[年報]曲江文旅:2018年度報告(廣告版)

[年報]曲江文旅:2018年度報告（廣告版）

時間：2019年05月17日 17:45:59&nbsp中財網

........2018..........

1

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

目錄

第一節 釋義 ................................................................................4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ....................................................6

第三節 公司業務概要 ..................................................................11

第四節 經營情況討論與分析 ........................................................16

第五節 重要事項 ........................................................................29

第六節 普通股股份變動及股東情況 ...............................................51

第七節 優先股相關情況 ..............................................................56

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ................................57

第九節 公司治理 ........................................................................64

第十節 公司債券相關情況 ...........................................................69

第十一節 財務報告 .....................................................................70

第十二節 備查文件目錄 ............................................................ 164

重要提示

一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導

性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、公司全體董事出席董事會會議。

三、希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、公司負責人楊進、主管會計工作負責人狄潔華及會計機構負責人（會計主管人員）王月聲明：保證年度報告中財務報

告的真實、準確、完整。

五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

經希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）審計，2018年度母公司實現淨利潤 51,669,238.36元，加上年初母公司未分

配利潤 -26,236,034.35元，按公司彌補完虧損後淨利潤 25,433,204.01元的 10%計提法定盈餘公積 2,543,320.40元

後，本次可供股東分配的利潤為 22,889,883.61元。

為向股東提供合理的投資回報，並結合公司目前業務發展的需要，公司擬以 2018年末總股本 179,509,675股為基數，

向全體股東每 10股派發現金紅利 0.45元（含稅），共計派發現金紅利 8,077,935.38元（含稅），同時，公司擬進行資

本公積轉增股本，以公司 2018年末總股本 179,509,675股為基數，每10股轉增 2股。

六、前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的內容，均不構成公司對任何投資者及相關人士的承諾，投資者及相

關人士均應對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。

七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、重大風險提示

本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，均不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。

十、其他

□適用 √不適用

大唐芙蓉園芳林苑酒店

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

目錄

第一節 釋義 ................................................................................4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ....................................................6

第三節 公司業務概要 ..................................................................11

第四節 經營情況討論與分析 ........................................................16

第五節 重要事項 ........................................................................29

第六節 普通股股份變動及股東情況 ...............................................51

第七節 優先股相關情況 ..............................................................56

第八節 董事、監事、高級管理人員和員工情況 ................................57

第九節 公司治理 ........................................................................64

第十節 公司債券相關情況 ...........................................................69

第十一節 財務報告 .....................................................................70

第十二節 備查文件目錄 ............................................................ 164

重要提示

一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導

性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、公司全體董事出席董事會會議。

三、希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

四、公司負責人楊進、主管會計工作負責人狄潔華及會計機構負責人（會計主管人員）王月聲明：保證年度報告中財務報

告的真實、準確、完整。

五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

經希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）審計，2018年度母公司實現淨利潤 51,669,238.36元，加上年初母公司未分

配利潤 -26,236,034.35元，按公司彌補完虧損後淨利潤 25,433,204.01元的 10%計提法定盈餘公積 2,543,320.40元

後，本次可供股東分配的利潤為 22,889,883.61元。

為向股東提供合理的投資回報，並結合公司目前業務發展的需要，公司擬以 2018年末總股本 179,509,675股為基數，

向全體股東每 10股派發現金紅利 0.45元（含稅），共計派發現金紅利 8,077,935.38元（含稅），同時，公司擬進行資

本公積轉增股本，以公司 2018年末總股本 179,509,675股為基數，每10股轉增 2股。

六、前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的內容，均不構成公司對任何投資者及相關人士的承諾，投資者及相

關人士均應對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。

七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

九、重大風險提示

本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，均不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。

十、其他

□適用 √不適用

大唐芙蓉園芳林苑酒店

曲江文旅

2018年年度報告曲江文旅

2018年年度報告

一、 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

第一節

釋義

西安城牆新春燈會

常用詞語釋義

本公司

/上市公司

/曲江文旅指西安曲江文化旅遊股份有限公司

曲江管委會指西安曲江新區管理委員會

城牆管委會指西安城牆管理委員會

文化控股公司指西安曲江文化控股有限公司

文化集團指西安曲江文化產業投資（集團）有限公司

大明宮集團指西安曲江大明宮投資（集團）有限公司

渼陂湖投資公司指西安曲江渼陂湖投資建設有限公司

旅遊投資集團指西安曲江旅遊投資（集團）有限公司

環城建設公司指西安環城建設旅遊開發總公司

會展控股指西安曲江國際會展投資控股有限公司

大雁塔景區管理公司指西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司

大明宮遺址公園公司指西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司

城牆公司指西安曲江城牆旅遊發展有限公司

酒店管理公司指西安曲江國際酒店管理有限公司

曲江旅行社指西安曲江國際旅行社有限公司

樓觀管理公司指西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司

友聯旅行社指陝西友聯國際旅行社有限責任公司

陽光旅行社指陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司

柏伽斯酒業指西安曲江柏伽斯酒業有限公司

如華物業公司指西安曲江如華物業管理有限公司

曲江智造公司指西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司

成都智造公司指成都智造商業管理諮詢有限公司

曲江社會事業中心指西安曲江新區社會事業管理服務中心

董事會指西安曲江文化旅遊股份有限公司董事會

監事會指西安曲江文化旅遊股份有限公司監事會

股東大會指西安曲江文化旅遊股份有限公司股東大會

中國證監會指中國證券監督管理委員會

報告期

/報告期內指

2018年

1月

1日至

2018年

12月

31日

元、萬元指人民幣元、萬元

上交所

/交易所指上海證券交易所

西安樓觀道文化展示區

4

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

一、 公司信息

第二節

公司簡介和主要財務指標

大唐芙蓉園新春燈會

公司的中文名稱西安曲江文化旅遊股份有限公司

公司的中文簡稱曲江文旅

公司的外文名稱 XI』AN QUJIANG CULTURAL TOURISM CO.,LTD

公司的外文名稱縮寫 QJCT

公司的法定代表人楊進

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

姓名高豔

聯繫地址西安曲江新區（雁塔南路）曲江文化大廈 7層

電話 [phone]

傳真 [phone]

電子信箱 [e-mail]

三、 基本情況簡介

公司註冊地址西安曲江新區（雁塔南路）曲江文化大廈 7-8層

公司註冊地址的郵政編碼 710061

公司辦公地址西安曲江新區（雁塔南路）曲江文化大廈 7-8層

公司辦公地址的郵政編碼 710061

公司網址 http://www.qjtourism.com

電子信箱 [e-mail]

四、 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露媒體名稱中國證券報、證券時報、上海證券報、證券日報

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 http://www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點公司董事會辦公室

五、 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱

A股上海證券交易所曲江文旅 600706長安信息

六、 其他相關資料

公司聘請的會計師

事務所（境內）

名稱希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）

辦公地址西安市滻灞生態區滻灞大道 1號商務中心二期五樓 511-512

籤字會計師姓名袁蓉、黃朝陽

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曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

七、 近三年主要會計數據和財務指標

（一）主要會計數據

單位：元幣種：人民幣

主要會計數據 2018年 2017年

本期比上年

同期增減（%）

2016年

營業收入 1,344,846,452.311,132,206,742.2918.781,048,395,242.98

歸屬於上市公司股東的淨利潤 76,097,558.0062,429,217.6321.8953,400,978.76

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤

53,992,748.4853,612,847.330.7135,474,528.63

經營活動產生的現金流量淨額 147,569,911.14130,574,299.3613.02173,674,374.852018年末 2017年末

本期末比上年

同期末增減（%）

2016年末

歸屬於上市公司股東的淨資產 1,024,597,444.34948,499,886.348.02886,070,668.71

總資產 2,157,878,351.331,886,870,913.1114.361,779,686,409.34

期末總股本 179,509,675.00179,509,675.000.00179,509,675.00（二）主要財務指標

主要財務指標 2018年 2017年本期比上年同期增減（%）2016年

基本每股收益（元／股）0.420.3520.000.30

稀釋每股收益（元／股）0.420.3520.000.30

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股）0.300.300.000.20

加權平均淨資產收益率（%）7.716.81增加 0.90個百分點 6.21

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%）5.475.87減少 0.40個百分點 4.17

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

（一）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的淨資產差異情況

□適用 √不適用

（二）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的淨資產差異情況

□適用 √不適用

（三）境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 2018年分季度主要財務數據

單位：元幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入 284,031,012.78343,164,210.86359,830,943.84357,820,284.83

歸屬於上市公司股東的淨利潤 29,944,804.9141,444,617.4442,025,095.36-37,316,959.71

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益後的淨利潤

29,632,188.1939,320,580.3541,203,753.68-56,163,773.74

經營活動產生的現金流量淨額 -3,096,981.9236,702,288.7243,573,335.6870,391,268.66

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用√不適用

大唐芙蓉園

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

七、 近三年主要會計數據和財務指標

（一）主要會計數據

單位：元幣種：人民幣

主要會計數據 2018年 2017年

本期比上年

同期增減（%）

2016年

營業收入 1,344,846,452.311,132,206,742.2918.781,048,395,242.98

歸屬於上市公司股東的淨利潤 76,097,558.0062,429,217.6321.8953,400,978.76

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益的淨利潤

53,992,748.4853,612,847.330.7135,474,528.63

經營活動產生的現金流量淨額 147,569,911.14130,574,299.3613.02173,674,374.852018年末 2017年末

本期末比上年

同期末增減（%）

2016年末

歸屬於上市公司股東的淨資產 1,024,597,444.34948,499,886.348.02886,070,668.71

總資產 2,157,878,351.331,886,870,913.1114.361,779,686,409.34

期末總股本 179,509,675.00179,509,675.000.00179,509,675.00（二）主要財務指標

主要財務指標 2018年 2017年本期比上年同期增減（%）2016年

基本每股收益（元／股）0.420.3520.000.30

稀釋每股收益（元／股）0.420.3520.000.30

扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股）0.300.300.000.20

加權平均淨資產收益率（%）7.716.81增加 0.90個百分點 6.21

扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%）5.475.87減少 0.40個百分點 4.17

報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標的說明

□適用 √不適用

八、 境內外會計準則下會計數據差異

（一）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的淨資產差異情況

□適用 √不適用

（二）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東的淨資產差異情況

□適用 √不適用

（三）境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 2018年分季度主要財務數據

單位：元幣種：人民幣

第一季度

（1-3月份）

第二季度

（4-6月份）

第三季度

（7-9月份）

第四季度

（10-12月份）

營業收入 284,031,012.78343,164,210.86359,830,943.84357,820,284.83

歸屬於上市公司股東的淨利潤 29,944,804.9141,444,617.4442,025,095.36-37,316,959.71

歸屬於上市公司股東的扣除非

經常性損益後的淨利潤

29,632,188.1939,320,580.3541,203,753.68-56,163,773.74

經營活動產生的現金流量淨額 -3,096,981.9236,702,288.7243,573,335.6870,391,268.66

季度數據與已披露定期報告數據差異說明

□適用√不適用

大唐芙蓉園

十、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

單位：元幣種：人民幣

第三節

公司業務概要

大唐芙蓉園新春燈會

非經常性損益項目 2018年金額附註（如適用）

2017年金額 2016年金額

非流動資產處置損益 852,826.45　 803,320.05

-1,104,859.34

越權審批，或無正式批准文件，或偶發性的稅收返還、減免　　

計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，

符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府

補助除外

26,918,480.10　 8,822,732.93

20,045,734.37

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費　　

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投

資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益　　

非貨幣性資產交換損益　　

委託他人投資或管理資產的損益 634,493.15　 672,181.45

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備　　

債務重組損益　　 -1,233,333.32

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等　　

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益　　

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益　　

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 1,512,520.05　 412,066.50

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易

性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取

得的投資收益　　

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 53,000.00　 573,333.33

對外委託貸款取得的損益　　

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動

產生的損益　　

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調

整對當期損益的影響　　

受託經營取得的託管費收入　　

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -4,001,217.72　 333,898.14

2,314,516.46

其他符合非經常性損益定義的損益項目　　

少數股東權益影響額 78,865.90　 3,008.58

-140,075.91

所得稅影響額 -3,944,158.41　 -1,570,837.36

-3,188,865.45

合計 22,104,809.52　 8,816,370.30

17,926,450.13

十一、 採用公允價值計量的項目

□適用 √不適用

十二、 其他

□適用 √不適用

10

11

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

12

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

1、主要業務

報告期內，公司經營範圍涵蓋歷史文化類旅遊景區運營管理、策劃、餐飲酒店、旅行社和旅遊商業地產等為核心的文

化旅遊產業運營。有食、宿、行、遊、購、娛六大業務板塊。主要業務範圍包括：景區運營管理業務、歷史文化主題酒店

管理（含餐飲管理）業務、旅行社業務、演出演藝業務、文化旅遊商品業務、園林綠化、旅遊商業地產業務及其他新型旅

遊業務等。

公司運營管理的文化旅遊景區業務主要包含 「西安曲江大雁塔 ·大唐芙蓉園 」、西安城牆景區兩個國家 5A級景區，曲

江海洋極地公園、樓觀道文化展示區、大明宮國家遺址公園等數個國家 4A級景區，以及寒窯遺址公園、曲江池遺址公園、

唐城牆遺址公園、唐慈恩寺遺址公園、秦二世陵遺址公園等多個文化旅遊景區。

公司酒店餐飲板塊主要包含唐華賓館酒店（首家唐文化體驗式酒店）、芳林苑酒店、曲江銀座酒店、御宴宮（仿唐御

宴）、金緣閣（婚慶主題酒店）等，形成了文化旅遊景區的重要組成部分，豐富和完善了文化旅遊的業態結構。

公司旅遊服務業務主要包括出境業務、入境業務、商務旅遊、傳統旅遊產品、會議策劃接待、特色旅遊線路等，以全

資、控股、戰略合作、連鎖加盟為主要形式，逐步打造 「曲江旅行社集團 」。

公司文化旅遊演出業務結合盛唐文化、地域文化特色，打造內容豐富、形式多樣的精品文化旅遊演出項目。公司現有

的文化旅遊演出包括世界非物質文化遺產《東倉鼓樂》、大型夢幻詩樂舞劇《夢回大唐》、水幕電影《齊天大聖》、大型盛唐

文化主題實景演出《大唐追夢》、4D光影體悟劇《道 ·夢空間》、海洋文化主題自主創排兒童舞臺秀《哪吒》、360°球幕飛

行影院等。

旅遊商品銷售業務是公司下屬子公司（西安曲江唐藝坊文化傳播有限公司）負責專業化運營，經營旅遊商品的策劃、

設計、銷售，文化旅遊區商品銷售的整合運營。

園林綠化業務為公司下屬子公司（西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司）負責專業化運營，主要承接政府、企事業

單位的園林綠化業務，目前擁有園林綠化二級業務資質。

2、經營模式

公司經營範圍涵蓋歷史文化類旅遊景區運營管理、策劃、餐飲酒店、旅行社、演出演藝、旅遊商品和旅遊商業地產等

為核心的文化旅遊產業運營。

景區運營管理模式主要分為收費式景區管理、開放式景區管理、自有旅遊資產運營管理。運營管理權限範圍主要包

括：收費式景區門票收費管理、景區基礎物業管理、景區內日常經營性活動服務管理、景區內專項商業活動服務管理等。

餐飲酒店多分布在景區周邊，受益於景區客流量增長，享受景區口碑和公司品牌效應。旅遊周邊產品和服務（旅行社）及

旅遊演出目前主要為完善景區旅遊產品服務業務，發揮協同作用。演出演藝提高了景區的旅遊價值，滿足人們更高層次的

精神文化需求。旅遊商品突出景區文化特色，豐富旅遊產業鏈。旅遊商業地產業務豐富和完善了公司業務鏈條，提升公司

的盈利能力。

2018年度，公司實現營業收入 134,484.65萬元，其中景區運營管理業務約佔營業收入的 65.45%，酒店餐飲業務佔營

業收入的 14.07%，旅遊商品銷售業務佔營業收入的 0.63%，旅遊服務（旅行社）業務佔營業收入的 17.26%，園林綠化業

務佔營業收入的 2.59%。

3、行業情況

2018年，我國旅遊消費持續增長，全年國內旅遊人數預計達 55.4億人次，中國公民出境旅遊人數預計達 1.48億人次，

預計實現旅遊總收入 5.99萬億元。這一年，出境旅遊人次的旅遊數據首次登上中國政府工作報告，不僅說明作為一項產

業，旅遊業正走向品質提升的轉型升級之路，也昭示著，作為一項關係百姓幸福生活的民生事業，旅遊業在增進民生福祉

上任重道遠。同時，2018年文化和旅遊部正式組建，文化與旅遊深度融合趨勢加強，文旅迎來深化改革年。2019年，在

跨界融合、突破固有模式、依靠新技術、創新形式等發展思維的影響下，旅遊業將會以更快的頻率不斷自我革新，以適應

新時代的發展。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

√適用 □不適用

詳見第四節 「經營情況討論與分析 」資產、負債情況分析。

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

公司作為歷史文化景區發展集成商，從進入行業時間和現有管理體量來看，目前已經成為國內大型歷史文化景區集成

管理的先行者和領先者，有著獨特的核心競爭力和競爭優勢。

1、公司的核心競爭力主要體現在面向歷史、文化主題景區的全面運營管理集成能力，即歷史、文化主題景區前

期文化研究、策劃規劃能力，後期運營管理能力和相關產業協同的全面把握能力。

（1）歷史、文化主題景區前期文化研究、策劃規劃能力主要體現在：

歷史文化旅遊資源的價值發現和價值再造能力。即以歷史文化主題為主的文化研究、文化挖掘、文化策劃、創意加工

和文化產品設計組合能力。該能力是歷史文化主題景區建設開發和運營管理中最為寶貴的原創動力和長久持續旅遊體驗吸

引力的來源。

歷史文化主題景區的整體發展定位、發展路徑、規劃設計、產品設計的總體集成和控制能力。該能力保證歷史文化景

區的建設發展和運營管理的高起點、高水準，實現了物質及非物質歷史文化資源向旅遊經營資源的轉化和兌現。

（2）歷史文化景區的全面運營管理能力。該能力直接為客戶創造差異化旅遊體驗，形成最直接的產品競爭力。

（3）產業協同的全面把握能力主要體現在：

歷史文化景區內文化演出演藝活動的策劃創意設計和演出管理能力。該能力提升和豐富景區體驗產品門類，帶來高附

加值的體驗項目。

歷史文化主題的酒店、餐飲項目運營管理能力。該能力增加和改善客戶消費體驗，提升傳統酒店、餐飲行業的經濟附

加值。

旅行社運營管理整合能力。該能力保證了歷史文化景區產品所需要的規模化的市場銷售渠道體系。

文化旅遊創意商品研發設計能力。該能力將公司研究形成的大量歷史文化資源與文化元素迅速商品化，在完成景區銷

售協同的同時，走出景區實現更大市場範圍的擴張和收益。

文化旅遊品牌傳播與營銷能力。該能力保證了曲江文化旅遊品牌在市場上的快速認知、快速傳播，並保證公司今後發

展品牌建設的持續需要。

由於上述能力具有歷史、文化、旅遊交叉領域的多樣性和集成的複雜性，需要通過眾多項目的實踐經驗才能逐漸形成，

所以具有較高的能力形成壁壘。

2、公司具有資源依託和佔有方面的特定優勢

公司資產和業務具有運用佔有稀缺歷史文化資源進行旅遊發展的特定優勢。對於旅遊發展而言，歷史文化資源和遺存

是十分寶貴和稀缺的，而陝西和西安則在此具有得天獨厚的先天優勢。公司資產和業務目前保護、運用和佔有 「周秦漢唐 」

歷史文化資源的發展重心在於盛唐文化，秦文化資源研究和發展成果已經開始呈現，道文化和老子文化資源的運用和發展

也已起步，未來在歷史文化主題的拓展方向上選擇較為豐富，具有一定的先行者優勢。這種獨特地理位置和歷史文化資源

傳承帶來的先天優勢，以及目前表現出的一定的先行者優勢，已經構成公司資產和業務發展歷史文化景區非常獨特、難以

模仿、不易轉移的核心競爭優勢。

大明宮國家遺址公園

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

12

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

1、主要業務

報告期內，公司經營範圍涵蓋歷史文化類旅遊景區運營管理、策劃、餐飲酒店、旅行社和旅遊商業地產等為核心的文

化旅遊產業運營。有食、宿、行、遊、購、娛六大業務板塊。主要業務範圍包括：景區運營管理業務、歷史文化主題酒店

管理（含餐飲管理）業務、旅行社業務、演出演藝業務、文化旅遊商品業務、園林綠化、旅遊商業地產業務及其他新型旅

遊業務等。

公司運營管理的文化旅遊景區業務主要包含 「西安曲江大雁塔 ·大唐芙蓉園 」、西安城牆景區兩個國家 5A級景區，曲

江海洋極地公園、樓觀道文化展示區、大明宮國家遺址公園等數個國家 4A級景區，以及寒窯遺址公園、曲江池遺址公園、

唐城牆遺址公園、唐慈恩寺遺址公園、秦二世陵遺址公園等多個文化旅遊景區。

公司酒店餐飲板塊主要包含唐華賓館酒店（首家唐文化體驗式酒店）、芳林苑酒店、曲江銀座酒店、御宴宮（仿唐御

宴）、金緣閣（婚慶主題酒店）等，形成了文化旅遊景區的重要組成部分，豐富和完善了文化旅遊的業態結構。

公司旅遊服務業務主要包括出境業務、入境業務、商務旅遊、傳統旅遊產品、會議策劃接待、特色旅遊線路等，以全

資、控股、戰略合作、連鎖加盟為主要形式，逐步打造 「曲江旅行社集團 」。

公司文化旅遊演出業務結合盛唐文化、地域文化特色，打造內容豐富、形式多樣的精品文化旅遊演出項目。公司現有

的文化旅遊演出包括世界非物質文化遺產《東倉鼓樂》、大型夢幻詩樂舞劇《夢回大唐》、水幕電影《齊天大聖》、大型盛唐

文化主題實景演出《大唐追夢》、4D光影體悟劇《道 ·夢空間》、海洋文化主題自主創排兒童舞臺秀《哪吒》、360°球幕飛

行影院等。

旅遊商品銷售業務是公司下屬子公司（西安曲江唐藝坊文化傳播有限公司）負責專業化運營，經營旅遊商品的策劃、

設計、銷售，文化旅遊區商品銷售的整合運營。

園林綠化業務為公司下屬子公司（西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司）負責專業化運營，主要承接政府、企事業

單位的園林綠化業務，目前擁有園林綠化二級業務資質。

2、經營模式

公司經營範圍涵蓋歷史文化類旅遊景區運營管理、策劃、餐飲酒店、旅行社、演出演藝、旅遊商品和旅遊商業地產等

為核心的文化旅遊產業運營。

景區運營管理模式主要分為收費式景區管理、開放式景區管理、自有旅遊資產運營管理。運營管理權限範圍主要包

括：收費式景區門票收費管理、景區基礎物業管理、景區內日常經營性活動服務管理、景區內專項商業活動服務管理等。

餐飲酒店多分布在景區周邊，受益於景區客流量增長，享受景區口碑和公司品牌效應。旅遊周邊產品和服務（旅行社）及

旅遊演出目前主要為完善景區旅遊產品服務業務，發揮協同作用。演出演藝提高了景區的旅遊價值，滿足人們更高層次的

精神文化需求。旅遊商品突出景區文化特色，豐富旅遊產業鏈。旅遊商業地產業務豐富和完善了公司業務鏈條，提升公司

的盈利能力。

2018年度，公司實現營業收入 134,484.65萬元，其中景區運營管理業務約佔營業收入的 65.45%，酒店餐飲業務佔營

業收入的 14.07%，旅遊商品銷售業務佔營業收入的 0.63%，旅遊服務（旅行社）業務佔營業收入的 17.26%，園林綠化業

務佔營業收入的 2.59%。

3、行業情況

2018年，我國旅遊消費持續增長，全年國內旅遊人數預計達 55.4億人次，中國公民出境旅遊人數預計達 1.48億人次，

預計實現旅遊總收入 5.99萬億元。這一年，出境旅遊人次的旅遊數據首次登上中國政府工作報告，不僅說明作為一項產

業，旅遊業正走向品質提升的轉型升級之路，也昭示著，作為一項關係百姓幸福生活的民生事業，旅遊業在增進民生福祉

上任重道遠。同時，2018年文化和旅遊部正式組建，文化與旅遊深度融合趨勢加強，文旅迎來深化改革年。2019年，在

跨界融合、突破固有模式、依靠新技術、創新形式等發展思維的影響下，旅遊業將會以更快的頻率不斷自我革新，以適應

新時代的發展。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

√適用 □不適用

詳見第四節 「經營情況討論與分析 」資產、負債情況分析。

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

公司作為歷史文化景區發展集成商，從進入行業時間和現有管理體量來看，目前已經成為國內大型歷史文化景區集成

管理的先行者和領先者，有著獨特的核心競爭力和競爭優勢。

1、公司的核心競爭力主要體現在面向歷史、文化主題景區的全面運營管理集成能力，即歷史、文化主題景區前

期文化研究、策劃規劃能力，後期運營管理能力和相關產業協同的全面把握能力。

（1）歷史、文化主題景區前期文化研究、策劃規劃能力主要體現在：

歷史文化旅遊資源的價值發現和價值再造能力。即以歷史文化主題為主的文化研究、文化挖掘、文化策劃、創意加工

和文化產品設計組合能力。該能力是歷史文化主題景區建設開發和運營管理中最為寶貴的原創動力和長久持續旅遊體驗吸

引力的來源。

歷史文化主題景區的整體發展定位、發展路徑、規劃設計、產品設計的總體集成和控制能力。該能力保證歷史文化景

區的建設發展和運營管理的高起點、高水準，實現了物質及非物質歷史文化資源向旅遊經營資源的轉化和兌現。

（2）歷史文化景區的全面運營管理能力。該能力直接為客戶創造差異化旅遊體驗，形成最直接的產品競爭力。

（3）產業協同的全面把握能力主要體現在：

歷史文化景區內文化演出演藝活動的策劃創意設計和演出管理能力。該能力提升和豐富景區體驗產品門類，帶來高附

加值的體驗項目。

歷史文化主題的酒店、餐飲項目運營管理能力。該能力增加和改善客戶消費體驗，提升傳統酒店、餐飲行業的經濟附

加值。

旅行社運營管理整合能力。該能力保證了歷史文化景區產品所需要的規模化的市場銷售渠道體系。

文化旅遊創意商品研發設計能力。該能力將公司研究形成的大量歷史文化資源與文化元素迅速商品化，在完成景區銷

售協同的同時，走出景區實現更大市場範圍的擴張和收益。

文化旅遊品牌傳播與營銷能力。該能力保證了曲江文化旅遊品牌在市場上的快速認知、快速傳播，並保證公司今後發

展品牌建設的持續需要。

由於上述能力具有歷史、文化、旅遊交叉領域的多樣性和集成的複雜性，需要通過眾多項目的實踐經驗才能逐漸形成，

所以具有較高的能力形成壁壘。

2、公司具有資源依託和佔有方面的特定優勢

公司資產和業務具有運用佔有稀缺歷史文化資源進行旅遊發展的特定優勢。對於旅遊發展而言，歷史文化資源和遺存

是十分寶貴和稀缺的，而陝西和西安則在此具有得天獨厚的先天優勢。公司資產和業務目前保護、運用和佔有 「周秦漢唐 」

歷史文化資源的發展重心在於盛唐文化，秦文化資源研究和發展成果已經開始呈現，道文化和老子文化資源的運用和發展

也已起步，未來在歷史文化主題的拓展方向上選擇較為豐富，具有一定的先行者優勢。這種獨特地理位置和歷史文化資源

傳承帶來的先天優勢，以及目前表現出的一定的先行者優勢，已經構成公司資產和業務發展歷史文化景區非常獨特、難以

模仿、不易轉移的核心競爭優勢。

大明宮國家遺址公園

唐大慈恩寺遺址公園

第四節第四節

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

一、 經營情況討論與分析

報告期內，聚焦 「六區六化 」，以考核指標為抓手，深化改革、創新作為，各項工作取得新成效，公司發展保持了穩中

有進的良好態勢。

（一）項目建設增強新動力。報告期內，公司按期推進唐華賓館改擴建工程、加大對曲江海洋極地公園外立面、唐華樂

府、御宴宮等提升改造。

（二）對外拓展邁出新步伐。報告期內，成功籤約成都安仁古鎮、河北張家口大境門等外拓服務項目，御宴宮來緣堂光

影科技餐廳開門迎客，曲江智造新三板掛牌上市。

（三）活動策劃展現新面貌。報告期內，共舉辦文化活動 35場，配合完成第二屆世界西商大會、第五屆絲綢之路國際

電影節、「一帶一路 」世界健美健身精英排位賽、中日文化交流、《再回大雁塔》演出等重大文化活動服務保障。

（四）服務品質再上新臺階。曲江池和大唐芙蓉園榮獲國家水利部 「水利風景區 」；大雁塔景區、大唐芙蓉園景區加入

經營情況討論與分析

大唐芙蓉園新春燈會

「金鑰匙聯盟 」；「菸頭革命 」「廁所革命 」深入推進；打贏大雁塔南北廣場和大唐不夜城步行街開荒保潔攻堅戰；完成大唐

芙蓉園 「開窗透綠 」；配合旅遊投資集團完成寒窯遺址公園免費開放（公司接受旅遊投資集團委託，管理寒窯遺址公園並收

取管理酬金，門票收入歸旅遊投資集團）。

（五）內部管理得到新加強。在全區率先實施 「公開競聘 」，舉辦首屆曲江文旅創新創意大賽，成立公司黨委，黨建寫

入公司章程，盤活唐藝坊文創業務。

二、 報告期內主要經營情況

截止 2018年 12月 31日，公司總資產 215,787.84萬元，較年初增加 27,100.74萬元，增幅 14.36%，主要原因為應收

帳款和在建工程等增加所致；歸屬於母公司所有者權益 102,459.74萬元，較年初增加 7,609.76萬元，增幅 8.02%，為本期

實現淨利潤所致。資產負債率為 52.50%，同比增加 2.87個百分點。

本報告期實現營業收入 134,484.65萬元，較上年同期增加 18.78%；營業利潤 9,309.29萬元，較上年同期增加 24.96%，

歸屬於母公司所有者的淨利潤為 7,609.76萬元，較上年同期增加 21.89%。

營業利潤及歸屬於母公司所有者的淨利潤較上年同期增加的主要原因為報告期內公司下屬大唐芙蓉園景區管理分公司

16

等業績較上年同期有所增加。

西安城牆

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

1819（一）主營業務分析

1、利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位：元幣種：人民幣

科目本期數上年同期數變動比例（%）

營業收入 1,344,846,452.311,132,206,742.2918.78

營業成本 980,112,768.25815,692,171.3420.16

銷售費用 67,854,941.8461,234,169.5410.81

管理費用 154,563,001.15136,367,172.1013.34

研發費用

財務費用 22,616,217.0817,050,547.9032.64

經營活動產生的現金流量淨額 147,569,911.14130,574,299.3613.02

投資活動產生的現金流量淨額 -128,827,653.62-102,426,926.79不適用

籌資活動產生的現金流量淨額 88,394,689.06-84,527,815.20不適用

財務費用、籌資活動產生的現金流量淨額同比增加，主要是本期融資規模增加所致。

2、收入和成本分析

√適用 □不適用

公司綜合毛利率為 27.12%，同比減少 0.84個百分點，主要是景區運營管理板塊毛利率下降所致。

（1）主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位：元幣種：人民幣

主營業務分行業情況

分行業營業收入營業成本

毛利率

（%）

營業收入比

上年增減

（%）

營業成本比

上年增減

（%）

毛利率比

上年增減

（%）

景區運營管理 880,146,082.98563,720,914.3935.9517.6619.46減少 0.97個百分點

酒店餐飲 189,198,151.74157,908,005.0216.547.506.52增加 0.77個百分點

旅遊商品銷售 8,499,116.383,885,460.3554.282.517.29減少 2.04個百分點

旅遊服務（旅行社）232,063,946.54221,539,569.894.5444.7744.57增加 0.14個百分點

園林綠化 34,939,154.6733,058,818.605.38-11.79-14.61增加 3.13個百分點

主營業務分地區情況

分地區營業收入營業成本

毛利率

（%）

營業收入比

上年增減

（%）

營業成本比

上年增減

（%）

毛利率比

上年增減

（%）

陝西省 1,303,828,150.55954,154,397.7626.8218.7720.66減少 1.15個百分點

山西省 509,433.96152,729.4870.02-70.33-74.28增加 4.60個百分點

河南省 9,131,053.738,478,099.227.1549.1147.85增加 0.79個百分點

河北省 6,325,471.681,645,243.1973.99557.35904.07減少 8.98個百分點

重慶市 3,459,139.051,965,301.6843.1943.7935.69增加 3.40個百分點

雲南省 270,095.5914,167.5294.75-69.05-80.75增加 3.18個百分點

四川省 17,683,353.0612,023,298.5132.0119.39-11.07增加 23.29個百分點

安徽省 1,611,452.791,507,550.886.457.196.01增加 1.04個百分點

天津市 283,018.8786,134.5769.57-58.33-40.11減少 9.26個百分點

新疆維吾爾自治區 481,132.0838,728.5991.954.08-80.22增加 34.30個百分點

湖北省 1,122,641.528,277.2299.2646.91-94.68增加 19.62個百分點

浙江省 141,509.4338,839.6372.55增加 72.55個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

√適用 □不適用

旅遊服務（旅行社）板塊營業收入、營業成本同比增長，主要是本期旅行社業務增加所致。

陝西省外其他地區營業收入、營業成本以及毛利率的變動，主要是本期策規劃輸出管理業務量增減變動所致。

（2）產銷量情況分析表

□適用 √不適用

（3）成本分析表

單位：元

分行業情況

分行業成本構成項目本期金額

本期佔總

成本比例

（%）

上年同期

金額

上年同期佔

總成本比例

（%）

本期金額較上

年同期變動比

例（%）

情況說明

景區運營管理

人工成本 166,100,933.7716.95127,565,792.1615.6430.21

主要是本期人工

成本增加所致

折舊攤銷 45,062,143.114.6049,321,600.816.05-8.64

景區運維成本 352,557,837.5135.97294,984,400.5536.1619.52

酒店餐飲服務人工成本 63,385,706.366.4746,526,600.935.7036.24

主要是本期人工

成本增加所致

酒店餐飲服務

折舊攤銷 6,984,270.800.7110,486,398.141.29-33.40

主要是部分資產

已提足折舊所致

餐飲商品服務成本 87,538,027.868.9391,226,109.9211.18-4.04

旅遊服務管理旅遊接待成本 221,539,569.8922.60153,243,106.1518.7944.57

主要是本期旅行

社業務增加所致

旅遊商品銷售商品成本 3,885,460.350.403,621,600.390.447.29

園林綠化

人工成本 4,442,313.750.454,903,569.200.60-9.41

工程及養護成本 28,616,504.852.9233,812,993.094.15-15.37

成本分析其他情況說明

□適用 √不適用

（4）主要銷售客戶及主要供應商情況

√適用 □不適用

前五名客戶銷售額 37,767.30萬元，佔年度銷售總額 28.08%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 5,741.78萬元，

佔年度銷售總額 4.27%。

前五名供應商採購額 6,525.91萬元，佔年度採購總額 6.66%；其中前五名供應商採購額中關聯方採購額 1,294.80萬

元，佔年度採購總額 1.32%。

3、費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

費用類別本期數上年同期數

本期金額較上年

同期變動比例

情況說明

銷售費用 67,854,941.8461,234,169.5410.81%　

管理費用 154,563,001.15136,367,172.1013.34%　

財務費用 22,616,217.0817,050,547.9032.64%主要是本期融資規模增加所致

所得稅費用 14,745,181.4313,001,323.6613.41%　

4、研發投入

研發投入情況表

□適用√不適用

情況說明

□適用 √不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

1819（一）主營業務分析

1、利潤表及現金流量表相關科目變動分析表

單位：元幣種：人民幣

科目本期數上年同期數變動比例（%）

營業收入 1,344,846,452.311,132,206,742.2918.78

營業成本 980,112,768.25815,692,171.3420.16

銷售費用 67,854,941.8461,234,169.5410.81

管理費用 154,563,001.15136,367,172.1013.34

研發費用

財務費用 22,616,217.0817,050,547.9032.64

經營活動產生的現金流量淨額 147,569,911.14130,574,299.3613.02

投資活動產生的現金流量淨額 -128,827,653.62-102,426,926.79不適用

籌資活動產生的現金流量淨額 88,394,689.06-84,527,815.20不適用

財務費用、籌資活動產生的現金流量淨額同比增加，主要是本期融資規模增加所致。

2、收入和成本分析

√適用 □不適用

公司綜合毛利率為 27.12%，同比減少 0.84個百分點，主要是景區運營管理板塊毛利率下降所致。

（1）主營業務分行業、分產品、分地區情況

單位：元幣種：人民幣

主營業務分行業情況

分行業營業收入營業成本

毛利率

（%）

營業收入比

上年增減

（%）

營業成本比

上年增減

（%）

毛利率比

上年增減

（%）

景區運營管理 880,146,082.98563,720,914.3935.9517.6619.46減少 0.97個百分點

酒店餐飲 189,198,151.74157,908,005.0216.547.506.52增加 0.77個百分點

旅遊商品銷售 8,499,116.383,885,460.3554.282.517.29減少 2.04個百分點

旅遊服務（旅行社）232,063,946.54221,539,569.894.5444.7744.57增加 0.14個百分點

園林綠化 34,939,154.6733,058,818.605.38-11.79-14.61增加 3.13個百分點

主營業務分地區情況

分地區營業收入營業成本

毛利率

（%）

營業收入比

上年增減

（%）

營業成本比

上年增減

（%）

毛利率比

上年增減

（%）

陝西省 1,303,828,150.55954,154,397.7626.8218.7720.66減少 1.15個百分點

山西省 509,433.96152,729.4870.02-70.33-74.28增加 4.60個百分點

河南省 9,131,053.738,478,099.227.1549.1147.85增加 0.79個百分點

河北省 6,325,471.681,645,243.1973.99557.35904.07減少 8.98個百分點

重慶市 3,459,139.051,965,301.6843.1943.7935.69增加 3.40個百分點

雲南省 270,095.5914,167.5294.75-69.05-80.75增加 3.18個百分點

四川省 17,683,353.0612,023,298.5132.0119.39-11.07增加 23.29個百分點

安徽省 1,611,452.791,507,550.886.457.196.01增加 1.04個百分點

天津市 283,018.8786,134.5769.57-58.33-40.11減少 9.26個百分點

新疆維吾爾自治區 481,132.0838,728.5991.954.08-80.22增加 34.30個百分點

湖北省 1,122,641.528,277.2299.2646.91-94.68增加 19.62個百分點

浙江省 141,509.4338,839.6372.55增加 72.55個百分點

主營業務分行業、分產品、分地區情況的說明

√適用 □不適用

旅遊服務（旅行社）板塊營業收入、營業成本同比增長，主要是本期旅行社業務增加所致。

陝西省外其他地區營業收入、營業成本以及毛利率的變動，主要是本期策規劃輸出管理業務量增減變動所致。

（2）產銷量情況分析表

□適用 √不適用

（3）成本分析表

單位：元

分行業情況

分行業成本構成項目本期金額

本期佔總

成本比例

（%）

上年同期

金額

上年同期佔

總成本比例

（%）

本期金額較上

年同期變動比

例（%）

情況說明

景區運營管理

人工成本 166,100,933.7716.95127,565,792.1615.6430.21

主要是本期人工

成本增加所致

折舊攤銷 45,062,143.114.6049,321,600.816.05-8.64

景區運維成本 352,557,837.5135.97294,984,400.5536.1619.52

酒店餐飲服務人工成本 63,385,706.366.4746,526,600.935.7036.24

主要是本期人工

成本增加所致

酒店餐飲服務

折舊攤銷 6,984,270.800.7110,486,398.141.29-33.40

主要是部分資產

已提足折舊所致

餐飲商品服務成本 87,538,027.868.9391,226,109.9211.18-4.04

旅遊服務管理旅遊接待成本 221,539,569.8922.60153,243,106.1518.7944.57

主要是本期旅行

社業務增加所致

旅遊商品銷售商品成本 3,885,460.350.403,621,600.390.447.29

園林綠化

人工成本 4,442,313.750.454,903,569.200.60-9.41

工程及養護成本 28,616,504.852.9233,812,993.094.15-15.37

成本分析其他情況說明

□適用 √不適用

（4）主要銷售客戶及主要供應商情況

√適用 □不適用

前五名客戶銷售額 37,767.30萬元，佔年度銷售總額 28.08%；其中前五名客戶銷售額中關聯方銷售額 5,741.78萬元，

佔年度銷售總額 4.27%。

前五名供應商採購額 6,525.91萬元，佔年度採購總額 6.66%；其中前五名供應商採購額中關聯方採購額 1,294.80萬

元，佔年度採購總額 1.32%。

3、費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

費用類別本期數上年同期數

本期金額較上年

同期變動比例

情況說明

銷售費用 67,854,941.8461,234,169.5410.81%　

管理費用 154,563,001.15136,367,172.1013.34%　

財務費用 22,616,217.0817,050,547.9032.64%主要是本期融資規模增加所致

所得稅費用 14,745,181.4313,001,323.6613.41%　

4、研發投入

研發投入情況表

□適用√不適用

情況說明

□適用 √不適用

曲江池遺址公園

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

5、現金流（二）非主營業務導致利潤重大變化的說明

√適用 □不適用□適用 √不適用

單位：元幣種：人民幣

（三）資產、負債情況分析

√適用□不適用

1、資產及負債狀況

單位：元

項目本期金額上期同期金額

本期金額較

上年同期變

動比例

情況說明（超過 30%）

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 1,362,368,667.00

1,137,749,374.59

19.74%

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金 117,377,819.36

86,470,091.05

35.74%主要是本期代收門票款及政府補助增加所致

經營活動現金流入小計 1,479,746,486.36

1,224,219,465.64

20.87%

購買商品、接收勞務支付的現金 826,801,063.96

665,731,200.46

24.19%

支付給職工以及為職工支付的現金 335,197,788.50

278,290,788.62

20.45%

支付的各項稅費 68,443,591.81

53,804,490.61

27.21%

支付其他與經營活動有關的現金 101,734,130.95

95,818,686.59

6.17%

經營活動現金流出小計 1,332,176,575.22

1,093,645,166.28

21.81%

經營活動產生的現金流量淨額 147,569,911.14

130,574,299.36

13.02%

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 80,750,000.00

75,450,000.00

7.02%

取得投資收益收到的現金 640,893.15

860,602.81

-25.53%

處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的

現金淨額

51,159.18

8,215.78

522.69%主要是本期處置固定資產增加所致

處置子公司及其他營業單位收回的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 81,442,052.33

76,318,818.59

6.71%

購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的

現金

90,269,705.95

103,745,745.38

-12.99%

投資支付的現金 120,000,000.00

75,000,000.00

60.00%主要是本期購買理財產品增加所致

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 210,269,705.95

178,745,745.38

17.64%

投資活動產生的現金流量淨額 -128,827,653.62

-102,426,926.79不適用

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款所收到的現金 189,900,000.00

110,000,000.00

72.64%主要是本期融資規模較上年同期增加所致

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計 189,900,000.00

110,000,000.00

72.64%主要是本期融資規模較上年同期增加所致

償還債務所支付的現金 78,600,000.00

176,400,000.00

-55.44%主要是本期償還到期債務減少所致

分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 22,905,310.94

17,977,815.20

27.41%

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金 150,000.00

-100.00%主要是上年同期產生融資輔助費用所致

籌資活動現金流出小計 101,505,310.94

194,527,815.20

-47.82%主要是本期償還到期債務減少所致

籌資活動產生的現金流量淨額 88,394,689.06

-84,527,815.20不適用主要是本期融資規模較上年同期增加所致

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額 107,136,946.58

-56,380,442.63不適用主要是本期融資規模較上年同期增加所致

加：期初現金及現金等價物餘額 139,581,220.52

195,961,663.15

-28.77%

六、期末現金及現金等價物餘額 246,718,167.10

139,581,220.52

76.76%主要是本期融資規模較上年同期增加所致

項目名稱本期期末數

本期期末數

佔總資產的

比例（%）

上期期末數

上期期末數

佔總資產的

比例（%）

本期期末金額

較上期期末變

動比例（%）

情況說明

流動資產：　

貨幣資金 246,718,167.10

11.43

139,581,220.52

7.40

76.76主要是本期銷售回款及銀行借款增加所致

應收票據及應收帳款 537,993,857.87

24.94

474,727,295.24

25.16

13.33　

其中：應收票據 1,625,485.97

0.08

0.00不適用主要是本期收到銀行承兌匯票所致

應收帳款 536,368,371.90

24.86

474,727,295.24

25.16

12.98　

預付款項 15,057,722.62

0.70

7,311,737.44

0.39

105.94

主要是本期預付旅行社團款以及綠化工程

款等增加所致

其他應收款 33,269,724.17

1.54

29,044,747.01

1.54

14.55　

存貨 36,556,641.31

1.69

37,257,983.68

1.97

-1.88　

其他流動資產 86,989,947.20

4.03

36,136,980.77

1.92

140.72主要是本期購買理財產品增加所致

流動資產合計 956,586,060.27

44.33

724,059,964.66

38.37

32.11

非流動資產：　

可供出售金融資產 750,000.00

0.04

-100.00

主要是本期西安曲江之星酒店管理有限公

司減資，投資款收回所致

固定資產 810,419,727.38

37.56

817,010,439.60

43.30

-0.81　

在建工程 193,413,939.33

8.96

144,718,169.44

7.67

33.65主要是本期唐華賓館改擴建項目增加所致

生產性生物資產 12,555,588.29

0.58

12,750,735.53

0.68

-1.53　

無形資產 138,650,026.55

6.43

144,877,201.81

7.68

-4.30　

商譽 51,772.52

0.00

51,772.52

0.00　

長期待攤費用 31,326,647.61

1.45

27,057,314.45

1.43

15.78　

遞延所得稅資產 11,004,438.31

0.51

10,146,282.63

0.54

8.46　

其他非流動資產 3,870,151.07

0.18

5,449,032.47

0.29

-28.98　

非流動資產合計 1,201,292,291.06

55.67

1,162,810,948.45

61.63

3.31　

資產總計 2,157,878,351.33

100.00

1,886,870,913.11

100.00

14.36　

22

西安樓觀道文化展示區

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

2425

項目名稱本期期末數

本期期末數

佔總資產的

比例（%）

上期期末數

上期期末數

佔總資產的

比例（%）

本期期末金額

較上期期末變

動比例（%）

情況說明

流動負債：　

短期借款 49,900,000.002.3160,000,000.003.18-16.83　

應付票據及應付帳款 462,978,261.3521.46404,427,442.3521.4414.48　

預收款項 22,223,987.441.0319,763,571.711.0512.45　

應付職工薪酬 61,673,953.422.8655,914,211.232.9610.30　

應交稅費 11,150,875.720.529,330,914.510.4919.50　

其他應付款 92,891,258.554.3074,821,954.423.9724.15　

其中：應付利息 669,656.760.03516,690.470.0329.61　

應付股利 1,867,736.780.09不適用主要是本期子公司分配少數股東股利所致

一年內到期的非流動負債 31,571,210.441.4518,818,400.001.0067.77主要是一年內到期的借款增加所致

流動負債合計 732,389,546.9233.94643,076,494.2234.0913.89　

非流動負債：　

長期借款 386,000,000.0017.89277,000,000.0014.6839.35主要是本期借款規模增加所致

長期應付款 2,100,000.000.102,100,000.000.11　

預計負債 2,144,474.950.103,749,195.000.20-42.80

主要是本期下屬子公司西安曲江樓觀景區

管理有限公司合同糾紛一案，按照終審判

決結果減少預計負債所致

遞延收益 10,217,572.070.4710,458,445.480.55-2.30　

非流動負債合計 400,462,047.0218.56293,307,640.4815.5436.53主要是本期借款規模增加所致

負債合計 1,132,851,593.9452.50936,384,134.7049.6320.98　

所有者權益（或股東權益）：　

實收資本（或股本）179,509,675.008.32179,509,675.009.51　

資本公積 448,481,655.8920.78448,481,655.8923.77　

盈餘公積 2,543,320.400.12不適用

主要是本期母公司按照彌補完歷年虧損後

的淨利潤提取法定盈餘公積所致

未分配利潤 394,062,793.0518.26320,508,555.4516.9922.95　

歸屬於母公司所有者權益合計 1,024,597,444.3447.48948,499,886.3450.278.02　

少數股東權益 429,313.050.021,986,892.070.11-78.39主要是本期子公司分配少數股東股利所致

所有者權益（或股東權益）合計 1,025,026,757.3947.50950,486,778.4150.377.84　

負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,157,878,351.33100.001,886,870,913.11100.0014.36　

2、截至報告期末主要資產受限情況

√適用□不適用

截止報告期末使用權受到限制的資產 :海洋公園、唐市、御宴宮、芳林苑土地使用權及房屋建築物。主要原因為公司

向銀行借款提供的相關資產抵押。

3、其他說明

□適用√不適用

（四）行業經營性信息分析

√適用□不適用

1、2018年，國內旅遊人數預計達 55.4億人次，收入約 5.13萬億元，同比分別增長 10.76%和 12.3%；入境旅遊人數

預計達 1.4億人次，收入約 1270億美元，同比分別增長 0.5%和 3%；中國公民出境旅遊人數預計達 1.48億人次，同比增

長 13.5%；預計實現旅遊總收入 5.99萬億元，同比增長 10.9%。（數據來源：2019年全國文化和旅遊廳局長會議的報告）

2、隨著居民生活水平上升，大眾旅遊時代來臨，以及消費升級背景下，中端酒店越來越受到歡迎，中端連鎖和經濟

型酒店迅速擴充規模。據 MobData估算，2018年我國經濟型連鎖酒店為 48267家，中端酒店 5288家；近六年複合增長率

分別為 26%和 41.9%。近年來，中端酒店發展勢頭迅猛。受到旅遊業快速發展的影響，酒店作為子行業受益良多。

3、2018年，陝西省文化旅遊業快速發展，全省文化產業投資較上年增長 29.7%，較上年加快 8.4個百分點。大力推

動文化旅遊融合發展，國際一流文化旅遊中心建設加快，預計全年接待境內外遊客 6.3億人次，較上年增長 20.5%；旅遊

總收入 5,994.66億元，增長 24.5%。（來源：陝西省統計局）

2018年 1~12月，在「西安年 ·最中國 」到「春滿中國 ·醉西安 」、「夏爽中國 ·嗨西安 」、「秋染中國 ·賞西安 」等

系列活動的帶動下，西安旅遊市場火爆，西安市接待海內外遊客 24,738.75萬人次，同比增長 36.73%，旅遊業總收入

2,554.81億元，同比增長 56.42%（數據來源：西安市旅遊發展委員會）。

4、2019年3月15日《西安市促進全域旅遊發展的實施意見》正式印發，西安市提出，將大力實施 「旅遊產業倍增計

劃」和「旅遊國際化行動計劃 」，推進旅遊融合發展，構建旅遊產業新體系，加快國際一流旅遊目的地建設。到 2020年，

全域旅遊示範市成功創建，旅遊總收入突破 3600億元。公司將緊緊抓住大西安城市營銷商機，圍繞 「最中國 ·看西安 」等

系列活動，在做好歷史文化主題景區的基礎上，緊緊抓住旅遊 +文化題材，堅持 「打造新產品、培育新業態 」的發展思路，

對旅遊產業鏈進行深層次開發，增強抵禦風險的能力和消費者粘性，豐富利潤源，在競爭中保持優勢。

（五）投資狀況分析

1、對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

（1）重大的股權投資

□適用√不適用

（2）重大的非股權投資

□適用√不適用

（3）以公允價值計量的金融資產

□適用√不適用

（六）重大資產和股權出售

□適用√不適用

（七）主要控股參股公司分析

√適用□不適用

1、主要子公司對公司淨利潤影響達 10%以上的參股公司情況：

大雁塔景區管理公司，註冊資本為 2,000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：公園綠地的養護管理；綠化工程施工；

物業管理；禮儀服務、景區遊覽服務；土建及安裝工程；機電產品；建築材料、五金家電、電子產品的批發零售。

主要財務指標：

單位：萬元

公司名稱總資產淨資產營業收入營業利潤淨利潤

大雁塔景區管理公司 21,619.1510,717.9820,059.272,513.642,143.302、其他控股參股公司情況：

（1）樓觀管理公司，註冊資本為 1,000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：景區的運營管理服務、景區遊覽服務；

旅遊項目的建設開發和經營；房屋、娛樂設施、舞臺、燈光、音響設備的租賃；承辦各類文化藝術交流活動、禮儀慶典活

動；旅遊紀念品的開發和銷售等。

報告期末，樓觀管理公司總資產 7,795.93萬元 ,淨資產 871.60萬元。報告期內實現營業收入 8,018.73萬元，淨利潤

-291.19萬元。

（2）大明宮遺址公園公司，註冊資本為 3,000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：大明宮國家遺址公園的管理與經

營；旅遊項目的開發與經營；旅遊產品的開發與銷售；物業管理；酒店管理；餐飲管理；各類文化藝術交流活動的組織、

策劃及諮詢等。

報告期末，大明宮遺址公園公司總資產 30,145.20萬元 ,淨資產 11,041.18萬元。報告期內實現營業收入 15,156.16萬

元，淨利潤 72.59萬元。

（3）城牆公司，註冊資本為 1,000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：旅遊項目的開發、建設、經營、管理；旅遊

紀念品的開發與銷售。

（續上表）

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

2425

項目名稱本期期末數

本期期末數

佔總資產的

比例（%）

上期期末數

上期期末數

佔總資產的

比例（%）

本期期末金額

較上期期末變

動比例（%）

情況說明

流動負債：　

短期借款 49,900,000.002.3160,000,000.003.18-16.83　

應付票據及應付帳款 462,978,261.3521.46404,427,442.3521.4414.48　

預收款項 22,223,987.441.0319,763,571.711.0512.45　

應付職工薪酬 61,673,953.422.8655,914,211.232.9610.30　

應交稅費 11,150,875.720.529,330,914.510.4919.50　

其他應付款 92,891,258.554.3074,821,954.423.9724.15　

其中：應付利息 669,656.760.03516,690.470.0329.61　

應付股利 1,867,736.780.09不適用主要是本期子公司分配少數股東股利所致

一年內到期的非流動負債 31,571,210.441.4518,818,400.001.0067.77主要是一年內到期的借款增加所致

流動負債合計 732,389,546.9233.94643,076,494.2234.0913.89　

非流動負債：　

長期借款 386,000,000.0017.89277,000,000.0014.6839.35主要是本期借款規模增加所致

長期應付款 2,100,000.000.102,100,000.000.11　

預計負債 2,144,474.950.103,749,195.000.20-42.80

主要是本期下屬子公司西安曲江樓觀景區

管理有限公司合同糾紛一案，按照終審判

決結果減少預計負債所致

遞延收益 10,217,572.070.4710,458,445.480.55-2.30　

非流動負債合計 400,462,047.0218.56293,307,640.4815.5436.53主要是本期借款規模增加所致

負債合計 1,132,851,593.9452.50936,384,134.7049.6320.98　

所有者權益（或股東權益）：　

實收資本（或股本）179,509,675.008.32179,509,675.009.51　

資本公積 448,481,655.8920.78448,481,655.8923.77　

盈餘公積 2,543,320.400.12不適用

主要是本期母公司按照彌補完歷年虧損後

的淨利潤提取法定盈餘公積所致

未分配利潤 394,062,793.0518.26320,508,555.4516.9922.95　

歸屬於母公司所有者權益合計 1,024,597,444.3447.48948,499,886.3450.278.02　

少數股東權益 429,313.050.021,986,892.070.11-78.39主要是本期子公司分配少數股東股利所致

所有者權益（或股東權益）合計 1,025,026,757.3947.50950,486,778.4150.377.84　

負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,157,878,351.33100.001,886,870,913.11100.0014.36　

2、截至報告期末主要資產受限情況

√適用□不適用

截止報告期末使用權受到限制的資產 :海洋公園、唐市、御宴宮、芳林苑土地使用權及房屋建築物。主要原因為公司

向銀行借款提供的相關資產抵押。

3、其他說明

□適用√不適用

（四）行業經營性信息分析

√適用□不適用

1、2018年，國內旅遊人數預計達 55.4億人次，收入約 5.13萬億元，同比分別增長 10.76%和 12.3%；入境旅遊人數

預計達 1.4億人次，收入約 1270億美元，同比分別增長 0.5%和 3%；中國公民出境旅遊人數預計達 1.48億人次，同比增

長 13.5%；預計實現旅遊總收入 5.99萬億元，同比增長 10.9%。（數據來源：2019年全國文化和旅遊廳局長會議的報告）

2、隨著居民生活水平上升，大眾旅遊時代來臨，以及消費升級背景下，中端酒店越來越受到歡迎，中端連鎖和經濟

型酒店迅速擴充規模。據 MobData估算，2018年我國經濟型連鎖酒店為 48267家，中端酒店 5288家；近六年複合增長率

分別為 26%和 41.9%。近年來，中端酒店發展勢頭迅猛。受到旅遊業快速發展的影響，酒店作為子行業受益良多。

3、2018年，陝西省文化旅遊業快速發展，全省文化產業投資較上年增長 29.7%，較上年加快 8.4個百分點。大力推

動文化旅遊融合發展，國際一流文化旅遊中心建設加快，預計全年接待境內外遊客 6.3億人次，較上年增長 20.5%；旅遊

總收入 5,994.66億元，增長 24.5%。（來源：陝西省統計局）

2018年 1~12月，在「西安年 ·最中國 」到「春滿中國 ·醉西安 」、「夏爽中國 ·嗨西安 」、「秋染中國 ·賞西安 」等

系列活動的帶動下，西安旅遊市場火爆，西安市接待海內外遊客 24,738.75萬人次，同比增長 36.73%，旅遊業總收入

2,554.81億元，同比增長 56.42%（數據來源：西安市旅遊發展委員會）。

4、2019年3月15日《西安市促進全域旅遊發展的實施意見》正式印發，西安市提出，將大力實施 「旅遊產業倍增計

劃」和「旅遊國際化行動計劃 」，推進旅遊融合發展，構建旅遊產業新體系，加快國際一流旅遊目的地建設。到 2020年，

全域旅遊示範市成功創建，旅遊總收入突破 3600億元。公司將緊緊抓住大西安城市營銷商機，圍繞 「最中國 ·看西安 」等

系列活動，在做好歷史文化主題景區的基礎上，緊緊抓住旅遊 +文化題材，堅持 「打造新產品、培育新業態 」的發展思路，

對旅遊產業鏈進行深層次開發，增強抵禦風險的能力和消費者粘性，豐富利潤源，在競爭中保持優勢。

（五）投資狀況分析

1、對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

（1）重大的股權投資

□適用√不適用

（2）重大的非股權投資

□適用√不適用

（3）以公允價值計量的金融資產

□適用√不適用

（六）重大資產和股權出售

□適用√不適用

（七）主要控股參股公司分析

√適用□不適用

1、主要子公司對公司淨利潤影響達 10%以上的參股公司情況：

大雁塔景區管理公司，註冊資本為 2,000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：公園綠地的養護管理；綠化工程施工；

物業管理；禮儀服務、景區遊覽服務；土建及安裝工程；機電產品；建築材料、五金家電、電子產品的批發零售。

主要財務指標：

單位：萬元

公司名稱總資產淨資產營業收入營業利潤淨利潤

大雁塔景區管理公司 21,619.1510,717.9820,059.272,513.642,143.302、其他控股參股公司情況：

（1）樓觀管理公司，註冊資本為 1,000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：景區的運營管理服務、景區遊覽服務；

旅遊項目的建設開發和經營；房屋、娛樂設施、舞臺、燈光、音響設備的租賃；承辦各類文化藝術交流活動、禮儀慶典活

動；旅遊紀念品的開發和銷售等。

報告期末，樓觀管理公司總資產 7,795.93萬元 ,淨資產 871.60萬元。報告期內實現營業收入 8,018.73萬元，淨利潤

-291.19萬元。

（2）大明宮遺址公園公司，註冊資本為 3,000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：大明宮國家遺址公園的管理與經

營；旅遊項目的開發與經營；旅遊產品的開發與銷售；物業管理；酒店管理；餐飲管理；各類文化藝術交流活動的組織、

策劃及諮詢等。

報告期末，大明宮遺址公園公司總資產 30,145.20萬元 ,淨資產 11,041.18萬元。報告期內實現營業收入 15,156.16萬

元，淨利潤 72.59萬元。

（3）城牆公司，註冊資本為 1,000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：旅遊項目的開發、建設、經營、管理；旅遊

紀念品的開發與銷售。

（續上表）

報告期末，城牆公司總資產 3,293.66萬元，淨資產 1,351.96萬元。報告期內實現營業收入 9,086.59萬元，淨利潤

51.83萬元。

（4）酒店管理公司，註冊資本為 900萬元，公司全資子公司，經營範圍為：酒店管理及策劃；酒店物業管理及策劃；

酒店用品銷售。

報告期末，酒店管理公司總資產 4,492.79萬元，淨資產 -803.61萬元。報告期內實現營業收入 11,143.47萬元，淨利

潤 244.77萬元。

（5）曲江旅行社，註冊資本為 300萬元，公司全資子公司，經營範圍為：入境旅遊業務、國內旅遊業務；旅遊藝術品

銷售，旅遊景點門票的銷售，火車、飛機等交通票務代訂，各類大型文化藝術交流活動及展會的組織策劃。

報告期末，曲江旅行社總資產 1,229.23萬元,淨資產 -754.16萬元。報告期內實現營業收入 10,781.79萬元，淨利

潤-134.04萬元。

（6）唐藝坊公司，註冊資本為 700萬元，公司全資子公司，經營範圍為：各類大型文化藝術交流活動的組織、策劃；

旅遊紀念品、工藝禮品、家庭裝飾品的設計、開發、加工、銷售；企業形象策劃、設計；貨物與技術進出口經營；空間城

市雕塑。

報告期末，唐藝坊公司總資產 113.76萬元，淨資產 -233.17萬元。報告期內實現營業收入 49.09萬元，淨利潤 -18.26

萬元。

（7）友聯旅行社，註冊資本為 463.24萬元，公司持股 56.01%，經營範圍為：入境旅遊業務、國內旅遊業務、出境旅

遊業務；旅遊信息諮詢；承辦會議及展覽；旅遊商品、工藝禮品的銷售。

報告期末，友聯旅行社總資產 1,324.42萬元,淨資產 328.06萬元。報告期內實現營業收入 9,757.57萬元，淨利潤 1.32

萬元。

（8）陽光旅行社，註冊資本為 250萬元，公司持股 43%，經營範圍為：承辦中國公民國內旅遊業務；入境旅遊；中國

公民出境旅遊諮詢業務；承辦大中企業會議；提供假日野營服務；俱樂部活動服務；預定機車票；陽光旅遊紀念品銷售；

自駕車旅遊、代駕業務。

報告期末，陽光旅行社總資產 588.33萬元，淨資產 0.98萬元。報告期內實現營業收入 3,086.15萬元，淨利潤 -156.22

萬元。

（9）柏伽斯酒業，註冊資本為 500萬元，酒店管理公司子公司，持股 50%，經營範圍為：預包裝食品的批發兼零售；

葡萄酒相關知識諮詢服務，貨物與技術進出口經營。

報告期末，柏伽斯酒業總資產 315.07萬元，淨資產 -1,269.20萬元。報告期內實現營業收入 237.37萬元，淨利

潤-99.51萬元。

（10）旅陽餐飲管理公司，註冊資本為 200萬元，酒店管理公司子公司，持股 51%，經營範圍為：餐飲管理及諮詢服務。

報告期末，旅陽餐飲管理公司總資產 55.97萬元，淨資產 -148.51萬元。報告期內實現營業收入 5.11萬元，淨利

潤-1.36萬元。

（11）如華物業公司，註冊資本為 100萬元，酒店管理公司全資子公司，經營範圍為：物業管理；房屋修繕；家政、保

潔、樓宇外牆清洗服務；系統內職（員）工培訓；酒店管理；餐飲管理；會議服務；園林環境景觀工程的設計；園林綠化

工程的維護；日用百貨的銷售。

報告期末，如華物業公司總資產 1,497.22萬元,淨資產 966.78萬元。報告期內實現營業收入 2,946.42萬元，淨利潤

314.13萬元。

（12）曲江智造公司，註冊資本為 500萬元，公司控股子公司，持股 45%，經營範圍為：城市文化旅遊產業規劃、文

化旅遊園區策劃與規劃。文化旅遊景區策劃與規劃、旅遊項目及旅遊景區管理諮詢服務。

報告期末，曲江智造公司總資產 3,067.35萬元,淨資產 1,100.78萬元。報告期內實現營業收入 3,960.81萬元，淨利潤

403.68萬元。

（13）成都智造公司，註冊資本為 200萬元，曲江智造公司全資子公司，2018年 3月29日成立，經營範圍為：企業管

理諮詢；城市文化旅遊產業規劃；文化旅遊園區策劃與規劃；文化旅遊景區策劃與規劃；旅遊項目及旅遊景區管理諮詢服

務；市場調查；社會經濟諮詢；工程管理服務；貿易經紀與代理；博物館管理；文化、娛樂經紀；網上商務服務諮詢；文

化產品設計；大型文化藝術交流活動組織策劃；展覽展示服務。

報告期內，成都智造公司總資產 643.40萬元，淨資產 233.29萬。報告期內實現營業收入 937.65萬元，淨利潤 183.29

萬元。

（八）公司控制的結構化主體情況

□適用√不適用

三、 公司關於公司未來發展的討論與分析

（一）行業格局和趨勢

√適用□不適用

2018年，國務院機構改革方案公布，組建文化和旅遊部，不再保留文化部、國家旅遊局。自此，文化和旅遊大融合發

展的全新時代已然揭幕。文化為旅遊賦予了更加豐富的內容，旅遊為文化的傳播提供了載體，文化產業與旅遊產業的融合，

將發揮 1+1＞ 2的效果，呈現幾何級數增長的態勢，必將演繹出全新的產業發展格局。

「十三五 」以來，我國陸續出臺促進文旅發展的相關政策。《國務院關於加快發展旅遊業的意見》提出，到 2020年

我國旅遊產業規模、質量、效益基本達到世界旅遊強國水平；《國家 「十三五 」時期文化發展改革規劃綱要》要求，到

「十三五 」末，文化產業將成為國民經濟支柱型產業。文化旅遊產業已逐步演變為一個多方位、多層面、多維度的綜合性大

產業。

從未來消費需求來看，在隨著新時代人民對精神文化需求和對美好生活嚮往的進一步提升，文化旅遊將逐漸成為拉動

經濟轉型升級的新動能。文化旅遊市場已然告別過去粗放型、同質化的開發階段，逐步走向以旅遊為本質、培育健康發展

模式為目標的新階段，並呈現出五大發展趨勢：

第一，從以景區為重轉向旅遊目的地建設。現代的文化旅遊已呈現出無景點化趨勢，遊客從景點遊向全域旅遊轉變。

如北京南鑼鼓巷、成都錦裡等這些文化休閒區、文化藝術集聚區、歷史文化街區、文化主題公園、博物館、文化空間已經

成為吸引遊客的重要載體。全域旅遊注重引入和發展多樣化的文旅產品，特別是 「商、養、學、閒、情、奇」等功能的開

發，通過各種旅遊要素的發展帶動消費業態的轉型和升級。

第二，隨著 「文旅+ 」的不斷融合發展，將產生更豐富的新型業態。文化旅遊產業涉及不同產業的垂直、水平和側向

合作，包括健康產業、體育產業、文化創意、休閒娛樂、會展商貿、設備製造、教育研學等。同時，國際上受歡迎的文旅

業態，如主題遊樂、航空運動、露營地等，不斷引進到國內，促進了文旅產業的多元化發展。

第三，文化旅遊產業進一步細分。觀察各地文化旅遊產業的發展，文化旅遊產業的發展已經告別了粗狂式大雜燴發展

路線，轉而開始進一步有重點的細化，主要有主題公園、紅色旅遊、影視旅遊、節慶旅遊、民族文化旅遊、民俗風情旅遊、

遺址旅遊。

第四，國外文旅巨頭進入中國，主題樂園市場格局會發生很大變化。迪士尼樂園、環球影城、「六旗 」主題樂園、樂高

樂園等主題樂園具體紛紛進入中國市場，預計這種熱潮將會持續相當長的一段時間。對於國內的華僑城、宋城、長隆、海

昌主題公園品牌而言，將會形成以區域性甚至地方性市場為主的垂直分工，各有各的市場，整體會呈現出合作模式多樣化

的情況。

第五，文化旅遊小鎮受到追捧。文旅小鎮是新時期文化旅遊產業發展的一個重要領域，隨著特色小鎮國家政策的推進

落實，以文旅為主的小鎮將迎來一個快速增長期。文旅小鎮可分為兩大類，一類是以保護為主的中國傳統村落和歷史文化

名鎮，例如皇城相府、福建土樓、安徽西遞；另一類則是以利用為主，面向當代人們生活的新型特色小鎮，如古北水鎮、

彝人小鎮、馬嵬驛。這些都是文化旅遊產業發展的重要支撐和發展空間。

（二）公司發展戰略

√適用□不適用

堅守 「發現中國之美 」的產業理想，立足曲江，深入參與 「六區六化 」建設，致力於 「去區域化、去政府化、去傳統

業務化 」的轉型發展，積極探索 「文化創意+旅遊服務+生活服務 」的發展模式。對內，優化管理機構，加快體制改革創

新，深化用人機制，為公司發展帶來更大的活力與動力；對外，加大推動公司 「走出去 」戰略力度，突破區域壁壘，擴展

市場空間，全方位提升公司核心競爭力。

（三）經營計劃

√適用□不適用

2019年，公司將堅守企業願景，大力實施品牌戰略，通過加速重大項目推進、加快 「走出去 」步伐，不斷提升公司

品牌影響力；通過積極發揮人才優勢，轉變經營思路、構建智慧旅遊體系，在進一步完善傳統旅遊要素的基礎上，加快向

「商、養、學、閒、情、奇」新業態邁進，促進旅遊全要素相互配套、全面發展的產業經濟轉變。2019年度公司主要做好

以下幾項工作：

1、突出品牌優勢，立足景區打造公共景區產品；整合景區資源，打造以研學旅遊、鄉村旅遊、智慧旅遊、住宿旅遊、

兒童旅遊等多維度的旅遊產品；創新思路，更新觀念，發揮資源優勢，以「旅遊+ 」為突破口，打造公司核心產品矩陣。

26

27

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

2、深化人才選拔、績效薪酬改革，制定創新經營獎勵辦法，試點薪酬 「雙軌制 」，實施組織架構改革，探索項目負責

制、薪酬總額制、下屬公司混合所有制改革，激發發展新活力。

3、強化項目管控力度，針對不同景區特點實施提升改造，按照 「商業、景觀、體驗 」有機融合理念，不斷提升景區

形象，創新旅遊產品，促進遊客體驗，增強業務成長後勁。御宴宮於 2019年3月停業提升改造。

4、不斷創新合作模式，積極參與行業戰略聯盟，通過連接本地資源、跨界融合等方式，打造文化旅遊、智慧旅遊、

民宿旅遊，擴大產業鏈，形成規模效應。第五節

6、聚焦作風轉變，完善基層黨組織建設，全面加強黨風廉政和作風建設，通過大力開展 「講政治、敢擔當、改作風 」

專題教育，做好規定動作，創新自選動作，打造政治過硬、忠誠擔當、作風過硬的曲江文旅鐵軍。

7、紮實做好脫貧攻堅工作。進一步加大產業幫扶力度，做強幫扶村集體經濟，提升幫扶村人居環境，確保對口幫助

村和群眾穩定脫貧。

2019年，公司擬定固定資產投資項目為唐華賓館改造項目、曲江海洋公園二次提升項目。其中，唐華賓館改造項目計

劃完成投資 1.42億元、曲江海洋公園二次提升項目計劃完成投資約 2000萬元。資金來源為自籌。2019年，公司預計實施

《夢回大唐》提升改造、御宴宮提升改造等項目。其中，《夢回大唐》提升改造項目擬計劃投資約 9000萬元左右、御宴宮提

升改造項目擬計劃投資約 9000萬元左右。資金來源為自籌或其它。

2019年，公司預計實現收入 14億元左右，控制成本 10.3億元左右，控制期間費用 2.75億元左右。

（四）可能面對的風險

√適用□不適用

1、旅遊行業受自然氣候和遊客閒暇時間分布的季節性因素影響，使公司的經營有較明顯的季節性特徵；同時與國內

宏觀經濟走勢、自然環境、社會環境的關係密切，這些都可能給公司的發展帶來行業因素風險。

2、隨著公司管理景區規模的擴大，在未來的景區運營管理中可能產生有關部門未能及時支付管理酬金致公司產生相

應的應收帳款，造成風險。對此公司將加強應收帳款等帳戶的管理，及時催收，防範風險。

大唐芙蓉園新春燈會

5、認真貫徹落實中央、省、市有關 「大棚房 」整治要求，堅持嚴檢嚴查和宣傳教育兩個 「常態化 」，強化水生態修

復、河湖監測管理等工作，確保各景區生態環境質量持續改善提升，營造水清岸綠、魚翔淺底的城市美景。重要事項

29

3、國家有關政策對公司酒店餐飲、旅遊板塊等方面帶來的影響。

（五）其他

□適用√不適用

四、 公司因不適用準則規定或國家秘密、商業秘密等特殊原因，未按準則披露的情況和原因說明

□適用√不適用

西安城牆

曲江文旅 2018年年度報告

一、 普通股利潤分配或資本公積金轉增預案

（一）現金分紅政策的制定、執行或調整情況

√適用□不適用

2014年12月29日，公司召開第七屆董事會第十七次會議，審議通過了《關於修改的預案》，根據中國證

券監督管理委員會《上市公司章程指引（2014年修訂）》、《上市公司監管指引第 3號——上市公司現金分紅》（證監會公告

[2013]43號）及上海證券交易所《上市公司現金分紅指引》的有關規定，公司對《公司章程》中相關條款進一步修改完善

（詳見公司臨 2014-029公告）。

2018年4月 18日，公司召開第八屆董事會第八次會議，審議並通過了《公司 2017年度利潤分配議案》；

2018年5月

28日，公司 2017年年度股東大會審議並通過了該項議案，公司獨立董事就公司 2017年度利潤分配議案發表意見認為：公

司 2017年度利潤分配方案符合有關法律、法規及《公司章程》的有關規定，符合公司的客觀實際。同意公司 2017年度利

潤分配方案。

公司現金分紅政策的制定和執行符合《公司章程》和股東大會決議的規定，相關決策程序和機制完備、合規，獨立董

事履職盡責，維護了股東特別是中小投資者的合法權益。

經希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）審計，2018年度母公司實現淨利潤 51,669,238.36元，加上年初母公司未分

配利潤 -26,236,034.35元，按公司彌補完虧損後淨利潤 25,433,204.01元的 10%計提法定盈餘公積 2,543,320.40元後，本

次可供股東分配的利潤為 22,889,883.61元。

為向股東提供合理的投資回報，並結合公司目前業務發展的需要，公司擬以 2018年末總股本 179,509,675股為基數，

向全體股東每 10股派發現金紅利 0.45元（含稅），共計派發現金紅利 8,077,935.38元（含稅）,同時，公司擬進行資本公積

轉增股本，以公司 2018年末總股本 179,509,675股為基數,每 10股轉增 2股。

（二）公司近三年（含報告期）的普通股股利分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案

單位：元幣種：人民幣

分紅年度

每10股

送紅股數

（股）

每10股派

息數（元）

（含稅）

每10股

轉增數

（股）

現金分紅的數額

（含稅）

分紅年度合併報表中歸

屬於上市公司普通股股

東的淨利潤

佔合併報表中歸屬於上

市公司普通股股東的淨

利潤的比率（%）

2018年 00.4528,077,935.3876,097,558.0010.622017年 000062,429,217.6302016年 000053,400,978.760（三）以現金方式要約回購股份計入現金分紅的情況

□適用 √不適用

（四）報告期內盈利且母公司可供普通股股東分配利潤為正，但未提出普通股現金利潤分配方案預案的，公司應

當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃

□適用 √不適用

大唐芙蓉園

曲江文旅 2018年年度報告

二、 承諾事項履行情況

（一）公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

√適用 □不適用

是否是否如未能及時如未能及

承諾背景承諾類型承諾方承諾內容承諾時間及期限

有履

行期

及時

嚴格

履行應說明

未完成履行

時履行應

說明下一

限履行的具體原因步計劃

解決同業

競爭

西安曲江旅遊投資

（集團）有限公司、

西安曲江文化產業

投資（集團）有限

公司

旅遊投資集團、文化集團承諾，不以任何方式從事，包括與他人合

作、直接或間接從事與公司相同、相似或在任何方面構成競爭的業

務；盡一切可能之努力使其及其他關聯企業不從事與公司相同、相似

或在任何方面構成競爭的業務；不投資控股於業務與公司相同、相似

或在任何方面構成競爭的公司、企業或其他機構、組織。

承諾時間：

2010年 11月8日

期限：長期有效

否是不適用不適用

與重大資

產重組相

關的承諾

解決關聯

交易

西安曲江旅遊投資

（集團）有限公司、

西安曲江文化產業

投資（集團）有限

公司

旅遊投資集團、文化集團承諾，儘量避免或減少與上市公司及其下屬

子公司之間的關聯交易；對於無法避免或有合理理由存在的關聯交

易，將與上市公司依法籤訂規範的關聯交易協議，並按照有關法律、

法規、規章、其他規範性文件和公司章程的規定履行批准程序；保證

關聯交易價格具有公允性；保證按照有關法律、法規和公司章程的規

定履行關聯交易的信息披露義務；保證不利用關聯交易非法轉移上市

公司的資金、利潤，不利用關聯交易損害上市公司及非關聯股東的利

益。

承諾時間：

2010年 11月8日

期限：長期有效

否是不適用不適用

西安曲江旅遊投資

其他

（集團）有限公司、

西安曲江文化產業

旅遊投資集團、文化集團出具了《關於保障上市公司獨立性的承諾

函》，保證與上市公司做到資產獨立完整、人員獨立、財務獨立、機構

承諾時間：

2011年 1月 31日否是不適用不適用

投資（集團）有限

公司

獨立、業務獨立。期限：長期有效

公司下屬控股子公司曲江智造的《公司章程》及《營業執照》中所載

經營範圍為：「一般經營項目：城市文化旅遊產業規劃、文化旅遊遊園

區策劃與規劃。文化旅遊景區策劃與規劃、旅遊項目及旅遊景區管理承諾時間：

諮詢服務。（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活2017年 6月 13日

其他承諾

解決同業

競爭

西安曲江文化旅遊

股份有限公司

動）」。鑑於曲江智造申請股票在全國中小企業股份轉讓系統掛牌並公

開轉讓，公司承諾：公司及控制的其他企業將不在中國境內外直接或

期限：

公司在作為曲江智造的控股股東期

否是不適用不適用

間接從事或參與前述曲江智造的《公司章程》及《營業執照》所列示間，及因轉讓股份的六個月內，本

的且構成競爭的業務及活動；亦不以任何形式謀求從事與曲江智造前承諾均為有效之承諾。

述《公司章程》、《營業執照》所列示的且構成競爭的業務的任何經濟

實體、機構、經濟組織之控制權。

承諾時間：

2018年 5月 30日

西安曲江文化產業自《西安曲江文化旅遊股份有限公司關於華僑城西部投資有限公司要期限：

其他承諾其他投資（集團）有限

公司

約收購事宜終止的公告》披露之日起 6個月內不再籌劃類似增資擴股

事項。

自《西安曲江文化旅遊股份有限公

司關於華僑城西部投資有限公司要

是是不適用不適用

約收購事宜終止的公告》披露之日

起6個月內。

其他承諾其他

西安曲江旅遊投資

（集團）有限公司

1、根據《上市公司收購管理辦法》及中國證監會和上海證券交易所

的有關規定，自《西安曲江文化旅遊股份有限公司關於控股股東增持

公司股份計劃的公告》披露之日起六個月內，通過上海證券交易所證

券交易系統增持曲江文旅股份，計劃累計增持曲江文旅股份數量不低

於其股份總數的 1.5%，不超過其股份總數的 2.0%。

2、自增持完成後六個月內不減持曲江文旅股份。

承諾時間：

2018年 6月 19日期限：

自公司 2018年 6月 21日披露的

《公司關於控股股東增持公司股份計

劃的公告》之日起 6個月內完成增

持；自增持完成後六個月內不減持。

是是不適用不適用

31

大唐芙蓉園紫雲樓

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

3435（二）公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否達到原盈利預測及

其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

（三）業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

三、 報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、 公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明

（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

√適用□不適用

1、會計政策變更

（1）財務報表格式調整的會計政策

會計政策變更原因：財政部於 2018年6月 15日發布了《關於修訂印發 2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財

會 [ 2018]15號）（以下簡稱 「財會 [ 2018]15號通知 」），對一般企業財務報表格式進行了修訂。

會計政策變更日期：依據財政部相關文件規定的起始日開始執行。

會計政策變更對公司的影響：本次會計政策變更，是對資產負債表、利潤表及所有者權益變動表列報項目及其內容作

出的調整，對公司財務狀況、經營成果和現金流量不產生影響。

（2）金融工具準則的會計政策

會計政策變更的原因：財政部於 2017年陸續發布了修訂後的《企業會計準則第 22號——金融工具確認和計量》、《企

業會計準則第 23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第 24號——套期會計》、《企業會計準則第 37號——金融工具列報》

（以下統稱 「新金融工具準則 」），根據上述文件要求，公司需對原採用的相關會計政策進行相應調整。

會計政策變更日期：自2019年 1月1日起執行。

會計政策變更對公司的影響：本次會計政策變更不涉及以前年度的追溯調整，對公司財務狀況、經營成果和現金流量

不產生影響。

2、會計估計變更

會計估計變更的原因：為了更加客觀、真實、公允地反映公司財務狀況和經營成果，根據《企業會計準則》等相關規

定，公司擬對應收款項計提壞帳準備的會計估計進行變更。

會計估計變更日期：自公司 2019年4月18日第八屆董事會第十八次會議、第八屆監事會第十一次會議審議通過之日

開始執行。

會計估計變更對公司的影響：根據《企業會計準則第 28號——會計政策、會計估計變更和差錯更正》的規定，本次會

計估計變更採用未來適用法進行會計處理，無需對已披露的財務報告進行追溯調整，對公司以往各年度財務狀況和經營成

果不會產生影響。

公司關於會計政策及會計估計變更的公告，詳見 2019年 4月20日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn。

（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用√不適用

（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用√不適用

（四）其他說明

□適用√不適用

六、 聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬 45.5

境內會計師事務所審計年限 7年

名稱報酬

內部控制審計會計師事務所希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）28.7

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司續聘希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）為公司提供年度財務審計服務及內部控制審計服務。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用√不適用

七、 面臨暫停上市風險的情況

（一）導致暫停上市的原因

□適用√不適用

（二）公司擬採取的應對措施

□適用 √不適用

八、 面臨終止上市的情況和原因

□適用√不適用

九、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

十、 重大訴訟、仲裁事項

□本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 √本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

十一、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

十二、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用□不適用

報告期內，公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未償清等不良誠信

狀況。

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

3435（二）公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否達到原盈利預測及

其原因作出說明

□已達到 □未達到 √不適用

（三）業績承諾的完成情況及其對商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

三、 報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況

□適用 √不適用

四、 公司對會計師事務所「非標準意見審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 公司對會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正原因和影響的分析說明

（一）公司對會計政策、會計估計變更原因及影響的分析說明

√適用□不適用

1、會計政策變更

（1）財務報表格式調整的會計政策

會計政策變更原因：財政部於 2018年6月 15日發布了《關於修訂印發 2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財

會 [ 2018]15號）（以下簡稱 「財會 [ 2018]15號通知 」），對一般企業財務報表格式進行了修訂。

會計政策變更日期：依據財政部相關文件規定的起始日開始執行。

會計政策變更對公司的影響：本次會計政策變更，是對資產負債表、利潤表及所有者權益變動表列報項目及其內容作

出的調整，對公司財務狀況、經營成果和現金流量不產生影響。

（2）金融工具準則的會計政策

會計政策變更的原因：財政部於 2017年陸續發布了修訂後的《企業會計準則第 22號——金融工具確認和計量》、《企

業會計準則第 23號——金融資產轉移》、《企業會計準則第 24號——套期會計》、《企業會計準則第 37號——金融工具列報》

（以下統稱 「新金融工具準則 」），根據上述文件要求，公司需對原採用的相關會計政策進行相應調整。

會計政策變更日期：自2019年 1月1日起執行。

會計政策變更對公司的影響：本次會計政策變更不涉及以前年度的追溯調整，對公司財務狀況、經營成果和現金流量

不產生影響。

2、會計估計變更

會計估計變更的原因：為了更加客觀、真實、公允地反映公司財務狀況和經營成果，根據《企業會計準則》等相關規

定，公司擬對應收款項計提壞帳準備的會計估計進行變更。

會計估計變更日期：自公司 2019年4月18日第八屆董事會第十八次會議、第八屆監事會第十一次會議審議通過之日

開始執行。

會計估計變更對公司的影響：根據《企業會計準則第 28號——會計政策、會計估計變更和差錯更正》的規定，本次會

計估計變更採用未來適用法進行會計處理，無需對已披露的財務報告進行追溯調整，對公司以往各年度財務狀況和經營成

果不會產生影響。

公司關於會計政策及會計估計變更的公告，詳見 2019年 4月20日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn。

（二）公司對重大會計差錯更正原因及影響的分析說明

□適用√不適用

（三）與前任會計師事務所進行的溝通情況

□適用√不適用

（四）其他說明

□適用√不適用

六、 聘任、解聘會計師事務所情況

單位：萬元幣種：人民幣

現聘任

境內會計師事務所名稱希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）

境內會計師事務所報酬 45.5

境內會計師事務所審計年限 7年

名稱報酬

內部控制審計會計師事務所希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）28.7

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

報告期內，公司續聘希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）為公司提供年度財務審計服務及內部控制審計服務。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用√不適用

七、 面臨暫停上市風險的情況

（一）導致暫停上市的原因

□適用√不適用

（二）公司擬採取的應對措施

□適用 √不適用

八、 面臨終止上市的情況和原因

□適用√不適用

九、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

十、 重大訴訟、仲裁事項

□本年度公司有重大訴訟、仲裁事項 √本年度公司無重大訴訟、仲裁事項

十一、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

十二、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用□不適用

報告期內，公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未償清等不良誠信

狀況。

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

十三、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響報告期內，公司實際發生的日常關聯交易情況如下：

（一）相關激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

□適用 √不適用

（二）臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用√不適用

員工持股計劃情況

□適用√不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十四、 重大關聯交易

（一）與日常經營相關的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

√適用□不適用

報告期內，公司召開 2017年年度股東大會，審議通過了《公司關於日常關聯交易的議案》，對公司 2018年度擬發生的

日常關聯交易進行預計。詳見公司 2018年5月 29日在上海證券交易所網站及《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》刊登的相關公告。

2018年12月26日，公司召開第八屆董事會第十五次會議，審議通過了《公司關於追加 2018年度日常關聯交易的議

案》，對公司 2018年度日常關聯交易預計金額進行了追加。詳見公司 2018年12月 27日在上海證券交易所網站及《中國證

券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》刊登的相關公告。

37

西安樓觀道文化展示區

關聯交易類別關聯人關聯交易內容

關聯交易

定價原則

關聯交易金額

（元）

佔同類交易

金額的比例

（%）

關聯交易

結算方式

交易價格與市

場參考價格差

異較大的原因

向關聯人購買原材料、商品旅遊投資集團及其下屬公司陝西樓觀福地旅遊發展有限公司購買商品市場定價方式 56,849.07

1.46協議約定不適用

西安曲江建設集團有限公司商品銷售市場定價方式 42,025.86

0.49協議約定不適用

西安曲江影視投資（集團）有限公司商品銷售市場定價方式 16,352.97

0.19協議約定不適用

向關聯人銷售產品及商品

文化集團及其下屬公司西安曲江影視文化傳媒有限公司商品銷售市場定價方式 1,768.97

0.02協議約定不適用

西安曲江聖境城市發展服務有限公司商品銷售市場定價方式 62,455.17

0.73協議約定不適用

西安曲江國際會展投資控股有限公司商品銷售市場定價方式 28,729.31

0.34協議約定不適用

旅遊投資集團及其下屬公司陝西樓觀福地旅遊發展有限公司商品銷售市場定價方式 77,684.00

0.91協議約定不適用

文化集團

景區運營管理市場定價方式 7,462,075.57

0.59協議約定不適用

酒店餐飲市場定價方式 1,000,073.55

0.08協議約定不適用

西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）酒店餐飲市場定價方式 906,022.49

0.07協議約定不適用

有限公司景區運營管理市場定價方式 7,798.31

0.00協議約定不適用

西安曲江雁翔廣場開發建設有限公司酒店餐飲市場定價方式 24,904.36

0.00協議約定不適用

西安曲江國際會展投資控股有限公司酒店餐飲市場定價方式 1,063,225.64

0.08協議約定不適用

西安曲江國際會展（集團）有限公司景區運營管理市場定價方式 14,150.94

0.00協議約定不適用

西安西部文化產業博覽會有限公司

景區運營管理市場定價方式 2,999,672.67

0.24協議約定不適用

旅遊服務市場定價方式 36,100.94

0.00協議約定不適用

荊州紀南文化產業投資有限公司景區運營管理市場定價方式 1,122,641.51

0.09協議約定不適用

西安曲江愛樂藝術創作有限公司

景區運營管理市場定價方式 1,388,795.86

0.11協議約定不適用

酒店餐飲市場定價方式 915,975.28

0.07協議約定不適用

酒店餐飲市場定價方式 26,345.42

0.00協議約定不適用

西安曲江秦漢唐文化商業有限公司

園林綠化市場定價方式 5,785.98

0.00協議約定不適用

文化集團及其下屬公司西安曲江出版傳媒股份有限公司酒店餐飲市場定價方式 2,444.53

0.00協議約定不適用

西安曲江丫丫影視文化股份有限公司酒店餐飲市場定價方式 1,501.89

0.00協議約定不適用

景區運營管理市場定價方式 150,784.70

0.01協議約定不適用

西安曲江建設集團有限公司

酒店餐飲市場定價方式 210,901.87

0.02協議約定不適用

酒店餐飲市場定價方式 484,272.11

0.04協議約定不適用

西安曲江影視投資（集團）有限公司

旅遊服務市場定價方式 715.04

0.00協議約定不適用

向關聯人提供勞務

西安文化科技創業城股份有限公司酒店餐飲市場定價方式 32,680.08

0.00協議約定不適用

西安曲江漢嘉置業有限公司酒店餐飲市場定價方式 43,324.19

0.00協議約定不適用

西安曲江影視文化傳媒有限公司酒店餐飲市場定價方式 93,331.80

0.01協議約定不適用

西安曲江文化演出（集團）有限公司酒店餐飲市場定價方式 18,283.02

0.00協議約定不適用

西安曲江出版傳媒投資集團有限公司酒店餐飲市場定價方式 233,685.61

0.02協議約定不適用

西安合匯興尚置業有限公司景區運營管理市場定價方式 2,075,471.70

0.16協議約定不適用

西安曲江聖境城市發展服務有限公司景區運營管理市場定價方式 4,470.09

0.00協議約定不適用

西安曲江豐欣置業有限公司酒店餐飲市場定價方式 23,401.26

0.00協議約定不適用

西安交響樂團有限公司景區運營管理市場定價方式 264,998.30

0.02協議約定不適用

大明宮集團及其下屬公司

大明宮集團

景區運營管理市場定價方式 12,779,477.85

1.00協議約定不適用

酒店餐飲市場定價方式 214,305.46

0.02協議約定不適用

西安曲江大明宮建設開發有限公司酒店餐飲市場定價方式 994,305.99

0.08協議約定不適用

西安曲江大明宮置業有限公司酒店餐飲市場定價方式 244,113.14

0.02協議約定不適用

西安曲江馬拉松文化體育發展有限公司酒店餐飲市場定價方式 109,932.97

0.01協議約定不適用

西安曲江瑞和房地產開發有限公司景區運營管理市場定價方式 11,320.75

0.00協議約定不適用

旅遊投資集團及其下屬公司

旅遊投資集團

景區運營酒店餐飲市場定價方式 29,466,829.04

2.31協議約定不適用

酒店餐飲市場定價方式 965,652.27

0.08協議約定不適用

園林綠化市場定價方式 97,209.64

0.01協議約定不適用

旅遊服務市場定價方式 27,952.17

0.00協議約定不適用

陝西樓觀福地旅遊發展有限公司

酒店餐飲市場定價方式 61,543.92

0.00協議約定不適用

旅遊服務市場定價方式 72,336.31

0.01協議約定不適用

西安秦尚置業有限責任公司酒店餐飲市場定價方式 23,353.78

0.00協議約定不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

3839

向關聯人提供勞務

渼陂湖投資公司

景區運營管理市場定價方式 25,520,693.762.00協議約定不適用

酒店餐飲市場定價方式 1,339,494.360.11協議約定不適用

樓觀建設公司

酒店餐飲市場定價方式 3,295,236.960.26協議約定不適用

景區運營管理市場定價方式 7,139,979.720.56協議約定不適用

陝西文化產業投資控股（集團）有限公司景區運營管理市場定價方式 30,981.130.00協議約定不適用

西安曲江臨潼旅遊投資（集團）有限公司酒店餐飲市場定價方式 702,933.960.06協議約定不適用

西安城牆文化投資發展有限公司酒店餐飲市場定價方式 439,034.410.03協議約定不適用

西安演藝集團有限公司園林綠化市場定價方式 5,286.210.00協議約定不適用

接受關聯方提供的勞務

文化集團及其下屬公司

文化集團物業費市場定價方式 3,243,987.200.34協議約定不適用

西安曲江文化體育產業有限公司製作費市場定價方式 659,531.550.07協議約定不適用

西安曲江新區聖境物業管理有限公司物業費市場定價方式 1,599,817.510.17協議約定不適用

西安曲江國際會展投資控股有限公司物業費市場定價方式 1,517,865.660.16協議約定不適用

西安曲江國際會展（集團）有限公司會議費市場定價方式 2,830.190.00協議約定不適用

大明宮集團及其下屬公司西安曲江文化園林有限公司園林養護市場定價方式 12,947,975.371.36協議約定不適用

旅遊投資集團及其下屬公司

陝西樓觀福地旅遊發展有限公司住宿費市場定價方式 781,177.340.08協議約定不適用

西安海豚企業策劃有限責任公司廣告宣傳費市場定價方式 86,250.000.01協議約定不適用

渼陂湖投資公司物業費市場定價方式 79,500.000.01協議約定不適用

樓觀建設公司物業費市場定價方式 224,700.000.02協議約定不適用

西安演藝集團有限公司演出費市場定價方式 582,524.280.06協議約定不適用

接受關聯方租入資產

文化集團及其下屬公司

文化集團場地租賃市場定價方式 1,542,553.976.34協議約定不適用

西安曲江國際會展投資控股有限公司場地租賃市場定價方式 5,659,715.8823.26協議約定不適用

西安曲江建設集團有限公司場地租賃市場定價方式 2,369,104.129.74協議約定不適用

旅遊投資集團及其下屬公司旅遊投資集團場地租賃市場定價方式 9,169,216.0637.68協議約定不適用

向關聯方租出資產大明宮集團及其下屬公司

西安曲江文化園林有限公司場地市場定價方式 72,222.220.12協議約定不適用

西安西部文化產業博覽會有限公司場地市場定價方式 190,476.190.31協議約定不適用

西安曲江建設集團有限公司場地市場定價方式 222,407.210.36協議約定不適用

合計 145,393,528.613、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

（二）資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用√不適用

（三）共同對外投資的重大關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

（四）關聯債權債務往來

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

（五）其他

√適用□不適用

公司於 2017年8月24日召開第八屆董事會第六次會議，審議通過了《公司關於籤訂唐華賓館改擴建工程代建合同補

充協議的議案》。為適應市場需求，唐華賓館改擴建工程設計方案在多方論證的基礎上進行了整體優化和提升，項目裝修、

設備安裝、室外景觀等投資相應增加，唐華賓館改擴建工程總投資由原計劃約 2.8億元變更為約 4.7億元。鑑於唐華賓館

改擴建工程總投資發生變更，公司與會展控股在原《唐華賓館改擴建工程代建合同》基礎上簽訂《唐華賓館改擴建工程代

建合同補充協議書》。詳見公司 2017年8月25日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交

易所網 http://www.sse.com.cn披露的《公司關聯交易進展公告》（公告編號：臨2017-040號）。報告期內，發生代建費

2,019,103.50元，累計已發生代建費 7,445,019.11元。

十五、 重大合同及其履行情況

（一）託管、承包、租賃事項

1、託管情況

□適用 √不適用

2、承包情況

□適用 √不適用

3、租賃情況

□適用 √不適用

（二）擔保情況

□適用 √不適用

（三）委託他人進行現金資產管理的情況

1、委託理財情況

（1）委託理財總體情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

類型資金來源發生額未到期餘額逾期未收回金額

銀行理財產品自有資金 120,000,00060,000,0000

其他情況

√適用□不適用

公司 2016年年度股東大會審議通過了《關於提請股東大會授權董事長批准公司利用自有閒置資金購買理財產品的議

案》，為提高公司閒置資金的使用效率，在保障日常經營資金需求並有效控制風險的前提下，公司股東大會授權董事長批准

公司利用自有閒置資金購買額度不超過 1億元人民幣（資金可以循環使用），期限不超過一年的低風險理財產品。授權期限

為本議案通過起兩年。詳見 2017年5月 13日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交

易所網站 http://www.sse.com.cn刊登的相關公告。

（2）單項委託理財情況

√適用□不適用

（續上表）

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

3839

向關聯人提供勞務

渼陂湖投資公司

景區運營管理市場定價方式 25,520,693.762.00協議約定不適用

酒店餐飲市場定價方式 1,339,494.360.11協議約定不適用

樓觀建設公司

酒店餐飲市場定價方式 3,295,236.960.26協議約定不適用

景區運營管理市場定價方式 7,139,979.720.56協議約定不適用

陝西文化產業投資控股（集團）有限公司景區運營管理市場定價方式 30,981.130.00協議約定不適用

西安曲江臨潼旅遊投資（集團）有限公司酒店餐飲市場定價方式 702,933.960.06協議約定不適用

西安城牆文化投資發展有限公司酒店餐飲市場定價方式 439,034.410.03協議約定不適用

西安演藝集團有限公司園林綠化市場定價方式 5,286.210.00協議約定不適用

接受關聯方提供的勞務

文化集團及其下屬公司

文化集團物業費市場定價方式 3,243,987.200.34協議約定不適用

西安曲江文化體育產業有限公司製作費市場定價方式 659,531.550.07協議約定不適用

西安曲江新區聖境物業管理有限公司物業費市場定價方式 1,599,817.510.17協議約定不適用

西安曲江國際會展投資控股有限公司物業費市場定價方式 1,517,865.660.16協議約定不適用

西安曲江國際會展（集團）有限公司會議費市場定價方式 2,830.190.00協議約定不適用

大明宮集團及其下屬公司西安曲江文化園林有限公司園林養護市場定價方式 12,947,975.371.36協議約定不適用

旅遊投資集團及其下屬公司

陝西樓觀福地旅遊發展有限公司住宿費市場定價方式 781,177.340.08協議約定不適用

西安海豚企業策劃有限責任公司廣告宣傳費市場定價方式 86,250.000.01協議約定不適用

渼陂湖投資公司物業費市場定價方式 79,500.000.01協議約定不適用

樓觀建設公司物業費市場定價方式 224,700.000.02協議約定不適用

西安演藝集團有限公司演出費市場定價方式 582,524.280.06協議約定不適用

接受關聯方租入資產

文化集團及其下屬公司

文化集團場地租賃市場定價方式 1,542,553.976.34協議約定不適用

西安曲江國際會展投資控股有限公司場地租賃市場定價方式 5,659,715.8823.26協議約定不適用

西安曲江建設集團有限公司場地租賃市場定價方式 2,369,104.129.74協議約定不適用

旅遊投資集團及其下屬公司旅遊投資集團場地租賃市場定價方式 9,169,216.0637.68協議約定不適用

向關聯方租出資產大明宮集團及其下屬公司

西安曲江文化園林有限公司場地市場定價方式 72,222.220.12協議約定不適用

西安西部文化產業博覽會有限公司場地市場定價方式 190,476.190.31協議約定不適用

西安曲江建設集團有限公司場地市場定價方式 222,407.210.36協議約定不適用

合計 145,393,528.613、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

（二）資產或股權收購、出售發生的關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用√不適用

（三）共同對外投資的重大關聯交易

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

（四）關聯債權債務往來

1、已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用√不適用

3、臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

（五）其他

√適用□不適用

公司於 2017年8月24日召開第八屆董事會第六次會議，審議通過了《公司關於籤訂唐華賓館改擴建工程代建合同補

充協議的議案》。為適應市場需求，唐華賓館改擴建工程設計方案在多方論證的基礎上進行了整體優化和提升，項目裝修、

設備安裝、室外景觀等投資相應增加，唐華賓館改擴建工程總投資由原計劃約 2.8億元變更為約 4.7億元。鑑於唐華賓館

改擴建工程總投資發生變更，公司與會展控股在原《唐華賓館改擴建工程代建合同》基礎上簽訂《唐華賓館改擴建工程代

建合同補充協議書》。詳見公司 2017年8月25日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交

易所網 http://www.sse.com.cn披露的《公司關聯交易進展公告》（公告編號：臨2017-040號）。報告期內，發生代建費

2,019,103.50元，累計已發生代建費 7,445,019.11元。

十五、 重大合同及其履行情況

（一）託管、承包、租賃事項

1、託管情況

□適用 √不適用

2、承包情況

□適用 √不適用

3、租賃情況

□適用 √不適用

（二）擔保情況

□適用 √不適用

（三）委託他人進行現金資產管理的情況

1、委託理財情況

（1）委託理財總體情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

類型資金來源發生額未到期餘額逾期未收回金額

銀行理財產品自有資金 120,000,00060,000,0000

其他情況

√適用□不適用

公司 2016年年度股東大會審議通過了《關於提請股東大會授權董事長批准公司利用自有閒置資金購買理財產品的議

案》，為提高公司閒置資金的使用效率，在保障日常經營資金需求並有效控制風險的前提下，公司股東大會授權董事長批准

公司利用自有閒置資金購買額度不超過 1億元人民幣（資金可以循環使用），期限不超過一年的低風險理財產品。授權期限

為本議案通過起兩年。詳見 2017年5月 13日在《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交

易所網站 http://www.sse.com.cn刊登的相關公告。

（2）單項委託理財情況

√適用□不適用

（續上表）

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

單位：元幣種：人民幣

預期實際是否經未來是否減值準備

委託理委託理財委託理財資金資金報酬確年化實際收益

受託人委託理財類型收益收回過法定有委託理計提金額

財金額起始日期終止日期來源投向定方式收益率或損失

（如有）情況程序財計劃（如有）

上海浦東發展銀

行股份有限公司

銀行理財產品 40,000,000

2017-09-28

2018-02-10

自有

資金

根據理

財協議

3.40%

～

4.60%

343,945.21已贖回是是

中信銀行股份有

限公司

銀行理財產品 30,000,000

2018-3-15

2018-4-20

自有

資金

根據理

財協議

5.20% 149,589.04已收回是是

上海浦東發展銀

行股份有限公司

銀行理財產品 30,000,000

2018-3-15無固定期限

自有

資金

根據理

財協議

3.50%

～

4.70%

是是

上海浦東發展銀

行股份有限公司

銀行理財產品 10,000,000

2018-3-19無固定期限

自有

資金

根據理

財協議

3.50%

～

4.70%

是是

中信銀行股份有

限公司

銀行理財產品 30,000,000

2018-4-27

2018-6-2

自有

資金

根據理

財協議

4.90% 140,958.90已收回是是

中國工商銀行股

份有限公司

銀行理財產品 20,000,000

2018-4-27無固定期限

自有

資金

根據理

財協議

4.00%尚未贖回是是

其他情況

√適用□不適用

公司於 2018年 3月15出資 3000萬元、3月19日出資 1000萬元購買上海浦東發展銀行股份有限公司利多多之步步高升

理財產品，該理財產品已於 2019年 3月21日贖回，公司已收回本金人民幣 4000萬元，取得投資收益人民幣 1,737,808.22

元。

（3）委託理財減值準備

□適用√不適用

2、委託貸款情況

（1）委託貸款總體情況

□適用√不適用

其他情況

□適用√不適用

（2）單項委託貸款情況

□適用√不適用

其他情況

□適用√不適用

（3）委託貸款減值準備

□適用√不適用

3、其他情況

□適用√不適用

（四）其他重大合同

√適用□不適用

其他說明：鑑於西安城牆管理委員會為行政事業單位，不再適宜具體經營事項,經與城牆公司協商一致，終止原協議

委託事宜。西安城牆管理委員會授權其全資子公司環城建設公司對西安城牆區域進行全面管理，並允許環城建設公司在授

41

大雁塔文化休閒景區

報告期內佔同類交易交易

負責營運交易定價政策委託管理

合同委託方合同受託方交易金額金額比例結算合同主要內容

管理的景區類型及依據期限

（萬元）（%）方式

曲江社會事業中心委託公司對大唐芙蓉園景區進行運營管理，委託期限為

20年，自 2011年 1月 1日至 2030年 12月 31日止委託期限屆滿，公司在同

等條件下有優先續展權。公司管理酬金來源於景區的門票收入，公司可以

在該景區進行經營性活動，經營性收入歸公司所有。管理酬金來源於大唐

芙蓉園的門票收益。分為基本酬金與分成酬金兩部分；目前門票收益中的

西安曲江新

區社會事業

管理服務中

心

西安曲江文

化旅遊股份

有限公司

大唐芙蓉園

提供

勞務

通過招標

方式市場

定價

截止

2030年

12月 31日

11,088.55

12.60

協議

約定

7,986萬元為基本酬金。如門票收入不足 7,986萬元，以門票實際收入作為

基本酬金，此後每三個年度為周期調增基本酬金。分成酬金採用超率累進

方式。具體確定方式為：門票收入超過基本酬金 10%以內部分，無分成酬

金；門票收入超過基本酬金 10%至 20%之間部分，其中 50%作為分成酬

金；門票收入超過基本酬金 20%至 30%之間部分，其中 60%作為分成酬

金；門票收入超過基本酬金 30%至 40%之間部分，其中 70%作為分成酬

金；門票收入超過基本酬金 40%至 50%之間部分，其中 80%作為分成酬

金；門票收入超過基本酬金 50%以上部分，無分成酬金。大唐芙蓉園的門

票收入直接由公司獲取，然後按上述管理酬金確認方式，將超額部分交付

曲江社會事業中心。

曲江社會事業中心委託大雁塔景區管理公司及公司對曲江池遺址公園及唐

西安曲江新

區社會事業

管理服務中

心

西安曲江文

化旅遊股份

有限公司

曲江池遺址

公園和唐城

牆遺址公園

提供

勞務

通過招標

方式市場

定價

截止

2030年

10月 31日

4,999.86

5.68

協議

約定

城牆遺址公園進行運營管理，委託期限為 20年，自 2010年 11月 1日至

2030年 10月 31日止。委託期限屆滿，在同等條件公司有優先續展權。景

區的經營性收入分配方式為：第一至五年期間，景區的經營性收入 100%

歸公司所有；第六至十年期間，景區的經營性收入 92%歸公司所有；第

十一至十五年期間，景區的經營性收入 90%歸公司所有；第十六至二十年

期間，景區的經營性收入 88%歸公司所有。

曲江社會事業中心委託大雁塔景區管理公司對大雁塔景區、大唐不夜城景

西安曲江新

區社會事業

西安曲江大

雁塔景區管

大雁塔景區、

大唐不夜城

景區（含開

提供

通過招標截止

協議

區（含開元廣場、銀泰廣場等）和唐慈恩寺遺址公園進行管理，委託期限

為20年，自2010年11月 1日至 2030年 10月31日止。委託期限屆滿，大

雁塔景區管理公司在同等條件下有優先續展權。景區的經營性收入：第一

管理服務中

心

理服務有限

公司

元廣場、銀

泰廣場等）

和唐慈恩寺

遺址公園

勞務

方式市場

定價

2030年

10月 31日

5,483.65

6.23

約定至五年期間，景區的經營性收入 100%歸大雁塔景區管理公司所有；第六

至十年期間，景區的經營性收入 92%歸大雁塔管理公司所有；第十一至

十五年期間，景區的經營性收入 90%歸大雁塔景區管理公司所有；第十六

至二十年期間，景區的經營性收入 88%歸大雁塔景區管理公司所有。

西安曲江大明宮遺址區保護改造辦公室委託大明宮遺址公園公司對曲江大

西安曲江大西安曲江大

明宮遺址區明宮國家遺曲江大明宮提供

通過招標截止

協議

明宮遺址公園進行經營管理，委託期限為 20年，自 2010年 10月 1日至

保護改造辦址公園管理遺址公園勞務

方式市場2030年 12,084.91

13.73

約定

2030年 9月30日。自 2015年 6月起年度管理酬金為：12,810萬元。大明

公室有限公司

定價9月 30日 宮遺址公園公司可在景區內開展經營性活動，經營活動收入歸大明宮遺址

公園公司所有。

西安城牆管

理委員會西安曲江城

提供

截止

2018年

9月 30日

2,000.00

2.27

協議

西安城牆管委會委託城牆公司對西安城牆景區提供經營管理 ,委託期限自

2016年 1月1日至 2018年 9月30日。根據相關協議，2018年 1～９月管

理酬金為 2000萬元。門票以外的經營性收入歸城牆公司所有。

西安環城建

設旅遊開發

總公司

有限公司

牆旅遊發展明城牆景區

勞務

市場定價

截止

2019年

12月 31日

2,417.94

2.75

約定環城建設公司委託城牆公司對城牆景區經營性項目進行運營管理，委託

期限自 2018年 10月 1日至 2019年 12月31日。根據相關協議，2018年

10～

12月管理酬金為 2,417.94萬元。

權範圍和授權期限內將以上經營管理權限委託給有合法資質的第三方行使。現環城建設公司委託城牆公司對城牆景區經營

性項目進行運營管理，並就城牆景區經營管理事項籤署《委託經營管理協議書》。公司已於 2019年 3月27日召開公司第八

屆董事會第十七次會議就該事項進行了審議，詳見 2019年 3月28日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券

日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

十六、 其他重大事項的說明

√適用 □不適用

1、公司關於華僑城西部投資有限公司要約收購事宜進展情況的公告，詳見 2018年1月 20日《中國證券報》、《證券時

報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

2、公司 2017年年度業績預增公告，詳見 2018年 1月31日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》

及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

3、公司關於華僑城西部投資有限公司要約收購事宜進展情況的公告，詳見 2018年2月 14日《中國證券報》、《證券時

報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

4、公司關於華僑城西部投資有限公司要約收購事宜進展情況的公告，詳見 2018年3月 16日《中國證券報》、《證券時

報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

5、公司關於使用自有資金購買理財產品的公告，詳見 2018年3月 16日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

6、公司關於使用自有資金購買理財產品的公告，詳見 2018年3月 21日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

7、公司關於西安曲江文化產業投資（集團）有限公司籤訂增資擴股協議補充協議的公告，詳見 2018年3月28日《中

國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

8、公司關於華僑城西部投資有限公司要約收購事宜進展情況的公告，詳見 2018年4月 14日《中國證券報》、《證券時

報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

9、公司第八屆董事會第八次會議決議公告，詳見 2018年4月 20日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

10、公司第八屆監事會第六次會議決議公告，詳見 2018年4月20日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

11、公司關於 2017年度利潤分配議案的公告，詳見 2018年4月20日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

12、公司日常關聯交易公告，詳見 2018年 4月20日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上

海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

13、公司關於續聘會計師事務所的公告，詳見 2018年 4月20日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券

日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

14、公司 2017年年度報告及摘要，詳見 2018年4月 20日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》

及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

15、公司 2018年第一季度報告及正文，詳見 2018年4月25日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》

及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

16、興業證券股份有限公司關於西安曲江文化旅遊股份有限公司股權分置改革 2017年度保薦工作報告書，詳見 2018

年 4月26日上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

17、公司關於使用自有資金購買理財產品的公告，詳見 2018年4月28日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

18、公司第八屆董事會第十次會議決議公告，詳見 2018年 5月8日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

19、公司關於修改《公司章程》的公告，詳見 2018年5月8日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》

及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

20、公司關於召開 2017年年度股東大會的通知，詳見 2018年5月8日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

21、公司關於華僑城西部投資有限公司要約收購事宜進展情況的公告，詳見 2018年 5月12日《中國證券報》、《證券

時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

22、公司關於參加 2018年陝西轄區上市公司集體接待日活動的公告，詳見 2018年 5月19日《中國證券報》、《證券時

報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

23、公司 2017年年度報告（廣告版），詳見 2018年 5月26日上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

24、公司 2017年年度股東大會決議公告，詳見 2018年 5月29日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券

日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

25、公司關於華僑城西部投資有限公司要約收購事宜終止的公告，詳見 2018年 5月31日《中國證券報》、《證券時報》、

《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

26、公司關於控股股東增持公司股份計劃的公告，詳見 2018年 6月21日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

27、公司關於控股股東增持公司股份進展的公告，詳見 2018年 6月27日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

28、公司關於控股股東增持公司股份進展的公告，詳見 2018年 6月28日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

29、公司 2018年半年度業績預增公告，詳見 2018年7月 28日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》

及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

30、公司關於獲得政府補助的公告，詳見 2018年8月 4日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》

及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

31、公司第八屆董事會第十一次會議決議公告，詳見 2018年 8月22日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

32、公司 2018年半年度報告及摘要，詳見 2018年8月 22日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》

及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

33、公司關於修改《公司章程》的公告，詳見 2018年8月22日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券

日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

為落實黨組織在公司法人治理結構中的法定地位，完善國有企業法人治理結構，建設現代國有企業制度，根據中共中

央組織部、國務院國資委黨委《關於紮實推動國有企業黨建工作要求寫入公司章程的通知》（組通字［2017］11號）、《國

務院辦公廳關於進一步完善國有企業法人治理結構的指導意見》（國辦發［2017］36號）等有關規定，公司對《公司章程》

中相關條款進一步修改，並新增第八章黨建工作。

34、公司第八屆董事會第十二次會議決議公告，詳見 2018年 9月8日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

35、公司關於董事長辭職的公告，詳見 2018年9月8日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及

上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

36、公司關於獨立董事任職期滿辭職及補選獨立董事候選人的公告，詳見 2018年 9月8日《中國證券報》、《證券時

報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

37、公司關於增加經營範圍修改《公司章程》的公告，詳見 2018年9月 8日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券

報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

38、公司關於召開 2018年第一次臨時股東大會的通知，詳見 2018年 9月8日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證

券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

39、公司關於控股股東增持公司股份進展的公告，詳見 2018年 9月19日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

40、公司 2018年第一次臨時股東大會決議公告，詳見 2018年 9月26日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

41、公司第八屆董事會第十三次會議決議公告，詳見 2018年 9月26日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

42、公司第八屆董事會第十四次會議決議公告，詳見 2018年 10月 26日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

43、公司關於總經理辭職的公告，詳見 2018年 10月 26日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》

及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

42

43

44、公司 2018年第三季度報告及正文，詳見 2018年10月26日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券

日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

45、公司關於獲得政府補助的公告，詳見 2018年 11月2日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》

及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

46、公司關於完成法定代表人、增加經營範圍工商變更登記的公告，詳見 2018年 11月 17日《中國證券報》、《證券時

報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

47、公司關於控股股東增持公司股份進展的公告，詳見 2018年11月24日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

48、公司關於控股子公司曲江智造公司收到同意在全國中小企業股份轉讓系統掛牌的函的公告，詳見 2018年 11月 24

日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

49、公司關於變更股權分置改革持續督導保薦代表人的公告，詳見 2018年11月28日《中國證券報》、《證券時報》、《上

海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

50、公司關於控股股東增持公司股份計劃完成的公告，詳見 2018年12月11日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證

券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

51、公司第八屆董事會第十五次會議決議公告，詳見 2018年12月27日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

52、公司第八屆監事會第十次會議決議公告，詳見 2018年12月27日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

53、公司關於與全資子公司西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司籤訂股權轉讓協議的公告，詳見 2018年12月27日

《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.cn。

54、公司關聯交易公告，詳見 2018年12月 27日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證

券交易所網站http://www.sse.com.cn。

55、公司關於追加 2018年度日常關聯交易的公告，詳見 2018年 12月 27日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券

報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

56、公司第八屆董事會第十六次會議決議公告，詳見 2019年1月3日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

57、公司關於與全資子公司西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司籤訂資產轉讓協議的公告，詳見 2019年1月3日

《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

58、公司關於獲得政府補助的公告，詳見 2019年 1月4日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》

及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

59、公司 2018年年度業績預告，詳見 2019年1月 30日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及

上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

60、關於公司使用自有資金購買理財產品的公告，詳見 2019年2月12日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、

《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

61、公司第八屆董事會第十七次會議決議公告，詳見 2019年3月28日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》、《證

券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

62、公司關於下屬大唐芙蓉園景區管理分公司《夢回大唐》停演的公告，詳見 2019年4月 5日《中國證券報》、《證券

時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。

63、公司子公司樓觀管理公司與李增輝合同糾紛一案，2017年 2月10日經陝西省西安市中級人民法院一審判決，根

據一審判決結果公司預計負債 416.13萬元，並同時將判決歸屬公司的建築物 210萬元列入長期待攤費用，扣除相關稅費，

該事項對公司 2016年度淨利潤的影響為 -175.21萬元。2018年3月14日西安市中級人民法院對該案件進行重新審理判決，

公司根據重審判決應列入預計負債為 374.92萬元，故公司 2017年度調減預計負債 41.21萬元，增加營業外收入 41.21萬

元。為進一步降低損失，公司已就該事項向陝西省高級人民法院提起上訴，2018年12月29日經陝西省高級人民法院終審

判決，樓觀管理公司賠償李增輝房屋建設費用 200萬元，公司根據終審判決，應列入預計負債為 200萬元，故公司 2018年

度調減預計負債增加營業外收入 164.92萬元。目前，李增輝已向最高人民法院申請再審。

64、公司於 2008年12月9日披露董事會公告（公告編號：臨2008-036），公司收到陝西省高級人民法院《民事裁定

書》，公司在中國工商銀行股份有限公司西安解放路支行（以下簡稱：工行解放路支行）的五筆借款已經陝西省高級人民

法院裁定終結執行，分別為：①借款 2700萬元，本息合計 2964.48萬元，公司已全部償還 2964.48萬元；②借款 1120萬

元，本息合計 1555.28萬元，公司已全部償還 1555.28萬元；③借款 1570萬元，本息合計 2019.92萬元，公司已償還本

金154.25萬元；④借款 800萬元，本息合計 1095.8萬元，公司已償還本金 150萬元；⑤借款 640萬元，公司已償還本金

9.26萬元。上述五筆借款根據陝西省高級人民法院《民事裁定書》裁定終結執行。公司還款義務已終結。詳見 2008年12

月10日《上海證券報》、《中國證券報》及上海證券交易所網站。

公司 2010年啟動重大資產重組，2010年11月 5日公司（原證券簡稱：長安信息）與陝西華漢實業集團有限公司（以

下簡稱：華漢實業）、西安曲江文化旅遊（集團）有限公司籤署《債務重組及資產出售協議》。該協議第 7.1條約定：「對於

在交割日前的事項導致的，而在交割日後出現的長安信息的負債（包括但不限於長安信息應繳但未繳的稅費、因違反相關

行政法規而產生的處罰、應付但未付的薪酬及社會保險費用、因工傷而產生的撫恤費用、因違反與第三方籤署合同約定而

產生的違約責任、因交割日前行為而引發的訴訟所產生的支出或賠償、因交割日前提供擔保而產生的擔保責任等），均由華

漢實業負責處理及清償。如長安信息根據生效判決書及相關法律文件、合同等清償該等或有負債，長安信息有權向華漢實

業追償，華漢實業應立即償付 」。

後公司獲悉工行解放路支行已將上述未全額實現本金的三起案件涉及的債權轉讓給中國信達資產管理股份有限公司陝

西分公司（以下簡稱：信達陝西分公司），信達陝西分公司受讓上述三筆債權後向最高人民法院提起申訴信訪。最高人民法

院對其申訴已予以駁回。

65、2017年6月 19日，公司實際控制人西安曲江新區管理委員會（以下簡稱：曲江管委會）與華僑城集團公司（以

下簡稱：華僑城集團）籤署《投資平臺及合作項目戰略合作框架協議》（詳見公告編號：臨2017-029）。

2017年 6月29日，華僑城西部投資有限公司（以下簡稱：華僑城西部投資）、西安曲江文化控股有限公司（以下簡

稱：曲江文化控股）、西安曲江文化產業投資（集團）有限公司（以下簡稱：曲江文投）三方籤署了《關於西安曲江文化

產業投資（集團）有限公司增資擴股框架協議》。華僑城西部投資擬對曲江文投進行增資取得曲江文投 51%的股份成為其

控股股東。本次增資完成後，華僑城西部投資通過曲江文投、曲江旅遊集團間接擁有的公司權益將超過公司已發行股份的

30%，公司實際控制人將由西安曲江新區管理委員會變更為國務院國有資產監督管理委員會。

2017年 9月28日，曲江管委會、文化控股公司、曲江文投、華僑城集團和華僑城西部投資籤署了附生效條件的《增資

擴股協議》（詳見公告編號：臨 2017-043）。各方一致確認增資擴股對價基準日為 2017年 5月31日，根據《企業國有資產

評估管理暫行辦法》的規定，經核准或備案的資產評估結果使用有效期為自評估基準日起 1年。

2017年 11月15日，公司收到華僑城集團公司通知，該收購事項已獲得商務部反壟斷局出具的《不實施進一步審查的

通知》（商反壟初審函[ 2017]第 293號）。

2017年 12月5日，公司收到通知，曲江新區管委會收到《西安市人民政府關於同意華僑城西部投資有限公司增資擴股

西安曲江文化產業投資（集團）有限公司的批覆》（市政函[ 2017]143號）。

2018年 3月27日，文化控股公司與曲江管委會、華僑城集團、華僑城西部投資、曲江文投控股籤訂《增資擴股協議補

充協議》，各方同意將原《增資擴股協議》第九條第（二）款2.「本協議自籤訂之日起超過六個月仍未生效 」修改為：「本

協議自籤訂之日起超過十二個月仍未生效 」。

2018年 5月30日，公司收到西安曲江文化產業投資（集團）有限公司與西安曲江新區管理委員會、華僑城集團有限公

司、華僑城西部投資有限公司、西安曲江文化控股有限公司籤訂的《終止協議》。各方一致同意，華僑城西部投資對曲江文

投不再進行增資擴股，各方籤訂的《西安曲江文化產業投資（集團）有限公司之增資擴股協議》及《西安曲江文化產業投

資（集團）有限公司之增資擴股協議補充協議》於《終止協議》籤訂之日起終止。本次增資擴股暨要約收購事宜終止不會

對公司正常生產經營產生影響。公司控股股東及實際控制人未發生變更（詳見公告編號：臨2018-021）。

66、報告期內，公司全資子公司西安曲江國際酒店管理有限公司（以下簡稱：酒店管理公司）將其持有的西安曲江之

星酒店管理有限公司（以下簡稱：曲江之星）15%股權轉讓給自然人朱靜怡。曲江之星成立於 2013年，註冊資本 500萬

元，酒店管理公司出資 75萬元，佔曲江之星註冊資本 15%。截止報告期末，酒店管理公司累計收到曲江之星分紅款 28.39

萬元。根據中聯資產評估有限公司出具的《資產評估報告》，截止評估基準日 2017年6月30日曲江之星總資產 546.90萬

元，淨資產 499.68萬元。本次曲江之星 15%股權轉讓價格 75.64萬元。本次交易已經西安文化產權交易中心有限公司

2018年 8月28日出具《產權交易確認書》（西文產確字 2018年第 12號）。

67、公司受託管理景區從未因違反或涉嫌違反文物保護法律法規、《國務院關於進一步做好旅遊等開發建設活動中文

物保護工作的意見》（國發[ 2012]63號）的相關規定被文物行政部門進行過行政處罰或調查。

68、報告期內，公司無查封、凍結資產的情況。

69、報告期內，公司無逾期貸款。

44

45

西安城牆

十七、 積極履行社會責任的工作情況

（一）上市公司扶貧工作情況

√適用 □不適用

1、精準扶貧規劃

√適用 □不適用

公司以黨的十九大精神和習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實上級黨委脫貧攻堅指示精神，按

照扶貧工作的部署和要求，主動履行企業社會責任，通過實施旅遊產業新業態，發展集體經濟，助力精準扶貧為抓手，以

產業促進鄉村旅遊發展，以綠色促進生態振興為發力點，充分利用樓觀道文化展示區的地理、文化資源優勢，發揮黨組織

示範引領作用，將致富帶頭人匯集在黨旗之下，打出周至縣品牌農產品的 「特色牌 」。實現經濟效益和社會效益的雙豐收。

2、年度精準扶貧概要

√適用 □不適用

2018年，公司積極響應國家 「打好精準脫貧攻堅戰 」的號召和要求，在立足市場的基礎上，主動履行企業社會責任，

參與扶貧工作。公司受託管理的中國樓觀道文化展示區，位於秦嶺北麓，周邊居民生活水平較低，按照上級黨委的統一安

排，公司積極探索扶貧新模式，帶動周邊區域經濟社會發展、居民脫貧致富、村莊環境改善，取得了一定成效。

一、通過景區帶動就業，提高當地村民經濟收入。公司在景區運營過程中，在員工招聘、日常維護工程外包、綠化、

灌溉、環境衛生清潔等各個時期，均優先考慮當地村民。

各景區在運營中，為滿足遊客吃住行遊購娛等多樣化旅遊需要，通過鼓勵當地村民租賃承包，帶動當地村民發展餐飲，

為增加村民經濟收入提供了平臺，實現互惠互利。

二、推動農旅融合，增加農民收入，提升農業產值。依託農村良好的生態環境、優美的田園景觀，建設農業+旅遊的

綜合項目（農博園），大力促進休閒農業與鄉村旅遊發展。創新合作模式，加盟自營獲利、就近務工等，讓農民在擁有土地

權益的同時，還能獲得務工收入，增加收入來源和收入總量。

三、精準扶貧，提高周邊村民素質。以「產業扶貧 」為主要抓手，大力推進精準幫扶、精準脫貧，對鄉村農戶進行點

對點的幫扶，利用公司旅遊優勢，通過宣傳、培訓引導他們參與到旅遊的整體服務當中，豐富村民旅遊知識和提升服務意

識，提高區域旅遊服務質量，鞏固旅遊扶貧的實際效果。

四、注重強基固本，夯實基層黨建基礎。為紮實有效地推進扶貧慰問工作，公司組織抽調景區管理人員深入扶貧一線，

擔任駐村第一書記，通過產業扶貧、就業扶貧、政策兜底等措施，以合作社為主，帶動貧困戶，發展飼養業和種植業，現

已成規模。貧困戶最低人均收入從不足 3000元提高到 7700元，並幫助特殊家庭的貧困群眾改善了居住環境。

五、其他扶貧工作。2018年6月，公司積極響應陝西證監局及陝西上市公司協會號召，通過慈善信託方式捐款 2萬元

參與教育扶貧活動；積極參加市委市政府組織赴周至縣四屯鎮辛莊村開展 「百企聯百村，共建美麗新農村 」扶貧捐贈活動，

共計捐款 3萬元。

3、精準扶貧成效

□適用 √不適用

4、後續精準扶貧計劃

√適用 □不適用

公司將繼續貫徹落實黨中央、國務院精準扶貧決策部署，按照上級有關要求和公司年度扶貧安排，在立足市場的基礎

上，主動履行企業社會責任，積極參與扶貧工作，以發展產業扶貧作為主攻方向、引導廣大貧困群眾通過發展旅遊、餐飲

等產業，實現貧困戶有脫貧項目，有穩定的增收渠道，變「輸血 」為「造血 」，為國家精準扶貧工作貢獻企業力量，彰顯企

業擔當。

（二）社會責任工作情況

√適用□不適用

公司認真履行對股東的應盡責任、保持公司穩健發展、努力回饋股東的同時，積極履行自身企業社會責任，服務客戶，

關愛員工，保護環境，回饋社會。

1、公司注重對廣大股東、尤其是中小股東合法權益的保護。報告期內，公司未發生內幕交易以及董事、監事及高級

管理人員違反窗口期相關規定買賣股票等情形。

2、公司所處西安市是孕育華夏文明的十三朝古都，公司旗下運營管理的大雁塔·大唐芙蓉園、西安城牆、曲江池遺址

公園、唐城牆遺址公園、大明宮國家遺址公園、樓觀道文化展示區等多個景區目前已成為西安市的新名片和 「城市會客廳 」。

近些年，公司更是不遺餘力地發掘、保護陝西地區珍貴的非物質文化遺產，公司以曲江胡店為核心，引進皮影、剪紙、

捏麵人、核雕、泥塑等眾多非物質文化遺產，使這些瀕臨消失的民俗文化在這裡獲得新生，打造成了獨樹一幟的陝派文化

保護展示平臺，這種保護舉措和模式也獲得社會的各界高度認可。公司擁有的《東倉鼓樂》更被聯合國教科文組織認證為

「人類非物質文化遺產 」。公司在保護、展示和傳承非物質文化的過程中，已探索出了一條科學整合傳統藝術，推廣產生經

濟效益和社會效益的新路子。

2018年，「菸頭革命 」、「廁所革命 」深入推進，曲江池和大唐芙蓉園榮獲水利部 「水利風景區 」，大雁塔景區、大唐芙

蓉園景區加入 「金鑰匙聯盟 」，公司在為西安建設良好城市發展和居住環境做出貢獻的同時，也提升了公司的品牌影響力及

服務能力。

3、公司始終強調對員工的責任，公司根據《勞動法》、《勞動合同法》等規定，制定了包括招聘、培訓、考核、獎懲等

在內的用工制度和人事管理制度，公司依法與員工籤訂勞動合同，參加各種社會保障體系，按比例足額繳納各類社會保障

費用，員工均享受養老、醫療、工傷、生育、失業等保險。

公司根據企業發展戰略及員工實際，通過自主和外部培訓相結合，完善公司各級員工培訓，完善幹部梯隊建設。通過

讓員工參加高等學府的培訓，增強員工的專業技能和個人素質；組織員工與國內知名旅遊企業交流、座談，吸取先進的管

理理念，增強員工的現代化經營意識；組織各類知識講座及沙盤演練等培訓，全面提升員工的管理、業務等各方面的任職

能力。

公司重視職業健康安全管理工作，在員工職業健康、安全生產等方面制度明確、預算充足，每年均定期組織員工體檢，

開展曲江池健步走、趣味運動會、景區員工開放日、讀書會等多種多樣的文化娛樂活動，培育公司員工自尊、自信、積極

向上的精神面貌，為員工創造更充實的獲得感、幸福感和安全感，使員工與企業共同成長，使公司在同行業中更具有競爭

力。

4、2018年，公司旗下各景區、酒店積極踐行社會責任，舉辦了一系列愛心公益活動。

（1）公司下屬大唐芙蓉園景區管理分公司在春節前夕開展 「愛心燈籠認購公益活動 」，來到特殊兒童發展中心，看望

這裡智力殘疾的兒童。不僅認購了 200個價值 5000元的愛心燈籠，還為老師和孩子們送去米、面、油等新春慰問品。

（2）2018年10月27日，為呼籲社會關愛女性、關心未來，構建健康中國、幸福中國，「2018國際乳腺癌防治宣傳月 」

粉紅時尚健康跑公益活動在大唐芙蓉園紫雲樓舉行。

（3）2018年11月19日，大唐芙蓉園紫雲樓隆重舉行了以 「大愛一路，行者無疆 」為主題的 「科技助殘 」公益馬拉松

行走儀式。

（4）公司下屬海洋極地公園分公司在 5·23愛鯊日當天，與環保人士和西安夢潛潛水俱樂部的志願者們用自己的方式

為鯊魚 「發聲 」，在專業潛水教練的帶領下潛入水中與鯊魚零距離接觸，近距離地感受鯊魚，保護鯊魚。

（5）2018年6月1日，公司海洋極地公園分公司舉辦了 「海」好有你，「書」送希望！六一公益活動，攜手西安曲江培

豪出版傳媒有限公司，向參與此次活動的 40名貧困兒童和西安晚報的小記者們贈送書籍。

（6）2018年6月8日，公司海洋極地公園分公司聯合志願者們在世界海洋日用自己的實際行動呼籲號召大家一起擁抱

藍色海洋、珍愛生命搖籃。

（7）2018年9月15日，舉辦 「手拉手交朋友 」愛心公益活動，來自曲江小學和貧困地區小學的師生在活動當天共同遊

覽曲江海洋極地公園，並同去曲江一小體驗生活。

（8）2018年11月12日，公司海洋極地公園分公司舉辦了 「融情暖冬愛進新疆 」——西安市小小志願者愛心義賣活動，

所得義款將為身處在遙遠的新疆和田地區和阿克蘇地區的學生購置全新的書籍和棉衣。

（9）2018年3月5日，樓觀印象酒店組織開展 「學雷鋒獻愛心做誠信服務 」為主題的學雷鋒活動。

（10）2018年 3月7日，樓觀印象酒店工會組織開展 「送溫暖，獻愛心 」---為職工蘇陽家屬捐款儀式，在愛心募捐活

動現場，員工紛紛慷慨解囊。

（三）環境信息情況

1、屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

□適用 √不適用

2、重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

√適用 □不適用

公司為文化旅遊類大型國有企業。公司在日常生產經營中嚴格執行《中華人民共和國環境保護法》等法律法規，並積

極向員工及社會傳播綠色文明理念。公司經營活動不存在對環境造成汙染或破壞的情形。

公司唐華賓館改擴建工程項目已取得《西安市環境保護局曲江新區分局關於唐華賓館改擴建工程項目環境影響報告表

的批覆》（西曲環發[ 2017]43號）。

48

49

第六節第六節

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

3、重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

4、報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

（四）其他說明

□適用√不適用

十八、 可轉換公司債券情況

（一）轉債發行情況

□適用√不適用

（二）報告期轉債持有人及擔保人情況

□適用 √不適用

（三）報告期轉債變動情況

□適用 √不適用

報告期轉債累計轉股情況

□適用 √不適用

（四）轉股價格歷次調整情況

□適用 √不適用

普通股股份變動

及股東情況

大唐芙蓉園新春燈會

51

（五）公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排

□適用√不適用

（六）轉債其他情況說明

□適用√不適用

曲江海洋極地公園

曲江文旅 2018年年度報告

一、 普通股股本變動情況

（一）普通股股份變動情況表

1、普通股股份變動情況表

報告期內，公司普通股股份總數及股本結構未發生變化。

2、普通股股份變動情況說明

□適用√不適用

3、普通股股份變動對最近一年和最近一期每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如有）

□適用√不適用

4、公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用√不適用

（二）限售股份變動情況

□適用 √不適用

二、 證券發行與上市情況

（一）截至報告期內證券發行情況

□適用 √不適用

截至報告期內證券發行情況的說明（存續期內利率不同的債券，請分別說明）：

□適用√不適用

（二）公司普通股股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況

□適用√不適用

（三）現存的內部職工股情況

□適用 √不適用

曲江海洋極地公園

曲江文旅 2018年年度報告

三、 股東和實際控制人情況

（一）股東總數

截止報告期末普通股股東總數（戶）

14,910

年度報告披露日前上一月末的普通股股東總數（戶）

17,676

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

0

年度報告披露日前上一月末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

0

（二）截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位：股

前十名股東持股情況

股東名稱（全稱）

報告期內

增減

期末持股

數量

比例

（%）

持有有限售

條件股份數量

質押或凍結情況

股東性質

股份狀態數量

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 2,692,700

95,425,934

53.16

0質押 46,088,100國有法人

魏玉芳 2,542,000

2,542,000

1.42

0未知 0境內自然人

來軍 2,072,300

2,182,300

1.22

0未知 0境內自然人

沈巧英 938,000

938,000

0.52

0未知 0境內自然人

北京通三益保健食品有限責任公司 0

858,000

0.48

858,000未知 0境內非國有法人

華信信託股份有限公司－華信信託 ·

工信 37號集合資金信託計劃

753,100

753,100

0.42

0未知 0其他

上海宏開升貨櫃有限公司 0

600,000

0.33

600,000未知 0境內非國有法人

彭斌 423,300

423,300

0.24

0未知 0境內自然人

賈曉放 399,300

399,900

0.22

0未知 0境內自然人

杭州泉衡投資管理有限公司－泉衡祥

瑞一號私募基金

377,500

377,500

0.21

0未知 0其他

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱持有無限售條件流通股的數量

股份種類及數量

種類數量

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 95,425,934人民幣普通股 95,425,934

魏玉芳 2,542,000人民幣普通股 2,542,000

來軍 2,182,300人民幣普通股 2,182,300

沈巧英 938,000人民幣普通股 938,000

華信信託股份有限公司－華信信託 ·工信 37

號集合資金信託計劃

753,100人民幣普通股 753,100

彭斌 423,300人民幣普通股 423,300

賈曉放 399,900人民幣普通股 399,900

杭州泉衡投資管理有限公司－泉衡祥瑞一號

私募基金

377,500人民幣普通股 377,500

宋小午 375,800人民幣普通股 375,800

趙寶龍 374,100人民幣普通股 374,100

上述股東關聯關係或一致行動的說明

公司未知上述股東之間有無關聯關係或屬於《上市公司收購管理辦法》

規定的一致行動人的情況。

表決權恢復的優先股股東及持股數量的說明無

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

53

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

5455

單位：股

序號

有限售條件

股東名稱

持有的有限售

條件股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間新增可上市交易股份數量

1

北京通三益保健食

品有限責任公司

858,0000

未按股權分置改革方案支付

對價，根據股權分置改革說

明書暫未上市流通。

2

上海宏開升貨櫃

有限公司

600,0000

未按股權分置改革方案支付

對價，根據股權分置改革說

明書暫未上市流通。

3陳英娟 143,0000

未按股權分置改革方案支付

對價，根據股權分置改革說

明書暫未上市流通。

上述股東關聯關係或一致行動的說明

公司未知上述股東之間有無關聯關係或屬於《上市公司收購管理辦法》規

定的一致行動人的情況。

（三）戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、 控股股東及實際控制人情況

（一）控股股東情況

1、法人

√適用 □不適用

名稱西安曲江旅遊投資（集團）有限公司

單位負責人或法定代表人臧博

成立日期 2004年7月 14日

主要經營業務

以資金、技術、設備等形式對高新技術、旅遊行業投資；旅遊項目的建設

開發和經營；房地產開發、銷售

報告期內控股和參股的其他境內外上市

公司的股權情況

無

其他情況說明無

2、自然人

□適用 √不適用

3、公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用√不適用

4、報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用√不適用

5、公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用□不適用

（二）實際控制人情況

1、法人

√適用 □不適用

名稱西安曲江新區管理委員會

2、自然人

□適用 √不適用

3、公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用√不適用

4、報告期內實際控制人變更情況索引及日期

□適用√不適用

5、公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

√適用□不適用

6、實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用√不適用

（三）控股股東及實際控制人其他情況介紹

□適用√不適用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股東

□適用 √不適用

六、 股份限制減持情況說明

□適用 √不適用

西安曲江文化控股有限公司

西安曲江新區管理委員會

持股比例：99.9%

持股比例：100%

持股比例：100%

持股比例：53.16%

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司

西安曲江文化旅遊股份有限公司

西安曲江文化產業投資（集團）有限公司

持股比例：53.16%

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司

西安曲江文化旅遊股份有限公司

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

5455

單位：股

序號

有限售條件

股東名稱

持有的有限售

條件股份數量

有限售條件股份可上市交易情況

限售條件

可上市交易時間新增可上市交易股份數量

1

北京通三益保健食

品有限責任公司

858,0000

未按股權分置改革方案支付

對價，根據股權分置改革說

明書暫未上市流通。

2

上海宏開升貨櫃

有限公司

600,0000

未按股權分置改革方案支付

對價，根據股權分置改革說

明書暫未上市流通。

3陳英娟 143,0000

未按股權分置改革方案支付

對價，根據股權分置改革說

明書暫未上市流通。

上述股東關聯關係或一致行動的說明

公司未知上述股東之間有無關聯關係或屬於《上市公司收購管理辦法》規

定的一致行動人的情況。

（三）戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

四、 控股股東及實際控制人情況

（一）控股股東情況

1、法人

√適用 □不適用

名稱西安曲江旅遊投資（集團）有限公司

單位負責人或法定代表人臧博

成立日期 2004年7月 14日

主要經營業務

以資金、技術、設備等形式對高新技術、旅遊行業投資；旅遊項目的建設

開發和經營；房地產開發、銷售

報告期內控股和參股的其他境內外上市

公司的股權情況

無

其他情況說明無

2、自然人

□適用 √不適用

3、公司不存在控股股東情況的特別說明

□適用√不適用

4、報告期內控股股東變更情況索引及日期

□適用√不適用

5、公司與控股股東之間的產權及控制關係的方框圖

√適用□不適用

（二）實際控制人情況

1、法人

√適用 □不適用

名稱西安曲江新區管理委員會

2、自然人

□適用 √不適用

3、公司不存在實際控制人情況的特別說明

□適用√不適用

4、報告期內實際控制人變更情況索引及日期

□適用√不適用

5、公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

√適用□不適用

6、實際控制人通過信託或其他資產管理方式控制公司

□適用√不適用

（三）控股股東及實際控制人其他情況介紹

□適用√不適用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股東

□適用 √不適用

六、 股份限制減持情況說明

□適用 √不適用

西安曲江文化控股有限公司

西安曲江新區管理委員會

持股比例：99.9%

持股比例：100%

持股比例：100%

持股比例：53.16%

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司

西安曲江文化旅遊股份有限公司

西安曲江文化產業投資（集團）有限公司

持股比例：53.16%

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司

西安曲江文化旅遊股份有限公司

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

第七節

優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節

董事、監事、高級

管理人員和員工情況

大唐芙蓉園新春燈會大唐芙蓉園新春燈會

56

57

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

一、 持股變動情況及報酬情況（續上表）

（一）現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

√適用 □不適用

單位：股

姓名職務（注）性別年齡任期起始日期任期終止日期

年初

持股

數

年末

持股

數

年度內股

份增減變

動量

增減變

動原因

報告期內從公司

獲得的稅前報酬

總額（萬元）

是否在公

司關聯方

獲取報酬

楊進董事長女 42

2018年 9月 25日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 0是

駱志松董事男 50

2010年 1月 8日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 5否

李鐵軍董事男 44

2012年 5月 30日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 0是

楊濤董事男 37

2012年 5月 30日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 0否

楊濤副總經理男 37

2012年 5月 30日 2018年10月25日 0

0

0

/ 18.34否

楊濤總經理男 37

2018年 10月25日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 8.30否

柳三洋董事男 49

2012年 5月 30日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 0是

臧博董事男 43

2012年 5月 30日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 0是

強力獨立董事男 57

2018年 9月 25日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 1.5否

汪方軍獨立董事男 43

2018年 9月 25日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 1.5否

杜莉萍獨立董事女 55

2017年 4月 6日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 6否

周德嘉監事會主席男 55

2012年 5月 30日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 0否

史展莉監事女 51

2012年 5月 30日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 0是

趙雪花監事女 47

2017年 4月 6日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 23.99否

王文勝副總經理男 49

2012年 5月 30日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 17.29否

莊瑩副總經理女 40

2012年 5月 30日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 25否

高豔董事會秘書女 46

2005年 3月 25日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 25否

狄潔華財務總監女 43

2013年 3月 25日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 25否

侯麗娜副總經理女 41

2018年 10月25日 2020年4月 6日 0

0

0

/ 24.26否

李耀傑董事長男 46

2017年 4月 6日 2018年9月 6日 0

0

0

/ 0是

柳三洋總經理男 49

2012年 5月 30日 2018年10月25日 0

0

0

/ 22.61否

張俊瑞獨立董事男 57

2012年 5月 30日 2018年9月 25日 0

0

0

/ 4.5否

閆玉新獨立董事男 44

2012年 5月 30日 2018年9月 25日 0

0

0

/ 4.5否

合計 / / / / / 0

0

0

/ 212.79

/

姓名主要工作經歷

楊進

曾任西安曲江園林建設有限公司經營部部長，西安大唐芙蓉園旅遊發展有限公司副總經理，西安大唐芙蓉園

海洋世界總經理（兼），西安曲江文化旅遊（集團）有限公司大唐芙蓉園景區管理公司總經理，西安曲江文

化旅遊（集團）有限公司副總經理，曲江新區管委會旅遊發展局局長、西安旅遊服務中心主任，西安城牆管

理委員會副主任。現任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司副總經理，公司董事長。

駱志松

曾任惠豪房地產公司董事，陝西華漢實業集團有限公司董事長，長安信息產業（集團）股份有限公司董事

長，泉州經緯房地產開發有限公司董事長，香港華漢投資有限公司董事長，泉州華漢置業有限公司董事長，

陝西德勝實業有限公司董事長，陝西華漢實業集團有限公司監事等職。現任陝西漢華投資有限公司監事，公

司董事。

李鐵軍

曾任西安通濟股份有限公司財務處會計，西安高科（集團）公司財務部財務主管，西安曲江投資建設有限公

司財務總監，西安曲江大唐不夜城文化商業有限公司財務總監、常務副總、總經理、董事長兼總經理，西安

曲江丫丫影視文化傳媒股份有限公司董事長，西安曲江文化產業投資（集團）有限公司黨委書記兼常務副總

經理，西安曲江旅遊投資（集團）有限公司董事長兼總經理，西安曲江出版傳媒投資集團有限公司董事長兼

總經理，西安曲江大明宮投資（集團）有限公司副董事長，西安曲江大秦帝國影業投資有限公司董事長，曲

江新區管委會副主任，中共西安曲江大明宮遺址區保護改造辦公室委員會書記、西安曲江大明宮遺址區保護

改造辦公室主任。現任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司董事長、黨委書記，公司董事。

姓名主要工作經歷

楊濤

曾任西安大唐芙蓉園旅遊發展有限公司文化藝術發展部主管、宣傳策劃部經理，西安曲江文化旅遊（集團）

有限公司總經理助理、總經辦部門總經理、副總經理，公司副總經理。現任公司董事、總經理。

柳三洋

曾任西安華山機械工業有限公司勞資教育處勞資主管、審計處審計主管，西安高科（集團）公司財務部財務

主管，西安高科實業股份公司副總經理、董事會秘書，西安高新技術產業開發區房地產開發公司財務總監，

西安曲江文化旅遊（集團）有限公司副總經理 ,西安曲江文化旅遊股份有限公司總經理等職。現任西安曲江

大明宮投資（集團）有限公司副總經理，公司董事。

臧博

曾任西安皇后大酒店財務部主管，陝西省婦女兒童活動中心財務總監，西安唐華賓館有限公司財務部經理，

西安曲江文化產業投資（集團）有限公司外派唐華賓館財務部長，西安曲江文化產業投資（集團）有限公司

外派西安曲江文化旅遊（集團）有限公司財務部長，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司財務管理部部門總

經理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司副總經理，西安曲江旅遊投資（集團）有限公司副總經理、常務

副總經理等職。現任西安曲江旅遊投資（集團）有限公司執行董事、法定代表人、總經理，公司董事。

強力

曾任西北政法學院經濟法系、法學二系講師、副教授、教授，西安民生集團股份有限公司獨立董事，天地源

股份有限公司獨立董事。現任西北政法大學經濟法學院教授，海越能源集團股份有限公司獨立董事，公司獨

立董事。

汪方軍

曾任西安交通大學管理學院講師。現任西安交通大學管理學院副教授、博士生導師，天地源股份有限公司獨

立董事，中航電測儀器股份有限公司獨立董事，公司獨立董事。

杜莉萍

曾任廊坊發展股份有限公司董事，西安旅遊管理顧問，西安飲食股份有限公司獨立董事，河南靈寶黃金股份

有限公司獨立董事。現任西北大學國際商學院副院長、西北大學國際商學院營銷管理研究中心主任，陝西省

中小企業協會、西安旅遊局、西安商務局、西安商業聯合會顧問專家，公司獨立董事。

周德嘉

曾任電子工業部國營 877廠技術員、車間主任、一分廠廠長、廠團委書記、研究所所長，西安高科（集團）

新西部實業發展公司常務副總經理，高新區長安科技產業園管理辦常務副主任，高新區電子工業園管理辦公

室主任，西安高新技術產業開發區高科集團公司副總經理，西安曲江文化產業投資（集團）公司副總經理、

黨委書記，西安城牆景區管理委員會黨委書記等職；現任中共西安曲江大明宮遺址區保護改造辦公室委員會

專職副書記，公司監事會主席。

史展莉

曾任長安信息產業（集團）股份有限公司財務部會計主管、子公司財務負責人、集團公司財務部副經理，西

安曲江文化產業投資（集團）有限公司財務部綜合會計、財務部副部長、部長等職。現任西安曲江文化產業

投資（集團）有限公司總會計師，公司監事。

趙雪花

曾任西安神洲假日酒店餐飲部經理，曲江賓館餐飲部副總監，紫薇山莊度假酒店餐飲部總監，大唐芙蓉園芳

林苑酒店餐飲部總監，閱江樓酒店副總經理，金緣閣酒店總經理，寒窯遺址公園分公司總經理，大唐芙蓉園

景區管理分公司總經理。現任公司文化旅遊研究院項目部顧問，公司職工監事。

王文勝

曾任新世界酒店管理公司、香格裡拉國際酒店管理公司、雅高集團國際酒店管理公司旗下的 5星級酒店高

層管理人員，巴西餐廳管理有限公司董事、總經理，西安大唐芙蓉園旅遊發展有限公司總經理助理兼御宴

宮、芳林苑總經理，西安大唐芙蓉園旅遊發展有限公司副總經理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司副總

經理，陝西法門寺文化景區旅遊發展有限公司總經理，西安曲江大明宮投資（集團）有限責任公司總經理助

理，西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司董事長、總經理等職。現任公司副總經理。

莊瑩

曾任中國國際旅行社西安分社中國公民旅遊中心銷售經理、出境領隊，西安曲江大雁塔廣場管理處副處長，

西安曲江大雁塔景區管理公司副總經理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司經營策劃部部長等職務。現任

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司董事長，公司副總經理。

高豔

2000年取得上海證券交易所頒發的董事會秘書資格證書。曾任長安信息產業（集團）股份有限公司財務部會

計主管、董事會證券事務代表、董事會秘書等職。現任公司董事會秘書。

狄潔華

曾任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司外派財務部長，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司財務管理

部副總經理、財務管理部總經理，公司財務部總經理。現任公司財務總監。

侯麗娜

曾任西安市碑林區人民法院書記員，科源電子公司經理，西安曲江新區園林建設有限公司副部長，大唐芙蓉

園旅遊發展有限公司經理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司曲江池運營總監，西安大唐芙蓉園景區管理

分公司副總經理，曲江池遺址公園景區分公司副總經理、總經理，西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司總

經理，西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司總經理。現任公司副總經理。

58

59

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

60

其它情況說明

√適用 □不適用

報告期內，李耀傑先生因工作關係，申請辭去公司董事長、董事、董事會戰略委員會主任委員職務。獨立董事張俊

瑞先生、閆玉新先生在公司連續擔任獨立董事已滿六年，根據《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》的規定及

公司《獨立董事制度》，張俊瑞先生、閆玉新先生向公司董事會申請辭去獨立董事及董事會專業委員會相應職務。公司於

2018年9月25日召開 2018年度第一次臨時股東大會及第八屆董事會第十三次會議，審議通過了《關於選舉第八屆董事會

董事的議案》、《關於選舉第八屆董事會獨立董事的議案》以及《關於選舉公司董事長的議案》，詳情參見公司 2018年9月

26日《中國證券報》《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券所網站 http://www.sse.com.cn的相關公告。

報告期內，柳三洋先生因工作變動，申請辭去公司總經理職務。公司於 2018年 10月25日召開第八屆董事會第十四次

會議，審議通過了《關於聘任公司總經理的議案》、《關於聘任公司副總經理的議案》，詳情參見公司 2018年10月26日《中

國證券報》《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券所網站 http://www.sse.com.cn的相關公告。

（二）董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

（一）在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期

臧博西安曲江旅遊投資（集團）有限公司常務副總經理 2017年9月 18日 2018年11月19日

臧博西安曲江旅遊投資（集團）有限公司總經理 2018年11月20日

臧博西安曲江旅遊投資（集團）有限公司執行董事、法定代表人 2018年12月25日

在股東單位任職情況的說明無

（二）在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名其他單位名稱在其他單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期

李鐵軍西安曲江文化產業投資（集團）有限公司董事長 2018年8月

李鐵軍西安曲江文化產業投資（集團）有限公司黨委書記 2018年9月

駱志松陝西華漢投資有限公司監事 2010年4月

柳三洋西安曲江大明宮投資（集團）有限公司副總經理 2018年10月

強力西北政法大學經濟法學院教授 2006年11月

汪方軍西安交通大學

管理學院副教授、

博士生導師

2013年1月

杜莉萍西北大學

國際商學院副院長、

營銷管理研究中心主任

2013年1月

周德嘉西安曲江大明宮遺址區保護改造辦公室中共委員會專職副書記 2017年5月

史展莉西安曲江文化產業投資（集團）有限公司總會計師 2019年3月

在其他單位任職情況的說明無

三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序由公司董事會、股東大會決議

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據參照公司《工資管理辦法》

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況

詳見本章（一）現任及報告期內離任董事、監事和高級

管理人員持股變動及報酬情況。

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的

報酬合計

212.79萬元

四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名擔任的職務變動情形變動原因

楊進董事長選舉經公司第八屆董事會第十三次會議審議通過，選舉為公司第八屆董事會董事長

強力獨立董事選舉經公司 2018年第一次臨時股東大會審議通過，選舉為公司第八屆董事會獨立董事

汪方軍獨立董事選舉經公司 2018年第一次臨時股東大會審議通過，選舉為公司第八屆董事會獨立董事

楊濤總經理聘任經公司第八屆董事會第十四次會議審議通過，聘任為公司總經理

侯麗娜副總經理聘任經公司第八屆董事會第十四次會議審議通過，聘任為公司副總經理

李耀傑董事長離任因工作關係，辭去公司董事長、董事、董事會戰略委員會主任委員職務

張俊瑞獨立董事離任

在公司連續擔任獨立董事已滿六年，根據《關於在上市公司建立獨立董事制度的

指導意見》的規定及公司《獨立董事制度》辭去獨立董事及董事會專業委員會相

應職務

閆玉新獨立董事離任

在公司連續擔任獨立董事已滿六年，根據《關於在上市公司建立獨立董事制度的

指導意見》的規定及公司《獨立董事制度》辭去獨立董事及董事會專業委員會相

應職務

柳三洋總經理離任因工作變動，辭去公司總經理職務

五、 近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

西安城牆

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

60

其它情況說明

√適用 □不適用

報告期內，李耀傑先生因工作關係，申請辭去公司董事長、董事、董事會戰略委員會主任委員職務。獨立董事張俊

瑞先生、閆玉新先生在公司連續擔任獨立董事已滿六年，根據《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》的規定及

公司《獨立董事制度》，張俊瑞先生、閆玉新先生向公司董事會申請辭去獨立董事及董事會專業委員會相應職務。公司於

2018年9月25日召開 2018年度第一次臨時股東大會及第八屆董事會第十三次會議，審議通過了《關於選舉第八屆董事會

董事的議案》、《關於選舉第八屆董事會獨立董事的議案》以及《關於選舉公司董事長的議案》，詳情參見公司 2018年9月

26日《中國證券報》《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券所網站 http://www.sse.com.cn的相關公告。

報告期內，柳三洋先生因工作變動，申請辭去公司總經理職務。公司於 2018年 10月25日召開第八屆董事會第十四次

會議，審議通過了《關於聘任公司總經理的議案》、《關於聘任公司副總經理的議案》，詳情參見公司 2018年10月26日《中

國證券報》《證券時報》、《上海證券報》、《證券日報》及上海證券所網站 http://www.sse.com.cn的相關公告。

（二）董事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

□適用 √不適用

二、 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況

（一）在股東單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期

臧博西安曲江旅遊投資（集團）有限公司常務副總經理 2017年9月 18日 2018年11月19日

臧博西安曲江旅遊投資（集團）有限公司總經理 2018年11月20日

臧博西安曲江旅遊投資（集團）有限公司執行董事、法定代表人 2018年12月25日

在股東單位任職情況的說明無

（二）在其他單位任職情況

√適用 □不適用

任職人員姓名其他單位名稱在其他單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期

李鐵軍西安曲江文化產業投資（集團）有限公司董事長 2018年8月

李鐵軍西安曲江文化產業投資（集團）有限公司黨委書記 2018年9月

駱志松陝西華漢投資有限公司監事 2010年4月

柳三洋西安曲江大明宮投資（集團）有限公司副總經理 2018年10月

強力西北政法大學經濟法學院教授 2006年11月

汪方軍西安交通大學

管理學院副教授、

博士生導師

2013年1月

杜莉萍西北大學

國際商學院副院長、

營銷管理研究中心主任

2013年1月

周德嘉西安曲江大明宮遺址區保護改造辦公室中共委員會專職副書記 2017年5月

史展莉西安曲江文化產業投資（集團）有限公司總會計師 2019年3月

在其他單位任職情況的說明無

三、 董事、監事、高級管理人員報酬情況

√適用 □不適用

董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序由公司董事會、股東大會決議

董事、監事、高級管理人員報酬確定依據參照公司《工資管理辦法》

董事、監事和高級管理人員報酬的實際支付情況

詳見本章（一）現任及報告期內離任董事、監事和高級

管理人員持股變動及報酬情況。

報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的

報酬合計

212.79萬元

四、 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名擔任的職務變動情形變動原因

楊進董事長選舉經公司第八屆董事會第十三次會議審議通過，選舉為公司第八屆董事會董事長

強力獨立董事選舉經公司 2018年第一次臨時股東大會審議通過，選舉為公司第八屆董事會獨立董事

汪方軍獨立董事選舉經公司 2018年第一次臨時股東大會審議通過，選舉為公司第八屆董事會獨立董事

楊濤總經理聘任經公司第八屆董事會第十四次會議審議通過，聘任為公司總經理

侯麗娜副總經理聘任經公司第八屆董事會第十四次會議審議通過，聘任為公司副總經理

李耀傑董事長離任因工作關係，辭去公司董事長、董事、董事會戰略委員會主任委員職務

張俊瑞獨立董事離任

在公司連續擔任獨立董事已滿六年，根據《關於在上市公司建立獨立董事制度的

指導意見》的規定及公司《獨立董事制度》辭去獨立董事及董事會專業委員會相

應職務

閆玉新獨立董事離任

在公司連續擔任獨立董事已滿六年，根據《關於在上市公司建立獨立董事制度的

指導意見》的規定及公司《獨立董事制度》辭去獨立董事及董事會專業委員會相

應職務

柳三洋總經理離任因工作變動，辭去公司總經理職務

五、 近三年受證券監管機構處罰的情況說明

□適用 √不適用

西安城牆

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

62

六、 母公司和主要子公司的員工情況

（一）員工情況

母公司在職員工的數量 1,506

主要子公司在職員工的數量 2,849

在職員工的數量合計 4,355

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0

專業構成

專業構成類別專業構成人數

生產人員 1,876

銷售人員 809

技術人員 965

財務人員 352

行政人員 353

合計 4,355

教育程度

教育程度類別數量（人）

碩士（含）以上 64

本科 998

大專（含）以下 3,293

合計 4,355（二）薪酬政策

√適用□不適用

公司以競爭性、激勵性、公平性為原則，以職責、能力、績效貢獻等因素為標準，以考核結果作為依據確定員工的薪

酬，鼓勵員工多勞多得。薪酬由基本工資、績效工資與法定項目構成，並按照國家法律規定為員工按比例繳納社會保險與

公積金。

（三）培訓計劃

√適用□不適用

根據企業發展戰略及員工實際工作的需要，通過調研分析合理設置培訓課程，通過自主研發和外部培訓相結合，進一

步完善公司各層級員工培訓，完善幹部梯隊培訓。本年度培訓工作的主要方向為：

1、各層級員工培訓

（1）股份公司高層管理人員

通過組織高層管理人員參加相關部門舉辦的上市公司培訓，學習國內外上市公司及先進企業的管理經驗和經營理念，

將其運用到公司的日常管理運營中，以提升高級管理人員管理能力。

（2）股份公司中層管理人員

通過參加國內知名高等學府組織的培訓，增強中層管理人員的專業修養和個人素質，通過參加國內著名旅遊論壇等方

式與國內知名旅遊企業進行交流、座談，吸取先進的管理理念，增強中層管理人員的現代化經營意識。

（3）子分公司經理級人員

以各類知識講座及沙盤演練等多種培訓方式相結合，全面提升公司經理級人員的戰略思維及管理、業務等方面的任職

能力。

（4）基層管理人員系列課程

通過統一組織和自主學習相結合的方式，以統一授課、網絡自學和視頻授課等形式相結合增強基層管理人員的專業知

識，提高其綜合素質，推動提升基層管理人員管理能力。

2、專項培訓課程

（1）開展市場營銷專項系列課程

根據公司年度重點工作方向，研發針對旅遊行業營銷相適宜的培訓課程，組織營銷系統開展系列培訓，提升市場營銷

人員的專業素養，提升營銷能力，加強企業的盈利能力。

（2）財務人員專項培訓

針對公司財務系統人員開展內控管理、全面預算管理及公司財務制度系列專項培訓，提升公司財務人員對於內控及全

面預算的專業知識，加強其成本控制意識，增進財務人員對財務法律法規及公司財務相關規定的了解和法律意識，從而達

到進一步降低財務風險。

（3）人力資源專項培訓

針對公司現階段的發展特點開展人力資源績效管理等專項培訓，提升人力資源及相關人員的績效管理專業知識、績效

考核管理意識和現代化人力資源管理知識，從而促進公司人力資源系統能夠良性發展，科學管理，使其真正成為企業戰略

合作夥伴。

（4）其他專業培訓

針對公司其他部門開展包括網絡輿情監測實務培訓、員工安全知識培訓、信息化培訓、公文撰寫等相關培訓課程，提

升員工業務能力，提高公司工作效率。

3、員工個人職業素養培訓

通過企業文化宣貫、日常財務知識培訓、個人禮儀培訓及其他相關個人職業素養的培訓，提升股份公司員工的個人職

業素養，提高企業凝聚力，增強企業軟實力。

（四）勞務外包情況

√適用 □不適用

勞務外包的工時總數 2,362,268小時

勞務外包支付的報酬總額 3,341.79萬元

七、 其他

□適用√不適用

曲江池遺址公園

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

62

六、 母公司和主要子公司的員工情況

（一）員工情況

母公司在職員工的數量 1,506

主要子公司在職員工的數量 2,849

在職員工的數量合計 4,355

母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 0

專業構成

專業構成類別專業構成人數

生產人員 1,876

銷售人員 809

技術人員 965

財務人員 352

行政人員 353

合計 4,355

教育程度

教育程度類別數量（人）

碩士（含）以上 64

本科 998

大專（含）以下 3,293

合計 4,355（二）薪酬政策

√適用□不適用

公司以競爭性、激勵性、公平性為原則，以職責、能力、績效貢獻等因素為標準，以考核結果作為依據確定員工的薪

酬，鼓勵員工多勞多得。薪酬由基本工資、績效工資與法定項目構成，並按照國家法律規定為員工按比例繳納社會保險與

公積金。

（三）培訓計劃

√適用□不適用

根據企業發展戰略及員工實際工作的需要，通過調研分析合理設置培訓課程，通過自主研發和外部培訓相結合，進一

步完善公司各層級員工培訓，完善幹部梯隊培訓。本年度培訓工作的主要方向為：

1、各層級員工培訓

（1）股份公司高層管理人員

通過組織高層管理人員參加相關部門舉辦的上市公司培訓，學習國內外上市公司及先進企業的管理經驗和經營理念，

將其運用到公司的日常管理運營中，以提升高級管理人員管理能力。

（2）股份公司中層管理人員

通過參加國內知名高等學府組織的培訓，增強中層管理人員的專業修養和個人素質，通過參加國內著名旅遊論壇等方

式與國內知名旅遊企業進行交流、座談，吸取先進的管理理念，增強中層管理人員的現代化經營意識。

（3）子分公司經理級人員

以各類知識講座及沙盤演練等多種培訓方式相結合，全面提升公司經理級人員的戰略思維及管理、業務等方面的任職

能力。

（4）基層管理人員系列課程

通過統一組織和自主學習相結合的方式，以統一授課、網絡自學和視頻授課等形式相結合增強基層管理人員的專業知

識，提高其綜合素質，推動提升基層管理人員管理能力。

2、專項培訓課程

（1）開展市場營銷專項系列課程

根據公司年度重點工作方向，研發針對旅遊行業營銷相適宜的培訓課程，組織營銷系統開展系列培訓，提升市場營銷

人員的專業素養，提升營銷能力，加強企業的盈利能力。

（2）財務人員專項培訓

針對公司財務系統人員開展內控管理、全面預算管理及公司財務制度系列專項培訓，提升公司財務人員對於內控及全

面預算的專業知識，加強其成本控制意識，增進財務人員對財務法律法規及公司財務相關規定的了解和法律意識，從而達

到進一步降低財務風險。

（3）人力資源專項培訓

針對公司現階段的發展特點開展人力資源績效管理等專項培訓，提升人力資源及相關人員的績效管理專業知識、績效

考核管理意識和現代化人力資源管理知識，從而促進公司人力資源系統能夠良性發展，科學管理，使其真正成為企業戰略

合作夥伴。

（4）其他專業培訓

針對公司其他部門開展包括網絡輿情監測實務培訓、員工安全知識培訓、信息化培訓、公文撰寫等相關培訓課程，提

升員工業務能力，提高公司工作效率。

3、員工個人職業素養培訓

通過企業文化宣貫、日常財務知識培訓、個人禮儀培訓及其他相關個人職業素養的培訓，提升股份公司員工的個人職

業素養，提高企業凝聚力，增強企業軟實力。

（四）勞務外包情況

√適用 □不適用

勞務外包的工時總數 2,362,268小時

勞務外包支付的報酬總額 3,341.79萬元

七、 其他

□適用√不適用

曲江池遺址公園

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

一、 公司治理相關情況說明

√適用□不適用

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》和中國證監會頒布的有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構，規範公

司運作。

第九節

公司法人治理結構的實際情況符合《上市公司治理準則》的要求。報告期內，公司治理有關情況如下：

大唐芙蓉園新春燈會

公司治理

1、根據《公司法》、《證券法》、《上海證券交易所股票上市規則》、《關於進一步加強上市公司投資者關係管理工作的通

知》等法律、法規和規章制度的規定，為進一步加強公司投資者關係管理工作，2018年4月18日，公司召開第八屆董事會

第八次會議，審議通過《2018年度投資者關係管理計劃》，以便於進一步加強公司投資者關係管理。

《2018年度投資者關係管理計劃》詳見 2018年 4月20日在上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn刊登的相關公

告。

2、2018年5月24日，公司參加了由陝西證監局聯合中證中小投資者服務中心、陝西上市公司協會和深圳市全景網絡

有限公司舉辦的 2018年陝西轄區上市公司投資者集體接待日活動，就公司 2017年度財務狀況、經營成果、公司治理等問

題與投資者溝通交流，加強投資者關係管理工作。

3、截止報告期末，根據中國證監會《上市公司監管指引第 4號--上市公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及

上市公司承諾及履行》（證監會公告[ 2013]55號）的相關要求，公司實際控制人、股東、關聯方、收購人及公司不存在不

規範或超期未履行承諾的情況。

4、公司嚴格執行《內幕信息知情人登記管理制度》，在報告期內嚴格按照制度規定加強內幕信息的管理，特別是在公

司業績報告及定期報告編制期間，嚴格做好內幕信息知情人登記報備工作，告知知情人的責任與義務，保證信息披露的公

平。

公司治理與中國證監會相關規定的要求是否存在重大差異；如有重大差異，應當說明原因

□適用 √不適用

二、 股東大會情況簡介

會議屆次召開日期決議刊登的指定網站的查詢索引決議刊登的披露日期

2017年年度股東大會 2018年5月 28日 http://www.sse.com.cn 2018年 5月29日

2018年第一次臨時股東大會 2018年9月 25日 http://www.sse.com.cn 2018年 9月26日

股東大會情況說明

√適用 □不適用

公司於 2018年 5月28日以現場投票和網絡投票相結合的表決方式召開了公司 2017年年度股東大會，審議並通過了

《公司 2017年度董事會工作報告》、《公司 2017年度監事會工作報告》、《公司 2017年年度報告及摘要》、《公司 2017年度財

務決算報告》、《公司 2017年度利潤分配議案》、《公司關於日常關聯交易的議案》、《公司關於提請股東大會授權董事會決定

向金融機構借款的議案》、《公司關於提請股東大會授權董事長批准公司利用自有閒置資金投資固定收益類金融工具及貨幣

類金融資產的議案》、《公司關於續聘會計師事務所的議案》、《公司關於修改的議案》。

公司於 2018年 9月25日以現場投票和網絡投票相結合的表決方式召開了公司 2018年第一次臨時股東大會，審議並通

過了《公司關於修改的議案》、《公司關於增加經營範圍修改的議案》、《公司關於選舉第八屆董

事會董事的議案》、《公司關於選舉第八屆董事會獨立董事的議案》。

報告期內，公司共召開 2次股東大會，股東大會的召集和召開程序、召集人資格、出席會議人員資格和決議表決程序

符合有關法律、法規、規範性文件及《公司章程》的規定。

64

65

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

67

三、 董事履行職責情況

（一）董事參加董事會和股東大會的情況

董事姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況參加股東大會情況

本年應參加

董事會次數

親自出

席次數

以通訊方式

參加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩次未

親自參加會議

出席股東大會的次數

楊進否 44300否 0

駱志松否 99900否 2

李鐵軍否 99900否 2

柳三洋否 99700否 2

臧博否 99700否 2

楊濤否 99700否 2

強力是 44300否 0

汪方軍是 44300否 0

杜莉萍是 99700否 2

李耀傑否 44300否 1

張俊瑞是 55400否 2

閆玉新是 55400否 2

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數 9

其中：現場會議次數 0

通訊方式召開會議次數 7

現場結合通訊方式召開會議次數 2（二）獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

（三）其他

□適用√不適用

四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，應當

披露具體情況

√適用□不適用

（一）審計委員會

1、報告期內，第八屆董事會審計委員會共召開 4次會議，分別對《2017年度財務會計報告》、《日常關聯交易的議案》、

《2017年度內部控制評價報告》、《關於續聘會計師事務所的議案》、《2018年度審計工作計劃》、《2018年第一季度報告》、

《2018年半年度報告》及《摘要》、《2018年第三季度報告》等事項進行了審議。詳見公司董事會審計委員會 2018年度履

職情況報告。

2、董事會審計委員會嚴格按照中國證監會及上海證券交易所的有關要求履行職責。審計委員會與審計機構召開 2018

年年報第一次見面會，彼此進行了初步溝通；在會計師出具初步審計意見後，公司董事會審計委員會再次召開會議，與會

計師進行了進一步溝通，就有關年報事項進行了討論分析；為保證年報會議順利召開，審計委員會書面督促審計機構按時

提供審計報告；最終審計意見出具後，審計委員會進行討論並形成會議決議，認為：（1）公司 2018年度財務會計報告編制

流程符合中國證監會及上海證券交易所的有關規定，符合公司內控制度，數據真實準確完整，反映了公司 2018年度財務狀

況和經營成果。同意將 2018年度財務會計報告提交董事會審議。（2）希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）為公司 2018

年度提供審計服務，工作認真，審計客觀公正，能夠實事求是的對公司 2018年度財務狀況和經營成果進行評價。

（二）提名委員會

1、2018年9月7日召開了第八屆董事會提名委員會第二次會議，對擬提名董事、獨立董事候選人進行了認真審核並發

表意見：同意公司董事會提名楊進女士為公司第八屆董事會董事候選人；同意公司董事會提名強力先生、汪方軍先生為公

司第八屆董事會獨立董事候選人。

2、2018年10月 25日召開了第八屆董事會提名委員會第三次會議，對聘任公司總經理、副總經理的議案進行了認真

審核，決定：同意經公司董事長楊進女士提名，聘任楊濤先生為公司總經理；同意經公司總經理楊濤先生提名，聘任侯麗

娜女士為公司副總經理。

（三）戰略委員會

2018年 4月18日召開了第八屆董事會戰略委員會第三次會議，審議通過了《公司 2017年度總經理業務工作報告》、《關

於提請股東大會授權董事會決定向金融機構借款的議案》、《關於提請股東大會授權董事長批准公司利用自有閒置資金投資

固定收益類金融工具及貨幣類金融資產的議案》；2018年8月 20日召開了第八屆董事會戰略委員會第四次會議，審議通過

了關於修改《公司章程》的議案，同意公司對《公司章程》中相關條款進一步修改，並新增第八章黨建工作；2018年12

月26日召開了第八屆董事會戰略委員會第五次會議，審議通過了《關於與全資子公司西安曲江大雁塔景區管理服務有限公

司籤訂股權轉讓協議的議案》；2018年 12月30日召開了第八屆董事會戰略委員會第六次會議，審議通過了《公司關於與全

資子公司西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司籤訂資產轉讓協議的議案》。

（四）薪酬與考核委員會

2018年 4月18日召開了第八屆董事會薪酬與考核委員會第二次會議，審議通過了《公司 2017年度報告中披露的關於

董事、監事、高級管理人員的薪酬情況》，董事會薪酬與考核委員會依照法律法規以及《公司章程》、《薪酬與考核委員會工

作細則》的規定，對2017年年度報告中披露的關於董事、監事和高級管理人員的薪酬情況進行了審核，薪酬與考核委員會

認為：公司董事、監事和高級管理人員的薪酬發放合理，符合公司的《工資管理辦法》及有關規定。

報告期內，公司董事會審計委員會、提名委員會、戰略委員會及薪酬與考核委員會充分發揮各自的作用，積極履行職

責，促進公司法人治理結構的規範發展。董事會下設專門委員會在審議董事會各項相關議案時均表示贊成，未提出其他意

見。

五、 監事會發現公司存在風險的說明

□適用 √不適用

大唐芙蓉園花車巡遊

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

67

三、 董事履行職責情況

（一）董事參加董事會和股東大會的情況

董事姓名

是否獨

立董事

參加董事會情況參加股東大會情況

本年應參加

董事會次數

親自出

席次數

以通訊方式

參加次數

委託出

席次數

缺席

次數

是否連續兩次未

親自參加會議

出席股東大會的次數

楊進否 44300否 0

駱志松否 99900否 2

李鐵軍否 99900否 2

柳三洋否 99700否 2

臧博否 99700否 2

楊濤否 99700否 2

強力是 44300否 0

汪方軍是 44300否 0

杜莉萍是 99700否 2

李耀傑否 44300否 1

張俊瑞是 55400否 2

閆玉新是 55400否 2

連續兩次未親自出席董事會會議的說明

□適用 √不適用

年內召開董事會會議次數 9

其中：現場會議次數 0

通訊方式召開會議次數 7

現場結合通訊方式召開會議次數 2（二）獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

□適用 √不適用

（三）其他

□適用√不適用

四、 董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議，存在異議事項的，應當

披露具體情況

√適用□不適用

（一）審計委員會

1、報告期內，第八屆董事會審計委員會共召開 4次會議，分別對《2017年度財務會計報告》、《日常關聯交易的議案》、

《2017年度內部控制評價報告》、《關於續聘會計師事務所的議案》、《2018年度審計工作計劃》、《2018年第一季度報告》、

《2018年半年度報告》及《摘要》、《2018年第三季度報告》等事項進行了審議。詳見公司董事會審計委員會 2018年度履

職情況報告。

2、董事會審計委員會嚴格按照中國證監會及上海證券交易所的有關要求履行職責。審計委員會與審計機構召開 2018

年年報第一次見面會，彼此進行了初步溝通；在會計師出具初步審計意見後，公司董事會審計委員會再次召開會議，與會

計師進行了進一步溝通，就有關年報事項進行了討論分析；為保證年報會議順利召開，審計委員會書面督促審計機構按時

提供審計報告；最終審計意見出具後，審計委員會進行討論並形成會議決議，認為：（1）公司 2018年度財務會計報告編制

流程符合中國證監會及上海證券交易所的有關規定，符合公司內控制度，數據真實準確完整，反映了公司 2018年度財務狀

況和經營成果。同意將 2018年度財務會計報告提交董事會審議。（2）希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）為公司 2018

年度提供審計服務，工作認真，審計客觀公正，能夠實事求是的對公司 2018年度財務狀況和經營成果進行評價。

（二）提名委員會

1、2018年9月7日召開了第八屆董事會提名委員會第二次會議，對擬提名董事、獨立董事候選人進行了認真審核並發

表意見：同意公司董事會提名楊進女士為公司第八屆董事會董事候選人；同意公司董事會提名強力先生、汪方軍先生為公

司第八屆董事會獨立董事候選人。

2、2018年10月 25日召開了第八屆董事會提名委員會第三次會議，對聘任公司總經理、副總經理的議案進行了認真

審核，決定：同意經公司董事長楊進女士提名，聘任楊濤先生為公司總經理；同意經公司總經理楊濤先生提名，聘任侯麗

娜女士為公司副總經理。

（三）戰略委員會

2018年 4月18日召開了第八屆董事會戰略委員會第三次會議，審議通過了《公司 2017年度總經理業務工作報告》、《關

於提請股東大會授權董事會決定向金融機構借款的議案》、《關於提請股東大會授權董事長批准公司利用自有閒置資金投資

固定收益類金融工具及貨幣類金融資產的議案》；2018年8月 20日召開了第八屆董事會戰略委員會第四次會議，審議通過

了關於修改《公司章程》的議案，同意公司對《公司章程》中相關條款進一步修改，並新增第八章黨建工作；2018年12

月26日召開了第八屆董事會戰略委員會第五次會議，審議通過了《關於與全資子公司西安曲江大雁塔景區管理服務有限公

司籤訂股權轉讓協議的議案》；2018年 12月30日召開了第八屆董事會戰略委員會第六次會議，審議通過了《公司關於與全

資子公司西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司籤訂資產轉讓協議的議案》。

（四）薪酬與考核委員會

2018年 4月18日召開了第八屆董事會薪酬與考核委員會第二次會議，審議通過了《公司 2017年度報告中披露的關於

董事、監事、高級管理人員的薪酬情況》，董事會薪酬與考核委員會依照法律法規以及《公司章程》、《薪酬與考核委員會工

作細則》的規定，對2017年年度報告中披露的關於董事、監事和高級管理人員的薪酬情況進行了審核，薪酬與考核委員會

認為：公司董事、監事和高級管理人員的薪酬發放合理，符合公司的《工資管理辦法》及有關規定。

報告期內，公司董事會審計委員會、提名委員會、戰略委員會及薪酬與考核委員會充分發揮各自的作用，積極履行職

責，促進公司法人治理結構的規範發展。董事會下設專門委員會在審議董事會各項相關議案時均表示贊成，未提出其他意

見。

五、 監事會發現公司存在風險的說明

□適用 √不適用

大唐芙蓉園花車巡遊

年 4月20日在上海證券交易所網站披露的《內部控制審計報告》（希會審字 [ 2019]1549號）。

是否披露內部控制審計報告：是

十、 其他

□適用√不適用

大唐芙蓉園夏日活動

年 4月20日在上海證券交易所網站披露的《內部控制審計報告》（希會審字 [ 2019]1549號）。

是否披露內部控制審計報告：是

十、 其他

□適用√不適用

大唐芙蓉園夏日活動

第十節

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

六、 公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持

自主經營能力的情況說明

□適用√不適用

存在同業競爭的，公司相應的解決措施、工作進度及後續工作計劃

□適用√不適用

七、 報告期內對高級管理人員的考評機制，以及激勵機制的建立、實施情況

√適用□不適用

每年由董事會薪酬委員會對公司高級管理人員進行考核。公司暫未建立高管人員激勵機制。

八、 是否披露內部控制自我評價報告

√適用 □不適用

公司《2018年度內部控制評價報告》詳見上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn/。

報告期內部控制存在重大缺陷情況的說明

□適用 √不適用

九、 內部控制審計報告的相關情況說明

√適用□不適用

希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）對公司 2018年度內部控制的有效性進行了審計，認為：公司於 2018年 12月

31日按照《企業內部控制基本規範》和相關規定在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。全文詳見公司於 2019

公司債券相關情況

□適用 √不適用

曲江池遺址公園

69

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

一、 審計報告

第十一節

財務報告

西安城牆《夢長安》演出

√適用 □不適用

希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）

Xigema Cpas（Special General Partnership）

希會審字（2019）1548號

審計報告

西安曲江文化旅遊股份有限公司全體股東：

一、審計意見

我們審計了西安曲江文化旅遊股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括 2018年12月 31日的合併及母公司資

產負債表，2018年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司所有者權益變動表以及相關財務報

表附註。

我們認為，後附的財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司 2018年12月31日的合

並及母公司財務狀況以及 2018年度的合併及母公司經營成果和現金流量。

二、形成審計意見的基礎

我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。審計報告的 「註冊會計師對財務報表審計的責任 」部分進

一步闡述了我們在這些準則下的責任。按照中國註冊會計師職業道德守則，我們獨立於貴公司，並履行了職業道德方面的

其他責任。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、關鍵審計事項

關鍵審計事項是我們根據職業判斷，認為對本期財務報表審計最為重要的事項。這些事項的應對以對財務報表整體進

行審計並形成審計意見為背景，我們不對這些事項單獨發表意見。

（一）收入的確認

1.事項描述

2018年度，貴公司確認的營業收入為人民幣 1,344,846,452.31元，主要為景區運營管理收入。貴公司對於營業收入的

確認如合併財務報表附註三、（二十四）所述。由於營業收入是貴公司的關鍵業績指標、以及營業收入確認存在固有的風險，

我們將貴公司營業收入確認為關鍵審計事項。

2.審計應對

針對營業收入確認我們執行的主要審計程序如下：

（一）了解和評價管理層與營業收入確認相關的關鍵內部控制的設計和運行有效性；

（二）選取樣本檢查服務提供文件、發票及合同，識別相關服務是否已提供，相關風險和報酬轉移條件是否已滿足，評

價貴公司的營業收入確認時點是否符合企業會計準則的要求；

（三）對本年記錄的各類日常營業收入交易選取樣本核對日報表、日收款匯總表及各類營業收入相適應的提供服務文

件，對於景區管理等金額重大的營業收入全面檢查相關支持性文件，評價相關營業收入確認是否符合貴公司營業收入確認

的會計政策；

（四）就資產負債表日前後記錄的營業收入交易，選取樣本，核對服務提供的支持性文件，以評價營業收入是否被記錄

於恰當的會計期間。

（二）應收帳款計提的壞帳準備

1.事項描述

截至 2018年 12月31日，如貴公司財務報表附註五、（二）所述，貴公司應收帳款餘額 575,583,541.33元，壞帳準備

金額 39,215,169.43元，帳面價值較高。若應收帳款不能按期收回或無法收回而發生壞帳對財務報表影響較為重大，為此

我們確定應收帳款的壞帳準備為關鍵審計事項。

70

71

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

72732.審計應對

針對應收帳款計提的壞帳準備事項，我們執行的主要審計程序如下：

（一）分析貴公司應收帳款壞帳準備會計估計的合理性，包括確定應收帳款組合的依據、單項金額重大的判斷、單項計

提壞帳準備的判斷等；

（二）分析計算貴公司資產負債表日壞帳準備金額與應收帳款餘額之間的比率，比較前期壞帳準備計提數和實際發生

數，分析應收帳款壞帳準備計提是否充分；

（三）通過分析貴公司應收帳款的帳齡和客戶信譽情況，並執行應收帳款函證程序及檢查期後回款情況，評價應收帳款

壞帳準備計提的合理性；

（四）獲取貴公司壞帳準備計提表，檢查計提方法是否按照壞帳政策執行；

（五）重新計算壞帳計提金額是否準確。

四、其他信息

管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中除財務報表和本審計報告以外的信息。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計

過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已經針對審計報告日前獲取的其他信息執行的工作，如果我們確定該其他信息存在重大錯報，我們應當報告

該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

貴公司管理層（以下簡稱管理層）負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和

維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估貴公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續經營

假設，除非管理層計劃清算貴公司、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督貴公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含審計意見的審計

報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於

舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為

錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：

（一）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，並獲取充分、

適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，

未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對貴公司持續經營能力

產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我

們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論

基於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致貴公司不能持續經營。

（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

（六）就貴公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指

導、監督和執行公司審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關

注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的

所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計

報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項

造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師：

（項目合伙人）

中國 ·西安市中國註冊會計師：

二 ○一九年四月十八日

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

72732.審計應對

針對應收帳款計提的壞帳準備事項，我們執行的主要審計程序如下：

（一）分析貴公司應收帳款壞帳準備會計估計的合理性，包括確定應收帳款組合的依據、單項金額重大的判斷、單項計

提壞帳準備的判斷等；

（二）分析計算貴公司資產負債表日壞帳準備金額與應收帳款餘額之間的比率，比較前期壞帳準備計提數和實際發生

數，分析應收帳款壞帳準備計提是否充分；

（三）通過分析貴公司應收帳款的帳齡和客戶信譽情況，並執行應收帳款函證程序及檢查期後回款情況，評價應收帳款

壞帳準備計提的合理性；

（四）獲取貴公司壞帳準備計提表，檢查計提方法是否按照壞帳政策執行；

（五）重新計算壞帳計提金額是否準確。

四、其他信息

管理層對其他信息負責。其他信息包括年度報告中除財務報表和本審計報告以外的信息。

我們對財務報表發表的審計意見不涵蓋其他信息，我們也不對其他信息發表任何形式的鑑證結論。

結合我們對財務報表的審計，我們的責任是閱讀其他信息，在此過程中，考慮其他信息是否與財務報表或我們在審計

過程中了解到的情況存在重大不一致或者似乎存在重大錯報。

基於我們已經針對審計報告日前獲取的其他信息執行的工作，如果我們確定該其他信息存在重大錯報，我們應當報告

該事實。在這方面，我們無任何事項需要報告。

五、管理層和治理層對財務報表的責任

貴公司管理層（以下簡稱管理層）負責按照企業會計準則的規定編制財務報表，使其實現公允反映，並設計、執行和

維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。

在編制財務報表時，管理層負責評估貴公司的持續經營能力，披露與持續經營相關的事項（如適用），並運用持續經營

假設，除非管理層計劃清算貴公司、終止運營或別無其他現實的選擇。

治理層負責監督貴公司的財務報告過程。

六、註冊會計師對財務報表審計的責任

我們的目標是對財務報表整體是否不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報獲取合理保證，並出具包含審計意見的審計

報告。合理保證是高水平的保證，但並不能保證按照審計準則執行的審計在某一重大錯報存在時總能發現。錯報可能由於

舞弊或錯誤導致，如果合理預期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據財務報表作出的經濟決策，則通常認為

錯報是重大的。

在按照審計準則執行審計工作的過程中，我們運用職業判斷，並保持職業懷疑。同時，我們也執行以下工作：

（一）識別和評估由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險，設計和實施審計程序以應對這些風險，並獲取充分、

適當的審計證據，作為發表審計意見的基礎。由於舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕於內部控制之上，

未能發現由於舞弊導致的重大錯報的風險高於未能發現由於錯誤導致的重大錯報的風險。

（二）了解與審計相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。

（三）評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披露的合理性。

（四）對管理層使用持續經營假設的恰當性得出結論。同時，根據獲取的審計證據，就可能導致對貴公司持續經營能力

產生重大疑慮的事項或情況是否存在重大不確定性得出結論。如果我們得出結論認為存在重大不確定性，審計準則要求我

們在審計報告中提請報表使用者注意財務報表中的相關披露；如果披露不充分，我們應當發表非無保留意見。我們的結論

基於截至審計報告日可獲得的信息。然而，未來的事項或情況可能導致貴公司不能持續經營。

（五）評價財務報表的總體列報、結構和內容（包括披露），並評價財務報表是否公允反映相關交易和事項。

（六）就貴公司中實體或業務活動的財務信息獲取充分、適當的審計證據，以對財務報表發表審計意見。我們負責指

導、監督和執行公司審計，並對審計意見承擔全部責任。

我們與治理層就計劃的審計範圍、時間安排和重大審計發現等事項進行溝通，包括溝通我們在審計中識別出的值得關

注的內部控制缺陷。

我們還就已遵守與獨立性相關的職業道德要求向治理層提供聲明，並與治理層溝通可能被合理認為影響我們獨立性的

所有關係和其他事項，以及相關的防範措施（如適用）。

從與治理層溝通過的事項中，我們確定哪些事項對本期財務報表審計最為重要，因而構成關鍵審計事項。我們在審計

報告中描述這些事項，除非法律法規禁止公開披露這些事項，或在極少數情形下，如果合理預期在審計報告中溝通某事項

造成的負面後果超過在公眾利益方面產生的益處，我們確定不應在審計報告中溝通該事項。

希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師：

（項目合伙人）

中國 ·西安市中國註冊會計師：

二 ○一九年四月十八日

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

二、 財務報表合併資產負債表（續）

2018年12月

31日

合併資產負債表

2018年

12月31日編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目附註期末餘額期初餘額

流動資產：

貨幣資金 246,718,167.10139,581,220.52

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款 537,993,857.87474,727,295.24

其中：應收票據 1,625,485.97

應收帳款 536,368,371.90474,727,295.24

預付款項 15,057,722.627,311,737.44

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款 33,269,724.1729,044,747.01

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨 36,556,641.3137,257,983.68

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 86,989,947.2036,136,980.77

流動資產合計 956,586,060.27724,059,964.66

非流動資產：

發放貸款和墊款

可供出售金融資產 750,000.00

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性房地產

固定資產 810,419,727.38817,010,439.60

在建工程 193,413,939.33144,718,169.44

生產性生物資產 12,555,588.2912,750,735.53

油氣資產

無形資產 138,650,026.55144,877,201.81

開發支出

商譽 51,772.5251,772.52

長期待攤費用 31,326,647.6127,057,314.45

遞延所得稅資產 11,004,438.3110,146,282.63

其他非流動資產 3,870,151.075,449,032.47

非流動資產合計 1,201,292,291.061,162,810,948.45

資產總計 2,157,878,351.331,886,870,913.11

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

項目附註期末餘額期初餘額

流動負債：

短期借款 49,900,000.0060,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款 462,978,261.35404,427,442.35

預收款項 22,223,987.4419,763,571.71

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬 61,673,953.4255,914,211.23

應交稅費 11,150,875.729,330,914.51

其他應付款 92,891,258.5574,821,954.42

其中：應付利息 669,656.76516,690.47

應付股利 1,867,736.78

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債 31,571,210.4418,818,400.00

其他流動負債

流動負債合計 732,389,546.92643,076,494.22

非流動負債：　　

長期借款 386,000,000.00277,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款 2,100,000.002,100,000.00

長期應付職工薪酬

預計負債 2,144,474.953,749,195.00

遞延收益 10,217,572.0710,458,445.48

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計 400,462,047.02293,307,640.48

負債合計 1,132,851,593.94936,384,134.70

所有者權益（或股東權益）：　　

實收資本（或股本）179,509,675.00179,509,675.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積 448,481,655.89448,481,655.89

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積 2,543,320.40

一般風險準備

未分配利潤 394,062,793.05320,508,555.45

歸屬於母公司所有者權益合計 1,024,597,444.34948,499,886.34

少數股東權益 429,313.051,986,892.07

所有者權益（或股東權益）合計 1,025,026,757.39950,486,778.41

負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,157,878,351.331,886,870,913.11

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

74

75

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

母公司資產負債表

2018年

12月

31日

母公司資產負債表（續）

2018年

12月

31日

編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目附註期末餘額期初餘額

流動資產：

貨幣資金 146,583,220.3340,670,126.96

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據及應收帳款 60,416,718.3929,380,096.11

其中：應收票據

應收帳款 60,416,718.3929,380,096.11

預付款項 2,692,678.881,283,833.58

其他應收款 49,997,645.3438,489,145.25

其中：應收利息

應收股利 1,954,608.26

存貨 10,400,744.519,612,666.66

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產 78,956,569.1429,113,194.34

流動資產合計 349,047,576.59148,549,062.90

非流動資產：　　

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資 178,742,309.61167,786,147.51

投資性房地產

固定資產 880,030,005.30889,155,876.37

在建工程 223,805,360.46175,109,590.57

生產性生物資產 12,437,227.7412,555,325.41

油氣資產

無形資產 230,030,578.59240,818,497.66

開發支出

商譽

長期待攤費用 24,038,090.2713,304,893.43

遞延所得稅資產 7,949,480.316,792,897.55

其他非流動資產 292,111.075,449,032.47

非流動資產合計 1,557,325,163.351,510,972,260.97

資產總計 1,906,372,739.941,659,521,323.87

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

項目附註期末餘額期初餘額

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據及應付帳款 194,286,116.46150,237,749.78

預收款項 8,937,103.109,651,939.66

應付職工薪酬 24,151,434.0320,104,583.57

應交稅費 7,234,552.055,270,834.40

其他應付款 72,902,179.6447,964,037.19

其中：應付利息 593,545.92426,367.55

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債 31,571,210.4418,818,400.00

其他流動負債

流動負債合計 339,082,595.72252,047,544.60

非流動負債：　　

長期借款 386,000,000.00277,000,000.00

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益 8,805,572.079,658,445.48

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計 394,805,572.07286,658,445.48

負債合計 733,888,167.79538,705,990.08

所有者權益（或股東權益）：　　

實收資本（或股本）179,509,675.00179,509,675.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積 958,518,441.06958,518,441.06

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積 11,566,572.489,023,252.08

未分配利潤 22,889,883.61-26,236,034.35

所有者權益（或股東權益）合計 1,172,484,572.151,120,815,333.79

負債和所有者權益（或股東權益）總計 1,906,372,739.941,659,521,323.87

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

76

77

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

合併利潤表母公司利潤表

2018年

1—12月2018年

1—12月

編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目附註本期發生額上期發生額

一、營業總收入 1,344,846,452.311,132,206,742.29

其中：營業收入 1,344,846,452.311,132,206,742.29

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本 1,252,394,454.521,058,383,525.34

其中：營業成本 980,112,768.25815,692,171.34

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加 17,359,059.4816,309,721.54

銷售費用 67,854,941.8461,234,169.54

管理費用 154,563,001.15136,367,172.10

研發費用

財務費用 22,616,217.0817,050,547.90

其中：利息費用 22,537,048.3616,480,321.10

利息收入 1,494,249.62769,014.82

資產減值損失 9,888,466.7211,729,742.92

加：其他收益

投資收益（損失以 「－」號填列）640,893.15672,181.45

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

公允價值變動收益（損失以 「－」號填列）

資產處置收益（損失以 「－」號填列）

匯兌收益（損失以 「－」號填列）

三、營業利潤（虧損以 「－」號填列）93,092,890.9474,495,398.40

加：營業外收入 4,001,964.804,637,407.95

減：營業外支出 5,420,729.683,002,409.55

四、利潤總額（虧損總額以 「－」號填列）91,674,126.0676,130,396.80

減：所得稅費用 14,745,181.4313,001,323.66

五、淨利潤（淨虧損以 「－」號填列）76,928,944.6363,129,073.14（一）按經營持續性分類　　

1.持續經營淨利潤（淨虧損以 「－」號填列）76,928,944.6363,129,073.142.終止經營淨利潤（淨虧損以 「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類　　

1.歸屬於母公司股東的淨利潤 76,097,558.0062,429,217.632.少數股東損益 831,386.63699,855.51

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額 76,928,944.6363,129,073.14

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 76,097,558.0062,429,217.63

歸屬於少數股東的綜合收益總額 831,386.63699,855.51

八、每股收益：　　

（一）基本每股收益（元 /股）0.420.35（二）稀釋每股收益（元 /股）0.420.35

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

項目附註本期發生額上期發生額

一、營業收入 466,422,492.46388,264,317.64

減：營業成本 278,769,389.31219,957,272.83

稅金及附加 12,605,906.2211,058,201.16

銷售費用 26,175,254.2622,121,457.29

管理費用 64,487,352.3859,162,724.29

研發費用

財務費用 19,045,976.2414,561,457.15

其中：利息費用 19,007,311.8813,919,743.15

利息收入 1,082,226.61194,034.38

資產減值損失 8,591,508.1210,985,810.40

加：其他收益

投資收益（損失以 「－」號填列）2,589,101.41672,181.45

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

公允價值變動收益（損失以 「－」號填列）

資產處置收益（損失以 「－」號填列）

二、營業利潤（虧損以 「－」號填列）59,336,207.3451,089,575.97

加：營業外收入 2,234,221.871,886,143.34

減：營業外支出 978,651.491,949,713.12

三、利潤總額（虧損總額以 「－」號填列）60,591,777.7251,026,006.19

減：所得稅費用 8,922,539.367,852,397.81

四、淨利潤（淨虧損以 「－」號填列）51,669,238.3643,173,608.38（一）持續經營淨利潤（淨虧損以 「－」號填列）51,669,238.3643,173,608.38（二）終止經營淨利潤（淨虧損以 「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.可供出售金融資產公允價值變動損益

3.持有至到期投資重分類為可供出售金融資產損益

4.現金流量套期損益的有效部分

5.外幣財務報表折算差額

6.其他

六、綜合收益總額 51,669,238.3643,173,608.38

七、每股收益：　　

（一）基本每股收益（元 /股）

（二）稀釋每股收益（元 /股）

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

78

79

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

合併現金流量表

2018年

1—12月

母公司現金流量表

2018年

1—12月

編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

80

項目附註本期發生額上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 1,362,368,667.001,137,749,374.59

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金 117,377,819.3686,470,091.05

經營活動現金流入小計 1,479,746,486.361,224,219,465.64

購買商品、接受勞務支付的現金 826,801,063.96665,731,200.46

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金 335,197,788.50278,290,788.62

支付的各項稅費 68,443,591.8153,804,490.61

支付其他與經營活動有關的現金 101,734,130.9595,818,686.59

經營活動現金流出小計 1,332,176,575.221,093,645,166.28

經營活動產生的現金流量淨額 147,569,911.14130,574,299.36

二、投資活動產生的現金流量：　　

收回投資收到的現金 80,750,000.0075,450,000.00

取得投資收益收到的現金 640,893.15860,602.81

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 51,159.188,215.78

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 81,442,052.3376,318,818.59

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 90,269,705.95103,745,745.38

投資支付的現金 120,000,000.0075,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 210,269,705.95178,745,745.38

投資活動產生的現金流量淨額 -128,827,653.62-102,426,926.79

三、籌資活動產生的現金流量：　　

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金 189,900,000.00110,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計 189,900,000.00110,000,000.00

償還債務支付的現金 78,600,000.00176,400,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 22,905,310.9417,977,815.20

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金 150,000.00

籌資活動現金流出小計 101,505,310.94194,527,815.20

籌資活動產生的現金流量淨額 88,394,689.06-84,527,815.20

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額 107,136,946.58-56,380,442.63

加：期初現金及現金等價物餘額 139,581,220.52195,961,663.15

六、期末現金及現金等價物餘額 246,718,167.10139,581,220.52

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

項目附註本期發生額上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 462,571,216.19387,108,937.86

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金 38,764,602.8852,179,764.12

經營活動現金流入小計 501,335,819.07439,288,701.98

購買商品、接受勞務支付的現金 186,295,476.97145,514,224.21

支付給職工以及為職工支付的現金 111,065,337.1887,092,011.20

支付的各項稅費 38,713,418.9622,597,287.48

支付其他與經營活動有關的現金 37,046,651.2024,045,495.03

經營活動現金流出小計 373,120,884.31279,249,017.92

經營活動產生的現金流量淨額 128,214,934.76160,039,684.06

二、投資活動產生的現金流量：　　

收回投資收到的現金 80,000,000.0075,000,000.00

取得投資收益收到的現金 634,493.15696,739.73

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 35,751.592,969.53

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 80,670,244.7475,699,709.26

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 84,650,739.3498,577,436.96

投資支付的現金 120,000,000.0075,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計 204,650,739.34173,577,436.96

投資活動產生的現金流量淨額 -123,980,494.60-97,877,727.70

三、籌資活動產生的現金流量：　　

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金 140,000,000.0050,000,000.00

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計 140,000,000.0050,000,000.00

償還債務支付的現金 18,600,000.0098,400,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 19,721,346.7915,598,860.64

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計 38,321,346.79113,998,860.64

籌資活動產生的現金流量淨額 101,678,653.21-63,998,860.64

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額 105,913,093.37-1,836,904.28

加：期初現金及現金等價物餘額 40,670,126.9642,507,031.24

六、期末現金及現金等價物餘額 146,583,220.3340,670,126.96

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

81

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

8283

合併所有者權益變動表

2018年1—12月

編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優先股永續債其他

一、上年期末餘額 179,509,675.00448,481,655.89320,508,555.451,986,892.07950,486,778.41

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額 179,509,675.00448,481,655.89320,508,555.451,986,892.07950,486,778.41

三、本期增減變動金額（減少以 「－」號填列）2,543,320.4073,554,237.60-1,557,579.0274,539,978.98（一）綜合收益總額 76,097,558.00831,386.6376,928,944.63（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配 2,543,320.40-2,543,320.40-2,388,965.65-2,388,965.651．提取盈餘公積 2,543,320.40-2,543,320.402．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -2,388,965.65-2,388,965.654．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 179,509,675.00448,481,655.892,543,320.40394,062,793.05429,313.051,025,026,757.39

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

合併所有者權益變動表（續）

2018年1—12月

編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優先股永續債其他

一、上年期末餘額 179,509,675.00448,481,655.89258,079,337.821,287,036.56887,357,705.27

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額 179,509,675.00448,481,655.89258,079,337.821,287,036.56887,357,705.27

三、本期增減變動金額（減少以 「－」號填列）62,429,217.63699,855.5163,129,073.14（一）綜合收益總額 62,429,217.63699,855.5163,129,073.14（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 179,509,675.00448,481,655.89320,508,555.451,986,892.07950,486,778.41

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

8283

合併所有者權益變動表

2018年1—12月

編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優先股永續債其他

一、上年期末餘額 179,509,675.00448,481,655.89320,508,555.451,986,892.07950,486,778.41

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額 179,509,675.00448,481,655.89320,508,555.451,986,892.07950,486,778.41

三、本期增減變動金額（減少以 「－」號填列）2,543,320.4073,554,237.60-1,557,579.0274,539,978.98（一）綜合收益總額 76,097,558.00831,386.6376,928,944.63（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配 2,543,320.40-2,543,320.40-2,388,965.65-2,388,965.651．提取盈餘公積 2,543,320.40-2,543,320.402．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配 -2,388,965.65-2,388,965.654．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 179,509,675.00448,481,655.892,543,320.40394,062,793.05429,313.051,025,026,757.39

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

合併所有者權益變動表（續）

2018年1—12月

編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股東權益所有者權益合計

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項

儲備

盈餘公積

一般風

險準備

未分配利潤

優先股永續債其他

一、上年期末餘額 179,509,675.00448,481,655.89258,079,337.821,287,036.56887,357,705.27

加：會計政策變更

前期差錯更正

同一控制下企業合併

其他

二、本年期初餘額 179,509,675.00448,481,655.89258,079,337.821,287,036.56887,357,705.27

三、本期增減變動金額（減少以 「－」號填列）62,429,217.63699,855.5163,129,073.14（一）綜合收益總額 62,429,217.63699,855.5163,129,073.14（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 179,509,675.00448,481,655.89320,508,555.451,986,892.07950,486,778.41

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

8485

母公司所有者權益變動表

2018年1—12月

編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲備盈餘公積未分配利潤所有者權益合計

優先股永續債其他

一、上年期末餘額 179,509,675.00958,518,441.069,023,252.08-26,236,034.351,120,815,333.79

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額 179,509,675.00958,518,441.069,023,252.08-26,236,034.351,120,815,333.79

三、本期增減變動金額（減少以 「－」號填列）2,543,320.4049,125,917.9651,669,238.36（一）綜合收益總額 51,669,238.3651,669,238.36（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配 2,543,320.40-2,543,320.401．提取盈餘公積 2,543,320.40-2,543,320.402．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 179,509,675.00958,518,441.0611,566,572.4822,889,883.611,172,484,572.15

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

母公司所有者權益變動表（續）

2018年1—12月

編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲備盈餘公積未分配利潤所有者權益合計

優先股永續債其他

一、上年期末餘額 179,509,675.00958,518,441.069,023,252.08-69,409,642.731,077,641,725.41

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額 179,509,675.00958,518,441.069,023,252.08-69,409,642.731,077,641,725.41

三、本期增減變動金額（減少以 「－」號填列）43,173,608.3843,173,608.38（一）綜合收益總額 43,173,608.3843,173,608.38（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 179,509,675.00958,518,441.069,023,252.08-26,236,034.351,120,815,333.79

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

8485

母公司所有者權益變動表

2018年1—12月

編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲備盈餘公積未分配利潤所有者權益合計

優先股永續債其他

一、上年期末餘額 179,509,675.00958,518,441.069,023,252.08-26,236,034.351,120,815,333.79

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額 179,509,675.00958,518,441.069,023,252.08-26,236,034.351,120,815,333.79

三、本期增減變動金額（減少以 「－」號填列）2,543,320.4049,125,917.9651,669,238.36（一）綜合收益總額 51,669,238.3651,669,238.36（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配 2,543,320.40-2,543,320.401．提取盈餘公積 2,543,320.40-2,543,320.402．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 179,509,675.00958,518,441.0611,566,572.4822,889,883.611,172,484,572.15

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

母公司所有者權益變動表（續）

2018年1—12月

編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司單位：元幣種：人民幣

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲備盈餘公積未分配利潤所有者權益合計

優先股永續債其他

一、上年期末餘額 179,509,675.00958,518,441.069,023,252.08-69,409,642.731,077,641,725.41

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額 179,509,675.00958,518,441.069,023,252.08-69,409,642.731,077,641,725.41

三、本期增減變動金額（減少以 「－」號填列）43,173,608.3843,173,608.38（一）綜合收益總額 43,173,608.3843,173,608.38（二）所有者投入和減少資本

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入資本

3．股份支付計入所有者權益的金額

4．其他

（三）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分配

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉留存收益

5．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額 179,509,675.00958,518,441.069,023,252.08-26,236,034.351,120,815,333.79

法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人：

三、 公司基本情況

1、公司概況

√適用□不適用

西安曲江文化旅遊股份有限公司（以下簡稱 「本公司 」或「公司 」）前身是成立於 1984年的陝西省計算機生產技術服

務公司，1987年12月經陝西省體改委陝改函發（1987）18號文批准為股份制試點企業，同年 12月經中國人民銀行陝西

省分行陝銀復（1987）55號文批准發行股票 100萬股，1992年4月經陝西省體改委陝改發（1992）23號文批准 「列為省

級大企業機制改革超前試點單位 」，同年 4月經陝西省股改辦陝股辦字（1992）003號文、中國人民銀行陝西省分行陝銀復

（1992）18號文批准公司增資擴股發行股票 2,000萬股，1993年 12月經國家體改委改生（1993）256號文批准同意 「進行

規範化的股份制企業試點 」，1996年經中國證券監督管理委員會證監發審字（1996）36號文批准，股票於 1996年5月 16

日在上海證券交易所掛牌上市交易，發行股份 87,333,441股。

2010年11月5日，本公司與陝西華漢實業集團有限公司（以下簡稱 「華漢實業 」）、西安曲江旅遊投資（集團）有限公

司（以下簡稱 「曲江旅遊投資集團 」）籤署了《發行股份購買資產協議》及補充協議、《債務重組及資產出售協議》及補充

協議約定：公司向華漢實業出售全部資產和負債（除公司對華漢實業的債務外），置出資產 3,896.16萬元；曲江旅遊投資

集團承接截至 2010年12月31日公司對華漢實業的全部債務總額為 9,881.39萬元；本公司向曲江旅遊投資集團發行股份作

為對價，購買曲江旅遊投資集團合法持有的文化旅遊類資產 91,531.00萬元，此次發行的股份價格為 9.93元/股，向曲江旅

遊投資集團發行的股份數量為 92,176,234股。

2012年1月 6日，公司收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱 「中國證監會 」）證監許可【2011】1956號《關於核

準長安信息產業（集團）股份有限公司重大資產重組及向曲江旅遊投資集團發行股份購買資產的批覆》，核准公司本次重大

資產重組及向西安曲江旅遊投資（集團）有限公司發行 92,176,234股股份購買相關資產。

2012年5月 31日，本公司與曲江旅遊投資集團籤署的《發行股份購買資產之交割協議》，各方約定 2011年12月31日

為交割審計基準日，以 2012年5月 31日為交割日。自交割日起，置入資產的全部權利和義務均由本公司享有和承擔。

2012年6月 29日，本公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢向曲江旅遊投資集團發行股份購買資

產的股權登記手續，曲江旅遊投資集團本次認購的公司股票自登記至曲江旅遊投資集團帳戶之日起 36個月內不上市交易或

轉讓。

2012年9月 28日公司名稱由 「長安信息產業（集團）股份有限公司 」變更為 「西安曲江文化旅遊股份有限公司 」，證

券代碼 600706不變。

公司住所：西安曲江新區（雁塔南路）曲江文化大廈 7-8層。

企業法定代表人：楊進。

註冊資本：人民幣壹億柒仟玖佰伍拾萬玖仟陸佰柒拾伍元整。

實收資本：人民幣壹億柒仟玖佰伍拾萬玖仟陸佰柒拾伍元整。

公司類型：股份有限公司（上市）。

統一社會信用代碼：91610133220537563C。

經營範圍：許可經營項目：廣告的設計、製作、代理、發布（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營

活動）；一般經營項目：旅遊項目的建設開發；景區的運營管理服務；房地產開發、銷售；舞臺、燈光音響設備租賃；旅遊

紀念品的開發與銷售；商務信息諮詢；計算機及相關電子產品的軟硬體開發與銷售；計算機網絡工程；機械設備的銷售；

日用百貨、珠寶首飾、旅遊紀念品、兒童玩具的零售；酒店的籌建；對高新技術、旅遊行業的技術、設備、資金的投資。

以下限分支機構經營：旅遊項目、景區的經營；對外文化演出的開發、經營；停車場的經營；劇院演出、餐飲、茶社及酒

店的開發、經營；海洋館經營；經營娛樂設施；食品、菸草的零售；酒店管理；物業管理；場地租賃；潛水服務；圖書的

批發、零售；服飾銷售；遊樂設施租賃；承辦會議會展活動；電影放映；野生動物馴養；低空載人氦氣球；洗浴。（依法須

經批准的項目，經相關部門批准後方可開展經營活動）

本財務報表經公司董事會於 2019年 4月18日批准報出。

2、合併財務報表範圍

√適用□不適用

報告期本公司合併範圍包括母公司及 14家子公司（其中包括一級子公司 10家，二級子公司 4家），詳見 「在其他主體

中的權益 」。

四、 財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司財務報表以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的企業會計準則及其應用指南、解

釋及其他有關規定（統稱 「企業會計準則 」）進行確認和計量，在此基礎上，根據本附註所列示的重要會計政策和會計估計

及中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 15號—財務報告的一般規定》（2014年修訂）進行編制。

2、持續經營

√適用□不適用

本公司未發生可能導致對持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。在未來至少 12個月內公司將持續經營。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

本公司根據實際經營特點制定的具體會計政策和會計估計包括應收款項壞帳準備的確認和計量、發出存貨計量、固定

資產分類及折舊方法、無形資產攤銷、長期待攤費用攤銷等。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果、股東權益變動

和現金流量等有關信息。

2、會計期間

本公司會計年度自公曆 1月1日起至 12月 31日止。

3、營業周期

√適用□不適用

本公司主要業務的營業周期一般不長於 12個月。

4、記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用□不適用

1.同一控制下的企業合併

對於同一控制下的企業合併，合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在最終控制方的帳面價值計量。合

並方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝

減的，調整留存收益。

2.非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的

負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管

理費用，於發生時計入當期損益。

購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。購買方對合併成本小

於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公

允價值份額的差額，計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

√適用□不適用

86

87

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司（指本公司控制的主體，包含企業、被投資單位中可

分割的部分，以及企業所控制的結構化主體等，下同）均納入合併財務報表。

所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用的會計政策、會

計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整，或者要求子公司按

照本公司的會計政策另行編制財務報表。

合併財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，

由本公司編制。

合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債表、合併利潤表、合併現

金流量表、合併所有者權益變動表的影響。

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額而形成的餘額，該餘額衝減

少數股東權益。

在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司合併當期期初至報

告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

在報告期內，若因非同一控制下企業合併或其他方式增加子公司的，則不調整合併資產負債表期初數；將子公司自購

買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。

在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司期初至處

置日的現金流量納入合併現金流量表。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用□不適用

1.合營安排分為共同經營和合營企業。

共同經營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。

合營企業，是指合營方僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。

2.共同經營參與方的會計處理

合營方應當確認其與共同經營中利益份額相關的下列項目，並按照相關企業會計準則的規定進行會計處理：

（1）確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；

（2）確認單獨所承擔的負債，以及按其份額確認共同承擔的負債；

（3）確認出售其享有的共同經營產出份額所產生的收入；

（4）按其份額確認共同經營因出售產出所產生的收入；

（5）確認單獨所發生的費用，以及按其份額確認共同經營發生的費用。

3.合營企業的會計處理

按照《企業會計準則第 2號——長期股權投資》的規定對合營企業的投資進行會計處理。

8、現金及現金等價物的確定標準

在編制現金流量表時，將同時具備期限短（從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風

險很小四個條件的投資，確定為現金及現金等價物。

9、外幣業務和外幣報表折算

√適用□不適用

1.外幣業務

外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記帳。

外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關

的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項

目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值

確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。

2.外幣財務報表的折算

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除 「未分配利潤 」項目外，其

他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的

外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。在處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目

下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按

處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。

10、金融工具

√適用□不適用

金融工具是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。

1.金融工具的確認和終止確認

公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：

（1）收取該金融資產現金流量的合同權利終止；

（2）該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終

止確認該金融負債或其一部分。

2.金融資產分類和計量

公司的金融資產於初始確認時分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、

貸款和應收款項、可供出售金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融資產。交易性金融資產包括為了在短期內出售而取得的金融資產，以及衍生金融工具。對於此類金

融資產，採用公允價值進行後續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。

（2）持有至到期投資

持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。

對於此類金融資產，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、發生減值或攤銷產生的利得或損失，均

計入當期損益。

（3）應收款項

應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，包括應收帳款和其他應收款。

（4）可供出售金融資產

可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融資產類別以外的金融資產。

對於此類金融資產，採用公允價值進行後續計量。其折溢價採用實際利率法進行攤銷並確認為利息收入。除減值損失及外

幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外，可供出售金融資產的公允價值變動作為其他綜合收益的單獨部分予以確

認，直到該金融資產終止確認或發生減值時，在此之前在其他綜合收益中確認的累計利得或損失轉入當期損益。與可供出

售金融資產相關的股利或利息收入，計入當期損益。

3.金融負債分類和計量

公司的金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。對於未劃

分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關交易費用計入其初始確認金額。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融負債。對於此類金融負債，按照公允價值進行後續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損

益。其他金融負債採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。

4.衍生金融工具

公司衍生金融工具初始以衍生交易合同籤訂當日的公允價值進行計量，並以其公允價值進行後續計量。公允價值為正

數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。因公允價值變動而產生的任何不符合套期會計規

定的利得或損失，直接計入當期損益。

5.金融工具的公允價值

公司初始確認金融資產和金融負債時，應當按照公允價值計量。金融工具初始確認時的公允價值通常指交易價格（即

所收到或支付對價的公允價值），但是，如果收到或支付的對價的一部分並非針對該金融工具，該金融工具的公允價值應根

據估值技術進行估計。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同

的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。

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曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

90916.金融資產減值

公司於資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，有客

觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。

表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，

且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。金融資產發生減值的客觀證據，包括下列各項：

發行方或債務人發生嚴重財務困難；

債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

本公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

債務人很可能倒閉或者進行其他財務重組；

因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易；

無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價後發現，該組金

融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量；

發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本；

權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

（1）以攤餘成本計量的金融資產

持有至到期投資、貸款和應收款項以攤餘成本後續計量，發生減值時，將該金融資產的帳面價值與預計未來現金流量

現值之間差額確認為減值損失，計入當期損益。預計未來現金流量現值，按照該金融資產的原實際利率折現確定，並考慮

相關擔保物的價值。

以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失發生

的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。轉回後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資

產在轉回日的攤餘成本。

（2）可供出售金融資產

可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益中的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出，計入當期損益。

該轉出的累計損失為該金融資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤餘金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後

的餘額。

在確認減值損失後，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失

予以轉回，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益，可供出售權益工具投資的減值損失不得通過損益轉回。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結

算的衍生金融資產發生減值時，將該資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現

值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。該金融資產發生的減值損失一經確認，不再轉回。

7.金融資產轉移

金融資產轉移，是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上

幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬

的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資

產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

11、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

應收帳款餘額大於 500萬元，其他應收款餘額大於 100萬元的應收款款項劃

分為單項金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

計提方法

逐項進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現

值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。單獨測試未發生減

值的應收款項，併入帳齡分析法組合計提壞帳準備。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

□適用 √不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡應收帳款計提比例（%）其他應收款計提比例（%）

1年以內（含1年）11

其中：1年以內分項，可添加行 111－2年 552－3年 20203年以上

3－4年 50504－5年 70705年以上 100100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由

帳齡超過 3年的應收款項分類為單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組

合的風險較大的應收款項。

壞帳準備的計提方法

對於單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項通

過對應收款項進行帳齡分析，並結合債務單位的實際財務狀況及現金流量情況

確定應收款項的可回收金額，確認減值損失，計提壞帳準備。單獨測試未發生

減值的應收款項，併入帳齡分析法組合計提壞帳準備。

12、存貨

√適用□不適用

1.存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的庫存商品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包

括原材料、周轉材料、庫存商品等。

2.發出存貨的計價方法

原材料、庫存商品發出時，採用先進先出法確定發出存貨的實際成本；

3.存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。年末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對於存貨因被淘汰、

全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因導致成本高於可變現淨值的部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按類

別存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取。其中：對於庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在

正常經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。

4.存貨的盤存制度

本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。本公司定期對存貨進行清查，盤盈利得和盤虧損失計入當期損益。

5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品採用五五攤銷法；包裝物採用五五攤銷法。

13、持有待售資產

√適用□不適用

公司若主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其帳面價

值的，則將其劃分為持有待售類別。具體標準為同時滿足以下條件：

1.某項非流動資產或處置組根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

90916.金融資產減值

公司於資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，有客

觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。

表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，

且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。金融資產發生減值的客觀證據，包括下列各項：

發行方或債務人發生嚴重財務困難；

債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

本公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

債務人很可能倒閉或者進行其他財務重組；

因發行方發生重大財務困難，導致金融資產無法在活躍市場繼續交易；

無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價後發現，該組金

融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量；

發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本；

權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

（1）以攤餘成本計量的金融資產

持有至到期投資、貸款和應收款項以攤餘成本後續計量，發生減值時，將該金融資產的帳面價值與預計未來現金流量

現值之間差額確認為減值損失，計入當期損益。預計未來現金流量現值，按照該金融資產的原實際利率折現確定，並考慮

相關擔保物的價值。

以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失發生

的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。轉回後的帳面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資

產在轉回日的攤餘成本。

（2）可供出售金融資產

可供出售金融資產發生減值時，將原計入其他綜合收益中的因公允價值下降形成的累計損失予以轉出，計入當期損益。

該轉出的累計損失為該金融資產初始取得成本扣除已收回本金和已攤餘金額、當前公允價值和原已計入損益的減值損失後

的餘額。

在確認減值損失後，在隨後的會計期間公允價值已上升且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的減值損失

予以轉回，可供出售債務工具的減值損失轉回計入當期損益，可供出售權益工具投資的減值損失不得通過損益轉回。

在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結

算的衍生金融資產發生減值時，將該資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現

值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。該金融資產發生的減值損失一經確認，不再轉回。

7.金融資產轉移

金融資產轉移，是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上

幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬

的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資

產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。

11、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項金額重大的判斷依據或金額標準

應收帳款餘額大於 500萬元，其他應收款餘額大於 100萬元的應收款款項劃

分為單項金額重大的應收款項。

單項金額重大並單項計提壞帳準備的

計提方法

逐項進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現

值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。單獨測試未發生減

值的應收款項，併入帳齡分析法組合計提壞帳準備。

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

□適用 √不適用

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

√適用 □不適用

帳齡應收帳款計提比例（%）其他應收款計提比例（%）

1年以內（含1年）11

其中：1年以內分項，可添加行 111－2年 552－3年 20203年以上

3－4年 50504－5年 70705年以上 100100

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的

□適用 √不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

√適用 □不適用

單項計提壞帳準備的理由

帳齡超過 3年的應收款項分類為單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組

合的風險較大的應收款項。

壞帳準備的計提方法

對於單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項通

過對應收款項進行帳齡分析，並結合債務單位的實際財務狀況及現金流量情況

確定應收款項的可回收金額，確認減值損失，計提壞帳準備。單獨測試未發生

減值的應收款項，併入帳齡分析法組合計提壞帳準備。

12、存貨

√適用□不適用

1.存貨的分類

存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的庫存商品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包

括原材料、周轉材料、庫存商品等。

2.發出存貨的計價方法

原材料、庫存商品發出時，採用先進先出法確定發出存貨的實際成本；

3.存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。年末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對於存貨因被淘汰、

全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因導致成本高於可變現淨值的部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按類

別存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取。其中：對於庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在

正常經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。

4.存貨的盤存制度

本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。本公司定期對存貨進行清查，盤盈利得和盤虧損失計入當期損益。

5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品採用五五攤銷法；包裝物採用五五攤銷法。

13、持有待售資產

√適用□不適用

公司若主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其帳面價

值的，則將其劃分為持有待售類別。具體標準為同時滿足以下條件：

1.某項非流動資產或處置組根據類似交易中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

92932.公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾；預計出售將在一年內完成。有關規定要求公司相關權力機構

或者監管部門批准後方可出售的，應當已經獲得批准。

14、長期股權投資

√適用□不適用

長期股權投資包括本公司持有的能夠對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資，以及對其合營企業的權益性投資。

1.初始投資成本確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，

應當在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。

長期股權投資初始投資成本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併發生

的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。

通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：在個別財務

報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；

購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價

值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合

收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤）作為初始

投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入

的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；

不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

2.後續計量及損益確認

（1）後續計量

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位

可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

被投資單位除淨損益其他綜合收益以及利潤分配以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損益其他綜合

收益以及利潤分配以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，

調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積）。

（2）損益確認

成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投

資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。

權益法下，在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價

值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續

確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，

按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。

被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負

債的帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同時確認投資收益。

3.被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資

方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並

不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。

4.減值測試方法及減值準備計提方法

除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投

資的可收回金額低於其帳面價值的，將差額確認為減值損失。

因企業合併形成的商譽，在每年年度終了進行減值測試。因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的

方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合，是

能夠從企業合併的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不大於本公司確定的報告分部。

減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進

行減值測試，計算可收回金額，與帳面價值比較確認相應的減值損失。其次再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減

值測試，比較相關資產組或資產組組合的帳面價值與可收回金額，如可收回金額低於帳面價值的，確認減值損失，減值損

失金額首先抵減分攤至資產組或資產組組合中商譽的帳面價值。最後根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項

資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。

15、投資性房地產

（1）如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值

後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用資產採用與本公司固定資

產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策；對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金

額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。

投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。

16、固定資產

（1）確認條件

√適用 □不適用

固定資產指同時滿足與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業和該固定資產的成本能夠可靠地計量條件的，為生

產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一個會計年度的有形資產。

（2）折舊方法

√適用 □不適用

類別折舊方法折舊年限（年）殘值率年折舊率

房屋建築物年限平均法 40年 52.38

景觀設施年限平均法 20年 34.85

專用設備年限平均法 10年 39.70

辦公家具年限平均法 5年 319.40

電子設備年限平均法 5年 319.40

機器設備年限平均法 10年 39.70

其他設備年限平均法 5年 319.40

運輸設備年限平均法 10年 39.70（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用□不適用

本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。融資租

賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資

產採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在

租賃資產使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩

者中較短的期間內計提折舊。

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

92932.公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾；預計出售將在一年內完成。有關規定要求公司相關權力機構

或者監管部門批准後方可出售的，應當已經獲得批准。

14、長期股權投資

√適用□不適用

長期股權投資包括本公司持有的能夠對被投資單位實施控制、重大影響的權益性投資，以及對其合營企業的權益性投資。

1.初始投資成本確定

（1）企業合併形成的長期股權投資

同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，

應當在合併日按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。

長期股權投資初始投資成本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併發生

的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。

通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：在個別財務

報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；

購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價

值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合

收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。

（2）其他方式取得的長期股權投資

以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。

以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值（扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤）作為初始

投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入

的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；

不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。

通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。

2.後續計量及損益確認

（1）後續計量

公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。

對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位

可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

被投資單位除淨損益其他綜合收益以及利潤分配以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損益其他綜合

收益以及利潤分配以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，

調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資本公積（其他資本公積）。

（2）損益確認

成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投

資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。

權益法下，在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價

值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續

確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，

按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。

被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負

債的帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同時確認投資收益。

3.被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資

方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並

不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。

4.減值測試方法及減值準備計提方法

除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投

資的可收回金額低於其帳面價值的，將差額確認為減值損失。

因企業合併形成的商譽，在每年年度終了進行減值測試。因企業合併形成的商譽的帳面價值，自購買日起按照合理的

方法分攤至相關的資產組；難以分攤至相關的資產組的，將其分攤至相關的資產組組合。相關的資產組或資產組組合，是

能夠從企業合併的協同效應中受益的資產組或者資產組組合，且不大於本公司確定的報告分部。

減值測試時，如與商譽相關的資產組或者資產組組合存在減值跡象的，首先對不包含商譽的資產組或者資產組組合進

行減值測試，計算可收回金額，與帳面價值比較確認相應的減值損失。其次再對包含商譽的資產組或者資產組組合進行減

值測試，比較相關資產組或資產組組合的帳面價值與可收回金額，如可收回金額低於帳面價值的，確認減值損失，減值損

失金額首先抵減分攤至資產組或資產組組合中商譽的帳面價值。最後根據資產組或者資產組組合中除商譽之外的其他各項

資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。

15、投資性房地產

（1）如果採用成本計量模式的：

折舊或攤銷方法

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值

後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用資產採用與本公司固定資

產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策；對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金

額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。

投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。

16、固定資產

（1）確認條件

√適用 □不適用

固定資產指同時滿足與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業和該固定資產的成本能夠可靠地計量條件的，為生

產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一個會計年度的有形資產。

（2）折舊方法

√適用 □不適用

類別折舊方法折舊年限（年）殘值率年折舊率

房屋建築物年限平均法 40年 52.38

景觀設施年限平均法 20年 34.85

專用設備年限平均法 10年 39.70

辦公家具年限平均法 5年 319.40

電子設備年限平均法 5年 319.40

機器設備年限平均法 10年 39.70

其他設備年限平均法 5年 319.40

運輸設備年限平均法 10年 39.70（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

√適用□不適用

本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。融資租

賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資

產採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在

租賃資產使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩

者中較短的期間內計提折舊。

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

949517、在建工程

√適用□不適用

1.在建工程類別

在建工程按照項目分類核算。

2.在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資

產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工

程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再

按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

3.在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。

在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用後的淨額與在建工

程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程

減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。

在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程

的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

18、借款費用

√適用□不適用

1.借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其

他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資

產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承

擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

2.借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止

借款費用資本化。

3.暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個月的，則借款費用暫停資本

化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼

續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

4.借款費用資本化金額的計算方法

專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其

輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。

根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予

資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。

19、生物資產

√適用□不適用

生物資產是指有生命的動物和植物。

1.生物資產的分類

生物資產分為消耗性生物資產、生產性生物資產和公益性生物資產，公司生物資產為生產性生物資產。

公司生產性生物資產，是指為景區觀賞或出租等目的而持有的生物資產，包括海洋資產、禽類資產、獸類資產等。

2.生物資產的確認和初始計量

（1）生物資產同時滿足下列條件的，才能予以確認：

①企業因過去的交易或者事項而擁有或者控制該資產；

②與資產相關的經濟利益或服務潛能很可能流入企業；

③該資產的成本能夠可靠地計量。

（2）生物資產的初始計量：

企業取得的生物資產，按照取得時的成本進行初始計量。

①外購生物資產的成本包括購買價款、運輸費、保險費、相關稅費以及可直接歸屬於購買該資產的其他支出。

②自行營造或繁殖的生產性生物資產的成本，按照其達到預定生產經營目的（成齡）前發生的飼料費、人工費和應分

攤的間接費用等必要支出確定。

③投資者投入的生物資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不公允的除外。

④企業合併取得的生物資產的成本，按照《企業會計準則第 20號—企業合併》確定。

⑤非貨幣性資產交換取得的生物資產的成本，按照《企業會計準則第 7號—非貨幣性資產交換》確定。

⑥債務重組取得的生物資產的成本，按照《企業會計準則第 12號—債務重組》確定。

3.生物資產的後續計量

（1）本公司採用成本模式對生物資產進行後續計量。

（2）企業對達到預定生產經營目的生產性生物資產，按期計提折舊，並根據用途分別計入相關資產的成本或當期費

用。

本公司各類生產性生物資產折舊年限如下：

生物資產類別折舊年限（年）

海洋類

魚類 5

大型海洋動物按預計壽命個別認定

禽類 10-20

獸類

一般獸類 8-10

大型獸類按預計壽命個別認定

本公司至少於每年年度終了對生產性生物資產的使用壽命和折舊方法進行覆核，如發生改變則作為會計估計變更處理。

（3）本公司至少於每年年度終了對生產性生物資產進行檢查，有確鑿證據表明生產性生物資產的可收回金額低於其帳

面價值的，按照可收回金額低於帳面價值的差額，計提生物資產減值準備，並確認為當期損失。生產性生物資產減值準備

一經計提，不得轉回。

4.生物資產的處置

生物資產出售、盤虧或死亡、毀損時，應當將處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的餘額計入當期損益。

20、油氣資產

□適用√不適用

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

949517、在建工程

√適用□不適用

1.在建工程類別

在建工程按照項目分類核算。

2.在建工程結轉為固定資產的標準和時點

在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資

產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工

程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再

按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。

3.在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法

公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。

在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用後的淨額與在建工

程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。

當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程

減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。

在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。

有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程

的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。

18、借款費用

√適用□不適用

1.借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其

他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資

產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承

擔帶息債務形式發生的支出；

（2）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

2.借款費用資本化期間

資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。

購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止

借款費用資本化。

3.暫停資本化期間

符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個月的，則借款費用暫停資本

化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼

續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。

4.借款費用資本化金額的計算方法

專門借款的利息費用（扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益）及其

輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。

根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予

資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。

借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。

19、生物資產

√適用□不適用

生物資產是指有生命的動物和植物。

1.生物資產的分類

生物資產分為消耗性生物資產、生產性生物資產和公益性生物資產，公司生物資產為生產性生物資產。

公司生產性生物資產，是指為景區觀賞或出租等目的而持有的生物資產，包括海洋資產、禽類資產、獸類資產等。

2.生物資產的確認和初始計量

（1）生物資產同時滿足下列條件的，才能予以確認：

①企業因過去的交易或者事項而擁有或者控制該資產；

②與資產相關的經濟利益或服務潛能很可能流入企業；

③該資產的成本能夠可靠地計量。

（2）生物資產的初始計量：

企業取得的生物資產，按照取得時的成本進行初始計量。

①外購生物資產的成本包括購買價款、運輸費、保險費、相關稅費以及可直接歸屬於購買該資產的其他支出。

②自行營造或繁殖的生產性生物資產的成本，按照其達到預定生產經營目的（成齡）前發生的飼料費、人工費和應分

攤的間接費用等必要支出確定。

③投資者投入的生物資產的成本，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不公允的除外。

④企業合併取得的生物資產的成本，按照《企業會計準則第 20號—企業合併》確定。

⑤非貨幣性資產交換取得的生物資產的成本，按照《企業會計準則第 7號—非貨幣性資產交換》確定。

⑥債務重組取得的生物資產的成本，按照《企業會計準則第 12號—債務重組》確定。

3.生物資產的後續計量

（1）本公司採用成本模式對生物資產進行後續計量。

（2）企業對達到預定生產經營目的生產性生物資產，按期計提折舊，並根據用途分別計入相關資產的成本或當期費

用。

本公司各類生產性生物資產折舊年限如下：

生物資產類別折舊年限（年）

海洋類

魚類 5

大型海洋動物按預計壽命個別認定

禽類 10-20

獸類

一般獸類 8-10

大型獸類按預計壽命個別認定

本公司至少於每年年度終了對生產性生物資產的使用壽命和折舊方法進行覆核，如發生改變則作為會計估計變更處理。

（3）本公司至少於每年年度終了對生產性生物資產進行檢查，有確鑿證據表明生產性生物資產的可收回金額低於其帳

面價值的，按照可收回金額低於帳面價值的差額，計提生物資產減值準備，並確認為當期損失。生產性生物資產減值準備

一經計提，不得轉回。

4.生物資產的處置

生物資產出售、盤虧或死亡、毀損時，應當將處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的餘額計入當期損益。

20、油氣資產

□適用√不適用

21、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

1.無形資產的確認標準

公司擁有或控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。包括專利權、非專利技術、商標權、著作權、土地使用權及

特許權等。

2.無形資產的計量

（1）外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出；

（2）自行開發無形資產的成本，包括從滿足無形資產確認條件開始到達到預定用途前所發生的支出總額（包括符合資

本化條件的開發階段研發支出）。

（3）公司購入或以支付土地出讓金方式取得土地使用權的處理。

①尚未開發或建造自用項目前作為無形資產核算；

②土地使用權用於自行開發建造廠房等地上建築物時，土地使用權的帳面價值不與地上建築物合併計算其成本，而仍

作為無形資產進行核算，土地使用權與地上建築物分別進行攤銷和計提折舊；

③改變土地使用權用途，將其用於出租或增值目的時，按帳面價值轉為投資性房地產。

3.無形資產的攤銷

（1）無形資產的攤銷自其可使用時（及其達到預定用途）開始至終止確認時止。對無法預見其為公司帶來經濟利益期

限、使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。

（2）攤銷金額需扣除預計殘值，已計提減值準備的，再扣除已計提減值準備累計金額，使用壽命有限的無形資產殘值

一般為零。

4.無形資產使用壽命的確認

（1）合同性權利或其他法定權利的期限。

（2）合同性權利或其他法定權利在到期時內續約等延續、且有證據表明公司續約不需支付大額成本，續約期計入使用

壽命。

（3）合同或法律如未規定使用壽命，可綜合各方面因素判斷該無形資產為公司帶來經濟利益的期限。

（4）如無法按前述三條合理確定無形資產為公司帶來經濟利益的期限，將其確認為使用壽命不確定的無形資產。

5.無形資產的減值準備

（1）期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，其使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，

改變攤銷期限及方法；同時每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如有證據表明其使用壽命有

限，則估計其使用壽命並按使用壽命有限的無形資產確定攤銷方法。

（2）期末如存在減值跡象，對其可收回金額（據其公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量現值孰高

者確定）進行估計，如可收回金額低於其帳面價值，將資產帳面價值減至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，

計入當期損益，並在以後會計期間不予轉回。

（2）內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件

的，確認為無形資產：①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；②具有完成該無形資產並使用或出

售的意圖；③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，

無形資產將在內部使用的，可證明其有用性；④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並

有能力使用或出售該無形資產；⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

22、長期資產減值

□適用√不適用

23、長期待攤費用

√適用□不適用

長期待攤費用是指公司已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上（不含一年）的各項費用。長期待

攤費用按實際支出入帳，在項目受益期內按直線法進行攤銷。

24、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

√適用□不適用

在職工為公司提供服務的會計期間內，根據提供服務的受益對象，將應確認的職工薪酬計入相關資產成本或當期損益。

（2）離職後福利的會計處理方法

√適用□不適用

如公司在職工合同到期之前解除與職工的勞動關係；或為鼓勵職工自願接受裁減而制定正式解除勞動關係計劃或提出

自願裁減建議，且上述計劃或建議即將實施，同時公司對此不再單方面撤回，則按確認的補償計入當期損益。

（3）辭退福利的會計處理方法

□適用√不適用

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

□適用√不適用

25、預計負債

√適用□不適用

本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能

夠可靠計量的，確認為預計負債。

1.預計負債的確認標準

與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：

該義務是本公司承擔的現時義務；履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；該義務的金額能夠可靠地計量。

2.預計負債的計量方法

本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。

本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值

影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。

最佳估計數分別以下情況處理：

所需支出存在一個連續範圍（或區間），且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值

即上下限金額的平均數確定。

所需支出不存在一個連續範圍（或區間），或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或

有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可

能結果及相關概率計算確定。

本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，

確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

26、股份支付

√適用□不適用

1.股份支付的種類

本公司的股份支付分為以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。

（1）以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。

授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加

負債。

存在等待期的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司

承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。

（2）以權益工具結算的股份支付

以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具的公允價值計量。

授予後立即可行權的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公

積。

存在等待期的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，

按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。

2.權益工具公允價值的確定方法

（1）對於授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據的條款和條件（不包括

市場條件之外的可行權條件）進行調整。

96

97

（2）對於授予職工的股票期權，在許多情況下難以獲得其市場價格。如果不存在條款和條件相似的交易期權，公司選

擇適用的期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。

3.確認可行權權益工具最佳估計的依據：

在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最佳估計，修正預計可行權

的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。

4.實施股份支付計劃的會計處理

（1）授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應

增加負債。並在結算前的每個資產負債表日和結算日對負債的公允價值重新計量，將其變動計入損益。

（2）完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表

日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負

債。

（3）授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費

用，相應增加資本公積。

完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資

產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或

費用和資本公積。

27、優先股、永續債等其他金融工具

□適用√不適用

28、收入

√適用□不適用

1.收入確認的一般原則和計量方法：

（1）商品銷售收入

本公司商品銷售收入同時滿足下列條件時才能予以確認：

①本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；

②本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；

③收入的金額能夠可靠地計量；

④相關的經濟利益很可能流入企業；

⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

（2）建造合同收入

①當建造合同的結果可以可靠的估計時，與其相關的合同收入和合同費用在資產負債表日按完工百分比法予以確認。

完工百分比法，是指根據合同完工進度確認合同收入和合同費用的方法。合同完工程度按照累計實際發生的合同費用佔合

同預計總成本的比例確定。

固定造價合同的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：

A.合同總收入能夠可靠地計量；

B.與合同相關的經濟利益很可能流入企業；

C.實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量；

D.合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。

成本加成合同的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：

A.與合同相關的經濟利益很可能流入企業；

B.實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量。

在資產負債表日，按照合同總收入乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認收入後的金額，確認為當期合同收入；

同時，按照合同預計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認費用後的金額，確認為當期合同費用。因合同工程

變更而產生的收入、索賠及獎勵會在與客戶達成協議時記入合同收入。

②建造合同的結果不能可靠估計的，分別下列情況處理：

A.合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費

用。

B.合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。

③如果合同總成本很可能超過合同總收入，則預期損失立即確認為費用。

（3）提供勞務

①本公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。完工百分比

法，是指按照提供勞務交易的完工進度確認收入與費用的方法。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：

A.收入的金額能夠可靠地計量；

B.相關的經濟利益很可能流入企業；

C.交易的完工進度能夠可靠地確定；

D.交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。

②提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：

A.已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成

本；

B.已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益不確認勞務收入。

（4）讓渡資產使用權

讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等，在同時滿足以下條件時予以確認：

①與交易相關的經濟利益能夠流入企業；

②收入的金額能夠可靠地計量。

利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。

2.公司收入確認的具體方法

（1）提供服務收入：在管理、物業、策劃諮詢服務已提供，已收到營業款或取得收款權利，與收入相關的已發生或將

發生的成本能夠可靠地計量，確認營業收入的實現；

（2）門票收入：在門票銷售、相關服務已提供，票款收入已經收到或取得了收款的證據，與收入相關的已發生或將發

生的成本能夠可靠地計量，確認門票收入；

（3）酒店餐飲收入：公司已將與酒店服務相關的主要風險和報酬轉移給客戶，其主要標誌為客戶退房、餐飲服務已提

供；已收到營業款或取得收款權利，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量，確認營業收入的實現；

（4）園林綠化收入：在資產負債表日提供園林綠化勞務的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收

入；

（5）旅行社收入：公司已將與旅遊活動相關的主要風險和報酬轉移給客戶，其主要標誌為旅遊活動的結束；收入的金

額能夠可靠計量；相關的經濟利益很可能流入；相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量；

（6）旅遊商業地產收入的確認：在開發產品已經完工並驗收合格，籤訂了銷售合同並履行了合同規定的義務，在同時

滿足開發產品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權和對已售出的開發

產品實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地

計量時，確認銷售收入的實現。

29、政府補助

√適用 □不適用

1.政府補助的確認條件

（1）企業能夠滿足政府補助所附條件；

（2）企業能夠收到政府補助。

2.政府補助的類型及會計處理方法

（1）與資產相關的政府補助，公司取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在該資產使用壽命內

平均分配，分次計入以後各期的損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延

收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。

（2）與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關成本費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關

成本費用或損失的期間衝減相關成本；用於補償公司已發生的相關成本費用或損失的，取得時直接衝減相關成本。

（3）公司將與日常活動相關的政府補助，衝減相關成本費用；與日常活動相無關的政府補助，計入營業外收支。

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99

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

1001013.政府補助的計量

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值

不能可靠取得的，按照名義金額計量。

4.已確認的政府補助需要退回的，分別下列情況處理：

（1）存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。

（2）不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用□不適用

本公司根據資產與負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，以及未作為資產和負債確認但按照

稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法計提遞

延所得稅。

1.遞延所得稅資產的確認依據

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差

異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非：

（1）可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應

納稅所得額或可抵扣虧損。

（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得

稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

2.遞延所得稅負債的確認依據

對於各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非：

（1）應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：

①商譽的初始確認；

②同時具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利

潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。

（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫

時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

31、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

√適用□不適用

（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付

的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用

在租賃期內分攤，計入當期費用。

（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支

付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入

確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用

在租賃期內分配。

（2）融資租賃的會計處理方法

√適用□不適用

（1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入

帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。

公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。

（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額確認為未實現融資收

益，在將來收到租賃的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初

始計量中，並減少租賃期內確認的收益金額。

32、其他重要的會計政策和會計估計

□適用√不適用

33、重要會計政策和會計估計的變更

（1）重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因審批程序備註（受重要影響的報表項目名稱和金額）

資產負債表中：

1、「應收票據 」和「應收帳款 」合併列

示為 「應收票據及應收帳款「；

2、「應收利息 」、「應收股利 」和「其他

應收款 」合併列示為 「其他應收款 」；

3、「應付票據 」和「應付帳款 」合併列

示為 「應付票據及應付帳款 」；

4、「應付利息 」、「應付股利 」和「其他

應付款 」合併列示為 「其他應付款 」；

5、「固定資產清理 」併入 「固定資產 」

列示；

6、「工程物資 」併入 「在建工程 」列示；

7、「專項應付款 」併入 「長期應付款 」

列示。

經公司第八屆董

事會第十八次會

議、第八屆監事

會第十一次會議

審議並通過《公

司關於會計政策

變更的議案》

資產負債表中：

1、「應收票據 」和「應收帳款 」合併列示為 「應收票據

及應收帳款 」，期末金額 537,993,857.87元，年初金額

474,727,295.24元；

2、「應收利息 」、「應收股利 」和「其他應收款 」合併列示

為「其他應收款 」，期末金額 33,269,724.17元，年初金額

29,044,747.01元；

3、「應付票據 」和「應付帳款 」合併列示為 「應付票據

及應付帳款 」，期末金額 462,978,261.35元，期初金額

404,427,442.35元；

4、「應付利息 」、「應付股利 」和「其他應付款 」合併列示

為「其他應付款 」，期末金額 92,891,258.55元，期初金額

74,821,954.42元；

5、「固定資產清理 」併入 「固定資產 」列示，期末金額

810,419,727.38元，期初金額 817,010,439.60元；

6、「工程物資 」併入 「在建工程 」列示，期末金額

193,413,939.33元，期初金額 144,718,169.44元；

7、「專項應付款 」併入 「長期應付款 」列示，期末金額

2,100,000.00元，期初金額 2,100,000.00元。

利潤表中：

1、新增 「研發費用 」項目，將原 「管

理費用 」中的研發費用重分類至 「研發

費用 」單獨列示；

2、財務費用項下新設 「其中：利息費

用」和「利息收入 」項目 」。

利潤表中：

1、將原 「管理費用 」中的研發費用重分類至 「研發費用 」

單獨列示，本期及上期均無發生。

所有者者權益變動表中：

新增 「設定受益計劃變動額結轉留存收

益」項目。

所有者權益變動表中：

新增 「設定受益計劃變動額結轉留存收益 」項目，本期及

上期均無發生。

其他說明

財政部於 2018年6月 15日發布了《財政部關於修訂印發 2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會（2018）15

號），對一般企業財務報表格式進行了修訂。2019年 4月18日，經公司第八屆董事會第十八次會議、第八屆監事會第十一

次會議審議並通過了《公司關於會計政策變更的議案》。

（2）重要會計估計變更

□適用 √不適用

34、其他

□適用√不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

1001013.政府補助的計量

政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值

不能可靠取得的，按照名義金額計量。

4.已確認的政府補助需要退回的，分別下列情況處理：

（1）存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。

（2）不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用□不適用

本公司根據資產與負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，以及未作為資產和負債確認但按照

稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法計提遞

延所得稅。

1.遞延所得稅資產的確認依據

對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差

異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非：

（1）可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應

納稅所得額或可抵扣虧損。

（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得

稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

2.遞延所得稅負債的確認依據

對於各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非：

（1）應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：

①商譽的初始確認；

②同時具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利

潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。

（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫

時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

31、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

√適用□不適用

（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付

的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。

資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用

在租賃期內分攤，計入當期費用。

（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支

付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入

確認相同的基礎分期計入當期收益。

公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用

在租賃期內分配。

（2）融資租賃的會計處理方法

√適用□不適用

（1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入

帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。

公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。

（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額確認為未實現融資收

益，在將來收到租賃的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初

始計量中，並減少租賃期內確認的收益金額。

32、其他重要的會計政策和會計估計

□適用√不適用

33、重要會計政策和會計估計的變更

（1）重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因審批程序備註（受重要影響的報表項目名稱和金額）

資產負債表中：

1、「應收票據 」和「應收帳款 」合併列

示為 「應收票據及應收帳款「；

2、「應收利息 」、「應收股利 」和「其他

應收款 」合併列示為 「其他應收款 」；

3、「應付票據 」和「應付帳款 」合併列

示為 「應付票據及應付帳款 」；

4、「應付利息 」、「應付股利 」和「其他

應付款 」合併列示為 「其他應付款 」；

5、「固定資產清理 」併入 「固定資產 」

列示；

6、「工程物資 」併入 「在建工程 」列示；

7、「專項應付款 」併入 「長期應付款 」

列示。

經公司第八屆董

事會第十八次會

議、第八屆監事

會第十一次會議

審議並通過《公

司關於會計政策

變更的議案》

資產負債表中：

1、「應收票據 」和「應收帳款 」合併列示為 「應收票據

及應收帳款 」，期末金額 537,993,857.87元，年初金額

474,727,295.24元；

2、「應收利息 」、「應收股利 」和「其他應收款 」合併列示

為「其他應收款 」，期末金額 33,269,724.17元，年初金額

29,044,747.01元；

3、「應付票據 」和「應付帳款 」合併列示為 「應付票據

及應付帳款 」，期末金額 462,978,261.35元，期初金額

404,427,442.35元；

4、「應付利息 」、「應付股利 」和「其他應付款 」合併列示

為「其他應付款 」，期末金額 92,891,258.55元，期初金額

74,821,954.42元；

5、「固定資產清理 」併入 「固定資產 」列示，期末金額

810,419,727.38元，期初金額 817,010,439.60元；

6、「工程物資 」併入 「在建工程 」列示，期末金額

193,413,939.33元，期初金額 144,718,169.44元；

7、「專項應付款 」併入 「長期應付款 」列示，期末金額

2,100,000.00元，期初金額 2,100,000.00元。

利潤表中：

1、新增 「研發費用 」項目，將原 「管

理費用 」中的研發費用重分類至 「研發

費用 」單獨列示；

2、財務費用項下新設 「其中：利息費

用」和「利息收入 」項目 」。

利潤表中：

1、將原 「管理費用 」中的研發費用重分類至 「研發費用 」

單獨列示，本期及上期均無發生。

所有者者權益變動表中：

新增 「設定受益計劃變動額結轉留存收

益」項目。

所有者權益變動表中：

新增 「設定受益計劃變動額結轉留存收益 」項目，本期及

上期均無發生。

其他說明

財政部於 2018年6月 15日發布了《財政部關於修訂印發 2018年度一般企業財務報表格式的通知》（財會（2018）15

號），對一般企業財務報表格式進行了修訂。2019年 4月18日，經公司第八屆董事會第十八次會議、第八屆監事會第十一

次會議審議並通過了《公司關於會計政策變更的議案》。

（2）重要會計估計變更

□適用 √不適用

34、其他

□適用√不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

103

六、 稅項

1、主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種計稅依據稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為

基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進

項稅額後，差額部分為應交增值稅

一般納稅人執行 17%、16%、11%、10%、6%

的稅率（簡易徵收執行 5%、3%的簡易徵收

率），小規模納稅人執行 3%的稅率

消費稅

營業稅

城市維護建設稅應繳納增值稅、營業稅 5%、7%

企業所得稅應納稅所得額 25%、15%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱所得稅稅率（%）

西安曲江文化旅遊股份有限公司 15

西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司 15

西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司 15

西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司 15

西安曲江城牆旅遊發展有限公司 15

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 15

成都智造商業管理諮詢有限公司 15

西安曲江如華物業管理有限公司 152、稅收優惠

√適用□不適用

公司及 7家子公司（子公司西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司、子公司西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司、

子公司西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司、子公司西安曲江城牆旅遊發展有限公司、子公司成都智造商業管理諮

詢有限公司、子公司西安曲江如華物業管理有限公司、子公司西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司）2018年度符合享

受西部大開發企業所得稅優惠政策的優惠事項，上述公司減按 15%稅率計徵企業所得稅。

3、其他

□適用√不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

庫存現金 811,454.951,423,787.35

銀行存款 245,824,774.93136,357,433.17

其他貨幣資金 81,937.221,800,000.00

合計 246,718,167.10139,581,220.52

其中：存放在境外的款項總額

其他說明

期末銀行存款不存在抵押、凍結等對使用有限制或存放在境外有或有潛在回收風險的情況。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、衍生金融資產

□適用 √不適用

4、應收票據及應收帳款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應收票據 1,625,485.97

應收帳款 536,368,371.90474,727,295.24

合計 537,993,857.87474,727,295.24

其他說明：

□適用 √不適用

應收票據

（2）應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

銀行承兌票據 1,625,485.97

商業承兌票據

合計 1,625,485.97（3）期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

（4）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

□適用 √不適用

（5）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

西安城牆護城河

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

103

六、 稅項

1、主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種計稅依據稅率

增值稅

按稅法規定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為

基礎計算銷項稅額，在扣除當期允許抵扣的進

項稅額後，差額部分為應交增值稅

一般納稅人執行 17%、16%、11%、10%、6%

的稅率（簡易徵收執行 5%、3%的簡易徵收

率），小規模納稅人執行 3%的稅率

消費稅

營業稅

城市維護建設稅應繳納增值稅、營業稅 5%、7%

企業所得稅應納稅所得額 25%、15%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱所得稅稅率（%）

西安曲江文化旅遊股份有限公司 15

西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司 15

西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司 15

西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司 15

西安曲江城牆旅遊發展有限公司 15

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 15

成都智造商業管理諮詢有限公司 15

西安曲江如華物業管理有限公司 152、稅收優惠

√適用□不適用

公司及 7家子公司（子公司西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司、子公司西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司、

子公司西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司、子公司西安曲江城牆旅遊發展有限公司、子公司成都智造商業管理諮

詢有限公司、子公司西安曲江如華物業管理有限公司、子公司西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司）2018年度符合享

受西部大開發企業所得稅優惠政策的優惠事項，上述公司減按 15%稅率計徵企業所得稅。

3、其他

□適用√不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

庫存現金 811,454.951,423,787.35

銀行存款 245,824,774.93136,357,433.17

其他貨幣資金 81,937.221,800,000.00

合計 246,718,167.10139,581,220.52

其中：存放在境外的款項總額

其他說明

期末銀行存款不存在抵押、凍結等對使用有限制或存放在境外有或有潛在回收風險的情況。

2、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

□適用 √不適用

3、衍生金融資產

□適用 √不適用

4、應收票據及應收帳款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應收票據 1,625,485.97

應收帳款 536,368,371.90474,727,295.24

合計 537,993,857.87474,727,295.24

其他說明：

□適用 √不適用

應收票據

（2）應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

銀行承兌票據 1,625,485.97

商業承兌票據

合計 1,625,485.97（3）期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

（4）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

□適用 √不適用

（5）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

西安城牆護城河

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

104105

應收帳款

（1）應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的應收帳款

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的應收帳款

570,989,457.2099.2034,621,085.306.06536,368,371.90506,807,467.2799.3232,080,172.036.33474,727,295.24

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的應收帳款

4,594,084.130.804,594,084.13100.003,448,778.270.683,448,778.27100.00

合計 575,583,541.33100.0039,215,169.43/ 536,368,371.90510,256,245.54100.0035,528,950.30/ 474,727,295.24

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款壞帳準備計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內 370,758,059.713,707,580.6011年以內小計 370,758,059.713,707,580.6011至2年 154,126,601.177,706,330.0652至3年 18,909,862.563,781,972.51203年以上

3至4年 13,824,917.106,912,458.55504至5年 2,857,576.952,000,303.87705年以上 10,512,439.7110,512,439.71100

合計 570,989,457.2034,621,085.306.06

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款

□適用√不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額 3,686,219.13元；本期收回或轉回壞帳準備金額 0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用□不適用

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔應收帳款總額

的比例（%）

壞帳準備

期末餘額

西安曲江大明宮遺址區保護改造辦公室管理酬金 257,743,688.71注 144.787,768,435.52

西安曲江新區社會事業管理服務中心管理酬金 128,436,062.11注 222.311,284,360.62

西安曲江樓觀道文化展示區管理辦公室管理酬金 48,289,028.71注 38.395,416,576.59

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司管理酬金 22,510,559.16注 43.91808,407.80

西安曲江樓觀道文化展示區開發建設有

限公司

管理酬金 7,859,457.76注 51.3778,594.58

合計　 464,838,796.45　 80.7615,356,375.11

帳齡說明

注釋編號金額 1年以內 1-2年 2-3年

注 1257,743,688.71128,245,020.50129,483,532.21

注 2128,436,062.11128,436,062.11

注 348,289,028.7112,274,996.1918,711,532.5214,310,000.00

注 422,510,559.1620,170,740.08273,814.431,466,642.18

注 57,859,457.767,859,457.76　

注釋編號 3-4年 4-5年 5年以上

注 111,091.004,045.00

注 2

注 32,992,500.00

注 4599,362.47

注 5　　

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用√不適用

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

5、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額期初餘額

金額比例（%）金額比例（%）

1年以內 14,558,447.6296.686,823,166.1193.321至2年 301,952.812.01140,256.981.922至3年 133,996.370.8943,595.800.603年以上 63,325.820.42304,718.554.16

合計 15,057,722.62100.007,311,737.44100.00

帳齡超過 1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

帳齡超過 1年且金額重大的預付款項系業務正在執行中，尚未結算。

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

104105

應收帳款

（1）應收帳款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的應收帳款

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的應收帳款

570,989,457.2099.2034,621,085.306.06536,368,371.90506,807,467.2799.3232,080,172.036.33474,727,295.24

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的應收帳款

4,594,084.130.804,594,084.13100.003,448,778.270.683,448,778.27100.00

合計 575,583,541.33100.0039,215,169.43/ 536,368,371.90510,256,245.54100.0035,528,950.30/ 474,727,295.24

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款壞帳準備計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內 370,758,059.713,707,580.6011年以內小計 370,758,059.713,707,580.6011至2年 154,126,601.177,706,330.0652至3年 18,909,862.563,781,972.51203年以上

3至4年 13,824,917.106,912,458.55504至5年 2,857,576.952,000,303.87705年以上 10,512,439.7110,512,439.71100

合計 570,989,457.2034,621,085.306.06

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款

□適用√不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況：

本期計提壞帳準備金額 3,686,219.13元；本期收回或轉回壞帳準備金額 0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用□不適用

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔應收帳款總額

的比例（%）

壞帳準備

期末餘額

西安曲江大明宮遺址區保護改造辦公室管理酬金 257,743,688.71注 144.787,768,435.52

西安曲江新區社會事業管理服務中心管理酬金 128,436,062.11注 222.311,284,360.62

西安曲江樓觀道文化展示區管理辦公室管理酬金 48,289,028.71注 38.395,416,576.59

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司管理酬金 22,510,559.16注 43.91808,407.80

西安曲江樓觀道文化展示區開發建設有

限公司

管理酬金 7,859,457.76注 51.3778,594.58

合計　 464,838,796.45　 80.7615,356,375.11

帳齡說明

注釋編號金額 1年以內 1-2年 2-3年

注 1257,743,688.71128,245,020.50129,483,532.21

注 2128,436,062.11128,436,062.11

注 348,289,028.7112,274,996.1918,711,532.5214,310,000.00

注 422,510,559.1620,170,740.08273,814.431,466,642.18

注 57,859,457.767,859,457.76　

注釋編號 3-4年 4-5年 5年以上

注 111,091.004,045.00

注 2

注 32,992,500.00

注 4599,362.47

注 5　　

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用√不適用

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

5、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額期初餘額

金額比例（%）金額比例（%）

1年以內 14,558,447.6296.686,823,166.1193.321至2年 301,952.812.01140,256.981.922至3年 133,996.370.8943,595.800.603年以上 63,325.820.42304,718.554.16

合計 15,057,722.62100.007,311,737.44100.00

帳齡超過 1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

帳齡超過 1年且金額重大的預付款項系業務正在執行中，尚未結算。

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

106107（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用□不適用

單位名稱款項的性質金額時間未結算原因

陝西嘉豪園林景觀工程有限公司工程款 1,909,247.951年以內項目進行中

西安中旅國際旅行社有限責任公司團款 1,092,525.001年以內項目進行中

中國人民財產保險股份有限公司

大連市分公司

動物保險 725,001.001年以內項目進行中

西安秦華天然氣有限公司燃氣款 660,625.921年以內項目進行中

陝西天鵬航空商務有限責任公司團款 652,000.001年以內項目進行中

合計 5,039,399.87

其他說明

□適用√不適用

6、其他應收款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款 33,269,724.1729,044,747.01

合計 33,269,724.1729,044,747.01

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

（1）應收利息分類

□適用 √不適用

（2）重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用√不適用

應收股利

（1）應收股利

□適用 √不適用

（2）重要的帳齡超過 1年的應收股利

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

（1）其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

11,993,245.0022.897,295,000.0060.834,698,245.008,993,245.0020.286,395,000.0071.112,598,245.00

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

37,758,195.7672.089,186,716.5924.3328,571,479.1733,955,825.2176.597,509,323.2022.1126,446,502.01

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

2,634,838.195.032,634,838.19100.001,386,548.193.131,386,548.19100.00

合計 52,386,278.95100.0019,116,554.78/ 33,269,724.1744,335,618.40100.0015,290,871.39/ 29,044,747.01

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例（%）計提理由

曹鵬 8,993,245.006,395,000.0071.11管理層認為較難收回

陝西華漢實業集團有限公司 3,000,000.00900,000.0030.00管理層認為較難收回

合計 11,993,245.007,295,000.00/ /

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內 22,307,039.83223,070.4011年以內小計 22,307,039.83223,070.4011至 2年 3,385,257.08169,262.8552至 3年 1,146,492.63229,298.54203年以上

3至 4年 3,643,263.151,821,631.58504至 5年 1,775,632.811,242,942.96705年以上 5,500,510.265,500,510.26100

合計 37,758,195.769,186,716.5924.33

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

106107（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用□不適用

單位名稱款項的性質金額時間未結算原因

陝西嘉豪園林景觀工程有限公司工程款 1,909,247.951年以內項目進行中

西安中旅國際旅行社有限責任公司團款 1,092,525.001年以內項目進行中

中國人民財產保險股份有限公司

大連市分公司

動物保險 725,001.001年以內項目進行中

西安秦華天然氣有限公司燃氣款 660,625.921年以內項目進行中

陝西天鵬航空商務有限責任公司團款 652,000.001年以內項目進行中

合計 5,039,399.87

其他說明

□適用√不適用

6、其他應收款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款 33,269,724.1729,044,747.01

合計 33,269,724.1729,044,747.01

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

（1）應收利息分類

□適用 √不適用

（2）重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用√不適用

應收股利

（1）應收股利

□適用 √不適用

（2）重要的帳齡超過 1年的應收股利

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

（1）其他應收款分類披露

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

11,993,245.0022.897,295,000.0060.834,698,245.008,993,245.0020.286,395,000.0071.112,598,245.00

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

37,758,195.7672.089,186,716.5924.3328,571,479.1733,955,825.2176.597,509,323.2022.1126,446,502.01

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

2,634,838.195.032,634,838.19100.001,386,548.193.131,386,548.19100.00

合計 52,386,278.95100.0019,116,554.78/ 33,269,724.1744,335,618.40100.0015,290,871.39/ 29,044,747.01

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例（%）計提理由

曹鵬 8,993,245.006,395,000.0071.11管理層認為較難收回

陝西華漢實業集團有限公司 3,000,000.00900,000.0030.00管理層認為較難收回

合計 11,993,245.007,295,000.00/ /

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例（%）

1年以內

其中：1年以內分項

1年以內 22,307,039.83223,070.4011年以內小計 22,307,039.83223,070.4011至 2年 3,385,257.08169,262.8552至 3年 1,146,492.63229,298.54203年以上

3至 4年 3,643,263.151,821,631.58504至 5年 1,775,632.811,242,942.96705年以上 5,500,510.265,500,510.26100

合計 37,758,195.769,186,716.5924.33

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款

□適用 √不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

（2）按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

備用金 30,472.84252,018.71

個人往來 2,811,707.242,101,409.18

押金 /保證金 5,571,121.003,215,215.00

應收水電費 12,759,723.7910,074,902.06

代墊款 7,327,150.013,806,363.81pos機刷卡及第三方支付 1,599,511.051,539,589.94

其他往來 22,286,593.0223,346,119.70

合計 52,386,278.9544,335,618.40（3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額 3,878,683.39元；本期收回或轉回壞帳準備金額 53,000.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

（4）本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

（%）

壞帳準備

期末餘額

西安曲江新區社會事業服務管理中心代墊水電費 10,242,319.681年以內 19.55102,423.20

曹鵬待收款 8,993,245.004-5年 17.176,395,000.00

陝西華漢實業集團有限公司代墊款 3,000,000.001年以內 5.73900,000.00

西安經開城建集團有限責任公司押金 3,000,000.003-4年 5.731,500,000.00

西安市公共運輸總公司合作款 1,867,973.805年以上 3.571,867,973.80

合計 / 27,103,538.48/ 51.7510,765,397.00（6）涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用√不適用

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

7、存貨

（1）存貨分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料 4,406,231.01910,603.703,495,627.314,781,976.651,373,088.153,408,888.50

在產品

庫存商品 16,562,374.375,117,030.0411,445,344.3318,254,532.273,749,012.4214,505,519.85

周轉材料 14,329,437.00189,743.4014,139,693.6013,292,528.2813,292,528.28

消耗性生物資產

建造合同形成的已

完工未結算資產

勞務成本 7,475,976.077,475,976.076,051,047.056,051,047.05

合計 42,774,018.456,217,377.1436,556,641.3142,380,084.255,122,100.5737,257,983.68（2）存貨跌價準備

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額

本期增加金額本期減少金額

期末餘額

計提其他轉回或轉銷其他

原材料 1,373,088.154,982.85467,467.30910,603.70

在產品

庫存商品 3,749,012.421,904,218.84536,201.225,117,030.04

周轉材料 189,743.40189,743.40

消耗性生物資產

建造合同形成的已

完工未結算資產

合計 5,122,100.572,098,945.091,003,668.526,217,377.14（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用√不適用

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用√不適用

大雁塔北廣場

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

（2）按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

備用金 30,472.84252,018.71

個人往來 2,811,707.242,101,409.18

押金 /保證金 5,571,121.003,215,215.00

應收水電費 12,759,723.7910,074,902.06

代墊款 7,327,150.013,806,363.81pos機刷卡及第三方支付 1,599,511.051,539,589.94

其他往來 22,286,593.0223,346,119.70

合計 52,386,278.9544,335,618.40（3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額 3,878,683.39元；本期收回或轉回壞帳準備金額 53,000.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

（4）本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

（%）

壞帳準備

期末餘額

西安曲江新區社會事業服務管理中心代墊水電費 10,242,319.681年以內 19.55102,423.20

曹鵬待收款 8,993,245.004-5年 17.176,395,000.00

陝西華漢實業集團有限公司代墊款 3,000,000.001年以內 5.73900,000.00

西安經開城建集團有限責任公司押金 3,000,000.003-4年 5.731,500,000.00

西安市公共運輸總公司合作款 1,867,973.805年以上 3.571,867,973.80

合計 / 27,103,538.48/ 51.7510,765,397.00（6）涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用√不適用

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

7、存貨

（1）存貨分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額跌價準備帳面價值帳面餘額跌價準備帳面價值

原材料 4,406,231.01910,603.703,495,627.314,781,976.651,373,088.153,408,888.50

在產品

庫存商品 16,562,374.375,117,030.0411,445,344.3318,254,532.273,749,012.4214,505,519.85

周轉材料 14,329,437.00189,743.4014,139,693.6013,292,528.2813,292,528.28

消耗性生物資產

建造合同形成的已

完工未結算資產

勞務成本 7,475,976.077,475,976.076,051,047.056,051,047.05

合計 42,774,018.456,217,377.1436,556,641.3142,380,084.255,122,100.5737,257,983.68（2）存貨跌價準備

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額

本期增加金額本期減少金額

期末餘額

計提其他轉回或轉銷其他

原材料 1,373,088.154,982.85467,467.30910,603.70

在產品

庫存商品 3,749,012.421,904,218.84536,201.225,117,030.04

周轉材料 189,743.40189,743.40

消耗性生物資產

建造合同形成的已

完工未結算資產

合計 5,122,100.572,098,945.091,003,668.526,217,377.14（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用√不適用

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用√不適用

大雁塔北廣場

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

1108、持有待售資產

□適用 √不適用

9、一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

10、其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

理財產品 60,000,000.0020,000,000.00

未抵扣的增值稅進項稅 25,652,695.1914,570,818.79

預交房產稅 389,934.52

預交企業所得稅 937,594.811,566,161.98

預交其他稅 9,722.68

合計 86,989,947.2036,136,980.7711、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

可供出售債務工具：

可供出售權益工具：750,000.00750,000.00

按公允價值計量的

按成本計量的 750,000.00750,000.00

合計 750,000.00750,000.00（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

（3）期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

帳面餘額減值準備在被投資單

位持股比例

（%）

本期

現金

紅利

期初本期增加本期減少期末期初本期增加本期減少期末

西安曲江之星酒

店管理有限公司

750,000.00750,000.00

合計 750,000.00750,000.00/

（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

12、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

□適用 √不適用

（2）期末重要的持有至到期投資

□適用 √不適用

（3）本期重分類的持有至到期投資

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

13、長期應收款

（1）長期應收款情況

□適用 √不適用

（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用√不適用

（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明

□適用 √不適用

14、長期股權投資

□適用 √不適用

15、投資性房地產

未辦妥產權證書的投資性房地產情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

棣花古鎮

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

1108、持有待售資產

□適用 √不適用

9、一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

10、其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

理財產品 60,000,000.0020,000,000.00

未抵扣的增值稅進項稅 25,652,695.1914,570,818.79

預交房產稅 389,934.52

預交企業所得稅 937,594.811,566,161.98

預交其他稅 9,722.68

合計 86,989,947.2036,136,980.7711、可供出售金融資產

（1）可供出售金融資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

可供出售債務工具：

可供出售權益工具：750,000.00750,000.00

按公允價值計量的

按成本計量的 750,000.00750,000.00

合計 750,000.00750,000.00（2）期末按公允價值計量的可供出售金融資產

□適用 √不適用

（3）期末按成本計量的可供出售金融資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位

帳面餘額減值準備在被投資單

位持股比例

（%）

本期

現金

紅利

期初本期增加本期減少期末期初本期增加本期減少期末

西安曲江之星酒

店管理有限公司

750,000.00750,000.00

合計 750,000.00750,000.00/

（4）報告期內可供出售金融資產減值的變動情況

□適用 √不適用

（5）可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

12、持有至到期投資

（1）持有至到期投資情況

□適用 √不適用

（2）期末重要的持有至到期投資

□適用 √不適用

（3）本期重分類的持有至到期投資

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

13、長期應收款

（1）長期應收款情況

□適用 √不適用

（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用√不適用

（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明

□適用 √不適用

14、長期股權投資

□適用 √不適用

15、投資性房地產

未辦妥產權證書的投資性房地產情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

棣花古鎮

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

11211316、固定資產

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

固定資產 810,419,727.38817,010,439.60

固定資產清理

合計 810,419,727.38817,010,439.60

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產

（1）固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目房屋建築物景觀設施專用設備辦公家具電子設備機器設備其他設備運輸設備合計

一、帳面原值：

1.期初餘額 799,048,818.8060,460,944.15176,655,873.8433,804,912.8639,702,559.6523,036,613.8037,469,631.3331,416,449.001,201,595,803.432.本期增加金額 165,089.938,601,899.5717,965,407.50985,627.504,574,865.121,943,664.562,175,333.39999,373.3637,411,260.93（1）購置 452,798.093,948,464.651,016,900.013,906,732.851,999,230.242,223,094.39999,373.3614,546,593.59（2）在建工程轉入 117,328.938,149,101.4814,016,942.85581,294.0822,864,667.34（3）企業合併增加

（4）分類調整 47,761.00　　 -31,272.5186,838.19-55,565.68-47,761.00　

3.本期減少金額 778,207.401,064,192.631,724,054.428,576,883.41410,499.551,510,174.084,295,900.5618,359,912.05（1）處置或報廢 778,207.401,064,192.631,724,054.428,576,883.41410,499.551,510,174.084,295,900.5618,359,912.054.期末餘額 799,213,908.7368,284,636.32193,557,088.7133,066,485.9435,700,541.3624,569,778.8138,134,790.6428,119,921.801,220,647,152.31

二、累計折舊

1.期初餘額 136,429,296.5914,983,899.44104,899,937.9429,630,719.6428,085,588.7716,788,857.7230,676,371.2422,812,537.87384,307,209.212.本期增加金額 19,797,267.463,039,952.8410,626,850.13907,550.413,293,945.131,774,950.861,357,269.142,098,195.8542,895,981.82（1）計提 19,797,267.463,039,952.8410,626,850.13902,025.273,296,030.521,778,390.611,357,269.142,098,195.8542,895,981.82（2）分類調整　　　 5,525.14-2,085.39-3,439.75　

3.本期減少金額 754,861.171,020,142.261,514,930.418,291,711.65398,184.341,481,014.564,070,695.4417,531,539.83（1）處置或報廢 754,861.171,020,142.261,514,930.418,291,711.65398,184.341,481,014.564,070,695.4417,531,539.834.期末餘額 156,226,564.0517,268,991.11114,506,645.8129,023,339.6423,087,822.2518,165,624.2430,552,625.8220,840,038.28409,671,651.20

三、減值準備

1.期初餘額 278,154.62278,154.622.本期增加金額 92,109.57185,509.54277,619.11（1）計提 92,109.57185,509.54277,619.113.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額 92,109.57463,664.16　 555,773.73

四、帳面價值

1.期末帳面價值 642,987,344.6851,015,645.2178,958,333.334,043,146.3012,612,719.116,404,154.577,582,164.826,816,219.36810,419,727.382.期初帳面價值 662,619,522.2145,477,044.7171,755,935.904,174,193.2211,616,970.886,247,756.086,793,260.098,325,756.51817,010,439.60（2）暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

（4）通過經營租賃租出的固定資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末帳面價值

唐市 A、B 139,818,930.02（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

1.本期在建工程轉入固定資產主要系海洋極地公園二次提升改造轉入；

2.期末本公司海洋公園、御宴宮、芳林苑及唐市房產已抵押。

固定資產清理

□適用 √不適用

17、在建工程

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

在建工程 193,413,939.33144,718,169.44

工程物資

合計 193,413,939.33144,718,169.44

其他說明：

□適用 √不適用

在建工程

（1）在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

唐華賓館改擴建項目 189,943,381.77189,943,381.77137,847,299.84137,847,299.84

海洋極地公園二次提升改造 2,886,123.642,886,123.646,427,473.386,427,473.38

芙蓉園《大唐追夢》水秀項目 443,396.22443,396.22443,396.22443,396.22

唐 +無人便利店 141,037.70141,037.70

合計 193,413,939.33193,413,939.33144,718,169.44144,718,169.44（2）重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目名稱預算數期初餘額本期增加金額

本期轉入固

定資產金額

本期其他

減少金額

期末餘額

工程累計投

入佔預算比

例（%）

工程

進度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息資

本化金額

本期利息

資本化率

（%）

資金

來源

唐華賓館改擴建項目 470,000,000.00137,847,299.8452,096,081.93189,943,381.77自籌

海洋極地公園二次提升改造 117,160,000.006,427,473.3821,315,922.6222,864,667.341,992,605.022,886,123.64自籌

芙蓉園《大唐追夢》水秀項目 113,800,000.00443,396.22443,396.22自籌

唐 +無人便利店 141,037.70141,037.70自籌

合計 700,960,000.00144,718,169.4473,553,042.2522,864,667.341,992,605.02193,413,939.33/ / / /

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11211316、固定資產

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

固定資產 810,419,727.38817,010,439.60

固定資產清理

合計 810,419,727.38817,010,439.60

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產

（1）固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目房屋建築物景觀設施專用設備辦公家具電子設備機器設備其他設備運輸設備合計

一、帳面原值：

1.期初餘額 799,048,818.8060,460,944.15176,655,873.8433,804,912.8639,702,559.6523,036,613.8037,469,631.3331,416,449.001,201,595,803.432.本期增加金額 165,089.938,601,899.5717,965,407.50985,627.504,574,865.121,943,664.562,175,333.39999,373.3637,411,260.93（1）購置 452,798.093,948,464.651,016,900.013,906,732.851,999,230.242,223,094.39999,373.3614,546,593.59（2）在建工程轉入 117,328.938,149,101.4814,016,942.85581,294.0822,864,667.34（3）企業合併增加

（4）分類調整 47,761.00　　 -31,272.5186,838.19-55,565.68-47,761.00　

3.本期減少金額 778,207.401,064,192.631,724,054.428,576,883.41410,499.551,510,174.084,295,900.5618,359,912.05（1）處置或報廢 778,207.401,064,192.631,724,054.428,576,883.41410,499.551,510,174.084,295,900.5618,359,912.054.期末餘額 799,213,908.7368,284,636.32193,557,088.7133,066,485.9435,700,541.3624,569,778.8138,134,790.6428,119,921.801,220,647,152.31

二、累計折舊

1.期初餘額 136,429,296.5914,983,899.44104,899,937.9429,630,719.6428,085,588.7716,788,857.7230,676,371.2422,812,537.87384,307,209.212.本期增加金額 19,797,267.463,039,952.8410,626,850.13907,550.413,293,945.131,774,950.861,357,269.142,098,195.8542,895,981.82（1）計提 19,797,267.463,039,952.8410,626,850.13902,025.273,296,030.521,778,390.611,357,269.142,098,195.8542,895,981.82（2）分類調整　　　 5,525.14-2,085.39-3,439.75　

3.本期減少金額 754,861.171,020,142.261,514,930.418,291,711.65398,184.341,481,014.564,070,695.4417,531,539.83（1）處置或報廢 754,861.171,020,142.261,514,930.418,291,711.65398,184.341,481,014.564,070,695.4417,531,539.834.期末餘額 156,226,564.0517,268,991.11114,506,645.8129,023,339.6423,087,822.2518,165,624.2430,552,625.8220,840,038.28409,671,651.20

三、減值準備

1.期初餘額 278,154.62278,154.622.本期增加金額 92,109.57185,509.54277,619.11（1）計提 92,109.57185,509.54277,619.113.本期減少金額

（1）處置或報廢

4.期末餘額 92,109.57463,664.16　 555,773.73

四、帳面價值

1.期末帳面價值 642,987,344.6851,015,645.2178,958,333.334,043,146.3012,612,719.116,404,154.577,582,164.826,816,219.36810,419,727.382.期初帳面價值 662,619,522.2145,477,044.7171,755,935.904,174,193.2211,616,970.886,247,756.086,793,260.098,325,756.51817,010,439.60（2）暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

（4）通過經營租賃租出的固定資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末帳面價值

唐市 A、B 139,818,930.02（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

1.本期在建工程轉入固定資產主要系海洋極地公園二次提升改造轉入；

2.期末本公司海洋公園、御宴宮、芳林苑及唐市房產已抵押。

固定資產清理

□適用 √不適用

17、在建工程

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

在建工程 193,413,939.33144,718,169.44

工程物資

合計 193,413,939.33144,718,169.44

其他說明：

□適用 √不適用

在建工程

（1）在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

唐華賓館改擴建項目 189,943,381.77189,943,381.77137,847,299.84137,847,299.84

海洋極地公園二次提升改造 2,886,123.642,886,123.646,427,473.386,427,473.38

芙蓉園《大唐追夢》水秀項目 443,396.22443,396.22443,396.22443,396.22

唐 +無人便利店 141,037.70141,037.70

合計 193,413,939.33193,413,939.33144,718,169.44144,718,169.44（2）重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目名稱預算數期初餘額本期增加金額

本期轉入固

定資產金額

本期其他

減少金額

期末餘額

工程累計投

入佔預算比

例（%）

工程

進度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息資

本化金額

本期利息

資本化率

（%）

資金

來源

唐華賓館改擴建項目 470,000,000.00137,847,299.8452,096,081.93189,943,381.77自籌

海洋極地公園二次提升改造 117,160,000.006,427,473.3821,315,922.6222,864,667.341,992,605.022,886,123.64自籌

芙蓉園《大唐追夢》水秀項目 113,800,000.00443,396.22443,396.22自籌

唐 +無人便利店 141,037.70141,037.70自籌

合計 700,960,000.00144,718,169.4473,553,042.2522,864,667.341,992,605.02193,413,939.33/ / / /

曲江文旅 2018年年度報告

曲江文旅 2018年年度報告

（3）本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

√適用 □不適用

期末在建工程無用作抵押的資產。

工程物資

（1）工程物資情況

□適用 √不適用

18、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

種植業畜牧養殖業林業水產業

合計

類別類別海洋資產禽類資產獸類資產類別類別類別類別

一、帳面原值

1.期初餘額 7,400,115.58

1,687,500.02

10,361,080.41

19,448,696.01

2.本期增加金額 3,075,539.89

3,075,539.89（1）外購 3,075,539.89

3,075,539.89（2）自行培育

3.本期減少金額 1,257,936.62

251,693.33

1,389,378.89

2,899,008.84（1）處置

（2）其他 1,257,936.62

251,693.33

1,389,378.89

2,899,008.84

4.期末餘額 9,217,718.85

1,435,806.69

8,971,701.52

19,625,227.06

二、累計折舊

1.期初餘額 2,261,314.58

469,279.30

3,967,366.60

6,697,960.48

2.本期增加金額 650,887.22

135,325.28

620,940.21

1,407,152.71（1）計提 650,887.22

135,325.28

620,940.21

1,407,152.71

3.本期減少金額 287,864.68

90,910.66

656,699.08

1,035,474.42（1）處置

（2）其他 287,864.68

90,910.66

656,699.08

1,035,474.42

4.期末餘額 2,624,337.12

513,693.92

3,931,607.73

7,069,638.77

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值 6,593,381.73

922,112.77

5,040,093.79

12,555,588.29

2.期初帳面價值 5,138,801.00

1,218,220.72

6,393,713.81

12,750,735.53

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

√適用 □不適用

1.本期減少生物資產主要為海洋公園海豹、水獺、海豚等生產性生物資產死亡。

2.與生物資產相關的風險主要是疾病風險，公司主要採取加強內部管理，做好免疫保健工作。

3.期末未發現生物資產存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。

19、油氣資產

□適用 √不適用

20、無形資產

（1）無形資產情況

√適用

□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目土地使用權專利權非專利技術商標權軟體使用權其他合計

一、帳面原值

1.期初餘額 191,239,666.68

1,244,082.38

1,234,800.00

7,658,220.91

12,587,119.67

213,963,889.64

2.本期增加金額 363,568.62

174,757.28

538,325.90（1）購置 363,568.62

174,757.28

538,325.90（2）內部研發

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額 191,239,666.68

1,244,082.38

1,234,800.00

8,021,789.53

12,761,876.95

214,502,215.54

二、累計攤銷

1.期初餘額 47,962,961.75

516,270.34

1,057,658.91

6,657,083.99

12,325,642.26

68,519,617.25

2.本期增加金額 5,951,648.74

36,976.92

91,154.27

506,275.46

179,445.77

6,765,501.16（1）計提 5,951,648.74

36,976.92

91,154.27

506,275.46

179,445.77

6,765,501.16

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額 53,914,610.49

553,247.26

1,148,813.18

7,163,359.45

12,505,088.03

75,285,118.41

三、減值準備

1.期初餘額 567,070.58

567,070.58

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

（1）處置

4.期末餘額 567,070.58

567,070.58

四、帳面價值

1.期末帳面價值 137,325,056.19

123,764.54

85,986.82

858,430.08

256,788.92

138,650,026.55

2.期初帳面價值 143,276,704.93

160,741.46

177,141.09

1,001,136.92

261,477.41

144,877,201.81

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

√適用 □不適用

無形資產中海洋公園及唐市土地使用權已抵押。

21、開發支出

□適用 √不適用

114

115

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

11611722、商譽

（1）商譽帳面原值

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位名稱或形成商譽的事項期初餘額

本期增加本期減少

期末餘額

企業合併形成的　處置　

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 283,705.17283,705.17

西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司 51,772.5251,772.52

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 7,732.807,732.80

合計 343,210.49343,210.49（2）商譽減值準備

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位名稱或形成商譽的事項期初餘額

本期增加本期減少

期末餘額

計提　處置　

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 283,705.17283,705.17

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 7,732.807,732.80

合計 291,437.97291,437.97（3）商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

（4）說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折

現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

√適用 □不適用

包含商譽資產組的減值測試，根據《企業會計準則第 8號——資產減值》，資產組是指其通過持續使用產生的現金流

入基本上獨立於其它資產的現金流量的最小可辨別資產組別。為進行商譽減值測試，商譽會分配至一組資產組（即在每次

收購中購入的子公司）。這些資產組亦即本公司為內部管理目的評估商譽的最低層次，而且屬於按照《解釋 3號》劃分的分

部。

（5）商譽減值測試的影響

√適用 □不適用

公司本期對西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司商譽資產組進行減值測試，未發現存在減值現象，故未計提該

商譽資產組的減值準備。

其他說明

□適用 √不適用

23、長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末餘額

裝修改造工程 26,733,388.3717,440,602.0413,049,949.2132,477.8831,091,563.32

租賃及補給類生物資產攤銷 207,295.3862,943.4073,627.0019,842.75176,769.033D動畫 116,630.7058,315.4458,315.26

合計 27,057,314.4517,503,545.4413,181,891.6552,320.6331,326,647.61

其他說明：

裝修改造工程其他減少系唐長安城沙盤數字製作根據工程決算調減攤銷原值；租賃及補給類生物資產攤銷其他減少主

要系海洋館租賃的海豹本期死亡而進行的報損。

24、遞延所得稅資產 /遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產

資產減值準備 57,221,832.529,047,855.5150,204,312.527,934,889.06

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損 2,356,695.55353,504.331,095,408.20273,852.05

未實現內部銷售的存貨抵消 310,407.2946,561.09390,903.0058,635.45

政府補助 10,376,782.511,556,517.3810,876,845.481,631,526.82

計提未付費用 1,649,195.00247,379.25

合計 70,265,717.8711,004,438.3164,216,664.2010,146,282.63（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

（4）未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異 8,450,113.146,015,764.36

可抵扣虧損 15,228,648.9623,551,024.87

合計 23,678,762.1029,566,789.23（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

年份期末金額期初金額備註

20185,403,694.9420196,116,650.448,774,939.5820202,734,206.543,855,514.4920212,117,354.402,502,350.9020222,710,440.723,014,524.9

20231,549,996.86

合計 15,228,648.9623,551,024.87/

其他說明：

□適用 √不適用

25、其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

待理賠生物資產 2,188,012.09

預付工程款 3,870,151.073,261,020.38

合計 3,870,151.075,449,032.47

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

11611722、商譽

（1）商譽帳面原值

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位名稱或形成商譽的事項期初餘額

本期增加本期減少

期末餘額

企業合併形成的　處置　

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 283,705.17283,705.17

西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司 51,772.5251,772.52

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 7,732.807,732.80

合計 343,210.49343,210.49（2）商譽減值準備

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位名稱或形成商譽的事項期初餘額

本期增加本期減少

期末餘額

計提　處置　

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 283,705.17283,705.17

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 7,732.807,732.80

合計 291,437.97291,437.97（3）商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

（4）說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折

現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

√適用 □不適用

包含商譽資產組的減值測試，根據《企業會計準則第 8號——資產減值》，資產組是指其通過持續使用產生的現金流

入基本上獨立於其它資產的現金流量的最小可辨別資產組別。為進行商譽減值測試，商譽會分配至一組資產組（即在每次

收購中購入的子公司）。這些資產組亦即本公司為內部管理目的評估商譽的最低層次，而且屬於按照《解釋 3號》劃分的分

部。

（5）商譽減值測試的影響

√適用 □不適用

公司本期對西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司商譽資產組進行減值測試，未發現存在減值現象，故未計提該

商譽資產組的減值準備。

其他說明

□適用 √不適用

23、長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額期末餘額

裝修改造工程 26,733,388.3717,440,602.0413,049,949.2132,477.8831,091,563.32

租賃及補給類生物資產攤銷 207,295.3862,943.4073,627.0019,842.75176,769.033D動畫 116,630.7058,315.4458,315.26

合計 27,057,314.4517,503,545.4413,181,891.6552,320.6331,326,647.61

其他說明：

裝修改造工程其他減少系唐長安城沙盤數字製作根據工程決算調減攤銷原值；租賃及補給類生物資產攤銷其他減少主

要系海洋館租賃的海豹本期死亡而進行的報損。

24、遞延所得稅資產 /遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產

資產減值準備 57,221,832.529,047,855.5150,204,312.527,934,889.06

內部交易未實現利潤

可抵扣虧損 2,356,695.55353,504.331,095,408.20273,852.05

未實現內部銷售的存貨抵消 310,407.2946,561.09390,903.0058,635.45

政府補助 10,376,782.511,556,517.3810,876,845.481,631,526.82

計提未付費用 1,649,195.00247,379.25

合計 70,265,717.8711,004,438.3164,216,664.2010,146,282.63（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

（4）未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

可抵扣暫時性差異 8,450,113.146,015,764.36

可抵扣虧損 15,228,648.9623,551,024.87

合計 23,678,762.1029,566,789.23（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

年份期末金額期初金額備註

20185,403,694.9420196,116,650.448,774,939.5820202,734,206.543,855,514.4920212,117,354.402,502,350.9020222,710,440.723,014,524.9

20231,549,996.86

合計 15,228,648.9623,551,024.87/

其他說明：

□適用 √不適用

25、其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

待理賠生物資產 2,188,012.09

預付工程款 3,870,151.073,261,020.38

合計 3,870,151.075,449,032.47

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

11926、短期借款

（1）短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款 49,900,000.0060,000,000.00

信用借款

合計 49,900,000.0060,000,000.00

短期借款分類的說明：

（1）保證借款

貸款單位借款餘額擔保人

重慶銀行 10,000,000.00西安曲江大明宮投資（集團）有限公司

中信銀行 30,000,000.00西安曲江大明宮投資（集團）有限公司

建設銀行 9,900,000.00西安曲江大明宮投資（集團）有限公司

合計 49,900,000.00--

（2）已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

27、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

28、衍生金融負債

□適用 √不適用

29、應付票據及應付帳款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應付票據 1,800,000.00

應付帳款 462,978,261.35402,627,442.35

合計 462,978,261.35404,427,442.35

其他說明：

□適用 √不適用

應付票據

（1）應付票據列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類期末餘額期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票 1,800,000.00

合計 1,800,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為 0元。

應付帳款

（1）應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

1年以內 368,240,691.30336,685,438.001-2年 67,470,091.0641,404,441.302-3年 6,619,108.7611,019,373.343年以上 20,648,370.2313,518,189.71

合計 462,978,261.35402,627,442.35（2）帳齡超過 1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額未償還或結轉的原因

西安煜麗潔之島清洗保潔有限公司 7,558,922.80正在結算

陝西通源環保工程有限公司 6,154,351.30正在結算

西安曲江建設集團有限公司 5,653,300.00正在結算

陝西金隅北裝建築裝飾設計工程有

限公司

4,938,048.44正在結算

陝西天天物業管理有限公司 3,779,908.10正在結算

合計 28,084,530.64/

其他說明

□適用 √不適用

西安城牆

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

11926、短期借款

（1）短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

質押借款

抵押借款

保證借款 49,900,000.0060,000,000.00

信用借款

合計 49,900,000.0060,000,000.00

短期借款分類的說明：

（1）保證借款

貸款單位借款餘額擔保人

重慶銀行 10,000,000.00西安曲江大明宮投資（集團）有限公司

中信銀行 30,000,000.00西安曲江大明宮投資（集團）有限公司

建設銀行 9,900,000.00西安曲江大明宮投資（集團）有限公司

合計 49,900,000.00--

（2）已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其中重要的已逾期未償還的短期借款情況如下：

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

27、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

□適用 √不適用

28、衍生金融負債

□適用 √不適用

29、應付票據及應付帳款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應付票據 1,800,000.00

應付帳款 462,978,261.35402,627,442.35

合計 462,978,261.35404,427,442.35

其他說明：

□適用 √不適用

應付票據

（1）應付票據列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

種類期末餘額期初餘額

商業承兌匯票

銀行承兌匯票 1,800,000.00

合計 1,800,000.00

本期末已到期未支付的應付票據總額為 0元。

應付帳款

（1）應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

1年以內 368,240,691.30336,685,438.001-2年 67,470,091.0641,404,441.302-3年 6,619,108.7611,019,373.343年以上 20,648,370.2313,518,189.71

合計 462,978,261.35402,627,442.35（2）帳齡超過 1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額未償還或結轉的原因

西安煜麗潔之島清洗保潔有限公司 7,558,922.80正在結算

陝西通源環保工程有限公司 6,154,351.30正在結算

西安曲江建設集團有限公司 5,653,300.00正在結算

陝西金隅北裝建築裝飾設計工程有

限公司

4,938,048.44正在結算

陝西天天物業管理有限公司 3,779,908.10正在結算

合計 28,084,530.64/

其他說明

□適用 √不適用

西安城牆

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

12130、預收款項

（1）預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

1年以內 15,729,268.0512,187,046.171-2年 506,100.741,587,785.962-3年 1,107,553.081,432,342.843年以上 4,881,065.574,556,396.74

合計 22,223,987.4419,763,571.71（2）帳齡超過 1年的重要預收款項

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額未償還或結轉的原因

芙蓉消費卡 916,582.40尚未消費

陝西雲創網絡科技股份有限公司 359,329.00尚未消費

唐華消費款 612,620.78尚未消費

合計 1,888,532.18/

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

31、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

一、短期薪酬 55,950,817.87324,285,738.41318,657,417.9661,579,138.32

二、離職後福利 -設定提存計劃 -36,606.6429,214,474.9529,083,053.2194,815.10

三、辭退福利 277,364.67277,364.67

四、一年內到期的其他福利

合計 55,914,211.23353,777,578.03348,017,835.8461,673,953.42（2）短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼 40,927,439.24261,243,094.52255,867,052.7046,303,481.06

二、職工福利費 2,342,020.9132,957,536.3534,118,972.031,180,585.23

三、社會保險費 219,792.2412,592,260.9512,497,274.18314,779.01

其中：醫療保險費 168,198.3611,304,781.9111,217,034.20255,946.07

工傷保險費 39,467.99678,089.15675,243.1242,314.02

生育保險費 12,125.89609,389.89604,996.8616,518.92

四、住房公積金 116,597.418,268,614.848,236,275.52148,936.73

五、工會經費和職工教育經費 12,344,968.079,224,231.757,937,843.5313,631,356.29

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計 55,950,817.87324,285,738.41318,657,417.9661,579,138.32（3）設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、基本養老保險 -57,495.7328,074,991.3927,924,540.6892,954.982、失業保險費 20,889.091,139,483.561,158,512.531,860.123、企業年金繳費

合計 -36,606.6429,214,474.9529,083,053.2194,815.10

其他說明：

√適用 □不適用

職工福利費餘額系 2018年12月應付未付的取暖費，該取暖費於 2019年度支付。

32、應交稅費

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

增值稅 4,417,679.693,039,388.90

消費稅

營業稅

企業所得稅 1,781,168.171,747,987.45

個人所得稅 150,277.33232,346.94

城市維護建設稅 277,573.71225,604.56

房產稅 2,890,698.902,783,641.47

印花稅 145,409.31132,088.50

教育費附加 122,243.0141,388.10

水利建設基金 92,683.61108,621.43

土地使用稅 687,393.62669,796.74

地方教育費附加 79,817.5625,938.51

殘疾人保障金 453,213.15319,677.42

文化建設事業費 300.00

水資源稅 48,674.50

代扣代繳稅金 4,043.164,134.49

合計 11,150,875.729,330,914.51

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

12130、預收款項

（1）預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

1年以內 15,729,268.0512,187,046.171-2年 506,100.741,587,785.962-3年 1,107,553.081,432,342.843年以上 4,881,065.574,556,396.74

合計 22,223,987.4419,763,571.71（2）帳齡超過 1年的重要預收款項

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額未償還或結轉的原因

芙蓉消費卡 916,582.40尚未消費

陝西雲創網絡科技股份有限公司 359,329.00尚未消費

唐華消費款 612,620.78尚未消費

合計 1,888,532.18/

（3）期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

31、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

一、短期薪酬 55,950,817.87324,285,738.41318,657,417.9661,579,138.32

二、離職後福利 -設定提存計劃 -36,606.6429,214,474.9529,083,053.2194,815.10

三、辭退福利 277,364.67277,364.67

四、一年內到期的其他福利

合計 55,914,211.23353,777,578.03348,017,835.8461,673,953.42（2）短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼 40,927,439.24261,243,094.52255,867,052.7046,303,481.06

二、職工福利費 2,342,020.9132,957,536.3534,118,972.031,180,585.23

三、社會保險費 219,792.2412,592,260.9512,497,274.18314,779.01

其中：醫療保險費 168,198.3611,304,781.9111,217,034.20255,946.07

工傷保險費 39,467.99678,089.15675,243.1242,314.02

生育保險費 12,125.89609,389.89604,996.8616,518.92

四、住房公積金 116,597.418,268,614.848,236,275.52148,936.73

五、工會經費和職工教育經費 12,344,968.079,224,231.757,937,843.5313,631,356.29

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計 55,950,817.87324,285,738.41318,657,417.9661,579,138.32（3）設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

1、基本養老保險 -57,495.7328,074,991.3927,924,540.6892,954.982、失業保險費 20,889.091,139,483.561,158,512.531,860.123、企業年金繳費

合計 -36,606.6429,214,474.9529,083,053.2194,815.10

其他說明：

√適用 □不適用

職工福利費餘額系 2018年12月應付未付的取暖費，該取暖費於 2019年度支付。

32、應交稅費

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

增值稅 4,417,679.693,039,388.90

消費稅

營業稅

企業所得稅 1,781,168.171,747,987.45

個人所得稅 150,277.33232,346.94

城市維護建設稅 277,573.71225,604.56

房產稅 2,890,698.902,783,641.47

印花稅 145,409.31132,088.50

教育費附加 122,243.0141,388.10

水利建設基金 92,683.61108,621.43

土地使用稅 687,393.62669,796.74

地方教育費附加 79,817.5625,938.51

殘疾人保障金 453,213.15319,677.42

文化建設事業費 300.00

水資源稅 48,674.50

代扣代繳稅金 4,043.164,134.49

合計 11,150,875.729,330,914.51

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

12212333、其他應付款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應付利息 669,656.76516,690.47

應付股利 1,867,736.78

其他應付款 90,353,865.0174,305,263.95

合計 92,891,258.5574,821,954.42

其他說明：

□適用 √不適用

應付利息

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息 593,545.92426,367.55

企業債券利息

短期借款應付利息 76,110.8490,322.92

劃分為金融負債的優先股 \永續債利息

合計 669,656.76516,690.47

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應付股利

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

普通股股利

劃分為權益工具的優先股 \永續債股利

優先股 \永續債股利 -XXX

優先股 \永續債股利 -XXX

應付股利 --子公司少數股東股利 1,867,736.78

應付股利 -XXX

合計 1,867,736.78

其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

代扣代繳款項 528,302.36136,545.13

暫扣款 2,830,095.954,280,008.37

押金、保證金、訂金 40,604,945.3032,521,640.41

代收款 7,100,948.082,655,082.67

其他往來 39,289,573.3234,711,987.37

合計 90,353,865.0174,305,263.95（2）帳齡超過 1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額未償還或結轉的原因

中建三局建設工程股份有限公司 6,248,015.06質保金

西安小白鯊餐飲有限公司 1,540,000.00押金

西安協和置業股份有限公司 623,964.00押金

西安曲江斯邁特農業博覽園有限公司 500,000.00往來款

西安南湖壹號餐飲有限責任公司 500,000.00押金

合計 9,411,979.06/

其他說明：

□適用 √不適用

34、持有待售負債

□適用 √不適用

35、1年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

1年內到期的長期借款 30,000,000.0017,600,000.001年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

1年內到期的遞延收益 551,210.44198,400.001年內到期的其他長期負債 1,020,000.001,020,000.00

合計 31,571,210.4418,818,400.00

其他說明：

1.保證借款

貸款單位借款餘額擔保人

中國銀行 4,800,000.00西安曲江旅遊投資（集團）有限公司

合計 4,800,000.00--

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

12212333、其他應付款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應付利息 669,656.76516,690.47

應付股利 1,867,736.78

其他應付款 90,353,865.0174,305,263.95

合計 92,891,258.5574,821,954.42

其他說明：

□適用 √不適用

應付利息

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息 593,545.92426,367.55

企業債券利息

短期借款應付利息 76,110.8490,322.92

劃分為金融負債的優先股 \永續債利息

合計 669,656.76516,690.47

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應付股利

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

普通股股利

劃分為權益工具的優先股 \永續債股利

優先股 \永續債股利 -XXX

優先股 \永續債股利 -XXX

應付股利 --子公司少數股東股利 1,867,736.78

應付股利 -XXX

合計 1,867,736.78

其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

代扣代繳款項 528,302.36136,545.13

暫扣款 2,830,095.954,280,008.37

押金、保證金、訂金 40,604,945.3032,521,640.41

代收款 7,100,948.082,655,082.67

其他往來 39,289,573.3234,711,987.37

合計 90,353,865.0174,305,263.95（2）帳齡超過 1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額未償還或結轉的原因

中建三局建設工程股份有限公司 6,248,015.06質保金

西安小白鯊餐飲有限公司 1,540,000.00押金

西安協和置業股份有限公司 623,964.00押金

西安曲江斯邁特農業博覽園有限公司 500,000.00往來款

西安南湖壹號餐飲有限責任公司 500,000.00押金

合計 9,411,979.06/

其他說明：

□適用 √不適用

34、持有待售負債

□適用 √不適用

35、1年內到期的非流動負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

1年內到期的長期借款 30,000,000.0017,600,000.001年內到期的應付債券

1年內到期的長期應付款

1年內到期的遞延收益 551,210.44198,400.001年內到期的其他長期負債 1,020,000.001,020,000.00

合計 31,571,210.4418,818,400.00

其他說明：

1.保證借款

貸款單位借款餘額擔保人

中國銀行 4,800,000.00西安曲江旅遊投資（集團）有限公司

合計 4,800,000.00--

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

1241252.抵押借款

貸款單位借款餘額抵押物

平安銀行 25,200,000.00

西安曲江海洋公園土地使用權及房屋

建築物

合計 25,200,000.00--

36、其他流動負債

其他流動負債情況

□適用√不適用

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

37、長期借款

（1）長期借款分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

質押借款

抵押借款 363,200,000.00249,400,000.00

保證借款 22,800,000.0027,600,000.00

信用借款

合計 386,000,000.00277,000,000.00

長期借款分類的說明：

1.保證借款

貸款單位借款餘額擔保人

中國銀行 22,800,000.00西安曲江旅遊投資（集團）有限公司

合計 22,800,000.00--

2.抵押借款

貸款單位借款餘額抵押物

平安銀行 205,200,000.00

西安曲江海洋公園土地使用權及房屋

建築物

工商銀行 158,000,000.00

御宴宮、芳林苑、唐市土地使用權及

房屋建築物

合計 363,200,000.00--

其他說明，包括利率區間：

√適用 □不適用

公司長期借款的利率為基準利率上浮 0-8%。

38、應付債券

（1）應付債券

□適用 √不適用

（2）應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

（3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明

□適用√不適用

（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

39、長期應付款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

長期應付款

專項應付款 2,100,000.002,100,000.00

合計 2,100,000.002,100,000.00

其他說明：

□適用 √不適用

長期應付款

（1）按款項性質列示長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

（1）按款項性質列示專項應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因

戲曲活化石博物館專項資金 2,100,000.002,100,000.00

合計 2,100,000.002,100,000.00/

其他說明：

本公司 2008年收曲江財政局撥付戲曲活化石博物館專項資金 210萬元，截至 2018年 12月 31日項目尚未完成。

40、長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

1241252.抵押借款

貸款單位借款餘額抵押物

平安銀行 25,200,000.00

西安曲江海洋公園土地使用權及房屋

建築物

合計 25,200,000.00--

36、其他流動負債

其他流動負債情況

□適用√不適用

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

37、長期借款

（1）長期借款分類

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

質押借款

抵押借款 363,200,000.00249,400,000.00

保證借款 22,800,000.0027,600,000.00

信用借款

合計 386,000,000.00277,000,000.00

長期借款分類的說明：

1.保證借款

貸款單位借款餘額擔保人

中國銀行 22,800,000.00西安曲江旅遊投資（集團）有限公司

合計 22,800,000.00--

2.抵押借款

貸款單位借款餘額抵押物

平安銀行 205,200,000.00

西安曲江海洋公園土地使用權及房屋

建築物

工商銀行 158,000,000.00

御宴宮、芳林苑、唐市土地使用權及

房屋建築物

合計 363,200,000.00--

其他說明，包括利率區間：

√適用 □不適用

公司長期借款的利率為基準利率上浮 0-8%。

38、應付債券

（1）應付債券

□適用 √不適用

（2）應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

□適用 √不適用

（3）可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明

□適用√不適用

（4）劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

39、長期應付款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

長期應付款

專項應付款 2,100,000.002,100,000.00

合計 2,100,000.002,100,000.00

其他說明：

□適用 √不適用

長期應付款

（1）按款項性質列示長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

（1）按款項性質列示專項應付款

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因

戲曲活化石博物館專項資金 2,100,000.002,100,000.00

合計 2,100,000.002,100,000.00/

其他說明：

本公司 2008年收曲江財政局撥付戲曲活化石博物館專項資金 210萬元，截至 2018年 12月 31日項目尚未完成。

40、長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

12741、預計負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額期末餘額形成原因

對外提供擔保

未決訴訟 3,749,195.002,144,474.95

產品質量保證

重組義務

待執行的虧損合同

其他

合計 3,749,195.002,144,474.95/

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

註：本期減少系公司子公司西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司與李增輝合同糾紛一案，2018年12月經陝西省高

級人民法院終審判決西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司賠償李增輝房屋建設費用損失 200萬元，本期公司按照判決結

果列入預計負債 200萬元，差額計入營業外收入，李增輝申請再審，最高人民法院已立案。

本期增加的未決訴訟系公司子公司陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司與陝西雲創網絡科技股份有限公司合同糾紛

一案，2018年11月23日經西安市雁塔區人民法院一審判決，公司按照一審判決結果列入預計負債 144,474.95元。

42、遞延收益

遞延收益情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因

政府補助 7,880,111.922,184,000.001,404,873.418,659,238.51

文化旅遊會員卡 2,578,333.561,020,000.001,558,333.56

合計 10,458,445.482,184,000.002,424,873.4110,217,572.07/

文化旅遊會員卡系客戶購買的長期權益而未實現的遞延收益。

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

負債項目期初餘額

本期新增

補助金額

本期計入營

業外收入

金額

本期計入

其他收益

金額

其他變動期末餘額

與資產相關 /

與收益相關

文化產業發展專項資金 1,000,000.001,000,000.00與資產相關

2013年節能專項資金 112,000.00112,000.00與資產相關

城市文化資源數位化應用示範 30,400.0030,400.00混合型

光伏項目 3,117,711.92-262,288.082,855,423.84與資產相關

服務業綜合改革試點專項資金 1,120,000.0056,000.001,064,000.00與資產相關

2015年市級旅遊發展專項資金 1,400,000.001,400,000.00與資產相關

節能專項資金 100,000.00-100,000.00與資產相關

華陽景區智慧旅遊平臺研究 800,000.00800,000.00混合型

西安數字旅遊產業聯盟 200,000.00-44,186.36155,813.64混合型

2017年旅遊廁所建設補助資金 1,774,000.00-706,998.971,067,001.03與資產相關

2017年旅遊發展基金廁所項目

建設補助資金

300,000.00-93,000.00207,000.00與資產相關

2018年旅遊發展基金廁所項目

建設補助資金

100,000.00100,000.00與資產相關

西安市雁塔區科學技術局科普

補助經費

10,000.0010,000.00混合型

合計 7,880,111.922,184,000.00198,400.00-1,206,473.418,659,238.51

其他說明：

√適用 □不適用

（1）文化產業發展專項資金，系根據西安曲江文化產業發展中心 「西曲文發 [ 2010]022號」文件，取得關於 「暢遊西

安」商業網站項目文化產業發展專項資金 100萬元，系與資產相關補助。

（2）2013年節能專項資金，系根據西安市財政局市發改資環發 [ 2013]792號文件，取得關於節能專項資金 76萬元，系

與資產相關補助。

（3）城市文化資源數位化應用示範專項資金系文化部進行信息應用服務和推廣，構建文化資源數位化應用示範的配套

資金。

（4）太陽能光伏電站政府補貼系根據西安市財政局市財發（2012）967號文件關於下達 2012年太陽能光伏建築應用示

範補助資金預算的通知，建設西安曲江海洋館光伏併網電站項目，系與資產相關補助。

（5）服務業綜合改革試點專項資金系根據西安市財政局市財函（2013）1762號《關於下達 2013年度服務業綜合改革

試點專項資金（第二批）的通知》文件，用於海洋公園二期極地館及海洋風情商業街的補助，先撥付項目資金 70%，剩餘

30%資金待市發改委、市財政局組織項目驗收合格後再行撥付，系與資產相關補助。

（6）2015年市級旅遊發展專項資金系根據西曲財發（2015）81號《西安曲江新區財政局關於撥付 2015年省級文化產

業專項資金的通知》文件，用於芙蓉園 5A級景區鞏固提升項目，資金安排 200萬元，本期收到 140萬元，截止本期累計收

到140萬元。

（7）節能專項資金系西曲江發（2016）264號《西安曲江新區管理委員會關於下達 2016年度曲江新區節能專項資金計

劃的通知》文件，用於區內企事業單位、項目節能改造和節能技術的宣傳、培訓及推廣工作。

（8）華陽景區智慧旅遊平臺研究經費系陝西省科學技術廳《省科技廳條件保障處陝財辦教（2017）158號》文件，項

目主要研究區域旅遊文化資源資料庫的構建，完成旅遊文化資源的匯聚與整理工作。

（9）西安數字旅遊產業聯盟經費系西安市科學技術局及西安市財政局《西安市科學技術局西安市財政局關於下達 2017

年西安市第八批科技計劃項目的通知》市科發（2017）79號文件，項目主要開展數字旅遊產業共性技術、關鍵技術以及相

關技術標準的研究開發。

（10）2017年旅遊廁所建設補助資金系西安市旅遊發展委員會及西安市財政局《西安市旅遊發展委員會及西安市財政

局關於下 2017年旅遊廁所建設補助資金計劃的通知》市旅發（2018）64號文件，主要用於旅遊廁所新建及改建。

曲江海洋極地公園

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

12741、預計負債

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額期末餘額形成原因

對外提供擔保

未決訴訟 3,749,195.002,144,474.95

產品質量保證

重組義務

待執行的虧損合同

其他

合計 3,749,195.002,144,474.95/

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

註：本期減少系公司子公司西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司與李增輝合同糾紛一案，2018年12月經陝西省高

級人民法院終審判決西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司賠償李增輝房屋建設費用損失 200萬元，本期公司按照判決結

果列入預計負債 200萬元，差額計入營業外收入，李增輝申請再審，最高人民法院已立案。

本期增加的未決訴訟系公司子公司陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司與陝西雲創網絡科技股份有限公司合同糾紛

一案，2018年11月23日經西安市雁塔區人民法院一審判決，公司按照一審判決結果列入預計負債 144,474.95元。

42、遞延收益

遞延收益情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額形成原因

政府補助 7,880,111.922,184,000.001,404,873.418,659,238.51

文化旅遊會員卡 2,578,333.561,020,000.001,558,333.56

合計 10,458,445.482,184,000.002,424,873.4110,217,572.07/

文化旅遊會員卡系客戶購買的長期權益而未實現的遞延收益。

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

負債項目期初餘額

本期新增

補助金額

本期計入營

業外收入

金額

本期計入

其他收益

金額

其他變動期末餘額

與資產相關 /

與收益相關

文化產業發展專項資金 1,000,000.001,000,000.00與資產相關

2013年節能專項資金 112,000.00112,000.00與資產相關

城市文化資源數位化應用示範 30,400.0030,400.00混合型

光伏項目 3,117,711.92-262,288.082,855,423.84與資產相關

服務業綜合改革試點專項資金 1,120,000.0056,000.001,064,000.00與資產相關

2015年市級旅遊發展專項資金 1,400,000.001,400,000.00與資產相關

節能專項資金 100,000.00-100,000.00與資產相關

華陽景區智慧旅遊平臺研究 800,000.00800,000.00混合型

西安數字旅遊產業聯盟 200,000.00-44,186.36155,813.64混合型

2017年旅遊廁所建設補助資金 1,774,000.00-706,998.971,067,001.03與資產相關

2017年旅遊發展基金廁所項目

建設補助資金

300,000.00-93,000.00207,000.00與資產相關

2018年旅遊發展基金廁所項目

建設補助資金

100,000.00100,000.00與資產相關

西安市雁塔區科學技術局科普

補助經費

10,000.0010,000.00混合型

合計 7,880,111.922,184,000.00198,400.00-1,206,473.418,659,238.51

其他說明：

√適用 □不適用

（1）文化產業發展專項資金，系根據西安曲江文化產業發展中心 「西曲文發 [ 2010]022號」文件，取得關於 「暢遊西

安」商業網站項目文化產業發展專項資金 100萬元，系與資產相關補助。

（2）2013年節能專項資金，系根據西安市財政局市發改資環發 [ 2013]792號文件，取得關於節能專項資金 76萬元，系

與資產相關補助。

（3）城市文化資源數位化應用示範專項資金系文化部進行信息應用服務和推廣，構建文化資源數位化應用示範的配套

資金。

（4）太陽能光伏電站政府補貼系根據西安市財政局市財發（2012）967號文件關於下達 2012年太陽能光伏建築應用示

範補助資金預算的通知，建設西安曲江海洋館光伏併網電站項目，系與資產相關補助。

（5）服務業綜合改革試點專項資金系根據西安市財政局市財函（2013）1762號《關於下達 2013年度服務業綜合改革

試點專項資金（第二批）的通知》文件，用於海洋公園二期極地館及海洋風情商業街的補助，先撥付項目資金 70%，剩餘

30%資金待市發改委、市財政局組織項目驗收合格後再行撥付，系與資產相關補助。

（6）2015年市級旅遊發展專項資金系根據西曲財發（2015）81號《西安曲江新區財政局關於撥付 2015年省級文化產

業專項資金的通知》文件，用於芙蓉園 5A級景區鞏固提升項目，資金安排 200萬元，本期收到 140萬元，截止本期累計收

到140萬元。

（7）節能專項資金系西曲江發（2016）264號《西安曲江新區管理委員會關於下達 2016年度曲江新區節能專項資金計

劃的通知》文件，用於區內企事業單位、項目節能改造和節能技術的宣傳、培訓及推廣工作。

（8）華陽景區智慧旅遊平臺研究經費系陝西省科學技術廳《省科技廳條件保障處陝財辦教（2017）158號》文件，項

目主要研究區域旅遊文化資源資料庫的構建，完成旅遊文化資源的匯聚與整理工作。

（9）西安數字旅遊產業聯盟經費系西安市科學技術局及西安市財政局《西安市科學技術局西安市財政局關於下達 2017

年西安市第八批科技計劃項目的通知》市科發（2017）79號文件，項目主要開展數字旅遊產業共性技術、關鍵技術以及相

關技術標準的研究開發。

（10）2017年旅遊廁所建設補助資金系西安市旅遊發展委員會及西安市財政局《西安市旅遊發展委員會及西安市財政

局關於下 2017年旅遊廁所建設補助資金計劃的通知》市旅發（2018）64號文件，主要用於旅遊廁所新建及改建。

曲江海洋極地公園

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

129（11）2017年旅遊發展基金廁所項目建設補助資金系根據西安市財政局《關於下達 2017年旅遊發展基金補助項目資金

的通知》（市財函 [ 2018]931號）文件，專項用於廁所項目建設補助。

（12）2018年旅遊發展基金廁所項目建設補助資金系西安市財政局《關於下達 2018年旅遊發展基金補助地方項目資金

的通知》（市財函 [ 2018]1287號）文件，專項用於廁所項目建設補助。

（13）西安市雁塔區科學技術局科普補助經費系由陝西省科協、中共陝西省委宣傳部、雁塔區科技局等單位聯合組織

的陝西省暨西安市全國科普日主場示範項目後期活動經費補助。

43、其他非流動負債

□適用 √不適用

44、股本

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行新股送股公積金轉股其他小計

股份總數 179,509,675.00179,509,675.0045、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明 :

□適用 √不適用

46、資本公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

資本溢價（股本溢價）447,977,673.89447,977,673.89

其他資本公積 503,982.00503,982.00

合計 448,481,655.89448,481,655.8947、庫存股

□適用 √不適用

48、其他綜合收益

□適用 √不適用

49、專項儲備

□適用 √不適用

50、盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

法定盈餘公積 2,543,320.402,543,320.40

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計 2,543,320.402,543,320.40

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

法定盈餘公積系公司按照彌補完歷年虧損後淨利潤的 10%計提。

51、未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期上期

調整前上期末未分配利潤 320,508,555.45258,079,337.82

調整期初未分配利潤合計數（調增 +，調減－）

調整後期初未分配利潤 320,508,555.45258,079,337.82

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 76,097,558.0062,429,217.63

減：提取法定盈餘公積 2,543,320.40

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤 394,062,793.05320,508,555.4552、營業收入和營業成本

（1）營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務 1,344,846,452.31980,112,768.251,132,206,742.29815,692,171.34

其他業務

合計 1,344,846,452.31980,112,768.251,132,206,742.29815,692,171.34

西安城牆

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

129（11）2017年旅遊發展基金廁所項目建設補助資金系根據西安市財政局《關於下達 2017年旅遊發展基金補助項目資金

的通知》（市財函 [ 2018]931號）文件，專項用於廁所項目建設補助。

（12）2018年旅遊發展基金廁所項目建設補助資金系西安市財政局《關於下達 2018年旅遊發展基金補助地方項目資金

的通知》（市財函 [ 2018]1287號）文件，專項用於廁所項目建設補助。

（13）西安市雁塔區科學技術局科普補助經費系由陝西省科協、中共陝西省委宣傳部、雁塔區科技局等單位聯合組織

的陝西省暨西安市全國科普日主場示範項目後期活動經費補助。

43、其他非流動負債

□適用 √不適用

44、股本

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發行新股送股公積金轉股其他小計

股份總數 179,509,675.00179,509,675.0045、其他權益工具

（1）期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

（2）期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

□適用 √不適用

其他說明 :

□適用 √不適用

46、資本公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

資本溢價（股本溢價）447,977,673.89447,977,673.89

其他資本公積 503,982.00503,982.00

合計 448,481,655.89448,481,655.8947、庫存股

□適用 √不適用

48、其他綜合收益

□適用 √不適用

49、專項儲備

□適用 √不適用

50、盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期初餘額本期增加本期減少期末餘額

法定盈餘公積 2,543,320.402,543,320.40

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計 2,543,320.402,543,320.40

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

法定盈餘公積系公司按照彌補完歷年虧損後淨利潤的 10%計提。

51、未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期上期

調整前上期末未分配利潤 320,508,555.45258,079,337.82

調整期初未分配利潤合計數（調增 +，調減－）

調整後期初未分配利潤 320,508,555.45258,079,337.82

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 76,097,558.0062,429,217.63

減：提取法定盈餘公積 2,543,320.40

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤 394,062,793.05320,508,555.4552、營業收入和營業成本

（1）營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務 1,344,846,452.31980,112,768.251,132,206,742.29815,692,171.34

其他業務

合計 1,344,846,452.31980,112,768.251,132,206,742.29815,692,171.34

西安城牆

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

13053、稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

消費稅

營業稅

城市維護建設稅 2,398,802.481,965,145.35

教育費附加 1,044,640.20861,761.37

資源稅

房產稅 10,307,293.0510,229,130.34

土地使用稅 2,212,572.122,200,552.84

車船使用稅 10,512.3015,908.10

印花稅 496,699.34462,795.24

地方教育費附加 696,418.49574,428.30

水資源稅 192,121.50

合計 17,359,059.4816,309,721.5454、銷售費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

職工薪酬 18,499,148.7216,277,749.61

辦公費 2,319,886.963,356,942.24

會議費 118,854.3718,221.11

業務招待費 161,647.3968,392.62

差旅費 1,232,988.731,468,794.27

車輛費 187,389.16258,400.37

折舊費 1,445,108.291,437,826.08

租賃費 552,956.29489,470.66

諮詢費 4,318,449.62943,053.81

廣告宣傳費 14,541,837.3016,761,599.15

物料消耗 1,613,755.29913,021.47

修理費 1,400,741.772,870,683.51

水電物業 40,957.3745,804.14

其他 21,421,220.5816,324,210.50

合計 67,854,941.8461,234,169.5455、管理費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

職工薪酬 98,760,370.0383,024,050.79

辦公費 3,252,457.423,385,648.95

會議費 125,510.40126,856.95

業務招待費 291,375.6662,174.73

差旅費 2,476,090.841,934,051.94

車輛費 6,284,648.155,146,663.06

無形資產攤銷 3,347,869.444,433,494.31

折舊費 4,661,361.294,669,295.97

遞延資產攤銷 1,315,766.74399,671.18

租賃費 4,900,346.264,086,447.21

稅費 1,370,218.401,541,105.26

諮詢費 6,787,152.096,386,868.49

廣告宣傳費 4,130,471.453,858,946.70

物料消耗 5,684,327.094,003,516.86

水電物業 2,063,589.382,749,897.18

修理費 501,917.14846,485.68

其他 8,609,529.379,711,996.84

合計 154,563,001.15136,367,172.1056、研發費用

□適用 √不適用

西安城牆

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

13053、稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

消費稅

營業稅

城市維護建設稅 2,398,802.481,965,145.35

教育費附加 1,044,640.20861,761.37

資源稅

房產稅 10,307,293.0510,229,130.34

土地使用稅 2,212,572.122,200,552.84

車船使用稅 10,512.3015,908.10

印花稅 496,699.34462,795.24

地方教育費附加 696,418.49574,428.30

水資源稅 192,121.50

合計 17,359,059.4816,309,721.5454、銷售費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

職工薪酬 18,499,148.7216,277,749.61

辦公費 2,319,886.963,356,942.24

會議費 118,854.3718,221.11

業務招待費 161,647.3968,392.62

差旅費 1,232,988.731,468,794.27

車輛費 187,389.16258,400.37

折舊費 1,445,108.291,437,826.08

租賃費 552,956.29489,470.66

諮詢費 4,318,449.62943,053.81

廣告宣傳費 14,541,837.3016,761,599.15

物料消耗 1,613,755.29913,021.47

修理費 1,400,741.772,870,683.51

水電物業 40,957.3745,804.14

其他 21,421,220.5816,324,210.50

合計 67,854,941.8461,234,169.5455、管理費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

職工薪酬 98,760,370.0383,024,050.79

辦公費 3,252,457.423,385,648.95

會議費 125,510.40126,856.95

業務招待費 291,375.6662,174.73

差旅費 2,476,090.841,934,051.94

車輛費 6,284,648.155,146,663.06

無形資產攤銷 3,347,869.444,433,494.31

折舊費 4,661,361.294,669,295.97

遞延資產攤銷 1,315,766.74399,671.18

租賃費 4,900,346.264,086,447.21

稅費 1,370,218.401,541,105.26

諮詢費 6,787,152.096,386,868.49

廣告宣傳費 4,130,471.453,858,946.70

物料消耗 5,684,327.094,003,516.86

水電物業 2,063,589.382,749,897.18

修理費 501,917.14846,485.68

其他 8,609,529.379,711,996.84

合計 154,563,001.15136,367,172.1056、研發費用

□適用 √不適用

西安城牆

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

13213357、財務費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

利息支出 22,537,048.3616,480,321.10

減：利息收入 -1,494,249.62-769,014.82

匯兌損失

手續費支出 1,573,418.341,187,577.52

其他 151,664.10

合計 22,616,217.0817,050,547.9058、資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

一、壞帳損失 7,511,902.5210,492,495.84

二、存貨跌價損失 2,098,945.09667,654.49

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失 277,619.11278,154.62

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失 291,437.97

十四、其他

合計 9,888,466.7211,729,742.9259、其他收益

□適用 √不適用

60、投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益 634,493.15672,181.45

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益 6,400.00

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得

合計 640,893.15672,181.4561、公允價值變動收益

□適用 √不適用

62、資產處置收益

□適用 √不適用

63、營業外收入

營業外收入情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助 217,106.341,319,047.03217,106.34

其他利得 3,784,858.463,318,360.923,784,858.46

合計 4,001,964.804,637,407.954,001,964.80

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補助項目本期發生金額上期發生金額

與資產相關

/與收益相關

第四季度賓館酒店面向社會開發公廁市級補助資金 6,000.00

西安市服務業綜合改革試點專項資金 100,000.00

名牌產品企業獎勵資金 100,000.00

馳（著）名商標獎勵 100,000.00

商標獎勵專項資金 50,000.00

馳（著）名商標獎勵 100,000.00

商標獎勵專項資金 100,000.00

馳（著）名商標獎勵 10,000.00

商標獎勵專項資金 100,000.00

服務業綜合改革試點專項資金 56,000.0056,000.00

城市文化資源數位化展示技術應用示範項目專項資金 48,759.75

城市文化資源數位化應用示範 30,400.0030,400.00

城牆專項補貼收入 400,000.00

節能專項資金 112,000.00112,000.00

個稅代扣代繳手續費返還 18,706.345,887.28

合計 217,106.341,319,047.03

其他說明：

□適用 √不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

13213357、財務費用

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

利息支出 22,537,048.3616,480,321.10

減：利息收入 -1,494,249.62-769,014.82

匯兌損失

手續費支出 1,573,418.341,187,577.52

其他 151,664.10

合計 22,616,217.0817,050,547.9058、資產減值損失

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

一、壞帳損失 7,511,902.5210,492,495.84

二、存貨跌價損失 2,098,945.09667,654.49

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失 277,619.11278,154.62

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失 291,437.97

十四、其他

合計 9,888,466.7211,729,742.9259、其他收益

□適用 √不適用

60、投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益 634,493.15672,181.45

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益 6,400.00

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得

合計 640,893.15672,181.4561、公允價值變動收益

□適用 √不適用

62、資產處置收益

□適用 √不適用

63、營業外收入

營業外收入情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置利得合計

其中：固定資產處置利得

無形資產處置利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助 217,106.341,319,047.03217,106.34

其他利得 3,784,858.463,318,360.923,784,858.46

合計 4,001,964.804,637,407.954,001,964.80

計入當期損益的政府補助

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

補助項目本期發生金額上期發生金額

與資產相關

/與收益相關

第四季度賓館酒店面向社會開發公廁市級補助資金 6,000.00

西安市服務業綜合改革試點專項資金 100,000.00

名牌產品企業獎勵資金 100,000.00

馳（著）名商標獎勵 100,000.00

商標獎勵專項資金 50,000.00

馳（著）名商標獎勵 100,000.00

商標獎勵專項資金 100,000.00

馳（著）名商標獎勵 10,000.00

商標獎勵專項資金 100,000.00

服務業綜合改革試點專項資金 56,000.0056,000.00

城市文化資源數位化展示技術應用示範項目專項資金 48,759.75

城市文化資源數位化應用示範 30,400.0030,400.00

城牆專項補貼收入 400,000.00

節能專項資金 112,000.00112,000.00

個稅代扣代繳手續費返還 18,706.345,887.28

合計 217,106.341,319,047.03

其他說明：

□適用 √不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

13413564、營業外支出

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置損失合計

其中：固定資產處置損失

無形資產處置損失

債務重組損失 1,233,333.32

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈 90,000.0090,000.00

其他支出 5,330,729.681,769,076.235,330,729.68

合計 5,420,729.683,002,409.555,420,729.6865、所得稅費用

（1）所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

當期所得稅費用 15,603,337.1112,428,973.83

遞延所得稅費用 -858,155.68572,349.83

合計 14,745,181.4313,001,323.66（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額

利潤總額 91,674,126.06

按法定 /適用稅率計算的所得稅費用 13,751,118.91

子公司適用不同稅率的影響 -334,015.71

調整以前期間所得稅的影響 -24,153.41

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響 1,157,209.25

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 1,260,314.85

母公司評估值調整的影響 -1,309,475.89

其他 244,183.43

稅率調整導致期初遞延所得稅資產 /負債餘額的變化

所得稅費用 14,745,181.43

其他說明：

□適用 √不適用

66、其他綜合收益

□適用 √不適用

67、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

代收物業水電款項等 9,148,875.2010,254,966.96

資金往來 64,079,966.1958,541,790.06

收到的保證金、押金 13,971,155.718,196,472.37

政府補助 28,437,766.008,578,541.86

其他 1,740,056.26898,319.80

合計 117,377,819.3686,470,091.05

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

資金往來主要系單位資金往來、職工資金往來等。

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

管理費用和銷售費用付款 43,451,947.1940,778,558.74

代付物業水電款項等 4,856,839.284,449,669.57

資金往來 43,293,316.8442,545,677.93

支付的押金、保證金 9,717,217.987,740,486.45

其他 414,809.66304,293.90

合計 101,734,130.9595,818,686.59

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

資金往來主要系單位資金往來、職工個人往來等；其他主要系銀行手續費。

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

融資輔助費用 150,000.00

合計 150,000.00

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

13413564、營業外支出

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額

非流動資產處置損失合計

其中：固定資產處置損失

無形資產處置損失

債務重組損失 1,233,333.32

非貨幣性資產交換損失

對外捐贈 90,000.0090,000.00

其他支出 5,330,729.681,769,076.235,330,729.68

合計 5,420,729.683,002,409.555,420,729.6865、所得稅費用

（1）所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

當期所得稅費用 15,603,337.1112,428,973.83

遞延所得稅費用 -858,155.68572,349.83

合計 14,745,181.4313,001,323.66（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額

利潤總額 91,674,126.06

按法定 /適用稅率計算的所得稅費用 13,751,118.91

子公司適用不同稅率的影響 -334,015.71

調整以前期間所得稅的影響 -24,153.41

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響 1,157,209.25

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧損的影響 1,260,314.85

母公司評估值調整的影響 -1,309,475.89

其他 244,183.43

稅率調整導致期初遞延所得稅資產 /負債餘額的變化

所得稅費用 14,745,181.43

其他說明：

□適用 √不適用

66、其他綜合收益

□適用 √不適用

67、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

代收物業水電款項等 9,148,875.2010,254,966.96

資金往來 64,079,966.1958,541,790.06

收到的保證金、押金 13,971,155.718,196,472.37

政府補助 28,437,766.008,578,541.86

其他 1,740,056.26898,319.80

合計 117,377,819.3686,470,091.05

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

資金往來主要系單位資金往來、職工資金往來等。

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

管理費用和銷售費用付款 43,451,947.1940,778,558.74

代付物業水電款項等 4,856,839.284,449,669.57

資金往來 43,293,316.8442,545,677.93

支付的押金、保證金 9,717,217.987,740,486.45

其他 414,809.66304,293.90

合計 101,734,130.9595,818,686.59

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

資金往來主要系單位資金往來、職工個人往來等；其他主要系銀行手續費。

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

融資輔助費用 150,000.00

合計 150,000.00

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

13768、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 76,928,944.6363,129,073.14

加：資產減值準備 8,884,798.209,644,610.27

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 44,303,134.5349,606,312.57

無形資產攤銷 6,765,501.168,501,929.88

長期待攤費用攤銷 13,181,891.6512,432,273.74

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以 「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以 「－」號填列）550,536.35-803,320.05

公允價值變動損失（收益以 「－」號填列）

財務費用（收益以 「－」號填列）22,537,048.3616,480,321.10

投資損失（收益以 「－」號填列）-640,893.15-672,181.45

遞延所得稅資產減少（增加以 「－」號填列）-858,155.68572,349.83

遞延所得稅負債增加（減少以 「－」號填列）

存貨的減少（增加以 「－」號填列）-393,934.204,072,557.08

經營性應收項目的減少（增加以 「－」號填列）-82,749,427.49-65,997,835.46

經營性應付項目的增加（減少以 「－」號填列）59,060,466.7833,608,208.71

其他

經營活動產生的現金流量淨額 147,569,911.14130,574,299.362．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額 246,718,167.10139,581,220.52

減：現金的期初餘額 139,581,220.52195,961,663.15

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額 107,136,946.58-56,380,442.63（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

（4）現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

一、現金 246,718,167.10139,581,220.52

其中：庫存現金 811,454.951,423,787.35

　　可隨時用於支付的銀行存款 245,824,774.93136,357,433.17

　　可隨時用於支付的其他貨幣資金 81,937.221,800,000.00

　　可用於支付的存放中央銀行款項

　　存放同業款項

　　拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額 246,718,167.10139,581,220.52

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

69、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的 「其他 」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

70、所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末帳面價值受限原因

貨幣資金

應收票據

存貨

固定資產 558,504,204.33抵押借款

無形資產 124,399,599.10抵押借款

合計 682,903,803.43/

其他說明：

使用權受到限制的資產含海洋公園、唐市、御宴宮、芳林苑土地使用權及房屋建築物。

71、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇依據，記帳本

位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

西安城牆新春燈會

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

13768、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

補充資料本期金額上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 76,928,944.6363,129,073.14

加：資產減值準備 8,884,798.209,644,610.27

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 44,303,134.5349,606,312.57

無形資產攤銷 6,765,501.168,501,929.88

長期待攤費用攤銷 13,181,891.6512,432,273.74

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以 「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以 「－」號填列）550,536.35-803,320.05

公允價值變動損失（收益以 「－」號填列）

財務費用（收益以 「－」號填列）22,537,048.3616,480,321.10

投資損失（收益以 「－」號填列）-640,893.15-672,181.45

遞延所得稅資產減少（增加以 「－」號填列）-858,155.68572,349.83

遞延所得稅負債增加（減少以 「－」號填列）

存貨的減少（增加以 「－」號填列）-393,934.204,072,557.08

經營性應收項目的減少（增加以 「－」號填列）-82,749,427.49-65,997,835.46

經營性應付項目的增加（減少以 「－」號填列）59,060,466.7833,608,208.71

其他

經營活動產生的現金流量淨額 147,569,911.14130,574,299.362．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額 246,718,167.10139,581,220.52

減：現金的期初餘額 139,581,220.52195,961,663.15

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額 107,136,946.58-56,380,442.63（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

（4）現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

一、現金 246,718,167.10139,581,220.52

其中：庫存現金 811,454.951,423,787.35

　　可隨時用於支付的銀行存款 245,824,774.93136,357,433.17

　　可隨時用於支付的其他貨幣資金 81,937.221,800,000.00

　　可用於支付的存放中央銀行款項

　　存放同業款項

　　拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額 246,718,167.10139,581,220.52

其中：母公司或集團內子公司使用受限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

69、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的 「其他 」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

70、所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末帳面價值受限原因

貨幣資金

應收票據

存貨

固定資產 558,504,204.33抵押借款

無形資產 124,399,599.10抵押借款

合計 682,903,803.43/

其他說明：

使用權受到限制的資產含海洋公園、唐市、御宴宮、芳林苑土地使用權及房屋建築物。

71、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇依據，記帳本

位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

西安城牆新春燈會

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

13813972、套期

□適用 √不適用

73、政府補助

（1）政府補助基本情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

種類金額列報項目計入當期損益的金額

一、取得時確認為遞延收益的政府補助 8,659,238.51遞延收益

二、計入本期損益的政府補助 27,569,423.5026,918,480.10（一）與日常活動無相關的政府補助 217,106.34營業外收入 217,106.34（二）與日常活動相關的政府補助 27,352,317.16-26,701,373.762017年旅遊廁所建設補助資金 371,332.61主營業務成本 -371,332.612017年旅遊廁所建設補助資金 57,000.00主營業務成本 -57,000.002017年大唐不夜城主題音樂街區活動建設項目補貼 703,000.00主營業務成本 -703,000.00

中國華服日專項補貼 1,850,000.00主營業務成本 -1,850,000.00

鍋爐改造補助資金 330,000.00主營業務成本 -330,000.00

西安城牆全球星空時尚模特大賽活動舞美、音響等設備

及合作製作、差旅、宣傳等費用補貼

11,500,000.00主營業務成本 -10,849,056.602017年旅遊發展基金廁所項目建設補助資金 150,000.00主營業務成本 -150,000.002017年省級旅遊宣傳補助經費 500,000.00銷售費用 -500,000.00

曲江 618唐文華旅遊周系列活動 7,515,866.00

主營業務成本 -2,204,662.00

銷售費用 -5,311,204.00

文化產業專項資金（2019年西安年最中國活動全球推廣

啟動大會活動經費）

1,656,900.00主營業務成本 -1,656,900.00

文化產業專項資金（WE電子競技俱樂部落戶系列活動）890,000.00主營業務成本 -890,000.002018年城市城牆景區旅遊宣傳促銷經費 200,000.00銷售費用 -200,000.00

四海一家絲路長安陝港青年交流活動經費 530,000.00主營業務成本 -530,000.002018年生態恢復八水繞長安以獎代補資金及河湖長制項

目市級補助資金

70,000.00主營業務成本 -70,000.002017年旅遊廁所建設補助資金 490,000.00主營業務成本 -490,000.002018年生態恢復八水繞長安以獎代補及河湖長制項目市

級補助資金

18,000.00銷售費用 -18,000.00

西安數字旅遊產業聯盟 44,186.36管理費用 -44,186.36

光伏項目 131,144.04主營業務成本 -131,144.04

節能專項資金 100,000.00主營業務成本 -100,000.002018年穩崗補貼抵扣醫療保險費用 244,888.15

主營業務成本 -97,700.00

管理費用 -147,188.15（2）政府補助退回情況

□適用 √不適用

74、其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

（2）合併成本及商譽

□適用 √不適用

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

□適用 √不適用

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□適用 √不適用

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

□適用√不適用

（6）其他說明

□適用√不適用

2、同一控制下企業合併

□適用 √不適用

（1）本期發生的同一控制下企業合併

□適用 √不適用

（2）合併成本

□適用 √不適用

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

□適用 √不適用

3、反向購買

□適用 √不適用

一攬子交易

□適用 √不適用

非一攬子交易

□適用 √不適用

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用 √不適用

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

6、其他

□適用√不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

13813972、套期

□適用 √不適用

73、政府補助

（1）政府補助基本情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

種類金額列報項目計入當期損益的金額

一、取得時確認為遞延收益的政府補助 8,659,238.51遞延收益

二、計入本期損益的政府補助 27,569,423.5026,918,480.10（一）與日常活動無相關的政府補助 217,106.34營業外收入 217,106.34（二）與日常活動相關的政府補助 27,352,317.16-26,701,373.762017年旅遊廁所建設補助資金 371,332.61主營業務成本 -371,332.612017年旅遊廁所建設補助資金 57,000.00主營業務成本 -57,000.002017年大唐不夜城主題音樂街區活動建設項目補貼 703,000.00主營業務成本 -703,000.00

中國華服日專項補貼 1,850,000.00主營業務成本 -1,850,000.00

鍋爐改造補助資金 330,000.00主營業務成本 -330,000.00

西安城牆全球星空時尚模特大賽活動舞美、音響等設備

及合作製作、差旅、宣傳等費用補貼

11,500,000.00主營業務成本 -10,849,056.602017年旅遊發展基金廁所項目建設補助資金 150,000.00主營業務成本 -150,000.002017年省級旅遊宣傳補助經費 500,000.00銷售費用 -500,000.00

曲江 618唐文華旅遊周系列活動 7,515,866.00

主營業務成本 -2,204,662.00

銷售費用 -5,311,204.00

文化產業專項資金（2019年西安年最中國活動全球推廣

啟動大會活動經費）

1,656,900.00主營業務成本 -1,656,900.00

文化產業專項資金（WE電子競技俱樂部落戶系列活動）890,000.00主營業務成本 -890,000.002018年城市城牆景區旅遊宣傳促銷經費 200,000.00銷售費用 -200,000.00

四海一家絲路長安陝港青年交流活動經費 530,000.00主營業務成本 -530,000.002018年生態恢復八水繞長安以獎代補資金及河湖長制項

目市級補助資金

70,000.00主營業務成本 -70,000.002017年旅遊廁所建設補助資金 490,000.00主營業務成本 -490,000.002018年生態恢復八水繞長安以獎代補及河湖長制項目市

級補助資金

18,000.00銷售費用 -18,000.00

西安數字旅遊產業聯盟 44,186.36管理費用 -44,186.36

光伏項目 131,144.04主營業務成本 -131,144.04

節能專項資金 100,000.00主營業務成本 -100,000.002018年穩崗補貼抵扣醫療保險費用 244,888.15

主營業務成本 -97,700.00

管理費用 -147,188.15（2）政府補助退回情況

□適用 √不適用

74、其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

（2）合併成本及商譽

□適用 √不適用

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

□適用 √不適用

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□適用 √不適用

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

□適用√不適用

（6）其他說明

□適用√不適用

2、同一控制下企業合併

□適用 √不適用

（1）本期發生的同一控制下企業合併

□適用 √不適用

（2）合併成本

□適用 √不適用

（3）合併日被合併方資產、負債的帳面價值

□適用 √不適用

3、反向購買

□適用 √不適用

一攬子交易

□適用 √不適用

非一攬子交易

□適用 √不適用

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用 √不適用

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

6、其他

□適用√不適用

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

140141

九、 在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司名稱

主要

經營地

註冊地業務性質

持股比例（%）

取得方式

直接間接

西安曲江大雁塔景區管

理服務有限公司

西安市西安市曲江新區廣場東路 3號服務業 100.00

同一控制下的

企業合併

西安曲江唐藝坊文化傳

播有限公司

西安市

西安曲江新區雁塔南路 292號曲江文化

大廈 8樓西會議室南側 B區

服務業 100.00

非同一控制下

的企業合併

陝西友聯國際旅行社有

限責任公司

西安市

西安曲江新區雁塔南路 292號曲江文化

大廈 8樓西會議室北側 A區

服務業 56.01

非同一控制下

的企業合併

陝西陽光假期國際旅行

社有限責任公司

西安市

西安曲江新區翠華南路 1688號創意盒子

15樓 1501室

服務業 43.00

非同一控制下

的企業合併

西安曲江大明宮國家遺

址公園管理有限公司

西安市

西安曲江新區雁塔南路 318號曲江文化

產業孵化中心 10101-9號

服務業 100.00

非同一控制下

的企業合併

西安曲江國際酒店管理

有限公司

陝西省

西安曲江新區雁引路 40號唐華賓館

3107-3112、3115房

服務業 100.00投資設立

西安曲江國際旅行社有

限公司

西安市西安曲江新區廣場東路 3號服務業 100.00投資設立

西安曲江樓觀道文化景

區管理有限公司

西安市

西安曲江新區雁塔南路 292號曲江文化

大廈 7層

服務業 100.00投資設立

西安曲江城牆旅遊發展

有限公司

西安市西安曲江新區芙蓉西路 99號服務業 100.00投資設立

西安曲江旅陽餐飲管理

有限公司

西安市

西安曲江新區雁塔南路榮華國際大廈 A

座 1302室

服務業 51.00投資設立

西安曲江柏伽斯酒業有

限公司

西安市

西安曲江新區行政商務中心榮華國際大

廈 1幢 1單元 11302室

服務業 50.00投資設立

西安曲江如華物業管理

有限公司

西安市

西安曲江新區翠華南路 982號銀座商務

酒店 1501號房

服務業 100.00投資設立

西安曲江智造文化旅遊

產業股份有限公司

西安市

西安曲江新區南三環以北雁塔南路以西

1幢 1單元 10801室（第 8層東北角）

服務業 45.00投資設立

成都智造商業管理諮詢

有限公司

成都市

四川省成都市大邑縣安仁鎮迎賓路二段

129號

服務業 100.00投資設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

不適用

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位

（1）本公司持有陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司（以下簡稱 「陽光國旅 」）43%的股權，本公司能夠任免董事

會的多數成員控制陽光國旅的經營活動，陽光國旅成為事實上的子公司，納入合併財務報表的合併範圍。

（2）本公司持有西安曲江柏伽斯酒業有限公司（以下簡稱 「柏伽斯 」）50%的股權，本公司能夠任免董事會的多數成

員控制柏伽斯的經營活動，柏伽斯成為事實上的子公司，納入合併財務報表的合併範圍。

（3）本公司持有西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司（以下簡稱 「曲江智造 」）45%的股權，本公司能夠任免董

事會的多數成員控制曲江智造的經營活動，曲江智造成為事實上的子公司，納入合併財務報表的合併範圍。

（2）重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

子公司名稱

少數股東

持股比例

本期歸屬於少

數股東的損益

本期向少數股東

宣告分派的股利

期末少數股

東權益餘額

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 43.995,788.951,443,138.49

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 57.00-890,429.355,572.96

西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 49.00-6,661.86-727,680.31

西安曲江柏伽斯酒業有限公司 50.00-497,556.28-6,346,002.87

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 55.002,220,245.172,388,965.656,054,284.78

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

子公司名稱

期末餘額

流動資產非流動資產資產合計流動負債非流動負債負債合計

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 13,139,404.57104,845.1313,244,249.709,963,643.889,963,643.88

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 5,695,349.03187,961.915,883,310.945,729,058.87144,474.955,873,533.82

西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 555,131.644,589.23559,720.872,044,782.722,044,782.72

西安曲江柏伽斯酒業有限公司 3,138,532.6812,184.973,150,717.6515,842,723.4015,842,723.40

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 29,696,102.93977,395.6030,673,498.5318,865,708.03800,000.0019,665,708.03

子公司名稱

期初餘額

流動資產非流動資產資產合計流動負債非流動負債負債合計

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 15,910,522.74119,394.7116,029,917.4512,762,471.3312,762,471.33

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 5,317,171.9120,983.905,338,155.813,766,221.933,766,221.93

西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 737,524.147,802.46745,326.602,216,792.822,216,792.82

西安曲江柏伽斯酒業有限公司 4,275,907.4425,288.594,301,196.0315,998,089.2315,998,089.23

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 19,674,962.00702,944.1120,377,906.118,263,351.10800,000.009,063,351.10

子公司名稱

本期發生額

營業收入淨利潤綜合收益總額經營活動現金流量

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 97,575,665.6113,159.7013,159.70-115,820.61

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 30,861,492.04-1,562,156.76-1,562,156.76-51,585.38

西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 51,055.18-13,595.63-13,595.63-21,891.44

西安曲江柏伽斯酒業有限公司 2,373,675.22-995,112.55-995,112.55507,582.54

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 39,608,112.044,036,809.404,036,809.401,329,205.96

子公司名稱

上期發生額

營業收入淨利潤綜合收益總額經營活動現金流量

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 78,795,364.31-97,151.93-97,151.93449,704.75

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 21,017,717.14-536,484.70-536,484.70-291,095.79

西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 806,769.49-625,073.64-625,073.64-202,032.36

西安曲江柏伽斯酒業有限公司 2,349,277.51-1,186,342.74-1,186,342.74493,696.59

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 30,144,282.973,541,538.853,541,538.85-1,716,505.07

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

140141

九、 在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司名稱

主要

經營地

註冊地業務性質

持股比例（%）

取得方式

直接間接

西安曲江大雁塔景區管

理服務有限公司

西安市西安市曲江新區廣場東路 3號服務業 100.00

同一控制下的

企業合併

西安曲江唐藝坊文化傳

播有限公司

西安市

西安曲江新區雁塔南路 292號曲江文化

大廈 8樓西會議室南側 B區

服務業 100.00

非同一控制下

的企業合併

陝西友聯國際旅行社有

限責任公司

西安市

西安曲江新區雁塔南路 292號曲江文化

大廈 8樓西會議室北側 A區

服務業 56.01

非同一控制下

的企業合併

陝西陽光假期國際旅行

社有限責任公司

西安市

西安曲江新區翠華南路 1688號創意盒子

15樓 1501室

服務業 43.00

非同一控制下

的企業合併

西安曲江大明宮國家遺

址公園管理有限公司

西安市

西安曲江新區雁塔南路 318號曲江文化

產業孵化中心 10101-9號

服務業 100.00

非同一控制下

的企業合併

西安曲江國際酒店管理

有限公司

陝西省

西安曲江新區雁引路 40號唐華賓館

3107-3112、3115房

服務業 100.00投資設立

西安曲江國際旅行社有

限公司

西安市西安曲江新區廣場東路 3號服務業 100.00投資設立

西安曲江樓觀道文化景

區管理有限公司

西安市

西安曲江新區雁塔南路 292號曲江文化

大廈 7層

服務業 100.00投資設立

西安曲江城牆旅遊發展

有限公司

西安市西安曲江新區芙蓉西路 99號服務業 100.00投資設立

西安曲江旅陽餐飲管理

有限公司

西安市

西安曲江新區雁塔南路榮華國際大廈 A

座 1302室

服務業 51.00投資設立

西安曲江柏伽斯酒業有

限公司

西安市

西安曲江新區行政商務中心榮華國際大

廈 1幢 1單元 11302室

服務業 50.00投資設立

西安曲江如華物業管理

有限公司

西安市

西安曲江新區翠華南路 982號銀座商務

酒店 1501號房

服務業 100.00投資設立

西安曲江智造文化旅遊

產業股份有限公司

西安市

西安曲江新區南三環以北雁塔南路以西

1幢 1單元 10801室（第 8層東北角）

服務業 45.00投資設立

成都智造商業管理諮詢

有限公司

成都市

四川省成都市大邑縣安仁鎮迎賓路二段

129號

服務業 100.00投資設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

不適用

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位

（1）本公司持有陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司（以下簡稱 「陽光國旅 」）43%的股權，本公司能夠任免董事

會的多數成員控制陽光國旅的經營活動，陽光國旅成為事實上的子公司，納入合併財務報表的合併範圍。

（2）本公司持有西安曲江柏伽斯酒業有限公司（以下簡稱 「柏伽斯 」）50%的股權，本公司能夠任免董事會的多數成

員控制柏伽斯的經營活動，柏伽斯成為事實上的子公司，納入合併財務報表的合併範圍。

（3）本公司持有西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司（以下簡稱 「曲江智造 」）45%的股權，本公司能夠任免董

事會的多數成員控制曲江智造的經營活動，曲江智造成為事實上的子公司，納入合併財務報表的合併範圍。

（2）重要的非全資子公司

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

子公司名稱

少數股東

持股比例

本期歸屬於少

數股東的損益

本期向少數股東

宣告分派的股利

期末少數股

東權益餘額

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 43.995,788.951,443,138.49

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 57.00-890,429.355,572.96

西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 49.00-6,661.86-727,680.31

西安曲江柏伽斯酒業有限公司 50.00-497,556.28-6,346,002.87

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 55.002,220,245.172,388,965.656,054,284.78

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

子公司名稱

期末餘額

流動資產非流動資產資產合計流動負債非流動負債負債合計

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 13,139,404.57104,845.1313,244,249.709,963,643.889,963,643.88

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 5,695,349.03187,961.915,883,310.945,729,058.87144,474.955,873,533.82

西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 555,131.644,589.23559,720.872,044,782.722,044,782.72

西安曲江柏伽斯酒業有限公司 3,138,532.6812,184.973,150,717.6515,842,723.4015,842,723.40

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 29,696,102.93977,395.6030,673,498.5318,865,708.03800,000.0019,665,708.03

子公司名稱

期初餘額

流動資產非流動資產資產合計流動負債非流動負債負債合計

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 15,910,522.74119,394.7116,029,917.4512,762,471.3312,762,471.33

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 5,317,171.9120,983.905,338,155.813,766,221.933,766,221.93

西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 737,524.147,802.46745,326.602,216,792.822,216,792.82

西安曲江柏伽斯酒業有限公司 4,275,907.4425,288.594,301,196.0315,998,089.2315,998,089.23

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 19,674,962.00702,944.1120,377,906.118,263,351.10800,000.009,063,351.10

子公司名稱

本期發生額

營業收入淨利潤綜合收益總額經營活動現金流量

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 97,575,665.6113,159.7013,159.70-115,820.61

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 30,861,492.04-1,562,156.76-1,562,156.76-51,585.38

西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 51,055.18-13,595.63-13,595.63-21,891.44

西安曲江柏伽斯酒業有限公司 2,373,675.22-995,112.55-995,112.55507,582.54

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 39,608,112.044,036,809.404,036,809.401,329,205.96

子公司名稱

上期發生額

營業收入淨利潤綜合收益總額經營活動現金流量

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 78,795,364.31-97,151.93-97,151.93449,704.75

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 21,017,717.14-536,484.70-536,484.70-291,095.79

西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 806,769.49-625,073.64-625,073.64-202,032.36

西安曲江柏伽斯酒業有限公司 2,349,277.51-1,186,342.74-1,186,342.74493,696.59

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 30,144,282.973,541,538.853,541,538.85-1,716,505.07

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

□適用 √不適用

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

（1）在子公司所有者權益份額的變化情況的說明

□適用√不適用

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

□適用√不適用

3、在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 √不適用

（1）重要的合營企業或聯營企業

□適用√不適用

（2）重要合營企業的主要財務信息

□適用√不適用

（3）重要聯營企業的主要財務信息

□適用√不適用

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

□適用√不適用

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

□適用√不適用

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

□適用√不適用

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

□適用√不適用

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

□適用√不適用

4、重要的共同經營

□適用 √不適用

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、其他

□適用√不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本公司的主要金融工具包括貨幣資金、應收帳款、應收票據、其他應收款、長期應收款、其他流動資產、應付帳款、

應付票據、其他應付款、短期借款、長期借款。各項金融工具的詳細情況已於相關附註內披露。與這些金融工具有關的風

險，以及本公司為降低這些風險所採取的風險管理政策如下所述。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將

上述風險控制在限定的範圍之內。

1、風險管理目標和政策

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，力求降低金融風險對本公司財務業績的不利影響。

基於該風險管理目標，本公司已制定風險管理政策以辨別和分析本公司所面臨的風險，設定適當的風險可接受水平並設計

相應的內部控制程序，以監控本公司的風險水平。本公司會定期審閱這些風險管理政策及有關內部控制系統，以適應市場

情況或本公司經營活動的改變。本公司的內部審計部門也定期或隨機檢查內部控制系統的執行是否符合風險管理政策。

本公司的金融工具導致的主要風險是市場風險、信用風險及流動性風險。

（1）市場風險

金融工具的市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括利率風險、

匯率風險和其他價格風險。

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。利率風險可源於已確認的計

息金融工具和未確認的金融工具（如某些貸款承諾）。

本公司的利率風險主要產生於長期銀行借款等長期帶息債務。浮動利率的金融負債使本公司面臨現金流量利率風險，

固定利率的金融負債使本公司面臨公允價值利率風險。本公司根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對

比例，並通過定期審閱與監察維持適當的固定和浮動利率工具組合。

本公司密切關注利率變動對本公司利率風險的影響。管理層負責監控利率風險，並將於需要時考慮對衝重大利率風險。

由於定期存款為短期存款，故銀行存款的公允價值利率風險並不重大。

（2）信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本公司對信用風險按組合分類進行管理。信用風險主要產生於銀行存款和應收款項等。

本公司銀行存款主要存放於國有銀行和其它大中型上市銀行，本公司預期銀行存款不存在重大的信用風險。

對於應收款項，本公司設定相關政策以控制信用風險敞口。本公司基於對債務人的財務狀況、外部評級、從第三方獲

取擔保的可能性、信用記錄及其它因素諸如目前市場狀況等評估債務人的信用資質並設置相應欠款額度。本公司會定期對

債務人信用記錄進行監控，對於信用記錄不良的債務人，本公司會採用書面催款等方式，以確保本公司的整體信用風險在

可控的範圍內。

本公司所承受的最大信用風險敞口為資產負債表中每項金融資產的帳面金額。本公司沒有提供任何其他可能令本公司

承受信用風險的擔保。

（3）流動性風險

流動性風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。

管理流動風險時，本公司保持管理層認為充分的現金及現金等價物並對其進行監控，以滿足本公司經營需要，並降低

現金流量波動的影響。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控並確保遵守借款協議。同時從主要金融機構獲得提供

足夠備用資金的承諾，以滿足短期和長期的資金需求。

2、資本管理

本公司資本管理政策的目標是為了保障本公司能夠持續經營，從而為股東提供回報，並使其他利益相關者獲益，同時

維持最佳的資本結構以降低資本成本。

本公司以資產負債率（即總負債除以總資產）為基礎對資本結構進行監控。於2018年 12月31日，本公司的資產負債

率為 52.50%（2017年 12月 31日：49.63%）。

142

143

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

十一、 公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用√不適用

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用√不適用

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用√不適用

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用√不適用

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

□適用√不適用

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

□適用√不適用

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用√不適用

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用√不適用

9、其他

□適用√不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

√適用□不適用

單位：萬元幣種：人民幣

母公司名稱註冊地業務性質註冊資本

母公司對本企業的

持股比例（%）

母公司對本企業的

表決權比例（%）

西安曲江旅遊投資

（集團）有限公司

西安市房地產開發、銷售；投資 48,400.00

53.16% 53.16%

本企業的母公司情況的說明

本公司的母公司系西安曲江文化產業投資（集團）有限公司全資子公司，統一企業社會信用代碼：91610133757829312H，

公司法人代表：臧博，公司住所：西安曲江新區雁翔路 3168號雁翔廣場 1號樓 9層。

本企業最終控制方是西安曲江新區管理委員會。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用□不適用

本公司子公司的情況詳見在其他主體中的權益。

144

3、本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業情況如下

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

4、其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關係

西安曲江文化產業投資（集團）有限公司其他

陝西樓觀福地旅遊發展有限公司母公司的控股子公司

西安海豚企業策劃有限責任公司母公司的控股子公司

西安秦尚置業有限責任公司母公司的控股子公司

西安曲江城市建設發展有限公司其他

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司其他

西安曲江大明宮建設開發有限公司其他

西安曲江文化園林有限公司其他

西安曲江大明宮置業有限公司其他

西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司其他

西安曲江秦漢唐文化商業有限公司其他

西安曲江雁翔廣場開發建設有限公司其他

西安曲江建設集團有限公司其他

西安曲江聖唐智慧科技有限公司其他

西安曲江聖唐基礎設施建設有限公司其他

西安曲江二期配套建設有限公司其他

西安曲江聖境城市發展服務有限公司其他

西安曲江新區聖境物業管理有限公司其他

西安曲江影視投資（集團）有限公司其他

西安曲江文化演出（集團）有限公司其他

西安曲江出版傳媒投資集團有限公司其他

西安曲江出版傳媒股份有限公司其他

西安曲江樂雅動漫有限公司其他

西安曲江國際會展（集團）有限公司其他

西安西部文化產業博覽會有限公司其他

西安曲江國際會展投資控股有限公司其他

西安曲江文化產業風險投資有限公司其他

西安文化科技創業城股份有限公司其他

西安曲江丫丫影視文化股份有限公司其他

西安曲江愛樂藝術創作有限公司其他

西安漢華房地產開發有限公司其他

西安曲江渼陂湖投資建設有限公司其他

陝西文化產業投資控股（集團）有限公司其他

西安曲江漢嘉置業有限公司其他

145

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

（續上表）出售商品/提供勞務情況表

其他關聯方名稱其他關聯方與本企業關係

西安曲江新區聖元熱力有限公司其他

西安曲江樓觀道文化展示區開發建設有限公司其他

陝西漢華投資有限公司其他

荊州紀南文化產業投資有限公司其他

西安曲江影視文化傳媒有限公司其他

西安曲江馬拉松文化體育發展有限公司其他

西安合匯興尚置業有限公司其他

西安曲江豐欣置業有限公司其他

西安曲江瑞和房地產開發有限公司其他

西安曲江文化體育產業有限公司其他

西安交響樂團有限公司其他

西安演藝集團有限公司其他

西安曲江臨潼旅遊投資（集團）有限公司其他

西安城牆文化投資發展有限公司其他

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司租賃費 9,169,216.06

8,942,918.91

西安曲江國際會展投資控股有限公司租賃費 5,659,715.88

4,748,037.11

西安曲江建設集團有限公司租賃費 2,369,104.12

2,261,411.13

西安曲江文化產業投資（集團）有限公司租賃費 1,542,553.97

1,531,531.53

西安曲江文化園林有限公司園林養護 12,947,975.37

11,774,446.53

西安曲江國際會展投資控股有限公司物業費 1,517,865.66

1,783,151.36

西安曲江新區聖境物業管理有限公司物業費 1,599,817.51

1,566,787.78

西安曲江文化產業投資（集團）有限公司物業費 3,243,987.20

3,105,996.71

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司物業費 308,374.87

西安曲江聖境商務服務有限公司物業費 82,678.71

西安曲江渼陂湖投資建設有限公司物業費 79,500.00

47,250.00

西安曲江樓觀道文化展示區開發建設有限公司物業費 224,700.00

西安海豚企業策劃有限責任公司廣告宣傳費 86,250.00

252,533.02

陝西樓觀福地旅遊發展有限公司住宿費 781,177.34

32,000.00

陝西樓觀福地旅遊發展有限公司購買商品 56,849.07

119,138.46

陝西樓觀福地旅遊發展有限公司餐飲 32,463.10

西安曲江國際會展投資控股有限公司基建工程款 2,019,103.50

5,425,915.61

西安曲江聖境城市發展服務有限公司基建工程款 131,777.76

西安曲江新區聖境物業管理有限公司基建工程款 21,371.00

西安曲江愛樂藝術創作有限公司基建工程款 495,720.00

西安曲江國際會展（集團）有限公司會議費 2,830.19

西安曲江文化體育產業有限公司製作費 659,531.55

西安演藝集團有限公司演出費 582,524.28

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司景區運營管理 29,466,829.04

32,511,174.35

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司景區運營管理 12,779,477.85

13,176,494.09

西安曲江文化產業投資（集團）有限公司景區運營管理 7,462,075.57

7,051,263.83

西安曲江愛樂藝術創作有限公司景區運營管理 1,388,795.86

215,282.81

西安交響樂團有限公司景區運營管理 264,998.31

西安曲江文化產業風險投資有限公司景區運營管理 20,716.98

西安曲江渼陂湖投資建設有限公司景區運營管理 25,520,693.76

9,404,443.10

西安曲江聖境城市發展服務有限公司景區運營管理 4,470.09

西安曲江建設集團有限公司景區運營管理 150,784.70

334,283.01

荊州紀南文化產業投資有限公司景區運營管理 1,122,641.51

481,132.07

西安曲江樓觀道文化展示區開發建設有限公司景區運營管理 7,139,979.72

西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司景區運營管理 7,798.31

西安曲江國際會展（集團）有限公司景區運營管理 14,150.94

西安西部文化產業博覽會有限公司景區運營管理 2,999,672.67

陝西文化產業投資控股（集團）有限公司景區運營管理 30,981.13

西安合匯興尚置業有限公司景區運營管理 2,075,471.70

西安曲江瑞和房地產開發有限公司景區運營管理 11,320.75

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司酒店餐飲 965,652.27

1,383,422.31

西安曲江國際會展投資控股有限公司酒店餐飲 1,063,225.64

1,043,430.15

西安曲江文化產業投資（集團）有限公司酒店餐飲 1,000,073.55

1,029,846.54

西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司酒店餐飲 906,022.49

822,362.99

西安曲江大明宮建設開發有限公司酒店餐飲 994,305.99

781,389.62

西安曲江大明宮置業有限公司酒店餐飲 244,113.14

781,328.77

西安曲江影視投資（集團）有限公司酒店餐飲 484,272.11

502,554.51

西安曲江秦漢唐文化商業有限公司酒店餐飲 26,345.42

183,141.86

陝西樓觀福地旅遊發展有限公司酒店餐飲 61,543.92

354,435.82

西安曲江出版傳媒投資集團有限公司酒店餐飲 233,685.61

228,787.74

西安曲江出版傳媒股份有限公司酒店餐飲 2,444.53

西安曲江愛樂藝術創作有限公司酒店餐飲 915,975.28

176,422.64

西安文化科技創業城股份有限公司酒店餐飲 32,680.08

187,454.15

西安漢華房地產開發有限公司酒店餐飲 89,595.28

西安曲江雁翔廣場開發建設有限公司酒店餐飲 24,904.36

34,762.42

西安曲江建設集團有限公司酒店餐飲 210,901.87

149,853.66

西安曲江聖境商務服務有限公司酒店餐飲 1,150.28

西安曲江文化產業風險投資有限公司酒店餐飲 9,830.05

西安曲江國際會展（集團）有限公司酒店餐飲 14,003.42

西安曲江丫丫影視文化股份有限公司酒店餐飲 1,501.89

6,213.21

西安曲江新區聖境物業管理有限公司酒店餐飲 7,499.57

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司酒店餐飲 214,305.46

5,470.09

西安曲江文化演出（集團）有限公司酒店餐飲 18,283.02

27,509.44

西安曲江渼陂湖投資建設有限公司酒店餐飲 1,339,494.36

1,422,013.21

陝西文化產業投資控股（集團）有限公司酒店餐飲 5,741.51

西安曲江漢嘉置業有限公司酒店餐飲 43,324.19

9,933.96

西安曲江影視文化傳媒有限公司酒店餐飲 93,331.80

162,429.62

146

147

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

148

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

西安曲江樓觀道文化展示區開發建設有限公司酒店餐飲 3,295,236.96

西安秦尚置業有限責任公司酒店餐飲 23,353.78

西安曲江豐欣置業有限公司酒店餐飲 23,401.26

西安曲江馬拉松文化體育發展有限公司酒店餐飲 109,932.97

西安曲江臨潼旅遊投資（集團）有限公司酒店餐飲 702,933.96

西安城牆文化投資發展有限公司酒店餐飲 439,034.41

西安演藝集團有限公司園林綠化 5,286.21

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司園林綠化 97,209.6496,923.04

西安曲江秦漢唐文化商業有限公司園林綠化 5,785.9815,076.92

西安西部文化產業博覽會有限公司園林綠化 302,185.00

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司園林綠化 27,952.1711,636.79

西安曲江文化產業投資（集團）有限公司旅遊服務 22,625.70

西安曲江影視投資（集團）有限公司旅遊服務 715.048,244.34

西安曲江大秦帝國影業投資有限公司旅遊服務 16,178.77

陝西樓觀福地旅遊發展有限公司旅遊服務 72,336.31

西安西部文化產業博覽會有限公司旅遊服務 36,100.94

西安曲江建設集團有限公司商品銷售 42,025.86121,794.87

陝西樓觀福地旅遊發展有限公司商品銷售 77,684.0081,025.64

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司商品銷售 16,425.64

西安曲江樓觀道文化展示區開發建設有限公司商品銷售 5,743.59

西安曲江影視投資（集團）有限公司商品銷售 16,352.9712,666.67

西安曲江聖境城市發展服務有限公司商品銷售 62,455.17

西安曲江國際會展投資控股有限公司商品銷售 28,729.31

西安曲江影視文化傳媒有限公司商品銷售 1,768.97

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

（2）關聯受託管理 /承包及委託管理 /出包情況

本公司受託管理 /承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管 /承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理 /出包情況表

□適用 √不適用

關聯管理 /出包情況說明

□適用 √不適用

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

承租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃收入上期確認的租賃收入

西安曲江文化園林有限公司場地 72,222.2263,492.07

西安曲江建設集團有限公司場地 222,407.21

西安西部文化產業博覽會有限公司場地 190,476.19

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日擔保是否已經履行完畢

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 20,000,000.002017-9-222018-9-21是

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 20,000,000.002017-10-192018-10-18是

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 10,000,000.002017-12-222018-12-21是

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 30,000,000.002017-9-72020-9-6否

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 10,000,000.002018-09-202019-03-19否

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 30,000,000.002018-10-172019-8-20否

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 9,900,000.002018-07-312019-07-30否

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

（5）關聯方資金拆借

□適用 √不適用

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

（7）關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

關鍵管理人員報酬 165.29152.35（8）其他關聯交易

□適用√不適用

（續上表）

大唐不夜城步行街

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

148

關聯方關聯交易內容本期發生額上期發生額

西安曲江樓觀道文化展示區開發建設有限公司酒店餐飲 3,295,236.96

西安秦尚置業有限責任公司酒店餐飲 23,353.78

西安曲江豐欣置業有限公司酒店餐飲 23,401.26

西安曲江馬拉松文化體育發展有限公司酒店餐飲 109,932.97

西安曲江臨潼旅遊投資（集團）有限公司酒店餐飲 702,933.96

西安城牆文化投資發展有限公司酒店餐飲 439,034.41

西安演藝集團有限公司園林綠化 5,286.21

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司園林綠化 97,209.6496,923.04

西安曲江秦漢唐文化商業有限公司園林綠化 5,785.9815,076.92

西安西部文化產業博覽會有限公司園林綠化 302,185.00

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司園林綠化 27,952.1711,636.79

西安曲江文化產業投資（集團）有限公司旅遊服務 22,625.70

西安曲江影視投資（集團）有限公司旅遊服務 715.048,244.34

西安曲江大秦帝國影業投資有限公司旅遊服務 16,178.77

陝西樓觀福地旅遊發展有限公司旅遊服務 72,336.31

西安西部文化產業博覽會有限公司旅遊服務 36,100.94

西安曲江建設集團有限公司商品銷售 42,025.86121,794.87

陝西樓觀福地旅遊發展有限公司商品銷售 77,684.0081,025.64

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司商品銷售 16,425.64

西安曲江樓觀道文化展示區開發建設有限公司商品銷售 5,743.59

西安曲江影視投資（集團）有限公司商品銷售 16,352.9712,666.67

西安曲江聖境城市發展服務有限公司商品銷售 62,455.17

西安曲江國際會展投資控股有限公司商品銷售 28,729.31

西安曲江影視文化傳媒有限公司商品銷售 1,768.97

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

（2）關聯受託管理 /承包及委託管理 /出包情況

本公司受託管理 /承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管 /承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理 /出包情況表

□適用 √不適用

關聯管理 /出包情況說明

□適用 √不適用

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

承租方名稱租賃資產種類本期確認的租賃收入上期確認的租賃收入

西安曲江文化園林有限公司場地 72,222.2263,492.07

西安曲江建設集團有限公司場地 222,407.21

西安西部文化產業博覽會有限公司場地 190,476.19

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

擔保方擔保金額擔保起始日擔保到期日擔保是否已經履行完畢

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 20,000,000.002017-9-222018-9-21是

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 20,000,000.002017-10-192018-10-18是

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 10,000,000.002017-12-222018-12-21是

西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 30,000,000.002017-9-72020-9-6否

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 10,000,000.002018-09-202019-03-19否

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 30,000,000.002018-10-172019-8-20否

西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 9,900,000.002018-07-312019-07-30否

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

（5）關聯方資金拆借

□適用 √不適用

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

（7）關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

關鍵管理人員報酬 165.29152.35（8）其他關聯交易

□適用√不適用

（續上表）

大唐不夜城步行街

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

6、關聯方應收應付款項（2）應付項目

（1）應收項目√適用□不適用

√適用□不適用單位：元幣種：人民幣

項目名稱關聯方

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備帳面餘額壞帳準備

應收帳款西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 22,510,559.16

808,407.79

19,887,497.75

389,790.17

應收帳款西安曲江文化產業投資（集團）有限公司 2,259,246.01

197,806.50

2,263,450.80

139,878.44

應收帳款西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 1,293,110.97

145,636.22

11,625,539.13

248,367.52

應收帳款陝西樓觀福地旅遊發展有限公司 34,105.57

31,482.07

593,422.01

269,961.16

應收帳款西安曲江大明宮建設開發有限公司 54,418.08

1,023.70

140,482.75

1,509.95

應收帳款西安曲江大明宮置業有限公司 36,965.71

369.66

應收帳款西安曲江馬拉松文化體育發展有限公司 16,646.99

166.47

應收帳款西安曲江文化園林有限公司 142,500.00

4,091.67

66,666.67

666.67

應收帳款西安曲江國際會展（集團）有限公司 81,013.24

81,013.24

81,013.24

81,013.24

應收帳款西安曲江文化演出（集團）有限公司 63,015.39

45,792.62

63,735.39

32,579.42

應收帳款西安曲江秦漢唐文化商業有限公司 17,488.07

174.88

應收帳款西安曲江聖境城市發展服務有限公司 16,116.00

12,792.20

28,568.00

9,376.70

應收帳款西安曲江建設集團有限公司 33,237.40

2,642.71

33,579.40

3,722.59

應收帳款西安曲江新區聖境物業管理有限公司 12,131.30

12,050.26

13,122.90

12,044.98

應收帳款西安曲江愛樂藝術創作有限公司 6,978.00

69.78

應收帳款西安曲江影視投資（集團）有限公司 44,240.04

1,596.84

61,911.90

1,066.76

應收帳款西安曲江國際會展投資控股有限公司 19,250.00

192.50

應收帳款西安曲江丫丫影視文化股份有限公司 1,592.00

15.92

應收帳款西安曲江復地文化商業管理有限公司 240.00

48.00

應收帳款西安曲江樓觀道文化展示區開發建設有限公司 7,859,457.76

78,594.58

6,720.00

67.20

應收帳款西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司 53,264.32

532.64

74,467.29

744.67

應收帳款西安合匯興尚置業有限公司 1,100,000.00

11,000.00

應收帳款西安曲江雁翔廣場開發建設有限公司 2,873.18

28.73

應收帳款陝西文化產業投資控股（集團）有限公司 48,158.05

30,851.11

53,164.15

9,353.76

應收帳款西安曲江漢嘉置業有限公司 1,890.00

18.90

應收帳款西安曲江影視文化傳媒有限公司 58,297.80

582.98

應收帳款西安曲江渼陂湖投資建設有限公司 6,836,042.76

68,360.43

10,087,031.68

100,870.32

應收帳款西安曲江豐欣置業有限公司 8,556.93

85.57

應收帳款荊州紀南文化產業投資有限公司 680,000.00

6,800.00

170,000.00

1,700.00

應收帳款西安曲江臨潼旅遊投資（集團）有限公司 62,092.50

620.93

應收帳款西安城牆文化投資發展有限公司 151,711.01

1,517.11

應收帳款西安演藝集團有限公司 876.00

8.76

其他應收款西安曲江愛樂藝術創作有限公司 207,404.83

10,370.24

其他應收款西安曲江文化演出（集團）有限公司 240,000.00

120,000.00

240,000.00

48,000.00

其他應收款西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 19,200.00

13,440.00

19,200.00

9,600.00

其他應收款陝西樓觀福地旅遊發展有限公司 100,000.00

1,000.00

其他應收款西安曲江文化園林有限公司 156,175.20

1,561.75

預付款項西安曲江新區聖境物業管理有限公司 86,292.50

85,515.09

單位：元幣種：人民幣

7、關聯方承諾

□適用√不適用

8、其他

□適用√不適用

項目名稱關聯方期末帳面餘額期初帳面餘額

應付帳款西安曲江文化園林有限公司 14,058,192.40

7,034,276.67

應付帳款西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 4,013,920.00

2,805,706.66

應付帳款西安曲江建設集團有限公司 5,935,001.96

5,897,846.40

應付帳款西安曲江文化產業投資（集團）有限公司 425,000.00

425,000.00

應付帳款西安曲江樓觀道文化展示區開發建設有限公司 19,773.60

應付帳款陝西樓觀福地旅遊發展有限公司 124,470.00

應付帳款西安曲江文化體育產業有限公司 699,103.44

應付帳款西安曲江新區聖境物業管理有限公司 175,726.60

104,726.60

應付帳款西安曲江影視投資（集團）有限公司 60,736.75

60,736.75

應付帳款西安曲江國際會展投資控股有限公司 8,913,959.43

7,145,972.26

應付帳款西安曲江愛樂藝術創作有限公司 525,463.20

應付帳款西安曲江渼陂湖投資建設有限公司 6,750.00

預收款項西安曲江建設集團有限公司 132,760.00

132,760.00

預收款項西安曲江文化產業投資（集團）有限公司 74,778.50

74,778.50

預收款項西安曲江文化產業風險投資有限公司 35,000.00

35,000.00

預收款項西安曲江聖唐基礎設施建設有限公司 27,000.00

27,000.00

預收款項西安曲江聖唐智慧科技有限公司 19,500.00

19,500.00

預收款項西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司 17,879.85

17,879.85

預收款項西安曲江會展商務有限公司 17,595.00

預收款項西安曲江出版傳媒投資集團有限公司 17,106.50

17,106.50

預收款項西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 7,054.00

7,054.00

預收款項西安曲江二期配套建設有限公司 6,300.00

6,300.00

預收款項西安曲江聖境商務服務有限公司 5,000.00

預收款項西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 4,899.50

4,899.50

預收款項西安曲江國際會展投資控股有限公司 2,330.85

2,330.85

預收款項西安曲江樂雅動漫有限公司 373.00

373.00

預收款項西安曲江出版傳媒股份有限公司 294.00

294.00

預收款項西安曲江影視投資（集團）有限公司 37.00

37.00

預收款項陝西文化產業投資控股（集團）有限公司 26,043.40

26,043.40

其他應付款西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 2,527,154.60

6,693,583.35

其他應付款西安曲江文化園林有限公司 751,961.93

405,995.34

其他應付款陝西樓觀福地旅遊發展有限公司 85,863.00

116,021.00

其他應付款秦二世陵遺址博物館（民辦非企業單位）

73,551.39

其他應付款西安曲江城市建設發展有限公司 2,000.00

2,000.00

其他應付款西安曲江樂雅動漫有限公司 1,850.00

1,850.00

其他應付款西安曲江大明宮建設開發有限公司 1,000.00

1,000.00

其他應付款西安曲江愛樂藝術創作有限公司 500.00

10,500.00

其他應付款西安曲江新區聖元熱力有限公司 50,000.00

50,000.00

其他應付款陝西漢華投資有限公司 212,642.44

212,642.44

其他應付款西安交響樂團有限公司 25,000.00

150

151

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

152153

十三、 股份支付

1、股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、股份支付的修改、終止情況

□適用√不適用

5、其他

□適用√不適用

十四、 承諾及或有事項

1、重要承諾事項

√適用 □不適用

資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額

公司章程中有關分紅的約定：「公司保持利潤分配政策的連續性與穩定性。每年以現金方式分配的利潤不少於當年實現

的可供分配利潤的 10%。公司利潤分配不得超過累計可供分配利潤的範圍，不得損害公司持續經營能力。確因特殊原因不

能達到上述比例的，公司董事會應當向股東大會作特別說明 」。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

√適用□不適用

1）本公司以西安曲江海洋公園房產及土地使用權並海洋公園門票收費權用於平安銀行借款抵押及質押，授信額度

50,000萬元，實際累計借款 30,000萬元 ,截止本期末借款餘額 23,040萬元。

2）本公司以御宴宮、芳林苑、唐市土地使用權及房屋建築物並大唐芙蓉園門票收費權用於工商銀行借款抵押及質押，

授信額度 65,000萬元，實際累計借款 16,000萬元，截止本期末借款餘額 15,800萬元。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用√不適用

3、其他

□適用√不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、利潤分配情況

□適用 √不適用

3、銷售退回

□適用 √不適用

4、其他資產負債表日後事項說明

√適用□不適用

截至財務報告批准報出日，本公司及所屬子公司向銀行新增 3,000萬元借款，歸還借款 2,550萬元。

十六、 其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

□適用 √不適用

（2）未來適用法

□適用 √不適用

2、債務重組

□適用 √不適用

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

□適用√不適用

（2）其他資產置換

□適用√不適用

4、年金計劃

□適用 √不適用

5、終止經營

□適用 √不適用

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

√適用□不適用

本公司及子公司根據內部組織結構、管理要求及內部報告制度確定了景區運營管理、酒店餐飲、旅遊商品銷售、旅遊

服務（旅行社）、園林綠化，共5個報告分部。分部間轉移價格參照第三方銷售所採用的價格確定。

（2）報告分部的財務信息

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目營業收入分部間抵銷合計

景區運營管理 898,985,093.0218,839,010.04880,146,082.98

酒店餐飲 190,197,036.81998,885.07189,198,151.74

旅遊商品銷售 8,987,664.65488,548.278,499,116.38

旅遊服務（旅行社）236,255,072.834,191,126.29232,063,946.54

園林綠化 42,993,919.238,054,764.5634,939,154.67

合計 1,377,418,786.5432,572,334.231,344,846,452.31（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

√適用□不適用

公司主要分、子公司業務同時涉及多個報告分部，因此不能區分報告分部資產及負債總額。

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

152153

十三、 股份支付

1、股份支付總體情況

□適用 √不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□適用 √不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、股份支付的修改、終止情況

□適用√不適用

5、其他

□適用√不適用

十四、 承諾及或有事項

1、重要承諾事項

√適用 □不適用

資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額

公司章程中有關分紅的約定：「公司保持利潤分配政策的連續性與穩定性。每年以現金方式分配的利潤不少於當年實現

的可供分配利潤的 10%。公司利潤分配不得超過累計可供分配利潤的範圍，不得損害公司持續經營能力。確因特殊原因不

能達到上述比例的，公司董事會應當向股東大會作特別說明 」。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

√適用□不適用

1）本公司以西安曲江海洋公園房產及土地使用權並海洋公園門票收費權用於平安銀行借款抵押及質押，授信額度

50,000萬元，實際累計借款 30,000萬元 ,截止本期末借款餘額 23,040萬元。

2）本公司以御宴宮、芳林苑、唐市土地使用權及房屋建築物並大唐芙蓉園門票收費權用於工商銀行借款抵押及質押，

授信額度 65,000萬元，實際累計借款 16,000萬元，截止本期末借款餘額 15,800萬元。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用√不適用

3、其他

□適用√不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、利潤分配情況

□適用 √不適用

3、銷售退回

□適用 √不適用

4、其他資產負債表日後事項說明

√適用□不適用

截至財務報告批准報出日，本公司及所屬子公司向銀行新增 3,000萬元借款，歸還借款 2,550萬元。

十六、 其他重要事項

1、前期會計差錯更正

（1）追溯重述法

□適用 √不適用

（2）未來適用法

□適用 √不適用

2、債務重組

□適用 √不適用

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

□適用√不適用

（2）其他資產置換

□適用√不適用

4、年金計劃

□適用 √不適用

5、終止經營

□適用 √不適用

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

√適用□不適用

本公司及子公司根據內部組織結構、管理要求及內部報告制度確定了景區運營管理、酒店餐飲、旅遊商品銷售、旅遊

服務（旅行社）、園林綠化，共5個報告分部。分部間轉移價格參照第三方銷售所採用的價格確定。

（2）報告分部的財務信息

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目營業收入分部間抵銷合計

景區運營管理 898,985,093.0218,839,010.04880,146,082.98

酒店餐飲 190,197,036.81998,885.07189,198,151.74

旅遊商品銷售 8,987,664.65488,548.278,499,116.38

旅遊服務（旅行社）236,255,072.834,191,126.29232,063,946.54

園林綠化 42,993,919.238,054,764.5634,939,154.67

合計 1,377,418,786.5432,572,334.231,344,846,452.31（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

√適用□不適用

公司主要分、子公司業務同時涉及多個報告分部，因此不能區分報告分部資產及負債總額。

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

155（4）其他說明

□適用√不適用

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用√不適用

8、其他

□適用√不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、應收票據及應收帳款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應收票據

應收帳款 60,416,718.3929,380,096.11

合計 60,416,718.3929,380,096.11

其他說明：

□適用 √不適用

應收票據

（2）應收票據分類列示

□適用 √不適用

（3）期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

（4）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

□適用 √不適用

（5）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收帳款

（1）應收帳款分類披露

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的應收帳款

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的應收帳款

67,453,935.0598.297,037,216.6610.4360,416,718.3934,583,746.2796.725,203,650.1615.0529,380,096.11

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的應收帳款

1,174,077.581.711,174,077.58100.001,174,077.583.281,174,077.58100.00

合計 68,628,012.63100.008,211,294.24——60,416,718.3935,757,823.85100.006,377,727.74——　 29,380,096.11

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款壞帳準備計提比例（%）

1年以內 56,950,389.99569,503.901

其中：1年以內分項

1年以內小計 56,950,389.99569,503.9011至 2年 1,504,527.8675,226.3952至 3年 1,929,648.31385,929.66203年以上

3至 4年 1,303,265.23651,632.62504至 5年 1,370,598.55959,418.98705年以上 4,395,505.114,395,505.11100

合計 67,453,935.057,037,216.6610.43

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額 1,833,566.50元；本期收回或轉回壞帳準備金額 0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

西安城牆《夢長安-大唐迎賓盛禮》

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

155（4）其他說明

□適用√不適用

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用√不適用

8、其他

□適用√不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、應收票據及應收帳款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應收票據

應收帳款 60,416,718.3929,380,096.11

合計 60,416,718.3929,380,096.11

其他說明：

□適用 √不適用

應收票據

（2）應收票據分類列示

□適用 √不適用

（3）期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

（4）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

□適用 √不適用

（5）期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收帳款

（1）應收帳款分類披露

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

種類

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

單項金額重大並

單獨計提壞帳準

備的應收帳款

按信用風險特徵

組合計提壞帳準

備的應收帳款

67,453,935.0598.297,037,216.6610.4360,416,718.3934,583,746.2796.725,203,650.1615.0529,380,096.11

單項金額不重大

但單獨計提壞帳

準備的應收帳款

1,174,077.581.711,174,077.58100.001,174,077.583.281,174,077.58100.00

合計 68,628,012.63100.008,211,294.24——60,416,718.3935,757,823.85100.006,377,727.74——　 29,380,096.11

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

應收帳款壞帳準備計提比例（%）

1年以內 56,950,389.99569,503.901

其中：1年以內分項

1年以內小計 56,950,389.99569,503.9011至 2年 1,504,527.8675,226.3952至 3年 1,929,648.31385,929.66203年以上

3至 4年 1,303,265.23651,632.62504至 5年 1,370,598.55959,418.98705年以上 4,395,505.114,395,505.11100

合計 67,453,935.057,037,216.6610.43

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

□適用 √不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額 1,833,566.50元；本期收回或轉回壞帳準備金額 0元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

其中重要的應收帳款核銷情況

□適用 √不適用

西安城牆《夢長安-大唐迎賓盛禮》

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

157（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用□不適用

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔應收帳款總額

的比例（%）

壞帳準備

期末餘額

西安曲江新區社會事業管理服務中心管理酬金 38,560,130.19注 156.19385,601.30

西安曲江渼陂湖投資建設有限公司管理酬金 6,836,042.76注 29.9668,360.43

西安曲江國際旅行社有限公司門票 1,833,155.05注 32.6718,331.55

西安曲江旅陽餐飲管理有限公司管理費 1,569,293.03注 42.29238,384.16

西安浩翰旅遊文化傳播有限責任公司門票 1,252,401.00注 51.82341,710.50

合計 50,051,022.0372.931,052,387.94

帳齡說明

注釋編號金額 1年以內 1-2年 2-3年 3-4年

注138,560,130.1938,560,130.19

注26,836,042.766,836,042.76

注31,833,155.051,833,155.05

注41,569,293.03503,163.001,066,130.03

注51,252,401.00632,200.00620,201.00（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用√不適用

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、其他應收款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應收利息

應收股利 1,954,608.26

其他應收款 48,043,037.0838,489,145.25

合計 49,997,645.3438,489,145.25

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

（2）應收利息分類

□適用 √不適用

（3）重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

（4）應收股利

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目（或被投資單位）期末餘額期初餘額

西安曲江智造文化旅遊產業股份

有限公司

1,954,608.26

合計 1,954,608.26（5）重要的帳齡超過 1年的應收股利

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

（1）其他應收款分類披露

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

11,993,245.0016.587,295,000.0060.834,698,245.008,993,245.0015.866,395,000.0071.112,598,245.00

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

59,286,822.9181.9515,942,030.8326.8943,344,792.0846,608,882.1582.1710,717,981.9023.0035,890,900.25

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

1,065,220.731.471,065,220.73100.001,118,220.731.971,118,220.73100.00

合計 72,345,288.64100.0024,302,251.56——48,043,037.0856,720,347.88100.0018,231,202.63——　 38,489,145.25

西安樓觀道文化展示區

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

157（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用□不適用

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔應收帳款總額

的比例（%）

壞帳準備

期末餘額

西安曲江新區社會事業管理服務中心管理酬金 38,560,130.19注 156.19385,601.30

西安曲江渼陂湖投資建設有限公司管理酬金 6,836,042.76注 29.9668,360.43

西安曲江國際旅行社有限公司門票 1,833,155.05注 32.6718,331.55

西安曲江旅陽餐飲管理有限公司管理費 1,569,293.03注 42.29238,384.16

西安浩翰旅遊文化傳播有限責任公司門票 1,252,401.00注 51.82341,710.50

合計 50,051,022.0372.931,052,387.94

帳齡說明

注釋編號金額 1年以內 1-2年 2-3年 3-4年

注138,560,130.1938,560,130.19

注26,836,042.766,836,042.76

注31,833,155.051,833,155.05

注41,569,293.03503,163.001,066,130.03

注51,252,401.00632,200.00620,201.00（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用√不適用

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、其他應收款

總表情況

（1）分類列示

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目期末餘額期初餘額

應收利息

應收股利 1,954,608.26

其他應收款 48,043,037.0838,489,145.25

合計 49,997,645.3438,489,145.25

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

（2）應收利息分類

□適用 √不適用

（3）重要逾期利息

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

（4）應收股利

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目（或被投資單位）期末餘額期初餘額

西安曲江智造文化旅遊產業股份

有限公司

1,954,608.26

合計 1,954,608.26（5）重要的帳齡超過 1年的應收股利

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

（1）其他應收款分類披露

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

類別

期末餘額期初餘額

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

帳面餘額壞帳準備

帳面價值

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

金額

比例

（%）

金額

計提比例

（%）

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

其他應收款

11,993,245.0016.587,295,000.0060.834,698,245.008,993,245.0015.866,395,000.0071.112,598,245.00

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

59,286,822.9181.9515,942,030.8326.8943,344,792.0846,608,882.1582.1710,717,981.9023.0035,890,900.25

單項金額不重大但

單獨計提壞帳準備

的其他應收款

1,065,220.731.471,065,220.73100.001,118,220.731.971,118,220.73100.00

合計 72,345,288.64100.0024,302,251.56——48,043,037.0856,720,347.88100.0018,231,202.63——　 38,489,145.25

西安樓觀道文化展示區

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

158159

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例（%）計提理由

曹鵬 8,993,245.006,395,000.0071.11管理層認為較難收回

陝西華漢實業集團有限公司 3,000,000.00900,000.0030.00管理層認為較難收回

合計 11,993,245.007,295,000.00——/

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例（%）

1年以內 22,311,310.02223,113.101

其中：1年以內分項

1年以內小計 22,311,310.02223,113.1011至2年 9,544,507.00477,225.3552至3年 6,781,453.251,356,290.65203年以上

3至4年 11,745,979.695,872,989.84504至5年 2,970,536.882,079,375.82705年以上 5,933,036.075,933,036.07100

合計 59,286,822.9115,942,030.8326.89

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

（2）按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

備用金 25,000.0010,000.00

個人往來 1,106,497.91796,042.90

押金 /保證金 756,425.00118,670.00

應收水電費 6,624,506.75433,478.58

代墊款 5,685,019.462,786,728.84pos機刷卡 987,502.431,081,560.99

其他往來 57,160,337.0951,493,866.57

合計 72,345,288.6456,720,347.88（3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額 6,124,048.93元；本期收回或轉回壞帳準備金額 53,000.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

（4）本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期末餘額

合計數的比例（%）

壞帳準備

期末餘額

西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司內部往來 17,836,664.01注 124.65885,975.56

西安曲江國際酒店管理有限公司內部往來 13,033,365.40注 218.025,432,133.69

曹鵬待收款 8,993,245.00注 312.436,395,000.00

西安曲江國際旅行社有限公司內部往來 7,002,805.45注 49.682,689,212.91

西安曲江新區社會事業管理服務中心代墊水電費 5,836,329.11注 58.0758,363.29

合計 / 52,702,408.97/ 72.8515,460,685.45

帳齡說明

注釋編號金額 1年以內 1-2年 2-3年

注 117,836,664.0110,114,039.305,064,598.522,658,026.19

注 213,033,365.40602,809.69957,768.701,193,921.16

注 38,993,245.00

注 47,002,805.45729,675.811,647,716.342,280,344.83

注 55,836,329.115,836,329.11（續上表）

注釋編號 3-4年 4-5年 5年以上

注 1

注 210,278,865.85

注 38,993,245.00

注 4672,023.661,673,044.81

注 5（6）涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用√不適用

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

3、長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

對子公司投資 186,237,397.647,495,088.03178,742,309.61174,609,508.136,823,360.62167,786,147.51

對聯營、合營

企業投資

合計 186,237,397.647,495,088.03178,742,309.61174,609,508.136,823,360.62167,786,147.51

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

158159

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

其他應收款（按單位）

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例（%）計提理由

曹鵬 8,993,245.006,395,000.0071.11管理層認為較難收回

陝西華漢實業集團有限公司 3,000,000.00900,000.0030.00管理層認為較難收回

合計 11,993,245.007,295,000.00——/

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

其他應收款壞帳準備計提比例（%）

1年以內 22,311,310.02223,113.101

其中：1年以內分項

1年以內小計 22,311,310.02223,113.1011至2年 9,544,507.00477,225.3552至3年 6,781,453.251,356,290.65203年以上

3至4年 11,745,979.695,872,989.84504至5年 2,970,536.882,079,375.82705年以上 5,933,036.075,933,036.07100

合計 59,286,822.9115,942,030.8326.89

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用 √不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□適用√不適用

（2）按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

款項性質期末帳面餘額期初帳面餘額

備用金 25,000.0010,000.00

個人往來 1,106,497.91796,042.90

押金 /保證金 756,425.00118,670.00

應收水電費 6,624,506.75433,478.58

代墊款 5,685,019.462,786,728.84pos機刷卡 987,502.431,081,560.99

其他往來 57,160,337.0951,493,866.57

合計 72,345,288.6456,720,347.88（3）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額 6,124,048.93元；本期收回或轉回壞帳準備金額 53,000.00元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

（4）本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

（5）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

單位名稱款項的性質期末餘額帳齡

佔其他應收款期末餘額

合計數的比例（%）

壞帳準備

期末餘額

西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司內部往來 17,836,664.01注 124.65885,975.56

西安曲江國際酒店管理有限公司內部往來 13,033,365.40注 218.025,432,133.69

曹鵬待收款 8,993,245.00注 312.436,395,000.00

西安曲江國際旅行社有限公司內部往來 7,002,805.45注 49.682,689,212.91

西安曲江新區社會事業管理服務中心代墊水電費 5,836,329.11注 58.0758,363.29

合計 / 52,702,408.97/ 72.8515,460,685.45

帳齡說明

注釋編號金額 1年以內 1-2年 2-3年

注 117,836,664.0110,114,039.305,064,598.522,658,026.19

注 213,033,365.40602,809.69957,768.701,193,921.16

注 38,993,245.00

注 47,002,805.45729,675.811,647,716.342,280,344.83

注 55,836,329.115,836,329.11（續上表）

注釋編號 3-4年 4-5年 5年以上

注 1

注 210,278,865.85

注 38,993,245.00

注 4672,023.661,673,044.81

注 5（6）涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

（7）因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用√不適用

（8）轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用√不適用

其他說明：

□適用√不適用

3、長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

期末餘額期初餘額

帳面餘額減值準備帳面價值帳面餘額減值準備帳面價值

對子公司投資 186,237,397.647,495,088.03178,742,309.61174,609,508.136,823,360.62167,786,147.51

對聯營、合營

企業投資

合計 186,237,397.647,495,088.03178,742,309.61174,609,508.136,823,360.62167,786,147.51

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

160161（1）對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位期初餘額本期增加本期減少期末餘額

本期計提

減值準備

減值準備

期末餘額

西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司 82,488,094.1482,488,094.14

西安曲江唐藝坊文化傳播有限公司 5,760,116.875,760,116.875,760,116.87

西安曲江國際酒店管理有限公司 9,426,993.469,426,993.46

西安曲江國際旅行社有限公司 311,743.59311,743.59311,743.59

西安曲江城牆旅遊發展有限公司 9,365,075.229,365,075.22

西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司 61,749,956.5561,749,956.55

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 2,158,152.502,158,152.50328,055.93

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 1,099,375.801,099,375.80671,727.411,095,171.64

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 2,250,000.002,250,000.00

西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司 11,627,889.5111,627,889.51

合計 174,609,508.1311,627,889.51186,237,397.64671,727.417,495,088.03（2）對聯營、合營企業投資

□適用 √不適用

4、營業收入和營業成本

（1）營業收入和營業成本情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務 466,422,492.46278,769,389.31388,264,317.64219,957,272.83

其他業務

合計 466,422,492.46278,769,389.31388,264,317.64219,957,272.835、投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 1,954,608.26

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益 634,493.15672,181.45

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得

合計 2,589,101.41672,181.456、其他

□適用√不適用

十八、 補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目金額說明

非流動資產處置損益 852,826.45　

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免　　

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額

或定量享受的政府補助除外）

26,918,480.10　

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費　　

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益　　

非貨幣性資產交換損益　　

委託他人投資或管理資產的損益 634,493.15　

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備　　

債務重組損益　　

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等　　

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益　　

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益　　

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 1,512,520.05　

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、

交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、

交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益　　

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 53,000.00　

對外委託貸款取得的損益　　

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益　　

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損

益的影響　　

受託經營取得的託管費收入　　

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -4,001,217.72　

其他符合非經常性損益定義的損益項目　　

所得稅影響額 -3,944,158.41　

少數股東權益影響額 78,865.90　

合計 22,104,809.52　

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以

及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益

的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 7.710.420.42

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 5.470.300.30

曲江文旅 2018年年度報告曲江文旅 2018年年度報告

160161（1）對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

被投資單位期初餘額本期增加本期減少期末餘額

本期計提

減值準備

減值準備

期末餘額

西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司 82,488,094.1482,488,094.14

西安曲江唐藝坊文化傳播有限公司 5,760,116.875,760,116.875,760,116.87

西安曲江國際酒店管理有限公司 9,426,993.469,426,993.46

西安曲江國際旅行社有限公司 311,743.59311,743.59311,743.59

西安曲江城牆旅遊發展有限公司 9,365,075.229,365,075.22

西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司 61,749,956.5561,749,956.55

陝西友聯國際旅行社有限責任公司 2,158,152.502,158,152.50328,055.93

陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 1,099,375.801,099,375.80671,727.411,095,171.64

西安曲江智造文化旅遊產業股份有限公司 2,250,000.002,250,000.00

西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司 11,627,889.5111,627,889.51

合計 174,609,508.1311,627,889.51186,237,397.64671,727.417,495,088.03（2）對聯營、合營企業投資

□適用 √不適用

4、營業收入和營業成本

（1）營業收入和營業成本情況

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目

本期發生額上期發生額

收入成本收入成本

主營業務 466,422,492.46278,769,389.31388,264,317.64219,957,272.83

其他業務

合計 466,422,492.46278,769,389.31388,264,317.64219,957,272.835、投資收益

√適用 □不適用

單位：元幣種：人民幣

項目本期發生額上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 1,954,608.26

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收益 634,493.15672,181.45

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產在持有期間的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收益

喪失控制權後，剩餘股權按公允價值重新計量產生的利得

合計 2,589,101.41672,181.456、其他

□適用√不適用

十八、 補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√適用□不適用

單位：元幣種：人民幣

項目金額說明

非流動資產處置損益 852,826.45　

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免　　

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額

或定量享受的政府補助除外）

26,918,480.10　

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費　　

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有

被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益　　

非貨幣性資產交換損益　　

委託他人投資或管理資產的損益 634,493.15　

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備　　

債務重組損益　　

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等　　

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益　　

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益　　

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益 1,512,520.05　

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、

交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、

交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益　　

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 53,000.00　

對外委託貸款取得的損益　　

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益　　

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損

益的影響　　

受託經營取得的託管費收入　　

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -4,001,217.72　

其他符合非經常性損益定義的損益項目　　

所得稅影響額 -3,944,158.41　

少數股東權益影響額 78,865.90　

合計 22,104,809.52　

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以

及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益

的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨利潤 7.710.420.42

扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 5.470.300.30

曲江文旅 2018年年度報告

3、境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、其他

□適用√不適用

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3、境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、其他

□適用√不適用

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備查文件目錄載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表

備查文件目錄公司 2018年年度財務會計報告

備查文件目錄報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿

第十二節

備查文件目錄

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董事長：

董事會批准報送日期：2019年 4月18日

修訂信息

□適用 √不適用

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