——2018年1月25日在青海省第十三屆人民代表大會第一次會議上
青海省財政廳
受省政府委託，現將2017年財政預算執行情況和2018年財政預算草案的報告提請省十三屆人大一次會議審議，並請政協各位委員和列席會議的同志提出意見。
一、關於2017年全省預算執行情況
2017年，在省委、省政府的堅強領導下，在各級人大及其常委會的監督指導下，全省各級財政部門以黨的十九大和省第十三次黨代會精神為指導，堅決貫徹執行預算法，認真落實「四個扎紮實實」重大要求，堅持穩中求進的工作總基調，自覺踐行「四個轉變」新思路，以新發展理念引領經濟發展新常態，攻堅克難抓收入，加力增效穩增長，創新方式增效益，統籌兼顧保民生，積極穩妥推改革，全省財政收支運行平穩，有力保障了經濟社會持續健康發展。
(一)2017年預算收支情況。
1.一般公共預算。
(1)全省執行情況。全省地方一般公共預算收入246.1億元，為預算的101.3%，比2016年同口徑增長9.3%。
全省一般公共預算支出1530.3億元，較上年增加5.5億元，預算執行率為98.7%，其中，一般公共服務128.1億元，增長5.5%；公共安全90.1億元，增長27%；教育188.1億元，增長9.8%；科學技術11.9億元，增長9.5%；文化體育與傳媒37.1億元，增長11.5%；社會保障和就業211.4億元，增長7.7%；醫療衛生與計劃生育128.8億元，增長25%；節能環保64.2億元，下降12.5%；城鄉社區142.4億元，增長18.9%；農林水事務224.8億元，下降3.3%；交通運輸95.2億元，下降46.7%；住房保障57.8億元，下降17.3%。部分項目支出下降的主要原因是，中央相關政策調整，部分專項補助減少，以及上年一次性安排等。
全省預算執行結果，總財力為1650.8億元，較上年基本持平。其中，地方一般公共預算收入246.1億元，中央補助收入1113.4億元，新發地方政府一般債券96.2億元，使用上年結餘結轉33億元，調入預算穩定調節基金92.9億元，調入歷年財政存量資金及政府性基金等69.2億元。另外，發行置換債券238.1億元。全省一般公共預算支出1530.3億元，債務還本支出239.7億元，安排預算穩定調節基金91.8億元，上解支出1.3億元。收支相抵後，年終結餘25.8億元，全部為結轉下年支出。
(2)省本級執行情況。省本級地方一般公共預算收入77億元，預算執行率為95.7%，增加3.6億元，增長4.9%。
省本級一般公共預算支出491.6億元，預算執行率為97.3%，減少8.6億元，下降1.7%。其中，一般公共服務29.3億元，增長12.9%；公共安全49.5億元，增長41.4%；教育28.7億元，增長19.4%；科學技術7.2億元，增長31.2%；文化體育與傳媒14.2億元，增長24.3%；社會保障和就業72.8億元，增長12.8%；醫療衛生與計劃生育49.7億元，增長146.9%；節能環保14.4億元，下降25.4%；城鄉社區22.6億元，增長4427.6%(主要是安排20億元的基礎設施建設基金所致)；農林水事務34.5億元，下降3.6%；交通運輸85.3億元，下降49.8%；住房保障7.1億元，增長14.9%。
省本級預算執行結果，總財力為582.9億元，較上年減少20.1億元。其中，地方一般公共預算收入77億元，中央補助收入283.7億元(中央補助我省收入1113.4億元，扣除對市州補助829.7億元)，使用地方政府債券收入96.2億元，上年結餘25.4億元，調入預算穩定調節基金75.7億元，調入歷年財政存量資金及政府性基金等24.9億元。另外，使用置換債券156.4億元(全省238.1億元，轉貸市州級81.7億元)。省本級一般公共預算支出491.6億元，債務還本支出156.4億元，安排預算穩定調節基金71.4億元，上解支出1.3億元。收支相抵後，結轉下年支出18.5億元，實現了當年收支平衡。
2.政府性基金預算。
全省政府性基金收入257.8億元。其中，當年完成收入83.5億元(主要來源為國有土地使用權出讓金、車輛通行費、國家重大水利工程建設基金、大中型水庫庫區基金、彩票公益金等收入)，中央補助收入13.9億元，上年結轉31.8億元，發行新增專項債券94億元，發行專項置換債券34.6億元。政府性基金支出131.6億元(專項用於土地收儲、高速公路還貸、重大水利建設、庫區移民後期扶持、社會福利救助等支出)，調入一般公共預算27.9億元，債務還本支出34.6億元，結轉下年支出63.7億元。
省本級政府性基金收入119.7億元。其中，當年完成收入27億元，中央補助收入1.8億元(全省13.9億元，補助市州12.1億元)，上年結轉27.9億元，使用新增專項債券收入63億元(全省94億元，轉貸市州31億元)。政府性基金支出完成40.3億元，調入一般公共預算19.7億元，結轉下年支出59.7億元。
3.國有資本經營預算。
全省國有資本經營預算收入1.2億元，中央補助收入2.4億元，上年結轉0.2億元；國有資本經營預算支出2億元，調出資金0.1億元，結轉下年支出1.7億元。
省本級國有資本經營預算收入1億元(青海省國有資產投資管理有限公司、青海青江實業集團有限公司、青海省汽車運輸集團有限公司等74家省屬國有企業上繳的利潤)，中央補助收入2.4億元，上年結轉0.2億元；國有資本經營預算支出1.8億元(用於解決國有企業退休教師待遇歷史遺留問題、三供一業、產業升級改造等)，調出資金0.1億元，結轉下年支出1.7億元。
4.社會保險基金預算。
全省社會保險基金收入完成304.8億元，增加30.7億元，增長11.2%;社會保險基金支出完成297.2億元，增加23.6億元，增長8.6%。
省本級社會保險基金收入完成250.5億元，增加51.8億元，增長26%;社會保險基金支出完成256.6億元，增加47.4億元，增長22.7%。
需要說明的問題：一是關於地方一般公共預算收入增幅的問題。按照財政部工作要求，我們在年初確定2017年預算收入目標時，對營改增改革因素同口徑作了調整，增長目標設定為同口徑增長8%。年底完成收入246.1億元，較上年實際完成數增加7.6億元，同口徑增長9.3%。二是關於預算執行調整的問題。一般公共預算支出較年初預算增加242.3億元，主要是中央增加專項轉移支付補助支出200億元，利用中央新增均衡性轉移支付等安排補助下級支出10億元和增加工資性補助支出20億元，各級整合調入其他資金安排支出12.3億元。三是關於政府性基金結轉的問題。按照中央財政進一步改革專項債務的要求，由政府性基金收入作為還款來源發行的專項債，發行和安排使用時必須對應到具體政府性基金項目支出，加之中央財政嚴格控制地方庫款規模和實施均衡發行制度，致使部分地方專項債券發行較晚，未能在當年形成支出，將結轉下年繼續使用。四是關於地方政府債務預算管理的問題。2017年全省發行新增地方政府債券190.2億元，按照規定，分別在一般公共預算和政府性基金預算中作了反映。截至2017年底，除個別地區債務風險較高外，全省債務風險總體可控。
(二)落實省人代會預算審查決議情況。
各位代表，過去的一年，全省財政部門按照省十二屆人大六次會議有關決議，以及省人大財政經濟委員會的審查意見，主動加強與省人大的匯報溝通，認真辦理人大代表建議，充分發揮財政職能作用，加強收支管理，優化支出結構，加大改革創新力度，破解發展制約瓶頸，夯實管理基礎，強化風險防控，狠抓工作落實，促進了全省經濟社會平穩發展。重點開展了以下工作：
1.狠抓財政收支預算執行。堅持目標導向，壓實工作責任，強化收支管理，目標任務如期全面完成。地方收入目標超出預期，按月召開財政收支執行分析會，強化分析、考核和通報，加強與執收單位的溝通協調，依法徵收、應收盡收，經過全省各級各部門的艱苦努力，超預期完成了年初既定的目標任務。中央補助持續增加，創新爭取工作思路和方法，加強與中央部委的有效對接，加大督導考核力度，全年共落實中央各類補助資金1113.4億元，較上年增加32.9億元，增長3%。另外，爭取新增地方政府債務額度195億元，較上年增長29.1%，落實對口援青資金14.4億元，較上年增長9.7%。支出執行平穩有序，注重強化預算執行管理，嚴格落實月度支出任務，加快預算指標下達，特別是採取墊支、預撥，確保了重大基礎設施、民生工程、生態建設等重點項目支出需求，全省公共財政支出預算執行率進一步提高。
2.加大供給側結構性改革投入。切實提高財政資金的供給質量，助推全省經濟結構調整優化和產業結構轉型升級。持續擴大有效投資。全年下達資金320億元，重點支持和保障了交通、水利、保障房、東部城市群、藏區基礎設施等重大項目，既有力地拉動了當期經濟增長，也為後續增長提供了新的動能。支持提高發展質量。積極支持全省重點產業加快發展，培育新的經濟增長點。下達資金12.7億元，用於支持傳統產業轉型升級、戰略新興產業發展壯大、煤炭等行業化解過剩產能和企業職工分流安置等，推進電力直接交易、「氣字頭」企業穩定生產，並為循環經濟、中小企業、旅遊產業及藏醫藥發展4支基金注資8.5億元，支持優勢產業潛力挖掘和中小企業創業創新；認真貫徹中央和省委1號文件精神，下達資金53.3億元，落實各項扶持農牧業發展政策，支持新型農牧業經營主體、現代農業示範園區開展適度規模經營，重點推進「菜籃子」工程、「糧改飼」工程、標準化畜牧業規模養殖等項目；下達資金7.8億元，用於新能源汽車推廣應用、機場航線補貼、冷鏈物流、電子商務進農村，以及傳統三產改造升級等項目，支持重點旅遊景區基礎設施建設、旅遊新業態開發等，促進全省旅遊業加快發展。全面落實減稅降費政策。認真貫徹落實營改增過渡期、簡併增值稅稅率結構、小微企業等稅收優惠政策，全面清理規範涉企收費，取消或停徵27項行政事業性收費和政府性基金，政府還貸二級公路收費全部取消，繼續落實降低社保費率政策，全年減免企業稅費93.2億元，有效降低了企業成本。支持創新驅動發展。積極貫徹中央政策要求，完善競爭性經費和一般性經費相協調的投入機制，下達資金7.2億元，支持重大科技專項、企業研發與轉化、科技成果轉化和基礎研究等項目，繼續擴大青海省科技創新引導基金規模，發揮大學生創業投資引導資金作用。
3.大力保障生態環境保護和建設。按照從經濟小省向生態大省、生態強省轉變的新要求，切實在財政政策和資金上支持全省生態環境保護與建設。加大生態環保建設投入。下達資金60.9億元，用於祁連山「山水林田湖」生態修復、三江源二期、天然林保護、森林生態效益補償、溼地生態效益補償機制、退牧還林還草和重點防護林保護工程建設，實施大氣、汙水和重點流域、土壤汙染治理項目。深入推進生態文明改革。以支持祁連山保護為突破口，加大爭取中央重點生態功能區轉移支付補助力度，將德令哈市納入轉移支付補助範圍，全面有效保障「1+9+3」教育經費、生態移民困難群眾生活補助等生態補償政策落實。安排下達資金24.1億元，全面落實草原生態保護補助獎勵政策等。推進三江源國家公園建設。加大工作溝通銜接及中央資金爭取力度，研究提出了「綜合財力補助+專項」的三江源國家公園財政管理體制建議，安排建設資金6.3億元，用於園區內基礎設施建設、機構運轉等，促進公園長遠發展建設。結合精準扶貧，全省設置5.5萬名生態公益管護崗位，加快實施生態脫貧步伐。
4.持續提升民生保障水平。堅持在發展中保障和改善民生，健全民生投入穩定增長機制，統籌財力配置，切實把更多的資金用於改善民生和發展社會事業。全力實施民生十件實事。統籌考慮城鄉居民急需，細化目標任務，強化督導落實，既定的65項民生實事全部兌現。大力推進脫貧攻堅。繼續加大財政扶貧資金投入，下達財政扶貧專項和易地扶貧搬遷資金60.3億元，較上年增長49.7%，並按因素法將資金分配到縣，有效保障了全省貧困地區、貧困人口的精準扶貧資金需求。深入推進涉農資金統籌整合使用，建立「多個渠道引水、一個龍頭放水」的扶貧投入機制，全年統籌整合規模達190.8億元。支持加強社會保障和就業。下達資金99.3億元，調整提高各類退休人員養老金標準和城鄉低保補助標準，建立了特困人員救助供養制度和困難群體取暖補助政策。支持實施殘疾人家庭無障礙設施改造和重度殘疾人輔助性就業。全面落實扶持就業創業各項政策，支持打造「拉麵經濟」等勞務品牌和創業孵化基地建設，加大城鄉勞動力技能培訓和農牧區富餘勞動力轉移就業扶持力度，有效促進城鄉居民就業創業。支持教育改革發展。下達資金49.6億元，將西寧、海東兩市非建檔立卡貧困家庭殘疾學生及農村特困救助供養學生納入15年免費教育，提高義務教育生均公用經費補助標準。繼續實施學前教育「三年行動」計劃、義務教育「全面改薄」、薄弱高中改造計劃、高等教育和職業教育綜合實力提升計劃，提高教育教學質量。實施藏漢雙語定向免費師範生培養計劃，完善教師補充機制。支持深化醫藥衛生體制改革。下達資金43.5億元，支持公立醫院綜合改革，全面落實三級公立醫院綜合改革補助政策，提高城鄉居民醫保籌資和基本公共衛生服務補助標準，加大包蟲病防治、農村婦女「兩癌」篩查、衛生應急能力建設、醫療衛生人才培養等支持力度，有效緩解了群眾「看病難、看病貴」的問題。大力推動文化體育繁榮。下達資金13.5億元，支持基層綜合文化服務中心建設、「三館」免費開放、重點文物及非遺保護等項目開展，支持公共體育場館設施建設及「環湖賽」、文化旅遊節等大型活動的舉辦，進一步促進公共文化體育服務標準化、均等化。推進城鄉住房保障工作。安排資金35.4億元，支持全省6萬套農村危舊房改造，5.6萬套保障房、公租房建設，並將棚戶區改造貨幣化安置比例提高到50%以上。
5.深入推進財稅管理改革。緊跟中央財稅改革步伐，細化工作舉措，健全改革臺帳，紮實推進已出臺改革政策落地，加強督導檢查，有序有效推進各項重點改革。調整優化支出結構。出臺了《關於優化全省財政支出結構實施意見》，從零基預算改革、清退固化支出、落實重大決策部署、創新投入方式、盤活存量資金、推進事權劃分、強化支出管理7個方面嚴格落實工作舉措，著力解決當前我省財政支出運行管理中存在的「越位」「缺位」問題。加快推進農牧業人口市民化步伐。出臺了《關於支持農牧業轉移人口市民化若干財政政策的實施意見》，通過強化各級政府尤其是人口流入地政府的主體責任，支持推進「人帶經費、事隨人走」的財政支持農業轉移人口市民化的政策體系，從而加快實現基本公共服務常住人口全覆蓋。清理規範支出掛鈎事項。下發了清理規範重點支出同財政收支增幅或生產總值掛鈎事項有關問題的通知，明確預算安排不再將農業、科技、教育等支出與相關經濟財政指標掛鈎，著力解決財政支出結構固化僵化等問題。加強預算績效管理。將省級部門預算中的所有項目支出全部納入了績效目標管理，拓展重點專項支出績效評價工作廣度和深度，2017年省本級評價資金規模達323.5億元，基本覆蓋了省本級的重點專項支出。不斷完善考評機制，把省對下和省級部門綜合績效考評結果作為年度目標責任考核的重要依據。大力規範政府性債務管理。嚴格政府債務限額管理，規範政府舉債融資機制，清理整改不規範的舉債融資擔保行為，遏制隱性債務增長勢頭。建立政府性債務風險應急處置機制和風險約談機制，強化政府債務風險預警。將政府債務納入領導班子年度目標責任考核體系、省對下財政管理和省級部門預算管理綜合績效考評。全面加強財政財務管理。實施行政事業單位資產動態監督管理，規範和加強政府採購管理，深化國庫集中支付改革，加強財政監督檢查，嚴肅財經紀律，強化基層財務人員培訓，加快財政信息化建設。同時，積極參與司法、社保、科技、金融等重點改革，較好地發揮了財稅改革的支撐引領作用。積極開展事權和支出責任劃分。結合改革步伐，在調研和學習借鑑外省(市)經驗的基礎上，擬定了《省以下財政事權和支出責任劃分改革的實施意見》，合理劃分各級政府間財政事權與支出責任，著力構建財力與事權支出相匹配的資金分擔機制，促進各級政府更好履職盡責。紮實推進稅制改革。進一步擴大農產品增值稅進項稅額核定扣除試點範圍，研究制定了切實可行、符合我省實際的環境保護稅稅額標準及同一排放口應稅汙染物項目數方案，組織開展了水資源稅改革、地方稅體系建設等摸底調研。
(三)過去五年財政工作總結。
2017年是本屆政府任期的最後一年。回顧總結五年來的財政工作，主要呈現以下特點：
一是財政保障能力有效提升。主動克服經濟下行壓力、營改增及國家實施減稅降費政策等因素的影響，堅持一手抓收入、增總量，一手抓支出、促優化，努力做大「財政蛋糕」，各項財政主要指標均保持了勻速增長。2012—2017年，全省地方公共預算收入從186.4億元增加到246.1億元，年均增長5.7%。中央各類補助從839.7億元增加到1113.4億元，年均增長5.8%。總財力從1307.5億元增加到1650.8億元，年均增長4.8%。全省地方公共預算支出從1159億元增加到1530.3億元，年均增長5.7%。財力規模和支出總量的持續擴大，為全省經濟社會事業加快發展提供了有力支撐。
二是促進經濟發展更加有力。積極發揮財政調控職能，五年累計投入1840億元，支持實施了鐵路、機場、高速公路、水利、生態保護等一批重點項目建設，持續擴大有效投資，拉動了經濟增長。深化供給側結構性改革，著力推動工業經濟提質增效、農牧業發展方式轉變、服務業優化升級、城鄉區域協調發展。全面落實減稅降費政策，五年累計減免稅費420億元；創新財政投入方式，組合應用各類財政政策工具，政府引導基金、政府購買服務、PPP模式等取得積極進展，初步形成多元化投入發展的良好格局，吸引和撬動更多資金支持經濟社會發展。
三是民生保障機制逐步完善。五年累計安排資金5420億元，始終將財政支出的75%以上用於保障和改善民生，支持實施15年免費教育、居民養老金和醫療保險提標等政策，完善保障房供給體系，積極推進公立醫院改革，全力支持打贏脫貧攻堅戰，統籌推進民族團結進步創建，提升創新社會治理能力，堅持生態保護優先，支持實施了生態移民補償、三江源二期、祁連山生態綜合治理、農村環境連片整治及大氣、水、土壤汙染防治等57類生態環保項目，人民群眾的獲得感不斷增強。
四是財稅體制改革縱深推進。注重製度建設，出臺了財稅體制改革總體方案，明確改革的路線圖和時間表，堅持預算管理制度改革先行，中期財政規劃管理、財政資金統籌整合、盤活財政存量資金、優化財政支出結構、強化支出績效管理、創新投入方式、防範化解政府性債務風險等方面都取得突破性進展，營改增改革全面推開，環保稅、資源稅改革穩步推進，財政轉移支付制度逐步完善，激發了財政改革發展活力，為2020年基本建立現代財政制度奠定了堅實基礎。
五是財政資金管理更趨規範。圍繞完善制度、明確職責、理順流程、控制節點、加強監督，構建了財政內部控制體系。配合省人大啟動了省本級預算聯網監督工作。修改完善各類專項資金管理辦法，初步建立項目資金全覆蓋的專項資金監管體系和預算績效管理機制。全面推進預決算信息公開，加大預算執行監督、會計監督、會計服務行業監管、非稅收入檢查力度，嚴肅財經紀律，依法處理違規、違紀行為，財政管理科學化、規範化水平明顯提升，資金使用效益不斷提高。
五年來，全省財政工作取得了來之不易的成績，實現了新跨越。這些成績的取得，得益於國家宏觀政策拉動，得益於省委的正確領導和各級人大及其常委會的監督指導，得益於財政部及社會各方面的理解和支持。在看到成績的同時，我們也清醒地認識到，財政改革發展中仍面臨不少困難和問題，突出表現在：一是受經濟發展新舊動能轉換和減稅降費政策的影響，財政收入增速趨緩，地方稅體系尚未建立，增收的基礎仍不穩固，加之爭取中央補助難度增大，財力總量持續增長的壓力越來越大。二是受傳統做法及一些政策固化的影響，民生領域的剛性支出有增無減，各級各部門牢固樹立過緊日子的思想不夠緊迫，加之各方面對加大投入的要求越來越高，財政保障的難度越來越大，收支矛盾十分突出。三是部分地方政府及其部門債務管理「紅線」意識和「底線」思維不強，仍存在變相舉債、違規擔保等行為，隱性債務風險較大，加之全省已進入償債高峰期，債務壓力加快向預算安排傳導。四是部分項目前期工作薄弱、績效管理不夠紮實、資金監管不夠精準，不同程度地存在資金等項目、支出進度不均衡、存量資金屢清屢累、財政支出即期拉動效應不高等問題。對這些問題，我們將高度重視，積極採取措施，認真加以解決。
二、關於2018年全省和省本級預算草案
2018年，全省經濟發展面臨的環境依然錯綜複雜，經濟短期內趨穩特徵明顯，經濟增長新動能不斷積聚，各方面的有利因素持續增加，但仍存在較多不穩定不確定因素，發展不平衡不充分的問題進一步顯現。反映在財政收支上，地方收入增收少、中央補助增量少、剛性支出增加多的情況更加凸顯，財政收支形勢十分嚴峻，平衡預算面臨極大壓力。
根據面臨的財政經濟形勢，2018年全省預算編制和財政工作的指導思想是：全面學習貫徹黨的十九大精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，緊扣社會主要矛盾變化，更加注重推動高質量發展;調整優化財政支出結構，提高財政資金使用效率，著力支持打好防範化解重大風險、精準脫貧、生態文明建設和汙染防治三大攻堅戰；堅持以供給側結構性改革為主線，貫徹落實積極的財政政策，增強財政的可持續性，全面實施績效管理，深化財稅體制改革，促進經濟社會持續健康發展。
按照上述指導思想，我們在預算編制中總體把握以下原則：一是堅持聚焦中心，服務大局的原則，牢固樹立「四個意識」，充分發揮財政職能作用，以「四個轉變」新思路推動「四個扎紮實實」重大要求落地生根；二是堅持靶向施策、精準發力的原則，全力支持打好防範化解重大風險、精準脫貧、生態文明建設和汙染防治三大攻堅戰；三是堅持實事求是、積極穩妥、留有餘地的原則，千方百計做大財力總量；四是堅持量入為出、統籌兼顧、突出重點的原則，下大力氣優化財政支出結構；五是堅持集中財力辦大事的原則，保障好重大項目資金需求；六是堅持可持續、保基本、兜底線的原則，促進社會事業和民生不斷改善；七是堅持全面發力、注重實效的原則，持續推進全面深化改革；八是堅持勤儉節約、精打細算、提高績效的原則，牢固樹立過緊日子的思想。
(一)2018年財政收入安排考慮。
2018年全省地方公共預算收入安排，綜合考慮了宏觀經濟形勢和全面推進營改增減稅等因素，初步計劃增幅與GDP相適應，按增長7.5%來安排，其中：省本級收入略高於全省增幅水平按增長8%安排，以保持財政政策的連續性。同時，將中央財政提前下達的各類資金全部納入年初預算，繼續安排一定的新增均衡性轉移支付補助和地方政府新增債券，加大預算穩定調節基金等各類資金的統籌調入力度，財力總量保持適度增長，支撐全省經濟社會持續健康發展。
(二)2018年財政重點支持方向。
1.支持打好三大攻堅戰。全面貫徹中央經濟工作會議和省委十三屆三次全會精神，積極創新工作思路，細化工作舉措，強化政策、資金支持，為打贏三大攻堅戰提供保障和支撐。一是支持防範化解風險。加強源頭管控，堅決遏制隱性債務增量，盤活各類資金和資產，積極穩妥化解地方政府債務風險；爭取中央增加安排我省新增專項債券規模，保障合理融資需求；足額安排地方政府債務利息資金並及時給付，維護政府良好信譽。跟進落實劃轉部分國有資本充實社保基金政策，彌補企業養老保險基金繳費不足，防範養老保險支付風險。二是支持精準脫貧。瞄準特殊貧困人口，全面落實「三個新增」工作要求，深入推進財政涉農資金統籌整合，全力支持重大扶貧工程，推進異地扶貧搬遷、生態扶貧、特色產業扶貧、健康扶貧等工作，強化資金監管和績效管理，充分發揮財政資金的引導作用，更多採用生產獎補、勞務補助等方式，年內確保12個貧困縣摘帽，500個貧困村退出，15萬貧困人口脫貧。三是支持生態文明建設和汙染防治。保障「五大生態板塊」重大生態工程資金需求，支持國家公園建設，三江源二期、祁連山綜合整治、湟水河全流域治理等生態工程，落實草原、森林、溼地生態保護補助政策，完善生態補償機制。支持大氣、水、土壤汙染源頭防治及旅遊景區、城鄉人居環境整治行動。
2.支持供給側結構性改革。按照高質量發展的要求，統籌利用現有財政資金和政策渠道，支持深化供給側結構性改革，積極培育各類市場主體，推動形成優質高效的供給體系，不斷滿足城鄉群眾個性化、多樣化需求。一是發揮產業基金引導作用。積極支持實施「中國製造2025」，加快發展先進位造業，促進經濟轉型升級，繼續用好工業企業結構調整專項補助資金；支持培育清潔能源、新型材料、電子信息等綠色新興產業，促進發展方式轉變；支持煤炭等行業化解過剩產能，妥善處理「殭屍企業」。二是深化增值稅等稅制改革。落實租入固定資產進項抵扣等增值稅政策，完善抵扣鏈條，持續釋放營改增的減稅紅利，進一步清理規範涉企收費，切實減輕企業發展負擔，促進新動能培育和經濟轉型升級。三是實施創新驅動發展戰略。優化科技經費投入，加強基礎研究，強化戰略科技力量，拓展實施國家和省內重大科技項目。健全技術創新引導支持機制，支持實施重大科技專項和企業研發等基礎研究，促進科技成果轉化，推動建立產學研深度融合創新體系，強化創新對發展的引領作用。四是支持金融等服務業發展。綜合運用業務獎勵、費用補貼、貸款貼息、以獎代補等方式，加快建立普惠金融服務和保障體系。推進政策性農業保險提標擴面增品，促進農牧業穩定發展。加快發展現代服務業，培育壯大新動能。
3.支持鄉村振興發展。貫徹落實中央農村工作會議精神，堅持走城鄉融合發展、共同富裕、質量興農、綠色發展、文化興盛、鄉村善治、特色減貧等目標路徑，跟進落實財政支持政策，著力推動農牧業全面升級，農牧區全面進步，農牧民全面發展。一是全面落實好各項惠農政策。完善農業支持保護制度，實施以綠色生態為導向的農業補貼政策，支持耕地休耕輪作、耕地質量綜合治理，加快推進農業農村現代化。發展多種形式適度規模經營，推動培育新型農業經營主體，健全農業社會化服務體系，促進農村一二三產業融合發展。二是支持村集體經濟發展。全力支持「破零工程」、鄉村旅遊、林業產業發展、畜牧業養殖和種植等集體經濟發展。加強高標準農田建設。支持農田水利設施建設。深入推動健全鄉村治理體系，推進美麗鄉村建設。三是加快補齊農村公共服務短板。加強農村資源環境保護，大力改善水、電、路、氣和信息流通等基礎設施建設，統籌山水林田湖保護建設，逐步縮小城鄉差距。
4.支持區域協調發展。認真落實財政支持區域協調發展的各項政策措施，進一步下移財力，加大專項資金投入力度。一是穩步提升城鄉區域間基本公共服務均等化水平。全力支持海東經濟社會發展和海西州城鄉一體化建設，完善城市功能，不斷拓展發展空間，提高承載能力。繼續對川甘青交界平安與振興工程給予差別化的財政扶持政策，促進黃南、果洛加快發展。協調做好對口援青工作。二是支持預算內重點基建投資、藏區公益性項目、美麗城鎮、「廁所革命」工程、新型城鎮化建設、城市棚戶區改造和城鎮棚戶區綜合治理工程，創新重點基建項目投入方式。三是通過發行專項債券，切實保障好西成鐵路、西寧機場三期、曹家堡綜合交通樞紐、高速公路、重大水利等重點領域的項目資金需求。
5.支持社會事業發展。按照堅守底線、突出重點、完善制度、引導預期的工作要求，統籌安排財力保障和改善民生，不斷增強人民群眾的獲得感和幸福感。一是支持教育優先發展。健全各級教育投入機制，落實15年免費教育，支持學前教育「三年行動」計劃、義務教育「全面改薄」、職業教育「一州一校」建設和高中教育布局調整。積極爭取中央「三區三州」政策支持，推進教育脫貧攻堅。加快一流學科建設，落實高職高校生均財政撥款制度。加強教師隊伍建設。二是支持社會保障和就業。支持實施全民參保計劃，統籌提高各類退休人員養老保險待遇標準，支持建立全省統一的社會保險公共服務平臺，推進財政與人社部門信息互聯互通，進一步強化社會保險基金預算管理。統籌城鄉社會救助體系，進一步完善社會救助、社會福利、慈善事業、優撫安置等制度。全面落實高校畢業生等重點群體就業創業財政政策，提高公共就業服務能力。三是支持醫藥衛生改革。支持推進「健康青海2030」行動計劃，支持改善公立醫院服務條件，落實三級公立醫院經費補償機制。完善城鄉居民醫保籌資機制，適當提高個人繳費佔比，支持鞏固異地就醫住院費用直接結算工作成果。調整提高基本公共衛生人均補助標準，支持推動家庭醫生籤約服務。繼續加大包蟲病防治、疾病預防、食品藥品安全監管等方面的支持力度。四是支持文化體育旅遊發展。加強公共文化服務體系建設，落實好博物館、體育館等公共文體場館免費或低收費開放。支持青海衛視發展，實施中央廣播電視節目無線數位化覆蓋，促進文物、非物質文化遺產保護工作。加快重點景區配套基礎設施建設，推動文化體育經貿與旅遊的深度融合，做強旅遊支柱產業，提升旅遊綜合服務能力。
(三)2018年收入和支出安排。
按照預算編制要求和支出政策，2018年全省及省本級一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算統籌安排如下：
1.一般公共預算。全省年初總財力1346.9億元。其中，地方一般公共預算收入安排264.6億元，增長7.5%，中央補助收入814.6億元，納入地方政府債券收入100億元，調入預算穩定調節基金91.8億元，統籌整合調入其他資金50.1億元，動用上年結餘結轉25.8億元。
全省一般公共預算支出安排1346.6億元，比上年年初預算增長4.6%。主要安排：一般公共服務129.8億元，增長2.5%；公共安全81.3億元，增長36.6%；教育161億元，增長4.3%；科學技術11.8億元，增長7.3%；文化體育與傳媒26.6億元，增長3.9%；社會保障和就業176.7億元，增長4.2%；醫療衛生與計劃生育115億元，增長4.5%；節能環保51.7億元，增長5.4%；交通運輸106億元，增長8.2%；住房保障支出32.8億元，下降40.4%；農林水事務183.2億元，增長7.1%；其他各項支出270.8億元，增長4.8%。上解支出0.3億元。
省本級當年財力為601.8億元，較上年增長5.1%。其中，地方一般公共預算收入83.2億元，增長8%。中央補助收入303.8億元(中央補助814.6億元，扣除對市州補助510.8億元)，納入地方政府債券收入100億元，統籌調入各類資金115.1億元(包括動用預算穩定調節基金70億元，整合財政存量等資金45.1億元)，上解支出0.3億元。加上動用上年結轉18.5億元後，省本級總財力為620.3億元。
具體安排為：一般公共服務29.3億元，增長7.1%；公共安全42.5億元，增長4.4%；教育53.7億元，增長4.7%；科學技術8.6億元，增長6.9%；文化體育與傳媒8.9億元，增長1.1%；社會保障和就業60.8億元，增長9.5%；醫療衛生與計劃生育41.5億元，增長5.1%；節能環保44億元，增長8.6%；交通運輸101億元，增長4.1%；住房保障支出22.3億元，下降18.6%；農林水事務51.1億元，增長4.5%；其他各項支出156.6億元，增長2.2%。
匯總2018年省本級部門預算，省本級行政事業單位用財政撥款安排的「三公經費」為1.87億元(其中：因公出國境費0.31億元，公務接待費0.54億元，公務用車購置0.01億元，公務用車運行費1.01億元)，比上年下降8.8%。
2.政府性基金預算。全省政府性基金收入安排83.5億元，政府性基金支出安排78.2億元。省本級政府性基金收入安排27.9億元，政府性基金支出安排38.4億元。
3.國有資本經營預算。全省國有資本經營收入安排0.7億元，國有資本經營支出安排2.1億元。省本級國有資本經營收入安排0.6億元，國有資本經營支出安排1.9億元。
4.社會保險基金預算。全省社會保險基金收入安排335.2億元，社會保險基金支出安排326.4億元。省本級社會保險基金收入安排272.5億元，社會保險基金支出安排280.6億元。
以上預算安排的具體情況詳見《青海省2017年財政預算收支執行情況及2018年預算安排情況表》。
三、切實做好2018年的財政工作
2018年是全面貫徹落實黨的十九大精神的開局之年，是決勝全面建成小康社會、實施「十三五」規劃承上啟下的關鍵一年，財政工作要深入學習貫徹黨的十九大和省第十三次黨代會精神，圍繞中心，服務大局，進一步提高政治站位，強化責任擔當，發揮好財政基礎性支撐和保障作用。
(一)千方百計增強保障能力。妥善處理好減稅與增支、增加政府債券與防範風險之間的矛盾，狠抓自有收入組織，密切跟蹤收入預算執行情況以及國家稅制改革動向，完善稅收保障機制，創新非稅收入徵繳制度，嚴格落實任務分解、形勢分析、情況通報等制度，加強分析研判，及時有效應對，繼續開展收入質量績效評估，嚴防虛增收入行為，既要應收盡收，又要提高收入質量。要積極爭取中央補助和地方政府債券額度，要抓住青海的特殊性因素，緊盯中央的戰略側重和政策導向，積極主動適應因素法、競爭性分配、考核評估項目資金分配等方式，完善考核激勵機制，做實項目前期，強化協調配合，確保財力總量穩定增長。調整優化財政支出運行機制，更好把握財政支出的時機、節奏和力度，繼續優化支出結構，調整壓減低效、無效支出，積極盤活存量資金，嚴格控制結餘結轉規模，採取預撥、墊支等方式保障重點支出需求，提高財政支出的精準性、均衡性和實效性。
(二)多措並舉促進經濟發展。堅持以供給側結構性改革為主線，在統籌考慮全省經濟社會發展基本需求的基礎上，重點支持國家重大發展戰略、重點改革事項和省十三次黨代會安排部署的各項重點任務，發揮好財政投資拉動經濟增長的支撐作用，多渠道籌措資金，統籌運用好預算安排、中央專項、地方政府債券、政府引導基金、PPP模式等各類資金，加快形成多元化投入格局。繼續落實積極的財政政策，更加注重優化投資結構，提高基礎設施和產業、民生、藏區發展的投資比重，增強投資的綜合拉動效應。加大政府引導和服務力度，積極推進傳統產業轉型升級，支持壯大戰略性新興產業，大力拓展新業態，大力推進新型工業化，支持發展現代服務業。健全各級財政農業投入穩定增長機制，加大各類涉農資金整合力度，全力支持脫貧攻堅行動，促進農牧業提質增效和農牧民脫貧增收。
(三)堅定不移推進生態建設。緊緊圍繞加快從經濟小省向生態大省、生態強省轉變的新思路，通過增加預算安排、爭取國家更多支持，統籌資金支持重大生態環境保護工程、礦業權退出、汙染防治行動計劃、山水林田湖生態修復、國家公園體制試點、城鄉垃圾汙水收集處理設施建設、農牧區環境綜合整治等，加快發展綠色經濟和循環低碳經濟，培育綠色產業體系，大力發展清潔能源、電子信息、新能源、新材料等戰略性新興產業。繼續實施草原生態保護補獎政策，完善生態補償機制，加大績效目標考核評估，建立生態保護成效與資金分配掛鈎的激勵約束機制。準確把握國家政策導向和支持重點，加大重點生態功能區轉移支付補助和生態專項補助爭取力度，完善和落實我省重點生態功能區財政獎補政策，進一步擴大獎補範圍，加大對下獎補力度，引導和激勵州縣政府強化生態保護責任。
(四)持之以恆保障改善民生。全面落實中央和省委、省政府既定的相關民生政策，圍繞民生「七有」和生態保護，統籌謀劃和實施好2018年民生項目工程，重點支持實施城鄉居民最關心、最直接、最現實的民生項目，進一步破解民生難題、回應社會關切、滿足民生需求。按照兜底線、織密網、建機制的要求，加快構建覆蓋全民、城鄉統籌、權責清晰、保障適度、可持續的多層次社會保障體系。堅持量力而行，盡力而為，合理引導社會預期，本著「量入為出、小步快跑」的思路，既要努力縮小與全國平均水平差距，又要妥善處理好民生訴求和財力可承受的關係，審慎出臺新的提標擴面政策，適度降低經濟增長較快時期的過高承諾，切實做到當前可承受、未來可持續。
(五)堅持不懈深化財稅改革。聚焦黨的十九大報告對事權與責任劃分、稅制改革、預算制度改革的新要求，加強政策研究，完善改革舉措，在關鍵環節和體制、機制短板上精準發力，加快建立現代財政制度。在事權改革方面，密切關注、認真研究青海與中央財政的事權關係變化，積極爭取有利於我省長遠發展的財力分配格局。出臺省以下財政事權和支出責任劃分改革的實施意見。跟進中央改革步伐，在教育、醫療衛生、環境保護等基本公共服務領域和外交領域劃分省對下事權和支出責任，統籌考慮地方收入和債務情況，適度強化省級事權和支出責任。在稅制改革方面，認真落實營改增改革和減稅降費政策，全面開徵環境保護稅，完善資源稅政策。加強地方稅體系研究，主動跟進中央消費稅、個人所得稅和房地產稅等改革步伐。在預算制度改革方面，深入推動前期改革政策落地，全面推進全口徑政府預算管理，嚴格控制非急需、非剛性財政支出，加強跨年度預算平衡，強化項目庫建設，深入推進中期財政規劃管理。健全完善農牧民轉移人口市民化獎補機制。
(六)馳而不息強化財政管理。堅持依法理財、規範管理，健全長效機制，全面提升財政管理精細化、精準化水平。全面實施績效管理。健全以結果導向配置公共資源的績效管理機制，推進績效管理與預算編制、執行、監督有機融合，加大績效信息公開，向人大報告績效目標、績效評價結果並向社會公開。加強政府債務管理。出臺規範和加強政府債務管理辦法，開展全省政府性債務督查檢查，摸清風險底數，一對一的分析研判存在的問題，分門別類地制定化解的具體措施，堅決控制政府隱性債務增長，全面完成非政府債券形式存量債務置換工作，穩步推進融資平臺市場化轉型，加強債務管理考核評價，建立終身追責機制，防範和化解政府債務風險。創新探索拓寬融資渠道，做好項目收益與融資自求平衡專項債券發行試點工作。規範政府投資基金管理。全面分析研究已設立基金治理結構、資金規模、運行管理等情況，儘快發揮好各類基金引導撬動作用。嚴控新設基金，清理整合已設基金，建立政府投資基金統計報告制度，科學界定基金投資領域，引導和規範基金的投向，加強監管，嚴查明股實債行為。
各位代表，2018年全省財政改革發展的任務十分繁重艱巨。我們將認真落實本次大會決議，按照中央和省委、省政府部署要求，積極進取，紮實工作，為建設更加富裕、更加文明、更加和諧、更加美麗新青海做出新的更大貢獻！