廣東證監局:因審計程序存在缺陷 對立信會計師事務所進行處罰

2020-12-23 東方財富網

原標題:廣東證監局:因審計程序存在缺陷,對立信會計師事務所進行處罰

  鈦媒體12月21日消息,廣東證監局消息,風華高科2016年年報存在虛假記載;立信會計師事務所實施的審計程序存在缺陷,責令立信會計師事務所改正,沒收業務收入75萬元,並處以75萬元罰款;對宣宜辰和陳雷給予警告,並分別處以3萬元罰款。

(文章來源:鈦媒體)

(責任編輯:DF075)

相關焦點

  • ...證監局關於對立信會計師事務所(特殊普通合夥)及註冊會計師廖家...
    立信會計師事務所(特殊普通合夥)及註冊會計師廖家河、馮雪:  根據《中華人民共和國證券法》(以下簡稱《證券法》)的有關規定,我局對你們執行的神州長城股份(000569)有限公司(以下簡稱神州長城)2017年年報審計執業項目進行了專項檢查。
  • 浙江證監局連開4張罰單!涉及天健、瑞華等4家會計師事務所
    近日,浙江證監局針對會計事務所連開4張罰單,天健會計師事務所、瑞華會計師事務所、上會會計師事務所和中審眾環會計師事務所及8位註冊會計師被出具警示函,涉及的問題包括函證、審計程序執行不到位,未對資金異常保持合理懷疑等。
  • 立信會計師所收警示函 執業景峰醫藥年報審計4宗違規
    中國經濟網北京1月4日訊 中國證券監督管理委員會湖南監管局網站近日公布的《關於對立信會計師事務所及籤字會計師張再鴻、趙姣採取出具警示函監管措施的決定》顯示,湖南證監局於2020年9月25日至10月15日對立信會計師事務所(特殊普通合夥)及其註冊會計師張再鴻、趙姣執業的湖南景峰醫藥股份有限公司(「景峰醫藥」,000908.SZ)2019年年報審計項目進行了現場檢查,發現其執業過程中存在銷售費用截止測試執行不到位等
  • 廈門證監局關於對中證天通會計師事務所(特殊普通合夥)及註冊會計...
    廈門證監局關於對中證天通會計師事務所(特殊普通合夥)及註冊會計師李朝輝、肖源採取出具警示函措施的決定 時間:2021-01-11 來源:
  • 勁勝智能審計存問題 眾華會計師事務所被出具警示函
    來源:新浪財經新浪財經訊 5月9日,廣東證監局披露對眾華會計師事務所、文愛鳳、王培、陳芝蓮採取出具警示函措施的決定。根據《上市公司現場檢查辦法》(證監會公告〔2010〕12號)、《財政部、證監會關於會計師事務所從事證券、期貨相關業務有關問題的通知》(財會〔2012〕2號)等規定,廣東證監局派出檢查組對廣東勁勝智能集團股份有限公司(以下簡稱勁勝智能或公司)進行了現場檢查,並對眾華會計師事務所(以下簡稱眾華所)執業的勁勝智能審計工作進行了延伸檢查。
  • 科創板IPO審計項目接連暴雷 中介「一哥」天健會計師所四個月五收...
    容百科技和杭可科技均是天健執業的IPO審計項目。2020年3月19日,浙江證監局和寧波證監局均對天健及註冊會計師採取出具警示函的行政監管措施,並記入證券期貨市場誠信檔案。浙江證監局的監管措施提到,天健在對杭可科技的IPO審計中存在兩個問題:未披露杭可科技暫停執行比克動力第四期項目合同情況,且披露的收款進度與實際不符,向上交所提交的問詢函回覆中披露與實際不符的信息;未充分披露應收票據到期無法承兌的風險,且未採取進一步的審計程序。
  • 財報審計項目存在多項問題 大華會計師所收警示函
    大華會計師事務所及敖都吉雅、周龍對生產成本執行了存貨減值測試,未對原材料和庫存商品執行減值測試。2.存貨監盤子公司廣東世紀信華文化發展有限公司期末存貨1426萬,超過重要性水平,大華會計師事務所及敖都吉雅、周龍未執行期末存貨監盤程序。
  • 國信證券去年「新聘」審計又踩監管紅線:天健會計事務所執業存三大...
    國信證券去年新聘的審計即天健會計師事務所及其兩名相關註冊會計師因執業存在三大問題,違反相關規定,近日被廣東證監局警示。圖片來源:廣東證監局執業存在三大問題 廣東證監局發出警示函3月5日,廣東證監局披露一則《關於對天健會計師事務所(特殊普通合夥)、張雲鶴、李雯宇採取出具警示函措施的決定》〔2020〕27號。
  • 立信會計師所遭罰沒150萬 審計風華高科年報多宗違法
    二、立信所實施的審計程序存在缺陷,未勤勉盡責   (一)風險識別與評估程序存在缺陷。1。籤字註冊會計師為宣宜辰、陳雷。風華高科2016年年報審計項目的費用總額為75萬元,立信所已收取。   廣東證監局認為,立信所在為風華高科2016年年報提供審計服務過程中,未勤勉盡責,所製作、出具的審計報告存在虛假記載,其上述行為違反了2005年《證券法》第一百七十三條規定,構成2005年《證券法》第二百二十三條所述的證券服務機構未勤勉盡責的違法行為。
  • 剛審計完九陽股份、長盈精密2019年報 天健會計師事務所即遭證監會...
    (圖片來源:證監會)(圖片來源:證監會)其中《關於對天健會計師事務所(特殊普通合夥)及註冊會計師趙麗、金東偉採取出具警示函措施的決定》顯示,天健會計師事務所(特殊普通合夥)、趙麗、金東偉在對杭可科技(688006,股吧)執業過程中存在「未披露暫停執行合同情況且披露的收款進度與實際不符
  • 天健會計師所收警示函 審計華儀電氣財報2宗違規
    中國經濟網北京11月20日訊 證監會浙江監管局網站昨日公布的關於對天健會計師事務所(特殊普通合夥)及註冊會計師呂瑛群、皇甫瀅採取出具警示函措施的決定顯示,經查,浙江證監局發現天健會計師事務所(特殊普通合夥)(簡稱「天健會計師所」)及呂瑛群、皇甫瀅在執行華儀電氣股份有限公司(簡稱「華儀電氣」,600290.SH)2018年財務報表審計項目(報告文書:天健審〔2019
  • 天健會計師所半年收5張警示函 審計杭可科技IPO違規
    來源:中國經濟網原標題:天健會計師所半年收5張警示函 審計杭可科技IPO違規中國經濟網北京4月13日訊 中國證券監督管理委員會浙江監管局網站近日公布的行政監管措施決定書顯示,根據《中華人民共和國證券法》有關規定,浙江證監局對天健會計師事務所(特殊普通合夥)(以下簡稱「天健會計師所」)
  • 天健會計師所遭監管談話 執業*ST金貴年報審計違規
    來源:中國經濟網中國經濟網北京1月4日訊中國證券監督管理委員會湖南監管局網站近日公布的《關於對天健會計師事務所及會計師劉鋼躍、周毅採取監管談話措施的決定》顯示,天健會計師事務所(特殊普通合夥),劉鋼躍、周毅在執業郴州市金貴銀業股份有限公司(以下簡稱「金貴銀業」,股票名稱「*ST金貴」,002716.SZ)2018年、2019年年報審計過程中,存在工作底稿中未記錄銀行流水核查的抽查標準等問題
  • 奧來德:變更會計師事務所
    4.投資者保護能力 職業保險累計賠償限額和計提的職業風險基金之和為2億元,能夠覆蓋因審計失敗導致的民事賠償責任。5.獨立性和誠信記錄 大信不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形。2018-2020年度,受到行政處罰1次,行政監管措施15次,未受到過刑事處罰和行業自律處分。
  • 華瑞股份:改聘會計師事務所
    綜合考慮公司業務發展和未來審計的需要,經雙方友好協商決定不再續聘其為公司2020年度審計機構。公司已就會計師事務所變更事宜與原聘任的會計師事務所進行了溝通,原聘任的會計師事務所對變更事宜無異議。為保證審計工作的順利進行,經公司審計委員會提議、董事會審慎研究,公司擬聘任立信會計師事務所(特殊普通合夥)為公司2020年度審計機構,聘用期限為一年,並擬提請股東大會授權公司董事會根據行業標準和公司審計工作的實際情況決定其報酬事宜。
  • 註冊會計師、上市公司客戶流失近半,瑞華所「路向何方」?
    瑞華事務所最早成立於1980年9月,是我國第一批被授予A+ H股企業審計資格、第一批完成特殊普通合夥轉制的會計師事務所,但作為一家老牌會計師事務所,瑞華事務所近年來卻屢遭處罰。尤其是去年7月,因*ST康得(002450.SZ)財務造假,瑞華事務所在審計過程涉嫌違反證券相關法律法規被證監會立案調查,並由此遭遇重創。
  • 信永中和2會計師遭監管談話 審計菊樂股份財報3宗違規
    來源:中國經濟網中國經濟網北京7月31日訊中國證監會網站7月28日發布了四川證監局行政監管措施決定書(〔2020〕25號)。依據《中華人民共和國證券法》的有關規定,近期,四川證監局對羅東先、劉拉執行的四川菊樂食品股份有限公司(以下簡稱「菊樂股份」)三年一期(2016年1月1日――2019年3月31日)財務報表審計項目(報告文號:XYZH/2019CDA10248)進行了檢查,檢查發現以下問題:一、銀行存款函證控制程序執行不到位對菊樂股份眉山分公司
  • ...會計師事務所(特殊普通合夥)及註冊會計師周先宏、阮紅採取出具...
    亞太(集團)會計師事務所(特殊普通合夥)及註冊會計師周先宏、阮紅:根據《中華人民共和國證券法》的有關規定,我局對你們執業的盈方微電子股份有限公司(以下簡稱盈方微或公司)2019年財務報表審計項目(亞會A審字[2020]0152號)、2019年內部控制審計項目(亞會A專審字[2020]0035號)進行了檢查。
  • 達志科技:擬聘任會計師事務所
    現將具體情況公告如下: 一、擬聘任會計師事務所事項的情況說明 天健會計師事務所(特殊普通合夥)為國內綜合實力排名靠前的全國性大型專業會計審計中介服務機構,具有上市公司審計工作的豐富經驗和職業素養。(四)執業信息與誠信記錄 1、天健會計師事務所(特殊普通合夥)不存在違反《中國註冊會計師職業道德守則》對獨立性要求的情形,近三年誠信記錄如下: 類型 2017年度 2018年度 2019年度 刑事處罰 無 無 無 行政處罰
  • 正多科技:會計師事務所變更公告
    一、更換會計師事務所的情況說明(一)原會計師事務所名稱:致同會計師事務所(特殊普通合夥)(二)原會計師事務所已提供審計服務年限:1年(三)公司更換會計師事務所的原因:根據公司業務發展需要,為了更好地推進審計工作的開展,經綜合評估,公司決定更換會計師事務所,擬聘請中喜會計師事務所(特殊普通合夥)為公司2020