| 時間：2018年08月30日 23:16:42 中財網 |
西安
曲江文化產業投資
（
集團
）
有限
公司
公司債券
2018
年
半
年
度報告
二
〇一
八
年
八
月
重要提示
本
公司董事、監事、高級管理人員保證
半
年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛
假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並
對其
承擔相應的法律責任。
本公司
2018
年上半年度財務報告未經審計。
重大風險提示
重要風險事項名稱
重要風險事項簡要描述
1、對外擔保規模較大的風險
截 至 2018 年 6 月 30 日 ， 公 司 的 對 外 擔 保 餘 額 為
1,495,600.00 萬元，較 2017 年末減少 85,000 萬元。公司對外
擔保額較大，主要是由於本公司於 2017 年 7 月 19 日向控股
股東西安曲江文化控股有限公司發行的不超過 30 億元非公開
定向債務融資工具提供單筆 30 億元人民幣的連帶責任保證擔
保所致。另外，公司對外擔保金額中有 642,000.00 萬元對西
安開元臨潼投資發展有限公司的擔保，主要因 2016 年度本公
司將持有臨潼集團的 66.67%股權無償劃轉至西安曲江臨潼國
家旅遊休閒度假區管理委員會。股權劃轉之前，開元臨潼為
本公司合併報表範圍內的子公司，自股權劃轉完成後，開元
臨潼為本公司關聯方。
公司計劃未來逐步降低對外擔保規模。雖然目前被擔保
公司經營狀況良好，但是由於公司對外擔保規模較大，仍不
排除未來被擔保公司出現經營困難、無法償還公司擔保的債
務，從而導致公司有代償風險的可能。
2、有息負債規模較大的風險
截至 2018 年 6 月 30 日，公司借款餘額 1,977,848.67 萬
元，2017 年末借款餘額 1,937,522.00 萬元，2018 年半年度淨
增 40,326.67 萬元，增幅為 2.08%，主要原因是根據公司日常
經營需求、項目建設及業務經營需要而增加。未來隨著公司
項目建設及運營需要，有息負債規模有可能持續增加，對公
司產生較大的償債壓力。
3、公司增資擴股事宜終止的提示
2017 年 9 月 28 日，西安曲江文化產業投資（集團）有限
公司（以下簡稱「本公司」）與西安曲江新區管理委員會、華僑
城集團有限公司、華僑城西部投資有限公司、西安曲江文化
控股有限公司籤訂附生效條件的《西安曲江文化產業投資（集
團）有限公司之增資擴股協議》（以下簡稱「原協議」）。根據
原協議的約定，由華僑城西部投資有限公司對本公司進行增
資擴股。原協議各方於 2018 年 3 月 26 日籤訂了《西安曲江
文化產業投資（集團）有限公司之增資擴股協議之補充協議》
（以下簡稱「補充協議」），約定將原協議中「本協議自籤訂之
日起超過六個月仍未生效的，則自動終止」修改為「本協議自
籤訂之日起超過十二個月仍未生效的，則自動終止 」。目前
增資擴股事項尚在上報相關政府部門審批階段。
根據有關規定，《華僑城西部投資有限公司擬對西安曲
江文化產業投資（集團）有限公司增資擴股項目涉及的西安
曲江文化產業投資（集團）有限公司股東全部權益價值評估
報告》正衡評報字〔2017〕第 188 號及《西安曲江文化產業
投資（集團）有限公司審計報告》希會審字〔2017〕2395 號
已於 2018 年 5 月 31 日失效。
協議各方均考慮到若要繼續審批，需要重新對本公司進
行審計評估，並按原程序上報，是否能在原協議及補充協議
之有效期內完成審批具有重大不確定性。為了不影響協議各
方的正常業務，協議各方經平等、自願、友好協商，一致決
定於 2018 年 5 月 30 日就終止增資擴股事宜籤訂《終止協議》，
華僑城西部投資有限公司對西安曲江文化產業投資（集團）
有限公司不再進行增資擴股，各方籤訂的原協議及補充協議
於本次《終止協議》籤訂之日起終止，各方互不承擔有關責
任。
4、受限資產規模較大的風險
截至 2018 年 6 月 30 日，公司受限資產總額為 603,309.02
萬元，佔公司資產總額的 11.93%，主要是公司為融資提供抵
質押擔保以及銀行承兌保證金等。公司受限資產規模較大，
影響公司資產的變現能力，也可能對公司未來的償債能力產
生一定的不利影響。
5、公司董事長、董事、監事及高管
發生變更
根據 2018 年 5 月 24 日《中共西安曲江新區工作委員會
關於羅禮秦等同志職務任免的通知》（西曲江黨工發〔2018〕
39 號），免去王鳳英同志中共西安曲江文化產業投資（集團）
有限公司委員會專職副書記職務。
根據 2018 年 5 月 24 日《中共西安曲江新區工作委員會
關於楊進等同志職務任免的通知》（西曲江黨工發〔2018〕
40 號），經研究同意，楊進同志為西安曲江文化產業投資（集
團）有限公司副總經理人選。貫釗一同志不再擔任西安曲江
文化產業投資（集團）有限公司首席文化執行官職務；雍濤
同志不再擔任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司副總
經理職務。
根據 2018 年 8 月 17 日《西安市人民政府關於李耀傑等
職務任免的通知》（市政任字〔2018〕107 號）及《中國共產
黨西安市委員會關於李耀傑、李鐵軍同志職務任免的通知》
（市幹字〔2018〕223 號），公司原董事長及總經理李耀傑不
再擔任公司董事長、總經理職務，由李鐵軍同志擔任公司董
事長職務，總經理產生後另行公告。
6、經營活動產生的現金流量淨額波
動較大
近 年 來 ， 公 司 經 營 活 動 產 生 的 現 金 流 波 動 較 大 。
2015-2017 年及 2018 年上半年經營活動產生的現金流量淨額
分別為-3,144.18 萬元、-111,171.90 萬元、-223,959.57 萬元、
3,561.56 萬元，存在波動較大的情況。主要原因為公司部分
代建、回購類等項目已到後期，現金流入減少，而新增項目
支出及其他經營支出增加所致。另外受物價、人力成本等不
斷上升的影響，經營性現金流出居高不下，導致近年來公司
經營活動現金流淨額下降較大。若公司未來經營活動不能得
到顯著改善，可能會影響公司償債資金來源的穩定性。
7、公司盈利能力的不確定性風險
2018 年 1-6 月，公司實現營業利潤-12,517.58 萬元，較上
年同期相比虧損幅度增加 4,220.59 萬元；2018 年 1-6 月，公
司實現淨利潤-17,608.41 萬元，較上年同期相比虧損幅度增
加 4,458.29 萬元。報告期內公司經營出現虧損，主要原因是
受公司業務特徵及項目周期影響，公司項目集中在下半年竣
工驗收結算並確認收入所致。但是較上年同期相比，報告期
內公司虧損幅度進一步擴大，主要系公司非經常性損益減少
所致。公司未來經營及盈利仍具有一定的不確定性，有可能
會對公司償債能力產生影響。
8、投資性
房地產公允價值變動的不
確定性風險
本公司投資性
房地產的公允價值變動主要來源於芙蓉新
天地項目與雁翔廣場項目，其中芙蓉新天地項目位於曲江旅
遊 核 心 景 區 ， 商 業 資 源 豐 富 。 雁 翔 廣 場 項 目 位 於 雁 翔 路 以
西，目前以雁翔路為核心建設的雁翔路國家級文化產業聚集
區已逐漸成形，地理位置優越。目前公司芙蓉新天地項目與
雁翔廣場項目主要用途為經營用房，能夠獲得活躍市場的同
類房屋租金水平，自 2016 年以來，西安
房地產市場與商業辦
公市場持續向好，對公司的地產項目有積極影響，隨著後期
租金的不斷上漲以及客戶數量的不斷增加，租金收益穩步增
長，預計在一段時間內公司投資性
房地產公允價值收益將具
有一定的可持續性。但從長期來看，隨著國家經濟結構轉型
調整的深入推進，經濟增速相對過去有所放緩，實體經濟將
受到一定衝擊，可能會對本公司的租金收益產生不利影響，
使本公司投資性
房地產的公允價值變動收益面臨一定的不確
定性。
本期重大風險是否發生重大變化：
本期重大風險較上年年度報告新增事項分別為：公司增資擴
股事宜終止的提示、經營活動產生的現金流量淨額波動較大的
風險、公司盈利能力的不確定性風險。本期重大風險較上年年
度報告消除的風險為公司控股股東和實際控制人擬發生變更的風
險。截至本報告批准報出日，公司面臨的其他風險因素與
公司債募集說明書中「第三節風險因素」及 2017 年度報告中的描述沒有重
大變化。
目錄
重要提示........................................................................................................................ 2
重大風險提示................................................................................................................ 3
釋義............................................................................................................................... 9
第一節 公司及相關中介機構簡介.......................................................................... 11
一、
公司基本信息
..
..
..
11
二、
信息披露負責人
..
..
..
11
三、
信息披露網址及置備地
..
..
..
11
四、
報告期內控股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人員變更情況
..
..
..
..
11
五、
中介機構情況
..
..
..
13
六、
中介機構變更情況
..
..
..
13
第二節
公司債券事項.............................................................................................. 14
一、
債券基本情況
..
..
..
14
二、
募集資金使用情況
..
..
..
17
三、
資信評級情況
..
..
..
19
四、
報告期內增信機制、償債計劃及其他償債保障措施變更情況
..
20
五、
持有人會議召開情況
..
..
..
23
六、
受託管理人履職情況
..
..
..
23
第三節 財務和資產情況.......................................................................................... 25
一、
是否被會計師事務所出具非標準審計報告
..
..
25
二、
會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正
..
..
25
三、
合併報表範圍調整
..
..
..
25
四、
主要會計數據和財務指標
..
..
..
25
五、
資產情況
..
..
..
..
27
六、
負債情況
..
..
..
..
28
七、
其他債券和債務融資工具的付息兌付情況
..
..
30
八、
對外擔保的增減變動情況
..
..
..
31
九、
銀行授信情況及償還銀行貸款情況
..
..
32
第四節 業務和公司治理情況.................................................................................. 34
一、
公司業務情況
..
..
..
34
二、
公司主要經營情況
..
..
..
40
三、
公司未來發展戰略
..
..
..
41
四、
行業格局和趨勢
..
..
..
42
五、
下年度經營計劃以及公司可能面臨的風險
..
..
45
六、
嚴重違約情況
..
..
..
45
七、
公司治理情況
..
..
..
45
八、
非經營性往來佔款或資金拆借情況
..
..
46
九、
公司治理、內部控制情況
..
..
..
48
第五節 重大事項...................................................................................................... 49
一、
報告期內公司重大訴訟、仲裁或受到重大行政處罰事項
..
49
二、
報告期內公司破產重整事項
..
..
..
50
三、
報告期內
公司債券面臨暫停或終止上市風險情況
..
..
50
四、
關於被司法機關調查、被採取強制措施或被列為失信被執行人等事項
..
..
..
..
..
50
五、
報告期內其他重大事項
..
..
..
50
第六節 財務報告...................................................................................................... 53
第七節 備查文件目錄.............................................................................................. 54
一、
備查文件
..
..
..
..
54
二、
查閱地點
..
..
..
..
54
釋義
曲江文化集團、曲江文投、
曲文投、文化集團、發行人、
公司、本公司
指
西安曲江文化產業投資（集團）有限公司
16 曲文 01 債券
指
總額為 15 億元的西安曲江文化產業投資（集團）有限公司
2016 年面向合格投資者公開發行
公司債券（第一期）
17 曲文 01 債券
指
總額為 10 億元的西安曲江文化產業投資（集團）有限公司
2017 年面向合格投資者公開發行
公司債券（第一期）
本半年度報告、本報告、半
年度報告
指
西安曲江文化產業投資（集團）有限公司
公司債券 2018 年半
年度報告
報告期
指
2018 年 1 月 1 日-2018 年 6 月 30 日
募集說明書
指
西安曲江文化產業投資（集團）有限公司 2017 年面向合格投
資者公開發行
公司債券募集說明書
《債券受託管理協議》
指
《西安曲江文化產業投資（集團）有限公司
公司債券受託管
理協議》
債券持有人
指
通過認購等合法方式取得本期債券的投資者
西部證券、主承銷商、
債券受託管理人
指
西部證券股份有限公司
希格瑪
指
希格瑪會計師事務所
豐瑞事務所
指
陝西豐瑞律師事務所
信用評級機構、
新世紀評級
指
上海
新世紀資信評估投資服務有限公司
深交所
指
深圳證券交易所
證券登記機構、登記機構
指
中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司
《公司法》
指
《中華人民共和國公司法》
《證券法》
指
《中華人民共和國證券法》
《管理辦法》
指
《
公司債券發行與交易管理辦法》
文化旅遊集團
指
西安曲江旅遊投資（集團）有限公司
大唐不夜城公司
指
西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司
曲江建設集團
指
西安曲江建設集團有限公司
會展控股公司
指
西安曲江國際會展投資控股有限公司
會展集團
指
西安曲江國際會展（集團）有限公司
曲江影視集團
指
西安曲江影視投資（集團）有限公司
文化演出集團
指
西安曲江文化演出（集團）有限公司
出版傳媒公司
指
西安曲江
出版傳媒投資集團有限公司
大秦帝國公司
指
西安曲江大秦帝國影業投資有限公司
陝文投公司
指
陝西文化產業投資控股（集團）有限公司
風投公司
指
西安曲江文化產業風險投資有限公司
城牆公司
指
西安城牆文化投資發展有限公司
大明宮集團
指
西安曲江大明宮投資（集團）有限公司
法門寺集團
指
陝西法門寺景區文化產業集團有限公司
曲江丫丫影視公司
指
西安曲江丫丫影視文化股份有限公司
曲江臨潼旅遊公司
指
西安曲江臨潼旅遊投資（集團）有限公司
曲江臨潼管委會
指
西安曲江臨潼國家旅遊休閒度假區管理委員會
曲江新區管委會、管委會
指
西安曲江新區管理委員會
華僑城西部投資
指
華僑城西部投資有限公司
曲江
文控
指
西安曲江文化控股有限公司
土地儲備中心
指
西安曲江新區土地儲備中心
工作日
指
指中國的商業銀行對公營業日（不包括法定節假日或休息日）
元、萬元
指
指人民幣元、萬元
本報告中，部分合計數與各分項數值直接相加之和在尾數上可能略有差異，該等差異系
因四捨五入所致。
第一節 公司及相關中介機構簡介
一、 公司基本信息
中文名稱
西安曲江文化產業投資（集團）有限公司
中文簡稱
曲江文化產業集團
外文名稱
Xi』An Qu Jiang Cultural Industry Investment（Group）Co.,Ltd.
外文縮寫
Qjculture
法定代表人
李
鐵軍
註冊地址
西安曲江新區雁翔路 3168 號雁翔廣場 1 號樓 18、19、20 層
辦公地址
西安曲江新區雁翔路 3168 號雁翔廣場 1 號樓 18、19、20 層
郵政編碼
710061
公司網址
www.qjculture.com
電子信箱
qjculture@qjculture.com
二、 信息披露負責人
姓名
王琛
聯繫地址
西安曲江新區雁翔路
3168
號雁翔廣場
1
號樓
20
層
電話
029
-
85352680
、
029
-
85352
678
傳真
029
-
85352626
電子信箱
35067693@q.com
三、 信息披露網址及置備地
登載
半年度報告
的交易場所網站網
址
深圳證券交易所網站（www.szse.cn）
半年度報告
備置地
發行人：西安曲江新區雁翔路
3168
號雁翔廣場
1
號樓
20
層
受託管理人：
陝西省西安市新城區東新街
319
號
8
幢
10
室
四、 報告期內控股東、實際控制人、董事、監事、高級管理人
員變更情況
（
一
）
報告期內控股東、實際控制人的變更情況
□
適用
□√不適用
（
二
）
報告期內董事、監事
、高級管理人員的變更情況
□√ 適用
□
不適用
1
.
基本情況
姓名
職務
性別
年齡
學歷
任期
李鐵軍
董事長
男
197
4
年
研究生
2
01
8
年
8
月至今
王鳳英
董事
女
196
年
研究生
2017
年
6
月至今
柳紅梅
董事、副總經理
女
1971
年
研究生
2014
年
7
月至今
王宣懿
董事、副總經理
女
1975
年
研究生
2017
年
11
月至今
張廷波
董事
男
1981
年
本科
2015
年
3
月至今
趙琳
監事會主席
女
1978
年
本科
2017
年
11
月至今
史展莉
監事
女
1967
年
本科
2014
年
7
月至今
馬騏
監事
男
1974
年
研究生
2014
年
7
月至今
王崢
監事
女
1962
年
本科
2017
年
11
月至今
姜芳
監事
女
1972
年
研究生
2017
年
11
月至今
劉天
副總經理
男
1970
年
本科
2012
年
6
月至今
聶虎
副總經理
男
1974
年
本科
2017
年
6
月至今
楊進
副總經理
女
1976
年
研究生
2018
年
5
月至今
董事會人數：
5
監事會人
數：
5
高級管理人員人數：
6
2
.
變動情況
信息統計
董事長是否發生變動
是
總經理是否發生變動
是
董事會秘書是否發生變動
不涉及
財務總監是否發生變動
不涉及
姓名
期初職務
變動類型
期末職務
變動原因
王鳳英
董事
、
專職副書記
離
任
董事
《中共西安曲江新區工作委員
會關於羅禮秦等同志職務任免
的通知》（西曲江黨工發〔
2018
〕
39
號）
貫釗一
首席文化執行官
離任
-
《中共西安曲江新區工作委員
會關於楊進等同志職務任免的
通知》（西曲江黨工發〔
2018
〕
40
號）
雍濤
副總
經理
離任
-
楊進
西安城牆管理委員
會副主任
新任
副總經理
李耀傑
董事長
、
總經理
離任
-
《中國共產黨西安市委員會關
於李耀傑、李鐵軍同志職務任免
的通知》（市幹字〔
2018
〕
223
號）
李鐵軍
-
新任
董事長
《
西安市人民政府關於李耀傑
等職務任免的通知》（市政任字
〔
2018
〕
107
號）
3
.
董事、監事、高級管理人員變動審議和披露情況
截至本報告批准報出日，公司董事長、董事、監事及高級管理人員發生變更，具體如下：
根據 2018 年 5 月 24 日《中共西安曲江新區工作委員會關於羅禮秦等同志職務任免的通知》（西曲
江黨工發〔2018〕39 號），免去王鳳英同志中共西安曲江文化產業投資（集團）有限公司委員會專職副
書記職務。
根據 2018 年 5 月 24 日《中共西安曲江新區工作委員會關於楊進等同志職務任免的通知》（西曲江
黨工發〔2018〕40 號），經研究同意，楊進同志為西安曲江文化產業投資（集團）有限公司副總經理人
選。貫釗一同志不再擔任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司首席文化執行官職務；雍濤同志不再
擔任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司副總經理職務。
根據 2018 年 8 月 17 日西安市人民政府下發的《西安市人民政府關於李耀傑等職務任免的通知》（市
政任字〔2018〕107 號）及中國共產黨西安市委員會下發的《中國共產黨西安市委員會關於李耀傑、李
鐵軍同志職務任免的通知》（市幹字〔2018〕223 號），發行人原董事長及總經理李耀傑不再擔任發行
人董事長、總經理職務。李鐵軍任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司董事長。截至本報告出具
日，公司現任董事長李鐵軍未持有發行人股份/權或債券。公司已於 2018 年 8 月 21 日披露關於董事長及
總經理的發生變動的公告。
五、 中介機構情況
債券代碼：
112328
.SZ
債券簡稱：
16
曲文
01
（
一
）
受託管理人
名稱
西部證券股份有限公司
辦公地址
陝西省西安市新城區東新街
319
號
8
幢
10
室
聯繫人
郭冰
聯繫電話
029
-
8740648
（
二
）
資信評級機構
名稱
上海
新世紀資信評估投資服務有限公司
辦公地址
上海市漢口路
398
號華盛大廈
14F
債券代碼：
112547
.SZ
債券簡稱：
17
曲文
01
（
一
）
受託管理人
名稱
西部證券股份有限公司
辦公地址
陝西省西安市新城區東新街
319
號
8
幢
10
室
聯繫人
郭冰
聯繫電話
029
-
8740648
（
二
）
資信評級機構
名稱
上海
新世紀資信評估投資服務有限公司
辦公地址
上海市漢口路
398
號華盛大廈
14F
六、 中介機構變更情況
報告期內，公司聘請的會計師事務所、債券受託管理人、資信評級機構均未發生變更。
第二節
公司債券事項
截至本報告批准報出日
，
本公司
公開
發行且尚未全額兌付的債券
共有
7
期
。
現將
債券
信
息披露如下：
一、 債券基本情況
單位：億元
幣種：人民幣
債券代碼
0418021
.IB
債券簡稱
18
曲文投
CP01
債券名稱
西安曲江文化產業投資
（
集團
）
有限公司
2018
年度第一
期短期融資券
發行日
2018
年
1
月
19
日
到期日
2019
年
1
月
19
日
債券餘額
20
.0
利率
（%）
5.85
還本付息方式
到期一次還本付息
上市或轉讓場所
全國銀行間債券市場
投資者適當性安排
全國銀行間債券市場的機構投資者
（
國家法律、法規禁
止購買者除外
）
報告期內付息兌付情況
尚未兌息兌付
特殊條款的觸發及執行情況
本次債券交叉違約等特殊條款尚未觸發及執行。
單位：億元
幣種：人民幣
債券代碼
101
758058
.IB
債券簡稱
17
曲文投
MTN03
債券名稱
西安曲江文化產業投資
（
集團
）
有限公司
2017
年
度第三
期中期票
據
發行日
2017
年
11
月
10
日
到期日
於發行人依照發行條款的約定贖回之前長期存續，並在
發行人依據發行條款的約定贖回時到期
債券餘額
6
.0
利率
（
%
）
5
.98
還本付息方式
本債券每年付息一次。本期債券無明確本金償付日期，
發行人在贖回日償付本金及所有應付未付之利息。
上市或轉讓場所
全國銀行間債券市場
投資者適當性安排
全國銀行間債券市場的機構投資者
（
國家法律、法規禁
止購買者除外
）
。
報告期內付息兌付情況
本期中期票據於
2017
年
11
月
10
日公開發行，尚不需要
進行付息
。
特殊條款的觸發及執行情況
本次債券交叉違約
、調整票面利率及贖回
等特殊條款尚
未觸發及執行。
單位：億元
幣種：人民幣
債券代碼
101
758056
.IB
債券簡稱
17
曲文投
MTN02
債券名稱
西安曲江文化產業投資
（
集團
）
有限公司
2017
年度第二
期中期票
據
發行日
2017
年
10
月
30
日
到期日
於發行人依照發行條款的約定贖回之前長期存續，並在
發行人依據發行條款的約定贖回時到期
債券餘額
6
.0
利率
（
%
）
5.94
還本付息方式
本債券每年付息一次。本期債券無明確本金償付日期，
發
行人在贖回日償付本金及所有應付未付之利息。
上市或轉讓場所
全國銀行間債券市場
投資者適當性安排
全國銀行間債券市場的機構投資者
（
國家法律、法規禁
止購買者除外
）
。
報告期內付息兌付情況
本期中期票據於
2017
年
10
月
30
日公開發行，尚不需要
進行付息。
特殊條款的觸發及執行情況
本次
債券
交叉違約
等特殊條款尚未觸發及執行。
單位：億元
幣種：人民幣
債券代碼
112547
.SZ
債券簡稱
17
曲文
01
債券名稱
西安曲江文化產業投資
（
集團
）
有限公司
2017
年面向合
格投資者公開發行
公司債券
（
第一期
）
發行日
2017
年
7
月
1
4
日
到期日
2020
年
7
月
14
日
債券餘額
10
.0
利率
（
%
）
5.50
還本付息方式
本期債券採用單利按年計息，不計複利，每年付息一次，
到期一次還本。
上市或轉讓場所
深圳證券交易所
投資者適當性安排
本期債券上市後將被實施投資者適當性管理，僅限合格
投資者
中的機構投資者
參與交易，公眾投資者認購或買
入的交易行為無效。
報告期內付息兌付情況
公司已於
2018
年
7
月
16
日按時完成本次債券的付息工
作，未出現到期不能償付情況。
特殊條款的觸發及執行情況
-
單位：
億元
幣種：人民幣
債券代碼
101758020.IB
債券簡稱
17
曲文投
MTN01
債券名稱
西安曲江文化產業投資
（
集團
）
有限公司
2017
年度第一
期中期票據
發行日
2017
年
7
月
6
日
到期日
於發行人依照發行條款的約定贖回之前長期存續，並在
發行人依據發行條款的約定贖回時到期。
債券餘額
5
.0
利率
（
%
）
6.08
還本付息方式
本債券每年付息一次。本期債券無明確本金償付日期，
發行人在贖回日償付本金及所有應付未付之利息。
上市或轉讓場所
全國銀行間債券市場
投資者適當性安排
全國
銀行間債券市場的機構投資者
（
國家法律、法規禁
止購買者除外
）
。
報告期內付息兌付情況
公司已於
2018
年
7
月
6
日按時完成本次債券的付息工作
，未出現到期不能償付情況。
特殊條款的觸發及執行情況
本次債券交叉違約等特殊條款尚未觸發及執行。
單位：億元
幣種：人民幣
債券代碼
112328
.SZ
債券簡稱
16
曲文
01
債券名稱
西安曲江文化產業投資
（集團）
有限公司
2016
年面向合
格投資者公開發行
公司債券
（
第一期
）
發行日
2016
年
1
月
26
日
到期日
2019
年
1
月
27
日
債券餘額
15
.0
利率
（
%
）
4.28
還本付息方式
本期債券採用單利按年計息，不計複利，每年付息一次
，到期一次還本。
上市或轉讓場所
深圳證券交易所
投資者適當性安排
本期債券上市後將被實施投資者適當性管理，僅限合格
投資者
中的機構投資者
參與交易，公眾投資者認購或買
入的交易行為無效。
報告期內付息兌付情況
公司已分別於
2017
年
1
月
27
日及
2018
年
1
月
27
日完
成本次債券的付息工作，未出現到期不能償付情況。
特殊條款的觸發及執行情況
-
單位：億元
幣種：人民幣
債券代碼
101564070.IB
債券簡稱
1
5
曲文投
MTN02
債券名稱
西安曲江文化產業投資
（
集團
）
有限公司
2015
年度第二
期中期票據
發行日
2015
年
12
月
23
日
到期日
2020
年
12
月
24
日
債券餘額
10
.0
利率
（
%
）
4.50
還本付息方式
本債券每年付息一次。本期債券無明確本金償付日期，
發行人在贖回日償付本金及所有應付未付之利息。
上市或轉讓場所
全國銀行間債券市場
投資者適當性安排
全國銀行間債券市場的機構投資者
（
國家法律、法規禁
止購買者除外
）
。
報告期內付息兌付情況
公司已分別於
2016
年
12
月
26
日及
20
17
年
12
月
26
日
完成本期中期票據的付息工作。本息償付未出現違約情
形。
特殊條款的觸發及執行情況
報告期內本次債券特殊條款尚未觸發及執行。
二、 募集資金使用情況
單位：億元
幣種：人民幣
債券代碼：
112328
.SZ
債券簡稱
16
曲文
01
募集資金專項帳戶運作情況
報告期內，募集資金的存儲、使用及兌付兌息均在募集
資金專戶進行，募集資金專戶運行正常。
募集資金總額
15.0
募集資金期末餘額
0
募集資金使用情況
「16
曲文
01」
募集資金
15
億元，扣除承銷佣金後，其中
9.40
億元用於公司償還
公司債務，剩餘
5.51
億元用於補
充公司流動資金，
已全部使用
完畢
。
具體使用情況如下
表所示。
募集資金使用履行的程序
發行人嚴格履行了募集資金使用程序，本著優化
公司債務結構的原則，經公司管理層批准，按照募集說明書的
約定使用了本期債券募集資金。
募集說明書承諾的用途、使用計
劃及其他約定
募集資金 15 億用於補充公司流動資金及償還銀行借
款，不用於償還地方政府債務或者投向公益性項目。
是否與約定相一致
*
是
履行的募集資金用途變更程序
（
如有
）
-
募集資金用途變更程序是否與募
集說明書約定一致
（
如有
）
-
如有違規
使用，是否已經及時整
改
（
如有
）
-
其他需要說明的事項
-
「16
曲文
01」
債券募集資金使用明細如下：
募集資金使用單位
付款單位
金額
（
萬元
）
募集資金用途
西安曲江文化產業投資
（
集
團
）
有限公司及子公司
交通銀行10,0.0
償還
公司債務
浦發銀行20,0.0
償還
公司債務
恆豐銀行西安分行
10,0.0
償還
公司債務
募集資金使用單位
付款單位
金額
（
萬元
）
募集資金用途
光大銀行興慶路支行
4,0.0
償還
公司債務
建設銀行西安曲江支行
3,0.0
償還
公司債務
招商銀行10,0.0
償還
公司債務
招商銀行10,0.0
償還
公司債務
寧夏銀行西安分行
5,0.0
償還
公司債務
民生銀行西安分行
8,0.0
償還
公司債務
恆豐銀行
10,0.0
償還
公司債務
中信銀行4,0.0
償還
公司債務
-
55,05.0
補充流動資金
募集資金已使用總額
-
149,05.0
-
募集資金餘額
-
0.0
-
注
：
由於
「16
曲文
01」
募集資金於
2016
年
1
月
29
日到帳，原擬償還的招銀租賃向子公司西
安曲江旅遊投資集團有限公司的借款
2
.60
億元於
2016
年
2
月
5
日到期，且公司募集資金付款審
批流程較長，預計無法按時使用募集資金用於償還該筆貸款，子公司為了按時還款，故先用
自有資金償還了該筆貸款，故
「16
曲文
01」
扣除承銷佣金後，實際用途為
9.40
億元用於公司償
還
公司債務，剩餘
5.51
億元用於補充公司流動資金，未用於償還地方政府債務或者投向公益
性項目。
目前
「16
曲文
01」
已全部使用完畢。
單位：億元
幣種：人民幣
債券代碼：
112547
.SZ
債券簡稱
17
曲文
01
募集資金專項帳戶運作情況
報告期內，募集資金的存儲
、
使用
及兌付兌息均在募集
資金專戶進行，募集資金專戶運行正常。
募集資金總額
10
.0
募集資金期末餘額
截至
2018
年
6
月
30
日，募集資金
帳戶
餘額為
182.51
萬
元
。
募集資金使用情況
「
17
曲文
01」
募集資金
10
億元，扣除承銷佣金後，其中
2.60
億元用於公司償還
公司債務
，
7.3
1
億元用於補充公
司流動資金，
截至
2018
年
6
月
30
日
，募集資金帳戶餘
額為
182.51
萬元。
不用於償還地方政府債務或者投向公
益性項目。
具體使用情況如下表所示。
募集資金使用履行的程序
發行人嚴格履行了募集資金使用程序，本著優化
公司債務結構的原則，經
公司管理層批准，按照募集說明書的
約定使用了本期債券募集資金。
募集說明書承諾的用途、使用計
劃及其他約定
「17
曲文
01」
募集資金
10
億元，
本期債券擬募集資金
10
億元，由於前期發行人子公司西安曲江旅遊投資集團使
用自
有資金償還招銀租賃借款
2.6
億元，而未使用
「16
曲
文
01」
募集資金，故本期債券募集資金擬使用
2.6
億元用
於償還銀行貸款，剩餘
7.4
億元用於補充流動資金，不
用於償還地方政府債務或者投向公益性項目。
是否與約定相一致
*
是
履行的募集資金用途變更程序
（
如有
）
-
募集資金用途變更程序是否與募
集說
明書約定一致
（
如有
）
-
如有違規使用，是否已經及時整
改
（
如有
）
-
其他需要說明的事項
-
「17
曲文
01」
債券募集資金使用明細如下：
提取時間
用途
提取金額
（
萬元
）
餘額
2
017
年
7
月
償還
公司債務
26,0.0
73,370.0
2
017
年
7
月
補充流動資金
3,976.85
69,393.15
2017
年
8
月
補充子公司流動資金
63,17.76
6,215.40
2017
年
9
月
補充流動資金
1,747.32
4,468.08
2017
年
10
月
補充流動資金
254.
42
4,213.6
2017
年
11
月
補充流動資金
3,450.78
762.8
2017
年
12
月
補充流動資金
459.42
303.47
2018
年
6
月
補充流動資金
120.96
182.51
合計
-
99,
187
.5
1
-
三、 資信評級情況
（
一
）
跟蹤評級情況
□√ 適用
□
不適用
債券代碼
112328
.SZ
、
112547.SZ
債券簡稱
16
曲文
01
、
17
曲文
01
評級機構
上海
新世紀資信評估投資服務有限公司
評級報告出具時間
評級機構於
2018
年
6
月
5
日出具跟蹤評級報告
評級結果披露地點
深圳證券交易所
網站
評級結論
（
主體
）
AA+
評級結論
（
債項
）
AA+
評級展望
通過對曲江文化集團及其發行的上述債券主要信用風險要素的分
析，本評級機構給予公司 AA+主體信用等級，評級展望為穩定；認
為上述債券還本付息安全性很高，並給予上述債券 AA+信用等
級。
標識所代表的含義
主體信用等級為 AA 級所代表的含義為發行人償還債務的能力很
強，受不利經濟環境的影響不大，違約風險很低。 （註：除
AAA、CCC 及（含）以下等級外，每一個信用等級可用「+」、「-」
符號進行微調，表示略高或略低於本等級。）
債券信用等級為AA級所代表的含義為債券的償付安全性很強，受
不利經濟環境的影響不大，違約風險很低。（註：除 AAA、CCC
及（含）以下等級外，每一個信用等級可用「+」、「-」符號進行微調，
表示略高或略低於本等級。）
上一次評級結果的
對比
無變化
對投資者適當性的
影響
無影響
（
二
）
主體評級
差異
報告期內不存在債券與
主體評級差異情況
。
四、 報告期內增信機制、償債計劃及其他償債保障措施變更情況
（
一
）
增信機制、償
債計劃及其他償債保障措施變更情況
□
適用
□√ 不適用
（
二
）
增信機制、償債計劃及其他償債保障措施的執行情況、變化情況
1
.
增信機制
（
1
）
保證擔保
法人或其他組織保證擔保
□
適用
□√ 不適用
自然人保證擔保
□適用 □√ 不適用
保證人情況在本報告期是否發生變化
□適用 □√ 不適用
保證人是否為發行人控股東或實際控制人
□適用 □√ 不適用
（
2
）
抵押或質押擔保
□適用 □√ 不適用
（
3
）
其他方式增信
□
適用
□√ 不適用
2
.
償債計劃或其他償債保障
□√ 適用
□
不適用
債券代碼：112328
.SZ
債券簡稱
16
曲文
01
報告期內償債計
劃和其他償債保
障措施執行情況
公司已分別於 2017 年 1 月 27 日及 2018 年 1 月 27 日完成本次
債券的付息工作，未出現到期不能償付情況。公司其他償債保障
措施執行情況如下。
（1）本期債券按照債券受託管理人制度，由債券受託管理人代表
債券持有人對發行人的相關情況進行監督。
（2）公司嚴格按照《債券受託管理協議》的規定，配合債券受託
管理人履行職責，定期向債券受託管理人報送發行人承諾履行情況，
並在公司可能出現債券違約時及時通知債券受託管理人，便於根據《債
券受託管理協議》採取必要的措施。
（3）公司指定財務部門牽頭負責協調本期債券的償付工作，並協
調公司其他相關部門在每年的財務預算中落實安排本期債券本息的兌
付資金，保證本息的如期償付，保證債券持有人的利益。
（4）公司根據債務結構情況進一步優化公司的資產負債管理、加
強公司的流動性管理和募集資金使用等資金管理，並將根據債券本息
未來到期應付情況制定年度、月度資金運用計劃，保證資金按計劃調
度，及時、足額地準備償債資金用於每年的利息支付以及到期本金的
兌付，保障投資者的利益。
（5）公司遵循真實、準確、完整的信息披露原則，使公司償債能
力、募集資金使用等情況受到債券持有人、債券受託管理人和股東的
監督，防範償債風險。公司在報告期內嚴格按照《債券受託管理協議》
及相關主管部門的有關規定進行重大事項信息披露。
與募集說明書的
相關承諾是否一
致
是
與募集說明書的
相關承諾不一致
的情況
（
如有
）
-
相關變化對債券
持有人利
益的影
響
（
如有
）
-
債券代碼：112547
.SZ
債券簡稱
17
曲文
01
報告期內償債計
劃和其他償債保
障措施執行情況
公司已於 2017 年 7 月 16 日和 2018 年 7 月 16 日完成本次債券
的付息工作，未出現到期不能償付情況。公司其他償債保障措施
執行情況如下。
（1）本期債券按照債券受託管理人制度，由債券受託管理人代表
債券持有人對發行人的相關情況進行監督。
（2）公司嚴格按照《債券受託管理協議》的規定，配合債券受託
管理人履行職責，定期向債券受託管理人報送發行人承諾履行情況，
並在公司可能出現債券違約時及時通知債券受託管理人，便於根據《債
券受託管理協議》採取必要的措施。
（3）公司指定財務部門牽頭負責協調本期債券的償付工作，並協
調公司其他相關部門在每年的財務預算中落實安排本期債券本息的兌
付資金，保證本息的如期償付，保證債券持有人的利益。
（4）公司根據債務結構情況進一步優化公司的資產負債管理、加
強公司的流動性管理和募集資金使用等資金管理，並將根據債券本息
未來到期應付情況制定年度、月度資金運用計劃，保證資金按計劃調
度，及時、足額地準備償債資金用於每年的利息支付以及到期本金的
兌付，保障投資者的利益。
（5）公司遵循真實、準確、完整的信息披露原則，使公司償債能
力、募集資金使用等情況受到債券持有人、債券受託管理人和股東的
監督，防範償債風險。公司在報告期內嚴格按照《債券受託管理協議》
及相關主管部門的有關規定進行重大事項信息披露。
與募集說明書的
相關承諾是否一
致
是
與募集說明書的
相關承諾不一致
的情況
（
如有
）
-
相關變化對債券
持有人利益的影
響
（
如有
）
-
3
.
專項償債帳戶設置情況
□
適用
□√不適用
根據《
公司債券發行與交易管
理辦法》等相關規定，發行人設置募集資金專項帳戶專項用於
募集資金的存儲、使用、劃轉及本息償付，並未額外設立其他償債帳戶。
五、 持有人會議召開情況
□
適用
□√ 不適用
公司報告期內未召開債券持有人會議。
六、 受託管理人履職情況
債券代碼：
112328
.SZ
債券簡稱
16
曲文
01
受託管理人履行職
責情況
公司債券存續期內，債券受託管理人
西部證券股份有限公司嚴格按照
《債券受託管理協議》中的約定，對公司資信狀況、募集資金管理運用情
況、
公司債券本息償付情況等進行了持續跟蹤，並督促公司履行
公司債券募
集說明書中所約定義務，積極行使了債券受託管理人職責，維護了債券持有
人的合法權益。截至本報告批准報出日，債券受託管理人
西部證券股份有限
公司嚴格按照監管規定出具臨時受託管理事務報告，具體如下：
2018 年 3 月 30 日，受託管理人披露關於發行人籤訂《增資擴股協議補充
協議》的臨時受託管理事務報告。
2018 年 5 月 8 日，受託管理人披露關於發行人 2017 年度重大事項及重大
風險情況的提示的臨時受託管理事務報告。
2018 年 6 月 5 日，受託管理人披露關於發行人增資擴股事宜終止的臨時
受託管理事務報告。
2018 年 6 月 29 日，受託管理人披露受託管理事務年度報告（2017 年度）。
是否存在利益衝突，
及其風險防範、解決
機制
發行人聘請上海浦東發展銀行股份有限公司西安分行為帳戶監管人，並
與債券受託管理人
西部證券股份有限公司及帳戶監管人上海浦東發展銀行股
份有限公司西安分行籤訂了三方《帳戶及資金監管協議》。帳戶監管人負責
在本期債券存續期內監管公司的募集資金的歸集、劃轉，以及償債資金的劃
付。受託管理人及募集資金帳戶監管人與發行人不存在利益衝突，報告期內
較好的履行了監管職責。
債券代碼：
112547
.SZ
債券簡稱
17
曲文
01
受託管理人履行職
責情況
公司債券存續期內，債券受託管理人
西部證券股份有限公司嚴格按照
《債券受託管理協議》中的約定，對公司資信狀況、募集資金管理運用情
況、
公司債券本息償付情況等進行了持續跟蹤，並督促公司履行
公司債券募
集說明書中所約定義務，積極行使了債券受託管理人職責，維護了債券持有
人的合法權益。截至本報告批准報出日，債券受託管理人
西部證券股份有限
公司嚴格按照監管規定出具臨時受託管理事務報告，具體如下：
2018 年 3 月 30 日，受託管理人披露關於發行人籤訂《增資擴股協議補充
協議》的臨時受託管理事務報告。
2018 年 5 月 8 日，受託管理人披露關於發行人 2017 年度重大事項及重大
風險情況的提示的臨時受託管理事務報告。
2018 年 6 月 5 日，受託管理人披露關於發行人增資擴股事宜終止的臨時
受託管理事務報告。
2018 年 6 月 29 日，受託管理人披露受託管理事務年度報告（2017 年度）。
是否存在利益衝突，
及其風險防範、解決
機制
發行人聘請上海浦東發展銀行股份有限公司西安分行為帳戶監管人，並
與債券受託管理人
西部證券股份有限公司及帳戶監管人上海浦東發展銀行股
份有限公司西安分行籤訂了三方《帳戶及資金監管協議》。帳戶監管人負責
在本期債券存續期內監管公司的募集資金的歸集、劃轉，以及償債資金的劃
付。受託管理人及募集資金帳戶監管人與發行人不存在利益衝突，報告期內
較好的履行了監管職責。
第三節 財務和資產情況
一、 是否被會計師事務所出具非標準審計報告
半年度財務報告是否被會計師事務所出具非標準審計報告
□是 □
否
□√未經審計
上年度財務報告是否被會計師事務所出具非標準審計報告
□是 □√否□未經審計
二、 會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正
□
適用
□√ 不適用
本報告期公司無重要會計估計變更及前期差錯更正事項。
三、 合併報表範圍調整
報告期內單獨或累計新增合併財務報表範
圍內子公司，且子公司報告期內營業收入、淨利潤
或報告期末總資產任一佔合併報表
10%
以上
□
適用
□√ 不適用
報告期內單獨或累計減少合併報表範圍內子公司，且子公司上個報告期內營業收入、淨利潤
或報告期末總資產佔該期合併報表
10%
以上
□
適用
□√ 不適用
四、 主要會計數據和財務指標
單位：萬
元
幣種：人民幣
項目
本期
/
末
上年
末
/
同期
變動比例
原因
總資產
5,057,096.2
4,581,834.79
10.37%
-
總負債
3,587,682.1
0
3,148,19.19
13.96%
-
淨資產
1,469,414.1
1,43,715.60
2.49%
-
歸屬母公司股東的淨資產
1,18,421.92
1,206,539.07
-
1.50%
-
營業收入
274,078.78
15,890.57
75.81%
主要為發行人保障
房項目收入和旅遊
收入
增加
所致
。
營業成本
216,176.21
99,714.90
116.79%
主要為發行人
保障
房項目
和旅遊收入
增加
，
結轉成本增加
所致
。
利潤總額
-
12,726.70
-
8
,468.06
-
50.29%
公司近幾年的業務
性質導致利潤構成
項目
本期
/
末
上年
末
/
同期
變動比例
原因
主要在年度實現，期
中的收入主要來源
於毛利較小的項目。
公司實際完成情況，
與公司經營預算進
度基本相符。
淨利潤
-
17,608.41
-
13,150.12
-
33.90%
公司近幾年的業務
性質導致利潤構成
主要在年度實現，期
中的收入主要來源
於毛利較小的項目。
公司實際完成情況，
與公司經營預算進
度基本相符。
扣除非經常性損益後的淨利
潤
-
3,213.97
-
21,515.27
85.06%
主要為
2017
年上半
年西安房價上漲導
致投資性
房地產公
允價值提高，因此非
經常性損益減少。
歸屬母公司股東的淨利潤
-
16,96.64
-
27,513.29
38.3%
上期末部分全資子
公司虧損較大所致
。
息稅折舊攤銷前利潤（
EBITDA
）
37,741.08
139,860.05
-
73.02
%
主要為公司利潤總
額較上年末減少所
致
，
公司近幾年的業
務性質導致利潤構
成主要在年度實現，
期中的收入主要來
源於毛利較小的項
目。公司實際完成情
況，與公司經營預算
進度基本相符。
經營活動產生的現金流淨額
3,561.56
-
279,083.61
101.28%
本年
經營項目現金
回款較多
。
投資活動產生的現金流淨額
-
137,053.26
-
42,212.57
-
224.67%
本期併購股權支出
較多
。
籌資活動產生的現金流淨額
7,987.60
406,414.90
-
98.03%
本期歸還到期借款
增加
。
期末現金及現金等價物餘額
69
,4
56.51
824
,
960.61
-
15.21
%
投資活動支出大幅
增加及本期債務到
期償還，籌資活動支
出增加所致
。
流動比率
（倍）
1.52
1.
81
-
16.02%
-
速動比率
（倍）
0.87
1.
16
-
25.0%
-
項目
本期
/
末
上年
末
/
同期
變動比例
原因
資產負債率
（
%
）
70.94
68.71
3.25%
-
有形資產負債率
（
%
）
71.70
69.54
3.1%
-
應收帳款周轉率
0.63
0.37
69.73%
發行人區內保障房
項目收入和旅遊收
入增加導致營業收
入大幅增加。
存貨周轉率
0.16
0.09
77.85%
本期營業成本較去
年同期大幅增加
EBITDA
全部負債比（
EBITDA/
全部債務）
0
.02
0.0
8
-
73.81%
主要原因系一年內
到期的流動負債增
加所致
EBITDA
利息保障倍數
0
.7
1.51
-
48.85%
主要為公司利潤總
額較上年末減少所
致
，
公司近幾年的業
務性質導致利潤構
成主要在年度實現，
期中的收入主要來
源於毛利較小的項
目。公司實際完成情
況，與公司經營預算
進度基本相符。
利息保障倍數
[
息稅前利潤
/
（計入財務費用的利息支出
+
資本化的利息支出）
]
-
0.26
1.20
-
121.71
%
主要為
營業利潤
較
上年末減少所致
，
公
司近幾年的業務性
質導致利潤構成主
要在年度實現。
現金利息保障倍數
[
（經營活
動產生的現金流量淨額
+
現
金利息支出
+
所得稅付現）
/
現金利息支出
]
4
.38
-
1.05
5
17.14
%
本期末經營活
動產
生的淨現金流量較
上年末增加，且本期
現金利息支出較少
所致。
貸款償還率（實際貸款償還
額
/
應償還貸款額）
（
%
）
10
10
-
-
利息償付率（實際支付利息
/
應付利息）
（
%
）
10
10
-
-
五、 資產情況
（一）主要資產情況及其變動原因
1
.
主要資產情況
單位：萬
元
幣種：人民幣
資產項目
本期末餘額
上年末或募集
變動比例
變動比例超過 30%的，說明原因
說明書的報告
期末餘額
（%）
存貨
1,569,870.07
1,142,371.02
37.42%
本期新增曲江九裡項目、曲江中心風華項
目，其餘在建項目投資支出增加。
貨幣資金
746,612.53
872,467.52
-14.43%
劃分為持有待售的資產
-
5.08
-
10
%
資產已處置完畢。
其他應收款
695,500.34
550,796.65
26.27%
主要是
與
項目合作方如萬科、中海等
公司
往來款。
持有至到期投資
39,078.65
30,78.65
26.97
%
新增投資額。
（二）資產受限情況
1
.
各類資產受限情況
□√ 適用
□
不適用
單位：萬
元
幣種：人民幣
受限資產
受限資產帳面價值
受限原因
貨幣資金
53
,
271.
9
為融資提供質押擔保、銀行承兌保證金
存貨
49
,
897.12
為融資提供抵押擔保
固定資產
28
8
,6
16
.
39
為融資提供抵押擔保
無形資產
12,
713
.
24
為融資提供抵押擔保
投資性
房地產198,810.37
為融資提供抵押擔保
合計
603,309.02
-
2
.
發行人所持子公司股權的受限情況
報告期（末）母公司口徑營業總收入或資產總額低於合併口徑相應金額
50%
□
適用
□√ 不適用
六、 負債情況
（一）主要負債情況及其變動原因
1
.
主要負債情況
單位：
萬元
幣種：人民幣
負債項目
本期末餘額
上年末或募集說明
書的報告期末餘額
變動比例
（%）
變動比例超過
30%
的，說明
原因
短期借款
146,30.0
120,60.0
21.31
%
本期新增銀行機構
借款。
預收款項
618,989.50
378,01.90
63.75
%
預收中海等項目銷
售款。
應付職工薪
酬
8,50.54
12,65.97
-
32.4
%
年末計提的薪酬部
分已支付。
應交稅費
5,13.91
13,743.70
-
62.79
%
年末包含的所得稅
已彙算清繳。
負債項目
本期末餘額
上年末或募集說明
書的報告期末餘額
變動比例
（%）
變動比例超過
30%
的，說明
原因
其他應付款
543,408.61
43,786.12
25.27
%
本
期
向
曲江九裡合
作方借
款所致
。
一年內到期的非流動
負債
584,432.20
337,498.84
73.17
%
長期借款和應付債
券按還款期限重分
類所致。
應付債券
20,0.0
510,0.0
-
60.78
%
按還款期限重分類
至一年內到期
的非
流動負債。
遞延收益
9,672.51
6,971.29
38.75
%
主要為本期新增政
府補助項目。
2
.
發行人在報告期內是否尚未到期或到期未能全額兌付的境外負債
□
適用
□√ 不適用
（
二）
主要有息負債情況
截至
2018
年
6
月
30
日，公司借款餘額
1,97,848.67
萬元，
2017
年末借款餘額
1,937,52.0
萬元，
2018
年半年度淨增
40,326.67
萬元，增幅為
2.08%
，主要原因是根據公司
日常經營需
求、項目建設及業務經營需要而增加。
□
適用
□√ 不適用
（三）報告期內新增逾期有息債務且單筆債務金額超過
10
萬元的
□
適用
□√ 不適用
（四）後續融資計劃及安排
1
.
後續債務融資計劃及安排
上半年融資計劃及安排執行情況、下半年大額有息負債到期或回售情況及相應融資安排：
下半年計劃通過發行企業債、中期票據、
公司債、銀行借款等方式進行融資。
2
.
所獲銀行授信情況
單
位：
萬
元
幣種：人民幣
銀行名稱
綜合授信額度
剩餘額度
使用情況
北京銀行70,000
70,000
-
渤海銀行
12,000
2,000
10,000
成都銀行35,000
30,900
4,100
東亞銀行
8,000
8,000
-
工商銀行73,000
10,800
62,200
光大銀行106,000
90,110
15,890
國家開發銀行
550,000
148,200
401,800
恆豐銀行
10,100
10,100
-
銀行名稱
綜合授信額度
剩餘額度
使用情況
華夏銀行39,800
39,550
250
建設銀行66,500
53,800
12,700
交通銀行59,000
49,000
10,000
崑崙銀行
12,000
6,500
5,500
民生銀行93,000
92,000
1,000
平安銀行50,000
24,300
25,700
浦發銀行131,000
48,450
82,550
秦農銀行
90,000
87,500
2,500
西安銀行94,000
89,850
4,150
長安銀行
80,000
78,300
1,700
招商銀行46,000
46,000
-
浙商銀行194,891
80,391
114,500
中國進出口行
8,800
4,500
4,300
中國銀行44,500
27,180
17,320
中信銀行15,000
-
15,000
重慶銀行11,500
11,500
-
合計
1,900,091
1,108,931
791,160
上年末銀行授信
總額度：
2,170,20
萬元
，本報告期末銀行授信總額度
1,90,091
萬元
，本報
告期銀行授信額度變化情況：
-
270,109
萬元
3.
截至報告期末已獲批尚未發行的債券或債務融資工具發行額度：
短期融資券
30
億
元
七、 其他債券和債務融資工具的付息兌付情況
□√ 適用
□
不適用
債項類型
代碼
（
如有
）
簡稱
（
如有
）
付息兌付情況
非公開定向債務
融資工具
031390128
.IB
13
曲文投
PPN01
公司於 2016 年 4 月 14 日完成 2.70 億元
的兌付工作，剩餘 7.30 億元已於 2018
年 4 月 15 日完成還本付息。
中期票據
10156402
.IB
15
曲文投
MTN01
公司已分別於 2016 年 1 月 26 日、2017
年 1 月 26 日完成本期中期票據的付息工
作。並於 2018 年 1 月 26 日完成還本付
息。
中期票據
101564070
.IB
15
曲文投
MTN02
公司已分別於 2016 年 12 月 26 日及 2017
年 12 月 26 日完成本期中期票據的付息
工作。
中期票據
101758020
.IB
17
曲文投
MTN01
本期中期票據已于于 2018 年 7 月 4 日按
時完成本年度付息工作。
中期票據
101758056
.IB
17
曲文投
MTN02
本期中期票據於 2017 年 10 月 26 日公開
發行，尚不需要進行付息。
中期票據
101758058
.IB
17
曲文投
MTN03
本期中期票據於 2017 年 11 月 7 日公開
發行，尚不需要進行付息。
債項類型
代碼
（
如有
）
簡稱
（
如有
）
付息兌付情況
短期融資券
0418021
.IB
18
曲文投
CP01
本期短期融資券於 2018 年 1 月 17 日公
開發行，尚不需要進行還本付息工作。
八、 對外擔保的增減變動情況
公司報告期對外擔保的增減變動情況：截至
201
8
年
6
月
3
0
日
，發行人對外擔保較
201
7
年
末
減少
85
,
0
00.0
萬元，具體情況詳見下表。
單位：萬元
被擔保單位名稱
2018
年
6
月
30
日
擔保金額
2017
年
12
月
31
日擔保金額
本期變動金額
曲江文化控股有限公司
350,0.0
350,0.0
-
西安曲江新區土地儲備中心
10,0.0
10,0.0
-
西安曲江大明宮投資（集團）有限公司
220,0.0
250,0.0
-
30,0.0
樓觀開發建設有限公司
-
15,0.0
-
15,0.0
西安曲
江臨潼旅遊投資（集團）有限公司
83
,0
.0
93,0.0
-
10,0.0
西安開元臨潼投資發展有限公司
642,0.0
642,0.0
-
西安城牆文化投資發展有限公司
10,60.0
130,60.0
-
30,0.0
合計
1,
495
,60.0
1,580,60.0
-
85,0.0
尚未履行及未履行完畢的對外擔保總額：截至 2018 年 6 月 30 日，發行人對外擔保總額為
1,
495
,60.0
萬元。
尚未履行及未履行完畢的對外擔保總額是否超過報告期末淨資產 30%：□√是□否
單位：萬
元
幣種：人民幣
被擔保單
位名稱
註冊資本
主要業務
擔保餘額
擔保類型
被擔保債務
到期時間
西安曲江
文化控股
有限公司
1,000,000
文化，城市建設、旅遊
，金融、工業、商業、
農業、服務業及其他領
域的投資和經營，土地
整理，資本、資產運營
等
50,0
保證擔保
2018 年 9 月 6 日
30,0
保證擔保
2020 年 7 月 18 日
西安曲江
新區土地
儲備中心
6,000
土地儲備管理，區內
市政基礎設施、園林
景區工程建設等
10,0
保證擔保
2018 年 12 月 29 日
西安曲江
大明宮投
資（集團
）有限公
司
382,000
大明宮遺址區保護改
造區域的
房地產、旅
遊項目開發
150,0
保證擔保
2021 年 3 月 15 日
30,0
保證擔保
2021 年 12 月 15 日
40,0
保證擔保
2022 年 4 月 21 日
被擔保單
位名稱
註冊資本
主要業務
擔保餘額
擔保類型
被擔保債務
到期時間
西安曲江
臨潼旅遊
投資（集
團）有限
公司
150,000
文化體育設施、景區
、娛樂設施、旅遊項
目及產品、
房地產、
交通設施、康復保健
設施、
餐飲設施的開
發、經營；企業投資
管理諮詢；國內商業
：對公用配套設施進
行物業及相關設施的
租賃服務；房屋銷售
；物業管理；酒店管
理；餐飲企業管理；
會議服務；場地租賃
；停車服務。
63,0
保證擔保
2018 年 12 月 10 日
20,0
抵押擔保
2020 年 4 月 21 日
西安開元
臨潼投資
發展有限
公司
225,000
投資，投資管理，資產
管理，
房地產開發，經
營，銷售，房屋建築施
工總承包，土地整理，
基礎設施和公共設施
建設，受委託實施舊城
及城中村改造，文化旅
遊度假產業項目及配
套設施的建設，經營，
開發，物業管理及
房屋
租賃等。
24,0
保證擔保
2034 年 2 月 3 日
60,0
保證擔保
2019 年 11 月 25 日
450,0
保證擔保
2020 年 12 月 1 日
108,0
保證擔保
2020 年 10 月 28 日
西安城牆
文化投資
發展有限
公司
50,0
文化旅遊基礎設施的
投資開發
;
物業租賃、
管理
;
房地產開發
;
建築
材料的經銷
;
工程項目
管理
;
建築工程的設計
、施工、技術諮詢
.
22,50
保證擔保
2020
年
3
月
30
日
16,80
抵押擔保
2019
年
2
月
27
日
7,50
抵押擔保
2020
年
3
月
30
日
8,80
保證擔保
2018
年
8
月
7
日
15,0
保證擔保
2019
年
3
月
21
日
10,0
保證擔保
2
020
年
10
月
9
日
20,0
保證擔保
2020
年
5
月
1
日
合計
-
-
1,
495
,60
-
-
截至本報告批准報出日，公司已過截止日期的對外擔保共計
1
筆，被擔保公司均已按時償還
其債務，發行人相應擔保事項解除。
上述所有被擔保公司經營情況正常，資信情況良好
。
發
行人對外擔保事項不會
對其償債能力產生影響
。
九、 銀行授信情況及償還
銀行貸款情況
單位：萬
元
幣種：人民幣
銀行名稱
綜合授信額度
剩餘額度
使用情況
北京銀行70,0
70,0
-
渤海銀行
12,0
2,0
10,0
成都銀行35,0
30,90
4,10
東亞銀行
8,0
8,0
-
工商銀行73,0
10,80
62,20
光大銀行106,0
90,10
15,890
國家開發銀行
550,0
148,20
401,80
恆豐銀行
10,10
10,10
-
華夏銀行39,80
39,50
250
建設銀行66,50
53,80
12,70
交通銀行59,0
49,0
10,0
崑崙銀行
12,0
6,50
5,50
民生銀行93,0
92,0
1,0
平安銀行50,0
24,30
25,70
浦發銀行131,0
48,450
82,50
秦農銀行
90,0
87,50
2,50
西安銀行94,
00
89,850
4,150
長安銀行
80,0
78,30
1,70
招商銀行46,0
46,0
-
浙商銀行194,891
80,391
114,50
中國進出口行
8,80
4,50
4,30
中國銀行44,50
27,180
17,320
中信銀行15,0
-
15,0
重慶銀行11,50
11,50
-
合計
1,90,091
1,108,931
791,160
第四節 業務和公司治理情況
一、 公司業務情況
公司從事的主要業務
截至本報告批准報出日，公司經營範圍為文化體育設施、景
區、遊樂設施及基礎設施、旅遊項目、旅遊產品、
房地產、交通設
施、康復保健設施、餐飲設施的開發、經營；企業投資（除證券期貨
諮詢）；國內商業（專項審批項目審批後經營）；對新區範圍內的公
用配套設施進行物業管理及相關設施租賃服務。（以上經營範圍除國
家規定的專控及前置許可項目）
公司涉足的行業為文化、旅遊、曲江新區文化產業（工程）項目
及基礎設施行業和
房地產業。
文化產業是社會生產力發展的必然要求，是隨著社會主義市場
經濟體制的逐步完善和現代生產方式的不斷進步，而發展起來的新
興產業，被提到將在 2020 年發展成為我國支柱性產業的目標，支持
文化產業發展的財稅政策密集發布。在政策的大力支持下，我國文
化產業加快成長速度，呈現出巨大的發展潛力，成為現代經濟發展
新的增長點。發行人是目前陝西省最大的文化產業集團公司。
近年來，中國旅遊業仍然保持了持續、平穩、較快發展，實現
了「十三五」旅遊業發展良好開局。旅遊市場呈現「兩高一平」格局，國
內旅遊和出境旅遊保持快速增長態勢，入境旅遊輕微增長。居民部
門將顯著加大在旅遊方面的消費比例。另外，國家已經將大力發展
旅遊業提升到了國家戰略高度，並予以了多方面的扶持。因此，未
來我國旅遊行業發展和旅遊消費增長有望顯著高於居民消費總支出
增長。陝西是文化及旅遊大省，西安曲江文化產業投資（集團）有限
公司是陝西省內最重要的以曲江景區為開發中心的文化產業集團之
一，曲江景區是陝西省內以唐文化為核心的文化旅遊產業景區，發
行人在該細分領域內優勢明顯。
曲江新區文化產業（工程）項目及基礎設施行業上，作為陝西
省、西安市確立的文化產業發展核心區域，曲江新區主要投資建設
文化產業類項目。隨著曲江新區管理區域的擴大，區內投資規模逐
年增長。2017 年度，曲江新區固定資產投資完成 406.58 億元，佔全
市比重 5.7%，同比增長 17.2%，增速同比上升 1.9 個百分點。
房地產行業是我國國民經濟的重要支柱產業，對於拉動鋼鐵、
建材及家電家居用品等產業發展舉足輕重，對金融業穩定和發展至
關重要，對於推動居民消費結構升級、改善民生具有重要作用。發
行人
房地產板塊開發依託「曲江」地域的品牌知名度，全力打造「曲江
地產」品牌。曲江的樓盤憑藉著優良的工程質量、超前的人居理念得
到了廣大居民的認可。西安曲江旅遊投資（集團）有限公司與紫薇地
產聯合開發的「曲江·紫薇永和坊」市民認購踴躍。「曲江地產」已經成
為西安市高端、高品質地產的代名詞。
報告期內，以上行業均沒有出現對公司經營情況及償債能力產
生重大影響的變動。
主要產品、用途及經營
模式
報告期內，發行人主要從事文化旅遊經營、文化產業（工程）項
目、景區基礎設施建設及
房地產業務，其中主營業務收入主要來源
於景區基礎設施建設和文化旅遊經營業務。
文化旅遊經營板塊是發行人主營業務的核心，主要收入來源有
旅遊門票收入、景區商業收入、影視、演出、展會、圖書銷售收入
等。發行人組建了全資的下屬子公司進行文化旅遊經營，主要有文
化旅遊集團、曲江影視集團、文化演出集團、會展集團、
出版傳媒公司、曲江丫丫影視公司等。涵蓋旅遊、會展、影視、演藝、動
漫、出版、傳媒、網絡、美術、創意設計和廣告等 20 多個門類，文
化產業區域聚集。由於發行人的實際控制人為曲江管委會，故其承
擔引領整個曲江新區文化產業發展的重任，享有一定的補貼、政策
傾斜優勢。發行人不僅可以在同等條件下優先取得文化產業資源和
城市建設資源、地產資源，通過有效利用這些資源，可以快速提高
盈利能力，獲得文化產業發展的資本，實現做大做強。發行人還享
有一定的政策支持，如曲江管委會通過提供文化產業扶持資金、文
化產業風險投資和貸款擔保的方式，為文化集團及下屬公司解決發
展中面臨的資金瓶頸。發行人 2015 年及 2016 年獲得的此類文化產業
專項補貼、營業稅補貼、市政設施運營補貼分別為 6,216.60 萬元和
9,952.49 萬元。文化產業扶持資金等政府補貼大部分由政府集中在年
底撥付。
景區基礎設施建設板塊的運營模式分為兩種，一種是發行人通
過下屬子公司曲江建設集團與西安曲江新區土地儲備中心籤訂《西安
曲江新區基礎設施工程委託建設合同》，由西安曲江新區土地儲備中
心委託曲江建設集團進行曲江新區內城市及景區基礎設施及配套項
目建設。建設內容為新區內所有土地整理、基礎設施、城市配套、
景觀工程、中小學校、城中村拆遷改造等。發行人主要負責前期工
作、建設組織、材料採購等事項，工程款項由發行人或其下屬子公
司墊付前期資金，通常待工程量達到預算額 30%時，曲江土地儲備
中心按已完工進度的 50%撥付建設資金，其餘資金待工程完工並出
具竣工決算報告後三個月內一次性撥付。建設費用以項目竣工結算
額為基數，比例為 5%-8%。代建方式僅需企業臨時墊付資金，通常
墊付周期不超過三個月，最長六個月。由建設單位（立項單位）根據
進度將建設資金撥付給發行人或其下屬子公司（代建單位），然後由
發行人或其下屬子公司支付給施工單位。在結算代建費收入時，建
設單位根據合同及投資額按約定比例另行支付給發行人。
景區基礎設施建設板塊的另一塊收入來源於西安曲江新區管理
委員會的回購。發行人以建設——轉讓（BT）的模式承建曲江新區內
多個城中村改造及安置小區建設項目，具體運作模式為：由發行人
或其下屬的公司與管委會籤署回購協議，建設方負責項目的立項、
規劃設計、報建報批、建設、資金籌措等。項目竣工驗收後由管委
會回購，回購資金待項目竣工並完成決算後支付款項，可分批或一
次性支付。
文化產業（工程）項目板塊發行人承擔的西安曲江新區公共文化
服務設施的策劃規劃和文化產業配套設施的開發建設。文化產業（工
程）項目板塊收入主要來源於西安曲江新區管理委員會的回購和發行
人自營文化項目收入。回購部分，發行人以建設——轉讓——運營
（BTO）的模式承建並管理運營曲江新區內多個景區及文化類場館，
具體運作模式為：由發行人或其下屬的公司與管委會籤署回購協
議，建設方負責項目的立項、規劃設計、報建報批、建設、資金籌
措等。項目竣工驗收後由管委會在建設成本的基礎上加一定的利潤
回購，回購資金待項目竣工並完成決算後支付款項，可分批或一次
性支付。政府回購後的資產仍由發行人經營管理，並由政府支付相
應的運營管理補貼。發行人旗下曲江建設集團及曲江大唐不夜城公
司通過此類模式建設了一系列文化產業（工程）項目，大雁塔北廣
場、戲曲大觀園、民俗大觀園、音樂廳、電影廳、美術館、藝術展
廊等陸續建成後由政府回購。回購會涉及到企業墊付資金的問題，
在成本實際發生時，計入開發成本，回購時做主營業務收入，同時
結轉成本、計算稅費。自營文化項目部分，發行人根據曲江新區的
文化產業布局，開發的相關孵化器、經營場所等文化產業配套設
施，由管委會或入區的文化類企業購買或租賃。
發行人的
房地產業務主要分為兩類，第一類是定向開發的房地
產項目，主要是會展控股建設的「曲江
新坐標」，建設集團建設的「金
水灣」和「曲江亮麗家園」等 3 個項目。定向開發的
房地產項目是以發
行人自有的土地進行開發，銷售收入計入發行人利潤表，符合國家
房地產政策的相關規定。定向開發的定價與定向開發單位的議價能
力有關，在核定建設成本的基礎上雙方溝通協商定價，為政府機構
定向開發的項目，利潤空間偏小。第二類是與其他
房地產公司合作
開發並向公眾銷售的商品房項目，目前有兩個項目，一是
曲江文旅集團與西安紫薇
房地產開發有限公司合作開發的「紫薇.永和坊項
目」，該項目中
曲江文旅集團以土地作價出資，享有 90%的項目收
益，西安紫薇
房地產開發有限公司以現金出資 1 億元，並負責項目的
開發銷售，享有 10%的項目收益，項目資產列入發行人的資產負債
表中。二是曲江建設集團與西安萬科企業有限公司聯合開發的「萬科
東方傳奇」項目，曲江建設集團持股 51%，以土地作價出資；西安萬
科企業有限公司出資 49%，並負責項目的開發銷售，利潤分配按照
持股比例進行分配，項目資產列入發行人的資產負債表中。公司主
營業務範圍主要由文化旅遊板塊、文化產業（工程）項目板塊、景區
基礎設施建設板塊和
房地產板塊構成。
行業地位
文化旅遊行業：發行人是目前陝西省最大的文化產業集團公
司，2006 年，公司被文化部命名為國家級文化產業示範基地，2007
年，曲江新區又被國家文化部列為「國家文化產業示範園區」，2009
年，公司被評為中國服務業 500 強企業，根據陝西省統計局文化產業
排名，2008 年集團公司在全省綜合文化類企業中排名第一。公司開
發建設的曲江會展中心榮獲 2008 年度中國最佳會展中心和 2008-2009
年中國品牌展會金鼎獎；2009 年時任集團董事長兼總經理段先念榮
獲「中華文化人物」稱號，當選 2009 陝西「最具文化影響力人物」；
2011 年，集團公司榮登中國服務業企業 500 強第 325 位，較 2009 年
躍升 161 位；在新聞、報刊、圖書的出版發行與銷售和廣播、影視、
音像、文體等文化產業綜合 9 強中排名第 5 位，較 2009 年位次躍升 4
位；2012-2018 年公司均榮膺中國「文化企業 30 強」，是陝西省唯一連
續七年入選的文化企業。7 次榮獲 「全國服務業 500 強」，5 次躋身「陝
西省企業 100 強」，曲江文化產業集團投資製作的多個文化作品先後
榮獲國家飛天獎、華表獎、蒙
特利爾電影節評審團大獎、五個一工
程獎、金獅獎、金海豚獎等國內外各類重大獎項 300 餘項。「曲江文
化」已成為享譽全國、西部領先的文化品牌，成為推動陝西文化產業
發展的核心力量，邁入西部文化產業發展第一方陣，躋身文化產業
「國家隊」。
會展行業：發行人通過旗下會展控股和會展集團兩家子公司承辦
國內外會議展覽、經營曲江國際會展中心總體規劃區域的投資和開
發建設。目前，曲江國際會展中心已經成為西安舉辦各種國際、國
內大型會議及展覽的首選場地，區域品牌優勢明顯。發行人會展板
塊自成立以來，成功整合了陝西省內的會展資源，旗下會展企業 20
多家，並與國內 50 多家會展企業結成合作聯盟。舉辦展會數量在本
地市場佔有率超過 90%；形成了周周有展會、月月有大展的繁榮局
面。成功承接國家級展會「中國東西部貿易洽談會」、「中國西部文化
產業博覽會」、「第二屆中國詩歌節」等 20 多場。曲江會展產業已成為
帶動西安城市經濟的重大引擎。
影視文化產業：發行人通過旗下曲江影視集團進行廣播電影電
視節目的製作、策劃和投資。自 2006 年成立以來，公司憑藉專業的
人才優勢和特有的秦、漢、唐文化內涵儲備，在影視行業方面獲得
了快速的發展，已經成為全國影視行業一支不可忽視的
新生力量。
發行人投資製作電影《老港正傳》榮獲國家電影華表獎。《大明宮》、
《法門寺》等大型記錄片央視播出，全國反響強烈。電視劇《張小五
的春天》在央視播出廣受好評。電視連續劇《大秦帝國》在陝西、東
南、河南等四家衛視播出，成為當期收視冠軍。圍繞豐富的秦、
漢、唐文化內涵所延伸拍攝的各類影視作品是發行人影視文化板塊
得以快速發展的主要原因，也是發行人所獨有的特色優勢。
出版傳媒產業：發行人通過全資子公司曲江
出版傳媒進行各類
出版物的出版及銷售。圍繞唐文化深度挖掘，發行人已經形成了具
有自身特色的
出版傳媒優勢。曲江
出版傳媒發行的重大文化典籍工
程《四部文明》震撼出版界，編纂的大型詩歌集《詩韻華魂》享譽文
壇。
文化產業（工程）項目及基礎設施：文化產業（工程）項目及基
礎設施業務在曲江新區內均由曲江管委會委託發行人承建，無其他
公司承做。
房地產行業：發行人
房地產板塊開發依託「曲江」地域的品牌知名
度，全力打造「曲江地產」品牌。曲江的樓盤憑藉著優良的工程質量、
超前的人居理念得到了廣大居民的認可。西安曲江旅遊投資（集團）
有限公司與紫薇地產聯合開發的「曲江·紫薇永和坊」市民認購踴躍。
「曲江地產」已經成為西安市高端、高品質地產的代名詞。
報告期內的重大變化
及對經營情況和償債
能力的影響
發行人報告期內未發生對經營情況和償債能力產生影響的事件。
二、 公
司主要經營情況
（
一
）
經營業務構成情況
1.
各業務板塊收入
情況
單位：萬元
幣種：人民幣
營業收入
本期
上年同期
金額
比重
金額
比重
（萬元）
（%）
（萬元）
（%）
文化旅遊經營
96,971.63
35.38
87,271.66
55.9
文化產業（工程）項目
32,097.95
11.71
20,491.57
13.14
景區基礎設施建設
125,30.07
45.73
25,619.30
16.43
房地產19,679.13
7.18
22,508.04
14.4
合計
274,078.78
10.0
15,890.57
10.0
報告期內
，
公司
景區
基礎設施建設板塊
實現
收入
125,30.07
萬元，
較去年同期增加
99,710.7
萬元，增
幅為
389.20
%
，
主要原因
系公司景區基礎設施建設板塊
本年增加區內保障房項目
竣
工結算並確認收入所致。
公司文化產業
（工程）項目板塊實現收入 32,097.95 萬元，較去年
同期增加 11,606.38 萬元，增幅 56.64%，主要系報告期內公司承建的陝西大劇院項目部分完
工結算確認收入所致。
（
二
）新增業務板塊分析
報告期內新增業務板
塊且收入佔到報告期收入
30%
的
□
是
√
否
（
三
）
其他損益來源情況
報告期利潤總額：
-
12,726.70
萬元
報告期非經常性損益總額
：
-
13,463.9
萬元
本期公司利潤構成或利潤來源的重大變化源自非主要經營業務：
□√ 適用
□
不適用
單位：
萬
元
幣種：人民幣
項目
金額
形
成原因
屬於非經常性損
益的金額
可持續性
投資收益
20
,
159.75
主要系權益法核算的長
期股權投資實現的收益
0.0
否
公允價值變動損
益
-
11
,
307.4
主要系投資性
房地產公
允價值
價值變動
-
11
,
307.4
否
資產減值損失
-
745.36
報告期內公司收回部分
應收款項，壞帳準備減
少。
-
745.36
否
營業外收入
445.73
報告期內公司實現其他
利得及政府補助
445.73
否
營業外支出
654.84
報告期內公司其他支出
654.84
否
（
五
）
投資狀況
報告期內新增
投資情況
1
.
報告期內新增投資金額超過上年末淨資產
20%
的重大股權投資
□
適用
□√ 不適用
2
.
報告期內新增投資金額超過上年末淨資產
20%
的重大非股權投資
□
適用
□√ 不適用
報告期內，公司投資支付的現金 60,155.74 萬元，支付其他與投資活動有關的現金
47,400.45 萬元。主要原因系集團本部及下屬子公司文旅集團對外股權投資支付的現金、下
屬子公司風投公司對文化產業項目持續投資使得投資活動現金流出增加所致，以及文旅集團
投資的文旅產業基金 11,400.00 萬元、文商集團對外借款 34,000.00 萬元。
報告期內，公司購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金主要有：海洋公
園 970.00 萬元、唐華賓館 3,610.00 萬元、聖元熱力公司管道建設 8,207.86 萬元。
報告期內，公司不存在單項投資額超過公司
2017
年末經審計淨資產
1,43,715.6
萬元的
20%
的重大投資情況。
三、 公司未來發展戰略
公司未來發展戰略是：為中國文化走向世界、影響世界而努力；做中國文化產業的「巨
無霸」。
曲江「一心多區」布局全新呈現，管理運營區域面積達 150 平方公裡。曲江文化景區願
景宏偉：曲江有多大，景區就有多大。曲江文化景區戰略清晰：生態示範、功能完善、通
達便捷、遊居皆宜。積極參與實施唐皇城復興計劃，「還原歷史古都風貌，重振盛唐雄
風」，重現昔日「唐皇城」長安的恢宏氣概。
實施「三城兩業」發展戰略，「三城」即老城保護改造、新城建設與開發、城鄉統籌帶
動；「兩業」是文化旅遊產業和現代服務業。以「國家隊、國際牌、揚西安、名世界」為目
標，牢牢把握重大項目經營帶動戰略這個核心，爭做「大西安」旅遊的倡導者、世界級旅遊
目的地投資經營的主導者，在現代文化產業園區建設、現代科技文化融合、現代演藝娛樂
產業聚集、現代影視產業基地、新興文化產業領域投資、現代生活服務產業、現代網絡傳
媒產業建設等領域走在全國前列。以人為本、優化生態，打造宜居環境，做現代文化的有
力開拓者、傳播者、投資者，在新一輪文化產業崛起競爭中，贏得更加廣闊的天地。
構築文化產業發展好環境，未來的「曲江文化景區」將形成全面連結「吃、住、行、遊、
購、娛」的現代旅遊休閒產業，構建「文化+旅遊+商貿」的多元化、產業化發展格局，年接待
遊客超過 5,000 萬人次，吸引境外遊客 150 萬人次，旅遊年均綜合收入 150 億元，躋身中國
十大旅遊目的地前三甲。
實施「博物館之城」計劃，建設漢唐壁畫藝術博物館、秦文化博物館、西安鼓樂博物
館、西安花卉博物館、秦漢唐藝術博物館、玄奘博物館、科舉文化博物館、曲江金元明瓷
器博物館等一系列形態各異、主題鮮明的博物館。構建國際一流、珍寶薈萃的博物館集
群。
舉辦西部文博會、國際唐人文化周、曲江國際當代藝術季等重大節慶文化活動，實施
「走出去、引進來」戰略，促進四大國家級文化產業示範區全面聯動。根據公司未來戰略發
展規劃的要求，公司計劃未來三年，集團品牌成為亞洲品牌 500 強，成功申請並進入世界
品牌實驗室排名；管理運營不少於 5 個在全國有重大影響力的旅遊文化景區；擁有不少於
30 個自主智慧財產權影視和演藝產品並獲得 5 個以上國內外重大獎項；成為陝西省演藝和影
視院線第一品牌並在各地市布局；建設具有旅遊特徵、西部最大規模的影視基地；成功梳
理曲江業務模式和城市運營模式；開創國企既兼顧贏利又兼顧文化事業需求的良性發展新
模式。
四、 行業格局和趨勢
發行人主營業務涉及文化產業、旅遊行業、基礎設施建設及
房地產行業，以下為發行
人涉及行業格局和趨勢分析。
1、文化產業
文化產業是指從事文化生產和提供文化服務的經營性行業，文化產業是社會生產力發
展的必然要求，是隨著社會主義市場經濟體制的逐步完善和現代生產方式的不斷進步，而
發展起來的新興產業。文化產業分為影視業、音像業、文化娛樂業、文化旅遊業、網絡文
化業、圖書報刊業、文物和藝術品業、藝術培訓業等 9 大門類。
過去十年，中央政府先後出臺了《文化產業發展第十個五年計劃綱要》、《國家「十一
五」時期文化發展規劃綱要》、中國共產黨《十七大報告》、國務院《文化產業振興規劃》、
文化部《關於加快文化產業發展的指導意見》等政策文件，大力推動文化產業發展。2011
年 10 月 25 日，中共十七屆六中全會發布了《中共中央關於深化文化體制改革、推動社會主
義文化大發展大繁榮若干重大問題的決定》，明確提出了將把文化產業建成我國的支柱產
業，確立了以深化文化體制改革、推動社會主義文化大發展大繁榮、建設社會主義文化強
國的宏偉方向。文化產業被提到將在 2020 年發展成為我國支柱性產業的目標，支持文化產
業發展的財稅政策密集發布。在政策的大力支持下，我國文化產業加快成長速度，呈現出
巨大的發展潛力，成為現代經濟發展新的增長點。
國家統計局從 2004 年開始統計文化產業的數據，2004 年我國文化產業法人單位增加值
是 3,100 億元，佔 GDP 的比重是 1.94%；2015 年文化產業增加值為 21,351 億元，佔 GDP
的 3.63%。2016 年文化產業增加值達到 30,254 億元，佔 GDP 的比重為 4.07%，首次突破
4.00%。在供給側結構性改革全面推進之時，文化產業健康持續加快發展，增長動能強
勁。
隨著收入的增長，中國家庭的恩格爾係數將繼續下降。國際經驗顯示，在這一階段，
人們對文化產品和服務的消費需求將呈快速增長態勢。到 2020 年，按實際需求測算，中國
城鄉實際文化消費將達到 29,460 億元，如果按照恩格爾係數與文化需求的關係計算，文化
需求將達到 29,460 億元。而目前文化產業的供給規模為 21,000 億元，也就是說，到 2020
年我國文化產業的市場空間達到 8,460 億元。
國際需求方面，隨著中國的和平崛起和綜合國力的不斷提升，中國文化的國際影響力
和感召力與日俱增，國際市場對中國文化產品的需求也會大幅增加。同時，隨著中國文化
產業不斷發展壯大、國際競爭力不斷提高，文化產品的出口將大幅度增加。
2、旅遊行業
近年來，中國旅遊業仍然保持了持續、平穩、較快發展，實現了「十三五」旅遊業發展
良好開局。旅遊市場呈現「兩高一平」格局，國內旅遊和出境旅遊保持快速增長態勢，入境
旅遊輕微增長。
2016 年,我國旅遊業總體保持健康較快發展。國內旅遊市場繼續較快增長，入境旅遊市
場輕微增長，出境旅遊市場持續快速增長。2016 年全年國內旅遊 44.4 億人次，同比增長
11%；國內旅遊總收入 3.9 萬億元，同比增長 14%；入境旅遊人數 1.38 億人次，同比增長
3.8%，其中外國人入境 2,814.2 萬人次，同比增長 8.3%；國際旅遊收入 1,200 億美元，同比
增長 5.6%；出境旅遊人數 1.22 億人次，同比增長 4.3%；旅遊服務貿易順差 102 億美元，較
上年擴大 11.5%。2017 年旅遊需求依然高漲，根據國家旅遊局數據中心綜合測算，清明小
長假期間，全國共計接待遊客 9,300 萬人次，實現旅遊收入 390 億元；五一小長假，全國共
接待遊客 1.34 億人次（+14.4％），實現旅遊總收入 791 億元（+16.2％）；端午小長假，全
國共計接待遊客 8260 萬人次，實現旅遊收入 337 億元。按照這個趨勢，我們預計，2017 年
全年國內旅遊人數 49.7 億人次，同比增長 12%；國內旅遊收入達 4.49 萬億元，同比增長
14%，出入境旅遊人次達到 2.7 億，同比增長 4%。
2016 年陝西省接待境內外遊客 44,912.92 萬人次，同比增長 16.45%，旅遊總收入
3,813.43 億元，同比增長 26.87%。其中，接待入境旅遊人數 338.2 萬人次，同比增長
15.41%，國際旅遊收入 23.38 億美元，同比增長 16.91%；接待國內旅遊人數 44574.72 萬人
次，同比增長 16.46%，國內旅遊收入 3,658.92 億元，同比增長 26%。旅遊收入增長高於旅
遊人數增幅 10.42 個百分點，旅遊發展各項指標均超額完成計劃任務，國際、國內旅遊市場
呈現出良好的發展勢頭，陝西從旅遊資源大省向旅遊強省邁出新步伐。2017 年陝西西安共
接待海內外遊客 18,093.14 萬人次，同比增長 20.52％，旅遊業總收入 1,633.30 億元，同比增
長 34.56％，預計全年旅遊業增加值佔 GDP 比重達到 8.6％，為西安市經濟社會發展提供重
要支撐。在旅遊投資方面，2017 年西安市以構建大西安歷史文化名城體系和大遺址保護為
重點，以旅遊重點項目為抓手，加快推進臨潼秦唐文化、古城旅遊聚集區、小雁塔歷史街
區等十三個旅遊聚集區建設。確定全市重點旅遊在建項目 49 個，總投資 658 億元。
如今，國民收入實現快速增長，促進內需擴大，已成為政府促進經濟發展、改善民生
狀況的首要任務，這也是貫穿「十三五」的主線。參照國際發展經驗，收入再分配將帶來消
費的升級，隨著服務性消費的擴張，居民部門將顯著加大在旅遊方面的消費比例。另外，
國家已經將大力發展旅遊業提升到了國家戰略高度，並予以了多方面的扶持。因此，未來
我國旅遊行業發展和旅遊消費增長有望顯著高於居民消費總支出增長。
3、曲江新區文化產業（工程）項目及基礎設施行業狀況及前景
作為陝西省、西安市確立的文化產業發展核心區域，曲江新區主要投資建設文化產業
類項目。2002 年以來，該區先後建成大雁塔北廣場、大唐芙蓉園、曲江國際會展中心、曲
江池遺址公園、大唐不夜城等一批重大文化項目，形成了以文化旅遊、會展創意、影視演
藝、
出版傳媒等產業為主導的文化產業體系，成為西部最重要的文化、旅遊集散地，陝西
文化、旅遊產業發展的標誌性區域。為推動該區儘快實現既定的經濟和社會發展目標，
2009 年西安市政府決定擴大該區建設管理區域，啟動二期建設，規劃建設
出版傳媒產業園
區、會展產業園區、國際文化創意園區、動漫遊戲產業園區、文化娛樂產業園區、國際文
化體育休閒區、影視娛樂產業園區、藝術家村落等，打造文化產業門類最齊全、規模最
大、效能最優的國家級文化產業示範區。此外，區域面積達 24.60 平方公裡的臨潼國家旅遊
休閒度假區的開發建設工作也已經啟動。目前，曲江新區核心區域 40.97 平方公裡，同時輻
射帶動大明宮遺址保護區、法門寺文化景區、臨潼國家旅遊休閒度假區和樓觀臺道文化展
示區等區域，發展區域面積近 150 平方公裡。隨著曲江新區管理區域的擴大，區內投資規
模逐年增長。
4、
房地產行業
房地產行業是我國國民經濟的重要支柱產業，對於拉動鋼鐵、建材及家電家居用品等
產業發展舉足輕重，對金融業穩定和發展至關重要，對於推動居民消費結構升級、改善民
生具有重要作用。近年來，以住宅為主的
房地產開發投資持續快速增長。從最近幾年的統
計數字看，中國
房地產行業投資增長率保持在 20%左右，個別年份甚至接近 30%，遠高於
同期 GDP 增幅。
五、 下年度經營計劃以及公司可能面臨的風險
曲江文化集團未來的投資主要是三部分，一是對文化產業的投資和投入，包括投資一
些演出、影視劇、動漫、網遊、電視頻道等，如以「
一帶一路」為題材的電影《張騫》、以改
革開放 40 周年為題材的電視劇《好工人四十年》等。二是對部分文化旅遊資源和項目的投
入，如以皇城坊項目、尚德映巷項目等為代表的在建項目及以雁翔文化產業創意谷聚集區
項目為代表的擬建項目。三是對曲江新區管委會個別回購項目的投入，主要是一些農民安
置小區項目等。四是
房地產板塊，未來公司計劃和中海地產集團有限公司合作開發三個地
產項目，大部分項目均處於前期報建階段。
由於公司未來年度投資項目較多，新增投資可能給公司帶來一定的資本支出壓力。且
文化項目的投資回收期較長，存在投資初期收益低的風險。
六、 嚴重違約情況
截至本報告批准報出日
，
公司未出現嚴重違約情況
。
七、 公司
治理情況
（一）公司是否存在與控股東之間不能保證獨立性、不能保持自主經營能力
的情況：
□
是
□√ 否
與控股東之間在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立性的機制安排說明：
報告期內，公司在業務、人員、資產、機構、財務等方面均能與公司控股股東保持獨
立性，具備自主經營能力。
1、資產方面
公司資產完整，擁有獨立的法人財產權，合法擁有與生產經營有關的主要資產的所有
權或使用權，能夠獨立運用各項資產開展經營管理活動，擁有相應的處置權。
2、人員方面
公司董事長、總經理均由西安市委、市政府任免，公司副董事長、董事由西安曲江新
區黨工委任免，報西安市委組織部備案，子公司高層由西安曲江新區黨工委提名，由西安
曲江文化產業投資（集團）有限公司任免，其餘員工由集團自行招聘。
3、機構方面
公司設立了完全獨立於控股股東的組織架構，擁有獨立的決策管理機構包括董事會和
監事，建立了健全的內部經營管理機構，擁有完整的組織機構體系和規範的現代企業制
度，並運作良好，各個機構均獨立於控股股東，依法行使各自的職權。
4、財務方面
公司設立了獨立的財務部門，並建立了獨立的會計核算體系和財務管理制度，擁有獨
立的銀行帳戶，依法獨立納稅。不存在控股股東幹預本公司財務運作及資金使用情況，在
財務方面完全獨立於控股股東。
5、業務經營方面
公司已經建立起獨立、完整的業務運營管理體系，所有業務均獨立於股東單位，具有
獨立完整的業務及自主經營能力。實行獨立核算、自主經營、自負盈虧，以其全部財產對
公司的債務承擔責任。
（二）是否存在違規為控股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的情形
□
是
□√ 否
（三）公司治理結構、內部控制是否存在其他違反公司法、公司章程規定
□
是
□√ 否
（四）發行人報告期內是否存在違反募集說明書相關約定或承諾的情況
□
是
□√ 否
八、 非經營性往來佔款或資金拆借情況
（
一
）
非經營性往來佔款和資金拆借
報告期內是否存在非經營性往來佔款或資金拆借的情形：
截至2018年6月30日，發行人非經營性往來佔款或資金拆借金額為357,436.69
萬元，佔
公司淨資產的24.33%。報告期期末未收回的非經營性往來佔款和資金拆借的主要構成如下
表所示。
報告期末非經營性往來佔款和資金拆借合計：
357,436.69
萬元
佔合併口徑淨資產的比例
（
%
）
：
24.3
%
是否超過
10%
：
□√ 是
□
否
單位：萬元
幣種：人民幣
佔款
/
拆借方名稱
與發行人
是否存在
關聯關係
存在何種
關聯關係
（
如有
）
佔款金額
是否佔
用募集
資金
形成原因
回款安排
西安漢華
房地產開發
有限公司
是
聯營企業
99,468.79
否
借款
預計
1
-
3
年
內陸續收回
西安城牆文化投資發
展有限公司
是
聯營企業
77,921.72
否
借款
預計
1
年以內
陸續收回
陝西法門寺文化發展
有限公司
是
參股單位
57,328.80
否
借款
預計
3
-
5
年
內
陸續收回
西安萬科共築
房地產開發有限公司
是
三級控股
子公司的
少數股東
78,457.4
否
往來款
預計
1
年以
內
陸續收回
延安惠澤文化產業有
限公司
否
16,0.0
否
往來款
預計
1
年以
內
陸續收回
西安曲江大秦帝國影
業投資有限公司
是
參股單位
12,21.0
否
借款
預計
1
年
以
內
陸續收回
西安曲江臨潼文化旅
遊發展有限公司
否
-
10,0.0
否
借款
預計
1
年以
內
陸續收回
西安秦腔劇院有限責
任公司
否
-
6,048.98
否
借款
預計
1
-
5
年
內
陸續收回
合計
-
-
357,436.69
-
-
-
公司相關決策程序、
定價機制
公司非經營性佔款主要形成原因為與各交易對手方的往來借款，除部分
款項因系公司歷史遺留，期限較長、與公司現有經營模式不符而計入非經營
性佔款外，其餘主要系業務合作關係產生。上述款項已履行公司相關內部審
批程序。近年來，為進一步規範資金管理，公司對資金拆借重新制定嚴格的
管理制度，確因業務需要涉及新增非經營性往來佔款或資金拆借的，將按照
如下規定履行審批程序：具體程序如下：
1、借款的程序
（1）提出借款申請。各借款單位因經營需要確需向公司借款的，應以書
面文件形式提出借款申請，申請書要註明借款金額、用途、借款期限，由借
款單位出具紅頭文件，報公司總經理辦公會。
（2）借款的審批。由公司總經理辦公會對借款事項進行審議，審議通過
後上報公司董事會審批後，出具董事會決議文件批准借款的申請。
（3）籤訂借款協議。公司財務部根據批准文件起草借款協議，經公司會
籤後，由雙方單位籤字蓋章。
（4）劃轉借款。公司財務部憑正式借款協議、借款單位收據、借款單位
提供的開戶行及帳號按公司財務審批制度辦理付款，將借款轉入借款人指定
帳戶。
2、借款的歸還
借款人必須按期償還借款本息，且不再出借新的款項（經主任辦公會或總
經理辦公會特批除外）。特殊情況需要續借的，由借款單位提出申請，經公司
財務部報公司總經理辦公會審議。
債券存續期內是否將
繼續發生非經營性往
來佔款或資金拆借事
項
發行人在債券存續期內因維持同外單位的經營合作關係的考慮，可能繼
續發生非經營性往來佔款或資金拆借事項。如若發生該事項，將嚴格按照公
司相關內部控制制度履行審批程序，並在以後的年度報告等文件中持續披露
相關信息。報告期內，公司不存在違規為控股股東、實際控制人及其關聯方
提供擔保的行為。
（
二
）
違規擔保
截至本報告批准報出日，公司不存在違規擔保事項。
九、 公司治理、內部控制情況
公司不
存在違反
《
公司法
》
、
《
公司章程
》
規定
的情況。
執行募集說明書相關約定或承諾的情況
報告期內，本公司在公司治理、內部控制方面，均不存在違反《公司法》、《公司章程》
規定的情況。同時，公司嚴格執行募集說明書相關約定或承諾的情況，確保投資者利益得
以實現。
第五節 重大事項
一、 報告期內公司重大訴訟、仲裁或受到重大行政處罰事項
報告期內本公司不存在重大訴訟、仲裁或收到重大行政處罰事項。除此之外，截至本
報告批准報出日，本公司及下屬公司存在的其他金額較大的訴訟、仲裁案件情況如下：
1、截至報告期末，發行人下屬子公司西安曲江旅遊投資（集團）有限公司（下稱「曲江
旅遊集團」）存在仲裁案件一起，案件對方當事人為陝西第八建設集團有限公司（下稱「陝八
建」），曲江旅遊集團為被申請人，案由為工程款結算糾紛，該案件於 2018 年 2 月 12 日進
行判決，裁決旅遊集團自收到判決書後 10 日內支付人民幣 1,754.71 萬元，同時支付同期銀
行貸款利息。目前旅遊集團已按判決支付工程款項及利息共計 1,645.36 萬元，剩餘 319.46
萬元為該項目質保金，待質保期結束後支付。
由於上述仲裁案件因發行人下屬子公司西安曲江旅遊投資（集團）有限公司永和坊項目
建設而產生，案件屬於歷史遺留問題，時間較久，發行人基于謹慎考慮，根據訴訟及仲裁
可能產生的損失，已暫估項目成本，在以往年度項目確認收入、結轉成本時，已確認上述
金額。因此，上述兩項仲裁事項對發行人當期及未來損益並不產生重大影響，不構成重大
訴訟及仲裁。
2、未決訴訟主要系公司四級子公司西安曲江樓觀景區管理有限公司與李增輝合
同糾紛一案，2017 年 2 月 10 日經陝西省西安市中級人民法院一審判決，公司按照一
審判決結果列入預計負債 416.13 萬元，並同時將判決歸屬公司的建築物 210 萬元列
入長期待攤費用。2017 年 6 月經陝西省高級人民法院民事裁定，並將案件發回陝西
省西安市中級人民法院重審，2018 年 3 月 14 日經陝西省西安市中級人民法院判決，
公司按照判決結果列入預計負債 374.92 萬元，公司已依法提起上訴。
3、2017 年 1 月 18 日，原告恆友物資有限公司與第一被告西安仁和建築工程公司
第二被告曲江建設集團因金波園室外工程項目工程款欠付產生糾紛引發訴訟，要求
被告支付工程款，曲江建設集團承擔連帶責任，金額共計 700 餘萬元。2017 年 5 月
11 日經西安雁塔區人民法院一審判決，駁回原告所有訴訟請求。西安恆友物資有限
公司提起上訴，要求依法改判或發回重審，西安市中級人民法院作出二審判決，請
西安雁塔區人民法院發回重審，目前重審尚未開庭。
4、2018 年 2 月 22 日，西北電力建設第四工程有限公司因「曲江商務大廈建安工
程」項目訴曲江建設集團施工合同糾紛一案，向西安仲裁委員會申請仲裁，要求曲江
建 設 集 團 支 付 停 工 損 失 、 資 金 佔 用 費 共 計 1,800 萬 ， 後 申 請 人 變 更 申 請 請 求 為
1,602.27 萬元。目前該案尚在仲裁程序中。
5、2018 年 5 月 21 日，曲江建設集團因劉智拖欠房款一案將其訴至西安市中級人
民法院，請求：解除雙方籤訂的《曲江文化創意大廈 6 號裙樓銷售意向協議》及《補
充協議》；返還房屋；支付違約金 276.37 萬元及房屋佔用費 646.46 萬元；支付第三
方租金 274.79 萬元，目前該案尚未開庭。
除此之外，截至報告期末，發行人不存在其他對財務狀況、經營成果、聲譽、
業務活動、未來前景等可能產生實質影響的重大未決訴訟、仲裁事 項及行政處罰案
件。
二、 報告期內公司破產重整事項
報告期內
，
發行人不存在公司破產重整事項
。
三、 報告期內
公司債券面臨暫停或終止上市風險情況
報告期內，
公司債券不存在面臨暫停或終止上市風險的情況。
四、 關於被司法機關調查、被採取強制措施或被列為失信被執行人
等事項
（一）發行人及其董監高被調查或被採取強制措施
□
適用
□√ 不適用
（二）控股東
/
實際控制人被調查、被採取強制措施或被列為失信被執行人
報告期內發行人的控股東
、實際控制人涉嫌犯罪被司法機關立案調查或
被採取強制措施
：
□
是
□√ 否
報告期內發行人的控股東、實際控制人被列為失信被執行人或發生其他重大負面不利變化
等情形
：
□
是
□√ 否
五、 報告期內其他重大事項
1、公司增資擴股事項終止
2017 年 9 月 28 日，西安曲江文化產業投資（集團）有限公司（以下簡稱「本
公司」）與西安曲江新區管理委員會、華僑城集團有限公司、華僑城西部投資有限
公司、西安曲江文化控股有限公司籤訂附生效條件的《西安曲江文化產業投資（集
團）有限公司之增資擴股協議》（以下簡稱「原協議」）。根據原協議的約定，由
華僑城西部投資有限公司對本公司進行增資擴股。原協議各方於 2018 年 3 月 26
日籤訂了《西安曲江文化產業投資（集團）有限公司之增資擴股協議之補充協議》
（以下簡稱「補充協議」），約定將原協議中「本協議自籤訂之日起超過六個月仍未
生效的，則自動終止」修改為「本協議自籤訂之日起超過十二個月仍未生效的，則
自動終止」。目前增資擴股事項尚在上報相關政府部門審批階段。
根據有關規定，《華僑城西部投資有限公司擬對西安曲江文化產業投資（集
團）有限公司增資擴股項目涉及的西安曲江文化產業投資（集團）有限公司股東
全部權益價值評估報告》正衡評報字〔2017〕第 188 號及《西安曲江文化產業投
資（集團）有限公司審計報告》希會審字〔2017〕2395 號已於 2018 年 5 月 31 日
失效。
協議各方均考慮到若要繼續審批，需要重新對本公司進行審計評估，並按原
程序上報，是否能在原協議及補充協議之有效期內完成審批具有重大不確定性。
為了不影響協議各方的正常業務，協議各方經平等、自願、友好協商，一致決定
於 2018 年 5 月 30 日就終止增資擴股事宜籤訂《終止協議》，華僑城西部投資有
限公司對西安曲江文化產業投資（集團）有限公司不再進行增資擴股，各方籤訂
的原協議及補充協議於本次《終止協議》籤訂之日起終止，各方互不承擔有關責
任。
2、公司董事長、董事、監事及高管發生變更
根據 2018 年 5 月 24 日《中共西安曲江新區工作委員會關於羅禮秦等同志職
務任免的通知》（西曲江黨工發〔2018〕39 號），免去王鳳英同志中共西安曲江
文化產業投資（集團）有限公司委員會專職副書記職務。
根據 2018 年 5 月 24 日《中共西安曲江新區工作委員會關於楊進等同志職務
任免的通知》（西曲江黨工發〔2018〕40 號），經研究同意，楊進同志為西安曲
江文化產業投資（集團）有限公司副總經理人選。貫釗一同志不再擔任西安曲江
文化產業投資（集團）有限公司首席文化執行官職務；雍濤同志不再擔任西安曲
江文化產業投資（集團）有限公司副總經理職務。
根據 2018 年 8 月 17 日《西安市人民政府關於李耀傑等職務任免的通知》（市
政任字〔2018〕107 號）及《中國共產黨西安市委員會關於李耀傑、李鐵軍同志職
務任免的通知》（市幹字〔2018〕223 號），公司原董事長及總經理李耀傑不再擔
任公司董事長、總經理職務，由李鐵軍同志擔任公司董事長職務，總經理產生後
另行公告。
序號
相關事項
是否發生
前述事項
1
公司經營方針、經營範圍或生產經營外部條件等發生重大變化；
否
2
債券信用評級發生變化；
否
3
公司主要資產被查封、扣押、凍結、抵押、質押、出售、轉讓、劃轉、
報廢等；
否
4
公司發生未能清償到期債務的違約情況；
否
5
公司當年累計新增借款或對外提供擔保超過上年末淨資產的百分之二
十；
否
6
公司放棄債權或財產，超過上年末淨資產的百分之十；
否
7
公司發生超過上年末淨資產百分之十的重大損失；
否
8
公司作出減資、合併、分立、解散及申請破產的決定；
否
9
公司涉及重大訴訟、仲裁事項或受到重大行政處罰；
否
10
保證人、擔保物或者其他償債保障措施發生重大變化；
否
11
公司內部治理結構無法履職的；
否
12
公司籤訂可能對其資產、負債、權益和經營成果產生重要影響的重大合
同的；
否
13
公司發生大額賠償責任或因賠償責任影響正常生產經營且難以消除的；
否
14
公司涉及需要說明的市場重大負面傳聞的；
否
15
公司涉嫌犯罪被司法機關立案調查，公司董事、監事、高級管理人員涉
嫌犯罪被司法機關採取強制措施；
否
16
公司及其控股股東、董監高發生重大訴訟、仲裁和股權糾紛，或其它影
響公司發行
公司債券的潛在糾紛；
否
17
公司發生大股東佔用公司資金和侵害小股東利益的情形；
否
18
其他對投資者作出投資決策有重大影響的事項。
是
第六節 財務報告
本
公司
201
8
年
1
-
6
月
的
未
經審計的
財務報表請參見附件。
第七節 備查文件目錄
一、 備查文件
（
一
）
載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人
（
會計主管人員
）
籤名
並蓋章的財
務報表；
（
二
）
載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件；
（
三
）
報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原
稿；
（
四
）
按照境內外其他監管機構、交易場所等的要求公開披露的
半年度報告
、
半
年度財
務信息。
二、 查閱地點
公司在辦公場所置備上述備查文件原件。
（
本頁以下無正文
）
（
本頁無正文，為《
西安曲江文化產業投資
（
集團
）
有限
公司
公司債券
201
8
年
半
年度報告》
之蓋章頁
）
西安曲江文化產業投資
（
集團
）
有限
公司
年
月
日
西安曲江文化產業投資（集團）有限公司
201
8
年半年度財務報表附註
一、貨幣資金
項目
期末餘額
年初餘額
現金
1,307,497.6
2,170,968.03
銀行存款
6,931,825,794.73
8,235,492,117.94
其他貨幣資金
532,91,93.92
487,012,154.00
合計
7,46,125,286.31
8,724,675,239.97
二、應收票據及應收款項
1.分類
項目
期末餘額
年初餘額
應收票據
785,0.0
5,72,502.09
應收帳款
4,59,431,98.61
4,152,017,418.87
合計
4,60,216,98.61
4,157,739,920.96
2.應收帳款按種類列示
種類
期末數
年初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
單項金額重大並單
項計提壞帳準備的
應收帳款
74,87,40.30
772,050,469.04
按組合計提壞帳準
備的應收帳款
4,020,409,72.46
164,068,851.13
3,538,454,505.64
164,068,851.13
單項金額雖不重大
但單項計提壞帳準
備的應收帳款
13,659,470.95
15,445,843.97
21,027,139.29
15,445,843.97
合計
4,78,946,683.71
179,514,695.10
4,331,532,113.97
179,514,695.10
三、預付款項
帳 齡
期末餘額
年初餘額
金額
比例(%)
金額
比例(%)
1 年以內
730,260,219.57
55.74
576,515,461.23
46.10
1-2 年
37,376,796.94
2.85
35,049,163.12
2.80
2-3 年
24,973,74.53
1.91
27,193,629.82
2.17
3 年以上
517,603,89.21
39.51
61,820,689.41
48.92
合 計
1,310,214,680.25
10.0
1,250,578,943.58
10.0
四、其他應收款
項目
期末餘額
年初餘額
應收利息
20,747,527.75
應收股利
27,780,0.0
27,780,0.0
其他應收款
6,927,23,350.1
5,459,438,987.73
合計
6,95,03,350.1
5,507,96,515.48
1.其他應收款按種類列示
種類
期末數
年初數
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
金額
比例
(%)
單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款
5,612,848,28.13
75.36
416,150,358.02
79.95
4,152,517,451.9
69.35
423,603,94.26
80.14
按組合計提壞帳準備的其他應收款
1,825,608,475.51
2
4.51
96,192,789.75
1
8.46
1,825,608,475.51
30.49
96,192,789.75
18.20
單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應
收款
9,90,421.41
0.1
3
8,790,627.17
1.69
9,90,421.41
0.1
6
8,790,627.17
1.6
合計
7,48,357,125.05
10.0
521,13,74.94
5,98,026,348.91
10.0
528,587,361.18
2
.
組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款
帳 齡
期末餘額
年初餘額
帳面餘額
壞帳準備
帳面餘額
壞帳準備
金額
比例(%)
金額
比例(%)
1 年以內
1,50,243,691.56
84.92
15,502,436.91
1,50,243,691.56
84.92
15,502,436.91
1-2 年
152,614,565.9
8.36
7,630,728.3
152,614,565.9
8.36
7,630,728.3
2-3 年
37,059,73.97
2.03
7,41,946.79
37,059,73.97
2.03
7,41,946.79
3-4 年
31,79,083.85
1.74
15,89,541.93
31,79,083.85
1.74
15,89,541.93
4-5 年
13,84,214.46
0.76
9,690,950.10
13,84,214.46
0.76
9,690,950.10
5 年以上
40,067,185.68
2.19
40,067,185.69
40,067,185.68
2.19
40,067,185.69
合 計
1,825,608,475.51
10.0
96,192,789.75
1,825,608,475.51
10.0
96,192,789.75
五、存貨
存貨構成項目
期末數
帳面餘額
跌價準備
帳面價值
原材料
18,64,073.9
1,462,578.74
17,201,495.25
自製半成品及在產品
32,03,152.12
8,679,03.26
23,354,148.86
庫存商品（產成品）
137,649,38.87
72,060,573.4
65,58,765.43
周轉材料（包裝物、低值易耗品等）
15,346,416.02
2,50.0
15,343,86.02
消耗性生物資產
-
-
工程施工（已完工未結算款）
317,378,218.43
317,378,218.43
開發產品
1,192,302,210.60
11,859,425.59
1,180,42,785.01
開發成本
14,097,06,536.50
17,675,108.0
14,079,391,428.50
其他
-
-
合計
15,810,439,946.53
11,739,239.03
15,698,70,707.50
（續上表）
項目
年初數
帳面餘額
跌價準備
帳面價值
原材料
21,765,761.74
1,462,578.74
20,303,183.0
自製半成品及在產品
110,215,821.40
8,679,03.26
101,536,818.14
庫存商品（產成品）
353,25,263.74
72,060,573.4
281,164,690.30
周轉材料（包裝物、低值易耗品等）
14,57,91.1
2,50.0
14,5,361.1
消耗性生物資產
工程施工（已完工未結算款）
317,489,60.76
317,489,60.76
開發產品
1,843,416,839.17
11,859,425.59
1,831,57,413.58
開發成本
8,874,78,26.06
17,675,108.0
8,857,103,18.06
其他
合計
11,535,49,483.98
11,739,239.03
11,423,710,24.95
六、劃分為持有待售資產
項目
期末價值
年初價值
待處置車輛 3 輛
50,795.38
合計
50,795.38
七、其他流動資產
項目
期末帳面價值
年初帳面價值
委託貸款
193,000,000.00
320,000,000.00
房屋維修基金
1,031,535.80
4,651,840.29
預交稅金及待抵扣增值稅進項稅
578,382,343.30
405,427,404.16
理財
60,000,000.00
80,000,000.00
合計
832,413,879.10
810,079,244.45
八、可供出售金融資產
項目
期末公允價值
年初公允價值
可供出售權益工具
517,210,746.84
564,660,746.84
其他
1,130,612,744.27
1,155,286,744.27
合計
1,647,823,491.11
1,719,947,491.11
九、持有到期投資
項目
期末帳面餘額
年初帳面餘額
西安曲江文化產業風險投資有限公司對文化
產業項目投資
390,786,538.30
307,786,538.30
合計
390,786,538.30
307,786,538.30
十、長期股權投資
1.長期股權投資分類
項目
年初餘額
本年增加
本年減少
期末餘額
對聯營企業投資
2,819,89,32.16
209,529,826.36
8,456,806.93
3,020,962,341.59
減：長期投資減值準備
14,0,0.0
14,000,000.00
合計
2,805,89,32.16
3,006,962,341.59
2.長期股權投資明細
被投資單位
核算方
法
投資
年初餘額
增減變動
期末餘額
持股
比例
(%)
減值準備
本年現金紅利
成本
合計
——
2,658,09,063.71
2,819,89,32.16
201,073,019.43
3,020,962,341.59
——
14,000,000.00
-
西安曲江大明宮投資（集團）有限公司
權益法
995,526,498.9
1,186,497,163.27
1,186,497,163.27
27.3
陝西文化產業投資控股有限公司
權益法
642,596,489.0
656,751,96.74
-
1,26,20.0
65,485,76.74
28.98
1,266,200.00
西安曲江海洋世界有限公司
權益法
14,0,0.0
14,0,0.0
14,0,0.0
14,000,000.00
西安曲江愛樂藝術創作有限公司
權益法
2,0,0.0
1,516,620.60
1,516,620.60
40.0
西安曲江華僑城投資發展有限公司
權益法
80,0,0.0
136,385,94.65
136,385,94.65
40.0
西安曲江雅居樂
房地產開發有限公司
權益法
198,961,249.36
291,243,670.3
-
2,272,053.83
28,971,616.50
30.0
西安曲江大秦帝國影業投資有限公司
權益法
6,670,0.0
-
40.02
西安美霖資產管理有限公司
權益法
9,90,0.0
10,606,037.86
10,606,037.86
43.04
西安曲江銀鼎文化商業投資管理有限公司
權益法
5,0,0.0
5,294,402.63
5,294,402.63
25.0
西安曲江美霖影視文化有限合夥企業
權益法
52,0,0.0
56,918,53.10
-
4
,918,53.10
52,0,0.0
46.72
4,246,186.16
西安曲江安鼎文化商業投資管理有限合夥企業
權益法
20,0,0.0
20,894,545.5
20,894,545.5
36.36
西安曲江文化藝術發展有限公司
權益法
2,60,0.0
858,245.05
858,245.05
46.43
西安景曜投資管理有限公司
權益法
787,50.0
1,409,389.15
1,409,389.15
35.0
陝西大唐航空文化旅遊投資管理有限公司
權益法
1,750,0.0
1,761,832.36
1,761,832.36
17.50
西安弘成教育軟體科技有限公司
權益法
450,0.0
373,235.01
373,235.01
15.0
陝西永通資產管理有限公司
權益法
437,50.0
362,90.12
362,90.12
31.47
前海鵬安健康產業股權投資基金管理（深圳）有限公司
權益法
1,80,0.0
1,485,059.54
1,485,059.54
36.0
西安三六九網際網路產業園有限公司
權益法
4,0,0.0
3,94,026.17
3,94,026.17
40.0
西安中央文化商務區控股有限公司
權益法
30,0,0.0
30,0,0.0
30,0,0.0
3
0.0
西安城牆文化投資發展有限公司
權益法
10,0,0.0
119,585,590.03
119,585,590.03
20.0
重慶金美碧
房地產開發有限公司
權益法
10,0,0.0
10,0,0.0
10,0,0.0
2
0.0
西安曲江途睿投資管理有限公司
權益法
70,0.0
70,0.0
70,0.0
3
5.0
陝西鋒雙實業有限公司
成本法
208,829,826.36
208,829,826.36
208,829,826.36
6
5.0
十一、投資性
房地產1.按公允價值計量的投資性
房地產。
項目
年初公允價值
本期增加
本期減少
期末公允價值
處置
轉為自用
房地產一、成本合
計
1,750,53,671.58
1
9,745,581.35
226,975,64.0
1,503,832,426.23
其 中 ： 1.
房屋、建築
物
1,750,53,671.58
1
9,745,581.35
226,975,64.0
1,503,832,426.23
二、公允價
值 變 動 合
計
1,453,170,82.71
3
1,30,858.4
22,36,905.0
1,39,473,19.27
其 中 ： 1.
房屋、建築
物
1,453,170,82.71
3
1,30,858.4
22,36,905.0
1,39,473,19.27
三、投資性
房 地 產 帳
面 價 值 合
計
3,203,724,54.29
51,076,439.79
249,342,569.0
2,903,305,545.50
其 中 ： 1.
房屋、建築
物
3,203,724,54.29
51,076,439.79
249,342,569.0
2,903,305,545.50
十二、固定資產
類別
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
一、固定資產原值合計
5,579,83,738.96
33,207,053.03
130,164,863.75
5,482,925,928.24
其中：土地資產
房屋、建築物
3,969,168,59.27
6,429,416.76
85,347,264.03
3,890,250,752.0
機器設備
1,031,420,86.94
535,834.83
131,989.40
1,031,824,732.37
運輸工具
61,940,049.13
839,734.90
332,198.90
62,47,585.13
電子設備
182,03,213.96
2,930,371.03
8,631,83.10
176,31,751.89
辦公設備
20,543,065.76
408,174.04
2,56,138.41
18,385,101.39
酒店業家具
27,367,734.91
27,367,734.91
其他
287,410,18.9
22,063,521.47
33,15,439.91
276,318,270.5
二、固定資產折舊合計
1,15,92,237.29
92,905,58.92
30,536,873.06
1,178,290,953.15
其中：土地資產
房屋、建築物
506,512,867.03
40,740,067.42
17,215,456.2
530,037,478.23
機器設備
343,328,267.80
6,56,261.48
123,381.70
349,71,147.58
運輸工具
40,195,202.16
309,29.28
39,85,972.8
電子設備
140,20,762.62
4,868,797.89
9,010,09.71
136,059,50.80
辦公設備
17,175,252.60
1,164,816.8
2,414,164.84
15,925,904.64
酒店業家具
17,012,957.87
3,391,034.21
20,403,92.08
其他
51,496,927.21
36,174,61.04
1,464,631.31
86,206,906.94
三、固定資產帳面淨值合計
4,463,961,501.67
4,304,634,975.09
其中：土地資產
0.0
房屋及建築物
3,462,65,732.24
3,360,213,273.7
機器設備
68,092,619.14
682,053,584.79
運輸工具
21,74,846.97
22,561,612.25
電子設備
41,832,451.34
40,272,201.09
辦公設備
3,367,813.16
2,459,196.75
酒店業家具
10,354,7.04
6,963,742.83
其他
235,913,261.78
190,1,363.61
四、固定資產準備合計
62,301,896.53
62,301,896.53
其中：土地資產
房屋、建築物
58,68,327.7
58,68,327.7
機器設備
3,35,414.14
3,35,414.14
運輸工具
278,154.62
278,154.62
電子設備
辦公設備
酒店業家具
其他
五、固定資產淨值
4,401,659,605.14
4,242,3,078.56
其中：土地資產
房屋、建築物
3,403,967,404.47
3,301,524,946.0
機器設備
684,757,205.0
678,718,170.65
運輸工具
21,46,692.35
22,283,457.63
電子設備
41,832,451.34
40,272,201.09
辦公設備
3,367,813.16
2,459,196.75
酒店業家具
10,354,7.04
6,963,742.83
其他
235,913,261.78
190,1,363.61
十三、在建工程
項目
期末餘額
年初餘額
帳面餘額
減值準
備
帳面價值
帳面餘額
減值
準備
帳面價值
唐 華 改 造 擴 建
項目
151,01,903.32
151,01,903.32
137,847,29.84
137,847,29.84
財富酒店
85,937,215.07
85,937,215.07
82,327,152.18
82,327,152.18
曲江新區行政
商務區
R
地塊公
共停車樓及周
邊停車場改造
11,05,132.67
11,05,132.67
34,281,153.29
34,281,153.29
財神文化中心
12,958,417.15
12,958,417.15
12,958,417.15
12,958,417.15
集 中 供 熱 一 期
項目
34,453,986.12
34,453,986.12
9,572,948.72
9,572,948.72
西 安 曲 江 海 洋
極 地 公 園 二 次
提升改造項目
13,68,05.16
13,68,05.16
6,427,473.38
6,427,473.38
芙 蓉 新 天 地 裝
修
7,101,424.03
7,101,424.03
5,954,236.5
5,954,236.5
桃溪山莊
5,391,931.50
5,391,931.50
5,391,931.50
5,391,931.50
輕軌
543,965.87
543,965.87
543,965.87
543,965.87
芙 蓉 園 實 景 演
出項目
443,396.2
443,396.2
443,396.2
443,396.2
樓觀地熱井
215,0.0
215,0.0
215,0.0
215,0.0
曲 江 大 道 西 側
停車場、曲江池
南 路 停 車 場 及
曲 江 大 道 西 側
生 態 停 車 場 智
能 化 設 備 安 裝
項目
57,81.10
57,81.10
57,81.10
57,81.10
曲江數字視窗
1,050,0.0
1,050,0.0
1,050,0.0
1,050,0.0
雁 翔 廣 場 降 噪
工程
870,510.26
870,510.26
拿 鐵 城 團 子 空
間裝修
1,725,096.9
1,725,096.9
合計
326,43,915.46
326,43,915.46
297,070,85.80
297,070,85.80
十四、生產性生物資產
項目
年初帳面價值
本期增加額
本期減少額
期末帳面價值
一、種植業
二、畜牧養殖
業
12,750,735.53
8,181.81
2,081,936.53
10,676,980.81
海洋資產
5,136,989.05
8,181.81
1,234,649.57
3,912,3.24
禽類資產
1,218,20.71
165,42.12
1,052,78.60
獸類資產
6,395,525.7
681,84.84
5,71,868.97
三、林業
30,393,3.15
-
3,156,531.16
27,236,801.99
綠植
30,393,3.15
3,156,531.16
27,236,801.99
四、水產業
合計
43,14,068.68
8,181.81
5,238,467.69
37,913,782.80
十五、無形資產
項目
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
一、原價合計
73,578,485.54
2,041,29.40
19,385.0
735,60,39.94
其中：軟體
32,629,642.05
326,594.65
19,385.0
32,936,851.70
土地使用權
653,907,06.06
653,907,06.06
專利權
非專利技術
商標權
6,30,214.57
6,30,214.57
著作權
特許權
23,56,638.17
1,714,704.75
25,271,342.92
其他
17,184,924.69
17,184,924.69
二、累計攤銷額合計
184,724,854.17
13,974,212.07
10,948.96
198,68,17.28
其中：軟體
26,46,651.52
1,389,986.79
10,948.96
27,825,689.35
土地使用權
131,141,024.81
10,143,687.36
141,284,712.17
專利權
非專利技術
商標權
3,256,21.81
347,620.98
3,603,842.79
著作權
0.0
特許權
19,613,7.52
1,713,8.40
21,327,65.92
其他
4,267,178.51
379,028.54
4,646,207.05
三、減值準備金額合計
567,070.58
567,070.58
其中：軟體
土地使用權
專利權
非專利技術
商標權
567,070.58
567,070.58
著作權
特許權
其他
四、帳面價值合計
548,286,560.79
536,345,212.08
其中：軟體
6,182,90.53
5,1,162.35
土地使用權
52,76,041.25
512,62,353.89
專利權
非專利技術
商標權
2,476,92.18
2,129,301.20
著作權
特許權
3,942,860.65
3,943,67.0
其他
12,917,746.18
12,538,717.64
十六、開發支出
項目
年初餘額
本期增加金額
內部開發支出
其他
圖書交易平臺項目
3,751,220.15
新一代
廣電網絡研發項目
1,414,120.31
468,560.14
合計
5,165,340.46
468,560.14
（續上表）
項目
本期減少金額
期末餘額
確認為無
形資產
轉入當期
損益
其他
圖書交易平臺項目
3,751,20.15
新一代
廣電網絡研發項目
1,82,680.45
合計
5,63,90.60
十七、商譽
1.商譽帳面價值
被投資單位名稱或形成商譽的事項
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
陝西友聯國際旅行社有限責任公司
西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司
51,772.52
51,772.52
陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司
陝西樓觀福地旅遊發展有限公司
1,120,934.23
1,120,934.23
西安榮國置業有限公司
306,542.84
306,542.84
合計
1,479,249.59
1,479,249.59
2.商譽減值準備
被投資單位名稱或形成商譽的事項
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
陝西友聯國際旅行社有限責任公司
283,705.17
283,705.17
陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司
7,732.80
7,732.80
合計
291,437.97
291,437.97
十八、長期待攤費用
項目
年初餘額
本期增加額
本期攤銷額
其他減少
額
期末餘額
合計
126,507,818.5
8,501,318.83
10,563,375.65
52,01.19
124,393,760.54
其中：前十名
漢唐春秋裝修工程
37,741,383.46
6,15,748.42
7,36,394.81
32,47.8
36,458,259.19
裝修改造工程及消耗性生物
資產的攤銷（文旅集團）
26,733,388.37
26,73,38.37
換熱站暫估
21,269,723.57
21,269,723.57
鐘樓公司裝修
13,998,148.45
85,602.4
1,312,287.30
13,541,463.59
辦公樓裝修費（建設集團）
7,960,377.28
518,042.34
7,42,34.94
辦公室裝修（建設集團）
5,966,251.33
5,96,251.3
通易坊商建資產
2,581,932.65
534,192.90
2,047,739.75
雁翔廣場辦公樓裝修費
2,476,466.97
2,476,46.97
臨潼公司裝修
2,037,173.76
581,51.42
1,45,62.34
鍋爐改造
1,501,481.48
62,393.17
20,797.72
1,543,076.93
十九、遞延所得稅資產
項目
期末餘額
年初餘額
遞延所得稅資產
可抵扣暫時性差異
遞延所得稅資產
可抵扣暫時性差異
壞帳準備
174,244,480.00
770,872,374.08
164,210,171.95
670,935,189.82
存貨跌價準備
5,290,726.99
22,161,584.13
5,316,504.20
22,333,432.13
固定資產減值準備
15,507,726.39
59,386,150.03
15,507,726.39
59,386,150.03
持有到期投資減值準備
9,016,697.60
60,111,317.33
9,016,697.60
60,111,317.33
長期投資減值準備
3,500,000.00
14,000,000.00
3,500,000.00
14,000,000.00
應付工資暫時性差異
3,594,954.05
14,379,816.22
3,594,954.05
14,379,816.22
未實現內部銷售
5,759,307.27
19,378,185.49
20,267,469.67
81,226,239.91
預收帳款
63,409,089.05
386,527,860.90
58,342,482.03
340,092,292.33
政府補助
3,576,583.58
18,517,223.86
3,749,181.83
19,667,878.84
可彌補虧損
187,571,118.86
744,534,711.41
185,077,800.34
742,872,187.85
計提未付費用
8,853,569.67
58,302,918.89
8,853,569.67
58,302,918.89
合計
480,324,253.46
2,168,172,142.34
477,436,557.73
2,083,307,423.35
二十、其他非流動資產
項目
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
待收生物資產保險理賠
2,188,012.09
786,538.24
2,18,012.09
786,538.24
預付工程款
3,261,020.38
581,125.73
86,478.40
3,75,67.71
合計
5,49,032.47
1,367,63.97
2,274,490.49
4,542,205.95
二十一、短期借款
項 目
期末餘額
年初餘額
信用借款
保證借款
1,212,0,0.0
815,0,0.0
抵押借款
251,0,0.0
391,0,0.0
質押借款
合 計
1,463,0,0.0
1,206,0,0.0
二十二、應付票據及應付帳款
1.應付票據
種類
期末餘額
年初餘額
銀行承兌匯票
369,987,671.4
223,986,172.06
商業承兌匯票
合計
369,987,671.4
223,986,172.06
2.應付帳款
帳 齡
期末餘額
年初餘額
1 年以內
2,426,498,92.81
1,749,810,054.51
1-2 年
1,07,68,457.4
1,079,23,32.13
2-3 年
774,67,309.12
857,241,61.63
3 年以上
61,534,923.23
694,81,624.10
合 計
4,820,379,612.60
4,381,086,672.37
二十三、預收款項
帳 齡
期末餘額
年初餘額
1 年以內
5,365,718,423.46
3,20,923,86.36
1-2 年
473,036,736.63
205,140,5.09
2-3 年
91,529,856.86
107,207,143.30
3 年以上
259,609,986.08
26,847,438.85
合 計
6,189,895,03.03
3,780,19,03.60
二十四、應付職工薪酬
項目
期初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
一、短期薪酬
125,434,824.94
349,287,456.70
390,341,823.69
84,380,457.95
二、離職後福利-設定提存計劃
1,124,924.3
1,124,924.3
三、辭退福利
-
四、一年內到期的其他福利
-
合計
126,59,749.26
85,505,382.28
二十五、應交稅費
項目
年初餘額
本期應交
本期已交
期末餘額
增值稅
34,21,839.41
108,56,523.01
161,087,28.68
-
18,318,86.26
消費稅
營業稅
8,170,32.18
7,398,659.89
771,62.29
資源稅
企業所得稅
70,28,074.17
60,301,36.15
103,853,383.12
26,676,057.20
城市維護建設稅
506,623.63
5,838,620.01
4,1,632.19
2,23,61.45
房產稅
14,852,797.60
30,42,423.10
27,975,878.45
17,319,342.25
土地使用稅
5,185,436.3
7,620,167.01
8,050,360.45
4,75,242.89
個人所得稅
2,245,153.59
17,367,532.71
18,372,847.13
1,239,839.17
教育費附加
163,320.86
3,649,346.58
2,649,709.19
1,162,958.25
其他稅費
10,043,751.36
10,10,360.92
94,84,825.59
15,29,286.69
合計
137,436,96.95
342,046,61.67
428,34,524.69
51,139,13.93
大額的其他稅費
其他稅費項目
年初餘額
本期應交
本期已交
期末餘額
地方教育費附加
138,81.34
2,305,849.26
1,673,079.65
771,580.95
車船使用稅
24,049.50
24,049.50
土地增值稅
7,071,548.57
47,868,64.01
42,919,92.16
12,020,290.42
印花稅
1,893,526.18
4,398,14.47
4,262,502.86
2,029,167.79
水利建設基金
586,678.26
1,13,103.10
1,536,47.57
183,3.79
契稅
42,728,939.13
42,728,939.13
文化建設事業費
10,514.40
6,432.41
6,768.54
10,178.27
價格基金
殘疾人保障金
342,672.61
1,635,179.04
1,693,16.18
284,735.47
合計
10,043,751.36
10,10,360.92
94,84,825.59
15,29,286.69
二十六、其他應付款
1.分類
項目
期末餘額
年初餘額
應付利息
110,540,571.09
281,711,933.28
應付股利
26,000.00
1,058,661.17
其他應付款
5,323,519,503.08
4,055,090,584.95
合計
5,434,086,074.17
4,337,861,179.40
2.其他應付款
帳齡
期末餘額
年初餘額
1 年以內
3,998,877,321.71
2,502,320,230.18
1-2 年
483,923,954.65
502,746,436.53
2-3 年
394,206,197.48
526,926,267.54
3 年以上
446,512,029.24
523,097,650.70
合計
5,323,519,503.08
4,055,090,584.95
二十七、一年內到期的非流動負債
項目
期末餘額
年初餘額
一年內到期的長期借款
2,343,103,645.93
2,643,70,0.0
其中：信用借款
保證借款
1,71,903,645.93
1,326,40,0.0
抵押借款
145,20,0.0
679,370,0.0
質押借款
426,0,0.0
638,0,0.0
一年內到期的應付債券
3,50,0,0.0
730,0,0.0
一年內到期的長期應付款
一年內到期的其他長期負債
1,218,40.0
1,218,40.0
合計
5,84,32,045.93
3,374,98,40.0
二十八、長期借款
項 目
期末餘額
年初餘額
信用借款
10,0,0.0
10,0,0.0
保證借款
4,286,483,01.87
3,04,69,670.61
抵押借款
1,105,90,0.0
1,543,750,0.0
質押借款
3,530,0,0.0
3,57,0,0.0
合 計
9,02,383,01.87
8,245,49,670.61
二十九、應付債券
項目
期末餘額
年初餘額
13 曲文投 PPN001
15 曲文投 MTN001
1,60,0,0.0
15 曲文投 MTN002
1,0,0,0.0
1,0,0,0.0
16 曲文 01
1,50,0,0.0
17 曲文 01
1,0,0,0.0
1,0,0,0.0
合計
2
,
0
00,0,0.0
5,10,0,0.0
三十、長期應付款
項目
期末餘額
年初餘額
合計
123,655,612.60
123,655,612.60
應付瓦胡同款
113,436,724.00
113,436,724.00
節能示範項目補助款
118,8.60
118,8.60
戲曲活化石博物館專項資金
2,10,0.0
2,10,0.0
環保補助專項資金
5,0,0.0
5,0,0.0
西安投資控股有限公司款項
3,000,000.00
3,000,000.00
三十一、預計負債
項目
期初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
未決訴訟
3,749,195.0
3,749,195.0
合計
3,749,195.0
3,749,195.0
三十二、遞延收益
1.遞延收益分類
項目/類別
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
政府補助
67,134,50.39
46,690,0.0
19,167,787.75
94,656,762.64
文化旅遊會員卡
2,578,3.56
509,9.98
2,068,3.58
合計
69,712,83.95
46,690,0.0
19,67,787.73
96,725,096.2
1.涉及政府補助的項目
項目/類別
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
數字曲江視窗科研經費
1,050,000.00
1,050,000.00
西安曲江文化科技體驗中心財政補助款
840,000.00
840,000.00
古城時空之旅項目
550,000.00
550,000.00
古城時空之旅—曲江文化科技體驗中心專項資
金
550,000.00
550,000.00
文化產業發展專項資金
1,000,000.00
1,000,000.00
2013 年節能專項資金
112,000.00
112,000.00
城市文化資源數位化應用示範
30,400.00
30,400.00
光伏項目
3,117,711.92
65,572.02
3,052,139.90
服務業綜合改革試點專項資金
1,120,000.00
1,120,000.00
2015 年市級旅遊發展專項資金
1,400,000.00
1,400,000.00
節能專項資金
100,000.00
100,000.00
0.00
華陽景區
智慧旅遊平臺研究
800,000.00
800,000.00
科技服務業示範機構聯盟（本部）
200,000.00
200,000.00
稅費返還
663.20
663.20
《日頭日頭照著我》政府補助
159,950.38
73,970.35
85,980.03
《好工人四十年》政府補助
166,000.00
166,000.00
0.00
宣傳文化發展專項資金《張騫出塞》
4,000,000.00
4,000,000.00
曲江財政局《功夫瑜伽》補助資金
2,000,000.00
2,000,000.00
曲江管委會《禮樂中國》專項補貼
3,000,000.00
3,000,000.00
曲江管委會《禮樂中國》專項補貼
1,000,000.00
1,000,000.00
西安財政局《禮樂中國》專項補貼
2,000,000.00
2,000,000.00
西安曲江管委會紀錄片《渼陂行》專項補貼
1,000,000.00
1,000,000.00
曲江新區財政局宣傳片《大西安印象》
4,000,000.00
4,000,000.00
電影《音樂家》
3,000,000.00
3,000,000.00
曲江新區財政局《不平凡的自己》撥款
300,000.00
300,000.00
梨園百戲
46,226.42
46,226.42
史說長安
400,000.00
400,000.00
新一代
廣電網絡資源整合公共服務平臺
3,500,000.00
3,500,000.00
大西安印象叢書 1
2,600,000.00
2,600,000.00
大西安印象叢書 2
2,600,000.00
2,600,000.00
大西安印象畫冊 1
900,000.00
900,000.00
大西安印象攝影集畫冊
900,000.00
900,000.00
圖書信息公共交易平臺建設項目
4,800,000.00
4,800,000.00
7.15 曲江雙創系列活動專項資金
5,384,754.49
5,384,754.49
拿鐵城 B 座整體提升改造等問題處理專項資金
2,000,000.00
2,000,000.00
2017 年省級文化產業專項資金
500,000.00
500,000.00
2017 年市級科技專項資金
4,000,000.00
4,000,000.00
現代服務業綜合試點專項資金
8,006,843.98
8,006,843.98
省廣電《渡河渡河》播出獎勵
3,000,000.00
3,000,000.00
-
省廣電《長安俠影》播出獎勵
6,000,000.00
6,000,000.00
省廣電《猛虎嗅薔薇》播出獎勵
6,000,000.00
6,000,000.00
-
省廣電《那年花開月正圓》飛天獎勵
2,000,000.00
2,000,000.00
-
省廣電《白鹿原》飛天獎勵
2,000,000.00
2,000,000.00
-
第五屆絲綢之路國際電影節
20,000,000.00
20,000,000.00
新建影院專項資金
2,040,000.00
2,040,000.00
-
放映國產影片成績突出獎勵
150,000.00
150,000.00
-
全球
INS
大會活動經費
4,000,000.00
3,572,245.38
427,754.62
《絲路文庫》叢書及《絲路中國段文化研究》
叢書
1,500,000.00
1,500,000.00
合計
67,134,550.39
46,690,000.00
19,167,787.75
94,656,762.64
三十三、遞延所得稅負債
項目
期末帳面餘額
年初帳面餘額
遞延所得稅負債
應納稅暫時性差異
遞延所得稅負債
應納稅暫時性差異
非同一控制企業合併中固定
資產評估增值
1,096,420.21
4,385,680.84
1,096,420.21
4,385,680.84
投資性
房地產公允價值變動
343,294,875.05
1,373,179,50.21
343,528,02.02
1,374,12,08.09
存貨公允價值變動
25,837,258.59
103,349,034.35
25,837,258.59
103,349,034.35
可供出售金融資產公允價值
變動
124,648.09
830,987.27
124,648.09
830,987.27
合計
370,353,201.94
1,481,745,202.67
370,586,328.91
1,482,67,710.5
三十四、實收資本
投資者名稱
年初餘額
本期
投資金額
所佔比例（%）
增加
合計
8,300,000,000.00
100.00
西安曲江文化控股有限公司
8,300,000,000.00
100.00
（續上表）
投資者名稱
本期
期末餘額
減少
投資金額
所佔比例（%）
合計
8,300,000,000.00
100.00
西安曲江文化控股有限公司
8,300,000,000.00
100.00
三十五、其他權益工具
發行在外的
金融工具
年初
本期增加
數量
帳面價值
數量
帳面價值
永續債
1,694,135,000.00
合計
1,694,135,000.00
（續上表）
發行在外的
金融工具
本期減少
期末
數量
帳面價值
數量
帳面價值
永續債
1,694,135,000.00
合計
1,694,135,000.00
三十六、資本公積
項目
年初餘額
本期增加
本期減少
期末餘額
一、資本（或股本）
溢價
253,195,463.87
253,195,463.87
二、其他資本公積
1,036,761,65.86
1,036,761,65.86
合計
1,289,957,19.73
1,289,957,19.73
其中：國有獨享資
本公積
三十七、其他綜合收益
項目
年初餘額
本期發生額
本期所得稅前發生
額
減：前期計入其他綜合收
益當期轉入損益
以後將重分類進損益的其他綜合收益
79,652,96.86
15,64,70.68
31,04,95.3
其中：權益法下在被投資單位以後將重分
類進損益的其他綜合收益中享有的份額
79,652,96.86
15,64,70.68
31,04,95.3
其他綜合收益合計
79,652,96.86
15,64,70.68
31,04,95.3
（續上表）
項目
本期發生額
期末餘額
減：所得稅費用
稅後歸屬於母
公司
稅後歸屬於
少數股東
以後將重分類進損益的其他綜合收益
3,835,056.16
68,147,828.37
68,147,828.37
其中：權益法下在被投資單位以後將重
分類進損益的其他綜合收益中享有的份
額
3,835,056.16
68,147,828.37
68,147,828.37
其他綜合收益合計
3,835,056.16
68,147,828.37
68,147,828.37
註：其他綜合收益增加主要系子公司西安曲江建設集團有限公司將曲江 Sohu 項目、海南清
水灣項目及風景線項目未售房源及未售車位轉入按公允價值計量的投資性
房地產核算所致。
三十八、盈餘公積
項目
年初帳面餘額
本期增加
本期減少
期末帳面餘額
法定盈餘公積金
42,963,10.26
42,963,10.26
任意盈餘公積金
528,901.96
528,901.96
儲備基金
企業發展基金
利潤歸還投資
其他
合計
43,492,012.2
43,492,012.2
三十九、未分配利潤
項目
本期金額
上期金額
本年年初餘額
658,153,621.50
792,439,583.42
本年增加額
-
169,6,41.8
5
-
275,132,85.46
其中：本年淨利潤轉入
-
169,6,41.8
5
-
275,132,85.46
其他調整因素
本年減少額
其中：本年提取盈餘公積數
本年提取一般風險準備
本年分配現金股利數
轉增資本
其他減少
本年期末餘額
48,487,209.65
517,306,697.96
四十、營業收入、成本
項目
本期發生額
上期發生額
收入
成本
收入
成本
主營業務小計
2,691,091,035.09
2,152,534,574.03
1,465,497,615.63
952,214,628.30
文化旅遊經營收入
860,936,45.73
620,74,725.83
779,308,572.06
525,40,529.5
文化產業（工程）項目
收入
597,921,945.98
379,357,92.61
204,915,69.35
171,90,586.03
景區基礎設施建設收入
398,986,3.71
603,034,943.36
256,193,016.90
230,152,758.85
房地產收入
83,246,309.67
549,396,912.23
225,080,357.32
24,670,753.86
其他業務小計
49,696,71.78
9,27,476.53
93,408,036.03
44,934,32.15
文化旅遊其他收入
49,696,71.78
9,27,476.53
93,408,036.03
44,934,32.15
合計
2,740,787,806.87
2,161,762,050.56
1,58,905,651.6
997,148,960.45
四十一、稅金及附加
項目
本期金額
上期金額
營業稅
10,959,027.45
-
2,681,635.61
城建稅
9,102,16.81
4,50,41.49
教育費附加
3,91,614.59
1,950,316.02
土地增值稅
29,525,438.64
172,798,534.65
地方教育費附加
2,606,230.36
1,301,725.37
房產稅
30,96,870.91
28,294,324.26
土地使用稅
6,41,746.83
7,923,186.31
印花稅
4,636,179.54
1,707,830.02
車船使用稅
25,740.30
24,748.25
資源稅
92,921.50
31,020.0
合計
98,267,936.93
215,850,490.75
四十二、銷售費用
項 目
本期金額
上期金額
職工薪酬
39,018,598.89
21,581,491.48
辦公費
1,280,465.60
1,73,691.95
會議費
31,137.03
60,932.28
業務招待費
382,594.64
292,362.70
差旅費
1,656,43.1
1,21,170.3
車輛費
191,593.47
193,360.58
無形資產攤銷
1,246.76
42,23.34
折舊費
5,05,47.2
7,672,543.40
租賃費
8,946,634.73
3,53,787.29
諮詢費
-
1,1,048.53
廣告宣傳費
27,850,340.15
13,632,517.34
其他
12,638,401.23
23,02,875.92
合計
97,02,932.83
74,098,015.14
四十三、管理費用
項目
本期金額
上期金額
職工薪酬
159,961,584.61
90,397,701.61
辦公費
5,484,798.63
5,726,036.63
會議費
447,239.50
568,717.69
業務招待費
737,290.09
973,527.24
差旅費
2,261,451.90
1,515,52.4
車輛費
4,468,968.40
5,42,869.91
無形資產攤銷
8,317,421.15
6,178,45.81
折舊費
22,219,532.6
16,537,76.75
租賃費
1,32,791.17
67,940.49
稅費
6,095,717.26
2,187,401.56
諮詢費
13,09,724.83
13,269,693.95
廣告宣傳費
5,185,428.7
95,378.08
其他
16,085,072.09
30,95,254.28
合計
245,687,021.06
175,36,296.4
四十四、財務費用
項 目
本期金額
上期金額
利息支出
423,568,260.58
404,58,75.37
減：利息收入
63,010,735.10
113,429,646.30
匯兌損失
-
-
手續費支出
11,35,98.36
9,795,796.39
借款擔保費用
1,350,0.0
1,350,0.0
其他
6,515,203.56
4,47,051.04
合 計
379,758,717.40
306,751,976.50
四十五、資產減值損失
項 目
本期金額
上期金額
壞帳損失
-7,453,586.24
68,731,199.13
存貨跌價損失
58,910,491.78
可供出售金融資產減值損失
持有至到期投資減值損失
-2,612,882.42
無形資產減值損失
合 計
-7,453,586.24
125,028,808.49
四十六、公允價值變動收益
產生公允價值變動收益的來源
本期發生額
上期發生額
一、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益
二、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產
其中：衍生金融工具產生的公允價值變動收益
三、按公允價值計量的投資性
房地產-
113,074,368.56
四、金融衍生工具
五、其他
合計
-
113,074,368.56
四十七、投資收益
產生投資收益的來源
本期發生額
上期發生額
成本法核算的長期股權投資收益
-
權益法核算的長期股權投資收益
170,94,438.09
234,803,183.42
處置長期股權投資產生的投資收益
-
持有交易性金融資產期間取得的投資收益
-
持有至到期投資期間取得的投資收益
634,493.15
409,304.73
持有可供出售金融資產期間取得的投資收益
30,018,537.93
16,758,137.78
處置交易性金融資產取得的投資收益
-
處置持有至到期投資取得的投資收益
-
處置可供出售金融資產取得的投資收益
-
其他
398,409.72
合計
201,597,469.17
252,369,035.65
四十八、營業外收入
項目
本期發生額
上期發生額
非流動資產處置利得
30,417.01
其中：固定資產處置利得
30,417.01
無形資產處置利得
債務重組利得
非貨幣性資產交換利得
受贈利得
政府補助利得
10,140.0
4,498,86.65
其他利得
4,47,130.07
1,964,531.75
合計
4,457,270.07
6,493,815.41
四十九、營業外支出
項目
本期發生額
上期發生額
非流動資產處置損失
5,128,186.41
其中：固定資產處置損失
5,128,186.41
無形資產處置損失
債務重組損失
非貨幣性資產交換損失
捐贈支出
其他支出
6,548,425.45
3,076,340.1
合計
6,548,425.45
8,204,526.52
五十、所得稅費用
項目
本年發生額
上年發生額
按稅法及相關規定計算的當期所得稅
45,696,39.19
21,713,621.39
遞延所得稅調整
3,120,82.70
25,106,968.31
其他
-
-
合計
48,817,161.89
46,820,589.70
西安曲江文化產業投資（集團）有限公司
中財網