從事外貿10年的劉女士說「每一個外貿人都是在被騙中成長」
我國今年前7個月共新增近52萬家外貿相關企業（以工商登記為準），較去年同比增長7%，註冊在案的外貿企業更是數不勝數，在眾多的外貿企業中，中小企業是大部分，企業內部的風險管理普遍不足，被國外的企業拖欠應收帳款，或者利用國際的法律不對稱來進行詐騙，外貿人苦不堪言。預測最壞的情況是信用風險管理的一部分。如果這種信用風險變為現實時，企業沒有採取沒有適當的措施，情況就會迅速變得危險。
信用管理主要包含：貿易信用，破產風險，道德風險
貿易信用風險
信用風險是借款人未按規定要求支付應收帳款，可能產生的債務違約風險 。信用風險從本質上可以整理為：當客戶面臨破產且不再能夠償還其債務時，客戶與供應商之間的債務應該如何處理。
客戶破產風險
企業破產可能是有不同的原因，從不良的現金流量管理到客戶經營的失敗或過度支出。當客戶破產後，他們可能會申請破產，這是債務重組的法律程序，其目的是幫助公司償還債務並維持業務。 債務重組的方式根據國家和地區不同，破產程序可以採用多種形式，包括不同的階段：內部重組，任命管理人，與債權人進行債務重新談判等。
在這些法律程序的框架內，您可以合法地要求償還商業債務，有時甚至尚未到期。
最終目標是避免公司的最後清算，這種清算是在公司的資產不再足以償還所有債務時發生的。
道德風險：欺詐或不誠實的客戶
在您進行信用風險管理時，很難預測到這些情況。例如，客戶的帳戶被私自篡改，不能真實反映公司的付款能力。篡改帳目已經構成了破產欺詐。例如，企業可能通過資產隱瞞，虛構或破壞性的負債增加來組織公司的清算。合法破產可能是「戰略性的」。目的是減少公司的債務或擺脫現有合同。
客戶破產時該怎麼辦
在客戶破產的情況下，您將更多地依賴法律而不是合同。所以在信用風險管理中，對應國家的法規法律要深入了解，特別是需要了解在償還債務方面的供應商地位 ，其他債權人通常包括員工，銀行，稅務機關等。一些債權人可能還協議了優先付款權，或通過抵押資產擔保了他們的貸款。
商法通常很複雜，在一個國家與另一個國家之間差異很大。在企業進行破產程序之前，您應該採取法律行動以維護自己的權利並收集信息。小型企業在遇到困難時通常沒有內部資源來管理壞帳。可以委託給第三方，專業出來公司壞帳和風險管控。
如何保護企業免受風險
「生於憂患，死於安樂」。在公司內部建立強大而平衡的信用風險管理流程，在進行賒銷的同時一定更要關注公司的現金流狀況。確保客戶的信譽評價，並且明確發票的付款條件。制定合理的內部流程來收回逾期付款。
制定客戶的信用指數方法如下：
確定客戶淨資產的百分比（資產減去負債），通常約為10％。使用客戶以前的貿易參考（通常可以在其信用報告中找到）並在其信用歷史中選擇一個中間值。估計您客戶的實際需求，而不是預測未來的需求。
委託第三方催收應收帳款，風險管控。
除了在每筆外貿交易時投保險，預防壞帳發生時可以追溯賠償，也可以在發生壞帳後，即使的委託給第三方催收，普通在應收帳款逾期60天以後就可以考慮委託第三方，因為帳齡越短催收成功率越高。催收第三方是通過調解的方式，對於雙方的關係在調解的前提下解決債務糾紛。如果發生國際商帳追收時，國內的企業就會顯得更加無力，可以考慮到DCA國際催收平臺上找到當地的專家，直接諮詢案件和接受報價，2020年接近尾聲，在非常不平凡的一年的結尾，該收的海外應收帳款要及時追回，為2021年打基礎，保障公司的現金流。