原標題:招商
央視50: 招商央視財經50指數證券投資基金2019年年度報告
招商央視財經 50指數證券投資基金
2019年年度報告
2019年 12月31日
基金管理人：招商基金管理有限公司
基金託管人：
中國銀行股份有限公司
送出日期：2020年 3月 31日
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
§1 重要提示及目錄
1.1重要提示
基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大
遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本年度報告已經三分
之二以上獨立董事籤字同意，並由董事長籤發。
基金託管人
中國銀行股份有限公司根據本基金合同規定，於2020年3月30日覆核了本
報告中的財務指標、淨值表現、利潤分配情況、財務會計報告、投資組合報告等內容，保
證覆核內容不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產，但不保證基金一
定盈利。
基金的過往業績並不代表其未來表現。投資有風險，投資者在作出投資決策前應仔細
閱讀本基金的招募說明書及其更新。
本報告財務資料已經審計，畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）為本基金出具了
2019年度無保留意見的審計報告，請投資者注意閱讀。
本報告期自 2019年1月1日起至 12月 31日止。
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
1.2目錄
§1重要提示及目錄 ......................................................................................................................... 1
1.1重要提示 ............................................................................................................................ 1
1.2目錄 ................................................................................................................................... 2
§2基金簡介 .................................................................................................................................... 4
2.1基金基本情況 .................................................................................................................... 4
2.2基金產品說明 .................................................................................................................... 4
2.3基金管理人和基金託管人 ................................................................................................ 4
2.4信息披露方式 .................................................................................................................... 5
2.5其他相關資料 .................................................................................................................... 5
§3主要財務指標、基金淨值表現及利潤分配情況 ..................................................................... 5
3.1主要會計數據和財務指標 ................................................................................................ 5
3.2基金淨值表現 .................................................................................................................... 6
3.3過去三年基金的利潤分配情況 ........................................................................................ 9
§4管理人報告 ................................................................................................................................ 9
4.1基金管理人及基金經理情況 .......................................................................................... 10
4.2管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明 .................................................. 10
4.3管理人對報告期內公平交易情況的專項說明 .............................................................. 11
4.4管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明 .............................................. 12
4.5管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望 .............................................. 12
4.6管理人內部有關本基金的監察稽核工作情況 .............................................................. 13
4.7管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明 .......................................................... 13
4.8管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明 .............................................................. 14
4.9報告期內基金持有人數或基金資產淨值預警說明 ...................................................... 14
§5託管人報告 ............................................................................................................................... 14
5.1報告期內本基金託管人遵規守信情況聲明 .................................................................. 14
5.2
託管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、淨值計算、利潤分配等情況的說明
............................................................................................................................................... 15
5.3託管人對本年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見 .................. 15
§6審計報告 .................................................................................................................................. 15
§7年度財務報表 ........................................................................................................................... 17
7.1資產負債表 ...................................................................................................................... 17
7.2利潤表 .............................................................................................................................. 19
7.3所有者權益（基金淨值）變動表 .................................................................................. 20
7.4報表附註 .......................................................................................................................... 22
§8投資組合報告 ........................................................................................................................... 45
8.1期末基金資產組合情況.................................................................................................. 45
8.2期末按行業分類的股票投資組合 .................................................................................. 46
8.3期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的所有股票投資明細 ...................... 47
8.4報告期內股票投資組合的重大變動 .............................................................................. 49
8.5期末按債券品種分類的債券投資組合 .......................................................................... 51
8.6期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名債券投資明細 .................. 51
8.7期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的所有資產支持證券投資明細 ...... 51
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
8.8報告期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細 ...... 51
8.9期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名權證投資明細 .................. 52
8.10報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明 ........................................................ 52
8.11報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明 ........................................................ 52
8.12投資組合報告附註 ........................................................................................................ 52
§9基金份額持有人信息 ............................................................................................................... 53
9.1期末基金份額持有人戶數及持有人結構 ...................................................................... 53
9.2期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況 .......................................................... 54
9.3期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金份額總量區間情況 .......................... 54
§10 開放式基金份額變動 ............................................................................................................. 54
§11 重大事件揭示 ......................................................................................................................... 55
11.1基金份額持有人大會決議 ............................................................................................ 55
11.2基金管理人、基金託管人的專門基金託管部門的重大人事變動 ............................ 55
11.3涉及基金管理人、基金財產、基金託管業務的訴訟 ................................................ 55
11.4基金投資策略的改變 .................................................................................................... 55
11.5為基金進行審計的會計師事務所情況 ........................................................................ 55
11.6管理人、託管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況 ........................................ 56
11.7基金租用
證券公司交易單元的有關情況 .................................................................... 56
11.8其他重大事件 ................................................................................................................ 58
§12 備查文件目錄 ......................................................................................................................... 60
12.1 備查文件目錄 ................................................................................................................ 60
12.2 存放地點 ........................................................................................................................ 60
12.3 查閱方式 ........................................................................................................................ 61
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§2 基金簡介
2.1基金基本情況
基金名稱招商央視財經 50指數證券投資基金
基金簡稱招商央視財經 50指數
基金主代碼 217027
交易代碼 217027
基金運作方式契約型開放式
基金合同生效日 2013年 2月 5日
基金管理人招商基金管理有限公司
基金託管人
中國銀行股份有限公司
報告期末基金份額總額 252,119,605.68份
基金合同存續期不定期
下屬分級基金的基金簡稱招商央視財經 50指數 A 招商央視財經 50指數 C
下屬分級基金的交易代碼 217027 004410
報告期末下屬分級基金的份
額總額
246,509,651.17份 5,609,954.51份
註：本基金從 2017年 2月 23日起新增 C類份額，C類份額自 2017年 8月 18日起存續。
2.2基金產品說明
投資目標
本基金進行被動式指數化投資，通過嚴格的投資紀律約束和數量化的風
險管理手段，實現對標的指數的有效跟蹤，獲得與標的指數收益相似的
回報。本基金的投資目標是保持基金淨值收益率與業績基準日均跟蹤偏
離度的絕對值不超過 0.35%，年跟蹤誤差不超過 4%。
投資策略
本基金投資於具有良好流動性的金融工具，包括央視財經 50指數的成份
股、備選成份股、新股（含首次公開發行和增發）、債券、債券回購、權
證、股指期貨、資產支持證券、貨幣市場工具以及法律法規或中國證監
會允許本基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監會的相關規定）。
業績比較基準
央視財經 50指數收益率×95％＋金融機構人民幣活期存款基準利率（稅
後）×5%
風險收益特徵
本基金屬於股票型指數基金，在證券投資基金中屬於較高風險、較高收
益的品種，本基金主要採用指數複製法跟蹤標的指數的表現，具有與標
的指數相似的風險收益特徵。
2.3基金管理人和基金託管人
項目基金管理人基金託管人
名稱招商基金管理有限公司
中國銀行股份有限公司
信息披露負責人
姓名潘西裡許俊
聯繫電話 0755－83196666 010-66594319
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
電子郵箱 cmf@cmfchina.com fcid@bankofchina.com
客戶服務電話 400-887-9555 95566
傳真 0755－83196475 010－66594942
註冊地址
深圳市福田區深南大道
7088號
北京市西城區復興門內大街 1
號
辦公地址
中國深圳深南大道
7088號
招商銀行大廈
北京市西城區復興門內大街 1
號
郵政編碼 518040 100818
法定代表人劉輝劉連舸
2.4信息披露方式
本基金選定的信息披露報紙名稱證券時報
登載基金年度報告正文的管理人網際網路網址 http://www.cmfchina.com
基金年度報告備置地點基金管理人及基金託管人住所
2.5 其他相關資料
項目名稱辦公地址
會計師事務所
畢馬威華振會計師事務所（特
殊普通合夥）
中國北京市東長安街1號東方廣場畢馬威
大樓 8樓
註冊登記機構
招商央視財經 50指數 A：招商
基金管理有限公司
招商央視財經 50指數 C：中國
證券登記結算有限責任公司
中國深圳深南大道 7088號
招商銀行大廈
北京市西城區太平橋大街 17號
§3 主要財務指標、基金淨值表現及利潤分配情況
3.1主要會計數據和財務指標
1、招商央視財經 50指數 A
單位：人民幣元
3.1.1 期間數據和指標 2019年2018年2017年
本期已實現收益 24,659,280.30 9,995,199.38 3,394,068.00
本期利潤 163,854,360.51 -101,147,816.64 25,405,213.71
加權平均基金份額本期利潤 0.7459 -0.5407 0.5365
本期加權平均淨值利潤率 36.86% -28.56% 29.03%
本期基金份額淨值增長率 44.47% -23.04% 42.89%
3.1.2 期末數據和指標 2019年末2018年末2017年末
期末可供分配利潤 323,343,334.86 142,331,043.94 113,708,216.90
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
期末可供分配基金份額利潤 1.3117 0.6001 1.0786
期末基金資產淨值 569,852,986.03 379,503,343.17 219,134,939.06
期末基金份額淨值 2.3117 1.6001 2.07903.1.3 累計期末指標 2019年末2018年末2017年末
基金份額累計淨值增長率 131.17% 60.01% 107.90%
2、招商央視財經 50指數 C
單位：人民幣元
3.1.1 期間數據和指標 2019年2018年
2017年 8月 18日
-2017年 12月 31
日
本期已實現收益 411,707.74 76,606.02 9,136.42
本期利潤 4,889,774.47 -1,073,978.37 28,171.95
加權平均基金份額本期利潤 1.0502 -0.5993 0.1359
本期加權平均淨值利潤率 52.53% -31.92% 6.65%
本期基金份額淨值增長率 43.89% -23.34% 14.83%
3.1.2 期末數據和指標 2019年末2018年末2017年末
期末可供分配利潤 5,492,256.44 1,612,919.97 619,029.85
期末可供分配基金份額利潤 0.9790 0.5907 0.8216
期末基金資產淨值 12,840,622.05 4,343,664.10 1,563,178.16
期末基金份額淨值 2.2889 1.5907 2.07503.1.3 累計期末指標 2019年末2018年末2017年末
基金份額累計淨值增長率 26.88% -11.82% 14.83%
註：1、基金業績指標不包括持有人認（申）購或交易基金的各項費用，計入費用後實際收
益水平要低於所列數字；
2、本期已實現收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入(不含公允價值變動收
益)扣除相關費用後的餘額，本期利潤為本期已實現收益加上本期公允價值變動收益；
3、期末可供分配利潤，採用期末資產負債表中未分配利潤與未分配利潤中已實現部分
的孰低數；
4、本基金從2017年2月23日起新增C類份額，C類份額自2017年8月18日起存續。
3.2基金淨值表現
3.2.1基金份額淨值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較
招商央視財經 50指數 A
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階段
份額淨值
增長率①
份額淨值
增長率標
準差②
業績比較
基準收益
率③
業績比較
基準收益
率標準差
④
①-③ ②-④
過去三個月 9.30% 0.71% 8.45% 0.70% 0.85% 0.01%
過去六個月 14.70% 0.87% 9.87% 0.85% 4.83% 0.02%
過去一年 44.47% 1.22% 36.44% 1.21% 8.03% 0.01%
過去三年 58.88% 1.17% 46.79% 1.16% 12.09% 0.01%
過去五年 82.17% 1.54% 65.31% 1.47% 16.86% 0.07%
自基金合同
生效起至今
131.17% 1.43% 99.73% 1.39% 31.44% 0.04%
招商央視財經 50指數 C
階段
份額淨值
增長率①
份額淨值
增長率標
準差②
業績比較
基準收益
率③
業績比較
基準收益
率標準差
④
①-③ ②-④
過去三個月 9.18% 0.71% 8.45% 0.70% 0.73% 0.01%
過去六個月 14.47% 0.87% 9.87% 0.85% 4.60% 0.02%
過去一年 43.89% 1.22% 36.44% 1.21% 7.45% 0.01%
自基金合同
生效起至今
26.88% 1.27% 18.22% 1.26% 8.66% 0.01%
3.2.2自基金合同生效/自基金轉型以來基金份額累計淨值增長率變動及其與同
期業績比較基準收益率變動的比較
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註：本基金從 2017年 2月 23日起新增 C類份額，C類份額自 2017年 8月 18日起存續。
3.2.3過去五年以來基金每年淨值增長率及其與同期業績比較基準收益率的比較
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註：本基金從2017年2月23日起新增C類份額，C類份額自2017年8月18日起存續，故
存續起始當年淨值增長率按當年實際存續期計算。
3.3過去三年基金的利潤分配情況
本基金過去三年未進行利潤分配。
§4 管理人報告
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4.1基金管理人及基金經理情況
4.1.1基金管理人及其管理基金的經驗
招商基金管理有限公司於 2002年 12月 27日經中國證監會【2002】100號文批准設立。
目前，公司註冊資本金為人民幣 13.1億元，
招商銀行股份有限公司持有公司全部股權的
55%，
招商證券股份有限公司持有公司全部股權的45%。
招商基金管理有限公司首批獲得企業年金基金投資管理人資格、基本養老保險基金投
資管理資格；2004年獲得全國社保基金投資管理人資格；同時擁有QDII(合格境內機構投
資者)資格、專戶理財（特定客戶資產管理計劃）資格。
2019年公司獲獎情況：
金牛獎·最受信賴金牛基金公司·《中國證券報》·2019年 4月
金牛獎·固定收益投資金牛基金公司·《中國證券報》·2019年4月
金基金·債券投資回報基金管理公司·《上海證券報》·2019年4月
純債型基金管理獎·濟安金信基金評價中心·2019年8月
一級債基基金管理獎·濟安金信基金評價中心·2019年 8月
4.1.2基金經理（或基金經理小組）及基金經理助理簡介
姓名職務
任本基金的基金經理
（助理）期限
證券
從業
年限
說明
任職日期離任日期
侯昊
本基金
基金經
理
2017年 9
月 5日
-10
男，碩士。2009年 7月加入招商基金管
理有限公司，曾任風險管理部風控經理，
量化投資部助理投資經理、投資經理，
現任量化投資部副總監兼招商
中證白酒指數分級證券投資基金、招商國證生物
醫藥指數分級證券投資基金、招商深證
100指數證券投資基金、招商央視財經
50指數證券投資基金、招商中證大宗商
品股票指數證券投資基金(LOF)、招商中
證
煤炭等權指數分級證券投資基金、招
商
中證銀行指數分級證券投資基金基金
經理。
註：1、本基金首任基金經理的任職日期為本基金合同生效日，後任基金經理的任職日期以
及歷任基金經理的離任日期為公司相關會議作出決定的公告（生效）日期；
2、證券從業年限計算標準遵從行業協會《證券業從業人員資格管理辦法》中關於證券
從業人員範圍的相關規定。
4.2管理人對報告期內本基金運作遵規守信情況的說明
第 10 頁 共61 頁
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基金管理人聲明：在本報告期內，本基金管理人嚴格遵守《中華人民共和國證券投資基
金法》、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》等有關法律法規及其各項實施準則的規定
以及本基金的基金合同等基金法律文件的約定，本著誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運
用基金資產，在嚴格控制風險的前提下，為基金持有人謀求最大利益。本報告期內，基金
運作整體合法合規，無損害基金持有人利益的行為。基金的投資範圍以及投資運作符合有
關法律法規及基金合同的規定。
4.3管理人對報告期內公平交易情況的專項說明
4.3.1公平交易制度和控制方法
基金管理人根據《中華人民共和國證券投資基金法》、《公開募集證券投資基金運作管
理辦法》和《證券投資基金管理公司公平交易制度指導意見》（2011年修訂）的規定，制
定了《招商基金管理有限公司公平交易管理辦法》，對投資決策的內部控制、交易執行的內
部控制、公平交易實施情況的監控與檢查稽核、異常交易的監控等進行了規定。為保證各
投資組合在投資信息、投資建議和實施投資決策方面享有公平的機會，基金管理人合理設
置了各類資產管理業務之間以及各類資產管理業務內部的組織結構，建立了科學的投資決
策體系，加強交易執行環節的內部控制，並通過工作制度、流程和技術手段保證公平交易
原則的實現。同時，通過對投資交易行為的監控、分析評估和信息披露來加強對公平交易
過程和結果的監督。
4.3.2公平交易制度的執行情況
基金管理人已建立較完善的研究方法和投資決策流程，確保各投資組合享有公平的投
資決策機會。基金管理人建立了所有組合適用的投資對象備選庫，制定明確的備選庫建立、
維護程序。基金管理人擁有健全的投資授權制度，明確投資決策委員會、投資總監、投資
組合經理等各投資決策主體的職責和權限劃分，投資組合經理在授權範圍內可以自主決策，
超過投資權限的操作需要經過嚴格的審批程序。基金管理人的相關研究成果向內部所有投
資組合開放，在投資研究層面不存在各投資組合間不公平的問題。
4.3.3異常交易行為的專項說明
基金管理人嚴格控制不同投資組合之間的同日反向交易，嚴格禁止可能導致不公平交
易和利益輸送的同日反向交易。確因投資組合的投資策略或流動性等需要而發生的同日反
向交易，基金管理人要求相關投資組合經理提供決策依據，並留存記錄備查，完全按照有
關指數的構成比例進行投資的組合等除外。
本報告期內，本基金各項交易均嚴格按照相關法律法規、基金合同的有關要求執行。
報告期內，公司所有投資組合參與的交易所公開競價同日反向交易成交較少的單邊交易量
超過該證券當日成交量的5%的情形共發生過八次，原因是指數量化投資組合為滿足投資策
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略需要而發生反向交易。報告期內未發現有可能導致不公平交易和利益輸送的重大異常交
易行為。
4.4管理人對報告期內基金的投資策略和業績表現的說明
4.4.1報告期內基金投資策略和運作分析
報告期內，從國內宏觀經濟數據來看，經濟下行壓力仍大，但有階段性穩定的跡象，
貨幣政策相對穩健偏松。報告期內，從行業來看，電子、
食品飲料、家用電器、建築材料、
計算機等行業板塊漲幅較大，建築裝飾、鋼鐵、公用事業、紡織服裝、商業貿易微跌或漲
幅相對較小。本基金的基準指數央視財經 50指數報告期內上漲38.53%。
關於本基金的運作，股票倉位維持在94.5%左右的水平，基本完成了對基準的跟蹤。
4.4.2報告期內基金的業績表現
報告期內，本基金 A類份額淨值增長率為44.47%，同期業績基準增長率為36.44%，C
類份額淨值增長率為43.89%，同期業績基準增長率為36.44%。
4.5管理人對宏觀經濟、證券市場及行業走勢的簡要展望
1、報告期內歐洲經濟增速放緩至近幾年以來的最低水平，此輪經濟放緩受德國影響較
大。美國經濟至四季度開始企穩，美國四季度實際 GDP年化環比初值為2.1%，前值2.1%；
實際 GDP同比增速為2.3%，前值2.1%，從分項數據來看，淨出口對經濟拉動相對明顯、個
人消費支出與政府消費支出及投資相對平穩，私人投資對經濟的貢獻為負。展望 2020年，
中美貿易緩和有助於全球貿易回暖，但新冠疫情為全球經濟帶來很大不確定性，需警惕新
冠疫情的發展對全球經濟拖累所帶來的風險。
2、國內2019全年GDP增長6.1%，比2018年下行0.5%，分季度來看，GDP一季度同比
增長6.4%，二季度同比增長6.2%，三季度同比增長6%，四季度同比增長6%，全年經濟增速
緩慢下行。分項來看，消費支出、資本形成總額（固定資本形成和存貨增加）對全年經濟的
拉動下降，受益於全球貿易環境的好轉，中美貿易摩擦階段性緩和，貨物與服務淨出口由
負轉正。展望 2020年，一季度新冠疫情蔓延，企業延遲復工，短期經濟下行壓力依舊，長
期該因素的演繹不確定性較大，需觀察疫情控制情況及企業復工情況，警惕疫情影響超出
預期的風險。
3、報告期內上證綜指上漲 22%，股市整體表現較好，一方面是中美貿易摩擦緩和並伴
隨協議落地，政策改革亦帶來一定的催化，另一方面，整體的流動性相對超預期，使得
2019年股市整體的估值得到回升，特別是 2018年跌幅較大的電子行業，2019年全年漲幅
73.76%，居一級行業漲幅之首。展望 2020年，由於新冠疫情的影響，經濟基本面仍有下行
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
壓力，在這過程中，伴隨著預期變化，股市波動加大，重點把握政策支持的相關產業及盈
利能力較好行業所帶來的的投資機會。
4.6管理人內部有關本基金的監察稽核工作情況
報告期內，本基金管理人本著誠實信用、勤勉盡責、合法經營和保障基金持有人利益
的原則，經營管理和業務運作穩健、合規，基金的投資、交易、後臺等運作規範有序。基
金管理人的風險管理及合規控制部門依據獨立、客觀、公正的原則，主要從以下幾個方面
進一步加強了公司內部控制和基金投資風險管理工作：
1、公司實施了員工全面培訓和形式多樣的專題培訓，包括不定期推送監管動態和風險
案例，持續整理風險點錄入系統定期推送，定期或不定期組織法規考試，不定期開展各類
合規主題培訓等，豐富培訓形式，不斷提升員工合規與風控意識；
2、公司合規風控部門通過事中合規控制系統、事後投資風險管理系統、風險管理模型
等對基金投資合規情況及風險情況進行嚴格的內部監控和管理；
3、定期稽核方面，除了每季度會對各業務領域進行一次全面的稽核，並向監管部門提
交季度監察稽核報告之外，公司合規部門還根據監察稽核計劃，對公司的關鍵業務部門及
業務流程進行了專項稽核和檢查；
4、根據法律法規的更新及業務的發展變化情況，公司各業務部門對相關內部控制制度
提出修改意見和建議，並關注內部控制制度的健全性和有效性，進一步完善了公司內控制
度體系，更好的防範法律風險和合規風險。
報告期內，本基金的投資運作符合國家相關法律法規、監管部門的有關規定以及公司
相關制度的規定。本基金的投資目標、投資決策依據和投資管理程序均符合相關基金合同
和招募說明書的約定，未發現重大異常交易、利益輸送、內幕交易及其他有損基金投資者
利益的情形。報告期內，本基金若曾因市場波動、申購贖回等原因出現了相關投資比例限
制被動突破的情形，均在法規規定的時間內完成了調整，符合法律法規和基金合同的規定
和要求。報告期內，本基金未出現因權證未行權、
可轉債未及時賣出或轉股等有損基金份
額持有人利益的投資失誤行為。本基金管理人承諾將一如既往本著誠實信用、勤勉盡責的
原則管理和運作基金資產，在規範經營、控制風險的基礎上，為基金持有人謀求最大利
益。
4.7管理人對報告期內基金估值程序等事項的說明
報告期內，本基金的估值業務嚴格按照相關的法律法規、基金合同以及《招商基金管理
有限公司基金估值委員會管理制度》進行。基金核算部負責日常的基金資產的估值業務，執
行基金估值政策。另外，公司設立由投資和研究部門、風險管理部、基金核算部、法律合
規部負責人和基金經理代表組成的估值委員會 。公司估值委員會的相關成員均具備相應的
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
專業勝任能力和相關工作經歷。公司估值委員會主要負責制定 、修訂和完善基金估值政策
和程序，定期評價現有估值政策和程序的適用性及對估值程序執行情況進行監督。
投資和研究部門以及基金核算部共同負責關注相關投資品種的動態，評判基金持有的
投資品種是否處於不活躍的交易狀態或者最近交易日後經濟環境發生了重大變化或證券發
行機構發生了影響證券價格的重大事件，從而確定估值日需要進行估值測算或者調整的投
資品種；投資和研究部門定期審核公允價值的確認和計量；研究部提出合理的數量分析模
型對需要進行估值測算或者調整的投資品種進行公允價值定價與計量並定期對估值政策和
程序進行評價，以保證其持續適用；基金核算部定期審核估值政策和程序的一致性，並負
責與託管行溝通估值調整事項；風險管理部負責估值委員會工作流程中的風險控制；法律
合規部負責日常的基金估值調整結果的事後覆核監督工作；法律合規部與基金核算部共同
負責估值調整事項的信息披露工作。
基金經理代表向估值委員會提供估值參考信息，參與估值政策討論；對需採用特別估
值程序的證券，基金及時啟動特別估值程序，由公司估值委員會集體討論議定特別估值方
案，諮詢會計事務所的專業意見，並與託管行溝通後由基金核算部具體執行。
本基金管理人參與估值流程各方之間不存在任何重大利益衝突。截止報告期末本基金
管理人已與中央國債登記結算有限責任公司、中證指數有限公司籤署服務協議，由其按約
定提供相關債券品種、流通受限股票的估值參考數據。
4.8管理人對報告期內基金利潤分配情況的說明
根據相關法律法規的規定和基金合同的約定，以及本基金的實際運作情況，本基金報
告期未進行利潤分配。在符合分紅條件的前提下，本基金已實現尚未分配的可供分配收益
部分，將嚴格按照基金合同的約定適時向投資者予以分配。
4.9報告期內基金持有人數或基金資產淨值預警說明
報告期內，本基金未發生連續二十個工作日出現基金份額持有人數量不滿二百人或者
基金資產淨值低於五千萬元的情形。
§5 託管人報告
5.1報告期內本基金託管人遵規守信情況聲明
本報告期內，
中國銀行股份有限公司（以下稱「本託管人」）在招商央視財經 50指數
證券投資基金（以下稱「本基金」）的託管過程中，嚴格遵守《證券投資基金法》及其他有
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
關法律法規、基金合同和託管協議的有關規定，不存在損害基金份額持有人利益的行為，
完全盡職盡責地履行了應盡的義務。
5.2託管人對報告期內本基金投資運作遵規守信、淨值計算、利潤分配等情況
的說明
本報告期內，本託管人根據《證券投資基金法》及其他有關法律法規、基金合同和託管
協議的規定，對本基金管理人的投資運作進行了必要的監督，對基金資產淨值的計算、基
金份額申購贖回價格的計算以及基金費用開支等方面進行了認真地覆核，未發現本基金管
理人存在損害基金份額持有人利益的行為。
5.3託管人對本年度報告中財務信息等內容的真實、準確和完整發表意見
本報告中的財務指標、淨值表現、收益分配情況、財務會計報告（註：財務會計報告中
的「金融工具風險及管理」部分未在託管人覆核範圍內）、投資組合報告等數據真實、準確
和完整。
§6 審計報告
審計報告標題審計報告
審計報告收件人招商央視財經 50指數證券投資基金全體基金份額持有人
審計意見
我們審計了後附的招商央視財經50指數證券投資基金(以
下簡稱「招商央視財經 50指數基金」)財務報表，包括 2019
年 12月 31日的資產負債表、2019年度的利潤表、所有
者權益(基金淨值)變動表以及相關財務報表附註。
我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照中華人民
共和國財政部頒布的企業會計準則、在財務報表附註
7.4.2中所列示的中國證券監督管理委員會 (以下簡稱「中
國證監會」)和中國證券投資基金業協會發布的有關基金
行業實務操作的規定編制，公允反映了招商央視財經 50
指數基金2019年12月31日的財務狀況以及2019年度的
經營成果及基金淨值變動情況。
形成審計意見的基礎
我們按照中國註冊會計師審計準則(以下簡稱「審計準
則」)的規定執行了審計工作。審計報告的「註冊會計師
對財務報表審計的責任」部分進一步闡述了我們在這些準
則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨
立於招商央視財經 50指數基金，並履行了職業道德方面
的其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適
當的，為發表審計意見提供了基礎。
強調事項 -
其他事項 -
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
其他信息
招商央視財經 50指數基金管理人招商基金管理有限公司
對其他信息負責。其他信息包括招商央視財經 50指數基
金 2019年年度報告中涵蓋的信息，但不包括財務報表和
我們的審計報告。
我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也
不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。
結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信
息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在
審計過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在
重大錯報。
基於我們已執行的工作，如果我們確定其他信息存在重大
錯報，我們應當報告該事實。在這方面，我們無任何事項
需要報告。
管理層和治理層對財務報表的
責任
招商央視財經 50指數基金管理人招商基金管理有限公司
管理層負責按照中華人民共和國財政部頒布的企業會計
準則、中國證監會和中國證券投資基金業協會發布的有關
基金行業實務操作的規定編制財務報表，使其實現公允反
映，並設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表
不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。
在編制財務報表時，招商央視財經 50指數基金管理人招
商基金管理有限公司管理層負責評估招商央視財經 50指
數基金的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項(如
適用)，並運用持續經營假設，除非招商央視財經 50指數
基金計劃進行清算、終止運營或別無其他現實的選擇。
招商央視財經 50指數基金管理人招商基金管理有限公司
治理層負責監督招商央視財經 50指數基金的財務報告過
程。
註冊會計師對財務報表審計的
責任
我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯
誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含審計意見的
審計報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照
審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯
報可能由於舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯
總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經
濟決策，則通常認為錯報是重大的。
在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判
斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：
(1)識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報
風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，並獲取充分、
適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可
能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控
制之上，未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未
能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。
(2)了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，
但目的並非對內部控制的有效性發表意見。
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
(3)評價招商央視財經 50指數基金管理人招商基金管理有
限公司管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及
相關披露的合理性。
(4)對招商央視財經 50指數基金管理人招商基金管理有限
公司管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，
根據獲取的審計證據，就可能導致對招商央視財經 50指
數基金持續經營能力產生重大疑慮的事項或情況是否存
在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重
大不確定性，審計準則要求我們在審計報告中提請報表使
用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們
應當發表非無保留意見。我們的結論基於截至審計報告日
可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致招商央
視財經 50指數基金不能持續經營。
(5)評價財務報表的總體列報、結構和內容 (包括披露)，並
評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。
我們與招商央視財經 50指數基金管理人招商基金管理有
限公司治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發
現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得
關注的內部控制缺陷。
會計師事務所的名稱畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）
註冊會計師的姓名奚霞高朋
會計師事務所的地址中國北京市東長安街 1號東方廣場畢馬威大樓 8樓
審計報告日期 2020年 3月 30日
§7 年度財務報表
7.1資產負債表
會計主體：招商央視財經 50指數證券投資基金
報告截止日：2019年 12月 31日
單位：人民幣元
資產 附註號
本期末 2019年 12月 31
日
上年度末 2018年 12月
31日
資產：
銀行存款 7.4.7.1 24,697,817.62 20,471,719.39
結算備付金 495,337.64 1,205,935.48
存出保證金 54,886.98 49,926.42
交易性金融資產 7.4.7.2 560,425,606.30 362,777,778.82
其中：股票投資 550,788,598.21 362,777,778.82
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
基金投資 --
債券投資 9,637,008.09 -
資產支持證券投資 --
貴金屬投資 --
衍生金融資產 7.4.7.3 --
買入返售金融資產 7.4.7.4 --
應收證券清算款 --
應收利息 7.4.7.5 205,280.24 4,451.99
應收股利 --
應收申購款 10,217,286.84 851,332.36
遞延所得稅資產 --
其他資產 7.4.7.6 --
資產總計 596,096,215.62 385,361,144.46
負債和所有者權益 附註號
本期末 2019年 12月 31
日
上年度末 2018年 12月
31日
負債：
短期借款 --
交易性金融負債 --
衍生金融負債 7.4.7.3 --
賣出回購金融資產款 --
應付證券清算款 4,940,480.42 -
應付贖回款 7,521,174.57 763,894.65
應付管理人報酬 347,348.58 247,545.63
應付託管費 69,469.73 49,509.12
應付銷售服務費 4,077.61 1,504.69
應付交易費用 7.4.7.7 99,675.86 49,168.93
應交稅費 0.12 -
應付利息 --
應付利潤 --
遞延所得稅負債 --
其他負債 7.4.7.8 420,380.65 402,514.17
負債合計 13,402,607.54 1,514,137.19
所有者權益：
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
實收基金 7.4.7.9 252,119,605.68 239,903,043.36
未分配利潤 7.4.7.10 330,574,002.40 143,943,963.91
所有者權益合計 582,693,608.08 383,847,007.27
負債和所有者權益總計 596,096,215.62 385,361,144.46
註：報告截止日 2019年 12月 31日，招商央視財經 50指數 A份額淨值 2.3117元，基金份
額總額 246,509,651.17份；招商央視財經 50指數 C份額淨值 2.2889元，基金份額總額
5,609,954.51份；總份額合計 252,119,605.68份。
7.2利潤表
會計主體：招商央視財經 50指數證券投資基金
本報告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
單位：人民幣元
項目 附註號
本期 2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日
上年度可比期間 2018年
1月1日至 2018年 12
月31日
一、收入 174,250,987.14 -97,909,776.721.利息收入 267,542.71 164,909.05
其中：存款利息收入 7.4.7.11 167,677.04 164,909.05
債券利息收入 99,865.67 -
資產支持證券利息
收入
-
買入返售金融資產
收入
-
其他利息收入 --
2.投資收益（損失以「-」
填列）
29,567,948.48 13,760,035.42
其中：股票投資收益 7.4.7.12 19,357,814.05 6,001,798.98
基金投資收益 --
債券投資收益 7.4.7.13 302,328.36 -
資產支持證券投資
收益
7.4.7.13.5 --
貴金屬投資收益 7.4.7.14 --
衍生工具收益 7.4.7.15 --
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
股利收益 7.4.7.16 9,907,806.07 7,758,236.443.公允價值變動收益（損
失以「-」號填列）
7.4.7.17 143,673,146.94 -112,293,600.414.匯兌收益（損失以
「－」號填列）
-
5.其他收入（損失以「-」
號填列）
7.4.7.18 742,349.01 458,879.22
減：二、費用 5,506,852.16 4,312,018.291.管理人報酬 7.4.10.2.1 3,398,121.11 2,679,824.032.託管費 7.4.10.2.2 679,624.22 535,964.833.銷售服務費 7.4.10.2.3 37,782.09 13,442.454.交易費用 7.4.7.19 956,278.82 504,577.535.利息支出 --
其中：賣出回購金融資產
支出
-
6.稅金及附加 0.78 -
7.其他費用 7.4.7.20 435,045.14 578,209.45
三、利潤總額（虧損總額
以「-」號填列）
168,744,134.98 -102,221,795.01
減：所得稅費用 --
四、淨利潤（淨虧損以
「-」號填列）
168,744,134.98 -102,221,795.01
7.3所有者權益（基金淨值）變動表
會計主體：招商央視財經 50指數證券投資基金
本報告期：2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
單位：人民幣元
項目
本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
實收基金 未分配利潤 所有者權益合計
一、期初所有者權益（基
金淨值）
239,903,043.36 143,943,963.91 383,847,007.27
二、本期經營活動產生
的基金淨值變動數（本期
-168,744,134.98 168,744,134.98
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
利潤）
三、本期基金份額交易
產生的基金淨值變動數
（淨值減少以「－」號
填列）
12,216,562.32 17,885,903.51 30,102,465.83
其中：1.基金申購款 280,644,169.53 295,339,252.07 575,983,421.60
2.基金贖回款 -268,427,607.21 -277,453,348.56 -545,880,955.77
四、本期向基金份額持
有人分配利潤產生的基
金淨值變動（淨值減少以
「－」號填列）
---
五、期末所有者權益（基
金淨值）
252,119,605.68 330,574,002.40 582,693,608.08
項目
上年度可比期間 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
實收基金 未分配利潤 所有者權益合計
一、期初所有者權益（基
金淨值）
106,180,179.66 114,517,937.56 220,698,117.22
二、本期經營活動產生
的基金淨值變動數（本期
利潤）
--102,221,795.01 -102,221,795.01
三、本期基金份額交易
產生的基金淨值變動數
（淨值減少以「－」號
填列）
133,722,863.70 131,647,821.36 265,370,685.06
其中：1.基金申購款 297,294,449.26 295,254,799.79 592,549,249.05
2.基金贖回款 -163,571,585.56 -163,606,978.43 -327,178,563.99
四、本期向基金份額持
有人分配利潤產生的基
金淨值變動（淨值減少以
「－」號填列）
---
五、期末所有者權益（基
金淨值）
239,903,043.36 143,943,963.91 383,847,007.27
報表附註為財務報表的組成部分。
本報告 7.1 至 7.4 財務報表由下列負責人籤署：
第 21 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
____金旭___ ____歐志明______ ____何劍萍____
基金管理人負責人 主管會計工作負責人 會計機構負責人
7.4報表附註
7.4.1基金基本情況
招商央視財經 50指數證券投資基金(以下簡稱「本基金」)經中國證券監督管理委員會
(以下簡稱「中國證監會」)《關於核准招商央視財經 50指數證券投資基金募集的批覆》(證
監許可[2012]1309號文)批准，由招商基金管理有限公司依照《中華人民共和國證券投資基
金法》及其配套規則和《招商央視財經 50指數證券投資基金基金合同》發售，基金合同於
2013年 2月 5日生效。本基金為契約型開放式，存續期限不定，首次設立募集規模為
1,319,259,082.36份基金份額。本基金的基金管理人為招商基金管理有限公司，基金託管
人為
中國銀行股份有限公司(以下簡稱「
中國銀行」)。
本基金於 2013年 1月 10日至 2013年 1月 31日募集，募集期間淨認購資金人民幣
1,319,070,820.91元，認購資金在募集期間產生的利息人民幣188,261.45元，募集的有效
認購份額及利息結轉的基金份額合計 1,319,259,082.36份。上述募集資金已由畢馬威華振
會計師事務所(特殊普通合夥)驗證，並出具了畢馬威華振驗字第 1300008號驗資報告。
根據中國證監會 2017年8月31日發布的《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管
理規定》(以下簡稱「《流動性風險管理規定》」)，對已經存續的開放式證券投資基金且基
金合同內容不符合《流動性風險管理規定》要求的，應當在《流動性風險管理規定》施行之
日起 6個月內予以調整。根據《流動性風險管理規定》等法律法規，經與基金託管人協商一
致，招商基金管理有限公司對本基金合同相關條款進行修訂，修訂後的合同的全部條款已
於 2018年 3月 31日起正式實施。
根據《中華人民共和國證券投資基金法》及其配套規則、《招商央視財經 50指數證券
投資基金基金合同》和截至報告期末最新公告的《招商央視財經 50指數證券投資基金招募
說明書》的有關規定，本基金投資於具有良好流動性的金融工具，包括央視財經 50指數的
成份股、備選成份股、新股(含首次公開發行和增發)、債券、債券回購、權證、股指期貨、
資產支持證券、貨幣市場工具以及法律法規或中國證監會允許本基金投資的其他金融工具
(但須符合中國證監會的相關規定)。本基金投資於股票的資產比例為基金資產的 85%-95%，
投資於央視財經 50指數成份股和備選成份股的資產不低於股票資產的90%；現金或者到期
日在一年以內的政府債券的投資比例不低於基金資產淨值的5%，其中，現金類資產不包括
結算備付金、存出保證金、應收申購款等。如法律法規或中國證監會以後允許基金投資其
他金融工具，基金管理人在履行適當程序後，可以將其納入投資範圍。本基金股票資產的
標的指數為央視財經50指數。本基金業績比較基準：央視財經50指數收益率×95％＋金融
機構人民幣活期存款基準利率(稅後)×5%。
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
7.4.2
會計報表的編制基礎
本基金以持續經營為基礎。本財務報表符合中華人民共和國財政部(以下簡稱「財政
部」)頒布的企業會計準則的要求，同時亦按照中國證監會頒布的《證券投資基金信息披露
XBRL模板第 3號》以及中國證券投資基金業協會於 2012年11月 16日頒
布的《證券投資基金會計核算業務指引》編制財務報表。
7.4.3
遵循企業會計準則及其他有關規定的聲明
本財務報表符合財政部頒布的企業會計準則及附註 7.4.2中所列示的中國證監會和中
國證券投資基金業協會發布的有關基金行業實務操作的規定的要求，真實、完整地反映了
本基金 2019年 12月 31日的財務狀況、2019年度的經營成果和基金淨值變動情況。
7.4.4重要會計政策和會計估計
7.4.4.1會計年度
本基金的會計年度自公曆 1月1日至 12月 31日止。
7.4.4.2記帳本位幣
本基金的記帳本位幣為人民幣，編制財務報表採用的貨幣為人民幣。本基金選定記帳
本位幣的依據是主要業務收支的計價和結算幣種。
7.4.4.3金融資產和金融負債的分類
本基金在初始確認時按取得資產或承擔負債的目的，把金融資產和金融負債分為不同
類別：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債、應收款項、持有至
到期投資、可供出售金融資產和其他金融負債。本基金現無金融資產分類為持有至到期投
資和可供出售金融資產。本基金現無金融負債分類為以公允價值計量且其變動計入當期損
益的金融負債。
本基金目前持有的股票投資和債券投資分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益
的金融資產。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在資產負債表中以交易性
金融資產列示。
7.4.4.4金融資產和金融負債的初始確認、後續計量和終止確認
金融資產和金融負債在本基金成為相關金融工具合同條款的一方時，於資產負債表內
確認。
在初始確認時，金融資產及金融負債均以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變
動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別
的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。
初始確認後，金融資產和金融負債的後續計量如下：
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
-以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債以公允價值計量，公允
價值變動形成的利得或損失計入當期損益。
-應收款項以實際利率法按攤餘成本計量。
-除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外的金融負債採用實際利率法
按攤餘成本進行後續計量。
滿足下列條件之一時，本基金終止確認該金融資產：
-收取該金融資產現金流量的合同權利終止；
-該金融資產已轉移，且本基金將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入
方；
-該金融資產已轉移，雖然本基金既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的
風險和報酬，但是放棄了對該金融資產控制。
金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，本基金將下列兩項金額的差額計入當期損
益：
-所轉移金融資產的帳面價值
-因轉移而收到的對價
金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，本基金終止確認該金融負債或其一部
分。
7.4.4.5金融資產和金融負債的估值原則
除特別聲明外，本基金按下述原則計量公允價值：
公允價值是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉
移一項負債所需支付的價格。
本基金在確定相關金融資產和金融負債的公允價值時，根據《企業會計準則》的規定採
用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術。
存在活躍市場且能夠獲取相同資產或負債報價的金融工具，在估值日有報價的，除會
計準則規定的情況外，將該報價不加調整地應用於該資產或負債的公允價值計量；估值日
無報價且最近交易日後未發生影響公允價值計量的重大事件的，採用最近交易日的報價確
定公允價值。有充足證據表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，對報
價進行調整，確定公允價值。與上述金融工具相同，但具有不同特徵的，以相同資產或負
債的公允價值為基礎，並在估值技術中考慮不同特徵因素的影響。特徵是指對資產出售或
使用的限制等，如果該限制是針對資產持有者的，那麼在估值技術中不應將該限制作為特
徵考慮。此外，本基金不考慮因其大量持有相關資產或負債所產生的溢價或折價。
對不存在活躍市場的金融工具，採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他
信息支持的估值技術確定公允價值。採用估值技術確定公允價值時，優先使用可觀察輸入
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
值，只有在無法取得相關資產或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以使
用不可觀察輸入值。
如經濟環境發生重大變化或證券發行人發生影響證券價格的重大事件，參考類似投資
品種的現行市價及重大變化等因素，對估值進行調整並確定公允價值。
7.4.4.6金融資產和金融負債的抵銷
金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，沒有相互抵銷。但是，同時滿足下列
條件的，以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：
-本基金具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的；
-本基金計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金融負債。
7.4.4.7實收基金
實收基金為對外發行基金份額所募集的總金額在扣除損益平準金分攤部分後的餘額。
由於基金份額拆分引起的實收基金份額變動於基金份額拆分日根據拆分前的基金份額數及
確定的拆分比例計算認列。由於申購和贖回引起的實收基金份額變動分別於基金申購確認
日及基金贖回確認日認列。上述申購和贖回分別包括基金轉換所引起的轉入基金的實收基
金增加和轉出基金的實收基金減少。
7.4.4.8損益平準金
損益平準金核算在基金份額發生變動時，申購、贖回、轉入、轉出及紅利再投資等款
項中包含的未分配利潤和公允價值變動損益，包括已實現損益平準金和未實現損益平準金。
已實現損益平準金指根據交易申請日申購或贖回款項中包含的按累計未分配的已實現損益
佔基金淨值比例計算的金額。未實現損益平準金指根據交易申請日申購或贖回款項中包含
的按累計未分配的未實現損益佔基金淨值比例計算的金額。損益平準金於基金申購確認日
或基金贖回確認日進行確認和計量，並於會計期末全額轉入未分配利潤。
7.4.4.9收入/（損失）的確認和計量
股票投資收益、債券投資收益和衍生工具收益按相關金融資產於處置日成交金額與其
成本的差額確認。
股利收益按上市公司宣告的分紅派息比例計算的金額扣除應由上市公司代扣代繳的個
人所得稅後的淨額確認。
債券利息收入按債券投資的票面價值與票面利率計算的金額扣除應由發行債券的企業
代扣代繳的個人所得稅(如適用)後的淨額確認，在債券實際持有期內逐日計提。貼息債視
同到期一次性還本付息的附息債，根據其發行價、到期價和發行期限按直線法推算內含票
面利率後，逐日計提利息收入。如票面利率與實際利率出現重大差異，按實際利率計算利
息收入。
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
利息收入是按借出貨幣資金的時間和實際利率計算確定。
買入返售金融資產收入按到期應收或實際收到的金額與初始確認金額的差額，在資金
實際佔用期間內按實際利率法逐日確認，直線法與實際利率法確定的收入差異較小的可採
用直線法。
公允價值變動收益核算基金持有的採用公允價值模式計量的以公允價值計量且變動計
入當期損益的金融資產、衍生金融資產、以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債
等公允價值變動形成的應計入當期損益的利得或損失。
7.4.4.10費用的確認和計量
本基金的管理人報酬、託管費和銷售服務費在費用涵蓋期間按基金合同約定的費率和
計算方法逐日確認。
本基金的交易費用於進行股票、債券、權證等交易發生時按照確定的金額確認。
本基金的利息支出按資金的本金和適用利率逐日計提。
賣出回購金融資產利息支出按到期應付或實際支付的金額與初始確認金額的差額，在
資金實際佔用期間內以實際利率法逐日確認，直線法與實際利率法確定的支出差異較小的
可採用直線法。
本基金的其他費用如不影響估值日基金份額淨值小數點後第四位，發生時直接計入基
金損益；如果影響基金份額淨值小數點後第四位的，應採用待攤或預提的方法，待攤或預
提計入基金損益。
7.4.4.11基金的收益分配政策
基金可供分配利潤為正的情況下，方可進行利益分配。本基金同一類別的每一基金份
額享有同等分配權。本基金收益分配採用現金分紅或紅利再投資方式，基金份額持有人可
選擇現金分紅或將現金紅利按紅利發放日的基金份額淨值自動轉為基金份額進行再投資，
基金份額持有人事先未做出選擇的，本基金默認的收益分配方式為現金分紅。在符合有關
基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數最多為 12次，每次收益分配比例不得低
於該次可供分配利潤的20%。若基金合同生效不滿3個月可不進行收益分配；基金收益分配
後基金份額淨值不能低於面值；即基金收益分配基準日的基金份額淨值減去每單位基金份
額收益分配金額後不能低於面值。
7.4.4.12外幣交易
本基金本報告期內無外幣交易。
7.4.4.13分部報告
本基金以內部組織結構、管理要求、內部報告制度為依據確定經營分部，以經營分部
為基礎確定報告分部。
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
本基金目前以一個經營分部運作，不需要進行分部報告的披露。
7.4.4.14其他重要的會計政策和會計估計
對於證券交易所上市的股票，若出現重大事項停牌或交易不活躍(包括漲跌停時的交易
不活躍)等情況，本基金根據中國證監會公告[2017]13號《中國證券監督管理委員會關於證
券投資基金估值業務的指導意見》，根據具體情況採用《關於發布中基協(AMAC)基金行業股
票估值指數的通知》提供的指數收益法、市盈率法、現金流量折現法等估值技術進行估值。
對於在發行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限於非公開發行股票、首次公開
發行股票時公司股東公開發售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的股票等，不包括停牌、
新發行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，根據中基協發[2017]6號《關於發布
的通知》，在估值日按照流通受限股票
計算公式確定估值日流通受限股票的價值。
根據《中國證券投資基金業協會估值核算工作小組關於 2015年 1季度固定收益品種的
估值處理標準》（以下簡稱「估值處理標準」），在上海證券交易所、深圳證券交易所及銀
行間同業市場上市交易或掛牌轉讓的固定收益品種（估值處理標準另有規定的除外），採用
第三方估值機構提供的價格數據進行估值。
7.4.5會計政策和會計估計變更以及差錯更正的說明
7.4.5.1會計政策變更的說明
本基金在本報告期內未發生重大會計政策變更。
7.4.5.2會計估計變更的說明
本基金在本報告期內未發生重大會計估計變更。
7.4.5.3差錯更正的說明
本基金在本報告期內未發生重大會計差錯更正。
7.4.6稅項
根據財政部、國家稅務總局財稅[2002]128號《關於開放式證券投資基金有關稅收問題
的通知》、財稅[2004]78號文《關於證券投資基金稅收政策的通知》、財稅[2012]85號文
《財政部、國家稅務總局、證監會關於實施上市公司股息紅利差別化個人所得稅政策有關
問題的通知》、財稅[2015]101號《財政部、國家稅務總局、證監會關於上市公司股息紅利
差別化個人所得稅政策有關問題的通知》、財稅[2005]103號文《關於股權分置試點改革有
關稅收政策問題的通知》、上證交字[2008]16號《關於做好調整證券交易印花稅稅率相關
工作的通知》及深圳證券交易所於 2008年 9月 18日發布的《深圳證券交易所關於做好證券
交易印花稅徵收方式調整工作的通知》、財稅[2008]1號文《財政部、國家稅務總局關於企
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
業所得稅若干優惠政策的通知》、財稅[2016]36號文《財政部、國家稅務總局關於全面推
開營業稅改徵增值稅試點的通知》、財稅[2016]46號《關於進一步明確全面推開營改增試
點金融業有關政策的通知》、財稅[2016]70號《關於金融機構同業往來等增值稅政策的補
充通知》、財稅[2016]140號文《關於明確金融、房地產開發、教育輔助服務等增值稅政策
的通知》、財稅[2017]2號文《關於資管產品增值稅政策有關問題的補充通知》、財稅
[2017]56號《關於資管產品增值稅有關問題的通知》及其他相關稅務法規和實務操作，本
基金適用的主要稅項列示如下：
(a)對證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，暫不徵收企業所得
稅。
(b)自 2016年 5月 1日起，在全國範圍內全面推開營業稅改徵增值稅(以下稱營改增)
試點，建築業、房地產業、金融業、生活服務業等全部營業稅納稅人，納入試點範圍，由
繳納營業稅改為繳納增值稅。
2018年 1月 1日(含)以後，資管產品管理人(以下稱管理人)運營資管產品過程中發生
的增值稅應稅行為，以管理人為增值稅納稅人，暫適用簡易計稅方法，按照3%的徵收率繳
納增值稅。對資管產品在 2018年 1月 1日以前運營過程中發生的增值稅應稅行為，未繳納
增值稅的，不再繳納；已繳納增值稅的，已納稅額從管理人以後月份的增值稅應納稅額中
抵減。
證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券收入取得的金融商品轉讓收入免徵增值
稅；對國債、地方政府債利息收入以及金融同業往來取得的利息收入免徵增值稅；同業存
款利息收入免徵增值稅以及一般存款利息收入不徵收增值稅。
(c)基金作為流通股股東在股權分置改革過程中收到由非流通股股東支付的股份、現金
對價，暫免徵收印花稅、企業所得稅和個人所得稅。
(d)對基金從上市公司取得的股息、紅利所得，由上市公司在向基金支付上述收入時代
扣代繳20%的個人所得稅。自 2013年 1月 1日起，對所取得的股息紅利收入根據持股期限
差別化計算個人所得稅的應納稅所得額：持股期限在1個月以內(含1個月)的，其股息紅利
所得全額計入應納稅所得額；持股期限在1個月以上至1年(含1年)的，暫減按50%計入應
納稅所得額；持股期限超過 1年的，暫免徵收個人所得稅。對基金持有的上市公司限售股，
解禁後取得的股息、紅利收入，按照上述規定計算納稅，持股時間自解禁日起計算；解禁
前取得的股息、紅利收入繼續暫減按50%計入個人所得稅應納稅所得額。
(e)基金賣出股票按 0.1%的稅率繳納股票交易印花稅，買入股票不徵收股票交易印花
稅。
(f)對投資者從證券投資基金分配中取得的收入，暫不徵收企業所得稅。
(g)對基金在2018年1月1日(含)以後運營過程中繳納的增值稅，分別按照證券投資基
金管理人所在地適用的稅率，計算繳納城市維護建設稅、教育費附加和地方教育費附加。
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
7.4.7重要財務報表項目的說明
7.4.7.1
銀行存款
單位：人民幣元
項目本期末 2019年 12月 31日上年度末 2018年 12月 31日
活期存款 24,697,817.62 20,471,719.39
定期存款 -
其中：存款期限 1個月以內 -
存款期限 1-3個月 -
存款期限 3個月以上 -
其他存款 -
合計 24,697,817.62 20,471,719.39
7.4.7.2交易性金融資產
單位：人民幣元
項目
本期末 2019年 12月 31日
成本公允價值公允價值變動
股票 496,574,387.07 550,788,598.21 54,214,211.14
貴金屬投資-金交所
黃金合約
---
債券
交易所市場 9,631,998.09 9,637,008.09 5,010.00
銀行間市場 --
合計 9,631,998.09 9,637,008.09 5,010.00
資產支持證券 --
基金 --
其他 --
合計 506,206,385.16 560,425,606.30 54,219,221.14
項目
上年度末 2018年 12月 31日
成本公允價值公允價值變動
股票 452,231,704.62 362,777,778.82 -89,453,925.80
貴金屬投資-金交所
黃金合約
---
債券
交易所市場 --
銀行間市場 --
合計 --
資產支持證券 --
基金 --
其他 --
合計 452,231,704.62 362,777,778.82 -89,453,925.80
7.4.7.3衍生金融資產/負債
本基金本報告期末及上年度末無衍生金融工具。
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
7.4.7.4買入返售金融資產
7.4.7.4.1各項買入返售金融資產期末餘額
本基金本報告期末及上年度末無各項買入返售金融資產。
7.4.7.4.2期末買斷式逆回購交易中取得的債券
本基金本報告期末及上年度末無買斷式逆回購交易中取得的債券。
7.4.7.5
應收利息
單位：人民幣元
項目本期末 2019年 12月 31日上年度末 2018年 12月 31日
應收活期存款利息 4,639.26 4,133.99
應收定期存款利息 -
應收其他存款利息 -
應收結算備付金利息 222.50 87.90
應收債券利息 200,393.78 -
應收資產支持證券利息 -
應收買入返售證券利息 -
應收申購款利息 -
應收黃金合約拆借孳息 -
其他 24.70 230.10
合計 205,280.24 4,451.99
7.4.7.6其他資產
本基金本報告期末及上年度末無其他資產。
7.4.7.7應付交易費用
單位：人民幣元
項目本期末 2019年 12月 31日上年度末 2018年 12月 31日
交易所市場應付交易費用 99,675.86 49,168.93
銀行間市場應付交易費用 -
合計 99,675.86 49,168.93
7.4.7.8其他負債
單位：人民幣元
項目本期末 2019年 12月 31日上年度末 2018年 12月 31日
應付券商交易單元保證金 -
應付贖回費 21,225.29 2,514.17
預提費用 280,000.00 350,000.00
應付指數使用費 119,155.36 50,000.00
合計 420,380.65 402,514.17
7.4.7.9實收基金
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招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
金額單位：人民幣元
招商央視財經 50指數 A
項目
本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
基金份額（份）帳面金額
上年度末 237,172,299.23 237,172,299.23
本期申購 262,116,711.83 262,116,711.83
本期贖回（以「-」號填列） -252,779,359.89 -252,779,359.89
基金份額折算變動份額 -
本期末 246,509,651.17 246,509,651.17
金額單位：人民幣元
招商央視財經 50指數 C
項目
本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
基金份額（份）帳面金額
上年度末 2,730,744.13 2,730,744.13
本期申購 18,527,457.70 18,527,457.70
本期贖回（以「-」號填列） -15,648,247.32 -15,648,247.32
基金份額折算變動份額 -
本期末 5,609,954.51 5,609,954.51
註：本期申購含紅利再投、轉換入份（金）額，本期贖回含轉換出份（金）額。
7.4.7.10未分配利潤
單位：人民幣元
招商央視財經 50指數 A
項目已實現部分未實現部分未分配利潤合計
上年度末 291,117,879.89 -148,786,835.95 142,331,043.94
本期利潤 24,659,280.30 139,195,080.21 163,854,360.51
本期基金份額交易產
生的變動數
15,360,357.68 1,797,572.73 17,157,930.41
其中：基金申購款 334,651,963.68 -55,869,123.79 278,782,839.89
基金贖回款 -319,291,606.00 57,666,696.52 -261,624,909.48
本期已分配利潤 --
本期末 331,137,517.87 -7,794,183.01 323,343,334.86
單位：人民幣元
招商央視財經 50指數 C
項目已實現部分未實現部分未分配利潤合計
上年度末 2,381,611.56 -768,691.59 1,612,919.97
本期利潤 411,707.74 4,478,066.73 4,889,774.47
本期基金份額交易產
生的變動數
2,698,937.14 -1,970,964.04 727,973.10
其中：基金申購款 16,524,156.17 32,256.01 16,556,412.18
基金贖回款 -13,825,219.03 -2,003,220.05 -15,828,439.08
本期已分配利潤 --
本期末 5,492,256.44 1,738,411.10 7,230,667.54
第 31 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
7.4.7.11存款利息收入
單位：人民幣元
項目
本期2019年1月1日至2019
年 12月 31日
上年度可比期間 2018年 1月
1日至 2018年 12月 31日
活期存款利息收入 161,415.79 148,043.81
定期存款利息收入 -
其他存款利息收入 -
結算備付金利息收入 5,093.78 15,435.18
其他 1,167.47 1,430.06
合計 167,677.04 164,909.05
7.4.7.12股票投資收益
7.4.7.12.1
股票投資收益項目構成
單位：人民幣元
項目
本期 2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日
上年度可比期間2018年1月
1日至 2018年 12月 31日
股票投資收益——買賣股票差價
收入
19,357,814.05 6,001,798.98
股票投資收益——贖回差價收入 -
股票投資收益——申購差價收入 -
合計 19,357,814.05 6,001,798.98
7.4.7.12.2股票投資收益——買賣股票差價收入
單位：人民幣元
項目
本期 2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日
上年度可比期間 2018年 1月
1日至 2018年 12月 31日
賣出股票成交總額 290,609,720.07 80,832,347.54
減：賣出股票成本總額 271,251,906.02 74,830,548.56
買賣股票差價收入 19,357,814.05 6,001,798.98
7.4.7.12.3股票投資收益——贖回差價收入
本基金本報告期內及上年度可比期間無股票贖回差價收入。
7.4.7.12.4股票投資收益——申購差價收入
本基金本報告期內及上年度可比期間無股票申購差價收入。
7.4.7.13債券投資收益
7.4.7.13.1債券投資收益項目構成
單位：人民幣元
項目
本期 2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日
上年度可比期間 2018年 1月
1日至 2018年 12月 31日
第 32 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
債券投資收益——買賣債券（、
債轉股及債券到期兌付）差價收
入
302,328.36 -
債券投資收益——贖回差價收
入
--
債券投資收益——申購差價收
入
--
合計 302,328.36 -
7.4.7.13.2債券投資收益——買賣債券差價收入
單位：人民幣元
項目
本期2019年1月1日至2019
年 12月 31日
上年度可比期間 2018年 1月
1日至 2018年 12月 31日
賣出債券（、債轉股及債券
到期兌付）成交總額
2,398,465.27 -
減：賣出債券（、債轉股及
債券到期兌付）成本總額
2,095,785.83 -
減：應收利息總額 351.08 -
買賣債券差價收入 302,328.36 -
7.4.7.13.3債券投資收益——贖回差價收入
本基金本報告期內及上年度可比期間無債券贖回差價收入。
7.4.7.13.4債券投資收益——申購差價收入
本基金本報告期內及上年度可比期間無債券申購差價收入。
7.4.7.13.5資產支持證券投資收益
本基金本報告期內及上年度可比期間無資產支持證券投資收益。
7.4.7.14貴金屬投資收益
7.4.7.14.1貴金屬投資收益項目構成
本基金本報告期內及上年度可比期間無貴金屬投資收益。
7.4.7.14.2貴金屬投資收益——買賣貴金屬差價收入
本基金本報告期內及上年度可比期間無買賣貴金屬差價收入。
7.4.7.14.3貴金屬投資收益——贖回差價收入
本基金本報告期內及上年度可比期間無貴金屬贖回差價收入。
7.4.7.14.4貴金屬投資收益——申購差價收入
本基金本報告期內及上年度可比期間無貴金屬申購差價收入。
第 33 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
7.4.7.15衍生工具收益
7.4.7.15.1衍生工具收益——買賣權證差價收入
本基金本報告期內及上年度可比期間無衍生工具買賣權證差價收入。
7.4.7.15.2衍生工具收益——其他投資收益
本基金本報告期內及上年度可比期間無衍生工具其他投資收益。
7.4.7.16股利收益
單位：人民幣元
項目
本期 2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日
上年度可比期間 2018年 1月
1日至 2018年 12月 31日
股票投資產生的股利收益 9,907,806.07 7,758,236.44
基金投資產生的股利收益 -
合計 9,907,806.07 7,758,236.44
7.4.7.17公允價值變動收益
單位：人民幣元
項目名稱
本期2019年1月1日至2019
年 12月 31日
上年度可比期間 2018年 1月
1日至 2018年 12月 31日
1.交易性金融資產 143,673,146.94 -112,293,600.41——股票投資 143,668,136.94 -112,293,600.41——債券投資 5,010.00 -
——資產支持證券投資 -
——貴金屬投資 -
——其他 -
2.衍生工具 -
——權證投資 -
3.其他 -
減：應稅金融商品公允價值
變動產生的預估增值稅
--
合計 143,673,146.94 -112,293,600.41
7.4.7.18其他收入
單位：人民幣元
項目
本期 2019年 1月 1日至
2019年 12月 31日
上年度可比期間 2018年 1月
1日至 2018年 12月 31日
基金贖回費收入 742,349.01 458,879.22
合計 742,349.01 458,879.22
7.4.7.19交易費用
單位：人民幣元
項目本期2019年1月1日至2019上年度可比期間 2018年 1月
第 34 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
年 12月 31日 1日至 2018年 12月 31日
交易所市場交易費用 956,278.82 504,577.53
銀行間市場交易費用 -
合計 956,278.82 504,577.53
7.4.7.20其他費用
單位：人民幣元
項目
本期2019年1月1日至2019
年 12月 31日
上年度可比期間 2018年 1月
1日至 2018年 12月 31日
審計費用 60,000.00 50,000.00
信息披露費 120,000.00 300,000.00
銀行費用 10,503.78 10,209.45
指數使用費 226,541.36 200,000.00
其他 18,000.00 18,000.00
合計 435,045.14 578,209.45
7.4.8或有事項、資產負債表日後事項的說明
7.4.8.1或有事項
截至資產負債表日，本基金無需要說明的重大或有事項。
7.4.8.2資產負債表日後事項
截至財務報表批准報出日，本基金無需要披露的資產負債表日後事項。
7.4.9關聯方關係
關聯方名稱與本基金的關係
招商基金管理有限公司基金管理人
中國銀行股份有限公司基金託管人
招商銀行股份有限公司(以下簡稱「
招商銀行」) 基金管理人的股東
招商證券股份有限公司(以下簡稱「
招商證券」) 基金管理人的股東
招商財富資產管理有限公司基金管理人的全資子公司
招商資產管理（香港）有限公司基金管理人的全資子公司
註：本報告期內存在控制關係或其他重大利害關係的關聯方未發生變化。
7.4.10本報告期及上年度可比期間的關聯方交易
7.4.10.1通過關聯方交易單元進行的交易
7.4.10.1.1股票交易
金額單位：人民幣元
關聯方名稱
本期 2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期間2018年1月1日至
2018年 12月 31日
成交金額
佔當期股票
成交總額的比例
成交金額
佔當期股票
成交總額的比例
第 35 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
招商證券45,313,802.22 7.69% 58,654,914.76 13.99%
7.4.10.1.2債券交易
本基金本報告期內及上年度可比期間無通過關聯方交易單元進行的債券交易。
7.4.10.1.3債券回購交易
本基金本報告期內及上年度可比期間無通過關聯方交易單元進行的債券回購交易。
7.4.10.1.4權證交易
本基金本報告期內及上年度可比期間無通過關聯方交易單元進行的權證交易。
7.4.10.1.5應支付關聯方的佣金
金額單位：人民幣元
關聯方名稱
本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
當期佣金
佔當期佣金總量
的比例
期末應付佣金餘
額
佔期末應付佣金
總額的比例
招商證券42,201.18 7.71% 18,770.63 18.83%
上年度可比期間 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
關聯方名稱
當期佣金
佔當期佣金總量
的比例
期末應付佣金餘
額
佔期末應付佣金
總額的比例
招商證券54,626.98 14.13% 8,179.48 16.64%
1、本基金與關聯方交易均在正常業務範圍內按一般商業條款訂立；
2、基金對該類交易的佣金的計算方式是按合同約定的佣金率計算。該類佣金協議的服
務範圍還包括佣金收取方為本基金提供研究成果和市場信息等證券綜合服務，並不收取額
外對價。
7.4.10.2關聯方報酬
7.4.10.2.1基金管理費
單位：人民幣元
項目
本期2019年1月1日至2019
年 12月 31日
上年度可比期間 2018年 1月
1日至 2018年 12月 31日
當期發生的基金應支付的管
理費
3,398,121.11 2,679,824.03
其中：支付銷售機構的客戶
維護費
1,294,702.43 961,682.71
註：支付基金管理人招商基金管理有限公司的基金管理人報酬按前一日基金資產淨值*0.75%
的年費率計提，逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：
日基金管理人報酬＝前一日基金資產淨值*0.75%/當年天數。
7.4.10.2.2基金託管費
第 36 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
單位：人民幣元
項目
本期2019年1月1日至2019
年 12月 31日
上年度可比期間 2018年 1月
1日至 2018年 12月 31日
當期發生的基金應支付的託
管費
679,624.22 535,964.83
註：支付基金託管人
中國銀行的基金託管費按前一日基金資產淨值*0.15%的年費率計提，
逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：
日基金託管費＝前一日基金資產淨值*0.15%/當年天數。
7.4.10.2.3銷售服務費
單位：人民幣元
獲得銷售服務費的
本期 2019年 1月 1日至 2019年 12月 31日
當期發生的基金應支付的銷售服務費
各關聯方名稱招商央視財經 50指數
A
招商央視財經 50指數
C
合計
招商基金管理有限
公司
-11,500.50 11,500.50
招商銀行19,876.03
19,876.03
合計 31,376.53
31,376.53
上年度可比期間 2018年 1月 1日至 2018年 12月 31日
獲得銷售服務費的當期發生的基金應支付的銷售服務費
各關聯方名稱招商央視財經 50指數
A
招商央視財經 50指數
C
合計
招商基金管理有限
公司
-5,563.17 5,563.17
招商銀行6,369.99
6,369.99
合計 11,933.16
11,933.16
註：本基金 A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為0.40%，
逐日累計至每月月底，按月支付。其計算公式為：
C類日基金銷售服務費＝前一日 C類基金資產淨值×0.40%÷當年天數。
7.4.10.3與關聯方進行銀行間同業市場的債券（含回購）交易
本基金本報告期內及上年度可比期間無與關聯方進行銀行間同業市場的債券（含回購）
交易。
7.4.10.4各關聯方投資本基金的情況
7.4.10.4.1報告期內基金管理人運用固有資金投資本基金的情況
本報告期內及上年度可比期間基金管理人無運用固有資金投資本基金的情況。
7.4.10.4.2報告期末除基金管理人之外的其他關聯方投資本基金的情況
本報告期末及上年度末除基金管理人之外的其他關聯方無投資本基金的情況。
第 37 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
7.4.10.5由關聯方保管的銀行存款餘額及當期產生的利息收入
單位：人民幣元
關聯方名稱
本期 2019年 1月 1日至 2019年 12
月 31日
上年度可比期間2018年1月1日至
2018年 12月 31日
期末餘額當期利息收入期末餘額當期利息收入
中國銀行24,697,817.62 161,415.79 20,471,719.39 148,043.81
註：本基金的銀行存款由基金託管人
中國銀行股份有限公司保管，按銀行約定利率計息。
7.4.10.6本基金在承銷期內參與關聯方承銷證券的情況
本基金本報告期內及上年度可比期間無在承銷期內參與關聯方承銷證券的情況。
7.4.11利潤分配情況
本基金本報告期內未進行利潤分配。
7.4.12期末（2019年 12月 31日）本基金持有的流通受限證券
7.4.12.1因認購新發/增發證券而於期末持有的流通受限證券
金額單位：人民幣元
7.4.12.1.1 受限證券類別：股票
證券代碼證券名稱
成功認
購日
可流通
日
流通受
限類型
認購
價格
期末
估值
單價
數量（單
位：股）
期末成本總
額
期末估值總
額
備
注
002973
僑銀環保2019年
12月27
日
2020年
1月 6
日
新股鎖
定
5.74 5.74 1,146 6,578.04 6,578.04 -
688068
熱景生物2019年
9月 20
日
2020年
3月 30
日
新股鎖
定
29.46 44.59 2,641 77,803.86 117,762.19 -
688081
興圖新科2019年
12月26
日
2020年
1月 6
日
新股鎖
定
28.21 28.21 3,153 88,946.13 88,946.13 -
688098
申聯生物2019年
10月18
日
2020年
4月 28
日
新股鎖
定
8.80 12.14 9,792 86,169.60 118,874.88 -
688181
八億時空2019年
12月27
日
2020年
1月 6
日
新股鎖
定
43.98 43.98 4,306 189,377.88 189,377.88 -
688299
長陽科技2019年
10月28
日
2020年
5月 6
日
新股鎖
定
13.71 15.74 11,341 155,485.11 178,507.34 -
688321
微芯生物2019年
8月 2
日
2020年
2月 12
日
新股鎖
定
20.43 53.73 13,328 272,291.04 716,113.44 -
第 38 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
688363
華熙生物2019年
10月28
日
2020年
5月 6
日
新股鎖
定
47.79 72.00 9,800 468,342.00 705,600.00 -
7.4.12.1.2 受限證券類別：債券
證券代碼證券名稱
成功認
購日
可流通
日
流通受
限類型
認購
價格
期末
估值
單價
數量（單
位：張）
期末成本總
額
期末估值總
額
備
注
110065
淮礦轉債2019年
12月25
日
2020年
1月 13
日
新債未
上市
100.0
0
100.00 910 90,998.80 90,998.80 -
113030
東風轉債2019年
12月26
日
2020年
1月 20
日
新債未
上市
100.0
0
100.00 270 26,999.29 26,999.29 -
以上「可流通日」中，部分證券的日期是根據上市公司公告估算的流通日期。
7.4.12.2期末持有的暫時停牌等流通受限股票
本基金本報告期末未持有暫時停牌等流通受限股票。
7.4.12.3期末債券正回購交易中作為抵押的債券
7.4.12.3.1銀行間市場債券正回購
本基金本報告期末無因銀行間市場債券正回購交易而抵押的債券。
7.4.12.3.2交易所市場債券正回購
本基金本報告期末無因交易所市場債券正回購交易而抵押的債券。
7.4.13金融工具風險及管理
本基金為指數型基金，本基金的運作涉及的金融工具主要包括股票投資 (主要是指數
成份股、備選成份股)、銀行存款等。與這些金融工具有關的風險，以及本基金的基金管理
人管理這些風險所採取的風險管理政策如下所述。
7.4.13.1風險管理政策和組織架構
本基金的基金管理人從事風險管理的目標是提升本基金風險調整後收益水平，保證本
基金的基金資產安全，維護基金份額持有人利益。基於該風險管理目標，本基金的基金管
理人風險管理的基本策略是識別和分析本基金運作使本基金面臨各種類型的風險，確定適
當的風險容忍度，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之內。本
基金目前面臨的主要風險包括：市場風險、信用風險和流動性風險。與本基金相關的市場
風險主要包括利率風險和市場價格風險。
第 39 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
本基金的基金管理人建立了以全面、獨立、互相制約以及定性和定量相結合為原則的，
監事會、董事會及下設風險控制委員會、督察長、風險管理委員會、法律合規部和風險管
理部等多層次的風險管理組織架構體系。
7.4.13.2信用風險
信用風險是指金融工具的一方到期無法履行約定義務致使本基金遭受損失的風險。本
基金的信用風險主要存在於銀行存款、結算備付金、存出保證金、股票投資、債券投資及
其他金融資產。
本基金的銀行存款存放於本基金的基金託管人
中國銀行，與該銀行存款相關的信用風
險不重大。本基金在證券交易所進行的交易均與中國證券登記結算有限責任公司完成證券
交收和款項清算，因此違約風險發生的可能性很小；本基金在進行銀行間同業市場交易前
均對交易對手進行信用評估並採用券款對付交割方式，以控制相應的信用風險。
對於與債券投資等投資品種相關的信用風險，本基金的基金管理人通過對投資品種的
信用等級評估來選擇適當的投資對象，並限制單個投資品種的持有比例來管理信用風險。
附註7.4.13.2.1至7.4.13.2.6列示了於本報告期末及上年度末本基金所持有的債券投資及
資產支持證券投資的信用評級，該信用評級不包括本基金所持有的國債、央行票據、政策
性金融債。
7.4.13.2.1按短期信用評級列示的債券投資
本基金本報告期末及上年度末無按短期信用評級列示的債券投資。
7.4.13.2.2按短期信用評級列示的資產支持證券投資
本基金本報告期末及上年度末無按短期信用評級列示的資產支持證券投資。
7.4.13.2.3按短期信用評級列示的同業存單投資
本基金本報告期末及上年度末無按短期信用評級列示的同業存單投資。
7.4.13.2.4按長期信用評級列示的債券投資
單位：人民幣元
長期信用評級本期末 2019年 12月 31日上年度末 2018年 12月 31日
AAA 90,998.80 -
AAA以下 26,999.29 -
未評級 -
合計 117,998.09 -
註：上述評級均由經中國證監會核准從事證券市場資信評級業務的評級機構做出。
7.4.13.2.5按長期信用評級列示的資產支持證券投資
本基金本報告期末及上年度末無按長期信用評級列示的資產支持證券投資。
第 40 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
7.4.13.2.6按長期信用評級列示的同業存單投資
本基金本報告期末及上年度末無按長期信用評級列示的同業存單投資。
7.4.13.3流動性風險
7.4.13.3.1報告期內本基金組合資產的流動性風險分析
流動性風險是指基金管理人未能以合理價格及時變現基金資產以支付投資者贖回款項
的風險。本基金流動性風險來源於開放式基金每日兌付贖回資金的流動性風險，以及因部
分投資品種交易不活躍而出現的變現風險以及因投資集中而無法在市場出現劇烈波動的情
況下以合理價格變現投資的風險。本基金所持有的交易性金融資產在證券交易所交易，除
附註 7.4.12所披露的流通受限不能自由轉讓的基金資產外，本基金未持有其他有重大流動
性風險的投資品種。本基金所持有的全部金融負債無固定到期日或合約約定到期日均為一
個月以內且不計息，可贖回基金份額淨值(所有者權益)無固定到期日且不計息，因此帳面
餘額即為未折現的合約到期現金流量。
針對兌付贖回資金的流動性風險，本基金的基金管理人在基金合同約定巨額贖回條款，
設計了非常情況下贖回資金的處理模式，控制因開放模式帶來的流動性風險，有效保障基
金持有人利益。日常流動性風險管理中，本基金的基金管理人每日監控和預測本基金的流
動性指標，通過對投資品種的流動性指標來持續地評估、選擇、跟蹤和控制基金投資的流
動性風險。同時，本基金通過預留一定的現金頭寸，並且在需要時可通過賣出回購金融資
產方式融入短期資金，以緩解流動性風險。
7.4.13.4市場風險
市場風險是指基金所持金融工具的公允價值或未來現金流量因所處市場各類價格因素
的變動而發生波動的風險，包括利率風險、外匯風險和其他價格風險。
7.4.13.4.1利率風險
利率風險是指利率敏感性金融工具的公允價值及將來現金流受市場利率變動而發生波
動的風險。本基金持有的利率敏感性資產主要是銀行存款等。本基金的基金管理人日常通
過對利率水平的預測、分析收益率曲線及優化利率重新定價日組合等方法對上述利率風險
進行管理。
下表統計了本基金面臨的利率風險敞口。表中所示為本基金資產及交易形成負債的公
允價值，並按照合約規定的重新定價日或到期日孰早者進行了分類。
7.4.13.4.1.1利率風險敞口
單位：人民幣元
本期末 2019年 12
月 31日
1年以內 1-5年 5年以上不計息合計
第 41 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
資產
銀行存款 24,697,817.62 ---24,697,817.62
結算備付金 495,337.64 ---495,337.64
存出保證金 54,886.98 ---54,886.98
交易性金融資產 9,519,010.00 -117,998.09 550,788,598.21 560,425,606.30
買入返售金融資
產
應收利息 ---205,280.24 205,280.24
應收股利
應收申購款 ---10,217,286.84 10,217,286.84
應收證券清算款
其他資產
資產總計 34,767,052.24 -117,998.09 561,211,165.29 596,096,215.62
負債
應付贖回款 ---7,521,174.57 7,521,174.57
應付管理人報酬 ---347,348.58 347,348.58
應付託管費 ---69,469.73 69,469.73
應付證券清算款 ---4,940,480.42 4,940,480.42
賣出回購金融資
產款
應付銷售服務費 ---4,077.61 4,077.61
應付交易費用 ---99,675.86 99,675.86
應付利息
應付利潤
應交稅費 ---0.12 0.12
其他負債 ---420,380.65 420,380.65
負債總計 ---13,402,607.54 13,402,607.54
利率敏感度缺口 34,767,052.24 -117,998.09 547,808,557.75 582,693,608.08
上年度末 2018年
12月 31日
1年以內 1-5年 5年以上不計息合計
資產
銀行存款 20,471,719.39 ---20,471,719.39
結算備付金 1,205,935.48 ---1,205,935.48
存出保證金 49,926.42 ---49,926.42
交易性金融資產 ---362,777,778.82 362,777,778.82
買入返售金融資
產
應收利息 ---4,451.99 4,451.99
應收股利
應收申購款 ---851,332.36 851,332.36
應收證券清算款
其他資產
資產總計 21,727,581.29 --363,633,563.17 385,361,144.46
第 42 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
負債
應付贖回款 ---763,894.65 763,894.65
應付管理人報酬 ---247,545.63 247,545.63
應付託管費 ---49,509.12 49,509.12
應付證券清算款
賣出回購金融資
產款
應付銷售服務費 ---1,504.69 1,504.69
應付交易費用 ---49,168.93 49,168.93
應付利息
應付利潤
應交稅費
其他負債 ---402,514.17 402,514.17
負債總計 ---1,514,137.19 1,514,137.19
利率敏感度缺口 21,727,581.29 --362,119,425.98 383,847,007.27
註：上表按金融資產和金融負債的重新定價日或到期日孰早者進行分類。
7.4.13.4.1.2利率風險的敏感性分析
假設
1.若市場利率平行上升或下降 50個基點
2.其他市場變量保持不變
3.僅存在公允價值變動對基金資產淨值的影響
對資產負債表日基金資產淨值的影響金額（單
位：人民幣元）
分析
相關風險變量的變動
本期末（ 2019年 12
月 31日）
上年度末（ 2018年 12
月 31日）
1. 市場利率平行上升 50個基點 -12,520.82 -
2. 市場利率平行下降 50個基點 12,698.12 -
7.4.13.4.2其他價格風險
其他價格風險是指交易性金融資產的公允價值受市場利率和外匯匯率以外的市場價格
因素變動發生波動的風險，該風險可能與特定投資品種相關，也有可能與整體投資品種相
關。本基金所持有的金融資產以公允價值計量，所有市場價格因素引起的金融資產公允價
值變動均直接反映在當期損益中。本基金在構建資產配置和基金資產投資組合的基礎上，
通過建立事前和事後跟蹤誤差的方式，對基金資產的市場價格風險進行管理。
7.4.13.4.2.1其他價格風險敞口
金額單位：人民幣元
項目
本期末 2019年 12月 31日上年度末 2018年 12月 31日
公允價值
佔基金資產
淨值比例
（%）
公允價值
佔基金資產
淨值比例（%）
交易性金融資產550,788,598.21
94.52 362,777,778.82 94.51
第 43 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
股票投資
交易性金融資產基
金投資
---交
易性金融資產貴
金屬投資
---衍
生金融資產-權
證投資
---其
他 ---
合計 550,788,598.21 94.52 362,777,778.82 94.51
7.4.13.4.2.2其他價格風險的敏感性分析
假設
1.若對市場價格敏感的權益性投資的市場價格上升或下降 5%
2.其他市場變量保持不變
對資產負債表日基金資產淨值的影響金額（單
位：人民幣元）
分析
相關風險變量的變動
本期末（ 2019年 12
月 31日）
上年度末（ 2018年 12
月 31日）
1. 權益性投資的市場價格上升
5%
27,539,429.91 18,138,888.94
2. 權益性投資的市場價格下降
5%
-27,539,429.91 -18,138,888.94
7.4.14有助於理解和分析會計報表需要說明的其他事項
7.4.14.1 以公允價值計量的資產和負債
下表列示了本基金在每個資產負債表日持續和非持續以公允價值計量的資產和負債於
本報告期末的公允價值信息及其公允價值計量的層次。公允價值計量結果所屬層次取決於
對公允價值計量整體而言具有重要意義的最低層次的輸入值。三個層次輸入值的定義如
下：
第一層次輸入值：在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報
價；
第二層次輸入值：除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察到的輸入
值；
第三層次輸入值：相關資產或負債的不可觀察輸入值。
單位：人民幣元
持續的公允價值 本期末 (2019年 12月 31日)
計量資產 合計 第一層次 第二層次 第三層次
交易性金融資產 560,425,606.30 548,666,838.31 11,758,767.99 -
-股票投資 550,788,598.21 548,666,838.31 2,121,759.90 -
-債券投資 9,637,008.09 -9,637,008.09 -
-基金投資 ----
-資產支持證券投資 ----
第 44 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
持續以公允價值計量
的資產總額 560,425,606.30 548,666,838.31 11,758,767.99 -
單位：人民幣元
持續的公允價值 上年度末 (2018年 12月 31日 )
計量資產 合計 第一層次 第二層次 第三層次
交易性金融資產 362,777,778.82 362,727,633.02 50,145.80 -
-股票投資 362,777,778.82 362,727,633.02 50,145.80 -
-債券投資 ----
-基金投資 ----
-資產支持證券投資 ----
持續以公允價值計量
的資產總額 362,777,778.82 362,727,633.02 50,145.80 -
(a)第二層次的公允價值計量
對於本基金投資的證券交易所上市的證券，若出現重大事項停牌、交易不活躍（包括漲
跌停時的交易不活躍）、或屬於非公開發行等情況時，本基金不會於停牌期間、交易不活躍
期間及限售期間將相關證券的公允價值列入第一層次。本基金綜合考慮估值調整中採用的
不可觀察輸入值對於公允價值的影響程度，確定相關證券公允價值的層次。
(b)非持續的以公允價值計量的金融工具
於2019年12月31日，本基金無非持續的以公允價值計量的金融工具(2018年12月31
日：無)。
7.4.14.2其他金融工具的公允價值 (期末非以公允價值計量的項目)
其他金融工具主要包括應收款項和其他金融負債，其帳面價值與公允價值之間無重大
差異。
§8 投資組合報告
8.1期末基金資產組合情況
金額單位：人民幣元
序號項目金額（元）
佔基金總資產的比例
（%）
1 權益投資 550,788,598.21 92.40
其中：股票 550,788,598.21 92.40
2 固定收益投資 9,637,008.09 1.62
其中：債券 9,637,008.09 1.62
資產支持證券 -
3 貴金屬投資 -
4 金融衍生品投資 -
第 45 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
5 買入返售金融資產 -
其中：買斷式回購的買入返售金融
資產
--
6 銀行存款和結算備付金合計 25,193,155.26 4.23
7 其他資產 10,477,454.06 1.76
8 合計 596,096,215.62 100.00
8.2期末按行業分類的股票投資組合
8.2.1期末指數投資按行業分類的境內股票投資組合
金額單位：人民幣元
代碼行業類別公允價值（元）佔基金資產淨值比例(%)
A 農、林、牧、漁業 -
B 採礦業 8,003,647.00 1.37
C 製造業 321,624,541.30 55.20
D
電力、熱力、燃氣及水生產和
供應業
--
E 建築業 -
F 批發和零售業 2,911,681.74 0.50
G 交通運輸、倉儲和郵政業 9,612,144.90 1.65
H 住宿和餐飲業 -
I
信息傳輸、軟體和信息技術服
務業
19,778,151.96 3.39
J 金融業 151,336,512.40 25.97
K 房地產業 20,334,992.52 3.49
L 租賃和商務服務業 -
M 科學研究和技術服務業 -
N 水利、環境和公共設施管理業 3,222,407.60 0.55
O 居民服務、修理和其他服務業 --
P 教育 -
Q 衛生和社會工作 1,157,443.26 0.20
R 文化、體育和娛樂業 -
S 綜合 -
合計 537,981,522.68 92.33
8.2.2期末積極投資按行業分類境內股票投資組合
金額單位：人民幣元
代碼行業類別公允價值（元）佔基金資產淨值比例(%)
A 農、林、牧、漁業 -
B 採礦業 -
C 製造業 2,155,337.03 0.37
D
電力、熱力、燃氣及水生產和
供應業
--
第 46 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
E 建築業 -
F 批發和零售業 -
G 交通運輸、倉儲和郵政業 219.24 0.00
H 住宿和餐飲業 -
I
信息傳輸、軟體和信息技術服
務業
103,040.72 0.02
J 金融業 10,541,900.50 1.81
K 房地產業 -
L 租賃和商務服務業 -
M 科學研究和技術服務業 -
N 水利、環境和公共設施管理業 6,578.04 0.00
O 居民服務、修理和其他服務業 --
P 教育 -
Q 衛生和社會工作 -
R 文化、體育和娛樂業 -
S 綜合 -
合計 12,807,075.53 2.20
8.2.3報告期末按行業分類的港股通投資股票投資組合
本基金本報告期末未持有港股通投資股票。
8.3期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的所有股票投資明細
8.3.1報告期末指數投資按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的所有股票投
資明細
序號股票代碼股票名稱數量（股）公允價值（元）
佔基金資產
淨值比例
（％）
1 600276
恆瑞醫藥449,461 39,336,826.72 6.75
2 600519
貴州茅臺28,633 33,872,839.00 5.81
3 601166
興業銀行1,552,300 30,735,540.00 5.27
4 601318
中國平安335,412 28,664,309.52 4.92
5 600887
伊利股份925,643 28,639,394.42 4.92
6 002415
海康威視863,440 28,269,025.60 4.85
7 600036
招商銀行711,600 26,741,928.00 4.59
8 600016
民生銀行3,763,029 23,744,712.99 4.07
9 300136
信維通信497,200 22,562,936.00 3.87
10 000002
萬科Ａ631,914 20,334,992.52 3.49
11 601398
工商銀行3,154,941 18,551,053.08 3.18
12 000651
格力電器276,752 18,149,396.16 3.11
13 000333
美的集團291,654 16,988,845.50 2.92
14 000895
雙匯發展576,515 16,736,230.45 2.87
15 601601
中國太保395,167 14,953,119.28 2.57
第 47 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
16 002230
科大訊飛387,469 13,359,931.12 2.29
17 600104
上汽集團542,334 12,934,665.90 2.22
18 000423
東阿阿膠292,401 10,342,223.37 1.77
19 000596
古井貢酒73,390 9,975,168.80 1.71
20 002120
韻達股份288,653 9,612,144.90 1.65
21 002008
大族雷射214,649 8,585,960.00 1.47
22 603986
兆易創新40,200 8,236,578.00 1.41
23 601088
中國神華438,556 8,003,647.00 1.37
24 601939
建設銀行1,099,011 7,945,849.53 1.36
25 600585
海螺水泥132,100 7,239,080.00 1.24
26 002410
廣聯達175,702 5,970,353.96 1.02
27 603160
匯頂科技28,500 5,879,550.00 1.01
28 300003
樂普醫療173,950 5,754,266.00 0.99
29 300124
匯川技術167,303 5,126,163.92 0.88
30 600522
中天科技611,000 5,071,300.00 0.87
31 600690
海爾智家227,836 4,442,802.00 0.76
32 002294
信立泰219,501 4,376,849.94 0.75
33 600196
復星醫藥159,231 4,235,544.60 0.73
34 600563
法拉電子76,156 3,765,914.20 0.65
35 300070
碧水源424,001 3,222,407.60 0.55
36 000049
德賽電池73,443 2,992,067.82 0.51
37 000848
承德露露379,310 2,985,169.70 0.51
38 601607
上海醫藥158,502 2,911,681.74 0.50
39 600085
同仁堂95,415 2,688,794.70 0.46
40 000538
雲南白藥26,231 2,345,838.33 0.40
41 600600
青島啤酒41,295 2,106,045.00 0.36
42 002038
雙鷺藥業154,787 2,035,449.05 0.35
43 600660
福耀玻璃82,118 1,970,010.82 0.34
44 600535
天士力115,226 1,776,784.92 0.30
45 300244
迪安診斷52,302 1,157,443.26 0.20
46 300024
機器人71,352 998,928.00 0.17
47 600398
海瀾之家83,421 640,673.28 0.11
48 000726
魯泰Ａ61,554 563,219.10 0.10
49 300183
東軟載波30,592 447,866.88 0.08
註：因本基金被動複製指數成分股需要，根據《公開募集證券投資基金運作管理辦法》的相
關規定要求，經本基金管理人董事會以及本基金託管行同意，報告期內，本基金參與投資
了
招商銀行。
8.3.2期末積極投資按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的所有股票投資明
細
金額單位：人民幣元
序號股票代碼股票名稱數量（股）公允價值佔基金資產
第 48 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
（元）淨值比例
（％）
1 000001
平安銀行379,270 6,238,991.50 1.07
2 601288
農業銀行1,166,100 4,302,909.00 0.74
3 688321
微芯生物13,328 716,113.44 0.12
4 688363
華熙生物9,800 705,600.00 0.12
5 688181
八億時空4,306 189,377.88 0.03
6 688299
長陽科技11,341 178,507.34 0.03
7 688098
申聯生物9,792 118,874.88 0.02
8 688068
熱景生物2,641 117,762.19 0.02
9 688118
普元信息2,528 101,600.32 0.02
10 688081
興圖新科3,153 88,946.13 0.02
11 002972
科安達1,075 21,532.25 0.00
12 603109
神馳機電684 18,105.48 0.00
13 002973
僑銀環保1,146 6,578.04 0.00
14 002929
潤建股份52 1,440.40 0.00
15 603657
春光科技21 517.44 0.00
16 002928
華夏航空18 219.24 0.00
8.4報告期內股票投資組合的重大變動
8.4.1累計買入金額超出期初基金資產淨值 2%或前 20名的股票明細
金額單位：人民幣元
序號股票代碼股票名稱本期累計買入金額
佔期初基金資產
淨值比例（％）
1 600276
恆瑞醫藥33,289,133.45 8.67
2 600036
招商銀行27,265,368.76 7.10
3 002415
海康威視12,345,585.74 3.22
4 600016
民生銀行12,177,003.00 3.17
5 601318
中國平安12,029,975.00 3.13
6 601166
興業銀行12,015,704.40 3.13
7 600887
伊利股份11,501,651.00 3.00
8 600519
貴州茅臺11,445,417.01 2.98
9 002120
韻達股份10,401,351.27 2.71
10 000333
美的集團8,939,681.86 2.33
11 300136
信維通信8,735,463.43 2.28
12 000895
雙匯發展8,353,816.10 2.18
13 601398
工商銀行8,271,958.00 2.16
14 000002
萬科Ａ8,269,711.39 2.15
15 002230
科大訊飛8,251,354.96 2.15
16 000651
格力電器7,988,773.43 2.08
17 600104
上汽集團6,080,731.06 1.58
18 000423
東阿阿膠6,014,189.65 1.57
第 49 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
19 601601
中國太保5,877,560.06 1.53
20 600585
海螺水泥5,623,811.00 1.47
註：1、買入包括基金二級市場上主動的買入、新股、配股、債轉股、換股及行權等獲得的
股票；
2、基金持有的股票分類為交易性金融資產的，本項的「累計買入金額」按買賣成交金
額（成交單價乘以成交數量）填列，不考慮相關交易費用。
8.4.2累計賣出金額超出期初基金資產淨值 2%或前 20名的股票明細
金額單位：人民幣元
序號股票代碼股票名稱本期累計賣出金額
佔期初基金資產
淨值比例（％）
1 601318
中國平安19,202,082.13 5.00
2 000651
格力電器17,780,228.50 4.63
3 000333
美的集團17,025,343.15 4.44
4 600519
貴州茅臺16,546,309.27 4.31
5 601166
興業銀行15,421,725.00 4.02
6 600887
伊利股份13,162,755.58 3.43
7 002230
科大訊飛11,684,671.92 3.04
8 300017
網宿科技11,662,276.92 3.04
9 002241
歌爾股份9,353,004.99 2.44
10 002415
海康威視9,241,100.32 2.41
11 601398
工商銀行8,100,487.00 2.11
12 600016
民生銀行7,938,268.00 2.07
13 002008
大族雷射6,649,309.96 1.73
14 601601
中國太保6,005,341.00 1.56
15 000002
萬科Ａ5,442,701.60 1.42
16 000001
平安銀行5,160,570.52 1.34
17 600522
中天科技5,155,598.00 1.34
18 002410
廣聯達4,727,508.39 1.23
19 600104
上汽集團4,561,458.51 1.19
20 600690
海爾智家4,517,483.00 1.18
註：1、賣出主要指二級市場上主動的賣出、換股、要約收購、發行人回購及行權等減少的
股票；
2、基金持有的股票分類為交易性金融資產的，本項 「累計賣出金額」按買賣成交金
額（成交單價乘以成交數量）填列，不考慮相關交易費用。
8.4.3買入股票的成本總額及賣出股票的收入總額
金額單位：人民幣元
買入股票成本（成交）總額 315,594,588.47
賣出股票收入（成交）總額 290,609,720.07
第 50 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
註：1、買入包括基金二級市場上主動的買入、新股、配股、債轉股、換股及行權等獲得的
股票，賣出主要指二級市場上主動的賣出、換股、要約收購、發行人回購及行權等減少的
股票；
2、「買入股票成本（成交）總額」、「賣出股票收入（成交）總額」均按買賣成交金
額（成交單價乘以成交數量）填列，不考慮相關交易費用。
8.5期末按債券品種分類的債券投資組合
金額單位：人民幣元
序號債券品種公允價值（元）佔基金資產淨值比例（％）
1 國家債券 7,405,640.00 1.27
2 央行票據 -
3 金融債券 2,113,370.00 0.36
其中：政策性金融債 2,113,370.00 0.36
4 企業債券 -
5 企業短期融資券 -
6 中期票據 -
7
可轉債（可交換債） 117,998.09 0.02
8 同業存單 -
9 其他 -
10合計 9,637,008.09 1.65
8.6期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名債券投資明細
金額單位：人民幣元
序號債券代碼債券名稱數量（張）公允價值（元）
佔基金資產淨值
比例（％）
1 019611 19國債 01 54,000 5,403,240.00 0.93
2 019615 19國債 05 20,000 2,002,400.00 0.34
3 108602國開 1704 14,000 1,408,120.00 0.24
4 018007國開 1801 7,000 705,250.00 0.12
5 110065
淮礦轉債910 90,998.80 0.02
8.7期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的所有資產支持證券投資明
細
本基金本報告期末未持有資產支持證券。
8.8報告期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名貴金屬投資明
細
本基金本報告期末未持有貴金屬。
第 51 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
8.9期末按公允價值佔基金資產淨值比例大小排序的前五名權證投資明細
本基金本報告期末未持有權證。
8.10報告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明
8.10.1報告期末本基金投資的股指期貨持倉和損益明細
本基金本報告期末未持有股指期貨合約。
8.10.2本基金投資股指期貨的投資政策
本基金管理人可運用股指期貨，以提高投資效率更好地達到本基金的投資目標。本基
金在股指期貨投資中將根據風險管理的原則，以套期保值為目的，在風險可控的前提下，
參與股指期貨的投資，以改善組合的風險收益特性。本基金主要通過對現貨和期貨市場運
行趨勢的研究，結合股指期貨定價模型尋求其合理估值水平，採用流動性好、交易活躍的
期貨合約，達到有效跟蹤標的指數的目的。此外，本基金還將運用股指期貨來對衝特殊情
況下的流動性風險以進行有效的現金管理，如預期大額申購贖回、大量分紅等，以及對衝
因其他原因導致無法有效跟蹤標的指數的風險。
8.11報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
8.11.1本期國債期貨投資政策
根據本基金合同規定，本基金不參與國債期貨交易。
8.11.2報告期末本基金投資的國債期貨持倉和損益明細
根據本基金合同規定，本基金不參與國債期貨交易。
8.11.3本期國債期貨投資評價
根據本基金合同規定，本基金不參與國債期貨交易。
8.12投資組合報告附註
報告期內基金投資的前十名證券除
興業銀行（證券代碼601166）、
招商銀行（證券代
碼 600036）外其他證券的發行主體未有被監管部門立案調查，不存在報告編制日前一年內
受到公開譴責、處罰的情形。
1、
興業銀行（證券代碼601166）
根據發布的相關公告，該證券發行人在報告期內因違規經營、未依法履行職責多次受
到監管機構的處罰。
2、
招商銀行（證券代碼600036）
第 52 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
根據發布的相關公告，該證券發行人在報告期內因違規經營、違反反洗錢法、未依法
履行職責、財務會計報告違規等原因，多次受到監管機構的處罰。
對上述證券的投資決策程序的說明：本基金為指數型基金，因複製指數被動持有，上
述證券的投資決策程序符合相關法律法規和公司制度的要求。
本基金投資的前十名股票沒有超出基金合同規定的備選股票庫，本基金管理人從制度
和流程上要求股票必須先入庫再買入。
8.12.1期末其他各項資產構成
金額單位：人民幣元
序號名稱金額（元）
1 存出保證金 54,886.98
2 應收證券清算款 3
應收股利 4
應收利息 205,280.24
5 應收申購款 10,217,286.84
6 其他應收款 7
待攤費用 8
其他 -
9 合計 10,477,454.06
8.12.2期末持有的處於轉股期的可轉換債券明細
本基金本報告期末未持有處於轉股期的可轉換債券。
8.12.3期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
8.12.3.1期末指數投資前十名股票中存在流通受限情況說明
本基金本報告期末指數投資前十名股票中不存在流通受限的情況。
8.12.3.2期末積極投資前五名股票中存在流通受限情況的說明
金額單位：人民幣元
序號股票代碼股票名稱
流通受限部分的
公允價值（元）
佔基金資產淨值
比例（%）
流通受限情況說
明
1 688321
微芯生物716,113.44 0.12新股鎖定
2 688363
華熙生物705,600.00 0.12新股鎖定
3 688181
八億時空189,377.88 0.03新股鎖定
§9 基金份額持有人信息
9.1期末基金份額持有人戶數及持有人結構
份額單位：份
第 53 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
份額級別
持有人戶
數（戶）
戶均持有的
基金份額
持有人結構
機構投資者個人投資者
持有份額
佔總份
額比例
持有份額
佔總份
額比例
招商央視財經 50
指數 A
359,774 685.18 18,155,153.60 7.36% 228,354,497.57 92.64%
招商央視財經 50
指數 C
654 8,577.91 40,128.47 0.72% 5,569,826.04 99.28%
合計 360,428 699.50 18,195,282.07 7.22% 233,924,323.61 92.78%
註：機構投資者/個人投資者持有份額佔總份額比例計算中，對下屬分級基金，比例的分母
採用各自級別的份額，對合計數，比例的分母採用下屬分級基金份額的合計數（即期末基金
份額總額）。
9.2期末基金管理人的從業人員持有本基金的情況
項目份額級別持有份額總數（份）佔基金總份額比例
基金管理人所有從業
人員持有本基金
招商央視財經 50指
數 A
23,369.10 0.0095%
招商央視財經 50指
數 C
38.80 0.0007%
合計 23,407.90 0.0093%
註：分級基金機構投資者/個人投資者持有份額佔總份額比例計算中，對下屬分級基金，比
例的分母採用各自級別的份額，對合計數，比例的分母採用下屬分級基金份額的合計數（即
期末基金份額總額）。
9.3期末基金管理人的從業人員持有本開放式基金份額總量區間情況
項目份額級別
持有基金份額總量的數量區
間（萬份）
本公司高級管理人員、基金招商央視財經 50指數 A 0
投資和研究部門負責人持有招商央視財經 50指數 C 0
本開放式基金合計 0
本基金基金經理持有本開放
式基金
招商央視財經 50指數 A 0~10
招商央視財經 50指數 C 0~10
合計 0~10
§10 開放式基金份額變動
單位：份
項目
招商央視財經 50
指數 A
招商央視財經
50指數 C
第 54 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
基金合同生效日(2013年 2月 05日)基金份額總額 1,319,259,082.36 -
本報告期期初基金份額總額 237,172,299.23 2,730,744.13
本報告期基金總申購份額 262,116,711.83 18,527,457.70
減：報告期基金總贖回份額 252,779,359.89 15,648,247.32
本報告期期間基金拆分變動份額（份額減少以"-"填
列）
--
本報告期期末基金份額總額 246,509,651.17 5,609,954.51
§11 重大事件揭示
11.1基金份額持有人大會決議
本報告期未召開基金份額持有人大會。
11.2 基金管理人、基金託管人的專門基金託管部門的重大人事變動
2019年10月29日，經招商基金管理有限公司第五屆董事會2019年第六次會議審議通
過，李浩先生辭任公司第五屆董事會董事長。
2019年10月29日，經招商基金管理有限公司第五屆董事會2019年第六次會議審議通
過，選舉劉輝女士擔任公司第五屆董事會董事長。
2019年 5月，陳四清先生因工作調動，辭去
中國銀行股份有限公司董事長職務。上述
人事變動已按相關規定備案、公告。
2019年 6月，劉連舸先生任
中國銀行股份有限公司董事長職務。上述人事變動已按相
關規定備案、公告。
11.3 涉及基金管理人、基金財產、基金託管業務的訴訟
本報告期無涉及本基金管理人、基金財產、基金託管業務的重大訴訟事項。
11.4基金投資策略的改變
本報告期基金投資策略無改變。
11.5為基金進行審計的會計師事務所情況
本報告期本基金的審計事務所無變化，目前畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）
已為本基金提供審計服務 7年，本報告期應支付給畢馬威華振會計師事務所（特殊普通合夥）
的報酬為人民幣 60,000.00元。
第 55 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
11.6管理人、託管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況
本報告期，基金管理人沒有受到監管部門的稽查或處罰，亦未收到關於基金管理人的
高級管理人員、託管人的託管業務部門及其相關高級管理人員受到監管部門的稽查或處罰
的書面通知或文件。
11.7基金租用
證券公司交易單元的有關情況
11.7.1基金租用
證券公司交易單元進行股票投資及佣金支付情況
金額單位：人民幣元
第 56 頁 共61 頁
券商名稱
交易
單元
數量
股票交易應支付該券商的佣金
備註
成交金額
佔當期股
票成交總
額的比例
佣金
佔當期佣金
總量的比例
光大證券1 111,741,123.95 18.96% 104,061.88 19.02% -
國金證券1 72,517,565.66 12.30% 67,534.79 12.34% -
國泰君安證券
5 69,400,387.74 11.77% 64,622.63 11.81% -
中信建投證券
6 56,351,185.88 9.56% 52,477.30 9.59% -
招商證券2 45,313,802.22 7.69% 42,201.18 7.71% -
銀河證券 1 41,120,239.63 6.98% 38,297.41 7.00% -
長城證券2 36,896,918.01 6.26% 34,362.86 6.28% -
長江證券2 36,415,669.58 6.18% 33,915.33 6.20% -
中信證券2 36,077,318.59 6.12% 33,600.80 6.14% -
申萬宏源4 32,163,328.86 5.46% 29,951.77 5.47% -
天風證券2 19,694,676.31 3.34% 18,342.51 3.35% -
中投證券 2 7,669,337.35 1.30% 5,608.72 1.02% -
華泰證券4 4,486,587.15 0.76% 4,178.38 0.76% -
國信證券2 4,395,816.93 0.75% 4,093.91 0.75% -
中金公司 2 3,945,385.36 0.67% 3,673.70 0.67% -
東方證券1 3,406,642.28 0.58% 3,172.65 0.58% -
新時代證
券
1 2,493,042.54 0.42% 2,321.64 0.42% -
太平洋證
券
2 2,375,381.50 0.40% 2,212.19 0.40% -
華創證券 2 1,911,952.14 0.32% 1,780.60 0.33% -
中泰證券2 1,130,425.12 0.19% 826.63 0.15% -
安信證券
大通證券
第一創業東北證券
東興證券
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
方正證券廣發證券
國盛證券
海通證券華安證券
平安證券
瑞信方正
世紀證券
西部證券
西藏東方
財富
1 ----信
達證券
興業證券
中航證券
中銀國際
證券
3 ----
註：基金交易佣金根據券商季度綜合評分結果給與分配，券商綜合評分根據研究報告質量、
路演質量、聯合調研質量等維度進行打分，從多家服務券商中選取符合法律規範經營的綜
合能力靠前的券商給與佣金分配，季度評分和佣金分配分別由專人負責。
11.7.2基金租用
證券公司交易單元進行其他證券投資的情況
金額單位：人民幣元
券商名稱
債券交易債券回購交易權證交易
成交金額
佔當期債
券成交總
額的比例
成交金額
佔當期債
券回購成
交總額的
比例
成交金額
佔當期權
證成交總
額的比例
光大證券2,002,200.00 16.81% ----
國金證券-
國泰君安證券
1,000,000.00 8.39% ----
中信建投證券
2,400,400.00 20.15% ----
招商證券-
銀河證券 4,006,707.60 33.63% ----
長城證券-
長江證券1,406,540.00 11.81% ----
中信證券-
申萬宏源-
天風證券-
中投證券 -
華泰證券-
第 57 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
國信證券-
中金公司 -
東方證券1,096,617.67 9.21% ----
新時代證
券
-
太平洋證
券
-
華創證券 -
中泰證券-
安信證券 -
大通證券 -
第一創業-
東北證券-
東興證券-
方正證券-
廣發證券-
國盛證券 -
海通證券-
華安證券-
平安證券-
瑞信方正 -
世紀證券 -
西部證券-
西藏東方
財富
-
信達證券 -
興業證券-
中航證券 -
中銀國際
證券
-
11.8其他重大事件
序號公告事項法定披露方式
法定披露
日期
1
招商央視財經 50指數證券投資基金 2018年第
4季度報告
證券時報及基金管理
人網站
2019-01-22
2
招商基金旗下部分基金增加肯特瑞財富為代銷
機構的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-03-13
3
招商央視財經 50指數證券投資基金更新的招
募說明書（二零一九年第一號）
證券時報及基金管理
人網站
2019-03-20
4
招商央視財經 50指數證券投資基金更新的招
募說明書摘要（二零一九年第一號）
證券時報及基金管理
人網站
2019-03-20
第 58 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
5
招商央視財經 50指數證券投資基金 2018年度
報告摘要
證券時報及基金管理
人網站
2019-03-28
6
招商央視財經 50指數證券投資基金 2018年度
報告
證券時報及基金管理
人網站
2019-03-28
7
招商基金管理有限公司關於旗下部分基金繼續
參加
交通銀行股份有限公司手機銀行渠道基金
申購及定期定額投資手續費率優惠的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-04-01
8
招商基金管理有限公司關於旗下基金估值變更
的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-04-08
9
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年第
1季度報告
證券時報及基金管理
人網站
2019-04-18
10
招商基金旗下部分基金增加陽光人壽為代銷機
構及開通定投和轉換業務並參與其費率優惠活
動的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-05-20
11
招商基金旗下部分基金增加華瑞保險等機構為
代銷機構及開通定投和轉換業務並參與其費率
優惠活動的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-06-03
12
關於招商基金旗下部分基金增加匯林保大為代
銷機構並參與其費率優惠活動的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-06-10
13
招商基金旗下部分基金增加陸基金為代銷機構
及開通定投業務的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-06-11
14
招商基金管理有限公司旗下部分基金增加中信
證券為代銷機構的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-06-14
15
招商基金管理有限公司關於旗下基金參與科創
板股票投資及相關風險揭示的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-06-22
16
招商基金管理有限公司關於旗下部分基金增加
廣發銀行為代銷機構的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-06-27
17
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年第
2季度報告
證券時報及基金管理
人網站
2019-07-19
18
招商基金管理有限公司關於旗下部分基金參與
中泰證券費率優惠活動的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-07-23
19
招商基金旗下部分基金增加中證金牛為代銷機
構及開通定投和轉換業務並參與其費率優惠活
動的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-07-26
20
招商基金管理有限公司關於旗下部分基金參與
銀河證券費率優惠活動的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-08-05
21
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年半
年度報告
證券時報及基金管理
人網站
2019-08-26
22
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年半
年度報告摘要
證券時報及基金管理
人網站
2019-08-26
23
招商基金管理有限公司旗下部分基金增加上海
陸享基金銷售有限公司為銷售機構的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-09-09
24
招商基金管理有限公司關於招商央視財經 50
指數證券投資基金增加匯成基金為銷售機構的
證券時報及基金管理
人網站
2019-09-19
第 59 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
公告
25
招商基金管理有限公司關於注意防範冒用公司
名義進行詐騙活動的風險提示性公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-09-27
26
關於招商基金管理有限公司旗下部分基金增加
攀贏基金為銷售機構並參與其費率優惠活動的
公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-09-30
27
招商基金管理有限公司旗下部分基金增加聯儲
證券為銷售機構及開通定投和轉換業務並參與
其費率優惠活動的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-10-11
28
招商基金管理有限公司旗下部分基金增加天天
基金為銷售機構及開通定投和轉換業務並參與
其費率優惠活動的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-10-17
29
招商基金管理有限公司旗下部分基金參與上海
陸享基金銷售有限公司費率（含定投）優惠活
動的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-10-21
30
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年第
3季度報告
證券時報及基金管理
人網站
2019-10-24
31
招商基金管理有限公司旗下基金 2019年第 3
季度報告提示性公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-10-24
32
招商基金管理有限公司關於高級管理人員變更
的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-10-31
33
招商基金管理有限公司關於降低旗下部分開放
式基金業務最低限額的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-11-04
34
關於招商基金管理有限公司旗下部分基金增加
中信建投證券股份有限公司為銷售機構的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-12-11
35
招商基金管理有限公司關於提醒投資者及時提
供或更新身份信息資料的公告
證券時報及基金管理
人網站
2019-12-13
§12 備查文件目錄
12.1備查文件目錄
1、中國證券監督管理委員會批准設立招商基金管理有限公司的文件；
2、中國證券監督管理委員會批准招商央視財經 50指數證券投資基金設立的文件；
3、《招商央視財經 50指數證券投資基金基金合同》；
4、《招商央視財經 50指數證券投資基金託管協議》；
5、《招商央視財經 50指數證券投資基金招募說明書》；
6、基金管理人業務資格批件、營業執照。
12.2存放地點
第 60 頁 共61 頁
招商央視財經 50指數證券投資基金 2019年年度報告
招商基金管理有限公司
地址：中國深圳深南大道 7088號
招商銀行大廈
12.3查閱方式
上述文件可在招商基金管理有限公司網際網路站上查閱，或者在營業時間內到招商基金
管理有限公司查閱。
投資者對本報告書如有疑問，可諮詢本基金管理人招商基金管理有限公司。
客戶服務中心電話：400-887-9555
網址：http://www.cmfchina.com
招商基金管理有限公司
2020年 3月 31日
第 61 頁 共61 頁
中財網