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原標題:華夏鼎匯債券A : 華夏鼎匯債券型證券投資基金2019年年度報告
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
2019年
12月
31日
基金管理人：華夏基金管理有限公司
基金託管人：中國
建設銀行股份有限公司
報告送出日期：二〇二〇年四月九日
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
§1重要提示及目錄
1.1 重要提示
基金管理人的董事會、董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並
對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶的法律責任。本年度報告已經三分之二以上獨
立董事籤字同意，並由董事長籤發。
基金託管人中國
建設銀行股份有限公司根據本基金合同規定，於
2020年
4月
7日覆核了本報告
中的財務指標、淨值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容，保證覆核內容不
存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證基金一定盈利。
基金的過往業績並不代表其未來表現。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基
金的招募說明書及其更新。
本報告中的財務資料經審計，普華永道中天會計師事務所（特殊普通合夥）為本基金出具了無
保留意見的審計報告，請投資者注意閱讀。
本報告期自
2019年
1月
1日起至
12月
31日止。
1
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
1.2目錄
§1 重要提示及目錄
...................................................................................................................................... 1
§2 基金簡介
.................................................................................................................................................. 3
§3 主要財務指標、基金淨值表現及利潤分配情況
................................................................................... 4
3.1 主要會計數據和財務指標
.............................................................................................................. 4
3.2 基金淨值表現
................................................................................................................................. 5
3.3 過去三年基金的利潤分配情況
...................................................................................................... 8
§4 管理人報告
.............................................................................................................................................. 8
§5 託管人報告
............................................................................................................................................ 13
§6 審計報告
................................................................................................................................................ 13
§7年度財務報表
......................................................................................................................................... 15
7.1 資產負債表
................................................................................................................................... 15
7.2 利潤表
........................................................................................................................................... 17
7.3 所有者權益（基金淨值）變動表
................................................................................................ 18
§8投資組合報告
......................................................................................................................................... 39
8.1期末基金資產組合情況
................................................................................................................. 39
8.2期末按行業分類的股票投資組合
................................................................................................. 39
8.3期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的所有股票投資明細
..................................... 40
8.4報告期內股票投資組合的重大變動
............................................................................................. 42
8.5期末按債券品種分類的債券投資組合
......................................................................................... 43
8.6期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名債券投資明細
................................. 44
8.7 報告期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細
.................... 44
8.8期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名權證投資明細
................................. 44
8.9 報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
........................................................................ 44
8.10報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
....................................................................... 44
8.11 投資組合報告附註
...................................................................................................................... 44
§9基金份額持有人信息
.............................................................................................................................. 45
9.1 期末基金份額持有人戶數及持有人結構
.................................................................................... 45
9.2期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況
......................................................................... 45
9.3期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金份額總量區間情況
......................................... 46
§10開放式基金份額變動
............................................................................................................................ 46
§11重大事件揭示
....................................................................................................................................... 46
§12影響投資者決策的其他重要信息
........................................................................................................ 49
§13備查文件目錄
....................................................................................................................................... 49
2
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
§2基金簡介
2.1基金基本情況
基金名稱華夏鼎匯債券型證券投資基金
基金簡稱華夏鼎匯債券
基金主代碼
003826
基金運作方式契約型開放式
基金合同生效日
2017年
1月
18日
基金管理人華夏基金管理有限公司
基金託管人中國
建設銀行股份有限公司
報告期末基金份額總額
100,202,591.60份
基金合同存續期不定期
下屬分級基金的基金簡稱華夏鼎匯債券
A華夏鼎匯債券
C
下屬分級基金的交易代碼
003826 003827
報告期末下屬分級基金的份額總
額
100,161,571.51份
41,020.09份
2.2 基金產品說明
投資目標在嚴格控制風險的前提下，追求持續、穩定的收益。
投資策略
基金根據宏觀經濟運行狀況、政策形勢、利率走勢、信用狀況等的綜合
判斷，並結合各大類資產的估值水平和風險收益特徵，在基金合同規定
的範圍內決定各類資產的配置比例，並隨著各類資產風險收益特徵的相
對變化，適時進行動態調整。
業績比較基準中債
綜合指數收益率。
風險收益特徵
本基金為債券型基金，其長期平均風險和預期收益率低於股票型基金、
混合型基金，高於貨幣市場基金。
2.3 基金管理人和基金託管人
項目基金管理人基金託管人
名稱華夏基金管理有限公司中國
建設銀行股份有限公司
信息披露
負責人
姓名李彬田青
聯繫電話
400-818-6666 010-67595096
電子郵箱
service@ChinaAMC.com tianqing1.zh@ccb.com
客戶服務電話
400-818-6666 010-67595096
傳真
010-63136700 010-66275853
註冊地址
北京市順義區天竺空港工業區
A區
北京市西城區金融大街
25號
辦公地址
北京市西城區金融大街33號通
泰大廈B座8層
北京市西城區鬧市口大街
1號院1號
樓
郵政編碼
100033 100033
法定代表人楊明輝田國立
2.4 信息披露方式
3
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
本基金選定的信息披露報紙名稱《證券日報》
登載基金年度報告正文的管理人互聯
網網址
www.ChinaAMC.com
基金年度報告備置地點基金管理人和基金託管人的住所
2.5 其他相關資料
項目名稱辦公地址
會計師事務所
普華永道中天會計師事務所（特
殊普通合夥）
上海市黃浦區湖濱路
202號領展企業廣
場二座普華永道中心
11樓
註冊登記機構華夏基金管理有限公司
北京市西城區金融大街
33號通泰大廈
B
座
8層
§3主要財務指標、基金淨值表現及利潤分配情況
3.1 主要會計數據和財務指標
金額單位：人民幣元
3.1.1期
間數據
和指標
2019年
2018年
2017年
1月
18日（基金合同生
效日）至
2017年
12月
31日
華夏鼎匯債券
A
華夏鼎匯
債券
C
華夏鼎匯債券
A
華夏鼎匯
債券
C
華夏鼎匯債券
A
華夏鼎匯債
券
C
本期
已實
現收
益
3,066,382.80 1,147.92 3,466,675.79 1,322.62 6,199,695.86 3,083.36
本期
利潤
4,691,162.96 1,827.35 4,286,620.11 1,606.38 5,138,104.76 2,325.60
加權
平均
基金
份額
本期
利潤
0.0467 0.0430 0.0358 0.0308 0.0256 0.0190
本期
加權
平均
淨值
利潤
率
4.31% 3.99% 3.45% 2.98% 2.53% 1.88%
本期
基金
份額
淨值
增長
4.40% 4.09% 3.53% 3.21% 2.56% 2.27%
4
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
率
3.1.2期2019年末
2018年末
2017年末
末數據
和指標
華夏鼎匯債券
A
華夏鼎匯債
券
C
華夏鼎匯債券
A
華夏鼎匯債
券
C
華夏鼎匯債券
A
華夏鼎匯債券
C
期末
可供
分配
利潤
9,286,370.13 3,406.03 6,199,839.99 2,501.96 5,134,906.10 1,515.57
期末
可供
分配
基金
份額
利潤
0.0927 0.0830 0.0618 0.0555 0.0256 0.0227
期末
基金
資產
淨值
111,029,554.85 45,068.83 106,601,689.89 47,562.03 205,580,330.18 68,393.42
期末
基金
份額
淨值
1.1085 1.0987 1.0618 1.0555 1.0256 1.0227
3.1.3累2019年末
2018年末
2017年末
計期末
指標
華夏鼎匯債券
A
華夏鼎匯
債券
C
華夏鼎匯債券
A
華夏鼎匯
債券
C
華夏鼎匯債券
A
華夏鼎匯債
券
C
基金
份額
累計
淨值
增長
率
10.85% 9.87% 6.18% 5.55% 2.56% 2.27%
註：①所述基金業績指標不包括持有人認購或交易基金的各項費用，計入費用後實際收益水平
要低於所列數字。
②本期已實現收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價值變動收益）扣除
相關費用後的餘額，本期利潤為本期已實現收益加上本期公允價值變動收益。
③期末可供分配利潤為期末資產負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現部分的孰低數。
3.2 基金淨值表現
3.2.1 基金份額淨值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較
華夏鼎匯債券
A：
階段
份額淨值增
長率①
份額淨值增
長率標準差
業績比較基
準收益率
③
業績比較基
準收益率標
①－③
②－④
5
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
②準差④
過去三個月
1.66% 0.11% 0.61% 0.04% 1.05% 0.07%
過去六個月
2.32% 0.12% 1.07% 0.04% 1.25% 0.08%
過去一年
4.40% 0.13% 1.31% 0.05% 3.09% 0.08%
自基金合同生
效起至今
10.85% 0.11% 2.85% 0.06% 8.00% 0.05%
華夏鼎匯債券
C：
階段
份額淨值增
長率①
份額淨值增
長率標準差
②
業績比較基
準收益率
③
業績比較基
準收益率標
準差④
①－③
②－④
過去三個月
1.58% 0.11% 0.61% 0.04% 0.97% 0.07%
過去六個月
2.17% 0.12% 1.07% 0.04% 1.10% 0.08%
過去一年
4.09% 0.13% 1.31% 0.05% 2.78% 0.08%
自基金合同生
效起至今
9.87% 0.11% 2.85% 0.06% 7.02% 0.05%
3.2.2自基金合同生效以來基金份額累計淨值增長率變動及其與同期業績比較基準收益率變動的比較
華夏鼎匯債券型證券投資基金
基金份額累計淨值增長率與業績比較基準收益率的歷史走勢對比圖
(2017年
1月
18日至
2019年
12月
31日)
華夏鼎匯債券
A
華夏鼎匯債券
C
6
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
3.2.3
自基金合同生效以來基金每年淨值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較
華夏鼎匯債券型證券投資基金
基金每年淨值增長率及其與同期業績比較基準收益率的對比圖
華夏鼎匯債券
A
華夏鼎匯債券
C
7
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
註：本基金合同於
2017年
1月
18日生效，合同生效當年按實際存續期計算，不按整個自然年
度進行折算。
3.3
過去三年基金的利潤分配情況
本基金自基金合同生效以來無利潤分配事項。
§4管理人報告
4.1
基金管理人及基金經理情況
4.1.1基金管理人及其管理基金的經驗
華夏基金管理有限公司成立於
1998年
4月
9日，是經中國證監會批准成立的首批全國性基金管
理公司之一。公司總部設在北京，在北京、上海、深圳、成都、南京、杭州、廣州和青島設有分公
司，在香港、深圳、上海設有子公司。公司是首批全國社保基金管理人、首批企業年金基金管理人、
境內首批
QDII基金管理人、境內首隻
ETF基金管理人、境內首隻滬港通
ETF基金管理人、首批內
地與香港基金互認基金管理人、首批基本養老保險基金投資管理人資格、首家加入聯合國責任投資
原則組織的公募基金公司、首批公募
FOF基金管理人、首批公募養老目標基金管理人、境內首批中
日互通
ETF基金管理人，首批商品期貨
ETF基金管理人，以及特定客戶資產管理人、保險資金投資
管理人，香港子公司是首批
RQFII基金管理人。華夏基金是業務領域最廣泛的基金管理公司之一。
華夏基金是境內
ETF基金資產管理規模最大的基金管理公司之一，在
ETF基金管理方面積累了
豐富的經驗，目前旗下管理華夏上證
50ETF、華夏滬深
300ETF、華夏
MSCI中國
A股國際通
ETF、
8
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
華夏恒生
ETF、華夏滬港通恒生
ETF、華夏野村日經
225ETF、華夏中證
500ETF、華夏中小板
ETF、
華夏創業板
ETF、華夏
中證央企ETF、華夏中證四川國改
ETF、華夏戰略
新興成指ETF、華夏中證
5G通信主題
ETF、華夏中證人工智慧主題
ETF、華夏消費
ETF、華夏金融
ETF、華夏醫藥
ETF、華
夏
中證全指證券公司ETF、華夏
中證銀行ETF、華夏
中證全指房地產
ETF、華夏創藍籌
ETF、華夏
創成長ETF、華夏快線貨幣
ETF、華夏
3-5年中高級可質押信用債
ETF、華夏飼料豆粕期貨
ETF，
初步形成了覆蓋寬基指數、大盤藍籌指數、中小創指數、主題指數、行業指數、
Smart Beta策略、
A
股市場指數、海外市場指數、信用債指數、商品指數等較為完整的產品線。
華夏基金以深入的投資研究為基礎，盡力捕捉市場機會，為投資人謀求良好的回報。根據銀河
證券基金研究中心基金業績統計報告，
2019年在基金分類排名中（截至
2019年
12月
31日數據），
華夏鼎沛債券在
「債券基金
-普通債券型基金
-普通債券型基金（二級）（A類）」中排序
3/224；華夏聚
利債券在
「債券基金
-普通債券型基金
-普通債券型基金（可投轉債）（A類）」中排序
5/165；華夏可轉
債增強債券
(A類)在「債券基金
-可轉換債券型基金
-可轉換債券型基金（
A類）中排序
9/28；華夏債
券(C類)及華夏雙債債券
(C類)在「債券基金
-普通債券型基金
-普通債券型基金（可投轉債）（非
A類）」
中分別排序
5/105和
3/105；華夏鼎利債券
(C類)在「債券基金
-普通債券型基金
-普通債券型基金（二
級）（非
A類）中排序
8/160；華夏收益債券（
QDII）(A類)在「QDII基金-QDII債券基金
-QDII債券
型基金（非
A類）」中排序
6/21；華夏醫療健康混合
(C類)在「混合基金
-偏股型基金
-普通偏股型基金
（非
A類）」中排序
4/18；
華夏移動互聯混合
(QDII)及
華夏全球科技先鋒混合
(QDII)在「QDII基金-QDII
混合基金
-QDII混合基金（
A類）」中分別排序
2/33和
6/33；華夏上證
50AH優選指數（
LOF）(C類)
在「股票基金
-標準指數股票型基金
-標準策略指數股票型基金（非
A類）」中排序
4/11；華夏創業板
ETF在「股票基金
-股票
ETF基金-規模指數股票
ETF基金」中排序
6/60；華夏消費
ETF在「股票基金
股票
ETF基金-行業指數股票
ETF基金」排序
5/31；華夏戰略
新興成指ETF在「股票基金
-股票
ETF
基金-主題指數股票
ETF基金」中排序
6/31；華夏創業板
ETF聯接
(A類)在「股票基金
-股票
ETF聯接
基金-規模指數股票
ETF聯接基金（
A類）」中排序
5/46。
在客戶服務方面，
2019年，華夏基金繼續以客戶需求為導向，努力提高客戶使用的便利性和服
務體驗：（1）華夏基金客服電話系統上線智能語音功能，客戶直接說出問題即可查詢帳戶交易和基
金信息，同時系統還可進行身份信息認證，主動告知業務辦理進度，為客戶提供全面、準確、便捷
的服務，提升客戶體驗；（2）華夏基金管家
APP、華夏基金微信公眾號上線智能快取功能，滿足了
廣大投資者對資金流動的迫切需求；（3）華夏基金上線微信帳單服務，方便客戶詳細、準確查詢帳
戶持有及交易明細情況，同時華夏基金淨值服務全面升級為微信實時查看、訂閱推送模式，方便客
戶及時、精準查詢基金淨值變動情況；（4）與微眾銀行、五礦證券、陽光人壽、英大證券等代銷機
9
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
構合作，拓寬了客戶交易的渠道，提高了交易便利性；（5）開展
「你的戶口本更新了
」、「戶齡」、「微
信全勤獎
」、「尋人啟事
」等活動，為客戶提供了多樣化的投資者教育和關懷服務。
4.1.2基金經理（或基金經理小組）及基金經理助理簡介
姓名職務
任本基金的基金經理（助理）期
限
證券從業年
限
說明
任職日期離任日期
宋洋
本基金的基金
經理、數量投
資部總監
2017-03-24 -9年
中國科學院數學
與系統科學研究
院博士。曾任嘉實
基金管理有限公
司研究員、投資經
理。2016年
3月
加入華夏基金管
理有限公司，曾任
數量投資部研究
員，華夏新錦圖靈
活配置混合型證
券投資基金基金
經理（2017年
3
月
24日至
2018年
9月
10日期間）
等。
註：①上述任職日期、離任日期根據本基金管理人對外披露的任免日期填寫。
②證券從業的含義遵從行業協會《證券業從業人員資格管理辦法》的相關規定。
4.2 管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明
報告期內，本基金管理人嚴格遵守《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基
金運作管理辦法》、《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》、《基金管理公司開展投資、研
究活動防控內幕交易指導意見》等法律法規和基金合同，本著誠實信用、勤勉盡責、安全高效的原
則管理和運用基金資產，在嚴格控制投資風險的基礎上，為基金份額持有人謀求最大利益，沒有損
害基金份額持有人利益的行為。
4.3 管理人對報告期內公平交易情況的專項說明
4.3.1公平交易制度和控制方法
本基金管理人根據《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》等法規制定了《華夏基金
管理有限公司公平交易制度》。公司通過科學、制衡的投資決策體系，加強交易分配環節的內部控制，
並通過工作制度、流程和技術手段保證公平交易原則的實現。同時，通過監察稽核、事後分析和信
息披露來保證公平交易過程和結果的監督。
10
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
4.3.2公平交易制度的執行情況
本基金管理人一貫公平對待旗下管理的所有基金和組合，制定並嚴格遵守相應的制度和流程，
通過系統和人工等方式在各環節嚴格控制交易公平執行。報告期內，本基金管理人嚴格執行了《證
券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》和《華夏基金管理有限公司公平交易制度》的規定。
本基金管理人通過統計檢驗的方法對管理的不同投資組合，在不同時間窗下（
1日內、
3日內、
5日內）的本年度同向交易價差進行了專項分析，未發現違反公平交易原則的異常情況。
4.3.3異常交易行為的專項說明
報告期內未發現本基金存在異常交易行為。
報告期內，未出現涉及本基金的交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量超過該證
券當日成交量
5%的情況。
4.4 管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明
4.4.1報告期內基金投資策略和運作分析
2019年，全球經濟全年呈現回落壓力，海外貨幣政策持續放鬆，年底出現弱復甦信號，美債收
益率大幅下行後小幅回調，全球大類資產和人民幣匯率跟隨中美貿易戰不斷反覆而波動。國內債券
市場呈現震蕩行情，收益率整體下行，同期限下低等級信用債收益率下行幅度大於高等級信用債收
益率下行幅度，再大於利率債收益率下行幅度。
2019年年初中美貿易摩擦緩和，
A股觸底大幅反彈，
地方專項債提前發行，迎來社融開門紅，
4月政治局會議堅持房住不炒且重提金融防風險，年初至
4
月底債市下跌。
5月，中美貿易戰重新升級，地產政策收緊疊加包商銀行被託管使得社融增速回落，
市場對貨幣政策寬鬆的預期較強，債市持續上漲。但
9月降準後，市場期待的降息並未發生，同時
中美貿易談判傳出進展順利的消息，通脹上行顯現，債市再度下跌；
11月，央行超預期下調
MLF
和
OMO利率各
5個基點，釋放了貨幣政策寬鬆的信號，債市再度上漲。另外，央行推動
LPR形成
機制改革，增加以
LPR為錨定價貸款，期望降低實體融資成本，增發
5年
LPR品種報價，機制形成
以來
1年和
5年
LPR報價均有下降。
12月，一方面中美就第一階段經貿協議文本達成一致，疊加經
濟數據較好，股市大幅上漲，對債券造成壓力，但另一方面市場上債券的配置資金較多，多空交織
因素下，債券收益率小幅震蕩。
報告期內，本基金對債券資產配置了合理的倉位和久期，並根據市場情況進行了一定的波段操
作。
4.4.2報告期內基金的業績表現
截至
2019年
12月
31日，華夏鼎匯債券
A基金份額淨值為
1.1085元，本報告期份額淨值增長
率為
4.40%；華夏鼎匯債券
C基金份額淨值為
1.0987元，本報告期份額淨值增長率為
4.09%，同期
11
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
業績比較基準增長率為
1.31%。
4.5 管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望
展望
2020年，政策仍然會前置發力，經濟本來有望階段性企穩，但開年發生的新型冠狀病毒感
染肺炎的疫情對經濟會有確定性的較大負面衝擊，預計後續財政政策會有較大發力，貨幣政策加大
逆周期調節力度，會繼續放鬆引導企業融資利率下行，若後期疫情得到控制，之後經濟會歸回到之
前的企穩節奏，暫時認為對全年經濟增長的影響較為有限，不確定性主要來自疫情擴散對地產銷售
的不利影響以及政策的對衝力度。在此背景下，長端利率債和中高等級信用債收益率上半年有較大
的下行空間，但需警惕經濟企穩後貨幣政策收緊的可能性，低等級信用債的信用風險還不能顯著改
善。
2020年，本基金會繼續投資在債券資產上，並根據市場情況進行一定的波段操作。
珍惜基金份額持有人的每一分投資和每一份信任，本基金將繼續奉行華夏基金管理有限公司
「為
信任奉獻回報
」的經營理念，規範運作，審慎投資，勤勉盡責地為基金份額持有人謀求長期、穩定的
回報。
4.6 管理人內部有關本基金的監察稽核工作情況
本報告期內，基金管理人持續加強合規管理、風險控制和監察稽核工作。在合規管理方面，公
司緊密跟蹤法律法規和監管要求，防控各類合規風險，促進公司各項業務合法合規；持續完善內部
制度建設，制定或修訂了廉潔從業管理、沃爾克規則合規政策、子公司管理、信息披露管理等多項
內部制度；根據資管新規要求，制定相應整改計劃時間表，組織開展整改工作；公司以投資研究和
銷售業務條線為重點，圍繞投資違規、投資者適當性管理等監管重點方向開展合規培訓，不斷提升
員工的合規守法意識；強化事前事中合規風險管理，對信息披露文件嚴格把關，認真審核基金宣傳
推介材料，加強銷售行為管理。在風險管理方面，公司秉承全員風險管理的理念，在持續對日常投
資運作進行監督的同時，加強對基金流動性風險的管理、投資組合強制合規管理，督促投研交易業
務的合規開展，努力確保各項風險管理制度落實到位；公司以數據驅動為基礎，加強內部風險管理
系統建設，推動實現投資決策與風險管理的全面整合。在監察稽核方面，公司定期和不定期開展內
部稽核及離任審計工作，對資產管理計劃業務和分支機構業務進行檢查監督，排查業務風險隱患，
促進公司整體業務合規運作、穩健經營。
報告期內，本基金管理人所管理的基金整體運作合法合規。本基金管理人將繼續以風險控制為
核心，堅持基金份額持有人利益優先的原則，提高監察稽核工作的科學性和有效性，切實保障基金
安全、合規運作。
4.7 管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明
12
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
根據中國證監會相關規定及基金合同約定，本基金管理人為準確、及時進行基金估值和份額淨
值計價，制定了基金估值和份額淨值計價的業務管理制度，建立了估值委員會，使用可靠的估值業
務系統，設有完善的風險監測、控制和報告機制。本基金託管人審閱本基金管理人採用的估值原則
及技術，並覆核、審查基金資產淨值和基金份額申購、贖回價格。會計師事務所在估值調整導致基
金資產淨值的變化在
0.25%以上時對所採用的相關估值技術、假設及輸入值的適當性發表專業意見。
定價服務機構按照商業合同約定提供定價服務。
4.8管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明
本基金本報告期未進行利潤分配，符合相關法規及基金合同的規定。
4.9報告期內管理人對本基金持有人數或基金資產淨值預警情形的說明
本基金自
2019年
6月
13日至
2019年
7月
16日、2019年
10月
1日至
2019年
10月
31日出現
基金份額持有人數量低於
200人的情形。
§5託管人報告
5.1 報告期內本基金託管人遵規守信情況聲明
本報告期，中國
建設銀行股份有限公司在本基金的託管過程中，嚴格遵守了《證券投資基金法》、
基金合同、託管協議和其他有關規定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，完全盡職盡責地履
行了基金託管人應盡的義務。
5.2 託管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、淨值計算、利潤分配等情況的說明
本報告期，本託管人按照國家有關規定、基金合同、託管協議和其他有關規定，對本基金的基
金資產淨值計算、基金費用開支等方面進行了認真的覆核，對本基金的投資運作方面進行了監督，
未發現基金管理人有損害基金份額持有人利益的行為。
報告期內，本基金未實施利潤分配。
5.3 託管人對本年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見
本託管人覆核審查了本報告中的財務指標、淨值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組
合報告等內容，保證覆核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
§6審計報告
普華永道中天審字
(2020)第
21441號
華夏鼎匯債券型證券投資基金全體基金份額持有人：
13
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
6.1 審計意見
（1）我們審計的內容
我們審計了華夏鼎匯債券型證券投資基金（以下簡稱
「華夏鼎匯債券基金
」）的財務報表，包括
2019年
12月
31日的資產負債表，
2019年度的利潤表和所有者權益（基金淨值）變動表以及財務報
表附註。
（2）我們的意見
我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則和在財務報表附註中所列示的中
國證券監督管理委員會
(以下簡稱
「中國證監會
」)、中國證券投資基金業協會
(以下簡稱
「中國基金業協
會」)發布的有關規定及允許的基金行業實務操作編制，公允反映了華夏鼎匯債券基金
2019年
12月
31日的財務狀況以及
2019年度的經營成果和基金淨值變動情況。
6.2 形成審計意見的基礎
我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的
「註冊會計師對財務報表
審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準則下的責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、
適當的，為發表審計意見提供了基礎。
按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於華夏鼎匯債券基金，並履行了職業道德方面的
其他責任。
6.3 管理層和治理層對財務報表的責任
華夏鼎匯債券基金的基金管理人華夏基金管理有限公司
(以下簡稱「基金管理人
」)管理層負責按
照企業會計準則和中國證監會、中國基金業協會發布的有關規定及允許的基金行業實務操作編制財
務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊
或錯誤導致的重大錯報。
在編制財務報表時，基金管理人管理層負責評估華夏鼎匯債券基金的持續經營能力，披露與持
續經營相關的事項
(如適用
)，並運用持續經營假設，除非基金管理人管理層計劃清算華夏鼎匯債券基
金、終止運營或別無其他現實的選擇。
基金管理人治理層負責監督華夏鼎匯債券基金的財務報告過程。
6.4 註冊會計師對財務報表審計的責任
我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出
具包含審計意見的審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在
某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來
可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為錯報是重大的。
14
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也
執行以下工作：
（1）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險；設計和實施審計程序以應對這
些風險，並獲取充分、適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、
故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發
現由於錯誤導致的重大錯報的風險。
（2）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發
表意見。
（3）評價基金管理人管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。
（4）對基金管理人管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，
就可能導致對華夏鼎匯債券基金持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得
出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使用
者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論基於截
至審計報告日可獲得的信息。然而未來的事項或情況可能導致華夏鼎匯債券基金不能持續經營。
（5）評價財務報表的總體列報
(包括披露
)、結構和內容，並評價財務報表是否公允反映相關交
易和事項。
我們與基金管理人治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括
溝通我們在審計中識別出的值得關注的內部控制缺陷。
普華永道中天會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師
單峰程紅粵
上海市黃浦區湖濱路
202號領展企業廣場二座普華永道中心
11樓
2020年
4月
7日
§7年度財務報表
7.1 資產負債表
會計主體：華夏鼎匯債券型證券投資基金
報告截止日：
2019年
12月
31日
單位：人民幣元
資產附註號本期末上年度末
15
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
2019年
12月
31日
2018年
12月
31日
資產：
銀行存款
7.4.7.1 1,800,211.21 1,790,088.35
結算備付金
2,188,209.32 2,727,605.83
存出保證金
8,447.04 8,677.50
交易性金融資產
7.4.7.2 138,819,262.22 125,621,696.00
其中：股票投資
14,463,542.28 8,290,639.50
基金投資
--
債券投資
124,355,719.94 117,331,056.50
資產支持證券投資
--
貴金屬投資
--
衍生金融資產
7.4.7.3 --
買入返售金融資產
7.4.7.4 6,000,000.00 -
應收證券清算款
11,249,655.53 5,000,000.00
應收利息
7.4.7.5 1,712,812.57 2,208,007.51
應收股利
--
應收申購款
--
遞延所得稅資產
--
其他資產
7.4.7.6 --
資產總計
161,778,597.89 137,356,075.19
負債和所有者權益附註號
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
負債：
短期借款
--
交易性金融負債
--
衍生金融負債
7.4.7.3 --
賣出回購金融資產款
39,000,000.00 25,000,000.00
應付證券清算款
11,440,874.77 5,548,270.99
應付贖回款
--
應付管理人報酬
37,429.12 36,218.52
應付託管費
9,357.27 9,054.63
應付銷售服務費
11.47 12.09
應付交易費用
7.4.7.7 41,943.67 22,721.53
應交稅費
2,627.75 6,692.79
應付利息
1,730.16 33,852.72
應付利潤
--
遞延所得稅負債
--
其他負債
7.4.7.8 170,000.00 50,000.00
負債合計
50,703,974.21 30,706,823.27
所有者權益：
實收基金
7.4.7.9 100,202,591.60 100,446,909.97
未分配利潤
7.4.7.10 10,872,032.08 6,202,341.95
所有者權益合計
111,074,623.68 106,649,251.92
負債和所有者權益總計
161,778,597.89 137,356,075.19
16
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
註：報告截止日
2019年
12月
31日，華夏鼎匯債券
A基金份額淨值
1.1085元，華夏鼎匯債券
C基金份額淨值
1.0987元；華夏鼎匯債券基金份額總額
100,202,591.60份（其中
A類
100,161,571.51
份，C類
41,020.09份）。
7.2 利潤表
會計主體：華夏鼎匯債券型證券投資基金
本報告期：
2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日
單位：人民幣元
項目附註號
本期
2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日
上年度可比期間
2018年
1月
1日至
2018
年
12月
31日
一、收入
5,966,583.07 5,912,582.53
1.利息收入
3,996,885.97 5,620,812.19
其中：存款利息收入
7.4.7.11 45,169.62 66,323.86
債券利息收入
3,948,634.12 5,016,151.73
資產支持證券利息收入
-517,664.19
買入返售金融資產收入
3,082.23 20,672.41
其他利息收入
--
2.投資收益（損失以
「-」填列）
344,237.51 -528,457.74
其中：股票投資收益
7.4.7.12 781,359.64 -3,081,020.44
基金投資收益
--
債券投資收益
7.4.7.13 -681,225.66 2,412,542.74
資產支持證券投資收益
7.4.7.14 --19,400.00
貴金屬投資收益
7.4.7.15 --
衍生工具收益
7.4.7.16 --
股利收益
7.4.7.17 244,103.53 159,419.96
3.公允價值變動收益（損失以
「-」號
填列）
7.4.7.18 1,625,459.59 820,228.08
4.匯兌收益（損失以
「－」號填列）
--
5.其他收入（損失以
「-」號填列）
7.4.7.19 --
減：二、費用
1,273,592.76 1,624,356.04
1.管理人報酬
435,213.51 500,697.63
2.託管費
108,803.35 125,174.44
3.銷售服務費
137.54 162.11
4.交易費用
7.4.7.20 145,844.11 143,953.53
5.利息支出
355,503.05 654,798.12
其中：賣出回購金融資產支出
355,503.05 654,798.12
6.稅金及附加
5,734.56 13,638.13
7.其他費用
7.4.7.21 222,356.64 185,932.08
三、利潤總額（虧損總額以
「-」號填
列）
4,692,990.31 4,288,226.49
17
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
減：所得稅費用
--
四、淨利潤（淨虧損以
「-」號填列）
4,692,990.31 4,288,226.49
7.3 所有者權益（基金淨值）變動表
會計主體：華夏鼎匯債券型證券投資基金
本報告期：
2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日
單位：人民幣元
項目
本期
2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日
實收基金未分配利潤所有者權益合計
一、期初所有者權益（基
金淨值）
100,446,909.97 6,202,341.95 106,649,251.92
二、本期經營活動產生
的基金淨值變動數（本
期利潤）
-4,692,990.31 4,692,990.31
三、本期基金份額交易
產生的基金淨值變動數
（淨值減少以
「-」號填
列）
-244,318.37 -23,300.18 -267,618.55
其中：1.基金申購款
116.19 9.00 125.19
2.基金贖回款
-244,434.56 -23,309.18 -267,743.74
四、本期向基金份額持
有人分配利潤產生的基
金淨值變動（淨值減少
以「-」號填列）
---
五、期末所有者權益（基
金淨值）
100,202,591.60 10,872,032.08 111,074,623.68
項目
上年度可比期間
2018年
1月
1日至
2018年
12月
31日
實收基金未分配利潤所有者權益合計
一、期初所有者權益（基
金淨值）
200,512,301.93 5,136,421.67 205,648,723.60
二、本期經營活動產生
的基金淨值變動數（本
期利潤）
-4,288,226.49 4,288,226.49
三、本期基金份額交易
產生的基金淨值變動數
（淨值減少以
「-」號填
列）
-100,065,391.96 -3,222,306.21 -103,287,698.17
其中：1.基金申購款
609.30 21.89 631.19
2.基金贖回款
-100,066,001.26 -3,222,328.10 -103,288,329.36
四、本期向基金份額持
有人分配利潤產生的基
---
18
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
金淨值變動（淨值減少
以「-」號填列）
五、期末所有者權益（基
金淨值）
100,446,909.97 6,202,341.95 106,649,251.92
報表附註為財務報表的組成部分。
本報告
7.1至
7.4，財務報表由下列負責人籤署：
基金管理人負責人：楊明輝，主管會計工作負責人：朱威，會計機構負責人：朱威
7.4報表附註
7.4.1基金基本情況
華夏鼎匯債券型證券投資基金（以下簡稱
「本基金
」）已獲中國證券監督管理委員會（以下簡稱
「中
國證監會
」）證監許可
[2016] 2644號《關於準予華夏鼎匯債券型證券投資基金註冊的批覆》，由華夏
基金管理有限公司依照《中華人民共和國證券投資基金法》、《證券投資基金銷售管理辦法》、《公開
募集證券投資基金運作管理辦法》、《華夏鼎匯債券型證券投資基金基金合同》及其他有關法律法規
負責公開募集。本基金為契約型開放式，存續期限為不定期。本基金自
2016年
11月
29日至
2017
年
1月
16日共募集
200,848,552.37元（不含認購資金利息），業經安永華明會計師事務所（特殊普
通合夥）安永華明（
2017）驗字第
60739337_A03號驗資報告予以驗證。經向中國證監會備案，《華
夏鼎匯債券型證券投資基金基金合同》於
2017年
1月
18日正式生效，基金合同生效日的基金份額
總額為
200,947,138.72份基金份額，其中認購資金利息折合
98,586.35份基金份額。本基金的基金管
理人為華夏基金管理有限公司，基金託管人為中國
建設銀行股份有限公司。
根據《中華人民共和國證券投資基金法》和《華夏鼎匯債券型證券投資基金基金合同》的有關
規定，本基金的投資範圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發行上市的股票（包括中小
板、創業板及其他中國證監會核准上市的股票）、債券（包括國債、央行票據、金融債券、企業債券、
公司債券、中期票據、短期融資券、次級債券、地方政府債券、
中小企業私募債券、可轉換債券（含
可分離交易
可轉債）、可交換債券及其他經中國證監會允許投資的債券）、資產支持證券、貨幣市場
工具（含同業存單）、衍生品（包括國債期貨、股指期貨、權證）以及法律法規或中國證監會允許基
金投資的其他金融工具（但須符合中國證監會相關規定）。
7.4.2會計報表的編制基礎
本基金的財務報表按照財政部頒布和修訂的《企業會計準則－基本準則》、各項具體會計準則及
其他相關規定
(以下合稱
「企業會計準則
」)、中國證券投資基金業協會
(以下簡稱
「中國基金業協會
」)
頒布的《證券投資基金會計核算業務指引》、中國證監會發布的《證券投資基金信息披露
XBRL模板
第
3號>》和中國證監會、中國基金業協會允許的如財務報表附註
7.4.4所列示
19
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
的基金行業實務操作的有關規定編制。
本財務報表以持續經營為基礎編制。
7.4.3遵循企業會計準則及其他有關規定的聲明
本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本基金本報告期末的財務狀況以及
本報告期間的經營成果和基金淨值變動情況等有關信息。
7.4.4重要會計政策和會計估計
7.4.4.1會計年度
本基金會計年度為公曆
1月
1日起至
12月
31日止。
7.4.4.2記帳本位幣
本基金的記帳本位幣為人民幣。
7.4.4.3金融資產和金融負債的分類
1、金融資產的分類
金融資產於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、應收款項、
可供出售金融資產及持有至到期投資。金融資產的分類取決於本基金對金融資產的持有意圖和持有
能力。本基金目前暫無金融資產分類為可供出售金融資產及持有至到期投資。
本基金目前持有的股票投資、債券投資、資產支持證券投資和衍生工具分類為以公允價值計量
且其變動計入當期損益的金融資產。除衍生工具所產生的金融資產在資產負債表中以衍生金融資產
列示外，以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在資產負債表中以交易性金融資產列示。
本基金持有的其他金融資產分類為應收款項，包括銀行存款、買入返售金融資產和各類應收款
項等。應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。
2、金融負債的分類
金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債及其他金融
負債。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債包括交易性金融負債及衍生金融負債等。
本基金持有的其他金融負債包括賣出回購金融資產款和各類應付款項等。
7.4.4.4金融資產和金融負債的初始確認、後續計量和終止確認
金融資產或金融負債於本基金成為金融工具合同的一方時，於交易日按公允價值在資產負債表
內確認。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，取得時發生的相關交易費用計入當期
損益；支付的價款中包含已宣告但尚未發放的現金股利、債券或資產支持證券起息日或上次除息日
至購買日止的利息，單獨確認為應收項目。應收款項和其他金融負債的相關交易費用計入初始確認
金額。
20
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產及金融負債按照公允價值進行後續計量，應
收款項和其他金融負債採用實際利率法，以攤餘成本進行後續計量。
當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬
已轉移時，終止確認該金融資產。終止確認的金融資產的成本按移動加權平均法於交易日結轉。
7.4.4.5金融資產和金融負債的估值原則
本基金持有的金融工具按如下原則確定公允價值並進行估值：
1、存在活躍市場的金融工具按其估值日的市場交易價格確定公允價值；估值日無交易且最近交
易日後未發生影響公允價值計量的重大事件的，按最近交易日的市場交易價格確定公允價值。有充
足證據表明估值日或最近交易日的市場交易價格不能真實反映公允價值的，應對市場交易價格進行
調整，確定公允價值。與上述投資品種相同，但具有不同特徵的，應以相同資產或負債的公允價值
為基礎，並在估值技術中考慮不同特徵因素的影響。特徵是指對資產出售或使用的限制等，如果該
限制是針對資產持有者的，那麼在估值技術中不應將該限制作為特徵考慮。此外，基金管理人不應
考慮因大量持有相關資產或負債所產生的溢價或折價。
2、當金融工具不存在活躍市場，採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持
的估值技術確定公允價值。採用估值技術時，優先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產或
負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
3、如經濟環境發生重大變化或證券發行人發生影響金融工具價格的重大事件，應對估值進行調
整並確定公允價值。
7.4.4.6金融資產和金融負債的抵銷
本基金持有的資產和承擔的負債基本為金融資產和金融負債。當本基金依法有權抵銷債權債務
且交易雙方準備按淨額結算時，金融資產與金融負債按抵銷後的淨額在資產負債表中列示。
7.4.4.7實收基金
實收基金為對外發行基金份額所募集的總金額在扣除損益平準金分攤部分後的餘額。對於曾經
實施份額拆分或折算的基金，由於基金份額拆分或折算引起的實收基金份額變動於基金份額拆分日
或基金份額折算日根據拆分前或折算前的基金份額數及確定的拆分或折算比例計算認列。由於申購
和贖回引起的實收基金變動分別於基金申購確認日及基金贖回確認日認列。對於已開放轉換業務的
基金，上述申購和贖回分別包括基金轉換所引起的轉入基金的實收基金增加和轉出基金的實收基金
減少。
7.4.4.8損益平準金
損益平準金包括已實現平準金和未實現平準金。已實現平準金指在申購或贖回基金份額時，申
21
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
購或贖回款項中包含的按累計未分配的已實現損益佔基金淨值比例計算的金額。未實現平準金指在
申購或贖回基金份額時，申購或贖回款項中包含的按累計未實現損益佔基金淨值比例計算的金額。
損益平準金於基金申購確認日或基金贖回確認日認列，並於期末全額轉入未分配利潤。
7.4.4.9收入/(損失)的確認和計量
境內基金投資在持有期間應取得的現金紅利於除息日確認為投資收益；境外基金投資在持有期
間應取得的基金分紅收益扣除基金交易所在地適用的預繳所得稅後的淨額確認投資收益。境內股票
投資在持有期間應取得的現金股利扣除由上市公司代扣代繳的個人所得稅後的淨額確認為投資收益；
境外股票投資在持有期間應取得的現金股利扣除股票交易所在地適用的預繳所得稅後的淨額確認為
投資收益。境內債券投資在持有期間應取得的按票面利率計算的利息扣除在適用情況下由債券發行
企業代扣代繳的個人所得稅及由基金管理人繳納的增值稅後的淨額確認為利息收入。境外債券投資
在持有期間應取得的按票面利率計算的利息扣除在交易所在地適用的預繳所得稅及由基金管理人繳
納的增值稅後的淨額確認為利息收入。資產支持證券在持有期間收到的款項，根據資產支持證券的
預計收益率區分屬於資產支持證券投資本金部分和投資收益部分，將本金部分衝減資產支持證券投
資成本，並將投資收益部分扣除在適用情況下由基金管理人繳納的增值稅後的淨額確認為利息收入。
以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的公允價值變動確認為公允價值
變動損益；處置時其公允價值與初始確認金額之間的差額扣除在適用情況下由基金管理人繳納的增
值稅後的淨額確認為投資收益，其中包括從公允價值變動損益結轉的公允價值累計變動額。
應收款項在持有期間確認的利息收入按實際利率法計算，實際利率法與直線法差異較小的按直
線法近似計算。
7.4.4.10費用的確認和計量
針對基金合同約定費率和計算方法的費用，本基金在費用涵蓋期間按合同約定進行確認。
其他金融負債在持有期間確認的利息支出按實際利率法計算，實際利率法與直線法差異較小的
按直線法近似計算。
7.4.4.11基金的收益分配政策
同一類別內的每一基金份額享有同等分配權。本基金收益以現金形式分配，但基金份額持有人
可選擇現金紅利或將現金紅利按分紅權益再投資日的基金份額淨值自動轉為基金份額進行再投資。
期末可供分配利潤指期末資產負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現收益的孰低數。
由於本基金各基金份額類別在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有所不同。
經宣告的擬分配基金收益於分紅除權日從所有者權益轉出。
7.4.4.12其他重要的會計政策和會計估計
22
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
根據本基金的估值原則和中國證監會允許的基金行業估值實務操作，本基金確定以下類別股票
投資和債券投資的公允價值時採用的估值方法及其關鍵假設如下：
1、對於證券交易所上市的股票，若出現重大事項停牌或交易不活躍
(包括漲跌停時的交易不活
躍)等情況，本基金根據中國證監會公告
[2017]13 號《中國證監會關於證券投資基金估值業務的指導
意見》，根據具體情況採用《關於發布中基協
(AMAC)基金行業股票估值指數的通知》提供的指數收
益法、市盈率法、現金流量折現法等估值技術進行估值。
2、對於在鎖定期內的非公開發行股票、首次公開發行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗
交易取得的帶限售期的股票等流通受限股票，根據中國基金業協會中基協發
[2017]6號《關於發布
<
證券投資基金投資流通受限股票估值指引
(試行)>的通知》之附件《證券投資基金投資流通受限股票
估值指引
(試行)》進行估值。
3、對於在證券交易所上市或掛牌轉讓的固定收益品種
(可轉換債券和私募債券除外
)及在銀行間
同業市場交易的固定收益品種，根據中國證監會公告
[2017]13號《中國證監會關於證券投資基金估
值業務的指導意見》及《中國證券投資基金業協會估值核算工作小組關於
2015年
1季度固定收益品
種的估值處理標準》採用估值技術確定公允價值。本基金持有的證券交易所上市或掛牌轉讓的固定
收益品種
(可轉換債券和私募債券除外
)，按照中證指數有限公司所獨立提供的估值結果確定公允價值。
本基金持有的銀行間同業市場交易的固定收益品種，按照中債金融估值中心有限公司所獨立提供的
估值結果確定公允價值。
7.4.5會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明
7.4.5.1會計政策變更的說明
本基金本報告期無會計政策變更。
7.4.5.2會計估計變更的說明
本基金本報告期無會計估計變更。
7.4.5.3差錯更正的說明
本基金本報告期無重大會計差錯的內容和更正金額。
7.4.6稅項
根據財稅
[2004]78號《關於證券投資基金稅收政策的通知》、財稅
[2005]103號《關於股權分置
試點改革有關稅收政策問題的通知》、財稅
[2008]1號《關於企業所得稅若干優惠政策的通知》、財稅
[2012]85號《關於實施上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知》、財稅
[2014]81號
《關於滬港股票市場交易互聯互通機制試點有關稅收政策的通知》、財稅
[2015]101號《關於上市公
司股息紅利差別化個人所得稅政策有關問題的通知》、財稅[2015]125號《財政部、國家稅務總局、
23
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
證監會關於內地與香港基金互認有關稅收政策的通知》、財稅
[2016]36號《關於全面推開營業稅改徵
增值稅試點的通知》、財稅
[2016]46號《財政部、國家稅務總局關於進一步明確全面推開營改增試點
金融業有關政策的通知》、財稅
[2016]70號《財政部、國家稅務總局關於金融機構同業往來等增值稅
政策的補充通知》、財稅
[2016]127號《財政部國家稅務總局證監會關於深港股票市場交易互聯互通
機制試點有關稅收政策的通知》、財稅
[2016]140號《關於明確金融房地產開發教育輔助服務等增值
稅政策的通知》、財稅
[2017]2號《關於資管產品增值稅政策有關問題的補充通知》、財稅
[2017]56號
《關於資管產品增值稅有關問題的通知》、財稅
[2017]90號《關於租入固定資產進項稅額抵扣等增值
稅政策的通知》及其他相關財稅法規和實務操作，主要稅項列示如下：
（1）以發行基金方式募集資金不屬於增值稅徵收範圍，不徵收增值稅。
（2）資管產品運營過程中發生的增值稅應稅行為，以資管產品管理人為增值稅納稅人。資管產
品管理人運營資管產品過程中發生的增值稅應稅行為，暫適用簡易計稅方法，按照
3%的徵收率繳納
增值稅。
（3）基金買賣股票、債券的差價收入免徵增值稅，暫不徵收企業所得稅。
（4）存款利息收入不徵收增值稅。
（5）國債、地方政府債利息收入，金融同業往來利息收入免徵增值稅。
（6）對基金取得的債券的利息收入及其他收入，暫不徵收企業所得稅。
（7）基金作為流通股股東在股權分置改革過程中收到由非流通股股東支付的股份、現金等對價
暫免徵收印花稅、企業所得稅和個人所得稅。
（8）對基金在境內取得的股票的股息、紅利收入，由上市公司在向基金派發股息、紅利收入時
代扣代繳
20%的個人所得稅，暫不徵收企業所得稅。基金在境內從上市公司分配取得的股息紅利所
得，持股期限在
1個月以內（含
1個月）的，全額計入應納稅所得額，持股期限在
1個月以上至
1
年（含
1年）的，減按
50%計入應納稅所得額，持股期限超過
1年的，暫免徵收個人所得稅。對基
金通過滬港通
/深港通投資香港聯交所上市
H股取得的股息紅利，
H股公司應向中國證券登記結算有
限責任公司(以下簡稱「中國結算」)提出申請，由中國結算向
H股公司提供內地個人投資者名冊，
H
股公司按照
20%的稅率代扣個人所得稅。基金通過滬港通
/深港通投資香港聯交所上市的非
H股取得
的股息紅利，由中國結算按照
20%的稅率代扣個人所得稅。對香港市場投資者取得的股息、紅利收
入按照
10%的稅率代扣所得稅。
（9）基金在境內賣出股票按
0.1%的稅率繳納股票交易印花稅，買入股票不徵收股票交易印花
稅。基金通過滬港通
/深港通買賣、繼承、贈與聯交所上市股票，按照香港特別行政區現行稅法規定
繳納印花稅。
24
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
（10）基金在境外證券交易所進行交易或取得的源自境外證券市場的收益，其涉及的稅收政策，
按照相關國家或地區稅收法律和法規執行。
（11）本基金分別按實際繳納的增值稅額的
5%、3%、2%繳納城市維護建設稅、教育費附加和
地方教育費附加。
7.4.7重要財務報表項目的說明
7.4.7.1銀行存款
單位：人民幣元
項目
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
活期存款
1,800,211.21 1,790,088.35
定期存款
--
其中：存款期限
1個月以內
--
存款期限
1-3個月
--
存款期限
3個月以上
--
其他存款
--
合計
1,800,211.21 1,790,088.35
7.4.7.2交易性金融資產
單位：人民幣元
項目
本期末
2019年
12月
31日
成本公允價值公允價值變動
股票
13,763,725.72 14,463,542.28 699,816.56
貴金屬投資-金交所黃
金合約
---
債券
交易所市場
53,961,747.00 54,335,819.94 374,072.94
銀行間市場
69,710,450.69 70,019,900.00 309,449.31
合計
123,672,197.69 124,355,719.94 683,522.25
資產支持證券
---
基金
---
其他
---
合計
137,435,923.41 138,819,262.22 1,383,338.81
項目
上年度末
2018年
12月
31日
成本公允價值公允價值變動
股票
8,886,432.69 8,290,639.50 -595,793.19
貴金屬投資-金交所黃
金合約
---
債券交易所市場
51,067,514.42 50,799,456.50 -268,057.92
25
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
銀行間市場
65,909,869.67 66,531,600.00 621,730.33
合計
116,977,384.09 117,331,056.50 353,672.41
資產支持證券
---
基金
---
其他
---
合計
125,863,816.78 125,621,696.00 -242,120.78
7.4.7.3
衍生金融資產
/負債
無。
7.4.7.4買入返售金融資產
7.4.7.4.1各項買入返售金融資產期末餘額
單位：人民幣元
項目
本期末
2019年
12月
31日
帳面餘額其中：買斷式逆回購
交易所市場
6,000,000.00 -
銀行間市場
--
合計
6,000,000.00 -
項目
上年度末
2018年
12月
31日
帳面餘額其中：買斷式逆回購
交易所市場
--
銀行間市場
--
合計
--
7.4.7.4.2期末買斷式逆回購交易中取得的債券
無。
7.4.7.5應收利息
單位：人民幣元
項目
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
應收活期存款利息
308.33 721.55
應收定期存款利息
--
應收其他存款利息
--
應收結算備付金利息
1,083.17 1,350.14
應收債券利息
1,711,157.16 2,205,931.53
應收資產支持證券利息
--
應收買入返售證券利息
259.73 -
應收申購款利息
--
應收黃金合約拆借孳息
--
其他
4.18 4.29
26
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
合計
1,712,812.57 2,208,007.51
7.4.7.6其他資產
無。
7.4.7.7應付交易費用
單位：人民幣元
項目
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
交易所市場應付交易費用
40,741.17 18,034.03
銀行間市場應付交易費用
1,202.50 4,687.50
合計
41,943.67 22,721.53
7.4.7.8其他負債
單位：人民幣元
項目
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
應付券商交易單元保證金
--
應付贖回費
--
預提費用
170,000.00 50,000.00
合計
170,000.00 50,000.00
7.4.7.9實收基金
華夏鼎匯債券
A
金額單位：人民幣元
項目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
基金份額（份）帳面金額
上年度末
100,401,849.90 100,401,849.90
本期申購
116.19 116.19
本期贖回（以
「-」號填列）
-240,394.58 -240,394.58
本期末
100,161,571.51 100,161,571.51
華夏鼎匯債券
C
金額單位：人民幣元
項目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
基金份額（份）帳面金額
上年度末
45,060.07 45,060.07
本期申購
--
本期贖回（以
「-」號填列）
-4,039.98 -4,039.98
本期末
41,020.09 41,020.09
7.4.7.10未分配利潤
27
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
華夏鼎匯債券
A
單位：人民幣元
項目已實現部分未實現部分未分配利潤合計
上年度末
6,241,289.89 -41,449.90 6,199,839.99
本期利潤
3,066,382.80 1,624,780.16 4,691,162.96
本期基金份額交易產生的
變動數
-21,302.56 -1,717.05 -23,019.61
其中：基金申購款
8.04 0.96 9.00
基金贖回款
-21,310.60 -1,718.01 -23,028.61
本期已分配利潤
---
本期末
9,286,370.13 1,581,613.21 10,867,983.34
華夏鼎匯債券
C
單位：人民幣元
項目已實現部分未實現部分未分配利潤合計
上年度末
2,520.67 -18.71 2,501.96
本期利潤
1,147.92 679.43 1,827.35
本期基金份額交易產生的
變動數
-262.56 -18.01 -280.57
其中：基金申購款
---
基金贖回款
-262.56 -18.01 -280.57
本期已分配利潤
---
本期末
3,406.03 642.71 4,048.74
7.4.7.11存款利息收入
單位：人民幣元
項目
本期
2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日
上年度可比期間
2018年
1月
1日至
2018年
12
月
31日
活期存款利息收入
23,214.09 35,372.58
定期存款利息收入
--
其他存款利息收入
--
結算備付金利息收入
21,778.61 30,719.23
其他
176.92 232.05
合計
45,169.62 66,323.86
7.4.7.12 股票投資收益
單位：人民幣元
項目
本期
2019年
1月
1日至
2019年
12
月
31日
上年度可比期間
2018年
1月
1日至
2018年
12月
31日
賣出股票成交總額
50,070,312.85 43,399,001.09
減：賣出股票成本總額
49,288,953.21 46,480,021.53
28
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
買賣股票差價收入
781,359.64 -3,081,020.44
7.4.7.13債券投資收益
單位：人民幣元
項目
本期
2019年1月1日至2019年12月
31日
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年
12月31日
賣出債券（債轉股及債券到期兌付）成交總
額
382,397,043.95 598,263,968.33
減：賣出債券（債轉股及債券到期兌付）成
本總額
378,101,299.63 582,923,592.10
減：應收利息總額
5,976,969.98 12,927,833.49
買賣債券差價收入
-681,225.66 2,412,542.74
7.4.7.14資產支持證券投資收益
單位：人民幣元
項目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月31
日
賣出資產支持證券成交總額
-25,904,205.03
減：賣出資產支持證券成本
總額
-25,000,000.00
減：應收利息總額
-923,605.03
資產支持證券投資收益
--19,400.00
7.4.7.15 貴金屬投資收益
7.4.7.15.1
貴金屬投資收益項目構成
無。
7.4.7.15.2貴金屬投資收益
——買賣貴金屬差價收入
無。
7.4.7.15.3貴金屬投資收益
——贖回差價收入
無。
7.4.7.15.4貴金屬投資收益
——申購差價收入
無。
7.4.7.16衍生工具收益
7.4.7.16.1衍生工具收益
——買賣權證差價收入
無。
7.4.7.16.2衍生工具收益
——其他投資收益
無。
29
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
7.4.7.17股利收益
單位：人民幣元
項目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月31
日
股票投資產生的股利收益
244,103.53 159,419.96
基金投資產生的股利收益
--
合計
244,103.53 159,419.96
7.4.7.18公允價值變動收益
單位：人民幣元
項目名稱
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月31
日
1.交易性金融資產
1,625,459.59 820,228.08
——股票投資
1,295,609.75 -111,244.16
——債券投資
329,849.84 931,472.24
——資產支持證券投資
--
——基金投資
--
——貴金屬投資
--
——其他
--
2.衍生工具
--
——權證投資
--
3.其他
--
減：應稅金融商品公允價值變
動產生的預估增值稅
--
合計
1,625,459.59 820,228.08
7.4.7.19其他收入
無。
7.4.7.20交易費用
單位：人民幣元
項目
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月31日
交易所市場交易費用
137,219.11 131,671.03
銀行間市場交易費用
8,625.00 12,282.50
交易基金產生的費用
--
其中：申購費
--
贖回費
--
合計
145,844.11 143,953.53
7.4.7.21其他費用
30
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
單位：人民幣元
項目
本期
2019年1月1日至2019年12月
31日
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月31日
審計費用
50,000.00 50,000.00
信息披露費
120,000.00 80,000.00
銀行費用
15,156.64 18,732.08
銀行間帳戶維護費
36,000.00 36,000.00
其他
1,200.00 1,200.00
合計
222,356.64 185,932.08
7.4.8或有事項、資產負債表日後事項的說明
7.4.8.1或有事項
截至資產負債表日，本基金無或有事項。
7.4.8.2資產負債表日後事項
截至財務報表批准日，本基金無資產負債表日後事項。
7.4.9關聯方關係
關聯方名稱與本基金的關係
華夏基金管理有限公司基金管理人
中國
建設銀行股份有限公司（
「中國
建設銀行」）基金託管人
中信證券股份有限公司（
「
中信證券」）基金管理人的股東
POWER CORPORATION OF CANADA基金管理人的股東
天津海鵬科技諮詢有限公司基金管理人的股東
MACKENZIE FINANCIAL CORPORATION基金管理人的股東
註：下述關聯交易均在正常業務範圍內按一般商業條款訂立。
7.4.10本報告期及上年度可比期間的關聯方交易
7.4.10.1通過關聯方交易單元進行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金額單位：人民幣元
關聯方名稱
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月31日
成交金額
佔當期股
票成交總
額的比例
成交金額
佔當期股票
成交總額的
比例
中信證券22,267,734.00 21.37% 90,921,952.08 100.00%
7.4.10.1.2權證交易
無。
7.4.10.1.3債券交易
31
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
金額單位：人民幣元
關聯方名稱
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月31日
成交金額
佔當期債
券成交總
額的比例
成交金額
佔當期債券
成交總額的
比例
中信證券74,299,819.35 27.24% 263,292,054.08 73.91%
7.4.10.1.4債券回購交易
金額單位：人民幣元
關聯方名稱
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月31日
成交金額
佔當期債
券回購成
交總額的
比例
成交金額
佔當期債券
回購成交總
額的比例
中信證券726,600,000.00 23.84% 4,314,300,000.00 99.88%
7.4.10.1.5應支付關聯方的佣金
金額單位：人民幣元
關聯方名稱
本期
2019年
1月
1日至
2019年
12月
31日
當期
佣金
佔當期佣金
總量的比例
期末應付佣金餘額
佔期末應付佣金
總額的比例
中信證券16,811.49 22.34% 419.02 1.03%
關聯方名稱
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月31日
當期
佣金
佔當期佣金
總量的比例
期末應付佣金餘額
佔期末應付佣金
總額的比例
中信證券77,232.09 100.00% 10,861.73 60.23%
註：上述佣金按市場佣金率計算，以扣除由中國證券登記結算有限責任公司收取證管費、經手
費和由券商承擔的證券結算風險基金後的淨額列示。
該類佣金協議的服務範圍還包括佣金收取方為本基金提供的證券投資研究成果和市場信息服務。
7.4.10.2關聯方報酬
7.4.10.2.1基金管理費
單位：人民幣元
項目
本期
2019年1月1日至2019年12
月31日
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月
31日
當期發生的基金應支付的管理費
435,213.51 500,697.63
註：①支付基金管理人的基金管理人報酬按前一日基金資產淨值
0.40%的年費率計提，逐日累
32
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
計至每月月底，按月支付。
②基金管理人報酬計算公式為：日基金管理人報酬＝前一日基金資產淨值
×0.40%/當年天數。
7.4.10.2.2基金託管費
單位：人民幣元
項目
本期
2019年1月1日至2019年12
月31日
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月
31日
當期發生的基金應支付的託管費
108,803.35 125,174.44
註：①支付基金託管人的基金託管費按前一日基金資產淨值
0.10%的年費率計提，逐日累計至
每月月底，按月支付。
②基金託管費計算公式為：日基金託管費＝前一日基金資產淨值
×0.10%/當年天數。
7.4.10.2.3銷售服務費
單位：人民幣元
獲得銷售服務費的
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
各關聯方名稱當期發生的基金應支付的銷售服務費
華夏鼎匯債券
A華夏鼎匯債券
C合計
華夏基金管理有限
公司
-137.54 137.54
合計
-137.54 137.54
獲得銷售服務費的
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月31日
各關聯方名稱當期發生的基金應支付的銷售服務費
華夏鼎匯債券
A華夏鼎匯債券
C合計
華夏基金管理有限
公司
-162.11 162.11
合計
-162.11 162.11
註：①支付基金銷售機構的基金銷售服務費按
C類基金份額前一日基金資產淨值
0.30%的年費
率計提，逐日累計至每月月底，按月支付給基金管理人，再由基金管理人計算並支付給各基金銷售
機構。
②基金銷售服務費計算公式為：
C類日基金銷售服務費＝前一日
C類基金資產淨值
×0.30%/當年
天數。
7.4.10.3與關聯方進行銀行間同業市場的債券
(含回購
)交易
無。
7.4.10.4各關聯方投資本基金的情況
7.4.10.4.1 報告期內基金管理人運用固有資金投資本基金的情況
33
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
無。
7.4.10.4.2報告期末除基金管理人之外的其他關聯方投資本基金的情況
無。
7.4.10.5由關聯方保管的銀行存款餘額及當期產生的利息收入
單位：人民幣元
關聯方名稱
本期
2019年1月1日至2019年12月31日
上年度可比期間
2018年1月1日至2018年12月31日
期末餘額當期利息收入期末餘額當期利息收入
中國
建設銀行活期存
款
1,800,211.21 23,214.09 1,790,088.35 35,372.58
註：本基金的活期銀行存款由基金託管人中國
建設銀行保管，按銀行同業利率或約定利率計息。
7.4.10.6本基金在承銷期內參與關聯方承銷證券的情況
無。
7.4.10.7 其他關聯交易事項的說明
7.4.10.7.1
其他關聯交易事項的說明
無。
7.4.11利潤分配情況
本基金本報告期無利潤分配事項。
7.4.12期末（
2019年
12月
31日）本基金持有的流通受限證券
7.4.12.1因認購新發
/增發證券而於期末持有的流通受限證券
金額單位：人民幣元
7.4.12.1.1受限證券類別：債券
證券代碼
證券
名稱
成功認購
日
可流通日
流
通
受
限
類
型
認購
價格
期末估值
單價
數量
(單位：
股)
期末成
本總額
期末估
值總額
備
注
新
深發
128088
南
轉
2019-12-24 2020-01-16
流
通
100.00 100.00 40 4,000.00 4,000.00 -
債
受
限
7.4.12.2期末持有的暫時停牌等流通受限股票
無。
34
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
7.4.12.3期末債券正回購交易中作為抵押的債券
7.4.12.3.1銀行間市場債券正回購
無。
7.4.12.3.2交易所市場債券正回購
截至本報告期末
2019年
12月
31日止，本基金從事證券交易所債券質押式正回購交易形成的賣
出回購證券款餘額為
39,000,000.00元，於
2020年
1月
2日到期。該類交易要求本基金在回購期內
持有的證券交易所交易的債券和
/或在新質押式回購下轉入質押庫的債券，按證券交易所規定的比例
折算為標準券後，不低於債券回購交易的餘額。
7.4.13金融工具風險及管理
7.4.13.1風險管理政策和組織架構
本基金的風險管理政策是使基金投資風險可測、可控、可承擔。本基金管理人建立了由風險管
理委員會、督察長、法律部、合規部、稽核部、風險管理部和相關業務部門構成的多層次風險管理
架構體系。風險管理團隊在識別、衡量投資風險後，通過正式報告的方式，將分析結果及時傳達給
基金經理、投資總監、投資決策委員會和風險管理委員會，協助制定風險控制決策，實現風險管理
目標。
本基金管理人主要通過定性分析和定量分析的方法，估測各種金融工具風險可能產生的損失。
本基金管理人從定性分析的角度出發，判斷風險損失的嚴重性；從定量分析的角度出發，根據本基
金的投資目標，結合基金資產所運用的金融工具特徵，通過特定的風險量化指標、模型和日常的量
化報告，參考壓力測試結果，確定風險損失的限度和相應置信程度，及時對各種風險進行監督、檢
查和評估，並制定相應決策，將風險控制在預期可承受的範圍內。
7.4.13.2信用風險
信用風險是指由於基金所投資債券的發行人出現違約、拒絕支付到期本息，債券發行人信用評
級降低導致債券價格下降，或基金在交易過程中發生交收違約，而造成基金資產損失的可能性。
本基金管理人通過信用分析團隊建立了內部評級體系和交易對手庫，對發行人及債券投資進行
內部評級，對交易對手的資信狀況進行充分評估、設定授信額度，以控制可能出現的信用風險。
7.4.13.3流動性風險
流動性風險是在市場或持有資產流動性不足的情況下，基金管理人可能無法迅速、低成本地調
整基金投資組合，從而對基金收益造成不利影響。
本基金管理人通過限制投資集中度來管理投資品種變現的流動性風險。除在
「7.4.12期末本基金
持有的流通受限證券
」中列示的部分基金資產流通暫時受限制的情況外，本基金所投資的證券均能及
35
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
時變現。
7.4.13.3.1報告期內本基金組合資產的流動性風險分析
在日常運作中，本基金的流動性安排能夠與基金合同約定的申購贖回安排以及投資者的申購贖
回規律相匹配。
在資產端，本基金主要投資於基金合同約定的具有良好流動性的金融工具。基金管理人持續監
測本基金持有資產的市場交易量、交易集中度等涉及資產流動性水平的風險指標，並定期開展壓力
測試，詳細評估在不同的壓力情景下資產變現情況的變化。
在負債端，基金管理人持續監測本基金開放期內投資者歷史申贖、投資者類型和結構變化等數
據，審慎評估不同市場環境可能帶來的投資者潛在贖回需求，當市場環境或投資者結構發生變化時，
及時調整組合資產結構及比例，預留充足現金頭寸，保持基金資產可變現規模和期限與負債贖回規
模和期限的匹配。
如遭遇極端市場情形或投資者非預期巨額贖回情形，基金管理人將採用本基金合同約定的贖回
申請處理方式及其他各類流動性風險管理工具，控制極端情況下的潛在流動性風險。
7.4.13.4市場風險
市場風險是指由於市場變化或波動所引起的資產損失的可能性，本基金管理人通過監測組合敏
感性指標來衡量市場風險。
7.4.13.4.1利率風險
利率風險是指利率變動引起組合中資產特別是債券投資的市場價格變動，從而影響基金投資收
益的風險。
本基金管理人定期對組合中債券投資部分面臨的利率風險進行監控，並通過調整投資組合的久
期等方法對上述利率風險進行管理。
7.4.13.4.1.1利率風險敞口
單位：人民幣元
本期末
2019年
12月
31日
1年以內
1-5年
5年以上合計
銀行存款
1,800,211.21 --1,800,211.21
結算備付金
2,188,209.32 --2,188,209.32
結算保證金
8,447.04 --8,447.04
債券投資
22,575,890.00 76,417,781.14 25,362,048.80 124,355,719.94
資產支持證券
----
買入返售金融資產
6,000,000.00 --6,000,000.00
應收直銷申購款
----
賣出回購金融資產
39,000,000.00 --39,000,000.00
36
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
款
上年度末
2018年
12月
31日
1年以內
1-5年
5年以上合計
銀行存款
1,790,088.35 --1,790,088.35
結算備付金
2,727,605.83 --2,727,605.83
結算保證金
8,677.50 --8,677.50
債券投資
30,981,864.10 53,347,592.40 33,001,600.00 117,331,056.50
資產支持證券
----
買入返售金融資產
----
應收直銷申購款
----
賣出回購金融資產
款
25,000,000.00 --25,000,000.00
註：本表所示為本基金生息資產及負債的公允價值，並按照合約規定的利率重新定價日或到期
日孰早者予以分類。
7.4.13.4.1.2利率風險的敏感性分析
假設除市場利率以外的其他市場變量保持不變
對資產負債表日基金資產淨值的
影響金額（單位：人民幣元）
分析
相關風險變量的變動
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
利率下降
25個基點
1,386,051.43 934,219.21
利率上升
25個基點
-1,343,974.87 -917,278.35
7.4.13.4.2外匯風險
外匯風險是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本基金
持有的金融工具以人民幣計價，因此無重大外匯風險。
7.4.13.4.3其他價格風險
其他價格風險為除市場利率和外匯匯率以外的市場因素（單個證券發行主體自身經營情況或證
券市場整體波動）發生變動時導致基金資產發生損失的風險。
本基金通過投資組合的分散化降低市場價格風險。此外，本基金管理人對本基金所持有的證券
價格實施監控，定期運用多種定量方法進行風險度量和分析，以對風險進行跟蹤和控制。
7.4.13.4.3.1其他價格風險敞口
金額單位：人民幣元
項目
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
公允價值
佔基金
資產淨
值比例
（%）
公允價值
佔基金
資產淨
值比例
（%）
37
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
交易性金融資產－股票投資
14,463,542.28 13.02 8,290,639.50 7.77
交易性金融資產－債券投資
2,305,190.00 2.08 --
交易性金融資產－貴金屬投資
----
合計
16,768,732.28 15.10 8,290,639.50 7.77
註：本表中交易性金融資產
-債券投資科目僅包含可轉換
公司債券和可交換
公司債券等。
7.4.13.4.3.2其他價格風險的敏感性分析
假設除本期
中證轉債指數
×80%+滬深
300指數×20%以外的其他市場變量保持不變
對資產負債表日基金資產淨值的
影響金額（單位：人民幣元）
分析
相關風險變量的變動
本期末
2019年
12月
31日
上年度末
2018年
12月
31日
+5% 1,296,730.18 427,258.11
-5% -1,296,730.18 -427,258.11
7.4.14有助於理解和分析會計報表需要說明的其他事項
（1）金融工具公允價值計量的方法
根據企業會計準則的相關規定，以公允價值計量的金融工具，其公允價值的計量可分為三個層
次：
第一層次：對存在活躍市場報價的金融工具，可以相同資產
/負債在活躍市場上的報價確定公允
價值。
第二層次：對估值日活躍市場無報價的金融工具，可以類似資產
/負債在活躍市場上的報價為依
據做必要調整確定公允價值；對估值日不存在活躍市場的金融工具，可以相同或類似資產
/負債在非
活躍市場上的報價為依據做必要調整確定公允價值。
第三層次：對無法獲得相同或類似資產可比市場交易價格的金融工具，可以其他反映市場參與
者對資產
/負債定價時所使用的參數為依據確定公允價值。
（2）各層次金融工具公允價值
截至
2019年
12月
31日止，本基金持有的以公允價值計量的金融工具第一層次的餘額為
16,768,732.28元，第二層次的餘額為
122,050,529.94元，第三層次的餘額為
0元。（截至
2018年
12
月
31日止：第一層次的餘額為
8,290,639.50元，第二層次的餘額為
117,331,056.50元，第三層次的
餘額為
0元。）
（3）公允價值所屬層次間的重大變動
對於特殊事項停牌、交易不活躍
(包括漲跌停時的交易不活躍
)的股票，本基金將相關股票公允價
值所屬層次於其進行估值調整之日起從第一層次轉入第二層次或第三層次，於股票復牌能體現公允
價值並恢復市價估值之日起從第二層次或第三層次轉入第一層次。對於持有的非公開發行股票，本
基金於限售期內將相關股票公允價值所屬層次列入第二層次，於限售期滿並恢復市價估值之日起從
38
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
第二層次轉入第一層次。
（4）第三層次公允價值本期變動金額
本基金持有的以公允價值計量的金融工具第三層次公允價值本期未發生變動。
§8投資組合報告
8.1期末基金資產組合情況
金額單位：人民幣元
序號項目金額佔基金總資產的比例（
%）
1權益投資
14,463,542.28 8.94
其中：股票
14,463,542.28 8.94
2基金投資
--
3固定收益投資
124,355,719.94 76.87
其中：債券
124,355,719.94 76.87
資產支持證券
--
4貴金屬投資
--
5金融衍生品投資
--
6買入返售金融資產
6,000,000.00 3.71
其中：買斷式回購的買
入返售金融資產
--
7
銀行存款和結算備付金
合計
3,988,420.53 2.47
8其他各項資產
12,970,915.14 8.02
9合計
161,778,597.89 100.00
8.2期末按行業分類的股票投資組合
8.2.1報告期末按行業分類的境內股票投資組合
金額單位：人民幣元
代碼行業類別公允價值
佔基金資產淨值
比例（％）
A農、林、牧、漁業
641,760.00 0.58
B採礦業
78,475.00 0.07
C製造業
6,483,248.28 5.84
D電力、熱力、燃氣及水生產和供應業
32,292.00 0.03
E建築業
721,106.80 0.65
F批發和零售業
152,530.00 0.14
G交通運輸、倉儲和郵政業
110,999.00 0.10
H住宿和餐飲業
--
I信息傳輸、軟體和信息技術服務業
374,688.00 0.34
39
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
J金融業
4,764,229.20 4.29
K房地產業
936,402.00 0.84
L租賃和商務服務業
--
M科學研究和技術服務業
--
N水利、環境和公共設施管理業
--
O居民服務、修理和其他服務業
--
P教育
25,032.00 0.02
Q衛生和社會工作
--
R文化、體育和娛樂業
142,780.00 0.13
S綜合
--
合計
14,463,542.28 13.02
8.3期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的所有股票投資明細
金額單位：人民幣元
序號股票代碼股票名稱數量(股)公允價值
佔基金資產淨值
比例(％)
1 601318
中國平安12,200 1,042,612.00 0.94
2 000333
美的集團13,900 809,675.00 0.73
3 600519
貴州茅臺600 709,800.00 0.64
4 000858
五糧液3,800 505,438.00 0.46
5 300498
溫氏股份14,800 497,280.00 0.45
6 600887
伊利股份14,600 451,724.00 0.41
7 601328
交通銀行69,400 390,722.00 0.35
8 600016
民生銀行61,020 385,036.20 0.35
9 000651
格力電器5,700 373,806.00 0.34
10 000002萬科
A 10,900 350,762.00 0.32
11 600036
招商銀行8,500 319,430.00 0.29
12 600837
海通證券19,400 299,924.00 0.27
13 601668
中國建築52,540 295,274.80 0.27
14 601601
中國太保7,500 283,800.00 0.26
15 000568
瀘州老窖3,200 277,376.00 0.25
16 000338
濰柴動力16,200 257,256.00 0.23
17 601211
國泰君安13,400 247,766.00 0.22
18 000776
廣發證券15,400 233,618.00 0.21
19 601229
上海銀行24,300 230,607.00 0.21
20 601818
光大銀行52,100 229,761.00 0.21
21 600276
恆瑞醫藥2,439 213,461.28 0.19
22 002236
大華股份10,400 206,752.00 0.19
23 601390
中國中鐵34,600 205,524.00 0.19
24 600031
三一重工12,000 204,600.00 0.18
25 600048
保利地產12,600 203,868.00 0.18
26 601988
中國銀行55,200 203,688.00 0.18
27 601186
中國鐵建19,900 201,786.00 0.18
40
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
28 600340
華夏幸福7,000 200,900.00 0.18
29 002007
華蘭生物5,700 200,355.00 0.18
30 601166
興業銀行10,100 199,980.00 0.18
31 002142
寧波銀行6,900 194,235.00 0.17
32 300760
邁瑞醫療1,000 181,900.00 0.16
33 002146
榮盛發展18,400 180,872.00 0.16
34 000157
中聯重科27,000 180,360.00 0.16
35 000596
古井貢酒1,200 163,104.00 0.15
36 002299
聖農發展6,000 144,480.00 0.13
37 300251
光線傳媒12,100 142,780.00 0.13
38 300628
億聯網絡1,900 137,579.00 0.12
39 002463
滬電股份6,100 135,481.00 0.12
40 300014
億緯鋰能2,700 135,432.00 0.12
41 601336
新華保險2,700 132,705.00 0.12
42 002841
視源股份1,500 128,550.00 0.12
43 002916
深南電路900 127,890.00 0.12
44 600585
海螺水泥2,200 120,560.00 0.11
45 002065
東華軟體10,500 108,360.00 0.10
46 000001
平安銀行6,300 103,635.00 0.09
47 000963
華東醫藥4,100 99,958.00 0.09
48 300033
同花順900 98,199.00 0.09
49 600050
中國聯通16,200 95,418.00 0.09
50 000617
中油資本7,600 92,492.00 0.08
51 000661
長春高新200 89,400.00 0.08
52 300601
康泰生物1,000 87,790.00 0.08
53 300782
卓勝微200 82,074.00 0.07
54 001965
招商公路9,300 81,561.00 0.07
55 002129
中環股份6,700 79,127.00 0.07
56 601088
中國神華4,300 78,475.00 0.07
57 600690
海爾智家4,000 78,000.00 0.07
58 002555
三七互娛2,700 72,711.00 0.07
59 002415
海康威視2,000 65,480.00 0.06
60 300433
藍思科技4,700 64,954.00 0.06
61 300059
東方財富3,800 59,926.00 0.05
62 000878
雲南銅業4,300 58,738.00 0.05
63 002271
東方雨虹2,200 57,882.00 0.05
64 002024
蘇寧易購5,200 52,572.00 0.05
65 002475
立訊精密1,210 44,165.00 0.04
66 600000
浦發銀行3,400 42,058.00 0.04
67 000425
徐工機械6,700 36,649.00 0.03
68 601288
農業銀行8,900 32,841.00 0.03
69 000027
深圳能源5,200 32,292.00 0.03
70 000999
華潤三九1,000 31,680.00 0.03
71 000768
中航飛機1,800 29,484.00 0.03
41
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
72 600029
南方航空4,100 29,438.00 0.03
73 002648
衛星石化1,700 27,795.00 0.03
74 000709
河鋼股份10,600 27,348.00 0.02
75 002869
金溢科技400 26,132.00 0.02
76 002607
中公教育1,400 25,032.00 0.02
77 000063
中興通訊700 24,773.00 0.02
78 000725京東方
A 5,400 24,516.00 0.02
79 601688
華泰證券1,100 22,341.00 0.02
80 002081
金螳螂2,100 18,522.00 0.02
81 601398
工商銀行2,900 17,052.00 0.02
82 000703
恆逸石化1,100 15,312.00 0.01
83 002600
領益智造1,000 10,850.00 0.01
8.4報告期內股票投資組合的重大變動
8.4.1累計買入金額超出期初基金資產淨值
2％或前
20名的股票明細
金額單位：人民幣元
序號股票代碼股票名稱本期累計買入金額
佔期初基金資產
淨值比例（％）
1 601318
中國平安1,144,881.00 1.07
2 000333
美的集團949,308.00 0.89
3 600519
貴州茅臺664,207.00 0.62
4 000858
五糧液615,391.00 0.58
5 300498
溫氏股份605,909.00 0.57
6 600887
伊利股份553,426.00 0.52
7 601328
交通銀行537,748.00 0.50
8 000651
格力電器477,408.93 0.45
9 600016
民生銀行446,793.00 0.42
10 601166
興業銀行438,965.00 0.41
11 000002萬科
A 409,116.00 0.38
12 601668
中國建築408,181.00 0.38
13 601601
中國太保407,887.00 0.38
14 600276
恆瑞醫藥398,943.00 0.37
15 601988
中國銀行389,187.00 0.36
16 600837
海通證券376,557.00 0.35
17 600036
招商銀行367,841.00 0.34
18 600048
保利地產354,437.00 0.33
19 002146
榮盛發展350,063.00 0.33
20 601211
國泰君安338,489.00 0.32
註：「買入金額
」按買入成交金額（成交單價乘以成交數量）填列，不考慮相關交易費用。
8.4.2累計賣出金額超出期初基金資產淨值
2％或前
20名的股票明細
金額單位：人民幣元
序號股票代碼股票名稱本期累計賣出金額佔期初基金資產
42
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
淨值比例（％）
1 601318
中國平安447,081.00 0.42
2 000651
格力電器424,482.00 0.40
3 601166
興業銀行392,093.00 0.37
4 600031
三一重工340,964.00 0.32
5 600383
金地集團339,676.00 0.32
6 000858
五糧液327,686.00 0.31
7 601288
農業銀行323,185.00 0.30
8 601009
南京銀行322,464.00 0.30
9 002463
滬電股份318,919.00 0.30
10 002146
榮盛發展293,676.00 0.28
11 601988
中國銀行288,105.00 0.27
12 300088
長信科技277,007.00 0.26
13 600276
恆瑞醫藥271,723.71 0.25
14 601006
大秦鐵路270,990.00 0.25
15 600056
中國醫藥263,267.00 0.25
16 601601
中國太保258,237.00 0.24
17 603369
今世緣256,473.00 0.24
18 600104
上汽集團253,443.00 0.24
19 002415
海康威視251,719.00 0.24
20 600837
海通證券245,031.96 0.23
註：「賣出金額
」按賣出成交金額（成交單價乘以成交數量）填列，不考慮相關交易費用。
8.4.3買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額
單位：人民幣元
買入股票成本（成交）總額
54,166,246.24
賣出股票收入（成交）總額
50,070,312.85
註：「買入股票成本
」、「賣出股票收入
」均按買賣成交金額（成交單價乘以成交數量）填列，不
考慮相關交易費用。
8.5期末按債券品種分類的債券投資組合
金額單位：人民幣元
序號債券品種公允價值
佔基金資產淨
值比例(％)
1國家債券
15,464,048.80 13.92
2央行票據
--
3金融債券
82,070,581.14 73.89
其中：政策性金融債
70,835,181.14 63.77
4企業債券
6,131,400.00 5.52
5企業短期融資券
--
6中期票據
18,384,500.00 16.55
43
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
7
可轉債（可交換債）
2,305,190.00 2.08
8同業存單
--
9其他
--
10合計
124,355,719.94 111.96
8.6期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名債券投資明細
金額單位：人民幣元
序號債券代碼債券名稱數量(張)公允價值
佔基金資產淨
值比例(％)
1 108604國開
1805 250,554 25,408,681.14 22.88
2 190306 19進出
06 200,000 20,234,000.00 18.22
3 190010
19附息國
債
10
100,000 10,268,000.00 9.24
4 018006國開
1702 100,000 10,255,000.00 9.23
5 1828005
18浙商銀
行
01
100,000 10,233,000.00 9.21
8.7
報告期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細
本基金本報告期末未持有貴金屬。
8.8期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名權證投資明細
本基金本報告期末未持有權證。
8.9
報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
8.9.1
報告期末本基金投資的股指期貨持倉和損益明細
本基金本報告期末無股指期貨投資。
8.9.2
本基金投資股指期貨的投資政策
本基金本報告期末無股指期貨投資。
8.10報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
8.10.1
本期國債期貨投資政策
本基金本報告期末無國債期貨投資。
8.10.2
報告期末本基金投資的國債期貨持倉和損益明細
本基金本報告期末無國債期貨投資。
8.10.3
本期國債期貨投資評價
本基金本報告期末無國債期貨投資。
8.11
投資組合報告附註
8.11.1報告期內，本基金投資決策程序符合相關法律法規的要求，未發現本基金投資的前十名證券
的發行主體本期出現被監管部門立案調查，或在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的情形。
44
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
8.11.2基金投資的前十名股票未超出基金合同規定的備選股票庫。
8.11.3期末其他各項資產構成
單位：人民幣元
序號名稱金額
1存出保證金
8,447.04
2應收證券清算款
11,249,655.53
3應收股利
-
4應收利息
1,712,812.57
5應收申購款
-
6其他應收款
-
7待攤費用
-
8其他
-
9合計
12,970,915.14
8.11.4期末持有的處於轉股期的可轉換債券明細
金額單位：人民幣元
序號債券代碼債券名稱公允價值
佔基金資產
淨值比例
(%)
1 113011
光大轉債1,121,940.00 1.01
8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末前十名股票中不存在流通受限情況。
8.11.6投資組合報告附註的其他文字描述部分
由於四捨五入的原因，分項之和與合計項之間可能存在尾差。
§9基金份額持有人信息
9.1
期末基金份額持有人戶數及持有人結構
份額單位：份
份額級別
持有人戶
數(戶)
戶均持有的
基金份額
持有人結構
機構投資者個人投資者
持有份額
佔總份
額比例
持有份額
佔總份
額比例
華夏鼎匯債券
A 171 585,740.18 100,096,777.78 99.94% 64,793.73 0.06%
華夏鼎匯債券
C 31 1,323.23 --41,020.09 100.00%
合計
202 496,052.43 100,096,777.78 99.89% 105,813.82 0.11%
9.2期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況
45
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
項目份額級別持有份額總數（份）
佔基金總份
額比例
基金管理人所有從業人員持
有本基金
華夏鼎匯債券
A 1,058.08 0.00%
華夏鼎匯債券
C 190.26 0.46%
合計
1,248.34 0.00%
9.3期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金份額總量區間情況
項目份額級別持有基金份額總量的數量區間（萬份）
本公司高級管理人員、基華夏鼎匯債券
A 0~10
金投資和研究部門負責人華夏鼎匯債券
C 0~10
持有本開放式基金合計
0~10
華夏鼎匯債券
A 0
本基金基金經理持有本開
放式基金
華夏鼎匯債券
C 0~10
合計
0~10
§10開放式基金份額變動
單位：份
項目華夏鼎匯債券
A華夏鼎匯債券
C
基金合同生效日（
2017年
1月
18
日）基金份額總額
200,724,377.70 222,761.02
本報告期期初基金份額總額
100,401,849.90 45,060.07
本報告期基金總申購份額
116.19 -
減：本報告期基金總贖回份額
240,394.58 4,039.98
本報告期基金拆分變動份額
--
本報告期期末基金份額總額
100,161,571.51 41,020.09
§11重大事件揭示
11.1基金份額持有人大會決議
本報告期內，本基金未召開基金份額持有人大會。
11.2基金管理人、基金託管人的專門基金託管部門的重大人事變動
本基金管理人於
2019年
3月
2日發布公告，李彬女士擔任華夏基金管理有限公司督察長，周璇
女士不再擔任華夏基金管理有限公司督察長。
本基金託管人中國
建設銀行2019年
6月
4日發布公告，聘任蔡亞蓉為中國
建設銀行股份有限公
司資產託管業務部總經理。
11.3涉及基金管理人、基金財產、基金託管業務的訴訟
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華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
本報告期無涉及本基金管理人、基金財產、基金託管業務的訴訟事項。
11.4基金投資策略的改變
本基金本報告期投資策略未發生改變。
11.5為基金進行審計的會計師事務所情況
本基金本報告期應支付給普華永道中天會計師事務所（特殊普通合夥）的報酬為
50,000元人民
幣。截至本報告期末，該事務所已向本基金提供
3年的審計服務。
11.6管理人、託管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況
本基金管理人、基金託管人涉及託管業務的部門及其高級管理人員在本報告期內無受稽查或處
罰等情況。
11.7基金租用
證券公司交易單元的有關情況
11.7.1基金租用
證券公司交易單元進行股票投資及佣金支付情況
金額單位：人民幣元
券商名稱
交易
單元
數量
股票交易應支付該券商的佣金
備註
成交金額
佔當期股
票成交總
額的比例
佣金
佔當期傭
金總量的
比例
華泰證券1 -----
國泰君安證券
1 -----
光大證券1 36,384,984.85 34.92% 26,607.88 35.36% -
中信證券3 22,267,734.00 21.37% 16,811.49 22.34% -
華創證券
1 19,976,981.08 19.17% 8,616.37 11.45% -
平安證券1 18,499,486.06 17.75% 17,228.72 22.90% -
萬聯證券1 3,458,541.00 3.32% 3,220.91 4.28% -
川財證券
1 3,040,510.10 2.92% 2,223.46 2.96% -
招商證券2 574,097.00 0.55% 534.71 0.71% -
註：①為了貫徹中國證監會的有關規定，我公司制定了選擇券商的標準，即：
ⅰ經營行為規範，在近一年內無重大違規行為。
ⅱ公司財務狀況良好。
ⅲ有良好的內控制度，在業內有良好的聲譽。
ⅳ有較強的研究能力，能及時、全面、定期提供質量較高的宏觀、行業、公司和證券市場研究
報告，並能根據基金投資的特殊要求，提供專門的研究報告。
ⅴ建立了廣泛的信息網絡，能及時提供準確的信息資訊和服務。
②券商專用交易單元選擇程序：
ⅰ對交易單元候選券商的研究服務進行評估
47
華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
本基金管理人組織相關人員依據交易單元選擇標準對交易單元候選券商的服務質量和研究實力
進行評估，確定選用交易單元的券商。
ⅱ協議籤署及通知託管人
本基金管理人與被選擇的券商籤訂交易單元租用協議，並通知基金託管人。
③除本表列示外，本基金還選擇了安信證券、
財通證券、
長城證券、
長江證券、
東方證券、東
吳證券、
東興證券、
東莞證券、
方正證券、高華證券、廣州證券、
國海證券、國盛證券、
國泰君安證券、
國信證券、
海通證券、
華泰證券、滙豐前海證券、民生證券、
申萬宏源證券、
天風證券、萬
和證券、
西部證券、信達證券、
中國銀河證券、中金公司、
中泰證券、
中信建投證券的交易單元作
為本基金交易單元，本報告期無股票交易及應付佣金。
④在上述租用的券商交易單元中，
中信證券、
東方證券的部分交易單元、
中泰證券的交易單元
為本基金本期新增的交易單元，方正承銷保薦的交易單元為本期剔除的交易單元。
11.7.2基金租用
證券公司交易單元進行其他證券投資的情況
金額單位：人民幣元
券商名稱
債券交易回購交易
成交金額
佔當期債券
成交總額的
比例
成交金額
佔當期回購
成交總額的
比例
華泰證券52,520,501.30 19.25% --
國泰君安證券
21,062,423.02 7.72% --
光大證券30,270,196.00 11.10% 888,100,000.00 29.14%
中信證券74,299,819.35 27.24% 726,600,000.00 23.84%
華創證券
50,811,243.94 18.63% 1,214,700,000.00 39.86%
平安證券21,462,090.48 7.87% 131,500,000.00 4.32%
萬聯證券20,520,999.73 7.52% 25,000,000.00 0.82%
川財證券
1,828,790.13 0.67% 18,500,000.00 0.61%
招商證券--43,000,000.00 1.41%
11.8其他重大事件
序號公告事項法定披露方式法定披露日期
1華夏基金管理有限公司公告
中國證監會指定報刊及
網站
2019-03-02
2
華夏基金管理有限公司關於提示投資者在中
國結算辦理場內外帳戶對應關係維護業務的
公告
中國證監會指定報刊及
網站
2019-05-09
3
華夏基金管理有限公司關於提醒投資者及時
完善客戶身份信息資料的特別提示公告
中國證監會指定報刊及
網站
2019-06-04
4
華夏基金管理有限公司關於根據《公開募集證
券投資基金信息披露管理辦法》修訂旗下基金
中國證監會指定報刊及
網站
2019-10-21
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華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
基金合同的公告
§12影響投資者決策的其他重要信息
12.1 報告期內單一投資者持有基金份額比例達到或超過
20%的情況
投資
者類
別
報告期內持有基金份額變化情況報告期末持有基金情況
序
號
持有基金份額比例達
到或者超過
20%的時
間區間
期初份額
申購
份額
贖回
份額
持有份額
份額佔
比
機構
1
2019-01-01至
2019-12-31
100,096,777.78 --100,096,777.78 99.89%
產品特有風險
本基金在報告期內存在單一投資者持有基金份額比例達到或者超過基金總份額
20%的情形，在市場
流動性不足的情況下，如遇投資者巨額贖回或集中贖回，基金管理人可能無法以合理的價格及時變
現基金資產，有可能對基金淨值產生一定的影響，甚至可能引發基金的流動性風險。
在特定情況下，若持有基金份額佔比較高的投資者大量贖回本基金，可能導致在其贖回後本基金資
產規模持續低於正常運作水平，面臨轉換運作方式、與其他基金合併或者終止基金合同等情形。
§13備查文件目錄
13.1 備查文件目錄
13.1.1中國證監會準予基金註冊的文件；
13.1.2《華夏鼎匯債券型證券投資基金基金合同》；
13.1.3《華夏鼎匯債券型證券投資基金託管協議》；
13.1.4法律意見書；
13.1.5基金管理人業務資格批件、營業執照；
13.1.6基金託管人業務資格批件、營業執照。
13.2存放地點
備查文件存放於基金管理人和
/或基金託管人的住所。
13.3查閱方式
投資者可到基金管理人和
/或基金託管人的住所免費查閱備查文件。在支付工本費後，投資者可
在合理時間內取得備查文件的複製件或複印件。
華夏基金管理有限公司
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華夏鼎匯債券型證券投資基金
2019年年度報告
二〇二〇年四月九日
中財網