住房公積金制度即將滿30年，其改革方向在今年再次引發社會各界的激烈爭論。專家認為，公積金「錢袋子」正在不斷充實，但未來改革仍存在較大的不確定性。
近日，上海交通大學中國城市治理研究院與城鄉建設研究中心等單位聯合編制《中國城市住房公積金高質量發展評估報告2020》（下稱《報告》），從發展規模、發展增速、發展結構、資金利用率、資金效益和資金安全等六個維度對我國城市層面住房公積金的發展狀況進行深入的數據分析。
《報告》指出，2019年上海市的住房公積金繳存單位數在全國城市中排名第一，達到42.67萬個，是第二名北京市的兩倍還多；上海住房公積金個貸筆數達到14萬筆，幾乎是第二名北京的兩倍，遙遙領先全國所有其他城市；當年上海個貸額為939億元，是第二名北京的1.7倍，也顯示了強大的規模優勢。
「上海市是中國住房公積金制度的發源地，起步最早，實繳職工人數規模最大，制度滲透率深，管理水平也很高，一直是全國住房公積金髮展的領頭羊和先行示範者。在榜單中，雖然上海市住房公積金的發展增速排名和資金利用率的排名相對弱一些，但幾個強項帶來的大幅領先優勢，仍然保證其高居全國城市第一。」《報告》編制團隊負責人、上海交通大學住房與城鄉建設研究中心主任陳杰說。
北京雖然實繳職工人數排名低於上海，但繳存金額排名第一。
據《報告》統計，2013年以來全國住房公積金的全年繳存額一直保持較快增長，從2013年的11526億元增加到2019年的23710億元，年均增速為12.77%，高於GDP同期名義年均增速8.95%近四個百分點。中國城鎮職工的公積金「錢袋子」正在不斷充實。
《報告》指出，2019年北京市在住房公積金歸集方面遙遙領先，是唯一年繳存額超過2000億元的城市，比第二名上海市高出了44%。上海是北京之外唯一年歸集超過1000億元的城市，年繳存額達到了1534億元。第三和第四是廣州市和深圳市，年繳存額分別達到了851億元和717億元。
「上海市公積金實繳職工數量超過北京市，深圳市也在這個指標超過廣州市，但兩個前者的繳存額都不如後者，說明上海市和深圳市的繳存者平均繳存額分別都低於北京市和廣州市，這兩個城市的參繳者以較低收入者居多，從另一個側面來說明這兩個城市的住房公積金覆蓋面要比後兩個城市更廣。」陳杰分析認為。
陳杰還認為，在四個一線城市中深圳表現出乎意料，因為相比大多數大城市早在上世紀90年代後期就在「體制內」單位體系基本普及了住房公積金制度，深圳是在2010年才正式面向全體市民推廣住房公積金。
「深圳住房公積金雖然起步較晚，卻發展迅速。深圳在各個指標都表現很優秀，且顯示十分均衡的發展態勢，顯示了非常良好的制度覆蓋率、滲透率和普惠性。」陳杰說。
《報告》認為，住房公積金的繳存與職工工資水平掛鈎，一個城市住房公積金資金池的規模、結構、增長及提取和貸款利用等情況，反映其住房市場的發展情況和活躍程度。
《報告》指出，2019年，全國共發放住房公積金個人住房貸款286萬筆，發放貸款金額12139億元，個人住房貸款餘額55883億元，分別較上年增長13.25%、18.79%和12.11%；平均每筆個貸42.44萬元，在個人住房貸款市場的佔有率為15.61%。
從具體城市來看，2019年，上海住房公積金個貸筆數幾乎是北京的兩倍，遙遙領先，而重慶市和南京市的住房公積金貸款火熱程度躍居前四。相比之下，深圳市和廣州市的住房公積金個貸倒是相對冷清很多，尤其廣州市，排名只有第12名。
對此排名，陳杰認為，公積金貸款筆數並不完全直接等同住房市場活躍程度，也與當地公積金貸款政策鬆緊程度也高度相關。
而《報告》所列出那些公積金髮展情況不好的城市，主要集中在東北、西北和西南一些人口經濟收縮地區。2019年有101個城市（地、州、盟）的住房公積金個貸金額出現負增長。負增長幅度較大的城市仍然在東北地區的居多，也有內蒙和雲南的多個城市。
住房公積金的資金所有權屬於繳存職工，因其具備單位配繳、免繳個稅、低息貸款等制度優勢，「五險一金」中的這「一金」往往被認為具有很高的「含金量」，但未來住房公積金髮展與改革的總體方向，還存在較大的不確定性。
公積金改革如何破冰？陳杰認為有五個方面值得關注：一是如何將強制繳存與自願繳存相結合來靈活多樣地擴大覆蓋面，二是對住房公積金管理中心機構性質與功能定位的再審視及其資金運營管理能力的如何提升，三是如何克服屬地化管理與流動性風險防範、區域一體化背景下資金融通需求之間的矛盾，四是如何將公積金的住房功能與養老功能有機協調好，五是如何對當下住房制度建設中最需要突破的「租購併舉」發揮支撐作用。
「住房公積金完全可以在租賃住房的供給端（包括建設與運營）和消費端都給予有力支持，這很可能是住房公積金制度轉型和在新時期重新找到自己定位的一個關鍵著力點。」陳杰說。
《報告》中提到，深圳、北京、上海在2019年度的住房公積金提取用於租房的金額都超過了100億元，加上緊隨其後的廣州、杭州、南京，這六大城市的公積金租房提取額合計為573億元，佔當年全國比重為61%。
「這些數字直接反映，我國租賃住房市場需求高度集中在少數大城市，尤其是極少數頭部城市。」徐傑表示。