。

預付款項本年末較年初增加74,977,945.71 元，上升68.45%，主要原因是本年新增德陽複合肥項目預付工程款 68,305,591.58 元。

其他應收款年末較年初增加 27,749,884.30 元，上升 295.45%，主要原因是本年應收轉讓貴州美豐股權款31,444,368.00 元，該款項已於2010 年 1 月28 日收回。

存貨年末較年初減少 121,103,377.62 元，下降 42.38%，主要原因是：①本年末不再將貴州美豐納入合併報表範圍，較年初減少 93,250,304.14 元；②因蘭州遠東化肥公司上年末與客戶進行聯

儲聯銷導致本年末存貨減少 17,663,786.39 元；③射洪分公司因市場需求增大導致存貨減少

9,442,336.26 元。

在建工程年末較年初減少 155,222,223.57 元，下降61.07%，主要原因是：①本年度CCR 法節能項目改造轉固226,983,898.93 元，②德陽複合肥項目本年增加32,516,968.90 元，③本年末不再將貴州美豐納入合併報表範圍，本年轉出72,282,538.35 元。

工程物資年末較年初增加3,583,371.97 元，上升207.40%，期末餘額全部為德陽複合肥項目工程物資。

固定資產清理年末較年初減少5,133,328.67 元，下降 100%，全部為去年報廢的固定資產本年度將處理後的殘值餘額轉入營業外支出。

商譽年末較年初減少53,919,992.96 元，下降91.89%，主要原因本年末不再將貴州美豐納入合併報表範圍，所以不再產生因合併貴州美豐報表所形成的商譽。

遞延所得稅資產年末較年初增加 12,571,269.07 元，上升 445.55%，主要原因是本年度轉讓貴州美豐27.78%的股權形成的股權轉讓損失而產生的遞延所得稅資產12,088,069.54 元。

5．報告期現金流量變動情況

單位：元

項目 本期數 上期數 增減比例（%）

現金及現金等價物淨增加額 -222,775,318.67184,176,112.72 -220.96%

經營活動產生的現金流量淨額 210,170,624.89 396,271,234.08 -46.96%

投資活動產生的現金流量淨額 -202,387,403.80-247,065,786.15 -18.08%

籌資活動產生的現金流量淨額 -230,622,776.7035,094,401.60 -757.15%

增減變動的主要原因是：

現金及現金等價物淨增加額較上年同期下降220.96%，主要有以下三個方面的原因。

①經營活動產生的現金流量淨額較上年同期下降 46.96%，主要原因是本年度銷售商品、提供勞務收到的現金減少所致。

②投資活動產生的現金流量淨額較上年同期下降 18.08%，主要原因是本年新建德陽複合肥項

目和繼續實施化肥分公司CCR 法技改工程項目。

③籌資活動產生的現金流量淨額較上年同期下降 757.15%。主要原因是本年發行短期融資券較上年同期減少200,000,000.00 元，且分配現金股利74,976,000.00 萬元所致。

6．報告期內公司銷售費用、管理費用、財務費用情況

單位：元

項目 2009 年 12 月31 日 2008 年 12 月31 日 增減比例（%）

銷售費用 22,146,490.68 19,321,425.82 14.62%

管理費用 128,288,339.50 130,511,435.74 -1.70%

財務費用 43,136,357.66 50,952,497.31 -15.34%

增減變動的主要原因是：

銷售費用本年發生額較上年同期增加2,825,064.86 元，上升14.62%，主要原因是本年度裝卸費和中轉運輸費增加所致。

管理費用本年發生額較上年同期減少2,223,096.24 元，下降1.70%，主要原因是本年度公司狠抓內部管理，節約開支，降本壓費所致。

財務費用本年發生額較上年同期減少7,816,139.65 元，下降15.34%，主要原因是主要是貸款利率有所下降所致及本年度資本化利息較上年同期增加所致。

7．主要控股公司及參股公司的經營情況及業績

本公司控股的四川美豐化肥有限責任公司，營業執照註冊號[5106031800096]，法定代表人方文川，註冊資本為人民幣 8,000 萬元，其中本公司7,920 萬元，佔註冊資本的99%。公司經營範圍是：化肥生產、銷售。該公司報告期內實現淨利潤 82.74 萬元。

本公司控股的四川美豐農資化工有限責任公司，營業執照註冊號[5101061801550]，法定代表人張曉彬，註冊資本為人民幣 5,000 萬元，其中本公司4,250 萬元，佔註冊資本的 85%。美豐農資公司經營範圍是：銷售化肥、複合肥、化工產品（不含化學危險品）、三聚氰胺、農機、農具；生產（限分公司經營）、銷售塑料編織袋、管材管件；倉儲服務（不含危險品）；農業技術服務；商品進出口貿易（國家禁止或限制經營的品種除外）。該公司報告期內實現淨利潤2,463.46 萬元。

本公司控股的蘭州遠東化肥有限責任公司，營業執照註冊號[6201002005996]，法定代表人項裕橋，註冊資本為 3,128 萬元。2007 年 9 月6 日本公司出資5,525.34 萬元，收購其 51%的股份。該公司經營範圍為：碳銨、尿素、化工原料生產、銷售等。該公司報告期內實現淨利潤-2,050.28

萬元。

本公司參股的貴州美豐化工有限責任公司，營業執照註冊號[5201811200069]，法定代表人吳念，註冊資本為人民幣 52,893.69 萬元。公司持有其28%的股權，為第二大股東。該公司經營範圍為：生產、銷售氮肥（尿素、液氨等）、合成複合肥、矽鐵冶煉、硫磺、氧氣、粉焦、二氧化碳、碳酸鋇、塑料產品等。該公司報告期內實現淨利潤-12,918.09 萬元。

本公司參股的甘肅劉化集團有限責任公司，營業執照註冊號[6200001050928]，法定代表人馬山林，註冊資本為 53,019.5 萬元，其中本公司佔註冊資本的 45%。該公司經營範圍為：化肥、化工原料及產品、塑料編織袋、不鏽綱管、建築材料的生產加工、批發零售，日用百貨，化工機械設備及配件的批發零售等。該公司報告期內實現淨利潤3,485.50 萬元。

本公司參股的四川建設網有限責任公司，營業執照註冊號[5101001800132]，法定代表人王文，註冊資本為人民幣 1010 萬元，其中本公司佔註冊資本的 36.3%。該公司經營範圍為：計算機軟硬體設計、生產、銷售，計算機系統集成，電子原器件、通訊器材（不含無線電發射設備）的研製、生產、銷售、信息諮詢、計算機網絡信息服務(不含電腦遊戲)。該公司報告期內實現淨利潤399.63

萬元。

(二) 對公司未來發展的展望

1. 公司所處行業的發展趨勢及面臨的市場競爭格局

公司所處的行業為化學肥料製造業，主營產品為尿素。

目前我國尿素行業面臨較為嚴重的產能過剩局面，2010 年國內尿素產量將進一步提高，預計全年尿素產量將突破6500萬噸，而總需求量預計在5200萬噸左右，市場需求的增長速度趕不上產量的增長速度，供大於求的局面將進一步加劇。

針對當前化肥行業的狀態，未來一段時間，國家將加強限制低水平產能無序擴張，氮肥的準入門檻將進一步提高。高效複合肥、緩控釋肥、生物肥料等新型產品將逐步取代單質肥成為未來化肥市場的主流。同時，國家大力倡導的測土配方施肥將向縱深發展，分區域、有針對性的複合肥料將得到大力推廣。

在當前國家進一步推進產業結構調整、淘汰落後產能的宏觀政策下，化肥業正面臨著大規模的整合、升級。優勢企業對劣勢企業的整合重組、兼併收購將會繼續增多，產業集中度將得到大幅提升。技術先進與成本控制力強的大型化肥生產企業在市場中的優勢將會越來越明顯，成為市場的領跑者。

2. 宏觀政策的影響

「三農」問題一直是國家關注的重點，今年國家將繼續出臺一系列的強農惠農政策。2009 年的中央經濟工作會議上，中央制定的六項2010 年我國經濟工作主要任務即有「夯實『三農』發展基礎，擴大內需增長空間」一項。2009年我國農業補貼已達1200億元，相當於每畝地補貼67元，

2010 年農業補貼將進一步增加，補貼範圍更廣，受益農民更多。同時，提高糧食最低保護價、農資綜合直補只增不減、實施土地流轉、大力發展農業集約化經營、政策向種糧大戶傾斜等，都為化肥市場的穩定發展奠定了堅實基礎。

2009年6月19日，財政部關稅司發布了《國務院關稅稅則委員會關於調整部分產品出口關稅的通知》（稅委會【2009】6 號），自 2009 年 7 月 1 日起，對部分產品的出口關稅進行調整，其中包括取消部分化肥及化肥原料的特別出口關稅。同時，調整尿素、磷酸一銨、磷酸二銨等3項化肥產品徵收出口關稅的淡、旺季時段，將尿素的淡季出口稅率適用時間延長一個月，磷酸一銨、二銨的淡季出口稅率適用時間延長一個半月。該政策的實施將有利於化肥產品的出口。

☆ 2009年8月24日，國務院出臺了《關於進一步深化化肥流通體制改革的決定》（國發【2009】

31號），政策上進一步拓寬了化肥經營渠道，確定了化肥銷售企業或個體的資質。化肥經營權的放開，不僅有利於集合更多民間資本對化肥終端渠道的拓展，也有利於化肥生產企業逐漸建立和完善自己的營銷網絡，甚至構建自己的連鎖經營店和直銷網點，這將減少化肥批零的中間環節，降低化肥營銷成本和零售價格，使化肥價格更加透明，農民得到更多實惠，同時對新型肥料的推廣也將起到積極的推動作用。

2009年12月27日至28日，在北京舉行的中央農村工作會議討論了《中共中央、國務院關於加大統籌城鄉發展力度，進一步夯實農業農村發展基礎的若干意見（討論稿）》。會議強調，2010

年是實施「十一五」規劃的最後一年，是奪取應對國際金融危機衝擊新勝利、保持經濟平穩較快發展的關鍵一年，做好農業農村工作，關係全局、意義重大。會議提出明年將農業農村工作作為重點任務來抓。此外，2010年中央一號文件仍將涉及「三農」，這將是中央連續第七年以「一號文件」的形式關注「三農」問題。屆時，中央將出臺一批新的強農惠農政策，高度重視農業發展。

3. 公司未來發展機遇，發展戰略以及各項業務的發展情況

目前，化肥行業仍然處於低谷，原材料價格上漲、能源供應緊張、市場競爭加劇等因素都將繼續給公司帶來不利影響。面對仍在低位運行的宏觀經濟，國家堅持施行「積極的財政政策和適度寬鬆的貨幣政策」，政策的連續與穩定為宏觀經濟的全面恢復做好了保障，在行業間的帶動效應下，預計化肥行業也將逐漸復甦。

公司堅持走「肥」、「農」之路，在國家高度重視「三農」問題，及一系列惠農政策相繼出臺的背景下，面臨著良好的自身發展機遇。目前國家採取各種措施加速化肥行業的落後產能淘汰，大力推進行業整合，對于堅持走專業化擴張道路的四川美豐來說，有利於發揮公司自身優勢，在危機中尋求新的發展機遇，迅速做強做大化肥主業，實現持續、健康、快速發展。

近幾年，國內單一種類化肥消費已經基本飽和，複合肥作為化肥市場中的「亮點」，對促進農業生產和提升化肥市場起到了重要作用，複合肥的產量和消費量增長都十分迅速。按照農業部的要求，到 2010 年中國化肥的複合化率（複合肥佔化肥的比重）將達到 50%。針對這一市場形勢，未來公司將重點發展複合肥項目，力爭在短時間內打造具有強勢市場競爭力的自主品牌複合肥，做好產品的同時加大品牌推廣，實現公司產品結構的全面優化及利潤增長點的再造、轉移。

天然氣資源方面，公司地處四川天然氣氣源富集區，儘管 2009 年公司面臨供氣偏緊局面，但隨著四川省內天然氣產量的增加，區域內天然氣供應緊張的局面將會逐步得到緩解。此外，公司第一大股東成都華川石油天然氣勘探開發總公司是中國石油化工集團公司的全資子公司，公司股東的天然氣資源背景，對公司生產原料的供應提供了可靠的保障，相比於其它以天然氣為原料的化肥生產企業，公司具有原料和能源供應的優勢。

未來幾年，公司將堅持以「規模、質量、國際化」的發展方針不動搖，堅定「在『肥』字上求發展，在『農』字上做文章」的指導思想，紮實、穩定地推動四川美豐的第四次創業，為實現「百年美豐，百億美豐」的長遠目標而堅持不懈地努力。

公司還將加快步伐打造以「服務中國大農業」為宗旨的農購網，藉助網際網路建設全新的農資銷售、農化服務渠道，為公司「在『農』字上做文章」奠定基礎。同時公司將積極做好融資工作，千方百計籌措和保障建設資金。

延伸產業鏈，提高資源關注度也是公司長期堅持關注的目標，公司將繼續積極爭取佔有與公司生產配套的礦產資源，為公司長遠發展提供資源保障。

4. 新年度經營計劃

2010 年，公司將繼續堅持「規模、質量、國際化」七字發展方針不動搖，緊緊圍繞年度目標，做到以市場為導向，優化產品線，充分利用有利條件，積極化解各種不利影響，敏銳捕捉發展機遇，抓好核心產品的生產經營、安全環保和成本控制，並適時調整經營發展策略，加大農資公司的營銷網絡擴建工作，提高對生產所需資源的關注度，整合產業鏈，提升公司綜合實力。生產經營中，公司將繼續堅持「三個為主」：固定資產投資以技術改造為主；技術改造以提高技術含量為主；固定資產投資資金來源以自有資金為主。

公司新年度主要任務：圍繞年度目標，狠抓六大工作，依靠科技創新，確保安全穩定。具體工作為：

（1）圍繞公司制定的年度目標，腳踏實地，穩定紮實地做好各項工作，抓好生產經營。2010

年，公司本部計劃達到 80 萬噸的尿素產量；新建年產30 萬噸的複合肥裝置計劃今年4 月份竣工投產，將為公司帶來新的經濟效益。公司將繼續夯實現有資源，加強自身優勢實力，為公司較好、較快發展，及儘早實現百億目標打下堅實基礎。

（2）狠抓六大工作：做好複合肥的相關工作，包括營銷工作及新裝置的建設工作，切實加快推進複合肥項目的全面規劃、建設。2010 年，公司計劃新建 15-20 萬噸的高效複合肥裝置，並根據市場要求，調研新的複合肥項目；做好綿陽分公司的技改及搬遷工作；做好融資工作；加大營銷網絡的構建工作；走出去，實現公司發展國際化的工作；充分研究相關投資項目，做好專業化擴張的工作。

（3）深化與重點院校、科研機構的戰略合作，強化公司生產研發能力，培育核心競爭力。不斷探索新產品、新技術。

（4 ）堅持實施能源戰略，確保原料供應。發揮優勢，抓好氣、煤、電供應的協調工作，積極整合相關資源，全方位營造自身發展的良好環境，在確保公司正常生產所需能源供應的同時，為公司長遠發展尋求能源保障。同時做好裝置的各項技改工作，在保障裝置運行穩定的同時進一步提高生產能力，降低生產成本。

公司將堅持以效益為中心，積極調整公司產業發展布局，優化產品結構，著力構建有競爭力的農業產品體系；抓好成本管理，實現降本增效，對成本實行定量化、數據化管理，著力提高公司成本管理水平；強化生產管理，確保裝置穩定運行，確保本公司及控股子公司生產裝置安全、優質、低耗、長周期穩定運行；狠抓安全環保，推進技術改造，堅持不懈地抓好技改創新和節能減排工作，保障推動公司持續快速發展；同時公司計劃建立一個完善、長效的目標管理機制，做好目標分解，目標管理。

此外，公司將努力盤活控股子公司蘭州遠東的資產存量，投入技改資金，推動蘭州遠東的技術改造，加快發展；協助參股子公司貴州美豐做好裝置技改、管理優化工作，公司將力保在新一年較大程度地消除控、參股公司帶來的不利影響。

5. 公司未對2010年的盈利作出預測

6. 公司未來發展戰略所需資金需求、使用計劃及資金來源情況

公司將根據項目實施的具體情況，採取自籌、適度貸款及其他的融資方式籌集資金，以保障公司未來發展戰略的順利實施。

7. 對公司未來發展戰略和經營目標的實現產生不利影響的風險因素及對策

公司可能面臨的風險因素：

（1） 能源價格波動風險，天然氣供應緊張，漲價預期強烈；

（2） 行業產能過剩，競爭加劇；

（3） 市場行情持續低迷。

公司擬採取的對策和措施：大力整合相關資源，加大能源協調力度，發揮資源優勢，保證公司能源供應。加快複合肥生產銷售的步伐，優化產品結構，做附加值高的產品；加強生產管理、成本管理，確保公司生產裝置安全、優質、高效、低耗、長周期、高負荷運行，實現降本增效；充分發揮規模、質量、品牌、管理、技術等優勢，實施品牌戰略，打造行業精品，實施高效益、低成本擴張等措施，提高企業抗風險能力，積極化解各種不利因素影響，推動公司經濟效益的持續增長。

(三) 報告期內公司會計政策、會計估計無變更，重大會計無差錯

(四) 公司投資情況

1.公司報告期內募集資金使用情況

報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。

2.報告期內非募集資金投資的重大項目及在建工程

單位：萬元

項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況

德陽複合肥項目 1,560,000 75.00% 未完工

綿陽美豐工業園 91,794.00 13.04% 未完工

合計 107,394.00 - -

(五) 公司技術創新和節能減排情況

1.技術創新工作

公司高度重視科學技術創新工作，把這項工作視為公司生存發展的核心所在。以「科學技術是第一生產力」精神為指導，堅持自主創新和對外合作，不斷通過技術創新和技術改造挖掘企業節能降耗的潛力，爭取產量、質量、消耗、節能減排的最優化。

2009年3月，公司成立了技術經濟研究院，進一步加強了公司技術創新、科學研發和人才管理工作。以公司專家委員會和科學技術委員會為支撐，充分利用現有科研平臺，加強與高校、科研院所和同行業的合作，不斷增加科研成果的積累與應用。2009年公司自主創新碩果纍纍，公司的

《高塔大顆粒尿素造粒技術》、《平衡吸收法氨碳分離廢液回收技術》、《尿素粉塵回收技術》、《氣頭合成氨/尿素廢水處理集成技術》等四個項目通過了省科技廳組織的科技成果鑑定。其中，《高塔大顆粒尿素造粒技術》被四川省人民政府評為省科技進步二等獎。2009年又新獲4項國家專利，其中發明型3項，實用新型1項。截止本報告期內，公司累計獲得授權專利21項，其中發明型5項，實用新型15項，外觀設計1項。

2009年公司科技創新對外合作方面同樣成績斐然，公司先後與四川大學籤訂了聯合培養博士後研究人員協議、並確定了博士後科研工作站研究課題。與中國農科院籤訂了戰略合作框架協議和技術服務合同。與四川藍天環保工程有限公司開展的氨氮乳化油廢水處理中試科研工作已經圓滿結束，下一步準備轉入工業化試驗。

公司逐年加大技改資金的投入，2009年共批准實施技術改造項目75項，批准技改資金2743萬元，用於現有裝置的技術改造，這些項目的實施完成為裝置長周期、安全、低耗、高產運行奠定了堅實的基礎。

2.節能減排工作

公司作為「節能企業萬裡行」全國1000家、四川省39家節能企業之一，高度重視節能減排工作，以節能減排為己任，在同行業中率先執行國家相關政策，嚴格企業管理，倡導全員節能意識，從小事抓起、注重節能基礎工作。

2009 年面對全球金融危機影響、長期低迷的氮肥市場、大幅下滑的化肥價格、極度緊張的天然氣供應形勢，公司經受了嚴峻考驗和挑戰，克服重重困難，通過加強管理、節能技術改造、優化操作模式等手段確保生產裝置運行穩定，產品質量穩中有升，安全環保形勢總體平穩，節能工作取得了一定的成績，同比去年單位產品能耗仍有下降。

2009 年公司投入大量資金實施節能減排單元技術改造和化肥分公司 CCR 法合成氨節能技術改造工程，其中化肥分公司CCR法合成氨節能技術改造工程已於4月1 日建成投產一次性開車成功，為公司氣、電消耗下降做出了貢獻。

2009年公司全面開展了創「無洩漏工廠」工作，把這項工作作為「提高設備管理綜合水平，消除現場跑、冒、滴、漏，改善裝置面貌」的有效途徑，是促進節能減排、保障安全環保的一個很好的載體。10月公司以全省化工「創無」企業最高分順利通過了四川省化工機動技術協會組織的

「無洩漏工廠」現場驗收，被四川省經委推薦為創建「無洩漏工廠」示範單位在全省化工機動工作會上作經驗交流，同時公司還榮獲了四川省經委授予的首批 「四川省清潔文明試點企業」。

2009年11月份國家發改委網站發布公告，確認四川美豐截止2008年底已經超額完成與四川省政府籤訂的「十一五」期間節約13萬噸標煤的任務。

(六) 董事會日常工作情況

1. 報告期內共召開 7 次董事會。

(1) 2009 年 1 月 12 日，公司召開第六屆董事會第一次會議。會議決議公告刊登在2009 年 1 月

13 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

(2) 2009 年2 月 18 日，公司召開第六屆董事會第二次會議。會議決議公告刊登在2009 年2 月

21 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

(3) 2009 年4 月23 日，公司召開第六屆董事會第三次會議。會議決議公告刊登在2009 年4 月

25 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

(4) 2009 年7 月23 日，公司召開第六屆董事會第四次會議。會議決議公告刊登在2009 年7 月

25 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

(5) 2009 年 10 月 9 日，公司召開第六屆董事會第五次會議。會議決議公告刊登在2009 年 10

月 13 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

公司召開第六屆董事會第六次會議。會議審議通過了《關於公司2009

(6) 2009 年 10 月22 日，年第三季度報告的議案》。

(7) 2009 年 11 月 13 日，公司召開第六屆董事會第七次會議。會議決議公告刊登在2009 年 11

月 14 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

2.董事會對股東大會決議的執行情況

報告期內，公司共召開股東大會五次。公司董事會根據《公司法》、《證券法》等法律、法規及

《公司章程》的有關規定，認真履行職責，切實遵照股東大會相關決議，嚴格執行股東大會授權的各項事宜。其中，有關2008 年度公司權益分派的具體執行情況如下：

根據公司2008 年度 （第三十五次）股東大會會議決議，對公司2008 年度利潤進行分配，以2008

年末公司總股本499,840,000 股為基數，每 10 股派現金 1.50 元（含稅），權益分派實施公告於2009

年5 月5 日刊登於《中國證券》、《證券時報》、《證券日報》和《上海證券報》，本次權益分派的股權登記日為2009 年5 月8 日，除息日和權益發放日為2009 年5 月 11 日。

3. 董事會下設審計委員會履行職責情況

公司審計委員會由5 位董事組成，其中3 名為獨立董事。2009 年，審計委員會嚴格按照《審計委員會工作規則》履行職責，認真監督審計部門的獨立性及公司內部制度的實施，積極溝通內部與外部的審計工作、審查公司內控制度，並按照《公司審計委員會年度財務報告工作規程》審核公司財務信息及其披露，監督公司財務報告編制過程，在年報的編制過程中，審計委員會在年審註冊會計師進場前、年審註冊會計師出具初步審計意見後分別出具了書面意見，並以會議方式確認了公司

2009 年度財務會計報告，提交給公司董事會審議，保證報告的完整性。此外，審計委員會對信永中和會計師事務所有限責任公司從事2009 年度審計工作進行總結，並向公司董事會提議續聘。

（1）董事會審計委員會工作情況

董事會審計委員會嚴格按照《四川美豐化工股份有限公司審計委員會年度財務報告工作規程》履行工作職責，主要負責公司內、外部審計的溝通、監督和核查工作。在本年度財務報告審計工作中，按照《公司審計委員會年度財務報告工作規程》，審計委員會充分發揮監督作用，維護審計的獨立性：

①審計委員會與負責公司年度審計工作的會計師事務所協商確定審計工作時間安排；

②在年審註冊會計師進場前審計委員會審閱公司編制的財務會計報表，出具書面意見；

③與年審註冊會計師加強溝通，以督促函的方式督促會計師事務所在約定時間內提交審計報告；

④在年審註冊會計師出具初步審計意見後再一次審閱公司財務會計報表，出具書面意見；

⑤審計委員會召開2009 年度工作會議，審議通過公司財務會計審計報告、會計師事務所從事本年度公司審計工作的總結報告、續聘信永中和會計師事務所作為公司審計機構的議案，形成決議後提交董事會審核。

（2）董事會審計委員會的書面意見、年度審計工作總結報告及會議決議

①審計委員會關於年審註冊會計師進場前公司出具的財務會計報表的書面意見

按照《四川美豐化工股份有限公司審計委員會年度財務報告工作規程》相關規定，我審計委員會在公司年報編制和披露過程中履行監督、核查職能。在年審註冊會計師出具初步審計意見後，審閱了四川美豐2009 年度財務會計報表，認為：

1、公司財務會計報表依照公司會計政策編制，會計政策運用恰當，會計估計合理，符合新企業會計準則、企業會計制度及財政部發布的有關規定要求；

2、公司財務會計報表納入合併範圍的單位和報表內容完整，報表合併基礎準確；

3、公司財務會計報表內容客觀、真實、準確，未發現有重大錯報、漏報情況。

基於本次財務報表的審閱時間距離審計報告日及財務報表報出日尚有一段期間，提請公司財務部重點關注並嚴格按照新企業會計準則處理好資產負債日期後事項，以保證財務報表的公允性、真實性及完整性。此財務會計報表可以提交年審註冊會計師進行審議。

董事會審計委員會

二○○九年十二月十五日

②審計委員會關於年審註冊會計師出具初步審計意見後的公司財務會計報表的書面意見

按照《四川美豐化工股份有限公司審計委員會年度財務報告工作規程》相關規定，我審計委員會在公司年報編制和披露過程中履行監督、核查職能。通過前期與年審註冊會計師充分溝通，根據公司生產經營情況及重大事項的進展情況，在年審會計師出具初步審計意見後，我們審閱了四川美豐2009 年度財務會計報表，保持原有的審議意見，並認為：

公司嚴格按照新企業會計準則及公司有關財務制度的規定，財務會計報表編制流程合理規範，公允地反映了截止2009 年 12 月31 日公司資產、負債、權益和經營成果，內容真實、準確、完整。

經會計師事務所初步審定的2009 年度財務會計報表可提交審計委員會進行表決。

董事會審計委員會

二○一○年一月二十六日

③審計委員會關於會計師事務所有限責任公司從事本年度審計工作的總結報告

經四川美豐化工股份有限公司第六屆董事會第二次會議提議並經公司2008 年度（第三十五次）股東大會通過，聘任四川君和會計師事務所對本公司2009 年度財務會計報表進行審計。

2009 年 8 月 11 日召開的公司第三十七次（臨時）股東大會審議通過《關於會計師事務所名稱變更的議案》，2009 年6 月8 日，四川君和會計師事務所與信永中和會計師事務所籤訂了合併協議，由信永中和會計師事務所吸收合併四川君和會計師事務所，合併後會計師事務所名稱為：信永中和會計師事務所有限責任公司。四川君和會計師事務所與本公司籤署的所有業務合同將由信永中和會計師事務所繼承履行。

2009 年 12 月 10 日，審計委員會與信永中和會計師事務所經協商確定公司2009 年度財務報告審計工作時間安排。審計工作安排是符合深證上[2009]201 號《關於做好上市公司2009 年年度報告工作的通知》、證監會公告[2009]34 號《中國證券監督管理委員會關於做好上市公司2009 年年度報告及相關工作的公告》、財會[2009]16 號《財政部關於執行會計準則的上市公司和非上市企業做好

2009 年年報工作的通知》和《企業會計準則2008》及其應用指南等要求。

信永中和會計師事務所有限責任公司審計人員共 14 人（含項目負責人）於 2009 年 12 月 14

日按照上述審計工作安排約定進場。審計人員在2009 年 12 月 14 日至2010 年 1 月20 日完成納入合併報表範圍的各公司的現場審計工作。項目負責人就報表合併、會計調整事項、會計政策運用、以及審計中發現的有待完善的會計工作等情況與公司管理層及審計委員會各委員作了持續、充分的溝通，以重要性原則為基礎，遵循謹慎性原則，使得各方對公司經營情況、財務處理情況以及新企業會計準則的運用與實施等方面充分關注，年審註冊會計師出具公允的審計結論有了更為成熟的判斷，確保了財務會計信息披露的真實、準確和完整。

在年審註冊會計師現場審計期間，審計委員會各委員按照《四川美豐化工股份有限公司審計委員會年度財務報告工作規程》履行監督、核查職能，關注審計過程中發現的問題，督促會計事務所在規定時限內完成編制工作，確保年度報告真實、準確、完整。

年審註冊會計師按照計劃按時出具標準無保留意見結論的審計報告。我們認為，年審註冊會計師已嚴格按照中國註冊會計師獨立審計準則的規定執行了審計工作，審計時間充分，審計人員配置合理、執業能力優良，出具的審計報表公允、充分地反映了公司2009 年 12 月31 日的財務狀況以及2009 年度的經營成果和現金流量，出具的審計結論符合公司的實際情況。

董事會審計委員會

二○一○年一月二十六日

④董事會審計委員會2009 年度工作會會議決議

四川美豐化工股份有限公司董事會審計委員會於2010 年 1 月26 日10：00 在成都皇冠假日酒店召開會議。會議應到 5 人，實到4 人，委員楊天均委託委員趙昌文出席會議並行使表決權。審計委員會全體委員以籤名表決方式通過了以下議案：

一、5 票同意，0 票棄權，0 票反對，通過《公司2009 年度財務會計報告》；

二、5 票同意，0 票棄權，0 票反對，通過《關於信永中和會計師事務所有限責任公司從事2009

年度審計工作的總結報告》；

三、5 票同意，0 票棄權，0 票反對，通過《關於續聘會計師事務所的議案》。公司 2010 年續聘具有證券期貨相關業務資格的信永中和會計師事務所有限責任公司進行會計報表審計，聘期一年。

上述議案須提交公司董事會審議。

董事會審計委員會

二○一○年一月二十六日

4.董事會下設薪酬與考核委員會履行職責情況

薪酬與考核委員會嚴格按照《公司薪酬與考核委員會工作規則》，切實履行職責，主要負責制定公司董事及經理人員的考核標準並進行考核，制定、審查公司董事及經理人員的薪酬政策與方案，並指導董事會完善公司薪酬體系。

（八）公司2009 年度利潤分配預案

經信永中和會計師事務所審計，本公司母公司2009 年度實現利潤總額88,545,497.05 元，淨利潤

64,845,378.18 元。按《公司章程》有關規定，提取法定盈餘公積金6,484,537.82 元，加上年度未分配利潤767,947,359.99 元，減去2008 年分配現金股利74,976,000 元，本年度實際可供股東分配的利潤

751,332,200.35 元。

2009 年度利潤分配和公積金轉增股本預案為：以2009 年末公司總股本499,840,000 股為基數，每 10 股派現金0.70 元（含稅），派現金共計34,988,800 元；2009 年度不用資本公積金轉增股本。

此預案需提交公司2009 年度股東大會審議批准後實施。

公司前三年現金分紅情況

單位：（人民幣）元

分紅年度合併報表中歸屬 佔合併報表中歸屬於上市

分紅年度 現金分紅金額（含稅） 年度可分配利潤

於上市公司股東的淨利潤 公司股東的淨利潤的比率

2008 年 74,976,000.00 201,473,314.3737.21% 755,678,289.99

2007 年 0.00 314,829,766.240.00% 569,163,162.66

2006 年 147,399,420.00 249,768,113.3459.01% 438,418,281.97

最近三年累計現金分紅金額佔最近年均淨利潤的比例（%） 87.08%

（九）其他事項

公司指定披露報紙為《中國證券報》、《證券時報》、《證券日報》和《上海證券報》。

九、 監事會報告

2009 年度，公司監事會根據《公司法》、《證券法》和《公司章程》等有關規定，本著對股東負責的態度，認真履行了監事會的職能。本年度公司監事會共召開了六次會議，監事會成員列席了公司召開的董事會，參加了公司歷次股東大會，對公司重大決策和決議的形成表決程序進行了審查和監督，對公司依法運作情況進行了檢查。

(一) 監事會日常工作情況

1. 2009 年 1 月 12 日，公司召開第六屆監事會第一次會議。會議決議公告刊登在2009 年 1 月

13 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

2. 2009 年2 月 18 日，公司召開第六屆監事會第二次會議。會議決議公告刊登在2009 年2 月

21 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

3. 2009 年4 月23 日，公司召開第六屆監事會第三次會議。會議決議公告刊登在2009 年4 月

25 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

4. 2009 年7 月23 日，公司召開第六屆監事會第四次會議。會議決議公告刊登在2009 年7 月

25 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

5. 2009 年 10 月22 日，

公司召開第六屆監事會第五次會議。會議審議通過《關於公司 2009 年第三季度報告的議案》。

6. 2009 年 11 月 13 日，公司召開第六屆監事會第六次會議。會議決議公告刊登在2009 年 11

月 14 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上。

(二) 監事會獨立意見

2009 年度，公司監事會通過對公司生產經營運作情況、內部規章制度的執行情況進行檢查，對公司會計報表進行審核，對公司董事和高級管理人員履行職責的情況進行監督。

1.公司依法運作情況

公司監事會根據有關法律、法規，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項，董事會對股東大會決議的執行情況，公司高級管理人員履行職務情況及公司的各項管理制度進行了監督，認為公司董事會為公司的長遠發展，為股東的利益，做到了誠信勤勉、盡職盡責，其決策程序符合

《公司法》及《公司章程》的規定；每次董事會會議、股東大會的召開和有關決議及信息披露工作，均符合《公司法》及《公司章程》，以及國家其他有關法律法規的規定；公司各項內部控制制度健全、完善，經營決策程序科學合理，公司能嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深交所上市規則》和其他有關規章制度規範運作，公司董事、高級管理人員在履行公司職務時沒有違反法律、法規及《公司章程》，也沒有損害公司利益和股東權益的行為。

2.公司財務狀況

公司監事會對公司的財務制度和財務狀況進行了檢查，認為公司2009 年度財務報告真實、充分地反映了公司的財務狀況和經營成果，四川君和會計師事務所出具的標準無保留意見的審計意見和對有關事項作出的評價是客觀公正的。

3.報告期內公司無募集資金投資項目情況。

4.報告期內，公司將持有控股子公司貴州美豐 27.78%的股權轉讓給甘肅劉化（集團）有限責任公司，轉讓後公司持有貴州美豐28%的股權，成為其第二大股東。公司不再控股經營貴州美豐。

2009 年 11 月7 日，貴州美豐完成工商變更登記。公司根據戰略發展需要進行股權轉讓，該項目符合公司發展要求，有助於促進子公司良性發展。

5.關聯交易

公司與各方的關聯交易價格合理，合同規範，雙方均嚴格按協議履行權利義務，未損害本公司利益，無內幕交易行為。

6.內部控制

公司2009年內部控制有效性的自評報告的形式、內容符合《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》及有關法律、法規、規範性文件的要求，真實、準確地反映了目前公司內部控制的現狀，公司內部控制自我評價中對公司內部控制的整體評價是客觀的、真實的。

(三) 股東大會決議執行情況。

公司監事會成員列席了公司董事會和股東大會會議，對公司董事會提交股東大會審議的各項報告和提案內容，公司監事會無異議。公司監事會對股東大會的決議執行情況進行了監督，認為公司董事會能夠認真執行股東大會的有關決議。

十、 重要事項

(一) 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

(二) 報告期內收購及出售資產情況。

1．報告期內無收購資產事項

2．出售資產

是否為

本年初起至 所涉及 所涉及

關聯交

出售日該出 的資產 的債權

出售產生 易（如 定價原則

交易對方 被出售資產 出售日 出售價格 售資產為公 產權是 債務是 關聯關係

的損益 是，說 說明

司貢獻的淨 否已全 否已全

明定價

利潤 部過戶 部轉移

原則）甘肅劉化

貴州美豐化

(集團)有

工有限責任 2009 年 12 月31 日 6,294.44-7,337.61-1,088.37 是 公允價值 是 是 聯營企業限責任公

公司司

公司將持有控股子公司貴州美豐 27.78%的股權轉讓給劉化集團，是根據公司戰略發展需要，有利於參股公司劉化集團進行產業結構調整，逐步實現煤、天然氣相結合的化肥生產模式，緩解原材料單一帶來的成本壓力，調整銷售布局，增強該公司市場競爭力，符合公司做強做大化肥主業的發展戰略，有利於公司及參、控股子公司的發展。

(三) 重大關聯交易事項

本公司的關聯交易詳見財務報告會計報表附註九。

(四) 重大合同履行情況

☆ 1.報告期內公司各項業務合同履行正常，無重大合同糾紛發生：

2.報告期內公司未發生託管、承包、租賃其他公司資產以及其他公司託管、承包、租賃本公司資產事項。

3.報告期內公司未對外發生擔保事項。

4.報告期內公司未發生委託他人進行現金資產管理的事項。

(五) 報告期內公司或持股 5%以上股東無承諾事項。

(六) 報告期內公司、公司董事會及董事沒有受到監管部門的處罰。

(七) 聘任、解聘會計師事務所情況。

2009 年3 月13 日召開的公司2008 年度（第三十五次）股東大會決定，續聘具有證券期貨相關業務資格的四川君和會計師事務所有限責任公司進行會計報表審計，聘期一年，年度審計費用 42 萬元

（不包括審計人員的差旅費、食宿費）。該機構從1998 至2009 年連續 12 年為本公司提供審計服務。

2009 年 8 月 11 日召開的公司第三十七次（臨時）股東大會審議通過《關於會計師事務所名稱變更的議案》，2009 年6 月8 日， 四川君和會計師事務所與信永中和會計師事務所籤訂了合併協議，由信永中和會計師事務所吸收合併四川君和會計師事務所，合併後會計師事務所名稱為：信永中和會計師事務所有限責任公司。四川君和會計師事務所與本公司籤署的所有業務合同將由信永中和會計師事務所繼承履行。

(八) 其他重要事項

1．持有公司5%以上股東持有股份變化情況

四川天晨投資控股集團有限公司原為公司第二大股東，截止 2009 年 9 月 24 日持有公司股份

24,991,956 股，佔公司總股本5.00%。該公司分別於2009 年9 月30 日，及2009 年 10 月9 日至12 月

31 日減持公司股份，減持後四川天晨投資控股集團有限公司持有公司股份 10,993,556 股，佔公司總股本的 2.20%。該公司減持行為符合《上市公司解除限售存量股份轉讓指導意見》有關規定，相關事項詳見2009 年 10 月10 日和2010 年 1 月1 日的《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》。

新宏遠創投資有限公司為公司第三大股東，截止2009 年 11 月3 日持有公司股份24,949,141 股，佔公司總股本5.00%。該公司於2009 年 11 月 10 日至2009 年 12 月 15 日減持公司股份，減持後新宏遠創投資有限公司持有公司股份 19,916,234 股，佔公司總股本的3.98 %。該公司減持行為符合《上市公司解除限售存量股份轉讓指導意見》有關規定，相關事項詳見2009 年 12 月17 日的《證券時報》、

《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》。

2．報告期內，公司終止發行認股權和債券分離交易的可轉換公司債券，擬申請向社會公開發行可轉換公司債券，《關於公司終止發行認股權和債券分離交易的可轉換公司債券的議案》、《關於公開發行可轉換公司債券方案的議案》等相關議案，分別於2009 年 11 月 13 日、2009 年 12 月 11 日，經公司第六屆董事會第七次會議、第三十八次（臨時）股東大會審議通過，相關情況分別於 2009 年 11

月 14 日、2009 年 12 月 12 日，在《證券時報》、《中國證券報》、《證券日報》和《上海證券報》上披露。該方案於2009 年 12 月28 日正式上報中國證券監督管理委員會審批。

3．公司、公司董事會及董事沒有受到中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、其他行政管理部門處罰及深交所公開譴責的情形。

(九) 公司接待調研及採訪等相關情況

為貫徹證券市場公開、公平、公正原則，進一步規範上市公司信息披露行為，確保信息披露的公平性，切實保護投資者的合法權益。報告期內，公司先後分別接待了多家基金公司、證券公司的調研和媒體的採訪。在接待上述比一般中小投資者更容易接觸到信息披露主體和更具信息優勢、且有可能利用有關信息進行交易或傳播的機構和個人（特定對象）的過程中，公司嚴格按照 《深圳證券交易所上市公司公平信息披露指引》的相關規定，未發生有選擇性地、私下、提前向特定對象單獨披露、透露或洩露公司非公開重大信息的情形，保證了公司信息披露的公平性。

報告期內公司接待調研、溝通基本情況表：

接待時間 接待地點 接待方式 接待對象 談論的內容及提供的資料

公司生產經營情況，發展規劃等，

2009 年03 月 17 日 公司總部 實地調研 中國建銀投資證券 侯宏森

無書面資料提供

公司生產經營情況，發展規劃等，

2009 年03 月 17 日 公司總部 實地調研 東興證券股份有限公司 楊若木

無書面資料提供

公司生產經營情況，發展規劃等，

2009 年03 月24 日 公司總部 實地調研 廣東寶興能源投資有限公司 山峻

無書面資料提供

公司生產經營情況，發展規劃等，

2009 年03 月24 日 公司總部 實地調研 平安證券 梁亮

無書面資料提供

公司生產經營情況，發展規劃等，

2009 年05 月06 日 公司總部 實地調研 新浪網 徐安安 王非

無書面資料提供

公司生產經營情況，發展規劃等，

2009 年6 月 17 日 公司總部 實地調研 中信證券 劉旭明

無書面資料提供

公司經營狀況、發展規劃等，未提

2009 年08 月04 日 公司總部 實地調研 新世紀基金管理有限公司 李東

供書面資料。

中信證券 劉旭明

公司經營狀況、發展規劃等，未提

2009 年08 月25 日 公司總部 實地調研 北京和聚投資管理有限公司 李澤剛

供書面資料。

上海證券有限責任公司 謝曙光

公司經營狀況、發展規劃等，未提

2009 年09 月 15 日 公司總部 實地調研 江南證券有限責任公司 盧全治

供書面資料。

日本第一生命保險相互會社 劉容 公司經營狀況、發展規劃等，未提

2009 年 11 月5 日 公司總部 實地調研

中銀國際證券有限公司 張金暉 供書面資料。

十一、 財務報告

經信永中和會計師事務所中國註冊會計師審計，並出具了標準無保留意見的審計報告，報告如下。

(一) 審計報告

審計報告

XYZH/2009CDA5032

四川美豐化工股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的四川美豐化工股份有限公司（以下簡稱四川美豐公司）合併及母公司財務報表，包括2009 年 12 月31 日的資產負債表，2009 年度的利潤表、現金流量表、股東權益變動表及財務報表附註。

一、 管理層對財務報表的責任

按照企業會計準則的規定編制財務報表是四川美豐公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2 ）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。

二、 註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，四川美豐公司財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了四川美豐公司2009 年 12 月31 日的財務狀況以及2009 年度的經營成果和現金流量。

信永中和會計師事務所有限責任公司 中國註冊會計師：羅建平

中國註冊會計師：謝宇春

中國 北京 二○一○年二月一日

（二）財務報表（見附件一）

（三）會計報表附註（見附件二）

十二、 備查文件目錄

公司在辦公場所備置下述文件的原件，當中國證監會、證券交易所要求提供時，或股東依據法規或《公司章程》要求查閱時，公司予以及時提供：

(一) 載有法定代表人、總會計師、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

(二) 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

(三) 報告期內在《證券時報》上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事長：張曉彬

四川美豐化工股份有限公司

二〇一〇年二月一日附件一：財務報表

資產負債表

編制單位：四川美豐化工股份有限公司 2009 年 12 月31 日 單位：元

期末餘額 年初餘額

項目

合併 母公司 合併 母公司流動資產：

貨幣資金 405,917,135.95 271,728,150.68 628,692,454.62 418,786,769.50

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據 66,859,893.503,345,625.00 16,473,259.70 2,282,301.50

應收帳款 13,815,282.0469,872,169.29 28,173,298.35 7,592,447.78

預付款項 184,518,427.51 121,342,299.87 109,540,481.80 28,398,579.32

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款 37,142,184.8288,230,110.10 9,392,300.52 39,076,145.19

買入返售金融資產

存貨 164,665,808.08 66,278,364.78 285,769,185.70 69,555,632.82

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 92,300.44118,590.85

流動資產合計 873,011,032.34 620,796,719.72 1,078,159,571.54 565,691,876.11

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款 313,200.00

長期股權投資 369,622,586.48 541,499,802.29 318,944,736.70 783,814,578.76

投資性房地產

固定資產 1,309,139,203.661,091,493,564.40 1,846,987,825.56 981,419,048.18

在建工程 98,936,492.4095,354,562.77254,158,715.97 155,487,765.26

工程物資 5,311,137.665,311,137.66 1,727,765.69

固定資產清理 5,133,328.67 5,133,328.67

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 220,256,936.87 205,455,650.87 312,848,801.46 201,763,309.04

開發支出

商譽 4,756,784.1958,676,777.15

長期待攤費用 11,092.00 11,092.00

遞延所得稅資產 15,392,791.9614,949,183.462 ,821,522.89 2,815,341.74

其他非流動資產

非流動資產合計 2,023,415,933.221,954,063,901.452, 801,623,766.09 2,130,444,463.65

資產總計 2,896,426,965.562,574,860,621.173, 879,783,337.63 2,696,136,339.76

流動負債：

短期借款 272,500,000.00 250,000,000.00 280,540,000.00 200,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據 16,535,800.005,625,000.0024,900,000.00

應付帳款 93,344,264.3078,396,346.66150,042,137.23 49,481,393.49

預收款項 150,825,599.21 516,815.72 266,002,567.77 1,145,054.26

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬 31,013,964.11 25,586,584.48 19,304,470.82 14,692,918.24

應交稅費 29,756,304.1524,861,719.47 21,553,623.92 16,845,531.23

應付利息 2,572,500.002,572,500.00 12,783,191.56 12,655,500.02

應付股利 1,317,696.821,317,696.821 ,540,776.81 1,540,776.81

其他應付款 51,351,736.1743,373,566.75 50,217,097.28 27,577,062.82

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動負債 105,000,000.00 105,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00

其他流動負債 300,000,000.00 300,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00

流動負債合計 1,054,217,864.76837,250,229.901, 341,883,865.39 838,938,236.87

非流動負債：

長期借款 80,000,000.0080,000,000.00662,593,878.64 155,000,000.00

應付債券

長期應付款

專項應付款 14,567,924.51

預計負債

遞延所得稅負債 10,374,751.6922,926,638.69

其他非流動負債 20,858,690.8520,707,142.80 23,224,107.13 19,542,857.13

非流動負債合計 111,233,442.54100,707,142.80 723,312,548.97 174,542,857.13

負債合計 1,165,451,307.30937,957,372.702, 065,196,414.36 1,013,481,094.00

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本） 499,840,000.00 499,840,000.00 499,840,000.00 499,840,000.00

資本公積 45,947,238.11 44,213,238.11 44,213,238.11 44,213,238.11

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積 341,517,810.01 341,517,810.01 335,033,272.19 335,033,272.19

一般風險準備

未分配利潤 811,815,130.08 751,332,200.35 755,678,289.99 803,568,735.46

外幣報表折算差額 -65,305.25 -129,445.84

歸屬於母公司所有者權益合計 1,699,054,872.951,636,903,248.471, 634,635,354.45 1,682,655,245.76

少數股東權益 31,920,785.31179,951,568.82

所有者權益合計 1,730,975,658.261,636,903,248.471, 814,586,923.27 1,682,655,245.76

負債和所有者權益總計 2,896,426,965.562,574,860,621.173, 879,783,337.63 2,696,136,339.76

利潤表

編制單位：四川美豐化工股份有限公司 2009 年 1-12 月 單位：元

本期金額 上期金額

項目

合併 母公司 合併 母公司

一、營業總收入 3,663,165,148.54 1,401,332,244.92 3,435,889,182.49 1,412,869,482.60

其中：營業收入 3,663,165,148.54 1,401,332,244.92 3,435,889,182.49 1,412,869,482.60

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本 3,575,417,894.29 1,205,075,488.51 3,240,419,449.80 1,162,144,392.87

其中：營業成本 3,372,525,895.74 1,058,792,874.82 3,014,750,748.35 1,050,141,974.07

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加 3,668,803.461,155,947.7 52,726,416.96 775,938.95

銷售費用 22,146,490.68 5,282,581.50 19,321,425.82 7,264,125.97

管理費用 128,288,339.50 66,411,329.62 130,511,435.74 59,424,113.95

財務費用 43,136,357.6629,556,083.58 50,952,497.31 44,538,239.93

資產減值損失 5,652,007.2543,876,671.2422,156,925.62

加：公允價值變動收益（損失以「-」

-208,402.26 -208,402.26

號填列）

投資收益（損失以「-」號填列） 4,782,032.95-99,956,759.78 30,942,545.12 30,942,545.12

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 15,665,766.94 -19,369,629.54 30,580,109.78 30,580,109.78

匯兌收益（損失以「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以「-」號填列） 92,529,287.20 96,299,996.63 226,203,875.55 281,459,232.59

加：營業外收入 9,898,287.37 873,223.85 5,026,854.37 54,000,280.77

減：營業外支出 9,532,666.748,627,723.43 24,963,814.43 24,079,723.01

其中：非流動資產處置損失 7,476,637.037,476,637.03 21,569,627.40 21,168,725.88

四、利潤總額（虧損總額以「-」號填列） 92,894,907.8388,545,497.05 206,266,915.49 311,379,790.35

減：所得稅費用 26,882,330.0223,700,118.87 44,044,994.03 35,348,529.92

五、淨利潤（淨虧損以「-」號填列） 66,012,577.81 64,845,378.18 162,221,921.46 276,031,260.43

歸屬於母公司所有者的淨利潤 137,597,377.9164,845,378.18201,473,314.37 276,031,260.43

少數股東損益 -71,584,800.10-39,251,392.91

六、每股收益：

（一）基本每股收益 0.27530.12970.4031 0.5522

（二）稀釋每股收益 0.27530.12970.4031 0.5522

七、其他綜合收益 3,464,236.956,180,359.70 6,310,000.00

八、綜合收益總額 69,476,814.7664,845,378.18168,402,281.16 282,341,260.43

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 139,395,518.5064,845,378.18207,653,868.53 282,341,260.43

歸屬於少數股東的綜合收益總額 -69,918,703.74-39,251,587.37

現金流量表

編制單位：四川美豐化工股份有限公司 2009 年 1-12 月 單位：元

本期金額 上期金額

項目

合併 母公司 合併 母公司一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 3,448,724,861.231,346,501,748.043, 647,701,408.51 1,465,068,224.99

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置交易性金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還 750,000.00 2,437,647.51

收到其他與經營活動有關的現金 1,828,798.431,276,343.147 ,140,182.86 56,300,216.13

經營活動現金流入小計 3,451,303,659.661,347,778,091.183, 657,279,238.88 1,521,368,441.12

購買商品、接受勞務支付的現金 2,947,480,662.05882,610,343.932, 917,839,570.23 881,345,333.91

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金 168,666,462.72120,270,777.84194,043,576.45 128,300,562.53

支付的各項稅費 62,332,991.0549,638,886.60 89,059,831.26 51,671,862.50

支付其他與經營活動有關的現金 62,652,918.9537,992,427.12 60,065,026.86 41,473,907.33

經營活動現金流出小計 3,241,133,034.771,090,512,435.493, 261,008,004.80 1,102,791,666.27

經營活動產生的現金流量淨額 210,170,624.89257,265,655.69396,271,234.08 418,576,774.85

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 31,500,000.0031,500,000.004 ,362,435.34 4,362,435.34

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資

124,996.00 124,996.00 569,600.00 542,600.00

產收回的現金淨額處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金 38,225,693.3511,508,875.62240, 763,313.77 14,033,097.77

投資活動現金流入小計 69,850,689.3543,133,871.62245,695,349.11 18,938,133.11

購建固定資產、無形資產和其他長期資

220,830,099.11181,559,240.89277,536,096.75 189,936,257.69

產支付的現金

投資支付的現金 215,501,300.00 215,531,300.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 -276,261.49

支付其他與投資活動有關的現金 51,407,994.041,044,264.00

投資活動現金流出小計 272,238,093.15182,603,504.89492,761,135.26 405,467,557.69

投資活動產生的現金流量淨額 -202,387,403.80-139,469,633.27- 247,065,786.15 -386,529,424.58

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金 517,700,000.00380,000,000.00540,540,000.00 440,000,000.00

發行債券收到的現金 300,000,000.00300,000,000.00500,000,000.00 500,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金 8,000,000.00

籌資活動現金流入小計 825,700,000.00680,000,000.001, 040,540,000.00 940,000,000.00

償還債務支付的現金 920,140,000.00815,000,000.00950,070,000.00 835,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 134,811,776.70128,483,641.24 51,925,598.40 44,371,014.54

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金 1,371,000.001,371,000.003 ,450,000.00 3,450,000.00

籌資活動現金流出小計 1,056,322,776.70944,854,641.241, 005,445,598.40 882,821,014.54

籌資活動產生的現金流量淨額 -230,622,776.70-264,854,641.24 35,094,401.60 57,178,985.46

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 64,236.94-123,736.81

五、現金及現金等價物淨增加額 -222,775,318.67-147,058,618.82 184,176,112.72 89,226,335.73

加：期初現金及現金等價物餘額 628,692,454.62418,786,769.50444,516,341.90 329,560,433.77

六、期末現金及現金等價物餘額 405,917,135.95271,728,150.68628,692,454.62 418,786,769.50

合併所有者權益變動表(一)

☆ 編制單位：四川美豐化工股份有限公司 2009 年度 單位：元

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

一

專 般

項目 減： 所有者權益合

實收資本（或股 項 風 少數股東權益

資本公積 庫存 盈餘公積 未分配利潤 其他 計

本） 儲 險

股

備 準

備

一、上年年末餘額 499,840,000.00 44,213,238.11 335,033,272.19755,678, 289.99-129,445.84 179,951,568.821,814,586,923.27

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 499,840,000.00 44,213,238.11 335,033,272.19755,678, 289.99-129,445.84 179,951,568.821,814,586,923.27

三、本年增減變動

金額（減少以「-」 1,734,000.00 6,484,537.82964,140.5956,136,840.0-148,030,783.51-83,611,265.01

號填列）

（一）淨利潤 137,597,377.91 -71,584,800.1066,012,577.81

（二）其他綜合

1,734,000.00 64,140.59 1,666,096.363,464,236.95

收益

上述（一）和（二）

0.00 1,734,000.00 0.00137,597,377.91 64,140.59 -69,918,703.7469,476,814.76

小計

（三）所有者投

-78,112,079.77-78,112,079.77

入和減少資本

1 ．所有者投

-78,112,079.77-78,112,079.77

入資本

2 ．股份支付計入所有者權益的金額

3 ．其他

（四）利潤分配 6,484,537.82-81,460,537.82 -74,976,000.00

1 ．提取盈餘

6,484,537.82-6,484,537.82

公積

2 ．提取一般風險準備

3 ．對所有者

-74,976,000.00 -74,976,000.00

（或股東）的分配

4 ．其他

（五）所有者權益內部結轉

1 ．資本公積轉增資本（或股本）

2 ．盈餘公積轉增資本（或股本）

3 ．盈餘公積彌補虧損

4 ．其他

（六）專項儲備

1 ．本期提取

2 ．本期使用

四、本期期末餘額 499,840,000.00 45,947,238.11 341,517,810.01811, 815,130.08-65,305.25 31,920, 785.311,730,975,658.26

合併所有者權益變動表(二)

編制單位：四川美豐化工股份有限公司 2009 年度 單位：元

上年金額

歸屬於母公司所有者權益

減

專

項目 ： 一般

實收資本（或股 項 少數股東權益 所有者權益合計

資本公積 庫 盈餘公積 風險 未分配利潤 其他

本） 儲

存 準備

備

股

一、上年年末餘額 312,400,000.00 225,343,238.11 320,075,085.15 569,163,162.66 46,853,899.441,473,835,385.36

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 312,400,000.00 225,343,238.11 320,075,085.15 569,163,162.66 46,853,899.441,473,835,385.36

三、本年增減變動金

額（減少以「-」號填 187,440,000.00 -181,130,000.00 14,958,187.04186, 515,127.33-129,445.84 133,097,669.38340,751,537.91

列）

（一）淨利潤 201,473,314.37 -39,251,392.91 162,221,921.46

（二）其他綜合收益 6,310,000.00 -129,445. 84 -194.466,180,359.70

上述(一)和(二)小計 0.00 6,310,000.00 0.00201,473,314.37- 129,445.84 -39,251,587.37168,402,281.16

（三）所有者投入

172,349,256.75172,349,256.75

和減少資本

1．所有者投入資本 172,349,256.75172,349,256.75

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配 27,603,126.04-27,603,126.04

1．提取盈餘公積 27,603,126.04-27,603,126.04

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內

187,440,000.00 -187,440,000.00 -12,644,939.0012,644,939.00

部結轉

1．資本公積轉增資本

187,440,000.00 -187,440,000.00

（或股本）

2．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他 -12,644,939.00 12,644,939.00

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘額 499,840,000.00 44,213,238.11 335,033,272.19755,678, 289.99-129,445.84 179,951,568.821,814,586,923.27

母公司所有者權益變動表(一)

編制單位：四川美豐化工股份有限公司 2009 年度 單位：元

本期金額

項目 實收資本（或股 減：庫 專項 一般風

資本公積 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

本） 存股 儲備 險準備

一、上年年末餘額 499,840,000.00 44,213,238.11335,033,272 .19803,568,735.46 1,682,655,245.76

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他 -35,621,375.47 -35,621,375.47

二、本年年初餘額 499,840,000.00 44,213,238.11335,033,272 .19767,947,359.99 1,647,033,870.29

三、本年增減變動金額（減

6,484,537.82 -16,615,159.64 -10,130,621.82

少以「-」號填列）

（一）淨利潤 64,845,378.18 64,845,378.18

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計 64,845,378.18 64,845,378.18

（三）所有者投入和減少資本

1 ．所有者投入資本

2 ．股份支付計入所有者權益的金額

3 ．其他

（四）利潤分配 6,484,537.82-81,460,537.82 -74,976,000.00

1 ．提取盈餘公積 6,484,537.82-6,484,537.82

2 ．提取一般風險準備

3 ．對所有者（或股東）

-74,976,000.00 -74,976,000.00

的分配

4 ．其他

（五）所有者權益內部結轉

1 ．資本公積轉增資本

（或股本）

2 ．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3 ．盈餘公積彌補虧損

4 ．其他

（六）專項儲備

1 ．本期提取

2 ．本期使用

四、本期期末餘額 499,840,000.00 44,213,238.11341,517,810 .01751,332,200.35 1,636,903,248.47

母公司所有者權益變動表(二)

編制單位：四川美豐化工股份有限公司 2009 年度 單位：元

上年金額

一般

項目 實收資本（或股 減：庫 專項

資本公積 盈餘公積 風險 未分配利潤 所有者權益合計

本） 存股 儲備

準備

一、上年年末餘額 312,400,000.00 225,343,238.11307,430,146 .15555,140,601.07 1,400,313,985.33

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 312,400,000.00 225,343,238.11307,430,146 .15555,140,601.07 1,400,313,985.33

三、本年增減變動金額（減

187,440,000.00 -181,130,000.00 27,603,126.04 248,428,134.39 282,341,260.43

少以「-」號填列）

（一）淨利潤 276,031,260.43 276,031,260.43

（二）其他綜合收益 6,310,000.00 6,310,000.00

上述（一）和（二）小計 6,310,000.00276,031,260.43 282,341,260.43

（三）所有者投入和減少資本

1 ．所有者投入資本

2 ．股份支付計入所有者權益的金額

3 ．其他

（四）利潤分配 27,603,126.04-27,603,126.04

1 ．提取盈餘公積 27,603,126.04-27,603,126.04

2 ．提取一般風險準備

3 ．對所有者（或股東）的分配

4 ．其他

（五）所有者權益內部結

187,440,000.00 -187,440,000.00

轉

1 ．資本公積轉增資本

187,440,000.00 -187,440,000.00

（或股本）

2 ．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3 ．盈餘公積彌補虧損

4 ．其他

（六）專項儲備

1 ．本期提取

2 ．本期使用

四、本期期末餘額 499,840,000.00 44,213,238.11335,033,272 .19803,568,735.46 1,682,655,245.76

附件二：

四川美豐化工股份有限公司財務報表附註

2009年1月1日至2009年12月31 日

一、 公司的基本情況

1、公司概況

四川美豐化工股份有限公司（以下簡稱本公司或公司）是1993 年 12 月 10 日經四川省體改委[川體改

（1993）200 號]批准，由四川省射洪縣氮肥廠與四川省第一建築工業工程公司等 5 家單位發起設立的股份有限公司。1993 年 5 月四川省射洪縣氮肥廠在改制時委託射洪會計師事務所對其 1993 年 3 月31 日全部資產進行評估，評估結果是總資產63,251,415.00 元，淨資產為43,817,251.00 元，其中非生產經營性淨資產為3,779,251.00 元，生產經營性淨資產為40,038,000.00 元。評估結果經原射洪縣國有資產管理局[射國資發（1993）10 號]確認並界定了評估後淨資產產權，將生產經營性淨資產40,038,000.00 元投入本公司，為設立時的國家股。1994 年 3 月3 日，本公司正式成立，在射洪縣工商行政管理局辦理了註冊登記，成立時的註冊資本為人民幣 52,234,000.00 元，經營範圍是主營合成氨、碳銨、尿素、複合肥、石灰、精細化工產品和煤氣的生產和銷售，兼營建築材料、化工機械等。

1997 年 5 月經中國證券監督管理委員會（以下簡稱中國證監會） [證監發（1997）229、230 號]批准，本公司公開發行2,300 萬股人民幣普通股票，總股本達到 75,234,000.00 元。1998 年4 月，本公司向全體股東分配 1997 年度股票股利（每 10 股送 3 股），股本總額達到 97,804,200.00 元。1998 年4 月30 日，本公司向射洪縣工商行政管理局辦理了變更登記，變更後的經營範圍是主營化學肥料、尿素、碳酸氫銨、合成氨、復肥及化工產品，三聚氰胺、塑料編織袋、PVC 管材管件製造、銷售，國家外經貿部門核定的進出口業務，兼營石灰、金屬門櫃製造、銷售。

1999 年 5 月3 日，公司第10 次臨時股東大會決議通過了 1999 年度配股方案：以 1997 年末股本總額為基數每 10 股配 3 股，其中國家股股東認購 604 萬股，其餘承諾放棄；法人股認購3 萬股，其餘承諾放棄；內部職工股認購39.18 萬股，社會公眾股認購 690 萬股。配股方案經中國證監會[證監公司字（1999）

49 號]批准實施。配股結束後，股本總額達到 111,166,000.00 元。1999 年9 月向遂寧工商行政管理局射洪縣分局申請換發了註冊號為 5109221800048 的企業法人營業執照。2000 年 5 月公司實施了第十一次股東大會決議，以 1999 年末總股本 111,166,000 股為基數用資本公積向全體股東每 10 股轉增 9 股，用未分配利潤向全體股東每 10 股送紅股 1 股，股本總額增至222,332,000.00 元。根據中國證監會[證監發字（1997）

229 號]規定，本公司內部職工股4,179,200 股自新股發行之日起已滿 3 年，於2000 年 5 月30 日在深圳證券交易所上市流通。

1999 年9 月 16 日，公司與原射洪縣國有資產管理局、射洪縣塑料紡織廠籤訂《收購協議書》，以原東方資產評估事務所[東評所評報字（1999）第50 號]評估的淨資產 711.66 萬元為收購價格，收購射洪縣塑料紡織廠全部淨資產，1999 年 9 月27 日支付全部收購款711.66 萬元。收購完成後，射洪縣塑料紡織

46 51

廠原企業法人營業執照註銷，更名為四川美豐射洪分公司，1999 年9 月21 日辦理了工商變更登記。收購事項於 1999 年 9 月 15 日經本公司第2 屆董事會第 15 次會議審議通過，1999 年 9 月 19 日經射洪縣人民政府[射府函（1999）56 號]批准。

經公司2000 年度股東大會決議，以2000 年末總股本222,332,000 股為基數，按 10：3 的比例向全體股東配售股份，可配售股份總額為 66,699,600 股。其中國家股股東和法人股股東可配股份43,365,840 股，承諾全部放棄應配股份；社會公眾股股東可配股份 23,333,760 股，均以現金認購。本次實際可配股份總數為23,333,760 股，配股價為 6.02 元/股。配股方案經中國證監會[證監發行字（2002）24 號]核准實施，向社會公眾股股東配售23,333,700 股。2002 年4 月配股結束後，本公司股本總額達到245,665,700.00 元。

2002 年4 月公司向遂寧工商行政管理局射洪分局申請換發了註冊號為5109221800048 （1-1）的企業法人營業執照。

2002 年7 月 13 日，公司與綿陽市聯星化工有限責任公司（以下簡稱聯星化工）籤署了《資產收購協議書》，以中聯資產評估有限公司[中聯評報字（2002 ）第31 號]評估的結果 38,373.19 萬元為收購價格，收購聯星化工與合成氨、尿素生產經營相關的經營性資產，實際支付現金 18,353.97 萬元，承擔債務

20,019.22 萬元。收購完成後，以所收購的資產設立了四川美豐化工股份有限公司綿陽分公司，2002 年 8

月 16 日取得四川省綿陽市工商行政管理局頒發的註冊號為 5107001903059 號的營業執照。收購事項於

2002 年 8 月23 日經本公司第15 次（臨時）股東大會審議通過。

2002 年7 月 13 日，公司控股股東四川美豐（集團）有限責任公司（以下簡稱美豐集團公司）分別與成都華川石油天然氣勘探開發總公司及四川天晨投資控股集團有限公司籤署《股份轉讓協議書》，將持有國家股 11,617.88 萬股中的4,503.347 萬股轉讓給成都華川石油天然氣勘探開發總公司，2,743.791 萬股轉讓給四川天晨投資控股集團有限公司。2002 年 10 月22 日，國家股轉讓過戶手續完成後，公司總股本仍為24,566.57 萬股，其中成都華川石油天然氣勘探開發總公司持有4,503.34 萬股，佔總股本的 18.33%，股份性質為國有法人股；美豐集團公司持有國家股4,370.742 萬股，佔總股本的 17.79%；四川天晨投資控股集團有限公司持有2,743.791 萬股，佔總股本的 11.17%，為法人股。2002 年9 月 18 日股權轉讓事項獲財政部 [財企（2002 ）381 號]批准。股權轉讓後，公司法定代表人由陳平變更為張曉彬。

2005 年 8 月25 日，美豐集團公司與新宏遠創投資有限公司籤署《四川美豐化工股份有限公司股份轉讓協議》，將持有國家股 4,370.742 萬股中的 2,456.657 萬股轉讓給新宏遠創投資有限公司。股權轉讓完成後，公司總股本仍為24,566.57 萬股，其中美豐集團公司持有國家股 1,914.085 萬股，佔總股本的7.79%；新宏遠創投資有限公司持有股份2,456.657 萬股，佔總股本的 10%，該股份屬非國有股。股權轉讓事項於

2005 年 12 月31 日經過四川省人民政府[川府函（2005）260 號]批准；於2006 年3 月23 日經國務院國資委[國資產權（2006 ）273 號]批准；於2006 年 5 月 19 日獲商務部[商資批（2006 ）1220 號]批准。股權轉讓後，公司變更為外商投資企業，2006 年 6 月6 日公司在四川省工商行政管理局辦理了工商變更登記手續，營業執照註冊號變更為企股川總字第02999 號，企業類型變更為上市中外合資股份有限公司。

2007 年 1 月29 日，本公司召開第二十八次（臨時）股東大會，根據商務部[商資批（2007 ）390 號]

《關於同意四川美豐化工股份有限公司增資的批覆》及國務院國資委[國資產權（2007 ）69 號] 《關於四川美豐化工股份有限公司股權分置改革有關問題的批覆》的精神，審議通過《關於用資本公積金向流通股股東定向轉增股本進行股權分置改革的議案》，內容是：以現有流通股股本 101,112,900 股為基數，用資本公積金向方案實施股權登記日登記在冊的全體流通股股東轉增66,734,300 股，流通股每 10 股約獲得

6.60 股的轉增股份，上述對價水平若換算為非流通股股東送股方案，相當於每 10 股流通股獲送 3.05 股。至此，總股本變更為312,400,000.00 股，2007 年9 月27 日本公司在四川省工商行政管理局辦理了工商變更登記手續，營業執照註冊號變更為510000400002659 號。

2008 年2 月29 日，經公司2007 年度（第三十二次）股東大會審議批准，以現有總股本為基數，每

10 股用資本公積金轉增股本 6 股，共轉增 187,440,000 股；本次轉增完成後，公司總股本將由 312,400,000

股增至499,840,000 股。2008 年 3 月 11 日，中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司辦理了上述權益分派的股權登記，本公司股本由312,400,000 股增至499,840,000 股。2008 年9 月2 日四川省商務廳[川商資（2008 ）237 號]同意公司註冊資本由31,240 萬元增至49,984 萬元。2008 年9 月 18 日公司在四川省工商行政管理局辦理了工商變更登記手續。

公司曾榮獲全國「五一」勞動獎狀、「中國十大誠信企業」、「四川省優秀企業」等多項稱號；「美豐」牌尿素榮獲「四川省名牌產品」稱號，「美豐」品牌榮獲「四川省著名商標」、「中國馳名商標」、2006 年9 月「美豐」尿素榮獲「中國名牌產品」稱號。

2、公司註冊地址為：四川省射洪縣太和鎮新陽街87 號，總部地址為：四川省德陽市鎣華南路 10 號。

3、行業性質和經營範圍：公司屬化肥生產行業，主要經營化學肥料、尿素、碳酸氫胺、合成氨、復肥及化工產品的生產、銷售（限自產產品）；三聚氰胺、塑料編織袋、PVC 管材管件製造、銷售；國家經貿部門核定的進出口業務。兼營：石灰、金屬門櫃製造、銷售（國家禁止和限制的除外）。

4、母公司以及集團最終母公司的名稱：公司母公司為成都華川石油天然氣勘探開發總公司，最終實際控制人為國務院國有資產監督管理委員會。

5、公司組織架構

二、 財務報表的編制基礎

公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企業會計準則》及相關規定，並基於本附註四「重要會計政策、會計估計和合併財務報表的編制方法」所述會計政策和估計編制。

三、 遵循企業會計準則的聲明

公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

四、 重要會計政策、會計估計和合併財務報表的編制方法

1.會計期間

公司的會計期間為公曆 1 月 1 日至12 月31 日。

2.記帳本位幣

公司以人民幣為記帳本位幣。

3.記帳基礎和計價原則

本公司會計核算以權責發生制為記帳基礎，除交易性金融資產、可供出售金融資產等以公允價值計量外，以歷史成本為計價原則。

4.現金及現金等價物

本公司現金流量表之現金指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金流量表之現金等價物指持有期限不超過 3 個月、流動性強、易於轉換為已知金額現金且價值變動風險很小的投資。款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計入當期損益。以公允價值計量的外幣

5.外幣業務和外幣財務報表折算

（1）外幣交易

本公司外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。於資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建或生產符合資本化條件的資產而借入的外幣專門借非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額，作為公允價值變動直接計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額。

（2 ）外幣財務報表的折算

外幣資產負債表中資產、負債類項目採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益類項目除「未分配利潤」外，均按業務發生時的即期匯率折算；利潤表中的收入與費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。上述折算產生的外幣報表折算差額，在所有者權益項目下單獨列示。外幣現金流量採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量表中單獨列示。

6.金融資產和金融負債

（1）金融資產

本公司按投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項及可供出售金融資產四大類。

1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產是指持有的主要目的為短期內出售的金融資產，在資產負債表中以交易性金融資產列示。

2 ）持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。

3）貸款和應收款項是指在活躍市場中沒有報價，回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。

4 ）可供出售金融資產包括初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產及未被劃分為其他類的金融資產。

金融資產以公允價值進行初始確認。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，取得時發生的相關交易費用直接計入當期損益，其他金融資產的相關交易費用計入初始確認金額。當某項金融資產收取現金流量的合同權利已終止或與該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移至轉入方的，終止確認該金融資產。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和可供出售金融資產按照公允價值進行後續計量；貸款和應收款項以及持有至到期投資採用實際利率法，以攤餘成本列示。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產的公允價值變動計入公允價值變動損益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，其公允價值與初始入帳金額之間的差額確認為投資損益，同時調整公允價值變動損益。

可供出售金融資產的公允價值變動計入股東權益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，取得的價款與帳面價值扣除原直接計入股東權益的公允價值變動累計額之後的差額，計入投資損益。

除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產外，本公司於資產負債表日對其他金融資產的帳面價值進行檢查，如果有客觀證據表明某項金融資產發生減值的，計提減值準備。如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度或非暫時性下降，原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失計入減值損失。

（2 ）金融負債

本公司的金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。

其他金融負債採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。

（3）金融資產和金融負債的公允價值確定方法

1）金融工具存在活躍市場的，活躍市場中的市場報價用於確定其公允價值。在活躍市場上，本公司已持有的金融資產或擬承擔的金融負債以現行出價作為相應資產或負債的公允價值；本公司擬購入的金融資產或已承擔的金融負債以現行要價作為相應資產或負債的公允價值。金融資產或金融負債沒有現行出價和要價，但最近交易日後經濟環境沒有發生重大變化的，則採用最近交易的市場報價確定該金融資產或金融負債的公允價值。

2 ）金融工具不存在活躍市場的，採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

7.應收款項壞帳準備

本公司將下列情形作為應收款項壞帳損失確認標準：債務單位撤銷、破產、資不抵債、現金流量嚴重不足、發生嚴重自然災害等導致停產而在可預見的時間內無法償付債務等；債務單位逾期未履行償債義務超過三年；其他確鑿證據表明確實無法收回或收回的可能性不大。

對可能發生的壞帳損失採用備抵法核算，期末按個別認定法計提壞帳準備，計入當期損益。對於有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項，經本公司按規定程序批准後作為壞帳損失，衝銷提取的壞帳準備。

本公司將單項金額超過 100 萬元的應收款項視為重大應收款項，當存在客觀證據表明本公司將無法按應收款項的原有條款收回所有款項時，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，單獨進行減值測試，計提壞帳準備。

8.存貨

本公司存貨主要包括修理用備品備件、燃料（煤）、產成品和低值易耗品及包裝物等。

存貨實行永續盤存制，存貨在取得時按實際成本計價；領用或發出存貨，採用加權平均法確定其實際成本。低值易耗品和包裝物採用一次轉銷法進行攤銷。

☆ 期末存貨按成本與可變現淨值孰低原則計價，對於存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。庫存商品及大宗原材料的存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取；其他數量繁多、單價較低的原輔材料按類別提取存貨跌價準備。

庫存商品、在產品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，其可變現淨值按該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；用於生產而持有的材料存貨，其可變現淨值按所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定。

9.長期股權投資

長期股權投資主要包括本公司持有的能夠對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的權益性投資，以及對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益性投資。

共同控制是指按合同約定對某項經濟活動所共有的控制。共同控制的確定依據主要為任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動；涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意等。

重大影響是指對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能控制或與其他方一起共同控制這些政策的制定。重大影響的確定依據主要為本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20 ％

（含）以上但低於50％的表決權股份，如果有明確證據表明該種情況下不能參與被投資單位的生產經營決策，則不能形成重大影響。

通過同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。通過非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，以在合併（購買）日為取得對被合併（購買）方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值作為合併成本。

除上述通過企業合併取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本；以債務重組、非貨幣性資產交換等方式取得的長期股權投資，按相關會計準則的規定確定初始投資成本。

本公司對子公司投資採用成本法核算，編制合併財務報表時按權益法進行調整；對合營企業及聯營企業投資採用權益法核算；對不具有控制、共同控制或重大影響並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算；對不具有控制、共同控制或重大影響，但在活躍市場中有報價、公允價值能夠可靠計量的長期股權投資，作為可供出售金融資產核算。

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。採用權益法核算時，當期投資損益為應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨損益的份額。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本公司的會計政策及會計期間，並抵銷與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於投資企業的部分，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。對於首次執行日之前已經持有的對聯營企業及合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，還應扣除按原剩餘期限直線攤銷的股權投資借方差額，確認投資損益。

本公司對因減少投資等原因對被投資單位不再具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，改按成本法核算；對因追加投資等原因能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，也改按成本法核算；對因追加投資等原因能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響但不構成控制的，或因處置投資等原因對被投資單位不再具有控制但能夠對被投資單位實施共同控制或重大影響的長期股權投資，改按權益法核算。

處置長期股權投資，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期投資收益。採用權益法核算的長期股權投資，因被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動而計入所有者權益的，處置該項投資時將原計入所有者權益的部分按相應比例轉入當期投資收益。

10.固定資產

本公司固定資產是指同時具有以下特徵，即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值超過2000 元的有形資產。

固定資產包括房屋及建築物、專用設備、機械設備、運輸設備、儀器儀表、其他設備，按其取得時的成本作為入帳的價值，其中，外購的固定資產成本包括買價和進口關稅等相關稅費，以及為使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可直接歸屬於該資產的其他支出；自行建造固定資產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成；投資者投入的固定資產，按投資合同或協議約定的價值作為入帳價值，但合同或協議約定價值不公允的按公允價值入帳；融資租賃租入的固定資產，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為入帳價值。

與固定資產有關的後續支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定資產確認條件的，計入固定資產成本，對於被替換的部分，終止確認其帳面價值；不符合固定資產確認條件的，於發生時計入當期損益。

除已提足折舊仍繼續使用的固定資產外，本公司對所有固定資產計提折舊。計提折舊時採用平均年限法，並根據用途分別計入相關資產的成本或當期費用。本公司固定資產的分類折舊年限、預計淨殘值率、折舊率如下：

序號 類別 折舊年限(年) 預計殘值率(%) 年折舊率(%)

1 房屋建築物

生產及其他用房屋建築物 25 年 3.88 3

其中：

簡易房 10 年 9.70 3

2 專用設備 14 年 6.93 3

3 機械設備 14 年 6.93 3

4 運輸設備 12 年 8.08 3

5 儀器儀表 12 年 8.08 3

6 其他設備 5-12 年 19.40 -8.08 3

公司於每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。

當固定資產被處置、或者預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的金額計入當期損益。

11.在建工程

在建工程按實際發生的成本計量。自營建築工程按直接材料、直接工資、直接施工費等計量；出包建築工程按應支付的工程價款等計量；設備安裝工程按所安裝設備的價值、安裝費用、工程試運轉等所發生的支出等確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的借款費用和匯兌損益。

在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價值結轉固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續後再對固定資產原值差異進行調整。

12.借款費用

借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；當購建或生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。

專門借款當期實際發生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間（通常指 1 年以上）的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

如果符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月，暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。

13.無形資產

本公司無形資產包括土地使用權、專利技術、非專利技術等，按取得時的實際成本計量，其中，購入的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，按公允價值確定實際成本。

土地使用權從出讓起始日起，按其出讓年限平均攤銷；專利技術、非專利技術和其他無形資產按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中最短者分期平均攤銷。攤銷金額按其受益對象計入相關資產成本和當期損益。

對使用壽命有限的無形資產的預計使用壽命及攤銷方法於每年年度終了進行覆核，如發生改變，則作為會計估計變更處理。在每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的預計使用壽命進行覆核，如有證據表明無形資產的使用壽命是有限的，則估計其使用壽命並在預計使用壽命內攤銷。

14.研究與開發

本公司的研究開發支出根據其性質以及研發活動最終形成無形資產是否具有較大不確定性，分為研究階段支出和開發階段支出。研究階段的支出，於發生時計入當期損益；開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2 ）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場；

（4 ）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

不滿足上述條件的開發階段的支出，於發生時計入當期損益。前期已計入損益的開發支出在以後期間不再確認為資產。已資本化的開發階段的支出在資產負債表上列示為開發支出，自該項目達到預定可使用狀態之日起轉為無形資產列報。

15.非金融長期資產減值

本公司於每一資產負債表日對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等項目進行檢查，當存在下列跡象時，表明資產可能發生了減值，本公司將進行減值測試。對商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。難以對單項資產的可收回金額進行測試的，以該資產所屬的資產組或資產組組合為基礎測試。

減值測試後，若該資產的帳面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產的減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。資產的可收回金額是指資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。

出現減值的跡象如下：

（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌；

（2 ）企業經營所處的經濟、技術或者法律等環境以及資產所處的市場在當期或者將在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響；

（3）市場利率或者其他市場投資報酬率在當期已經提高，從而影響企業計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低；

（4 ）有證據表明資產已經陳舊過時或者其實體已經損壞；

（5）資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置；

（6）企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如資產所創造的淨現金流量或者實現的營業利潤（或者虧損）遠遠低於（或者高於）預計金額等；

（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。

16.商譽

商譽為股權投資成本或非同一控制下企業合併成本超過應享有的或企業合併中取得的被投資單位或被購買方可辨認淨資產於取得日或購買日的公允價值份額的差額。

與子公司有關的商譽在合併財務報表上單獨列示，與聯營企業和合營企業有關的商譽，包含在長期股權投資的帳面價值中。

17.職工薪酬

本公司在職工提供服務的會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債，並根據職工提供服務的受益對象計入相關資產成本和費用。因解除與職工的勞動關係而給予的補償，計入當期損益。

職工薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、社會保險費及住房公積金、工會經費和職工教育經費等與獲得職工提供的服務相關的支出。

如在職工勞動合同到期之前決定解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補償的建議，如果本公司已經制定正式的解除勞動關係計劃或提出自願裁減建議，並即將實施，同時本公司不能單方面撤回解除勞動關係計劃或裁減建議的，確認因解除與職工勞動關係給予補償產生的預計負債，計入當期損益。

18.預計負債

當與對外擔保、商業承兌匯票貼現、未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，本公司將其確認為負債：該義務是本公司承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；該義務的金額能夠可靠地計量。

預計負債按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。每個資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核，如有改變則對帳面價值進行調整以反映當前最佳估計數。

19.收入確認原則

本公司的營業收入主要包括銷售商品收入、提供勞務收入、讓渡資產使用權收入，收入確認原則如下：

（1）本公司在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方、本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權、也沒有對已售出的商品實施有效控制、收入的金額能夠可靠地計量、相關的經濟利益很可能流入企業、相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。

（2 ）本公司在勞務總收入和總成本能夠可靠地計量、與勞務相關的經濟利益很可能流入本公司、勞務的完成進度能夠可靠地確定時，確認勞務收入的實現。在資產負債表日，提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，按完工百分比法確認相關的勞務收入，完工百分比按已經發生的成本佔估計總成本的比例確定；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按已經發生的能夠得到補償的勞務成本金額確認提供勞務收入，並結轉已經發生的勞務成本；提供勞務交易結果不能夠可靠估計、已經發生的勞務成本預計全部不能得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

（3）與交易相關的經濟利益很可能流入本公司、收入的金額能夠可靠地計量時，確認讓渡資產使用權收入的實現。

20.政府補助

政府補助在本公司能夠滿足其所附的條件以及能夠收到時予以確認。政府補助為貨幣性資產的，按照實際收到的金額計量，對於按照固定的定額標準撥付的補助，按照應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額(1 元)計量。

與資產相關的政府補助確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配計入當期損益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

21.遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

本公司遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值的差額(暫時性差異)計算確認。對於按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損和稅款抵減，視同暫時性差異確認相應的遞延所得稅資產。於資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。

本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。對已確認的遞延所得稅資產，當預計到未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產時，應當減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

22.租賃

本公司在租賃開始日將租賃分為融資租賃和經營租賃。

融資租賃是指實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃。本公司作為承租方時，在租賃開始日，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額的現值兩者中較低者，作為融資租入固定資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，將兩者的差額記錄為未確認融資費用。

經營租賃是指除融資租賃以外的其他租賃。本公司作為承租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益，本公司作為出租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法確認為收入。

23.所得稅的會計核算

所得稅的會計核算採用資產負債表債務法。所得稅費用包括當年所得稅和遞延所得稅。除將與直接計入股東權益的交易和事項相關的當年所得稅和遞延所得稅計入股東權益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，其餘的當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

當年所得稅是指企業按照稅務規定計算確定的針對當期發生的交易和事項，應納給稅務部門的金額，即應交所得稅；遞延所得稅是指按照資產負債表債務法應予確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債在期末應有的金額相對於原已確認金額之間的差額。

24.企業合併

企業合併是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。公司在合併日或購買日確認因企業合併取得的資產、負債，合併日或購買日為實際取得被合併方或被購買方控制權的日期。

對於同一控制下的企業合併，作為合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量，取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

對於非同一控制下企業合併，合併成本為公司在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核確認後，計入當期損益。

25.合併財務報表的編制方法

（1）合併範圍的確定原則

公司將擁有實際控制權的子公司納入合併財務報表範圍。

（2 ）合併財務報表所採用的會計方法

公司合併財務報表是按照《企業會計準則第33 號－合併財務報表》及相關規定的要求編制，合併時合併範圍內的所有重大內部交易和往來業已抵銷。子公司的股東權益中不屬於母公司所擁有的部分，作為少數股東權益在合併財務報表中股東權益項下單獨列示。

子公司與公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企業於合併當期的年初已經存在，從合併當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量，按原帳面價值納入合併財務報表。

五、 會計政策、會計估計變更和前期差錯更正

1、會計政策變更及影響

本報告期內未發生會計政策變更事項。

2、會計估計變更及影響

本報告期內未發生會計估計變更事項。

3、前期差錯更正和影響

本報告期內未發生前期差錯更正。

六、 稅項

1、主要稅種及稅率

稅種 計稅依據 稅率

增值稅* 增值稅應稅收入減去進項稅抵扣 13%、17%

營業稅 應稅收入 5%

城市維護建設稅 應納流轉稅額 5%、7%

教育費附加 應納流轉稅額 3%

地方教育費附加 應納流轉稅額 1%

企業所得稅 應納稅所得額 25%

*根據財政部、國家稅務總局[財稅（2005 ）87 號] 《關於暫免徵收尿素產品增值稅的通知》規定，自

2005 年7 月 1 日起，對國內企業生產銷售的尿素產品增值稅由先徵後返50%調整為暫免徵收增值稅。

2、稅收優惠及批文

（1）根據國家稅務總局[國稅發（2002 ）47 號] 《關於落實西部大開發有關稅收政策具體實施意見的

通知》及四川省地方稅務局[川地稅發（2003 ）66 號] 《關於西部大開發企業所得稅優惠政策審批管理有關問題的通知》規定，對設在西部地區，以國家規定的鼓勵類產業項目為主營業務，且其當年主營業務收入超過企業總收入 70%的企業，經主管稅務機關審核確認後，可減按 15%稅率繳納企業所得稅，第一年報省級稅務機關審核確認，第二年及以後年度報地、市級稅務機關審核確認後執行。2009 年暫按 15%稅率計繳企業所得稅。

（2 ）根據貴州省地方稅務局[黔地稅直字（2003）62 號] 《關於對貴州化肥廠有限責任公司減按15%稅率徵收企業所得稅的批覆》，該公司2003 年至2010 年按 15%的稅率繳納企業所得稅。

（3）根據南寧市江南區國家稅務局[南江國稅函（2007 ）12 號] 《關於廣西美豐農資發展有限公司免徵企業所得稅問題的函》，該公司免繳2007 年至2009 年的企業所得稅。

七、企業合併及合併財務報表

（一） 子公司

表決

投資

名稱 營業期限 註冊地 註冊資本 投資金額 權比 主要業務

比例

例直接對外投資取得的子公司：

銷售：化肥、複合肥、化工產品、三

四川美豐農

2004.11.16- 99.85 聚氰胺、農機、農具；生產、銷售：

資化工有限 成都市 50,000,00052,662,55999.85%

2024.11.15 % 塑料編織袋、管材管件；倉儲服務；責任公司①

農業技術服務；商品進出口貿易。

化肥生產、銷售（以上經營範圍國家

四川美豐化

2005.7.19- 限制或禁止經營除外，涉及行政許可

肥有限責任 德陽市 80,000,00079,200,00099% 99%

2025.7.18 的，取得相關許可證或審批文件後並公司②

按許可的時限、範圍經營）

銷售「美豐牌、南光牌」尿素；化工產

廣西美豐農 品（除化學危險品）；農機、農具；塑

2006.10.18-

資發展有限 南寧市 2,000,0002,060,909100% 100% 料編織袋，管材管件；倉儲服務；農

2026.10.18

公司③ 業技術服務；商品進出口貿易（國家

禁止或限制經營的除外）

銷售四川美豐農資化工有限責任公

司、四川美豐化工股份有限公司生產

貴州美豐農 的化肥、複合肥；化工產品（除專項）、

2008.03.19-

資發展有限 貴陽市 3,000,0003,000,000100% 100% 農機、農具、塑料編織袋、管材管件；

2028.03.19

公司④ 倉儲服務（除危險品）；農業技術服務。

（以上經營範圍涉及行政審批的，須

持行政許可證經營）

道路普通貨物運輸(許可證有效期至

2012 年 6 月20 日)，倉儲服務（以上德陽美源物

2008.06.08- 經營範圍國家限制或禁止經營的除

流有限責任 德陽市 500,000500,000100% 100%

2028.06.07 外，需經有關部門批准的，必須取得公司⑤

相關批准後，按照批准的事項開展生

產經營活動。）BUMPER

CROP 加拿大

CHEMICAL 2008.06. 09

RICHM 573.00573.00100% 100% 貿易

INDUSTRY -2009.06.01

OND 市

(CANADA)CO. LTD⑥非同一控制下企業合併取得的子公司：

蘭州遠東化 碳銨、尿素、化工原料（國家限制經營

2003.12.11-2 3,128. 00 萬 5,525.34

肥有限責任 蘭州市 51% 51% 的除外）生產、銷售、化工設備加工、

013.12.10 元 萬元

公司⑦ 銷售。

①四川美豐農資化工有限責任公司（以下簡稱四川美豐農資公司）是由本公司和綿陽盛大農資有限責任公司共同投資設立的有限責任公司。2004 年 11 月 16 日，取得註冊號為5101061801550 的企業法人營業執照，註冊資本為人民幣 5,000.00 萬元，其中本公司出資 4,250.00 萬元，佔註冊資本的 85%；綿陽盛大農資有限責任公司出資 750 萬元，佔 15%。經營範圍是銷售：化肥、複合肥、化工產品（不含化學危險品）、三聚氰胺、農機、農具；生產、銷售：塑料編織袋、管材管件；倉儲服務（不含危險品）；農業技術服務；商品進出口貿易（國家禁止或限制經營的品種除外）。該投資事項於2004 年 11 月4 日經本公司第四屆第十四次（臨時）董事會審議通過。2007 年 10 月 16 日，綿陽盛大農資有限責任公司與四川

美豐化肥有限責任公司籤訂股權轉讓協議，四川美豐化肥有限責任公司以 2007 年 9 月25 日四川美豐農資公司淨資產67,750,392.47 元的 15%即10,162,558.87 元受讓原綿陽盛大農資有限責任公司持有對四川美豐農資公司 15%的股權。至2007 年 12 月31 日，美豐農資公司股東變更為本公司和四川美豐化肥有限責任公司，本公司持股 85%，四川美豐化肥有限責任公司持股 15%。本投資事項經四川美豐農資公司第一屆董事會第七次會議及第六次（臨時）股東會決議通過，並於2007 年 10 月 15 日經美豐化肥有限責任公司第二屆四次董事會及第五次股東會議審議通過。

②四川美豐化肥有限責任公司（以下簡稱美豐化肥公司）是由本公司和德陽市旌興國有資產經營投資有限公司共同投資設立的有限責任公司。2005 年7 月 19 日，美豐化肥公司取得註冊號為5106031800096

的企業法人營業執照，註冊資本為人民幣 8,000.00 萬元，其中本公司出資 7,920.00 萬元，佔註冊資本的

99%；德陽市旌興國有資產經營投資有限公司出資 80 萬元，佔 1%。經營範圍是：化肥生產、銷售（以上經營範圍國家限制或禁止經營除外，涉及行政許可的，取得相關許可證或審批文件後並按許可的時限、範圍經營）。該投資事項於2005 年6 月30 日經本公司第4 屆 18 次董事會審議通過。

☆ ③廣西美豐農資發展有限公司（以下簡稱廣西美豐農資公司）是由美豐農資公司與南寧市浦禾農資有限公司、橫縣三農商貿有限公司共同出資成立的有限責任公司。其中美豐農資公司出資人民幣92 萬元，佔總出資額的46%；南寧市浦禾農資有限公司出資76 萬元，佔總出資額的38%；橫縣三農商貿有限公司出資 32 萬元，佔總出資額的 16%。以上出資已經南寧金譽聯合會計師事務所[金譽設驗字（2006 ）1319

號]驗證確認。2006 年 10 月18 日廣西美豐農資公司取得南寧市工商行政管理局核發的企業法人營業執照，註冊號為（企）4501001012510；住所為南寧市江南區五一西路15-2 號九三一處；法定代表人：徐成明。銷售「美豐牌、南光牌」尿素；化工產品（除化學危險品）；農機、農具；塑料編織袋，管材管件；倉儲服務；農業技術服務；商品進出口貿易（國家禁止或限制經營的除外）。

2007 年 12 月 10 日四川美豐農資公司分別與南寧市浦禾農資有限公司、橫縣三農商貿有限公司籤訂股權轉讓協議，以四川君和會計師事務所[君和審字（2007）第 1204 號]審計確定的淨資產 2,112,795.08

元為交易價格，由四川美豐農資公司分別出資338,047.21 元、802,862.13 元受讓其股權。本次交易完成後，廣西美豐農資公司成為四川美豐農資公司的獨資子公司。

④貴州美豐農資發展有限公司（以下簡稱貴州美豐農資公司）是由本公司和四川美豐農資公司共同出資成立的有限責任公司。其中四川美豐農資公司出資人民幣297 萬元，佔總出資額的 99%；本公司出資人民幣 3 萬元，佔總出資額的 1%。以上出資已經貴州亞信會計師事務所[亞會驗字（2008 ）013 號]驗證確認。2008 年3 月 19 日貴州美豐農資公司取得貴陽市工商行政管理局南明分局核發的企業法人營業執照，註冊號為 5201021202344；住所為貴陽市南明區中華南路45 號華坤發展大廈九層C 號；法定代表人：陳勇。經營範圍：銷售四川美豐農資公司、四川美豐生產的化肥、複合肥；化工產品（除專項）、農機、農具、塑料編織袋、管材管件；倉儲服務（除危險品）；農業技術服務。（以上經營範圍涉及行政審批的，須持行政許可證經營）

⑤德陽美源物流有限責任公司（以下簡稱美源物流公司）是由四川美豐農資公司出資成立的有限責任公司（法人獨資）。2008 年 6 月8 日美源物流公司取得四川省德陽市旌陽區工商行政管理局核發的企業法人營業執照，註冊號為 510603000007659；住所為德陽市嘉陵江西路91 號；法定代表人：廖志軍。經營範圍：道路普通貨物運輸（許可證有效期至2012 年6 月20 日），倉儲服務（以上經營範圍國家限制或禁止經營的除外，需經有關部門批准的，必須取得相關批准後，按照批准的事項開展生產經營活動。）

⑥ BUMPER CROP CHEMICAL INDUSTRY (CANADA) CO. LTD，以下簡稱（BC 公司(CAD)）是四

川美豐農資公司的全資子公司。於 2007 年 9 月 6 日在加拿大溫哥華註冊，註冊資本為 100 加元，取得British Columbia 省政府編號為BC0801803 的註冊證書。2008 年6 月9 日在RICHMOND 市政府取得營業執照。經營範圍為貿易。2007 年 6 月 19 日四川美豐農資公司第六次股東會通過了在加拿大設立子公司、由曾昌耀擔任董事的決議。

⑦蘭州遠東化肥有限責任公司（以下簡稱蘭州遠東化肥公司）是經蘭州市榆中縣工商行政管理局批准，於 2003 年 12 月由項裕橋和項文裕共同出資設立的有限責任公司，設立時的註冊資本為228 萬元，其中項裕橋以貨幣資金出資 116.28 萬元，佔註冊資本的51%；項文裕以貨幣資金出資111.72 萬元，佔49%。

2006 年 8 月項裕橋、項文裕與寧波遠東化工科技有限公司（簡稱寧波遠東科技公司）籤訂股權轉讓協議，分別將持有蘭州遠東化肥公司 26%的股權以59.28 萬元價格和 49%的股權以 111.72 萬元價格轉讓給寧波遠東科技公司。2006 年 8 月2 日，經蘭州遠東化肥公司股東會決議通過，以債轉股的方式申請增加註冊資本2,900 萬元，變更後註冊資本為3,128 萬元，其中寧波遠東公司（2007 年更名為寧波遠東化工集團有限公司）債轉股金額為2,175 萬元，加上原受讓出資 171 萬元，合計出資2,346 萬元，佔註冊資本的75%；項裕橋債轉股金額為725 萬元，加上轉讓後剩餘出資 57 萬元，合計出資782 萬元，佔註冊資本的25%，上述增資已經甘肅眾望會計師事務所[甘眾會驗（2006 ）022 號]驗證，並於2006 年 8 月 17 日辦理了工商變更登記。2003 年 10 月，寧波遠東科技公司和自然人項裕橋與蘭州市經貿委籤訂了整體租賃合同，將蘭州市化肥廠租賃給其即將設立的蘭州遠東化肥公司生產經營。2006 年3 月 14 日，蘭州市國資委與蘭州遠東化肥公司籤訂了蘭州市化肥廠的意向轉讓合同，同年6 月20 日，蘭州市中級人民法院裁定蘭州化肥廠依法破產，同年 8 月 18 日，蘭州市國資委將其破產資產以5,406.00 萬元整體轉讓給蘭州遠東化肥公司。

2007 年 9 月6 日，本公司與蘭州遠東化肥公司的控股股東寧波遠東化工集團有限公司（簡稱寧波遠東集

團公司）籤訂協議：以2007 年 4 月25 日為基準日，依據中聯資產評估有限公司對蘭州遠東化肥公司截止2006 年 10 月31 日的資產評估淨資產10,626.99 萬元，加上經四川君和會計師事務所審計確認的2006

年 11 月至2007 年4 月25 日的權益159.95 萬元，共計 10,786.94 萬元為基礎，本公司出資 5,501.34 萬元

（本公司以該金額加上為本項投資發生的直接評估審計費用24 萬元共 5,525.34 萬元作為投資成本）收購其 51%的股權。同時，項裕橋所持股權全部轉讓給寧波遠東集團公司。本次股權轉讓完成後，本公司與寧波遠東集團公司成為蘭州遠東化肥公司的股東，其中，本公司持股51%，寧波遠東集團公司持股49%。該投資事項於2007 年 8 月28 日經本公司第五屆董事會第十七次會議審議通過，並於2007 年9 月6 日取得蘭州市人民政府國有資產管理委員會同意函。2007 年9 月11 日本公司支付了全部股權轉讓價款5,501.34

萬元的 90%給寧波遠東集團公司。2007 年 11 月 28 日，蘭州遠東化肥公司取得變更後註冊號為

6201002005996 的企業法人營業執照，註冊資本為人民幣3,128.00 萬元。本次合併事項購買日確定為2007

年 11 月30 日。

上述①至⑦各公司的財務報表已納入本報告期合併報表範圍。

（二） 本年合併財務報表合併範圍的變動

根據本公司章程規定，經本公司第六屆董事會第五次（臨時）會議通過，本公司於 2009 年 10 月27

日與甘肅劉化（集團）有限責任公司（以下簡稱甘肅劉化）籤訂了股權轉讓合同，約定本公司以人民幣

6,294.4368 萬元轉讓持有貴州美豐化工有限責任公司（以下簡稱貴州美豐）27.78%股權，甘肅劉化同意受讓。股權轉讓後本公司持有貴州美豐28.007%的股權，成為貴州美豐第二大股東，在貴州美豐9 名董事中佔有3 席，不再對其實施控制。貴州美豐已於 2009 年 12 月3 日辦理股權變更的工商備案登記，且甘肅劉化於2009 年 12 月29 日支付股權受讓價款的50%，根據《企業會計準則第20 號-企業合併》及《企業會計準則第 33 號-合併報表》的相關規定，股權出售日確定為2009 年 12 月31 日，本公司在2009 年將貴州美豐2009 年度利潤表納入合併報表範圍，不再合併貴州美豐2009 年 12 月末的資產負債表。

1. 本年度新納入合併範圍的子公司：無。

2. 本年度不再納入合併範圍的公司情況

2009 年 1 月1 日

不再納入合併 持股比例 2009 年12 月31 日

公司名稱 -2009 年 12 月31 日

範圍的原因 （%） 淨資產

淨利潤

貴州美豐化工有限責任公司 出售27.78%的股權 28.007 176,672,199.95 -131,528,942.23

其中本年因出售股權喪失了控制權而減少的子公司

子公司 出售日 損益確認方法

貴州美豐化工有限責任公司 2009 年 12 月31 日 *1

*1 貴州美豐股權轉讓收益為-10,883,733.99 元，具體計算過程如下：

項目 金額

轉讓股權的初始投資成本 143,531,498.24

加：2008 年2-12 月應享有貴化損益 -22,672,550.11

加：2009 年應享有貴化損益 -36,538,740.15

減：分攤2008 年末計提商譽減值 10,492,105.99

轉讓貴化股權2009 年末帳面價值 73,828,101.99

股權轉讓價款 62,944,368.00

合併股權轉讓損失 10,883,733.99

（三） 本年發生的企業合併：無。

（四） 各子公司少數股東權益事項

各子公司少數股東權益、少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額，以及從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額如下：

少數股東權益 從母公司所有者權益衝減子公司

項目 中用於衝減少 少數股東分擔的本期虧損超過少

單位名稱 少數股東權益 數股東損益的 數股東在該子公司年初所有者權

金額 益中所享有份額後的餘額

四川美豐化肥有限責任公司 911,422.10 - -

四川美豐農資化工有限責任公司 209,551.56 - -

蘭州遠東化肥有限責任公司 30,799,811.65 13,477,134.59 -

廣西美豐農資發展有限公司 - - -

德陽美源物流有限責任公司 - - -

貴州美豐農資發展有限公司 - - -

BC 公司(CAD) - - -

八、合併財務報表主要項目注釋

下列所披露的財務報表數據，除特別註明之外，「年初」係指 2009 年 1 月 1 日，「年末」係指 2009 年

12 月31 日，「本年」係指2009 年 1 月 1 日至12 月31 日，「上年」 係指2008 年 1 月 1 日至12 月31 日，貨幣單位為人民幣元。

1. 貨幣資金

年末金額 年初金額

項目

原幣 折算匯率 折合人民幣 原幣 折算匯率 折合人民幣

庫存現金 - - 337,440.26 - - 248,403.54

其中：人民幣 - - 337,440.26 - - 248,403.54

銀行存款 - - 399,584,295.69 - - 593,533,663.08

其中：人民幣 - - 399,374,847.46 - - 593,320,667.43

加幣 32,459.51 1：6.4526 209,448.23 39,740.96 1：5.3596 212,995.65

其他貨幣資金 - - 5,995,400.00 - - 34,910,388.00

其中：人民幣 - - 5,995,400.00 - - 34,910,388.00

合計 - - 405,917,135.95 - - 628,692,454.62

貨幣資金年末餘額較年初減少 222,775,318.67 元，下降 35.43%，主要原因是：①本公司貨幣資金較上年減少 132,061,335.86 元；②因為本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍，詳見本附註七、

（二），較年初減少63,829,920.10 元。

2. 應收票據

（1） 應收票據種類

票據種類 年末金額 年初金額

銀行承兌匯票 66,859,893.50 16,473,259.70

商業承兌匯票 - -

票據種類 年末金額 年初金額

合計 66,859,893.50 16,473,259.70

（2 ） 年末已用於質押的應收票據：無。

（3） 因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據：無。

（4 ）截止2009 年 12 月31 日，共有14 張尚未到期的銀行承兌匯票貼現，票面金額合計 136,355,000.00

元，貼現總金額 136,131,000.00 元，貼現利息224,000.00 元。

3. 應收帳款

（1）應收帳款風險分類

年末金額 年初金額

項目 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例

（%） （%） （%） （%）

第一類 9,730,418.60 63.42 - - 23,674,186.26 76.59 1,133,188.94 41.38

第二類 1,549,793.03 10.10 1,528,693.53 100.00 1,444,295.51 4.67 1,444,295.51 52.75

第三類 4,063,784.49 26.48 20.55 - 5,792,958.44 18.74 160,657.41 5.87

合計 15,343,996.12 100.00 1,528,714.08 100.00 30,911,440.21 100.00 2,738,141.86 100.00

第一類為單項金額重大的應收帳款，指年末餘額在 100 萬元以上的應收款項。

第二類為單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款。

第三類為其他單項金額不重大的應收帳款。

單項金額重大的應收帳款：

單位名稱 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 計提原因

貴州美豐化工有

8,239,161.21- - -

限責任公司

成都清洋寶柏包

1,491,257.39

裝有限公司 - - -

合計 9,730,418.60 - - -

（2 ）應收帳款按帳齡結構披露：

年末帳面餘額 年初帳面餘額

項目

金額 比例％ 壞帳準備 金額 比例％ 壞帳準備

1 年以內 12,682,457.66 82.65 - 28,637,374.05 92.64 1,221,804.39

1-2 年 1,099,425.24 7.17 - 651,261.31 2.11 60,339.35

2-3 年 419.87 - - 326,809.19 1.06 286,682.06

3-4 年 286,694.82 1.87 275,000.00 117,580.63 0.38 20.55

4-5 年 105,703.02 0.69 84,418.57 9,119.52 0.03 --

5 年以上 1,169,295.51 7.62 1,169,295.51 1,169,295.51 3.78 1,169,295.51

合計 15,343,996.12 100.00 1,528,714.08 30,911,440.21 100.00 2,738,141.86

帳面價值 13,815,282.04 28,173,298.35

（3）壞帳準備轉回金額明細：

本年無壞帳準備轉回，壞帳準備減少是因為本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍,詳見本附註七、（二）。

（4 ）本年度實際核銷的應收帳款：無。

（5）年末應收帳款中不含持本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。

（6）應收帳款金額前五名單位情況

佔應收帳款總額的

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡

比例(%)

貴州美豐化工有

聯營企業 8,239,161.21 1 年以內 53.70

限責任公司

成都清洋寶柏包

客戶 1,491,257.39 1 年以內 9.72

裝有限公司

文縣生資公司 客戶 483,236.63 5 年以上 3.15

四川省祥泰農資

客戶 350,000.00 1 年以內 2.28

有限責任公司

四川省精細化工

客戶 332,500.00 1 年以內 2.17

研究設計院

合計 10,896,155.23 71.02

（7）應收關聯方帳款情況

佔應收帳款總額的比

單位名稱 與本公司關係 金額

例(%)

貴州美豐化工有限責

聯營企業 8,239,161.21 53.70

任公司

（8）應收帳款年末餘額較年初減少 15,567,444.09 元，下降 50.36%，主要原因是本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍，詳見本附註七、（二）。

4. 預付款項

（1）預付款項帳齡

年末金額 年初金額

項目

金額 比例（%） 金額 比例（%）

1 年以內 160,778,011.57 87.13 98,521,014.92 89.94

1－2 年 20,976,909.03 11.37 8,611,089.59 7.86

2－3 年 2,637,824.63 1.43 351,442.14 0.32

3 年以上 125,682.28 0.07 2,056,935.15 1.88

合計 184,518,427.51 100.00 109,540,481.80 100.00

（2 ）預付款項主要單位

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡 未結算原因

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡 未結算原因

甘肅劉化(集團)有限責任公司 聯營企業，尿素供應商 31,500,000.001 年以內 預付貨款

貴州美豐化工有限責任公司 聯營企業，化肥供應商 15,925,246.051-2 年 預付貨款

國投新疆羅布泊鉀鹽有限責任

公司 原料供應商 13,387,380.001 年以內 預付貨款

四川東嘉（集團）有限公司 複合肥項目施工方 12,464,468.831 年以內 預付工程款

成都賽豐科技發展有限公司 複合肥項目施工方 11,988,000.001 年以內 預付工程款

合計 85,265,094.88

（3）年末預付款項中不含持有公司5% （含5%）以上表決權股份股東單位的欠款。

（4 ）預付款項本年末餘額較年初增加74,977,945.71 元，增長 68.45%，主要原因是：①本年新增德陽複合肥項目預付款68,305,591.58 元；②預付甘肅劉化(集團)有限責任公司尿素款 31,500,000.00 元；③因為本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍，詳見本附註七、（二），較年初減少

20,383,486.20 元。

5. 其他應收款

（1） 其他應收款風險分類

年末金額 年初金額

項目 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例

（%） （%） （%） （%）

第一類

33,242,951.00 84.59 --1,529,052.5613.05- -

第二類

2,156,180.87 5.49 2,156,180.87100.002,156, 180.8718.402,156,180.87 92.70

第三類

3,899,233.82 9.92 --8,032,947.4268.55169,699.46 7.30

合計 39,298,365.69 100.00 2,156,180.87 100.00 11,718,180.85 100 2,325,880.33 100.00

第一類為單項金額重大的其他應收款，指年末餘額在 100 萬元以上的其他應收款；

第二類為單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款；

第三類為其他單項金額不重大的其他應收款。

1）年末單項金額重大，或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款

單位名稱 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 計提原因

甘肅劉化（集團）有限責任公司 31,444,368.00-- -

德陽市清理拖欠工程款領導小組辦公室 1,798,583.00 - - -

合計 33,242,951.00 - - -

2 ）單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款

年末金額 年初金額

項目 金額 比例 壞帳準備 金額 比例 壞帳準備

（%） （%）

1 年以內 - - - 100,809.90 4.68 100,809.90

年末金額 年初金額

項目 金額 比例 壞帳準備 金額 比例 壞帳準備

（%） （%）

1-2 年 100,809.90 4.68100,809.90 6,879.000.32 6,879.00

2-3 年 6,879.00 0.326,879.00 10,590.000.49 10,590.00

3-4 年 10,590.00 0.4910,590.00 526,680.8924.43 526,680.89

4-5 年 526,680.89 24.43526,680.8923, 946.651.11 23,946.65

5 年以上 1,511,221.08 70.08 1,511,221.08 1,487,274.43 68.97 1,487,274.43

合計 2,156,180.87 100.002,156,180.872 ,156,180.87100.00 2,156,180.87

（2 ） 壞帳準備轉回金額明細：

本年無壞帳準備轉回，壞帳準備減少是因為本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍，詳見本附註七、（二）。

（3） 本年度實際核銷的其他應收款：本年度沒有核銷其他應收款。

（4 ） 年末其他應收款中不含持有本公司 5%及以上表決權股份股東單位的欠款。

（5） 其他應收款金額前五名單位情況

佔總金額

單位名稱 與公司關係 金額 帳齡 的比例 性質或內容

（%）

甘肅劉化（集團）有限責

聯營企業 31,444,368.00 1 年以內 80.01 股權轉讓款

任公司

德陽市清理拖欠工程款 農民工工資保

- 1,798,583.00 歷年滾存 4.58

領導小組辦公室 證金

綿陽市電業局城區供電 供電局不確認

- 500,000.00 5 年以上 1.27

局 的電費保證金

蘭州市安全生產監督管

- 500,000.00 1 年以內 1.27 安全保證金

理局

項裕橋 - 434,433.56 歷年滾存 1.11 往來款

合計 34,677,384.5688.24

（6） 應收關聯方款項

佔其他應收款總額的

單位名稱 與本公司關係 金額

比例（%）

甘肅劉化（集團）有限責任公司 聯營企業 31,444,368.00 80.01

貴州美豐化工有限責任公司 聯營企業 123,469.00 0.31

合計 31,567,837.00 80.32

（7）年末其他應收款餘額中無外幣金額

（8）其他應收款年末餘額較年初增加27,580,184.84 元，增長235.36%，主要原因是：①本年新增應收甘肅劉化（集團）有限責任公司股權轉讓款31,444,368.00 元，該款項已於2010 年 1 月28 日收回；②如本附註七、（二）所述，本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍，較年初減少其他應收款

1,927,494.70 元。

6. 存貨

（1） 存貨分類

年末金額 年初金額

項目

☆ 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值

原材料 45,739,466.26 2,637,110.2743,102,355.99 129,474,407.422,640,333.41 126,834,074.01

在產品 - ---- -

庫存商品 112,249,319.82 649.82112,248,670.00 136,048,641.06649.82 136,047,991.24

周轉材料 - ---- -

消耗性生物資產 - ---- -

自製半成品 6,772,295.26 31,827.576,740,467.69 14,118,343.3628,604.43 14,089,738.93

在途物資 4,286.80 -4,286.80-- -

委託加工物資 - --898,402.41- 898,402.41

包裝物 2,564,991.90 -2,564,991.907 ,219,108.70- 7,219,108.70

低值易耗品 5,035.70 -5,035.70 679,870.41- 679,870.41

合計 167,335,395.74 2,669,587.66 164,665,808.08 288,438,773.36 2,669,587.66 285,769,185.70

（2 ） 存貨跌價準備

本年減少

項目 年初金額 本年增加 年末金額

轉回 其他轉出

原材料 2,640,333.41 - - 3,223.14 2,637,110.27

在產品 - - - - -

庫存商品 649.82 - - - 649.82

周轉材料 - - - - -

消耗性生物資產 - - - - -

自製半成品 28,604.43 - - -3,223.14 31,827.57

商品進銷差價 - - - - -

在途物資 - - - - -

包裝物 - - - - -

低值易耗品 - - - - -

合計 2,669,587.66 - -- 2,669,587.66

（3） 存貨跌價準備計提：公司本年未計提存貨跌價準備

（4 ）公司存貨期末餘額中無借款費用資本化金額，也不存在被抵押或凍結的存貨。

（5）存貨本年末帳面餘額較年初減少121,103,377.62 元，減少41.99%。主要是因為①如本附註七、

（二）所述，本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍，存貨年末較年初減少93,250,304.14

元；②蘭州遠東化肥公司存貨減少 17,663,786.39 元，主要是因為上年末與客戶進行了化肥聯儲聯銷，本年未開展此項業務；③射洪分公司存貨減少 9,442,336.26 元，主要是因為市場需求增大導致存貨減少。

7. 長期股權投資

（1） 長期股權投資分類

項目 年末金額 年初金額

按成本法核算的長期股權投資 499,400.00 499,400.00

按權益法核算的長期股權投資 380,131,371.23 318,595,336.70

長期股權投資合計 380,630,771.23 319,094,736.70

減：長期股權投資減值準備 11,008,184.75 150,000.00

長期股權投資價值 369,622,586.48 318,944,736.70

（2 ） 按成本法、權益法核算的長期股權投資

持股 表決權 本年

被 投 資 單 位 本年

比例 比例 初始金額 年初金額 本年增加 年末金額 現金

名稱 減少

（%） （%） 紅利

成本法核算

四川什化股份

有限公司 - - 150,000.00150,000.00-- 150,000.00 -四川天華股份

有限公司 - - 192,500.00192,500.00-- 192,500.00 -四川聚酯股份

有限公司 - - 59,300.0059,300.00-- 59,300.00 -重慶渝高科技

股份有限公司 - - 97,600.0097,600.00-- 97,600.00 -

小計 499,400.00499,400.00-- 499,400.00-

權益法核算

四川建設網有

限責任公司 36.30 36.30 2,460,000.003,745,711.96 1,322,441.45 - 5,068,153.41 -甘肅劉化( 集

45.00 45.00

團)有限公司 251,145,000.00314,849,624.7414,343,325.49 - 329,192,950.23 -貴州美豐化工

有限責任公司 28.007 28.007 144,704,343.82 -45,870,267.59- 45,870,267.59 -

小計 398,309,343.82318,595,336.7061,536,034.53- 380,131,371.23

合計 398,808,743.82 319,094,736.70 61,536,034.53 380,630,771.23

公司於2009 年 12 月末轉讓持有的貴州美豐27.78%股權,詳見附註七、（二）；股權轉讓後本公司持有貴州美豐28.007%的股權，成為貴州美豐第二大股東，公司在貴州美豐9 名董事中佔有3 席，不再對其實施控制，根據《企業會計準則第 33 號-合併財務報表》的規定，應將貴州美豐2009 年度利潤表納入本公司合併報表範圍，不再合併其2009 年 12 月末的資產負債表。又根據《企業會計準則第2 號-長期股權投資》及《企業會計準則講解（2008 ）》第三章、長期股權投資第四節（一）2、的講解，公司對貴州美豐

的長期股權投資應由成本法改為按照權益法核算，母公司處置投資以後按照持股比例計算享有被投資單位自購買日至處置投資日期間實現的淨損益，應調整增加長期股權投資的帳面價值，同時調整留存收益。本年末對貴州美豐長期股權投資改按權益法核算的金額具體計算如下：

備註

項目 金額

初始投資成本 144,704,343.82288,235,842.06/0.55787*0.28007

加：應享有2008 年2 月-2009 年 12 月貴州美 母公司按權益法核算的投資收益，詳見

-70,656,771.96

豐淨損益 本附註十五、5 及7。

減：2008 年本公司以無形資產投資貴州美豐 合併報表時將與其他股東相關的內部交

24,723,635.07

產生的收益及攤銷衝成本 易收益及攤銷衝成本

減：母公司按權益法核算的內部交易攤銷抵 合併報表時抵銷母公司按權益法核算投

3,453,669.20

銷 資收益時加計的內部交易攤銷

長期股權投資 2009 年末餘額 45,870,267.59

（3） 對聯營企業投資

持股 表決權

企業 法人 業務 註冊

被投資單位名稱 註冊地 比例 比例

類型 代表 性質 資本

（%） （%）

四川建設網有限責 有限責 計算機軟硬體、網

任公司 任公司 成都市 王文 絡服務 1,010.00 萬元 36.30 36.30

甘肅劉化(集團)有 有限責 化肥、化工原料及

限公司 任公司 蘭州市 馬山林 產品 53,019.51 萬元 45.00 45.00

貴州美豐化工有限 有限責 化肥、化工原料

責任公司 任公司 清鎮市 吳念 及產品 52,893.69 萬元 28.007 28.007

（續表）

年末資 年末負 年末淨資 本年營業 本年

被投資單位名稱

產總額 債總額 產總額 收入總額 淨利潤

四川建設網有限

責任公司 19,724,546.94 5,939,294.46 13,785,252.48 22,716,522.19 3,996,294.36

甘肅劉化(集團)有

限公司 1,493,820,250.60 760,191,009.01 733,629,241.59 994,865,234.79 34,854,998.69

貴州美豐化工有

限責任公司 977,942,457.68 801,270,257.73 176,672,199.95 448,795,951.99 -131,528,942.23

合計 2,491,487,255.22 1,567,400,561.20 924,086,694.02 1,466,377,708.97 -92,677,649.18

（4 ） 長期股權投資減值準備

被投資單位名稱 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額 計提原因

貴州美豐化工有限

責任公司 - 10,858,184.75-10,858,184.75 持續虧損

四川什化股份有限

公司 150,000.00 --150,000.00 停產

合計 150,000.00 10,858,184.75 11,008,184.75

8. 固定資產

（1） 固定資產明細表

項目 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額

原價 3,141,152,045.15 334,188,014.75 1,213,508,928.15 2,261,831,131.75

房屋建築物 619,179,968.1226,989,565.25216,340,522.86 429,829,010.51

專用設備 1,906,160,318.51253,246,272.54 912,133,725.18 1,247,272,865.87

機械設備 346,587,109.6827,217,520.181 ,896,631.60 371,907,998.26

運輸設備 35,399,136.542,525,967.795 ,055,476.96 32,869,627.37

項目 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額

儀器儀表 174,450,425.0822,301,777.32 44,675,550.69 152,076,651.71

其他設備 59,375,087.221,906,911.67 33,407,020.86 27,874,978.03

累計折舊 1,183,939,691.58 213,064,269.69 447,648,745.49 949,355,215.78

房屋建築物 168,722,439.6823,743,668.00 77,414,644.58 115,051,463.10

專用設備 723,400,669.76138,340,283.27332,633,559.66 529,107,393.37

機械設備 172,459,393.7625,931,700.6 7921,998.33 197,469,096.10

運輸設備 13,560,219.012,689,572.651 ,823,094.60 14,426,697.06

儀器儀表 78,032,607.8815,521,465.86 20,308,603.94 73,245,469.80

其他設備 27,764,361.496,837,579.24 14,546,844.38 20,055,096.35

帳面淨值 1,957,212,353.57 - - 1,312,475,915.97

房屋建築物 450,457,528.44-- 314,777,547.41

專用設備 1,182,759,648.75-- 718,165,472.50

機械設備 174,127,715.92-- 174,438,902.16

運輸設備 21,838,917.53-- 18,442,930.31

儀器儀表 96,417,817.20-- 78,831,181.91

其他設備 31,610,725.73-- 7,819,881.68

減值準備 110,224,528.01 - 106,887,815.70 3,336,712.31

房屋建築物 11,664,416.51-11,637,458.07 26,958.44

專用設備 94,426,531.67-91,428,594.60 2,997,937.07

機械設備 333,519.17-21,702.37 311,816.80

運輸設備 613,993.53-613,993.53 -

儀器儀表 1,526,153.02-1,526,153.02 -

其他設備 1,659,914.11-1,659,914.11 -

帳面價值 1,846,987,825.56 - - 1,309,139,203.66

房屋建築物 438,793,111.93-- 314,750,588.97

專用設備 1,088,333,117.08-- 715,167,535.43

機械設備 173,794,196.75-- 174,127,085.36

運輸設備 21,224,924.00-- 18,442,930.31

儀器儀表 94,891,664.18-- 78,831,181.91

其他設備 29,950,811.62-- 7,819,881.68

A、固定資產原值本年增加334,188,014.75 元，其中：①由在建工程轉入的金額為330,051,084.71 元；②美豐農資公司接受房屋捐贈 1,789,959.00 元；③其他為外購增加及對已轉固資產根據決算對原值的調整。

B、固定資產原值本期減少 1,213,508,928.15 元，其中：①化肥分公司調撥專用設備一批至綿陽分公司用於綿陽分公司的 CCR 法改造工程，該部分資產原值為 17,381,599.61 元、累計折舊為 12,818,981.85

元、已計提減值準備為340,229.36 元、淨值為4,222,388.40 元；②報廢減少固定資產原值為20,700,476.81

元、累計折舊為 16,002,354.73 元、已計提減值準備為 796,972.73 元；③因本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍（原因詳見本附註七、（二）），而將其固定資產原價、累計折舊、減值準備年末餘額列入本年減少，該部分固定資產分類別列示如下：

項目 原值 累計折舊 減值準備 帳面價值

房屋建築物 209,186,400.04 71,974,071.67 11,637,458.07 125,574,870.30

專用設備 883,286,630.60 310,881,778.78 90,320,550.40 482,084,301.42

機械設備 693,569.35 44,051.56 - 649,517.79

運輸設備 4,668,416.96 1,657,380.34 592,742.22 2,418,294.40

儀器儀表 44,351,257.92 19,994,039.95 1,526,153.02 22,831,064.95

其他設備 32,786,549.86 13,968,218.24 1,652,458.57 17,165,873.05

合計 1,174,972,824.73 418,519,540.54 105,729,362.28 650,723,921.91

（2 ） 暫時閒置的固定資產：無。

（3） 通過融資租賃租入的固定資產：無。

（4 ） 通過經營租賃租出的固定資產：無。

9. 在建工程

（1） 在建工程明細表

年末金額 年初金額

項目 跌價 跌價

帳面餘額 準備 帳面價值 帳面餘額 準備 帳面價值

美豐總部大樓工

376,500.00 - 376,500.00170,000.00 - 170,000.00

程

財務集團化項目 1,894,347.00 - 1,894,347.001,243,836.00 - 1,243,836.00

綿陽美豐工業園 23,685,079.23 - 23,685,079.2315,255,014.86 - 15,255,014.86

CCR 法節能項目 2,102,494.15 - 2,102,494.15112,581,148.89 - 112,581,148.89

德陽尿基複合肥

43,200,388.37 - 43,200,388.3710,683,419.47 - 10,683,419.47

項目

綿陽分公司 ccr 法

6,724,896.53 - 6,724,896.53548,278.25 - 548,278.25

改造

4M12B/G 增設脫

氫裝置及無油潤 4,138,340.59 - 4,138,340.593,970,165.59 - 3,970,165.59

滑改造

日產800 噸節能項

200,000.00 - 200,000.00- - -

目

合成氨節能技術

- - -15,538,276.35 - 15,538,276.35

改造工程

八一三工程 2,857,346.03 -2,857,346.03-- -

低壓合成改造項

- -- 14,954,703.71 - 14,954,703.71

目

複合肥系統改造 - -- 4,594,526.91 - 4,594,526.91

空分裝置技術改

- -- 8,266,380.50 - 8,266,380.50

造

汙水零排放工程 - -- 17,999,396.29 - 17,999,396.29

煤氣爐擴建項目 - -- 3,628,093.30 - 3,628,093.30

年末金額 年初金額

項目 跌價 跌價

帳面餘額 準備 帳面價值 帳面餘額 準備 帳面價值

全低變項目 - -- 140,000.00 - 140,000.00

脫硫改造項目 - -- 6,131,010.66 - 6,131,010.66

新建脫硫循環水

- -- 3,571,160.00 - 3,571,160.00

項目

型煤擴建項目 - -- 4,970,959.81 - 4,970,959.81

尿基車間合成塔

- -- 13,438,857.00 - 13,438,857.00

改造

其他零星工程 13,757,100.50 -13,757,100.5016,473,488.38 - 16,473,488.38

合計 98,936,492.40 -98,936,492.40254,158,715.97 - 254,158,715.97

（2 ）重大在建工程項目變動情況

本年減少

工程名稱 年初金額 本年增加 年末金額

轉入固定資產 其他減少

低壓合成改造項目* 14,954,703.71 303,341.30 -15,258,045.01 -

複合肥系統改造* 4,594,526.91 1,206,388.505,800,915.41- -

空分裝置技術改造* 8,266,380.50 102,635.01-8,369,015.51 -

汙水零排放工程* 17,999,396.29 6,754,501.4424,753,897.73- -

煤氣爐擴建項目* 3,628,093.30 33,581,901.51-37,209,994.81 -

全低變項目* 140,000.00 -140,000.00- -

脫硫改造項目* 6,131,010.66 2,048,542.13-8,179,552.79 -

新建脫硫循環水項目* 3,571,160.00 70,000.003,641,160.00- -

型煤擴建項目* 4,970,959.81 5,691,462.0510,662,421.86- -

尿基車間合成塔改造* 13,438,857.00 1,575,830.0115,014,687.01- -

其他零星工程中貴州美豐

4,671,156.43 5,577,130.016, 966,926.213,281,360.23 -

項目*

財務集團化項目 1,243,836.00 650,511.00-- 1,894,347.00

綿陽美豐工業園 15,255,014.86 8,430,270.86-206.49 23,685,079.23

CCR 法節能項目 112,581,148.89 116,505,244.19 226,983,898.93- 2,102,494.15

德陽尿基複合肥項目 10,683,419.47 32,516,968.90-- 43,200,388.37

綿陽分公司ccr 法改造 548,278.25 6,176,618.28 - - 6,724,896.53

15,538,276.35 11,136,913.3326,675,189.68- -

合成氨節能技術改造工程

合計 238,216,218.43 232,328,258.52320,639,096 .8372,298,174.84 77,607,205.28

標記「*」為貴州美豐在建工程項目，該部分在建工程項目其他減少的構成是：①15,430.00 元轉入費用，②由於本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍，詳見本附註七、（二），而將貴州美豐在建工程項目年末餘額72,282,538.35 元列入其他減少數。

（續表）

工程投

其中：本年利 本年利息

預算數 入佔預 工程 利息資本化

工程名稱 （萬元） 算比例 進度 累計金額 息資本化金 資本化率 資金來源

額 （%）

（%）

綿陽美豐工業園 91,794.00 13.04-10,582,281.915,745,326.925.54% 自籌；借款

CCR 法節能項目 19,915.34 115.03-8,573,941.834,170,047.865.54% 自籌；借款

德陽尿基複合肥項目 15,600.00 75.00-1,419,650.331,419,650.335.42% 自籌；借款

合計 127,309.34 20,575,874.07 11,335,025.11

（3）在建工程減值準備：無。

10. 工程物資

項目 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額

一、工程物資帳面餘額合計 1,727,765.6934,567,372.4330, 984,000.46 5,311,137.66

德陽複合肥項目工程物資 -16,216,467.2210,905,329.56 5,311,137.66

專用材料* 54,400.0013,405.6367,805.63 -

專用設備* 1,673,365.6918,337,499.5820,010,865.27 -

二、工程物資減值準備合計 -530,480.91530,480.91 -

德陽複合肥項目工程物資 - -

專用材料* - -

專用設備* -530,480.91530,480.91 -

三、工程物資帳面價值合計 1,727,765.69-- 5,311,137.66

德陽複合肥項目工程物資 --- 5,311,137.66

專用材料* 54,400.00-- -

專用設備* 1,673,365.69-- -

標記「*」為貴州美豐工程物資，由於本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍，詳見本附註七、（二），而將貴州美豐工程物資年末餘額 1,763,044.04 元、減值準備餘額 530,480.91 元列入本年減少。

11. 無形資產

項目 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額

原價 344,758,914.4912,545,292.19110,876,603.71 246,427,602.97

土地使用權 343,841,238.4912,446,125.33110,729,503.71 245,557,860.11

外購軟體 917,676.00 99,166.86 147,100.00 869,742.86

累計攤銷 31,910,113.038,145,864.9513,885,311.88 26,170,666.10

土地使用權 31,424,837.087,958,568.0513,766,378.70 25,617,026.43

☆ 外購軟體 485,275.95 187,296.90 118,933.18 553,639.67

帳面淨值 312,848,801.46 - - 220,256,936.87

土地使用權 312,416,401.41-- 219,940,833.68

外購軟體 432,400.05 - - 316,103.19

減值準備 - - - -

項目 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額

土地使用權 - - - -

外購軟體 - - - -

帳面價值 312,848,801.46 - - 220,256,936.87

土地使用權 312,416,401.41-- 219,940,833.68

外購軟體 432,400.05 - - 316,103.19

無形資產本年減少主要是因為：①由於本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍，詳見本附註七、（二），而將貴州美豐無形資產年末原價 106,727,204.00 元、累計攤銷 13,012,000.61 元列入本年減少；②由於射洪縣政府對城區進行改造導致射洪分公司太和鎮保河村三 、四社土地使用權變更,減少土地使用權原值4,002,299.71 元、累計攤銷754,378.09 元。

年末無形資產中被抵押無形資產明細：

種類 原值 淨值 被抵押原因 備註

土地使用權：

射洪縣國用（04）字第01919 號 3,216,972.97

3,627,962.49

射洪縣國用（04）字第01918 號 2,228,252.24

2,512,926.03

射洪縣國用（04）字第01920 號 2,675,351.98

3,017,146.09

射洪縣國用（2006）字第05426 號 2,396,438.86 用於中國工商銀行射洪支行

3,008,221.06 45,000,000.00 元借款抵押，截止

射洪縣國用（2006）字第05427 號 2,008,554.53 2009 年 12 月 31 日，公司已償

2,490,056.97

還 30,000,000.00 元，剩餘的

射洪縣國用（2006）字第05428 號 705,311.70 563,047.88 15,000,000.00 元應於 2010 年 5

月30 日、2010 年 11 月30 日分

射洪縣國用（2006）字第05429 號 29,619.19 23,891.68 別償還7,500,000.00 元。

射洪縣國用（2006）字第05430 號

17,815.29 14,370.39

射洪縣國用（2006）字第05431 號

256,673.01 207,040.10

已 變射洪縣國用（2006）字第05432 號

4,002,299.71 - 更

用於抵押蘭州商業銀行金城支

行 12,500,000.00 元 （ 蘭 商

28711200901124# ） 和

10,000,000.00 元 （ 蘭 商

榆國用（2007）第38 號 15,453,900.00 14,801,286.00 28711200901382# ）短期借款。

其中蘭商28711200901124#借款

將於2010 年7 月 17 日到期，蘭

商 28711200901382#將於 2010

年 8 月 18 日到期。

12. 商譽

被投資單位名稱 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額 年末減值準備

蘭州遠東化肥有限公司 9,513,568.38--9,513,568.38 4,756,784.19

貴州美豐化工有限公司 70,233,155.38-70,233,155.38- -

合計 79,746,723.76 - 70,233,155.38 9,513,568.38 4,756,784.19

13. 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

（1）已確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

項目 年末金額 年初金額遞延所得稅資產

資產減值準備 974,328.121,172,841.74

已計提未支付的工資 438,200.00-

股權轉讓損失 12,088,069.54-

遞延收益攤銷 1,886,785.801,642,500.00

無形資產攤銷 5,408.506,181.15

合計 15,392,791.96 2,821,522.89

遞延所得稅負債據非同一控制下企業合併產生的應納稅暫時性差

異確認的遞延所得稅負債 10,374,751.6922,926,638.69

合計 10,374,751.69 22,926,638.69

遞延所得稅負債年末帳面餘額是公司編制合併財務報表時，以2007 年 11 月30 日蘭州遠東化肥公司各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對蘭州遠東化肥公司的財務報表進行調整時產生的應納稅暫時性差異確認的遞延所得稅負債及其後根據可辨認資產公允價值的攤銷、折舊轉回部分遞延所得稅負債後的餘額。由於本年末不再將貴州美豐公司資產負債表納入合併報表範圍，本年末將合併貴州

美豐報表產生的遞延所得稅負債餘額 9,803,655.52 元轉出；故本年遞延所得稅負債轉回的金額為

2,748,231.48 元。

（2 ）暫時性差異項目

項目 暫時性差異金額

應收款項帳面價值低於計稅基礎產生的可抵扣暫

75,628.73

時差異

存貨帳面價值低於計稅基礎產生的可抵扣暫時差

400,438.15

異

固定資產帳面價值低於計稅基礎產生的可抵扣暫

498,261.24

時差異

無形資產帳目價值低於計稅基礎產生的可抵扣暫

5,408.50

時差異

其他非流動負債帳目價值高於計稅基礎產生的可

1,886,785.80

抵扣暫時差異

股權轉讓損失產生的可抵扣暫時差異 12,088,069.54

已計提未支付的工資產生的可抵扣暫時差異 438,200.00

合計 15,392,791.96

14. 資產減值準備明細表

本年減少

項目 年初金額 本年增加 轉 年末金額

其他轉出

回

壞帳準備 5,064,022.1984,398.02-1, 463,525.26 3,684,894.95

本年減少

項目 年初金額 本年增加 轉 年末金額

其他轉出

回

存貨跌價準備 2,669,587.66--- 2,669,587.66

可供出售金融資產

減值準備 - - - - -

持有至到期投資減

值準備 - - - - -

長期股權投資減值

150,000.0010,858,184.75-- 11,008,184.75

準備

投資性房地產減值

準備 - - - - -

固定資產減值準備 110,224,528.01--106,887,815.70 3,336,712.31

工程物資減值準備 -530,480.91-530,480.91 -

在建工程減值準備 - - - - -

生產性生物資產減

值準備 - - - - -

其中：成熟生產性生

物資產減值準備 - - - - -

油氣資產減值準備 - - - - -

無形資產減值準備 - - - - -

商譽減值準備 21,069,946.614,756,784.19- 21,069,946.61 4,756,784.19

其他 - - - - -

合計 139,178,084.47 16,229,847.87 - 129,951,768.48 25,456,163.86

資產減值準備本年減少 129,951,768.48 元，主要原因是：由於本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍，詳見本附註七、（二），減少貴州美豐固定資產減值準備 105,729,362.28 元、壞帳準備

1,463,525.26 元、工程物資 530,480.91 元；本年轉出上年年末合併貴州美豐確認的商譽減值準備

21,069,946.61 元，其中 10,577,840.62 元轉為本公司對貴州美豐的長期股權投資減值準備，另有

10,492,105.99 元商譽減值準備隨貴州美豐27.78%的股權轉讓轉銷。

15. 短期借款

（1）短期借款分類

借款類別 年末金額 年初金額

質押借款 - -

抵押借款* 22,500,000.0080,540,000.00

保證借款 - -

信用借款 250,000,000.00200,000,000.00

合計 272,500,000.00280,540,000.00

*抵押借款明細

貸款銀行 借款本金 借款日期 還款日 借款利率(月息） 抵押物

蘭州商業銀行金城支行 12,500,000.00 2009-7-172010-7-174.8675‰ 土地使用權

蘭州商業銀行金城支行 2009-8-182010-8-184.8675‰ 土地使用權

貸款銀行 借款本金 借款日期 還款日 借款利率(月息） 抵押物

10,000,000.00

合計 22,500,000.00

（2 ）本年末無已到期未償還短期借款。

16. 應付票據

票據種類 年末金額 年初金額

銀行承兌匯票 16,535,800.00 24,900,000.00

商業承兌匯票 - -

合 計 16,535,800.00 24,900,000.00

下一會計年度將到期的金額為 16,535,800.00 元。

17. 應付帳款

（1） 應付帳款

項目 年末金額 年初金額

合計 93,344,264.30 150,042,137.23

其中：1 年以上 23,808,871.71 32,977,316.67

應付帳款年末餘額比年初減少 56,697,872.93 元，下降37.79%，主要原因是：①由於本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍，詳見本附註七、（二），減少應付帳款 86,723,123.61 元；②化肥分公司應付CCR 法工程款增加21,904,393.87 元。

帳齡超過 1 年的大額應付帳款明細：

資產負債日後

項目 年末金額 帳齡 未償還的原因

是否償還

江蘇標新久保田工業有限公司 1,936,000.00 1-2 年 工程質保金 否

四川金星壓縮製造有限公司 1,200,400.00 1-2 年 否

工程質保金

四川藍星機械有限公司 1,135,521.20 1-2 年 否

工程質保金

寧波遠東化工集團有限公司 1,469,694.96 1-3 年 按合同付款 否

合計 5,741,616.16

（2 ）年末應付帳款中不含應付持公司 5% （含5%）以上表決權股份的股東單位款項。

18. 預收款項

（1） 預收款項

項目 年末金額 年初金額

合計 150,825,599.21 266,002,567.77

其中：1 年以上 17,738,373.41 7,510,115.40

註：由於本公司尿素等主要產品銷售政策為先款後貨，預收款項年末餘額中帳齡 1 年以上的預收款主要為待執行貨款。

（2 ） 年末預收款項中不含預收持公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位款項。

（3） 預收款項年末餘額比年初減少 115,176,968.56 元，下降43.30%，主要原因是：①由於本年末不再將貴州美豐資產負債表納入合併報表範圍，詳見本附註七、（二），減少預收款項 64,358,373.42 元；②美豐農資公司減少 56,465,428.43 元。

19. 應付職工薪酬

項目 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額

工資、獎金、津貼和補貼 7,627,425.30147,629,607.95142,288,398.74 12,968,634.51

職工福利費 1,601,002.2918,130,052.9819,731,055.27 --

社會保險費 4,413,680.8430,781,243.85 23,109,427.23 12,085,497.46

其中：醫療保險費 438,150.03 6,720,081.20 6,684,223.85 474,007.38

基本養老保險費 3,620,412.9420,426,805.51 13,409,218.49 10,637,999.96

失業保險費 104,494.171,594,221.421 ,574,807.40 123,908.19

工傷保險費 138,965.651,476,047.331 ,147,336.04 467,676.94

生育保險費 111,658.05564,088.39 293,841.45 381,904.99

住房公積金 26,150.72 5,150,269.74 5,122,897.74 53,522.72

工會經費和職工教育經費 5,637,748.955,154,605.904 ,884,508.15 5,907,846.70

非貨幣性福利 - - - -

辭退福利 -242,625.70242,625.70 -

其他 -1,537.28196,222.00 196,222.00 -1,537.28

其中：以現金結算的股份支付 - - - -

合計 19,304,470.82207,284,628.12195,575,134.83 31,013,964.11

公司因解除勞動關係給予的補償金額為242,625.70 元。

公司應付職工薪酬中無屬於拖欠性質的金額，年末餘額中的工資預計在2010 年3 月發放，社會保險費主要為化肥分公司根據社保局關於地震災區緩繳社會保險費的文件計提但尚未繳納的社會保險費。

20. 應交稅費

項目 年末金額 年初金額

所得稅 18,179,132.7314,920,208.59

城建稅 48,740.0172,927.92

營業稅 16,337.8435,921.77

房產稅 760,430.92819,326.41

增值稅 1,601,536.62-589,687.98

土地使用稅 1,923,523.361,622,921.82

耕地佔用稅 3,100,000.00-

項目 年末金額 年初金額

代扣代繳個人所得稅 381,504.792,168,554.62

印花稅 246,359.59251,252.41

教育費附加 24,923.5438,287.00

地方教育費附加 4,163.498,974.54

價格調節基金 3,367,013.371,632,984.26

副調基金 80,076.0271,226.04

防洪保安費 9,694.2192,647.69

堤圍費 12,867.6647,710.39

建安稅 -360,368.44

合計 29,756,304.1521,553,623.92

21. 應付利息

項目 年末金額 年初金額

短期融資券利息 1,926,666.6711,714,178.08

分期付息到期還本的長期借款利息 306,583.33-

短期借款應付利息 339,250.001,069,013.48

合計 2,572,500.00 12,783,191.56

22. 應付股利

單位名稱 年末金額 年初金額 超過1年未支付原因

德陽財茂租賃公司 1,193,400.001,193,400.00 股東尚未領取

射洪縣經濟技術開發公司 - 223,080.00 股東尚未領取

其他股東 124,296.82124,296.81 股東尚未領取

合計 1,317,696.82 1,540,776.81

23. 其他應付款

（1） 其他應付款

項目 年末金額 年初金額

合計 51,351,736.17 50,217,097.28

其中：1 年以上 29,185,369.8037,648,600.92

帳齡超過 1 年的大額其他應付款明細：

資產負債表日

項目 金額 帳齡 未償還原因

後是否償還

寧波遠東化工集團

23,637,090.971-3 年 技改未完成 否

科技公司

董事長基金 3,707,600.003 年以上 獎勵員工資金 否

職工安置費 2,955,884.50 1 年以內/2-3 年 陸續償付 否

美豐教育基金 3,155,999.80 1-4 年 陸續撥付 否

資產負債表日

項目 金額 帳齡 未償還原因

後是否償還

處置遺留問題 1,203,860.25 2-3 年 陸續償付 否

合計 34,660,435.52

（2 ）年末其他應付款中不含應付持公司5%及以上表決權股份的股東單位款項。

（3）年末大額其他應付款

項目 金額 帳齡 性質或內容

蘭州遠東化肥公司股

寧波遠東化工集團科技公司 23,637,090.97 1-3 年

東借款

董事長基金 3,707,600.00 3 年以上 獎勵員工資金

美豐教育基金 3,155,999.80 1-4 年 教育基金會經費

職工安置費 2,955,884.50 1 年以內/2-3 年 職工安置費

四川東嘉（集團）有限公司 2,000,000.00 1 年以內 工程質保金

養老金 1,874,006.00 1 年以內 代扣職工的社保款

處置遺留問題 1,203,860.25 2-3 年 代管職工安置費

合計 38,534,441.52

24. 一年內到期的非流動負債

（1）一年內到期的非流動負債

項目 年末金額 年初金額

一年內到期的長期借款 105,000,000.0015,000,000.00

一年內到期的應付債券 - -

一年內到期的長期應付款 - -

合計 105,000,000.0015,000,000.00

（2 ）一年內到期的長期借款明細：

借款類別 年末金額 年初金額

質押借款 - -

抵押借款* 15,000,000.0015,000,000.00

保證借款 - -

信用借款 90,000,000.00-

合計 105,000,000.0015,000,000.00

*2006 年 12 月 1 日，公司以土地使用權作抵押從中國工商銀行股份有限公司射洪支行借款

45,000,000.00 元，用於抵押的土地使用證號碼及其價值詳見附註八、注 11。據借款合同的約定，其中的

30,000,000.00 元已於2008 年 11 月30 日、2009 年5 月30 日、2009 年 11 月30 日償還，剩餘的15,000,000.00

應於2010 年 5 月30 日、2010 年 11 月30 日分別償還7,500,000.00 元。

25. 其他流動負債

項目 年末金額 年初金額

項目 年末金額 年初金額

短期融資券 300,000,000.00 500,000,000.00

合計 300,000,000.00 500,000,000.00

經中國銀行間市場交易商協會[中市協注（2008）CP32 號] 《接受註冊通知書》，核定本公司短期融資券註冊金額為 5 億元，該限額有效期至 2010 年 6 月 17 日，公司在限額內可分期發行短期融資券，主承銷商為招商銀行股份有限公司。

☆ 2009 年 10 月20 日公司發行3 億元短期融資券，本次發行基本情況：融資券期限：365 天；單位面值：人民幣壹佰元（即 100 元）；發行方式：本期融資券面值發行、利率3.40%，起息日：2009 年 10 月

21 日、到期日：2010 年 10 月21 日，到期兌付金額：本息全額兌付。2009 年 10 月21 日，公司收到承銷商債券發行款300,000,000.00 元。

上述發行短期融資券事項經公司第三十七次（臨時）股東大會審議通過。

26. 長期借款

（1）長期借款分類

借款類別 年末金額 年初金額

質押借款 - -

抵押借款 -29,700,000.00

保證借款 -10,758,577.94

信用借款 80,000,000.00622,135,300.70

合計 80,000,000.00662,593,878.64

（2 ）年末餘額中前五名長期借款

年末金額 年初金額

借款 借款 利率

貸款單位 幣種

起始日 終止日 （%） 本幣金額 本幣金額

中國建設銀行股份有

限公司德陽市廬山路 2008-10-24 2011-10-23RMB5.58%50,000,000.00 50,000,000.00

分理處

中國建設銀行股份有

2009-7-22 2015-7-21RMB5.94%30,000,000.00 30,000,000.00

限公司綿陽分行

（3）本年末無已到期未償還的長期借款

27. 其他非流動負債

項目 年末金額 年初金額

遞延收益 20,858,690.8523,224,107.13

合計 20,858,690.8523,224,107.13

其他非流動負債本年末餘額為20,858,690.85 元，是根據《企業會計準則第 16 號—政府補助》中與資產相關的政府補助，應當確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益的規定，將遞延收益暫列本科目，待資產投入使用後在資產使用壽命內平均分配。其中包括：

（1）德陽市財政局依據國家發展改革委辦公廳[發改辦環資（2007 ）349 號] 《關於2007 年第二批資源節約和環境保護國債項目的復函》撥款給本公司 10,000,000.00 元。本年攤銷金額為 357,142.86 元，年末帳面餘額為 9,642,857.14 元。

（2 ）遂寧市財政局、遂寧市經委據[遂市財建（2006 ）80 號] 《關於下達四川省2006 年第二批技術改造項目計劃及資金的通知》撥付給本公司的化工企業全程供應鏈系統建設技改資金 400,000.00 元。本年攤銷金額為 14,285.71 元，年末帳面餘額為385,714.29 元。

（3）四川省財政廳、四川省經濟委員會依據[川財建（2007）83 號] 《關於下達2007 年工業節能專項資金的通知》撥付給公司300,000.00 元用於CCR 法合成氨裝置節能技術改造。

（4 ）射洪縣財政局撥給合成氨裝置優化技改工程款250,000.00 元。

（5）綿陽市財政局根據綿陽市財政局、綿陽市環保局據[綿財建（2004）54 號] 《關於下達2004 年第一批中央環境保護專項資金補助經費預算的通知》撥付給本公司用於氮肥生產汙水零排放綜合治理工程的中央環境保護專項資金 6,000,000.00 元，因該工程已於2006 年4 月完工並投入使用，在 14 年折舊期限內分期結轉收益。截止2008 年 12 月31 日已攤銷1,071,428.59 元。本年攤銷428,571.48 元，年末帳面餘額為4,499,999.93 元。

（6）綿陽市財政局依據綿陽市經濟委員會[綿財建（2007 ） 139 號] 《關於轉發省財政局、經委下

達 2007 年第二批工業節能專項資金的通知》撥付給本公司用於更新節能性變壓器項目節能專項資金

200,000.00 元，此款項已於2007 年 12 月收訖。

（7）綿陽市財政局根據四川省財政廳、四川省經委《關於下達2008 年第一批技術改造資金的通知》川財建[2008]55 號文件，撥付給本公司技術改造資金3,000,000.00，用於改造尿素生產線，該工程建設期為2007 年 1 月-2009 年 12 月，款項已於2008 年7 月收訖。

（8）遂寧市財政局依據財政部[財企<2006>390 號] 《關於下達2006 年包裝行業高新技術研發資金預算（撥款）的通知》，撥款給本公司 500,000.00 元用於多層共擠膜、袋高新技術研發項目。此款項於2007

年 1 月8 日收訖,工程於2007 年 12 月完工，從2008 年 1 月開始攤銷。本年攤銷金額為35,714.28 元，年末帳面餘額為428,571.44 元。

（9）射洪縣經濟委員會(2009)42 號文件批覆撥付給公司 4,000,000.00 元用於地震災後恢復重建技改項目，其中，2009 年補助2,000,000.00 元,2010 年補助2,000,000.00 元。2009 年的2,000,000.00 元補助於

2009 年 12 月收訖，增加遞延收益2,000,000.00 元。

（10）蘭州市財政局依據蘭經投資發<2006>207 號、蘭財企<2006>37 號《關於下達蘭州市2006 年第二批扶優扶強項目資金計劃的通知》撥蘭州遠東化肥公司合成氨系統節能改造項目款 190,000.00 元。本年攤銷金額為23,749.57 元，帳面餘額為 151,548.05 元。

28. 股本

年初金額 本年變動 年末金額

公

股東名稱/ 發 積

類別 金額 比例 行 送 金 其他 小計 金額 比例（%）

（%） 新 股

轉

股

年初金額 本年變動 年末金額

公

股東名稱/ 發 積

類別 金額 比例 行 送 金 其他 小計 金額 比例（%）

（%） 新 股

轉

股

有限售條件

股份

國家持有股 5,633,3601.13 - ---5,633,360-5,633,360- -

國有法人持

股 47,061,5529.42 - ---24,992, 000-24,992,00022,069,552 4.42

其他內資持

股 23,969,1904.79 - ---23,832, 461-23,832,461136,729 0.03

其中：境內

法人持股 23,704,3364.74 - ---23,704,336-23,704,336- -

境內

自然人持股 264,854 0.05 - - - -128,125 -128,125 136,729 0.03

外資持股 14,314,5122.86 - ---14,314,512-14,314,512- -

其中：境外

法人持股 14,314,5122.86 - ---14,314,512-14,314,512- -

境外自然人

-- - ----- -

持股

有限售條件

股份合計 90,978,61418.20 - -- -68,772,333-68,772,33322,206,281 4.45

無限售條件

股份 -- - ----- -

人民幣普通

股 408,861,38681.80 68,772,333 68,772,333477,633,719 95.55

境內上市外

資股 -- - ----- -

境外上市外

資股 -- - ----- -

其他

-- - ----- -

無限售條件

股份合計 408,861,38681.80 - -- 68,772,33368,772,333477,633,719 95.55

股份總額 499,840,000 100.00 - - - - - 499,840,000 100.00

29. 資本公積

項目 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額

股本溢價 33,278,746.35 - - 33,278,746.35

原制度資本公積轉入 - - - -

其他資本公積 10,934,491.76 1,734,000.00 - 12,668,491.76

合計 44,213,238.11 1,734,000.00 45,947,238.11

其他資本公積本年增加原因是：蘭州遠東化肥公司根據《關於下達財政部2007 年第二批節能技術改造財政獎勵資金預算指標的通知》將收到的合成氨系統節能改造項目款 3,400,000.00 元轉入資本公積，以公司對其出資比例51.00%計算，相應增加本公司的資本公積 1,734,000.00 元。

30. 盈餘公積

項目 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額

法定盈餘公積 227,319,834.78 6,484,537.82 - 233,804,372.60

任意盈餘公積 107,713,437.41 - - 107,713,437.41

儲備基金 - - - -

企業發展基金 - - - -

其他 - - - -

合計 335,033,272.19 6,484,537.82 - 341,517,810.01

31. 未分配利潤

項目 金額 提取或分配比例（%）

上年年末金額 755,678,289.99

加：年初未分配利潤調整數 -

其中：會計政策變更 -

重要前期差錯更正 -

同一控制合併範圍變更 -

其他調整因素 -

本年年初金額 755,678,289.99

加：本年歸屬於母公司股東的淨利潤 137,597,377.91

減：提取法定盈餘公積 6,484,537.82 母公司淨利潤的 10%

提取任意盈餘公積 -

提取一般風險準備 -

每 10 股派現金股利

應付普通股股利 74,976,000.00

1.50 元（含稅）

轉作股本的普通股股利 -

本年年末金額 811,815,130.08

32. 少數股東權益

子公司名稱 少數股權比例（%） 年末金額 年初金額

四川美豐化肥有限責任公司 1.00 911,422.10 903,148.32

四川美豐農資化工有限責任公司 0.15 209,551.56 172,503.27

蘭州遠東化肥有限責任公司 49.00 30,799,811.65 42,610,946.24

貴州美豐化工有限責任公司 - - 136,264,970.99

合計 31,920,785.31 179,951,568.82

33. 營業收入、營業成本

項目 本年金額 上年金額

主營業務收入 3,655,664,164.403,423,807,260.75

其他業務收入 7,500,984.1412,081,921.74

合計 3,663,165,148.54 3,435,889,182.49

主營業務成本 3,371,873,249.073,003,699,164.11

項目 本年金額 上年金額

其他業務成本 652,646.6711,051,584.24

合計 3,372,525,895.74 3,014,750,748.35

（1）主營業務—按行業分類

本年金額 上年金額

行業名稱

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

化 學 肥 料

2,554,216,483.89 2,258,658,342.061,916,078,955.601,592,288,088.27

製造業

其 他 化 工

1,101,447,680.51 1,113,214,907.011,507,728,305.151,411,411,075.84

行業

合計 3,655,664,164.40 3,371,873,249.07 3,423,807,260.753,003,699,164.11

（2 ）主營業務—按產品分類

本年金額 上年金額

產品名稱

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

尿素 2,554,216,483.892,258,658,342.061, 916,078,955.60 1,592,288,088.27

其中：氣頭尿素 1,322,756,273.90957,091,978.491,270,041,140.09 921,285,582.10

煤頭尿素 571,602,530.35642,984,349.88391,930,698.31 420,472,476.57

外購尿素 659,857,679.64658,582,013.69254,107,117.20 250,530,029.60

鉀肥 335,841,979.10337,062,031.26102,127,760.43 89,281,701.75

復肥 449,773,217.31449,672,700.531,047,224,967.72 993,692,819.27

其他 315,832,484.10326,480,175.22358,375,577.00 328,436,554.82

合計 3,655,664,164.403,371,873,249.073, 423,807,260.75 3,003,699,164.11

本年綜合毛利率為7.76%較上年(12.27%)減少4.51%，主要原因是①本年尿素產品的毛利率較上年下降 5.33%，由上年的 16.90%下降至 11.57%；②尿素產品收入佔總收入的比重由上年的 55.96%上升至

69.87%；③因受市場影響，外購的尿素及磷肥、鉀肥、復肥等商品毛利下降，進一步降低了本年綜合毛利率。

公司生產的尿素產品由母公司的氣頭尿素與蘭州遠東化肥公司和貴州美豐兩家公司的煤頭尿素構成；本年母公司生產的氣頭尿素毛利比上年略有上升；本年尿素產品毛利率整體較上年下降的主要原因是：①蘭州遠東化肥公司尿素產品平均銷售單價較上年下降約 15%，使本年毛利為負數；②貴州美豐平均銷售單價較上年下降約 5%，但上年因冰雪災害和停產檢修影響產量較低，本年生產較穩定產量上升

80%，銷量較上年上漲67%，經營虧損進一步加大。

（3）本年前五名客戶銷售收入總額為1,284,107,200.00 元，佔本年主營業務收入總額的35.13%。

34. 營業稅金及附加

項目 本年金額 上年金額 計繳標準

項目 本年金額 上年金額 計繳標準

城建稅 745,914.77849,728.397%

教育費附加 399,956.98376,654.393%

地方教育費附加 130,217.4572,306.891%

營業稅 385,500.001,044,145.55-

價格調節基金 1,734,473.531,646,617.46-

副調基金 50,642.22-1,430,000.84-

堤圍費 12,867.6649,189.470.13%

防洪保安費 209,230.85117,775.650.10%

合計 3,668,803.462,726,416.96

35. 銷售費用

項目 本年金額 上年金額

工資及福利費 6,344,962.746,342,990.54

中轉運輸費（含國內銷售運費） 9,351,618.03 5,394,109.50

修理費 44,459.40108,693.04

差旅費 1,630,861.681,156,159.86

廣告費 322,479.40164,124.70

銷售費 68,250.0070,228.00

會務費 51,659.6097,470.00

辦公通訊費 574,656.87574,840.81

車輛使用費 593,764.16921,787.37

折舊費 525,587.56450,070.49

業務招待費 1,078,913.78985,934.59

倉庫經費 831,525.91637,870.92

租賃費 220,030.71447,930.18

財產保險費 17,218.3631,109.62

低值易耗品 16,289.061,128,214.27

水電費 124,604.2837,143.10

無形資產攤銷 25,999.9225,999.90

其他 323,609.22746,748.93

合計 22,146,490.6819,321,425.82

36. 管理費用

項目 本年金額 上年金額

工資及工資附加 47,024,627.0642,021,296.37

職工社會商業保險及住房公積金 17,112,354.1514,630,442.79

無形資產攤銷 7,373,600.716,975,106.72

汽車費 2,803,509.872,590,969.73

審計評估諮詢費 4,466,882.005,302,223.20

項目 本年金額 上年金額

業務招待費 6,140,579.276,842,665.55

折舊費 3,902,260.664,499,994.60

公司經費(含辦公費、差旅費、會議費、公告信

12,975,838.6413,543,002.02

息披露費等)

租賃費 3,714,248.301,002,801.62

稅金(含房產、印花、車船及土地使用稅等) 12,846,636.6714,982,179.77

財產保險費 1,604,372.60849,331.96

勞動保護費 783,547.06264,831.84

董事會費 327,184.50471,822.54

廣告費 742,901.50553,646.00

警衛消防費 195,422.68236,972.18

存貨報廢損失 107,586.1613,309.29

流動資產盤盈 -3,539,530.50142,294.15

修理費 120,623.20438,957.87

地震支出 -1,120,590.94

研發支出 1,393,286.81-

子公司(貴化/蘭化)停產損失 - 11,016,404.36

退休人員補貼 4,681,651.31-

其他 3,510,756.853,012,592.24

合計 128,288,339.50 130,511,435.74

37. 財務費用

項目 本年金額 上年金額

利息支出 46,475,533.5959,771,727.14

減：利息收入 5,672,330.957,996,115.38

加：匯兌損失 -58,336.09-3,934,957.61

加：其他支出 2,391,491.113,111,843.16

合計 43,136,357.6650,952,497.31

38. 資產減值損失

項目 本年金額 上年金額

壞帳損失 84,398.02 1,086,979.01

存貨跌價損失 - -

可供出售金融資產減值損失 - -

持有至到期投資減值損失 - -

長期股權投資減值損失 280,344.13 -

投資性房地產減值損失 - -

固定資產減值損失 - -

項目 本年金額 上年金額

工程物資減值損失 530,480.91 -

在建工程減值損失 - -

生產性生物資產減值損失 - -

油氣資產減值損失 - -

無形資產減值損失 - -

商譽減值損失 4,756,784.19 21,069,946.61

合計 5,652,007.25 22,156,925.62

39. 投資收益

（1）投資收益來源

項目 本年金額 上年金額

成本法核算的長期股權投資收益

- -

權益法核算的長期股權投資收益 15,665,766.94 30,580,109.78

處置長期股權投資產生的投資收益 -10,883,733.99

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

- -

持有持有至到期投資期間取得的投資收益

- -

持有可供出售金融資產期間取得的投資收益

- -

處置交易性金融資產取得的投資收益 -362,435.34

處置持有至到期投資取得的投資收益

- -

處置可供出售金融資產取得的投資收益

- -

合計 4,782,032.95 30,942,545.12

投資收益匯回不存在重大限制。

（2 ）權益法核算的長期股權投資收益

項目 本年金額 上年金額 本年比上年增減變動的原因

合計 15,665,766.9430,580,109.78 甘肅劉化本年淨利潤較上年減少

其中：

四川建設網有限責任

公司 1,322,441.45373,214.64 -

甘肅劉化(集團)有限 -

公司 14,343,325.4930,206,895.14

40. 營業外收入

項目 本年金額 上年金額

處置非流動資產利得合計 34,136.202,070,413.44

其中：固定資產處置利得 34,136.202,070,413.44

無形資產處置利得 - -

在建工程處置利得 - -

項目 本年金額 上年金額

其他非流動資產處置利得 - -

罰款收入 361,217.30-

捐贈收入 1,789,959.00156,000.00

政府補貼收入 6,601,378.181,575,303.81

賠償收入(含保險賠償收入) -945,414.55

其他 1,111,596.69279,722.57

合計 9,898,287.375,026,854.37

41. 營業外支出

項目 本年金額 上年金額

處置非流動資產損失合計 7,476,637.0321,569,627.40

其中：固定資產處置損失 7,476,637.0321,569,627.40

無形資產處置損失 - -

在建工程處置損失 - -

滯納金及罰款支出 135,000.0045,103.88

☆ 捐贈支出 48,085.91 39,970.44

盤虧損失 - -

抗震救災支出 1,139,802.34 2,934,891.86

其他 733,141.46374,220.85

合計 9,532,666.7424,963,814.43

42. 所得稅費用

項目 本年金額 上年金額

當年所得稅 42,201,830.5746,593,805.08

遞延所得稅 -15,319,500.55-2,548,811.05

合計 26,882,330.0244,044,994.03

43. 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程

項目 序號 本年金額 上年金額

歸屬於母公司股東的淨利

1

潤 137,597,377.91 201,473,314.37

歸屬於母公司的非經常性

2

損益 -11,122,323.28 -17,317,371.72

歸屬於母公司股東、扣除

3=1-2

非經常性損益後的淨利潤 148,719,701.19 218,790,686.09

年初股份總數

4 499,840,000.00 312,400,000.00

公積金轉增股本或股票股

5 - 187,440,000.00

利分配等增加股份數（ Ⅰ）

發行新股或債轉股等增加

6 - -

股份數（Ⅱ）

項目 序號 本年金額 上年金額

增加股份（Ⅱ）下一月份

7 - -

起至年末的累計月數

因回購等減少股份數 8 - -

減少股份下一月份起至年

9 - -

末的累計月數

縮股減少股份數 10 - -

報告期月份數 11 - -

發行在外的普通股加權平 12=4+5+6×7÷11

均數 -8×9÷11-10 499,840,000.00 499,840,000.00

基本每股收益（ Ⅰ） 13=1÷12 0.2753 0.4031

基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.2975 0.4377

已確認為費用的稀釋性潛

15 - -

在普通股利息

轉換費用 16 - -

所得稅率 17 - -

認股權證、期權行權、可

轉換債券等增加的普通股 18 - -

加權平均數

稀釋每股收益（ Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.2753 0.4031

稀釋每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.2975 0.4377

44. 其他綜合收益

項目 本年金額 上年金額

1．可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 - -

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 - -

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 - -

小計 - -

2．按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 3,400,000.00 -

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份

額產生的所得稅影響 - -

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 - -

小計 3,400,000.00

3．現金流量套期工具產生的利得（損失）金額 - -

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響 - -

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 - -

轉為被套期項目初始確認金額的調整額 - -

小計 - -

4．外幣財務報表折算差額 64,236.95 -129,640.30

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額 - -

小計 64,236.95 -129,640.30

5．其他 -

6,310,000.00

項目 本年金額 上年金額

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 - -

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額 - -

小計 - 6,310,000.00

合計 3,464,236.95 6,180,359.70

45. 現金流量表項目

1） 收到的其他與經營活動有關的現金本年收到的其他與經營活動有關的現金 1,828,798.43 元，明細列示如下：

項目 本年金額

罰款及保險賠款 309,304.94

廢品收入 1,260,000.00

運輸保證金 209,000.00

其他 50,493.49

合計 1,828,798.43

2 ） 支付的其他與經營活動有關的現金本年支付的其他與經營活動有關的現金 62,652,918.95 元，主要明細列示如下：

項目 本年金額

審計評估諮詢費 4,469,402.00

業務招待費 7,219,830.50

差旅費 4,630,753.75

辦公費 4,493,082.62

財產保險費 2,877,967.70

會議費 2,175,062.21

運輸服務費 3,555,583.79

個人備用金 1,132,923.17

汽車費用 3,779,656.64

租賃費 4,010,755.00

通訊費 1,899,146.66

廣告宣傳費 1,122,826.40

警衛消防費 977,924.07

修理費 827,482.77

水電物管費 1,840,513.77

手續費 743,183.39

倉庫經費 951,367.70

研發支出 825,926.20

項目 本年金額

綠化費 426,889.07

叉車費 345,836.46

排汙費 1,777,246.17

裝卸費等勞務費 4,780,260.69

抗震救災費用 1,139,802.34

安全環保費 841,304.72

預付的火車站運費 2,315,890.88

合計 59,160,618.67

3） 收到的其他與投資活動有關的現金本年收到的其他與投資活動有關的現金38,225,693.35 元，明細列示如下：

項目 本年金額

銀行存款利息收入 5,681,822.41

政府補助 28,462,000.00

質保、雙保、合同管理費、招標費、標書費等 4,081,870.94

合計 38,225,693.35

4 ） 支付的其他與投資活動有關的現金本年支付的其他與投資活動有關的現金 51,407,994.04 元，明細列示如下：

項目 本年金額

合併報表範圍變化減少貴化期末貨幣資金餘額 50,663,730.04

投標保證金 521,000.00

代付拆遷款 137,800.00

德陽市清理拖欠工程款領導小組辦公室 85,464.00

合計 51,407,994.04

5） 收到的其他與籌資活動有關的現金本年收到的其他與籌資活動有關的現金 8,000,000.00 元，明細列示如下：

項目 本年金額

寧波遠東化工集團有限公司往來款 8,000,000.00

6） 支付的其他與籌資活動有關的現金本年支付的其他與籌資活動有關的現金 1,371,000.00 元，明細列示如下：

項目 本年金額

債券登記費 21,000.00

短期融資券手續費 1,350,000.00

項目 本年金額

合計 1,371,000.00

（1） 合併現金流量表補充資料

項目 本年金額 上年金額

1.將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 66,012,577.81 162,221,921.46

加：資產減值準備 5,652,007.25 22,156,925.62

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物

213,064,269.69200,940,303.28

資產折舊

無形資產攤銷 8,145,864.95 7,001,106.64

長期待攤費用攤銷 560,837.40 16,638.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損

7,442,500.8370,764,457.05

失（收益以「-」填列）

固定資產報廢損失（收益以「-」填列） - 204,756.91

公允價值變動損益（收益以「-」填列） - 208,402.26

財務費用（收益以「-」填列） 40,744,866.55 47,840,654.15

投資損失（收益以「-」填列） -4,782,032.95 -30,942,545.12

遞延所得稅資產的減少（增加以「-」填列） -12,571,269.07196,150.22

遞延所得稅負債的增加（減少以「-」填列） -12,551,887.007,852,896.73

存貨的減少（增加以「-」填列） 121,103,377.62-164,032,779.10

經營性應收項目的減少（增加以「-」填列） -105,906,661.8516,471,958.06

經營性應付項目的增加（減少以「-」填列） -108,352,489.1655,370,387.92

其他*1 -8,391,337.18-

經營活動產生的現金流量淨額 210,170,624.89 396,271,234.08

2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本 - -

一年內到期的可轉換公司債券 - -

融資租入固定資產 - -

3.現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額 405,917,135.95 628,692,454.62

減：現金的期初餘額 628,692,454.62 444,516,341.90

加：現金等價物的期末餘額 - -

減：現金等價物的期初餘額 - -

現金及現金等價物淨增加額 -222,775,318.67 184,176,112.72

*1 詳見本附註八、40，捐贈收入和政府補助收入。

（2 ） 現金和現金等價物

項目 本年金額 上年金額

現金 405,917,135.95 628,392,454.62

其中：庫存現金 337,440.26 248,403.54

可隨時用於支付的銀行存款 399,584,295.69 593,233,663.08

可隨時用於支付的其他貨幣資金 5,995,400.00 34,910,388.00

可用於支付的存放中央銀行款項 - -

存放同業款項 - -

拆放同業款項 - -

現金等價物 - -

其中：三個月內到期的債券投資 - -

期末現金和現金等價物餘額 405,917,135.95 628,392,454.62

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金

和現金等價物 - -九、關聯方及關聯交易

(一) （一）關聯方關係

1. 母公司及最終控制方

（1） 公司母公司為成都華川石油天然氣勘探開發總公司，母公司對外提供財務報表。

法人代 組織機

母公司及最終控制方名稱 企業類型 註冊地 業務性質

表 構代碼

成都華川石油天然氣勘探開發 全民所有 能源礦產地質 20198463

成都 薛萬東

總公司 制 勘查 -2

（2 ） 母公司的註冊資本及其變化 （單位：萬元）

母公司 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額

成都華川石油天然氣勘探

10,500.00--10,500.00

開發總公司

（3） 母公司的所持股份或權益及其變化 （單位：萬元）

持股金額 持股比例（%）

母公司

年末金額 年初金額 年末比例 年初比例

成都華川石油天然氣勘探 72,053,55272,053,55214.42 14.42

開發總公司

2. 子公司

（1） 子公司

法人 組織機

子公司名稱 企業類型 註冊地 業務性質 代表 構代碼

四川美豐化肥有限

責任公司 有限責任公司 德陽市 肥料製造 方文川 77790440-4

四川美豐農資化工

有限責任公司 有限責任公司 成都市 其他化工產品批發 張曉彬 76860949-7

蘭州遠東化肥有限

責任公司 有限責任公司 蘭州市 化工原料生產、銷售 項裕橋 75655666-6

廣西美豐農資發展 銷售「美豐牌、南光牌」

有限公司 有限責任公司 南寧市 尿素，化工產品等 徐成明 794310931

銷售四川美豐農資公

貴州美豐農資發展

有限公司 有限責任公司 貴陽市 司、四川美豐生產的化 陳勇 670720357

肥、複合肥等化工產品

德陽美源物流有限 道路普通貨物運輸、倉

責任公司 有限責任公司 德陽市 儲服務 廖志軍 675767453

加拿大

BC 公司(CAD) 有限責任公司 RICHMOND 市 外貿

（2 ） 子公司的註冊資本及其變化 （單位：萬元）

子公司名稱 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額

四川美豐化肥有限責任公司 8,000.00 -- 8,000.00

四川美豐農資化工有限責任公司 5,000.00 -- 5,000.00

蘭州遠東化肥有限責任公司 3,128.00 -- 3,128.00

廣西美豐農資發展有限公司 200.00 -- 200.00

貴州美豐農資發展有限公司 300.00 - - 300.00

德陽美源物流有限責任公司 50.00 - - 50.00

BC 公司(CAD) 0.0573 - - 0.0573

（3）對子公司的持股比例或權益及其變化 （單位：萬元）

持股金額 持股比例（%）子公司名稱

年末金額 年初金額 年末比例 年初比例

四川美豐化肥有限責任公司 7,920.007,920.0099.00 99.00

四川美豐農資化工有限責任公司 4,992.504,992.5099.85 99.85

蘭州遠東化肥有限責任公司 5,525.345,525.3451.00 51.00

200.00 200.00 100.00 100.00

廣西美豐農資發展有限公司

300.00 300.00 100.00 100.00

貴州美豐農資發展有限公司

50.00 50.00 100.00 100.00

德陽美源物流有限責任公司

BC 公司(CAD) 0.0573 0.0573 100.00 100.00

3. 合營企業及聯營企業

（1）合營企業及聯營企業 （單位：萬元）

企業 業務 法人 註冊 持股比例 組織機

被投資單位名稱 類型 註冊地 性質 代表 資本 （%） 構代碼

聯營企業

甘肅（劉化）集 有限責任 蘭州市 化工產品製造 馬山林 53,019.51 45.00% 22437202-2

團有限責任公司 公司

貴州美豐化工有 有 限 責 任

限責任公司 公司 清鎮市 化工產品製造 吳念 52,893.69 28.007% 21440556-4

四川建設網有限 有 限 責 任 工程和技術研究與

責任公司 公司 成都市 試驗發展 王文 1,010.00 36.3% 70923835-8

（2 ）財務信息 （單位：萬元）

年末金額（萬元） 本年金額（萬元）

被投資單位名稱

資產 負債 淨資產 營業收入 淨利潤

聯營企業

甘肅（劉化）集團有限責任公司 149,382.0376,019.1073,362. 9299,486.52 3,485.50

貴州美豐化工有限責任公司 97,794.2580,127.0317,667. 2244,879.60 -13,152.89

四川建設網有限責任公司 1,972.45593.931,378. 532,271.65 399.63

4.其他關聯方

組織機

關聯關係類型 關聯方名稱 主要交易內容

構代碼

（1）受同一母公司及最終

控制方控制的其他企業

四川華星天然氣有限責任公司 天然氣供應 78913245-6

中國石油化工股份有限公司西南

分公司 天然氣供應 74227476-4

（2 ）共同控制的投資方 - - -

（3）有重大影響的投資方 - - -

四川美豐（集團）有限責任公司 - 20636108X

（4 ）其他關聯關係方 四川美青氰胺有限責任公司 化肥購銷 744686973

四川美青農資有限責任公司 化肥購銷 673532984

(二) （二）關聯交易

1.購買商品

本年 上年關聯方類型及關聯方名稱

金額 比例（%） 金額 比例（%）受同一母公司及最終控制方控制的其他企業

中國石油化工股份有限公司西南分公司 166,187,244.42 68.82 158,029,597.10 60.28

四川華星天然氣有限責任公司 74,995,518.0031.06103,458,351.10 39.46

其他關聯關係方 -

四川美青農資有限責任公司 298,200.000.12680,795.00 0.26

本年 上年關聯方類型及關聯方名稱

金額 比例（%） 金額 比例（%）

合計 241,480,962.42100.00262,168,743.20 100.00

2.銷售商品

本年 上年關聯方類型及關聯方名稱

☆ 金額 比例（%） 金額 比例（%）聯營企業

甘肅劉化(集團)有限責任公司 641,772.00 2.29 - -其他關聯關係方

四川美青氰胺有限責任公司 4,954,994.31 17.70 2,850,998.24 3.23

四川美青農資有限責任公司 22,397,045.00 80.01 85,397,954.00 96.77

合計 27,993,811.31 100.00 88,248,952.24 100.00

3. 關聯託管情況：無。

4. 關聯承包情況 ：無。

5. 關聯租賃情況 ：無。

6. 關聯擔保情況 ：無。

7. 關聯方資金拆借 ：無。

8. 關聯方資產轉讓、債務重組情況：

根據本公司章程規定，經公司第六屆董事會第五次（臨時）會議通過，公司於2009 年 10 月27 日與甘肅劉化（集團）有限責任公司（以下簡稱甘肅劉化）籤訂了股權轉讓合同，約定公司以人民幣 6,294.4368

萬元轉讓持有貴州美豐化工有限責任公司（以下簡稱貴州美豐）27.78%股權，甘肅劉化同意受讓；雙方以四川國誠資產評估有限責任公司出具的《貴州美豐化工有限責任公司整體資產評估報告書》（川國誠評報字[2009]第0020）號，貴州美豐截止2009 年 5 月31 日的評估淨資產22,658.16 萬元為股權轉讓價格基礎。股權轉讓後本公司持有貴州美豐28.007%的股權，成為貴州美豐第二大股東，在貴州美豐9 名董事中佔有3 席，不再對其實施控制。

（三） 關聯方往來餘額

1. 關聯方應收帳款

關聯方（項目） 年末金額 年初金額

聯營企業

其中：貴州美豐化工有限責任公司 8,239,161.21 -

合計 8,239,161.21 -

2. 關聯方其他應收款

關聯方（項目） 年末金額 年初金額

聯營企業

其中：貴州美豐化工有限責任公司 123,469.00 -

甘肅劉化(集團)有限責任公司 31,444,368.00 -

合計 31,567,837.00 -

3. 關聯方預付帳款

關聯方（項目） 年末金額 年初金額

聯營企業

其中：甘肅劉化（集團）有限責任公司 31,500,000.00-

貴州美豐化工有限責任公司 15,925,246.05-

受同一母公司及最終控制方控制的其他企業

其中：中國石油化工股份有限公司西南分公司 7,500,000.006,880,000.00

四川華星天然氣有限公司 8,997,207.705,200,000.00

其他關聯關係方

其中：四川美青農資有限責任公司 31,535.00416,005.00

合計 63,953,988.7512,496,005.00

4. 關聯方其他應付款

關聯方（項目） 年末金額 年初金額

聯營企業

貴州美豐化工有限責任公司 174,367.61 -

合計 174,367.61 -

5. 關聯方預收帳款

關聯方（項目） 年末金額 年初金額

其他關聯關係方

其中：四川美青農資有限責任公司 2,998,642.00 5,253,036.00

合計 2,998,642.005,253,036.00

十、股份支付：無。

十一、或有事項

1. 未決訴訟或仲裁形成的或有負債：無。

2. 對外提供擔保形成的或有負債：無。

3. 其他或有負債：無。

十二、承諾事項

截至2009 年 12 月31 日，公司無重大承諾事項。

十三、資產負債表日後事項

1. 其他應收款本年末餘額中應收甘肅劉化的貴州美豐股權轉讓餘款 31,444,368.00 元已於2010 年 1 月28 日收回。

2. 企業利潤分配方案：以2009 年末公司總股本499,840,000 股為基數，每 10 股派現金0.70 元（含稅），派現金共計34,988,800 元；2009 年度不用資本公積金轉增股本。

3. 除存在上述資產負債表日後事項外，公司無其他重大資產負債表日後事項。

十四、其他重要事項

無。

十五、母公司財務報表主要項目注釋

1. 應收帳款

（1） 應收帳款風險分類

年末金額 年初金額

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備項目

金額 比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例

（%） （%） （%） （%）

第一類 68,002,193.60 97.20 - - 4,985,011.05 65.62 - -

第二類 109,668.52 0.16 88,569.02 99.98 4,376.50 0.06 4,191.55 100.00

第三類 1,848,896.74 2.64 20.55 0.02 2,607,251.78 34.32 - -

合計 69,960,758.86 100.00 88,589.57 100.00 7,596,639.33 100.00 4,191.55 100.00

第一類為單項金額重大的應收帳款，指年末餘額在 100 萬元以上的應收款項。

第二類為單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款。

第三類為其他單項金額不重大的應收帳款。

年末單項金額重大，或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款：

單位名稱 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 計提原因四川美豐農資化

工有限責任公司 58,271,775.00 - - -

貴州美豐化工有

8,239,161.21- - -限責任公司

成都清洋寶柏包

1,491,257.39

裝有限公司 - - -

合計 68,002,193.60

（2 ）應收帳款按帳齡結構披露：

年末金額 年初金額

項目 金額 比例 壞帳準備 金額 比例（%） 壞帳準備

（%）

1 年以內 69,144,701.04 98.83 - 7,434,000.65 97.86 -

1-2 年 695,613.00 0.99- 20,022.560.27 -

2-3 年 - -- 11,744.970.15 -

3-4 年 10,570.80 0.02- 117,580.631.55 20.55

4-5 年 105,703.02 0.1584,418.57 9,119.520.12 -

5 年以上 4,171.00 0.014,171.00 4,171.000.05 4,171.00

合計 69,960,758.86 100.0088,589.57 7,596,639.33100.00 4,191.55

帳面價值 69,872,169.29 7,592,447.78

（3）本年度無壞帳準備轉回。（4 ）本年度無實際核銷的應收帳款。

（5）年末應收帳款中不含持有公司5% （含5%）以上表決權股份股東單位的欠款（6）應收帳款金額前五名單位情況

佔應收帳款總額的比

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡

例(%)

四川美豐農資化工有

子公司 58,271,775.00 1 年以內 83.29

限責任公司

貴州美豐化工有限責

聯營企業 8,239,161.21 1 年以內 11.78

任公司

成都清洋寶柏包裝有

客戶 1,491,257.39 1 年以內 2.13

限公司

蘭州遠東化肥有限責

子公司 695,613.00 1-2 年 0.99

任公司

四川省德陽天元化工

客戶 258,177.62 1 年以內 0.37

總廠

合計 68,955,984.22 98.56

（7）應收關聯方帳款情況

佔應收帳款總額的比

單位名稱 與本公司關係 金額

例(%)

四川美豐農資化工有限

子公司 58,271,775.00 83.29

責任公司

貴州美豐化工有限責任

聯營企業 8,239,161.21 11.78

公司

合計 66,510,936.21 95.07

2. 其他應收款

（1） 其他應收款風險分類

項目 年末金額 年初金額

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

比例 金額 比例 金額 比例 金額 比例

金額

（%） （%） （%） （%）

第一類 86,098,224.98 97.03 - - 34,680,000.00 87.63 - -

第二類 500,000.00 0.56 500,000.00 100.00 500,000.00 1.26 500,000.00 100.00

第三類 2,131,885.12 2.41 - - 4,396,145.19 11.11 - -

合計 88,730,110.10 100.00 500,000.00 100.00 39,576,145.19 100.00 500,000.00 100.00

第一類為單項金額重大的應收帳款，指年末餘額在 100 萬元以上的應收款項。

第二類為單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款。

第三類為其他單項金額不重大的應收帳款。

1）年末單項金額重大，或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款

單位名稱 帳面餘額 壞帳金額 計提比（%） 計提原因

蘭州遠東化肥有限責

34,955,937.00---

任公司

甘肅劉化（集團）有

31,444,368.00---

限責任公司

四川美豐農資化工有

17,899,336.98---

限責任公司

德陽市清理拖欠工程

1,798,583.00 - - -

款領導小組辦公室

合計 86,098,224.98 - - -

2 ）單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款

單位名稱 帳面餘額 壞帳金額 計提比例（%） 計提原因

綿陽市電業局城區供電局 500,000.00500,000.00100.00 供電局不確認

合計 500,000.00---- --

（2 ） 本年無壞帳準備轉回。

（3） 本年度無實際核銷的其他應收款

（4 ） 年末其他應收款中不含持本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。

（5） 其他應收款金額前五名單位情況

佔其他應

收款總額

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡 性質或內容

的比例

（%）

蘭州遠東化肥

子公司 34,955,937.00 1-2 年 39.40 往來款

有限責任公司

甘肅劉化（集

團）有限責任 聯營企業 31,444,368.00 1 年以內 35.43 股權轉讓款

公司

佔其他應

收款總額

單位名稱 與本公司關係 金額 帳齡 性質或內容

的比例

（%）

四川美豐農資

化工有限責任 子公司 17,899,336.98 1 年以內 20.17 貨款

公司

德陽市清理拖 1 年以內，

農民工工資保

欠工程款領導 - 1,798,583.00 1-2 年，2-3 2.03

證金

小組辦公室 年

旌陽區集資建 400,000.00

- 2-3 年 0.45 集資建房款

房專戶

合計 86,498,224.9897.48

（6） 應收關聯方款項

佔其他應收款總額

單位名稱 與本公司關係 金額

的比例（%）

蘭州遠東化肥有限責

子公司 34,955,937.00 39.40

任公司

甘肅劉化（集團）有限

聯營企業 31,444,368.00 35.44

責任公司

四川美豐農資化工有

子公司 17,899,336.98 20.17

限責任公司

貴州美豐化工有限責 聯營

123,469.000.14

任公司 企業

合計 84,423,110.9895.15

（7） 其他應收款本年末帳面餘額較年初增加49,153,964.91 元，增長 124.20%，主要原因是本期新

增應收甘肅劉化（集團）有限責任公司股權轉讓款31,444,368.00 元，該款項已於2010 年 1 月28 日收回。

3. 長期股權投資

（1） 長期股權投資分類

項目 年末金額 年初金額

按成本法核算長期股權投資 177,133,400.00 465,369,242.06

按權益法核算長期股權投資 408,308,675.51 318,595,336.70

長期股權投資合計 585,442,075.51 783,964,578.76

減：長期股權投資減值準備 43,942,273.22 150,000.00

長期股權投資價值 541,499,802.29 783,814,578.76

（2 ） 按成本法、權益法核算的長期股權投資

持股 表決 本年

被投資單位名 初始 年初 本年 本年 年末

比例 權比 現金

稱 金額 金額 增加 減少 金額

（%） 例（%） 紅利

成本法核算

四川什化股份

有限公司 - 150,000.00150,000.00-- 150,000.00

持股 表決 本年

被投資單位名 初始 年初 本年 本年 年末

比例 權比 現金

稱 金額 金額 增加 減少 金額

（%） 例（%） 紅利貴州美豐化工

有限責任公司 28.007 28.007288,235,842.06288,235,842.06-288,235,842.06 -四川美豐農資

化工有限責任 99.85 99.85 79,200,000.00 79,200,000.00 - - 79,200,000.00

公司四川美豐化肥

有限責任公司 99.00 99.0042,500,000.0042,500,000.00-- 42,500,000.00

蘭州遠東化肥

有限公司 51.00 51.00 55,253,400.00 55,253,400.00 - - 55,253,400.00

貴州美豐農資

發展有限責任 100.00 100.0030,000.00 30,000.00 -- 30,000.00

公司

小計 - 465,369,242.06465,369,242.06288,235,842.06 177,133,400.00

權益法核算

四川建設網有

限責任公司 36.30 36.30 2,460,000.003,745,711.96 1,322,441.45 - 5,068,153.41

甘肅劉化(集團)

有限公司 45.00 45.00 251,145,000.00314,849,624.7414,343,325.49 - 329,192,950.23

貴州美豐化工

有限責任公司 28.007 28.007 144,704,343.82 -74,047,571.87- 74,047,571.87

小計 398,309,343.82 318,595,336.70 89,713,338.81 - 408,308,675.51

合計 863,678,585.88 783,964,578.76 89,713,338.81 288,235,842.06 585,442,075.51

（3） 對聯營企業投資

企業 法人 業務 註冊 持股 表決權比

被投資單位名稱 註冊地

類型 代表 性質 資本 比例（%） 例（%）

聯營企業

四川建設網有限 有限責 計算機軟硬

責任公司 任公司 成都市 王文 件、網絡服務 1,010 萬元 36.30 36.30

有限責

馬山

甘肅劉化(集團)有 任公司 蘭州市 化肥、化工原 53,019.51 萬元 45.00 45.00

限公司 林 料及產品

貴州美豐化工有 有限責 化肥、化工原

限責任公司 任公司 清鎮市 吳念 料及產品 52,893.69 萬元 28.007 28.007

（續表）

被投資單位名 年末資 年末負 年末淨資 本年營業 本年

稱 產總額 債總額 產總額 收入總額 淨利潤

聯營企業

四川建設網有

限責任公司 19,724,546.94 5,939,294.4613,785,252 .4822,716,522.19 3,996,294.36

甘肅劉化(集團)

有限公司 1,493,820,250.60 760,191,009.01733,629, 241.59994,865,234.79 34,854,998.69

貴州美豐化工

有限責任公司 977,942,457.68 801,270,257.73176,672,199 .95448,795,951.99 -131,528,942.23

合計 2,491,487,255.22 1,567,400,561.20 924,086,694.02 1,466,377,708.97 -92,677,649.18

（4 ）長期股權投資減值準備

被投資單位名稱 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額

被投資單位名稱 年初金額 本年增加 本年減少 年末金額

四川什化股份有限公司 150,000.00 - - 150,000.00

貴州美豐化工有限責任

- 39,035,489.03 - 39,035,489.03

公司

蘭州遠東化肥有限公司 - 4,756,784.19 - 4,756,784.19

合計 150,000.00 43,792,273.22 - 43,942,273.22

4. 營業收入、營業成本

項目 本年金額 上年金額

主營業務收入 1,399,381,423.991,410,105,315.08

其他業務收入 1,950,820.932,764,167.52

合計 1,401,332,244.92 1,412,869,482.60

主營業務成本 1,058,145,763.011,047,731,566.06

其他業務成本 647,111.812,410,408.01

合計 1,058,792,874.82 1,050,141,974.07

（1） 主營業務—按行業分類

本年金額 上年金額

行業名稱

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

化學肥料制

1,294,333,486.85 958,380,757.501,299,925,200.56 957,220,131.12

造業

其他化工行

105,047,937.14 99,765,005.511 10,180,114.5290,511,434.94

業

合計 1,399,381,423.99 1,058,145,763.01 1,410,105,315.081,047,731,566.06

（2 ） 主營業務—按產品分類

本年金額 上年金額

產品名稱

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

尿素 1,294,333,486.85 958,380,757.50 1,299,925,200.56 957,220,131.12

三聚氰胺 42,099,942.72 42,625,226.08 46,633,314.52 37,493,399.60

液氨 7,489,381.65 7,443,748.41 15,464,648.71 11,713,694.59

氨水 3,305,302.56 - 4,105,518.01 94,566.90

包裝袋，管材

52,153,310.21 49,696,031.0243,976,633.2841,209,773.85

管件

合計 1,399,381,423.99 1,058,145,763.011,410,105,315.081,047,731,566.06

（3） 母公司收入較上年略有下降，是因主要原材料天然氣供應緊張，產量較上年略有下降，母公司產品主要銷售給美豐農資公司，再由美豐農資公司對外銷售，價格相對穩定；因此本年與上年相比，各項產品毛利率均維持在相對穩定水平。其他業務收入主要為向外提供生產技術培訓所取得的收入。

5. 投資收益

（1） 投資收益來源

項目 本年金額 上年金額

成本法核算的長期股權投資收益

- -

權益法核算的長期股權投資收益 -19,369,629.54 30,580,109.78

處置長期股權投資產生的投資收益*1 -80,587,130.24 -

持有交易性金融資產期間取得的投資收益

- -

持有持有至到期投資期間取得的投資收益

- -

持有可供出售金融資產期間取得的投資收益

- -

處置交易性金融資產取得的投資收益 -362,435.34

處置持有至到期投資取得的投資收益

- -

☆ 處置可供出售金融資產取得的投資收益

- -

合計 -99,956,759.78 30,942,545.12

*1 公司於2009 年轉讓持有的貴州美豐 27.78%股權,詳見附註七、（二）；根據《企業會計準則講解

（2008 ）》第三章、長期股權投資第四節（一）2、的講解，公司處置投資以後應按照母公司投資成本確認股權轉讓損失，具體計算過程如下：

項目 編號 金額

貴州美豐初始投資成本（股權：55.787%） A 288,235,842.06

轉讓股權成本（股權：27.78%） B=A/55.787%*27.78% 143,531,498.24

27.78%股權轉讓價款 C 62,944,368.00

母公司股權轉讓損益 D=C-B -80,587,130.24

註：投資收益匯回不存在重大限制。

（2 ） 權益法核算的長期股權投資收益

項目 本年金額 上年金額 本年比上年增減變動的原因

-19,369,629.54 30,580,109.78 甘肅劉化本年淨利潤較上年減

合計

少

其中：

四川建設網有限責

任公司 1,322,441.45 373,214.64

甘肅劉化(集團)有限

公司 14,343,325.49 30,206,895.14

貴州美豐化工有限

責任公司*2 -35,035,396.48 -

*2 公司於 2009 年轉讓持有的貴州美豐 27.78%股權,詳見附註七、（二）；根據《企業會計準則講解

（2008 ）》第三章、長期股權投資第四節（一）2、的講解，公司處置投資以後按照持股比例計算享有被投資單位自購買日至處置投資日期間實現的淨損益，應調整增加長期股權投資的帳面價值，同時調整留存收益。具體計算過程如下：

項目 金額

貴州美豐2009 年度淨損益 -131,528,942.23

加：貴州美豐對2008 年本公司投入無形資產的攤銷 6,433,800.00

調整後貴州美豐淨損益 -125,095,142.23

本公司股權比例 28.007%

本公司應享有貴州美豐2009 年度淨損益 -35,035,396.48

6. 母公司現金流量表補充資料

項目 本年金額 上年金額

1.將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 64,845,378.18 276,031,260.43

加：資產減值準備 43,876,671.24 -

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

118,256,134.62115,120,671.20

物資產折舊

無形資產攤銷 5,576,861.92 4,511,631.45

長期待攤費用攤銷 11,092.00 16,638.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損

7,452,517.6518,927,973.93

失（收益以「-」填列）

固定資產報廢損失（收益以「-」填列） - 204,756.91

公允價值變動損益（收益以「-」填列） - 208,402.26

財務費用（收益以「-」填列） 28,082,322.90 42,209,027.54

投資損失（收益以「-」填列） 99,956,759.78 -30,942,545.12

遞延所得稅資產的減少（增加以「-」填列） -12,133,841.72 202,331.37

遞延所得稅負債的增加（減少以「-」填列） --31,260.33

存貨的減少（增加以「-」填列） 3,277,268.04 -20,502,114.65

經營性應收項目的減少（增加以「-」填列） -174,080,760.49 54,029,344.84

經營性應付項目的增加（減少以「-」填列） 72,980,965.90-41,409,342.98

其他 -835,714.33 -

經營活動產生的現金流量淨額 257,265,655.69 418,576,774.85

2.不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本 - -

一年內到期的可轉換公司債券 - -

融資租入固定資產 - -

3.現金及現金等價物淨變動情況： - -

現金的期末餘額 271,728,150.68 418,786,769.50

減：現金的期初餘額 418,786,769.50 329,560,433.77

加：現金等價物的期末餘額 - -

減：現金等價物的期初餘額 - -

現金及現金等價物淨增加額 -147,058,618.82 89,226,335.73

7. 股東權益變動表項目

對母公司上年年末金額進行調整的「其他」項目形成原因如下：

公司於2009 年轉讓持有的貴州美豐27.78%股權,詳見附註七、（二）；根據《企業會計準則講解（2008 ）》第三章、長期股權投資第四節（一）2、的講解，母公司處置投資以後按照持股比例計算享有被投資單位

自購買日至處置投資日期間實現的淨損益，應調整增加長期股權投資的帳面價值，同時調整留存收益；因此，我們按母公司對貴州美豐持股比例28.007%計算享有的貴州美豐2008 年2-12 月實現的淨損益（已

抵銷 2008 年母公司以無形資產投資貴州美豐產生的內部交易收益及貴州美豐相應的攤銷）為-35,621,375.47 元，根據準則講解調整減少了母公司對貴州美豐的長期股權投資的帳面價值，同時減少了母公司年初未分配利潤。具體計算過程如下：

項目 金額

貴州美豐2008 年2-12 月淨損益 -81,614,651.25

減：2008 年母公司以無形資產投資貴州美豐收益 51,470,400.00

加：貴州美豐對母公司投入無形資產的攤銷 5,897,650.00

調整後貴州美豐淨損益 -127,187,401.25

母公司股權比例 28.007%

母公司應享有貴州美豐淨損益 -35,621,375.47

十六、補充資料

1. 本年非經營性損益表

項目 本年金額 說明

非流動資產處置損益 -18,326,234.82 *1

越權審批或無正式批准文件或偶發性的稅收返還、減免 -

計入當期損益的政府補助 5,751,378.18

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 -

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投

資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益 -

非貨幣性資產交換損益 -

委託他人投資或管理資產的損益 -

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 -

債務重組損益

-

企業重組費用

-

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

-

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

-

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

-

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易

性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取

得的投資收益 -

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

-

項目 本年金額 說明

對外委託貸款取得的損益

-

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動

產生的損益 -

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調

整對當期損益的影響 -

受託經營取得的託管費收入

-

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

2,056,743.28

其他符合非經常性損益定義的損益項目

-

小計

-10,518,113.36

所得稅影響額

-2,222,423.63

少數股東權益影響額（稅後）

2,826,633.55

合計

-11,122,323.28

*1 包含本年轉讓貴州美豐股權損失-10,883,733.99 元

2. 淨資產收益率及每股收益

加權平均淨資產收益 每股收益

報告期利潤 率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬於母公司股東的淨利潤 8.29 0.2753 0.2753

扣除非經常性損益後歸屬於母

8.96 0.2975 0.2975

公司股東的淨利潤十七、財務報告批准本財務報告於2010 年2 月 1 日由本公司董事會批准報出。

四川美豐化工股份有限公司

二○一○年二月一日

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