「觀世音菩薩，誓願宏深，慈悲廣大，雖已成等正覺，而復示作菩薩。
雖則示作菩薩，而復於十方法界，普現色身，尋聲救苦，度脫眾生。十法界身，無身不現，令彼一切稱名致敬之眾生，現在離所受之幻苦，將來得成佛之真樂。
於此娑婆世界，因緣最為甚深。故普門品無盡意菩薩，既聞觀音得名之因緣，復問遊此世界方便說法之事，佛遂略說三十二應身，以明其概。
三十二應身者，於十法界之四聖法界中，略舉佛，闢支佛（即緣覺），聲聞等三法界身。（菩薩乃其本位，故不說。）
於六凡法界中，天則略舉梵王，帝釋，自在天，大自在天，天大將軍，毗沙門等六身而已。
人則小王，長者，居士，宰官，婆羅門，比丘，比丘尼，優婆塞，優婆夷，長者，居士，宰官，婆羅門，婦女，童男，童女，十五身而已。
於八部中，天已前列，此則不計，則有龍，夜叉，乾闥婆，阿修羅，迦樓羅，緊那羅，摩睺羅伽，又有執金剛神。此八種身，修羅一種，系修羅法界，餘則或屬於天，或屬於畜，或屬於鬼。
六凡法界，唯少地獄一法界耳，但是語略，非菩薩不於此處現身救苦也。須知三十二應，不過略舉大概，以例其餘，若詳說者，數豈有盡。
菩薩興無緣慈，運同體悲，隨機應現，神變無方，能以意會，則妙義全彰。若拘拘然執跡而論，則失菩薩不動真際，現諸威儀，了無計慮，無適不當，如一月普印千江，千江悉現全月，一春普育萬卉，萬卉各具春光之妙矣。然菩薩所現，尚不止唯有情身，若夫山河城池，樓臺屋宇，橋梁道路，樹林禾稼。隨彼機緣，亦皆示現。
怡山所謂疾疫世而現為藥草，饑饉時而化作稻粱，足徵菩薩慈悲之心矣。」