[年報]新光藥業:2019年年度報告

2020-12-21 中財網

[年報]新光藥業:2019年年度報告

時間：2020年04月20日 17:56:37&nbsp中財網

原標題:

新光藥業

:2019年年度報告

浙江

新光藥業

股份有限公司

2019年年度報告

公告編號：2020-013

2020年04月

第一節重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真

實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連

帶的法律責任。

公司負責人王嶽鈞、主管會計工作負責人邢賓賓及會計機構負責人(會計主

管人員)邢賓賓聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

（1）產品結構集中風險。公司主營業務為中成藥的研發、生產與銷售，可

生產6個劑型，擁有49個藥品生產批准文號、2個保健食品批准文號。根據制

藥企業的發展特點，公司積聚有限的資源，採取了單品突破的經營戰略，佔領

市場和創立品牌優勢。目前報告期公司產品比較集中，黃芪生脈飲、伸筋丹膠

囊、西洋參口服液等3個主導產品的生產及銷售狀況直接決定了公司的收入和

盈利水平，存在產品結構集中的風險。對此，公司在做好主導產品推廣的同時，

加大力度開拓其他產品的市場。

（2）銷售區域集中風險。浙江省區域系公司所在地，也是公司業務發展的

起源地。報告期內，公司在浙江省區域近三年的銷售收入佔當期營業收入比例

均超過80%。浙江地區經營情況對公司營業收入產生重要影響，因此，如浙江

地區市場環境發生不利變化，將對公司業績帶來不利影響。對此，公司已投資

建設「區域營銷網絡建設項目」，積極拓展省外市場。

（3）產品降價風險。藥品價格受國家政策影響較大。雖然，公司產品不受

政府定價或指導價格的限制，但公司被列入《國家基本藥物目錄》、國家醫保目

錄及地方基本藥物增補目錄和地方醫保目錄的藥品會隨著主管部門不斷改進完

善藥品價格體制、醫療保險制度和藥品集中採購招標等制度，強化醫保控費和

「二次議價」，公司產品銷售價格面臨下調的風險。

（4）原材料價格波動風險。公司主導產品生產所需的主要原材料包括黃芪、

黨參、麥冬、五味子、西洋參等中藥材。由於中藥材價格受產地氣候變化、人

工成本變化、市場供求關係變化等多種因素影響，未來如公司所需主要中藥材

原料價格大幅上升，將對公司盈利狀況造成一定程度的不利影響。

（5）募集資金投資項目實施風險。公司IPO發行募集資金投資尚未完成建

設的「區域營銷網絡建設項目」和「研發質檢中心建設項目」等2個項目，雖然公

司對募集資金投資項目進行了充分的可行性論證，但如果出現項目實施的組織

管理不力、項目不能按計劃開工或完工、項目投產後市場環境發生重大不利變

化或其他不可預計的原因等情況，可能影響募集資金投資項目的實施效果。

（6）募集資金投資項目產能擴大後的銷售風險。公司募集資金投資項目「年

產2.2億支黃芪生脈飲製劑生產線GMP建設項目」已建成，公司黃芪生脈飲及

其他合劑（口服液）的生產能力由原1.33億支/年增至3.53億支/年。如公司不

能持續有效開拓市場，或後期市場情況發生不可預見的變化，將會對擴產項目

的投資回報和公司的預期收益產生不利影響。公司將積極關註上述可能面臨的

風險，及時採取應對措施，力爭實現2020年經營目標與計劃。

公司經本次董事會審議通過的利潤分配預案為：以160000000為基數，向

全體股東每10股派發現金紅利4.5元（含稅），送紅股0股（含稅），以資本公

積金向全體股東每10股轉增0股。

第一節重要提示、目錄和釋義 .................................................. 2

第二節公司簡介和主要財務指標 ................................................ 7

第三節公司業務概要 ......................................................... 11

第四節經營情況討論與分析 ................................................... 15

第五節重要事項 ............................................................. 30

第六節股份變動及股東情況 ................................................... 51

第七節優先股相關情況 ....................................................... 56

第八節可轉換

公司債

券相關情況 ............................................... 57

第九節董事、監事、高級管理人員和員工情況 .................................... 58

第十節公司治理 ............................................................. 64

第十一節

公司債

券相關情況 ................................................... 70

第十二節財務報告 ........................................................... 71

第十三節備查文件目錄 ...................................................... 175

釋義

釋義項

指

釋義內容

新光藥業

、公司、本公司

指

浙江

新光藥業

股份有限公司

和豐投資

指

嵊州市和豐投資股份有限公司

順豐投資

指

嵊州市順豐投資有限公司

GMP

指

Good Manufacturing Practice，藥品生產質量管理規範

NMPA

指

國家藥品監督管理局

中國證監會、證監會

指

中國證券監督管理委員會

深交所

指

深圳證券交易所

報告期、本報告期

指

2019年1月1日至2019年12月31日

上年同期、去年同期

指

2018年1月1日至2018年12月31日

報告期末、本報告期末

指

2019年12月31日

保薦機構、

太平洋

證券

指

太平洋

證券股份有限公司

會計師、天健

指

天健會計師事務所（特殊普通合夥）

律師、錦天城

指

上海市錦天城律師事務所

股東大會

指

浙江

新光藥業

股份有限公司股東大會

董事會

指

浙江

新光藥業

股份有限公司董事會

監事會

指

浙江

新光藥業

股份有限公司監事會

《公司章程》

指

《浙江

新光藥業

股份有限公司章程》

第二節公司簡介和主要財務指標

一、公司信息

股票簡稱

新光藥業

股票代碼

300519

公司的中文名稱

浙江

新光藥業

股份有限公司

公司的中文簡稱

新光藥業

公司的外文名稱（如有）

Zhejiang Xinguang Pharmaceutical Co., Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有）

Xinguang Pharma

公司的法定代表人

王嶽鈞

註冊地址

浙江省嵊州市剡湖街道環城西路25號

註冊地址的郵政編碼

312400

辦公地址

浙江省嵊州市剡湖街道環城西路25號

辦公地址的郵政編碼

312400

公司國際網際網路網址

http:// www.xgpharma.com

電子信箱

xgpharma@163.com

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

蔣源洋

裘大可

聯繫地址

浙江省嵊州市剡湖街道環城西路25號

電話

057583292898

傳真

057583292898

電子信箱

xgpharma@163.com

xgpharma@126.com

三、信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體的名稱

證券時報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址

巨潮資訊網（ http://www.cninfo.com.cn）

公司年度報告備置地點

公司證券事務部

四、其他有關資料

公司聘請的會計師事務所

會計師事務所名稱

天健會計師事務所（特殊普通合夥）

會計師事務所辦公地址

浙江省杭州市江幹區錢江路1366號華潤大廈B座14樓

籤字會計師姓名

餘建耀、李唯婕

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的保薦機構

√ 適用 □ 不適用

保薦機構名稱

保薦機構辦公地址

保薦代表人姓名

持續督導期間

太平洋

證券股份有限公司

雲南省昆明市青年路389號誌

遠大廈18層

亓華峰、廖曉靖

2016.6.24-2019.12.31

公司聘請的報告期內履行持續督導職責的財務顧問

□ 適用 √ 不適用

五、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

2019年

2018年

本年比上年增減

2017年

營業收入（元）

291,262,099.70

276,257,365.69

5.43%

310,865,113.13

歸屬於上市公司股東的淨利潤

（元）

93,900,706.17

87,995,768.06

6.71%

106,159,246.52

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤（元）

90,097,908.45

81,096,462.97

11.10%

100,831,031.30

經營活動產生的現金流量淨額

（元）

98,266,202.81

92,772,347.80

5.92%

124,232,049.35

基本每股收益（元/股）

0.59

0.55

7.27%

0.66

稀釋每股收益（元/股）

0.59

0.55

7.27%

0.66

加權平均淨資產收益率

12.16%

12.12%

0.04%

15.71%

2019年末

2018年末

本年末比上年末增減

2017年末

資產總額（元）

861,130,616.44

822,499,972.11

4.70%

775,047,461.09

歸屬於上市公司股東的淨資產

（元）

799,710,212.70

753,260,061.72

6.17%

705,809,368.04

六、分季度主要財務指標

單位：元

第一季度

第二季度

第三季度

第四季度

營業收入

85,070,762.04

52,311,638.19

75,760,839.16

78,118,860.31

歸屬於上市公司股東的淨利潤

32,569,749.28

10,627,223.24

26,054,265.33

24,649,468.32

歸屬於上市公司股東的扣除非經

常性損益的淨利潤

31,439,264.05

9,357,306.07

25,465,017.14

23,836,321.19

經營活動產生的現金流量淨額

37,905,395.67

5,967,306.25

22,076,996.54

32,316,504.35

上述財務指標或其加總數是否與公司已披露季度報告、半年度報告相關財務指標存在重大差異

□ 是 √ 否

七、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

八、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

2019年金額

2018年金額

2017年金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減

值準備的衝銷部分）

-180,018.50

-19,562.50

-7,900.00

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、

減免

793,347.60

1,904,034.24

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

997,558.21

1,086,126.28

838,691.58

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、衍生金

融資產、交易性金融負債、衍生金融負債

產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融

負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

3,840,659.08

6,354,303.43

3,511,346.60

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-179,025.00

-97,385.29

22,316.07

減：所得稅影響額

676,376.07

1,217,524.43

940,273.27

合計

3,802,797.72

6,899,305.09

5,328,215.22

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

（一）主營業務

根據中國證監會《上市公司行業分類指引》（2012修訂），公司所屬行業為醫藥製造業（分類代碼為

C27）。此外，根據GB/T4754-2017《國民經濟行業分類與代碼》，公司所屬細分行業為中成藥生產（分類

代碼為C2740）。

公司主要從事中成藥、化學藥、保健食品的研發、生產和銷售。公司所生產藥品治療範圍以心腦血管

疾病、外傷科疾病為主，涵蓋了呼吸系統、消化系統、泌尿系統、兒科疾病以及提高免疫能力等方面。公

司可生產6個劑型，擁有49個藥品生產批准文號、2個保健食品批准文號。

（二）主要產品

報告期內，公司主要產品為黃芪生脈飲、伸筋丹膠囊和西洋參口服液。具體如下：

黃芪生脈飲：心腦血管類；產品功能主治：具有益氣滋陰，養心補肺的功效。用於氣陰兩虛，心悸氣

短的冠心病患者。

伸筋丹膠囊：傷科用藥；產品功能主治：具有舒筋通絡，活血祛瘀，消腫止痛的功效。用於血瘀絡阻

引起的骨折後遺症，頸椎病，肥大性脊椎炎，慢性關節炎，坐骨神經痛，肩周炎等。

西洋參口服液：保健食品；產品功能主治：以西洋參等為主要原料製成的保健食品，具有抗疲勞的保

健功效。

（三）經營模式

1、採購模式

本公司原材料採購採取「以產定購」的模式，根據生產計劃、庫存情況及原材料市場情況進行採購。本

公司生產所需的原材料包括黃芪、黨參、西洋參等中藥材、包裝材料和輔料等。公司制定了嚴格的中藥材

採購管理制度，對原材料的採購流程和質量控制有嚴格標準，包括中藥材供應商的評價及選擇程序、中藥

材請購、詢價、招投標、合同審批、運輸、驗收、付款等內控關鍵節點均有嚴格的管控措施。

2、生產模式

本公司的產品生產採取「以銷定產」的模式。

公司根據年度銷售計劃分解為季度、月度銷售計劃，生產部結合庫存、周轉及實際生產情況制訂季度、

月度的生產計劃，組織生產。

公司嚴格按照國家GMP規定組織生產，由生產部制定生產計劃，協調和督促生產計劃的完成，同時對

產品的生產過程、工藝要求、衛生規範等執行情況予以監督管理，由各生產車間負責具體產品的生產管理。

在產品生產過程中，由質量部對各生產環節的原材料、中間產品、半成品、產成品的質量進行全過程質量

管理。

3、銷售模式

公司營銷模式主要為經銷商經銷模式。公司藥品主要通過參加省級藥品集中採購中標後，將公司產品

直接銷售給經銷商，經銷商再通過其銷售渠道將藥品配送、銷售給醫院、藥店、診所等零售終端，最終由

零售終端將產品銷售給消費者。公司與經銷商之間進行貨款結算。近年來，公司順應營銷市場變革，積極

開展營銷模式的創新探索，加強營銷隊伍建設，開展學術營銷推廣，開拓新的銷售渠道，進一步挖掘市場

潛力。報告期內公司經銷商比較穩定。

（四）報告期內主要業績驅動因素

報告期內，隨著我國居民收入和消費水平的提高，城市和農村醫療保險覆蓋率和支付率的提高，以及

人口老齡化、二胎政策的開放、醫療體系改革深化等多種因素，均推動醫藥行業保持持續、穩定的增長趨

勢，也為公司業務發展提供了良好的機遇。關注產品的臨床價值、科技含量、市場需求、政策扶持，加強

學術推廣，支持醫生的臨床合理用藥，獲得醫生和患者的口碑，是未來藥企發展的方向。

報告期內，國內有關醫療、衛生和藥品的政策密集出臺，推動醫藥衛生體制改革不斷深入，促使國內

醫藥行業格局加速調整。藥品的價格隨著國內各省份藥品價格信息共享、集中招標帶量採購、醫保控費、

價格談判、二次議價等而逐漸下降，利潤空間受擠壓，這對醫藥企業成本控制、銷售模式和創新能力帶來

巨大挑戰，市場競爭形勢更加嚴峻。

（五）行業發展情況

公司所屬行業為醫藥製造業。

醫藥行業是我國國民經濟的重要組成部分，是中國製造2025和戰略性新興產業的重點領域，是推進健

康中國建設的重要保障，在保障人民群眾身體健康和生命安全方面發揮重要作用。

2019年是醫藥行業政策頻出的一年，醫藥醫療行業深化改革繼續全面推進，行業監管力度加大。醫療

衛生體制改革持續推進，《藥品管理法》修訂、醫保目錄調整、「4+7」帶量採購、醫保控費等、仿製藥一

致性評價多項政策的出臺和實施給醫藥市場帶來新的機遇和挑戰，醫藥行業市場競爭格局發生了巨大的變

化。《中醫藥發展戰略規劃綱要（2016-2030年）》指出，到「2020年實現人人基本享有中醫服務」等一系列

規劃，對中醫藥的發展構成實質性的利好；醫療服務領域國家繼續鼓勵社會資本辦醫，

創新醫療

服務方式，

推動醫療服務質量提升，使得醫生服務價值愈加被肯定和重視，醫藥分開的步伐或將呈現加速態勢；醫藥

代表備案制度的執行，分級診療和遠程醫療體系的搭建；在政策利好的激勵下，祖國傳統中醫藥將煥發新

的生機。2019年8月，國家醫保局、人社部發布關於2019版《國家基本醫療保險、工傷保險和生育保險藥

品目錄》，《藥品目錄》共計收錄2643個藥品中，西藥部分1279個，中成藥1316個(含民族藥93個)。中成

藥(含民族藥)數量首次超過西藥數量，佔醫保目錄藥品總數49.8%。充分體現政府在建設健康中國進程中，

對中醫中藥的肯定。特別是2019年12月發生新型冠狀病毒感染引發的肺炎疫情，因潛伏期長、傳播性強、

發病迅速、無有效治療藥物等特徵，迅速發展成為全國性的新冠肺炎疫情，進而在全球爆發，對中國經濟

和發展造成不可估量的影響。但是在抗擊新冠肺炎疫情中，中醫藥展現出了令人矚目的獨特亮色。在西醫

治療尚無特效藥的情況下，運用中醫藥治療，改善患者體質，恢復增強機體免疫能力，進而殺滅病毒，治

愈疾病，取得了明顯的療效。國家衛健委、國家中醫藥管理局發布的《關於印發新型冠狀病毒感染的肺炎

診療方案》中亦特別強調，要「積極發揮中醫藥作用，加強中西醫結合，建立中西醫聯合會診制度，促進

醫療救治取得良好效果。」可以預見，未來國家將會更加重視提高中醫藥的地位，

老百姓

也會更加信任中

醫中藥在防病治病、醫療保健中的作用，中醫藥「治未病」的理念將會更加深入人心。

據IMS Health預測，至2020年，我國將成為全球除美國以外的第二大醫藥消費國。伴隨我國居民支付

能力的不斷提高，以及人口老齡化、醫療改革進程的推進，可以預見，未來我國醫藥行業仍將保持持續、

穩定的增長態勢，為公司發展提供良好機遇。

根據國家統計局《2019年國民經濟和社會發展統計公報》顯示，截至2019年末，我國60周歲及以上老

年人口達2.54億，佔總人口的18.1%，預計「十三五」期間我國每年新增老年人口將達到1000萬，到2050年，

我國老年人口總量將超過4億。我國已經步入老齡社會，隨著老齡化進程加快，促使我國的人均用藥水平

不斷提高。由人口老齡化的因素將直接持續拉動醫藥行業特別是中醫藥行業的發展，老年病、慢性病人口

的增多，以及多層次多樣化健康服務需求增加，將進一步釋放中醫藥健康服務的潛力和活力。中醫藥注重

整體觀、追求天人合一、重視治未病、講究辨證論治，符合當今醫學發展的方向，適應疾病譜的變化和老

齡化社會的到來，為中醫藥振興發展帶來廣闊前景。

心腦血管疾病是老齡化社會最主要的病種之一。公司主導產品黃芪生脈飲具有益氣滋陰、養心補肺的

功效，主要用於氣陰兩虛，心悸氣短的冠心病患者和中老年虛弱症，是適應老齡化社會的用藥需求的具有

廣闊市場前景的好產品，具有廣闊的市場前景。

由於現代社會生活方式的改變，導致頸椎病、肩周炎等疾病高發。公司主導產品伸筋丹膠囊具有舒筋

通絡，活血祛瘀，消腫止痛的功效，主要用於血瘀絡阻引起的骨折後遺症，頸椎病，肥大性脊椎炎，慢性

關節炎，坐骨神經痛，肩周炎。因此，伸筋丹膠囊具有廣闊的市場空間。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權資產

本報告期未發生變化

固定資產

本報告期末增加69.38%，主要系報告期內工程項目從在建工程轉入。

無形資產

本報告期末增加31.99%，主要系報告期內購買排汙許可權。

在建工程

本報告期末減少74.63%，主要系報告期內工程項目轉出至固定資產。

其他應收款

本報告期末增加298.14%，主要系報告期內多繳土地收益金增加。

交易性金融資產

本報告期期末餘額為21,800萬元，期初餘額為0，主要系報告期執行《新金融工具

準則》由"其他流動資產"科目銜接轉入。

其他流動資產

本報告期末減少100%，主要系報告期執行《新金融工具準則》銜接轉出至"交易性

金融資產"科目。

應收款項融資

本報告期期末餘額為223.43萬元，期初餘額為0，主要系報告期執行《新金融工具

準則》由"應收票據"科目銜接轉入。

應收票據

本報告期末減少100%，主要系報告期執行《新金融工具準則》銜接轉出至"應收款

項融資"科目。

其他權益工具投資

本報告期期末餘額為2,486.81萬元，期初餘額為0，主要系報告期執行《新金融工

具準則》由"可供出售金融資產"科目銜接轉入。

可供出售金融資產

本報告期末減少100%，主要系報告期執行《新金融工具準則》銜接轉出至"其他權

益工具投資"科目。

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

報告期內，公司的核心競爭力未發生重大改變，也未發生因設備或技術升級換代、核心技術人員辭職、

特許經營權喪失等導致公司核心競爭力受到影響的情形。

與同行業公司相比，公司在主導產品、產品質量、企業品牌、產品研發、工藝技術等方面具有較強競

爭優勢。主要體現在以下幾個方面：

1、主導產品優勢

報告期內，公司主導產品主要為黃芪生脈飲、伸筋丹膠囊和西洋參口服液。

黃芪生脈飲作為生脈飲製劑的創新研製產品，較生脈飲更具益氣滋陰、養心補肺等功效，是治療心血

管疾病和中老年虛弱症的理想藥物，是適應老齡化社會的用藥需求的、具有廣闊市場前景的好產品。隨著

現代社會肥胖、糖尿病患者日見增多，該部分患者對所用藥物中是否含有蔗糖十分敏感，為適應該部分患

者的需求，公司在現有產品黃芪生脈飲基礎上二次開發了無糖型劑型和全國獨家產品黃芪生脈顆粒。由於

生脈飲製劑在全國各地均已經具有非常深厚的市場基礎，而心腦血管疾病又是老齡化社會最主要的病種之

一，因此黃芪生脈飲具有廣闊的市場前景。

伸筋丹膠囊具有舒筋通絡，活血祛瘀，消腫止痛的功效，主要用於血瘀絡阻引起的骨折後遺症，頸椎

病，肥大性脊椎炎，慢性關節炎，坐骨神經痛，肩周炎。由於現代社會生活方式的改變，導致頸椎病、肩

周炎等疾病高發，因此，伸筋丹膠囊具有廣闊的市場空間。

2、產品質量優勢

公司一直將產品質量作為企業生存的基石，通過採用先進的工藝裝備、技術和嚴格的管理，構建完善

有效的質量管理體系，保證了公司產品質量的優質和穩定。由於公司對產品質量嚴格要求，公司主導產品

黃芪生脈飲多次獲得「浙江省名牌產品」稱號和「中國中藥名牌產品」稱號，為公司贏得了良好的品牌形象。

3、企業品牌優勢

公司牢固樹立「以質量鑄就品牌、以誠信贏得市場」的經營理念，優質和穩定的產品質量為公司贏得了

良好的品牌形象，「新光」產品優質高效的形象已深入人心。「新光」商標多次榮獲「浙江省著名商標」稱號，

被認定為「中國馳名商標」。

4、產品研發優勢

公司高度重視科研創新和新產品開發，擁有省級高新技術研究開發中心，為浙江省博士後工作試點單

位，且與浙江中醫藥大學、浙江工業大學、浙江中醫藥研究院等多家科研院校開展科研創新，合作開發新

產品。多年來，公司自主開發及合作開發了黃芪生脈飲、慢支固本顆粒、四季菜顆粒、增液顆粒、黃芪生

脈顆粒等全國首創的品種，負責牽頭制訂了黃芪生脈飲、慢支固本顆粒、三七膠囊等國家標準，參與制訂

伸筋丹膠囊、玉屏風口服液等國家標準。擁有核心自主智慧財產權10項，其中以自主研發方式獲得的發明專

利5項，外觀設計專利5項。公司現擁有6個劑型、49個藥品生產批准文號、2個保健食品批准文號。產品品

種呈現出多層次、多元化、多劑型優勢和主導產品的規模化優勢。

5、工藝技術優勢

公司確立了專業化的現代中藥製造的發展方向，多年來極為重視現代科技在中成藥生產過程中的應

用，核心技術貫穿於產品生產的全過程，處於行業內先進水平。公司在多能提取技術、薄膜真空蒸發濃縮

技術、高速離心技術、洗烘灌軋聯動生產技術、反滲透制水技術、現代檢測技術、氣流超細粉碎技術、一

步制粒等先進生產工藝技術的應用，保證了公司產品質量穩定可靠。2019年，公司募投項目建成投產，新

建的中藥提取車間和合劑製劑車間引進國內領先的全自動數位化中藥提取生產線和全自動生產流水線，採

用了行業領先的製藥工藝技術，實現工藝全過程數位化控制。確保藥品質量，提升產品檔次，提高勞動生

產率。公司以技術創新為支撐，迅速推進自主研發的新技術、新工藝得到轉化運用。

第四節經營情況討論與分析

一、概述

2019年，面對國內外風險挑戰明顯上升的複雜局面，國內經濟形勢總體運行平穩，國家統計局公布的

2019年經濟數據顯示，GDP增速為6.1%，國民經濟發展水平邁上新臺階，供給側結構性改革穩步推進，經

濟增長的質量和效益穩步提升。但產能過剩、需求不足的狀況仍將會持續較長的時間。

2019年，國家繼續深化落實醫療體制改革，繼續推動和落實醫保控費、一致性評價、帶量採購、分級

診療和兩票制等一系列行業政策法規，政府從深化醫藥衛生體制改革、推進健康中國建設、培育經濟發展

新動力為出發點，繼續著力推進醫療、醫保、醫藥的「三醫」聯動改革，促使行業加速調整，推進了國內醫

藥及其相關產業的持續健康發展。

同時，國家對中醫藥產業更加重視，作出一系列重大決策部署，把中醫藥發展上升為國家戰略，明確

提出要增強中醫藥健康服務能力。《中華人民共和國藥品管理法》於2019年8月正式修訂頒布實施，對於

中醫藥行業發展具有裡程碑意義。國家統計局《2019年國民經濟和社會發展統計公報》顯示，截至2019年

末，我國60周歲及以上老年人口達2.54億，佔總人口的18.1%，預計「十三五」期間我國每年新增老年人口將

達到1000萬，到2050年，我國老年人口總量將超過4億。我國已經步入老齡社會，隨著老齡化進程加快，

促使我國的人均用藥水平不斷提高。由人口老齡化的因素將直接持續拉動醫藥行業特別是中醫藥行業的發

展，老年病、慢性病人口的增多，以及多層次多樣化健康服務需求增加，將進一步釋放中醫藥健康服務的

潛力和活力。

為積極應對挑戰和抓住機遇，董事會和經營團隊圍繞公司發展戰略，紮實推進主營業務的優化與整合，

為公司健康可持續發展奠定基礎。

報告期內，公司實現營業總收入29,126.21萬元，較上年同期增長5.43%，本報告期內，公司主導產品

黃芪生脈飲、伸筋丹膠囊營業收入同比增長5.61%和9.32%，保健品西洋參口服液營業收入同比略有下降。

報告期內，公司營業成本13,207.90萬元，較上年同期增加了6.10%。報告期內，公司銷售費用3,046.77萬元、

管理費用1,658.49萬元、財務費用-1,135.76萬元，三項費用較上年合計減少349.17萬元，較上年同期下降

8.91 %，主要系報告期內公司通過加強財務管理和現金管理，財務費用下降所致。報告期內，公司經營活

動產生的現金流量淨額較上年同期增加549.39萬元，增長5.92%。報告期內，實現歸屬於上市公司股東的淨

利潤9,390.07萬元，較上年同期增長6.71%。

1、公司主要產品銷售收入及貢獻情況

報告期內，公司主導產品為黃芪生脈飲、伸筋丹膠囊和西洋參口服液。其中，黃芪生脈飲收入佔比

77.12%；伸筋丹膠囊佔比9.47%；西洋參口服液佔比10.82%。公司綜合毛利率為54.65%。報告期內，公司

努力加大其他產品的市場培育力度，營業收入佔比較上年增長23.41%。

2、加快募投項目實施，緩解產能不足

報告期內，公司注重實現產能優化，加快推進募投項目實施建設。截止本報告期末，公司累計投入募

集資金11,224.99萬元，分別用於「年產2.2億支黃芪生脈飲製劑GMP生產線建設項目」、「區域營銷網絡建設

項目」和「研發質檢中心建設項目」的建設。公司「年產2.2億支黃芪生脈飲製劑GMP生產線建設項目」已於

2019年6月取得合劑製劑車間的《藥品GMP證書》，至此，該項目的中藥提取車間和合劑製劑車間均已取

得GMP認證證書。同時營銷網絡建設項目正在穩步推進，為公司未來業績增長奠定了良好基礎。

3、整合生產資源，切實保障市場供應

2019年，公司繼續通過整合現有生產資源，科學編制生產計劃、充分挖掘生產潛能，全面提升生產效

率，在保證產品質量的同時，保證了主導產品的市場供應。

4、狠抓主導產品培育，開展營銷網絡建設

報告期內，公司主導產品為黃芪生脈飲、伸筋丹膠囊和西洋參口服液。公司充分發揮主導產品在老齡

化社會中對中老年人群的心血管疾病、頸椎病、肩周炎等以及健康保健等領域的治療優勢，狠抓主導產品

培育。一是抓好零售終端的市場培育，開發基層市場，搶佔市場份額；二是加大了市場維護力度，整合銷

售渠道，理順價格體系；三是積極開展營銷網絡建設，開發省外市場；四是做好藥品招投標工作，積極應

對二次議價等政策變化；五是積極培育其他產品。報告期內，公司主導產品銷售在不利的政策環境下保持

了穩定，其他產品銷售增長23.41%。

5、重視產品研發，強化工藝革新和技術創新

報告期內，公司研發投入總額為1,589.68萬元，佔營業收入總額的5.46%。

公司堅持以「研發一代、儲備一代、生產一代」的產品開發策略，重點圍繞現有產品進行二次開發，致

力於生產工藝的優化改進和質量標準的提升研究，同時結合公司未來發展戰略對擬生產的新產品進行技術

儲備。報告期內，公司積極採用先進位藥技術和設備以提高產品的技術含量。已完成「西洋參含片的研製」、

「複方半夏止咳糖漿的研究及產業化」、「鉤藤決明顆粒的研究及產業化」等項目的研究，通過對工藝、質量

標準優化研究，達到生產產業化和產品質量可控的目的，從而豐富公司的產品儲備。並與浙江工業大學藥

學院等科研單位合作，開展黃芪生脈系列產品藥效物質基礎及質量標準提升研究，明確產品的有效物質，

綜合評價藥效作用，並通過提升質量標準，更有效的控制產品質量，目前已有1項發明專利受理中。全國

獨家品種「黃芪生脈顆粒」被收錄在《中國藥典》2015年版第一增補本中，2019年底浙江省藥品化妝品審評

中心對公司該品種進行了復產的檢查工作，以期在最快的時間內能夠進行產業化銷售。

6、積極回饋投資者，做好信息披露和投資者關係管理

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《創

業板上市公司規範運作指引》等規範性文件，規範運作，按照中國證監會《關於進一步落實上市公司現金

分紅有關事項的通知》、《上市公司監管指引第3號——上市公司現金分紅》及《公司章程》等文件的股

利分配政策的相關規定，實施了2018年度利潤分配。組織召開了2018年度業績網上說明會、2018年度股東

大會暨投資者交流會、聯合

國信證券

浙江分公司舉辦了「

國信證券

走進上市公司——

新光藥業

」等活動。同

時，嚴格按照法律法規和規範性文件的規定，認真遵循信息披露的真實、準確、及時、完整的原則，按照

規定履行信息披露義務，著力塑造公司在資本市場的良好形象。

7、優化公司治理，推動卓越績效管理，打造高效管理團隊和員工隊伍

報告期內，公司根據法律法規規範運作，不斷加強法人治理，進一步規範管理體制，完善法人治理結

構，及時更新完善公司治理內控制度。

在公司內部建設方面，公司強力持續推進企業卓越績效管理，推進以顧客為導向、追求卓越的經營理念，

打造高效管理團隊和員工隊伍，通過薪酬體系建設、績效考核、員工培訓等方式，增強戰略執行力，改善

產品和服務質量，推動公司進行管理改進和創新，持續提高公司的整體績效和管理能力，有效提升了公司

整體管理水平。

公司需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第2號——上市公司從事藥品、生物製品業務》的披露要求

二、主營業務分析

1、概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

2、收入與成本

（1）營業收入構成

營業收入整體情況

單位：元

2019年

2018年

同比增減

金額

佔營業收入比重

金額

佔營業收入比重

營業收入合計

291,262,099.70

100%

276,257,365.69

100%

5.43%

分行業

醫藥製造業

291,262,099.70

100.00%

276,257,365.69

100.00%

5.43%

分產品

黃芪生脈飲

224,632,062.98

77.12%

212,692,649.69

76.99%

5.61%

伸筋丹膠囊

27,589,777.22

9.47%

25,237,590.16

9.14%

9.32%

西洋參口服液

31,509,491.01

10.82%

32,186,719.53

11.65%

-2.10%

其他產品

7,412,774.24

2.55%

6,006,454.32

2.17%

23.41%

其他業務

117,994.25

0.04%

133,951.99

0.05%

-11.91%

分地區

浙江省內

260,032,839.12

89.28%

238,395,745.41

86.29%

9.08%

浙江省外

31,229,260.58

10.72%

37,861,620.28

13.71%

-17.52%

（2）佔公司營業收入或營業利潤10%以上的行業、產品或地區情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分行業

醫藥製造業

291,262,099.70

132,079,027.31

54.65%

5.43%

6.10%

-0.53%

分產品

黃芪生脈飲

224,632,062.98

89,310,194.29

60.24%

5.61%

3.85%

1.12%

伸筋丹膠囊

27,589,777.22

15,948,179.12

42.20%

9.32%

17.48%

-8.68%

西洋參口服液

31,509,491.01

18,633,812.83

40.86%

-2.10%

1.10%

-4.40%

分地區

浙江省內

260,032,839.12

112,185,944.14

56.86%

9.08%

8.03%

0.74%

浙江省外

31,229,260.58

19,893,083.17

36.30%

-17.52%

-3.60%

-20.22%

公司主營業務數據統計口徑在報告期發生調整的情況下，公司最近1年按報告期末口徑調整後的主營業務數據

□ 適用 √ 不適用

（3）公司實物銷售收入是否大於勞務收入

√ 是 □ 否

行業分類

項目

單位

2019年

2018年

同比增減

醫藥製造業

銷售量

萬粒\萬片\萬支\萬

瓶

65,979.46

63,713.83

3.56%

生產量

萬粒\萬片\萬支\萬

瓶

66,232.21

68,421.49

-3.20%

庫存量

萬粒\萬片\萬支\萬

瓶

11,198.52

11,066.8

1.19%

相關數據同比發生變動30%以上的原因說明

□ 適用 √ 不適用

（4）公司已籤訂的重大銷售合同截至本報告期的履行情況

□ 適用 √ 不適用

（5）營業成本構成

行業分類

單位：元

行業分類

項目

2019年

2018年

同比增減

金額

佔營業成本比重

金額

佔營業成本比重

醫藥製造業

直接材料

104,120,786.84

78.83%

102,750,546.79

82.54%

1.33%

醫藥製造業

直接人工

8,968,895.27

6.79%

8,286,143.17

6.66%

8.24%

醫藥製造業

製造費用

11,498,181.33

8.71%

7,352,751.01

5.91%

56.38%

醫藥製造業

燃料及動力

7,491,163.87

5.67%

6,090,988.42

4.89%

22.99%

說明

（6）報告期內合併範圍是否發生變動

□ 是 √ 否

（7）公司報告期內業務、產品或服務發生重大變化或調整有關情況

□ 適用 √ 不適用

（8）主要銷售客戶和主要供應商情況

公司主要銷售客戶情況

前五名客戶合計銷售金額（元）

114,404,722.82

前五名客戶合計銷售金額佔年度銷售總額比例

39.29%

前五名客戶銷售額中關聯方銷售額佔年度銷售總額比

例

0.00%

公司前5大客戶資料

序號

客戶名稱

銷售額（元）

佔年度銷售總額比例

客戶一

36,355,285.29

12.49%

客戶二

25,397,644.49

8.72%

客戶三

23,187,112.43

7.96%

客戶四

14,965,615.59

5.14%

客戶五

14,499,065.02

4.98%

合計

114,404,722.82

39.29%

主要客戶其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司主要供應商情況

前五名供應商合計採購金額（元）

54,175,207.42

前五名供應商合計採購金額佔年度採購總額比例

49.27%

前五名供應商採購額中關聯方採購額佔年度採購總額

比例

0.00%

公司前5名供應商資料

序號

供應商名稱

採購額（元）

佔年度採購總額比例

供應商一

26,035,347.33

23.68%

供應商二

8,655,643.22

7.87%

供應商三

7,981,146.98

7.26%

供應商四

5,827,563.71

5.30%

供應商五

5,675,506.18

5.16%

合計

54,175,207.42

49.27%

主要供應商其他情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、費用

單位：元

2019年

2018年

同比增減

重大變動說明

銷售費用

30,467,653.84

28,699,130.88

6.16%

管理費用

16,584,890.21

16,308,022.51

1.70%

財務費用

-11,357,550.87

-5,820,420.24

95.13%

主要系銀行存款利息增加所致。

研發費用

15,896,839.91

17,774,016.35

-10.56%

4、研發投入

√ 適用 □ 不適用

報告期內，公司研發投入總額為1,589.68萬元，佔營業收入總額的5.46%。

公司堅持以「研發一代、儲備一代、生產一代」的產品開發策略，重點圍繞現有產品進行二次開發，致

力於生產工藝的優化改進和質量標準的提升研究，同時結合公司未來發展戰略對擬生產的新產品進行技術

儲備。報告期內，公司積極採用先進位藥技術和設備以提高產品的技術含量。已完成「西洋參含片的研製」、

「複方半夏止咳糖漿的研究及產業化」、「鉤藤決明顆粒的研究及產業化」等項目的研究，通過對工藝、質量

標準優化研究，達到生產產業化和產品質量可控的目的，從而豐富公司的產品儲備。並與浙江工業大學藥

學院等科研單位合作，開展黃芪生脈系列產品藥效物質基礎及質量標準提升研究，明確產品的有效物質，

綜合評價藥效作用，並通過提升質量標準，更有效的控制產品質量，目前已有1項發明專利受理中。全國

獨家品種「黃芪生脈顆粒」被收錄在《中國藥典》2015年版第一增補本中，2019年底浙江省藥品化妝品審評

中心對公司該品種進行了復產的檢查工作，以期在最快的時間內能夠進行產業化銷售。

近三年公司研發投入金額及佔營業收入的比例

2019年

2018年

2017年

研發人員數量（人）

研發人員數量佔比

18.30%

20.00%

19.51%

研發投入金額（元）

15,896,839.91

17,774,016.35

18,665,399.44

研發投入佔營業收入比例

5.46%

6.43%

6.00%

研發支出資本化的金額（元）

0.00

資本化研發支出佔研發投入

的比例

0.00%

資本化研發支出佔當期淨利

潤的比重

0.00%

研發投入總額佔營業收入的比重較上年發生顯著變化的原因

□ 適用 √ 不適用

研發投入資本化率大幅變動的原因及其合理性說明

□ 適用 √ 不適用

5、現金流

單位：元

項目

2019年

2018年

同比增減

經營活動現金流入小計

282,284,497.66

268,309,575.26

5.21%

經營活動現金流出小計

184,018,294.85

175,537,227.46

4.83%

經營活動產生的現金流量淨

額

98,266,202.81

92,772,347.80

5.92%

投資活動現金流入小計

286,592,094.08

338,444,230.60

-15.32%

投資活動現金流出小計

335,995,328.63

361,266,604.27

-7.00%

投資活動產生的現金流量淨

額

-49,403,234.55

-22,822,373.67

116.47%

籌資活動現金流入小計

1,000,000.00

0.00%

籌資活動現金流出小計

49,000,000.00

41,000,000.00

19.51%

籌資活動產生的現金流量淨

額

-48,000,000.00

-40,000,000.00

20.00%

現金及現金等價物淨增加額

862,968.26

29,949,974.13

-97.12%

相關數據同比發生重大變動的主要影響因素說明

√ 適用 □ 不適用

投資活動產生的現金流量淨額增加116.47%主要系公司銀行理財產品到期贖回額較上期減少。

報告期內公司經營活動產生的現金淨流量與本年度淨利潤存在重大差異的原因說明

□ 適用 √ 不適用

三、非主營業務情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

4,192,094.08

3.87%

1.理財產品收益3,840,659.08元。

2.其他權益工具持有期間投資收益

351,435.00元。

否

公允價值變動損益

0.00%

資產減值

321,288.35

0.30%

1.計提存貨跌價準備321,288.35元。

每年期末按會計準

則計提減值準備

營業外收入

975.00

0.00%

1.其他975元。

否

營業外支出

360,018.50

0.33%

1.非流動資產處置損失180,018.50元。

2.公益性捐贈支出180,000.00元。

否

信用減值

83,913.67

0.08%

1.提取壞帳準備83,913.67元。

每年期末按會計準

則計提減值準備

四、資產及負債狀況

1、資產構成重大變動情況

公司2019年起首次執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則且調整執行當年年初財務報表相關項目

√ 適用 □ 不適用

單位：元

2019年末

2019年初

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產

比例

金額

佔總資產

比例

貨幣資金

407,352,701.82

47.30%

406,489,733.56

49.42%

-2.12%

應收帳款

19,143,121.75

2.22%

18,041,948.63

2.19%

0.03%

存貨

49,235,383.40

5.72%

55,004,323.76

6.69%

-0.97%

投資性房地產

58,347.80

0.01%

69,170.84

0.01%

0.00%

固定資產

109,522,141.57

12.72%

64,659,525.86

7.86%

4.86%

在建工程

14,945,237.70

1.74%

58,915,859.40

7.16%

-5.42%

2、以公允價值計量的資產和負債

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

期初數

本期公允價

值變動損益

計入權益的累

計公允價值變

動

本期計提

的減值

本期購買金額

本期出售金

額

其他變動

期末數

金融資產

1.交易性金

融資產（不

含衍生金融

資產）

178,000,000.00

320,000,000.00

-280,000,000.00

218,000,000.00

4.其他權益

工具投資

26,706,447.41

351,435.00

561,699.76

24,868,147.17

金融資產小

計

204,706,447.41

351,435.00

561,699.76

0.00

320,000,000.00

0.00

-280,000,000.00

242,868,147.17

應收款項融

資

2,162,842.00

60,455,533.19

-60,384,125.19

2,234,250.00

上述合計

206,869,289.41

351,435.00

561,699.76

0.00

380,455,533.19

0.00

-340,384,125.19

245,102,397.17

金融負債

0.00

其他變動的內容

根據新金融工具準則，原"其他流動資產-銀行理財產品"轉列"交易性金融資產"科目，報告期內購買銀

行理財產品320,000,000.00元，贖回280,000,000.00元；原"應收票據"轉列"應收款項融資"科目，報告期內收

到應收票據60,455,533.19元，核銷使用60,384,125.19元。

報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化

□ 是 √ 否

3、截至報告期末的資產權利受限情況

無

五、投資狀況分析

1、總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

√ 適用 □ 不適用

單位：元

資產類別

初始投資

成本

本期公允價

值變動損益

計入權益的累

計公允價值變

動

報告期內購入

金額

報告期內售

出金額

累計投資收

益

期末金額

資金來源

股票

630,890.50

2,857,256.67

3,488,147.17

自有資金

合計

630,890.50

0.00

2,857,256.67

0.00

3,488,147.17

5、募集資金使用情況

√ 適用 □ 不適用

（1）募集資金總體使用情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

募集年份

募集方式

募集資金

總額

本期已使

用募集資

金總額

已累計使

用募集資

金總額

報告期內

變更用途

的募集資

金總額

累計變更

用途的募

集資金總

額

累計變更

用途的募

集資金總

額比例

尚未使用

募集資金

總額

尚未使用

募集資金

用途及去

向

閒置兩年

以上募集

資金金額

2016

新股發行

21,167

1,036.84

11,224.99

9,942.01

專戶儲存、

購買理財

產品

合計

21,167

1,036.84

11,224.99

0.00%

9,942.01

募集資金總體使用情況說明

截止 2019年 12 月 31 日，公司募集資金投資項目累計投入資金11,224.99萬元，公司募集資金餘額為人民幣10,688.09

萬元[其中：用於購買理財產品8,800萬元，募集資金專用帳戶存款1,888.09萬元（包括累計收到的銀行存款利息扣除銀行

手續費等的淨額和累計收到的理財產品收益746.08萬元）]。公司將根據投資計劃，將上述募集資金陸續投入至募集資金

投資項目。

（2）募集資金承諾項目情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

承諾投

資項目

和超募

資金投

向

是否已

變更項

目(含部

分變更)

募集資金

承諾投資

總額

調整後投

資總額(1)

本報告

期投入

金額

截至期末

累計投入

金額(2)

截至期末

投資進度

(3)＝

(2)/(1)

項目達

到預定

可使用

狀態日

期

本報告

期實現

的效益

截止報告

期末累計

實現的效

益

是否達

到預計

效益

項目可

行性是

否發生

重大變

化

承諾投資項目

1. 年產

2.2億支

黃芪生

脈飲制

劑生產

線GMP

建設項

目

否

16,493

1,022.32

10,945.54

66.36%

2019年

06月30

日

募投項

目資產

已陸續

轉固投

產，目前

其單一

效益無

法單獨

核算。

否

2. 區域

營銷網

絡建設

項目

否

2,573

8.72

51.24

1.99%

2020年

12月31

日

不適用

否

3. 研發

質檢中

心建設

否

2,112

5.8

228.21

10.81%

2021年

12月31

日

不適用

否

項目

承諾投

資項目

小計

21,178

1,036.84

11,224.99

超募資金投向

無

否

合計

21,178

1,036.84

11,224.99

未達到

計劃進

度或預

計收益

的情況

和原因

（分具

體項目）

1、由於公司擬改變「研發質檢中心建設項目」的實施地點，導致該項目選址、報批、落地建設等時間超出公司

預計時間。為保證募投項目的實施質量，發揮募集資金作用，確保提升公司研發能力和質量檢測水平，公司根據

募投項目的實際情況對募投項目計劃進度進行了調整。經公司2020年2月17日第三屆董事會第九次會議、第三

屆監事會第九次會議審議批准，公司將「研發質檢中心建設項目」預計完成時間由2019年12月調整為2021年

12月。

2、「年產2.2億支黃芪生脈飲製劑生產線GMP建設項目」合劑製劑車間設備供應方按合同已全部交付設備，已陸

續轉固投產。公司在投產後出現部分設備未能達到合同要求，經與設備供應方協商，同意將該部分設備予以退回，

供方實際退回價款合計1,099.2萬元。截止2020年4月3日，該部分款項已全部退回募集資金專戶。

項目可

行性發

生重大

變化的

情況說

明

無

超募資

金的金

額、用途

及使用

進展情

況

不適用

募集資

金投資

項目實

施地點

變更情

況

不適用

募集資

金投資

項目實

施方式

調整情

況

不適用

募集資

金投資

適用

2016年7月19日，天健會計師事務所（特殊普通合夥）出具天健審〔2016〕7045號鑑證報告，截至2016年7

項目先

期投入

及置換

情況

月18日，公司以自籌資金預先投入募集資金投資項目的實際投資金額為4,020.32萬元。2016年7月31日，公司

第二屆董事會第四次會議審議通過同意使用募集資金置換預先投入的自籌資金4,020.32萬元，已完成置換。

用閒置

募集資

金暫時

補充流

動資金

情況

不適用

項目實

施出現

募集資

金結餘

的金額

及原因

不適用

尚未使

用的募

集資金

用途及

去向

2019年7月30日，公司召開第三屆董事會第六次會議和第三屆監事會第六次會議，審議通過了《關於繼續使用

部分閒置募集資金進行現金管理的議案》，同意公司董事會繼續使用不超過10,000萬元的暫時閒置的募集資金進

行現金管理，用於購買安全性高、流動性好的保本型銀行理財產品。在此額度內，資金可滾動使用。截至2019

年12月31日，公司使用閒置募集資金購買的尚未到期銀行理財產品8,800.00萬元，其餘存放在募集資金專戶內。

募集資

金使用

及披露

中存在

的問題

或其他

情況

無

（3）募集資金變更項目情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在募集資金變更項目情況。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

□ 適用 √ 不適用

公司報告期內無應當披露的重要控股參股公司信息。

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司未來發展的展望

（一）行業發展現狀與變化趨勢

當前，國家繼續深化落實醫療體制改革，繼續推動和落實醫保控費、一致性評價、帶量採購、分級診

療和兩票制等一系列行業政策法規，政府從深化醫藥衛生體制改革、推進健康中國建設、培育經濟發展新

動力為出發點，繼續著力推進醫療、醫保、醫藥的「三醫」聯動改革，促使行業加速調整，推進了國內醫藥

及其相關產業的持續健康發展。但前期支撐我國醫藥工業高速增長的動力正在減弱，各種約束條件不斷強

化，結構性矛盾進一步凸顯，亟需加快增長動能的新舊轉換，醫藥工業持續健康發展面臨不少困難和挑戰。

同時，國家對中醫藥產業更加重視，作出一系列重大決策部署，把中醫藥發展上升為國家戰略，明確

提出要增強中醫藥健康服務能力。《中華人民共和國藥品管理法》於2019年8月正式修訂頒布實施，對於

中醫藥行業發展具有裡程碑意義。國家統計局《2019年國民經濟和社會發展統計公報》顯示，截至2019年

末，我國60周歲及以上老年人口達2.54億，佔總人口的18.1%，預計「十三五」期間我國每年新增老年人口將

達到1000萬，到2050年，我國老年人口總量將超過4億。我國已經步入老齡社會，隨著老齡化進程加快，

促使我國的人均用藥水平不斷提高。由人口老齡化的因素將直接持續拉動醫藥行業特別是中醫藥行業的發

展，老年病、慢性病人口的增多，以及多層次多樣化健康服務需求增加，將進一步釋放中醫藥健康服務的

潛力和活力。

（二）公司未來戰略實施

公司確立以「提高人類生命質量，共享健康新時光」為使命，朝著「引領現代中藥，推進健康產業」的願

景目標，全力打造集「產、銷、研」於一體的現代化中藥企業，以「好產品，大市場」的戰略，布局全國，把

公司高質量、高療效的中藥精品推向全國市場；藉助資本市場的平臺，積極拓展大健康產業，為弘揚祖國

優秀醫藥文化，為促進健康產業的發展不懈努力。

（三） 2020年經營計劃

（重要提示：該經營計劃不構成公司對投資者的業績承諾，投資者應對此保持足夠的風險意識，並且應

當理解經營計劃與業績承諾之間的差異。）

2020年，是公司「十三五」規劃實施的第五年，具有重要戰略意義。公司將繼續保持和發揚自身優勢，

積極應對經濟下行壓力，主動適應醫藥行業「新常態」，堅持主營業務方向，全面提升經營管理水平，加強

營銷網絡建設，促使各項業績指標順利達成。

（1）規範公司的運行，完善內部控制，提升經營管理水平：2020年公司將繼續不斷完善法人治理結

構，規範公司治理制度，健全內部控制體系，加強風險防控、規範運作，全面提升企業經營管理水平，確

保公司發展目標實現，及時、準確、完整披露公司信息，做好投資者關係管理工作，維護投資者的合法權

益。

（2）加強營銷網絡建設，省內市場精耕細作，省外市場力求突破。公司將進一步加大營銷網絡建設

力度，積極拓展省外市場的開發，培育主導產品新的市場增長點。精耕細作省內市場，挖掘潛力，穩固主

導產品的主導地位，同時加大其他產品的培育。同時，公司將繼續提升營銷管理水平，強化「以質量鑄就

品牌、以誠信贏得市場」的品牌戰略，以品牌拓展市場，推動產品銷售。

（3）加快募投項目建設，緩解產能不足。2020年，公司將進一步加快「年產2.2億支黃芪生脈飲製劑

GMP生產線建設項目」達產進度，緩解產能不足。加快「區域營銷網絡建設」和「研發質檢中心建設項目」的建

設。

（4）加強生產管理、確保產品質量。公司嚴格執行新版GMP要求，實現GMP管理常態化，提高員工

GMP意識，加強生產各環節的管理，科學合理安排生產計劃，精心調度組織生產，安全、保質、保量完成

生產任務，提高勞動生產率及產品質量，增加有效產出。

（5）加強內部管理，提高生產效率，降低生產成本。面對原材料、能源價格、人工成本上漲壓力，

公司將完善物料招標採購制度，完善招投標評價標準，確保原材料質量，合理控制採購成本。加強企業內

部管理，推進精益生產，提高生產效率，嚴格遵守操作規範，加強能源計量管理，減少各個環節的浪費，

降低生產成本。

（6）加強人才隊伍建設，優化人力資源配置。為了適應現代企業對人力資源的要求，堅持「科技興企，

以人為本」的方針，推進「經營管理人才隊伍、專業技術人才隊伍、技能操作人才隊伍」三支人才隊伍建設，

加大對人力資源的投資和管理。2020年，公司將進一步優化薪酬績效激勵機制和人才成長機制，加大對人

才的吸引力；完善招聘制度，加大招聘力度，優化人力資源結構；加大職工教育培訓力度，提高職工的專

業水平和學歷層次，優化職工的專業結構、學歷結構和職稱結構。

（7）2020年經營目標。2020年，經分析國家經濟環境的新常態和行業政策的不確定因素，公司初步

設定經營目標同期比增長0~10%。

上述計劃與2020年經營目標預測不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。

（四）可能面臨的風險

（1）產品結構集中風險。公司主營業務為中成藥的研發、生產與銷售，目前可生產6個劑型，擁有49

個藥品生產批准文號、2個保健食品批准文號。根據製藥企業的發展特點，公司積聚有限的資源，採取了

單品突破的經營戰略，佔領市場和創立品牌優勢。報告期內，公司產品比較集中，黃芪生脈飲、伸筋丹膠

囊、西洋參口服液等3個主導產品的生產及銷售狀況直接決定了公司的收入和盈利水平，存在產品結構集

中的風險。對此，公司在做好主導產品推廣的同時，加大力度開拓其他產品的市場。

（2）銷售區域集中風險。浙江省區域系公司所在地，也是公司業務發展的起源地。報告期內，公司

在浙江省區域的銷售收入佔當期營業收入比例均超過80%。浙江地區經營情況對公司營業收入產生重要影

響，因此，如浙江地區市場環境發生不利變化，將對公司業績帶來不利影響。對此，公司已投資建設「區

域營銷網絡建設項目」，積極拓展省外市場。

（3）產品降價風險。藥品價格受國家政策影響較大。雖然，公司產品不受政府定價或指導價格的限

制，但公司被列入《國家基本藥物目錄》、國家醫保目錄及地方基本藥物增補目錄和地方醫保目錄的藥品

會隨著主管部門不斷改進完善藥品價格體制、醫療保險制度和藥品集中採購招標等制度，強化醫保控費和

「二次議價」，公司產品銷售價格面臨下調的風險。

（4）原材料價格波動風險。公司主導產品生產所需的主要原材料包括黃芪、黨參、麥冬、五味子、

西洋參等中藥材。由於中藥材價格受產地氣候變化、人工成本變化、市場供求關係變化等多種因素影響，

未來如公司所需主要中藥材原料價格大幅上升，將對公司盈利狀況造成一定程度的不利影響。

（5）募集資金投資項目實施風險。公司IPO發行募集資金投資尚未完成建設的「區域營銷網絡建設項

目」和「研發質檢中心建設項目」等2個項目，雖然公司對募集資金投資項目進行了充分的可行性論證，但如

果出現項目實施的組織管理不力、項目不能按計劃開工或完工、項目投產後市場環境發生重大不利變化或

其他不可預計的原因等情況，可能影響募集資金投資項目的實施效果。

（6）募集資金投資項目產能擴大後的銷售風險。公司募集資金投資項目「年產2.2億支黃芪生脈飲製劑

生產線GMP建設項目」已建成，公司黃芪生脈飲及其他合劑（口服液）的生產能力由原1.33億支/年增至3.53

億支/年。如公司不能持續有效開拓市場，或後期市場情況發生不可預見的變化，將會對擴產項目的投資回

報和公司的預期收益產生不利影響。

公司將積極關註上述可能面臨的風險，及時採取應對措施，力爭實現2020年經營目標與計劃。

十、接待調研、溝通、採訪等活動登記表

1、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

√ 適用 □ 不適用

接待時間

接待方式

接待對象類型

調研的基本情況索引

2019年03月15日

實地調研

機構

「

國信證券

走進上市公司——新光藥

業」活動。公告編號：2019-005

2019年05月17日

實地調研

個人

2017年度股東大會暨投資者交流會。

公告編號：2019-020

2019年11月05日

其他

個人

投資者網上集體接待日。公告編號：

2019-042

第五節重要事項

一、公司普通股利潤分配及資本公積金轉增股本情況

報告期內普通股利潤分配政策，特別是現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√ 適用 □ 不適用

公司的利潤分配政策：

1、利潤分配原則：公司實施積極、持續、穩定的利潤分配政策，重視對投資者的合理投資回報，並

兼顧公司當年的實際經營情況和可持續發展。公司董事會、監事會和股東大會對利潤分配政策的決策、論

證和調整過程中應當充分考慮獨立董事、監事和公眾投資者的意見；

2、利潤分配的形式：公司可以採取現金、股票或現金與股票相結合的方式分配利潤，利潤分配不得

超過累計可分配利潤的範圍，不得損害公司持續經營能力。在符合現金分紅的條件下，公司應當優先採取

現金分紅的方式進行利潤分配；

3、公司擬實施現金分紅的，應同時滿足以下條件：

（1）公司該年度實現的可分配利潤（即公司彌補虧損、提取公積金後所餘的稅後利潤）為正值；

（2）審計機構對公司該年度財務報告出具標準無保留意見的審計報告。

4、在滿足上述現金分紅條件的情況下，公司應當採取現金方式分配利潤，原則上每年度進行一次現

金分紅，公司董事會可根據公司盈利及資金需求情況提議公司進行中期現金分紅；

5、現金分紅比例：公司應保持利潤分配政策的連續性與穩定性，每年以現金方式分配的利潤不少於

當年實現的可分配利潤的15%。公司董事會應當綜合考慮所處行業特點、發展階段、自身經營模式、盈利

水平以及是否有重大資金支出安排等因素，區分下列情形，提出差異化的現金分紅政策：

（1）公司發展階段屬成熟期且無重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配

中所佔比例最低應達到80%；

（2）公司發展階段屬成熟期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配

中所佔比例最低應達到40%；

（3）公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配

中所佔比例最低應達到20%。

考慮到本公司目前處於成長期，以及對日常流動資金的需求較大，公司進行利潤分配時，現金分紅在

本次利潤分配中所佔比例最低應達到20%。如公司無重大資金支出安排時，可以在上述以現金方式分配的

利潤不少於當年實現的可分配利潤15%比例的基礎上適當提高現金分紅比例。公司董事會可以根據公司的

實際經營狀況提議公司進行中期現金分配。

重大資金支出指以下情形之一：（1）公司未來十二個月內擬對外投資、收購資產或購買設備累計支

出達到或超過公司最近一期經審計淨資產的50%，且超過5,000 萬元；（2）公司未來十二個月內擬對外投

資、收購資產或購買設備累計支出達到或超過公司最近一期經審計總資產的30%。

6、存在股東違規佔用公司資金情況的，公司在進行利潤分配時，應當扣減該股東所分配的現金紅利，

以償還其佔用的資金。

7、利潤分配的決策機制與程序：進行利潤分配時，公司董事會應當先制訂分配預案；董事會應當認

真研究和論證公司現金分紅的時機、條件和最低比例、調整的條件及其決策程序要求等事宜，獨立董事應

當發表明確意見。獨立董事可以徵集中小股東的意見，提出分紅提案，並直接提交董事會審議。公司董事

會審議通過的公司利潤分配方案，應當提交公司股東大會進行審議。股東大會對現金分紅具體方案進行審

議前，應當通過電話、電子郵件等方式與股東特別是中小股東進行溝通和交流，充分聽取中小股東的意見

和訴求，並及時答覆中小股東關心的問題。

8、公司將保持股利分配政策的一致性、合理性和穩定性，保證現金分紅信息披露的真實性。公司根據生

產經營情況、投資規劃和長期發展的需要，或者外部經營環境或自身經營狀況發生較大變化，確需調整利

潤分配政策的，調整後的利潤分配政策不得違反中國證監會和證券交易所的有關規定；有關利潤分配政策

調整的議案由董事會制訂，獨立董事及監事會應當對利潤分配政策調整發表獨立意見，獨立董事可以徵集

中小股東的意見；調整利潤分配政策的議案經董事會審議後提交股東大會並經出席股東大會的股東所持表

決權的2/3以上通過，公司應當提供網絡投票方式為社會公眾股東參加股東大會提供便利。

現金分紅政策的專項說明

是否符合公司章程的規定或股東大會決議的要求：

是

分紅標準和比例是否明確和清晰：

是

相關的決策程序和機制是否完備：

是

獨立董事是否履職盡責並發揮了應有的作用：

是

中小股東是否有充分表達意見和訴求的機會，其合法權益是

否得到了充分保護：

是

現金分紅政策進行調整或變更的，條件及程序是否合規、透

明：

報告期內，現金分紅政策未進行調整和變更。

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案與公司章程和分紅管理辦法等的相關規定一致

√ 是 □ 否 □ 不適用

公司報告期利潤分配預案及資本公積金轉增股本預案符合公司章程等的相關規定。

本年度利潤分配及資本公積金轉增股本情況

每10股送紅股數（股）

每10股派息數（元）（含稅）

4.5

每10股轉增數（股）

分配預案的股本基數（股）

160,000,000

現金分紅金額（元）（含稅）

72,000,000.00

以其他方式（如回購股份）現金分紅金額（元）

0.00

現金分紅總額（含其他方式）（元）

72,000,000.00

可分配利潤（元）

402,441,258.99

現金分紅總額（含其他方式）佔利潤分配總額

的比例

100.00%

本次現金分紅情況

公司發展階段屬成長期且有重大資金支出安排的，進行利潤分配時，現金分紅在本次利潤分配中所佔比例最低應達到20％

利潤分配或資本公積金轉增預案的詳細情況說明

公司以2019年12月31日公司總股本160,000,000股為基數，每10股派發現金紅利4.50元（含稅）。

公司近3年（包括本報告期）的普通股股利分配方案（預案）、資本公積金轉增股本方案（預案）情況

2017年度利潤分配預案：公司以2017年12月31日公司總股本160,000,000股為基數，每10股派發現金紅

利2.50元（含稅）。

2018年度利潤分配預案：公司以2018年12月31日公司總股本160,000,000股為基數，每10股派發現金紅

利3.00元（含稅）。

2019年度利潤分配預案：公司以2019年12月31日公司總股本160,000,000股為基數，每10股派發現金紅

利4.50元（含稅）。

公司近三年（包括本報告期）普通股現金分紅情況表

單位：元

分紅年度

現金分紅金額

（含稅）

分紅年度合併

報表中歸屬於

上市公司普通

股股東的淨利

潤

現金分紅金額

佔合併報表中

歸屬於上市公

司普通股股東

的淨利潤的比

率

以其他方式

（如回購股

份）現金分紅

的金額

以其他方式現

金分紅金額佔

合併報表中歸

屬於上市公司

普通股股東的

淨利潤的比例

現金分紅總額

（含其他方

式）

現金分紅總額

（含其他方

式）佔合併報

表中歸屬於上

市公司普通股

股東的淨利潤

的比率

2019年

72,000,000.00

93,900,706.17

76.68%

0.00

0.00%

72,000,000.00

76.68%

2018年

48,000,000.00

87,995,768.06

54.55%

0.00

0.00%

48,000,000.00

54.55%

2017年

40,000,000.00

106,159,246.52

37.68%

0.00

0.00%

40,000,000.00

37.68%

公司報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正但未提出普通股現金紅利分配預案

□ 適用 √ 不適用

二、承諾事項履行情況

1、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及截至報告期末

尚未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾來源

承諾方

承諾類型

承諾內容

承諾時間

承諾期

限

履行情況

收購報告書或權益變動報告書中所

作承諾

資產重組時所作承諾

首次公開發行或再融資時所作承諾

王嶽鈞

股份限售承

諾

1、自公司股票上市之

日起36個月內，不轉

讓或者委託他人管理

本人所直接或間接持

有的公司股份，也不

由公司回購該部分股

份。

2016年06月

06日

36個月

履行完畢

王嶽鈞

IPO穩定股價

承諾

如果上市後三年內公

司股價出現低於每股

淨資產（指上一年度

經審計的每股淨資

2016年06月

06日

36個月

履行完畢

產）的情況時，本人

將在符合《上市公司

收購管理辦法》及《創

業板信息披露業務備

忘錄第5號-股東及其

一致行動人增持股份

業務管理》等法律法

規的條件下，啟動穩

定股價的預案，增持

公司股份。

嵊州市和豐

投資股份有

限公司

IPO穩定股價

承諾

1、所持

新光藥業

股

份，自本公司承諾的

鎖定期滿後兩年內減

持的，其減持價格不

低於發行價；2、新光

藥業上市後6個月

內，如

新光藥業

股票

連續20個交易日的

收盤價均低於發行

價，或者上市後6個

月期末收盤價低於發

行價，本公司所持新

光藥業的股票的鎖定

期自動延長6個月；

2016年06月

06日

36個月

履行完畢

浙江新光藥

業股份有限

公司

IPO穩定股價

承諾

本公司股票自掛牌上

市之日起三年內，一

旦出現連續20個交

易日股票收盤價均低

於每股淨資產情形時

（若因除權除息等事

項致使上述股票收盤

價與公司上一會計年

度末經審計的每股淨

資產不具可比性的，

上述股票收盤價應做

相應調整），公司將及

時採取《關於穩定股

價的預案》。

2016年06月

06日

36個月

履行完畢

王嶽鈞、裘福

寅、鬱玉萍、

蔣源洋、孫築

平、王震、羅

志逵、裘飛

IPO穩定股價

承諾

本公司股票自掛牌上

市之日起三年內，一

旦出現連續20個交

易日股票收盤價均低

於每股淨資產情形時

2016年06月

06日

36個月

履行完畢

君、徐友江、

邢賓賓

（若因除權除息等事

項致使上述股票收盤

價與公司上一會計年

度末經審計的每股淨

資產不具可比性的，

上述股票收盤價應做

相應調整），履行《關

於穩定股價的預案》

中的相應條款。

王嶽鈞、裘福

寅、鬱玉萍、

蔣源洋、孫築

平、王震、羅

志逵、裘飛

君、徐友江

自願鎖定股

份的承諾

所持股份在鎖定期滿

後兩年內減持的，減

持價格不低於發行

價；若公司上市後 6

個月內如公司股票連

續20個交易日的收

盤價均低於發行價，

或者上市後 6個月期

末收盤價低於發行

價，持有公司股票的

鎖定期限自動延長6

個月，且不因職務變

更、離職原因放棄履

行該承諾。

2016年06月

06日

36個月

履行完畢

王嶽鈞

股份減持承

諾

1、在擔任發行人董

事、監事或高級管理

人員任職期間，每年

轉讓的發行人股份不

超過本人所持有的發

行人股份總數的

25%；在離職後半年

內，不轉讓本人所持

有的發行人股份；在

首次公開發行股票上

市之日起6個月內申

報離職的，自申報離

職之日起18個月內

不轉讓其直接或間接

持有的發行人股份；

在首次公開發行股票

上市之日起第7個月

至第12個月之間申

報離職的，自申報離

職之日起12個月內

不轉讓其直接或間接

2016年06月

06日

72個月

正常履行

中

持有的發行人股份。

2、若本人因個人財務

需求等原因減持新光

藥業的股份，則：1）

本人所持

新光藥業

股

份，自本人承諾的鎖

定期滿後兩年內減持

的，其減持價格不低

於發行價，此後減持

價格不低於

新光藥業

最近一期經審計的每

股淨資產值；（2）新

光藥業上市後6個月

內，如

新光藥業

股票

連續20個交易日的

收盤價均低於發行

價，或者上市後6個

月期末收盤價低於發

行價，本人持有新光

藥業的股票的鎖定期

自動延長6個月；（3）

鎖定期滿後兩年內，

本人每年減持新光藥

業股票總量不超過本

人於減持年度上年末

所持

新光藥業

股票的

20%（若公司股票有

派息、送股、資本公

積金轉增股本等事項

的，減持價格、數量

將進行相應調整），減

持方式為通過證券交

易所競價交易或大宗

交易；（4）若本人減

持

新光藥業

股票，本

人將於減持前3個交

易日予以公告。如本

人違反有關股份鎖定

承諾擅自違規減持所

持有的

新光藥業

股

份，本人因減持股份

所獲得的收益歸新光

藥業所有，且本人自

願接受中國證監會和

深圳證券交易所屆時

有效的規範性文件對

本人予以處罰。

嵊州市和豐

投資股份有

限公司

股份減持承

諾

1、鎖定期滿後兩年

內，本公司每年減持

持有的

新光藥業

股票

總量不超過本公司減

持年度上年末所持有

新光藥業

股票的40%

（若公司股票有派

息、送股、資本公積

金轉增股本等事項

的，減持價格、數量

將進行相應調整），減

持方式為通過證券交

易所競價交易或大宗

交易；2、若本公司減

持

新光藥業

股票，本

公司將於減持前3個

交易日予以公告；3、

如本公司違反有關股

份鎖定承諾擅自違規

減持所持有的新光藥

業股份，本公司因減

持股份所獲得的收益

歸

新光藥業

所有，且

本公司自願接受中國

證監會和深圳證券交

易所屆時有效的規範

性文件對本公司予以

處罰。

2016年06月

06日

36個月

履行完畢

王嶽鈞、裘福

寅、鬱玉萍、

蔣源洋、孫築

平、王震、羅

志逵、裘飛

君、徐友江

股份減持承

諾

在擔任發行人董事、

監事或高級管理人員

任職期間，每年轉讓

的發行人股份不超過

本人所直接或間接持

有發行人股份總數的

25%；在離職後半年

內，不轉讓本人所直

接或間接持有的發行

人股份；在首次公開

發行股票上市之日起

6個月內申報離職的，

自申報離職之日起18

2016年06月

06日

48個月

正常履行

中

個月內不轉讓其直接

或間接持有的發行人

股份；在首次公開發

行股票上市之日起第

7個月至第12個月之

間申報離職的，自申

報離職之日起12個

月內不轉讓其直接或

間接持有的發行人股

份。

王嶽鈞

避免同業競

爭承諾

一、本人保證今後不

直接或間接從事或參

與任何在商業上對新

光藥業構成競爭或可

能導致與

新光藥業

產

生競爭的業務及活

動，或擁有與新光藥

業存在競爭關係的任

何經濟實體、機構、

經濟組織的權益，或

以其他任何形式取得

該經濟實體、機構、

經濟組織的控制權，

或在該經濟實體、機

構、經濟組織中擔任

高級管理人員或核心

技術人員；二、本人

保證本人的近系親屬

遵守本承諾；三、本

人願意承擔因本人及

本人的直系親屬違反

上述承諾而給新光藥

業造成的全部經濟損

失。

2016年06月

06日

持續

正常履行

中

嵊州市和豐

投資股份有

限公司

避免同業競

爭承諾

1、本企業在未來不會

以參股、控股、合作、

合夥、承包、租賃等

方式在中國境內從事

與

新光藥業

相同的業

務；2、本企業願意承

擔因本企業違反上述

承諾而給

新光藥業

造

成的全部經濟損失。

2016年06月

06日

持續

正常履行

中

浙江新光藥

業股份有限

公司

股利分配政

策的承諾

本次發行上市後，本

公司將嚴格執行上市

後生效的《公司章程

（草案）》（經 2014

年第一次臨時股東大

會審議通過）中有關

利潤分配政策，實行

連續、穩定的利潤分

配政策，採取積極的

現金或股票股利分配

政策。本公司如違反

相關承諾，應當及時

公告違反承諾的事實

及原因，並向投資者

公開道歉；給投資者

造成損失的，應依法

進行賠償；本公司應

按照中國證監會或證

券交易所的要求進行

及時整改。

2016年06月

06日

長期

正常履行

中

浙江新光藥

業股份有限

公司

其他承諾

填補被攤薄即期回報

的措施及承諾：首次

公開發行股票後，公

司股本及淨資產均將

大幅度增加，但募集

資金投資項目的建設

及產能的釋放需要一

定的時間，短期內公

司每股收益與淨資產

收益率等指標將下

降，投資者即期回報

被攤薄。為填補被攤

薄的即期回報，公司

將採取如下措施：

（一）加快募集資金

投資項目實施進度：

公司將按計劃確保募

投項目建設進度，加

快推進募投項目實

施，爭取募投項目早

日實現預期收益；

（二）加強市場拓展

力度：公司將進一步

加強營銷網絡建設，

2016年06月

06日

長期

正常履行

中

積極拓展省外銷售市

場，以適應市場競爭

環境、提高產品市場

覆蓋率和市場佔有

率，增加銷售收入與

營業利潤以填補被攤

薄即期回報；（三）強

化投資者分紅回報：

根據公司上市後適用

的《公司章程（草

案）》，公司強化了發

行上市後的利潤分配

政策，進一步明確了

公司利潤分配的條件

及方式，制定了現金

分紅的具體條件、比

例等。

浙江新光藥

業股份有限

公司

其他承諾

關於招股說明書若存

在虛假記載、誤導性

陳述或者重大遺漏的

賠償承諾：1、若本公

司招股說明書存在虛

假記載、誤導性陳述

或重大遺漏，對判斷

本公司是否符合法律

規定的發行條件構成

重大、實質影響的，

本公司將依法回購首

次公開發行的全部新

股，回購價格按二級

市場價格確定；2、若

本公司招股說明書有

虛假記載、誤導性陳

述或者重大遺漏，導

致投資者在證券交易

中遭受損失的，本公

司將依法賠償投資者

損失；3、若本公司違

反上述承諾，本公司

自願承擔因此而產生

的所有民事、行政及

刑事責任。

2016年06月

06日

長期

正常履行

中

王嶽鈞

其他承諾

關於招股說明書若存

在虛假記載、誤導性

2016年06月

長期

正常履行

陳述或者重大遺漏的

賠償承諾：1、若新光

藥業招股說明書存在

虛假記載、誤導性陳

述或重大遺漏，對判

斷

新光藥業

是否符合

法律規定的發行條件

構成重大、實質影響

的，本人將依法購回

已轉讓的原限售股

份，回購價格按二級

市場價格確定；2、若

新光藥業

招股說明書

有虛假記載、誤導性

陳述或者重大遺漏，

導致投資者在證券交

易中遭受損失的，本

人將依法賠償投資者

損失，但證明自己無

過錯的除外；3、若本

人違反上述承諾，本

人自願承擔因此而產

生的所有民事、行政

及刑事責任，新光藥

業有權將應付本人的

現金分紅予以暫扣，

直至本人履行上述承

諾義務為止。

06日

中

王嶽鈞、裘福

寅、鬱玉萍、

蔣源洋、孫築

平、王震、羅

志逵、裘飛

君、徐友江、

邢賓賓

其他承諾

關於招股說明書若存

在虛假記載、誤導性

陳述或者重大遺漏的

賠償承諾：1、若新光

藥業招股說明書存在

虛假記載、誤導性陳

述或者重大遺漏，導

致投資者在證券交易

中遭受損失的，本人

將依法賠償投資者損

失，但證明自己無過

錯的除外；2、若本人

違反上述承諾，本人

自願承擔因此而產生

的所有民事、行政及

刑事責任；3、本人不

2016年06月

06日

長期

正常履行

中

因職務變更、離職等

原因放棄履行上述承

諾。

股權激勵承諾

其他對公司中小股東所作承諾

承諾是否按時履行

否

如承諾超期未履行完畢的，應當詳

細說明未完成履行的具體原因及下

一步的工作計劃

無

2、公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目達到原盈利預測及

其原因做出說明

□ 適用 √ 不適用

三、控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在控股股東及其關聯方對上市公司的非經營性佔用資金。

四、董事會對最近一期「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

五、董事會、監事會、獨立董事（如有）對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會關於報告期會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的說明

√ 適用 □ 不適用

1.本公司根據財政部《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》(財會〔2019〕6號)和企

業會計準則的要求編制2019年度財務報表，此項會計政策變更採用追溯調整法。

2018年度財務報表受重要影響的報表項目和金額如下：

原列報報表項目及金額

新列報報表項目及金額

應收票據及應收帳款

20,204,790.63

應收票據

2,162,842.00

應收帳款

18,041,948.63

應付票據及應付帳款

46,011,849.75

應付票據

應付帳款

46,011,849.75

2.本公司自2019年1月1日起執行財政部修訂後的《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》《企

業會計準則第23號——金融資產轉移》《企業會計準則第24號——套期保值》以及《企業會計準則第37號

——金融工具列報》（以下簡稱新金融工具準則）。根據相關新舊準則銜接規定，對可比期間信息不予調

整，首次執行日執行新準則與原準則的差異追溯調整本報告期期初留存收益或其他綜合收益。

3.本公司自2019年6月10日起執行經修訂的《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》，自2019年6

月17日起執行經修訂的《企業會計準則第12號——債務重組》。該項會計政策變更採用未來適用法處理。

七、與上年度財務報告相比，合併報表範圍發生變化的情況說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無合併報表範圍發生變化的情況。

八、聘任、解聘會計師事務所情況

現聘任的會計事務所

境內會計師事務所名稱

天健會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬（萬元）

境內會計師事務所審計服務的連續年限

境內會計師事務所註冊會計師姓名

餘建耀、李唯婕

境內會計師事務所註冊會計師審計服務的連續年限

餘建耀1年、李唯婕2年

是否改聘會計師事務所

□ 是 √ 否

聘請內部控制審計會計師事務所、財務顧問或保薦人情況

□ 適用 √ 不適用

九、年度報告披露後面臨暫停上市和終止上市情況

□ 適用 √ 不適用

十、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

十一、重大訴訟、仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

十二、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十三、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十四、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十五、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十六、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

√ 適用 □ 不適用

租賃情況說明

公司房產證號為112011030#的江濱西路699號大樓出租與

浙江震元

醫藥連鎖有限公司，年租金為70,217.14元。

為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的項目

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在為公司帶來的損益達到公司報告期利潤總額10%以上的租賃項目。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、委託他人進行現金資產管理情況

（1）委託理財情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內委託理財概況

單位：萬元

具體類型

委託理財的資金來源

委託理財發生額

未到期餘額

逾期未收回的金額

銀行理財產品

閒置募集資金

8,800

銀行理財產品

閒置自有資金

15,000

10,000

合計

23,800

18,800

單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委託理財具體情況

√ 適用 □ 不適用

單位：萬元

受託

機構

名稱

（或

受託

人姓

名）

受託

機構

（或

受託

人）類

型

產品類

型

金額

資金

來源

起始

日期

終止

日期

資金

投向

報酬

確定

方式

參考

年化

收益

率

預期

收益

（如

有

報告

期實

際損

益金

額

報告

期損

益實

際收

回情

況

計提

減值

準備

金額

（如

有）

是否

經過

法定

程序

未來

是否

還有

委託

理財

計劃

事項

概述

及相

關查

詢索

引（如

有）

中信

銀行

保本浮

1,800

閒置

2017

低風

協議

3.55%

無固

是

[注]

銀行

嵊州

支行

動收益

型

募集

資金

年06

月08

日

險銀

行理

財產

品

約定

定期

限，損

益未

收

建設

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

2,000

閒置

募集

資金

2016

年09

月28

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

2.60%

無固

定期

限，損

益未

收

是

[注]

工商

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

5,000

閒置

募集

資金

2019

年10

月11

日

2020

年04

月15

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

3.35%

未到

期

是

[注]

交通

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

3,000

閒置

自有

資金

2018

年11

月27

日

2019

年05

月29

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

4.20%

59.27

已收

回

是

[注]

交通

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

2,000

閒置

自有

資金

2018

年11

月25

日

2019

年05

月29

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

4.22%

33.59

已收

回

是

[注]

交通

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

3,000

閒置

自有

資金

2019

年03

月04

日

2019

年08

月05

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

3.90%

46.4

已收

回

是

[注]

交通

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

5,000

閒置

自有

資金

2019

年06

月04

日

2019

年11

月04

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

3.85%

76.12

已收

回

是

[注]

交通

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

3,000

閒置

自有

資金

2019

年08

月09

日

2020

年01

月10

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

3.85%

44.78

已收

回

是

[注]

交通

銀行

嵊州

銀行

保本浮

動收益

型

5,000

閒置

自有

資金

2019

年11

月06

2020

年05

月11

低風

險銀

行理

協議

約定

3.83%

未到

期

是

[注]

支行

日

財產

品

中國

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

2,000

閒置

自有

資金

2019

年10

月14

日

2019

年12

月30

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

3.60%

14.33

已收

回

是

[注]

工商

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

2,000

閒置

自有

資金

2018

年11

月05

日

2019

年05

月09

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

3.45%

33.47

已收

回

是

[注]

工商

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

2,000

閒置

自有

資金

2018

年12

月10

日

2019

年06

月18

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

3.45%

33.17

已收

回

是

[注]

工商

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

2,000

閒置

自有

資金

2019

年05

月05

日

2019

年11

月18

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

3.50%

33.83

已收

回

是

[注]

工商

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

3,000

閒置

自有

資金

2019

年10

月08

日

2020

年04

月09

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

3.50%

未到

期

是

[注]

工商

銀行

嵊州

支行

銀行

保本浮

動收益

型

2,000

閒置

自有

資金

2019

年11

月19

日

2020

年05

月20

日

低風

險銀

行理

財產

品

協議

約定

3.40%

未到

期

是

[注]

合計

42,800

374.96

委託理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

√ 適用 □ 不適用

[注]：公司於2019年4月18日召開的第三屆董事會第四次會議、第三屆監事會第四次會議審議通過了《關於繼續使用閒置自

有資金購買銀行理財產品的議案》，並提交公司股東大會審議。同意公司在不影響正常經營及確保資金安全的情況下，授權

公司管理層繼續使用總額不超過15,000萬元的閒置自有資金購買安全性高、流動性好的銀行理財產品。授權有效期至2020年

5月26日，在上述額度內，資金可以滾動使用。（公告編號：2019-013）。該議案於2019年5月17日召開的股東大會審議通過。

（公告編號：2019-020）

2019年7月30日，公司召開第三屆董事會第六次會議和第三屆監事會第六次會議，審議通過了《關於繼續使用部分閒置

募集資金進行現金管理的議案》，同意公司董事會在不變相改變募集資金用途，不損害公司及全體股東特別是中小股東利益

的情形下，繼續使用不超過10,000萬元的暫時閒置的募集資金進行現金管理，用於購買安全性高、流動性好的保本型銀行理

財產品。在此額度內，資金可滾動使用。並授權公司管理層具體實施上述事宜，授權期限為本次董事會議審議通過之日起 12

個月。（公告編號：2019-030）

（2）委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託貸款。

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十七、社會責任情況

1、履行社會責任情況

2019年，公司積極開拓市場，把握經濟規律，保持了公司的持續穩定發展，以優異成績來實現股東利

益最大化，同時積極履行各項社會責任與義務，來保護股東、顧客、員工的合法權益，重視環境保護，努

力促進公司和社會的和諧發展與共處。

一、完善公司治理，保障股東權益

公司按照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》等有關法律、

法規、文件的要求，不斷提升和完善法人治理結構，強化規範運作，股東大會、董事會、監事會等機構各

司其職，公司重大事項認真履行審批程序，充分保護股東權利。

公司嚴格按照《公司法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《上市公司信息披露管理辦法》

等相關法律法規的要求，及時、準確、真實、完整地進行信息披露，通過投資者電話、電子郵箱、公司網

站和投資者關係互動平臺等多種方式與投資者進行溝通交流，提高了公司的透明度和誠信度。

公司非常重視對投資者的合理回報，按照證監會關於現金分紅的指引，結合公司實際情況，在《公司

章程》中對公司的利潤分配政策作出了明確規定，並經過公司股東大會審議通過後確定，嚴格執行，讓公

司股東享受公司發展的成果。

二、保證藥品質量，保障人民健康

藥品作為特殊商品，與人民群眾健康密切相關，產品質量尤為重要。公司自成立以來遵照「以質量鑄

就品牌，以誠信贏得市場」的經營策略，以滿足客戶需求、提高人類生命質量為己任。公司一貫高度重視

產品質量，嚴格按照GMP的規範執行，在採購、驗收、儲存、領用、生產、檢驗、發運等流程中，均建立

了嚴格的質量控制體系，來保證公司產品質量。目前已形成了由質量檢驗管理、生產質量控制管理、產品

穩定性及用戶反饋信息管理、GMP培訓等組成的一整套完善的質量管理體系。通過執行嚴格的質量標準，

實施嚴格的質量控制措施，保證了產品的質量安全。

三、合作共贏，保障客戶利益

公司遵照「誠實守信、合作共贏」的原則，與經銷商、供應商構建實現雙贏的戰略紐帶關係。公司採用

多層面的定期互訪、職能部門互動交流、電子商務、電話、傳真等多種方式與客戶實施有效溝通，並通過

公司網站、電子郵箱等信息平臺，實現信息交流、信息服務等溝通，及時反饋、整理、分析產品質量、用

藥安全、行情價格等信息，把經銷商、供應商作為關注焦點，採取糾正、預防等措施，不斷提高顧客滿意

度與忠誠度，達到誠信合作，共享共贏的經營目標。

四、穩健經營，保證職工利益

公司注重可持續發展，採取穩健經營的經營策略，防止大起大落，保障職工的利益。公司根據勞動法

及有關規定，依法保障職工的合法權益，與職工籤訂勞動合同，結合市場行情和公司自身特點制定有競爭

力的薪酬。公司注重員工素質提升，針對不同崗位提供不同培訓，有入職培訓，崗位培訓，技能培訓等。

同時結合工作特點制定內部培訓和外部培訓計劃，拓展員工知識面，增加員工認知度，有效提升了員工素

質。

公司提倡企業文化，注重員工文化生活，公司工會定期組織員工開展活動，活躍職工生活，提升企業

凝聚力。

五、重視環境保護，履行環保職責

公司將環境保護作為企業可持續發展戰略的重要內容，注重履行企業環境保護的職責。公司在生產和管理

中注重和貫徹環境保護，加強對汙染源頭的控制；加大對環保設施、設備的投入，保證了環保治理設施正

常運行和汙水處理達標排放。公司制定有汙染治理的管理目標，並層層分解，落實到人，將三廢排放總量

納入各級人員經濟責任制考核，定期進行檢查和考評，從內部管理上控制和減少公司生產經營對環境的影

響。公司通過持續不斷的產品創新和技術革新，大大降低了能耗和汙染。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

1.2019年5月，參與嵊州市「百企結百村消滅薄弱村」專項行動，支付結對幫扶資金15萬元。

2.2019年11月，參與2019年東西部扶貧協作「萬企幫萬村，攜手奔小康」村企結對工作，支付四川省馬

爾康市松崗鎮丹波村扶分款3萬元。

除上述結對幫扶外，公司暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準失貧計劃。

3、環境保護相關的情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

自願披露

公司或子公

司名稱

主要汙染物

及特徵汙染

物的名稱

排放方式

排放口數量

排放口分布

情況

排放濃度

執行的汙染

物排放標準

排放總量

核定的排放

總量

超標排放情

況

浙江新光藥

業股份有限

公司

化學需氧量

（COD）、

氨氮

納管排放

公司汙水處

理站，西側

COD<500mg/L；氨氮

<35 mg/L

《汙水綜合

排放標準》

三級標準

（GB8978-

1996）

COD：2.248

噸；氨氮：

0.219噸

COD：3.42

噸；氨氮：

0.24噸

無

防治汙染設施的建設和運行情況

公司一直高度重視環境保護工作。主要環保治理工作是廢

水治理

，公司的汙水處理站的廢水排放嚴格

按照《環保法》等法律法規執行，並已同環保部門聯網，實行在線監測，未出現超標排放情況。

公司設有生產部直轄汙水處理站，負責公司的環保管理和環保運行工作。公司主要汙染物是COD、氨

氮，排放方式為納管排放。執行標準是國家《汙水綜合排放標準》三級標準（GB8978—1996）。COD和

氨氮等指標實際排放濃度和排放量均在核定標準範圍之內。

為保證環保工作長期有效深入的開展，公司通過了清潔生產審核及ISO14001環境管理體系認證，制定

了環境管理手冊、環境管理程序等文件來落實各項環保工作，公司制定有環境風險應急管理預案，配備了

完備的設施和專業操作人員，並在環保部門備案。設備穩定運行，臺帳記錄完整，確保達標排放。

建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

公司在建項目均取得環境影響評價批覆，環保設施建設完全按照環評報告及批覆要求進行建設。

突發環境事件應急預案

公司本著加強對突發環境事件的管理能力，全面預防突發環境汙染事故以及針對可能發生的突發性環

境汙染事故發生後，能迅速、高效、有序地開展汙染事故的應急處理工作，最大限度的避免和控制汙染的

擴大，根據《中華人民共和國環保法》、《國家突發環境事件應急預案》等法律、法規的要求，以安全第

一、預防為主，自救為主、統一指揮、分工協助為原則，制定了《浙江

新光藥業

股份有限公司環境風險應

急預案》，預案針對公司可能發生的環保風險源進行充分識別，並按風險源種類制定了有效的應急措施。

公司已成立應急救援指揮部，由總經理擔任總指揮，下設應急救援辦公室、應急消防小組、搶險搶救

小組、醫療救護小組、後勤保障小組，由相關部門負責人擔任組長，為突發環境事件啟動應急預案時能夠

快速、高效處理工作。

為不斷提升指揮人員的應急指揮能力和應急救援組織的整體能力，按照預案，公司每年組織一次環境

相關突發事件的應急演練，應急救援人員按職責和專業分工每年進行1-2次的事故模擬演練，對公司全體員

工進行經常性事故救援常識教育，使員工具備自救、逃生和互助能力。

本應急預案已在嵊州市環保局備案。

環境自行監測方案

公司制定了完備的環境自行監測方案，並有效運行。

其他應當公開的環境信息

無

其他環保相關信息

無

十八、其他重大事項的說明

√ 適用 □ 不適用

2019年公司重大事項說明：

1．2019年3月13日，公司聯合

國信證券

股份有限公司浙江分公司舉辦了「

國信證券

走進上市公司——

新光藥業

」活動，管理層就公司經營情況、發展戰略等與來訪的投資者進行了充分交流，同時解答了投資

者較為關注的問題。（公告編號：2019-005）

2．2018年年度權益分派已於2019年5月29日實施。具體內容詳見公司於2019年5月23日發布在巨潮資

訊網的《2018年年度權益分派實施公告》（公告編號：2019-021）。

3．2019年6月25日，公司控股股東、實際控制人王嶽鈞先生持有的公司首次公開發行前已發行股份解

除限售，本次可上市流通的股份數量為15,300,000股。解除股份限售的股東，公司控股股東、實際控制人

王嶽鈞先生承諾，在未來6個月內，不採用集中競價方式或大宗交易方式減持所持有的股份。（公告編號：

2019-024）

4．2019年06月，公司收到浙江省食品藥品監督管理局下發的公司IPO募投項目——「年產2.2億支黃芪

生脈飲製劑GMP生產線建設項目」的合劑製劑車間的《藥品GMP證書》，至此，「年產2.2億支黃芪生脈飲

製劑生產線GMP建設項目」已全部通過GMP認證。（公告編號：2019-025）

5．2019年11月5日，參加由浙江證監局指導、浙江上市公司協會與深圳市

全景網絡

有限公司共同舉辦

的「溝通促發展理性共成長」浙江轄區上市公司投資者網上集體接待日主題活動，公司高管通過網絡在線交

流的形式，與投資者就公司治理、經營狀況、發展戰略、投資者保護等投資者關注的問題進行溝通。（公

告編號：2019-042）

6．2019年12月17日，公司收到持股5%以上股東和豐投資提交的《關於股份減持計劃期限屆滿的告知

函》。截止2019年12月16日，持有公司首次公開發行前已發行股份4,629.70萬股，佔公司總股份28.94%，

為公司持股5%以上股東。（公告編號：2019-044）

7．2019年12月，公司收到浙江省藥品監督管理局下發《藥品GMP證書》，本次通過的GMP認證屬原

《藥品GMP證書》的到期再認證。（公告編號：2019-045）

十九、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用

第六節股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金

轉股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

61,972,000

38.73%

-16,072,000

45,900,000

28.69%

3、其他內資持股

61,972,000

38.73%

-16,072,000

45,900,000

28.69%

境內自然人持股

61,972,000

38.73%

-16,072,000

45,900,000

28.69%

二、無限售條件股份

98,028,000

61.27%

16,072,000

114,100,000

71.31%

1、人民幣普通股

98,028,000

61.27%

16,072,000

114,100,000

71.31%

三、股份總數

160,000,000

100.00%

160,000,000

100.00%

股份變動的原因

□ 適用 √ 不適用

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份回購的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

√ 適用 □ 不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期增加限售股

數

本期解除限售股

數

期末限售股數

限售原因

擬解除限售日

期

王嶽鈞

61,200,000

15,300,000

45,900,000

IPO首發限售

3060萬股。

2017年7月4

日，因公司公

積金轉增股本

致限售股數增

加3060萬股。

根據《上市公

告書》中作出

的承諾，每年

轉讓股份不超

過上年末持有

股份的25%。

羅志逵

772,000

離任高管鎖定

股

已於2019年2

月25日解除限

售。

合計

61,972,000

16,072,000

45,900,000

二、證券發行與上市情況

1、報告期內證券發行（不含優先股）情況

□ 適用 √ 不適用

2、公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明

□ 適用 √ 不適用

3、現存的內部職工股情況

□ 適用 √ 不適用

三、股東和實際控制人情況

1、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通

股股東總數

13,232

年度報告

披露日前

上一月末

普通股股

東總數

13,428

報告期末表

決權恢復的

優先股股東

總數（如有）

（參見注9）

年度報告披露日前上一月末

表決權恢復的優先股股東總

數（如有）（參見注9）

持股5%以上的股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末持

股數量

報告期內增

減變動情況

持有有限售

條件的股份

數量

持有無限售

條件的股份

數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

王嶽鈞

境內自然人

38.25%

61,200,000

45,900,000

15,300,000

嵊州市和豐投

境內非國有法

28.94%

46,297,000

資股份有限公

司

人

傅良江

境內自然人

0.60%

952,000

謝小榮

境內自然人

0.59%

941,300

#盧英傑

境內自然人

0.56%

888,890

施益鋒

境內自然人

0.47%

750,000

鄭俊勝

境內自然人

0.46%

742,700

羅志逵

境內自然人

0.38%

603,000

馬曉峰

境內自然人

0.23%

372,800

達孜縣欣新投

資有限公司

境內非國有法

人

0.20%

325,000

戰略投資者或一般法人因配售

新股成為前10名股東的情況

（如有）（參見注4）

無

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

1.股東王嶽鈞與嵊州市和豐投資股份有限公司之間不存在關聯關係或一致行動關係。2.股東羅

志逵系公司第二屆監事會主席，於2018年8月24日換屆離任。除此之外，公司未知其他股東

之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

數量

嵊州市和豐投資股份有限公司

46,297,000

人民幣普通股

46,297,000

王嶽鈞

15,300,000

人民幣普通股

15,300,000

傅良江

952,000

人民幣普通股

952,000

謝小榮

941,300

人民幣普通股

941,300

#盧英傑

888,890

人民幣普通股

888,890

施益鋒

750,000

人民幣普通股

750,000

鄭俊勝

742,700

人民幣普通股

742,700

羅志逵

603,000

人民幣普通股

603,000

馬曉峰

372,800

人民幣普通股

372,800

達孜縣欣新投資有限公司

325,000

人民幣普通股

325,000

前10名無限售流通股股東之

間，以及前10名無限售流通股

股東和前10名股東之間關聯

關係或一致行動的說明

1.股東王嶽鈞與嵊州市和豐投資股份有限公司之間不存在關聯關係或一致行動關係。2.股東羅

志逵系公司第二屆監事會主席，於2018年8月24日換屆離任。除此之外，公司未知其他股東

之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於一致行動人。

參與融資融券業務股東情況說

明（如有）（參見注5）

公司股東盧英傑通過

國信證券

股份有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有公司股份888,890

股。

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

2、公司控股股東情況

控股股東性質：自然人控股

控股股東類型：自然人

控股股東姓名

國籍

是否取得其他國家或地區居留權

王嶽鈞

中國

否

主要職業及職務

浙江

新光藥業

股份有限公司董事長、總經理。

報告期內控股和參股的其他境內外上市公

司的股權情況

無

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

3、公司實際控制人及其一致行動人

實際控制人性質：境內自然人

實際控制人類型：自然人

實際控制人姓名

與實際控制人關係

國籍

是否取得其他國家或地區居

留權

王嶽鈞

本人

中國

否

主要職業及職務

浙江

新光藥業

股份有限公司董事長、總經理。

過去10年曾控股的境內外上

市公司情況

無

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□ 適用 √ 不適用

4、其他持股在10%以上的法人股東

√ 適用 □ 不適用

法人股東名稱

法定代表人/單位負責

人

成立日期

註冊資本

主要經營業務或管理活動

嵊州市和豐投資股份有限公司

裘福寅

2011年08月08日

7,177,200.00

實業投資、企業管理諮詢

5、控股股東、實際控制人、重組方及其他承諾主體股份限制減持情況

□ 適用 √ 不適用

第七節優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節可轉換

公司債

券相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在可轉換

公司債

券。

第九節董事、監事、高級管理人員和員工情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

姓名

職務

任職狀態

性別

年齡

任期起始

日期

任期終止

日期

期初持股

數（股）

本期增持

股份數量

（股）

本期減持

股份數量

（股）

其他增減

變動（股）

期末持股

數（股）

王嶽鈞

董事長、

總經理

現任

男

2012年08

月25日

2021年08

月24日

61,200,000

裘福寅

董事、副

總經理

現任

男

2012年08

月25日

2021年08

月24日

蔣源洋

董事、副

總經理、

董事會秘

書

現任

男

2012年08

月25日

2021年08

月24日

孫築平

監事、監

事會主席

現任

男

2018年08

月25日

2021年08

月24日

王震

董事、計

劃採購部

部長

現任

男

2012年08

月25日

2021年08

月24日

裘飛君

監事

現任

女

2012年08

月25日

2021年08

月24日

邢賓賓

董事、財

務總監

現任

女

2018年08

月25日

2021年08

月24日

邢瀟淋

董事

現任

女

2018年08

月25日

2021年08

月24日

宋夏雲

獨立董事

現任

男

2018年08

月25日

2021年08

月24日

王虎根

獨立董事

現任

男

2018年08

月25日

2021年08

月24日

祝明

獨立董事

現任

女

2018年08

月25日

2021年08

月24日

俞小春

職工監事

現任

男

2018年08

月25日

2021年08

月24日

合計

61,200,000

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□ 適用 √ 不適用

三、任職情況

公司現任董事、監事、高級管理人員專業背景、主要工作經歷以及目前在公司的主要職責

（一）董事會成員

1、王嶽鈞先生

中國籍，無境外永久居住權，1954年出生，中專學歷，副主任中藥師。1981年任嵊縣新光製藥廠副廠

長，1982年任嵊縣新光製藥廠廠長，1987年任浙江新光製藥廠廠長、黨支部書記，1998年至2012年8月任

新光有限董事長、總經理。2012年8月至今，擔任本公司董事長、總經理。

2、裘福寅先生

中國籍，無境外永久居住權，1962年出生，大學本科學歷，助理工程師。曾任浙江新光製藥廠質檢科

科長、新光有限辦公室主任，2008年5月起任公司副總經理，2001年至2012年8月任新光有限董事。2012年

8月至今，擔任本公司董事、副總經理。

3、蔣源洋先生

中國籍，無境外永久居住權，1968年出生，大專學歷，執業藥師。曾任新光有限車間主任、市場開發

部部長助理、公司辦公室副主任、主任等職，2012年8月起至今，擔任本公司董事、董事會秘書。2016年1

月至今，兼任本公司副總經理。2013年7月取得深圳證券交易所核發的《董事會秘書資格證書》（證書編

號：2013-4A-456）。

4、邢賓賓女士

中國籍，無境外永久居住權，1975年出生，大學本科學歷，會計師，註冊會計師。1995-2002年在嵊州

市百貨公司、浙江萬豐奧特控股集團有限公司財務部任職，2003年起在公司財務部工作；2014年7月至2014

年12月任浙江

新光藥業

股份有限公司財務部副部長；2014年12月起至今任公司財務總監。2018年8月起，

任公司董事。

5、王震先生

中國籍，無境外永久居住權，1973年出生，研究生學歷，高級工程師、執業藥師。2000年至2003年先

後在上海杏靈科技藥業股份有限公司、上海百歲行藥業有限公司、上海

交大昂立

天然藥物工程技術有限公

司等公司任職。2004年至2013年任公司研究所所長。2012年8月起至今，任公司董事、計劃採購部部長。

6、邢瀟琳女士

中國籍，無境外永久居住權，1990年出生，研究生學歷。曾任職杭州華潤老桐君藥業有限公司技術開

發部研發助理工程師；2016年10月，任公司質量部QA，2017年11月至今，任公司研究所副所長。2018年8

月起，任公司董事。

7、宋夏雲先生

中國籍，無境外永久居住權，1969年6月出生，漢族，研究生學歷，教授，博士生導師。上海財經大

學會計學博士，南京大學工商管理博士後，主要研究方向審計、內部控制與風險管理研究。曾任寧波大學

現代會計研究所副所長。現任浙江財經大學審計系主任、審計與腐敗治理研究中心主任。兼任河南明泰鋁

業股份有限公司獨立董事。2017年3月取得深圳證券交易所獨立董事培訓資格培訓證書（證書編號

1708018762）。2018年8月起至今，任公司獨立董事。

8、王虎根先生

中國籍，無境外永久居住權，1950年3月出生，滿族，研究生學歷。歷任浙江省衛生廳藥政局副局長

兼浙江省GMP認證辦公室主任，浙江省醫學科學院副院長兼浙江省醫學科學院藥物發開中心主任、副研究

員、研究員。現任浙江

迦南科技

股份有限公司獨立董事，浙江

華海藥業

股份有限公司、

萬邦德

新材股份有

限公司的監事。2018年8月起至今，任公司獨立董事。

9、祝明女士

中國籍，無境外永久居住權，1958年3月出生，漢族，大學本科學歷，主任中藥師。歷任浙江省食品

藥品檢驗所中藥室副主任、主任，浙江省食品藥品檢驗研究院院長助理，浙江中醫藥大學碩士生導師，國

家藥典委員會委員，國家新藥審評專家、國家保健食品審評專家。2018年8月起至今，任公司獨立董事。

（二）監事會成員

1、孫築平先生

中國籍，無境外永久居住權，1963年出生，大專學歷，助理工程師、執業藥師。曾任浙江新光製藥廠

車間主任、研究所所長、新光有限銷售部部長，1998年11月至2012年8月任新光有限董事。2012年8月至2018

年8月任公司董事、營銷總監。2018年8月起改任公司監事會主席。

2、裘飛君女士

中國籍，無境外永久居住權，1966年出生，大學本科學歷，高級工程師、執業藥師。曾任新光有限研

究所研究員、化驗室主任。2012年3月起任公司質量部部長。2012年8月起至今任公司監事。

3、俞小春先生

中國國籍，無境外永久居留權，1977年出生，大專學歷。1997年10月起在公司任職，曾任營銷部地區

經理、辦公室副主任等職，2017年11月至今任公司辦公室主任。2018年8月起任公司職工監事。

（三）高級管理人員

1、總經理：王嶽鈞先生（簡歷詳見本節「三、公司現任董事、監事、高級管理人員任職情況」之「（一）

董事會成員」）。

2、副總經理：裘福寅先生（簡歷詳見本節「三、公司現任董事、監事、高級管理人員任職情況」之「（一）

董事會成員」）。

3、副總經理、董事會秘書：蔣源洋先生（簡歷詳見本節「三、公司現任董事、監事、高級管理人員任

職情況」之「（一）董事會成員」）。

4、財務總監：邢賓賓女士（簡歷詳見本節「三、公司現任董事、監事、高級管理人員任職情況」之「（一）

董事會成員」）。

在股東單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

股東單位名稱

在股東單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在股東單位是否領

取報酬津貼

裘福寅

嵊州市和豐投資股份有限公司

董事

2011年08月

08日

2020年08月07

日

否

孫築平

嵊州市和豐投資股份有限公司

董事

2011年08月

08日

2020年08月07

日

否

在股東單位任

職情況的說明

無

在其他單位任職情況

√ 適用 □ 不適用

任職人員姓名

其他單位名稱

在其他單位

擔任的職務

任期起始日期

任期終止日期

在其他單位是否領

取報酬津貼

王嶽鈞

嵊州市順豐投資有限公司

董事長

2012年03月

15日

否

王嶽鈞

嵊州恆豐小額貸款公司

董事

2008年10月

08日

否

王嶽鈞

嵊州市房地產實業有限公司

董事

2007年06月

15日

否

蔣源洋

嵊州市順豐投資有限公司

董事

2012年10月

16日

否

王虎根

浙江

迦南科技

股份有限公司

獨立董事

2011年04月

11日

是

王虎根

浙江

華海藥業

股份有限公司

監事

2010年04月

15日

是

王虎根

萬邦德

新材股份有限公司

監事

2017年07月

14日

是

王虎根

杭州博拓

生物股份

有限公司

獨立董事

2016年05月

01日

是

宋夏雲

河南

明泰鋁業

股份有限公司

獨立董事

2018年08月

30日

是

宋夏雲

浙江

臺華新材

料股份有限公司

獨立董事

2019年07月

31日

是

宋夏雲

寧波

金田銅業

（集團）股份有限公司

獨立董事

2019年05月

08日

是

公司現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員近三年證券監管機構處罰的情況

□ 適用 √ 不適用

四、董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序、確定依據、實際支付情況

1、決定程序：董事、監事、高級管理人員報酬按照公司《董事會薪酬與考核委員會議事規則》的規定，

結合公司業績情況制定相應報酬標準，經董事會審議通過批准。

2、確定依據：結合董事、監事及高級管理人員管理崗位的主要範圍、職責、重要性及其他相關企業崗位

的薪酬水平制定計劃進行確認。

公司報告期內董事、監事和高級管理人員報酬情況

單位：萬元

姓名

職務

性別

年齡

任職狀態

從公司獲得的稅

前報酬總額

是否在公司關聯

方獲取報酬

王嶽鈞

董事長、總經理

男

現任

20.24

否

裘福寅

董事、副總經理

男

現任

16.22

否

蔣源洋

董事、副總經理、

董事會秘書

男

現任

16.11

否

孫築平

監事、監事會主

席

男

現任

16.22

否

王震

董事、計劃採購

部部長

男

現任

11.33

否

裘飛君

監事

女

現任

15.85

否

邢賓賓

董事、財務總監

女

現任

15.97

否

邢瀟淋

董事

女

現任

7.91

否

宋夏雲

獨立董事

男

現任

否

王虎根

獨立董事

男

現任

否

祝明

獨立董事

女

現任

否

俞小春

職工監事

男

現任

11.06

否

合計

154.91

公司董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□ 適用 √ 不適用

五、公司員工情況

1、員工數量、專業構成及教育程度

母公司在職員工的數量（人）

318

主要子公司在職員工的數量（人）

在職員工的數量合計（人）

318

當期領取薪酬員工總人數（人）

394

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數（人）

專業構成

專業構成類別

專業構成人數（人）

生產人員

186

銷售人員

技術人員

財務人員

行政人員

合計

318

教育程度

教育程度類別

數量（人）

本科及以上

專科

專科以下

175

合計

318

2、薪酬政策

公司根據部門、崗位、工作性質的不同制定了差異化的薪酬政策和績效考核辦法，以更有效地把員工

的勞動報酬與崗位工作績效、公司業績緊密聯繫起來，充分發揮薪酬的經濟槓桿作用，調動員工的積極性，

不斷提高工作效率，促進公司各項工作高效、有序的運行。管理及財務類等非計件制定額人員實行績效工

資制，生產車間計件制定額人員實行計件工資制。

3、培訓計劃

為提高員工的知識水平、工作技能和工作的主觀能動性，為公司提供合格的人員，滿足生產、質量、

經營管理體系運行的需要，推動學習型企業的建立，增強公司競爭力，實現公司與員工共同發展，公司制

定了《培訓管理制度》、《員工GMP教育培訓規程》，規範公司培訓管理工作。

公司培訓工作按企業文化類、崗位技術類、項目管理類和管理技能類多層面建立綜合培訓體系，分入

職培訓、崗位培訓、GMP培訓、專項培訓和繼續教育培訓等大類，按照公司《年度培訓計劃》，各職能部

門制定《月度培訓計劃》並具體實施培訓。通過內部培訓和外部培訓相結合的方式，依計劃實施的培訓，

並進行培訓效果的評估，藉助培訓反饋機制，對培訓效果進行三級評估並持續跟蹤，為公司各層次的人員

培養提供有力支持。

4、勞務外包情況

□ 適用 √ 不適用

第十節公司治理

一、公司治理的基本狀況

報告期內，公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股

票創業板上市規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》等法律法規、規範性文件的要求，

不斷完善公司治理結構，建立健全公司內部管理和控制制度，持續深入開展公司治理活動，促進公司規範

運作，提高公司治理水平。截至報告期末，公司治理的實際狀況符合《上市公司治理準則》和《深圳證券

交易所創業板上市公司規範運作指引》等要求。

（一）關於股東與股東大會

公司嚴格按照《上市公司股東大會規則》、《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》和公司

《股東大會議事規則》等的規定和要求召集、召開股東大會，力求確保全體股東特別是中小股東享有平等

地位，充分行使自己的權力。此外，公司聘請專業律師見證股東大會，確保會議召集召開以及表決程序符

合相關法律規定，維護股東的合法權益。報告期內公司共召開了1次股東大會，審議了9項議案，會議均由

董事會召集召開。

（二）關於公司與控股股東

公司控股股東嚴格執行《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所創業板股票市規則》、《深圳證券

交易所創業板上市公司規範運作指引》、《公司章程》等規定和要求，規範自身行為，不存在超越公司股

東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動的行為，未損害公司及其他股東的利益，不存在控股股東佔

用公司資金的現象，公司亦無為控股股東提供擔保的情形。

（三）關於董事與董事會

報告期內，公司董事會設董事9名，其中獨立董事3名，董事會人數及人員構成符合法律、法規和《公

司章程》的要求。各位董事能夠依據《深圳證券交易所創業板上市公司規範運作指引》、《公司董事會議

事規則》和《公司獨立董事工作細則》等開展工作，誠信、勤勉地履行職責和義務，同時積極參加有關培

訓，熟悉有關法律法規。報告期內，公司共召開5次董事會，審議了17項議案，均由董事長召集、主持召

開。董事會會議程序符合規定，會議記錄完整、真實，會議相關信息披露及時、準確、充分。

公司董事會根據《上市公司治理準則》設立了提名委員會、審計委員會、戰略委員會和薪酬與考核委

員會等四個專業委員會，各專業委員會根據各自職責為董事會的決策提供了科學和專業的意見和參考。

（四）監事與監事會

公司已制定《監事會議事規則》等制度確保監事會向全體股東負責，並對公司財務以及公司董事、經

理及其他高級管理人員履行職責的合法、合規性進行有效監督，維護公司及股東的合法權益。公司也採取

了有效措施保障監事的知情權。公司監事會由3名成員組成，其中職工代表監事1名，監事會成員具備專業

知識和工作經驗，具備合理的專業結構，能夠獨立有效地行使對董事、經理和其他高級管理人員進行監督。

報告期內，公司共召開監事會會議5次，審議了16項議案，列席或出席了報告期內的所有董事會和股東大

會。監事會會議程序符合規定，會議記錄完整、真實，會議相關信息披露及時、準確、充分。

（五）關於信息披露與透明度

公司嚴格按照有關法律法規和公司《信息披露管理制度》、《投資者關係管理制度》等的規定，加強

信息披露事務管理，履行信息披露義務，並指定《證券時報》和巨潮諮訊網（ www.cninfo.com.cn）為公

司信息披露的指定報紙和網站，確保所有股東能夠以平等的機會獲得信息。同時，明確董事長為公司信息

披露第一責任人，董事會秘書為信息披露負責人，證券事物部負責信息披露日常事務。

（六）關於投資者關係管理

公司高度重視投資者關係管理工作，在報告期內不斷嘗試更加有效、充分地開展投資者關係管理工作。

通過投資者熱線、傳真、專用郵箱、網上投資者「互動易」平臺等多種渠道，由專人負責與投資者進行溝通

和交流，積極回復投資者諮詢，接受投資者來訪與調研。作為公眾公司，在資本市場需要與投資者建立良

性互動的關係，公司將進一步加強投資者關係管理工作，以提高公司信息透明度，保障全體股東的合法權

益。

（七）內部審計制度

為加強內部控制活動的監督和評價，有效控制風險，保證公司資產的安全與完整，審計委員會負責全

面審查和監督公司的財務報告、內部審計方案及內部控制的有效性，審閱和審查財務、經營、合規、風險

管理情況。公司設置內審部，建立了內部審計制度，對審計委員會負責，向審計委員會報告工作。內審部

對公司財務信息及內部控制制度的建立和實施等進行檢查和監督，對公司募集資金使用及存放進行重點審

計，及時向審計委員會提交工作計劃並匯報審計工作報告，就審計過程中發現的問題進行督促整改。

（八）關於績效評價與激勵約束機制

公司已建立和完善了董事、高級管理人員績效評價標準和激勵約束機制，高級管理人員的聘任公開、

透明，符合法律、法規的規定，公司現有的考核及激勵約束機制符合公司的發展現狀。

（九）關於相關利益者

公司充分尊重和維護相關利益者的合法權益，實現股東、員工、社會等各方利益的協調平衡，共同推

動公司持續、健康的發展。

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件是否存在重大差異

□ 是 √ 否

公司治理的實際狀況與中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件不存在重大差異。

二、公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立情況

公司自成立以來嚴格按照《公司法》、《證券法》、《創業板上市公司規範運作指引》等有關法律、

法規和《公司章程》的要求規範運作，在業務、資產、人員、機構和財務等方面相互獨立，擁有獨立完整

的生產、銷售、研發系統，具備面向市場自主經營的能力。

（一）業務方面：公司擁有獨立完整的業務體系和自主經營能力，控股股東按照承諾未從事與公司業

務相同或相近的業務活動。

（二）人員方面：公司具有獨立的勞動、人事及薪酬管理體系等，本公司的總經理、副總經理、董事

會秘書、財務負責人、核心技術人員等人員專職在本公司工作，並在公司領取薪酬。本公司與員工籤訂了

勞動合同，並按國家規定辦理了社會保險。

（三）資產方面：公司擁有獨立的生產系統、輔助生產系統和配套設施，產、供、銷系統完整獨立。

工業產權、商標、非專利技術、房屋所有權、土地所有權等無形資產和有形資產均由本公司擁有，產權界

定清晰。

（四）機構方面：公司建立健全了獨立的股東大會、董事會、監事會、經理的法人治理結構。並嚴格

按照《公司法》、《公司章程》的規定履行各自的職責；建立了獨立的、適應自身發展需要的組織結構，

制定了完善的崗位職責和管理制度，各部門按照規定的職責獨立運作。

（五）財務方面：公司設有完整、獨立的財務機構，配備了充足的專職財務會計人員，建立了獨立的

會計核算體系和財務管理制度，並獨立開設銀行帳戶、獨立納稅、獨立做出財務決策。

三、同業競爭情況

□ 適用 √ 不適用

四、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2018年年度股東大

會

年度股東大會

71.45%

2019年05月17日

2018年年度股東大

會決議公告

【2019-020】

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

五、報告期內獨立董事履行職責的情況

1、獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事出席董事會及股東大會的情況

獨立董事姓名

本報告期應參

加董事會次數

現場出席董事

會次數

以通訊方式參

加董事會次數

委託出席董事

會次數

缺席董事會次

數

是否連續兩次

未親自參加董

事會會議

出席股東大會

次數

宋夏雲

否

王虎根

否

祝明

否

連續兩次未親自出席董事會的說明

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

獨立董事對公司有關事項是否提出異議

□ 是 √ 否

報告期內獨立董事對公司有關事項未提出異議。

3、獨立董事履行職責的其他說明

獨立董事對公司有關建議是否被採納

√ 是 □ 否

獨立董事對公司有關建議被採納或未被採納的說明

報告期內，公司獨立董事勤勉盡責，嚴格按照中國證監會的相關規定及《公司章程》、《董事會議事

規則》和《獨立董事工作制度》開展工作，密切關注公司運作，獨立履行職責。除定期對公司進行工作檢

查外，充分利用參加董事會會議等機會向公司董事、經營管理層了解公司生產經營情況，及時了解公司的

日常經營狀態和可能面對的風險。在積極與公司董事、監事、高級管理人員及內審部門負責人進行溝通的

基礎上，時刻關注公司外部環境及市場變化對公司的影響，並結合自身經驗和專業背景適時提出了建設性

意見。對公司內部控制建設、管理體系建設、人才培養和重大決策等方面提出了很多寶貴的專業性建議，

對公司財務及生產經營活動進行了有效監督，提高了公司決策的科學性。為完善公司監督機制、維護公司

和股東特別是中小股東的合法權益發揮了重要作用。

六、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責情況

報告期內，公司董事會審計委員會根據公司《董事會審計委員會議事規則》、《審計委員會年報工作

制度》等規定，充分發揮了審核與監督作用，主要負責公司財務監督和核查工作及與外部審計機構的溝通、

協調工作。報告期內，第三屆董事會審計委員會共召開會議4次，分別就《關於公司<2018年度審計報告>

的議案》、《關於公司<2018年度財務決算報告>的議案》、《關於公司<2018年年度報告>全文及其摘要的

議案》、《關於公司<2018年度內部控制自我評價報告>的議案》、《關於<2018年度募集資金年度存放與

使用情況的專項報告>的議案》、《關於公司<2018年度利潤分配及資本公積金轉增股本預案>的議案》、

《關於調整閒置自有資金購買銀行理財產品額度的議案》、《關於續聘公司2019年度審計機構的議案》、

《關於繼續使用部分閒置募集資金進行現金管理的議案》、《關於公司2019年半年度報告全文及摘要的議

案》、《關於2019年半年度募集資金存放與使用情況的專項報告的議案》、《關於公司2019年第三季度報

告全文的議案》等重大事項進行審議。對公司內控情況進行核查，認為公司已經建立的內控制度體系符合

相關法規的規定，並能有效控制相關風險。

報告期內，公司董事會薪酬與考核委員會根據公司《董事會薪酬與考核委員會議事規則》及《公司章

程》等規定，勤勉履行職責。薪酬與考核委員會召開會議1次，對公司董監高薪酬考核制度的合理性、規

範性及先進性進行了審議，對董事、高級管理人員的薪酬激勵措施提出了建議。

報告期內，公司董事會戰略委員會根據公司《董事會戰略委員會議事規則》及《公司章程》等規定，

勤勉履行職責。會戰略委員會召開會議1次，分別就公司2018年度公司經營情況、2019年度公司工作目標

和經營目標以及公司組織機構設置評價等重大事項進行審議。

報告期內，公司董事會提名委員會根據公司《董事會提名委員會議事規則》及《公司章程》等規定，

勤勉履行職責。提名委員會召開會議1次，分別對公司現任董事、監事、高級管理人員任職資格進行了審

查。

七、監事會工作情況

監事會在報告期內的監督活動中發現公司是否存在風險

□ 是 √ 否

公司監事會對報告期內的監督事項無異議。

八、高級管理人員的考評及激勵情況

報告期內，公司按照《績效工資實施辦法》，高級管理人員的薪酬實行與公司業績掛鈎的績效考核與

激勵約束機制相結合的薪酬制度，根據公司年度經營目標的完成情況及高級管理人員的工作業績表現，對

高級管理人員進行年度績效考核。有效降低了公司的管理成本，提升了管理效率，充分調動了公司高級管

理人員的積極性，增強了公司的凝聚力和向心力，促進公司持續、健康的發展。

九、內部控制評價報告

1、報告期內發現的內部控制重大缺陷的具體情況

□ 是 √ 否

2、內控自我評價報告

內部控制評價報告全文披露日期

2020年04月21日

內部控制評價報告全文披露索引

www.cninfo.com.cn

納入評價範圍單位資產總額佔公司合併

財務報表資產總額的比例

100.00%

納入評價範圍單位營業收入佔公司合併

財務報表營業收入的比例

100.00%

缺陷認定標準

類別

財務報告

非財務報告

定性標準

①重大缺陷：控制環境無效；公司董事、

監事和高級管理人員舞弊行為；外部審計

發現的重大錯報未被公司內部控制識別；

審計委員會和內部審計機構對內部控制的

監督無效；內部控制評價的結果特別是重

大缺陷未得到整改。②重要缺陷：未依照

公認會計準則選擇和應用會計政策；公司

缺乏反舞弊控制措施；對於非常規或特殊

交易的帳務處理，沒有建立相應的控制機

制或沒有實施且沒有相應的補償性控制；

對於期末財務報告過程的控制存在一項或

多項缺陷且不能合理保證編制的財務報表

達到真實、準確的目標。③一般缺陷：未

構成重大缺陷、重要缺陷標準的其他內部

控制缺陷。

公司確定的非財務報告內部控制缺陷

評價出現以下情形的，可認定為重大缺

陷，其他情形按影響程度分別確定為重

要缺陷或一般缺陷： ①公司經營或決

策嚴重違反國家法律法規；②對於公司

重大事項缺乏民主決策程序或雖有程

序但未有效執行，導致重大損失；③中

高級管理人員和高級技術人員流失嚴

重，對公司業務造成重大影響；④重要

業務缺乏制度控制或系統性失效，且缺

乏有效的補償性控制；⑤公司內控重大

缺陷或重要缺陷未得到整改。

定量標準

公司確定的財務報告內部控制缺陷評價的

定量標準如下： ①重大缺陷：錯報金額>

利潤總額10%、錯報金額>資產總額5%；

②重要缺陷：利潤總額 3%≤錯報金額≤利

潤總額 10%、資產總額 1%≤錯報金額≤資

產總額 5%；③一般缺陷：錯報金額＜利

潤總額 3%、錯報金額＜資產總額 1%。

公司確定的非財務報告內部控制缺陷

評價的定量標準如下：非財務報告內部

控制缺陷評價的定量標準參照財務報

告內部控制缺陷評價的定量標準執行。

財務報告重大缺陷數量（個）

非財務報告重大缺陷數量（個）

財務報告重要缺陷數量（個）

非財務報告重要缺陷數量（個）

十、內部控制審計報告或鑑證報告

內部控制審計報告

內部控制審計報告中的審議意見段

我們認為，

新光藥業

公司於2019年12月31日按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的

財務報告內部控制。

內控審計報告披露情況

披露

內部控制審計報告全文披露日期

2020年04月21日

內部控制審計報告全文披露索引

www.cninfo.com.cn

內控審計報告意見類型

標準無保留意見

非財務報告是否存在重大缺陷

否

會計師事務所是否出具非標準意見的內部控制審計報告

□ 是 √ 否

會計師事務所出具的內部控制審計報告與董事會的自我評價報告意見是否一致

√ 是 □ 否

第十一節

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十二節財務報告

一、審計報告

審計意見類型

標準的無保留意見

審計報告籤署日期

2020年04月17日

審計機構名稱

天健會計師事務所（特殊普通合夥）

審計報告文號

天健審〔2020〕1798號

註冊會計師姓名

餘建耀、李唯婕

審計報告正文

審計報告

天健審〔2020〕1798號

浙江

新光藥業

股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了浙江

新光藥業

股份有限公司（以下簡稱

新光藥業

公司）財務報表，包括2019

年12月31日的資產負債表，2019年度的利潤表、現金流量表、所有者權益變動表，以及相關

財務報表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了

新光藥業

公司2019年12月31日的財務狀況，以及2019年度的經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師對財

務報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道

德守則，我們獨立於

新光藥業

公司，並履行了職業道德方面的其他責任。我們相信，我們獲

取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事

項的應對以對財務報表整體進行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意

見。

(一) 收入確認

1. 事項描述

相關信息披露詳見財務報表附註「三、(十七)2.收入確認的具體方法」、「五、（二)1.營業

收入/營業成本」及「十一、其他重要事項」。

新光藥業

公司主營業務收入主要來源於銷售黃芪生脈飲產品，黃芪生脈飲產品本期銷售

收入較上期上漲，毛利率較上期略有上升。由於營業收入是

新光藥業

公司關鍵業績指標之一，

並且考慮到營業收入對

新光藥業

公司的重要性及對當期利潤的重大影響，我們將收入確認確

定為關鍵審計事項。

2. 審計應對

針對收入確認，我們實施的審計程序主要包括：

(1) 了解與收入確認相關的關鍵內部控制，評價其設計和執行是否有效，並測試相關內部

控制的運行有效性；

(2) 檢查主要的銷售合同，識別與商品所有權上的主要風險和報酬轉移相關的條款，評價

收入確認政策是否符合企業會計準則的規定；

(3) 對營業收入及毛利率按月度、產品、客戶等實施實質性分析程序，識別是否存在重大

或異常波動，並查明波動原因；

(4) 執行細節測試，抽樣檢查銷售合同、訂單、出庫單、客戶籤收單、發票等；

(5) 結合應收帳款函證，以抽樣方式向客戶函證本期銷售金額；

(6) 以抽樣方式對資產負債表日前後確認的營業收入核對至出庫單、客戶籤收單等支持性

文件，評價營業收入是否在恰當期間確認。

(二) 貨幣資金及理財產品的確認

1. 事項描述

相關信息披露詳見財務報表附註「五、(一)1. 貨幣資金」及「五、(一)2. 交易性金融資產」。

截至2019年12月31日，

新光藥業

公司貨幣資金及理財產品（以下簡稱該等資產）佔總資

產的72.64%，鑑於該等資產對

新光藥業

公司報表影響重大。因此，我們將對該等資產的確認

作為關鍵審計事項。

2. 審計應對

針對貨幣資金及理財產品的確認，我們實施的審計程序主要包括：

(1) 了解與貨幣資金業務相關的關鍵內部控制，評價其設計和執行是否有效，並測試相關

內部控制的運行有效性；

(2) 監盤庫存現金，將盤點金額與現金日記帳金額進行核對；

(3) 抽查大額貨幣資金收支，對資金流水進行雙向測試；

(4) 親自獲取已開立銀行結算帳戶清單，與帳面情況進行核對，並結合上年工作底稿覆核

銀行存款帳戶的完整性；

(5) 函證銀行存款及理財產品餘額，對函證實施過程進行控制，關注回函結果，編制銀行

函證匯總表；

(6) 關注是否存在質押、凍結等對變現有限制或存放在境外的款項。

四、其他信息

新光藥業

公司管理層（以下簡稱管理層）對其他信息負責。其他信息包括年度報告中涵

蓋的信息，但不包括財務報表和我們的審計報告。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的

鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息

是否與財務報表或我們在審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯報，我們應當報告該事實。

在這方面，我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

管理層負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行

和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估

新光藥業

公司的持續經營能力，披露與持續經營相

關的事項（如適用），並運用持續經營假設，除非計劃進行清算、終止運營或別無其他現實

的選擇。

新光藥業

公司治理層（以下簡稱治理層）負責監督

新光藥業

公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保

證，並出具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準

則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預

期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為

錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，

我們也執行以下工作：

(一) 識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以

應對這些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉

及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大

錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

(二) 了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有

效性發表意見。

(三) 評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

(四) 對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可

能導致對

新光藥業

公司持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出

結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表

使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的

結論基於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致

新光藥業

公司不

能持續經營。

(五) 評價財務報表的總體列報、結構和內容，並評價財務報表是否公允反映相關交易和

事項。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通

我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能

被合理認為影響我們獨立性的所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構

成關鍵審計事項。我們在審計報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，

或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項造成的負面後果超過在公眾利益

方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

天健會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師：餘建耀

中國·杭州中國註冊會計師：李唯婕

二〇二〇年四月十七日

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：元

1、資產負債表

編制單位：浙江

新光藥業

股份有限公司

2019年12月31日

單位：元

項目

2019年12月31日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

407,352,701.82

406,489,733.56

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

218,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

2,162,842.00

應收帳款

19,143,121.75

18,041,948.63

應收款項融資

2,234,250.00

預付款項

2,247,011.28

2,066,257.60

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

189,872.87

47,690.00

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

49,235,383.40

55,004,323.76

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

5,229.96

178,365,103.84

流動資產合計

698,407,571.08

662,177,899.39

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

26,706,447.41

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

24,868,147.17

其他非流動金融資產

投資性房地產

58,347.80

69,170.84

固定資產

109,522,141.57

64,659,525.86

在建工程

14,945,237.70

58,915,859.40

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

12,675,325.09

9,603,036.17

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

653,846.03

368,033.04

其他非流動資產

非流動資產合計

162,723,045.36

160,322,072.72

資產總計

861,130,616.44

822,499,972.11

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

35,391,433.71

46,011,849.75

預收款項

189,503.35

1,572,447.38

合同負債

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

4,261,591.49

2,582,869.55

應交稅費

7,665,103.02

6,036,909.59

其他應付款

2,425,157.24

1,862,402.65

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

49,932,788.81

58,066,478.92

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

2,362,386.46

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

8,696,639.98

8,394,711.47

遞延所得稅負債

428,588.49

416,333.54

其他非流動負債

非流動負債合計

11,487,614.93

11,173,431.47

負債合計

61,420,403.74

69,239,910.39

所有者權益：

股本

160,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

161,289,034.52

減：庫存股

其他綜合收益

2,428,668.18

2,359,223.37

專項儲備

盈餘公積

73,551,251.01

64,161,180.39

一般風險準備

未分配利潤

402,441,258.99

365,450,623.44

歸屬於母公司所有者權益合計

799,710,212.70

753,260,061.72

少數股東權益

所有者權益合計

799,710,212.70

753,260,061.72

負債和所有者權益總計

861,130,616.44

822,499,972.11

法定代表人：王嶽鈞主管會計工作負責人：邢賓賓會計機構負責人：邢賓賓

2、利潤表

單位：元

項目

2019年度

2018年度

一、營業總收入

291,262,099.70

276,257,365.69

其中：營業收入

291,262,099.70

276,257,365.69

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

187,414,701.21

185,477,451.14

其中：營業成本

132,079,027.31

124,480,429.39

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險責任合同準備金

淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

3,743,840.81

4,036,272.25

銷售費用

30,467,653.84

28,699,130.88

管理費用

16,584,890.21

16,308,022.51

研發費用

15,896,839.91

17,774,016.35

財務費用

-11,357,550.87

-5,820,420.24

其中：利息費用

利息收入

加：其他收益

997,558.21

1,930,735.59

投資收益（損失以「－」號填

列）

4,192,094.08

7,933,846.17

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益

匯兌收益（損失以「-」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「－」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」號填

列）

-83,913.67

資產減值損失（損失以「-」號填

列）

-321,288.35

381,037.61

資產處置收益（損失以「-」號填

列）

17,088.36

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

108,631,848.76

101,042,622.28

加：營業外收入

975.00

1,353.00

減：營業外支出

360,018.50

186,650.86

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

108,272,805.26

100,857,324.42

減：所得稅費用

14,372,099.09

12,861,556.36

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

93,900,706.17

87,995,768.06

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

93,900,706.17

87,995,768.06

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」

號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤

93,900,706.17

87,995,768.06

2.少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

69,444.81

-545,074.38

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

69,444.81

-545,074.38

（一）不能重分類進損益的其他綜

合收益

69,444.81

1.重新計量設定受益計劃變

動額

2.權益法下不能轉損益的其

他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價

值變動

69,444.81

4.企業自身信用風險公允價

值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜合

收益

-545,074.38

1.權益法下可轉損益的其他

綜合收益

2.其他債權投資公允價值變

動

3.可供出售金融資產公允價

值變動損益

-545,074.38

4.金融資產重分類計入其他

綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值準

備

7.現金流量套期儲備

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

93,970,150.98

87,450,693.68

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

93,970,150.98

87,450,693.68

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.59

0.55

（二）稀釋每股收益

0.59

0.55

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元，上期被合併方實現的淨利潤為：元。

法定代表人：王嶽鈞主管會計工作負責人：邢賓賓會計機構負責人：邢賓賓

3、現金流量表

單位：元

項目

2019年度

2018年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

269,142,868.03

260,181,387.53

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

793,347.60

收到其他與經營活動有關的現金

13,141,629.63

7,334,840.13

經營活動現金流入小計

282,284,497.66

268,309,575.26

購買商品、接受勞務支付的現金

73,283,130.45

60,597,525.48

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現

金

31,392,917.28

32,215,494.49

支付的各項稅費

40,339,356.47

42,791,196.96

支付其他與經營活動有關的現金

39,002,890.65

39,933,010.53

經營活動現金流出小計

184,018,294.85

175,537,227.46

經營活動產生的現金流量淨額

98,266,202.81

92,772,347.80

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

2,400,000.00

取得投資收益收到的現金

4,192,094.08

8,315,104.39

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

129,126.21

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

280,000,000.00

330,000,000.00

投資活動現金流入小計

286,592,094.08

338,444,230.60

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

15,995,328.63

21,266,604.27

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

320,000,000.00

340,000,000.00

投資活動現金流出小計

335,995,328.63

361,266,604.27

投資活動產生的現金流量淨額

-49,403,234.55

-22,822,373.67

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

1,000,000.00

籌資活動現金流入小計

1,000,000.00

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

48,000,000.00

40,000,000.00

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

1,000,000.00

籌資活動現金流出小計

49,000,000.00

41,000,000.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-48,000,000.00

-40,000,000.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

五、現金及現金等價物淨增加額

862,968.26

29,949,974.13

加：期初現金及現金等價物餘額

406,489,733.56

376,539,759.43

六、期末現金及現金等價物餘額

407,352,701.82

406,489,733.56

4、所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2019年度

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

小計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘

額

160,000,000.00

161,289,034.52

2,359,223.37

64,161,180.39

365,450,623.44

753,260,061.72

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘

額

160,000,00

161,289,034.

2,359,223.37

64,161,180.3

365,450,623.

753,260,061.

0.00

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

69,444.81

9,390,070.62

36,990,635.55

46,450,150.98

（一）綜合收益

總額

69,444.81

93,900,706.17

93,970,150.98

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

9,390,070.62

-57,390,070.62

-48,000,000.00

1．提取盈餘公

積

9,390,070.62

-9,390,070.62

2．提取一般風

險準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-48,000,000.00

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

480,000.00

四、本期期末餘

額

160,000,000.00

161,289,034.52

2,428,668.18

73,551,251.01

402,441,258.99

799,710,212.70

上期金額

單位：元

項目

2018年年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

小計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末

餘額

160,000,000.00

161,289,034.52

2,904,297.75

55,361,603.58

326,254,432.19

705,809,368.04

加：會計

政策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初

餘額

160,000,000.00

161,289,034.52

2,904,297.75

55,361,603.58

326,254,432.19

705,809,368.04

三、本期增減

變動金額（減

-545,074.38

8,799,576.81

39,196,191.2

47,450,693.6

47,450,693.68

少以「－」號填

列）

（一）綜合收

益總額

-545,074.38

87,995,768.06

87,450,693.68

（二）所有者

投入和減少資

本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分

配

8,799,576.81

-48,799,576.81

-40,000,000.00

1．提取盈餘公

積

8,799,576.81

-8,799,576.81

2．提取一般風

險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

-40,000,000.00

4．其他

（四）所有者

權益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

餘額

160,000,000.00

161,289,034.52

2,359,223.37

64,161,180.39

365,450,623.44

753,260,061.72

三、公司基本情況

浙江

新光藥業

股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）前身系原浙江

新光藥業

有限公司，系由王嶽鈞、

浙江新光製藥廠職工持股會（後更名為浙江

新光藥業

有限公司職工持股協會）共同出資組建，於1998年11

月18日在嵊州市工商行政管理局登記註冊，取得註冊號為330683000023900的營業執照，公司註冊地及總

部位於浙江省嵊州市剡湖街道環城西路25號。公司現持有統一社會信用代碼為913300001463546966的營業

執照，註冊資本1.6億元，股份總數1.6億股（每股面值1元）。其中，有限售條件的流通股份：A股4,590萬

股；無限售條件的流通股份A股11,410萬股。公司股票於2016年6月24日在深圳證券交易所掛牌交易。

本公司屬醫藥製造行業。經營範圍：生產、銷售：片劑、合劑（含口服液）、顆粒劑、糖漿劑、散劑、

硬膠囊劑、口服溶液劑；顆粒劑、口服液類保健食品。貨物進出口；技術進出口。（依法須經批准的項目，

經相關部門批准後方可開展經營活動）。

主要經營活動為黃芪生脈飲、伸筋丹膠囊及西洋參口服液等中成藥的研發、生產和銷售。

本財務報表業經公司2020年4月17日第三屆董事會第十次會議批准對外報出。

本公司目前沒有子公司，無需編制合併財務報表。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2、持續經營

本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

本公司下列重要會計政策、會計估計根據企業會計準則制定。未提及的業務按企業會計準則中相關會

計政策執行。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果

和現金流量等有關信息。

2、會計期間

會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

本公司以一年（12個月）為正常營業周期，作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

採用人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值

計量。公司按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值份額與支付的合併對價帳面

價值或發行股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

（2）非同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；

如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認

資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的

被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。

合併財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料由母公司按照《企業會計準

則第33號——合併財務報表》編制。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排分為共同經營和合營企業。

當公司為共同經營的合營方時，確認與共同經營中利益份額相關的下列項目：

(1) 確認單獨所持有的資產，以及按持有份額確認共同持有的資產；

(2) 確認單獨所承擔的負債，以及按持有份額確認共同承擔的負債；

(3) 確認出售公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；

(4) 按公司持有份額確認共同經營因出售資產所產生的收入；

(5) 確認單獨所發生的費用，以及按公司持有份額確認共同經營發生的費用。

8、現金及現金等價物的確定標準

列示於現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是指企業持有的

期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣業務折算

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率/交易發生日即期匯率的近似匯率折算為人民幣

金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，

除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本

計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日的即期匯率/交易發生日即期匯率的近似匯率折算，不改變其人

民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損

益或其他綜合收益。

（2）外幣財務報表折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項

目外，其他項目採用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯

率/交易發生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，計入其他綜合收益。

10、金融工具

1. 金融資產和金融負債的分類

金融資產在初始確認時劃分為以下三類：(1) 以攤餘成本計量的金融資產；(2) 以公允價值計量且其變

動計入其他綜合收益的金融資產；(3) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

金融負債在初始確認時劃分為以下四類：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債；(2)

金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債；(3) 不屬於上述(1)或(2)

的財務擔保合同，以及不屬於上述(1)並以低於市場利率貸款的貸款承諾；(4) 以攤餘成本計量的金融負債。

2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件

(1) 金融資產和金融負債的確認依據和初始計量方法

公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，

按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直

接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。但是，公司初

始確認的應收帳款未包含重大融資成分或公司不考慮未超過一年的合同中的融資成分的，按照交易價格進

行初始計量。

(2) 金融資產的後續計量方法

1) 以攤餘成本計量的金融資產

採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。以攤餘成本計量且不屬於任何套期關係的一部分的金

融資產所產生的利得或損失，在終止確認、重分類、按照實際利率法攤銷或確認減值時，計入當期損益。

2) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資

採用公允價值進行後續計量。採用實際利率法計算的利息、減值損失或利得及匯兌損益計入當期損益，

其他利得或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合

收益中轉出，計入當期損益。

3) 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資

採用公允價值進行後續計量。獲得的股利（屬於投資成本收回部分的除外）計入當期損益，其他利得

或損失計入其他綜合收益。終止確認時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉

出，計入留存收益。

4) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

採用公允價值進行後續計量，產生的利得或損失（包括利息和股利收入)計入當期損益，除非該金融資

產屬於套期關係的一部分。

(3) 金融負債的後續計量方法

1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

此類金融負債包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債。對於此類金融負債以公允價值進行後續計量。因公司自身信用風險變動引起的

指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的公允價值變動金額計入其他綜合收益，除非該

處理會造成或擴大損益中的會計錯配。此類金融負債產生的其他利得或損失（包括利息費用、除因公司自

身信用風險變動引起的公允價值變動）計入當期損益，除非該金融負債屬於套期關係的一部分。終止確認

時，將之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。

2) 金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債

按照《企業會計準則第23號——金融資產轉移》相關規定進行計量。

3) 不屬於上述1)或2)的財務擔保合同，以及不屬於上述1)並以低於市場利率貸款的貸款承諾

在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：① 按照金融工具的減值規定確定的損

失準備金額；② 初始確認金額扣除按照相關規定所確定的累計攤銷額後的餘額。

4) 以攤餘成本計量的金融負債

採用實際利率法以攤餘成本計量。以攤餘成本計量且不屬於任何套期關係的一部分的金融負債所產生

的利得或損失，在終止確認、按照實際利率法攤銷時計入當期損益。

(4) 金融資產和金融負債的終止確認

1) 當滿足下列條件之一時，終止確認金融資產：

① 收取金融資產現金流量的合同權利已終止；

② 金融資產已轉移，且該轉移滿足《企業會計準則第23號——金融資產轉移》關於金融資產終止確

認的規定。

2) 當金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除時，相應終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。

3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司轉移了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，終止確認該金融資產，並將轉移中產生或保

留的權利和義務單獨確認為資產或負債；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所

轉移的金融資產。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況

處理：(1) 未保留對該金融資產控制的，終止確認該金融資產，並將轉移中產生或保留的權利和義務單獨

確認為資產或負債；(2) 保留了對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融

資產，並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所轉移金融資產

在終止確認日的帳面價值；(2) 因轉移金融資產而收到的對價，與原直接計入其他綜合收益的公允價值變

動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

的債務工具投資）之和。轉移了金融資產的一部分，且該被轉移部分整體滿足終止確認條件的，將轉移前

金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和繼續確認部分之間，按照轉移日各自的相對公允價值進行分

攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 終止確認部分的帳面價值；(2) 終止確認部分的對價，與

原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的金融資產為以公

允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具投資）之和。

4. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和

金融負債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，並依次使用：

(1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；

(2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍

市場中類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸

入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等；

(3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數

據驗證的利率、股票波動率、企業合併中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出的財務預測

等。

5. 金融工具減值

(1) 金融工具減值計量和會計處理

公司以預期信用損失為基礎，對以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合

收益的債務工具投資、租賃應收款、分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的貸款

承諾、不屬於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債或不屬於金融資產轉移不符合終止確認條

件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債的財務擔保合同進行減值處理並確認損失準備。

預期信用損失，是指以發生違約的風險為權重的金融工具信用損失的加權平均值。信用損失，是指公

司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差額，即

全部現金短缺的現值。其中，對於公司購買或源生的已發生信用減值的金融資產，按照該金融資產經信用

調整的實際利率折現。

對於購買或源生的已發生信用減值的金融資產，公司在資產負債表日僅將自初始確認後整個存續期內

預期信用損失的累計變動確認為損失準備。

對於不含重大融資成分或者公司不考慮不超過一年的合同中的融資成分的應收帳款，公司運用簡化計

量方法，按照相當於整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。

除上述計量方法以外的金融資產，公司在每個資產負債表日評估其信用風險自初始確認後是否已經顯

著增加。如果信用風險自初始確認後已顯著增加，公司按照整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準

備；如果信用風險自初始確認後未顯著增加，公司按照該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量

損失準備。

公司利用可獲得的合理且有依據的信息，包括前瞻性信息，通過比較金融工具在資產負債表日發生違

約的風險與在初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加。

於資產負債表日，若公司判斷金融工具只具有較低的信用風險，則假定該金融工具的信用風險自初始

確認後並未顯著增加。

公司以單項金融工具或金融工具組合為基礎評估預期信用風險和計量預期信用損失。當以金融工具組

合為基礎時，公司以共同風險特徵為依據，將金融工具劃分為不同組合。

公司在每個資產負債表日重新計量預期信用損失，由此形成的損失準備的增加或轉回金額，作為減值

損失或利得計入當期損益。對於以攤餘成本計量的金融資產，損失準備抵減該金融資產在資產負債表中列

示的帳面價值；對於以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債權投資，公司在其他綜合收益中確認

其損失準備，不抵減該金融資產的帳面價值。

(2) 按組合評估預期信用風險和計量預期信用損失的金融工具

項目

確定組合的依據

計量預期信用損失的方法

其他應收款——帳齡組合

帳齡

參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以

及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險

敞口和未來12個月內或整個存續期預期

信用損失率，計算預期信用損失

(3) 按組合計量預期信用損失的應收款項

1) 具體組合及計量預期信用損失的方法

項目

確定組合的依據

計量預期信用損失的方法

應收銀行承兌匯票

票據類型

參考歷史信用損失經驗，結合當前

狀況以及對未來經濟狀況的預測，

通過違約風險敞口和整個存續期

預期信用損失率，計算預期信用損

失

應收帳款——帳齡組合

帳齡

參考歷史信用損失經驗，結合當前

狀況以及對未來經濟狀況的預測，

編制應收帳款帳齡與整個存續期

預期信用損失率對照表，計算預期

信用損失

2) 應收帳款——帳齡組合的帳齡與整個存續期預期信用損失率對照表

帳齡

應收帳款

預期信用損失率(%)

1年以內（含，下同）

5.00

1-2年

10.00

2-3年

30.00

3年以上

100.00

6. 金融資產和金融負債的抵銷

金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，公司以相互抵

銷後的淨額在資產負債表內列示：(1) 公司具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執

行的；(2) 公司計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。

不滿足終止確認條件的金融資產轉移，公司不對已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。

11、應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見本節「五、10、5.金融工具減值」

12、應收帳款

應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見本節「五、10、5.金融工具減值」

13、應收款項融資

當應收票據和應收帳款同時滿足以下條件時,本公司將其劃分為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產,在報

表中列示為應收款項融資

(1)合同現金流量為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付;

(2)本公司管理應收票據和應收帳款的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售為目標。

相關具體會計處理方式見本節「五、10、5.金融工具減值」。

14、其他應收款

其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見本節「五、10、5.金融工具減值」。

15、存貨

1. 存貨的分類

存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供

勞務過程中耗用的材料和物料等。

2. 發出存貨的計價方法

發出存貨採用月末一次加權平均法。

3. 存貨可變現淨值的確定依據

資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照單個存貨成本高於可變現淨值的差額計提

存貨跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和

相關稅費後的金額確定其可變現淨值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的

估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；資

產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值，

並與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。

4. 存貨的盤存制度

存貨的盤存制度為永續盤存制。

5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

(1) 低值易耗品

按照一次轉銷法進行攤銷。

(2) 包裝物

按照一次轉銷法進行攤銷。

16、合同資產

不適用

17、合同成本

不適用

18、持有待售資產

公司將同時滿足下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售類別：（1）根據類似交易中出售此

類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；（2）出售極可能發生，即公司已經就出售計劃作

出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。

19、債權投資

不適用

20、其他債權投資

不適用

21、長期應收款

不適用

22、長期股權投資

1. 共同控制、重要影響的判斷

按照相關約定對某項安排存在共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致

同意後才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制

或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。

2. 投資成本的確定

(1)同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券

作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額

作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合併對價的帳面價值或發行股份的面值總額之

間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，判斷是否屬於「一攬子交易」。

屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在

合併日，根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額確定初始投資

成本。合併日長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取

得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

(2)非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初始投資成本。

公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，區分個別財務報表和合併財

務報表進行相關會計處理：

1)在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核

算的初始投資成本。

2)在合併財務報表中，判斷是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得

控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股

權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有

的被購買方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當

期收益。但由於被投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

(3)除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發

行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按

《企業會計準則第12號——債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按《企業會計

準則第7號——非貨幣性資產交換》確定其初始投資成本。

3. 後續計量及損益確認方法

對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採

用權益法核算。

4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法

(1) 個別財務報表

對處置的股權，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對於剩餘股權，對被投資單

位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、

共同控制或重大影響的，按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的相關規定進行核算。

(2) 合併財務報表

1)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬於「一攬子交易」的

在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算

的淨資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

喪失對原子公司控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股

權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始

持續計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股

權投資相關的其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。

2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬於「一攬子交易」的

將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置

價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失

控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

23、投資性房地產

投資性房地產計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

1. 投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權和已出租的建築物。

2. 投資性房地產按照成本進行初始計量，採用成本模式進行後續計量，並採用與固定資產和無形資產

相同的方法計提折舊或進行攤銷。

24、固定資產

（1）確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在同時

滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

4.75

通用設備

年限平均法

3-5

31.67-19.00

專用設備

年限平均法

9.50

運輸工具

年限平均法

23.75

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

無

25、在建工程

1.在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產

達到預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。

2.在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦

理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原暫估價值，但不再調

整原已計提的折舊。

26、借款費用

1. 借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相

關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。

2. 借款費用資本化期間

(1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2) 借款費用已經發生；3) 為

使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

(2) 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷時間連續超過3個月，

暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開

始。

(3) 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

3. 借款費用資本化率以及資本化金額

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用（包括按

照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫

時性投資取得的投資收益後的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產

佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以佔用一般借款的資本化

率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。

27、生物資產

不適用

28、油氣資產

不適用

29、使用權資產

不適用

30、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

1.無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。

2.使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統

合理地攤銷。

無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。

具體年限如下：

土地使用權，攤銷年限為38-50年。

（2）內部研究開發支出會計政策

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同

時滿足下列條件的，確認為無形資產：(1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

(2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；(3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無

形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；(4) 有

足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；(5)

歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

31、長期資產減值

對長期股權投資、採用成本模式計量的投資性房地產、固定資產、在建工程、採用成本模式計量的生

產性生物資產、油氣資產、使用壽命有限的無形資產等長期資產,在資產負債表日有跡象表明發生減值的，

估計其可收回金額。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，

每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。

若上述長期資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額確認資產減值準備並計入當期損益。

32、長期待攤費用

長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生

額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益則將

尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

33、合同負債

不適用

34、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產

成本。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。

(1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當

期損益或相關資產成本。

(2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：

1)根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作

出估計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的

義務予以折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；

2)設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤

字或盈餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，以設定受益計劃的盈餘和

資產上限兩項的孰低者計量設定受益計劃淨資產；

3)期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃淨負債或淨資產的利

息淨額以及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃

淨負債或淨資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生

的變動計入其他綜合收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益範圍內轉移這些在其他

綜合收益確認的金額。

（3）辭退福利的會計處理方法

向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：(1)

公司不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2) 公司確認與涉及支付辭退

福利的重組相關的成本或費用時。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理；

除此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生

的職工薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息淨額以及重新計量其他長期職

工福利淨負債或淨資產所產生的變動等組成項目的總淨額計入當期損益或相關資產成本。

35、租賃負債

不適用

36、預計負債

因對外提供擔保、訴訟事項、產品質量保證、虧損合同等或有事項形成的義務成為公司承擔的現時義

務，履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，且該義務的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務確認

為預計負債。

公司按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數對預計負債進行初始計量，並在資產負債表日對預

計負債的帳面價值進行覆核。

37、股份支付

（1）股份支付的種類

包括以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

（2）實施、修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

①以權益結算的股份支付

授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入

相關成本或費用，相應調整資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務

的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，

按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用，相應調整資本公積。

換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量的，按照其他方服

務在取得日的公允價值計量；如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠

計量的，按照權益工具在服務取得日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加所有者權益。

②以現金結算的股份支付

授予後立即可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在授予日按公司承擔負債的公允價值計

入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的

以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按公司承

擔負債的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和相應的負債。

③修改、終止股份支付計劃

如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服

務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取

得服務的增加；如果公司按照有利於職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時，考慮修改後

的可行權條件。

如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎，確認

取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數量，公司將減

少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利於職工的方式修改了可行權條件，在處理可

行權條件時，不考慮修改後的可行權條件。

如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被

取消的除外），則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩餘等待期內確認的金額。

38、優先股、永續債等其他金融工具

根據金融工具相關準則和《金融負債與權益工具的區分及相關會計處理規定》（財會〔2014〕13號），

對發行的優先股/永續債（例如長期限含權中期票據）/認股權/可轉換

公司債

券等金融工具，公司依據所發

行金融工具的合同條款及其所反映的經濟實質而非僅以法律形式，結合金融資產、金融負債和權益工具的

定義，在初始確認時將該等金融工具或其組成部分分類為金融資產、金融負債或權益工具。

在資產負債表日，對於歸類為權益工具的金融工具，其利息支出或股利分配作為公司的利潤分配，其

回購、註銷等作為權益的變動處理；對於歸類為金融負債的金融工具，其利息支出或股利分配按照借款費

用進行處理，其回購或贖回產生的利得或損失等計入當期損益。

39、收入

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

1. 收入確認原則

(1) 銷售商品

銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：1) 將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

2) 公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制；3) 收入的金

額能夠可靠地計量；4) 相關的經濟利益很可能流入；5) 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

(2) 提供勞務

提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經

濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量），

採用完工百分比法確認提供勞務的收入，並按已經發生的成本佔估計總成本的比例確定提供勞務交易的完

工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補

償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本

預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。

(3) 讓渡資產使用權

讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使

用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同

或協議約定的收費時間和方法計算確定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的結果在資產負債表日能夠可靠估計的，根據完工百分比法確認合同收入和合同費用。建

造合同的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際

合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用；若合同成本不可能收回的，在發生時立即

確認為合同費用，不確認合同收入。

2) 固定造價合同同時滿足下列條件表明其結果能夠可靠估計：合同總收入能夠可靠計量、與合同相關

的經濟利益很可能流入、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量、合同完工進度和為完成合同

尚需發生的成本能夠可靠地計量。成本加成合同同時滿足下列條件表明其結果能夠可靠估計：與合同相關

的經濟利益很可能流入、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量。

3) 確定合同完工進度的方法為累計實際發生的合同成本佔合同預計總成本的比例。

4) 資產負債表日，合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。執行中的建造合

同，按其差額計提存貨跌價準備；待執行的虧損合同，按其差額確認預計負債。

2. 收入確認的具體方法

公司主要銷售黃芪生脈飲、西洋參口服液及伸筋丹膠囊等產品。內銷產品收入確認需滿足以下條件：公司

已根據合同約定將產品交付給購貨方，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相

關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。外銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已

根據合同約定將產品報關，取得提單，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相

關的經濟利益很可能流入，產品相關的成本能夠可靠地計量。

40、政府補助

1.政府補助在同時滿足下列條件時予以確認：(1) 公司能夠滿足政府補助所附的條件；(2) 公司能夠收

到政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照

公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

2.與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

政府文件規定用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。政府文

件不明確的，以取得該補助必須具備的基本條件為基礎進行判斷，以購建或其他方式形成長期資產為基本

條件的作為與資產相關的政府補助。與資產相關的政府補助，衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。

與資產相關的政府補助確認為遞延收益的，在相關資產使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。

按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發

生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損益。

3.與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。對於同時包含與資產相關部

分和與收益相關部分的政府補助，難以區分與資產相關或與收益相關的，整體歸類為與收益相關的政府補

助。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關

成本費用或損失的期間，計入當期損益或衝減相關成本；用於補償已發生的相關成本費用或損失的，直接

計入當期損益或衝減相關成本。

4.與公司日常經營活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益或衝減相關成本費用。與

公司日常活動無關的政府補助，計入營業外收支。

41、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

1.根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定

可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的

適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

2.確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，

有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期

間未確認的遞延所得稅資產。

3.資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納

稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納

稅所得額時，轉回減記的金額。

4.公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得

稅：(1) 企業合併；(2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。

42、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生

的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，除

金額較大的予以資本化並分期計入損益外，均直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

公司為承租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值中兩

者較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額為未確認融資

費用，發生的初始直接費用，計入租賃資產價值。在租賃期各個期間，採用實際利率法計算確認當期的融

資費用。

公司為出租人時，在租賃期開始日，公司以租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收

融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其

現值之和的差額確認為未實現融資收益。在租賃期各個期間，採用實際利率法計算確認當期的融資收入。

43、其他重要的會計政策和會計估計

無

44、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註

（1）資產負債表中「應收票據及帳款」

拆分為「應收票據」和「應收帳款」列

示；「應付票據及帳款」拆分為拆分為「應

付票據」和「應付帳款」列示；比較數據

相應列示；比較數據相應調整。

公司第三屆董事會第十次會議審議通

過。

見[注:1]

（2）財政部於2017年頒布了修訂後的

《企業會計準則第 22 號—— 金融工

具確認和計量》、《企業會準則第 23號

—— 金融資產轉移》、《企業會計準則第

24 號—— 套期會計》以及《企業準則

第 37 號—— 金融工具列報》。公司自

2019年1月1日起施行。

公司第三屆董事會第十次會議審議通

過。

見[注:2]

（3）2017年7月5日，財政部發布《關

於修訂印發入>的通知》（財會〔2017〕22 號）。公

司自2020年1月1日起施行。

公司第三屆董事會第十次會議審議通

過。

2020年1月1日起施行。

（4）2019年5月9日，財政部發布關於

印發修訂《企業會計準則第7號—非貨

幣性資產交換》（財會[2019]8號）。公司

報告期內無相關業務。

公司第三屆董事會第十次會議審議通

過。

見[注:3]

（5）2019年5月16日，財政部發布關

於印發修訂《企業會計準則第12號—債

務重組》（財會[2019]9號）。公司報告期

內無相關業務。

公司第三屆董事會第十次會議審議通

過。

見[注:3]

[注:1]本公司根據財政部《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》(財會〔2019〕6號)

和企業會計準則的要求編制2019年度財務報表，此項會計政策變更採用追溯調整法。

2018年度財務報表受重要影響的報表項目和金額如下：

原列報報表項目及金額

新列報報表項目及金額

應收票據及應收帳款

20,204,790.63

應收票據

2,162,842.00

應收帳款

18,041,948.63

應付票據及應付帳款

46,011,849.75

應付票據

應付帳款

46,011,849.75

[注:2]本公司自2019年1月1日起執行財政部修訂後的《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》

《企業會計準則第23號——金融資產轉移》《企業會計準則第24號——套期保值》以及《企業會計準則第

37號——金融工具列報》（以下簡稱新金融工具準則）。根據相關新舊準則銜接規定，對可比期間信息不

予調整，首次執行日執行新準則與原準則的差異追溯調整本報告期期初留存收益或其他綜合收益。

新金融工具準則改變了金融資產的分類和計量方式，確定了三個計量類別：攤餘成本；以公允價值計

量且其變動計入其他綜合收益；以公允價值計量且其變動計入當期損益。公司考慮自身業務模式，以及金

融資產的合同現金流特徵進行上述分類。權益類投資需按公允價值計量且其變動計入當期損益，但非交易

性權益類投資在初始確認時可選擇按公允價值計量且其變動計入其他綜合收益(處置時的利得或損失不能

迴轉到損益，但股利收入計入當期損益)，且該選擇不可撤銷。

新金融工具準則要求金融資產減值計量由「已發生損失模型」改為「預期信用損失模型」，適用於以攤餘

成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、租賃應收款。

[注:3]本公司自2019年6月10日起執行經修訂的《企業會計準則第7號——非貨幣性資產交換》，自2019

年6月17日起執行經修訂的《企業會計準則第12號——債務重組》。該項會計政策變更採用未來適用法處

理。

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

（3）2019年起執行新金融工具準則、新收入準則或新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項目情況

√ 適用 □ 不適用

資產負債表

單位：元

項目

2018年12月31日

2019年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

406,489,733.56

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

178,000,000.00

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

資產

衍生金融資產

應收票據

2,162,842.00

-2,162,842.00

應收帳款

18,041,948.63

應收款項融資

2,162,842.00

預付款項

2,066,257.60

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

47,690.00

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

55,004,323.76

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

178,365,103.84

365,103.84

-178,000,000.00

流動資產合計

662,177,899.39

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

26,706,447.41

-26,706,447.41

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

26,706,447.41

其他非流動金融資產

投資性房地產

69,170.84

固定資產

64,659,525.86

在建工程

58,915,859.40

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

9,603,036.17

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

368,033.04

其他非流動資產

非流動資產合計

160,322,072.72

資產總計

822,499,972.11

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其

變動計入當期損益的金融

負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

46,011,849.75

預收款項

1,572,447.38

合同負債

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

2,582,869.55

應交稅費

6,036,909.59

其他應付款

1,862,402.65

其中：應付利息

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

流動負債合計

58,066,478.92

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

2,362,386.46

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

8,394,711.47

遞延所得稅負債

416,333.54

其他非流動負債

非流動負債合計

11,173,431.47

負債合計

69,239,910.39

所有者權益：

股本

160,000,000.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

161,289,034.52

減：庫存股

其他綜合收益

2,359,223.37

專項儲備

盈餘公積

64,161,180.39

一般風險準備

未分配利潤

365,450,623.44

歸屬於母公司所有者權益

合計

753,260,061.72

少數股東權益

所有者權益合計

753,260,061.72

負債和所有者權益總計

822,499,972.11

調整情況說明

執行新金融工具準則對公司2019年1月1日財務報表的主要影響如下：

項目

資產負債表

2018年12月31日

新金融工具準則

調整影響

2019年1月1日

其他流動資產

178,365,103.84

-178,000,000.00

365,103.84

交易性金融資產

178,000,000.00

應收票據

2,162,842.00

-2,162,842.00

應收款項融資

2,162,842.00

可供出售金融資產

26,706,447.41

-26,706,447.41

其他權益工具投資

26,706,447.41

（4）2019年起執行新金融工具準則或新租賃準則追溯調整前期比較數據說明

√ 適用 □ 不適用

(1) 2019年1月1日，公司金融資產和金融負債按照新金融工具準則和按原金融工具準則的規定進行分

類和計量結果對比如下表：

項目

原金融工具準則

新金融工具準則

計量類別

帳面價值

計量類別

帳面價值

貨幣資金

貸款和應收款項

406,489,733.56

以攤餘成本計量的金融資產

406,489,733.56

應收票據

貸款和應收款項

2,162,842.00

以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融資產

2,162,842.00

應收帳款

貸款和應收款項

18,041,948.63

以攤餘成本計量的金融資產

18,041,948.63

其他應收款

貸款和應收款項

47,690.00

以攤餘成本計量的金融資產

47,690.00

其他流動資產-銀

行理財產品

可供出售金融資產

178,000,000.00

以公允價值計量且其變動計入

當期損益的金融資產

178,000,000.00

可供出售金融資產

26,706,447.41

以公允價值計量且其變動計入

其他綜合收益的金融資產

26,706,447.41

應付帳款

其他金融負債

46,011,849.75

以攤餘成本計量的金融負債

46,011,849.75

其他應付款

其他金融負債

1,862,402.65

以攤餘成本計量的金融負債

1,862,402.65

(2) 2019年1月1日，公司原金融資產和金融負債帳面價值調整為按照新金融工具準則的規定進行分類

和計量的新金融資產和金融負債帳面價值的調節表如下：

項目

按原金融工具準則列示的

帳面價值（2018年12月31

日）

重分類

重新計量

按新金融工具準則列示的

帳面價值（2019年1月1日）

A. 金融資產

a. 攤餘成本

貨幣資金

按原CAS22列示的餘額和

按新CAS22列示的餘額

406,489,733.56

應收票據

按原CAS22列示的餘額

2,162,842.00

減：轉出至公允價值計量且

其變動計入其他綜合收益

-2,162,842.00

(新 CAS22)

按新CAS22列示的餘額

應收帳款

按原CAS22列示的餘額和

按新CAS22列示的餘額

18,041,948.63

其他應收款

按原CAS22列示的餘額和

按新CAS22列示的餘額

47,690.00

以攤餘成本計量的總金融

資產

426,742,214.19

-2,162,842.00

424,579,372.19

b. 以公允價值計量且其變動計入當期損益

其他流動資產-銀行理財產

品

按原CAS22列示的餘額

178,000,000.00

減：轉出至公允價值計量且

其變動計入當期損益(新

CAS22)

-178,000,000.00

按新CAS22列示的餘額

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的總金融資

產

178,000,000.00

-178,000,000.00

c. 以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益

應收款項融資

按原CAS22列示的餘額

加：自應收票據（原CAS22）

轉入

2,162,842.00

按新CAS22列示的餘額

2,162,842.00

可供出售金融資產

按原 CAS22 列示的餘額

26,706,447.41

減：轉出至公允價值計量

且其變動計入其他綜合收

益(新 CAS22)

-26,706,447.41

按新 CAS22 列示的餘額

其他權益工具投資

按原 CAS22 列示的餘額

加：自可供出售金融資產

(原 CAS22)轉入

26,706,447.41

按新 CAS22 列示的餘額

26,706,447.41

以公允價值計量且其變動

計入其他綜合收益的總金

融資產

26,706,447.41

2,162,842.00

28,869,289.41

B. 金融負債

a. 攤餘成本

應付帳款

按原CAS22列示的餘額和

按新CAS22列示的餘額

46,011,849.75

其他應付款

按原CAS22列示的餘額和

按新CAS22列示的餘額

1,862,402.65

以攤餘成本計量的總金融

負債

47,874,252.40

(3) 2019年1月1日，公司原金融資產減值準備期末金額調整為按照新金融工具準則的規定進行分類和

計量的新損失準備的調節表如下：

項目

按原金融工具準則計提損

失準備（2018年12月31日）

重分類

重新計量

按新金融工具準則計提損

失準備（2019年1月1日）

貸款和應收項 (原CAS22) /

以攤餘成本計量的金融資

產 (新CAS22)

應收帳款

2,294,717.19

其他應收款

26,717.50

45、其他

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售貨物或提供應稅勞務

16%、13%、6%、5%

消費稅

城市維護建設稅

應繳流轉稅稅額

企業所得稅

應納稅所得額

15%

房產稅

從價計徵的，按房產原值一次減除30%

後餘值的1.2%計繳；從租計徵的，按租

金收入的12%計繳

1.2%或12%

教育費附加

應繳流轉稅稅額

地方教育附加

應繳流轉稅稅額

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

2、稅收優惠

1. 企業所得稅

根據科學技術部火炬高技術產業開發中心《關於浙江省2017年第一批高新技術企業備案的復函》（國

科火字﹝2017﹞201號），公司通過高新技術企業覆審，資格有效期3年。根據高新技術企業所得稅優惠政

策，公司本期企業所得稅減按15%的稅率計繳。

2. 土地使用稅

根據浙江省人民政府辦公廳《浙江省人民政府辦公廳關於進一步減輕企業負擔增強企業競爭力的若干意

見》（浙政辦發﹝2018﹞99號），公司2019年度免徵土地使用稅。

3、其他

七、財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

3,398.37

2,147.15

銀行存款

406,657,016.13

405,908,969.17

其他貨幣資金

692,287.32

578,617.24

合計

407,352,701.82

406,489,733.56

其他說明

其他貨幣資金期末餘額均系存出投資款。

2、交易性金融資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

以公允價值計量且其變動計入當期損益

的金融資產

218,000,000.00

178,000,000.00

其中：

結構性存款和理財產品

218,000,000.00

178,000,000.00

其中：

合計

218,000,000.00

178,000,000.00

其他說明：

期初餘額與上年年末數（2018年12月31日）差異詳見本報告第十二節、五、44、(3)執行新金融工具準

則對公司2019年1月1日財務報表的主要影響之說明。

3、衍生金融資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

4、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

其中：

按單項計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

按組合計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

確定該組合依據的說明：

期末期初均無餘額，期初餘額與上年年末數（2018年12月31日）差異詳見本報告第十二節、五、44、

(3)執行新金融工具準則對公司2019年1月1日財務報表的主要影響之說明。

按組合計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

確定該組合依據的說明：

如是按照預期信用損失一般模型計提應收票據壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□ 適用 √ 不適用

（3）期末公司已質押的應收票據

單位：元

項目

期末已質押金額

（4）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

29,466,772.71

合計

29,466,772.71

（5）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

單位：元

項目

期末轉應收帳款金額

其他說明

（6）本期實際核銷的應收票據情況

單位：元

項目

核銷金額

其中重要的應收票據核銷情況：

單位：元

單位名稱

應收票據性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收票據核銷說明：

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按單項計提壞帳準

備的應收帳款

1,337,342.07

6.22%

1,337,342.07

100.00%

1,337,342.07

6.58%

1,337,342.07

100.00%

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收帳款

20,176,824.91

93.78%

1,033,703.16

5.12%

19,143,121.75

18,999,323.75

93.42%

957,375.12

5.04%

18,041,948.63

其中：

合計

21,514,166.98

100.00%

2,371,045.23

11.02%

19,143,121.75

20,336,665.82

100.00%

2,294,717.19

11.28%

18,041,948.63

按單項計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

河北**醫藥集團有限公

司

1,337,342.07

100.00%

預計無法收回

合計

1,337,342.07

按單項計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

按組合計提壞帳準備：76,328.04元

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

1年以內

19,979,297.98

998,964.90

5.00%

1-2年

123,227.41

12,322.74

10.00%

2-3年

74,120.00

22,236.00

30.00%

3年以上

179.52

100.00%

合計

20,176,824.91

1,033,703.16

確定該組合依據的說明：

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款。

按組合計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

確定該組合依據的說明：

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡

帳面餘額

1年以內（含1年）

19,979,297.98

1至2年

123,227.41

2至3年

74,120.00

3年以上

1,337,521.59

5年以上

1,337,521.59

合計

21,514,166.98

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

單項計提壞帳準

備

1,337,342.07

按組合計提壞帳

準備

957,375.12

76,328.04

1,033,703.16

合計

2,294,717.19

76,328.04

2,371,045.23

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位：元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

本期無實際核銷的應收帳款。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數的

比例

壞帳準備期末餘額

客戶一

2,112,000.00

9.82%

105,600.00

客戶二

1,439,415.26

6.69%

71,970.76

客戶三

1,421,584.80

6.61%

71,079.24

客戶四

1,337,342.07

6.22%

1,337,342.07

客戶五

1,170,569.87

5.44%

58,528.49

合計

7,480,912.00

34.78%

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

本公司按欠款方歸集的期末餘額前五名應收帳款匯總金額為7,480,912.00元，佔應收帳款期末餘額合計數的比例為34.78%，

相應計提的壞帳準備匯總金額為1,644,520.56元。

6、應收款項融資

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

2,234,250.00

2,162,842.00

合計

2,234,250.00

2,162,842.00

應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況

□ 適用 √ 不適用

如是按照預期信用損失一般模型計提應收款項融資減值準備，請參照其他應收款的披露方式披露減值準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

期初餘額與上年年末數（2018年12月31日）差異詳見本報告第十二節、五、44、(3)執行新金融工具準

則對公司2019年1月1日財務報表的主要影響之說明。

7、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

2,247,011.28

100.00%

2,066,257.60

100.00%

合計

2,247,011.28

2,066,257.60

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

無帳齡1年以上重要的預付款項。

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

預付款項金額前5名情況

單位名稱

帳面餘額

佔預付款項餘額

的比例(%)

對象一

1,915,094.40

85.23

對象二

240,800.00

10.72

對象三

42,500.00

1.89

對象四

19,800.00

0.88

對象五

17,863.88

0.80

小計

2,236,058.28

99.52

其他說明：

2019年公司按預付對象歸集的期末餘額前五名預付帳款匯總金額為2,236,058.28元，佔預付帳款期末餘額合計數的比例為

99.52%。

8、其他應收款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

189,872.87

47,690.00

合計

189,872.87

47,690.00

（1）應收利息

1）應收利息分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

2）重要逾期利息

單位：元

借款單位

期末餘額

逾期時間

逾期原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

3）壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（2）應收股利

1）應收股利分類

單位：元

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

2）重要的帳齡超過1年的應收股利

單位：元

項目(或被投資單位)

期末餘額

帳齡

未收回的原因

是否發生減值及其判斷

依據

3）壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

（3）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

多繳土地收益金

193,024.50

48,256.00

應收房租和水電費

1,944.00

押金保證金

29,207.50

24,207.50

合計

224,176.00

74,407.50

2）壞帳準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額

2,510.00

24,207.50

26,717.50

2019年1月1日餘額在

本期

——

--轉入第二階段

-97.20

97.20

本期計提

7,488.43

97.20

7,585.63

2019年12月31日餘額

9,901.23

194.40

24,207.50

34,303.13

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡

帳面餘額

1年以內（含1年）

198,024.50

1至2年

1,944.00

3年以上

24,207.50

5年以上

24,207.50

合計

224,176.00

3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

按組合計提：其他

應收款壞帳準備

26,717.50

7,585.63

34,303.13

合計

26,717.50

7,585.63

34,303.13

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位：元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

4）本期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位：元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

嵊州市國土資源局

多繳土地收益金

193,024.50

1 年以內

86.10%

9,651.23

嵊州市住房資金管

理中心

押金保證金

22,207.50

3 年以上

9.91%

22,207.50

浙江國際招(投)標

公司

押金保證金

5,000.00

1 年以內

2.23%

250.00

嵊州市城建檔案室

押金保證金

2,000.00

3 年以上

0.89%

2,000.00

嵊州市

信息產業

協

會

應收房租和水電費

1,944.00

1-2年

0.87%

194.40

合計

224,176.00

100.00%

34,303.13

6）涉及政府補助的應收款項

單位：元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

9、存貨

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

（1）存貨分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

7,735,258.85

10,498,454.19

在產品

10,106,521.27

10,439,547.50

庫存商品

27,178,074.05

321,288.35

26,856,785.70

30,830,905.63

158,836.42

30,672,069.21

包裝物

3,761,632.88

2,672,746.83

低值易耗品

775,184.70

721,506.03

合計

49,556,671.75

321,288.35

49,235,383.40

55,163,160.18

158,836.42

55,004,323.76

（2）存貨跌價準備

單位：元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

庫存商品

158,836.42

321,288.35

158,836.42

321,288.35

合計

158,836.42

321,288.35

158,836.42

321,288.35

確定可變現淨值的具體依據：產成品估計售價減去估計的銷售費用以及相關稅費後的金額確定可變現

淨值。

本期轉銷存貨跌價準備的原因：本期已將期初計提存貨跌價準備的存貨售出。

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

單位：元

項目

金額

其他說明：

不適用

10、合同資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

合同資產的帳面價值在本期內發生的重大變動金額和原因：

單位：元

項目

變動金額

變動原因

如是按照預期信用損失一般模型計提合同資產壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

本期合同資產計提減值準備情況

單位：元

項目

本期計提

本期轉回

本期轉銷/核銷

原因

其他說明：

11、持有待售資產

單位：元

項目

期末帳面餘額

減值準備

期末帳面價值

公允價值

預計處置費用

預計處置時間

其他說明：

12、一年內到期的非流動資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

重要的債權投資/其他債權投資

單位：元

債權項目

期末餘額

期初餘額

面值

票面利率

實際利率

到期日

面值

票面利率

實際利率

到期日

其他說明：

13、其他流動資產

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

待抵扣進項稅

5,229.96

365,103.84

合計

5,229.96

365,103.84

其他說明：

期初餘額與上年年末數（2018年12月31日）差異詳見本報告第十二節、五、44、(3)執行新金融工具準

則對公司2019年1月1日財務報表的主要影響之說明。

14、債權投資

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

重要的債權投資

單位：元

債權項目

期末餘額

期初餘額

面值

票面利率

實際利率

到期日

面值

票面利率

實際利率

到期日

減值準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額在

本期

——

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

15、其他債權投資

單位：元

項目

期初餘額

應計利息

本期公允價

值變動

期末餘額

成本

累計公允價

值變動

累計在其他

綜合收益中

確認的損失

準備

備註

重要的其他債權投資

單位：元

其他債權項目

期末餘額

期初餘額

面值

票面利率

實際利率

到期日

面值

票面利率

實際利率

到期日

減值準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額在

本期

——

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

16、長期應收款

（1）長期應收款情況

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

折現率區間

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

壞帳準備減值情況

單位：元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額在

本期

——

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明

17、長期股權投資

單位：元

被投資單

位

期初餘額

(帳面價

值)

本期增減變動

期末餘額

(帳面價

值)

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

其他說明

18、其他權益工具投資

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

寧波藥材股份有限公司

100,000.00

嵊州市恆豐小額貸款股份有限公司

17,280,000.00

19,200,000.00

浙江嵊州瑞豐村鎮銀行股份有限公司

4,000,000.00

交通銀行

股份有限公司

1,962,274.57

2,018,040.81

浙江震元

股份有限公司

1,525,872.60

1,388,406.60

合計

24,868,147.17

26,706,447.41

分項披露本期非交易性權益工具投資

單位：元

項目名稱

確認的股利收入

累計利得

累計損失

其他綜合收益轉

入留存收益的金

額

指定為以公允價

值計量且其變動

計入其他綜合收

益的原因

其他綜合收益轉

入留存收益的原

因

浙江嵊州瑞豐村

鎮銀行股份有限

公司

240,000.00

根據《企業會計

準則第37號——

金融工具列報》

對權益工具的定

義。

交通銀行

股份有

限公司

104,561.70

根據《企業會計

準則第37號——

金融工具列報》

對權益工具的定

義。

浙江震元

股份有

限公司

6,873.30

根據《企業會計

準則第37號——

金融工具列報》

對權益工具的定

義。

其他說明：

上述金融資產系以非交易為持有目的，且符合《企業會計準則第37號——金融工具列報》中對權益工

具的定義，因此指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具投資。

期初餘額與上年年末數（2018年12月31日）差異詳見本報告第十二節、五、44、(3)執行新金融工具準

則對公司2019年1月1日財務報表的主要影響之說明。

19、其他非流動金融資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

20、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

218,001.41

23,276.36

241,277.77

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產

\在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

218,001.41

23,276.36

241,277.77

二、累計折舊和累計攤

銷

1.期初餘額

165,681.00

6,425.93

172,106.93

2.本期增加金額

10,355.04

468.00

10,823.04

（1）計提或攤銷

10,355.04

468.00

10,823.04

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

176,036.04

6,893.93

182,929.97

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

41,965.37

16,382.43

58,347.80

2.期初帳面價值

52,320.41

16,850.43

69,170.84

（2）採用公允價值計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況

單位：元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書原因

其他說明

期末投資性房地產均已辦妥產權證書。

21、固定資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

109,522,141.57

64,659,525.86

合計

109,522,141.57

64,659,525.86

（1）固定資產情況

單位：元

項目

房屋及建築物

通用設備

專用設備

運輸工具

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

68,565,216.79

7,630,688.64

67,471,516.11

2,406,507.00

146,073,928.54

2.本期增加金額

26,214,751.34

65,228.80

28,581,595.80

54,861,575.94

（1）購置

（2）在建工程

轉入

26,214,751.34

65,228.80

28,581,595.80

54,861,575.94

（3）企業合併

增加

3.本期減少金額

10,117.61

866,731.33

876,848.94

（1）處置或報

廢

10,117.61

866,731.33

876,848.94

4.期末餘額

94,779,968.13

7,685,799.83

95,186,380.58

2,406,507.00

200,058,655.54

二、累計折舊

1.期初餘額

36,077,652.82

6,640,475.38

36,410,092.83

2,286,181.65

81,414,402.68

2.本期增加金額

3,844,957.54

268,575.56

5,715,053.77

9,828,586.87

（1）計提

3,844,957.54

268,575.56

5,715,053.77

9,828,586.87

3.本期減少金額

4,739.90

701,735.68

706,475.58

（1）處置或報

廢

4,739.90

701,735.68

706,475.58

4.期末餘額

39,922,610.36

6,904,311.04

41,423,410.92

2,286,181.65

90,536,513.97

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置或報

廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

54,857,357.77

781,488.79

53,762,969.66

120,325.35

109,522,141.57

2.期初帳面價值

32,487,563.97

990,213.26

31,061,423.28

120,325.35

64,659,525.86

（2）暫時閒置的固定資產情況

單位：元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

備註

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

單位：元

項目

帳面原值

累計折舊

減值準備

帳面價值

（4）通過經營租賃租出的固定資產

單位：元

項目

期末帳面價值

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位：元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

中藥提取二車間

10,515,249.39

尚在辦理中

其他說明

期末固定資產未用於擔保。

（6）固定資產清理

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明

22、在建工程

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

14,945,237.70

58,915,859.40

合計

14,945,237.70

58,915,859.40

（1）在建工程情況

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

年產2.2億支黃

芪生脈飲製劑生

產線GMP建設

項目

14,892,307.66

58,880,945.61

待安裝設備

52,930.04

34,913.79

合計

14,945,237.70

58,915,859.40

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位：元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

年產2.2

億支黃

芪生脈

飲製劑

生產線

GMP建

設項目

154,720,000.00

58,880,945.61

8,653,069.40

52,641,707.35

14,892,307.66

66.36%

90.86

募股資

金

研發質

檢中心

建設項

目

18,050,000.00

46,902.65

10.81%

10.81

募股資

金

待安裝

設備

34,913.79

2,190,982.19

2,172,965.94

52,930.04

其他

合計

172,770,000.00

58,915,859.40

10,890,954.24

54,861,575.94

14,945,237.70

（3）本期計提在建工程減值準備情況

單位：元

項目

本期計提金額

計提原因

其他說明

（4）工程物資

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

其他說明：

23、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

24、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

25、使用權資產

單位：元

項目

合計

其他說明：

26、無形資產

（1）無形資產情況

單位：元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

排汙權

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

14,469,230.24

2.本期增加金

額

3,432,495.00

（1）購置

3,432,495.00

（2）內部研

發

（3）企業合

並增加

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額

14,469,230.24

3,432,495.00

17,901,725.24

二、累計攤銷

1.期初餘額

4,866,194.07

2.本期增加金

額

290,155.16

70,050.92

360,206.08

（1）計提

290,155.16

70,050.92

360,206.08

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

5,156,349.23

70,050.92

5,226,400.15

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

9,312,881.01

3,362,444.08

12,675,325.09

2.期初帳面價

值

9,603,036.17

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位：元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

其他說明：

1.期末無形資產均已辦妥產權證書。

2.期末無形資產未用於擔保。

27、開發支出

單位：元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

內部開發支

出

其他

確認為無形

資產

轉入當期損

益

合計

其他說明

28、商譽

（1）商譽帳面原值

單位：元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併形成的

處置

合計

（2）商譽減值準備

單位：元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

計提

處置

合計

商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

說明商譽減值測試過程、關鍵參數（如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期

等）及商譽減值損失的確認方法：

商譽減值測試的影響

其他說明

29、長期待攤費用

單位：元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

其他說明

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

2,692,333.58

249,996.00

2,453,553.61

368,033.04

政府補助

1,666,639.98

403,850.03

合計

4,358,973.56

653,846.03

2,453,553.61

368,033.04

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

其他權益工具投資公允

價值變動

2,857,256.67

428,588.49

可供出售金融資產公允

價值變動

2,775,556.91

416,333.54

合計

2,857,256.67

428,588.49

2,775,556.91

416,333.54

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位：元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

653,846.03

368,033.04

遞延所得稅負債

428,588.49

416,333.54

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

34,303.13

26,717.50

合計

34,303.13

26,717.50

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位：元

年份

期末金額

期初金額

備註

其他說明：

31、其他非流動資產

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

32、短期借款

（1）短期借款分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

短期借款分類的說明：

（2）已逾期未償還的短期借款情況

本期末已逾期未償還的短期借款總額為元，其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

單位：元

借款單位

期末餘額

借款利率

逾期時間

逾期利率

其他說明：

33、交易性金融負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其中：

其他說明：

34、衍生金融負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

35、應付票據

單位：元

種類

期末餘額

期初餘額

本期末已到期未支付的應付票據總額為元。

36、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

34,894,714.55

44,983,646.24

工程和設備款

294,823.50

832,895.24

其他

201,895.66

195,308.27

合計

35,391,433.71

46,011,849.75

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

其他說明：

期末無帳齡超過1年的重要應付帳款。

37、預收款項

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

（1）預收款項列示

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

189,503.35

1,572,447.38

合計

189,503.35

1,572,447.38

（2）帳齡超過1年的重要預收款項

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

單位：元

項目

金額

其他說明：

期末無帳齡超過1年的重要預收款項。

38、合同負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

單位：元

項目

變動金額

變動原因

39、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

2,280,012.41

31,196,871.61

29,509,990.81

3,966,893.21

二、離職後福利-設定提

存計劃

302,857.14

1,872,537.73

1,880,696.59

294,698.28

合計

2,582,869.55

33,069,409.34

31,390,687.40

4,261,591.49

（2）短期薪酬列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

2,080,567.70

26,125,350.23

24,435,064.59

3,770,853.34

2、職工福利費

3,177,512.59

3、社會保險費

194,177.63

928,740.93

932,003.88

190,914.68

其中：醫療保險費

97,859.34

834,370.38

829,950.06

102,279.66

工傷保險費

86,523.02

77,715.83

85,832.84

78,406.01

生育保險費

9,795.27

16,654.72

16,220.98

10,229.01

4、住房公積金

742,498.00

5、工會經費和職工教育

經費

5,267.08

222,769.86

222,911.75

5,125.19

合計

2,280,012.41

31,196,871.61

29,509,990.81

3,966,893.21

（3）設定提存計劃列示

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

289,689.40

1,802,164.04

1,809,968.10

281,885.34

2、失業保險費

13,167.74

70,373.69

70,728.49

12,812.94

合計

302,857.14

1,872,537.73

1,880,696.59

294,698.28

其他說明：

40、應交稅費

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

2,888,161.59

2,520,483.21

企業所得稅

4,406,374.22

2,885,756.98

個人所得稅

8,049.86

10,279.74

城市維護建設稅

202,276.31

176,433.82

房產稅

8,426.06

311,981.68

教育費附加

86,689.85

75,614.50

地方教育附加

57,793.23

50,409.66

印花稅

7,331.90

5,950.00

合計

7,665,103.02

6,036,909.59

其他說明：

41、其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應付款

2,425,157.24

1,862,402.65

合計

2,425,157.24

1,862,402.65

（1）應付利息

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位：元

借款單位

逾期金額

逾期原因

其他說明：

（2）應付股利

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

（3）其他應付款

1）按款項性質列示其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

押金保證金

572,000.00

482,000.00

銷售返利

1,492,940.10

1,192,402.65

應付暫收款

28,000.00

其他

360,217.14

160,000.00

合計

2,425,157.24

1,862,402.65

2）帳齡超過1年的重要其他應付款

單位：元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

其他說明

期末無帳齡1年以上重要的其他應付款。

42、持有待售負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

43、一年內到期的非流動負債

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

44、其他流動負債

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

短期應付債券的增減變動：

單位：元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初餘額

本期發行

按面值計

提利息

溢折價攤

銷

本期償還

期末餘額

其他說明：

45、長期借款

（1）長期借款分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

長期借款分類的說明：

其他說明，包括利率區間：

46、應付債券

（1）應付債券

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

（2）應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

單位：元

債券名稱

面值

發行日期

債券期限

發行金額

期初餘額

本期發行

按面值計

溢折價攤

本期償還

期末餘額

提利息

銷

合計

（3）可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位：元

發行在外的

金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

其他說明

47、租賃負債

單位：

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明

48、長期應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

長期應付款

2,362,386.46

合計

2,362,386.46

（1）按款項性質列示長期應付款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

改制前企業離退休人員社會保障提留

1,697,386.46

改制前企業職工保障提留

665,000.00

其他說明：

1.長期應付款系公司由原浙江新光製藥廠改制為有限責任公司時形成的改制前企業離退休人員社會保

障基金和改制前職工保障基金提留款。

2.長期應付款中無應付融資租賃款。

（2）專項應付款

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

其他說明：

49、長期應付職工薪酬

（1）長期應付職工薪酬表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

（2）設定受益計劃變動情況

設定受益計劃義務現值：

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計劃資產：

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

設定受益計劃淨負債（淨資產）

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

設定受益計劃的內容及與之相關風險、對公司未來現金流量、時間和不確定性的影響說明：

設定受益計劃重大精算假設及敏感性分析結果說明：

其他說明：

50、預計負債

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

形成原因

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

51、遞延收益

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

8,394,711.47

823,400.00

521,471.49

8,696,639.98

詳見其他說明

合計

8,394,711.47

823,400.00

521,471.49

8,696,639.98

涉及政府補助的項目：

單位：元

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營

業外收入金

額

本期計入其

他收益金額

本期衝減成

本費用金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

房屋拆遷補

償款

994,711.47

59,982.60

934,728.87

與資產相關

2.2億支黃

芪生脈飲制

劑生產線

GMP建設項

目

7,400,000.00

370,000.00

7,030,000.00

與資產相關

2017年度設

備投資補助

資金

823,400.00

91,488.89

731,911.11

與資產相關

其他說明：

1)嵊州市羅柱岙至小砩段公路改建工程指揮部因羅柱岙至小砩段公路改建工程需要，對本公司的部分

房屋實施房屋拆遷。根據拆遷補償協議書，公司於2012年12月收到拆遷補償款460,344.50元。補償款中

34,759.48元用於被拆遷房屋的清理費用，截至2012年12月31日，尚餘遞延收益餘額425,585.02元。根據拆

遷補償協議書，2013年5月公司收到拆遷補償款774,067.00元，合計1,199,652.02元將用於重置固定資產，並

在該等固定資產剩餘使用年限內分期平均攤銷。重置的固定資產已於2015年7月達到預定可使用狀態並計

提攤銷，截至2019年12月31日尚餘遞延收益餘額為934,728.87元。

2)根據《財政部關於下達2013年產業振興和技術改造項目第二批中央基建投資預算（撥款）的通知》

（浙財建〔2013〕331號），公司於2014年4月收到2.2億支黃芪生脈飲製劑生產線GMP建設項目經費

7,400,000.00元，該項目已於2019年6月達到預定可使用狀態並計提攤銷，截至2019年12月31日尚餘遞延收

益餘額為7,030,000.00元。

3)根據嵊州市經濟和信息化局、嵊州市財政局《關於下達2017年度設備投資補助資金的通知》（嵊經

信〔2019〕4號），公司於2019年1月收到設備投資補助資金823,400.00元用於補助企業2017年度購置設備

支出，公司已於2019年1月計提攤銷，截至2019年12月31日尚餘遞延收益餘額為731,911.11元。

52、其他非流動負債

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

53、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

160,000,000.00

其他說明：

54、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

單位：元

發行在外的

金融工具

期初

本期增加

本期減少

期末

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

其他說明：

55、資本公積

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

161,289,034.52

合計

161,289,034.52

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

56、庫存股

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

57、其他綜合收益

單位：元

項目

期初餘額

本期發生額

期末餘

額

本期所得

稅前發生

減：前期計

入其他綜

減：前期

計入其他

減：所得

稅費用

稅後歸屬

於母公司

稅後歸屬

於少數股

額

合收益當

期轉入損

益

綜合收益

當期轉入

留存收益

東

一、不能重分類進損益的其

他綜合收益

2,359,223.37

81,699.76

12,254.95

69,444.81

2,428,668.18

其他權益工具投資公

允價值變動

2,359,223.37

81,699.76

12,254.95

69,444.81

2,428,668.18

其他綜合收益合計

2,359,223.37

81,699.76

12,254.95

69,444.81

2,428,668.18

其他說明，包括對現金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整：

58、專項儲備

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

59、盈餘公積

單位：元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

64,161,180.39

9,390,070.62

73,551,251.01

合計

64,161,180.39

9,390,070.62

73,551,251.01

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

本期增加系按照2019年實現淨利潤的10%計提法定盈餘公積9,390,070.62元。

60、未分配利潤

單位：元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

365,450,623.44

326,254,432.19

調整後期初未分配利潤

365,450,623.44

326,254,432.19

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

93,900,706.17

87,995,768.06

減：提取法定盈餘公積

9,390,070.62

8,799,576.81

應付普通股股利

48,000,000.00

40,000,000.00

加：其他權益工具投資的處置收益

480,000.00

期末未分配利潤

402,441,258.99

365,450,623.44

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤元。

61、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

291,144,105.45

131,875,658.66

276,123,413.70

124,254,342.94

其他業務

117,994.25

203,368.65

133,951.99

226,086.45

合計

291,262,099.70

132,079,027.31

276,257,365.69

124,480,429.39

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

其他說明

62、稅金及附加

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

1,651,021.88

1,485,400.31

教育費附加

707,580.80

636,600.13

房產稅

850,883.02

632,389.42

土地使用稅

793,347.60

印花稅

62,634.60

64,134.70

地方教育附加

471,720.51

424,400.09

合計

3,743,840.81

4,036,272.25

其他說明：

63、銷售費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

廣告及業務宣傳費

16,489,104.04

16,457,846.77

差旅費

2,982,831.10

3,059,099.37

工資薪酬

6,891,720.25

4,622,337.12

運輸費

2,198,543.56

2,140,402.83

辦公費

1,772,664.09

1,956,634.53

業務招待費

36,508.78

108,468.71

其他

96,282.02

354,341.55

合計

30,467,653.84

28,699,130.88

其他說明：

64、管理費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

工資薪酬

10,402,099.63

10,939,553.94

中介諮詢費

770,649.51

669,022.78

折舊費

755,619.79

809,676.22

辦公費

845,243.65

1,000,008.87

排汙費

333,470.80

662,651.20

業務招待費

306,940.50

319,695.85

無形資產攤銷

360,206.08

290,155.17

差旅費

393,530.01

183,906.55

修理費

655,155.18

928,622.12

運輸費

2,500.00

15,035.66

其他

1,759,475.06

489,694.15

合計

16,584,890.21

16,308,022.51

其他說明：

65、研發費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

直接投入

9,869,026.44

10,664,556.65

工資薪酬

4,956,115.12

5,458,005.31

折舊費

941,640.71

1,001,308.65

委外研究費

106,796.12

485,436.89

其他

23,261.52

164,708.85

合計

15,896,839.91

17,774,016.35

其他說明：

66、財務費用

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

利息收入

-11,372,477.63

-5,837,285.89

銀行手續費

14,926.76

16,865.65

合計

-11,357,550.87

-5,820,420.24

其他說明：

67、其他收益

單位：元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

政府補助

997,558.21

1,086,126.28

稅費返還

793,347.60

其他

51,261.71

合計

997,558.21

1,930,735.59

68、投資收益

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

其他權益工具投資在持有期間取得的股利

收入

351,435.00

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

1,579,542.74

理財產品收益

3,840,659.08

6,354,303.43

合計

4,192,094.08

7,933,846.17

其他說明：

69、淨敞口套期收益

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

其他說明：

70、公允價值變動收益

單位：元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

其他說明：

71、信用減值損失

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

其他應收款壞帳損失

-7,585.63

應收帳款壞帳損失

-76,328.04

合計

-83,913.67

其他說明：

根據財政部要求，信用減值損失（損失以「-」號填列）。

72、資產減值損失

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

539,874.03

二、存貨跌價損失

-321,288.35

-158,836.42

合計

-321,288.35

381,037.61

其他說明：

根據財政部要求，信用減值損失（損失以「-」號填列）。

73、資產處置收益

單位：元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

固定資產處置收益

17,088.36

74、營業外收入

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

其他

975.00

1,353.00

975.00

合計

975.00

1,353.00

975.00

計入當期損益的政府補助：

單位：元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關/

與收益相關

高層次人才

新政獎勵

嵊州市財政

局

獎勵

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

是

否

200,000.00

100,000.00

與收益相關

浙江省醫藥

生產能力儲

備補助金

嵊州市財政

局

補助

因承擔國家

為保障某種

公用事業或

社會必要產

品供應或價

格控制職能

而獲得的補

助

是

否

100,000.00

與收益相關

專項經費補

助

嵊州市財政

局

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

是

否

12,000.00

與收益相關

工業轉型升

級補助資金

嵊州市財政

局

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

是

否

420,000.00

與收益相關

燃煤鍋爐淘

汰補貼

嵊州市財政

局

補助

因承擔國家

為保障某種

公用事業或

社會必要產

品供應或價

格控制職能

而獲得的補

助

是

否

289,500.00

與收益相關

就業見習專

項補助

嵊州市財政

局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

是

否

8,300.00

與收益相關

企業穩崗補

貼

嵊州市財政

局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

是

否

80,086.72

96,343.68

與收益相關

房屋拆遷補

償款

嵊州市財政

局

補助

因符合地方

政府招商引

是

否

59,982.60

與資產相關

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

市「工業企業

30強」獎勵

嵊州市財政

局

獎勵

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

是

否

50,000.00

與收益相關

小兒咳喘靈

顆粒質量標

準提高項目

補助

嵊州市財政

局

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

是

否

28,000.00

與收益相關

自主就業退

役士兵創業

就業補貼

嵊州市財政

局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

是

否

18,000.00

與收益相關

2.2億支黃芪

生脈飲製劑

生產線GMP

建設項目

浙江省財政

廳

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

是

否

370,000.00

與資產相關

2017年度設

備投資補助

資金

嵊州市財政

局

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

是

否

91,488.89

與資產相關

其他說明：

本期計入當期損益的政府補助金額為997,558.21元。

75、營業外支出

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

對外捐贈

180,000.00

150,000.00

180,000.00

非流動資產毀損報廢損失

180,018.50

36,650.86

180,018.50

合計

360,018.50

186,650.86

360,018.50

其他說明：

76、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

14,657,912.08

12,783,226.58

遞延所得稅費用

-285,812.99

78,329.78

合計

14,372,099.09

12,861,556.36

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：元

項目

本期發生額

利潤總額

108,272,805.26

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

16,240,920.79

調整以前期間所得稅的影響

1,546.76

非應稅收入的影響

-108,215.25

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

77,831.96

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧

損的影響

1,137.84

研發費用加計扣除的影響

-1,785,242.89

殘疾工人工資加計扣除的影響

-55,880.12

所得稅費用

14,372,099.09

其他說明

77、其他綜合收益

詳見附註之"57、其他綜合收益"說明。

78、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

房租收入

140,434.28

228,795.85

銀行利息收入

11,372,477.63

5,837,285.89

政府補助

1,299,486.72

1,026,143.68

押金保證金

150,000.00

162,000.00

其他

179,231.00

80,614.71

合計

13,141,629.63

7,334,840.13

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

廣告及業務宣傳費

16,375,648.44

16,457,846.77

技術開發費

9,999,084.08

11,314,702.39

差旅費

3,376,361.11

3,243,005.92

運輸費

2,175,456.17

2,155,438.49

辦公費

2,617,907.74

2,956,643.40

排汙費

333,470.80

662,651.20

中介諮詢費

770,649.51

669,022.78

業務招待費

343,449.28

428,164.56

修理費

655,155.18

928,622.12

其他

2,355,708.34

1,116,912.90

合計

39,002,890.65

39,933,010.53

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

理財產品贖回

280,000,000.00

330,000,000.00

合計

280,000,000.00

330,000,000.00

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

購買理財產品

320,000,000.00

340,000,000.00

合計

320,000,000.00

340,000,000.00

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

權益分派保證金

1,000,000.00

合計

1,000,000.00

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

權益分派保證金

1,000,000.00

合計

1,000,000.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

79、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤

93,900,706.17

87,995,768.06

加：資產減值準備

405,202.02

-381,037.61

固定資產折舊、油氣資產折耗、

生產性生物資產折舊

9,838,941.91

7,573,516.27

無形資產攤銷

360,674.08

290,623.17

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產的損失（收益以「－」號填列）

-17,088.36

固定資產報廢損失（收益以「－」

號填列）

180,018.50

36,650.86

投資損失（收益以「－」號填列）

-4,192,094.08

-7,933,846.17

遞延所得稅資產減少（增加以

「－」號填列）

-285,812.99

78,329.77

存貨的減少（增加以「－」號填列）

5,447,652.01

-11,890,038.43

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

-1,579,431.34

10,458,329.41

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

-5,809,653.47

6,561,140.83

經營活動產生的現金流量淨額

98,266,202.81

92,772,347.80

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

407,352,701.82

406,489,733.56

減：現金的期初餘額

406,489,733.56

376,539,759.43

現金及現金等價物淨增加額

862,968.26

29,949,974.13

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

單位：元

金額

其中：

其他說明：

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

單位：元

金額

其中：

其他說明：

（4）現金和現金等價物的構成

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

407,352,701.82

406,489,733.56

其中：庫存現金

3,398.37

2,147.15

可隨時用於支付的銀行存款

406,657,016.13

405,908,969.17

可隨時用於支付的其他貨幣資金

692,287.32

578,617.24

三、期末現金及現金等價物餘額

407,352,701.82

406,489,733.56

其他說明：

80、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

81、所有權或使用權受到限制的資產

單位：元

項目

期末帳面價值

受限原因

其他說明：

82、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位：元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

其中：美元

歐元

港幣

應收帳款

其中：美元

歐元

港幣

長期借款

其中：美元

歐元

港幣

其他說明：

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

83、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：

84、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位：元

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

（2）政府補助退回情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

政府補助基本情況：詳見本節「74、營業外收入」之計入當期損益的政府補助。

85、其他

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

單位：元

被購買方名

稱

股權取得時

點

股權取得成

本

股權取得比

例

股權取得方

式

購買日

購買日的確

定依據

購買日至期

末被購買方

的收入

購買日至期

末被購買方

的淨利潤

其他說明：

（2）合併成本及商譽

單位：元

合併成本

合併成本公允價值的確定方法、或有對價及其變動的說明：

大額商譽形成的主要原因：

其他說明：

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

單位：元

購買日公允價值

購買日帳面價值

可辨認資產、負債公允價值的確定方法：

企業合併中承擔的被購買方的或有負債：

其他說明：

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

（6）其他說明

2、同一控制下企業合併

（1）本期發生的同一控制下企業合併

單位：元

被合併方名

稱

企業合併中

取得的權益

比例

構成同一控

制下企業合

並的依據

合併日

合併日的確

定依據

合併當期期

初至合併日

被合併方的

收入

合併當期期

初至合併日

被合併方的

淨利潤

比較期間被

合併方的收

入

比較期間被

合併方的淨

利潤

其他說明：

（2）合併成本

單位：元

合併成本

或有對價及其變動的說明：

其他說明：

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

單位：元

合併日

上期期末

企業合併中承擔的被合併方的或有負債：

其他說明：

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確定、按照權益

性交易處理時調整權益的金額及其計算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

確定公司是代理人還是委託人的依據：

其他說明：

（2）重要的非全資子公司

單位：元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

其他說明：

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位：元

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

單位：元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

其他說明：

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

其他說明：

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

單位：元

其他說明

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營

企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

（2）重要合營企業的主要財務信息

單位：元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

其他說明

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位：元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

其他說明

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

單位：元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

合營企業：

下列各項按持股比例計算的合計數

聯營企業：

下列各項按持股比例計算的合計數

其他說明

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

單位：元

合營企業或聯營企業名稱

累積未確認前期累計認的損

失

本期未確認的損失（或本期分

享的淨利潤）

本期末累積未確認的損失

其他說明

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

4、重要的共同經營

共同經營名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例/享有的份額

直接

間接

在共同經營中的持股比例或享有的份額不同於表決權比例的說明：

共同經營為單獨主體的，分類為共同經營的依據：

其他說明

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

6、其他

十、與金融工具相關的風險

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至

最低水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是

確認和分析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，並及時可靠地對各種風險

進行監督，將風險控制在限定的範圍內。

本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動性風險及市場風險。

管理層已審議並批准管理這些風險的政策，概括如下。

(一) 信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

1. 信用風險管理實務

(1) 信用風險的評價方法

公司在每個資產負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認後是否已顯著增加。在確定信用風

險自初始確認後是否顯著增加時，公司考慮在無須付出不必要的額外成本或努力即可獲得合理且有依據的

信息，包括基於歷史數據的定性和定量分析、外部信用風險評級以及前瞻性信息。公司以單項金融工具或

者具有相似信用風險特徵的金融工具組合為基礎，通過比較金融工具在資產負債表日發生違約的風險與在

初始確認日發生違約的風險，以確定金融工具預計存續期內發生違約風險的變化情況。

1) 定量標準主要為資產負債表日剩餘存續期違約概率較初始確認時上升超過一定比例；

2) 定性標準主要為債務人經營或財務情況出現重大不利變化、現存的或預期的技術、市場、經濟或法

律環境變化並將對債務人對公司的還款能力產生重大不利影響等。

(2) 違約和已發生信用減值資產的定義

當金融工具符合以下一項或多項條件時，公司將該金融資產界定為已發生違約，其標準與已發生信用

減值的定義一致：

1) 債務人發生重大財務困難；

2) 債務人違反合同中對債務人的約束條款；

3) 債務人很可能破產或進行其他財務重組；

4) 債權人出於與債務人財務困難有關的經濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況下都不會做出的

讓步。

2. 預期信用損失的計量

預期信用損失計量的關鍵參數包括違約概率、違約損失率和違約風險敞口。公司考慮歷史統計數據(如

交易對手評級、擔保方式及抵質押物類別、還款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立違約概率、違約損

失率及違約風險敞口模型。

3. 金融工具損失準備期初餘額與期末餘額調節表詳見本報告第十二節、七.財務報表項目注釋4、5、6、

8之說明。

4. 信用風險敞口及信用風險集中度

本公司的信用風險主要來自貨幣資金和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別採取了以下措施。

(1) 貨幣資金

本公司將銀行存款和其他貨幣資金存放於信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。

(2) 應收款項

本公司定期對採用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經認可的且

信用良好的客戶進行交易，並對其應收款項餘額進行監控，以確保本公司不會面臨重大壞帳風險。

由於本公司僅與經認可的且信用良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按照客戶進

行管理。截至2019年12月31日，本公司存在一定的信用集中風險，本公司應收帳款的34.78%(2018年12月

31日：30.33%)源於餘額前五名客戶。本公司對應收帳款餘額未持有任何擔保物或其他信用增級。

本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的帳面價值。

(二) 流動性風險

流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風

險。流動性風險可能源於無法儘快以公允價值售出金融資產；或者源於對方無法償還其合同債務；或者源

於提前到期的債務；或者源於無法產生預期的現金流量。

為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，並採取長、短期融資方式適

當結合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行

授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。

金融負債按剩餘到期日分類

項目

期末數

帳面價值

未折現合同金額

1年以內

1-3年

3年以上

應付帳款

35,391,433.71

其他應付款

2,425,157.24

小計

37,816,590.95

(續上表)

項目

期初數

帳面價值

未折現合同金額

1年以內

1-3年

3年以上

應付帳款

46,011,849.75

其他應付款

1,862,402.65

小計

47,874,252.40

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位：元

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計

量

第二層次公允價值計量

第三層次公允價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

（二）其他債權投資

218,000,000.00

（三）其他權益工具投資

3,488,147.17

21,380,000.00

24,868,147.17

（六）應收款項融資

2,234,250.00

持續以公允價值計量的

資產總額

3,488,147.17

241,614,250.00

245,102,397.17

二、非持續的公允價值計

量

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

企業在資產負債表日根據相同資產在活躍市場上報價作為確定公允價值的依據。

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

9、其他

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

本企業的母公司情況的說明

本企業最終控制方是。

其他說明：

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註。

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註。

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下：

合營或聯營企業名稱

與本企業關係

其他說明

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

其他說明

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位：元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

出售商品/提供勞務情況表

單位：元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

單位：元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

受託/承包資產類

型

受託/承包起始日

受託/承包終止日

託管收益/承包收

益定價依據

本期確認的託管

收益/承包收益

關聯託管/承包情況說明

本公司委託管理/出包情況表：

單位：元

委託方/出包方名

稱

受託方/承包方名

稱

委託/出包資產類

型

委託/出包起始日

委託/出包終止日

託管費/出包費定

價依據

本期確認的託管

費/出包費

關聯管理/出包情況說明

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位：元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

本公司作為承租方：

單位：元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

關聯租賃情況說明

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位：元

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

本公司作為被擔保方

單位：元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

關聯擔保情況說明

（5）關聯方資金拆借

單位：元

關聯方

拆借金額

起始日

到期日

說明

拆入

拆出

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

單位：元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

（7）關鍵管理人員報酬

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

（8）其他關聯交易

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位：元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

（2）應付項目

單位：元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

7、關聯方承諾

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

5、其他

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

截至資產負債表日，本公司不存在需要披露的重要承諾事項。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

截至資產負債表日，本公司不存在需要披露的重要或有事項。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

單位：元

項目

內容

對財務狀況和經營成果的影

響數

無法估計影響數的原因

2、利潤分配情況

單位：元

擬分配的利潤或股利

72,000,000.00

經審議批准宣告發放的利潤或股利

72,000,000.00

3、銷售退回

4、其他資產負債表日後事項說明

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

單位：元

會計差錯更正的內容

處理程序

受影響的各個比較期間報表

項目名稱

累積影響數

（2）未來適用法

會計差錯更正的內容

批准程序

採用未來適用法的原因

2、債務重組

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

（2）其他資產置換

4、年金計劃

5、終止經營

單位：元

項目

收入

費用

利潤總額

所得稅費用

淨利潤

歸屬於母公司所

有者的終止經營

利潤

其他說明

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

（2）報告分部的財務信息

單位：元

項目

黃芪生脈飲

伸筋丹膠囊

西洋參口服液

其他產品

分部間抵銷

合計

主營業務收入

224,632,062.98

27,589,777.22

31,509,491.01

7,412,774.24

291,144,105.45

主營業務成本

89,310,194.29

15,948,179.12

18,633,812.83

7,983,372.42

131,875,558.66

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

本公司不存在多種經營或跨地區經營，無報告分部。

（4）其他說明

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

8、其他

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

其中：

合計

0.00

按單項計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

按組合計提壞帳準備：

單位：元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

確定該組合依據的說明：

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡

帳面餘額

合計

0.00

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位：元

項目

核銷金額

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位：元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

應收帳款核銷說明：

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位：元

單位名稱

應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數

的比例

壞帳準備期末餘額

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

2、其他應收款

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

合計

0.00

（1）應收利息

1）應收利息分類

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

2）重要逾期利息

借款單位

期末餘額

逾期時間

逾期原因

是否發生減值及其判斷

依據

其他說明：

3）壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（2）應收股利

1）應收股利分類

單位：元

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

2）重要的帳齡超過1年的應收股利

單位：元

項目(或被投資單位)

期末餘額

帳齡

未收回的原因

是否發生減值及其判斷

依據

3）壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

（3）其他應收款

1）其他應收款按款項性質分類情況

單位：元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

2）壞帳準備計提情況

單位：元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

整個存續期預期信用損失

用損失

(未發生信用減值)

(已發生信用減值)

2019年1月1日餘額在

本期

——

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位：元

帳齡

帳面餘額

合計

0.00

3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位：元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位：元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

4）本期實際核銷的其他應收款情況

單位：元

項目

核銷金額

其中重要的其他應收款核銷情況：

單位：元

單位名稱

其他應收款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

其他應收款核銷說明：

5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

6）涉及政府補助的應收款項

單位：元

單位名稱

政府補助項目名稱

期末餘額

期末帳齡

預計收取的時間、金額

及依據

7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

其他說明：

3、長期股權投資

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

（1）對子公司投資

單位：元

被投資單位

期初餘額(帳

面價值)

本期增減變動

期末餘額(帳面

價值)

減值準備期末

餘額

追加投資

減少投資

計提減值準備

其他

（2）對聯營、合營企業投資

單位：元

投資單位

期初餘額

(帳面價

值)

本期增減變動

期末餘額

(帳面價

值)

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

（3）其他說明

4、營業收入和營業成本

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

是否已執行新收入準則

□ 是 √ 否

其他說明：

5、投資收益

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

6、其他

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-180,018.50

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

997,558.21

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、衍生金

融資產、交易性金融負債、衍生金融負債

產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融

負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

3,840,659.08

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-179,025.00

減：所得稅影響額

676,376.07

合計

3,802,797.72

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

12.16%

0.59

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

11.67%

0.56

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

4、其他

第十三節備查文件目錄

1、載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）籤名並蓋章的財務

報表。

2、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

3、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

4、其他有關資料。

以上備查文件的備置地點：公司證券事務部。

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