來源：融360原創
我們平常談的工資指的是稅前工資，扣完五險一金和個稅之後，到手的工資會少很多。自2018年10月以來，個稅已經大幅減少，然而五險一金的比重卻依然不變。前兩年有關五險一金負荷太重的話題討論的比較多，後來繳費比例確實降了一些，但降的全部都是單位繳納的部分，個人繳納比例一點都沒變。
不過融360理財分析師想要說的是，大家千萬不要以為五險一金繳的太多了，而且擔心繳了那麼多年最終連本都回不來。實際上，五險一金是繳的越多越好，如果單位能給你全額繳納五險一金，那麼這家企業真的是非常良心的企業了，遇到這樣的企業就好好幹下去吧。
為什麼說五險一金繳的越多越好？下面融360理財分析師來給大家算一算帳。
每個地區的五險一金繳費比例略有不同，差別不會太大，尤其是五險，不過各個地區公積金的繳費比例差別可能會大一點。下面以北京市為例，來說說五險一金的繳費比例及待遇。
個人繳納的比例一共是22.5％+3元，單位繳納的比例一共是42.9％，單位繳納的比例遠遠高於個人繳納的比例。企業負擔確實很重，1萬元的月薪，企業實際上要支付14290元的人工成本，所以前兩年企業繳納的社保比例稍微下調了一點，比如北京市的養老保險單位繳納比例由20％下調至19％。
下面融360理財分析師逐個說說，五險一金每一項的意義，以及能為職工帶來什麼保障。
1、養老保險
養老保險是社保中最重要的險種，也是繳費比例最高的險種，個人需要繳納8％，單位要繳納19％。職工繳納養老保險，累計繳納年限滿15年，達到退休年齡之後可以每個月領取固定的養老金。北京市目前的養老金平均水平接近4000元。
對於大部分人來說，他們最想知道的問題是：養老保險繳了這麼多年，老了之後到底能不能回本？我們來看看養老金的計算公式：
養老金=基礎帳戶養老金+個人帳戶養老金
基礎養老金=（全省上年度在崗職工月平均工資+本人指數化月平均繳費工資）÷2×繳費年限×1％
個人帳戶養老金=個人帳戶儲存額÷計發月數
全省平均工資、本人工作期間的平均工資、繳費年限都好理解，個人帳戶儲存額指的是個人繳納的養老保險加上利息。
退休年齡越大，計發月數越小，每個月領到的養老金越多。比如同等條件下，60歲退休的人會比55歲退休的人每個月領到的養老金更多。目前50歲退休的計發月數是195,55歲退休的計發月數是170,60歲退休的計發月數是139,65歲退休的計發月數是101。
養老金個人帳戶裡的錢是計息的，早些年利率很低，只有2％-3％，2016年大幅上調至8.31％，並且以後都要根據當地工資漲幅去計息。如果個人帳戶中的錢沒領完就去世了，可以由繼承人繼承。
養老保險中的錢能不能回本？不確定，這裡面的幹擾因素很多，計算公式也非常複雜。不過可以肯定的有兩點：一是活的越久領的越多就越划算，二是單位繳社保比個人繳社保要划算。
其實個人繳納的比例不是太高，退休後幾年內就可以回本；但是自己繳社保，原本該由單位繳納的部分也有自己承擔，這裡面有60％都要納入統籌帳戶，只有40％納入個人帳戶，還是挺吃虧的。
2、醫療保險
醫療保險的重要程度僅次於養老保險，個人繳納比例是2％，單位繳納比例是10％。個人繳納的部分100％納入個人帳戶，單位繳納的部分根據年齡有少部分納入個人帳戶，具體如下：
不滿35周歲0.8％，35周歲以上不滿45周歲1％，45周歲以上2％。此外，不滿70周歲的退休人員按上一年本市職工平均工資的4.3％劃入個人帳戶，70周歲以上的退休人員按上一年本市職工平均工資的4.8％劃入個人帳戶。
舉個例子：A今年30歲，稅前工資是1萬元，自己繳納的2％和單位繳納的0.8％要納入個人帳戶，總計2.8％，即280元。
個人帳戶中的錢直接打到個人的醫保帳戶中，看病就醫可以刷卡消費，相當於是個人的儲蓄資金了。北京市的政策更好，錢是直接打到北京市醫保存摺中，可以隨時取現，想花在哪就花在哪。
單純就醫保而言，個人帳戶中的錢是多於自己繳納的錢，所以醫保是繳的越多越好，並且年齡越大個人帳戶中的錢會越多。
醫療保險女性累計繳滿20年，男性累計繳滿25年，可以享受終身醫療待遇，也就是退休了仍然可以報銷。
3、生育保險
生育保險是男女職工都需要繳納，而且女性不管是否已經生育都需要繳納，主要是為了倡導男女公平就業，減輕就業單位對女性的歧視狀況。另外，如果女性沒有工作，產檢及生育費用可以在配偶單位報銷。
繳納生育保險後，生孩子有三大優待：一是可以享受產假，每個地區不一樣，比如北京是128天，山東省是158天；二是產前檢查費用可以報銷，北京是定額保險，最多報銷1400元；三是可以領取生育津貼，也就是你產假期間不工作了還能正常拿工資。
生育津貼個人是不需要繳費的，只有單位繳費，比例是0.8％。
4、失業保險
失業保險有點雞肋，主動辭職不能領取失業金，必須得由單位辭退才行，但是真正由單位辭退的比例極小，單位一般也不會直接開除一個員工，而是通過冷武力解決，讓你自主辭職。
如果你是城鎮戶口，失業保險個人繳費比例是0.2％，如果你是農村戶口，則不需要繳納失業保險，單位繳納比例則都是0.8％。
融360理財分析師認為，失業保險真的沒有繳納的必要，因為絕大部分人都領不到。
5、工傷保險
工傷保險個人無需繳費，單位繳費比例是0.3％。只要是在工作期間、上下班途中受傷，而且不管是責任在個人還是企業，員工都能得到社會保險待遇，包括醫療、康復所需費用，也包括保障基本生活的費用。
如果用人單位不給員工繳納工傷保險，員工受傷之後，所有的費用都要由用人單位賠償。如果員工在工作單位因為個人疏忽受傷，也可以得到賠償。
6、住房公積金
員工繳納住房公積金之後，可以申請公積金貸款，利率要遠低於商業銀行貸款。比如現在5年期以上房貸，公積金貸款利率是3.25％，商業貸款基準利率是4.9％，銀行都會在基準利率上有一定程度的上浮。融360數據顯示，2019年1月，全國首套房貸款平均利率是5.66％，是公積金貸款的1.74倍。
公積金的含量非常高，個人和單位都繳納12％，而且單位繳納的部分要全部納入個人帳戶。買房、租房、重大裝修等情況下都可以提取。
總結
了解了五險一金的繳費比例以及福利待遇後，我們就可以算一下，繳了那麼多的五險一金到底劃不划算？
假設你的月薪是1萬元，城鎮戶口，五險一金的繳費比例一共是22.2％，其中醫保帳戶中2.8％的錢是當時就能返還到你的個人帳戶的，公積金24％的錢也是打到個人帳戶的，加起來就26.8％。
個人只要繳納22.2％，卻能直接返現26.8％，除此之外，還能享受醫療報銷待遇、生育報銷和津貼待遇，受傷了還能得到醫療和康復補償，你說劃不划算？！
也就是說，即使養老保險我們一毛錢都領不到，對於職工來說，繳納五險一金仍然是划算的，更何況我們退休後還能領到一筆退休金呢。
不過有些地區公積金的繳費比例沒有那麼高，像是上海只有7％，待遇就沒有北京這麼好了。但繳納五險一金仍然是划算的，怎麼著養老金個人帳戶中的錢也都能領出來，而且還可以享受社保和公積金的很多福利待遇。
雖然很多人都知道五險一金的重要性，但是現在能足額給員工繳納五險一金的單位並不多，一般都是國企和大企業，很多小企業或不正規的企業不給員工繳納五險一金，或者按照最低標準繳納，實際上損害了員工的權益。