[中報]金石資源:2020年半年度報告

[中報]金石資源:2020年半年度報告

時間：2020年07月30日 17:56:14&nbsp中財網

原標題:

金石資源

:2020年半年度報告

公司代碼：603505 公司簡稱：

金石資源 金石資源

集團股份有限公司

2020年半年度報告

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人王錦華、主管會計工作負責人武靈一及會計機構負責人（會計主管人員）施麗萍

聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

無

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告所涉及的未來經營計劃、發展戰略等前瞻性描述，系公司根據當前能夠掌握的信息和

數據等對未來做出的估計或預測，不構成公司對投資者的實質承諾，敬請投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、 重大風險提示

公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險，具體內容詳見本報告第四節「經營情況的

討論與分析」之「三、（二）可能面對的風險」。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 5

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 7

第四節 經營情況的討論與分析 ................................................................................................... 13

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 18

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 32

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 35

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 35

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 36

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 36

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 121

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

公司、本公司

指

金石資源

集團股份有限公司

中國證監會

指

中國證券監督管理委員會

上交所

指

上海證券交易所

中登公司上海分公司

指

中國證券登記結算有限責任公司上海分公司

金石實業/控股股東

指

浙江金石實業有限公司（本公司控股股東）

紫石投資

指

杭州紫石投資合夥企業（有限合夥），為公司股東

龍泉砩礦

指

龍泉市砩礦有限責任公司（本公司全資子公司）

大金莊礦業

指

浙江大金莊礦業有限公司（本公司全資子公司）

蘭溪金昌

指

浙江蘭谿市金昌礦業有限公司（本公司全資子公司）

正中精選

指

浙江遂昌正中瑩石精選有限公司（本公司全資子公司）

江山金菱

指

江山金菱螢石有限公司（本公司全資子公司)

金石雲

指

浙江金石雲股權投資有限公司（本公司全資子公司）

紫晶礦業

指

浙江紫晶礦業有限公司（本公司控股子公司）

翔振礦業

指

內蒙古翔振礦業集團有限責任公司（本公司控股子公司）

內蒙古金石

指

內蒙古金石實業有限公司（本公司控股子公司）

莊村礦業

指

寧國市莊村礦業有限責任公司（本公司控股子公司）

金石科技

指

遂昌

金石資源

綜合利用科技有限公司（本公司直接持股78%，

通過正中精選持股22%的子公司）

元

指

人民幣元

螢石

指

螢石，又稱氟石，是氟化鈣（CaF2）的結晶體

螢石原礦

指

已採出而未經選礦或其他加工過程的螢石礦石

酸級螢石精粉

指

氟化鈣含量≥97%的螢石精粉

高品位螢石塊礦

指

氟化鈣含量≥65%的塊狀螢石原礦

冶金級螢石精粉

指

氟化鈣含量≥75%的螢石精粉（不控制二氧化矽含量）

普通螢石原礦

指

未達到高品位螢石塊礦標準的螢石原礦

探礦權

指

在依法取得的勘查許可證規定的範圍內，勘查礦產資源的權利

採礦權

指

在依法取得的採礦許可證規定的範圍內，開採礦產資源和獲得

所開採的礦產品的權利

報告期

指

2020年1月1日至6月30日

指定披露媒體

指

《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》、《證券時

報》以及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn/

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

金石資源

集團股份有限公司

公司的中文簡稱

金石資源

公司的外文名稱

China Kings Resources Group Co.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫

Kings

公司的法定代表人

王錦華

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

戴水君

張鈞惠

聯繫地址

杭州市求是路8號公元大廈南樓2301室

杭州市求是路8號公元大廈南樓2301室

電話

0571-81387094

0571-81387094

傳真

0571-88380820

0571-88380820

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況簡介

公司註冊地址

杭州市拱墅區莫幹山路耀江國際大廈B座20層B室

公司註冊地址的郵政編碼

310005

公司辦公地址

杭州市求是路8號公元大廈南樓2301室

公司辦公地址的郵政編碼

310013

公司網址

http://www.chinesekings.com

電子信箱

[e-mail]

四、 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱

《中國證券報》、《證券日報》、《證券時報》、

《上海證券報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址

http://www.sse.com.cn/

公司半年度報告備置地點

金石資源

集團股份有限公司 證券部

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

金石資源

603505

/

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上

年同期增減(%)

營業收入

323,802,565.98

357,779,625.54

-9.50

歸屬於上市公司股東的淨利潤

90,303,038.16

110,725,122.36

-18.44

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性

損益的淨利潤

78,113,419.54

107,200,898.59

-27.13

經營活動產生的現金流量淨額

75,735,625.63

106,208,122.95

-28.69

本報告期末

上年度末

本報告期末比

上年度末增減

(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

919,913,948.68

1,000,361,045.08

-8.04

總資產

1,752,869,862.11

1,830,313,261.41

-4.23

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同期增

減(%)

基本每股收益（元／股）

0.38

0.46

-17.39

稀釋每股收益（元／股）

0.38

0.46

-17.39

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元／股）

0.33

0.45

-26.67

加權平均淨資產收益率（%）

9.19

12.45

減少3.26個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資

產收益率（%）

7.95

12.06

減少4.11個百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

√適用 □不適用

公司本報告期末歸屬於上市公司股東的淨資產比上年度末減少的主要原因：

(1)本期公司通過集中競價交易方式回購公司股份 4,319,295股，使用資金總額為人民幣

104,456,201.97元（不含交易費用）；

(2)本期公司根據2019年年度股東大會決議分配現金紅利71,409,811.50 元(含稅)。

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

-378,971.85

計入當期損益的政府補助，但與公司正常

經營業務密切相關，符合國家政策規定、

按照一定標準定額或定量持續享受的政府

補助除外

16,861,635.26

其中3,099,969.11元系公司以前

年度收到並列入遞延收益，本期按

會計政策分攤結轉列入其他收益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-181,804.18

少數股東權益影響額

5,657.65

所得稅影響額

-4,116,898.26

合計

12,189,618.62

十、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）公司從事的主要業務

公司是一家專業性的礦業公司。自2001年設立以來，專注於國家戰略性礦產資源螢石礦的投

資和開發，以及螢石產品的生產和銷售。

公司主要產品為酸級螢石精粉及高品位螢石塊礦，並有部分冶金級螢石精粉。其中，酸級螢

石精粉目前是下遊氟化工行業不可或缺的原材料，高品位螢石塊礦是高端冶煉行業難以替代的助

熔劑。其簡要情況如下：

1、酸級螢石精粉：氟化鈣含量≥97%的螢石精粉，主要用途是作為氟化工的原料銷售給下遊

氟化工企業用於製作氫氟酸(主要應用於製冷劑以及作為

新能源

、新材料、國防軍工、航天航空等

領域原材料的含氟聚合物、含氟中間體和電子級氫氟酸)等基礎化工品。目前，隨著下遊氫氟酸工

藝的改進，氟化鈣含量≥96%的螢石精粉均可用於製作氫氟酸。

2、高品位螢石塊礦：氟化鈣含量≥65%的塊狀螢石原礦，主要用於鋼鐵等金屬的冶煉和陶瓷、

水泥的生產。

3、冶金級螢石精粉：氟化鈣含量≥75%的螢石精粉，主要用於製造球團，替代高品位螢石塊

礦，作為助熔劑、排渣劑，用於鋼鐵等金屬的冶煉。

（二）公司的經營模式

公司的主要經營模式系圍繞礦山的投資、開採、選礦加工及最終產品的銷售展開。

圖1：經營模式流程圖

1、生產模式

公司的生產由採礦和選礦兩個環節構成。一是採礦，目前公司在生產的螢石礦山都採用地下

開採模式，礦床埋藏較淺，地質條件相對穩定。其中井巷作業採取外包模式，由具有專業資質的

礦山工程施工企業承包，公司業務部門負責生產計劃、技術指導及安全監督等；二是選礦，從礦

山開採出來的螢石原礦運抵選礦廠後，經預選挑出高品位螢石塊礦並拋去廢石，剩餘的原礦經選

礦作業製成螢石精粉。

公司根據產能和效益、短期與長期兼顧的原則，確定年度生產計劃，並下達給各子公司。各

子公司根據「開拓、採準、備採」三級礦量平衡的原則，組織生產。公司與各子公司籤訂責任書，

明確產量和質量要求，按月考核，實施獎懲，確保目標責任的落實。

圖2 ： 螢石採礦開拓系統示意圖

圖3： 螢石選礦工藝原則流程圖

2、採購模式

公司主要產品的原料為螢石原礦，主要來源為自有礦山開採及少量外購。日常生產耗用的輔

助材料主要包括：火工材料、鋼軌、鋼球、襯板、油酸、水玻璃、純鹼及其它助劑、包裝袋等，

這些材料一般為通用產品，不需要定製，較易從市場採購。

大宗材料的採購由公司統一負責；小額、少量的材料則由各子公司就地採購。具體採購流程

為：由各子公司根據生產計劃並結合庫存情況制定採購計劃，提出採購申請報公司營銷中心，經

採購主管審核、中心總經理批准後進行採購。大宗物資採購採取招標或議標方式；供應商確定後，

由公司與供應商籤訂採購協議，商品直接送至各子公司，驗收後入庫。

3、銷售模式

公司的主要產品酸級螢石精粉主要採取直銷模式銷售給下遊客戶。公司與下遊客戶江蘇梅蘭

化工有限公司、浙江三美化工股份有限公司、煙臺中瑞化工有限公司、山東博豐利眾化工有限公

司、內蒙古永和氟化工有限公司、錦洋高新材料股份有限公司、焦作市錦瑞達鋁業有限公司等建

立了穩定的合作夥伴關係。公司安排業務經理負責主要客戶，保持密切溝通。

高品位螢石塊礦在2016年及之前年度主要銷售給中間加工企業，由其根據需要進行適當加工

後轉售給冶煉企業等客戶。2017年開始，因機選產品質量穩定，公司開始直接銷往終端用戶。

除銷售自產產品外，公司還會根據市場供求關係的變化，適時、適當地開展螢石精粉貿易業

務，這有利於公司更好地維護客戶關係、鞏固市場地位。

由於近年來螢石產品的價格波動幅度較大，公司產品銷售採取市場定價方式，由公司營銷中

心負責與客戶進行價格談判，根據市場價格信息及公司產品特點等確定產品的最終銷售定價。公

司與下遊客戶訂單的數量和價格多為每月籤訂。

(三）行業情況說明

根據《上市公司行業分類指引（2012年修訂）》，公司屬於非金屬礦採選業。目前，公司是該

分類名下唯一的A股上市公司。

根據《中國氟化工行業「十二五」發展規劃》，螢石「是與稀土類似的世界級稀缺資源」。

根據《全國礦產資源規劃（2016-2020年）》，螢石被列入我國「戰略性礦產目錄」。

歐美等發達國家將螢石列入需重點保障的關鍵性礦種。

1、產品主要用途

螢石，又稱氟石，是氟化鈣的結晶體和化學氟元素最主要的來源。作為現代工業的重要礦物

原料，其主要應用於

新能源

、新材料等戰略性新興產業及國防、軍事、核工業等領域，也是傳統

的化工、冶金、建材、光學等行業的重要原材料，具有不可替代的戰略地位。

根據百川資訊等，目前國內螢石下遊需求中，53%用於氫氟酸的生產，18%用於氟化鋁，傳統

的鋼鐵、建材等行業需求約佔30%。其中氫氟酸作為螢石下遊最主要的產品和整個氟化工產業鏈

的起點，主要應用於製冷劑以及作為

新能源

、新材料、國防、航天航空等領域原材料的含氟聚合

物、含氟中間體和電子級氫氟酸等。目前，下遊傳統的製冷劑需求穩定，而隨著

新能源

、新材料

等戰略性新興產業的異軍突起，這些領域使用的含氟材料有望成為氟化學工業的新支柱。

圖4：螢石的主要用途

2、螢石資源的全球分布及我國資源的特點

（1）根據2020年美國地質調查局公布的世界螢石儲量數據，2019年底世界螢石總儲量為3.1

億噸氟化鈣，主要分布在墨西哥、中國、南非、蒙古等，而美國、歐盟、日本、韓國和印度幾乎

少有螢石資源儲量，形成結構性稀缺。

圖5：螢石的全球分布

（2）我國螢石礦產資源稟賦及分布特點:

①我國單一螢石礦資源含雜質低、品質優，被大量用於高端產業，別國資源難以替代，在全

球優質螢石資源中佔有重要地位，是我國優質優勢礦種。

②我國螢石資源主要分布在浙江、江西、福建、湖南、內蒙古等，這些省區螢石基礎儲量約

佔全國螢石總量的近80%，礦床數佔53%。

③富礦少，貧礦多。在查明資源總量中，單一螢石礦平均CaF2品位在35%～40%左右，CaF2

品位大於65%的富礦(可直接作為冶金級塊礦)僅佔單一螢石礦床總量的20%，CaF2品位大於80%的

高品位富礦佔總量不到10%。

④單一型螢石礦床，數量多，儲量少，資源品質優，開採規模小，開發程度高。伴(共)生型

礦床，數量少，儲量大，資源品質差（一般含CaF2不到26%），開發利用程度低。伴生（共生）礦

中湖南、內蒙古等地以

有色金屬

、稀有金屬伴生為主，雲、貴、川等地主要以重晶石共生的重晶

石螢石礦為主。

⑤我國螢石資源開採過度，其儲量佔全球不到15%，而產量卻接近60%。螢石儲採比僅約10

餘年，資源保障能力嚴重不足，資源安全堪憂。

圖6：我國螢石產量與世界產量比（單位：萬噸）

（數據來源：美國地質調查局 USGS Mineral Commodity Summaries 2020）

3、行業的周期性

作為應用領域廣泛的重要原材料，螢石涉及的下遊行業眾多，與下遊化工、鋼鐵、房地產、

新能源

、新材料等行業息息相關，因此螢石行業的發展周期伴隨國家整體經濟周期波動的特徵也

較為明顯。

圖7：2012-2020年酸級螢石精粉價格（含稅）走勢

4、公司行業地位

截至目前，公司保有資源儲量2,700萬噸，對應礦物量約1,300萬噸，採礦規模107萬噸/

年。根據行業協會的統計，公司目前是中國螢石行業擁有資源儲量、開採及加工規模最大的企業。

作為行業龍頭企業，公司還是「國家礦產資源綜合利用示範基地」的主要承建單位，是最新行業

標準《螢石》修訂（YB/T 5217-2019）的承擔單位。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

□適用 √不適用

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

1、

資源優勢

資源儲量優勢是公司維持長期競爭力的基礎。公司抓住行業發展機遇，以較低的成本取得了

較大的螢石資源儲備，已探明的可利用資源儲量居全國首位。公司螢石保有資源儲量近2,700萬

噸礦石量，對應礦物量約1,300萬噸，且全部屬於單一型螢石礦。根據行業專家分析，目前我國

單一型螢石礦探明的可利用資源僅為6,000萬噸礦物量左右。公司不僅資源儲備總量較大，單個

礦山的可採儲量規模也較大。目前，公司擁有大型礦山6座，其中，巖前螢石礦曾獲中國優秀地

質找礦項目一等獎，是我國近二十年來查明的資源儲量及設計開採規模最大的單一型螢石礦；橫

坑坪螢石礦曾獲中國優秀地質找礦項目二等獎，其資源儲量及開採規模也在全國名列前茅；內蒙

古四子王旗蘇莫查幹敖包螢石礦（二採區）曾是亞洲最大的螢石礦的主礦區；安徽寧國的莊村螢

石礦系業內知名的老礦山，其礦石品位高、質地優，資源和地域優勢十分明顯。未來，公司仍將

通過勘查、收購等措施進一步擴充自身的資源儲備，加強公司長期發展的核心競爭優勢。

2、技術和人才優勢

公司對技術研發工作高度重視，在行業內已形成了明顯的技術優勢。公司及子公司目前已取

得專利25項，在報17項，並自主研發了螢石尾礦砂回收利用、低品位螢石選礦、高鈣螢石礦選

礦、螢石老採區殘礦回採、尾礦砂廢水循環利用零排放、螢石選礦環保高效藥劑研發、螢石尾砂

充填採礦方法、尾礦水力開採及輸送、螢石預選工藝等相關領域高水平的專有技術。其中，「螢

石礦山高效清潔化利用技術研究與產業化示範」項目，經以中國工程院院士為主任的鑑定委員會

鑑定，其總體技術居國際先進水平；「螢石尾礦綜合處置關鍵技術研究與示範」項目通過了浙江

省科技廳「重大科技專項重點社會發展項目」的驗收。而公司近年投資開發的提精拋廢預處理工

藝，是目前全球螢石行業第一家應用該技術的企業，此工藝的應用不僅將大幅降低螢石的綜合成

本，也提高了產品的附加值，降低了入選品位，擴大了資源量，延長了礦山服務年限。

公司高級管理團隊大多畢業於與礦山開發相關的重點大專院校，擁有礦山開發的專業背景。

核心團隊自上世紀90年代起即從事螢石進出口貿易、礦山開採及礦石加工工作，擁有豐富的礦山

企業管理和運作經驗，特別在礦山資源整合、礦產資源綜合利用、礦山開發成本控制等方面擁有

豐富的經驗。公司在礦山地質、採礦、選礦、測量、化工、機械、自動化等方面擁有行業領先的

專業技術團隊。公司管理和技術團隊結構完整，覆蓋了礦山企業管理中的各個方面，有很強的管

理能力和技術力量。公司還與多家科研院所開展密切合作，並從中南大學等院校引進了專業的技

術團隊，充分利用其科研能力和智力優勢，提高公司的技術水平和研發能力。目前，公司正與相

關科研機構合作進行智能開採、無人開採、井下無人駕駛等相關技術的開發和應用。

3、新型綠色礦業發展模式優勢

公司秉承「人、資源、環境和諧共生 綠色發展」理念，推動生產方式綠色化，目前已形成獨

具特色的「新型綠色礦業發展模式」，即對礦山的開發圍繞「綠色開採---預選精塊---拋廢制砂

---浮選取礦---尾礦利用---廢水零排」這一以資源集約和循環利用為中心的新模式展開，努力在

公司礦山特別是新建礦山中實現開採環保化、加工清潔化和運輸無塵化。

公司堅持對環境保護設施和技術的持續投入，以建設綠色礦山為契機，努力建設環境友好型

企業，確保標本兼治。公司倡導綠色礦山建設，目前已初步形成「綠色礦山金石版」標準：子公

司龍泉砩礦下屬的八都螢石礦是國家級綠色礦山，子公司正中精選下屬的坑口螢石礦列入國家第

四批綠色礦山建設試點單位，子公司大金莊礦業的橫坑坪螢石礦、蘭溪金昌礦業嶺坑山螢石礦為

浙江省級綠色礦山,新建成的紫晶礦業也已通過全國綠色礦山名錄庫入庫驗收。公司還在新建礦山

中率先使用尾砂充填、廢石提取回收和選礦廢水循環利用等工藝技術，實現廢水「零排放」，切

實減少固體排放物和汙水對環境的影響。

4、規模優勢

從總量上看，公司目前已有採礦規模達107萬噸/年，在產礦山8座，選礦廠6家，隨著所有

礦山和選礦廠建設和改造的陸續完成，公司螢石產量將處於全國的絕對領先地位，對未來國內和

國際螢石市場的價格有較大的影響力。從單個礦山的生產規模看，公司擁有的年開採規模達到或

超過10萬噸/年的大型螢石礦達6座，居全國第一。其中內蒙古翔振礦業經改造後的預處理項目，

為未來在周邊整合或收購原礦進行選礦加工處理留下較大空間。

公司的總體生產能力及單個礦山、選礦廠的生產能力都處於業內的領先地位，為公司帶來了

明顯的規模優勢。這首先體現在規模經濟帶來的原材料採購成本和生產成本的有效控制上。此外，

規模優勢還使公司有條件也有能力對環境保護設施、安全生產設施、先進生產工藝和裝備進行大

規模的投入，從而提高了公司產品的質量和競爭力，也使公司能更好的履行社會責任。

5、礦業權成本優勢

公司自產產品製造成本的構成中包括自產原礦成本、原礦運輸費用以及採選耗材成本等；其

中，採礦權等無形資產的攤銷成本是自產原礦成本的重要組成部分。由於公司目前在產礦山的採

礦權取得成本較低，因此，報告期內公司採礦權等無形資產的攤銷成本相對較小，使公司取得了

較明顯的成本優勢。

6、區位優勢

公司的區位優勢主要體現在三個方面：一是公司所屬礦山距離下遊生產企業較近，公司名下

位於浙江和安徽的礦山，距離氟化工產業聚集的華東地區下遊生產企業較近，可以通過公路運輸，

成本較低；二是浙江、安徽全年氣溫適宜螢石精粉的生產和運輸，寒冷季節較短，受季節性影響

較小，能夠保證下遊企業的長期供應穩定；三是公司收購了位於內蒙古四子王旗的翔振礦業以及

位於安徽省寧國市的莊村礦業後，公司儲備資源的地域結構得到了優化和完善，進一步穩固了「坐

擁華東，輻射全國」的布局，有利於公司進一步整合、布局全國螢石行業。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

報告期內，公司實現營業收入32,380.26萬元，比上年同期下降9.50%；歸屬於上市公司股

東的淨利潤9,030.30萬元，比上年同期下降18.44%；歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益

的淨利潤7,811.34萬元，比上年同期下降27.13%；實現基本每股收益0.38元，比上年同期下降

17.39%。

報告期內，由於疫情影響，下遊需求減少，導致公司產品總銷售量和產品價格有一定的下滑，

公司業績較去年同期有所下降。同時，本報告期確認公司股票期權和限制性股票激勵的股份支付

費用498.21萬元，對公司業績也有一定影響。

1.主營業務情況

報告期內，公司主營業務收入32,110.87萬元，比上年同期下降9.55%，本報告期主營業務

收入均為自產產品銷售收入。

2.產量情況

報告期內，公司主要產品產量如下（單位：萬噸）

項目

酸級螢石精粉

高品位螢石塊礦

冶金級螢石精粉

合計

2020年1-6月

9.90

4.77

0.38

15.05

2019年1-6月

9.78

4.57

0.08

14.43

2019年度

21.45

12.46

1.50

35.41

3.銷量情況

報告期內，公司主要產品銷售情況如下（單位：萬噸）：

項目

酸級螢石精粉

高品位螢石塊礦

冶金級螢石精粉

小計

貿易

合計

2020年1-6月

10.47

2.93

0.08

13.48

13.48

2019年1-6月

9.11

4.52

0.50

14.13

0.12

14.25

2019年度

21.10

9.46

1.71

32.27

0.12

32.39

報告期內，高品位螢石塊礦銷量比上年同期下降35%，主要原因有：

(1) 目前南方的高品位塊礦市場較為成熟穩定，但是公司下屬主要為南方市場供應高品位塊

礦的子公司紫晶礦業報告期內開工較晚，導致其高品位塊礦產量下降，銷量下降；

(2) 目前北方的高品位塊礦市場尚不穩定，高品位塊礦產量較大的翔振礦業地處北方市場，

其產品的規格、品質等滿足北方市場特定客戶要求尚需一定時間和積累。

4.銷售單價及成本情況

報告期內，公司酸級螢石精粉平均售價為2,420元/噸（不含稅，下同），比上年同期平均售

價（2,563元/噸）下降143元/噸，比2019年度平均售價（2,566元/噸）下降146元/噸。高品

位螢石塊礦平均售價為2,267元/噸（不含稅，下同），比上年同期平均售價（2,374元/噸）下

降107元/噸，比2019年度平均售價（2,314元/噸）下降47元/噸。

報告期內，公司自產酸級螢石精粉平均銷售成本為1,243元/噸，比2019年度的1,223元/

噸上升20元/噸；自產高品位螢石塊礦平均銷售成本518元/噸，與2019年度的522元/噸相比基

本持平。

5.項目進展情況

（1）蘭溪金昌進展：蘭溪金昌設備安裝調試基本完成，目前逐步進入試生產。

（2）莊村礦業進展：礦山生產基本正常，選礦項目正在籌備過程中。

（3）智慧礦山建設進展：已與相關研發機構及有關公司籤訂合作協議，進行智能開採、無人

開採、井下無人駕駛等相關技術的開發和應用。目前選擇蘭溪金昌礦業主要採場作為地下無人開

採試點礦區，紫晶礦業作為電機車無人駕駛智能運輸系統試點礦區。該項工作現已初步展開，全

面推廣尚需視研發進度及試點礦區應用情況而定。

二、報告期內主要經營情況

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

323,802,565.98

357,779,625.54

-9.50

營業成本

147,984,469.59

136,277,334.46

8.59

銷售費用

18,513,188.03

24,134,249.61

-23.29

管理費用

31,404,282.01

25,250,458.90

24.37

財務費用

10,711,594.86

6,837,367.83

56.66

研發費用

3,071,546.66

3,633,073.01

-15.46

經營活動產生的現金流量淨額

75,735,625.63

106,208,122.95

-28.69

投資活動產生的現金流量淨額

-112,879,501.23

-78,080,168.52

-44.57

籌資活動產生的現金流量淨額

-108,677,329.47

25,861,291.55

-520.23

營業收入變動原因說明:主要系產品銷售單價及高品位螢石塊礦銷售數量下降所致。

營業成本變動原因說明:主要系銷售產品中酸級螢石精粉佔比與上年同期相比上升，高品位塊礦佔

比同比下降，而酸級螢石精粉單位銷售成本高於高品位螢石塊礦。

銷售費用變動原因說明:主要系運輸費用下降所致。

管理費用變動原因說明:主要系本報告期確認股票期權和限制性股票激勵的股份支付費用498.21

萬元所致。

財務費用變動原因說明:主要系銀行貸款同比增加，導致利息支出相應增加。

研發費用變動原因說明:研發費用實際減少56.15萬元，影響不大。

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:本期銷售回款中收取銀行承兌匯票金額同比上升，導

致銷售商品提供勞務收到的現金同比下降。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要原因系本期支付工程設備款項同比增加所致。

籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要系公司本期回購公司股份4,319,295股，使用資

金總額為人民幣104,456,201.97元（不含交易費用）。

其他變動原因說明:無。

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期

末數佔

總資產

上年同期期末數

上年同

期期末

數佔總

本期期

末金額

較上年

情況說明

的比例

（%）

資產的

比例

（%）

同期期

末變動

比例

（%）

貨幣資金

61,749,856.42

3.52

125,563,902.60

7.79

-50.82

主要原因系公司回購股

份支出所致

應收款項融資

164,253,938.15

9.37

106,346,891.86

6.60

54.45

主要系本期收到的銀行

承兌匯票比上年同期增

加所致

預付款項

6,247,313.91

0.36

10,353,609.82

0.64

-39.66

主要原因系預付貿易商

品採購款減少所致

其他應收款

1,887,178.14

0.11

13,870,757.88

0.86

-86.39

主要系收到返還的環境

治理保證金所致

存貨

106,444,955.82

6.07

80,211,020.24

4.98

32.71

主要系原礦及翔振礦業

高品位螢石塊礦庫存增

加所致

其他流動資產

2,175,213.81

0.12

5,180,886.76

0.32

-58.01

主要系待抵扣的增值稅

進項稅額減少所致

無形資產

472,945,759.77

26.98

362,690,346.13

22.51

30.40

主要系2019年12月合併

莊村礦業，相應增加其採

礦權價值所致

應付票據

17,569,372.64

1.00

47,255,795.24

2.93

-62.82

主要系本期應付銀行承

兌匯票到期較多所致

預收款項

7,704,006.01

0.44

4,485,621.72

0.28

71.75

主要系預收高品位螢石

塊礦貨款增加

其他應付款

107,804,448.70

6.15

21,056,679.20

1.31

411.97

主要系本期末2019年度

現金分紅尚未派發所致

一年內到期的

非流動負債

19,628,460.42

1.12

主要系一年內到期的銀

行長期借款同比增加

長期借款

129,089,043.40

7.36

主要系銀行長期借款同

比增加所致

其他說明

無。

2. 截至報告期末主要資產受限情況

√適用 □不適用

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

10,639,748.75

均系其他貨幣資金，包括：用於開具銀行承兌匯票的保證金

4,482,911.64元、保函保證金50,001.32元，繳存的

環境治理

恢復

基金保證金6,106,835.79元。

應收款項融資

22,008,734.51

為銀行融資和開立銀行承兌票據提供質押擔保。

固定資產

19,882,412.32

為銀行融資提供抵押擔保。

無形資產

215,550,033.55

為銀行融資提供抵押擔保。

合 計

268,080,929.13

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

(1) 重大的股權投資

√適用 □不適用

2020年4月21日，公司第三屆十次董事會會議審議通過《關於設立投資公司的議案》,同意

公司以自有資金在杭州市投資設立一家投資公司，註冊資本擬為1億元人民幣，公司佔新設公司

股權比例為100%（詳見公司2020-023號公告）； 2020年4月24日完成了「浙江金石雲股權投

資有限公司」的工商註冊登記手續， 並取得了杭州市西湖區市場監督管理局頒發的《營業執照》

（詳見公司2020-030號公告）。 目前該公司尚未實際對外投資。

(2) 重大的非股權投資

□適用 √不適用

(3) 以公允價值計量的金融資產

√適用 □不適用

詳見財務報表附註十一「公允價值的披露」之所述。

(五) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位:元

公司

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

淨利潤

正中精選

主要經營下屬坑口螢石礦和

處塢螢石礦的開採，以及螢石

產品的生產和銷售，擁有一家

選廠、兩座礦山。

20,000,000

215,646,791.75

53,444,715.89

11,674,020.65

龍泉砩礦

主要從事八都螢石礦的開採，

以及螢石精粉的生產和銷售，

擁有一家選廠、一座礦山。

10,000,000

104,524,640.12

82,847,779.47

16,394,824.69

大金莊礦業

主要從事橫坑坪螢石礦的開

採，以及螢石精粉的生產和銷

售，擁有一家選廠、一座礦山。

50,000,000

201,693,989.93

108,826,570.65

15,754,392.27

蘭溪金昌

主要負責嶺坑山螢石礦的開

採和銷售，擁有一座礦山，一

家選廠。

5,000,000

206,730,535.91

14,549,080.88

3,339,584.36

紫晶礦業

主要負責巖前螢石礦的開採，

以及螢石產品的生產和銷售，

擁有一座礦山、一座選廠。

100,000,000

374,122,545.75

183,021,384.45

8,100,209.39

金石科技

主要經營範圍是礦物分離技

術、化工冶金技術、水處理技

術、廢棄物利用技術的研究、

開發及諮詢服務，精細化工產

品（易製毒化學品及危險化學

品除外）的研究、開發、生產

及相關技術服務。目前暫未開

5,000,000

4,281,448.50

4,281,448.50

-944.65

展生產。

江山金菱

江山金菱擁有浙江省江山市

塘源口鄉甘塢口礦區螢石礦

的探礦權，目前尚未對該礦山

進行開發。

35,000,000

75,608,633.34

34,715,868.29

-56,905.27

翔振礦業

主要從事內蒙古四子王旗蘇

莫查幹敖包螢石礦（二採區）

的開採，以及螢石產品的生產

和銷售，擁有一座礦山、一座

選廠。

88,860,699.08

258,538,205.47

38,454,690.64

14,427,186.84

莊村礦業

主要從事寧國市莊村螢石礦

的開採和銷售，擁有一座礦

山。

5,000,000.00

148,159,845.17

56,302,914.62

11,585,738.21

內蒙古金石

將主要在內蒙古額濟納旗及

周邊從事螢石礦等的開發。目

前暫未實際運營。

100,000,000.00

金石雲

將從事股權投資，作為公司投

資業務發展的主要平臺。目前

暫未實際運營。

100,000,000.00

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

三、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

□適用 √不適用

(二) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、安全生產和環境保護風險

礦山開採屬於危險性較高的行業，由於自然災害、承包單位失職，或者公司自身管理與監督

不到位等客觀或主觀原因造成的一些突發性事件可能導致人員傷亡或生產設備、設施損毀事故的

發生，甚至給周圍生產、生活設施以及自然環境帶來影響，從而可能使公司正常生產經營受到停

產等影響，並可能給公司造成直接的經濟損失、事故的賠償、罰款，以及負面的社會影響。公司

礦山開採系外包給具有資質的礦山施工單位，2019年公司下屬子公司的承包單位發生幾起一般事

故，均導致相應子公司一定期間的停產，也給公司帶來了負面影響。

根據螢石行業生產的固有特點，公司在螢石資源的採、選過程中會產生尾砂、廢水等不含劇

毒成分的廢棄物，並伴有一定程度的噪聲，對環境可能產生一定影響。隨著國家不斷提高環境保

護的標準或出臺更嚴格的環保政策，可能會導致公司經營成本上升，對公司的盈利能力構成不利

影響。雖然公司高度重視環保工作，建立了完善的環境管理與監督體系，以及逐步實現了選礦廢

水循環利用、尾砂綜合利用等環保工藝，但仍不能排除因管理疏失或受不可抗力影響可能導致的

突發性的環保事件，這可能給公司的正常經營帶來不利影響。

2、螢石產品價格大幅波動導致的公司業績風險

作為基礎性工業原料及新材料、

新能源

等戰略性新興產業的重要原材料，螢石產品應用領域

廣泛，因此易受經濟周期、供需關係、市場預期、政策變化等眾多因素影響，價格具有高波動性

特徵。由於公司的利潤及利潤率和螢石產品的價格走勢密切相關，若未來螢石產品，特別是酸級

螢石精粉的價格波動太大，可能會導致公司經營業績不穩定。

3、下遊需求放緩風險

螢石諸多下遊行業中，氟化工行業、電解鋁行業、鋼鐵行業等對螢石產品的需求較大。上述

行業的需求變化可能對螢石行業的供求關係產生較大的影響，因此不排除在消費需求進一步變化、

國家出臺更嚴厲調控政策、我國經濟出現大範圍不景氣以及全球經濟、貿易環境發生較大變化的

情況下，下遊需求顯著放緩，導致螢石價格和銷量下跌的風險。

4、國家政策變化的風險

近年來，國家對螢石資源制定了保護性開發的產業政策，螢石行業得到了一定程度的規範，

以公司為代表的螢石行業優勢企業獲得了良好的發展機遇。但是，隨著螢石資源的日益減少以及

國家在產業轉型升級中對環境保護以及資源利用效率的日益重視，亦不能排除國家在螢石資源的

勘查、開採和生產等環節出臺更為嚴厲的管理措施。如若出現上述情況，則可能會提高公司的經

營成本，對公司的技術、工藝、管理等各方面都提出更高的要求，如果公司不能有效消化這些因

素，公司未來的經營業績有可能受到一定不利影響，甚至給礦山的正常開發帶來風險。另外，國

家礦產資源權益金制度的實施，也可能會增加公司成本。

5、礦山資源儲量低於預期的風險

螢石資源的儲備是公司業務發展的起點和業績增長的基礎。公司目前擁有採礦權8個，探礦

權3個；截至目前，公司螢石保有資源儲量近2,700萬噸礦石量，對應礦物量約1,300萬噸。未

來公司還將通過委託專業機構對探礦權進行進一步勘查後申請採礦權，以及通過兼併收購取得更

多礦業權等方式進一步擴充資源儲備。但鑑於礦產資源勘查和開發周期長、投入大、複雜性較高、

不可控因素較多，因此公司在經營過程中，面臨著礦山資源儲量低於預期的風險。

6、新冠疫情全球蔓延帶來的風險

雖然公司自身產品基本不受出口影響，但需充分關注新冠疫情蔓延對全球經濟的衝擊所引起

市場需求萎縮，可能導致產業鏈下遊部分產品出口受阻或放緩，從而導致公司不能正常實施生產

計劃和銷售計劃的風險。

(三) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的查

詢索引

決議刊登的披露日期

2020年第一次臨時股

東大會

2020年3月18日

上海證券交易所網站

http://www.sse.com.cn/

2020年3月19日

2019年年度股東大會

2020年6月9日

上海證券交易所網站

http://www.sse.com.cn/

2020年6月10日

股東大會情況說明

√適用 □不適用

上述股東大會的議案全部審議通過，不存在否決議案的情況。

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

每10股送紅股數（股）

0

每10股派息數(元)（含稅）

0

每10股轉增數（股）

0

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

無

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾

背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時間及期限

是否有

履行期

限

是否及

時嚴格

履行

如未能及時

履行應說明

未完成履行

的具體原因

如未能及

時履行應

說明下一

步計劃

與首

次公

開發

行相

關的

承諾

股份限售

實際控制人

王錦華、控股

股東金石實

業、股東宋英

自公司股票上市之日起36個月內，不轉讓或者委

託他人管理所持有的公司股份，也不由公司回購該

部分股份。如以上承諾事項被證明不真實或未被遵

守，本人/本公司將出售股票收益上繳公司，同時

所持限售股鎖定期自期滿後延長六個月，和/或本

人/本公司所持流通股自未能履行本承諾事項之日

起增加六個月鎖定期，且承擔相應的法律責任。

2017.5.3-2020.5.2

是

是

不適用

不適用

股份限售

王錦華、宋

英、沈樂平、

胡小京、趙建

平、鄧先武、

王忠炎

在任職期間每年轉讓的股份不超過所持有的公司

股份總數的25%；離職後半年內，不轉讓所持有/

間接持有的公司股份。如以上承諾事項被證明不真

實或未被遵守，本人將出售股票收益上繳公司，同

時所持限售股鎖定期自期滿後延長六個月，和/或

本人所持流通股自未能履行本承諾事項之日起增

加六個月鎖定期，且承擔相應的法律責任。

任職期間及離職後半年

內

是

是

不適用

不適用

其他

控股股東金

石實業

本公司所持公司股票在鎖定期滿後兩年內減持的，

其減持價格不低於發行價。

股份鎖定期滿後兩年內

是

是

不適用

不適用

其他

王錦華、宋

英、胡小京、

沈樂平

本人所持公司股票在鎖定期滿後兩年內減持的，其

減持價格不低於發行價。上述承諾不因本人在公司

的職務調整或離職而發生變化。

股份鎖定期滿後兩年內

是

是

不適用

不適用

其他

公司

若公司招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重

大遺漏，對判斷公司是否符合法律規定的發行條件

構成重大、實質影響的，將依法回購首次公開發行

的全部新股，回購價格以公司首次公開發行股票的

發行價或二級市場市價孰高值確定，並於有權部門

處罰和認定事實之日起30日內啟動回購措施。若

公司招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大

長期有效

否

是

不適用

不適用

遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，公司

將依法賠償投資者損失。

其他

控股股東金

石實業

若

金石資源

招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或

者重大遺漏，對判斷

金石資源

是否符合法律規定的

發行條件構成重大、實質影響的，本公司將依法購

回已轉讓的原限售股份，回購價格以

金石資源

首次

公開發行股票的發行價或二級市場市價孰高值確

定，並於有權部門處罰和認定事實之日起30日內

啟動回購措施。若本公司未能履行回購股份承諾

的，本公司承諾將暫停行使表決權，並將當期及以

後各期獲得的全部分紅贈予

金石資源

，直至承諾履

行完畢。若

金石資源

集團股份有限公司招股說明書

有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投資

者在證券交易中遭受損失的，本公司將依法賠償投

資者損失。

長期有效

否

是

不適用

不適用

其他

實際控制人

王錦華

若

金石資源

招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或

者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失

的，本人將依法賠償投資者損失。

長期有效

否

是

不適用

不適用

其他

公司董事、監

事和高級管

理人員

若

金石資源

招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或

者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失

的，本人將依法賠償投資者損失。上述承諾不因本

人在公司的職務調整或離職而發生變化。

長期有效

否

是

不適用

不適用

其他

公司控股股

東金石實業

持股及減持

意向承諾

在

金石資源

上市後，本公司將嚴格遵守上市前做出

的股份鎖定及減持限制措施承諾，股份鎖定期滿後

十二個月內減持股份不超過

金石資源

總股本的

10%，股份鎖定期滿後二十四個月內合計減持股份

不超過

金石資源

總股本的20%，減持價格不低於發

行價。本公司作為

金石資源

持股5%以上的股東，

計劃長期持有

金石資源

的股份，與

金石資源

共同成

長。自

金石資源

股票上市至本公司減持期間，若金

石資源有派息、送股、資本公積金轉增股本、配股

等除權、除息事項，本公司減持價格和股份數量將

相應進行調整。本公司減持

金石資源

的股票時，將

提前三個交易日通過

金石資源

予以公告。若預計未

來一個月內公開出售股份的數量超過

金石資源

總

股本的1%，本公司將通過大宗交易系統進行減持。

長期有效

否

是

不適用

不適用

其他

公司股東深

圳金湧泉投

資企業（有限

合夥）的減持

意向承諾

在

金石資源

上市後，本企業將嚴格遵守上市前做出

的股份鎖定及減持限制措施承諾；股份鎖定期滿後

二十四個月內，本企業累計減持

金石資源

的股份數

量可能達到上市時本企業持有的

金石資源

股份數

量的100%，減持價格不低於減持時

金石資源

最近

一期經審計的每股淨資產。自

金石資源

股票上市至

本公司減持期間，若

金石資源

有派息、送股、資本

公積金轉增股本、配股等除權、除息事項，本公司

減持價格和股份數量將相應進行調整。本企業減持

金石資源

的股票時，將提前三個交易日通過金石資

源予以公告。若預計未來一個月內公開出售股份的

數量超過

金石資源

總股本的1%，本企業將通過大

宗交易系統進行減持。

股份鎖定期滿後二十四

個月內

是

是

不適用

不適用

與股

權激

勵相

關的

承諾

其他

公司

公司不為任何激勵對象依本激勵計劃獲取有關權

益提供貸款以及其他任何形式的財務資助，包括為

其貸款提供擔保。本激勵計劃相關信息披露文件不

存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

自2019年12月30日至

激勵計劃終止之日

是

是

不適用

不適用

其他

激勵計劃激

勵對象

若公司因信息披露文件中有虛假記載、誤導性陳述

或者重大遺漏，導致不符合授予權益或行使權益安

排的，激勵對象應當自相關信息披露文件被確認存

在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏後，將由本

激勵計劃所獲得的全部利益返還公司。

自2019年12月30日至

激勵計劃終止之日

是

是

不適用

不適用

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

2020 年 6 月 9 日公司召開 2019 年年度股東大會審議通過了《關於續聘公司 2020 年度審

計機構的議案》，同意續聘天健會計師事務所（特殊普通合夥）為公司 2020 年度財務與內部控

制審計機構。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用 □不適用

本公司及本公司控股股東、實際控制人誠信狀況良好，不存在重大失信情況，包括但不限於

未履行法院生效判決、未按期償還大額債務、未履行承諾、被證監會採取行政監管措施或受到證

券交易所紀律處分的情況等。

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

2020年1月17日，公司第三屆監事會第七次會

議審議通過《關於公司2019年股票期權與限制

性股票激勵計劃首次授予激勵對象名單的核查

意見及公示情況的說明的議案》；

上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn/

及指定媒體公告。公告編號為：2020-005

2020年3月18日，公司2020年第一次臨時股

東大會審議通過《關於與限制性股票激勵計劃（草案）>及其摘要的議

案》、《關於

上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn/

及指定媒體公告。公告編號為：2020-014、

2020-015、2020-016、2020-017、2020-018

股票激勵計劃實施考核管理辦法>的議案》、《關

於提請股東大會授權董事會辦理公司股權激勵

計劃有關事項的議案》；同日，公司第三屆董

事會第九次會議、第三屆監事會第八次會議審

議通過《關於向激勵對象首次授予股票期權及

限制性股票的議案》；

2020年4月20日，公司完成股票期權首次授予

登記工作；2020年4月21日，公司2019年股

票期權與限制性股票激勵計劃首次授予限制性

股票登記完成。

上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn/

及指定媒體公告。公告編號為：2020-021、

2020-022、2020-029

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

□適用 √不適用

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

十三、 可轉換

公司債

券情況

□適用 √不適用

十四、 環境信息情況

(一) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

√適用 □不適用

1. 排汙信息

√適用 □不適用

子公司龍泉砩礦系環保部門公布的重點排汙單位。其排汙許可證有效期自2017年7月5日至

2021年12月31日。主要環境信息如下：

（1）排汙信息

主要汙染物名稱

排放

方式

排放口數量

及分布情況

排放濃度和總量（平均年）

超標排放情況

執行的排放標準

核定的排

放總量

尾礦廢水

連續

1/總排放口

COD：平均濃度14.38，總

量7.22噸

不存在

《汙水綜合排水》

GD9878-1996中一級標準

16.18T

2. 防治汙染設施的建設和運行情況

√適用 □不適用

① 防治廢水的設施主要有事故應急池6個，總容積約750m3；汙水處理站一座，配套建有廢

水在線監測和刷卡排汙系統，運行正常。

② 防治固廢（尾砂）的設施主要有兩座尾礦庫（壟裡和長壟），產生的尾砂堆存在尾礦庫，

不外排。其中壟裡尾礦庫正常投入運行使用，長壟尾礦庫在回採利用。

③ 防治噪聲的設施主要是廠界隔音屏及球磨機隔音罩，能有效降低噪聲對周邊的影響。

3. 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

√適用 □不適用

2013年12月，龍泉砩礦委託浙江瑞陽環保科技有限公司（國環評證乙字第2035號）編制了

《龍泉市砩礦有限責任公司八都螢石礦採選技改工程項目環境影響評價報告書》。12月18日，

龍泉市環保局以龍環許[2013]98號《龍泉市砩礦有限責任公司八都螢石礦採選技改工程項目環境

影響評價報告書的批覆》通過了該報告的審批。12月26日，龍泉市環保局以龍環驗[2013]107

號《龍泉市砩礦有限責任公司八都螢石礦採選技改工程項目環境環境保護設施竣工驗收意見的函》

通過了該項目驗收。

4. 突發環境事件應急預案

√適用 □不適用

《突發環境事件應急預案》2017年11月17日發布；2017年11月20日報龍泉市環境保護局

備案，風險級別：一般級別；備案號：331181-2017-006-L。

5. 環境自行監測方案

√適用 □不適用

龍泉砩礦於2017年5月20日編制的《環境自行監測方案》已提交龍泉市環境保護局備案。

6. 其他應當公開的環境信息

□適用 √不適用

(二) 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

√適用 □不適用

除龍泉砩礦外，公司其他子公司均不屬於環保部門公布的重點排汙單位。各子公司均編制和

備案了《環境影響評價報告》。

（1）正中精選

排汙信息：共有三本排汙許可證，分別是雲峰街道處塢、三仁鄉坑口、雲峰街道連頭村（選

礦廠），有效期自2017年1月1日至2021年12月31日。

1.1 正中選礦廠

（1）防治汙染設施的建設和運行情況

① 防治廢水的設施主要有汙水沉澱池4個，總容積約2000m3，配備18.5KW立式渣漿泵一臺，

2臺3KW的高腳泵；事故應急池2個，總容積約200m3，配備3臺18.5KW立式渣漿泵（其中一臺

備用）；地表汙水收集池2個，總容積約20m3，配備2臺立式渣漿泵（其中一臺備用）；2019年

新建事故應急與地表汙水收集綜合池2個，總容積約400m3，配備2臺立式渣漿泵（其中一臺備用）。

設備設施運行正常。

② 防治固廢（尾砂）的設施主要有水力旋流器一臺（FX150-GX-B-16），產生的尾砂堆存在

建材車間，外運作為建築材料使用。

③ 防治噪聲的設施：崗位操作人員配備耳塞，能有效降低噪聲對身體影響。

（2）建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

2008年5月，浙江遂昌正中瑩石精選有限公司委託杭州一達環保技術諮詢服務有限公司（國

環評證乙字第2037號）編制了《建設項目環境影響報告表》。9月12日，遂昌縣環保局遂環建

[2008]20號《關於杭州金石實業有限公司遂昌縣雲峰鎮連頭螢石選礦廠建設項目環境影響報告表

的審查意見》通過了該報告表的審批。2012年6月1日，遂昌縣環保局遂環建[2012]7號《關於

浙江遂昌正中瑩石精選有限公司遂昌縣雲峰鎮連頭螢石選礦廠項目環保設施竣工驗收的意見》通

過了該項目驗收。

1.2三仁坑口礦：

（1）防治汙染設施的建設和運行情況

防治廢水的設施主要有汙水沉澱池4個，總容積約200m3（不含井下水倉及沉澱池6個，總容

積約800m3）。《汙水綜合排水》 GD9878-1996一級標準，設施運行正常。

（2）建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

2008年4月，正中精選委託浙江工業大學環境科學工程研究所（國環評證乙字第2006號）

編制了《遂昌縣三仁鄉坑口螢石礦項目環境影響報告表》。2008年9月20日，遂昌縣環保局遂

環建[2008]41號《關於杭州金石實業有限公司遂昌縣三仁鄉坑口螢石礦開發開採新建項目環境影

響報告表的審批意見》通過了該報告表的審批。2013年2月2日，遂昌縣環保局遂環建[2013]3

號《關於浙江遂昌正中瑩石精選有限公司遂昌縣三仁鄉坑口螢石礦開發開採新建項目環保設施竣

工驗收審查意見》通過了該項目驗收。

（3）2018年11月，在240m中段設置絮凝劑、凝聚劑淨化藥劑配置攪拌桶二隻，做到井下水

發現渾濁立即加藥處理，確保澄清達標排放。

1.3雲峰街道處塢礦:

（1）防治汙染設施的建設和運行情況

防治廢水的設施主要有汙水沉澱池3個，總容積約110m3（不含井下水倉及沉澱池2個，總容

積約300m3）。 《汙水綜合排水》 GD9878-1996一級標準，設施運行正常。

（2）建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

2010年12月，正中精選委託江西省地質礦產勘查開發局實驗測試中心（國環評證乙字第2320

號）編制了《遂昌縣雲峰鎮處塢螢石礦項目環境影響報告書》。2011年1月14日，遂昌縣環保

局遂環建[2011]3號《關於浙江遂昌正中瑩石精選有限公司遂昌縣雲峰鎮處塢螢石礦項目環境影

響報告書的審查意見》通過了該報告書的審批。2013年4月26日，遂昌縣環保局遂環建[2013]7

號《關於浙江遂昌正中瑩石精選有限公司遂昌縣雲峰鎮處塢螢石礦建設項目環保設施竣工驗收的

審查意見》通過了該項目驗收。

（3）礦硐水排放口視頻在線監測監控

2018年，按照環保工作要求，礦硐水排放口要求安裝視頻在線監測監控並實現聯網，2019

年2月，處塢礦山在礦坑水沉澱池邊，建設機房一座，安裝了排放水在線監測（pH值、流量）及

在線視頻監控，並實現了在線聯網，驗收合格，並與麗水凱達環境科技有限公司遂昌分公司籤訂

了5年期在線監控系統運維服務合同，公司建立完善了礦山水排放管理制度系統運行正常。

（4）2019年2月，在348m中段井口設置絮凝劑、凝聚劑淨化藥劑配置攪拌桶二隻，做到井

下水有渾濁現象立即加藥處理，確保澄清達標排放。

（2）大金莊礦業

（1）排汙信息

排汙許可證有效期自2017年1月1日至2021年12月31日。

（2）防治汙染設施的建設和運行情況

汙水不外排。

① 礦山有3個三級沉澱池，總容積105m3,標準排放口處有水錶計量排放量，執行達標排放；

選廠有二級沉澱池1個，總容積7150m3，廢水沉清、降解後全部抽回選廠循環使用，實行零排放。

② 防治固廢（尾砂）的設施主要有尾礦庫及充填車間。尾礦庫用於充填車間故障時臨時堆放

尾礦，尾礦不外排；充填車間將尾礦製成膏體並泵送至井下充填空區。運行正常。

③ 防治噪聲的設施主要是消聲器，能有效降低噪聲對周邊的影響。

（3）建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

2010年12月，浙江大金莊礦業有限公司委託江西省地質礦產勘查開發局實驗測試中心（國

環評證乙字第2320號）編制了《浙江大金莊礦業有限公司遂昌縣柘岱口鄉橫坑坪螢石礦項目環境

影響報告書》。2011年1月14日，遂昌縣環保局以遂環建[2011]4號《關於浙江大金莊礦業有限

公司遂昌縣柘岱口鄉橫坑坪螢石礦項目環境影響報告書的審查意見》通過了該報告的審批。2013

年7月31日，遂昌縣環保局以遂環驗[2013]22號《關於浙江大金莊礦業有限公司遂昌縣柘岱口

鄉橫坑坪螢石礦項目環保設施竣工驗收的審查意見》通過了該項目驗收。

（4）突發環境事件應急預案

《突發環境事件應急預案》2018年9月21日發布；2018年9月21日報遂昌縣環境保護局備

案，風險級別：較大環境風險；備案號：331123-2018-014-L。

（3）蘭溪金昌

（1）排汙信息

排汙許可證有效期自2020年6月29日至2025年6月28日。

（2）防治汙染設施的建設和運行情況

① 廢氣治理、場內運輸及裝卸防塵、堆場揚塵。地面裝卸區定期灑水，保持溼潤，減少揚塵，

運輸車輛輪胎清洗設施。運輸過程加蓋蓬。水泥進料揚塵。通過布袋除塵器處理後，再於15m高

處有組織排放。

② 廢水處理：生產過程中產生廢水主要為礦井水，其次為澡堂洗澡廢水，所有廢水經沉澱池、

淨化處理後統一用於膠結充填用水。

③ 固廢處理：採掘過程產生的廢石經破碎後用於採礦充填，生活固廢和當地環保部門協議集

中處理。

④ 噪聲防治：加強對各設備的維修保養工作，對其主要磨損部分及時加添潤滑油；加強對礦

山周邊的綠化工作。設備安裝消聲器、隔聲屏障、採購低噪聲設備，同時空壓機、水泵要求置於

室內，房間封閉。

（3）建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

2012年7月，金昌礦業委託煤炭科學研究總院杭州環保研究院（國環評證乙字第2015號）編

制了《浙江蘭谿市金昌礦業有限公司年產15萬噸螢石礦開採項目》。同年7月12日，蘭谿市環

保局以蘭環審[2012]47號《浙江蘭谿市金昌礦業有限責任公司螢石礦開採項目環境影響評價報告

書的批覆》通過了該報告的審批。2013年11月21日，蘭谿市環保局以蘭環驗[2013]37號《浙江

蘭谿市金昌礦業有限公司15萬噸螢石開採項目環境保護設施竣工驗收意見的函》通過了該項目驗

收。

年處理20萬噸螢石礦採選改擴建項目環境影響報告書通過專家評審和金華市環境科學研究

院出具的技術評估報告。金華市生態環境局出具了（金環建蘭【2020】5號）文件「關於總結浙

江蘭谿市金昌礦業有限公司年處理20萬噸螢石礦採選項目環境影響報告書的審查意見」。我公司

將嚴格執行環保「三同時」制度認真落實環保承諾，進行環保設施的建設，接受生態環境部門監

督檢查。在建設項目投產後組織環境保護設施竣工驗收。在驗收前重新修編《浙江蘭谿市金昌礦

業有限公司突發環境事件應急預案》並備案。

（4）突發環境事件應急預案

《浙江蘭谿市金昌礦業有限公司突發環境事件應急預案》2017年12月27日發布；2017年

12月28日報蘭谿市環境保護局備案，風險級別：較小環境級別；備案號：330781-2017-085-L。

（5）環境自行監測方案

委託第三方檢測。公司每年定期委託第三方環境檢測機構對礦山井上井下作業環境進行監測；

公司內部每月對井下作業環境進行檢查檢測，項目班組每天每班檢測作業地點空氣品質。

（4）紫晶礦業

根據批覆的《環境保護影響報告書》進行項目的建設和日常運行管理。

（1）防治汙染設施的建設和運行情況

① 防治廢水的設施主要包括：芳村選礦廠應急水池1個，容積約為260m3；新昌選礦廠應急

事故池1個，容積60m3；尾礦庫建築回水利用系統，選礦廢水經尾礦庫排入回水池，再由水泵泵

回選礦廠高位水池，再用於選礦作業，確保選礦廢水不外排；礦山現有礦湧廢水處理池7個，其

中545礦段3個，合計容積：350 m3,370礦硐口、210礦硐口各1個，190礦硐口2個，合計容

積：410 m3；淋溶水收集處理池2個，合計容積：240 m3，礦山防治廢水處理池總計約：1000 m

3，能有效處理礦硐湧水及堆場淋溶水。礦山廢水經收集後用於採礦作業和礦山工業廣場、堆場、

公路等噴霧除塵，大部分回用，極少量經處理後用於農灌。

② 防治固廢（尾砂）的設施主要有尾礦庫一座，尾砂處理車間1座，尾礦通過壓濾後，運至

江山、常山等用於製作建築材料（水泥、磚塊等建材），不外排。

③ 防治噪聲的設施主要是廠界隔音屏及球磨機隔音罩，能有效降低噪聲對周邊的影響。

④ 防塵措施主要包括：礦山鑿巖作業使用溼式鑿巖，扒渣作業嚴格執行灑水降塵制度，主要

堆場、公路均設置噴霧灑水設施；破碎車間安裝除塵器。

（2）建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

2013年12月，紫晶礦業委託煤炭科學研究總院杭州環保研究院編制了《金石集團浙江紫晶

礦業有限公司常山縣新昌鄉巖前螢石礦年採選礦石30萬噸、年產11萬噸螢石精礦粉項目環境影

響評價報告書》。12月25日，常山縣環保局以常環建[2013]159號《關於金石集團浙江紫晶礦業

有限公司常山縣新昌鄉巖前螢石礦年採選礦石30萬噸、年產11萬噸螢石精礦粉項目環境影響評

價報告書審查意見的函》通過了該報告的審批。

（3）環評驗收

2018年7月，紫晶礦業委託中實檢測技術有限公司編制完成了《浙江紫晶礦業有限公司常山

縣新昌鄉巖前螢石礦年採選礦石30萬噸、年產11萬噸螢石精礦粉項目環保設施竣工驗收檢測調

查報告》（中實驗第199號）。

2018年8月，委託煤炭科學研究總院杭州環保研究院編制完成了《浙江紫晶礦業有限公司常

山縣新昌鄉巖前螢石礦年採選礦石30萬噸、年產11萬噸螢石精礦粉項目環境監理總結報告》。

根據《建設項目竣工環境保護驗收暫行辦法》（環境保護部辦公廳2017年11月22日）

2018年8月3日，在浙江紫晶礦業有限公司會議室召開常山縣新昌鄉巖前螢石礦年採選礦石30

萬噸、年產11萬噸螢石精礦粉項目環境保護設施竣工驗收會，形成了竣工驗收意見：項目整改後

方可通過竣工驗收；項目整改後經浙江中實檢測技術有限公司確認通過驗收。

通過驗收後在公司網站上進行了公示，公示期滿後登錄全國建設項目竣工環境保護驗收信息

平臺，填報了建設項目基本信息。

（5）翔振礦業

（1）排汙信息 :礦井廢水，不外排。

（2）防治汙染設施的建設和運行情況

① 防治廢水的設施主要有水庫1個，總容積約20000m3；

② 防治固廢（尾砂）的設施主要有一座尾礦庫，產生的尾砂堆存在尾礦庫，不外排。尾礦

庫正常運行使用。

③ 防治噪聲的設施主要是廠界隔音屏及球磨機隔音罩，能有效降低噪聲對周邊的影響。

（3）建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

2007年8月，委託內蒙古自治區環境地質研究所編制了《四子王旗北方螢石有限責任公司

蘇莫查幹敖包礦區21～04勘探線螢石礦技術改造項目環境影響報告書》。9月17日，烏蘭察布

市環保局以烏環監字[2007]53號《四子王旗北方螢石有限責任公司蘇莫查幹敖包礦區21～04勘

探線螢石礦技術改造項目環境影響報告書的批覆》通過了該報告的審批。烏蘭察布市環保局以烏

環驗[2015]31號《四子王旗北方螢石有限責任公司蘇莫查幹敖包礦區21～04勘探線螢石礦技術

改造項目環境影響報告書設施竣工驗收的意見》通過了該項目驗收。

（6）莊村礦業

根據批覆的《環境保護影響報告表》進行項目的建設和日常運行管理。

（1）礦山防治汙染設施的建設和運行情況

① 防治廢水的設施：排放口處裝有水錶計量，經沉澱廢水中的ph、ss達標排放。2018年6

月15日，進行了水樣採集分析，區域地下水質量現狀良好。礦山生產活動未對地表水、地下水資

源環境影響造成汙染。

② 防治固廢的設施：井下採掘產生的少量廢石提升至地面廢石堆場，廢石堆場佔地面積小，

廢石經破碎作為井下採空區膠結充填骨料，廢石存放時間短。井下採掘產生的大部分廢石，不提

升至地面，就近充填採空區。

③ 防治噪聲的設施：抽風機安裝在迴風平硐裡，能有效降低噪聲對周邊的影響。崗位操作人

員配備耳塞，能有效降低噪聲對身體影響。用於井下空氣動力的空氣壓縮機安裝在室內。合理安

排作業時間，採取減振等降噪措施。

④ 防塵措施：鑿巖作業使用溼式鑿巖，扒渣作業嚴格執行灑水降塵制度，地面公路採用灑水

除塵。

（2）建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

2006年5月，莊村礦業委託馬鞍山環境科學研究所編制了《寧國市莊村礦業有限責任公司年

初68000噸螢石礦項目環境影響評價報告表》。2006年6月15日，寧國市環境保護局《關於寧

國市莊村礦業有限責任公司年產68000噸螢石項目環境影響報告表的審批意見的函》通過了該報

告表的審批。

（3）環評驗收

2008年3月，莊村礦業委託寧國市環境保護監測站對寧國市莊村礦業有限責任公司年產68000

噸螢石礦項目環境影響「三同時」執行情況及已建成的各項汙染防治設施實際運行性能和效果進

行驗收監測。2008年6月12日，寧國市環境保護局以寧環驗 [2008]028號《關於寧國市莊村礦

業有限責任公司年產68000噸螢石礦項目環保設施竣工驗收的意見》通過了該項目驗收。

（4）突發環境事件應急預案

《環境汙染事故應急預案》於2012年6月12日發布，並報寧國市環境保護局備案。

(三) 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

(四) 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

√適用 □不適用

會計準則變化引起的會計政策變更：

本公司自2020年1月1日起執行財政部修訂後的《企業會計準則第14號——收入》（以下

簡稱新收入準則）。根據相關新舊準則銜接規定，對可比期間信息不予調整，首次執行日執行新

準則的累積影響數追溯調整2020年1月1日的留存收益及財務報表其他相關項目金額。公司首次

執行新收入準則對2020年1月1日財務報表無影響。

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例(%)

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例(%)

一、有限售條件股份

127,965,420

53.32

-125,613,420

-125,613,420

2,352,000

0.98

1、國家持股

2、國有法人持股

3、其他內資持股

127,965,420

53.32

-125,613,420

-125,613,420

2,352,000

0.98

其中：境內非國有法人持股

120,489,480

50.20

-120,489,480

-120,489,480

0

0

境內自然人持股

7,475,940

3.12

-5,123,940

-5,123,940

2,352,000

0.98

4、外資持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、無限售條件流通股份

112,034,580

46.68

125,613,420

125,613,420

237,648,000

99.02

1、人民幣普通股

112,034,580

46.68

125,613,420

125,613,420

237,648,000

99.02

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

三、股份總數

240,000,000

100.00

0

0

240,000,000

100.00

2、 股份變動情況說明

√適用 □不適用

公司於2020年4月21日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司完成股權激勵限制性

股票共計2,352,000股的授予登記，登記後公司總股本不變，仍為 240,000,000股，具體詳見《公

司關於2019年股票期權與限制性股票激勵計劃之限制性股票首次授予結果公告》。（公告編號為：

2020-029）

公司控股股東金石實業持有的120,489,480股限售股、公司股東宋英女士持有的6,183,900

股限售股及公司實際控制人王錦華先生持有的 1,292,040 股限售股已於2020年5月6日起上市

流通，具體詳見《公司首次公開發行限售股上市流通公告》（公告編號為：2020-031）。

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

□適用 √不適用

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

√適用 □不適用

單位: 股

股東名稱

期初限售股

數

報告期解除

限售股數

報告期增加

限售股數

報告期末限

售股數

限售原因

解除限售日期

金石實業

120,489,480

120,489,480

0

0

首次公開發行

2020年5月6日

宋英

6,183,900

6,183,900

0

0

首次公開發行

2020年5月6日

王錦華

1,292,040

1,292,040

0

0

首次公開發行

2020年5月6日

2019年股票期

權與限制性股

票激勵計劃之

限制性股票首

次授予14人

0

0

2,352,000

2,352,000

股權激勵

/

合計

127,965,420

127,965,420

2,352,000

2,352,000

/

/

註：2019年股票期權與限制性股票激勵計劃首次授予的限制性股票限售期為自授予之日起 12 個

月、24個月、36 個月共三期，在滿足每期解鎖條件後分別解鎖35%、35%、30%。

二、 股東情況

(一) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

16,328

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

0

(二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增

減

期末持股數

量

比例

(%)

持有

有限

售條

件股

份數

量

質押或凍結情況

股東性質

股

份

狀

態

數量

浙江金石實業有限公司

0

120,489,480

50.20

0

質

押

12,380,000

境內非國有

法人

杭州紫石投資合夥企業（有

限合夥）

0

7,830,000

3.26

0

無

0

境內非國有

法人

宋英

0

6,183,900

2.58

0

無

0

境內自然人

博時基金管理有限公司－

社保基金四一九組合

-2,999,939

3,008,046

1.25

0

無

0

未知

深圳市平石資產管理有限

公司－平石T5對衝基金

2,390,598

2,390,598

1.00

0

無

0

未知

金石資源

集團股份有限公

司回購專用證券帳戶

1,967,295

1,967,295

0.82

0

無

0

境內非國有

法人

中國

建設銀行

股份有限公

司－交銀施洛德經濟新動

力混合型證券投資基金

0

1,645,652

0.69

0

無

0

未知

香港中央結算有限公司

-2,237,132

1,440,492

0.60

0

無

0

未知

王錦華

0

1,292,040

0.54

0

無

0

境內自然人

張優軍

626,953

1,216,953

0.51

0

無

0

境內自然人

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的數

量

股份種類及數量

種類

數量

浙江金石實業有限公司

120,489,480

人民幣普

通股

120,489,480

杭州紫石投資合夥企業（有限合夥）

7,830,000

人民幣普

通股

7,830,000

宋英

6,183,900

人民幣普

通股

6,183,900

博時基金管理有限公司－社保基金四一

九組合

3,008,046

人民幣普

通股

3,008,046

深圳市平石資產管理有限公司－平石T5

對衝基金

2,390,598

人民幣普

通股

2,390,598

金石資源

集團股份有限公司回購專用證

券帳戶

1,967,295

人民幣普

通股

1,967,295

中國

建設銀行

股份有限公司－交銀施羅

德經濟新動力混合型證券投資基金

1,645,652

人民幣普

通股

1,645,652

香港中央結算有限公司

1,440,492

人民幣普

通股

1,440,492

王錦華

1,292,040

人民幣普

通股

1,292,040

張優軍

1,216,953

人民幣普

通股

1,216,953

上述股東關聯關係或一致行動的說明

上述股東中，浙江金石實業有限公司為公司控股股東，公司實際

控制人王錦華先生在浙江金石實業有限公司佔90%股份，股東宋

英女士與公司實際控制人王錦華先生系夫妻關係。公司未知其他

股東之間是否存在關聯關係或者屬於一致行動人。

表決權恢復的優先股股東及持股數量的

說明

無

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

□適用 √不適用

(三) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前十名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

√適用 □不適用

單位:股

姓名

職務

期初持股數

期末持股數

報告期內股份

增減變動量

增減變動原因

周惠成

董事

0

157,500

157,500

股權激勵

趙建平

董事

0

514,500

514,500

股權激勵

王福良

董事

0

189,000

189,000

股權激勵

沈樂平

董事

801,520

948,520

147,000

股權激勵

戴水君

高管

0

178,500

178,500

股權激勵

楊晉

高管

0

178,500

178,500

股權激勵

徐春波

高管

0

136,500

136,500

股權激勵

武靈一

高管

0

168,000

168,000

股權激勵

王成良

高管

0

168,000

168,000

股權激勵

應黎明

高管

0

157,500

157,500

股權激勵

其它情況說明

□適用 √不適用

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

√適用 □不適用

單位:股

姓名

職務

期初持有限

制性股票數

量

報告期新授

予限制性股

票數量

已解鎖股份

未解鎖股份

期末持有限

制性股票數

量

周惠成

董事

0

157,500

0

157,500

157,500

趙建平

董事

0

514,500

0

514,500

514,500

王福良

董事

0

189,000

0

189,000

189,000

沈樂平

董事

0

147,000

0

147,000

147,000

戴水君

高管

0

178,500

0

178,500

178,500

楊晉

高管

0

178,500

0

178,500

178,500

徐春波

高管

0

136,500

0

136,500

136,500

武靈一

高管

0

168,000

0

168,000

168,000

王成良

高管

0

168,000

0

168,000

168,000

應黎明

高管

0

157,500

0

157,500

157,500

合計

/

0

1,995,000

1,995,000

1,995,000

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□適用 √不適用

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

□適用 √不適用

三、其他說明

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2020年6月30日

編制單位:

金石資源

集團股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

七、1

61,749,856.42

221,262,314.86

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

七、5

93,473,435.34

70,399,497.22

應收款項融資

七、6

164,253,938.15

125,768,040.75

預付款項

七、7

6,247,313.91

7,709,451.63

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

七、8

1,887,178.14

1,606,481.44

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

七、9

106,444,955.82

93,366,511.85

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

七、13

2,175,213.81

4,200,735.70

流動資產合計

436,231,891.59

524,313,033.45

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

七、18

23,405.58

23,405.58

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

七、21

643,371,397.30

671,164,795.14

在建工程

七、22

194,382,186.04

149,240,739.06

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

七、26

472,945,759.77

479,892,968.38

開發支出

商譽

長期待攤費用

七、29

77,663.90

103,551.92

遞延所得稅資產

七、30

3,417,200.48

3,471,322.85

其他非流動資產

七、31

2,420,357.45

2,103,445.03

非流動資產合計

1,316,637,970.52

1,306,000,227.96

資產總計

1,752,869,862.11

1,830,313,261.41

流動負債：

短期借款

七、32

330,034,221.53

334,276,101.74

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

七、35

17,569,372.64

46,485,332.31

應付帳款

七、36

87,690,348.87

140,697,887.45

預收款項

七、37

7,704,006.01

4,808,683.60

合同負債

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

七、39

7,900,507.79

14,558,264.23

應交稅費

七、40

32,480,175.57

33,307,616.48

其他應付款

七、41

107,804,448.70

12,829,235.79

其中：應付利息

應付股利

71,409,811.50

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

七、43

19,628,460.42

2,602,532.02

其他流動負債

流動負債合計

610,811,541.53

589,565,653.62

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

七、45

129,089,043.40

147,396,978.54

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

七、50

10,967,266.44

11,377,655.60

遞延收益

七、51

56,518,419.44

59,618,388.55

遞延所得稅負債

七、30

7,810,790.56

7,502,281.45

其他非流動負債

非流動負債合計

204,385,519.84

225,895,304.14

負債合計

815,197,061.37

815,460,957.76

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

七、53

240,000,000.00

240,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

七、55

148,095,754.97

175,697,334.67

減：庫存股

七、56

71,872,534.77

其他綜合收益

七、57

-19,203,694.42

-19,203,694.42

專項儲備

七、58

1,760,021.25

1,626,229.84

盈餘公積

七、59

42,602,547.82

42,602,547.82

一般風險準備

未分配利潤

七、60

578,531,853.83

559,638,627.17

歸屬於母公司所有者權益（或

股東權益）合計

919,913,948.68

1,000,361,045.08

少數股東權益

17,758,852.06

14,491,258.57

所有者權益（或股東權益）

合計

937,672,800.74

1,014,852,303.65

負債和所有者權益（或股

東權益）總計

1,752,869,862.11

1,830,313,261.41

法定代表人：王錦華 主管會計工作負責人：武靈一 會計機構負責人：施麗萍

母公司資產負債表

2020年6月30日

編制單位:

金石資源

集團股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

45,316,148.44

158,410,709.85

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

十七、1

91,366,731.58

68,002,723.38

應收款項融資

164,253,938.15

124,107,840.75

預付款項

133,358,658.74

129,421,346.75

其他應收款

十七、2

344,641,556.02

334,817,024.49

其中：應收利息

應收股利

存貨

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

流動資產合計

778,937,032.93

814,759,645.22

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

十七、3

389,654,368.72

389,654,368.72

其他權益工具投資

23,405.58

23,405.58

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

23,309,995.75

24,047,529.89

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

6,976.01

12,955.31

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

1,235,066.28

930,877.99

其他非流動資產

非流動資產合計

414,229,812.34

414,669,137.49

資產總計

1,193,166,845.27

1,229,428,782.71

流動負債：

短期借款

153,484,221.53

161,906,101.74

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

17,897,372.64

46,628,072.31

應付帳款

42,394,202.28

22,055,964.00

預收款項

6,438,357.03

3,518,493.46

合同負債

應付職工薪酬

1,158,295.89

4,999,443.42

應交稅費

6,883,473.18

5,492,812.60

其他應付款

97,772,906.58

2,246,111.62

其中：應付利息

應付股利

71,409,811.50

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

19,628,460.42

2,602,532.02

其他流動負債

流動負債合計

345,657,289.55

249,449,531.17

非流動負債：

長期借款

129,089,043.40

147,396,978.54

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

9,500,000.00

9,500,000.00

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

138,589,043.40

156,896,978.54

負債合計

484,246,332.95

406,346,509.71

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

240,000,000.00

240,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

215,858,909.55

243,460,489.25

減：庫存股

71,872,534.77

其他綜合收益

-19,203,694.42

-19,203,694.42

專項儲備

盈餘公積

42,602,547.82

42,602,547.82

未分配利潤

301,535,284.14

316,222,930.35

所有者權益（或股東權

益）合計

708,920,512.32

823,082,273.00

負債和所有者權益（或

股東權益）總計

1,193,166,845.27

1,229,428,782.71

法定代表人：王錦華 主管會計工作負責人：武靈一 會計機構負責人：施麗萍

合併利潤表

2020年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、營業總收入

323,802,565.98

357,779,625.54

其中：營業收入

七、61

323,802,565.98

357,779,625.54

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

224,277,226.71

209,327,385.98

其中：營業成本

七、61

147,984,469.59

136,277,334.46

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險責任準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

七、62

12,592,145.56

13,194,902.17

銷售費用

七、63

18,513,188.03

24,134,249.61

管理費用

七、64

31,404,282.01

25,250,458.90

研發費用

七、65

3,071,546.66

3,633,073.01

財務費用

七、66

10,711,594.86

6,837,367.83

其中：利息費用

7,583,164.55

5,530,638.43

利息收入

181,461.40

211,212.33

加：其他收益

七、67

16,861,635.26

4,986,441.54

投資收益（損失以「－」號填列）

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

以攤餘成本計量的金融資產終止確

認收益（損失以「-」號填列）

匯兌收益（損失以「－」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「-」號填列）

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號填列）

七、71

-1,460,191.83

-1,746,684.96

資產減值損失（損失以「-」號填列）

資產處置收益（損失以「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

114,926,782.70

151,691,996.14

加：營業外收入

七、74

232,299.68

181,221.17

減：營業外支出

七、75

793,075.71

366,300.74

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

114,366,006.67

151,506,916.57

減：所得稅費用

七、76

20,821,956.30

40,113,354.48

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

93,544,050.37

111,393,562.09

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

93,544,050.37

111,393,562.09

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司股東的淨利潤（淨虧損以

「-」號填列）

90,303,038.16

110,725,122.36

2.少數股東損益（淨虧損以「-」號填列）

3,241,012.21

668,439.73

六、其他綜合收益的稅後淨額

（一）歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅

後淨額

1.不能重分類進損益的其他綜合收益

（1）重新計量設定受益計劃變動額

（2）權益法下不能轉損益的其他綜合收益

（3）其他權益工具投資公允價值變動

（4）企業自身信用風險公允價值變動

2.將重分類進損益的其他綜合收益

（1）權益法下可轉損益的其他綜合收益

（2）其他債權投資公允價值變動

（3）金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

（4）其他債權投資信用減值準備

（5）現金流量套期儲備

（6）外幣財務報表折算差額

（7）其他

（二）歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後

淨額

七、綜合收益總額

93,544,050.37

111,393,562.09

（一）歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

90,303,038.16

110,725,122.36

（二）歸屬於少數股東的綜合收益總額

3,241,012.21

668,439.73

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.38

0.46

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.38

0.46

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0.00 元, 上期被合併方實

現的淨利潤為： 0.00 元。

法定代表人：王錦華 主管會計工作負責人：武靈一 會計機構負責人：施麗萍

母公司利潤表

2020年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、營業收入

十七、4

334,234,031.95

367,910,624.75

減：營業成本

十七、4

275,386,722.07

301,227,186.92

稅金及附加

843,487.15

978,160.94

銷售費用

17,348,651.13

22,821,643.05

管理費用

14,857,248.69

12,902,903.14

研發費用

145,722.22

409,236.08

財務費用

9,580,716.46

5,431,249.16

其中：利息費用

7,070,037.72

4,134,481.43

利息收入

125,240.97

190,566.99

加：其他收益

920,000.00

投資收益（損失以「－」號填列）

十七、5

45,000,000.00

60,000,000.00

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

以攤餘成本計量的金融資產終止確

認收益（損失以「-」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「-」號填列）

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號填列）

-1,245,649.81

-2,070,509.10

資產減值損失（損失以「-」號填列）

資產處置收益（損失以「－」號填列）

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

60,745,834.42

82,069,736.36

加：營業外收入

200,265.66

減：營業外支出

47,787.61

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

60,898,312.47

82,069,736.36

減：所得稅費用

4,176,147.18

5,841,680.91

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

56,722,165.29

76,228,055.45

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

56,722,165.29

76,228,055.45

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值變動

4.企業自身信用風險公允價值變動

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值準備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

六、綜合收益總額

56,722,165.29

76,228,055.45

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：王錦華 主管會計工作負責人：武靈一 會計機構負責人：施麗萍

合併現金流量表

2020年1—6月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

271,622,272.47

405,339,043.98

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

七、78

24,613,529.72

1,601,107.33

經營活動現金流入小計

296,235,802.19

406,940,151.31

購買商品、接受勞務支付的現金

92,055,609.29

125,521,402.53

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工及為職工支付的現金

40,344,707.22

33,039,437.21

支付的各項稅費

57,847,086.68

99,898,671.49

支付其他與經營活動有關的現金

七、78

30,252,773.37

42,272,517.13

經營活動現金流出小計

220,500,176.56

300,732,028.36

經營活動產生的現金流量淨額

75,735,625.63

106,208,122.95

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

處置固定資產、無形資產和其他長期資

產收回的現金淨額

2,654.87

處置子公司及其他營業單位收到的現金

淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

2,654.87

購建固定資產、無形資產和其他長期資

產支付的現金

112,879,501.23

73,807,823.39

投資支付的現金

4,275,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金

淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

112,879,501.23

78,082,823.39

投資活動產生的現金流量淨額

-112,879,501.23

-78,080,168.52

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

24,296,160.00

其中：子公司吸收少數股東投資收到的

現金

取得借款收到的現金

134,180,000.00

201,897,100.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

158,476,160.00

201,897,100.00

償還債務支付的現金

141,683,620.00

92,650,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

7,539,757.50

48,730,515.47

其中：子公司支付給少數股東的股利、

利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

七、78

117,930,111.97

34,655,292.98

籌資活動現金流出小計

267,153,489.47

176,035,808.45

籌資活動產生的現金流量淨額

-108,677,329.47

25,861,291.55

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

-107,392.59

15,204.13

五、現金及現金等價物淨增加額

-145,928,597.66

54,004,450.11

加：期初現金及現金等價物餘額

197,038,705.33

45,575,728.51

六、期末現金及現金等價物餘額

51,110,107.67

99,580,178.62

法定代表人：王錦華 主管會計工作負責人：武靈一 會計機構負責人：施麗萍

母公司現金流量表

2020年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

282,156,973.57

391,700,611.73

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金

11,635,052.32

190,566.99

經營活動現金流入小計

293,792,025.89

391,891,178.72

購買商品、接受勞務支付的現金

286,268,445.71

348,169,961.87

支付給職工及為職工支付的現金

9,607,039.79

8,862,994.01

支付的各項稅費

10,000,910.13

22,136,228.12

支付其他與經營活動有關的現金

23,108,812.53

27,378,678.63

經營活動現金流出小計

328,985,208.16

406,547,862.63

經營活動產生的現金流量淨額

-35,193,182.27

-14,656,683.91

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的現金

45,000,000.00

60,000,000.00

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收

回的現金淨額

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

45,000,000.00

60,000,000.00

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支

付的現金

11,681.42

1,120,593.53

投資支付的現金

4,275,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

11,681.42

5,395,593.53

投資活動產生的現金流量淨額

44,988,318.58

54,604,406.47

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

24,296,160.00

取得借款收到的現金

80,000,000.00

131,897,100.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

104,296,160.00

131,897,100.00

償還債務支付的現金

91,683,620.00

72,650,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

7,026,630.67

47,334,358.47

支付其他與籌資活動有關的現金

117,930,111.97

1,655,292.98

籌資活動現金流出小計

216,640,362.64

121,639,651.45

籌資活動產生的現金流量淨額

-112,344,202.64

10,257,448.55

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

-107,392.59

15,204.13

五、現金及現金等價物淨增加額

-102,656,458.92

50,220,375.24

加：期初現金及現金等價物餘額

143,439,694.40

40,724,881.20

六、期末現金及現金等價物餘額

40,783,235.48

90,945,256.44

法定代表人：王錦華 主管會計工作負責人：武靈一 會計機構負責人：施麗萍

合併所有者權益變動表

2020年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2020年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本 (或股

本)

其他權益

工具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期

末餘額

240,000,000.00

175,697,334.67

-19,203,694.42

1,626,229.84

42,602,547.82

559,638,627.17

1,000,361,045.08

14,491,258.57

1,014,852,303.65

加：會計政

策變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合

並

其他

二、本年期

初餘額

240,000,000.00

175,697,334.67

-19,203,694.42

1,626,229.84

42,602,547.82

559,638,627.17

1,000,361,045.08

14,491,258.57

1,014,852,303.65

三、本期增

減變動金額

（減少以

「－」號填

列）

-27,601,579.70

71,872,534.77

133,791.41

18,893,226.66

-80,447,096.40

3,267,593.49

-77,179,502.91

（一）綜合

收益總額

90,303,038.16

90,303,038.16

3,241,012.21

93,544,050.37

（二）所有

者投入和減

少資本

-27,601,579.70

71,872,534.77

-99,474,114.47

-99,474,114.47

1．所有者投

入的普通股

71,872,534.77

-71,872,534.77

-71,872,534.77

2．其他權益

工具持有者

投入資本

3．股份支付

計入所有者

權益的金額

4,982,087.50

4,982,087.50

4,982,087.50

4．其他

-32,583,667.20

-32,583,667.20

-32,583,667.20

（三）利潤

分配

-71,409,811.50

-71,409,811.50

-71,409,811.50

1．提取盈餘

公積

2．提取一般

風險準備

3．對所有者

（或股東）

的分配

-71,409,811.50

-71,409,811.50

-71,409,811.50

4．其他

（四）所有

者權益內部

結轉

1．資本公積

轉增資本

（或股本）

2．盈餘公積

轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．設定受益

計劃變動額

結轉留存收

益

5．其他綜合

收益結轉留

存收益

6．其他

（五）專項

儲備

133,791.41

133,791.41

26,581.28

160,372.69

1．本期提取

1,923,694.57

1,923,694.57

45,036.98

1,968,731.55

2．本期使用

1,789,903.16

1,789,903.16

18,455.70

1,808,358.86

（六）其他

四、本期期

末餘額

240,000,000.00

148,095,754.97

71,872,534.77

-19,203,694.42

1,760,021.25

42,602,547.82

578,531,853.83

919,913,948.68

17,758,852.06

937,672,800.74

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益

所有者權益合計

實收資本(或股

本)

其他權益工具

資本公積

減：

庫存

股

其

他

綜

合

收

益

專項儲備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

240,000,000.00

175,697,334.67

2,365,980.15

28,353,695.52

394,626,178.39

841,043,188.73

3,300,602.54

844,343,791.27

加：會計政策變更

1,667,986.31

-1,667,986.31

前期差錯更正

同一控制下企

業合併

其他

二、本年期初餘額

240,000,000.00

175,697,334.67

2,365,980.15

30,021,681.83

392,958,192.08

841,043,188.73

3,300,602.54

844,343,791.27

三、本期增減變動

金額（減少以

「－」號填列）

-393,042.65

67,525,122.36

67,132,079.71

660,124.96

67,792,204.67

（一）綜合收益總

額

110,725,122.36

110,725,122.36

668,439.73

111,393,562.09

（二）所有者投入

和減少資本

1．所有者投入的普

通股

2．其他權益工具持

有者投入資本

3．股份支付計入所

有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-43,200,000.00

-43,200,000.00

-43,200,000.00

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準

備

3．對所有者（或股

東）的分配

-43,200,000.00

-43,200,000.00

-43,200,000.00

4．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．設定受益計劃變

動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結

轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

-393,042.65

-393,042.65

-8,314.77

-401,357.42

1．本期提取

2,051,637.96

2,051,637.96

23,912.61

2,075,550.57

2．本期使用

2,444,680.61

2,444,680.61

32,227.38

2,476,907.99

（六）其他

四、本期期末餘額

240,000,000.00

175,697,334.67

1,972,937.50

30,021,681.83

460,483,314.44

908,175,268.44

3,960,727.50

912,135,995.94

法定代表人：王錦華 主管會計工作負責人：武靈一 會計機構負責人：施麗萍

母公司所有者權益變動表

2020年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2020年半年度

實收資本 (或股

本)

其他權益工

具

資本公積

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優

先

股

永

續

債

其

他

一、上年期末餘額

240,000,000.00

243,460,489.25

-19,203,694.42

42,602,547.82

316,222,930.35

823,082,273.00

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

240,000,000.00

243,460,489.25

-19,203,694.42

42,602,547.82

316,222,930.35

823,082,273.00

三、本期增減變動金額（減少以「－」

號填列）

-27,601,579.70

71,872,534.77

-14,687,646.21

-114,161,760.68

（一）綜合收益總額

56,722,165.29

56,722,165.29

（二）所有者投入和減少資本

-27,601,579.70

71,872,534.77

-99,474,114.47

1．所有者投入的普通股

71,872,534.77

-71,872,534.77

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4,982,087.50

4,982,087.50

4．其他

-32,583,667.20

-32,583,667.20

（三）利潤分配

-71,409,811.50

-71,409,811.50

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

-71,409,811.50

-71,409,811.50

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

240,000,000.00

215,858,909.55

71,872,534.77

-19,203,694.42

42,602,547.82

301,535,284.14

708,920,512.32

項目

2019年半年度

實收資本 (或股

本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

240,000,000.00

243,460,489.25

28,353,695.52

231,183,259.59

742,997,444.36

加：會計政策變更

1,667,986.31

15,011,876.81

16,679,863.12

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

240,000,000.00

243,460,489.25

30,021,681.83

246,195,136.40

759,677,307.48

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列）

33,028,055.45

33,028,055.45

（一）綜合收益總額

76,228,055.45

76,228,055.45

（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

-43,200,000.00

-43,200,000.00

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

-43,200,000.00

-43,200,000.00

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

240,000,000.00

243,460,489.25

30,021,681.83

279,223,191.85

792,705,362.93

法定代表人：王錦華 主管會計工作負責人：武靈一 會計機構負責人：施麗萍

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

金石資源

集團股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）前身系

金石資源

集團有限公司（更名

自金石礦業有限公司、杭州金石實業有限公司）。杭州金石實業有限公司系由王錦華、張文學和

胡小京共同發起設立，於2001年5月15日在杭州市工商行政管理局登記註冊。杭州金石實業有

限公司以2012年10月31日為基準日，整體變更為股份有限公司，於2012年12月27日在杭州

市工商行政管理局登記註冊，總部位於浙江省杭州市。公司現持有統一社會信用代碼為

913301007289077995的營業執照，註冊資本24,000萬元，股份總數24,000萬股（每股面值1元）。

其中，有限售條件的流通股份：A股235.20萬股；無限售條件的流通股份A股23,764.80萬股。

公司股票已於2017年5月3日在上海證券交易所掛牌交易。

本公司屬非金屬礦採選業。主要經營活動螢石礦的投資和開發，以及螢石產品的研發、生產

和銷售。產品主要有酸級螢石精粉、高品位螢石塊礦、冶金級螢石精粉和普通螢石原礦。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

本公司將子公司龍泉砩礦、大金莊礦業、正中精選、蘭溪金昌、紫晶礦業、金石科技、江山

金菱、翔振礦業、莊村礦業、內蒙古金石和金石雲等11家子公司納入本期合併財務報表範圍，情

況詳見本財務報表附註八「合併範圍的變更」和附註九「在其他主體中的權益」之說明。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

本公司根據實際生產經營特點針對金融工具減值、固定資產折舊、無形資產攤銷、收入確認

等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、

經營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

√適用 □不適用

公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

1. 同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的

帳面價值計量。公司按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值份額與支

付的合併對價帳面價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整

留存收益。

2. 非同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確

認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首先對取得的

被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，經覆核後

合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母公司及其子

公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準則第33號——合併財務

報表》編制。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

□適用 √不適用

8. 現金及現金等價物的確定標準

列示於現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是指企

業持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日即期匯率的近似匯率折算為人民幣金額。資產負債

表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購

建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成

本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日即期匯率的近似匯率折算，不改變其人民幣金額；

以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益

或其他綜合收益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

1. 金融資產和金融負債的分類

金融資產在初始確認時劃分為以下三類：(1) 以攤餘成本計量的金融資產；(2) 以公允價值

計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；(3) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

資產。

金融負債在初始確認時劃分為以下四類：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融

負債；(2) 金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債；(3)

不屬於上述(1)或(2)的財務擔保合同，以及不屬於上述(1)並以低於市場利率貸款的貸款承諾；(4)

以攤餘成本計量的金融負債。

2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件

(1) 金融資產和金融負債的確認依據和初始計量方法

公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融

負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，

相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始

確認金額。但是，公司初始確認的應收帳款未包含重大融資成分或公司不考慮未超過一年的合同

中的融資成分的，按照交易價格進行初始計量。

(2) 金融資產的後續計量方法

1) 以攤餘成本計量的金融資產

採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。以攤餘成本計量且不屬於任何套期關係的一

部分的金融資產所產生的利得或損失，在終止確認、重分類、按照實際利率法攤銷或確認減值時，

計入當期損益。

2) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資

採用公允價值進行後續計量。採用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入

當期損益，其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利

得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。

3) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資

採用公允價值進行後續計量。獲得的股利（屬於投資成本收回部分的除外）計入當期損益，

其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從

其他綜合收益中轉出，計入留存收益。

4) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

採用公允價值進行後續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入)計入當期損益，除非

該金融資產屬於套期關係的一部分。

(3) 金融負債的後續計量方法

1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

此類金融負債包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量

且其變動計入當期損益的金融負債。對於此類金融負債以公允價值進行後續計量。因公司自身信

用風險變動引起的指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值變動金額

計入其他綜合收益，除非該處理會造成或擴大損益中的會計錯配。此類金融負債產生的其他利得

或損失（包括利息費用、除因公司自身信用風險變動引起的公允價值變動）計入當期損益，除非

該金融負債屬於套期關係的一部分。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從

其他綜合收益中轉出，計入留存收益。

2) 金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債

按照《企業會計準則第23號——金融資產轉移》相關規定進行計量。

3) 不屬於上述1)或2)的財務擔保合同，以及不屬於上述1)並以低於市場利率貸款的貸款承

諾

在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：① 按照金融工具的減值規定確

定的損失準備金額；② 初始確認金額扣除按照相關規定所確定的累計攤銷額後的餘額。

4) 以攤餘成本計量的金融負債

採用實際利率法以攤餘成本計量。以攤餘成本計量且不屬於任何套期關係的一部分的金融負

債所產生的利得或損失，在終止確認、按照實際利率法攤銷時計入當期損益。

(4) 金融資產和金融負債的終止確認

1) 當滿足下列條件之一時，終止確認金融資產：

① 收取金融資產現金流量的合同權利已終止；

② 金融資產已轉移，且該轉移滿足《企業會計準則第23號——金融資產轉移》關於金融資產

終止確認的規定。

2) 當金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除時，相應終止確認該金融負債（或該部分

金融負債）。

3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司轉移了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，終止確認該金融資產，並將轉移中

產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報

酬的，繼續確認所轉移的金融資產。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風

險和報酬的，分別下列情況處理：(1) 未保留對該金融資產控制的，終止確認該金融資產，並將

轉移中產生或保留的權利和義務單獨確認為資產或負債；(2) 保留了對該金融資產控制的，按照

繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所轉移

金融資產在終止確認日的帳面價值；(2) 因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合

收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量

且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資）之和。轉移了金融資產的一部分，且該被轉移部分

整體滿足終止確認條件的，將轉移前金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和繼續確認部分

之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 終

止確認部分的帳面價值；(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變動

累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜

合收益的債務工具投資）之和。

4. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融

資產和金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，並依次使用：

(1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；

(2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包

括：活躍市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以

外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入

值等；

(3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀

察市場數據驗證的利率、股票波動率、企業合併中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數

據作出的財務預測等。

5. 金融工具減值

(1) 金融工具減值計量和會計處理

公司以預期信用損失為基礎，對以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的債務工具投資、租賃應收款、分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融負債以外的貸款承諾、不屬於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債或不屬於金融

資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債的財務擔保合同進行

減值處理並確認損失準備。

預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，

是指公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量

之間的差額，即全部現金短缺的現值。其中，對於公司購買或源生的已發生信用減值的金融資產，

按照該金融資產經信用調整的實際利率折現。

對於購買或源生的已發生信用減值的金融資產，公司在資產負債表日僅將自初始確認後整個

存續期內預期信用損失的累計變動確認為損失準備。

對於不含重大融資成分或者公司不考慮不超過一年的合同中的融資成分的應收帳款，公司運

用簡化計量方法，按照相當於整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。

除上述計量方法以外的金融資產，公司在每個資產負債表日評估其信用風險自初始確認後是

否已經顯著增加。如果信用風險自初始確認後已顯著增加，公司按照整個存續期內預期信用損失

的金額計量損失準備；如果信用風險自初始確認後未顯著增加，公司按照該金融工具未來12個月

內預期信用損失的金額計量損失準備。

公司利用可獲得的合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，通過比較金融工具在資產負債表

日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具的信用風險自初始確認後是

否已顯著增加。

於資產負債表日，若公司判斷金融工具只具有較低的信用風險，則假定該金融工具的信用風

險自初始確認後並未顯著增加。

公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估預期信用風險和計量預期信用損失。當以金

融工具組合為基礎時，公司以共同風險特徵為依據，將金融工具劃分為不同組合。

公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，

作為減值損失或利得計入當期損益。對於以攤餘成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產

在資產負債表中列示的帳面價值；對於以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，

公司在其他綜合收益中確認其損失準備，不抵減該金融資產的帳面價值。

(2) 按組合評估預期信用風險和計量預期信用損失的金融工具

項 目

確定組合的依據

計量預期信用損失的方法

其他應收款-應收利息組合

款項性質

參考歷史信用損失經驗，結

合當前狀況以及對未來經

濟狀況的預測，通過違約風

險敞口和未來12個月或整

個存續期預期信用損失率，

計算預期信用損失

其他應收款-應收股利組合

其他應收款-應收合併範圍內關聯方往來

其他應收款-帳齡組合

帳齡

(3) 按組合計量預期信用損失的應收款項

1) 具體組合及計量預期信用損失的方法

項 目

確定組合的依據

計量預期信用損失的方法

應收銀行承兌匯票

票據類型

參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來

經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期

預期信用損失率，計算預期信用損失

應收商業承兌匯票

參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來

經濟狀況的預測，編制應收票據帳齡與整個存續期

預期信用損失率對照表，計算預期信用損失

應收帳款-帳齡組合

帳齡

參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來

經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期

預期信用損失率，計算預期信用損失

應收帳款-應收合併範圍

內關聯方組合

款項性質

參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來

經濟狀況的預測，編制應收帳款帳齡與整個存續期

預期信用損失率對照表，計算預期信用損失

2) 應收外部客戶帳款組合帳齡與整個存續期預期信用損失率對照表

帳 齡

應收外部客戶帳款組合

預期信用損失率(%)

1年以內（含，下同）

5.00

1-2年

15.00

2-3年

40.00

3年以上

100.00

此外，應收商業承兌匯票組合均為1年以內，故按5%確定預期信用損失率。

6. 金融資產和金融負債的抵銷

金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，公司

以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：(1) 公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法

定權利是當前可執行的；(2) 公司計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

不滿足終止確認條件的金融資產轉移，公司不對已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。

11. 應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見本財務報表附註五、10「金融工具」之說明。

12. 應收帳款

應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見本財務報表附註五、10「金融工具」之說明。

13. 應收款項融資

√適用 □不適用

詳見本財務報表附註五、10「金融工具」之說明。

14. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

詳見本財務報表附註五、10「金融工具」之說明。

15. 存貨

√適用 □不適用

1. 存貨的分類

存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過

程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。

2. 發出存貨的計價方法

發出存貨採用月末一次加權平均法。

3. 存貨可變現淨值的確定依據

資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照單個存貨成本高於可變現淨值的

差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去

估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營

過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關

稅費後的金額確定其可變現淨值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部

分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值，並與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價

準備的計提或轉回的金額。

4. 存貨的盤存制度

存貨的盤存制度為永續盤存制。

5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

(1) 低值易耗品

按照一次轉銷法進行攤銷。

(2) 包裝物

按照一次轉銷法進行攤銷。

16. 合同資產

(1). 合同資產的確認方法及標準

□適用 √不適用

(2). 合同資產預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

17. 持有待售資產

√適用 □不適用

1. 持有待售的非流動資產或處置組的分類

公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：（1）根據類似交易中

出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；（2）出售極可能發生，即公司已經

就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。

公司專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足「預計出售將在一年內完成」的

條件，且短期（通常為3個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取得日將其劃

分為持有待售類別。

因公司無法控制的下列原因之一，導致非關聯方之間的交易未能在一年內完成，且公司仍然

承諾出售非流動資產或處置組的，繼續將非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：（1）買方或

其他方意外設定導致出售延期的條件，公司針對這些條件已經及時採取行動，且預計能夠自設定

導致出售延期的條件起一年內順利化解延期因素；（2）因發生罕見情況，導致持有待售的非流動

資產或處置組未能在一年內完成出售，公司在最初一年內已經針對這些新情況採取必要措施且重

新滿足了持有待售類別的劃分條件。

2. 持有待售的非流動資產或處置組的計量

(1) 初始計量和後續計量

初始計量和在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其帳面價值高於公

允價值減去出售費用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的金

額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。

對於取得日劃分為持有待售類別的非流動資產或處置組，在初始計量時比較假定其不劃分為

持有待售類別情況下的初始計量金額和公允價值減去出售費用後的淨額，以兩者孰低計量。除企

業合併中取得的非流動資產或處置組外，由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用後的淨

額作為初始計量金額而產生的差額，計入當期損益。

對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再根據

處置組中的各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。

持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負

債的利息和其他費用繼續予以確認。

(2) 資產減值損失轉回的會計處理

後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記

的金額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額計入當

期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不轉回。

後續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金

額予以恢復，並在劃分為持有待售類別後非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金額

計入當期損益。已抵減的商譽帳面價值，以及非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產減

值損失不轉回。

持有待售的處置組確認的資產減值損失後續轉回金額，根據處置組中除商譽外各項非流動資

產帳面價值所佔比重，按比例增加其帳面價值。

(3) 不再繼續劃分為持有待售類別以及終止確認的會計處理

非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件而不再繼續劃分為持有待售類別或

非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：1) 劃分為持有待售類別前的

帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整後的

金額；2) 可收回金額。

終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。

18. 債權投資

債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

19. 其他債權投資

其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

20. 長期應收款

長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

21. 長期股權投資

√適用 □不適用

1. 共同控制、重要影響的判斷

按照相關約定對某項安排存在共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參

與方一致同意後才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，

但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。

2. 投資成本的確定

(1) 同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行

權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表

中的帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合併對價的帳面

價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，判斷是否屬於「一攬

子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於

「一攬子交易」的，在合併日，根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中

的帳面價值的份額確定初始投資成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的長

期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公

積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

(2) 非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初始

投資成本。

公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，區分個別財務報表

和合併財務報表進行相關會計處理：

1) 在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按

成本法核算的初始投資成本。

2) 在合併財務報表中，判斷是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易

作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，對於購買日之前持有的被

購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計

入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與

其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負

債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

(3) 除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資

成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務

重組方式取得的，按《企業會計準則第12號——債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資

產交換取得的，按《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》確定其初始投資成本。

3. 後續計量及損益確認方法

對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權

投資，採用權益法核算。

4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法

(1) 個別財務報表

對處置的股權，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對於剩餘股權，對

被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投

資單位實施控制、共同控制或重大影響的，按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》

的相關規定進行核算。

(2) 合併財務報表

1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬於「一攬子交易」的

在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始

持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足衝減的，衝減留存

收益。

喪失對原子公司控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。

處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買

日或合併日開始持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝

減商譽。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。

2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬於「一攬子交易」的

將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每

一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他

綜合收益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

22. 投資性房地產

不適用

23. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年

度的有形資產。固定資產在同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋及構築物

年限平均法

10-40

3%-5%

3.23%-9.70%

井巷工程

年限平均法

2-15

0%

6.67%-50.00%

機器設備

年限平均法

5-10

3%-5%

9.70%-19.40%

運輸工具

年限平均法

5-10

3%-5%

9.70%-19.40%

其他設備

年限平均法

3-10

3%-5%

9.70%-32.33%

井巷工程包括豎井、斜井、平硐、硐室工程、迴風巷道、運輸平巷等，公司以開採的各礦山

服務年限為基礎，按照不同井巷工程的預計使用年限確定其折舊年限。

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用 √不適用

24. 在建工程

√適用 □不適用

1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造

該項資產達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。

2. 在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態

但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原暫

估價值，但不再調整原已計提的折舊。

3. 公司螢石礦山的採礦建設工程主要包括建設豎井、斜井、平硐、硐室工程、迴風巷道、運

輸平巷等井巷工程，公司按照每年預計開採量分期建設井巷工程，並按照不同井巷工程實際投入

成本，在達到預定可使用狀態時轉入固定資產。

25. 借款費用

√適用 □不適用

1. 借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，

計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。

2. 借款費用資本化期間

(1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2) 借款費用已

經發生；3) 為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

(2) 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷時間連續超

過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建

或者生產活動重新開始。

(3) 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停

止資本化。

3. 借款費用資本化率以及資本化金額

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息

費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取

得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建

或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出

加權平均數乘以佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。

26. 生物資產

□適用 √不適用

27. 油氣資產

□適用 √不適用

28. 使用權資產

□適用 √不適用

29. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

1. 無形資產包括土地使用權、採礦權、勘探開發成本及軟體等，按成本進行初始計量。

2. 使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現

方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。具體年限如下：

(1) 土地使用權

土地使用權攤銷年限為40-50年。

(2) 採礦權

採礦權成本依據預計可採出螢石原礦量（資源儲量*綜合回採率/(1-貧化率)），採用產量法進

行攤銷。

(3) 勘探開發成本

勘探開發成本包括取得探礦權的成本及在地質勘探過程中所發生的各項成本和費用。勘查過

程包括預查、普查、詳查、勘探等四個階段，其中，對於詳查、勘探的勘查支出予以資本化，並

在勘探開發成本項目中歸集，當勘探結束且有合理依據確定勘探形成地質成果並辦妥採礦權證時，

將勘探開發成本餘額轉入採礦權成本；當不能形成地質成果時，一次性計入當期損益。

(4) 軟體

軟體攤銷年限為5年。

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的

支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技

術上具有可行性；(2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3) 無形資產產生經濟利益的

方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將

在內部使用的，能證明其有用性；(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形

資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；(5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠

地計量。

公司劃分內部研究開發項目研究階段支出和開發階段支出的具體標準：為獲取新的技術和知

識等進行的有計劃的調查階段，應確定為研究階段，該階段具有計劃性和探索性等特點；在進行

商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質

性改進的材料、裝置、產品等階段，應確定為開發階段，該階段具有針對性和形成成果的可能性

較大等特點。

30. 長期資產減值

√適用 □不適用

對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產，在資產負債

表日有跡象表明發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定

的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資

產組組合進行減值測試。

若上述長期資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額確認資產減值準備並計入當期損

益。

31. 長期待攤費用

√適用 □不適用

長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用

按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以

後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

32. 合同負債

合同負債的確認方法

□適用 √不適用

33. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或

相關資產成本。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。

(1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，

並計入當期損益或相關資產成本。

(2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：

1) 根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變

量等作出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受

益計劃所產生的義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；

2) 設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形

成的赤字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，以設定受

益計劃的盈餘和資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產；

3) 期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃淨負債或淨資

產的利息淨額以及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動等三部分，其中服務成本

和設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計

劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，但

可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期

損益：(1) 公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2) 公司

確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

√適用 □不適用

向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行

會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關

會計處理，將其產生的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息

淨額以及重新計量其他長期職工福利淨負債或淨資產所產生的變動等組成項目的總淨額計入當期

損益或相關資產成本。

34. 租賃負債

□適用 √不適用

35. 預計負債

√適用 □不適用

1. 因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承

擔的現時義務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，

公司將該項義務確認為預計負債。

2. 公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，並在資產負

債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。

36. 股份支付

√適用 □不適用

1. 股份支付的種類

包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

2. 實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

(1) 以權益結算的股份支付

授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允

價值計入相關成本或費用，相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行

權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益

工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或

費用，相應調整資本公積。

換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的，按照

其他方服務在取得日的公允價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的

公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，

相應增加所有者權益。

(2) 以現金結算的股份支付

授予後立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債的公

允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權

的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的

最佳估計為基礎，按公司承擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和相應的

負債。

(3) 修改、終止股份支付計劃

如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確

認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價

值相應地確認為取得服務的增加；如果公司按照有利於職工的方式修改可行權條件，公司在處理

可行權條件時，考慮修改後的可行權條件。

如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基

礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具

的數量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利於職工的方式修

改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改後的可行權條件。

如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件

而被取消的除外），則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩餘等待期內確認的

金額。

37. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

38. 收入

(1). 收入確認和計量所採用的會計政策

√適用 □不適用

(1) 收入確認原則

於合同開始日，公司對合同進行評估，識別合同所包含的各單項履約義務，並確定各單項履

約義務是在某一時段內履行，還是在某一時點履行。

滿足下列條件之一時，屬於在某一時段內履行履約義務，否則，屬於在某一時點履行履約義

務：1) 客戶在公司履約的同時即取得並消耗公司履約所帶來的經濟利益；2) 客戶能夠控制公司

履約過程中在建商品或服務；3) 公司履約過程中所產出的商品或服務具有不可替代用途，且公司

在整個合同期間內有權就累計至今已完成的履約部分收取款項。

對於在某一時段內履行的履約義務，公司在該段時間內按照履約進度確認收入。履約進度不

能合理確定時，已經發生的成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的成本金額確認收入，直到

履約進度能夠合理確定為止。對於在某一時點履行的履約義務，在客戶取得相關商品或服務控制

權時點確認收入。在判斷客戶是否已取得商品控制權時，公司考慮下列跡象：1) 公司就該商品享

有現時收款權利，即客戶就該商品負有現時付款義務；2) 公司已將該商品的法定所有權轉移給客

戶，即客戶已擁有該商品的法定所有權；3) 公司已將該商品實物轉移給客戶，即客戶已實物佔有

該商品；4) 公司已將該商品所有權上的主要風險和報酬轉移給客戶，即客戶已取得該商品所有權

上的主要風險和報酬；5) 客戶已接受該商品；6) 其他表明客戶已取得商品控制權的跡象。

(2) 收入計量原則

1) 公司按照分攤至各單項履約義務的交易價格計量收入。交易價格是公司因向客戶轉讓商品

或服務而預期有權收取的對價金額，不包括代第三方收取的款項以及預期將退還給客戶的款項。

2) 合同中存在可變對價的，公司按照期望值或最可能發生金額確定確定可變對價的最佳估計

數，但包含可變對價的交易價格，不超過在相關不確定性消除時累計已確認收入極可能不會發生

重大轉回的金額。

3) 合同中存在重大融資成分的，公司按照假定客戶在取得商品或服務控制權時即以現金支付

的應付金額確定交易價格。該交易價格與合同對價之間的差額，在合同期間內採用實際利率法攤

銷。合同開始日，公司預計客戶取得商品或服務控制權與客戶支付價款間隔不超過一年的，不考

慮合同中存在的重大融資成分。

4) 合同中包含兩項或多項履約義務的，公司於合同開始日，按照各單項履約義務所承諾商品

的單獨售價的相對比例，將交易價格分攤至各單項履約義務。

(3) 收入確認的具體方法

公司銷售酸級螢石精粉、高品位螢石塊礦、冶金級螢石精粉和普通螢石原礦，屬於在某一時

點履行履約義務。產品銷售收入確認需滿足以下條件：公司已將產品交付給購貨方且客戶已接受

該產品，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或預計貨款很可能流入，產品相關的成本能

夠可靠地計量。

(2). 同類業務採用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況

□適用 √不適用

39. 合同成本

□適用 √不適用

40. 政府補助

√適用 □不適用

1. 政府補助在同時滿足下列條件時予以確認：(1) 公司能夠滿足政府補助所附的條件；(2)

公司能夠收到政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非

貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

2. 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

政府文件規定用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。

政府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成

長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳

面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按

照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資

產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資

產處置當期的損益。

3. 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。對於同時包含與資

產相關部分和與收益相關部分的政府補助，難以區分與資產相關或與收益相關的，整體歸類為與

收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確

認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或衝減相關成本；用於補償已

發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。

4. 與公司日常經營活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本

費用。與公司日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

5. 政策性優惠貸款貼息的會計處理方法

(1) 財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向公司提供貸款的，以

實際收到的借款金額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借款費用。

(2) 財政將貼息資金直接撥付給公司的，將對應的貼息衝減相關借款費用。

41. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

1. 政府補助在同時滿足下列條件時予以確認：(1) 公司能夠滿足政府補助所附的條件；(2)

公司能夠收到政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非

貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

2. 與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

政府文件規定用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。

政府文件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成

長期資產為基本條件的作為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳

面價值或確認為遞延收益。與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按

照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資

產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資

產處置當期的損益。

3. 與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。對於同時包含與資

產相關部分和與收益相關部分的政府補助，難以區分與資產相關或與收益相關的，整體歸類為與

收益相關的政府補助。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確

認為遞延收益，在確認相關成本費用或損失的期間，計入當期損益或衝減相關成本；用於補償已

發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或衝減相關成本。

4. 與公司日常經營活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本

費用。與公司日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

42. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損

益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接

費用，除金額較大的予以資本化並分期計入損益外，均直接計入當期損益。或有租金在實際發生

時計入當期損益。

(2). 融資租賃的會計處理方法

□適用 √不適用

(3). 新租賃準則下租賃的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

43. 其他重要的會計政策和會計估計

√適用 □不適用

（1）安全生產費

公司按照財政部、國家安全生產監督管理總局聯合發布的《企業安全生產費用提取和使用管

理辦法》（財企〔2012〕16號）的規定提取的安全生產費，計入相關產品的成本或當期損益，同

時記入「專項儲備」科目。使用提取的安全生產費時，屬於費用性支出的，直接衝減專項儲備。

形成固定資產的，通過「在建工程」科目歸集所發生的支出，待安全項目完工達到預定可使用狀

態時確認為固定資產；同時，按照形成固定資產的成本衝減專項儲備，並確認相同金額的累計折

舊，該固定資產在以後期間不再計提折舊。

（2）分部報告

公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定經營分部。公司的經營分部是

指同時滿足下列條件的組成部分：

1. 該組成部分能夠在日常活動中產生收入、發生費用；

2. 管理層能夠定期評價該組成部分的經營成果，以決定向其配置資源、評價其業績；

3. 能夠通過分析取得該組成部分的財務狀況、經營成果和現金流量等有關會計信息。

44. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報表項目

名稱和金額)

會計準則變化引起的會計政策

變更

《企業會計準則第 14 號—收

入（2017 年修訂）》（財會

[2017]22號）

詳見其他說明

其他說明：

本公司自2020年1月1日起執行財政部修訂後的《企業會計準則第14號——收入》（以下

簡稱新收入準則）。根據相關新舊準則銜接規定，對可比期間信息不予調整，首次執行日執行新

準則的累積影響數追溯調整2020年1月1日的留存收益及財務報表其他相關項目金額。公司首次

執行新收入準則對2020年1月1日財務報表無影響。

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關情況

□適用 √不適用

(4). 2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明

□適用 √不適用

45. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售貨物或提供應稅勞務

13%、6%、3%

城市維護建設稅

應繳流轉稅稅額

7%、5%、1%

企業所得稅

應納稅所得額

25%

教育費附加

應繳流轉稅稅額

3%

地方教育附加

應繳流轉稅稅額

2%

資源稅

應稅產品的銷售額

3.5%、6%

房產稅

從價計徵的，計稅依據為房產原

值減除一定比例後的餘值；從租

計徵的，計稅依據為租金收入

1.2%、12%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

□適用 √不適用

2. 稅收優惠

□適用 √不適用

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

40,421.49

69,747.82

銀行存款

51,069,686.18

196,968,957.51

其他貨幣資金

10,639,748.75

24,223,609.53

合計

61,749,856.42

221,262,314.86

其中：存放在境外的款

項總額

0.00

0.00

其他說明：

期末其他貨幣資金包括用於開具銀行承兌匯票的保證金4,482,911.64元、繳存的保函保證金

50,001.32元和

環境治理

恢復基金保證金6,106,835.79元。

2、 交易性金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

□適用 √不適用

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

□適用 √不適用

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

(5). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

97,812,267.74

1至2年

631,995.17

2至3年

24,308.50

3年以上

121,049.50

合計

98,589,620.91

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

按單項計提壞

帳準備

按組合計提壞

帳準備

98,589,620.91

100.00

5,116,185.57

5.19

93,473,435.34

74,344,312.00

100.00

3,944,814.78

5.31

70,399,497.22

合計

98,589,620.91

/

5,116,185.57

/

93,473,435.34

74,344,312.00

/

3,944,814.78

/

70,399,497.22

按單項計提壞帳準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：帳齡組合

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

97,812,267.74

4,890,613.39

5.00

1-2年

631,995.17

94,799.28

15.00

2-3年

24,308.50

9,723.40

40.00

3年以上

121,049.50

121,049.50

100.00

合計

98,589,620.91

5,116,185.57

5.19

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

√適用 □不適用

參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整

個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或

轉回

轉銷或

核銷

其他

變動

單項計提壞帳準備

按組合計提壞帳準備

3,944,814.78

1,171,370.79

5,116,185.57

合計

3,944,814.78

1,171,370.79

5,116,185.57

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

期末餘額前5名的應收帳款合計數為48,050,473.58元，佔應收帳款期末餘額合計數的比例為

48.74%，相應計提的壞帳準備合計數為2,402,523.68元。

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 應收款項融資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

164,253,938.15

125,768,040.75

合計

164,253,938.15

125,768,040.75

應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

(1) 本期無實際核銷的應收款項融資。

(2) 公司已質押的應收款項融資情況

項 目

2020.6.30

銀行承兌匯票

22,008,734.51

小 計

22,008,734.51

(3) 公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收款項融資情況

項 目

2020.6.30

終止確認金額

未終止確認金額

銀行承兌匯票

22,457,581.73

小 計

22,457,581.73

銀行承兌匯票的承兌人是商業銀行，由於商業銀行具有較高的信用，銀行承兌匯票到期不獲

支付的可能性較低，故本公司將已背書或貼現的銀行承兌匯票予以終止確認。但如果該等票據到

期不獲支付，依據《票據法》之規定，公司仍將對持票人承擔連帶責任。

(4) 期末公司無因出票人未履約而將應收票據轉應收帳款的情況。

7、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

6,169,159.94

98.74

7,200,056.44

93.39

1至2年

18,459.86

0.30

354,348.52

4.60

2至3年

59,694.11

0.96

98,185.99

1.27

3年以上

0.00

56,860.68

0.74

合計

6,247,313.91

100.00

7,709,451.63

100.00

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

無。

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

期末餘額前5名的預付款項合計數為3,218,362.62元，佔預付款項期末餘額合計數的比例為

51.52%。

其他說明

□適用 √不適用

8、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

1,887,178.14

1,606,481.44

合計

1,887,178.14

1,606,481.44

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

893,204.82

1至2年

79,871.60

2至3年

1,114,904.50

3年以上

3,387,029.00

合計

5,475,009.92

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

押金保證金

3,778,613.60

3,854,002.00

其他

1,696,396.32

1,051,490.18

合計

5,475,009.92

4,905,492.18

(3). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預期信

用損失(未發生信

用減值)

整個存續期預期信

用損失(已發生信

用減值)

2020年1月1日餘額

3,299,010.74

3,299,010.74

2020年1月1日餘額

在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

288,821.04

288,821.04

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2020年6月30日餘額

3,587,831.78

3,587,831.78

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或

轉回

轉銷或

核銷

其他

變動

單項計提壞帳準備

按組合計提壞帳準備

3,299,010.74

288,821.04

3,587,831.78

合計

3,299,010.74

288,821.04

3,587,831.78

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收

款期末餘額

合計數的比

例(%)

壞帳準備

期末餘額

常山縣芳村鎮綜合發展有限公司

履約保證金

1,930,000.00

3年以上

35.25

1,930,000.00

常山縣新昌鄉財政所

履約保證金

1,000,000.00

2-3年

18.26

400,000.00

遂昌縣財政局

應收土地款

797,400.00

3年以上

14.56

797,400.00

龍泉市八都鎮財政所

土地復墾保證金

301,800.00

3年以上

5.51

張家港浦項不鏽鋼有限公司

押金保證金

100,000.00

2-3年

1.83

40,000.00

合計

/

4,129,200.00

/

75.41

3,167,400.00

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

存貨跌價

準備/合

同履約成

本減值準

備

帳面價值

帳面餘額

存貨跌價

準備/合

同履約成

本減值準

備

帳面價值

原材料

52,631,434.47

52,631,434.47

47,746,500.27

47,746,500.27

庫存商品

53,566,579.45

53,566,579.45

45,248,976.53

45,248,976.53

包裝物

246,941.90

246,941.90

371,035.05

371,035.05

合計

106,444,955.82

106,444,955.82

93,366,511.85

93,366,511.85

(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

□適用 √不適用

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 合同履約成本本期攤銷金額的說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 合同資產

(1). 合同資產情況

□適用 √不適用

(2). 報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

(3). 本期合同資產計提減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

11、 持有待售資產

□適用 √不適用

12、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

13、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣增值稅進項稅額

2,175,213.81

4,013,657.69

預繳企業所得稅

187,078.01

合計

2,175,213.81

4,200,735.70

其他說明：

無。

14、 債權投資

(1). 債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

15、 其他債權投資

(1). 其他債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期應收款

(1) 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2) 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

(3) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(4) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

17、 長期股權投資

□適用 √不適用

18、 其他權益工具投資

(1). 其他權益工具投資情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資

其中：International Base Metals Limited

23,405.58

23,405.58

合計

23,405.58

23,405.58

(2). 非交易性權益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資的原因：

考慮上述投資為非交易性權益工具投資，公司將其指定為以公允價值計量且其變動計入其他

綜合收益的權益工具投資。

19、 其他非流動金融資產

□適用 √不適用

20、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

不適用

21、 固定資產

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

643,371,397.30

671,164,795.14

固定資產清理

合計

643,371,397.30

671,164,795.14

其他說明：

無。

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及構築物

井巷工程

機器設備

運輸工具

其他設備

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

352,118,931.71

513,553,178.06

213,762,920.84

19,521,655.42

16,694,517.88

1,115,651,203.91

2.本期增加金額

4,833,256.96

11,353,331.26

5,062,795.33

921,256.95

820,512.86

22,991,153.36

（1）購置

3,859,705.02

1,572,990.98

4,034,519.29

921,256.95

712,371.77

11,100,844.01

（2）在建工程轉入

973,551.94

9,780,340.28

1,028,276.04

108,141.09

11,890,309.35

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

3,235,580.46

973,504.89

275,826.50

4,484,911.85

（1）處置或報廢

3,235,580.46

973,504.89

275,826.50

4,484,911.85

4.期末餘額

353,716,608.21

524,906,509.32

217,852,211.28

20,442,912.37

17,239,204.24

1,134,157,445.42

二、累計折舊

1.期初餘額

79,093,564.28

273,101,040.63

73,899,961.11

11,286,588.93

7,105,253.82

444,486,408.77

2.本期增加金額

7,771,427.26

30,353,726.42

10,409,884.50

916,968.98

953,572.19

50,405,579.35

（1）計提

7,771,427.26

30,353,726.42

10,409,884.50

916,968.98

953,572.19

50,405,579.35

（2）企業合併增加

3.本期減少金額

3,155,741.58

687,112.15

263,086.27

4,105,940.00

（1）處置或報廢

3,155,741.58

687,112.15

263,086.27

4,105,940.00

4.期末餘額

83,709,249.96

303,454,767.05

83,622,733.46

12,203,557.91

7,795,739.74

490,786,048.12

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

270,007,358.25

221,451,742.27

134,229,477.82

8,239,354.46

9,443,464.50

643,371,397.30

2.期初帳面價值

273,025,367.43

240,452,137.43

139,862,959.73

8,235,066.49

9,589,264.06

671,164,795.14

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

大金莊選廠試化樓和充填廠房

7,080,178.87

尚在辦理過程中

正中預處理工程廠房

3,364,219.91

尚在辦理過程中

紫晶辦公樓和生產車間

17,618,298.58

尚在辦理過程中

翔振宿舍、辦公樓、專家樓、食堂和生產車間

19,494,405.90

尚在辦理過程中

莊村礦業宿舍、辦公樓和乾粉車間

86,360.77

尚在辦理過程中

小 計

47,643,464.03

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

22、 在建工程

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

194,382,186.04

149,240,739.06

工程物資

合計

194,382,186.04

149,240,739.06

其他說明：

無。

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

龍泉市八都礦井巷工程

548,169.88

548,169.88

遂昌縣橫坑坪礦井巷工程

28,115,209.90

28,115,209.90

22,515,151.24

22,515,151.24

遂昌縣處塢礦井巷工程

7,143.26

7,143.26

遂昌縣坑口礦井巷工程

184,788.33

184,788.33

遂昌縣研發中心總部建設項目

21,513,033.82

21,513,033.82

21,507,516.32

21,507,516.32

蘭谿市嶺坑山礦井巷工程

5,340,927.26

5,340,927.26

5,522,457.96

5,522,457.96

蘭谿市嶺坑山選礦工程

67,993,424.48

67,993,424.48

55,819,605.65

55,819,605.65

常山縣巖前螢石礦井巷工程

12,007,975.82

12,007,975.82

8,205,719.09

8,205,719.09

常山縣巖前螢石礦選礦工程

5,756,901.37

5,756,901.37

翔振礦業原礦預處理工程

翔振礦業井巷工程

零星工程

52,914,611.92

52,914,611.92

35,670,288.80

35,670,288.80

合計

194,382,186.04

194,382,186.04

149,240,739.06

149,240,739.06

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱

預算數

期初

餘額

本期增加金額

本期轉入固定

資產金額

本

期

其

他

減

少

金

額

期末

餘額

工程

累計

投入

佔預

算比

例(%)

工

程

進

度

利息資本化累

計金額

其

中

：

本

期

利

息

資

本

化

金

額

本

期

利

息

資

本

化

率

(%)

資金來

源

龍泉市八都礦井巷工程

44,000,000

1,468,727.02

920,557.14

548,169.88

97.08

90

其他來源

遂昌縣橫坑坪礦井巷工程

71,200,000

22,515,151.24

7,808,558.99

2,208,500.33

28,115,209.90

86.73

80

其他來源

遂昌縣處塢礦井巷工程

41,680,000

613,696.63

606,553.37

7,143.26

96.9

95

其他來源

遂昌縣坑口礦井巷工程

38,760,000

184,788.33

184,788.33

90.43

90

其他來源

遂昌縣研發中心總部建設項目

25,000,000

21,507,516.32

44,080.50

38,563.00

21,513,033.82

86.2

90

其他來源

蘭谿市嶺坑山礦井巷工程

56,950,000

5,522,457.96

2,480,195.77

2,661,726.47

5,340,927.26

92.7

90

其他來源

蘭谿市嶺坑山選礦工程

71,600,000

55,819,605.65

12,173,818.83

67,993,424.48

94.96

95

其他來源

常山縣巖前螢石礦井巷工程

151,390,000

8,205,719.09

5,916,003.85

2,113,747.12

12,007,975.82

97.20

90

5,099,298.64

募集資

金、金融

機構貸

款及其

他來源

常山縣巖前螢石礦選礦工程

184,840,000

5,756,901.37

0.00

5,756,901.37

76.62

100

4,487,744.28

募集資

金、金融

機構貸

款及其

他來源

翔振礦業原礦預處理工程

52,000,000

90.70

100

其他來源

翔振礦業井巷工程

115,450,000

2,424,199.93

2,424,199.93

22.25

25

其他來源

零星工程

35,670,288.80

18,160,785.11

916,461.99

52,914,611.92

其他來源

合計

852,870,000

149,240,739.06

57,031,756.33

11,890,309.35

0.00

194,382,186.04

/

/

9,587,042.92

/

/

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

□適用 √不適用

23、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

24、 油氣資產

□適用 √不適用

25、 使用權資產

□適用 √不適用

26、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

採礦權

勘探開發成本

軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

49,488,296.10

304,291,994.40

160,485,980.23

59,793.16

514,326,063.89

2.本期增加金額

36,918,106.94

482.87

36,918,589.81

(1)購置

482.87

482.87

(2)內部研發

(3)企業合併增加

（4）勘探開發成本轉入

36,918,106.94

36,918,106.94

3.本期減少金額

36,918,106.94

36,918,106.94

(1)處置

(2)轉入採礦權

36,918,106.94

36,918,106.94

4.期末餘額

49,488,296.10

341,210,101.34

123,568,356.16

59,793.16

514,326,546.76

二、累計攤銷

1.期初餘額

5,249,704.95

29,136,552.71

46,837.85

34,433,095.51

2.本期增加金額

498,927.27

6,442,784.91

5,979.30

6,947,691.48

（1）計提

498,927.27

6,442,784.91

5,979.30

6,947,691.48

(2)企業合併增加

3.本期減少金額

(1)處置

4.期末餘額

5,748,632.22

35,579,337.62

52,817.15

41,380,786.99

四、帳面價值

1.期末帳面價值

43,739,663.88

305,630,763.72

123,568,356.16

6,976.01

472,945,759.77

2.期初帳面價值

44,238,591.15

275,155,441.69

160,485,980.23

12,955.31

479,892,968.38

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0.00%

期末勘探開發成本123,568,356.16元，其中，浙江省龍泉市八都鎮章府會螢石礦探礦權

4,239,207.11元和浙江省江山市塘源口鄉甘塢口礦區螢石礦探礦權119,329,149.05元。目前，該等

探礦權尚處詳查或勘探階段，預計該等探礦權前景良好。

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

大金莊柘岱口五星村工業地塊

752,084.45

尚在辦理過程中

其他說明：

□適用 √不適用

27、 開發支出

□適用 √不適用

28、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定

期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

29、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

排汙權使用費

103,551.92

25,888.02

77,663.90

合計

103,551.92

25,888.02

77,663.90

其他說明：

無。

30、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

5,116,185.57

1,279,046.39

3,944,814.78

986,203.70

內部交易未實現利潤

8,552,616.37

2,138,154.09

9,940,476.59

2,485,119.15

合計

13,668,801.94

3,417,200.48

13,885,291.37

3,471,322.85

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

應納稅暫時性

差異

遞延所得稅

負債

固定資產折舊

31,243,162.25

7,810,790.56

30,009,125.80

7,502,281.45

合計

31,243,162.25

7,810,790.56

30,009,125.80

7,502,281.45

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

資產減值準備

3,587,831.78

3,299,010.74

合計

3,587,831.78

3,299,010.74

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

31、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

預付工程設備款

2,420,357.45

2,420,357.45

2,103,445.03

2,103,445.03

合計

2,420,357.45

2,420,357.45

2,103,445.03

2,103,445.03

其他說明：

無。

32、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

信用兼抵押借款

20,000,000.00

20,000,000.00

保證借款

309,794,152.00

314,061,446.00

短期借款利息

240,069.53

214,655.74

合計

330,034,221.53

334,276,101.74

短期借款分類的說明：

無。

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

33、 交易性金融負債

□適用 √不適用

34、 衍生金融負債

□適用 √不適用

35、 應付票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

17,569,372.64

46,485,332.31

合計

17,569,372.64

46,485,332.31

本期末已到期未支付的應付票據總額為0.00 元。

36、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

工程設備款

47,504,035.48

95,001,222.59

貨款

26,145,245.25

31,332,812.48

其他

14,041,068.14

14,363,852.38

合計

87,690,348.87

140,697,887.45

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

37、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

7,704,006.01

4,808,683.60

合計

7,704,006.01

4,808,683.60

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

38、 合同負債

(1). 合同負債情況

□適用 √不適用

(2). 報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

39、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

14,454,467.20

32,562,951.57

39,211,130.53

7,806,288.24

二、離職後福利-設定提存計劃

103,797.03

955,233.16

964,810.64

94,219.55

合計

14,558,264.23

33,518,184.73

40,175,941.17

7,900,507.79

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼

14,297,705.28

29,105,765.96

35,732,389.84

7,671,081.40

二、職工福利費

1,573,157.58

1,573,157.58

三、社會保險費

75,752.79

985,231.29

976,263.35

84,720.73

其中：醫療保險費

56,541.47

846,929.48

837,863.38

65,607.57

工傷保險費

14,345.48

128,896.12

124,128.44

19,113.16

生育保險費

4,865.84

9,405.69

14,271.53

四、住房公積金

16,005.00

785,069.00

767,744.00

33,330.00

五、工會經費和職工教育經費

65,004.13

113,727.74

161,575.76

17,156.11

合計

14,454,467.20

32,562,951.57

39,211,130.53

7,806,288.24

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

100,217.71

905,198.19

914,445.30

90,970.60

2、失業保險費

3,579.32

50,034.97

50,365.34

3,248.95

合計

103,797.03

955,233.16

964,810.64

94,219.55

其他說明：

□適用 √不適用

40、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

12,388,961.97

10,233,373.76

企業所得稅

13,337,842.02

17,812,836.98

個人所得稅

174,202.87

342,968.92

城市維護建設稅

523,592.63

389,137.22

房產稅

92,017.16

184,034.32

資源稅

4,877,797.40

3,375,562.58

教育費附加

369,008.68

243,663.78

地方教育附加

248,369.48

162,442.52

印花稅

56,190.40

40,464.71

環保稅

176,091.43

119,689.83

其他

236,101.53

403,441.86

合計

32,480,175.57

33,307,616.48

其他說明：

無。

41、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

應付股利

71,409,811.50

其他應付款

36,394,637.20

12,829,235.79

合計

107,804,448.70

12,829,235.79

其他說明：

無。

應付利息

□適用 √不適用

應付股利

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

普通股股利

71,409,811.50

合計

71,409,811.50

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

根據公司2020年6月9日召開的2019年年度股東大會決議，公司以實施權益分派股權登記

日登記的總股本 240,000,000 股，扣除回購專用帳戶上的股份 1,967,295 股，即以 238,032,705

股為基數實施利潤分配，向全體股東每股派發現金紅利 0.3 元（含稅），共計派發現金紅利

71,409,811.50 元(含稅)。除公司股權激勵計劃授予激勵對象的限制性股票235.20萬股應收取的

現金紅利由公司代為收取外，其餘應付股利已於2020年7月17日派發完畢。

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

押金保證金

4,025,709.30

4,459,389.40

暫借款

6,995,887.97

7,132,760.07

限制性股票回購義務

24,296,160.00

其他

1,076,879.93

1,237,086.32

合計

36,394,637.20

12,829,235.79

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

衢州祥坤投資有限公司

6,995,887.97

子公司應付小股東暫借款

合計

6,995,887.97

/

其他說明：

□適用 √不適用

42、 持有待售負債

□適用 √不適用

43、 1年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

1年內到期的長期借款

19,600,000.00

2,600,000.00

1年內到期的長期借款利息

28,460.42

2,532.02

合計

19,628,460.42

2,602,532.02

其他說明：

無。

44、 其他流動負債

□適用 √不適用

45、 長期借款

(1). 長期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保證借款

128,900,000.00

147,200,000.00

長期借款利息

189,043.40

196,978.54

合計

129,089,043.40

147,396,978.54

長期借款分類的說明：

無。

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

46、 應付債券

(1). 應付債券

□適用 √不適用

(2). 應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

□適用 √不適用

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

47、 租賃負債

□適用 √不適用

48、 長期應付款

項目列示

□適用 √不適用

長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

□適用 √不適用

49、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

50、 預計負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

期末餘額

形成原因

礦山

環境治理

費

8,928,317.38

8,517,928.22

礦山

環境治理

義務

臨時用地復墾費

251,699.55

251,699.55

臨時用地復墾義務

大金莊公司尾礦庫事故補償支出

2,197,638.67

2,197,638.67

預計的應付未付款

合計

11,377,655.60

10,967,266.44

/

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

無。

51、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

59,618,388.55

3,099,969.11

56,518,419.44

政府給予的無償補助

合計

59,618,388.55

3,099,969.11

56,518,419.44

/

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期

新增

補助

金額

本期計

入營業

外收入

金額

本期計入其他

收益金額

其

他

變

動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

International Base Metals Limited納米比

亞中部斯坦哈森地區銅礦普查項目

9,500,000.00

9,500,000.00

與資產相關

龍泉砩礦螢石礦尾礦回收利用工程資源保護

項目

1,333,774.81

105,655.68

1,228,119.13

與資產相關

龍泉砩礦螢石尾礦資源回收改擴建示範工程

1,293,716.25

95,070.78

1,198,645.47

與資產相關

龍泉砩礦綜合利用補助

1,644,296.23

134,804.16

1,509,492.07

與資產相關

龍泉砩礦年產12萬噸螢石礦重介質選礦技改

項目

437,494.88

29,517.12

407,977.76

與資產相關

正中精選螢石礦採選聯合項目

9,735,741.46

503,279.28

9,232,462.18

與資產相關

正中精選螢石採礦、選礦研發中心（產學研平

臺）建設項目

9,999,900.00

9,999,900.00

與資產相關

正中精選三仁鄉坑口礦綠色礦山創建項目

220,822.19

9,143.31

211,678.88

與資產相關

正中精選基礎設施建設補助資金

700,504.00

16,678.66

683,825.34

與資產相關

大金莊礦業螢石礦採選項目

21,631,113.63

1,910,086.68

19,721,026.95

與資產相關

大金莊礦業橫坑坪礦採空區治理項目

1,063,644.39

81,818.82

981,825.57

與資產相關

蘭溪金昌省級綠色礦山建設項目

171,428.55

57,128.86

114,299.69

與資產相關

蘭溪金昌嶺坑山礦採空區治理項目

1,255,952.24

139,285.74

1,116,666.50

與資產相關

紫晶礦業2014年省循環經濟發展專項資金

629,999.92

17,500.02

612,499.90

與資產相關

小 計

59,618,388.55

3,099,969.11

56,518,419.44

其他說明：

√適用 □不適用

政府補助本期計入當期損益情況詳見本財務報表附註五、84「政府補助」之說明。

52、 其他非流動負債

□適用 √不適用

53、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

240,000,000.00

240,000,000.00

其他說明：

無。

54、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明:

□適用 √不適用

55、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

175,697,334.67

32,583,667.20

143,113,667.47

其他資本公積

4,982,087.50

4,982,087.50

合計

175,697,334.67

4,982,087.50

32,583,667.20

148,095,754.97

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

(1)根據公司三屆九次董事會和2020年第一次臨時股東大會決議，審議通過了《關於向激勵

對象首次授予限制性股票期權及限制性股票的議案》，確定2020年3月18日為首次授予日，向

符合授予條件的14名激勵對象授予235.20萬股限制性股票，授予價格為10.33元/股。本次授予

的限制性股票均系從二級市場回購的公司人民幣普通股（A股），因此，公司註冊資本未發生變

更。公司收到激勵對象以貨幣資金繳納的限制性股票認購款人民幣24,296,160.00元，回購成本

為56,879,827.20元，故轉銷庫存股成本56,879,827.20元，授予限制性股票收到的金額與回購

成本差額32,583,667.20元計入資本公積（股本溢價）。授予激勵對象限制性股票的出資情況業

經天健會計師事務所（特殊普通合夥）審驗，並於2020年4月3日出具了《驗資報告》（天健驗

[2020]64號）。

（2）其他資本公積增加系本期確認股票期權和限制性股票激勵費用4,982,087.50元。

56、 庫存股

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

回購的普通股

104,456,201.97

56,879,827.20

47,576,374.77

限制性股票回購義務

24,296,160.00

24,296,160.00

合計

128,752,361.97

56,879,827.20

71,872,534.77

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

（1）根據公司第三屆第八次董事會審議通過的《關於以集中競價交易方式回購公司股份的方

案》，公司本期從二級市場回購公司人民幣普通股（A股）4,319,295股，使用資金總額為

104,456,201.97 元(不含交易費用)。

（2）根據公司股權激勵計劃，從回購股份中授予激勵對象235.20萬股限制性股票，回購成

本為56,879,827.20元。

（3）根據公司股權激勵計劃，按限制性股票授予數量和相應回購價格確認限制股票回購義務

24,296,160.00元。

57、 其他綜合收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初

餘額

本期發生金額

期末

餘額

本期所

得稅前

發生額

減：前期計

入其他綜合

收益當期轉

入損益

減：前期計入

其他綜合收

益當期轉入

留存收益

減：

所得

稅費

用

稅後

歸屬

於母

公司

稅後歸

屬於少

數股東

一、不能重分類進

損益的其他綜合收

益

-19,203,694.42

-19,203,694.42

其他權益工具投

資公允價值變動

-19,203,694.42

-19,203,694.42

其他綜合收益合計

-19,203,694.42

-19,203,694.42

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

無。

58、 專項儲備

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

安全生產費

1,626,229.84

1,923,694.57

1,789,903.16

1,760,021.25

合計

1,626,229.84

1,923,694.57

1,789,903.16

1,760,021.25

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無。

59、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

42,602,547.82

42,602,547.82

合計

42,602,547.82

42,602,547.82

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無。

60、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上年度

調整前上期末未分配利潤

559,638,627.17

394,626,178.39

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

-1,667,986.31

調整後期初未分配利潤

559,638,627.17

392,958,192.08

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

90,303,038.16

222,461,301.08

減：提取法定盈餘公積

12,580,865.99

應付普通股股利

71,409,811.50

43,200,000.00

期末未分配利潤

578,531,853.83

559,638,627.17

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00 元。

61、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

321,108,747.77

145,815,863.84

355,025,073.84

134,354,860.70

其他業務

2,693,818.21

2,168,605.75

2,754,551.70

1,922,473.76

合計

323,802,565.98

147,984,469.59

357,779,625.54

136,277,334.46

(2). 合同產生的收入的情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩餘履約義務的說明

□適用 √不適用

其他說明：

無。

62、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

1,099,213.82

1,654,873.71

教育費附加

712,342.05

1,049,997.32

地方教育附加

477,258.38

699,998.21

資源稅

9,658,467.53

9,259,983.18

其他稅種

644,863.78

530,049.75

合計

12,592,145.56

13,194,902.17

其他說明：

無。

63、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

運輸費用

17,181,343.50

21,906,626.17

其他

1,331,844.53

2,227,623.44

合計

18,513,188.03

24,134,249.61

其他說明：

無。

64、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

10,904,455.60

11,383,067.26

折舊及攤銷

1,812,331.90

1,445,572.23

業務招待費

1,851,328.99

1,883,118.82

中介服務費

1,963,487.40

1,367,821.28

礦山

環境治理

費

203,776.02

179,463.43

汽車費用

662,512.57

533,437.21

辦公費

398,883.01

637,577.95

差旅費

480,348.06

618,447.96

租賃費

165,681.98

1,096,230.96

停工損失

5,171,713.89

1,192,025.59

股權激勵費用

4,982,087.50

其他

2,807,675.09

4,913,696.21

合計

31,404,282.01

25,250,458.90

其他說明：

無。

65、 研發費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

942,344.36

805,362.00

材料耗用

1,632,394.04

2,376,723.74

其他

496,808.26

450,987.27

合計

3,071,546.66

3,633,073.01

其他說明：

無。

66、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

7,583,164.55

5,530,638.43

利息收入

-181,461.40

-211,212.33

匯兌損益

2,569,019.70

-179,793.73

其他

740,872.01

1,697,735.46

合計

10,711,594.86

6,837,367.83

其他說明：

無。

67、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

與資產相關的政府補助

3,099,969.11

3,596,546.54

與收益相關的政府補助

13,761,666.15

1,389,895.00

合計

16,861,635.26

4,986,441.54

其他說明：

無。

68、 投資收益

□適用 √不適用

69、 淨敞口套期收益

□適用 √不適用

70、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

71、 信用減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

壞帳損失

-1,460,191.83

-1,746,684.96

合計

-1,460,191.83

-1,746,684.96

其他說明：

無。

72、 資產減值損失

□適用 √不適用

73、 資產處置收益

□適用 √不適用

74、 營業外收入

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損

益的金額

非流動資產處置利得合計

2,654.87

其中：固定資產處置利得

2,654.87

其他

232,299.68

178,566.30

232,299.68

合計

232,299.68

181,221.17

232,299.68

計入當期損益的政府補助

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

75、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損

益的金額

非流動資產處置損失合計

378,971.85

83,216.66

378,971.85

其中：固定資產處置損失

378,971.85

83,216.66

378,971.85

對外捐贈

277,778.25

228,082.25

277,778.25

其他

136,325.61

55,001.83

136,325.61

合計

793,075.71

366,300.74

793,075.71

其他說明：

無。

76、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

20,459,324.82

37,518,052.77

遞延所得稅費用

362,631.48

2,595,301.71

合計

20,821,956.30

40,113,354.48

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

114,366,006.67

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

28,591,501.67

子公司適用不同稅率的影響

調整以前期間所得稅的影響

-534,316.91

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

-222,119.55

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-7,078,743.15

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響

65,634.24

所得稅費用

20,821,956.30

其他說明：

□適用 √不適用

77、 其他綜合收益

√適用 □不適用

詳見附註五、57之所述。

78、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收到的與經營活動相關的政府補助

13,761,666.15

1,389,895.00

收回不符合現金及現金等價物定義的貨幣資金

10,438,102.49

利息收入

181,461.40

211,212.33

其他

232,299.68

合計

24,613,529.72

1,601,107.33

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無。

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

付現費用

29,838,669.51

37,886,093.66

捐贈支出

277,778.25

228,082.25

償還暫借款

4,103,339.39

其他

136,325.61

55,001.83

合計

30,252,773.37

42,272,517.13

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無。

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

回購公司股份支出現金

104,456,201.97

到期承付的籌資性銀行承兌匯票

12,840,000.00

33,000,000.00

其他

633,910.00

1,655,292.98

合計

117,930,111.97

34,655,292.98

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

無。

79、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

93,544,050.37

111,393,562.09

加：資產減值準備

2,028,800.96

信用減值損失

1,460,191.83

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊

50,405,579.35

43,425,901.75

使用權資產攤銷

無形資產攤銷

6,947,691.48

3,891,162.49

長期待攤費用攤銷

25,888.02

25,888.02

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收

益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

378,971.85

-80,561.79

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

8,173,667.50

7,185,808.45

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

54,122.37

914,538.00

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

308,509.11

1,680,763.71

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-13,078,443.97

-8,410,028.19

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列）

-79,715,512.00

-20,296,186.50

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列）

7,230,909.72

-35,551,526.04

其他

經營活動產生的現金流量淨額

75,735,625.63

106,208,122.95

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

51,110,107.67

99,580,178.62

減：現金的期初餘額

197,038,705.33

45,575,728.51

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

-145,928,597.66

54,004,450.11

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

51,110,107.67

197,038,705.33

其中：庫存現金

40,421.49

69,747.82

可隨時用於支付的銀行存款

51,069,686.18

196,968,957.51

二、現金等價物

三、期末現金及現金等價物餘額

51,110,107.67

197,038,705.33

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

0.00

0.00

其他說明：

√適用 □不適用

本期現金流量表「期末現金及現金等價物餘額」為51,110,107.67元，資產負債表「貨幣資

金」期末數為61,749,856.42元，差異10,639,748.75元，系現金流量表「期末現金及現金等價

物餘額」扣除了不符合現金及現金等價物標準的貨幣資金10,639,748.75元；期初現金流量表「期

末現金及現金等價物餘額」為197,038,705.33元，資產負債表「貨幣資金」期末數為

221,262,314.86元，差異24,223,609.53元，系現金流量表「期末現金及現金等價物餘額」扣除

了不符合現金及現金等價物標準的貨幣資金24,223,609.53元。

80、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

81、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

10,639,748.75

均系其他貨幣資金，包括：用於開具銀行承兌匯票的保證金

4,482,911.64元、保函保證金50,001.32元，繳存的

環境治理

恢復基

金保證金6,106,835.79元。

應收款項融資

22,008,734.51

為銀行融資和開立銀行承兌票據提供質押擔保。

固定資產

19,882,412.32

為銀行融資提供抵押擔保。

無形資產

215,550,033.55

為銀行融資提供抵押擔保。

合計

268,080,929.13

其他說明：

無。

82、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

√適用 □不適用

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣

餘額

貨幣資金

-

-

其中：美元

32.95

7.0795

233.27

歐元

0.04

7.9610

0.32

短期借款

-

-

其中：歐元

5,432,000.00

7.9610

43,244,152.00

其他說明：

無。

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

83、 套期

□適用 √不適用

84、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的

金額

International Base Metals Limited納米比亞中部斯坦

哈森地區銅礦普查項目

9,500,000.00

遞延收益

龍泉砩礦螢石礦尾礦回收利用工程資源保護項目

1,333,774.81

遞延收益

105,655.68

龍泉砩礦螢石尾礦資源回收改擴建示範工程

1,293,716.25

遞延收益

95,070.78

龍泉砩礦綜合利用補助

1,644,296.23

遞延收益

134,804.16

龍泉砩礦年產12萬噸螢石礦重介質選礦技改項目

437,494.88

遞延收益

29,517.12

正中精選螢石礦採選聯合項目

9,735,741.46

遞延收益

503,279.28

正中精選螢石採礦、選礦研發中心（產學研平臺）

建設項目

9,999,900.00

遞延收益

正中精選三仁鄉坑口礦綠色礦山創建項目

220,822.19

遞延收益

9,143.31

正中精選基礎設施建設補助資金

700,504.00

遞延收益

16,678.66

大金莊礦業螢石礦採選項目

21,631,113.63

遞延收益

1,910,086.68

大金莊礦業橫坑坪礦採空區治理項目

1,063,644.39

遞延收益

81,818.82

蘭溪金昌省級綠色礦山建設項目

171,428.55

遞延收益

57,128.86

蘭溪金昌嶺坑山礦採空區治理項目

1,255,952.24

遞延收益

139,285.74

紫晶礦業2014年省循環經濟發展專項資金

629,999.92

遞延收益

17,500.02

企業發展扶持資金

11,413,852.19

其他收益

11,413,852.19

扶持工業經濟發展專項資金

939,600.00

其他收益

939,600.00

其他零星補助

1,408,213.96

其他收益

1,408,213.96

小計

73,380,054.70

16,861,635.26

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明

無。

85、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

√適用 □不適用

公司名稱

股權取得

方式

股權取得時點

出資額

出資比例（%）

浙江金石雲股權投資有限公司

設立

2020.04.24

[注]

100.00

[注] 浙江金石雲股權投資有限公司系公司在杭州市投資設立一家投資公司，該公司註冊資本

10,000.00萬元，公司持股100.00%，截至本報告出具日，公司尚未對其實際出資，該公司亦尚未

開展經營活動。

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

龍泉砩礦

浙江省龍泉市

浙江省龍泉市

礦業開發

100.00

非同一控制下企業合併

大金莊礦業

浙江省遂昌縣

浙江省遂昌縣

礦業開發

100.00

設立

正中精選

浙江省遂昌縣

浙江省遂昌縣

礦業開發

100.00

設立

蘭溪金昌

浙江省蘭谿市

浙江省蘭谿市

礦業開發

100.00

非同一控制下企業合併

紫晶礦業

浙江省常山縣

浙江省常山縣

礦業開發

97.50

設立

金石科技

浙江省遂昌縣

浙江省遂昌縣

服務業

78.00

22.00

設立

江山金菱

浙江省江山市

浙江省江山市

礦業開發

100.00

非同一控制下企業合併

翔振礦業

內蒙古四子王旗

內蒙古四子王旗

礦業開發

95.00

非同一控制下企業合併

莊村礦業

安徽省寧國市

安徽省寧國市

礦業開發

80.00

非同一控制下企業合併

內蒙古金石

內蒙古額濟納旗

內蒙古額濟納旗

礦業開發

67.00

設立

金石雲

浙江省杭州市

浙江省杭州市

股權投資

100.00

設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無。

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依

據：

無。

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無。

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無。

其他說明：

無。

(2). 重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公司名稱

少數股東持股

比例（%）

本期歸屬於少數股

東的損益

本期向少數股東宣

告分派的股利

期末少數股東權

益餘額

紫晶礦業

2.50%

202,505.23

4,575,534.61

翔振礦業

5.00%

721,359.34

1,922,734.53

莊村礦業

20.00%

2,317,147.64

11,260,582.92

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

無。

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

子公

司名

稱

期末餘額

期初餘額

流動資產

非流動資產

資產合計

流動負債

非流動負

債

負債合

計

流動資產

非流動資

產

資產合計

流動負

債

非流動負

債

負債合

計

紫晶

礦業

50,670,648.62

323,451,897.13

374,122,545.75

186,979,841.40

4,121,319.90

191,101,161.30

24,302,165.26

328,111,967.76

352,414,133.02

172,771,575.54

4,676,508.16

177,448,083.70

翔振

礦業

51,956,650.20

206,581,555.27

258,538,205.47

219,455,344.14

628,170.69

220,083,514.83

48,975,471.55

202,210,981.87

251,186,453.42

226,055,746.71

1,321,432.69

227,377,179.40

莊村

礦業

17,504,787.53

130,655,057.64

148,159,845.17

91,419,930.55

437,000.00

91,856,930.55

42,738,896.78

132,624,727.79

175,363,624.57

130,293,406.42

437,000.00

130,730,406.42

子公

司名

稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金

流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總額

經營活動現金

流量

紫晶

礦業

49,876,582.06

8,100,209.39

8,100,209.39

15,650,153.48

100,555,137.76

37,843,999.65

37,843,999.65

21,318,711.38

翔振

礦業

42,943,337.19

14,427,186.84

14,427,186.84

14,320,116.6

-5,553,205.32

-5,553,205.32

10,679,093.24

莊村

礦業

22,715,735.12

11,585,738.21

11,585,738.21

-2,297,536.81

其他說明：

無。

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面

影響降至最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險

管理的基本策略是確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，

並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍內。

本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動性風險及市

場風險。管理層已審議並批准管理這些風險的政策，概括如下。

(一) 信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

1. 信用風險管理實務

(1) 信用風險的評價方法

公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加。在確

定信用風險自初始確認後是否顯著增加時，公司考慮在無須付出不必要的額外成本或努力即可獲

得合理且有依據的信息，包括基於歷史數據的定性和定量分析、外部信用風險評級以及前瞻性信

息。公司以單項金融工具或者具有相似信用風險特徵的金融工具組合為基礎，通過比較金融工具

在資產負債表日發生違約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內

發生違約風險的變化情況。

當觸發以下一個或多個標準時，公司認為金融工具的信用風險已發生顯著增加：

1) 資產負債表日剩餘存續期違約概率較初始確認時上升超過一定比例；

2) 債務人經營或財務情況出現重大不利變化、現存的或預期的技術、市場、經濟或法律環境

變化並將對債務人對公司的還款能力產生重大不利影響等；

(2) 違約和已發生信用減值資產的定義

當金融工具符合以下一項或多項條件時，公司將該金融資產界定為已發生違約，其標準與已

發生信用減值的定義一致：

1) 債務人發生重大財務困難；

2) 債務人違反合同中對債務人的約束條款；

3) 債務人很可能破產或進行其他財務重組；

4) 債權人出於與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不

會做出的讓步。

2. 預期信用損失的計量

預期信用損失計量的關鍵參數包括違約概率、違約損失率和違約風險敞口。公司考慮歷史統

計數據(如交易對手評級、擔保方式及抵質押物類別、還款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建

立違約概率、違約損失率及違約風險敞口模型。

3. 金融工具損失準備期初餘額與期末餘額調節表詳見本財務報表附註七5、七6、七8之說

明。

4. 信用風險敞口及信用風險集中度

本公司的信用風險主要來自貨幣資金和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別採取了

以下措施。

(1) 貨幣資金

本公司將銀行存款和其他貨幣資金存放於信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。

(2) 應收款項

本公司持續對採用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經

認可的且信用良好的客戶進行交易，並對其應收款項餘額進行監控，以確保本公司不會面臨重大

壞帳風險。

由於本公司的應收帳款風險點分布於多個合作方和多個客戶，截至2020年6月30日，本公

司應收帳款的48.74% (2019年12月31日：46.46%)源於餘額前五名客戶，本公司不存在重大的

信用集中風險。

(二) 流動性風險

流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短

缺的風險。流動性風險可能源於無法儘快以公允價值售出金融資產；或者源於對方無法償還其合

同債務；或者源於提前到期的債務；或者源於無法產生預期的現金流量。

為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，並採取長、短期融

資方式適當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家

商業銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。

(三) 市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市

場風險主要包括利率風險和外匯風險。

1. 利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。固

定利率的帶息金融工具使本公司面臨公允價值利率風險，浮動利率的帶息金融工具使本公司面臨

現金流量利率風險。本公司根據市場環境來決定固定利率與浮動利率金融工具的比例，並通過定

期審閱與監控維持適當的金融工具組合。

2. 外匯風險

外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本

公司於中國內地經營，且主要活動以人民幣計價。因此，本公司所承擔的外匯變動市場風險不重

大。

本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況詳見本財務報表附註七82之說明。

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

期末公允價值

第一層次公

允價值計量

第二層次公

允價值計量

第三層次公允價

值計量

合計

一、持續的公允價值計量

應收款項融資

164,253,938.15

164,253,938.15

其他權益工具投資

23,405.58

23,405.58

持續以公允價值計量的資產總額

164,277,343.73

164,277,343.73

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

√適用 □不適用

項 目

期末公允價值

估值技術

應收款項融資

164,253,938.15

公允價值與帳面價值差異較小，故採用其帳

面價值作為其公允價值

其他權益工具投資

23,405.58

被投資公司帳面淨資產

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

√適用 □不適用

本期公司以攤餘成本計量的金融資產和金融負債主要包括：貨幣資金、應收帳款、其他應收

款、短期借款、應付票據、應付帳款、其他應付款、一年內到期的非流動負債、長期借款等。以

上不以公允價值計量的金融資產和金融負債的帳面價值與公允價值相差很小。

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

√適用 □不適用

單位:萬元 幣種:人民幣

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業

的持股比例(%)

母公司對本企業

的表決權比例(%)

浙江金石實業有限公司

浙江省杭州市

實業投資

5,000.00

50.20

50.20

本企業的母公司情況的說明

無。

本企業最終控制方是王錦華先生。

其他說明：

無。

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

本企業子公司的情況詳見本財務報表附註九「在其他主體中的權益」之說明。

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

□適用 √不適用

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

□適用 √不適用

出售商品/提供勞務情況表

□適用 √不適用

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

207.68

199.19

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

□適用 √不適用

(2). 應付項目

□適用 √不適用

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

√適用 □不適用

單位：股 幣種：人民幣

公司本期授予的各項權益工具總額

3,992,000.00

公司本期行權的各項權益工具總額

不適用

公司本期失效的各項權益工具總額

不適用

公司期末發行在外的股票期權行權價格的範圍和

合同剩餘期限

行權價格20.66元/股，期限為授予日起36個

月

公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的範

圍和合同剩餘期限

授予的限制性股票授予價格為10.33元/股，

期限為自授予日起36個月

其他說明

根據公司2019年12月30日三屆八次董事會會議審議通過的《關於<

金石資源

集團股份有限

公司2019年股票期權與限制性股票激勵計劃(草案)>及其摘要的議案》，公司擬向激勵對象授予

股票期權181.80萬份,其中首次授予164.00萬份,預留17.80萬份,首次行權價格為20.66元/股；

擬向激勵對象授予限制性股票250.20萬股,其中首次授予235.20萬份,預留15.00萬份,首次授予

價格為10.33元/股,激勵計劃首次授予的激勵對象共計77人。

根據公司2020年3月18日三屆九次董事會和2020年第一次臨時股東大會決議，審議通過了

《關於向激勵對象首次授予限制性股票期權及限制性股票的議案》等議案，確定2020年3月18

日為首次授予日，向符合授予條件的14名激勵對象授予235.20萬股限制性股票，授予價格為

10.33元/股；向符合授予條件的63名激勵對象授予股票期權164.00萬份，行權價格為20.66元

/份。本次授予的限制性股票均系從二級市場回購的公司人民幣普通股（A股），故公司註冊資本

未發生變更。截至2020年3月31日止，公司已收到激勵對象以貨幣資金繳納的限制性股票認購

款24,296,160.00元,經天健會計師事務所（特殊普通合夥）審驗並於2020年4月3日出具了《驗

資報告》（天健驗〔2020〕64號）。

公司於2020年4月20日在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司完成股票期權首次授

予登記工作；2020年4月21日完成2019年股票期權與限制性股票激勵計劃首次授予限制性股票

登記工作。

2、 以權益結算的股份支付情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

授予日權益工具公允價值的確定方法

限制性股票的公允價值按授予日的收盤價確定，

股票期權的公允價值採用期權定價模型測算

可行權權益工具數量的確定依據

按解鎖期的業績條件估計確定

本期估計與上期估計有重大差異的原因

不適用

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額

4,982,087.50

本期以權益結算的股份支付確認的費用總額

4,982,087.50

其他說明

無。

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、 銷售退回

□適用 √不適用

4、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

√適用 □不適用

公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定報告分部，並以產品分部為基

礎確定報告分部。

(2). 報告分部的財務信息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

酸級螢石精粉

高品位螢石塊礦

冶金級螢石精粉

普通螢石原礦

合計

主營業務收入

253,446,340.36

66,363,598.04

568,743.36

730,066.01

321,108,747.77

主營業務成本

130,198,502.87

15,165,008.68

249,634.90

202,717.39

145,815,863.84

公司產品分部系按照主要產品進行劃分的，因公司原材料、固定資產等存在共同使用的情況，

公司尚不能夠準確劃分直接歸屬於某一分部的經營資產和負債。

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

95,887,329.87

1至2年

322,080.24

2至3年

3年以上

97,586.60

合計

96,306,996.71

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

金額

比例

(%)

金額

計提

比例

(%)

按單項計提

壞帳準備

按組合計提

壞帳準備

96,306,996.71

100.00

4,940,265.13

5.41

91,366,731.58

71,726,235.34

100.00

3,723,511.96

5.19

68,002,723.38

合計

96,306,996.71

/

4,940,265.13

/

91,366,731.58

71,726,235.34

/

3,723,511.96

/

68,002,723.38

按單項計提壞帳準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：帳齡組合

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

1年以內

95,887,329.87

4,794,366.49

5.00

1-2年

322,080.24

48,312.04

15.00

2-3年

40.00

3年以上

97,586.60

97,586.60

100.00

合計

96,306,996.71

4,940,265.13

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或

轉回

轉銷或

核銷

其他

變動

單項計提壞帳準備

按組合計提壞帳準備

3,723,511.96

1,216,753.17

4,940,265.13

合計

3,723,511.96

1,216,753.17

4,940,265.13

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

期末餘額前5名的應收帳款合計數為48,050,473.58元，佔應收帳款期末餘額合計數的比例為

49.89%，相應計提的壞帳準備合計數為2,402,523.68元。

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

344,641,556.02

334,817,024.49

合計

344,641,556.02

334,817,024.49

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末帳面餘額

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內小計

174,062,430.12

1至2年

168,352,284.67

2至3年

1,284,259.60

3年以上

990,241.83

合計

344,689,216.22

(2). 按款項性質分類

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

押金保證金

125,388.00

125,388.00

拆借款

344,476,532.22

334,701,036.86

其他

87,296.00

9,363.19

合計

344,689,216.22

334,835,788.05

(3). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月

預期信用損

失

整個存續期預期信

用損失(未發生信

用減值)

整個存續期預期

信用損失(已發

生信用減值)

2020年1月1日餘額

18,763.56

18,763.56

2020年1月1日餘額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

28,896.64

28,896.64

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2020年6月30日餘額

47,660.20

47,660.20

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或

轉回

轉銷或

核銷

其他變動

單項計提壞帳準備

按組合計提壞帳準備

18,763.56

28,896.64

47,660.20

合計

18,763.56

28,896.64

47,660.20

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的

性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收

款期末餘額

合計數的比

例(%)

壞帳準備

期末餘額

翔振礦業

暫借款

200,533,648.65

1年以內46,757,759.44元，

1-2年153,775,889.21元

58.18

莊村礦業

暫借款

76,053,305.03

1年以內

22.06

蘭溪金昌

暫借款

61,939,077.11

1年以內50,558,941.65元，

1-2年11,380,135.46元

17.97

江山金菱

暫借款

5,950,501.43

1年以內600,000.00元，1-2

年3,176,000.00元，2-3年

1,184,259.60元，3年以上

990,241.83元

1.73

張家港浦項不

鏽鋼有限公司

押金保

證金

100,000.00

2-3年

0.03

40,000.00

合計

/

344,576,532.22

/

99.97

40,000.00

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

389,654,368.72

389,654,368.72

389,654,368.72

389,654,368.72

合計

389,654,368.72

389,654,368.72

389,654,368.72

389,654,368.72

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增

加

本期減

少

期末餘額

本期計

提減值

準備

減值準

備期末

餘額

龍泉砩礦

10,700,000.00

10,700,000.00

大金莊礦業

65,133,000.00

65,133,000.00

正中精選

20,000,000.00

20,000,000.00

蘭溪金昌

68,698,000.00

68,698,000.00

紫晶礦業

97,500,000.00

97,500,000.00

金石科技

3,900,000.00

3,900,000.00

江山金菱

72,690,000.00

72,690,000.00

翔振礦業

17,100,000.00

17,100,000.00

莊村礦業

33,933,368.72

33,933,368.72

內蒙古金石

金石雲

合計

389,654,368.72

389,654,368.72

(2) 對聯營、合營企業投資

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

320,378,681.76

261,537,824.95

355,025,073.84

288,362,760.28

其他業務

13,855,350.19

13,848,897.12

12,885,550.91

12,864,426.64

合計

334,234,031.95

275,386,722.07

367,910,624.75

301,227,186.92

(2). 合同產生的收入情況

□適用 √不適用

(3). 履約義務的說明

□適用 √不適用

(4). 分攤至剩餘履約義務的說明

□適用 √不適用

其他說明：

無。

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益

45,000,000.00

60,000,000.00

合計

45,000,000.00

60,000,000.00

其他說明：

無。

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-378,971.85

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

16,861,635.26

其中3,099,969.11元系

公司以前年度收到並列

入遞延收益，本期按會計

政策分攤結轉列入其他

收益

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-181,804.18

所得稅影響額

-4,116,898.26

少數股東權益影響額

5,657.65

合計

12,189,618.62

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

9.19

0.38

0.38

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

7.95

0.33

0.33

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的

會計報表

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及

公告原稿

董事長：王錦華

董事會批准報送日期：2020年7月30日

修訂信息

□適用 √不適用

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