一想到你在關注我就忍不住有點緊張
我們將以上次了解到的財務報表為例，現在談一談我們如何利用它們，如何分析它們，我們要看什麼，以及我們試圖通過創建它們來回答哪些問題。
所以，請記住，尤其是財務比率，我們將更深入地研究我們的報表。他們是一個很好的組織場所，但我們想回答一些關於我們自己的具體問題。我們能履行目前的義務嗎？我們的債務相對於我們的現金流，相對於我們的收入，或者相對於我們擁有的總資產，表現如何？然後分析一下我們的生產率，我們的儲蓄怎麼樣了？我們的淨資產是如何變化的？我們在這方面是如何發展的？
l財務比率
-分析流動性。
我們能履行目前的義務嗎？
-分析債務。
相對於現金流。
相對於資產。
-分析工作效率。
儲蓄率。
淨資產變動
隨著時間的推移，資產負債表是我們可以查看的一件事，這通常是有益的。資產負債表可以被認為是一張快照，在某一特定時刻拍下你所擁有和所欠的照片。因此，觀察家庭進展的最好方式往往是，從那時開始保存這些資產負債表，並隨著時間的推移對它們進行分析。所以資產負債表是如何幫助我們的，我們的這個家庭在一起的幸福的圖景。
預算將是這件事的另一面，這是他們預計會發生的事情，所以我們經常會看到的一件事。同樣重要的是，他們是否做出了預測，他們的所作所為將如何與他們的預測保持一致。
所以比率分析的關鍵是否能得到我們被問到的問題的答案。同樣重要的是，這個比率的標準或基準是什麼？換句話說，有沒有更好的數字？當涉及到這些比率時，會有一個更糟糕的數字嗎？我們不使用正確或錯誤的字眼，這將是一個移動的目標。但問題是我們的底線在哪裡？對於其中的一些比率，我們想要嘗試和瞄準哪裡呢？
比率分析的類型
l流動性比率--應急資金比率和流動比率。
l債務比率--總債務與淨資產之比、長期債務與淨資產之比、債務與總資產之比、長期債務與總資產之比、住房成本與毛收入之比、住房和債務支付與毛收入之比。
l績效比率--儲蓄率和投資績效比率
應急基金比率和流動比率是我們傾向於強調的兩個問題。還有一些表現比率也可以存在，尤其是在儲蓄方面，我傾向於認為這是最重要的比率之一，僅次於債務。
從流動性方面開始，問自己的第一件事是：我們想要到哪裡去？因此，我們經常談論擁有充足流動性的概念，就像在通向財務安全的道路上一樣。
應急基金比率是指我們擁有的流動資產的數量，這就是我們的活期帳戶，儲蓄帳戶，手頭的現金。換句話說，無論發生什麼，我們每個月都要支付的費用。如果我們失業了，我們還會有這些開銷。因此，這將包括租金，公用事業和任何其他類型的費用。當我們對這些問題進行劃分時，我們往往會得到不同類型的答案。
對於一些家庭來說，三個月通常是可以接受的，特別是如果他們有病假，或者他們有其他資源，他們也可以利用，但六個月往往是非常重要的。現在，如果你有10個，如果你有20個呢？到了一個時候，我們的流動性太大了，我們的錢也可以為我們做其他事情。如果我們在幾個月內不能獲得任何收入怎麼辦？我們還能維持收支平衡嗎？這才是應急基金比率真正為我們衡量的。所以， 3到6個月的基準是非常合適的，而6個月確實是理想的範圍。
目前的比率有點像是從整體上看的。所以我們的短期資產，即時資產，現金資產，可以立即花費的東西，用這些除以我們目前短期的負債。我們希望這個值在1到2之間。如果低於1，那麼它真正表明的是，目前我們手頭沒有足夠的現金來滿足我們的迫切需求。如果是關於一個人那就很好。再說一次，接近2意味著我們的狀態很好？我們已經有足夠的錢來履行我們所有的義務。我們希望這個數字越來越高嗎？不，因為過多的流動性是，也可能是低效的，這是最好的說法，它不一定不好，只是效率不是很高。
那麼，我們該如何解讀，這個家庭目前沒有足夠的流動資金，這太低了。這是持續不斷的需求。因此，我們希望確保我們考慮到，我們如何才能改變這一點？如果我們自己去看這件事，我們會說，我需要去哪裡？我能做些什麼改變？或者我怎樣才能拿到更多手頭的現金？
因此，這是流動性方面的一小部分，來看看債務方面，因為這也可能是一個令人擔憂的問題。雖然債務比率有一大堆清單，但我們只會重點介紹其中的幾個。第一個是總負債與總資產之比。所以在這裡，我們看的是我們擁有的東西的數量，我們欠的東西和我們擁有的東西的數量。
這一比率應該低於40%，或低於0.4。這將表明，這意味著我們的資產比負債更多。如果這個數字遠遠高於這個數字，如果超過1，那麼我們說的是，如果這個數字是1.5，那麼說我們每擁有1元的資產就有1.5元的債務。我們擁有的每一元資產只有40分的債務。因此，如果這個數字小於1，我們當然也會考慮擁有正的淨資產。如果這個數字大於1，我們就會有一個負值，也就是一個負資產。如果債務下降，如果問題變得更好，那麼家庭就會解決問題。大多數涉及償還債務的事情都不會在一夜之間得到解決。
這有助於我們思考財富上的有效債務，但我們也想要考慮現金流和可支配收入上的有效債務。因此，我們在這裡尋找的是，如果我們提取每年的消費信貸付款。我們不想在這個特殊的計算中包括抵押貸款。可以用於住房的比率，具體來說，這只是關注消費信貸的類型，以及分期付款貸款，具體地說，你可能有非抵押債務。我們要把它除以稅後收入。
在這裡看的是我們的收入必須為我們的債務支付的服務額。因此，這種債務與收入之比往往，通常也被稱為償債比例。我們希望這個數字絕對小於15，理想情況下小於10。我每帶一元稅後回家，我就會在償還債務上花費15分錢。所以我們要清點汽車貸款和信用卡，不是抵押貸款。當我們減少和消除一些債務時，這只需要時間嗎？我們是否需要考慮債務重組，以便我們的現金流更容易管理。挑戰在於，如果債務佔我們收入的太多，它真的會阻礙我們實現其他財務規劃目標。因此，債務並不總是壞事，但過多的債務通常是壞事。
儲蓄率，都是我們最喜歡的之一，是年儲蓄率除以年總收入。認為至少應該有10%，絕對是應該有的一個合理的基準，它總是可以比這更多。儲蓄並不是一件壞事，它是在為你自己買單。
在很大程度上取決於我們在生活中所處的位置，這是一個生命周期的概念。所以，隨著我們的成長，當我們有了孩子，當我們的孩子搬出房子，隨著我們的生活隨著我們的人生歷程的改變而改變，我們會發現我們的儲蓄能力肯定會隨之改變。因此，我們肯定會在某些年份比其他年份儲蓄更多，但我們的目標是至少平均節省10%的總體指標。我們越早存錢，我們就會變得越好。還記得本號之前發過的複利的魔力嗎？
減少債務會增加我們的淨資產，存更多的錢會增加我們的淨資產。債務讓我們付出了多少，如果債務讓我們付出的代價比我們的投資收益更高，那麼這個問題對我們來說就很容易回答了。因此，我們可以用一些簡單的分析來說明這一點。用一點邏輯和常識來嘗試找出對一個家庭來說最好的行動方案。
在實際家庭/個人理財規劃中，我們利用上述各項比率對一個家庭或一個個體的財務狀況進行分析時，最好就是結合SWOT進行分析，這更直觀發現優劣。