[年報]曲江文旅:2013年年度報告

[年報]曲江文旅：2013年年度報告

時間：2014年05月16日 17:02:58&nbsp中財網

2013年年度報告 Annual Report2重 要 提 示 Important Notes 一、公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。二、公司全體董事出席董事會會議。三、希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。四、公司負責人賈濤、主管會計工作負責人狄潔華及會計機構負責人（會計主管人員）劉強聲明：保證年度報告中財務報告的真實、準確、完整。五、經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案：2013年度，母公司實現淨利潤 83,409,511.01元，期初未分配利潤 -225,121,608.46元，可供股東分配的利潤為 -141,712,097.45元。鑑於報告期末母公司未分配利潤為負，故本次利潤分配預案為：不進行利潤分配，也不進行資本公積金轉增股本。六、前瞻性陳述的風險聲明本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的內容，均不構成公司對任何投資者及相關人士的承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。七、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？否八、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否目 錄 Contents 005 007 012 014 028 039 046 055 056 060 140第一節 釋義及重大風險提示第二節 公司簡介第三節 會計數據和財務指標摘要第四節 董事會報告第五節 重要事項第六節 股份變動及股東情況第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況第八節 公司治理第九節 內部控制第十節 財務會計報告第十一節 備查文件目錄 第一節 釋義及重大風險提示 Interpretation And SignificantRisk Warning 一、 釋義在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義本公司 /上市公司 /

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指西安曲江文化旅遊股份有限公司曲江管委會指西安曲江新區管理委員會文化控股公司指西安曲江文化控股有限公司文化集團指西安曲江文化產業投資（集團）有限公司旅遊投資集團指原西安曲江文化旅遊（集團）有限公司，2012年 9月 13日全稱變更為西安曲江旅遊投資（集團）有限公司大雁塔景區管理公司指西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司大明宮遺址公園公司指西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司大明宮集團指西安曲江大明宮投資 (集團 )有限公司唐藝坊公司指西安曲江唐藝坊文化傳播有限公司城牆公司指西安曲江城牆旅遊發展有限公司酒店管理公司指西安曲江國際酒店管理有限公司曲江旅行社指西安曲江國際旅行社有限公司樓觀管理公司指西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司友聯旅行社指陝西友聯國際旅行社有限責任公司陽光旅行社指陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司百仕通旅行社指西安百仕通國際旅行社有限公司柏伽斯酒業指西安曲江柏伽斯酒業有限公司旅陽餐飲管理公司指西安曲江旅陽餐飲管理有限公司曲江社會事業中心指西安曲江新區社會事業管理服務中心華漢實業指陝西華漢實業集團有限公司董事會指西安曲江文化旅遊股份有限公司董事會股東大會指西安曲江文化旅遊股份有限公司股東大會中國證監會指中國證券監督管理委員會報告期 /報告期內指2013年1月1日至2 013年12月31日元、萬元指人民幣元、萬元上交所 /交易所指上海證券交易所希格瑪 /會計師事務所指希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）審計基準日指2013年 12月 31日二、重大風險提示：本年度報告涉及未來計劃等前瞻性陳述，均不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者注意投資風險。第二節 公司簡介 Company Profile 8公司的中文名稱西安曲江文化旅遊股份有限公司公司的中文名稱簡稱

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公司的外文名稱 XI』AN QUJIANG CULTURAL TOURISM CO.,LTD公司的外文名稱縮寫 QJCT公司的法定代表人賈 濤公司選定的信息披露報紙名稱中國證券報、證券時報、上海證券報登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn公司年度報告備置地點公司董事會辦公室註冊登記日期1992年 10月 30日註冊登記地點西安市工商行政管理局企業法人營業執照註冊號 610000100275078稅務登記號碼 610103220537563組織機構代碼 22053756-3公司註冊地址西安曲江新區（雁塔南路）曲江文化大廈 7-8層公司註冊地址的郵政編碼 710061公司辦公地址同註冊地址公司辦公地址的郵政編碼同註冊地址公司網址 http://www.qjtourism.com電子信箱 [e-mail]董事會秘書姓名高 豔聯繫地址西安曲江新區（雁塔南路）曲江文化大廈 7層電話 [phone]傳真 [phone]電子信箱 [e-mail]一、公司信息二、聯繫人和聯繫方式三、基本情況簡介四、信息披露及備置地點公司股票簡況股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱A股上海證券交易所

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600706長安信息五、公司股票簡況六、公司報告期內註冊變更情況(一 ) 基本情況8公司的中文名稱西安曲江文化旅遊股份有限公司公司的中文名稱簡稱

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公司的外文名稱 XI』AN QUJIANG CULTURAL TOURISM CO.,LTD公司的外文名稱縮寫 QJCT公司的法定代表人賈 濤公司選定的信息披露報紙名稱中國證券報、證券時報、上海證券報登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn公司年度報告備置地點公司董事會辦公室註冊登記日期1992年 10月 30日註冊登記地點西安市工商行政管理局企業法人營業執照註冊號 610000100275078稅務登記號碼 610103220537563組織機構代碼 22053756-3公司註冊地址西安曲江新區（雁塔南路）曲江文化大廈 7-8層公司註冊地址的郵政編碼 710061公司辦公地址同註冊地址公司辦公地址的郵政編碼同註冊地址公司網址 http://www.qjtourism.com電子信箱 [e-mail]董事會秘書姓名高 豔聯繫地址西安曲江新區（雁塔南路）曲江文化大廈 7層電話 [phone]傳真 [phone]電子信箱 [e-mail]一、公司信息二、聯繫人和聯繫方式三、基本情況簡介四、信息披露及備置地點公司股票簡況股票種類股票上市交易所股票簡稱股票代碼變更前股票簡稱A股上海證券交易所

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600706長安信息五、公司股票簡況六、公司報告期內註冊變更情況(一 ) 基本情況2013年年度報告 Annual Report9(二 ) 公司首次註冊情況的相關查詢索引公司首次註冊登記日期為 1992年 12月 28日，註冊資本為人民幣 3500萬元，公司首次註冊情況詳見 2012年 1月 7日上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn刊登的《重大資產出售及發行股份購買資產暨關聯交易報告書》（修訂稿）。(三 ) 公司上市以來，主營業務的變化情況1996年 5月 16日，公司上市時主營業務為計算機硬體、軟體系統、外部設備、通信電子產品的開發、生產、銷售；高科技信息諮詢；生產、加工國內貿易等。2006年 3月 9日，公司召開 2006年第二次臨時股東大會，公司主營業務變更為：醫療投資、醫院管理投資、諮詢；計算機硬體、軟體系統、外部設備、通信電子產品的開發、生產、銷售等。2012年 6月 15日，公司召開 2012年第三次臨時股東大會，公司主營業務變更為：旅遊項目的建設開發和經營；景區的運營管理業務、對外文化演出的開發和經營；酒店的籌建及旅遊行業投資等。2013年 11月 13日，公司召開 2013年第二次臨時股東大會，公司主營業務在原經營範圍基礎上增加：房地產的開發、銷售。(四 ) 公司上市以來 ,歷次控股股東的變更情況1、1999年 4月，北京德恆有限責任公司將持有的公司 1430萬法人股，協議轉讓給西安萬鼎實業（集團）有限責任公司，本次轉讓已獲得陝西省證券監督管理委員會陝西陝證監發［ 1999］ 19號文同意。本次轉讓後，西安萬鼎實業（集團）有限責任公司成為公司第一大股東，佔公司總股本的16.37%，詳見 1999年 4月 13日《上海證券報》。2、 2009年 11月 20日，根據陝西省西安市中級人民法院 「（2006）西執證字第 79-85號《協助執行通知書》，西安萬鼎實業（集團）有限公司持有的公司限售流通股 6,771,743股被過戶至陝西華漢實業集團有限公司，佔公司總股本的 7.75%，公司控股股東變更為陝西華漢實業集團有限公司。詳見 2009年 11月 24日上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。3、 2012年 1月 6日 ,公司取得中國證券監督管理委員會《關於核准長安

信息產業

(集團 )股份有限公司重大資產重組及向西安曲江文化旅遊 (集團 )有限公司發行股份購買資產的批覆》（證監許可 [2011]1956號），核准公司重大資產重組及向西安曲江文化旅遊 (集團 )有限公司發行 92,176,234股股份購買相關資產， 2012年 6月 29日，公司向旅遊集團非公開發行 92,176,234股，旅遊集團成為公司控股股東，佔總股本的 51.35%。詳見 2012年 1月 7日、2012年 7月 6日上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn。公司聘請的會計師事務所名稱（境內）名稱希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）辦公地址西安市高新路 25號希格瑪大廈三、四層籤字會計師姓名趙琰、郭毅輝報告期內履行持續督導職責的財務顧問名稱

平安證券

有限責任公司辦公地址深圳市福田區金田南路大中華國際交易廣場 8樓籤字的財務顧問主辦人姓名陳瑜、王東平持續督導的期間2012年6月29日-2015年12月31日七、其他有關資料9(二 ) 公司首次註冊情況的相關查詢索引公司首次註冊登記日期為 1992年 12月 28日，註冊資本為人民幣 3500萬元，公司首次註冊情況詳見 2012年 1月 7日上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn刊登的《重大資產出售及發行股份購買資產暨關聯交易報告書》（修訂稿）。(三 ) 公司上市以來，主營業務的變化情況1996年 5月 16日，公司上市時主營業務為計算機硬體、軟體系統、外部設備、通信電子產品的開發、生產、銷售；高科技信息諮詢；生產、加工國內貿易等。2006年 3月 9日，公司召開 2006年第二次臨時股東大會，公司主營業務變更為：醫療投資、醫院管理投資、諮詢；計算機硬體、軟體系統、外部設備、通信電子產品的開發、生產、銷售等。2012年 6月 15日，公司召開 2012年第三次臨時股東大會，公司主營業務變更為：旅遊項目的建設開發和經營；景區的運營管理業務、對外文化演出的開發和經營；酒店的籌建及旅遊行業投資等。2013年 11月 13日，公司召開 2013年第二次臨時股東大會，公司主營業務在原經營範圍基礎上增加：房地產的開發、銷售。(四 ) 公司上市以來 ,歷次控股股東的變更情況1、1999年 4月，北京德恆有限責任公司將持有的公司 1430萬法人股，協議轉讓給西安萬鼎實業（集團）有限責任公司，本次轉讓已獲得陝西省證券監督管理委員會陝西陝證監發［ 1999］ 19號文同意。本次轉讓後，西安萬鼎實業（集團）有限責任公司成為公司第一大股東，佔公司總股本的16.37%，詳見 1999年 4月 13日《上海證券報》。2、 2009年 11月 20日，根據陝西省西安市中級人民法院 「（2006）西執證字第 79-85號《協助執行通知書》，西安萬鼎實業（集團）有限公司持有的公司限售流通股 6,771,743股被過戶至陝西華漢實業集團有限公司，佔公司總股本的 7.75%，公司控股股東變更為陝西華漢實業集團有限公司。詳見 2009年 11月 24日上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。3、 2012年 1月 6日 ,公司取得中國證券監督管理委員會《關於核准長安

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(集團 )股份有限公司重大資產重組及向西安曲江文化旅遊 (集團 )有限公司發行股份購買資產的批覆》（證監許可 [2011]1956號），核准公司重大資產重組及向西安曲江文化旅遊 (集團 )有限公司發行 92,176,234股股份購買相關資產， 2012年 6月 29日，公司向旅遊集團非公開發行 92,176,234股，旅遊集團成為公司控股股東，佔總股本的 51.35%。詳見 2012年 1月 7日、2012年 7月 6日上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn。公司聘請的會計師事務所名稱（境內）名稱希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）辦公地址西安市高新路 25號希格瑪大廈三、四層籤字會計師姓名趙琰、郭毅輝報告期內履行持續督導職責的財務顧問名稱

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有限責任公司辦公地址深圳市福田區金田南路大中華國際交易廣場 8樓籤字的財務顧問主辦人姓名陳瑜、王東平持續督導的期間2012年6月29日-2015年12月31日七、其他有關資料第三節 會計數據和財務指標摘要 Summary Of Accounting Data And Financial Indicators 一、 報告期末公司近三年主要會計數據和財務指標(一) 主要會計數據單位：元 幣種：人民幣主要會計數據2013年2012年本期比上年同期增減 (%)2011年調整後調整前營業收入 1,297,658,670.66 1,140,003,723.16 13.83 864,521,187.84 8,469.06歸屬於上市公司股東的淨利潤 84,751,111.50 70,759,525.78 19.77 65,156,927.76 -21,880,012.15歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤 75,934,138.32 64,889,632.33 17.02 52,586,650.59 -13,523,277.38經營活動產生的現金流量淨額 22,086,896.88 91,079,905.19 -75.75 -42,612,909.70 -14,878,820.592013年末2012年末本期末比上年同期末增2011年末減 (%)調整後調整前歸屬於上市公司股東的淨資產 755,670,290.94 670,919,179.44 12.63 686,301,017.96 -84,412,573.55總資產 1,957,107,732.17 1,754,493,351.25 11.55 1,295,596,247.42 14,939,937.93(二 ) 主要財務數據主要財務指標2013年2012年本期比上年同期增減 (%)2011年調整後調整前基本每股收益（元／股） 0.47 0.49 -4.08 0.71 -0.25稀釋每股收益（元／股） 0.47 0.49 -4.08 0.71 -0.25扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股） 0.42 0.45 -6.66 0.57 -0.16加權平均淨資產收益率（%） 11.88 10.43增加 1.45個百分點 10.01扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%） 10.71 9.56增加 1.15個百分點 8.08二、 非經常性損益項目和金額單位：元 幣種：人民幣非經常性損益項目2013年金額2012年金額2011年金額非流動資產處置損益 -7,022,835.01 -5,130,692.14 148,329.56計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 19,996,324.00 13,337,375.16 15,895,858.74單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 946,570.80除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -828,269.10 -996,985.56 200,645.58其他符合非經常性損益定義的損益項目 -2,600,000.00少數股東權益影響額 -105,464.58 -79,707.61 -88,869.21所得稅影響額 -1,569,352.93 -1,260,096.40 -3,585,687.50合 計 8,816,973.18 5,869,893.45 12,570,277.17第四節 董事會報告 Directors' Report 152、 收入(1) 驅動業務收入變化的因素分析隨著國家宏觀經濟政策的調整及旅遊市場變化， 2013年，公司營業收入較去年同期有所增長。景區運營管理、旅遊商品銷售、園林綠化收入較去年同期有所增長，酒店餐飲、旅遊服務收入較去年同期有所下降，分別下降 8.89%和 17.89%。報告期內，公司深挖景區配套資源，實現旅遊商業地產開發收入約 1.89億元，對報告期經營狀況產生較大影響。(2) 主要銷售客戶的情況報告期內前五客戶銷售額為 536,616,305.75元，佔年度銷售總額的比例為41.35 %。一、董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析報告期內，公司經營範圍涵蓋歷史文化類旅遊景區策劃、運營管理、餐飲酒店、旅行社和旅遊商業地產等為核心的文化旅遊產業運營。有食、宿、行、遊、購、娛六大業務板塊。主要業務範圍包括：景區運營管理業務、歷史文化主題酒店管理 (含餐飲管理 )業務、旅行社業務、演出演藝業務、文化旅遊商品業務、園林綠化、旅遊商業地產業務及其他新型旅遊業務等。公司運營管理的文化旅遊景區業務主要包含「西安曲江大雁塔·大唐芙蓉園」國家 5A級景區，曲江海洋極地公園、西安城牆、樓觀道文化展示區、大明宮國家遺址公園等數個國家 4A級景區，以及寒窯遺址公園、曲江池遺址公園、唐城牆遺址公園、唐慈恩寺遺址公園、秦二世陵遺址公園等多個文化旅遊景區。公司酒店餐飲板塊主要包含唐華賓館酒店（四星級）、芳林苑酒店（五星級）、御宴宮（仿唐御宴）、金緣閣（婚慶主題酒店）、漢陽館餐飲（韓國料理）、銀座商務酒店、曲江生態海鮮城及農博園等，形成了文化旅遊景區的重要組成部分，豐富和完善了文化旅遊的業態結構。公司旅遊服務業務主要包括出境業務、入境業務、商務旅遊、傳統旅遊產品、會議策劃接待、特色旅遊線路等，以全資、控股、戰略合作、連鎖加盟為主要形式，逐步打造「曲江旅行社集團」。公司文化旅遊演出業務結合盛唐文化、地域文化特色，打造內容豐富、形式多樣的精品文化旅遊演出項目。公司現有的文化旅遊演出包括「夢回大唐」、水幕電影「齊天大聖」、「道夢空間」等。旅遊商品銷售業務是公司下屬子公司（西安曲江唐藝坊文化傳播有限公司）負責專業化運營，經營旅遊商品的策劃、設計、銷售，文化旅遊區商品銷售的整合運營。園林綠化業務為公司下屬子公司（西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司）負責專業化運營，主要承接政府、企事業單位的園林綠化業務，目前擁有園林綠化二級業務資質。截止 2013年 12月 31日，公司總資產 195,710.77萬元，同比增加 11.55%，主要原因為：海洋館二期極地館完工結轉增加資產及公司本報告期盈利所致；歸屬於母公司所有者權益 75,567.03萬元，同比增加12.63%，為本期實現淨利潤所致。本報告期實現營業收入 129,765.87萬元，較上年同期增長13.83%；營業利潤 9,063.67萬元，較上年同期增加39.50%，歸屬於母公司所有者的淨利潤為 8,475.11萬元，較上年同期增長19.77%，主要原因是公司新增旅遊商業地產業務，增加收入和利潤。(一 ) 主營業務分析1、利潤表及現金流量表相關科目變動分析表科目本期數上年同期數變動比例（%）營業收入 1,297,658,670.66 1,140,003,723.16 13.83營業成本 841,947,354.56 774,914,227.69 8.65銷售費用 67,830,316.64 70,042,308.33 -3.16管理費用 170,002,193.21 156,935,312.01 8.33財務費用 37,601,108.41 16,959,562.78 121.71經營活動產生的現金流量淨額 22,086,896.88 91,079,905.19 -75.75投資活動產生的現金流量淨額 -165,758,456.94 -71,449,506.67 131.99籌資活動產生的現金流量淨額 315,146,839.09 72,663,344.21 333.71單位：元 幣種：人民幣科目本期數上年同期數變動比例（%）營業收入 1,297,658,670.66 1,140,003,723.16 13.83營業成本 841,947,354.56 774,914,227.69 8.65銷售費用 67,830,316.64 70,042,308.33 -3.16管理費用 170,002,193.21 156,935,312.01 8.33財務費用 37,601,108.41 16,959,562.78 121.71經營活動產生的現金流量淨額 22,086,896.88 91,079,905.19 -75.75投資活動產生的現金流量淨額 -165,758,456.94 -71,449,506.67 131.99籌資活動產生的現金流量淨額 315,146,839.09 72,663,344.21 333.71單位：元 幣種：人民幣3、 成本(1) 成本分析表 單位：元分行業情況本期佔總上年同期本期金額較上分行業成本構成項目本期金額成本比例 上年同期金額佔總成本年同期變動比(%)比例 (%)例 (%)景區運營管理人工成本 80,199,025.85 18.87 74,154,265.20 20.49 8.15折舊攤銷 48,912,155.43 11.51 32,181,752.52 8.89 51.99景區運維成本 295,899,771.76 69.62 255,562,389.84 70.62 15.78酒店餐飲服務人工成本 59,598,683.94 33.42 68,732,713.57 31.84 -13.29折舊攤銷 13,187,870.09 7.40 17,573,468.06 8.14 -24.96餐飲商品服務成本 105,525,475.81 59.18 129,570,854.31 60.02 -18.56旅遊商品銷售旅遊接待成本 127,808,523.62 100.00 159,400,166.23 100.00 -19.82商品成本 13,249,214.86 100.00 8,084,327.89 100.00 63.89園林綠化人工成本 5,830,151.04 16.09 5,252,657.57 17.71 10.99折舊攤銷 98,326.76 0.27 129,781.03 0.44 -24.24工程及養護成本 30,316,796.97 83.64 24,271,851.47 81.85 24.91旅遊商業地產建築成本 61,321,358.43 100.00 0 0 0折舊攤銷：折舊攤銷增加，主要是公司本期海洋公園二期極地館完工結轉增加資產，相應增加折舊所致。商品成本：商品成本增加，主要是因為報告期商品銷售規模增加所致。建築成本：建築成本增加，主要是本期銷售旅遊商業地產海洋風情商業街所致，上期無。(2) 主要供應商情況報告期內前五供應商採購額為74,053,091.25 元，佔年度採購總額的比例為 8.80 %。4.費用 單位：元費用類別本期數上年同期數本期金額較上年同期變動比例（%）情況說明銷售費用 67,830,316.64 70,042,308.33 -3.16%主要為大明宮景區廣宣費用減少所致管理費用 170,002,193.21 156,935,312.01 8.33%主要為本期增加經營項目（銀座酒店、海洋公園極地館）相應增加費用所致財務費用 37,601,108.41 16,959,562.78 121.71%本期借款增加所致所得稅費用 19,211,874.20 1,643,287.53 1069.11%2012年，公司完成重大資產重組，本報告期公司按《企業會計準則》確認遞延所得稅資產5、現金流 單位：元項目本期金額上期同期金額本期金額較上年同期變動比例（%）情況說明（超過30%）一、經營活動產生的現金流量： --　銷售商品、提供勞務收到的現金 1,230,866,353.59 1,011,227,238.75 21.72%　收到的稅費返還 14,158,914.00 12,485,859.57 13.40%　項目本期金額上期同期金額本期金額較上年同期變動比例（%）情況說明（超過30%）收到其他與經營活動有關的現金 112,858,826.65 45,495,445.37 148.07%代收代付款增加經營活動現金流入小計 1,357,884,094.24 1,069,208,543.69 27.00%　購買商品、接受勞務支付的現金 633,588,369.81 528,389,730.85 19.91%　支付給職工以及為職工支付的現金 230,530,158.16 180,707,241.33 27.57%　支付的各項稅費 74,498,722.31 79,809,009.26 -6.65%　支付其他與經營活動有關的現金 397,179,947.08 189,222,657.06 109.90%主要為歸還期初母公司西安曲江旅遊投資（集團）有限公司往來款及代收代付款增加所致經營活動現金流出小計 1,335,797,197.36 978,128,638.50 36.57%　經營活動產生的現金流量淨額 22,086,896.88 91,079,905.19 -75.75%　二、投資活動產生的現金流量： --　收回投資收到的現金 --　取得投資收益收到的現金 --　處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 622,000.00 17,089,787.85 -96.36%主要是本年處置固定資產減少所致處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 --　收到其他與投資活動有關的現金 -936,948.36 -100.00%　投資活動現金流入小計 622,000.00 18,026,736.21 -96.55%　購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 155,644,413.97 89,476,242.88 73.95%主要是支付的海洋公園二期極地館及海洋風情商業街支付的工程款投資支付的現金 1,200,000.00 -主要是公司下屬子公司酒店管理公司新增投資質押貸款淨增加額 --　取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 --　支付其他與投資活動有關的現金 953.60 投資活動現金流出小計 16,638.05 8,947.62 85.95%　投資活動產生的現金流量淨額 -165,758,456.94 -71,449,506.67 131.99%　三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 2,500,000.00 -100.00%　其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 　取得借款收到的現金 691,800,000.00 116,500,000.00 493.82%主要是本期增加銀行借款所致發行債券收到的現金 　收到其他與籌資活動有關的現金 　籌資活動現金流入小計 691,800,000.00 119,000,000.00 481.34%　償還債務支付的現金 339,700,000.00 39,000,000.00 771.03%主要是償還的銀行貸款增加所致分配股利、利潤或償付利息支付的現金 35,843,160.91 7,236,655.79 395.30%主要是支付的貸款利息增加所致其中：子公司支付給少數股東 的股利、利潤 　支付其他與籌資活動有關的現金 1,110,000.00 100,000.00 1010.00%主要是支付的融資擔保費增加所致籌資活動現金流出小計 376,653,160.91 46,336,655.79 712.86%　籌資活動產生的現金流量淨額 315,146,839.09 72,663,344.21 333.71%　四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 　五、現金及現金等價物淨增加額 171,475,279.03 92,293,742.73 85.79%　加：期初現金及現金等價物餘額 185,673,550.47 93,379,807.74 98.84%六、期末現金及現金等價物餘額 357,148,829.50 185,673,550.47 92.35%6、 其它(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明報告期內，公司新增旅遊商業地產業務，豐富並完善了公司業務鏈條，提升公司的盈利能力。新增的旅遊商業地產業務實現收入18,972.76萬元，對公司本報告期經營狀況產生重要影響，為利潤構成的重要組成部分。(二 ) 行業、產品或地區經營情況分析1、 主營業務分行業、分產品情況單位：元 幣種：人民幣主營業務分行業情況分行業營業收入營業成本毛利率（％）營業收入比上年增減（％）營業成本比上年增減（％）毛利率比上年增減（％）景區運營管理 653,168,672.44 425,010,953.04 34.93 2.08 17.44減少 8.51個百分點酒店餐飲服務 255,659,746.03 178,312,029.84 30.25 -8.89 -17.40增加 7.19個百分點旅遊服務管理 138,055,508.26 127,808,523.62 7.42 -17.89 -19.82增加 2.22個百分點旅遊商品銷售 14,639,292.23 13,249,214.86 9.50 24.38 63.89減少 21.82個百分點園林綠化 46,407,891.70 36,245,274.77 21.90 16.98 22.23減少 3.35個百分點旅遊商業地產 189,727,560.00 61,321,358.43 67.68 0 0增加 0個百分點公司綜合毛利率為 35.12%，同比增加 3.09個百分點，主要是公司完善業務結構，豐富產品內容，調整業務規劃，以旅遊商業地產業務彌補了文化旅遊業務下降。2、主營業務分地區情況單位：元 幣種：人民幣地區營業收入營業收入比上年增減（％）陝西省內 1,292,558,670.66 13.38山西省 5,100,000.00公司的主要業務集中在陝西省內，本期新增了部分山西省業務。(三 ) 資產、負債情況分析1、 資產負債情況分析表單位：元 幣種：人民幣項目名稱本期期末數本期期末數佔總資產的比例（%）上期期末數上期期末數佔總資產的比例（%）本期期末金額較上期期末變動比例（%）貨幣資金 357,148,829.50 18.25 185,673,550.47 10.58 92.35應收帳款 197,793,627.57 10.11 148,338,742.67 8.45 33.34預付帳款 19,673,613.94 1.01 33,746,875.63 1.92 -41.70應收股利 975,949.94 0.05 0.00其他應收款 16,439,535.00 0.84 32,153,153.49 1.83 -48.87存貨 48,490,973.55 2.48 51,087,878.99 2.91 -5.08一年內到期的非流動資產 14,554,924.84 0.74 15,727,236.91 0.90 -7.45流動資產合計 655,077,454.34 33.47 466,727,438.16 26.60 40.36長期股權投資 4,040,107.33 0.21 0.00投資性房地產 0.00 0.00固定資產 1,052,843,871.62 53.79 546,047,095.29 31.12 92.81在建工程 4,571,550.00 0.23 466,018,040.62 26.56 -99.02生產性生物資產 20,119,307.03 1.03 9,319,377.01 0.53 115.89無形資產 174,119,891.23 8.90 195,687,433.03 11.15 -11.02商譽 343,210.49 0.02 592,513.48 0.03 -42.08長期待攤費用 37,347,949.54 1.91 52,024,934.28 2.97 -28.21遞延所得稅資產 8,644,390.59 0.44 18,076,519.38 1.03 -52.18非流動資產合計 1,302,030,277.83 66.53 1,287,765,913.09 73.40 1.11資產總計 1,957,107,732.17 100.00 1,754,493,351.25 100.00 11.55短期借款 364,000,000.00 18.60 111,500,000.00 6.36 226.46應付票據 4,650,000.00 0.24 0.00應付帳款 389,435,156.02 19.90 413,551,252.94 23.57 -5.83預收帳款 26,860,669.67 1.37 36,136,358.21 2.06 -25.67應付職工薪酬 35,126,759.18 1.79 32,692,868.37 1.86 7.44應交稅費 51,760,074.78 2.64 13,054,369.15 0.74 296.50其他應付款 61,310,512.09 3.13 299,405,375.35 17.07 -79.52一年內到期的非流動負債 61,540,000.00 3.14 51,480,000.00 2.93 19.54流動負債合計 994,683,171.74 50.82 957,820,224.02 54.59 3.85長期借款 187,200,000.00 9.56 97,600,000.00 5.56 91.80專項應付款 2,100,000.00 0.11 2,100,000.00 0.12 0.00其他非流動負債 13,651,833.40 0.70 15,758,333.36 0.90 -13.37非流動負債合計 202,951,833.40 10.37 115,458,333.36 6.58 75.78實收資本（或股本） 179,509,675.00 9.17 179,509,675.00 10.23 0.0020項目名稱本期期末數本期期末數佔總資產的比例（%）上期期末數上期期末數佔總資產的比例（%）本期期末金額較上期期末變動比例（%）資本公積448,481,655.8922.92448,481,655.8925.560.00未分配利潤127,678,960.056.5242,927,848.552.45197.43歸屬於母公司所有者權益合計755,670,290.9438.61670,919,179.4438.2412.63少數股東權益3,802,436.090.1910,295,614.430.59-63.07所有者權益合計759,472,727.0338.81681,214,793.8738.8311.49負債和所有者權益總計1,957,107,732.17100.001,754,493,351.25100.0011.55貨幣資金：貨幣資金增加，主要為旅遊商業地產海洋風情商業街銷售回款及貸款增加所致。應收帳款：應收帳款增加，主要為大明宮景區等部分管理酬金尚未收回所致。長期股權投資：長期股權投資，主要為一方面西安百仕通國際旅行社有限公司本年由成本法變更為權益法核算，增加享有的權益284.01萬元；另一方面本年公司下屬子公司酒店管理公司增加對西安曲江之星酒店管理有限公司投資120萬元。固定資產：固定資產增加，主要是海洋公園二期極地館項目轉固所致。在建工程：在建工程減少，主要是海洋公園二期極地館項目結轉所致。生產性生物資產：生產性生物資產增加，主要是海洋公園二期極地館項目購入動物增加所致。短期借款：短期借款增加，主要為滿足經營需要增加借款所致。應交稅費：應交稅費增加，主要為銷售海洋風情商業街增加部分稅金。其他應付款：其他應付款減少，主要為歸還期初母公司西安曲江旅遊投資（集團）有限公司往來款所致。長期借款：長期借款增加，主要為滿足經營需要增加借款所致。未分配利潤：未分配利潤增加，為本年實現的歸屬於母公司的淨利潤。(四 ) 核心競爭力分析公司作為歷史文化景區發展集成商，從進入行業時間和現有管理體量來看，目前已經成為國內大型歷史文化景區集成管理的先行者和領先者，有著獨特的核心競爭力和競爭優勢。1、公司的核心競爭力主要體現在面向歷史、文化主題景區的全面運營管理集成能力，即歷史、文化主題景區前期文化研究、策劃規劃能力，後期運營管理能力和相關產業協同的全面把握能力。（1）歷史、文化主題景區前期文化研究、策劃規劃能力主要體現在：歷史文化旅遊資源的價值發現和價值再造能力。即以歷史文化主題為主的文化研究、文化挖掘、文化策劃、創意加工和文化產品設計組合能力。該能力是歷史文化主題景區建設開發和運營管理中最為寶貴的原創動力和長久持續旅遊體驗吸引力的來源。歷史文化主題景區的整體發展定位、發展路徑、規劃設計、產品設計的總體集成和控制能力。該能力保證歷史文化景區的建設發展和運營管理的高起點、高水準，實現了物質及非物質歷史文化資源向旅遊經營資源的轉化和兌現。（2）歷史文化景區的全面運營管理能力。該能力直接為客戶創造差異化旅遊體驗，形成最直接的產品競爭力。（3）產業協同的全面把握能力主要體現在：歷史文化景區內文化演出演藝活動的策劃創意設計和演出管理能力。該能力提升和豐富景區體驗產品門類，帶來高附加值的體驗20項目名稱本期期末數本期期末數佔總資產的比例（%）上期期末數上期期末數佔總資產的比例（%）本期期末金額較上期期末變動比例（%）資本公積448,481,655.8922.92448,481,655.8925.560.00未分配利潤127,678,960.056.5242,927,848.552.45197.43歸屬於母公司所有者權益合計755,670,290.9438.61670,919,179.4438.2412.63少數股東權益3,802,436.090.1910,295,614.430.59-63.07所有者權益合計759,472,727.0338.81681,214,793.8738.8311.49負債和所有者權益總計1,957,107,732.17100.001,754,493,351.25100.0011.55貨幣資金：貨幣資金增加，主要為旅遊商業地產海洋風情商業街銷售回款及貸款增加所致。應收帳款：應收帳款增加，主要為大明宮景區等部分管理酬金尚未收回所致。長期股權投資：長期股權投資，主要為一方面西安百仕通國際旅行社有限公司本年由成本法變更為權益法核算，增加享有的權益284.01萬元；另一方面本年公司下屬子公司酒店管理公司增加對西安曲江之星酒店管理有限公司投資120萬元。固定資產：固定資產增加，主要是海洋公園二期極地館項目轉固所致。在建工程：在建工程減少，主要是海洋公園二期極地館項目結轉所致。生產性生物資產：生產性生物資產增加，主要是海洋公園二期極地館項目購入動物增加所致。短期借款：短期借款增加，主要為滿足經營需要增加借款所致。應交稅費：應交稅費增加，主要為銷售海洋風情商業街增加部分稅金。其他應付款：其他應付款減少，主要為歸還期初母公司西安曲江旅遊投資（集團）有限公司往來款所致。長期借款：長期借款增加，主要為滿足經營需要增加借款所致。未分配利潤：未分配利潤增加，為本年實現的歸屬於母公司的淨利潤。(四 ) 核心競爭力分析公司作為歷史文化景區發展集成商，從進入行業時間和現有管理體量來看，目前已經成為國內大型歷史文化景區集成管理的先行者和領先者，有著獨特的核心競爭力和競爭優勢。1、公司的核心競爭力主要體現在面向歷史、文化主題景區的全面運營管理集成能力，即歷史、文化主題景區前期文化研究、策劃規劃能力，後期運營管理能力和相關產業協同的全面把握能力。（1）歷史、文化主題景區前期文化研究、策劃規劃能力主要體現在：歷史文化旅遊資源的價值發現和價值再造能力。即以歷史文化主題為主的文化研究、文化挖掘、文化策劃、創意加工和文化產品設計組合能力。該能力是歷史文化主題景區建設開發和運營管理中最為寶貴的原創動力和長久持續旅遊體驗吸引力的來源。歷史文化主題景區的整體發展定位、發展路徑、規劃設計、產品設計的總體集成和控制能力。該能力保證歷史文化景區的建設發展和運營管理的高起點、高水準，實現了物質及非物質歷史文化資源向旅遊經營資源的轉化和兌現。（2）歷史文化景區的全面運營管理能力。該能力直接為客戶創造差異化旅遊體驗，形成最直接的產品競爭力。（3）產業協同的全面把握能力主要體現在：歷史文化景區內文化演出演藝活動的策劃創意設計和演出管理能力。該能力提升和豐富景區體驗產品門類，帶來高附加值的體驗2013年年度報告 Annual Report21項目。歷史文化主題的酒店、餐飲項目運營管理能力。該能力增加和改善客戶消費體驗，提升傳統酒店、餐飲行業的經濟附加值。旅行社運營管理整合能力。該能力保證了歷史文化景區產品所需要的規模化的市場銷售渠道體系。文化旅遊創意商品研發設計能力。該能力將公司研究形成的大量歷史文化資源與文化元素迅速商品化，在完成景區銷售協同的同時，走出景區實現更大市場範圍的擴張和收益。文化旅遊品牌傳播與營銷能力。該能力保證了曲江文化旅遊品牌在市場上的快速認知、快速傳播，並保證公司今後發展品牌建設的持續需要。由於上述能力具有歷史、文化、旅遊交叉領域的多樣性和集成的複雜性，需要通過眾多項目的實踐經驗才能逐漸形成，所以具有較高的能力形成壁壘。2、公司具有資源依託和佔有方面的特定優勢公司資產和業務具有運用佔有稀缺歷史文化資源進行旅遊發展的特定優勢。對於旅遊發展而言，歷史文化資源和遺存是十分寶貴和稀缺的，而陝西和西安則在此具有得天獨厚的的先天優勢。公司資產和業務目前保護、運用和佔有 "周秦漢唐 "歷史文化資源的發展重心在於盛唐文化，秦文化資源研究和發展成果已經開始呈現，道文化和老子文化資源的運用和發展也已起步，未來在歷史文化主題的拓展方向上選擇較為豐富，具有一定的先行者優勢。這種獨特地理位置和歷史文化資源傳承帶來的先天優勢，以及目前表現出的一定的先行者優勢，已經構成公司資產和業務發展歷史文化景區非常獨特、難以模仿、不易轉移的核心競爭優勢。(五 ) 投資狀況分析1、 非金融類公司委託理財及衍生品投資的情況（1） 委託理財情況本年度公司無委託理財事項。（2） 委託貸款情況本年度公司無委託貸款事項。2、 募集資金使用情況報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。3、 主要子公司、參股公司分析（1）大雁塔景區管理公司，註冊資本為 1000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：公園綠地的養護管理；綠化工程施工；物業管理；禮儀服務、景區遊覽服務；土建及安裝工程；機電產品；建築材料、五金家電、電子產品的批發零售。2013年度，大雁塔景區管理公司總資產 11,227.60萬元 ,淨資產 4,168.27萬元。報告期內實現營業收入 11,163.41萬元，淨利潤 1162.32萬元。（ 2）大明宮遺址公園公司，註冊資本為 3000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：大明宮國家遺址公園的管理與經營；旅遊項目的開發與經營；旅遊產品的開發與銷售；物業管理；酒店管理；餐飲管理；各類文化藝術交流活動的組織、策劃及諮詢等。2013年度，大明宮遺址公園公司總資產 16,510.45萬元 ,淨資產 8,367.75萬元。報告期內實現營業收入 19,516.29 萬元，淨利潤 1,818.44 萬元。（3）唐藝坊公司，註冊資本為 700萬元，公司全資子公司，經營範圍為：各類大型文化藝術交流活動的組織、策劃；旅遊紀念品、工藝禮品、家庭裝飾品的設計、開發、加工、銷售；企業形象策劃、設計；貨物與技術進出口經營；空間城市雕塑。2013年度，唐藝坊公司總資產 1,076.02萬元 ,淨資產 545.87萬元。報告期內實現營業收入 918.44萬元，淨利潤-80.28 萬元。（ 4）城牆公司，註冊資本為 1000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：旅遊項目的開發、建設、經營、管理；旅遊紀念品的開發與銷售。2013年度，城牆公司總資產 2,122.15萬元 ,淨資產 1,106.85萬元。報告期內實現營業收入 2,114.91萬元，淨利潤 32.65萬元。（5）酒店管理公司，註冊資本為 500萬元，公司全資子公司，經營範圍為：酒店管理及策劃；酒店物業管理及策劃；酒店用品銷售。21項目。歷史文化主題的酒店、餐飲項目運營管理能力。該能力增加和改善客戶消費體驗，提升傳統酒店、餐飲行業的經濟附加值。旅行社運營管理整合能力。該能力保證了歷史文化景區產品所需要的規模化的市場銷售渠道體系。文化旅遊創意商品研發設計能力。該能力將公司研究形成的大量歷史文化資源與文化元素迅速商品化，在完成景區銷售協同的同時，走出景區實現更大市場範圍的擴張和收益。文化旅遊品牌傳播與營銷能力。該能力保證了曲江文化旅遊品牌在市場上的快速認知、快速傳播，並保證公司今後發展品牌建設的持續需要。由於上述能力具有歷史、文化、旅遊交叉領域的多樣性和集成的複雜性，需要通過眾多項目的實踐經驗才能逐漸形成，所以具有較高的能力形成壁壘。2、公司具有資源依託和佔有方面的特定優勢公司資產和業務具有運用佔有稀缺歷史文化資源進行旅遊發展的特定優勢。對於旅遊發展而言，歷史文化資源和遺存是十分寶貴和稀缺的，而陝西和西安則在此具有得天獨厚的的先天優勢。公司資產和業務目前保護、運用和佔有 "周秦漢唐 "歷史文化資源的發展重心在於盛唐文化，秦文化資源研究和發展成果已經開始呈現，道文化和老子文化資源的運用和發展也已起步，未來在歷史文化主題的拓展方向上選擇較為豐富，具有一定的先行者優勢。這種獨特地理位置和歷史文化資源傳承帶來的先天優勢，以及目前表現出的一定的先行者優勢，已經構成公司資產和業務發展歷史文化景區非常獨特、難以模仿、不易轉移的核心競爭優勢。(五 ) 投資狀況分析1、 非金融類公司委託理財及衍生品投資的情況（1） 委託理財情況本年度公司無委託理財事項。（2） 委託貸款情況本年度公司無委託貸款事項。2、 募集資金使用情況報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。3、 主要子公司、參股公司分析（1）大雁塔景區管理公司，註冊資本為 1000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：公園綠地的養護管理；綠化工程施工；物業管理；禮儀服務、景區遊覽服務；土建及安裝工程；機電產品；建築材料、五金家電、電子產品的批發零售。2013年度，大雁塔景區管理公司總資產 11,227.60萬元 ,淨資產 4,168.27萬元。報告期內實現營業收入 11,163.41萬元，淨利潤 1162.32萬元。（ 2）大明宮遺址公園公司，註冊資本為 3000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：大明宮國家遺址公園的管理與經營；旅遊項目的開發與經營；旅遊產品的開發與銷售；物業管理；酒店管理；餐飲管理；各類文化藝術交流活動的組織、策劃及諮詢等。2013年度，大明宮遺址公園公司總資產 16,510.45萬元 ,淨資產 8,367.75萬元。報告期內實現營業收入 19,516.29 萬元，淨利潤 1,818.44 萬元。（3）唐藝坊公司，註冊資本為 700萬元，公司全資子公司，經營範圍為：各類大型文化藝術交流活動的組織、策劃；旅遊紀念品、工藝禮品、家庭裝飾品的設計、開發、加工、銷售；企業形象策劃、設計；貨物與技術進出口經營；空間城市雕塑。2013年度，唐藝坊公司總資產 1,076.02萬元 ,淨資產 545.87萬元。報告期內實現營業收入 918.44萬元，淨利潤-80.28 萬元。（ 4）城牆公司，註冊資本為 1000萬元，公司全資子公司，經營範圍為：旅遊項目的開發、建設、經營、管理；旅遊紀念品的開發與銷售。2013年度，城牆公司總資產 2,122.15萬元 ,淨資產 1,106.85萬元。報告期內實現營業收入 2,114.91萬元，淨利潤 32.65萬元。（5）酒店管理公司，註冊資本為 500萬元，公司全資子公司，經營範圍為：酒店管理及策劃；酒店物業管理及策劃；酒店用品銷售。222013年度，酒店管理公司總資產 6,015.91萬元 ,淨資產 474.37萬元。報告期內實現營業收入 8,552.21萬元，淨利潤 -432.80 萬元。（ 6）曲江旅行社，註冊資本為 300萬元，公司全資子公司，經營範圍為：入境旅遊業務、國內旅遊業務；旅遊藝術品銷售，旅遊景點門票的銷售，火車、飛機等交通票務代訂，各類大型文化藝術交流活動及展會的組織策劃。2013年度，曲江旅行社總資產 968.59萬元 ,淨資產 -129.04萬元。報告期內實現營業收入 6,679.58萬元，淨利潤-75.67 萬元。（7）樓觀管理公司，註冊資本為 1000萬元，大雁塔景區管理公司全資子公司，經營範圍為：景區的運營管理服務、景區遊覽服務；旅遊項目的建設開發和經營；房屋、娛樂設施、舞臺、燈光、音響設備的租賃；承辦各類文化藝術交流活動、禮儀慶典活動；旅遊紀念品的開發和銷售等。2013年度，樓觀管理公司總資產 4,679.43萬元 ,淨資產 640.85萬元。報告期內實現營業收入 7,622.32萬元，淨利潤 560.32 萬元。（8）友聯旅行社，註冊資本為 463.24萬元，公司持股56.01%，經營範圍為：入境旅遊業務、國內旅遊業務、出境旅遊業務；旅遊信息諮詢；承辦會議及展覽；旅遊商品、工藝禮品的銷售。2013年度，友聯旅行社總資產 756.43萬元 ,淨資產 336.51萬元。報告期內實現營業收入 3,216.86萬元，淨利潤-40.77 萬元。（9）陽光旅行社，註冊資本為 250萬元，公司持股43%，經營範圍為：承辦中國公民國內旅遊業務；入境旅遊；中國公民出境旅遊諮詢業務；承辦大中企業會議；提供假日野營服務；俱樂部活動服務；預定機車票；陽光旅遊紀念品銷售；自駕車旅遊、代駕業務。2013年度，陽光旅行社總資產 583.34萬元 ,淨資產 270.40萬元。報告期內實現營業收入 1,714.78萬元，淨利潤 8.79萬元。（10）旅陽餐飲管理公司，註冊資本為 200萬元，酒店管理公司子公司，持股51%，經營範圍為：餐飲管理及諮詢服務。2013年度，旅陽餐飲管理公司總資產 300.62萬元 ,淨資產 122.01萬元。報告期內實現營業收入 1,159.80萬元，淨利潤 -0.13萬元。（ 11）柏伽斯酒業，註冊資本為 500萬元，酒店管理公司子公司，持股 50%，經營範圍為：預包裝食品的批發兼零售；葡萄酒相關知識諮詢服務，貨物與技術進出口經營。2013年度，柏伽斯酒業總資產 1,904.05萬元 ,淨資產 36.60萬元。報告期內實現營業收入 941.00萬元，淨利潤 -303.48萬元。項目位於海洋公園一期建筑西南側及北側，淨用地面積為 15畝；項目建設內容為海洋極地館、海水益智親子樂園、極地運動體驗館、特色海洋餐廳及海洋風情商業街；總建築面積 55,230平方米，其中地上建築面積 36,620平方米；項目總投資為 6.95億元人民幣，資金來源自籌；建設周期為 27個月。海洋公園二期極地館於 2013年 2月份已投入運營，海洋風情商業街 4棟商建（2、3、4、 8號）報告期內已出售。二、董事會關於公司未來發展的討論與分析(一 ) 行業競爭格局和發展趨勢公司所處行業為文化旅遊行業。隨著國民經濟的持續發展和人均可支配收入的不斷增加，旅遊已經成為中國居民消費升級的主題。2013年，我國旅遊業保持健康較快發展，全年實現旅遊總收入 29475億元，比上年增長 14%。國內旅遊市場方面，國內旅遊人數32.62億人次，比上年增長 10.3%；國內旅遊收入 26276億元，同比增長 15.7%。入境遊方面，入境旅遊人數 1.29億人次，比上年下降2.5%，旅遊外匯收入 517億美元，增長3.3%。根據《中國旅遊業「十二五」發展規劃綱要》，「十二五」時期是我國旅遊業培育國民經濟戰略性支柱產業的黃金髮展期和建設人民群眾更加滿意的現代服務業的轉型攻堅期。十八屆三中全會對推進文化體制機制創新，推動國有企業完善現代企業制度等提出了明確的要求；新《旅遊法》的頒布實施，標誌著我國旅遊業法制化建設實現根本性突破，進入了依法治旅、依法興旅的新階段；《國民旅遊休閒綱要》、新興文化產業蓬勃發展，高鐵全國延伸、網絡快速傳播等開啟全面共建、全民共享的休閒旅遊新時代； "絲綢之項目名稱項目金額項目進度本年度投入金額累計實際投入金額項目收益情況海洋公園二期極地館及海洋風情商業街 69,500.00已經建設完成 13,295.29 59,854.41 84,751,111.504、 非募集資金項目情況單位：萬元 幣種：人民幣222013年度，酒店管理公司總資產 6,015.91萬元 ,淨資產 474.37萬元。報告期內實現營業收入 8,552.21萬元，淨利潤 -432.80 萬元。（ 6）曲江旅行社，註冊資本為 300萬元，公司全資子公司，經營範圍為：入境旅遊業務、國內旅遊業務；旅遊藝術品銷售，旅遊景點門票的銷售，火車、飛機等交通票務代訂，各類大型文化藝術交流活動及展會的組織策劃。2013年度，曲江旅行社總資產 968.59萬元 ,淨資產 -129.04萬元。報告期內實現營業收入 6,679.58萬元，淨利潤-75.67 萬元。（7）樓觀管理公司，註冊資本為 1000萬元，大雁塔景區管理公司全資子公司，經營範圍為：景區的運營管理服務、景區遊覽服務；旅遊項目的建設開發和經營；房屋、娛樂設施、舞臺、燈光、音響設備的租賃；承辦各類文化藝術交流活動、禮儀慶典活動；旅遊紀念品的開發和銷售等。2013年度，樓觀管理公司總資產 4,679.43萬元 ,淨資產 640.85萬元。報告期內實現營業收入 7,622.32萬元，淨利潤 560.32 萬元。（8）友聯旅行社，註冊資本為 463.24萬元，公司持股56.01%，經營範圍為：入境旅遊業務、國內旅遊業務、出境旅遊業務；旅遊信息諮詢；承辦會議及展覽；旅遊商品、工藝禮品的銷售。2013年度，友聯旅行社總資產 756.43萬元 ,淨資產 336.51萬元。報告期內實現營業收入 3,216.86萬元，淨利潤-40.77 萬元。（9）陽光旅行社，註冊資本為 250萬元，公司持股43%，經營範圍為：承辦中國公民國內旅遊業務；入境旅遊；中國公民出境旅遊諮詢業務；承辦大中企業會議；提供假日野營服務；俱樂部活動服務；預定機車票；陽光旅遊紀念品銷售；自駕車旅遊、代駕業務。2013年度，陽光旅行社總資產 583.34萬元 ,淨資產 270.40萬元。報告期內實現營業收入 1,714.78萬元，淨利潤 8.79萬元。（10）旅陽餐飲管理公司，註冊資本為 200萬元，酒店管理公司子公司，持股51%，經營範圍為：餐飲管理及諮詢服務。2013年度，旅陽餐飲管理公司總資產 300.62萬元 ,淨資產 122.01萬元。報告期內實現營業收入 1,159.80萬元，淨利潤 -0.13萬元。（ 11）柏伽斯酒業，註冊資本為 500萬元，酒店管理公司子公司，持股 50%，經營範圍為：預包裝食品的批發兼零售；葡萄酒相關知識諮詢服務，貨物與技術進出口經營。2013年度，柏伽斯酒業總資產 1,904.05萬元 ,淨資產 36.60萬元。報告期內實現營業收入 941.00萬元，淨利潤 -303.48萬元。項目位於海洋公園一期建筑西南側及北側，淨用地面積為 15畝；項目建設內容為海洋極地館、海水益智親子樂園、極地運動體驗館、特色海洋餐廳及海洋風情商業街；總建築面積 55,230平方米，其中地上建築面積 36,620平方米；項目總投資為 6.95億元人民幣，資金來源自籌；建設周期為 27個月。海洋公園二期極地館於 2013年 2月份已投入運營，海洋風情商業街 4棟商建（2、3、4、 8號）報告期內已出售。二、董事會關於公司未來發展的討論與分析(一 ) 行業競爭格局和發展趨勢公司所處行業為文化旅遊行業。隨著國民經濟的持續發展和人均可支配收入的不斷增加，旅遊已經成為中國居民消費升級的主題。2013年，我國旅遊業保持健康較快發展，全年實現旅遊總收入 29475億元，比上年增長 14%。國內旅遊市場方面，國內旅遊人數32.62億人次，比上年增長 10.3%；國內旅遊收入 26276億元，同比增長 15.7%。入境遊方面，入境旅遊人數 1.29億人次，比上年下降2.5%，旅遊外匯收入 517億美元，增長3.3%。根據《中國旅遊業「十二五」發展規劃綱要》，「十二五」時期是我國旅遊業培育國民經濟戰略性支柱產業的黃金髮展期和建設人民群眾更加滿意的現代服務業的轉型攻堅期。十八屆三中全會對推進文化體制機制創新，推動國有企業完善現代企業制度等提出了明確的要求；新《旅遊法》的頒布實施，標誌著我國旅遊業法制化建設實現根本性突破，進入了依法治旅、依法興旅的新階段；《國民旅遊休閒綱要》、新興文化產業蓬勃發展，高鐵全國延伸、網絡快速傳播等開啟全面共建、全民共享的休閒旅遊新時代； "絲綢之項目名稱項目金額項目進度本年度投入金額累計實際投入金額項目收益情況海洋公園二期極地館及海洋風情商業街 69,500.00已經建設完成 13,295.29 59,854.41 84,751,111.504、 非募集資金項目情況單位：萬元 幣種：人民幣2013年年度報告 Annual Report路經濟帶"、西安國際化大都市建設也被提到前所未有的戰略高度。加快旅遊業發展，對於西安市轉變發展方式、優化經濟結構具有重要作用。 2013年，西安市頒布《關於進一步加快發展西安市旅遊業的若干意見》，從創新體制機制、完善基礎設施、優化產品結構、創新營銷方式、培育市場主體等方面入手，著力構建大旅遊發展格局，提高旅遊產業對西安市經濟社會發展的貢獻率，《意見》提出，到 2016年，西安市要達到接待國內旅遊人數 1.46億人次、入境旅遊人數 180萬人次、旅遊總收入 1140億元（佔GDP18%）的目標，西安市旅遊業的發展將迎來重要的機遇和全新的挑戰。(二 ) 公司發展戰略2014年，面對文化旅遊產業發展前所未有的戰略機遇期和歷史機遇期，面對順應時代發展脈搏、推動文化旅遊行業轉型升級的全新形勢，面對挑戰機遇並存、優勢風險同在的內外部環境，公司將進一步堅定率先發展的信心和決心，堅持「變革創新、轉型升級、強內拓外、提質增效 」的工作總基調，深化體制機制改革，內強管理，外拓市場，各主營業務單元要統一思想、創新思路，全面強化經營意識，實施投資運營管理精細化工程和全面市場化考量，走產品經營、資本運作、品牌經營相結合的道路，確保實現旅遊產品全面升級，圓滿完成全年利潤目標。1、調整虧損業務單元。通過採取轉讓出售、持股經營、參股合作等形式，達到虧損企業經營自負盈虧、扭虧為盈的目的，實現虧損企業由「輸血」向「造血」轉變。2、充分利用文化旅遊基金、政府扶持資金等大資金，帶動業務 "走出去 "；通過股權投資、資產盤活等方式，適時調整負債結構，促進債務結構不斷優化。3、全面推進業務協同。全力推動旅行社和景區之間、景區和景區之間、景區與餐飲酒店之間的互動；制定各業務單元協同營銷獎懲制度，開創各業務互動繁榮發展的局面。4、重視公共關係維護和品牌宣傳。建立企業自媒體平臺，加強媒體資源拓展與自媒體傳播工作；制定輿情管理長期發展規劃，建立持續輿情監測、危機預警監測管理體系；深化品牌宣傳，加強品牌形象塑造，做好各類活動視覺創意設計延展，各類展會參展亮相推介；完善集團品牌文化建設，制定並執行品牌年度傳播計劃，研發利用新傳播工具進行品牌傳播，提升品牌形象，優化品牌策略；推進曲江雅遊 DM雜誌市場化運營，實現「

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報」企業內刊移動應用。5、加強黨建轉變作風。以貫徹「八項規定」和深入開展黨的群眾路線教育實踐活動為契機，實現領導班子和團隊建設整體性新提升；進一步優化工作作風、提高工作效率，厲行節約，反對鋪張浪費，加強黨風廉政建設，提倡廉潔、清正、簡樸之風。未來公司將持續立足於文化旅遊景區運營管理、酒店餐飲、旅遊商品等，並繼續做好文化旅遊景區周邊配套商鋪的開發和運營，以實現文化旅遊資源與文化商業價值共享，為全體股東創造更大價值回報。芙蓉園龍觀天下路經濟帶"、西安國際化大都市建設也被提到前所未有的戰略高度。加快旅遊業發展，對於西安市轉變發展方式、優化經濟結構具有重要作用。 2013年，西安市頒布《關於進一步加快發展西安市旅遊業的若干意見》，從創新體制機制、完善基礎設施、優化產品結構、創新營銷方式、培育市場主體等方面入手，著力構建大旅遊發展格局，提高旅遊產業對西安市經濟社會發展的貢獻率，《意見》提出，到 2016年，西安市要達到接待國內旅遊人數 1.46億人次、入境旅遊人數 180萬人次、旅遊總收入 1140億元（佔GDP18%）的目標，西安市旅遊業的發展將迎來重要的機遇和全新的挑戰。(二 ) 公司發展戰略2014年，面對文化旅遊產業發展前所未有的戰略機遇期和歷史機遇期，面對順應時代發展脈搏、推動文化旅遊行業轉型升級的全新形勢，面對挑戰機遇並存、優勢風險同在的內外部環境，公司將進一步堅定率先發展的信心和決心，堅持「變革創新、轉型升級、強內拓外、提質增效 」的工作總基調，深化體制機制改革，內強管理，外拓市場，各主營業務單元要統一思想、創新思路，全面強化經營意識，實施投資運營管理精細化工程和全面市場化考量，走產品經營、資本運作、品牌經營相結合的道路，確保實現旅遊產品全面升級，圓滿完成全年利潤目標。1、調整虧損業務單元。通過採取轉讓出售、持股經營、參股合作等形式，達到虧損企業經營自負盈虧、扭虧為盈的目的，實現虧損企業由「輸血」向「造血」轉變。2、充分利用文化旅遊基金、政府扶持資金等大資金，帶動業務 "走出去 "；通過股權投資、資產盤活等方式，適時調整負債結構，促進債務結構不斷優化。3、全面推進業務協同。全力推動旅行社和景區之間、景區和景區之間、景區與餐飲酒店之間的互動；制定各業務單元協同營銷獎懲制度，開創各業務互動繁榮發展的局面。4、重視公共關係維護和品牌宣傳。建立企業自媒體平臺，加強媒體資源拓展與自媒體傳播工作；制定輿情管理長期發展規劃，建立持續輿情監測、危機預警監測管理體系；深化品牌宣傳，加強品牌形象塑造，做好各類活動視覺創意設計延展，各類展會參展亮相推介；完善集團品牌文化建設，制定並執行品牌年度傳播計劃，研發利用新傳播工具進行品牌傳播，提升品牌形象，優化品牌策略；推進曲江雅遊 DM雜誌市場化運營，實現「

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報」企業內刊移動應用。5、加強黨建轉變作風。以貫徹「八項規定」和深入開展黨的群眾路線教育實踐活動為契機，實現領導班子和團隊建設整體性新提升；進一步優化工作作風、提高工作效率，厲行節約，反對鋪張浪費，加強黨風廉政建設，提倡廉潔、清正、簡樸之風。未來公司將持續立足於文化旅遊景區運營管理、酒店餐飲、旅遊商品等，並繼續做好文化旅遊景區周邊配套商鋪的開發和運營，以實現文化旅遊資源與文化商業價值共享，為全體股東創造更大價值回報。芙蓉園龍觀天下24(三 ) 經營計劃1、文化旅遊景區業務單元。升級豐富各景區活動內容，系統規劃旅遊節慶活動體系，實現資源整合、資本投入、品牌建設與市場價值的有效兌現；加大與酒店、大型物業、小區、校園綠化養護的合作，探索管轄區域場地利用，創新業務形式，搶佔物業市場份額。2、文化旅遊餐飲酒店業務單元。採取轉租、合作經營的方式整合旗下自主經營的餐飲項目，最大限度進行減負增效，進行規模投資擴張。3、旅行社業務單元。以絲綢之路經濟帶建設為契機，整合沿線旅遊資源，開闢絲綢之路沿線旅遊產品路線；開展「樂遊曲江 」全國重點旅行社營銷工作，完善各景區客源分銷渠道建設。4、文化旅遊智力服務業務單元。充分利用國家旅遊規劃乙級資質，持續深化「走出去」戰略，強化智力輸出業務。2014年，公司將實現收入 12億元左右，控制成本在 8億元左右，控制期間費用在 3億元左右。(四 ) 因維持當前業務並完成在建投資項目公司所需的資金需求為確保 2014年度公司流動資金和投資發展項目的資金需要，預計公司資金需求總額為 9億元人民幣，公司擬通過直接和間接融資組合，優化融資結構，利用文化旅遊基金、政府扶持資金等大資金，帶動公司各項業務拓展。(五 ) 可能面對的風險1、旅遊行業受自然氣候和遊客閒暇時間分布的季節性因素影響，使公司的經營有較明顯的季節性特徵；同時與國內宏觀經濟走勢、自然環境、社會環境的關係密切，這些都可能給公司的發展帶來行業因素風險。2、隨著公司管理景區規模的擴大，在未來的景區運營管理中可能產生有關部門未能及時支付管理酬金致公司產生相應的應收帳款，造成風險。對此公司將加強應收帳款等帳戶的管理，及時催收，防範風險。3、國家有關政策對公司酒店餐飲、旅遊板塊等方面帶來的影響。三、董事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明 (一 ) 董事會、監事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明√ 不適用(二 ) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明√ 不適用(三 ) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明√ 不適用四、利潤分配或資本公積金轉增預案(一 ) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況2012年 8月 3日，經公司 2012年第四次臨時股東大會審議通過修改《公司章程》中利潤分配政策的議案。詳見 2012年 8月4日上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn刊登的相關公告。 (二 )報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃√ 不適用(三 ) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案單位：元 幣種：人民幣分紅年度每 10股送紅股數（股）每 10股派息數 (元 )（含稅）每10股轉增數（股）現金分紅的數額（含稅）分紅年度合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤佔合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤的比率 (%)2013年 0 0 0 0 84,751,111.50 02012年 0 0 0 0 70,759,525.78 02011年 0 0 0 0 65,156,927.76 0 24(三 ) 經營計劃1、文化旅遊景區業務單元。升級豐富各景區活動內容，系統規劃旅遊節慶活動體系，實現資源整合、資本投入、品牌建設與市場價值的有效兌現；加大與酒店、大型物業、小區、校園綠化養護的合作，探索管轄區域場地利用，創新業務形式，搶佔物業市場份額。2、文化旅遊餐飲酒店業務單元。採取轉租、合作經營的方式整合旗下自主經營的餐飲項目，最大限度進行減負增效，進行規模投資擴張。3、旅行社業務單元。以絲綢之路經濟帶建設為契機，整合沿線旅遊資源，開闢絲綢之路沿線旅遊產品路線；開展「樂遊曲江 」全國重點旅行社營銷工作，完善各景區客源分銷渠道建設。4、文化旅遊智力服務業務單元。充分利用國家旅遊規劃乙級資質，持續深化「走出去」戰略，強化智力輸出業務。2014年，公司將實現收入 12億元左右，控制成本在 8億元左右，控制期間費用在 3億元左右。(四 ) 因維持當前業務並完成在建投資項目公司所需的資金需求為確保 2014年度公司流動資金和投資發展項目的資金需要，預計公司資金需求總額為 9億元人民幣，公司擬通過直接和間接融資組合，優化融資結構，利用文化旅遊基金、政府扶持資金等大資金，帶動公司各項業務拓展。(五 ) 可能面對的風險1、旅遊行業受自然氣候和遊客閒暇時間分布的季節性因素影響，使公司的經營有較明顯的季節性特徵；同時與國內宏觀經濟走勢、自然環境、社會環境的關係密切，這些都可能給公司的發展帶來行業因素風險。2、隨著公司管理景區規模的擴大，在未來的景區運營管理中可能產生有關部門未能及時支付管理酬金致公司產生相應的應收帳款，造成風險。對此公司將加強應收帳款等帳戶的管理，及時催收，防範風險。3、國家有關政策對公司酒店餐飲、旅遊板塊等方面帶來的影響。三、董事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明 (一 ) 董事會、監事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明√ 不適用(二 ) 董事會對會計政策、會計估計或核算方法變更的原因和影響的分析說明√ 不適用(三 ) 董事會對重要前期差錯更正的原因及影響的分析說明√ 不適用四、利潤分配或資本公積金轉增預案(一 ) 現金分紅政策的制定、執行或調整情況2012年 8月 3日，經公司 2012年第四次臨時股東大會審議通過修改《公司章程》中利潤分配政策的議案。詳見 2012年 8月4日上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn刊登的相關公告。 (二 )報告期內盈利且母公司未分配利潤為正，但未提出現金紅利分配預案的，公司應當詳細披露原因以及未分配利潤的用途和使用計劃√ 不適用(三 ) 公司近三年（含報告期）的利潤分配方案或預案、資本公積金轉增股本方案或預案單位：元 幣種：人民幣分紅年度每 10股送紅股數（股）每 10股派息數 (元 )（含稅）每10股轉增數（股）現金分紅的數額（含稅）分紅年度合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤佔合併報表中歸屬於上市公司股東的淨利潤的比率 (%)2013年 0 0 0 0 84,751,111.50 02012年 0 0 0 0 70,759,525.78 02011年 0 0 0 0 65,156,927.76 0 2013年年度報告 Annual Report五、積極履行社會責任的工作情況 (一 ) 社會責任工作情況公司認真履行對股東的應盡責任、保持公司穩健發展、努力回饋股東的同時，積極履行自身的企業社會責任，服務客戶，關愛員工，保護環境，回饋社會。1、公司始終強調對員工的責任，公司根據《勞動法》、《勞動合同法》等規定，制定了包括招聘、培訓、考核、獎懲等在內的用工制度和人事管理制度，公司依法與員工籤訂勞動合同，參加各種社會保障體系，按比例足額繳納各類社會保障費用，員工均享受養老、醫療、工傷、生育、失業等保險。公司重視職業健康安全管理工作，在員工職業健康、安全生產等方面制度明確、預算充足，每年均定期組織員工體檢。2、 2013年 3月 1日，公司在西安開展的青年緩堵保暢「斑馬線行動」違章零記錄活動，得到了廣大私家車主的熱情參與。公司通過向無違章車主贈送海洋極地公園和大唐芙蓉園門票，一方面普及了遵守交通規則的安全常識，另一方面又豐富了西安市民周末的娛樂活動。寓教於樂的活動形式，不僅加強了人們遵守交通規則的安全意識，同時在公司履行社會責任方面又一次做出了有意義的踐行。3、公司積極參與西安市青少年實踐教學活動，關注青少年成長，為推動下一代的全面教育和健康成長貢獻力量。（ 1）公司的曲江海洋公園作為共青團教育基地，參與了陝西藍田縣團委組織貧困山區兒童團隊、拉拉手特殊教育中心特殊兒童團隊、共青團陝西省委六一聾啞兒童「圓夢活動 」、鹹陽聾啞兒童康復中心學生團、團委組織貧困山區兒童公益參觀活動、西安市教育局「小葵花」暑期愛心夏令營活動、西安農村留守兒童及進城務工子女夏令營、陝西廣播電視臺「朝陽行動小候鳥夏令營」團隊、小葵花愛心之旅學生團、陝西省聯誼貧困救助基金會藍海豚特殊兒童團隊、陝西慈善協會留守兒童團等愛心活動。（2） 2013年 6月 1日，公司唐華賓館分公司走進陝西省三原縣東周兒童村，為兒童村的孩子送去了「待用蛋糕」和生活必需品。（ 3）公司大唐芙蓉園分公司舉辦了 「2013燈會愛心燈籠系列公益活動 」、特殊兒童遊園活動、壹基金志願者遊園活動、六一兒童節關愛貧困兒童行動、西安市留守兒童夏令營活動、陝西省殘聯組織遊園活動等。（4）公司銀座酒店分公司開展了「捐一本書，圓一個夢」科普圖書捐贈活動、幫助延安災區群眾重建家園活動、「愛心 1+1冬日暖陽」愛心慰問等公益活動。(二 ) 屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明上市公司及其子公司均不屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業。六、其他披露事項報告期內，公司指定的信息披露報紙為《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》。芙蓉園唐仕女雕像五、積極履行社會責任的工作情況 (一 ) 社會責任工作情況公司認真履行對股東的應盡責任、保持公司穩健發展、努力回饋股東的同時，積極履行自身的企業社會責任，服務客戶，關愛員工，保護環境，回饋社會。1、公司始終強調對員工的責任，公司根據《勞動法》、《勞動合同法》等規定，制定了包括招聘、培訓、考核、獎懲等在內的用工制度和人事管理制度，公司依法與員工籤訂勞動合同，參加各種社會保障體系，按比例足額繳納各類社會保障費用，員工均享受養老、醫療、工傷、生育、失業等保險。公司重視職業健康安全管理工作，在員工職業健康、安全生產等方面制度明確、預算充足，每年均定期組織員工體檢。2、 2013年 3月 1日，公司在西安開展的青年緩堵保暢「斑馬線行動」違章零記錄活動，得到了廣大私家車主的熱情參與。公司通過向無違章車主贈送海洋極地公園和大唐芙蓉園門票，一方面普及了遵守交通規則的安全常識，另一方面又豐富了西安市民周末的娛樂活動。寓教於樂的活動形式，不僅加強了人們遵守交通規則的安全意識，同時在公司履行社會責任方面又一次做出了有意義的踐行。3、公司積極參與西安市青少年實踐教學活動，關注青少年成長，為推動下一代的全面教育和健康成長貢獻力量。（ 1）公司的曲江海洋公園作為共青團教育基地，參與了陝西藍田縣團委組織貧困山區兒童團隊、拉拉手特殊教育中心特殊兒童團隊、共青團陝西省委六一聾啞兒童「圓夢活動 」、鹹陽聾啞兒童康復中心學生團、團委組織貧困山區兒童公益參觀活動、西安市教育局「小葵花」暑期愛心夏令營活動、西安農村留守兒童及進城務工子女夏令營、陝西廣播電視臺「朝陽行動小候鳥夏令營」團隊、小葵花愛心之旅學生團、陝西省聯誼貧困救助基金會藍海豚特殊兒童團隊、陝西慈善協會留守兒童團等愛心活動。（2） 2013年 6月 1日，公司唐華賓館分公司走進陝西省三原縣東周兒童村，為兒童村的孩子送去了「待用蛋糕」和生活必需品。（ 3）公司大唐芙蓉園分公司舉辦了 「2013燈會愛心燈籠系列公益活動 」、特殊兒童遊園活動、壹基金志願者遊園活動、六一兒童節關愛貧困兒童行動、西安市留守兒童夏令營活動、陝西省殘聯組織遊園活動等。（4）公司銀座酒店分公司開展了「捐一本書，圓一個夢」科普圖書捐贈活動、幫助延安災區群眾重建家園活動、「愛心 1+1冬日暖陽」愛心慰問等公益活動。(二 ) 屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業的上市公司及其子公司的環保情況說明上市公司及其子公司均不屬於國家環境保護部門規定的重汙染行業。六、其他披露事項報告期內，公司指定的信息披露報紙為《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》。芙蓉園唐仕女雕像第五節 重要事項 Important Factor 一、 重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項(一 ) 訴訟、仲裁或媒體質疑事項已在臨時公告披露且無後續進展的事項概述及類型查詢索引公司為金花投資有限公司銀行借款 1800萬元提供擔保，金花投資有限公司未能按期償還，公司為此承擔連帶擔保責任。根據公司重大資產重組方案及相關協議，公司為金花投資有限公司提供的連帶擔保責任由華漢實業承擔，陝西華漢實業集團有限公司對此已出具專項承諾該事項的詳細內容參見公司於 2011年 1月19日、2012年 8月 18日在上海證券交易所網站及《中國證券報》、《證券時報》刊登的相關公告。二、報告期內資金被佔用情況及清欠進展情況√ 不適用三、破產重整相關事項本年度公司無破產重整相關事項。四、資產交易、企業合併事項√ 不適用五、公司股權激勵情況及其影響√ 不適用曲江池小景六、重大關聯交易(一 ) 與日常經營相關的關聯交易1、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項（1） 2013年 5月 22日，公司 2012年度股東大會審議通過了《公司日常關聯交易的議案》，對 2013年度擬發生的日常關聯交易進行預計。詳見公司 2013年 5月 23日在上海證券交易所網站及《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》刊登的相關公告。報告期內 ,公司實際發生的日常關聯交易情況如下：關聯交易類別關 聯 人2013年度預計金額（萬元）2013年度實際發生額金（元）向關聯人購買原材料西安曲江聖唐物資供應有限公司西安曲江聖唐物資供應有限公司 1100 5,096,809.46小 計 1100 5,096,809.46文化集團 3,418.80陝西文物復仿製品開發有限公司 12 1,316.24文化集團及其下屬公司西安曲江建設集團有限公司 11,008.55向關聯人銷售產品、商品西安曲江文化演出 (集團 )有限公司 272,564.10小 計 12 288,307.69旅遊投資集團 30 1,346,065.81旅遊投資集團及其下屬公司陝西樓觀福地旅遊發展有限公司 386,165.81小 計 30 1,732,231.62 合 計 42 2,020,539.31西安曲江大明宮投資 (集團 )有限公司 18,297,474.83西安曲江大明宮置業有限公司 21,260.00大明宮集團及西安曲江大明宮建設開發有限公司 -3,168,979.28其下屬公司西安曲江大華文化商業運營管理有限公司 8,928.00西安曲江文化園林有限公司 240.00小 計 -21,496,882.11文化集團 7,915,204.60西安曲江驪山物業有限公司 3,754,138.94西安曲江臨潼旅遊投資 (集團 )有限公司 2,492,202.74陝西文化產業投資控股 (集團 )有限公司 1,166,560.85向關聯人提供勞務文化集團及其下屬公司西安曲江臨潼綠色生態產業發展有限公司3596.50 1,109,205.00延安文化產業投資有限公司 994,950.00西安曲江大唐不夜城文化商業 (集團 )有限公司 362,619.34西安曲江文化演出 (集團 )有限公司 280,630.91陝西文投影業投資管理有限公司 107,791.70西安曲江國際會展投資控股有限公司 224,884.00西安曲江建設集團有限公司 306,059.20西安曲江聖境城市發展服務有限公司 166,934.00陝西文化產業 (韓城 )投資有限公司 157,962.00 陝西文化產業 (安塞 )投資有限公司 75,000.00西安電視劇版權交易中心有限公司 70,345.70西安曲江智訊互動營銷策劃有限公司 39,353.00西安曲江影視投資 (集團 )有限公司 44,808.00（接左表）關聯交易類別關 聯 人2013年度預計金額（萬元）2013年度實際發生額金（元）西安曲江秦漢唐文化商業有限公司 34,776.00西安開元臨潼投資發展有限責任公司 28,800.00西安曲江大秦帝國影業投資有限公司 26,340.20西安秦漢唐國際廣場管理有限公司 21,795.00陝西西部廣告傳媒有限責任公司 14,430.80西安曲江國際會議中心有限公司 12,800.00西安曲江秦腔劇院有限責任公司 12,287.00西安曲江

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股份有限公司 11,614.30西安曲江文化體育產業有限公司 11,545.90西安曲江節慶文化發展有限公司 6,168.20文化集團及其西安曲江會展商務有限公司 4,789.40下屬公司西安曲江大秦帝國文化傳播有限公司 4,614.40向關聯人西安曲江樂雅動漫有限公司 4,476.40提供勞務西安曲江冠合文化傳播有限公司 3,868.26西安曲江

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投資集團有限公司 3,612.70西安曲江二期配套建設有限公司 3,000.00西安曲江新區聖境物業管理有限公司 2,300.00西安曲江世信興華展覽有限公司 2,061.00陝西文化產權交易所有限公司 1,801.00陝西文物復仿製品開發有限公司 908.50西安曲江國際會展 (集團 )有限公司 800.00小 計 3596.50 19,481,439.04旅遊投資投資集團 35,054,086.20旅遊投資集團陝西樓觀福地旅遊發展有限公司 1724.20 468,815.40及其下屬公司秦二世陵遺址博物館 312,000.00小 計 1724.20 35,834,901.60 合 計 5320.70 76,813,222.75接受關聯方提供的勞務大明宮集團及其下屬公司西安曲江文化園林有限公司 -13,292,107.16小 計 -13,292,107.16文化集團及其下屬公司西安曲江冠合文化傳播有限公司 2130.70 4,322,669.96西安曲江影視投資 (集團 )有限公司 6,822.00西安曲江建設集團有限公司 4,206,200.00（接上表）關聯交易類別關 聯 人2013年度預計金額（萬元）2013年度實際發生額金（元）西安曲江聖境城市發展服務有限公司 192,246.00西安曲江新區聖境物業管理有限公司 1,013,419.62西安曲江智訊互動營銷策劃有限公司 253,412.00陝西文物復仿製品開發有限公司 32,197.50小 計 2130.70 10,026,967.08陝西樓觀福地旅遊發展有限公司 62,944.00旅遊投資集團及其下屬公司西安海豚企業策劃有限責任公司 100 397,950.00小 計 100 460,894.00 合 計 2230.70 23,779,968.24西安曲江建設集團有限公司 1,975,244.18文化集團及其西安曲江國際會展投資控股有限公司 200 1,257,744.94接受關聯方租入資產下屬公司西安曲江國際會議中心有限公司 6,920小 計 200 3,239,909.12旅遊投資集團及其下屬公司旅遊投資集團 430 4,091,010.59小 計 430 4,091,010.59 合 計 630 7,330,919.71向關聯方租出資產旅遊投資集團及其下屬公司旅遊投資集團 -300,000.00小 計 -300,000.00大明宮集團及其下屬公司西安曲江文化園林有限公司 -100,000.00小 計 -100,000.00 合 計 -400,000.00 總 計 9,323.40 115,441,459.47（2） 2013年 12月 26日，公司 2013年第 3次臨時股東大會審議通過了公司關於籤訂《商鋪銷售協議》的議案。詳見公司2013年 12月 27日在上海證券交易所網站及《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》刊登的相關公告。2013年 12月，公司收到旅遊投資集團商鋪銷售款 192,774,600元；2014年 1月，根據實際確認面積，公司退還旅遊投資集團商鋪銷售款 3,047,040元。本次交易實際成交價格為 189,727,560元。(二 ) 關聯債權債務往來1、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項截止 2013年 12月 31日，公司應付旅遊投資集團 2.38億元 ,報告期內，公司償還旅遊投資集團往來款 2.35億元。七、重大合同及其履行情況(一 ) 託管、承包、租賃事項√ 不適用(二 ) 擔保情況單位：萬元 幣種：人民幣公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保）擔保方擔保方與上市公司的關係被擔保方擔保金額擔保發生日期 (協議籤署日 )擔保起始日擔保到期日擔保類型擔保是否已經履行完畢擔保是否逾期擔保逾期金額是否存在反擔保是否為關聯方擔保關聯關係公司公司本部金花投資有限公司 1,8002004年 12月10日2004年 12月10日2008年 12月30日連帶責任擔保否是 1,800否否連公司公司本部西安華恆科技實業有限公司 792008年 12月10日2008年 12月10日2009年 12月10日帶責任擔否是 79否否保連公司公司本部西安華恆科技實業有限公司 822008年 8月14日2008年 8月14日2009年 8月1 3日帶責任擔否是 82否否保報告期內擔保發生額合計（不包括對子公司的擔保） 0報告期末擔保餘額合計（A）（不包括對子公司的擔保） 1,961公司對子公司的擔保情況報告期內對子公司擔保發生額合計 0報告期末對子公司擔保餘額合計（B） 0公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保）擔保總額（A+B） 1,961其中：為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0直接或間接為資產負債率超過70％的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 0根據公司重大資產重組方案及相關協議，公司對外擔保責任 1,961萬元均由華漢實業承擔，華漢實業對此已出具專項承諾。(三 ) 其他重大合同1、景區管理合同合合同委託同受託負責營運管理的景區交易類型定價政策及依據委託管理期限報告期內交易金額（萬元）佔同類交易金額比例（%）交易結算方式合同主要內容方方西安曲江新區社會事業管理服務中心西安曲江文化旅遊股份有限公司大唐芙蓉園提供勞務通過招標方式市場定價截止2030年12月31日 6556.25 10.04協議約定曲江社會事業中心委託公司對大唐芙蓉園景區進行運營管理，委託期限為 20年，自2 011年1月1日至 2030年1 2月 31日止委託期限屆滿，公司在同等條件下有優先續展權。公司管理酬金來源於景區的門票收入，公司可以在該景區進行經營性活動，經營性收入歸公司所有。管理酬金來源於大唐芙蓉園的門票收益。分為基本酬金與分成酬金兩部分；前三個年度（即2011年1月1日至2 013年1 2月31日），門票收益中的 6,600萬元為基本酬金。如門票收入不足 6,600萬元，以門票實際收入作為基本酬金，此後每三個年度為周期調增基本酬金。分成酬金採用超率累進方式。具體確定方式為：門票收入超過基本酬金 10%以內部分，無分成酬金；門票收入超過基本酬金 10%至 20%之間部分，其中 50%作為分成酬金；門票收入超過基本酬金 20%至 30%之間部分，其中60%作為分成酬金；門票收入超過基本酬金 30%至 40%之間部分，其 70%作為分成酬金；門票收入超過基本酬金 40%至50%之間部分，其中 80%作為分成酬金；門票收入超過基本酬金 50%以上部分，無分成酬金。大唐芙蓉園的門票收入直接由公司獲取，然後按上述管理酬金確認方式，將超額部分交付曲江社會事業中心。西安曲江新區社會事業管理服務中心西安曲江文化旅遊股份有限公司曲江池遺址公園和唐城牆遺址公園提供勞務通過招標方式市場定價截止2030年10月31日 3054.55 4.68協議約定曲江社會事業中心委託公司對曲江池遺址公園及唐城牆遺址公園進行運營管理，委託期限為2 0年，自2 010年1 1月1日至2030年 10月 31日止。委託期限屆滿，公司在同等條件下有優先續展權。合同期限年度服務的管理酬金為人民幣 3080.22萬元；景區的經營性收入分配方式為：第一至五年期間，景區的經營性收入 100%歸公司所有；第六至十年期間，景區的經營性收入 92%歸公司所有；第十一至十五年期間，景區的經營性收入 90%歸公司所有；第十六至二十年期間，景區的經營性收入 88%歸公司所有。（接左表）合同委託方合同受託方負責營運管理的景區交易類型定價政策及依據委託管理期限報告期內交易金額（萬元）佔同類交易金額比例（%）交易結算方式合同主要內容曲江社會事業中心委託大雁塔景區管理公司對大雁塔景區、大唐不夜城景區（含開元廣場）和唐慈恩寺遺址公園景區進行管理，委西安曲江新區社會事業管理服務中心西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司大雁塔景區、大唐不夜城景區（含開元廣場）和唐慈恩寺遺址公園景區提供勞務通過招標方式市場定價截止2030年10月31日 2966.64 4.54協議約定託期限為2 0年，自2 010年1 1月1日至2030年 10月 31日止。委託期限屆滿，大雁塔景區管理公司在同等條件下有優先續展權。管理酬金為 2,989.79萬元 /年。經營性收入：第一至五年期間，景區的經營性收入 100%歸大雁塔景區管理公司所有；第六至十年期間，景區的經營性收入 92%歸大雁塔管理公司所有；第十一至十五年期間，景區的經營性收入 90%歸大雁塔景區管理公司所有；第十六至二十年期間，景區的經營性收入 88%歸大雁塔景區管理公司所有。曲江大明宮遺址區保護改造辦公室西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司曲江大明宮遺址公園提供勞務通過招標方式市場定價截止2030年9月3 0日 17,916.67 27.43協議約定曲江大明宮遺址區保護改造辦公室委託大明宮遺址公園公司對曲江大明宮遺址公園進行經營管理，委託期限為 20年，自 2010年10月1日至 2030年9月 30日。現年度管理酬金為： 17350萬元。大明宮遺址公園公司可在景區內開展經營性活動，經營活動收入歸大明宮遺址公園公司所有。西安城牆景區管理委員會委託西安曲江城牆西安城牆景區管理委員會西安曲江城牆旅遊發展有限公司明城牆景區提供勞務通過招標方式市場定價截止2015年12月31日 1,200 1.84協議約定旅遊發展有限公司對明城牆景區提供經營管理，委託期限自 2010年 7月 1日至 2015年 12月 31日。管理酬金為：2010年管理酬金為 60萬元 /月， 2011年管理酬金為70萬元 /月，2012-2013年每月管理酬金依次上浮10%，201 4-2015年每月管理酬金依次上浮 5%。門票以外的經營性收入歸城牆公司所有。2、 商鋪銷售合同公司根據曲江海洋公園二期極地館及海洋風情商業街項目建設初衷和計劃，與西安曲江旅遊投資（集團）有限公司籤訂《商鋪銷售協議》，將曲江海洋公園二期極地館海洋風情商業街第 2、3、4、8 號商鋪出售給旅遊投資集團。公司於 2013年 12月 10日召開第七屆董事會第九次會議、2013年 12月 26日召開 2013年第三次臨時股東大會，審議通過了公司關於籤訂《商鋪銷售協議》的議案。上述事項詳見 2013年 12月 11日、2013年 12月 27日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。八、承諾事項履行情況(一 ) 上市公司、持股 5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項承諾背景承諾類型承諾方承諾內容承諾時間及期限是否有履行期限是否及時嚴格履行如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因如未能及時履行應說明下一步計劃股份限售西安曲江旅遊投資（集團）有限公司旅遊投資集團承諾，通過本次交易取得的公司股份自登記至名下之日起三十六個月內不上市交易或轉讓。承諾時間 :2011年1月31日期限：2012年6月29日至2015年 6月30日是是旅遊投資集團承諾，就注入資產2011、2012、2013年度預計歸屬於母公司所有者權益的淨利潤依次為5,597.36萬元、6,336.50萬元、7,485.35萬元；購買資產2011、2012、2013年度扣除非經常性損益後歸屬於母公司所有者權益的淨利潤依次為 5,177.36承諾時間 :2011盈利預測及補償西安曲江旅遊投資（集團）有限公司萬元、6,336.50萬元、7,485.35萬元，若購買資產在盈利預測期間即 2011年度、2012年度、2013年度歸屬於母公司所有者權益的淨利潤，包括扣除非經年8月10日期限 :2011年 1月 1日至 2013是是常性損益前後數額均未實現上述盈利預測目標，則以與盈利預測差異較大的數額為準，計算應進行補償的年12月31日數額，

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應以本次發行的股份進行補償，補償的股份總數累計不超過本次交易

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認購的股份總數 92,176,234股。與重大資產重組相關的承諾解決同業競爭西安曲江旅遊投資（集團）有限公司、西安曲江文化產業投資（集團）有限公司旅遊投資集團、文化集團承諾，不以任何方式從事，包括與他人合作、直接或間接從事與公司相同、相似或在任何方面構成競爭的業務；盡一切可能之努力使其及其他關聯企業不從事與公司相同、相似或在任何方面構成競爭的業務；不投資控股於業務與公司相同、相似或在任何方面構成競爭的公司、企業或其他機構、組織。承諾時間 :2010年11月8日期限：長期有效否是解決關聯交易西安曲江旅遊投資（集團）有限公司、西安曲江文化產業投資（集團）有限公司旅遊投資集團、文化集團承諾，儘量避免或減少與上市公司及其下屬子公司之間的關聯交易；對於無法避免或有合理理由存在的關聯交易，將與上市公司依法籤訂規範的關聯交易協議，並按照有關法律、法規、規章、其他規範性文件和公司章程的規定履行批准程序；保證關聯交易價格具有公允性；保證按照有關法律、法規和公司章程的規定履行關聯交易的信息披露義務；保證不利用關聯交易非法轉移上市公司的資金、利潤，不利用關聯交易損害上市公司及非關聯股東的利益。承諾時間 :2010年11月8日期限：長期有效否是其他西安曲江旅遊投資（集團）有限公司、西安曲江文化產旅遊投資集團、文化集團出具了《關於保障上市公司獨立性的承諾函》，保證與上市公司做到資產獨立完整、承諾時間 :2011年1月31日期否是業投資（集團）有限公司人員獨立、財務獨立、機構獨立、業務獨立。限：長期有效2013年年度報告 Annual Report37(二 ) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）對此出具了《盈利預測實現情況專項審核報告》（希會審字 (2014)1131號），重組方旅遊投資集團無需履行補償義務。《盈利預測實現情況專項審核報告》詳見公司 2014年 4月 18日在上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn/刊登的相關公告。十、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況報告期內，公司及其董事、監事、高級管理人員、實際控制人不存在被有權機關調查、被司法機關或紀檢部門採取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、被中國證監會立案調查或行政處罰、被採取市場禁入、被認定為不適當人選、被其他行政管理部門處罰，以及被證券交易所公開譴責的情形。十一、其他重大事項的說明1、公司控股股東更名及公司與實際控制人產權控制關係圖，詳見 2013年 1月 8日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。2、公司 2012年度業績預盈公告，詳見 2013年 1月 29日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。3、公司控股股東持有的公司股份質押公告，詳見 2013年 2月 8日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。4、公司第六屆董事會第二十七次會議決議公告、第六屆監事會第十五次會議決議公告，詳見 2013年 3月 9日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。5、公司董事會、監事會換屆及修改《公司章程》增加經營範圍的議案，詳見 2013年 3月 26日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。6、公司 2012年度業績快報公告，詳見 2013年 4月 16日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。7、公司第七屆董事會第二次會議決議公告、第七屆監事會第二次會議決議公告，詳見 2013年 4月 20日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。8、公司 2013年第一季度報告及公司下屬子公司大明宮遺址公園公司籤訂《景區管理補充協議》的公告，詳見 2013年 4月 27日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。9、公司 2012年度股東大會決議公告，詳見 2013年 5月 23日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。10、

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關於公司重大資產出售及發行股份購買資產暨關聯交易之持續督導工作報告書，詳見 2013年 5月 3日上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。11、公司 2013年半年度報告及公司籤訂《財神文化區物業管理委託協議》，繼續履行《道教文化景區物業管理委託協議》及《補充協議》的公告，詳見 2013年 8月 24日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn。單位：萬元 幣種：人民幣九、聘任、解聘會計師事務所情況是否改聘會計師事務所否現聘任境內會計師事務所名稱希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）境內會計師事務所報酬 45境內會計師事務所審計年限 2名稱報酬內部控制審計會計師事務所希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥） 38 37(二 ) 公司資產或項目存在盈利預測，且報告期仍處在盈利預測期間，公司就資產或項目是否達到原盈利預測及其原因作出說明希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）對此出具了《盈利預測實現情況專項審核報告》（希會審字 (2014)1131號），重組方旅遊投資集團無需履行補償義務。《盈利預測實現情況專項審核報告》詳見公司 2014年 4月 18日在上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn/刊登的相關公告。十、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況報告期內，公司及其董事、監事、高級管理人員、實際控制人不存在被有權機關調查、被司法機關或紀檢部門採取強制措施、被移送司法機關或追究刑事責任、被中國證監會立案調查或行政處罰、被採取市場禁入、被認定為不適當人選、被其他行政管理部門處罰，以及被證券交易所公開譴責的情形。十一、其他重大事項的說明1、公司控股股東更名及公司與實際控制人產權控制關係圖，詳見 2013年 1月 8日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。2、公司 2012年度業績預盈公告，詳見 2013年 1月 29日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。3、公司控股股東持有的公司股份質押公告，詳見 2013年 2月 8日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。4、公司第六屆董事會第二十七次會議決議公告、第六屆監事會第十五次會議決議公告，詳見 2013年 3月 9日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。5、公司董事會、監事會換屆及修改《公司章程》增加經營範圍的議案，詳見 2013年 3月 26日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。6、公司 2012年度業績快報公告，詳見 2013年 4月 16日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。7、公司第七屆董事會第二次會議決議公告、第七屆監事會第二次會議決議公告，詳見 2013年 4月 20日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。8、公司 2013年第一季度報告及公司下屬子公司大明宮遺址公園公司籤訂《景區管理補充協議》的公告，詳見 2013年 4月 27日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。9、公司 2012年度股東大會決議公告，詳見 2013年 5月 23日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。10、

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關於公司重大資產出售及發行股份購買資產暨關聯交易之持續督導工作報告書，詳見 2013年 5月 3日上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。11、公司 2013年半年度報告及公司籤訂《財神文化區物業管理委託協議》，繼續履行《道教文化景區物業管理委託協議》及《補充協議》的公告，詳見 2013年 8月 24日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站 http://www.sse.com.cn。單位：萬元 幣種：人民幣九、聘任、解聘會計師事務所情況是否改聘會計師事務所否現聘任境內會計師事務所名稱希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）境內會計師事務所報酬 45境內會計師事務所審計年限 2名稱報酬內部控制審計會計師事務所希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥） 38 12、公司2013年第三季度報告，詳見2013年10月29日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。13、公司2012年完成了重大資產重組，根據重組方案及相關協議，置入資產中包括"大唐芙蓉園"、"大唐聖境"、"龍龍吉祥物"等註冊商標。旅遊投資集團承諾在合理期限內辦理完畢該等註冊商標的過戶手續，否則須以等額現金補足。2013年10月，經中華人民共和國國家工商行政管理總局商標局核准，上述註冊商標所有權均已完成轉讓過戶，並取得核准商標轉讓證明。14、2013年11月13日，公司召開2013年第二次臨時股東大會，公司主營業務在原經營範圍基礎上增加：房地產的開發、銷售，並相應修改《公司章程》相關條款，詳見2013年11月14日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。15、公司關於審計機構名稱變更的公告，詳見2014年1月7日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。16、公司2013年年度業績預告，詳見2014年1月28日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。17、公司及實際控制人、股東、關聯方承諾履行情況的公告，詳見2014年2月15日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。18、公司第七屆董事會第十一次會議決議公告及公司對外投資公告，詳見2014年4月12日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。19、公司自2013年9月30日起因失去對百仕通旅行社的控制權不再將其納入公司合併報表範圍。公司持有百仕通旅行社40%的股權。2013年末，百仕通旅行社淨資產769.04萬元。公司全資子公司西安曲江國際酒店管理有限公司本期投資100萬元設立全資子公司西安曲江如華物業管理有限公司，納入合併報表範圍。以上合併報表範圍變化未對公司本報告期經營狀況及財務數據產生重大影響。12、公司2013年第三季度報告，詳見2013年10月29日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。13、公司2012年完成了重大資產重組，根據重組方案及相關協議，置入資產中包括"大唐芙蓉園"、"大唐聖境"、"龍龍吉祥物"等註冊商標。旅遊投資集團承諾在合理期限內辦理完畢該等註冊商標的過戶手續，否則須以等額現金補足。2013年10月，經中華人民共和國國家工商行政管理總局商標局核准，上述註冊商標所有權均已完成轉讓過戶，並取得核准商標轉讓證明。14、2013年11月13日，公司召開2013年第二次臨時股東大會，公司主營業務在原經營範圍基礎上增加：房地產的開發、銷售，並相應修改《公司章程》相關條款，詳見2013年11月14日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。15、公司關於審計機構名稱變更的公告，詳見2014年1月7日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。16、公司2013年年度業績預告，詳見2014年1月28日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。17、公司及實際控制人、股東、關聯方承諾履行情況的公告，詳見2014年2月15日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。18、公司第七屆董事會第十一次會議決議公告及公司對外投資公告，詳見2014年4月12日《中國證券報》、《證券時報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站http://www.sse.com.cn。19、公司自2013年9月30日起因失去對百仕通旅行社的控制權不再將其納入公司合併報表範圍。公司持有百仕通旅行社40%的股權。2013年末，百仕通旅行社淨資產769.04萬元。公司全資子公司西安曲江國際酒店管理有限公司本期投資100萬元設立全資子公司西安曲江如華物業管理有限公司，納入合併報表範圍。以上合併報表範圍變化未對公司本報告期經營狀況及財務數據產生重大影響。第六節 股東變動及股東情況 Changes In Shareholder And Shareholders 一、股本變動情況(一 ) 股份變動情況表1、 股份變動情況表單位：股本次變動前本次變動增減（＋，－）本次變動後數量比例 (%)發行新股送股公積金轉股其他小計數量比例 (%)一、有限售條件股份 94,492,234 52.64 0 0 0 0 0 94,492,234 52.641、國家持股2、國有法人持股 92,176,234 51.35 0 0 0 0 0 92,176,234 51.353、其他內資持股 2,316,000 1.29 0 0 0 0 0 2,316,000 1.29其中： 境內非國有法人持股 2,316,000 1.29 0 0 0 0 0 2,316,000 1.29境內自然人持股４、外資持股其中： 境外法人持股境外自然人持股二、無限售條件流通股份 85,017,441 47.36 0 0 0 0 0 85,017,441 47.361、人民幣普通股 85,017,441 47.36 0 0 0 0 0 85,017,441 47.362、境內上市的外資股3、境外上市的外資股4、其他三、股份總數 179,509,675 100 0 0 0 0 0 179,509,675 1002、 股份變動情況說明報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。二、證券發行與上市情況(一 ) 截至報告期末近 3年歷次證券發行情況單位：股 幣種：人民幣股票及其衍生證券的種類發行日期發行價格(或利率 )發行數量上市日期獲準上市交易數量交易終止日期 股票類A股2012年6月29日 9.93 92,176,2342015年6月30日 92,176,234 2012年 1月 6日 ,公司取得中國證券監督管理委員會《關於核准長安

信息產業

(集團 )股份有限公司重大資產重組及向西安曲江文化旅遊 (集團 )有限公司發行股份購買資產的批覆》（證監許可 [2011]1956號），核准公司重大資產重組及向西安曲江文化旅遊 (集團 )有限公司發行 92,176,234股股份購買相關資產。2012年 6月 29日，公司向西安曲江文化旅遊（集團）有限公司非公開發行 92,176,234股股份登記至西安曲江文化旅遊（集團）有限公司名下，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司為公司第一大股東，詳情參見 2012年 1月 7日、2012年 7月 6日《中國證券報》、《證券時報》相關公告。(二 ) 公司股份總數及股東結構變動及公司資產和負債結構的變動情況報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。(三 ) 現存的內部職工股情況本報告期末公司無內部職工股。三、 股東和實際控制人情況(一 ) 股東數量和持股情況單位：股截止報告期末股東總數11,052戶年度報告披露日前第 5個交易日末股東總數11,698戶前十名股東持股情況股東名稱股東性質持股比例 (%)持股總數報告期內增減持有有限售條件股份數量質押或凍結的股份數量西安曲江旅遊投資（集團）有限公司國有法人 51.35 92,176,234 0 92,176,234質押 46,088,100海富通基金公司－中信－東莞信託科匯 1號結構化證券集合資金信託計劃 其他 4.32 7,759,678 80,000 0未知青島齊能化工有限公司境內非國有法人 2.43 4,370,178 0 0凍結 4,370,178

光大證券

資管－

工商銀行

－光大陽光集結號收益型 7期集合資產管理計劃 其他 2.24 4,022,700 4,022,700 0未知來 軍境內自然人 1.74 3,125,000 3,125,000 0未知興業國際信託有限公司－財富3號新型結構化證券投資集合資金信託計劃 其他 1.68 3,021,225 3,021,225 0未知西安市商業銀行股份有限公司其他 0.62 1,107,174 0 0未知龍 揚境內自然人 0.52 941,768 941,768 0未知馬鞍山市長泰投資中心（普通合夥）境內非國有法人 0.50 892,530 892,530 0未知北京通三益保健食品有限責任公司境內非國有法人 0.48 858,000 0 858,000未知前十名無限售條件股東持股情況股東名稱持有無限售條件股份的數量股份種類及數量海富通基金公司－中信－東莞信託科匯 1號結構化證券集合資金信託計劃 7,759,678人民幣普通股 7,759,678青島齊能化工有限公司 4,370,178人民幣普通股 4,370,178

光大證券

資管－

工商銀行

－光大陽光集結號收益型 7期集合資產管理計劃 4,022,700人民幣普通股 4,022,700來 軍 3,125,000人民幣普通股 3,125,000興業國際信託有限公司－財富 3號新型結構化證券投資集合資金信託計劃 3,021,225人民幣普通股 3,021,225西安市商業銀行股份有限公司 1,107,174人民幣普通股 1,107,174龍 揚 941,768人民幣普通股 941,768 接上表單位：股前十名無限售條件股東持股情況股東名稱持有無限售條件股份的數量股份種類及數量馬鞍山市長泰投資中心（普通合夥） 892,530人民幣普通股 892,530楊智傑 608,000人民幣普通股 608,000溫志清 604,500人民幣普通股 604,500上述股東關聯關係或一致行動的說明公司未知上述股東之間有無關聯關係或屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人的情況。 前十名有限售條件股東持股數量及限售條件單位：股序有限售條件股東名持有的有限售條有限售條件股份可上市交易情況限售條件號稱件股份數量可上市交易時間新增可上市交易股份數量 1西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 92,176,2342015年6月30日 0根據《重組辦法》相關規定，曲江旅遊承諾本次重大資產重組認購的公司股份鎖定期自登記至其名下之日起三十六個月內不上市交易或轉讓。 2北京通三益保健食品有限責任公司 858,000 0未按股權分置改革方案支付對價，根據股權分置改革說明書暫未上市流通 3呂 巖 715,000 0未按股權分置改革方案支付對價，根據股權分置改革說明書暫未上市流通 4上海宏開升貨櫃有限公司 600,000 0未按股權分置改革方案支付對價，根據股權分置改革說明書暫未上市流通 5陝西惠友投資發展有限公司 143,000 0未按股權分置改革方案支付對價，根據股權分置改革說明書暫未上市流通上述股東關聯關係或一致行動的說明公司未知上述股東之間有無關聯關係或屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人的情況。四、 控股股東及實際控制人情況(一 ) 控股股東情況1、 法人單位：萬元 幣種：人民幣名稱西安曲江旅遊投資（集團）有限公司單位負責人或法定代表人賈 濤成立日期2004年7月14日組織機構代碼 75782931-2接上表單位：萬元 幣種：人民幣主要經營業務旅遊項目的建設開發和經營，房地產開發、銷售經營成果2012年度，旅遊投資集團經審計合併的營業收入 18.35億元、淨利潤 6590萬元財務狀況2012年年底，旅遊投資集團經審計合併的總資產為 68.87億元、淨資產 5.5億元現金流和未來發展戰略以產業開發和旅遊地產開發為主要盈利的大型旅遊集團(二 ) 實際控制人情況1、 法人單位：萬元 幣種：人民幣名稱西安曲江新區管理委員會2、 公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖西安曲江新區管理委員會持股比例：99.9％西安曲江文化控股有限公司持股比例：100％西安曲江文化產業投資（集團）有限公司持股比例：100％西安曲江旅遊投資（集團）有限公司持股比例：51.35%西安曲江文化旅遊股份有限公司五、 其他持股在百分之十以上的法人股東截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。曲池落石第七節 董事、監事、高級管理人員和員工情況Directors、Supervisors、Senior management And Employees一、持股變動及報酬情況(一 ) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況 單位：股姓名職務性別年齡任期起始日期任期終止日期年初持股數年末持股數年度內股份增減變動量增減變動原因報告期內從公司領取的應付報酬總額(萬元)(稅前)報告期從股東單位獲得的應付報酬總額(萬元)賈 濤董事長男 402012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 5駱志松董事男 452010年 1月 8日2016年3月25日 0 0 0 5李鐵軍董事男 392012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 5柳三洋董事、總經理男 442012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 30臧 博董事男 382012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 5 21楊濤董事、副總經理男 322012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 21張俊瑞獨立董事男 522012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 6閆玉新獨立董事男 392012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 6蔡建新獨立董事男 632012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 6周德嘉監事會主席男 502012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 3史展莉監事女 462012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 3蔡祥榮監事女 522012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 20王文勝副總經理男 442012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 30莊瑩副總經理女 352012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 21鬲永奇副總經理男 422012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 21李迎春副總經理男 422012年5月30日2016年3月25日 0 0 0 28.63高豔董事會秘書女 412010年1月8日2016年3月25日 0 0 0 21狄潔華財務總監女 382013年3月25日2016年3月25日 0 0 0 19.31王燕娜監事(已卸任 )女 532010年1月8日2013年3月2 5日 0 0 0 0.7合 計 / / / / / 0 0 0 / 256.64 21賈濤：曾任深圳錦繡中華旅遊發展有限公司餐飲部、場務部經理，西安大唐芙蓉園旅遊發展有限公司常務副總經理、總經理，西安唐華賓館有限公司董事長，西安曲江文化產業投資（集團）有限公司總經理助理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司總經理，西安曲江大唐不夜城文化商業有限公司董事長等職；現任曲江新區管委會大雁塔廣場管理處處長，西安曲江文化產業投資（集團）有限公司副總經理，西安曲江旅遊投資（集團）有限公司董事長兼總經理，公司董事長。駱志松：曾任惠豪房地產公司董事、陝西華漢實業集團有限公司董事長等職，現任泉州經緯房地產開發有限公司董事長、香港華漢投資有限公司董事長、泉州華漢置業有限公司董事長、陝西德勝實業有限公司董事長、陝西華漢實業集團有限公司監事，陝西漢華投資有限公司董事長，公司董事。李鐵軍：曾任西安通濟股份有限公司財務處會計，西安高科（集團）公司財務部財務主管，西安曲江投資建設有限公司財務總監，西安曲江大唐不夜城文化商業有限公司財務總監、常務副總、總經理等職；現任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司常務副總經理，西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司董事長兼總經理，公司董事。柳三洋：曾任西安華山機械工業有限公司勞資教育處勞資主管、審計處審計主管，西安高科（集團）公司財務部財務主管，西安48高科實業股份公司副總經理、董事會秘書；西安高新技術產業開發區房地產開發公司財務總監，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司副總經理等職，現任公司董事、總經理。臧博：曾任西安皇后大酒店財務部主管，陝西省婦女兒童活動中心財務總監，西安唐華賓館有限公司財務部經理、西安曲江文化產業投資（集團）有限公司外派唐華賓館財務部長，西安曲江文化產業投資（集團）有限公司外派西安曲江文化旅遊（集團）有限公司財務部長，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司財務管理部部門總經理等職；現任西安曲江旅遊投資（集團）有限公司副總經理，公司董事。楊濤：曾任西安大唐芙蓉園旅遊發展有限公司文化藝術發展部主管、宣傳策劃部經理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司總經理助理、總經辦部門總經理、西安曲江文化旅遊（集團）有限公司副總經理等職；現任公司董事、副總經理。張俊瑞：曾在陝西財經學院會計系、財會學院、西安交通大學會計學院、管理學院任職，先後任

天地源

股份有限公司獨立董事、

西部材料

股份有限公司獨立董事、國務院學位辦全國會計專業學位研究生教育教學指導委員會委員、中國會計學會理事、中國會計學會教育分會常務理事、中國註冊會計師協會教育委員會委員、西安交通大學教學委員會委員、陝西會計學會副會長、西安總會計師協會副會長、西安市會計學會副會長、《三友會計論叢》編委、《財務管理經典譯叢》編委、《南開管理評論》等刊物審稿專家、《中國會計評論》雜誌理事會委員、泰安財經學科建設學術委員會-會計學科學術委員會委員；現任西安交通大學管理學院教授、博士生導師，學科負責人，公司獨立董事。閆玉新：曾任陝西永嘉信律師事務所工作律師，現任陝西睿誠律師事務所主任，並擔任陝西省律師協會公司金融證券專業委員會副主任、陝西省法學會房地產學會理事、西安仲裁委員會仲裁員、陝西省經濟社會發展法律服務團省直機關法律服務團和

中小企業

法律服務團成員、西安外事學院法學院的特約教授、西安外事學院法學研究所研究員，公司獨立董事。蔡建新：西北大學兼職教授，中國飯店業經營管理大師，高級職業經理人。西安水務集團的上市顧問和西海投資公司的高級顧問。曾任

西安旅遊

服務集團公司常務副總經理，

西安旅遊

（集團）股份有限公司總經理、董事長、黨委書記、國家股股權代表，

西安旅遊

集團副總經理、副董事長，西安市副局級領導幹部，中國商業企業管理協會副會長，西安市旅遊協會副會長等職。現任公司獨立董事。周德嘉：曾歷任電子工業部國營877廠技術員、車間主任、一分廠廠長、廠團委書記、研究所所長，西安高科（集團）新西部實業發展公司常務副總經理，高新區長安科技產業園管理辦常務副主任，高新區電子工業園管理辦公室主任，西安高新技術產業開發區高科集團公司副總經理，西安曲江文化產業投資（集團）公司副總經理等職。現任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司黨委書記，公司監事會主席。史展莉：曾任長安

信息產業

（集團）股份有限公司財務部會計主管、子公司財務負責人、集團公司財務部副經理等職；現任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司財務部綜合會計、財務部副部長，公司監事。蔡祥榮：曾任

西安民生

集團業務處（商場）處長助理（經理），

西安民生

集團區域經理，大唐芙蓉園旅遊發展有限公司總經理助理，唐藝坊禮品公司總經理，大唐芙蓉園旅遊發展有限公司副總經理，大雁塔景區管理服務有限公司常務副總經理等職。現任大雁塔景區管理服務有限公司總經理、曲江池遺址公園分公司總經理、公司職工監事。王文勝：曾任合肥索菲特明珠國際大酒店房務總監，西安巴西餐廳有限責任公司董事、總經理，安徽萬佛湖金水灣度假村駐店經理，西安大唐芙蓉園芳林苑酒店總經理，西安大唐芙蓉園旅遊發展有限公司副總經理，陝西法門寺文化景區旅遊發展有限公司總經理等職；現任西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司總經理、公司副總經理。莊瑩：曾任西安國旅中國公民旅遊分公司國內部銷售經理、

西安旅遊

超市門市部經理、

西安旅遊

超市出境部出境外聯、領隊，西安曲江新區大雁塔廣場管理處部長、大雁塔景區管理服務有限公司副總經理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司經營策劃部部門總經理、文化旅遊研究院項目部總經理、副總經理等職，現任公司副總經理。鬲永奇：曾任陝西人文旅遊公司辦公室秘書，中國康輝西安旅行社總經理助理，西旅集團西安中旅國際旅行社副總經理，西旅集團西安海外旅遊有限公司常務副總經理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司副總經理等職。現任公司副總經理。李迎春：曾任深圳世界之窗有限公司市場部營銷室主任助理、營銷室主任、市場部經理助理、總經理辦公室主任、行政支部書記，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司大唐芙蓉園景區管理分公司總經理助理、副總經理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司曲江池遺址公園景區分公司總經理，樓觀道文化景區管理有限公司總經理等職；現任公司副總經理。高 豔：2000年6月取得上海證券交易所頒發的董事會秘書培訓合格證書。曾任長安信息財務部會計主管，證券事務代表職務，48高科實業股份公司副總經理、董事會秘書；西安高新技術產業開發區房地產開發公司財務總監，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司副總經理等職，現任公司董事、總經理。臧博：曾任西安皇后大酒店財務部主管，陝西省婦女兒童活動中心財務總監，西安唐華賓館有限公司財務部經理、西安曲江文化產業投資（集團）有限公司外派唐華賓館財務部長，西安曲江文化產業投資（集團）有限公司外派西安曲江文化旅遊（集團）有限公司財務部長，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司財務管理部部門總經理等職；現任西安曲江旅遊投資（集團）有限公司副總經理，公司董事。楊濤：曾任西安大唐芙蓉園旅遊發展有限公司文化藝術發展部主管、宣傳策劃部經理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司總經理助理、總經辦部門總經理、西安曲江文化旅遊（集團）有限公司副總經理等職；現任公司董事、副總經理。張俊瑞：曾在陝西財經學院會計系、財會學院、西安交通大學會計學院、管理學院任職，先後任

天地源

股份有限公司獨立董事、

西部材料

股份有限公司獨立董事、國務院學位辦全國會計專業學位研究生教育教學指導委員會委員、中國會計學會理事、中國會計學會教育分會常務理事、中國註冊會計師協會教育委員會委員、西安交通大學教學委員會委員、陝西會計學會副會長、西安總會計師協會副會長、西安市會計學會副會長、《三友會計論叢》編委、《財務管理經典譯叢》編委、《南開管理評論》等刊物審稿專家、《中國會計評論》雜誌理事會委員、泰安財經學科建設學術委員會-會計學科學術委員會委員；現任西安交通大學管理學院教授、博士生導師，學科負責人，公司獨立董事。閆玉新：曾任陝西永嘉信律師事務所工作律師，現任陝西睿誠律師事務所主任，並擔任陝西省律師協會公司金融證券專業委員會副主任、陝西省法學會房地產學會理事、西安仲裁委員會仲裁員、陝西省經濟社會發展法律服務團省直機關法律服務團和

中小企業

法律服務團成員、西安外事學院法學院的特約教授、西安外事學院法學研究所研究員，公司獨立董事。蔡建新：西北大學兼職教授，中國飯店業經營管理大師，高級職業經理人。西安水務集團的上市顧問和西海投資公司的高級顧問。曾任

西安旅遊

服務集團公司常務副總經理，

西安旅遊

（集團）股份有限公司總經理、董事長、黨委書記、國家股股權代表，

西安旅遊

集團副總經理、副董事長，西安市副局級領導幹部，中國商業企業管理協會副會長，西安市旅遊協會副會長等職。現任公司獨立董事。周德嘉：曾歷任電子工業部國營877廠技術員、車間主任、一分廠廠長、廠團委書記、研究所所長，西安高科（集團）新西部實業發展公司常務副總經理，高新區長安科技產業園管理辦常務副主任，高新區電子工業園管理辦公室主任，西安高新技術產業開發區高科集團公司副總經理，西安曲江文化產業投資（集團）公司副總經理等職。現任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司黨委書記，公司監事會主席。史展莉：曾任長安

信息產業

（集團）股份有限公司財務部會計主管、子公司財務負責人、集團公司財務部副經理等職；現任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司財務部綜合會計、財務部副部長，公司監事。蔡祥榮：曾任

西安民生

集團業務處（商場）處長助理（經理），

西安民生

集團區域經理，大唐芙蓉園旅遊發展有限公司總經理助理，唐藝坊禮品公司總經理，大唐芙蓉園旅遊發展有限公司副總經理，大雁塔景區管理服務有限公司常務副總經理等職。現任大雁塔景區管理服務有限公司總經理、曲江池遺址公園分公司總經理、公司職工監事。王文勝：曾任合肥索菲特明珠國際大酒店房務總監，西安巴西餐廳有限責任公司董事、總經理，安徽萬佛湖金水灣度假村駐店經理，西安大唐芙蓉園芳林苑酒店總經理，西安大唐芙蓉園旅遊發展有限公司副總經理，陝西法門寺文化景區旅遊發展有限公司總經理等職；現任西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司總經理、公司副總經理。莊瑩：曾任西安國旅中國公民旅遊分公司國內部銷售經理、

西安旅遊

超市門市部經理、

西安旅遊

超市出境部出境外聯、領隊，西安曲江新區大雁塔廣場管理處部長、大雁塔景區管理服務有限公司副總經理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司經營策劃部部門總經理、文化旅遊研究院項目部總經理、副總經理等職，現任公司副總經理。鬲永奇：曾任陝西人文旅遊公司辦公室秘書，中國康輝西安旅行社總經理助理，西旅集團西安中旅國際旅行社副總經理，西旅集團西安海外旅遊有限公司常務副總經理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司副總經理等職。現任公司副總經理。李迎春：曾任深圳世界之窗有限公司市場部營銷室主任助理、營銷室主任、市場部經理助理、總經理辦公室主任、行政支部書記，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司大唐芙蓉園景區管理分公司總經理助理、副總經理，西安曲江文化旅遊（集團）有限公司曲江池遺址公園景區分公司總經理，樓觀道文化景區管理有限公司總經理等職；現任公司副總經理。高 豔：2000年6月取得上海證券交易所頒發的董事會秘書培訓合格證書。曾任長安信息財務部會計主管，證券事務代表職務，2005年起任公司董事會秘書至今。狄潔華：曾任西安曲江文化產業投資（集團）有限公司外派財務部長、西安曲江文化旅遊（集團）有限公司財務管理部副總經理、西安曲江文化旅遊（集團）有限公司財務管理部總經理、公司財務部總經理，現任公司財務總監。二、現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員的任職情況(一 ) 在股東單位任職情況任職人員姓名股東單位名稱在股東單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期賈 濤西安曲江旅遊投資 (集團 )有限公司董事長兼總經理2004年 10月臧 博西安曲江旅遊投資 (集團 )有限公司副總經理2008年 2月(二 ) 在其他單位任職情況任職人員姓名其他單位名稱在其他單位擔任的職務任期起始日期任期終止日期賈濤西安曲江文化產業投資 (集團 )有限公司副總經理2009年 4月賈濤曲江新區管委會大雁塔廣場管理處處長2010年 2月駱志松陝西漢華投資有限公司董事長2010年 4月李鐵軍西安曲江文化產業投資 (集團 )有限公司常務副總經理2013年 10月李鐵軍西安曲江大唐不夜城文化商業 (集團 )有限公司董事長兼總經理2009年 2月張俊瑞西安交通大學管理學院教授、博士生導師2011年 3月閆玉新陝西睿誠律師事務所主任2007年 1月周德嘉西安曲江文化產業投資 (集團 )有限公司黨委書記2012年 6月史展莉西安曲江文化產業投資 (集團 )有限公司財務部副部長2005年 12月三、董事、監事、高級管理人員報酬情況董事、監事、高級管理人員報酬的決策程序由公司董事會、股東大會決議董事、監事、高級管理人員報酬確定依據參照公司《工資管理辦法》董事、監事和高級管理人員報酬的應付報酬情況詳見本章（一）現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況報告期末全體董事、監事和高級管理人員實際獲得的報酬合計256.64萬元四、公司董事、監事、高級管理人員變動情況姓名擔任的職務變動情形變動原因王燕娜監事離任任期屆滿蔡祥榮監事選舉經公司職工代表大會選舉為公司第七屆監事會職工代表監事狄潔華財務總監聘任經公司第七屆董事會第一次會議聘任為財務總監五、公司核心技術團隊或關鍵技術人員情況　　報告期內公司的核心技術團隊和關鍵技術人員未發生重大變動。六、母公司和主要子公司的員工情況(一 ) 員工情況母公司在職員工的數量 110主要子公司在職員工的數量 4,935在職員工的數量合計 5,045母公司及主要子公司需承擔費用的離退休職工人數 75專業構成專業構成類別專業構成人數生產人員 3,032銷售人員 426技術人員 824財務人員 377行政人員 386教育程度教育程度類別數量（人）博士 1碩士 50本科 962大專 1,233大專（不含）以下 2,799合計 5,045 (二 ) 薪酬政策公司以競爭性、激勵性、公平性為原則，以職責、能力、績效貢獻等因素為標準，以考核結果作為依據確定員工的薪酬，鼓勵員工多勞多得。薪酬由基本工資、績效工資與法定項目構成，並按照國家法律規定為員工按比例繳納社會保險與公積金。(三 ) 培訓計劃根據員工實際培訓需求，通過調研分析合理設置培訓課程，通過自主研發和外部培訓相結合，進一步完善公司各層級員工培訓，本年度培訓工作的主要方向為：1、以提升經理級人員任職能力為目標，根據本企業特點，自主研發培訓課程的經理級人員任職能力集訓營。2、以提升股份公司中層管理人員及下屬子分公司高管經營理念為目標，通過聘請國內著名專家學者輔以國內最為先進的教學工具開展的中層管理人員任職能力集訓營。3、強化內訓師課程，降低培訓成本，根據景區實際需求設計研發景區系列管理課程。4、以賽代練，通過積極承辦曲江新區第三屆導遊講解員大賽以及主辦收銀員崗位技能大賽，進一步提升一線員工業務技能，提高公司景區服務水平及品牌形象。2013年年度報告 Annual Report勞務外包的工時總數3030126小時勞務外包支付的報酬總額3872.79萬元(四 ) 專業構成統計圖：(五 ) 教育程度統計圖：(六 ) 勞務外包情況 3500生產人員博士技術人員本科行政人員大專（不含）以下大專以下財務人員銷售人員碩士3000300025002500150015001000100050050000303227991233426508263773869621海洋世界勞務外包的工時總數3030126小時勞務外包支付的報酬總額3872.79萬元(四 ) 專業構成統計圖：(五 ) 教育程度統計圖：(六 ) 勞務外包情況 3500生產人員博士技術人員本科行政人員大專（不含）以下大專以下財務人員銷售人員碩士3000300025002500150015001000100050050000303227991233426508263773869621海洋世界第八節 公司治理 Corporate Governance 一、公司治理及內幕知情人登記管理等相關情況說明（ 一）公司治理的基本情況報告期內，公司根據生產經營中的實際需要，經第六屆董事會第二十七次會議和第七屆董事會第八次會議審議通過，進一步修訂了《公司章程》，變更了公司辦公地址，增加了經營範圍；制訂了《2013年度投資者關係管理計劃》，加強公司投資者關係管理工作。增進公司與投資者之間的良好關係；制訂了《公司重大信息內部報告制度》，規範公司重大信息內部報告工作。公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規則》等法律法規、規章規則和《公司章程》的規定，加強公司治理，規範公司運作。公司治理的實際情況符合上述法律法規規章規則的要求。（二）公司建立和實施內幕信息知情人管理制度的情況 公司於 2009年 10月 26日召開公司第五屆董事會第二十五次會議，審議通過了《內幕信息知情人登記制度》，並於 2011年 11月 25日經公司第六屆董事會第十四次會議審議修訂。詳見公司於 2009年 10月 27日、2011年 11月 26日在上海證券交易所 http://www.sse.com.cn 披露的公告。二、 股東大會情況簡介會議屆次召開日期會議議案名稱 決議情況決議刊登的指定網站的查詢索引決議刊登的披露日期 1、公司 2012 年度董事會工作報告；2、公司 2012 年度監事會工作報告；3、公司 2012 年年度報告及摘要；全部提案獲2012年度股東大會2013年 5月22日4、公司 2012 年度財務決算報告；5、公司 2012 年度利潤分配預案；6、公司日常關聯交易的議案；得本次股東大會通過，沒有否決或http://www.sse.com.cn2013年5月2 3日7、關於提請股東大會授權董事會決定修改提案的向金融機構借款及以公司資產作為抵情況。 押的議案；8、關於續聘會計師事務所的議案。2013年第一次臨時股東大會2013年 3月2 5日1、審議董事會換屆選舉議案；2、審議監事會換屆選舉議案；3、關於修改《公司章程》增加經營範圍的議案。全部提案獲得本次股東大會通過，沒有否決或修改提案的情況。 http://www.sse.com.cn2013年3月26日全部提案獲2013年得本次股東第二次臨時股2013年 11月1 3日1、審議關於修改《公司章程》的議案大會通過，沒有否決或http://www.sse.com.cn2013年 11月 14日東大會修改提案的情況。 全部提案獲2013年得本次股東第三次臨時股2013年 12月26日1、審議公司關於籤訂《商鋪銷售協議》的議案。大會通過，沒有否決或http://www.sse.com.cn2013年 12月 27日東大會修改提案的情況。 報告期內，公司共召開四次股東大會，股東大會的召集和召開程序、召集人資格、出席會議人員資格和決議表決程序符合有關法律、法規、規範性文件及《公司章程》的規定。三、 董事履行職責情況(一 ) 董事參加董事會和股東大會的情況董事姓名是否獨立董事參加董事會情況參加股東大會情況本年應參加董事會次數親自出席次數以通訊方式參加次數委託出席次數缺席次數是否連續兩次未親自參加會議出席股東大會的次數賈 濤否 12 12 9 0 0否 4駱志松否 12 9 9 3 0是 0李鐵軍否 12 11 9 1 0否 4柳三洋否 12 12 9 0 0否 4臧 博否 12 12 9 0 0否 4楊 濤否 12 12 9 0 0否 4張俊瑞是 12 11 9 1 0否 4閆玉新是 12 11 9 1 0否 4蔡建新是 12 12 9 0 0否 4公司第六屆董事會第二十七次會議於 2013年 3月 8日在公司會議室召開，審議公司關於籤訂銀座商務酒店《房產租賃框架協議》等議案，駱志松先生因公出差無法出席，已書面委託董事蔡建新先生代為表決。公司第七屆董事會第一次會議於 2012年 3月 25日在西安大唐芙蓉園芳林苑酒店召開，審議公司選舉董事長，聘任總經理及董事會秘書等議案，駱志松先生因公出差無法出席，已書面委託董事賈濤先生代為表決。年內召開董事會會議次數 12其中：現場會議次數 3通訊方式召開會議次數 9現場結合通訊方式召開會議次數 0(二 ) 獨立董事對公司有關事項提出異議的情況報告期內，公司三名獨立董事認真履行職責，無異議事項。四、董事會下設專門委員會在報告期內履行職責時所提出的重要意見和建議（一）審計委員會2013年 4月 18日召開會議，審議了《公司 2012年度財務會計報告》、《續聘會計師事務所的議案》、《公司日常關聯交易的議案》。2013年 12月 10日，董事會審計委員會召開會議，審議通過了公司關於籤訂《商鋪銷售協議》的議案，並出具了書面審核意見。董事會審計委員會嚴格按照中國證監會及上海證券交易所的有關要求履行職責。審計委員會與審計機構召開 2013年年報第一次見面會，彼此進行了初步溝通；在會計師出具初步審計意見後，公司董事會審計委員會再次召開會議，與會計師進行了進一步溝通，就有關年報事項進行了討論分析；為保證年報會議順利召開，審計委員會書面督促審計機構按時提供審計報告；最終審計意見出具後，審計委員會進行討論並形成會議決議，認為：1、公司 2013年度財務會計報告編制流程符合中國證監會及上海證券交易所的有關規定，符合公司內控制度，數據真實準確完整，反映了公司 2013年度財務狀況和經營成果。同意將2013 年度財務會計報告提交董事會審議。2、希格瑪為公司 2013年度提供審計服務，工作認真，審計客觀公正，能夠實事求是的對公司 2013年度財務狀況和經營成果進行評價。（二）薪酬與考核委員會2013年 4月 18日召開會議，審議了《公司 2012年度報告中披露的關於董事、監事、高級管理人員的薪酬情況》。董事會薪酬與考核委員會依照法律法規以及《公司章程》、《薪酬與考核委員會工作細則》的規定，對 2013年年度報告中披露的關於董事、監事和高級管理人員的薪酬情況進行了審核，薪酬與考核委員會認為：公司董事、監事和高級管理人員的報酬發放合理，符合公司的《工2013年年度報告 Annual Report資管理辦法》及有關規定。（三）戰略委員會2013年4月18日召開會議，審議了《公司2012年度總經理業務工作報告》、《關於提請股東大會授權董事會決定向金融機構借款及以公司資產作為抵押的議案》。董事會戰略委員會同意將上述議案提交董事會進行審議。（四）提名委員會2013年3月8日，公司第六屆董事會提名委員會召開會議，審議了《公司關於董事會換屆選舉董事候選人的議案》；2013年3月25日，公司第七屆董事會提名委員會召開會議，審議了《公司關於選舉董事長及聘任高級管理人員的議案》。董事會提名委員會對公司提名的董事、獨立董事及高級管理人員任職資格進行了認真審核，並提交公司董事會審議。五、監事會發現公司存在風險的說明監事會在報告期內的監督中未發現公司存在風險。六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面保持獨立性，公司能保持自主經營能力。大雁塔南廣場玄奘法師像資管理辦法》及有關規定。（三）戰略委員會2013年4月18日召開會議，審議了《公司2012年度總經理業務工作報告》、《關於提請股東大會授權董事會決定向金融機構借款及以公司資產作為抵押的議案》。董事會戰略委員會同意將上述議案提交董事會進行審議。（四）提名委員會2013年3月8日，公司第六屆董事會提名委員會召開會議，審議了《公司關於董事會換屆選舉董事候選人的議案》；2013年3月25日，公司第七屆董事會提名委員會召開會議，審議了《公司關於選舉董事長及聘任高級管理人員的議案》。董事會提名委員會對公司提名的董事、獨立董事及高級管理人員任職資格進行了認真審核，並提交公司董事會審議。五、監事會發現公司存在風險的說明監事會在報告期內的監督中未發現公司存在風險。六、公司就其與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面存在的不能保證獨立性、不能保持自主經營能力的情況說明公司與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面保持獨立性，公司能保持自主經營能力。大雁塔南廣場玄奘法師像第九節 內部控制 The Internal Control 2013年年度報告 Annual Report一、內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況（一）內部控制責任聲明公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由於內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。（二）內部控制評價的依據公司的內部控制評價工作依據財政部、證監會、審計署、銀監會、保監會等五部委於 2008年 6月 28日頒布的《企業內部控制基本規範》、 2010年 4月 26日發布的《企業內部控制應用指引》、《企業內部控制評價指引》以及公司的《內部控制自我評價制度》進行。（三）內部控制制度建設情況公司完成修訂了包括《重大信息內部報告制度》、《信息披露管理制度》、《年報信息披露重大差錯責任追究制度》等內部控制制度。公司董事會、監事會、管理層能夠較全面地按照《公司章程》等一系列法人治理制度及內部管理標準體系的規定履行職責，確保公司有效的運作。本公司《內部控制自我評價報告》詳見公司於 2014年 4月 18日在上海證券交易所 http://www.sse.com.cn披露的公告。二、內部控制審計報告的相關情況說明受公司委託，希格瑪對公司 2013年 12月 31日的財務報告內部控制的有效性進行了審計，認為公司按照《企業內部控制基本規雁塔晚曉一、內部控制責任聲明及內部控制制度建設情況（一）內部控制責任聲明公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對報告內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶法律責任。建立健全和有效實施內部控制，評價其有效性，並如實披露內部控制評價報告是公司董事會的責任。監事會對董事會建立和實施內部控制進行監督。經理層負責組織領導企業內部控制的日常運行。公司內部控制的目標是合理保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經營效率和效果，促進實現發展戰略。由於內部控制存在的固有局限性，故僅能為實現上述目標提供合理保證。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或對控制政策和程序遵循的程度降低，根據內部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。（二）內部控制評價的依據公司的內部控制評價工作依據財政部、證監會、審計署、銀監會、保監會等五部委於 2008年 6月 28日頒布的《企業內部控制基本規範》、 2010年 4月 26日發布的《企業內部控制應用指引》、《企業內部控制評價指引》以及公司的《內部控制自我評價制度》進行。（三）內部控制制度建設情況公司完成修訂了包括《重大信息內部報告制度》、《信息披露管理制度》、《年報信息披露重大差錯責任追究制度》等內部控制制度。公司董事會、監事會、管理層能夠較全面地按照《公司章程》等一系列法人治理制度及內部管理標準體系的規定履行職責，確保公司有效的運作。本公司《內部控制自我評價報告》詳見公司於 2014年 4月 18日在上海證券交易所 http://www.sse.com.cn披露的公告。二、內部控制審計報告的相關情況說明受公司委託，希格瑪對公司 2013年 12月 31日的財務報告內部控制的有效性進行了審計，認為公司按照《企業內部控制基本規雁塔晚曉第十節 財務會計報告 Financial And Accounting Reports 希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥） Xigema Cpas(Special General Partnership)希會審字 (2014)1130號 審 計 報 告西安曲江文化旅遊股份有限公司全體股東： 我們審計了後附的西安曲江文化旅遊股份有限公司（以下簡稱貴公司）財務報表，包括 2013年12月31日合併及母公司資產負債表，2013年度的合併及母公司利潤表、合併及母公司現金流量表、合併及母公司所有者權益變動表以及財務報表附註。一、管理層對合併及母公司財務報表的責任編制和公允列報合併及母公司財務報表是管理層的責任，這種責任包括：(1)按照企業會計準則的規定編制財務報表，並使其實現公允反映；(2)設計、執行和維護必要的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤導致的重大錯報。二、註冊會計師的責任我們的責任是在執行審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守中國註冊會計師職業道德守則，計劃和執行審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，註冊會計師考慮與財務報表編制和公允列報相關的內部控制，以設計恰當的審計程序。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。三、審計意見我們認為，貴公司合併及母公司財務報表在所有重大方面按照企業會計準則的規定編制，公允反映了貴公司 2013年 12月 31日的合併及母公司財務狀況以及 2013年度的合併及母公司經營成果和合併及母公司現金流量。　　　 希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）中國註冊會計師：中國 西安市 中國註冊會計師：二〇一四年四月十六日合併資產負債表企財 01表編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年 12月 31日 金額單位：元項 目附註 期末金額 年初金額 流動資產貨幣資金 八（一） 357,148,829.50 185,673,550.47 結算備付金拆出資金交易性金融資產應收票據應收帳款 八（二） 197,793,627.57 148,338,742.67 預付款項 八（三） 19,673,613.94 33,746,875.63 應收保費應收分保帳款應收分保合同準備金應收利息應收股利 八（四） 975,949.94 其他應收款 八（五） 16,439,535.00 32,153,153.49 買入返售金融資產存貨 八（六） 48,490,973.55 51,087,878.99 一年內到期的非流動資產 八（七） 14,554,924.84 15,727,236.91 其他流動資產流動資產合計 655,077,454.34 466,727,438.16 非流動資產：發放委託貸款及墊款可供出售金融資產持有至到期投資長期應收款長期股權投資八（八） 4,040,107.33 投資性房地產固定資產 八（九） 1,052,843,871.62 546,047,095.29 在建工程 4,571,550.00 466,018,040.62 工程物資固定資產清理生產性生物資產 20,119,307.03 9,319,377.01 油氣資產無形資產 八（十二） 174,119,891.23 195,687,433.03 開發支出商譽 343,210.49 592,513.48 長期待攤費用 八（十四） 37,347,949.54 52,024,934.28 遞延所得稅資產 八（十五） 8,644,390.59 18,076,519.38 其他非流動資產非流動資產合計 1,302,030,277.83 1,287,765,913.09 資 產 總 計 1,957,107,732.17 1,754,493,351.25法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 05462合併資產負債表 (續 )企財 01表編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年 12月 31日 金額單位：元法定代表人： 項 目附註 期末金額 年初金額 流動負債：短期借款 八（十七） 364,000,000.00 111,500,000.00 向中央銀行借款吸收存款及同業存放拆入資金交易性金融負債應付票據 八（十八） 4,650,000.00 0.00 應付帳款 八（十九） 389,435,156.02 413,551,252.94 預收款項 八（二十） 26,860,669.67 36,136,358.21 賣出回購金融資產款應付手續費及佣金應付職工薪酬 八（二十一） 35,126,759.18 32,692,868.37 應交稅費 八（二十二） 51,760,074.78 13,054,369.15 應付利息應付股利其他應付款 八（二十三） 61,310,512.09 299,405,375.35 應付分保帳款保險合同準備金代理買賣證券款代理承銷證券款一年內到期的非流動負債 八（二十四） 61,540,000.00 51,480,000.00 其他流動負債流動負債合計 994,683,171.74 957,820,224.02 非流動負債：長期借款 八（二十五） 187,200,000.00 97,600,000.00 應付債券長期應付款專項應付款 八（二十六） 2,100,000.00 2,100,000.00 預計負債遞延所得稅負債其他非流動負債 八（二十七） 13,651,833.40 15,758,333.36 非流動負債合計 202,951,833.40 115,458,333.36 負 債 合 計 1,197,635,005.14 1,073,278,557.38 所有者權益（或股東權益）：實收資本（股本） 八（二十八） 179,509,675.00 179,509,675.00 資本公積八（二十九） 448,481,655.89 448,481,655.89 減：庫存股專項儲備盈餘公積一般風險準備未分配利潤 八（三十） 127,678,960.05 42,927,848.55 外幣報表折算差額歸屬於母公司所有者權益合計 755,670,290.94 670,919,179.44 少數股東權益 3,802,436.09 10,295,614.43 所有者權益合計 759,472,727.03 681,214,793.87 負債和所有者權益總計 1,957,107,732.17 1,754,493,351.25 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 合併利潤表企財 02表編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年度 單位：人民幣元法定代表人： 項目附註 本期金額 上期金額 一、營業總收入1,297,658,670.66 1,140,003,723.16 其中：營業收入 八（三十一） 1,297,658,670.66 1,140,003,723.16 利息收入已賺保費手續費及佣金收入二、營業總成本1,207,047,307.06 1,075,029,443.34 其中：營業成本 八（三十一） 841,947,354.56 774,914,227.69 利息支出手續費及佣金支出退保金賠付支出淨額提取保險合同準備金淨額保單紅利支出分保費用營業稅金及附加八（三十二） 88,421,857.94 50,233,683.43 銷售費用八（三十三） 67,830,316.64 70,042,308.33 管理費用八（三十四） 170,002,193.21 156,935,312.01 財務費用八（三十五） 37,601,108.41 16,959,562.78 資產減值損失八（三十六） 1,244,476.30 5,944,349.10 加：公允價值變動收益（損失以 「-」號填列）投資收益（損失以「-」號填列） 八（三十七） 25,342.11 其中：對聯營企業和合營企業的投資 收益 25,342.11 匯兌收益（損失以「-」號填列）三、營業利潤（虧損以「－」號填列）90,636,705.71 64,974,279.82 加：營業外收入 八（三十八） 20,921,797.51 13,629,160.10 減：營業外支出 八（三十九） 8,776,577.62 6,419,462.64 其中：非流動資產處置損失 7,022,835.01 5,153,732.14 四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）102,781,925.60 72,183,977.28 減：所得稅費用 八（四十） 19,211,874.20 1,643,287.53 五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）83,570,051.40 70,540,689.75 歸屬於母公司所有者的淨利潤 84,751,111.50 70,759,525.78 少數股東損益 八（四十一） -1,181,060.10 -218,836.03 六、每股收益：基本每股收益 八（四十二） 0.47 0.49 稀釋每股收益 八（四十二） 0.47 0.49 七、其他綜合收益八、綜合收益總額83,570,051.40 70,540,689.75 歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 84,751,111.50 70,759,525.78 歸屬於少數股東的綜合收益總額 -1,181,060.10 -218,836.03 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 合併現金流量表企財 03表編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年度 金額單位：元 項目本期金額上期金額 項目附註本期金額上期金額一、經營活動產生的現金流量： 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金淨額 622,000.00 17,089,787.85 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,230,866,353.59 1,011,227,238.75 處置子公司及其他營業單位收回的現金淨額客戶存款和同業存放款項淨增加額 收到其他與投資活動有關的現金 936,948.36 向中央銀行借款淨增加額投資活動現金流入小計 622,000.00 18,026,736.21 向其他金融機構拆入資金淨增加額 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 155,644,413.97 89,476,242.88 收到原保險合同保費取得的現金 投資支付的現金 1,200,000.00 收到再保險業務現金淨額 質押貸款淨增加額保戶儲金及投資款淨增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額處置交易性金融資產淨增加額 支付其他與投資活動有關的現金八（四十三） 9,536,042.97 收取利息、手續費及佣金的現金投資活動現金流出小計 166,380,456.94 89,476,242.88 拆入資金淨增加額投資活動產生的現金流量淨額 -165,758,456.94 -71,449,506.67 回購業務資金淨增加額三、籌資活動產生的現金流量：收到的稅費返還 14,158,914.00 12,485,859.57 吸收投資收到的現金 2,500,000.00 收到其他與經營活動有關的現金 八（四十三） 112,858,826.65 45,495,445.37 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金經營活動現金流入小計 1,357,884,094.24 1,069,208,543.69 取得借款所收到的現金 691,800,000.00 116,500,000.00 購買商品、接收勞務支付的現金 633,588,369.81 528,389,730.85 發行債券收到的現金客戶貸款及墊款淨增加額 收到其他與籌資活動有關的現金存放中央銀行和同業款項淨增加額籌資活動現金流入小計 691,800,000.00 119,000,000.00 支付原保險合同賠付款項的現金 償還債務所支付的現金 339,700,000.00 39,000,000.00 支付利息、手續費及佣金的現金 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 35,843,160.91 7,236,655.79 支付保單紅利的現金 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤支付給職工以及為職工支付的現金 230,530,158.16 180,707,241.33 支付其他與籌資活動有關的現金八（四十三） 1,110,000.00 100,000.00 支付的各項稅費 74,498,722.31 79,809,009.26 籌資活動現金流出小計 376,653,160.91 46,336,655.79 支付其他與經營活動有關的現金八（四十三） 397,179,947.08 189,222,657.06 籌資活動產生的現金流量淨額 315,146,839.09 72,663,344.21 經營活動現金流出小計 1,335,797,197.36 978,128,638.50 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響經營活動產生的現金流量淨額 22,086,896.88 91,079,905.19 五、現金及現金等價物淨增加額 171,475,279.03 92,293,742.73 二、投資活動產生的現金流量：加：期初現金及現金等價物餘額 185,673,550.47 93,379,807.74 收回投資收到的現金六、期末現金及現金等價物餘額 357,148,829.50 185,673,550.47 取得投資收益收到的現金65 法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 66項目本年金額 本年金額 歸屬於母公司所有者權益 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 一、上年年末餘額179,509,675.00 448,481,655.89 42,927,848.55 670,919,179.44 10,295,614.43 681,214,793.87 加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年年初餘額179,509,675.00 448,481,655.89 42,927,848.55 670,919,179.44 10,295,614.43 681,214,793.87 三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列)84,751,111.50 84,751,111.50 -6,493,178.34 78,257,933.16 （一）淨利潤 84,751,111.50 84,751,111.50 -1,181,060.10 83,570,051.40 （二）直接計入所有者權益的利得和損失淨利潤及直接計入所有者權益的利得和損失小計 84,751,111.50 84,751,111.50 -1,181,060.10 83,570,051.40 （三）所有者投入和減少資本 -5,312,118.24 -5,312,118.24 1.所有者投入資本2.股份支付計入所有者權益的金額3.其他 -5,312,118.24 -5,312,118.24 （四）利潤分配1.提取盈餘公積2.提取一般風險準備3.對所有者（或股東）的分配4.其他（五）所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈餘公積轉增資本（或股本）3.盈餘公積彌補虧損4.其他（六）專項儲備提取和使用1.提取專項儲備2.使用專項儲備（七）其他四、本年年末餘額179,509,675.00 448,481,655.89 127,678,960.05 755,670,290.94 3,802,436.09 759,472,727.03 合併所有者權益變動表編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年度 金額單位：元企財 04表 法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 66項目本年金額 本年金額 歸屬於母公司所有者權益 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 一、上年年末餘額179,509,675.00 448,481,655.89 42,927,848.55 670,919,179.44 10,295,614.43 681,214,793.87 加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年年初餘額179,509,675.00 448,481,655.89 42,927,848.55 670,919,179.44 10,295,614.43 681,214,793.87 三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列)84,751,111.50 84,751,111.50 -6,493,178.34 78,257,933.16 （一）淨利潤 84,751,111.50 84,751,111.50 -1,181,060.10 83,570,051.40 （二）直接計入所有者權益的利得和損失淨利潤及直接計入所有者權益的利得和損失小計 84,751,111.50 84,751,111.50 -1,181,060.10 83,570,051.40 （三）所有者投入和減少資本 -5,312,118.24 -5,312,118.24 1.所有者投入資本2.股份支付計入所有者權益的金額3.其他 -5,312,118.24 -5,312,118.24 （四）利潤分配1.提取盈餘公積2.提取一般風險準備3.對所有者（或股東）的分配4.其他（五）所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈餘公積轉增資本（或股本）3.盈餘公積彌補虧損4.其他（六）專項儲備提取和使用1.提取專項儲備2.使用專項儲備（七）其他四、本年年末餘額179,509,675.00 448,481,655.89 127,678,960.05 755,670,290.94 3,802,436.09 759,472,727.03 合併所有者權益變動表編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年度 金額單位：元企財 04表 法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 2013年年度報告 Annual Report67項目本年金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 一、上年年末餘額87,333,441.00 598,967,576.96 686,301,017.96 8,014,450.46 694,315,468.42 加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年年初餘額87,333,441.00 598,967,576.96 686,301,017.96 8,014,450.46 694,315,468.42 三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列)92,176,234.00 -150,485,921.07 42,927,848.55 -15,381,838.52 2,281,163.97 -13,100,674.55 （一）淨利潤 70,759,525.78 70,759,525.78 -218,836.03 70,540,689.75 （二）直接計入所有者權益的利得和損失淨利潤及直接計入所有者權益的利得和損失小計 70,759,525.78 70,759,525.78 -218,836.03 70,540,689.75 （三）所有者投入和減少資本 92,176,234.00 -178,317,598.30 -86,141,364.30 2,500,000.00 -83,641,364.30 1.所有者投入資本 92,176,234.00 92,176,234.00 2,500,000.00 94,676,234.00 2.股份支付計入所有者權益的金額3.其他 -178,317,598.30 -178,317,598.30 -178,317,598.30 （四）利潤分配1.提取盈餘公積2.提取一般風險準備 3.對所有者（或股東）的分配4.其他（五）所有者權益內部結轉 27,831,677.23 -27,831,677.23 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈餘公積轉增資本（或股本） 3.盈餘公積彌補虧損4.其他 27,831,677.23 -27,831,677.23 （六）專項儲備提取和使用1.提取專項儲備2.使用專項儲備（七）其他四、本年年末餘額179,509,675.00 448,481,655.89 42,927,848.55 670,919,179.44 10,295,614.43 681,214,793.87 合併所有者權益變動表（續）編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年度 金額單位：元企財 04表 法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 67項目本年金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 一、上年年末餘額87,333,441.00 598,967,576.96 686,301,017.96 8,014,450.46 694,315,468.42 加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年年初餘額87,333,441.00 598,967,576.96 686,301,017.96 8,014,450.46 694,315,468.42 三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列)92,176,234.00 -150,485,921.07 42,927,848.55 -15,381,838.52 2,281,163.97 -13,100,674.55 （一）淨利潤 70,759,525.78 70,759,525.78 -218,836.03 70,540,689.75 （二）直接計入所有者權益的利得和損失淨利潤及直接計入所有者權益的利得和損失小計 70,759,525.78 70,759,525.78 -218,836.03 70,540,689.75 （三）所有者投入和減少資本 92,176,234.00 -178,317,598.30 -86,141,364.30 2,500,000.00 -83,641,364.30 1.所有者投入資本 92,176,234.00 92,176,234.00 2,500,000.00 94,676,234.00 2.股份支付計入所有者權益的金額3.其他 -178,317,598.30 -178,317,598.30 -178,317,598.30 （四）利潤分配1.提取盈餘公積2.提取一般風險準備 3.對所有者（或股東）的分配4.其他（五）所有者權益內部結轉 27,831,677.23 -27,831,677.23 1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈餘公積轉增資本（或股本） 3.盈餘公積彌補虧損4.其他 27,831,677.23 -27,831,677.23 （六）專項儲備提取和使用1.提取專項儲備2.使用專項儲備（七）其他四、本年年末餘額179,509,675.00 448,481,655.89 42,927,848.55 670,919,179.44 10,295,614.43 681,214,793.87 合併所有者權益變動表（續）編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年度 金額單位：元企財 04表 法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 母公司資產負債表企財 01表2013年 12月 31日 單位：人民幣元項目附註期末餘額年初餘額流動資產：貨幣資金 289,922,411.71 86,686,971.34交易性金融資產應收票據應收帳款十四（一 ) 30,864,305.66 25,767,565.55預付帳款 10,248,022.46 24,037,312.06應收利息 應收股利 975,949.94其他應收款十四（二 ) 25,828,507.35 31,528,278.54存貨 26,311,038.98 24,309,549.41一年內到期的非流動資產 7,759,620.12 10,064,932.15其他流動資產流動資產合計391,909,856.22 202,394,609.05非流動資產：—— ——可供出售金融資產持有至到期投資長期應收款長期股權投資十四（三 ) 137,791,219.18 138,431,035.85投資性房地產固定資產 1,167,580,515.24 666,949,092.00在建工程 4,571,550.00 466,319,035.05工程物資 固定資產清理生產性生物資產 19,953,619.92 9,230,390.50油氣資產無形資產 285,108,424.14 318,317,894.60開發支出商譽長期待攤費用 26,071,867.84 35,879,610.55遞延所得稅資產 4,566,554.13 13,704,381.70其他非流動資產非流動資產合計1,645,643,750.45 1,648,831,440.25資產總計2,037,553,606.67 1,851,226,049.30編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 母公司資產負債表 (續 )企財 01表編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年 12月 31日 單位：人民幣元項目附註期末餘額年初餘額流動負債：短期借款 270,000,000.00 50,000,000.00交易性金融負債應付票據 4,650,000.00應付帳款 300,054,161.21 314,500,741.20預收帳款 19,913,412.54 15,990,856.73應付職工薪酬 16,982,034.53 13,611,217.61應交稅費 49,364,048.34 6,659,988.67應付利息應付股利 其他應付款 109,278,845.96 366,835,152.05一年內到期的非流動負債 61,420,000.00 51,420,000.00其他流動負債流動負債合計831,662,502.58 819,017,956.26非流動負債：長期借款 187,200,000.00 97,600,000.00應付債券長期應付款專項應付款預計負債遞延所得稅負債 其他非流動負債 13,351,833.40 12,678,333.36非流動負債合計200,551,833.40 110,278,333.36負債合計1,032,214,335.98 929,296,289.62股東權益：實收資本 179,509,675.00 179,509,675.00資本公積 958,518,441.06 958,518,441.06減：庫存股專項儲備盈餘公積 9,023,252.08 9,023,252.08一般風險準備未分配利潤 -141,712,097.45 -225,121,608.46股東權益合計1,005,339,270.69 921,929,759.68負債和股東權益總計2,037,553,606.67 1,851,226,049.30法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 母公司利潤表企財 02表編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年度 單位：人民幣元項目附註 本期金額 上期金額 一、營業收入十四（四 ) 681,914,453.96 275,496,565.68減：營業成本十四（四 ) 395,195,852.46 179,812,052.07營業稅金及附加 62,139,924.40 13,158,246.01銷售費用 33,089,609.50 12,500,957.03管理費用 105,249,783.26 57,535,089.77財務費用 32,899,258.31 9,341,475.66資產減值損失 1,058,012.55 1,573,003.11 加：公允價值變動收益 投資收益十四（五 ) 45,546,627.06 1,239,346.31其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 336,133.27 1,239,346.31二、營業利潤 97,828,640.54 2,815,088.34加：營業外收入 5,051,815.60 8,908,679.57減：營業外支出 6,049,941.21 3,577,477.24其中：非流動資產處置損失 5,212,617.97 512,107.75三、利潤總額 96,830,514.93 8,146,290.67減：所得稅費用 13,421,003.92 -10,909,149.23四、淨利潤 83,409,511.01 19,055,439.90五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀釋每股收益六、其他綜合收益七、綜合收益總額 83,409,511.01 19,055,439.90法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 母公司現金流量表企財 03表編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年度 單位：人民幣元項 目附註 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量銷售商品、提供勞務收到的現金 674,976,393.74 279,587,649.41收到的稅費返還 2,437,682.00 5,123,069.00收到的其他與經營活動有關的現金 73,838,419.36 45,626,410.42現金流入小計 751,252,495.10 330,337,128.83購買商品、接受勞務支付的現金 241,698,141.65 120,623,650.98支付給職工以及為職工支付的現金 105,123,473.94 44,348,236.19支付的各項稅費 36,713,760.76 19,735,335.40支付的其他與經營活動有關的現金 302,999,090.07 42,393,023.60現金流出小計 686,534,466.42 227,100,246.17經營活動產生現金流量淨額 64,718,028.68 103,236,882.66二、投資活動產生的現金流量收回投資所收到的現金取得投資收益所收到的現金處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金淨額 3,900.00 17,081,587.85處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額收到的其他與投資活動有關的現金 17,352,634.94現金流入小計 3,900.00 34,434,222.79購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 150,587,539.36 64,988,153.63投資所支付的現金取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額支付的其他與投資活動有關的現金現金流出小計 150,587,539.36 64,988,153.63投資活動產生的現金流量淨額 -150,583,639.36 -30,553,930.84三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資所收到的現金借款所收到的現金 542,800,000.00 50,000,000.00收到的其他與籌資活動有關的現金現金流入小計 542,800,000.00 50,000,000.00償還債務所支付的現金 223,200,000.00 29,400,000.00分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 30,498,948.95 7,221,672.05支付的其他與籌資活動有關的現金現金流出小計 253,698,948.95 36,621,672.05籌資活動產生現金流量淨額 289,101,051.05 13,378,327.95四、匯率變動對現金的影響額五、現金及現金等價物淨增加額 203,235,440.37 86,061,279.77加：期初現金及現金等價物餘額 86,686,971.34 625,691.57六、期末現金及現金等價物餘額 289,922,411.71 86,686,971.34法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 母公司所有者權益變動表企財 04表編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年度 金額單位：元 項目本年金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 小計 一、上年年末餘額179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -225,121,608.46 921,929,759.68 加：會計政策變更前期差錯更正其他二、本年年初餘額179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -225,121,608.46 921,929,759.68 三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列)83,409,511.01 83,409,511.01 （一）淨利潤 83,409,511.01 83,409,511.01 （二）直接計入所有者權益的利得和損失淨利潤及直接計入所有者權益的利得和損失小計 83,409,511.01 83,409,511.01 （三）所有者投入和減少資本1.所有者投入資本2.股份支付計入所有者權益的金額3.其他（四）利潤分配1.提取盈餘公積2.提取一般風險準備3.對所有者（或股東）的分配4.其他（五）所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈餘公積轉增資本（或股本）3.盈餘公積彌補虧損4.其他（六）專項儲備提取和使用1.提取專項儲備2.使用專項儲備（七）其他四、本年年末餘額179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -141,712,097.45 1,005,339,270.69 法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 母公司所有者權益變動表（續）企財 04表編制單位：西安曲江文化旅遊股份有限公司 2013年度 金額單位：元 項目本年金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 87,333,441.00 56,289,329.76 9,023,252.08 -244,077,626.05 -91,431,603.21加：會計政策變更前期差錯更正 -99,422.31 其他 -99,422.31 -91,531,025.52 二、本年年初餘額 87,333,441.00 56,289,329.76 9,023,252.08 -244,177,048.36 1,013,460,785.20 三、本年增減變動金額（減少以「-」號填列 ) 92,176,234.00 902,229,111.30 19,055,439.90 19,055,439.90 （一）淨利潤 19,055,439.90 （二）直接計入所有者權益的利得和損失 19,055,439.90 淨利潤及直接計入所有者權益的利得和損失小計 19,055,439.90 994,405,345.30 （三）所有者投入和減少資本 92,176,234.00 902,229,111.30 993,901,363.30 1.所有者投入資本 92,176,234.00 901,725,129.30 2.股份支付計入所有者權益的金額 503,982.00 3.其他 503,982.00 （四）利潤分配1.提取盈餘公積2.提取一般風險準備3.對所有者（或股東）的分配4.其他（五）所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本（或股本）2.盈餘公積轉增資本（或股本）3.盈餘公積彌補虧損4.其他（六）專項儲備提取和使用1.提取專項儲備2.使用專項儲備（七）其他四、本年年末餘額 179,509,675.00 958,518,441.06 9,023,252.08 -225,121,608.46 921929759.6873 法定代表人： 主管會計工作的負責人： 會計機構負責人 : 74財務報表附註一、公司簡介西安曲江文化旅遊股份有限公司 (以下簡稱「本公司 」，或「公司 」)前身是成立於 1984年的陝西省計算機生產技術服務公司， 1987年 12月經陝西省體改委陝改函發 ( 1987 ) 18號文批准為股份制試點企業，同年 12月經中國人民銀行陝西省分行陝銀復( 1987 ) 55號文批准發行股票 100萬股，1992年 4月經陝西省體改委陝改發 ( 1992 ) 23號文批准「列為省級大企業機制改革超前試點單位」，同年 4月經陝西省股改辦陝股辦字 (1992 ) 003號文、中國人民銀行陝西省分行陝銀復 ( 1992 ) 18號文批准公司增資擴股發行股票 2000萬股，1993年 12月經國家體改委改生 ( 1993 ) 256號文批准同意「進行規範化的股份制企業試點」，1996年經中國證券監督管理委員會證監發審字 ( 1996 ) 36號文批准，股票於 1996年 5月 16號在上海證券交易所掛牌上市交易，發行股份87,333,441股。2010年 11月 5日，本公司與陝西華漢實業集團有限公司 (以下簡稱「華漢實業」 )、西安曲江旅遊投資 (集團 )有限公司 (以下簡稱「曲江旅遊投資集團 」)籤署了《發行股份購買資產協議》及補充協議、《債務重組及資產出售協議》及補充協議約定：公司向華漢實業出售全部資產和負債 (除公司對華漢實業的債務外 )，置出資產 3,896.16萬元；曲江旅遊投資集團承接截至 2010年 12月31日公司對華漢實業的全部債務總額為 9,881.39萬元；本公司向曲江旅遊投資集團發行股份作為對價，購買曲江旅遊投資集團合法持有的文化旅遊類資產 91,531.00萬元，此次發行的股份價格為 9.93元 /股，向曲江旅遊投資集團發行的股份數量為 92,176,234股。2012年 1月 6日，公司收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱「中國證監會 」）證監許可【 2011】 1956號《關於核准長安

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（集團）股份有限公司重大資產重組及向曲江旅遊投資集團發行股份購買資產的批覆》，核准公司本次重大資產重組及向西安曲江旅遊投資 (集團 )有限公司發行 92,176,234股股份購買相關資產。2012年 5月 31日，本公司與曲江旅遊投資集團籤署的《發行股份購買資產之交割協議》，各方約定 2011年 12月 31日為交割審計基準日，以 2012年 5月 31日為交割日。自交割日起，置入資產的全部權利和義務均由本公司享有和承擔。2012年 6月 29日，本公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢向曲江旅遊投資集團發行股份購買資產的股權登記手續，曲江旅遊投資集團本次認購的公司股票自登記至曲江旅遊投資集團帳戶之日起 36個月內不上市交易或轉讓。2012年 9月 28日公司名稱由「長安

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（集團）股份有限公司」變更為「西安曲江文化旅遊股份有限公司 」，證券代碼600706不變。公司住所：西安曲江新區（雁塔南路）曲江文化大廈 7-8層。企業法定代表人：賈濤。註冊資本：人民幣壹億柒仟玖佰伍拾萬玖仟陸佰柒拾伍元整。實收資本：人民幣壹億柒仟玖佰伍拾萬玖仟陸佰柒拾伍元整。公司類型：股份有限公司（上市）。營業執照：610000100275078。經營範圍：一般經營項目類：旅遊項目的建設開發；景區的運營管理服務；房地產的開發、銷售；舞臺、燈光音響設備租賃；旅遊紀念品的開發與銷售；商務信息諮詢；計算機及相關電子產品的軟硬體開發和銷售；計算機網絡工程；機械設備的銷售；廣告的設計、製作、代理、發布；日用百貨、珠寶首飾、旅遊紀念品、兒童玩具的零售；酒店的籌建；對高新技術、旅遊行業的技術、設備、資金的投資；國內外旅遊諮詢。以下限分支機構經營：旅遊項目、景區的經營；對外文化演出的開發、經營；劇院演出、餐飲、茶社及酒店的開發、經營；海洋館經營；經營娛樂設施；食品、菸草的零售；酒店管理；物業管理；場地租賃；服飾銷售；遊樂設施租賃；承辦會議會展活動；電影放映；野生動物馴養；低空載人氦氣球；洗浴。（一般經營項目除國家規定的專控及前置許可項目，法律法規有規定的從其規定）。二、公司的基本組織架構和合併財務報表的編制基礎公司財務報表以公司持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則的有關規定進行確認和計量。並基於下述主要會計政策、會計估計進行編制。三、遵循企業會計準則的聲明（一）資產交割前模擬財務報表的編制方法74財務報表附註一、公司簡介西安曲江文化旅遊股份有限公司 (以下簡稱「本公司 」，或「公司 」)前身是成立於 1984年的陝西省計算機生產技術服務公司， 1987年 12月經陝西省體改委陝改函發 ( 1987 ) 18號文批准為股份制試點企業，同年 12月經中國人民銀行陝西省分行陝銀復( 1987 ) 55號文批准發行股票 100萬股，1992年 4月經陝西省體改委陝改發 ( 1992 ) 23號文批准「列為省級大企業機制改革超前試點單位」，同年 4月經陝西省股改辦陝股辦字 (1992 ) 003號文、中國人民銀行陝西省分行陝銀復 ( 1992 ) 18號文批准公司增資擴股發行股票 2000萬股，1993年 12月經國家體改委改生 ( 1993 ) 256號文批准同意「進行規範化的股份制企業試點」，1996年經中國證券監督管理委員會證監發審字 ( 1996 ) 36號文批准，股票於 1996年 5月 16號在上海證券交易所掛牌上市交易，發行股份87,333,441股。2010年 11月 5日，本公司與陝西華漢實業集團有限公司 (以下簡稱「華漢實業」 )、西安曲江旅遊投資 (集團 )有限公司 (以下簡稱「曲江旅遊投資集團 」)籤署了《發行股份購買資產協議》及補充協議、《債務重組及資產出售協議》及補充協議約定：公司向華漢實業出售全部資產和負債 (除公司對華漢實業的債務外 )，置出資產 3,896.16萬元；曲江旅遊投資集團承接截至 2010年 12月31日公司對華漢實業的全部債務總額為 9,881.39萬元；本公司向曲江旅遊投資集團發行股份作為對價，購買曲江旅遊投資集團合法持有的文化旅遊類資產 91,531.00萬元，此次發行的股份價格為 9.93元 /股，向曲江旅遊投資集團發行的股份數量為 92,176,234股。2012年 1月 6日，公司收到中國證券監督管理委員會（以下簡稱「中國證監會 」）證監許可【 2011】 1956號《關於核准長安

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（集團）股份有限公司重大資產重組及向曲江旅遊投資集團發行股份購買資產的批覆》，核准公司本次重大資產重組及向西安曲江旅遊投資 (集團 )有限公司發行 92,176,234股股份購買相關資產。2012年 5月 31日，本公司與曲江旅遊投資集團籤署的《發行股份購買資產之交割協議》，各方約定 2011年 12月 31日為交割審計基準日，以 2012年 5月 31日為交割日。自交割日起，置入資產的全部權利和義務均由本公司享有和承擔。2012年 6月 29日，本公司在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司辦理完畢向曲江旅遊投資集團發行股份購買資產的股權登記手續，曲江旅遊投資集團本次認購的公司股票自登記至曲江旅遊投資集團帳戶之日起 36個月內不上市交易或轉讓。2012年 9月 28日公司名稱由「長安

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（集團）股份有限公司」變更為「西安曲江文化旅遊股份有限公司 」，證券代碼600706不變。公司住所：西安曲江新區（雁塔南路）曲江文化大廈 7-8層。企業法定代表人：賈濤。註冊資本：人民幣壹億柒仟玖佰伍拾萬玖仟陸佰柒拾伍元整。實收資本：人民幣壹億柒仟玖佰伍拾萬玖仟陸佰柒拾伍元整。公司類型：股份有限公司（上市）。營業執照：610000100275078。經營範圍：一般經營項目類：旅遊項目的建設開發；景區的運營管理服務；房地產的開發、銷售；舞臺、燈光音響設備租賃；旅遊紀念品的開發與銷售；商務信息諮詢；計算機及相關電子產品的軟硬體開發和銷售；計算機網絡工程；機械設備的銷售；廣告的設計、製作、代理、發布；日用百貨、珠寶首飾、旅遊紀念品、兒童玩具的零售；酒店的籌建；對高新技術、旅遊行業的技術、設備、資金的投資；國內外旅遊諮詢。以下限分支機構經營：旅遊項目、景區的經營；對外文化演出的開發、經營；劇院演出、餐飲、茶社及酒店的開發、經營；海洋館經營；經營娛樂設施；食品、菸草的零售；酒店管理；物業管理；場地租賃；服飾銷售；遊樂設施租賃；承辦會議會展活動；電影放映；野生動物馴養；低空載人氦氣球；洗浴。（一般經營項目除國家規定的專控及前置許可項目，法律法規有規定的從其規定）。二、公司的基本組織架構和合併財務報表的編制基礎公司財務報表以公司持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照企業會計準則的有關規定進行確認和計量。並基於下述主要會計政策、會計估計進行編制。三、遵循企業會計準則的聲明（一）資產交割前模擬財務報表的編制方法曲江旅遊投資集團重組注入本公司文化旅遊業務資產在 2012年 5月 31日資產交割日前為剝離模擬會計主體，資產交割前模擬財務報表是在假定本次交易於相關期間期初已完成，模擬財務報表主體的業務架構於相關期間已經形成並獨立運行的基礎上編制。根據重組方案，曲江旅遊投資集團以經剝離的文化旅遊資產業務注入本公司，並假設本公司以曲江旅遊投資集團的文化旅遊業務為主體持續經營。模擬財務報表並非是在一個完整連續的會計主體上編制，在上述條件下模擬編制財務報表根據主要是為了便於理解比較相關的財務報表信息，模擬現金流量表的編制無明確的編制規則，編制難度較高，據此編制模擬現金流量表可能存在與實際現金流量存在差異的可能性。（二）財務報表的編制基礎本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部於 2006年 2月 15日頒布的《企業會計準則——基本準則》和 38項具體會計準則、其後頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋以及其他相關規定 (以下合稱「企業會計準則」)以及下述「主要會計政策、會計估計和合併財務報表的編制方法」所述會計政策和估計編制。（三）遵循企業會計準則的聲明本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。四、公司主要會計政策、會計估計和合併會計報表的編制方法（一）會計準則和會計制度執行中華人民共和國財政部 2006年 2月 15日發布的《企業會計準則》及《企業會計準則應用指南》。（二）會計期間自公曆 1月 1日起至 12月 31日止。（三）記帳本位幣以人民幣為記帳本位幣。（四）記帳方法採用借貸記帳法記帳。（五）記帳基礎及計量原則以權責發生制為記帳基礎進行會計確認、計量和報告；計量原則一般採用歷史成本，在保證所確定金額能夠取得並可靠計量的前提下，可採用重置成本、可變現淨值、現值及公允價值；各項資產如發生減值，則按照相關準則要求計提相應減值準備。（六）同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法1.同一控制下的企業合併對於同一控制下的企業合併，合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值 (或發行股份面值總額 )的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。2.非同一控制下的企業合併對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益。購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。（七）合併財務報表的編制方法本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎確定，所有子公司均納入合併財務報表。所有納入合併財務報表合併範圍的子公司所採用的會計政策、會計期間與本公司一致，如子公司採用的會計政策、會計期間與本公司不一致的，在編制合併財務報表時，按本公司的會計政策、會計期間進行必要的調整。76合併財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，由本公司編制。合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表、合併所有者權益變動表的影響。超額虧損的處理，在合併財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍應當衝減少數股東權益。在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。（八）現金及現金等價物的確定標準在編制現金流量表時，將同時具備期限短(從購買日起三個月內到期)、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。（九）外幣業務1.外幣業務外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記帳。外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。2.外幣財務報表的折算資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。在處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。（十）金融工具金融工具是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。1.金融工具的確認和終止確認公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：（1）收取該金融資產現金流量的合同權利終止；（2）該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。2.金融資產分類和計量公司的金融資產於初始確認時分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產76合併財務報表以本公司及子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，由本公司編制。合併財務報表時抵銷本公司與各子公司、各子公司相互之間發生的內部交易對合併資產負債表、合併利潤表、合併現金流量表、合併所有者權益變動表的影響。超額虧損的處理，在合併財務報表中，子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額的，其餘額仍應當衝減少數股東權益。在報告期內，若因同一控制下企業合併增加子公司的，則調整合併資產負債表的期初數；將子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；將子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。在報告期內，若因非同一控制下企業合併增加子公司的，則不調整合併資產負債表期初數；將子公司自購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司自購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。在報告期內，本公司處置子公司，則該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表；該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。（八）現金及現金等價物的確定標準在編制現金流量表時，將同時具備期限短(從購買日起三個月內到期)、流動性強、易於轉換為已知現金、價值變動風險很小四個條件的投資，確定為現金等價物。（九）外幣業務1.外幣業務外幣業務採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率折合成人民幣記帳。外幣貨幣性項目餘額按資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除屬於與購建符合資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理外，均計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，由此產生的匯兌差額計入當期損益或資本公積。2.外幣財務報表的折算資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表所有者權益項目下單獨列示。在處置境外經營時，將資產負債表中所有者權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣財務報表折算差額，自所有者權益項目轉入處置當期損益；部分處置境外經營的，按處置的比例計算處置部分的外幣財務報表折算差額，轉入處置當期損益。（十）金融工具金融工具是指形成一個企業的金融資產，並形成其他單位的金融負債或權益工具的合同。1.金融工具的確認和終止確認公司於成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。金融資產滿足下列條件之一的，終止確認：（1）收取該金融資產現金流量的合同權利終止；（2）該金融資產已轉移，且符合下述金融資產轉移的終止確認條件。金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，終止確認該金融負債或其一部分。2.金融資產分類和計量公司的金融資產於初始確認時分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直接計入當期損益，其他類別的金融資產相關交易費用計入其初始確認金額。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產2013年年度報告 Annual Report曲江池遺址公園以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。交易性金融資產包括為了在短期內出售而取得的金融資產，以及衍生金融工具。對於此類金融資產，採用公允價值進行後續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。持有至到期投資持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。對於此類金融資產，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、發生減值或攤銷產生的利得或損失，均計入當期損益。應收款項應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，包括應收帳款和其他應收款可供出售金融資產可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融資產類別以外的金融資產。對於此類金融資產，採用公允價值進行後續計量。其折溢價採用實際利率法進行攤銷並確認為利息收入。除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外，可供出售金融資產的公允價值變動作為資本公積的單獨部分予以確認，直到該金融資產終止確認或發生減值時，在此之前在資本公積中確認的累計利得或損失轉入當期損益。與可供出售金融資產相關的股利或利息收入，計入當期損益。3.金融負債分類和計量公司的金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。對於未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關交易費用計入其初始確認金額。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對於此類金融負債，按照公允價值進行後續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。其他金融負債採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。4.衍生金融工具公司衍生金融工具初始以衍生交易合同籤訂當日的公允價值進行計量，並以其公允價值進行後續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。因公允價值變動而產生的任何不符合套期會計規定的利得或損失，直接計入當期損益。曲江池遺址公園以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。交易性金融資產包括為了在短期內出售而取得的金融資產，以及衍生金融工具。對於此類金融資產，採用公允價值進行後續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。持有至到期投資持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。對於此類金融資產，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、發生減值或攤銷產生的利得或損失，均計入當期損益。應收款項應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產，包括應收帳款和其他應收款可供出售金融資產可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融資產類別以外的金融資產。對於此類金融資產，採用公允價值進行後續計量。其折溢價採用實際利率法進行攤銷並確認為利息收入。除減值損失及外幣貨幣性金融資產的匯兌差額確認為當期損益外，可供出售金融資產的公允價值變動作為資本公積的單獨部分予以確認，直到該金融資產終止確認或發生減值時，在此之前在資本公積中確認的累計利得或損失轉入當期損益。與可供出售金融資產相關的股利或利息收入，計入當期損益。3.金融負債分類和計量公司的金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。對於未劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的，相關交易費用計入其初始確認金額。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。對於此類金融負債，按照公允價值進行後續計量，所有已實現和未實現的損益均計入當期損益。其他金融負債採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。4.衍生金融工具公司衍生金融工具初始以衍生交易合同籤訂當日的公允價值進行計量，並以其公允價值進行後續計量。公允價值為正數的衍生金融工具確認為一項資產，公允價值為負數的確認為一項負債。因公允價值變動而產生的任何不符合套期會計規定的利得或損失，直接計入當期損益。785.金融工具的公允價值公司初始確認金融資產和金融負債時，應當按照公允價值計量。金融工具初始確認時的公允價值通常指交易價格 (即所收到或支付對價的公允價值)，但是，如果收到或支付的對價的一部分並非針對該金融工具，該金融工具的公允價值應根據估值技術進行估計。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。6.金融資產減值公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。7.金融資產轉移金融資產轉移，是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。（十一）應收款項本公司應收款項 (包括應收帳款和其他應收款等 )按合同或協議價款作為初始入帳金額。凡因債務人破產，依照法律清償程序清償後仍無法收回；或因債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確實無法收回；或因債務人逾期未能履行償債義務，經法定程序審核批准，該等應收帳款列為壞帳損失。1.單項金額重大的應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法：本公司於資產負債表日，將應收帳款餘額大於 500萬元，其他應收款餘額大於 100萬元的應收款款項劃分為單項金額重大的應收款項，逐項進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。單獨測試未發生減值的應收款項，併入帳齡分析法組合計提壞帳準備。2.單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項壞帳準備的確定依據、計提方法：本公司將帳齡超過 3年的應收款項分類為單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項。單獨測試未發生減值的應收款項，併入帳齡分析法組合計提壞帳準備。根據信用風險特徵組合確定的應收款項壞帳準備計提方法：本公司對於單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項通過對應收款項進行帳齡分析，並結合債務單位的實際財務狀況及現金流量情況確定應收款項的可回收金額，確認減值損失，計提壞帳準備。3.除上述之外的應收款項本公司採用帳齡分析法（對同一單位的往來帳齡劃分方法採用先進先出法）計提壞帳準備，計提比例如下： 帳齡 計提比例1 年以內1—2 年 2—3 年3—4 年 4—5 年 5 年以上 4.對於其他應收款項 (包括應收票據、預付款項、應收利息、長期應收款等 )，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。1％5％20％ 50％70％100％785.金融工具的公允價值公司初始確認金融資產和金融負債時，應當按照公允價值計量。金融工具初始確認時的公允價值通常指交易價格 (即所收到或支付對價的公允價值)，但是，如果收到或支付的對價的一部分並非針對該金融工具，該金融工具的公允價值應根據估值技術進行估計。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。6.金融資產減值公司於資產負債表日對金融資產的帳面價值進行檢查，有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。表明金融資產發生減值的客觀證據，是指金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響，且企業能夠對該影響進行可靠計量的事項。7.金融資產轉移金融資產轉移，是指將金融資產讓與或交付給該金融資產發行方以外的另一方（轉入方）。公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產並確認產生的資產和負債；未放棄對該金融資產控制的，按照其繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。（十一）應收款項本公司應收款項 (包括應收帳款和其他應收款等 )按合同或協議價款作為初始入帳金額。凡因債務人破產，依照法律清償程序清償後仍無法收回；或因債務人死亡，既無遺產可供清償，又無義務承擔人，確實無法收回；或因債務人逾期未能履行償債義務，經法定程序審核批准，該等應收帳款列為壞帳損失。1.單項金額重大的應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法：本公司於資產負債表日，將應收帳款餘額大於 500萬元，其他應收款餘額大於 100萬元的應收款款項劃分為單項金額重大的應收款項，逐項進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。單獨測試未發生減值的應收款項，併入帳齡分析法組合計提壞帳準備。2.單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項壞帳準備的確定依據、計提方法：本公司將帳齡超過 3年的應收款項分類為單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項。單獨測試未發生減值的應收款項，併入帳齡分析法組合計提壞帳準備。根據信用風險特徵組合確定的應收款項壞帳準備計提方法：本公司對於單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項通過對應收款項進行帳齡分析，並結合債務單位的實際財務狀況及現金流量情況確定應收款項的可回收金額，確認減值損失，計提壞帳準備。3.除上述之外的應收款項本公司採用帳齡分析法（對同一單位的往來帳齡劃分方法採用先進先出法）計提壞帳準備，計提比例如下： 帳齡 計提比例1 年以內1—2 年 2—3 年3—4 年 4—5 年 5 年以上 4.對於其他應收款項 (包括應收票據、預付款項、應收利息、長期應收款等 )，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。1％5％20％ 50％70％100％2013年年度報告 Annual Report79（十二）存貨1.存貨的分類存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的庫存商品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉材料、庫存商品等。2.發出存貨的計價方法原材料、庫存商品發出時，採用先進先出法確定發出存貨的實際成本；3.存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。年末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對於存貨因被淘汰、全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因導致成本高於可變現淨值的部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按類別存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取。其中：對於庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。4.存貨的盤存制度本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。本公司定期對存貨進行清查，盤盈利得和盤虧損失計入當期損益。5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品採用五五攤銷法；包裝物採用五五攤銷法。（十三）長期股權投資長期股權投資包括本公司持有的能夠對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的權益性投資，或者本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資。1.初始投資成本確定（1）企業合併形成的長期股權投資同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。（2）其他方式取得的長期股權投資以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值(扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤)作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。2.後續計量及損益確認79（十二）存貨1.存貨的分類存貨是指本公司在日常活動中持有以備出售的庫存商品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉材料、庫存商品等。2.發出存貨的計價方法原材料、庫存商品發出時，採用先進先出法確定發出存貨的實際成本；3.存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。年末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對於存貨因被淘汰、全部或部分陳舊過時或銷售價格低於成本等原因導致成本高於可變現淨值的部分，提取存貨跌價準備。存貨跌價準備按類別存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取。其中：對於庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，在正常經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。4.存貨的盤存制度本公司的存貨盤存制度為永續盤存制。本公司定期對存貨進行清查，盤盈利得和盤虧損失計入當期損益。5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法低值易耗品採用五五攤銷法；包裝物採用五五攤銷法。（十三）長期股權投資長期股權投資包括本公司持有的能夠對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的權益性投資，或者本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資。1.初始投資成本確定（1）企業合併形成的長期股權投資同一控制下的企業合併：公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式以及以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付合併對價之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併發生的各項直接相關費用，包括為進行合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益轉入當期投資收益。在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。（2）其他方式取得的長期股權投資以支付現金方式取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值(扣除已宣告但尚未發放的現金股利或利潤)作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。在非貨幣性資產交換具備商業實質和換入資產或換出資產的公允價值能夠可靠計量的前提下，非貨幣性資產交換換入的長期股權投資以換出資產的公允價值為基礎確定其初始投資成本，除非有確鑿證據表明換入資產的公允價值更加可靠；不滿足上述前提的非貨幣性資產交換，以換出資產的帳面價值和應支付的相關稅費作為換入長期股權投資的初始投資成本。通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照公允價值為基礎確定。2.後續計量及損益確認財神祥獸（1）後續計量公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。被投資單位除淨損益以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資本公積(其他資本公積)。（2）損益確認成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。權益法下，在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同時確認投資收益。（3）被投資單位具有共同控制、重大影響的依據按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。財神祥獸（1）後續計量公司對子公司的長期股權投資，採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。對被投資單位不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算。對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，不調整長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。被投資單位除淨損益以外所有者權益其他變動的處理：對於被投資單位除淨損益以外所有者權益的其他變動，在持股比例不變的情況下，公司按照持股比例計算應享有或承擔的部分，調整長期股權投資的帳面價值，同時增加或減少資本公積(其他資本公積)。（2）損益確認成本法下，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，公司按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認投資收益。權益法下，在公司確認應分擔被投資單位發生的虧損時，按照以下順序進行處理：首先，衝減長期股權投資的帳面價值。其次，長期股權投資的帳面價值不足以衝減的，以其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益帳面價值為限繼續確認投資損失，衝減長期應收項目等的帳面價值。最後，經過上述處理，按照投資合同或協議約定企業仍承擔額外義務的，按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投資損失。被投資單位以後期間實現盈利的，公司在扣除未確認的虧損分擔額後，按與上述相反的順序處理，減記已確認預計負債的帳面餘額、恢復其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益及長期股權投資的帳面價值，同時確認投資收益。（3）被投資單位具有共同控制、重大影響的依據按照合同約定對某項經濟活動所共有的控制，僅在與該項經濟活動相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意時存在，則視為與其他方對被投資單位實施共同控制；對一個企業的財務和經營決策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，則視為投資企業能夠對被投資單位施加重大影響。2013年年度報告 Annual Report81（4）減值測試方法及減值準備計提方法重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值的，將差額確認為減值損失。因企業合併形成的商譽，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。（十四）投資性房地產投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用資產採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策；對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。（十五）固定資產1.固定資產確認條件固定資產指同時滿足與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業和該固定資產的成本能夠可靠地計量條件的，為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一個會計年度的有形資產。2.各類固定資產的折舊方法除已提足折舊仍繼續使用的固定資產外，本公司對所有固定資產計提折舊。折舊方法採用年限平均法。本公司根據固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計淨殘值。並在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。本公司的固定資產類別、預計使用壽命、預計淨殘值率和年折舊率如下：3.固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法本公司在資產負債表日對各項固定資產進行判斷，當存在減值跡象，估計可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。當存在下列跡象的，表明固定資產資產可能發生了減值：（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌；（2）企業經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響；（ 3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資固定資產類別 預計使用年限 預計淨殘值率 (%)預計年折舊率 (%)房屋建築物40年 5 2.375景觀設施20年 3 4.85專用設備10年 3 9.7通用設備5年 3 19.4辦公家具5年 3 19.4電子設備5年 3 19.4機器設備 10年 3 9.7其他設備5年 3 19.4運輸設備10年 3 9.7 81（4）減值測試方法及減值準備計提方法重大影響以下的、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，其減值損失是根據其帳面價值與按類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額進行確定。除因企業合併形成的商譽以外的存在減值跡象的其他長期股權投資，如果可收回金額的計量結果表明，該長期股權投資的可收回金額低於其帳面價值的，將差額確認為減值損失。因企業合併形成的商譽，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。長期股權投資減值損失一經確認，不再轉回。（十四）投資性房地產投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產，包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。公司對現有投資性房地產採用成本模式計量。對按照成本模式計量的投資性房地產－出租用資產採用與本公司固定資產相同的折舊政策，出租用土地使用權按與無形資產相同的攤銷政策；對存在減值跡象的，估計其可收回金額，可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損失。投資性房地產減值損失一經確認，不再轉回。（十五）固定資產1.固定資產確認條件固定資產指同時滿足與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業和該固定資產的成本能夠可靠地計量條件的，為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用壽命超過一個會計年度的有形資產。2.各類固定資產的折舊方法除已提足折舊仍繼續使用的固定資產外，本公司對所有固定資產計提折舊。折舊方法採用年限平均法。本公司根據固定資產的性質和使用情況，確定固定資產的使用壽命和預計淨殘值。並在年度終了，對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如與原先估計數存在差異的，進行相應的調整。本公司的固定資產類別、預計使用壽命、預計淨殘值率和年折舊率如下：3.固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法本公司在資產負債表日對各項固定資產進行判斷，當存在減值跡象，估計可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。當存在下列跡象的，表明固定資產資產可能發生了減值：（1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌；（2）企業經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響；（ 3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資固定資產類別 預計使用年限 預計淨殘值率 (%)預計年折舊率 (%)房屋建築物40年 5 2.375景觀設施20年 3 4.85專用設備10年 3 9.7通用設備5年 3 19.4辦公家具5年 3 19.4電子設備5年 3 19.4機器設備 10年 3 9.7其他設備5年 3 19.4運輸設備10年 3 9.7 82產可收回金額大幅度降低；（4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞；（5）資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置；（6）企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如：資產所創造的淨現金流量或者實現的營業利潤(或者損失)遠遠低於預計金額等；（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。4.融資租入固定資產的認定依據、計價方法本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。（十六）在建工程1.在建工程類別在建工程按照項目分類核算。2.在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。3.在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用後的淨額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。（十七）借款費用1.借款費用資本化的確認原則公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；（2）借款費用已經發生；（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。82產可收回金額大幅度降低；（4）有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞；（5）資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置；（6）企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如：資產所創造的淨現金流量或者實現的營業利潤(或者損失)遠遠低於預計金額等；（7）其他表明資產可能已經發生減值的跡象。4.融資租入固定資產的認定依據、計價方法本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。（十六）在建工程1.在建工程類別在建工程按照項目分類核算。2.在建工程結轉為固定資產的標準和時點在建工程項目按建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的全部支出，作為固定資產的入帳價值。所建造的固定資產在建工程已達到預定可使用狀態，但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等，按估計的價值轉入固定資產，並按本公司固定資產折舊政策計提固定資產的折舊，待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。3.在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法公司在每期末判斷在建工程是否存在可能發生減值的跡象。在建工程存在減值跡象的，估計其可收回金額。可收回金額根據在建工程的公允價值減去處置費用後的淨額與在建工程預計未來現金流量的現值兩者之間較高者確定。當在建工程的可收回金額低於其帳面價值的，將在建工程的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為在建工程減值損失，計入當期損益，同時計提相應的在建工程減值準備。在建工程的減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。有跡象表明一項在建工程可能發生減值的，企業以單項在建工程為基礎估計其可收回金額。企業難以對單項在建工程的可收回金額進行估計的，以該在建工程所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金額。（十七）借款費用1.借款費用資本化的確認原則公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；（2）借款費用已經發生；（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。2013年年度報告 Annual Report832.借款費用資本化期間資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。3.暫停資本化期間符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。4.借款費用資本化金額的計算方法專門借款的利息費用 (扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益 )及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。（十八）無形資產1、無形資產的確認標準公司擁有或控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。包括專利權、非專利技術、商標權、著作權、土地使用權及特許權等。公司在非同一控制下企業合併中，支付的合併成本對價大於取得對方可辨認淨資產公允價值份額之間的差額確認為商譽。2、無形資產的計量（1）外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出；（ 2）自行開發無形資產的成本，包括從滿足無形資產確認條件開始到達到預定用途前所發生的支出總額 (包括符合資本化條件的開發階段研發支出)。（3）公司購入或以支付土地出讓金方式取得土地使用權的處理。① 尚未開發或建造自用項目前作為無形資產核算；② 土地使用權用於自行開發建造廠房等地上建築物時，土地使用權的帳面價值不與地上建築物合併計算其成本，而仍作為無形資產進行核算，土地使用權與地上建築物分別進行攤銷和提取折舊；③ 改變土地使用權用途，將其用於出租或增值目的時，按帳面價值轉為投資性房地產。3、無形資產的攤銷無形資產的攤銷自其可使用時 (及其達到預定用途 )開始至終止確認時止。對無法預見其為公司帶來經濟利益期限、使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。攤銷金額需扣除預計殘值，已計提減值準備的，再扣除已計提減值準備累計金額，使用壽命有限的無形資產殘值一般為零。4、無形資產使用壽命的確認（1）合同性權利或其他法定權利的期限。（2）合同性權利或其他法定權利在到期時內續約等延續、且有證據表明公司續約不需支付大額成本，續約期計入使用壽命。（3）合同或法律如未規定使用壽命，可綜合各方面因素判斷該無形資產為公司帶來經濟利益的期限。832.借款費用資本化期間資本化期間，指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間，借款費用暫停資本化的期間不包括在內。當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，借款費用停止資本化。當購建或者生產符合資本化條件的資產中部分項目分別完工且可單獨使用時，該部分資產借款費用停止資本化。購建或者生產的資產的各部分分別完工，但必須等到整體完工後才可使用或可對外銷售的，在該資產整體完工時停止借款費用資本化。3.暫停資本化期間符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生的非正常中斷、且中斷時間連續超過 3個月的，則借款費用暫停資本化；該項中斷如是所購建或生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售狀態必要的程序，則借款費用繼續資本化。在中斷期間發生的借款費用確認為當期損益，直至資產的購建或者生產活動重新開始後借款費用繼續資本化。4.借款費用資本化金額的計算方法專門借款的利息費用 (扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益 )及其輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態前，予以資本化。根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。資本化率根據一般借款加權平均利率計算確定。借款存在折價或者溢價的，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或者溢價金額，調整每期利息金額。（十八）無形資產1、無形資產的確認標準公司擁有或控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。包括專利權、非專利技術、商標權、著作權、土地使用權及特許權等。公司在非同一控制下企業合併中，支付的合併成本對價大於取得對方可辨認淨資產公允價值份額之間的差額確認為商譽。2、無形資產的計量（1）外購無形資產的成本，包括購買價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途所發生的其他支出；（ 2）自行開發無形資產的成本，包括從滿足無形資產確認條件開始到達到預定用途前所發生的支出總額 (包括符合資本化條件的開發階段研發支出)。（3）公司購入或以支付土地出讓金方式取得土地使用權的處理。① 尚未開發或建造自用項目前作為無形資產核算；② 土地使用權用於自行開發建造廠房等地上建築物時，土地使用權的帳面價值不與地上建築物合併計算其成本，而仍作為無形資產進行核算，土地使用權與地上建築物分別進行攤銷和提取折舊；③ 改變土地使用權用途，將其用於出租或增值目的時，按帳面價值轉為投資性房地產。3、無形資產的攤銷無形資產的攤銷自其可使用時 (及其達到預定用途 )開始至終止確認時止。對無法預見其為公司帶來經濟利益期限、使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。攤銷金額需扣除預計殘值，已計提減值準備的，再扣除已計提減值準備累計金額，使用壽命有限的無形資產殘值一般為零。4、無形資產使用壽命的確認（1）合同性權利或其他法定權利的期限。（2）合同性權利或其他法定權利在到期時內續約等延續、且有證據表明公司續約不需支付大額成本，續約期計入使用壽命。（3）合同或法律如未規定使用壽命，可綜合各方面因素判斷該無形資產為公司帶來經濟利益的期限。84（4）如無法按前述三條合理確定無形資產為公司帶來經濟利益的期限，將其確認為使用壽命不確定的無形資產。5、無形資產的減值準備（ 1）期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，其使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，改變攤銷期限及方法；同時每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如有證據表明其使用壽命有限，則估計其使用壽命並按使用壽命有限的無形資產確定攤銷方法。（ 2）期末如存在減值跡象，對其可收回金額 (據其公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量現值孰高者確定 )進行估計，如可收回金額低於其帳面價值，將資產帳面價值減至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，並在以後會計期間不予轉回。6、劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：① 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；② 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；③ 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，可證明其有用性；④ 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；⑤ 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。（十九）長期待攤費用長期待攤費用是指公司已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上 (不含一年 )的各項費用。長期待攤費用按實際支出入帳，在項目受益期內按直線法進行攤銷。（二十）預計負債本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。1.預計負債的確認標準與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：該義務是本公司承擔的現時義務；履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；該義務的金額能夠可靠地計量。2.預計負債的計量方法本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。最佳估計數分別以下情況處理：所需支出存在一個連續範圍 (或區間 )，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。所需支出不存在一個連續範圍 (或區間 )，或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。84（4）如無法按前述三條合理確定無形資產為公司帶來經濟利益的期限，將其確認為使用壽命不確定的無形資產。5、無形資產的減值準備（ 1）期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，其使用壽命及攤銷方法與以前估計不同的，改變攤銷期限及方法；同時每個會計期間對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如有證據表明其使用壽命有限，則估計其使用壽命並按使用壽命有限的無形資產確定攤銷方法。（ 2）期末如存在減值跡象，對其可收回金額 (據其公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量現值孰高者確定 )進行估計，如可收回金額低於其帳面價值，將資產帳面價值減至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，並在以後會計期間不予轉回。6、劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：① 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；② 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；③ 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，可證明其有用性；④ 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；⑤ 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。（十九）長期待攤費用長期待攤費用是指公司已經發生但應由本期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上 (不含一年 )的各項費用。長期待攤費用按實際支出入帳，在項目受益期內按直線法進行攤銷。（二十）預計負債本公司涉及訴訟、債務擔保、虧損合同、重組事項時，如該等事項很可能需要未來以交付資產或提供勞務、其金額能夠可靠計量的，確認為預計負債。1.預計負債的確認標準與或有事項相關的義務同時滿足下列條件時，本公司確認為預計負債：該義務是本公司承擔的現時義務；履行該義務很可能導致經濟利益流出本公司；該義務的金額能夠可靠地計量。2.預計負債的計量方法本公司預計負債按履行相關現時義務所需的支出的最佳估計數進行初始計量。本公司在確定最佳估計數時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。最佳估計數分別以下情況處理：所需支出存在一個連續範圍 (或區間 )，且該範圍內各種結果發生的可能性相同的，則最佳估計數按照該範圍的中間值即上下限金額的平均數確定。所需支出不存在一個連續範圍 (或區間 )，或雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能性不相同的，如或有事項涉及單個項目的，則最佳估計數按照最可能發生金額確定；如或有事項涉及多個項目的，則最佳估計數按各種可能結果及相關概率計算確定。本公司清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，確認的補償金額不超過預計負債的帳面價值。2013年年度報告 Annual Report85（二十一）股份支付及權益工具1.股份支付的種類本公司的股份支付分為以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。（1）以現金結算的股份支付以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。存在等待期的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。（2）以權益工具結算的股份支付以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具的公允價值計量。授予後立即可行權的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。存在等待期的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。2.權益工具公允價值的確定方法（1）對於授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據的條款和條件(不包括市場條件之外的可行權條件)進行調整。（2）對於授予職工的股票期權，在許多情況下難以獲得其市場價格。如果不存在條款和條件相似的交易期權，公司選擇適用的期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。3.確認可行權權益工具最佳估計的依據：在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。4.實施股份支付計劃的會計處理（1）授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。並在結算前的每個資產負債表日和結算日對負債的公允價值重新計量，將其變動計入損益。（2）完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。（3）授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。（二十二）收入收入確認原則和計量方法：1.商品銷售收入本公司商品銷售收入同時滿足下列條件時才能予以確認：（1）本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；（2）本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；（3）收入的金額能夠可靠地計量；85（二十一）股份支付及權益工具1.股份支付的種類本公司的股份支付分為以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。（1）以現金結算的股份支付以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。存在等待期的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。（2）以權益工具結算的股份支付以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具的公允價值計量。授予後立即可行權的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。存在等待期的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。2.權益工具公允價值的確定方法（1）對於授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據的條款和條件(不包括市場條件之外的可行權條件)進行調整。（2）對於授予職工的股票期權，在許多情況下難以獲得其市場價格。如果不存在條款和條件相似的交易期權，公司選擇適用的期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。3.確認可行權權益工具最佳估計的依據：在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。4.實施股份支付計劃的會計處理（1）授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。並在結算前的每個資產負債表日和結算日對負債的公允價值重新計量，將其變動計入損益。（2）完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。（3）授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。（二十二）收入收入確認原則和計量方法：1.商品銷售收入本公司商品銷售收入同時滿足下列條件時才能予以確認：（1）本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；（2）本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；（3）收入的金額能夠可靠地計量；貞觀豪情（4）相關的經濟利益很可能流入企業；（5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。2.建造合同收入（ 1）當建造合同的結果可以可靠地估計時，與其相關的合同收入和合同費用在資產負債表日按完工百分比法予以確認。完工百分比法，是指根據合同完工進度確認合同收入和合同費用的方法。合同完工程度按照累計實際發生的合同費用佔合同預計總成本的比例確定。固定造價合同的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：① 合同總收入能夠可靠地計量；② 與合同相關的經濟利益很可能流入企業；③ 實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量；④ 合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。成本加成合同的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：① 與合同相關的經濟利益很可能流入企業；② 實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量。在資產負債表日，按照合同總收入乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認收入後的金額，確認為當期合同收入；同時，按照合同預計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認費用後的金額，確認為當期合同費用。因合同工程變更而產生的收入、索賠及獎勵會在與客戶達成協議時記入合同收入。（2）建造合同的結果不能可靠估計的，分別下列情況處理：① 合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用。② 合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。如果合同總成本很可能超過合同總收入，則預期損失立即確認為費用。3.提供勞務（ 1）本公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。完工百分比法，是指按照提供勞務交易的完工進度確認收入與費用的方法。貞觀豪情（4）相關的經濟利益很可能流入企業；（5）相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。2.建造合同收入（ 1）當建造合同的結果可以可靠地估計時，與其相關的合同收入和合同費用在資產負債表日按完工百分比法予以確認。完工百分比法，是指根據合同完工進度確認合同收入和合同費用的方法。合同完工程度按照累計實際發生的合同費用佔合同預計總成本的比例確定。固定造價合同的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：① 合同總收入能夠可靠地計量；② 與合同相關的經濟利益很可能流入企業；③ 實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量；④ 合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。成本加成合同的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：① 與合同相關的經濟利益很可能流入企業；② 實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量。在資產負債表日，按照合同總收入乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認收入後的金額，確認為當期合同收入；同時，按照合同預計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認費用後的金額，確認為當期合同費用。因合同工程變更而產生的收入、索賠及獎勵會在與客戶達成協議時記入合同收入。（2）建造合同的結果不能可靠估計的，分別下列情況處理：① 合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用。② 合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。如果合同總成本很可能超過合同總收入，則預期損失立即確認為費用。3.提供勞務（ 1）本公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。完工百分比法，是指按照提供勞務交易的完工進度確認收入與費用的方法。2013年年度報告 Annual Report87提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：① 收入的金額能夠可靠地計量；② 相關的經濟利益很可能流入企業；③ 交易的完工進度能夠可靠地確定；④ 交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。（2）提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：① 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；② 已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益不確認勞務收入。4.讓渡資產使用權讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等，在同時滿足以下條件時予以確認：（1）與交易相關的經濟利益能夠流入企業公司；（2）收入的金額能夠可靠地計量。利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。（二十三）政府補助1.政府補助的確認條件（1）企業能夠滿足政府補助所附條件；（2）企業能夠收到政府補助。2.政府補助的類型及會計處理方法（1）與資產相關的政府補助，公司取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在該資產使用壽命內平均分配，分次計入以後各期的損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。（ 2）與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償公司已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益。3.政府補助的計量政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。4.已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理：（1）存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。（2）不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。（二十四）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債本公司據資產與負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法計提遞延所得稅。1.遞延所得稅資產的確認依據對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非：（ 1）可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得87提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件：① 收入的金額能夠可靠地計量；② 相關的經濟利益很可能流入企業；③ 交易的完工進度能夠可靠地確定；④ 交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。（2）提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：① 已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；② 已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益不確認勞務收入。4.讓渡資產使用權讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等，在同時滿足以下條件時予以確認：（1）與交易相關的經濟利益能夠流入企業公司；（2）收入的金額能夠可靠地計量。利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。（二十三）政府補助1.政府補助的確認條件（1）企業能夠滿足政府補助所附條件；（2）企業能夠收到政府補助。2.政府補助的類型及會計處理方法（1）與資產相關的政府補助，公司取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在該資產使用壽命內平均分配，分次計入以後各期的損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。（ 2）與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償公司已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益。3.政府補助的計量政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。4.已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理：（1）存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。（2）不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。（二十四）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債本公司據資產與負債於資產負債表日的帳面價值與計稅基礎之間的暫時性差異，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法計提遞延所得稅。1.遞延所得稅資產的確認依據對於可抵扣暫時性差異、能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認由此產生的遞延所得稅資產，除非：（ 1）可抵扣暫時性差異是在以下交易中產生的：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得88額或可抵扣虧損。（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。2.遞延所得稅負債的確認依據對於各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非：（1）應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：商譽的初始確認;同時具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。（二十五）經營租賃、融資租賃的會計處理方法1.經營租賃會計處理（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。2.融資租賃會計處理（1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來受到租賃的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，並減少租賃期內確認的收益金額。（二十六）持有待售資產1.持有待售的固定資產同時滿足下列條件的固定資產劃分為持有待售：一是公司已經就處置該固定資產作出決議；二是公司已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；三是該項轉讓很可能在一年內完成。持有待售的固定資產包括單項資產和處置組。在特定情況下，處置組包括企業合併中取得的商譽等。持有待售的固定資產不計提折舊，按照帳面價值與公允價值減去處置費用後的淨額孰低進行計量。某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但後來不再滿足持有待售的固定資產的確認條件，企業應當停止將其劃歸為持有待售，並按照下列兩項金額中較低者計量：（1）該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的帳面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整後的金額；（2）決定不再出售之日的再收回金額。88額或可抵扣虧損。（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：暫時性差異在可預見的未來很可能轉回，且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額。2.遞延所得稅負債的確認依據對於各種應納稅暫時性差異均據以確認遞延所得稅負債，除非：（1）應納稅暫時性差異是在以下交易中產生的：商譽的初始確認;同時具有以下特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：該交易不是企業合併，並且交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額或可抵扣虧損。（2）對於與子公司、合營企業及聯營企業投資相關的應納稅暫時性差異，該暫時性差異轉回的時間能夠控制並且該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。（二十五）經營租賃、融資租賃的會計處理方法1.經營租賃會計處理（1）公司租入資產所支付的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，計入當期費用。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用。資產出租方承擔了應由公司承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分攤，計入當期費用。（2）公司出租資產所收取的租賃費，在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法進行分攤，確認為租賃收入。公司支付的與租賃交易相關的初始直接費用，計入當期費用；如金額較大的，則予以資本化，在整個租賃期間內按照與租賃收入確認相同的基礎分期計入當期收益。公司承擔了應由承租方承擔的與租賃相關的費用時，公司將該部分費用從租金收入總額中扣除，按扣除後的租金費用在租賃期內分配。2.融資租賃會計處理（1）融資租入資產：公司在承租開始日，將租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認的融資費用。公司採用實際利率法對未確認的融資費用，在資產租賃期間內攤銷，計入財務費用。（2）融資租出資產：公司在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保餘值之和與其現值的差額確認為未實現融資收益，在將來受到租賃的各期間內確認為租賃收入，公司發生的與出租交易相關的初始直接費用，計入應收融資租賃款的初始計量中，並減少租賃期內確認的收益金額。（二十六）持有待售資產1.持有待售的固定資產同時滿足下列條件的固定資產劃分為持有待售：一是公司已經就處置該固定資產作出決議；二是公司已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議；三是該項轉讓很可能在一年內完成。持有待售的固定資產包括單項資產和處置組。在特定情況下，處置組包括企業合併中取得的商譽等。持有待售的固定資產不計提折舊，按照帳面價值與公允價值減去處置費用後的淨額孰低進行計量。某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但後來不再滿足持有待售的固定資產的確認條件，企業應當停止將其劃歸為持有待售，並按照下列兩項金額中較低者計量：（1）該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的帳面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整後的金額；（2）決定不再出售之日的再收回金額。2013年年度報告 Annual Report2.持有待售的其他非流動資產符合持有待售條件的無形資產等其他非流動資產，比照上述原則處理。（二十七）職工薪酬1.職工薪酬的範圍指公司為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬及其他相關支出。（1）職工：指與公司訂立勞動合同的所有人員，含全職、兼職和臨時職工及未與公司訂立勞動合同但由公司正式認命的人員(如董事會成員、監事會成員)。（2）職工薪酬：職工工資、獎金、津貼和補貼；職工福利費、醫療保險費、養老保險費、失業保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費；住房公積金；工會經費和職工教育經費；非貨幣性福利；因解除與職工的勞動關係給予的補償等。2.職工薪酬的確認和計量（1）在職工為公司提供服務的會計期間內，根據提供服務的受益對象，將應確認的職工薪酬計入相關資產成本或當期損益。（2）如公司在職工合同到期之前解除與職工的勞動關係；或為鼓勵職工自願接受裁減而制定正式解除勞動關係計劃或提出自願裁減建議，且上述計劃或建議即將實施，同時公司對此不再單方面撤回，則按確認的補償計入當期損益。3.職工薪酬的披露職工工資、獎金、津貼和補貼，及其期末應付未付金額；應為職工繳納的醫療保險費、養老保險費、失業保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，及其期末應付未付金額；應為職工繳存的住房公積金及其期末應付未付金額；為職工提供的非貨幣性福利及其計算依據；應付的因解除勞動關係給予的補償及其期末應付未付金額；其他職工薪酬。五、稅項（一）增值稅報告期內一般納稅人執行17％的稅率，小規模納稅人執行3%的稅率。大明宮太液池2.持有待售的其他非流動資產符合持有待售條件的無形資產等其他非流動資產，比照上述原則處理。（二十七）職工薪酬1.職工薪酬的範圍指公司為獲得職工提供的服務而給予各種形式的報酬及其他相關支出。（1）職工：指與公司訂立勞動合同的所有人員，含全職、兼職和臨時職工及未與公司訂立勞動合同但由公司正式認命的人員(如董事會成員、監事會成員)。（2）職工薪酬：職工工資、獎金、津貼和補貼；職工福利費、醫療保險費、養老保險費、失業保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費；住房公積金；工會經費和職工教育經費；非貨幣性福利；因解除與職工的勞動關係給予的補償等。2.職工薪酬的確認和計量（1）在職工為公司提供服務的會計期間內，根據提供服務的受益對象，將應確認的職工薪酬計入相關資產成本或當期損益。（2）如公司在職工合同到期之前解除與職工的勞動關係；或為鼓勵職工自願接受裁減而制定正式解除勞動關係計劃或提出自願裁減建議，且上述計劃或建議即將實施，同時公司對此不再單方面撤回，則按確認的補償計入當期損益。3.職工薪酬的披露職工工資、獎金、津貼和補貼，及其期末應付未付金額；應為職工繳納的醫療保險費、養老保險費、失業保險費、工傷保險費和生育保險費等社會保險費，及其期末應付未付金額；應為職工繳存的住房公積金及其期末應付未付金額；為職工提供的非貨幣性福利及其計算依據；應付的因解除勞動關係給予的補償及其期末應付未付金額；其他職工薪酬。五、稅項（一）增值稅報告期內一般納稅人執行17％的稅率，小規模納稅人執行3%的稅率。大明宮太液池（二）營業稅按應稅收入的3%、5%計徵。（三）城市建設維護稅按應繳納增值稅、營業稅的7%計徵。（四）教育費附加按應繳納增值稅、營業稅的3%計徵；地方教育費附加按應繳納增值稅、營業稅的2%計徵。（五）企業所得稅1.除特別說明外納入合併範圍其他企業在報告期內執行25%企業所得稅稅率。2.根據陝西省地方稅務局企業所得稅稅率確認書文件，同意西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司2011年度按照西部大開發優惠政策減按15%稅率徵收企業所得稅。西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司符合享受西部大開發企業所得稅優惠政策的條件，本期按15%的企業所得稅稅率執行。3.根據陝西省地方稅務局企業所得稅稅率確認書文件，同意西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司2011年度按照西部大開發優惠政策減按15%稅率徵收企業所得稅。西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司符合享受西部大開發企業所得稅優惠政策的條件，本期按15%的企業所得稅稅率執行。4.根據陝西省地方稅務局企業所得稅稅率確認書文件，同意西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司2010年度按照西部大開發優惠政策減按15%稅率徵收企業所得稅。西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司符合享受西部大開發企業所得稅優惠政策的條件，本期按15%的企業所得稅稅率執行。5.根據陝西省地方稅務局企業所得稅稅率確認書文件，同意西安曲江城牆旅遊發展有限公司2011年度按照西部大開發優惠政策減按15%稅率徵收企業所得稅。西安曲江城牆旅遊發展有限公司符合享受西部大開發企業所得稅優惠政策的條件，本期按15%的企業所得稅稅率執行。大明宮丹鳳門（二）營業稅按應稅收入的3%、5%計徵。（三）城市建設維護稅按應繳納增值稅、營業稅的7%計徵。（四）教育費附加按應繳納增值稅、營業稅的3%計徵；地方教育費附加按應繳納增值稅、營業稅的2%計徵。（五）企業所得稅1.除特別說明外納入合併範圍其他企業在報告期內執行25%企業所得稅稅率。2.根據陝西省地方稅務局企業所得稅稅率確認書文件，同意西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司2011年度按照西部大開發優惠政策減按15%稅率徵收企業所得稅。西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司符合享受西部大開發企業所得稅優惠政策的條件，本期按15%的企業所得稅稅率執行。3.根據陝西省地方稅務局企業所得稅稅率確認書文件，同意西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司2011年度按照西部大開發優惠政策減按15%稅率徵收企業所得稅。西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司符合享受西部大開發企業所得稅優惠政策的條件，本期按15%的企業所得稅稅率執行。4.根據陝西省地方稅務局企業所得稅稅率確認書文件，同意西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司2010年度按照西部大開發優惠政策減按15%稅率徵收企業所得稅。西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司符合享受西部大開發企業所得稅優惠政策的條件，本期按15%的企業所得稅稅率執行。5.根據陝西省地方稅務局企業所得稅稅率確認書文件，同意西安曲江城牆旅遊發展有限公司2011年度按照西部大開發優惠政策減按15%稅率徵收企業所得稅。西安曲江城牆旅遊發展有限公司符合享受西部大開發企業所得稅優惠政策的條件，本期按15%的企業所得稅稅率執行。大明宮丹鳳門六、會計政策、會計估計變更及前期差錯更正的說明公司本期合併範圍變化：母公司對西安百仕通國際旅行社有限公司長期股權投資由成本法改為權益法核算，調整期初留存收益。所有者權益項目2013年期初所有者權益期初數的調整調整後的 2013年期初所有者權益實收資本（股本） 179,509,675.00 179,509,675.00資本公積 958,518,441.06 958,518,441.06盈餘公積 9,023,252.08 9,023,252.08未分配利潤 -226,261,532.46 1,139,924.00 -225,121,608.46歸屬於母公司所有者權益合計 920,789,835.68 1,139,924.00 921,929,759.68*少數股東權益　　　所有者權益合計 920,789,835.68 1,139,924.00 921,929,759.68七、企業合併及合併財務報表（一）子公司情況1.通過投資設立或投資等方式取得的子公司子公司名稱子公司類型註冊地業務性質註冊資本法定代表人主要經營範圍西安曲江城牆旅遊發展有限公司有限責任公司(法人獨資 )西安曲江新區芙蓉西路99 號服務業 1,000 萬元姚立軍旅遊項目的開發、建設、經營、管理；旅遊紀念品的開發與銷售 (除國家規定的專控及前置許可項目)。西安曲江國際酒店管理有限公司有限責任公司(法人獨資 )西安曲江新區雁引路 40號唐華賓館 31073112、3115房服務業 500萬元王文勝酒店管理及酒店物業管理諮詢、策劃、服務；系統內職（員）工培訓；酒店用品銷售；以下經營範圍限分支機構經營：餐飲服務；餐飲管理及諮詢服務；酒水銷售。 (以上經營範圍除國家規定的專控及前置許可項目)。西安曲江國際旅行社有限公司有限責任公司(法人獨資 )西安曲江新區廣場東路 3號服務業 300萬元鬲永奇入境旅遊業務、國內旅遊業務、出境旅遊業務；一般經營項目：旅遊藝術品銷售，旅遊景點門票的銷售，火車、飛機等交通票務代訂，各類大型文化藝術交流活動及展會的組織策劃 (以上經營範圍除國家規定的專控及前置許可項目)。西安曲江旅陽餐飲管理有限公司有限責任公司西安曲江新區雁南路 482號新樂匯 A5區 2號樓一層局部N2105，二層N2201，三層N2301號服務業 200萬元趙曉峰許可經營項目：餐飲服務一般經營項目 ;餐飲管理及諮詢服務西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司有限責任公司(法人獨資 )西安曲江新區雁塔南路 292號曲江文化大廈 7層服務業 1000 萬元李迎春景區的運營管理服務、景區遊覽服務；旅遊項目的建設開發和經營；房屋、娛樂設施、舞臺、燈光、音響設備的租賃；承辦各類文化藝術交流活動、禮儀慶典活動；旅遊紀念品的開發銷售等。西安曲江柏伽斯酒業有限公司有限責任公司西安市曲江新區雁南路 292號曲江文化大廈 8層服務業 500萬元王文勝許可經營項目：食品的批發兼零售；一般經營項目：葡萄酒相關知識諮詢服務，貨物與技術進出口經營（國家禁止和限制的貨物與技術出口除外）。（以上經營範圍除國家專控及前置許可項目）西安曲江如華物業管理有限公司有限責任公司西安曲江新區翠華南路 982號銀座商務酒店1502號房服務業 100萬元齊 雁物業管理；房屋修繕；家政、保潔、樓宇外牆清洗服務。（接上表）子公司名稱持股比例 表決權比例期末實際出資額實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額是否合併直接間接西安曲江城牆旅遊發展有限公司 100% 100%1000萬元是西安曲江國際酒店管理有限公司 100% 100%500萬元是西安曲江國際旅行社有限公司 100% 100%300萬元是西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 51% 51%102萬元是西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司 100% 100%1000萬元是西安曲江柏伽斯酒業有限公司 50% 50%250萬元是西安曲江如華物業管理有限公司 100% 100%100萬元是（接上表）子公司名稱企業類型組織機構代碼少數股東權益少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額後的餘額西安曲江城牆旅遊發展有限公司有限責任公司(法人獨資 ) 69862767-2西安曲江國際酒店管理有限公司有限責任公司(法人獨資 ) 69384355-2西安曲江國際旅行社有限公司有限責任公司(法人獨資 ) 69384880-4西安曲江旅陽餐飲管理有限公司有限責任公司 56147759-759.85萬元無無西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司有限責任公司(法人獨資 ) 57508314-2西安曲江柏伽斯酒業有限公司有限責任公司 59631149-0170.04萬元無無西安曲江如華物業管理有限公司有限責任公司 08101267-82.通過同一控制下的企業合併取得的子公司子公司名稱子公司類型註冊地業務性質註冊資本法定代表人主要經營範圍西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司有限責任公司(法人獨資 )西安市曲江新區廣場東路3 號服務業 1,000萬元蔡祥榮公園綠地的養護管理；綠化工程施工；物業管理；禮儀服務、景區遊覽服務；土建及安裝工程；機電產品；建築材料、五金家電、電子產品的批發零售 (除國家規定的專控及前置許可項目)。（接上表）子公司名稱持股比例 表決權比例期末實際出資額實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額是否合併直接間接西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司 100% 100%531.08萬元是（接上表）子公司名稱企業類型組織機構代碼少數股東權益少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額後的餘額西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司有限責任公司(法人獨資 ) 78355089-23.通過非同一控制下的企業合併取得的子公司子公司名稱子公司類型註冊地業務性質註冊資本法定代表人主要經營範圍西安曲江唐藝坊文化傳播有限公司有限責任公司(法人獨資 )西安曲江新區曲江行政商務區政通大道 2號曲江文化創意大廈 1幢1單元4層10402號服務業700 萬元莊 瑩各類大型文化藝術交流活動的組織、策劃；旅遊紀念品、工藝禮品、家庭裝飾品的設計、開發、加工、銷售；企業形象策劃、設計；貨物與技術進出口經營 (國家禁止和限制的經營範圍除外)；空間城市雕塑；市場營銷策劃與設計；承辦展覽展示；圖文設計製作；園林景觀設計製作；建築工程和室內外裝飾工程的設計、製作、施工。(除國家規定的專控及前置許可項目)。大明宮國家遺址公園的管理與經營；旅遊項目的開發和經營；旅遊產品的開發與銷西安曲江新區售；物業管理；酒店管理；西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司有限責任公司(法人獨資 )雁塔南路 318號曲江文化產業孵化中心服務業3,000萬元王文勝餐飲管理；各類文化藝術交流活動的組織、策劃及諮詢；舞臺、燈光音響設備的租賃；計算機軟硬體及相關電子產10101-9號品的開發、銷售；廣告的設計、製作、代理、發布；日用品、體育用品的銷售 (除國家規定的專控及前置許可項目)。陝西友聯國際旅行社有限責任公司有限責任公司西安曲江新區雁塔南路 318號曲江文化產業孵化中心 B座 1906號服務業 463.24萬元鬲永奇入境旅遊業務、國內旅遊業務、出境旅遊業務 (憑旅行社業務經營許可證經營)；旅遊信息諮詢；承辦會議及展覽；旅遊商品、工藝禮品 (金銀飾品除外 )的銷售。陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司有限責任公司西安曲江新區曲江文化產業孵化中心 B座1003號服務業250萬元李江紅承辦中國公民國內旅遊業務，入境旅遊業務；中國公民出境旅遊諮詢業務；承辦大中企業會議；提供假日野營服務；俱樂部活動服務；預定機車票；陽光旅遊紀念品銷售；自駕車旅遊、代駕業務。（接上表）子公司名稱持股比例 表決權比例期末實際出資額實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額是否合併直接間接西安曲江唐藝坊文化傳播有限公司 100% 100700萬元是西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司 100% 1003,000萬元是陝西友聯國際旅行社有限責任公司 56.01% 56.01263.24萬元是陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 43% 43100 萬元是（接上表）子公司名稱企業類型代碼少數股東權益少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有份額後的餘額西安曲江唐藝坊文化傳播有限公司有限責任公司(法人獨資 ) 76695074-7西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司有限責任公司 69860879-7陝西友聯國際旅行社有限責任公司有限責任公司 74125380-6165.97萬元陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司有限責任公司 71352268-5149.11萬元（二）報告期內吸收合併情況本公司報告期內無吸收合併情況。（三）納入合併範圍但母公司擁有其半數及半數以下股權的子公司及其納入合併範圍的原因本公司持有陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司（以下簡稱「陽光國旅」）43%的股權，本公司能夠任免董事會的多數成員控制陽光國旅的經營活動，陽光國旅成為事實上的子公司，納入合併財務報表的合併範圍。本公司持有西安曲江柏伽斯酒業有限公司（以下簡稱「柏伽斯」）50%的股權，本公司能夠任免董事會的多數成員控制柏伽斯的經營活動，柏伽斯成為事實上的子公司，納入合併財務報表的合併範圍。（四）本公司擁有半數以上股權，但未能對其形成控制的被投資單位及其原因本公司無擁有半數以上股權但未能對其形成控制的被投資單位。（五）報告期內合併範圍發生變更的情況本公司持有西安百仕通國際旅行社有限公司（以下簡稱「百仕通國旅」）40%的股權，2013年 9月 30日前本公司能夠任免董事會的多數成員控制百仕通國旅的經營活動，百仕通國旅成為事實上的子公司，納入合併財務報表的合併範圍。2013年 9月 30日百仕通旅行 2013年第一次臨時股東會改選了董事會成員，本公司派出百仕通國旅董事會成員由三人變更為兩人，失去控制權，自2013年 9月 30日不再納入合併範圍。子公司西安曲江國際酒店管理有限公司本期設立全資子公司西安曲江如華物業管理有限公司，納入合併範圍。2013年年度報告 Annual Report95種類年初數 帳面餘額 壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的應收帳款並單項計提壞帳準備的應收帳款按組合計提壞帳準備的應收帳款按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 151,522,585.96 98.47 3,183,843.29 2.10組合小計 151,522,585.96 98.47 3,183,843.29 2.10單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 2,353,635.00 1.53 2,353,635.00 100.00合計 153,876,220.96 100.00 5,537,478.29項目少數股東持股比 期末餘額 (萬元）西安曲江旅陽餐飲管理有限公司少數股東權益 49.00% 59.78陝西友聯國際旅行社有限責任公司少數股東權益 43.99% 148.03陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司少數股東權益 57.00% 154.13西安曲江柏伽斯酒業有限公司少數股東權益 50.00% 18.30合計 380.24項目期末數 年初數現金 1,581,098.64 1,598,298.07 銀行存款 355,567,730.86 184,075,252.40其他貨幣資金 合計 357,148,829.50 185,673,550.47（六）少數股東權益（一）貨幣資金1.明細情況（二）應收帳款1.按種類披露2.期末銀行存款不存在抵押、凍結等對使用有限制或存放在境外有或有潛在回收風險的情況。種類期末數 帳面餘額 壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的應收帳款並單項計提壞帳準備的應收帳款按組合計提壞帳準備的應收帳款按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 201,103,422.15 98.88 3,309,794.58 1.65 組合小計 201,103,422.15 98.88 3,309,794.58 1.65 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 2,278,497.20 1.12 2,278,497.20 100.00 合計 203,381,919.35 100.00 5,588,291.78 　八、合併財務報表主要項目注釋以下注釋中「期末」係指 2013年 12月 31日，「年初」係指 2012年 12月 31日，「本期」係指 2013年度，「上期」係指2012年度。若無特別指明，貨幣單位：人民幣元。（接上表）95種類年初數 帳面餘額 壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的應收帳款並單項計提壞帳準備的應收帳款按組合計提壞帳準備的應收帳款按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 151,522,585.96 98.47 3,183,843.29 2.10組合小計 151,522,585.96 98.47 3,183,843.29 2.10單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 2,353,635.00 1.53 2,353,635.00 100.00合計 153,876,220.96 100.00 5,537,478.29項目少數股東持股比 期末餘額 (萬元）西安曲江旅陽餐飲管理有限公司少數股東權益 49.00% 59.78陝西友聯國際旅行社有限責任公司少數股東權益 43.99% 148.03陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司少數股東權益 57.00% 154.13西安曲江柏伽斯酒業有限公司少數股東權益 50.00% 18.30合計 380.24項目期末數 年初數現金 1,581,098.64 1,598,298.07 銀行存款 355,567,730.86 184,075,252.40其他貨幣資金 合計 357,148,829.50 185,673,550.47（六）少數股東權益（一）貨幣資金1.明細情況（二）應收帳款1.按種類披露2.期末銀行存款不存在抵押、凍結等對使用有限制或存放在境外有或有潛在回收風險的情況。種類期末數 帳面餘額 壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的應收帳款並單項計提壞帳準備的應收帳款按組合計提壞帳準備的應收帳款按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 201,103,422.15 98.88 3,309,794.58 1.65 組合小計 201,103,422.15 98.88 3,309,794.58 1.65 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 2,278,497.20 1.12 2,278,497.20 100.00 合計 203,381,919.35 100.00 5,588,291.78 　八、合併財務報表主要項目注釋以下注釋中「期末」係指 2013年 12月 31日，「年初」係指 2012年 12月 31日，「本期」係指 2013年度，「上期」係指2012年度。若無特別指明，貨幣單位：人民幣元。（接上表）96組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：2.期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款帳齡期末數年初數金額比例 (%)壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備1年以內 187,483,389.07 93.23 1,874,833.89 137,006,014.80 90.42 1,370,060.15 1-2年 11,117,835.11 5.53 555,891.76 8,109,864.34 5.35 405,493.21 2-3年 1,471,922.00 0.73 294,384.40 5,983,544.96 3.95 1,196,708.99 3-4年 682,543.29 0.34 341,271.65 423,161.86 0.28 211,580.94 4-5年 347,732.68 0.17 243,412.88 5年以上　　　　　　 合計 201,103,422.15 100.00 3,309,794.58 151,522,585.96 100.00 3,183,843.29 應收帳款內容帳面餘額壞帳準備計提比例 %計提理由陝西秦唐文化發展有限公司 160,000.00 160,000.00 100.00管理層認為較難收回西安曲江海洋世界商品部 56,740.20 56,740.20 100.00管理層認為較難收回中國航空工業第 618研究所 3,200.00 3,200.00 100.00管理層認為較難收回西安紫薇裝飾城發展有限公司 1,300.00 1,300.00 100.00管理層認為較難收回陝西藝能影視文化傳播有限公司 289,289.00 289,289.00 100.00扣除押金外全額計提東莞市虎門越華紡織製衣有限公司 701,200.00 701,200.00 100.00扣除押金外全額計提李春讓 429,737.00 429,737.00 100.00扣除押金外全額計提趙凱 132,462.00 132,462.00 100.00管理層認為較難收回西安唐城醫院 447,905.00 447,905.00 100.00管理層認為較難收回零星客戶 44,631.00 44,631.00 100.00管理層認為較難收回郭傳智 5,469.00 5,469.00 100.00管理層認為較難收回王曉紅 3,474.00 3,474.00 100.00管理層認為較難收回蒲維 3,090.00 3,090.00 100.00管理層認為較難收回 2,278,497.20 2,278,497.20　　3.應收帳款金額前五名單位情況4.應收帳款中應收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位款項。單位名稱與本公司關係金額年限佔應收帳款總額的比例 (%)西安曲江大明宮遺址區保護改造辦公室非關聯方 93,820,386.32 1年以內 46.13 西安曲江旅遊投資（集團）有限公司關聯方 20,541,350.42 注1 10.10 西安曲江樓觀道文化展示區管理辦公室非關聯方 11,895,508.04 1年以內 5.85 西安曲江新區社會事業管理服務中心非關聯方 13,376,597.97 注2 6.58 西安曲江閱江樓餐飲娛樂文化有限公司非關聯方 5,236,207.52 1年以內 2.57 合計　 144,870,050.27 　 71.23 注釋編號金額1年以內1-2年2-3年注1 20,541,350.42 20,508,643.01 32,707.41 注2 13,376,597.97 13,143,264.65 233,333.32 　單位名稱期末數年初數金額計提壞帳金額金額計提壞帳金額西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 20,541,350.42 206,721.80 1,530,748.83 15,307.49合計 20,541,350.42 206,721.80 1,530,748.83 15,307.495.應收關聯方帳款情況詳見本附註「九、關聯方關係及其交易（九）關聯方應收款項餘額」。6.本期收回以前已全額計提壞帳準備的應收帳款7.報告期無實際核銷的應收帳款。8.報告期無通過重組等其他方式收回的應收帳款。應收帳款內容轉回或收回原因確定原壞帳準備的依據轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額轉回或收回金額曲濤應收帳款本期收回管理層認為較難收回 ,扣除押金外全額計提 946,570.80 946,570.80合計 946,570.80 946,570.80 96組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：2.期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款帳齡期末數年初數金額比例 (%)壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備1年以內 187,483,389.07 93.23 1,874,833.89 137,006,014.80 90.42 1,370,060.15 1-2年 11,117,835.11 5.53 555,891.76 8,109,864.34 5.35 405,493.21 2-3年 1,471,922.00 0.73 294,384.40 5,983,544.96 3.95 1,196,708.99 3-4年 682,543.29 0.34 341,271.65 423,161.86 0.28 211,580.94 4-5年 347,732.68 0.17 243,412.88 5年以上　　　　　　 合計 201,103,422.15 100.00 3,309,794.58 151,522,585.96 100.00 3,183,843.29 應收帳款內容帳面餘額壞帳準備計提比例 %計提理由陝西秦唐文化發展有限公司 160,000.00 160,000.00 100.00管理層認為較難收回西安曲江海洋世界商品部 56,740.20 56,740.20 100.00管理層認為較難收回中國航空工業第 618研究所 3,200.00 3,200.00 100.00管理層認為較難收回西安紫薇裝飾城發展有限公司 1,300.00 1,300.00 100.00管理層認為較難收回陝西藝能影視文化傳播有限公司 289,289.00 289,289.00 100.00扣除押金外全額計提東莞市虎門越華紡織製衣有限公司 701,200.00 701,200.00 100.00扣除押金外全額計提李春讓 429,737.00 429,737.00 100.00扣除押金外全額計提趙凱 132,462.00 132,462.00 100.00管理層認為較難收回西安唐城醫院 447,905.00 447,905.00 100.00管理層認為較難收回零星客戶 44,631.00 44,631.00 100.00管理層認為較難收回郭傳智 5,469.00 5,469.00 100.00管理層認為較難收回王曉紅 3,474.00 3,474.00 100.00管理層認為較難收回蒲維 3,090.00 3,090.00 100.00管理層認為較難收回 2,278,497.20 2,278,497.20　　3.應收帳款金額前五名單位情況4.應收帳款中應收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位款項。單位名稱與本公司關係金額年限佔應收帳款總額的比例 (%)西安曲江大明宮遺址區保護改造辦公室非關聯方 93,820,386.32 1年以內 46.13 西安曲江旅遊投資（集團）有限公司關聯方 20,541,350.42 注1 10.10 西安曲江樓觀道文化展示區管理辦公室非關聯方 11,895,508.04 1年以內 5.85 西安曲江新區社會事業管理服務中心非關聯方 13,376,597.97 注2 6.58 西安曲江閱江樓餐飲娛樂文化有限公司非關聯方 5,236,207.52 1年以內 2.57 合計　 144,870,050.27 　 71.23 注釋編號金額1年以內1-2年2-3年注1 20,541,350.42 20,508,643.01 32,707.41 注2 13,376,597.97 13,143,264.65 233,333.32 　單位名稱期末數年初數金額計提壞帳金額金額計提壞帳金額西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 20,541,350.42 206,721.80 1,530,748.83 15,307.49合計 20,541,350.42 206,721.80 1,530,748.83 15,307.495.應收關聯方帳款情況詳見本附註「九、關聯方關係及其交易（九）關聯方應收款項餘額」。6.本期收回以前已全額計提壞帳準備的應收帳款7.報告期無實際核銷的應收帳款。8.報告期無通過重組等其他方式收回的應收帳款。應收帳款內容轉回或收回原因確定原壞帳準備的依據轉回或收回前累計已計提壞帳準備金額轉回或收回金額曲濤應收帳款本期收回管理層認為較難收回 ,扣除押金外全額計提 946,570.80 946,570.80合計 946,570.80 946,570.80 2013年年度報告 Annual Report97種類年初數帳面餘額壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的應收帳款並單項計提壞帳準備的其他應收款按組合計提壞帳準備的其他應收款按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 34,361,093.41 99.60 2,207,939.92 6.43組合小計 34,361,093.41 99.60 2,207,939.92 6.43單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 136,873.68 0.40 136,873.68 10 0.00合計 34,497,967.09 100.00 2,344,813.60　2.預付款項金額前五名單位情況3.預付帳款中無預付持有本公司5%（含5%）以上有表決權股份的股東款項。4.預付關聯方帳款情況詳見本附註「九、關聯方關係及其交易（九）關聯方應收款項餘額」單位名稱與本公司關係金額時間未結算原因江蘇墨洋國際貿易有限公司非關聯方 2,759,472.001年以內按約定正在實施北京二十五度博瑞克斯葡萄酒文化有限公司非關聯方 2,543,099.481年以內按約定正在實施西安思派建築裝飾工程有限責任公司非關聯方 1,386,100.001年以內按約定正在實施上海彭傑廣告有限公司非關聯方 1,311,000.001年以內按約定正在實施大想（北京）天下廣告有限公司非關聯方 1,000,000.001年以內按約定正在實施合計 18,999,671.48 71.23 項目年初數本期增加本期減少期末數未收回的原因相關款項是否發生減值帳齡一年以內的應收股利 975,949.94 975,949.94其中：西安百仕通國際旅行社有限公司　 975,949.94　 975,949.94　待收　否合計　 975,949.94　 975,949.94種類期末數帳面餘額壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的應收帳款並單項計提壞帳準備的其他應收款按組合計提壞帳準備的其他應收款按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 19,093,840.73 98.34 2,654,305.73 13.90組合小計 19,093,840.73 98.34 2,654,305.73 13.90單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 321,953.68 1.66 321,953.68 100.00合計 19,415,794.41 100.00 2,976,259.41　（四）應收股利（五）其他應收款1.按種類披露（接上表）帳齡期末數年初數金額比例 (%)金額比例 (%)1年以內 18,722,471.91 95.17 28,930,291.77 85.731-2年 806,291.13 4.10 4,656,698.47 13.802-3年 102,549.11 0.52 6,925.00 0.023年以上 42,301.79 0.21 152,960.39 0.45 合計 19,673,613.94 100.00 33,746,875.63 100.00（三）預付款項1.按帳齡分類97種類年初數帳面餘額壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的應收帳款並單項計提壞帳準備的其他應收款按組合計提壞帳準備的其他應收款按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 34,361,093.41 99.60 2,207,939.92 6.43組合小計 34,361,093.41 99.60 2,207,939.92 6.43單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 136,873.68 0.40 136,873.68 10 0.00合計 34,497,967.09 100.00 2,344,813.60　2.預付款項金額前五名單位情況3.預付帳款中無預付持有本公司5%（含5%）以上有表決權股份的股東款項。4.預付關聯方帳款情況詳見本附註「九、關聯方關係及其交易（九）關聯方應收款項餘額」單位名稱與本公司關係金額時間未結算原因江蘇墨洋國際貿易有限公司非關聯方 2,759,472.001年以內按約定正在實施北京二十五度博瑞克斯葡萄酒文化有限公司非關聯方 2,543,099.481年以內按約定正在實施西安思派建築裝飾工程有限責任公司非關聯方 1,386,100.001年以內按約定正在實施上海彭傑廣告有限公司非關聯方 1,311,000.001年以內按約定正在實施大想（北京）天下廣告有限公司非關聯方 1,000,000.001年以內按約定正在實施合計 18,999,671.48 71.23 項目年初數本期增加本期減少期末數未收回的原因相關款項是否發生減值帳齡一年以內的應收股利 975,949.94 975,949.94其中：西安百仕通國際旅行社有限公司　 975,949.94　 975,949.94　待收　否合計　 975,949.94　 975,949.94種類期末數帳面餘額壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的應收帳款並單項計提壞帳準備的其他應收款按組合計提壞帳準備的其他應收款按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 19,093,840.73 98.34 2,654,305.73 13.90組合小計 19,093,840.73 98.34 2,654,305.73 13.90單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 321,953.68 1.66 321,953.68 100.00合計 19,415,794.41 100.00 2,976,259.41　（四）應收股利（五）其他應收款1.按種類披露（接上表）帳齡期末數年初數金額比例 (%)金額比例 (%)1年以內 18,722,471.91 95.17 28,930,291.77 85.731-2年 806,291.13 4.10 4,656,698.47 13.802-3年 102,549.11 0.52 6,925.00 0.023年以上 42,301.79 0.21 152,960.39 0.45 合計 19,673,613.94 100.00 33,746,875.63 100.00（三）預付款項1.按帳齡分類組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款帳齡期末數年初數金額比例 (%)壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備1年以內 7,335,701.38 38.42 73,357.02 23,095,972.53 67.22 230,959.71 1-2年 6,595,482.44 34.54 329,774.12 8,159,178.72 23.75 407,958.93 2-3年 2,732,912.67 14.31 546,582.54 389,408.61 1.13 77,881.73 3-4年 127,777.08 0.67 63,888.54 2,423,188.00 7.05 1,211,594.00 4-5年 2,204,212.16 11.54 1,542,948.51 46,000.00 0.13 32,200.00 5年以上 97,755.00 0.52 97,755.00 247,345.55 0.72 247,345.55 合計 19,093,840.73 100.00 2,654,305.73 34,361,093.41 100.00 2,207,939.92 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款其他應收款內容帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由西安鹹陽國際機場廣告有限責任公司 50,000.00 50,000.00 100.00管理層認為較難收回陝西人民出版社 68,000.00 68,000.00 100.00管理層認為較難收回西安英美廣告有限公司 17,080.00 17,080.00 100.00管理層認為較難收回上海愷申消防設備安裝有限公司陝西分公司 50,000.00 50,000.00 100.00管理層認為較難收回西安賽樂金雁製衣有限公司 49,954.00 49,954.00 100.00管理層認為較難收回陝西啟傑電腦平面設計有限公司 20,000.00 20,000.00 100.00管理層認為較難收回陝西紅碼頭老擔餐飲管理有限公司 15,900.00 15,900.00 100.00管理層認為較難收回西安新瑪數位技術有限公司 7,920.00 7,920.00 100.00管理層認為較難收回廣州市卓寧工藝品設計有限公司 5,000.00 5,000.00 100.00管理層認為較難收回銀聯商務有限公司陝西分公司 2,000.00 2,000.00 100.00管理層認為較難收回武漢鑫鹿針織服飾有限責任公司 800.00 800.00 100.00管理層認為較難收回西安派德飲品銷售有限公司 500.00 500.00 100.00管理層認為較難收回西安曲江海洋世界商品部 500.00 500.00 100.00管理層認為較難收回西安鐘鼓樓廣場環天印刷廠 13,360.00 13,360.00 100.00管理層認為較難收回零星客戶 9,939.68 9,939.68 100.00管理層認為較難收回陝西雅風堂廣告設計藝術有限公司 9,000.00 9,000.00 100.00管理層認為較難收回庫房押金 2,000.00 2,000.00 100.00管理層認為較難收回合計 321,953.68 321,953.68　　3.期末其他應收款欠款金額前五名單位名稱與本公司關係金額年限佔應收帳款總額的比例 (%)西安曲江新區社會事業管理服務中心非關聯方 2,164,730.931年以內 11.15西安市公共運輸總公司非關聯方 1,867,973.804-5年 9.62西安萬順土建工程有限公司非關聯方 1,314,414.002-3年 6.77陝西鑫寶通信科技有限公司非關聯方 785,280.73注1 4.04雷湘晨非關聯方 591,470.002-3年 3.05合計　 6,723,869.46　 34.63注釋編號金額1年以內1-2年2-3年注1 785,280.73 410,459.17 374,821.56　2013年年度報告 Annual Report99註：期末對將於一年內到期的長期待攤費用計入一年內到期的非流動資產列報。項 目 期末帳面價值 年初帳面價值裝修改造工程 14,457,818.57 15,604,372.27 北極熊租賃攤銷 96,666.58 116,000.00 魚類攤銷 439.69 6,864.64 合計 14,554,924.84 15,727,236.91 （七）一年內到期的非流動資產2.存貨跌價準備註：子公司西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司期末按庫存商品預計現金淨流入低於成本金額 111,988.88元計提存貨跌價準備；本期轉回系期初已計提存貨跌價準備的庫存商品本期出售所致。4.其他應收款中無應收持有本公司 5%(含 5%)以上有表決權股份款項。5.其他應收款中關聯方帳款情況詳見本附註「九、關聯方關係及其交易（九）關聯方應收款項餘額」。6.報告期無以前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的其他應收款。7.報告期無實際核銷的其他應收款。8.報告期無通過重組等其他方式收回的其他應收款。（六）存貨1.存貨分類項目期末數帳面餘額跌價準備帳面價值原材料 14,361,392.03 14,361,392.03 自製半成品及在產品庫存商品 24,182,520.35 1,325,029.40 22,857,490.95 周轉材料（包裝物、低值易耗品等） 7,459,164.47 222,030.75 7,237,133.72 消耗性生物資產其他 4,034,956.85 　 4,034,956.85 合計 50,038,033.70 1,547,060.15 48,490,973.55 項目年初數帳面餘額跌價準備帳面價值原材料 16,002,405.78 16,002,405.78 自製半成品及在產品庫存商品 21,542,499.34 1,365,244.25 20,177,255.09 周轉材料（包裝物、低值易耗品等） 12,848,088.93 222,030.75 12,626,058.18 消耗性生物資產其他 2,282,159.94 　 2,282,159.94 合計 52,675,153.99 1,587,275.00 51,087,878.99 存貨結構年初數本期計提金額本期減少金額期末數本期核銷金額本期轉回金額原材料開發產品庫存商品 1,365,244.25 111,988.88 152,203.73 1,325,029.40 周轉材料（包裝物、低值易耗品等） 222,030.75 222,030.75 消耗性生物資產其他　　　　　合計 1,587,275.00 111,988.88 　 152,203.73 1,547,060.15 （接上表）99註：期末對將於一年內到期的長期待攤費用計入一年內到期的非流動資產列報。項 目 期末帳面價值 年初帳面價值裝修改造工程 14,457,818.57 15,604,372.27 北極熊租賃攤銷 96,666.58 116,000.00 魚類攤銷 439.69 6,864.64 合計 14,554,924.84 15,727,236.91 （七）一年內到期的非流動資產2.存貨跌價準備註：子公司西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司期末按庫存商品預計現金淨流入低於成本金額 111,988.88元計提存貨跌價準備；本期轉回系期初已計提存貨跌價準備的庫存商品本期出售所致。4.其他應收款中無應收持有本公司 5%(含 5%)以上有表決權股份款項。5.其他應收款中關聯方帳款情況詳見本附註「九、關聯方關係及其交易（九）關聯方應收款項餘額」。6.報告期無以前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的其他應收款。7.報告期無實際核銷的其他應收款。8.報告期無通過重組等其他方式收回的其他應收款。（六）存貨1.存貨分類項目期末數帳面餘額跌價準備帳面價值原材料 14,361,392.03 14,361,392.03 自製半成品及在產品庫存商品 24,182,520.35 1,325,029.40 22,857,490.95 周轉材料（包裝物、低值易耗品等） 7,459,164.47 222,030.75 7,237,133.72 消耗性生物資產其他 4,034,956.85 　 4,034,956.85 合計 50,038,033.70 1,547,060.15 48,490,973.55 項目年初數帳面餘額跌價準備帳面價值原材料 16,002,405.78 16,002,405.78 自製半成品及在產品庫存商品 21,542,499.34 1,365,244.25 20,177,255.09 周轉材料（包裝物、低值易耗品等） 12,848,088.93 222,030.75 12,626,058.18 消耗性生物資產其他 2,282,159.94 　 2,282,159.94 合計 52,675,153.99 1,587,275.00 51,087,878.99 存貨結構年初數本期計提金額本期減少金額期末數本期核銷金額本期轉回金額原材料開發產品庫存商品 1,365,244.25 111,988.88 152,203.73 1,325,029.40 周轉材料（包裝物、低值易耗品等） 222,030.75 222,030.75 消耗性生物資產其他　　　　　合計 1,587,275.00 111,988.88 　 152,203.73 1,547,060.15 （接上表）（八）長期股權投資1.長期股權投資情況被投資單位核算方法投資成本年初餘額增減變動期末餘額一、權益法核算的長期投資 2,340,000.00 2,840,107.33 2,840,107.33西安百仕通國際旅行社有限公司權益法 2,340,000.00 2,840,107.33 2,840,107.33二、成本法核算的長期投資 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00西安曲江之星酒店管理有限公司成本法 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00合計　 3,540,000.00　 4,040,107.33 4,040,107.33（接上表）被投資單位在被投資單位持股比例（%）在被投資單位表決權比例（%）在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明減值準備本期計提減值準備現金紅利一、權益法核算的長期投資 975,949.94西安百仕通國際旅行社有限公司 40.00 40.00 975,949.94二、成本法核算的長期投資西安曲江之星酒店管理有限公司 15.00 15.00 合計　　　　　 975,949.942.對合營企業和聯營企業投資被投資單位名稱本企業持股比例 (%)本企業在被投資單位表決權比例 (%)期末資產總額期末負債總額聯營企業西安百仕通國際旅行社有限公司 40.00 40.00 24,685,281.99 18,203,263.16 合計　　 24,685,281.99 18,203,263.16 （接上表）被投資單位名稱期末淨資產總額本期營業收入總額本期淨利潤期末負債總額聯營企業西安百仕通國際旅行社有限公司 6,482,018.83 32,238,507.60 840,333.19 18,203,263.16 合計 6,482,018.83 32,238,507.60 840,333.19 18,203,263.16 （九）固定資產類 別年初數本期增加本期減少期末數一、固定資產原值合計 699,781,542.10 573,043,315.52 11,244,380.87 1,261,580,476.75房屋建築物 455,495,101.15 492,656,262.39 948,151,363.54景觀設施 4,958,459.57 2,001,810.69 6,960,270.26專用設備 93,442,822.39 45,880,364.98 171,308.00 139,151,879.37通用設備 109,578,215.73 28,734,157.48 5,376,873.75 132,935,499.46運輸設備 34,694,791.66 3,203,723.58 5,696,199.12 32,202,316.12其他 1,612,151.60 566,996.40 2,179,148.00二、固定資產折舊合計 153,734,446.81 62,304,147.46 7,301,989.14 208,736,605.13 房屋建築物 41,402,980.21 20,873,716.14 62,276,696.35 景觀設施 461,165.39 824,236.36 1,285,401.75 專用設備 42,454,680.19 13,250,407.94 100,971.87 55,604,116.26 通用設備 57,615,315.73 21,212,353.62 3,896,888.51 74,930,780.84 運輸設備 11,610,851.94 5,776,521.69 3,304,128.76 14,083,244.87 其他 189,453.35 366,911.71 556,365.06 三、固定資產準備合計房屋建築物景觀設施專用設備通用設備運輸設備其他四、固定資產淨值 546,047,095.29 1,052,843,871.62房屋建築物 414,092,120.94 885,874,667.19景觀設施 4,497,294.18 5,674,868.51專用設備 50,988,142.20 83,547,763.11通用設備 51,962,900.00 58,004,718.62運輸設備 23,083,939.72 18,119,071.25其他 1,422,698.25　　 1,622,782.942013年年度報告 Annual Report101項目其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率 (%)資金來源期末數裝修改造項目 320,000.00 大唐芙蓉園彩車巡遊項目 871,550.00 太陽能光伏電站 3,380,000.00 海洋公園二期極地館及海洋風情商業街項目 537,590.68 6　　合計 537,590.68 　　 4,571,550.00 （十）在建工程1.在建工程情況1.本期增加的累計折舊中，計提的折舊費用為 62,304,147.46元。2.固定資產本期增加數中 550,198,703.29元系從在建工程暫估轉固金額。3.本期末本公司房屋建築物 -唐博相府酒店、唐華樂府、唐華賓館5、6幢房產、芳林苑、御宴宮及唐集市房產已抵押。4.截止 2013年 12月 31日，本公司固定資產不存在減值跡象，故未計提減值準備。 5.公司報告期末無暫時閒置的固定資產，無通過融資租賃租入的固定資產情況，期末無持有待售的固定資產。　期末額年初額工程項目名稱帳面餘額減值準備帳面淨值帳面餘額減值準備帳面淨值裝修改造項目 320,000.00 320,000.00 426,844.00 426,844.00大唐芙蓉園彩車巡遊項目 871,550.00 871,550.00太陽能光伏電站 3,380,000.00 3,380,000.00海洋公園二期極地館及海洋風情商業街項目　　 465,591,196.62　 465,591,196.62合計 4,571,550.00　 4,571,550.00 466,018,040.62　 466,018,040.622.重大在建工程項目變動情況項目預算數（萬元）年初數本期增加轉入固定資產裝修改造項目 426,844.00 837,124.00 136,780.00 大唐芙蓉園彩車巡遊項目 871,550.00 太陽能光伏電站 338.00 3,380,000.00 海洋公園二期極地館及海洋風情商業街項目 69,500.00 465,591,196.62 132,952,942.65 550,198,703.29 合計 69,838.00 466,018,040.62 138,041,616.65 550,335,483.29 項目其他減少工程投入佔預算比例 (%)工程進度利息資本化累計金額裝修改造項目 807,188.00 大唐芙蓉園彩車巡遊項目太陽能光伏電站海洋公園二期極地館及海洋風情商業街項目 48,345,435.98 　　 11,994,275.85 合計 49,152,623.98 　　 11,994,275.85 3.在建工程項目資本化利息金額 11,994,275.85元。4.在建工程比期初減少主要為本期海洋公園二期極地館及海洋風情商業街項目完工結轉所致。5.期末在建工程無用作抵押的資產。6.期末未發現在建工程存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。（接上表）（接上表）101項目其中：本期利息資本化金額本期利息資本化率 (%)資金來源期末數裝修改造項目 320,000.00 大唐芙蓉園彩車巡遊項目 871,550.00 太陽能光伏電站 3,380,000.00 海洋公園二期極地館及海洋風情商業街項目 537,590.68 6　　合計 537,590.68 　　 4,571,550.00 （十）在建工程1.在建工程情況1.本期增加的累計折舊中，計提的折舊費用為 62,304,147.46元。2.固定資產本期增加數中 550,198,703.29元系從在建工程暫估轉固金額。3.本期末本公司房屋建築物 -唐博相府酒店、唐華樂府、唐華賓館5、6幢房產、芳林苑、御宴宮及唐集市房產已抵押。4.截止 2013年 12月 31日，本公司固定資產不存在減值跡象，故未計提減值準備。 5.公司報告期末無暫時閒置的固定資產，無通過融資租賃租入的固定資產情況，期末無持有待售的固定資產。　期末額年初額工程項目名稱帳面餘額減值準備帳面淨值帳面餘額減值準備帳面淨值裝修改造項目 320,000.00 320,000.00 426,844.00 426,844.00大唐芙蓉園彩車巡遊項目 871,550.00 871,550.00太陽能光伏電站 3,380,000.00 3,380,000.00海洋公園二期極地館及海洋風情商業街項目　　 465,591,196.62　 465,591,196.62合計 4,571,550.00　 4,571,550.00 466,018,040.62　 466,018,040.622.重大在建工程項目變動情況項目預算數（萬元）年初數本期增加轉入固定資產裝修改造項目 426,844.00 837,124.00 136,780.00 大唐芙蓉園彩車巡遊項目 871,550.00 太陽能光伏電站 338.00 3,380,000.00 海洋公園二期極地館及海洋風情商業街項目 69,500.00 465,591,196.62 132,952,942.65 550,198,703.29 合計 69,838.00 466,018,040.62 138,041,616.65 550,335,483.29 項目其他減少工程投入佔預算比例 (%)工程進度利息資本化累計金額裝修改造項目 807,188.00 大唐芙蓉園彩車巡遊項目太陽能光伏電站海洋公園二期極地館及海洋風情商業街項目 48,345,435.98 　　 11,994,275.85 合計 49,152,623.98 　　 11,994,275.85 3.在建工程項目資本化利息金額 11,994,275.85元。4.在建工程比期初減少主要為本期海洋公園二期極地館及海洋風情商業街項目完工結轉所致。5.期末在建工程無用作抵押的資產。6.期末未發現在建工程存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。（接上表）（接上表）（十一）生物性資產1.明細情況項目年初數本期增加本期攤銷其他減少期末數畜牧養殖類 839,082.64 78,312.48 107,714.32 653,055.84海洋類 8,194,501.18 3,999,987.36 1,187,452.18 1,558,645.10 9,448,391.26海獸類 280,013.18 12,264,183.81 518,525.61 2,011,551.46 10,014,119.92其他 5,780.01　 2,040.00　 3,740.01合計 9,319,377.01 16,264,171.17 1,786,330.27 3,677,910.88 20,119,307.032.本期生物資產增加主要為海洋公園極地館運營購入生產性生物資產。3.本期減少生物資產主要為海洋公園花鯨、企鵝等生產性生物資產死亡。4.與生物資產相關的風險主要是疾病風險，公司主要採取加強內部管理，做好免疫保健工作。5.期末未發現生物資產存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。（十二）無形資產1.明細情況項目年初帳面餘額本期增加本期減少期末餘額一、原價合計 221,314,810.75 900,081.22 16,243,445.00 205,971,446.97 軟體使用權 5,372,701.81 48,800.00 143,800.00 5,277,701.81 土地使用權 207,339,311.68 16,099,645.00 191,239,666.68 專利權 392,801.16 851,281.22 1,244,082.38 商標權 1,196,800.00 1,196,800.00 其他 7,013,196.10 7,013,196.10 二、累計攤消合計 25,627,377.72 7,951,480.98 1,727,302.96 31,851,555.74 軟體使用權 1,967,378.89 1,026,712.32 57,799.96 2,936,291.25 土地使用權 19,843,860.57 5,982,009.20 1,669,503.00 24,156,366.77 專利權 52,600.24 53,468.21 106,068.45 商標權 439,868.13 125,181.00 565,049.13 其他 3,323,669.89 764,110.25 4,087,780.14 三、減值準備合計軟體使用權土地使用權專利權專利權 340,200.92 1,138,013.93 商標權 756,931.87 631,750.87 其他 3,689,526.21 　　 2,925,415.96 2013年年度報告 Annual Report1032.土地使用權基本情況如下表：序號資產名稱權屬證號地號面積㎡坐落土地性質 1唐博相府酒店市曲江國用（2012出）第 084號 QJ1-2-2 11,972.80西安曲江新區慈恩路以北商業 2唐華樂府市曲江國用（2012出）第 085號 QJ1-2-5-2 5,701.10西安曲江新區慈恩路以北商業 3唐華賓館市曲江國用（2012出）第 086號 QJ1-2-5-3 34,388.20西安曲江新區慈恩路以北商業 4海洋公園市曲江國用（2012出）第 087號 QJ1-4-1-1 38,200.16西安曲江新區芙蓉東路北側綜合 5御宴宮市曲江國用（2012出）第 088號 QJ1-5-1-2 45,047.70西安曲江新區芙蓉西路東側文體娛樂 6唐市A、B市曲江國用（2012出）第 089號 QJ1-5-1-4 29,881.00西安曲江新區芙蓉南路北側文體娛樂 7芳林苑市曲江國用（2012出）第 090號 QJ1-5-1-5 26,550.30西安曲江新區北池頭一路西側文體娛樂合計　　 191,741.26　　（十三）商譽1.明細情況被投資單位名稱或形成商譽的事項年初餘額本期增加本期減少期末餘額期末減值準備陝西友聯國際旅行社有限責任公司 283,705.17 283,705.17 西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司 51,772.52 51,772.52 陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 7,732.80 7,732.80 西安百仕通國際旅行社有限公司 249,302.99 　 249,302.99 　　合 計 592,513.48 　 249,302.99 343,210.49 　項 目年初餘額本年增加額本年攤銷額其他減少額期末餘額土地性質裝修改造工程 51,927,194.91 6,556,352.91 16,174,250.14 4,961,348.14 37,347,949.54 商業魚類攤銷 1,072.79 1,072.79 商業北極熊租賃費攤銷 96,666.58 　 96,666.58 　　商業合 計 52,024,934.28 6,556,352.91 16,271,989.51 4,961,348.14 37,347,949.54 綜合（十四）長期待攤費用　　註：其他減少系子公司西安曲江柏伽斯酒業有限公司裝修工程由長期待攤轉入固定資產所致。3.其他系通易坊 S2段特許權，經陝西新蘭特資產評估有限公司評估，並於 2008年 8月 6日出具的 (陝新評報字 [2008]042號 )評估報告，根據經營期限按照 111個月攤銷。4.無形資產中唐集市、芳林苑、御宴宮、唐博相府酒店、唐華樂府和唐華賓館的土地使用權用於貸款抵押。5.本期減少 8194.04平方米土地使用權系海洋風情商業街完工結轉所致。6.期末未發現無形資產存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。2.商譽減少系自 2013年 9月 30日西安百仕通國際旅行社有限公司不再納入合併範圍所致。3.包含商譽資產組的減值測試，根據《企業會計準則第 8號——資產減值》，資產組是指其透過持續使用產生的現金流入基本上獨立於其它資產的現金流量的最小可辨別資產組別。為進行商譽減值測試，商譽會分配至一組資產組 (即在每次收購中購入的子公司)。這些資產組亦即本公司為內部管理目的評估商譽的最低層次，而且屬於按照《解釋 3號》劃分的分部。1032.土地使用權基本情況如下表：序號資產名稱權屬證號地號面積㎡坐落土地性質 1唐博相府酒店市曲江國用（2012出）第 084號 QJ1-2-2 11,972.80西安曲江新區慈恩路以北商業 2唐華樂府市曲江國用（2012出）第 085號 QJ1-2-5-2 5,701.10西安曲江新區慈恩路以北商業 3唐華賓館市曲江國用（2012出）第 086號 QJ1-2-5-3 34,388.20西安曲江新區慈恩路以北商業 4海洋公園市曲江國用（2012出）第 087號 QJ1-4-1-1 38,200.16西安曲江新區芙蓉東路北側綜合 5御宴宮市曲江國用（2012出）第 088號 QJ1-5-1-2 45,047.70西安曲江新區芙蓉西路東側文體娛樂 6唐市A、B市曲江國用（2012出）第 089號 QJ1-5-1-4 29,881.00西安曲江新區芙蓉南路北側文體娛樂 7芳林苑市曲江國用（2012出）第 090號 QJ1-5-1-5 26,550.30西安曲江新區北池頭一路西側文體娛樂合計　　 191,741.26　　（十三）商譽1.明細情況被投資單位名稱或形成商譽的事項年初餘額本期增加本期減少期末餘額期末減值準備陝西友聯國際旅行社有限責任公司 283,705.17 283,705.17 西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司 51,772.52 51,772.52 陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 7,732.80 7,732.80 西安百仕通國際旅行社有限公司 249,302.99 　 249,302.99 　　合 計 592,513.48 　 249,302.99 343,210.49 　項 目年初餘額本年增加額本年攤銷額其他減少額期末餘額土地性質裝修改造工程 51,927,194.91 6,556,352.91 16,174,250.14 4,961,348.14 37,347,949.54 商業魚類攤銷 1,072.79 1,072.79 商業北極熊租賃費攤銷 96,666.58 　 96,666.58 　　商業合 計 52,024,934.28 6,556,352.91 16,271,989.51 4,961,348.14 37,347,949.54 綜合（十四）長期待攤費用　　註：其他減少系子公司西安曲江柏伽斯酒業有限公司裝修工程由長期待攤轉入固定資產所致。3.其他系通易坊 S2段特許權，經陝西新蘭特資產評估有限公司評估，並於 2008年 8月 6日出具的 (陝新評報字 [2008]042號 )評估報告，根據經營期限按照 111個月攤銷。4.無形資產中唐集市、芳林苑、御宴宮、唐博相府酒店、唐華樂府和唐華賓館的土地使用權用於貸款抵押。5.本期減少 8194.04平方米土地使用權系海洋風情商業街完工結轉所致。6.期末未發現無形資產存在明顯減值跡象，故未計提減值準備。2.商譽減少系自 2013年 9月 30日西安百仕通國際旅行社有限公司不再納入合併範圍所致。3.包含商譽資產組的減值測試，根據《企業會計準則第 8號——資產減值》，資產組是指其透過持續使用產生的現金流入基本上獨立於其它資產的現金流量的最小可辨別資產組別。為進行商譽減值測試，商譽會分配至一組資產組 (即在每次收購中購入的子公司)。這些資產組亦即本公司為內部管理目的評估商譽的最低層次，而且屬於按照《解釋 3號》劃分的分部。104（十五）遞延所得稅資產1.已確認的遞延所得稅資產項　目 期末數 年初數遞延所得稅資產：資產減值準備 2,124,826.10 2,367,391.72預收帳款長期投資可彌補的虧損 1,862,123.48 12,033,797.28遞延收益 4,362,283.31 3,675,330.38未實現內部交易 295,157.70 其他小　計 8,644,390.59 18,076,519.38遞延所得稅負債：存貨其他　　小計 --2.未確認遞延所得稅資產明細3.未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期項　目 期末數 年初數可彌補的虧損 1,292,741.70 803,556.22 合計 1,292,741.70 803,556.22 年份 期末數備註 2013 596,631.30 2014 977,952.24 2015 2016 2,649,265.84 2017 947,117.40 　合計 5,170,966.78 　4.應納稅差異和可抵扣差異項目明細項目期末金額應納稅差異項目資產減值準備 10,111,611.34 預收帳款長期投資可彌補的虧損 7,448,493.87 遞延收益 17,617,133.22 未實現內部交易 1,180,630.78 其他　合計 36,357,869.21 104（十五）遞延所得稅資產1.已確認的遞延所得稅資產項　目 期末數 年初數遞延所得稅資產：資產減值準備 2,124,826.10 2,367,391.72預收帳款長期投資可彌補的虧損 1,862,123.48 12,033,797.28遞延收益 4,362,283.31 3,675,330.38未實現內部交易 295,157.70 其他小　計 8,644,390.59 18,076,519.38遞延所得稅負債：存貨其他　　小計 --2.未確認遞延所得稅資產明細3.未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期項　目 期末數 年初數可彌補的虧損 1,292,741.70 803,556.22 合計 1,292,741.70 803,556.22 年份 期末數備註 2013 596,631.30 2014 977,952.24 2015 2016 2,649,265.84 2017 947,117.40 　合計 5,170,966.78 　4.應納稅差異和可抵扣差異項目明細項目期末金額應納稅差異項目資產減值準備 10,111,611.34 預收帳款長期投資可彌補的虧損 7,448,493.87 遞延收益 17,617,133.22 未實現內部交易 1,180,630.78 其他　合計 36,357,869.21 （十六）資產減值準備項目年初數本期增加本期減少期末數轉迴轉銷一、壞帳準備 7,882,291.89 1,132,487.42 450,228.12 8,564,551.19二、存貨跌價準備 1,587,275.00 111,988.88 152,203.73 1,547,060.15三、可供出售金融資產減值準備四、持有至到期投資減值準備五、長期股權投資減值準備六、投資性房地產減值準備七、固定資產減值準備八、工程物資減值準備九、在建工程減值準備十、生產性生物資產減值準備其中：成熟生產性生物資產減值準備十一、油氣資產減值準備十二、無形資產減值準備十三、商譽減值準備十四、其他　　　　　合計 9,469,566.89 1,244,476.30 602,431.85 　 10,111,611.34 　　註：本期轉回壞帳準備系 2013年 9月 30日西安百仕通國際旅行社有限公司不再納入合併範圍所致。（十七）短期借款1.短期借款分類項目期末數年初數質押借款抵押借款 140,000,000.00 保證借款 144,000,000.00 61,500,000.00信用借款 80,000,000.00 50,000,000.00合計 364,000,000.00 111,500,000.002.抵押借款貸款單位借款餘額到期日抵押物中國

光大銀行

50,000,000.00 2014/1/17唐博相府酒店的土地使用權和房屋建築物

中信銀行

40,000,000.00 2014/1/24唐華樂府的土地使用權和房屋建築物

浦發銀行

50,000,000.00 2014/3/11唐華賓館的土地使用權及5、6幢房屋建築物合計 140,000,000.00 --（十八）應付票據種類期末數年初數商業承兌匯票銀行承兌匯票 4,650,000.00 　合計 4,650,000.00　　註：一年以內到期的金額 4,650,000.00元。106帳齡 期末數 年初數 金額比例 (%) 金額比例 (%)1年以內 251,327,890.90 64.54 389,241,649.38 94.121-2年 131,628,319.61 33.80 17,351,331.46 4.202-3年 2,149,058.01 0.55 4,988,260.55 1.203年以上 4,329,887.50 1.11 1,970,011.55 0.48合計 389,435,156.02 100.00 413,551,252.94 100.00（十九）應付帳款1.　　明細情況2.應付帳款中關聯方帳款情況詳見本附註「九、（十）關聯方應付款項餘額」。3.期末應付帳款中無應付持有本公司5％ (含5％ )以上表決權股份的股東單位款項。4.帳齡超過1 年的大額應付帳款主要系海洋館二期極地館項目尚未完成工程決算所致，帳齡超過1 年的大額應付帳款明細如下：單位名稱與本公司關係金額比例（%）帳齡性質或內容中建三局建設工程股份有限公司非關聯方 62,206,400.00 15.971-2年工程款福建潤州景觀科技有限公司非關聯方 9,618,000.00 2.471-2年工程款北京光影夢幻城市文化發展有限公司非關聯方 6,201,202.70 1.591-2年工程款西安曲江建設集團有限公司關聯方 4,206,200.00 1.081-2年工程款合計 82,231,802.70 21.11（二十）預收款項1.明細情況帳齡 期末數 年初數 金額比例 (%)金額比例 (%)1年以內 21,046,786.29 78.36 33,165,325.14 91.781-2年 4,566,169.02 17.00 1,771,395.17 4.902-3年 460,198.74 1.71 778,495.24 2.153年以上 787,515.62 2.93 421,142.66 1.17合計 26,860,669.67 100.00 36,136,358.21 100.002.應付帳款中關聯方帳款情況詳見本附註「九、（十）關聯方應付款項餘額」。3.期末應付帳款中無應付持有本公司5％ (含5％ )以上表決權股份的股東單位款項。4.帳齡超過1 年的大額應付帳款主要系海洋館二期極地館項目尚未完成工程決算所致，帳齡超過1 年的大額應付帳款明細如下：項目年初數本期增加本期支付期末數一、工資、獎金、津貼和補貼 27,728,592.56 184,797,806.70 183,906,926.57 28,619,472.69 二、職工福利費 29,712.50 22,230,551.82 22,260,264.32 三、社會保險費 1,269,407.34 24,596,011.20 25,172,130.01 693,288.53 其中：1、醫療保險費 347,394.42 6,359,771.89 6,189,818.73 517,347.58 2、基本養老保險費 560,053.90 15,505,382.51 16,023,250.21 42,186.20 3、年金繳費 4、失業保險費 238,219.93 1,655,132.55 1,793,881.54 99,470.94 5、工傷保險費 91,306.26 688,636.61 750,245.66 29,697.21 6、生育保險費 32,432.83 387,087.64 414,933.87 4,586.60 四、住房公積金 268,305.80 7,019,257.80 7,144,801.12 142,762.48 五、工會經費和職工教育經費 3,396,850.17 5,429,900.99 3,155,515.68 5,671,235.48 六、非貨幣性福利七、因解決勞動關係給予的補償八、其他其中：以現金結算的股份支付　　　　合 計 32,692,868.37 244,073,528.51 241,639,637.70 35,126,759.18 （二十一）應付職工薪酬單位名稱 金額 比例 (%)帳齡性質或內容芙蓉消費卡 2,411,460.29 8.981-2年消費款合 計 2,411,460.29 8.98　　106帳齡 期末數 年初數 金額比例 (%) 金額比例 (%)1年以內 251,327,890.90 64.54 389,241,649.38 94.121-2年 131,628,319.61 33.80 17,351,331.46 4.202-3年 2,149,058.01 0.55 4,988,260.55 1.203年以上 4,329,887.50 1.11 1,970,011.55 0.48合計 389,435,156.02 100.00 413,551,252.94 100.00（十九）應付帳款1.　　明細情況2.應付帳款中關聯方帳款情況詳見本附註「九、（十）關聯方應付款項餘額」。3.期末應付帳款中無應付持有本公司5％ (含5％ )以上表決權股份的股東單位款項。4.帳齡超過1 年的大額應付帳款主要系海洋館二期極地館項目尚未完成工程決算所致，帳齡超過1 年的大額應付帳款明細如下：單位名稱與本公司關係金額比例（%）帳齡性質或內容中建三局建設工程股份有限公司非關聯方 62,206,400.00 15.971-2年工程款福建潤州景觀科技有限公司非關聯方 9,618,000.00 2.471-2年工程款北京光影夢幻城市文化發展有限公司非關聯方 6,201,202.70 1.591-2年工程款西安曲江建設集團有限公司關聯方 4,206,200.00 1.081-2年工程款合計 82,231,802.70 21.11（二十）預收款項1.明細情況帳齡 期末數 年初數 金額比例 (%)金額比例 (%)1年以內 21,046,786.29 78.36 33,165,325.14 91.781-2年 4,566,169.02 17.00 1,771,395.17 4.902-3年 460,198.74 1.71 778,495.24 2.153年以上 787,515.62 2.93 421,142.66 1.17合計 26,860,669.67 100.00 36,136,358.21 100.002.應付帳款中關聯方帳款情況詳見本附註「九、（十）關聯方應付款項餘額」。3.期末應付帳款中無應付持有本公司5％ (含5％ )以上表決權股份的股東單位款項。4.帳齡超過1 年的大額應付帳款主要系海洋館二期極地館項目尚未完成工程決算所致，帳齡超過1 年的大額應付帳款明細如下：項目年初數本期增加本期支付期末數一、工資、獎金、津貼和補貼 27,728,592.56 184,797,806.70 183,906,926.57 28,619,472.69 二、職工福利費 29,712.50 22,230,551.82 22,260,264.32 三、社會保險費 1,269,407.34 24,596,011.20 25,172,130.01 693,288.53 其中：1、醫療保險費 347,394.42 6,359,771.89 6,189,818.73 517,347.58 2、基本養老保險費 560,053.90 15,505,382.51 16,023,250.21 42,186.20 3、年金繳費 4、失業保險費 238,219.93 1,655,132.55 1,793,881.54 99,470.94 5、工傷保險費 91,306.26 688,636.61 750,245.66 29,697.21 6、生育保險費 32,432.83 387,087.64 414,933.87 4,586.60 四、住房公積金 268,305.80 7,019,257.80 7,144,801.12 142,762.48 五、工會經費和職工教育經費 3,396,850.17 5,429,900.99 3,155,515.68 5,671,235.48 六、非貨幣性福利七、因解決勞動關係給予的補償八、其他其中：以現金結算的股份支付　　　　合 計 32,692,868.37 244,073,528.51 241,639,637.70 35,126,759.18 （二十一）應付職工薪酬單位名稱 金額 比例 (%)帳齡性質或內容芙蓉消費卡 2,411,460.29 8.981-2年消費款合 計 2,411,460.29 8.98　　2013年年度報告 Annual Report107帳齡期末數年初數金額比例 (%)金額比例 (%)　1年以內 48,708,079.32 79.44 258,499,984.27 86.34　1-2年 6,126,766.23 9.99 37,777,199.35 12.62　2-3年 4,674,547.96 7.62 2,418,803.69 0.81　3年以上 1,801,118.58 2.95 709,388.04 0.23 合計 61,310,512.09 100.00 299,405,375.35 100.002.其他應付款中有應付持有本公司5%（含5%）以上有表決權股份的股東款項3.其他應付款中關聯方帳款情況詳見本附註「九、（十）關聯方應付款項餘額」。4.帳齡超過1 年的大額其他應付款主要系押金、保證金，帳齡超過 1年的大額其他應付款明細如下：（二十二）應交稅費項目 期末數 年初數　增值稅 606,627.21 1,278,294.92　營業稅 13,700,371.97 4,973,300.34　企業所得稅 3,460,179.08 3,122,036.58　個人所得稅 189,643.20 168,361.28　城市維護建設稅 983,187.36 426,045.36　房產稅 2,095,676.57 1,450,698.01　印花稅 117,988.42 593,570.80　土地增值稅 28,955,572.40 　教育費附加 433,426.27 274,312.17　水利建設基金 246,152.17 90,152.60　土地使用稅 693,015.42 585,048.77　地方教育費附加 278,234.71 92,548.32 合計 51,760,074.78 13,054,369.15（二十三）其他應付款1.明細情況（二十四）一年內到期的非流動負債1.一年內到期的非流動負債按類別列示單位名稱與本公司關係期末數年初數西安曲江旅遊投資（集團）有限公司母公司 3,594,746.52 238,592,886.08 合計　 3,594,746.52 238,592,886.08 單位名稱與本公司關係金額比例（%）帳齡性質或內容西安小白鯊餐飲有限公司非關聯方 1,500,000.00 2.452-3年押金陝西華漢實業集團有限公司關聯方 1,138,573.35 1.861-2年資產受讓款陝西通源環保工程有限公司非關聯方 745,000.00 1.223年以上押金西安南湖壹號餐飲有限責任公司非關聯方 540,000.00 0.881-2年押金陝西樂源機械製造有限公司非關聯方 500,000.00 0.821-2年押金合計　 4,423,573.35 7.23　　項 目 期末數 年初數長期借款 60,400,000.00 50,400,000.00 遞延收益 120,000.00 60,000.00 其他長期負債 1,020,000.00 1,020,000.00 合 計 61,540,000.00 51,480,000.00 1.應付職工薪酬中無屬於拖欠性質的金額。2.工會經費和職工教育經費金額 5,671,235.48元, 無非貨幣性福利，無因解除勞動關係給予的補償。107帳齡期末數年初數金額比例 (%)金額比例 (%)　1年以內 48,708,079.32 79.44 258,499,984.27 86.34　1-2年 6,126,766.23 9.99 37,777,199.35 12.62　2-3年 4,674,547.96 7.62 2,418,803.69 0.81　3年以上 1,801,118.58 2.95 709,388.04 0.23 合計 61,310,512.09 100.00 299,405,375.35 100.002.其他應付款中有應付持有本公司5%（含5%）以上有表決權股份的股東款項3.其他應付款中關聯方帳款情況詳見本附註「九、（十）關聯方應付款項餘額」。4.帳齡超過1 年的大額其他應付款主要系押金、保證金，帳齡超過 1年的大額其他應付款明細如下：（二十二）應交稅費項目 期末數 年初數　增值稅 606,627.21 1,278,294.92　營業稅 13,700,371.97 4,973,300.34　企業所得稅 3,460,179.08 3,122,036.58　個人所得稅 189,643.20 168,361.28　城市維護建設稅 983,187.36 426,045.36　房產稅 2,095,676.57 1,450,698.01　印花稅 117,988.42 593,570.80　土地增值稅 28,955,572.40 　教育費附加 433,426.27 274,312.17　水利建設基金 246,152.17 90,152.60　土地使用稅 693,015.42 585,048.77　地方教育費附加 278,234.71 92,548.32 合計 51,760,074.78 13,054,369.15（二十三）其他應付款1.明細情況（二十四）一年內到期的非流動負債1.一年內到期的非流動負債按類別列示單位名稱與本公司關係期末數年初數西安曲江旅遊投資（集團）有限公司母公司 3,594,746.52 238,592,886.08 合計　 3,594,746.52 238,592,886.08 單位名稱與本公司關係金額比例（%）帳齡性質或內容西安小白鯊餐飲有限公司非關聯方 1,500,000.00 2.452-3年押金陝西華漢實業集團有限公司關聯方 1,138,573.35 1.861-2年資產受讓款陝西通源環保工程有限公司非關聯方 745,000.00 1.223年以上押金西安南湖壹號餐飲有限責任公司非關聯方 540,000.00 0.881-2年押金陝西樂源機械製造有限公司非關聯方 500,000.00 0.821-2年押金合計　 4,423,573.35 7.23　　項 目 期末數 年初數長期借款 60,400,000.00 50,400,000.00 遞延收益 120,000.00 60,000.00 其他長期負債 1,020,000.00 1,020,000.00 合 計 61,540,000.00 51,480,000.00 1.應付職工薪酬中無屬於拖欠性質的金額。2.工會經費和職工教育經費金額 5,671,235.48元, 無非貨幣性福利，無因解除勞動關係給予的補償。1082.1年內到期的長期借款項目 期末數 年初數比例（%）帳齡性質或內容質押借款 2.452-3年押金抵押借款 50,400,000.00 50,400,000.00 1.861-2年資產受讓款保證借款 10,000,000.00 -1.223年以上押金信用借款 0.881-2年押金信託借款　　 0.821-2年押金合計 60,400,000.00 50,400,000.00 7.23　　3.抵押借款貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率（%）期末數年初數西安銀行 2013/7/31 2014/7/30人民幣 6.46 10,000,000.00中國

農業銀行

2010/1/19注人民幣 7.21 50,400,000.00 50,400,000.00合 計　　 60,400,000.00 50,400,000.00貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率（%）期末數年初數西安銀行 2013/7/31 2015/7/30人民幣 6.46 140,000,000.00中國

農業銀行

2010/1/19 2017/11/19人民幣 7.21 47,200,000.00 97,600,000.00合 計　　 187,200,000.00 97,600,000.00貸款單位借款餘額到期日抵押物中國

農業銀行

50,400,000.00注芳林苑、御宴宮、唐集市的土地使用權和房屋建築物合計 50,400,000.00貸款單位借款餘額到期日抵押物中國

農業銀行

47,200,000.00 2017/11/19芳林苑、御宴宮、唐集市的土地使用權和房屋建築物合 計 47,200,000.00項目 期末數 年初數質押借款抵押借款 47,200,000.00 97,600,000.00保證借款 140,000,000.00信用借款信託借款　　合 計 187,200,000.00 97,600,000.004.金額前五名的 1年內到期的長期借款註：本公司 2014年每月需歸還中國

農業銀行

420萬元本金，總計 5040萬元。（二十五）長期借款1.長期借款分類（二十六）專項應付款2.抵押借款3.金額前五名的長期借款項 目年初數本期增加本期減少期末數備註說明戲曲活化石博物館專項資金 2,100,000.00　　 2,100,000.00 　合 計 2,100,000.00 　　 2,100,000.00 　註：本公司 2008年收曲江財政撥付戲曲活化石博物館專項資金 210萬元，截至 2013年 12月 31日項目尚未完成。1082.1年內到期的長期借款項目 期末數 年初數比例（%）帳齡性質或內容質押借款 2.452-3年押金抵押借款 50,400,000.00 50,400,000.00 1.861-2年資產受讓款保證借款 10,000,000.00 -1.223年以上押金信用借款 0.881-2年押金信託借款　　 0.821-2年押金合計 60,400,000.00 50,400,000.00 7.23　　3.抵押借款貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率（%）期末數年初數西安銀行 2013/7/31 2014/7/30人民幣 6.46 10,000,000.00中國

農業銀行

2010/1/19注人民幣 7.21 50,400,000.00 50,400,000.00合 計　　 60,400,000.00 50,400,000.00貸款單位借款起始日借款終止日幣種利率（%）期末數年初數西安銀行 2013/7/31 2015/7/30人民幣 6.46 140,000,000.00中國

農業銀行

2010/1/19 2017/11/19人民幣 7.21 47,200,000.00 97,600,000.00合 計　　 187,200,000.00 97,600,000.00貸款單位借款餘額到期日抵押物中國

農業銀行

50,400,000.00注芳林苑、御宴宮、唐集市的土地使用權和房屋建築物合計 50,400,000.00貸款單位借款餘額到期日抵押物中國

農業銀行

47,200,000.00 2017/11/19芳林苑、御宴宮、唐集市的土地使用權和房屋建築物合 計 47,200,000.00項目 期末數 年初數質押借款抵押借款 47,200,000.00 97,600,000.00保證借款 140,000,000.00信用借款信託借款　　合 計 187,200,000.00 97,600,000.004.金額前五名的 1年內到期的長期借款註：本公司 2014年每月需歸還中國

農業銀行

420萬元本金，總計 5040萬元。（二十五）長期借款1.長期借款分類（二十六）專項應付款2.抵押借款3.金額前五名的長期借款項 目年初數本期增加本期減少期末數備註說明戲曲活化石博物館專項資金 2,100,000.00　　 2,100,000.00 　合 計 2,100,000.00 　　 2,100,000.00 　註：本公司 2008年收曲江財政撥付戲曲活化石博物館專項資金 210萬元，截至 2013年 12月 31日項目尚未完成。2013年年度報告 Annual Report1091.文化產業發展專項資金，系根據西安曲江文化產業發展中心「西曲文發 [2010]022號」文件，取得關於「暢遊西安」商業網站項目文化產業發展專項資金 100萬元。2.國家旅遊發展基金系根據陝西省旅遊局《關於安排 2010年度旅遊項目建設專項補助和旅遊規劃補助等經費的通知》（陝旅規字【 2011】 7號）文件精神，撥付給西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司國家旅遊發展基金 60萬元專項用於大雁塔北廣場衛生間改造項目。3.城市文化資源數位化展示技術應用示範項目專項資金系文化部科技司撥付專項文化資源數位化關鍵技術及應用示範的專項配套資金，本期收到 75萬元。4.文化旅遊會員卡系客戶購買的長期權益而未實現的遞延收益。5.太陽能光伏電站政府補貼系根據西安市財政局市財發（ 2012） 967號文件關於下達 2012年太陽能光伏建築應用示範補助資金預算的通知，建設西安曲江海洋館光伏併網電站項目。6.文化資源數位化關鍵技術及應用示範項目為國家圖書館撥付的文化資源數位化關鍵技術及應用示範的專項配套資金，本期收到3.1萬元。7.服務業綜合改革試點專項資金系根據西安市財政局市財函（ 2013） 1762號《關於下達 2013年度服務業綜合改革試點專項資金（第二批）的通知》文件，用於海洋公園二期極地館及海洋風情商業街的補助，先撥付項目資金70%，剩餘 30%資金待市發改委、市財政局組織項目驗收合格後再行撥付，本期收到 91.25萬元。（二十八）實收資本項目年初數本次變動增減（+、一）期末數發行新股送股公積金轉股其他有限售條件股份 94,492,234.00 94,492,234.00其中：國家股 國有法人股 92,176,234.00 92,176,234.00 其他法人股 2,316,000.00 2,316,000.00個人股無限售條件股份 85,017,441.00 85,017,441.00其中；國有法人股普通股 85,017,441.00　　　　 85,017,441.00股份總數 179,509,675.00　　　　 179,509,675.00（二十九）資本公積項目年初數本期增加本期減少期末數資本溢價（股本溢價） 447,977,673.89 447,977,673.89 其他資本公積 503,982.00 　　 503,982.00 合 計 448,481,655.89 　　 448,481,655.89 項目期末帳面餘額年初帳面餘額文化產業發展專項資金 1,000,000.00 1,000,000.00《西安城牆》紀錄片專項資金 2,600,000.00國家旅遊發展基金 300,000.00 480,000.00城市文化資源數位化展示技術應用示範項目專項資金 1,370,000.00 620,000.00文化旅遊會員卡 6,658,333.40 7,678,333.36太陽能光伏電站政府補貼 3,380,000.00 3,380,000.00文化資源數位化關鍵技術及應用示範項目 31,000.00服務業綜合改革試點專項資金 912,500.00　合 計 13,651,833.40 15,758,333.36（二十七）專項應付款1091.文化產業發展專項資金，系根據西安曲江文化產業發展中心「西曲文發 [2010]022號」文件，取得關於「暢遊西安」商業網站項目文化產業發展專項資金 100萬元。2.國家旅遊發展基金系根據陝西省旅遊局《關於安排 2010年度旅遊項目建設專項補助和旅遊規劃補助等經費的通知》（陝旅規字【 2011】 7號）文件精神，撥付給西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司國家旅遊發展基金 60萬元專項用於大雁塔北廣場衛生間改造項目。3.城市文化資源數位化展示技術應用示範項目專項資金系文化部科技司撥付專項文化資源數位化關鍵技術及應用示範的專項配套資金，本期收到 75萬元。4.文化旅遊會員卡系客戶購買的長期權益而未實現的遞延收益。5.太陽能光伏電站政府補貼系根據西安市財政局市財發（ 2012） 967號文件關於下達 2012年太陽能光伏建築應用示範補助資金預算的通知，建設西安曲江海洋館光伏併網電站項目。6.文化資源數位化關鍵技術及應用示範項目為國家圖書館撥付的文化資源數位化關鍵技術及應用示範的專項配套資金，本期收到3.1萬元。7.服務業綜合改革試點專項資金系根據西安市財政局市財函（ 2013） 1762號《關於下達 2013年度服務業綜合改革試點專項資金（第二批）的通知》文件，用於海洋公園二期極地館及海洋風情商業街的補助，先撥付項目資金70%，剩餘 30%資金待市發改委、市財政局組織項目驗收合格後再行撥付，本期收到 91.25萬元。（二十八）實收資本項目年初數本次變動增減（+、一）期末數發行新股送股公積金轉股其他有限售條件股份 94,492,234.00 94,492,234.00其中：國家股 國有法人股 92,176,234.00 92,176,234.00 其他法人股 2,316,000.00 2,316,000.00個人股無限售條件股份 85,017,441.00 85,017,441.00其中；國有法人股普通股 85,017,441.00　　　　 85,017,441.00股份總數 179,509,675.00　　　　 179,509,675.00（二十九）資本公積項目年初數本期增加本期減少期末數資本溢價（股本溢價） 447,977,673.89 447,977,673.89 其他資本公積 503,982.00 　　 503,982.00 合 計 448,481,655.89 　　 448,481,655.89 項目期末帳面餘額年初帳面餘額文化產業發展專項資金 1,000,000.00 1,000,000.00《西安城牆》紀錄片專項資金 2,600,000.00國家旅遊發展基金 300,000.00 480,000.00城市文化資源數位化展示技術應用示範項目專項資金 1,370,000.00 620,000.00文化旅遊會員卡 6,658,333.40 7,678,333.36太陽能光伏電站政府補貼 3,380,000.00 3,380,000.00文化資源數位化關鍵技術及應用示範項目 31,000.00服務業綜合改革試點專項資金 912,500.00　合 計 13,651,833.40 15,758,333.36（二十七）專項應付款110項目金額提取或分配比例調整前 上年末未分配利潤 42,927,848.55 --調整 年初未分配利潤合計數（調增+，調減-） --調整後 年初未分配利潤 42,927,848.55 --加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 84,751,111.50 --減：提取法定盈餘公積提取任意盈餘公積提取一般風險準備應付普通股股利轉作股本的普通股股利期末未分配利潤 127,678,960.05 　（三十）未分配利潤項目本期發生額上期發生額主營業務收入 1,297,658,670.66 1,140,003,723.16其他業務收入小 計 1,297,658,670.66 1,140,003,723.16主營業務成本 841,947,354.56 774,914,227.69其他業務支出小 計 841,947,354.56 774,914,227.69客戶名稱 營業收入 佔公司全部營業收入的比例 (%)西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 226,127,712.01 17.43 西安曲江大明宮遺址區保護改造辦公室 179,166,666.64 13.81 西安曲江新區社會事業管理服務中心 89,178,782.34 6.87 西安曲江樓觀道文化展示區管理辦公室 23,143,144.76 1.78 西安鼎興園林綠化工程有限公司 19,000,000.00 1.46 合 計 536,616,305.75 41.35 產品名稱本期發生額上期發生額營業收入營業成本營業收入營業成本景區運營管理 653,168,672.44 425,010,953.04 639,828,925.70 361,898,407.56酒店餐飲 255,659,746.03 178,312,029.84 280,590,590.50 215,877,035.94旅遊商品銷售 14,639,292.23 13,249,214.86 11,770,115.24 8,084,327.89旅遊服務 (旅行社 ) 138,055,508.26 127,808,523.62 168,143,700.66 159,400,166.23園林綠化 46,407,891.70 36,245,274.77 39,670,391.06 29,654,290.07旅遊商業地產 189,727,560.00 61,321,358.43　　合 計 1,297,658,670.66 841,947,354.56 1,140,003,723.16 774,914,227.69地區名稱本期發生額上期發生額營業收入營業成本營業收入營業成本陝西省內 1,292,558,670.66 841,947,354.56 1,140,003,723.16 774,914,227.69陝西省外 5,100,000.00　　　合 計 1,297,658,670.66 841,947,354.56 1,140,003,723.16 774,914,227.69（三十一）營業收入及營業成本1.明細情況2.主營業務（分業務種類）3.主營業務收入（分地區）4.公司前五名客戶銷售總額及佔公司全部營業收入的比例110項目金額提取或分配比例調整前 上年末未分配利潤 42,927,848.55 --調整 年初未分配利潤合計數（調增+，調減-） --調整後 年初未分配利潤 42,927,848.55 --加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 84,751,111.50 --減：提取法定盈餘公積提取任意盈餘公積提取一般風險準備應付普通股股利轉作股本的普通股股利期末未分配利潤 127,678,960.05 　（三十）未分配利潤項目本期發生額上期發生額主營業務收入 1,297,658,670.66 1,140,003,723.16其他業務收入小 計 1,297,658,670.66 1,140,003,723.16主營業務成本 841,947,354.56 774,914,227.69其他業務支出小 計 841,947,354.56 774,914,227.69客戶名稱 營業收入 佔公司全部營業收入的比例 (%)西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 226,127,712.01 17.43 西安曲江大明宮遺址區保護改造辦公室 179,166,666.64 13.81 西安曲江新區社會事業管理服務中心 89,178,782.34 6.87 西安曲江樓觀道文化展示區管理辦公室 23,143,144.76 1.78 西安鼎興園林綠化工程有限公司 19,000,000.00 1.46 合 計 536,616,305.75 41.35 產品名稱本期發生額上期發生額營業收入營業成本營業收入營業成本景區運營管理 653,168,672.44 425,010,953.04 639,828,925.70 361,898,407.56酒店餐飲 255,659,746.03 178,312,029.84 280,590,590.50 215,877,035.94旅遊商品銷售 14,639,292.23 13,249,214.86 11,770,115.24 8,084,327.89旅遊服務 (旅行社 ) 138,055,508.26 127,808,523.62 168,143,700.66 159,400,166.23園林綠化 46,407,891.70 36,245,274.77 39,670,391.06 29,654,290.07旅遊商業地產 189,727,560.00 61,321,358.43　　合 計 1,297,658,670.66 841,947,354.56 1,140,003,723.16 774,914,227.69地區名稱本期發生額上期發生額營業收入營業成本營業收入營業成本陝西省內 1,292,558,670.66 841,947,354.56 1,140,003,723.16 774,914,227.69陝西省外 5,100,000.00　　　合 計 1,297,658,670.66 841,947,354.56 1,140,003,723.16 774,914,227.69（三十一）營業收入及營業成本1.明細情況2.主營業務（分業務種類）3.主營業務收入（分地區）4.公司前五名客戶銷售總額及佔公司全部營業收入的比例2013年年度報告 Annual Report111（三十四）管理費用項目本期發生額上期發生額職工薪酬 79,502,114.26 71,657,404.60辦公費 3,926,827.07 4,580,377.65會議費 524,968.32 1,148,643.37業務招待費 1,025,505.89 2,586,273.33差旅費 2,329,399.71 2,732,575.95車輛費 8,085,507.65 7,777,927.89無形資產攤銷 4,222,535.41 4,008,640.41折舊費 6,565,825.61 6,622,097.94遞延資產攤銷 1,692,474.46 1,492,188.13租賃費 11,049,665.65 9,262,081.20稅費 12,160,585.03 12,119,955.19諮詢費 10,197,929.51 6,477,031.20廣告宣傳費 4,148,121.34 3,497,136.92物料消耗 6,206,544.33 7,552,234.32水電物業 3,442,586.12 3,271,729.13修理費 1,356,163.04 1,113,877.46其他 13,565,439.81 11,035,137.32合 計 170,002,193.21 156,935,312.01項目 本期發生額 上期發生額利息支出 35,584,827.57 15,260,965.72減：利息收入 909,846.28 589,713.06匯兌損失 28,585.82 3,648.75手續費支出 1,764,379.47 1,998,075.72其他 1,133,161.83 286,585.65合 計 37,601,108.41 16,959,562.78（三十五）財務費用註：其他主要為貸款擔保費 1,110,000.00元。（三十二）營業稅金及附加（三十三）銷售費用項目 本期發生額 上期發生額計繳標準營業稅 53,009,551.34 44,785,221.01 0.05/0.03城市維護建設稅 3,734,428.73 3,150,364.83 0.07教育費附加 1,632,830.30 1,384,765.65 0.03地方教育費附加 1,089,475.18 913,331.94 0.02土地增值稅 28,955,572.40 　　合 計 88,421,857.94 50,233,683.43項目 本期發生額 上期發生額計繳標準職工薪酬 15,628,524.54 14,270,045.64 0.05/0.03辦公費 1,162,594.13 1,596,998.42 0.07會議費 23,841.50 164,401.70 0.03業務招待費 294,879.08 233,623.92 0.02差旅費 1,228,203.10 1,221,349.89　車輛費 200,713.91 172,365.43折舊費 2,521,890.34 3,298,130.54 0.05/0.03租賃費 813,292.03 363,502.81 0.07諮詢費 6,120,253.94 3,219,539.65 0.03廣告宣傳費 31,862,474.27 39,605,742.66 0.02物料消耗 2,393,121.54 2,466,328.15　修理費 418,519.00 81,668.75水電物業 109,790.13 142,156.41其他 5,052,219.13 3,206,454.36合 計 67,830,316.64 70,042,308.33 111（三十四）管理費用項目本期發生額上期發生額職工薪酬 79,502,114.26 71,657,404.60辦公費 3,926,827.07 4,580,377.65會議費 524,968.32 1,148,643.37業務招待費 1,025,505.89 2,586,273.33差旅費 2,329,399.71 2,732,575.95車輛費 8,085,507.65 7,777,927.89無形資產攤銷 4,222,535.41 4,008,640.41折舊費 6,565,825.61 6,622,097.94遞延資產攤銷 1,692,474.46 1,492,188.13租賃費 11,049,665.65 9,262,081.20稅費 12,160,585.03 12,119,955.19諮詢費 10,197,929.51 6,477,031.20廣告宣傳費 4,148,121.34 3,497,136.92物料消耗 6,206,544.33 7,552,234.32水電物業 3,442,586.12 3,271,729.13修理費 1,356,163.04 1,113,877.46其他 13,565,439.81 11,035,137.32合 計 170,002,193.21 156,935,312.01項目 本期發生額 上期發生額利息支出 35,584,827.57 15,260,965.72減：利息收入 909,846.28 589,713.06匯兌損失 28,585.82 3,648.75手續費支出 1,764,379.47 1,998,075.72其他 1,133,161.83 286,585.65合 計 37,601,108.41 16,959,562.78（三十五）財務費用註：其他主要為貸款擔保費 1,110,000.00元。（三十二）營業稅金及附加（三十三）銷售費用項目 本期發生額 上期發生額計繳標準營業稅 53,009,551.34 44,785,221.01 0.05/0.03城市維護建設稅 3,734,428.73 3,150,364.83 0.07教育費附加 1,632,830.30 1,384,765.65 0.03地方教育費附加 1,089,475.18 913,331.94 0.02土地增值稅 28,955,572.40 　　合 計 88,421,857.94 50,233,683.43項目 本期發生額 上期發生額計繳標準職工薪酬 15,628,524.54 14,270,045.64 0.05/0.03辦公費 1,162,594.13 1,596,998.42 0.07會議費 23,841.50 164,401.70 0.03業務招待費 294,879.08 233,623.92 0.02差旅費 1,228,203.10 1,221,349.89　車輛費 200,713.91 172,365.43折舊費 2,521,890.34 3,298,130.54 0.05/0.03租賃費 813,292.03 363,502.81 0.07諮詢費 6,120,253.94 3,219,539.65 0.03廣告宣傳費 31,862,474.27 39,605,742.66 0.02物料消耗 2,393,121.54 2,466,328.15　修理費 418,519.00 81,668.75水電物業 109,790.13 142,156.41其他 5,052,219.13 3,206,454.36合 計 67,830,316.64 70,042,308.33 112項 目 本期發生額 上期發生額一、壞帳損失 1,132,487.42 5,944,349.10 二、存貨跌價損失 111,988.88 三、可供出售金融資產減值損失四、持有至到期投資減值損失五、長期股權投資減值損失六、投資性房地產減值損失七、固定資產減值損失八、工程物資減值損失九、在建工程減值損失十、生產性生物資產減值損失十一、油氣資產減值損失十二、無形資產減值損失十三、商譽減值損失十四、其他　　合 計 1,244,476.30 5,944,349.10 （三十六）資產減值損失項目 本期發生額 上期發生額成本法核算的長期股權投資收益權益法核算的長期股權投資收益 25,342.11 處置長期股權投資產生的投資收益持有交易性金融資產期間取得的投資收益持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益處置交易性金融資產取得的投資收益持有至到期投資取得的投資收益可供出售金融資產等取得的投資收益其他　　合 計 25,342.11 　（三十七）投資收益1.投資收益明細情況2.按權益法核算的長期股權投資收益被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因西安百仕通國際旅行社有限公司 25,342.11 　合 計 25,342.11 項目 本期發生額 上期發生額計入當期非經常性損益的金額非流動資產處置利得合計 23,040.00其中：固定資產處置利得 23,040.00 無形資產處置利得債務重組利得非貨幣性資產交換利得接受捐贈 政府補助 19,996,324.00 13,337,375.16 19,996,324.00賠償收入手續費收入其他 925,473.51 268,744.94 925,473.51合 計 20,921,797.51 13,629,160.10 20,921,797.51（三十八）營業外收入1.明細情況112項 目 本期發生額 上期發生額一、壞帳損失 1,132,487.42 5,944,349.10 二、存貨跌價損失 111,988.88 三、可供出售金融資產減值損失四、持有至到期投資減值損失五、長期股權投資減值損失六、投資性房地產減值損失七、固定資產減值損失八、工程物資減值損失九、在建工程減值損失十、生產性生物資產減值損失十一、油氣資產減值損失十二、無形資產減值損失十三、商譽減值損失十四、其他　　合 計 1,244,476.30 5,944,349.10 （三十六）資產減值損失項目 本期發生額 上期發生額成本法核算的長期股權投資收益權益法核算的長期股權投資收益 25,342.11 處置長期股權投資產生的投資收益持有交易性金融資產期間取得的投資收益持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益處置交易性金融資產取得的投資收益持有至到期投資取得的投資收益可供出售金融資產等取得的投資收益其他　　合 計 25,342.11 　（三十七）投資收益1.投資收益明細情況2.按權益法核算的長期股權投資收益被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因西安百仕通國際旅行社有限公司 25,342.11 　合 計 25,342.11 項目 本期發生額 上期發生額計入當期非經常性損益的金額非流動資產處置利得合計 23,040.00其中：固定資產處置利得 23,040.00 無形資產處置利得債務重組利得非貨幣性資產交換利得接受捐贈 政府補助 19,996,324.00 13,337,375.16 19,996,324.00賠償收入手續費收入其他 925,473.51 268,744.94 925,473.51合 計 20,921,797.51 13,629,160.10 20,921,797.51（三十八）營業外收入1.明細情況2013年年度報告 Annual Report113（ 1）營業稅返還補貼款系根據西安曲江新區入區文化企業營業稅補貼暫行辦法，收到返還的 2012年度營業稅返還補貼14,158,914.00元。（2）城牆紀錄片拍攝補助系依據西安曲江新區管理委員會專項問題會議紀要，取得大型紀錄片《西安城牆》扶持資金 260萬元，本期完成攝製。（三十九）營業外支出（四十）所得稅費用（四十一）少數股東損益（四十二）基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額非流動資產處置損失合計 7,022,835.01 5,153,732.14 7,022,835.01其中：固定資產及生物資產處置損失 7,022,835.01 5,153,732.14 7,022,835.01 無形資產處置損失債務重組損失非貨幣性資產交換損失對外捐贈其他 1,753,742.61 1,265,730.50 1,753,742.61合 計 8,776,577.62 6,419,462.64 8,776,577.62註：其他中含支付的解除合同違約金 80萬元。項目 本期發生額 上期發生額按稅法及相關規定計算的當期所得稅 9,890,989.94 10,172,461.76遞延所得稅調整 9,320,884.26 -8,529,174.23合 計 19,211,874.20 1,643,287.53項目 本期數上年同期數陝西友聯國際旅行社有限責任公司 -154,001.09 -210,030.14 西安百仕通國際旅行社有限公司 440,844.62 1,020,119.83 陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 50,130.82 29,144.49 西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 -656.13 -258,426.41 西安曲江柏伽斯酒業有限公司 -1,517,378.32 -799,643.80 合 計 -1,181,060.10 -218,836.03報告期利潤本 期 數上年同期數基本每股收益稀釋每股收益基本每股收益稀釋每股收益歸屬於公司普通股股東的淨利潤 0.47 0.47 0.49 0.49除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 0.42 0.42 0.45 0.451.按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號——淨資產收益率和每股收益的計算及披露 (2010 年修訂)》(「中國證券監督管理委員會公告 [2010]2號 )、《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益 (2008)》 (「中國證券監督管理委員會公告[2008]43 號」)要求計算的每股收益如下：項目 本期發生額 上期發生額營業稅返還補貼款 14,158,914.00 12,485,859.57市級旅遊發展專項基金撥款 400,000.00陝西非物質文化遺產保護展示基地保護與完善扶持基金轉款 300,000.00西安曲江新區財政局博物館補助經費 80,000.00政府獎勵 701,410.00 391,515.59城牆記錄片拍攝補助 2,600,000.00西安市財政局上市補貼 2,000,000.00大雁塔北廣場公共衛生間改造 120,000.00 60,000.00寒窯景區公共衛生間維修補助收入 36,000.00　合計 19,996,324.00 13,337,375.162.政府補助明細113（ 1）營業稅返還補貼款系根據西安曲江新區入區文化企業營業稅補貼暫行辦法，收到返還的 2012年度營業稅返還補貼14,158,914.00元。（2）城牆紀錄片拍攝補助系依據西安曲江新區管理委員會專項問題會議紀要，取得大型紀錄片《西安城牆》扶持資金 260萬元，本期完成攝製。（三十九）營業外支出（四十）所得稅費用（四十一）少數股東損益（四十二）基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程項目本期發生額上期發生額計入當期非經常性損益的金額非流動資產處置損失合計 7,022,835.01 5,153,732.14 7,022,835.01其中：固定資產及生物資產處置損失 7,022,835.01 5,153,732.14 7,022,835.01 無形資產處置損失債務重組損失非貨幣性資產交換損失對外捐贈其他 1,753,742.61 1,265,730.50 1,753,742.61合 計 8,776,577.62 6,419,462.64 8,776,577.62註：其他中含支付的解除合同違約金 80萬元。項目 本期發生額 上期發生額按稅法及相關規定計算的當期所得稅 9,890,989.94 10,172,461.76遞延所得稅調整 9,320,884.26 -8,529,174.23合 計 19,211,874.20 1,643,287.53項目 本期數上年同期數陝西友聯國際旅行社有限責任公司 -154,001.09 -210,030.14 西安百仕通國際旅行社有限公司 440,844.62 1,020,119.83 陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司 50,130.82 29,144.49 西安曲江旅陽餐飲管理有限公司 -656.13 -258,426.41 西安曲江柏伽斯酒業有限公司 -1,517,378.32 -799,643.80 合 計 -1,181,060.10 -218,836.03報告期利潤本 期 數上年同期數基本每股收益稀釋每股收益基本每股收益稀釋每股收益歸屬於公司普通股股東的淨利潤 0.47 0.47 0.49 0.49除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 0.42 0.42 0.45 0.451.按照中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第 9 號——淨資產收益率和每股收益的計算及披露 (2010 年修訂)》(「中國證券監督管理委員會公告 [2010]2號 )、《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損益 (2008)》 (「中國證券監督管理委員會公告[2008]43 號」)要求計算的每股收益如下：項目 本期發生額 上期發生額營業稅返還補貼款 14,158,914.00 12,485,859.57市級旅遊發展專項基金撥款 400,000.00陝西非物質文化遺產保護展示基地保護與完善扶持基金轉款 300,000.00西安曲江新區財政局博物館補助經費 80,000.00政府獎勵 701,410.00 391,515.59城牆記錄片拍攝補助 2,600,000.00西安市財政局上市補貼 2,000,000.00大雁塔北廣場公共衛生間改造 120,000.00 60,000.00寒窯景區公共衛生間維修補助收入 36,000.00　合計 19,996,324.00 13,337,375.162.政府補助明細1142.基本每股收益基本每股收益 =P0÷SS= S0＋ S1＋ Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk其中： P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤； S為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數； Sj為報告期因回購等減少股份數； Sk為報告期縮股數； M0報告期月份數； Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。3.稀釋每股收益稀釋每股收益 =P1/(S0＋ S1＋ Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數 )其中， P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。（四十三）現金流量表項目注釋1.收到的其他與經營活動有關的現金2.支付的其他與經營活動有關的現金3.支付的其他與投資活動有關的現金4.支付的其他與籌資活動有關的現金註：資金往來主要系單位資金往來、職工資金往來等；其他主要系銀行存款利息等。註：資金往來主要系單位資金往來（本期歸還期初母公司西安曲江旅遊投資（集團）有公司往來款 239,983,514.51元）、職工個人往來等；其他主要系銀行手續費等。註：2013年 9月 30日公司失去對西安百仕通國際旅行社有限公司控制，不再納入合併報表。項目 金額代收物業水電款項等 65,717,397.09 資金往來 33,384,129.56 收到的保證金、押金 7,134,687.65 政府補助 5,463,071.17 其他 1,159,541.18 合 計 112,858,826.65 項目 金額管理費用和銷售費用付款 70,541,951.04 代付物業水電款項等 51,605,035.43 資金往來 266,500,886.14 支付的押金、保證金 6,791,806.99 其他 1,740,267.48 合 計 397,179,947.08 項目金額西安百仕通國際旅行社有限公司 2013年 9月 30日貨幣資金 9,536,042.97合 計 9,536,042.97項目 金額融資輔助費用 1,110,000.00 合 計 1,110,000.00 1142.基本每股收益基本每股收益 =P0÷SS= S0＋ S1＋ Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk其中： P0為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於普通股股東的淨利潤； S為發行在外的普通股加權平均數；S0 為期初股份總數；S1 為報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數；Si 為報告期因發行新股或債轉股等增加股份數； Sj為報告期因回購等減少股份數； Sk為報告期縮股數； M0報告期月份數； Mi為增加股份次月起至報告期期末的累計月數；Mj 為減少股份次月起至報告期期末的累計月數。3.稀釋每股收益稀釋每股收益 =P1/(S0＋ S1＋ Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的普通股加權平均數 )其中， P1為歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤，並考慮稀釋性潛在普通股對其影響，按《企業會計準則》及有關規定進行調整。公司在計算稀釋每股收益時，考慮所有稀釋性潛在普通股對歸屬於公司普通股股東的淨利潤或扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤和加權平均股數的影響，按照其稀釋程度從大到小的順序計入稀釋每股收益，直至稀釋每股收益達到最小值。（四十三）現金流量表項目注釋1.收到的其他與經營活動有關的現金2.支付的其他與經營活動有關的現金3.支付的其他與投資活動有關的現金4.支付的其他與籌資活動有關的現金註：資金往來主要系單位資金往來、職工資金往來等；其他主要系銀行存款利息等。註：資金往來主要系單位資金往來（本期歸還期初母公司西安曲江旅遊投資（集團）有公司往來款 239,983,514.51元）、職工個人往來等；其他主要系銀行手續費等。註：2013年 9月 30日公司失去對西安百仕通國際旅行社有限公司控制，不再納入合併報表。項目 金額代收物業水電款項等 65,717,397.09 資金往來 33,384,129.56 收到的保證金、押金 7,134,687.65 政府補助 5,463,071.17 其他 1,159,541.18 合 計 112,858,826.65 項目 金額管理費用和銷售費用付款 70,541,951.04 代付物業水電款項等 51,605,035.43 資金往來 266,500,886.14 支付的押金、保證金 6,791,806.99 其他 1,740,267.48 合 計 397,179,947.08 項目金額西安百仕通國際旅行社有限公司 2013年 9月 30日貨幣資金 9,536,042.97合 計 9,536,042.97項目 金額融資輔助費用 1,110,000.00 合 計 1,110,000.00 補充資料 本期金額 上期金額1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：淨利潤 83,570,051.40 70,540,689.75 加：資產減值準備 1,244,476.30 5,944,349.10 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 64,090,477.73 50,127,115.81 無形資產攤銷 7,951,480.98 8,045,415.88 長期待攤費用攤銷 16,271,989.51 21,251,176.72 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） 446,957.83 5,153,732.14 固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 6,575,877.18 公允價值變動損失（收益以「－」號填列）財務費用（收益以「－」號填列） 35,584,827.57 15,260,965.72 投資損失（收益以「－」號填列） -25,342.11 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 9,432,128.79 -11,610,107.21 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -24,151.57 存貨的減少（增加以「－」號填列） 2,637,120.29 -9,473,168.37 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -21,326,213.96 -82,029,922.41 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -184,366,934.63 17,893,809.63 其他經營活動產生的現金流量淨額 22,086,896.88 91,079,905.19 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本一年內到期的可轉換

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券融資租入固定資產3．現金及現金等價物淨變動情況：現金的期末餘額 357,148,829.50 185,673,550.47 減：現金的期初餘額 185,673,550.47 93,379,807.74 加：現金等價物的期末餘額減：現金等價物的期初餘額現金及現金等價物淨增加額 171,475,279.03 92,293,742.73 補充資料 本期金額 上期金額1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：淨利潤 83,570,051.40 70,540,689.75 加：資產減值準備 1,244,476.30 5,944,349.10 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 64,090,477.73 50,127,115.81 無形資產攤銷 7,951,480.98 8,045,415.88 長期待攤費用攤銷 16,271,989.51 21,251,176.72 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） 446,957.83 5,153,732.14 固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 6,575,877.18 公允價值變動損失（收益以「－」號填列）財務費用（收益以「－」號填列） 35,584,827.57 15,260,965.72 投資損失（收益以「－」號填列） -25,342.11 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 9,432,128.79 -11,610,107.21 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -24,151.57 存貨的減少（增加以「－」號填列） 2,637,120.29 -9,473,168.37 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -21,326,213.96 -82,029,922.41 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -184,366,934.63 17,893,809.63 其他經營活動產生的現金流量淨額 22,086,896.88 91,079,905.19 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本一年內到期的可轉換

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券融資租入固定資產3．現金及現金等價物淨變動情況：現金的期末餘額 357,148,829.50 185,673,550.47 減：現金的期初餘額 185,673,550.47 93,379,807.74 加：現金等價物的期末餘額減：現金等價物的期初餘額現金及現金等價物淨增加額 171,475,279.03 92,293,742.73 （四十四）合併現金流量表補充資料1.將淨利潤調節為經營活動現金流量情定金源閣芳林苑項目 期末數 年初數一、現金 357,148,829.50 185,673,550.47 其中：庫存現金 1,581,098.64 1,598,298.07 可隨時用於支付的銀行存款 355,567,730.86 184,075,252.40 可隨時用於支付的其他貨幣資金可用於支付的存放中央銀行款項存放同業款項拆放同業款項二、現金等價物其中：三個月內到期的債券投資三、期末現金及現金等價物餘額 357,148,829.50 185,673,550.47 2.現金和現金等價物芳林苑項目 期末數 年初數一、現金 357,148,829.50 185,673,550.47 其中：庫存現金 1,581,098.64 1,598,298.07 可隨時用於支付的銀行存款 355,567,730.86 184,075,252.40 可隨時用於支付的其他貨幣資金可用於支付的存放中央銀行款項存放同業款項拆放同業款項二、現金等價物其中：三個月內到期的債券投資三、期末現金及現金等價物餘額 357,148,829.50 185,673,550.47 2.現金和現金等價物九、關聯方及關聯交易（一）本企業的母公司情況企業名稱關聯關係企業類型註冊地法定代表人業務性質註冊資本 (萬元 )對本公司持股比例對本公司表決權比例組織機構代碼西安曲江旅遊投資 (集團 )有限公司控股股東國有獨資西安市賈濤房地產開發、銷售；投資 48,400.00 51.35% 51.35% 75782931-2本公司實際控制人為西安曲江新區管理委員會。（二）本企業的子公司情況企業名稱關聯關係企業類型註冊地法定代表人業務性質註冊資本 (萬元 )持股比例表決權比例組織機構代碼西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司有限責任法人企業西安市蔡祥榮服務業 1,000 100 100 78355089--2西安曲江唐藝坊文化傳播有限公司有限責任法人企業西安市莊瑩服務業 700 100 100 76695074-7西安曲江國際旅行社有限公司有限責任法人企業西安市鬲永奇服務業 300 100 100 69384880-4西安曲江國際酒店管理有限公司有限責任法人企業西安市王文勝服務業 500 100 100 69384355-2西安曲江旅陽餐飲管理有限公司有限責任法人企業西安市趙曉峰服務業 200 51 51 56147759-7陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司有限責任法人企業西安市李江紅服務業 250 43 43 71352268-5陝西友聯國際旅行社有限責任公司有限責任法人企業西安市鬲永奇服務業 463.24 56.01 56.01 74125380-6西安曲江城牆旅遊發展有限公司有限責任法人企業西安市姚立軍服務業 1,000 100 100 69862767-2西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司有限責任法人企業西安市王文勝服務業 3,000 100 100 69860879-7西安曲江樓觀道文化景區管理有限公司有限責任法人企業西安市李迎春服務業 1,000 100 100 57508314-2西安曲江柏伽斯酒業有限公司有限責任法人企業西安市王文勝服務業 500 50 50 59631149-0西安曲江如華物業管理有限公司有限責任法人企業西安市齊雁服務業 100 100 100 08101267-8（三）本企業的聯營企業情況企業名稱關聯關係企業類型註冊地法定代表人業務性質註冊資本 (萬元 )持股比例表決權比例組織機構代碼西安百仕通國際旅行社有限責任公司有限責任法人企業西安市陸蓉服務業 500 40 40 78359975-X（四）本公司之其他關聯方情況單位名稱關聯關係組織機構代碼主營業務西安曲江文化產業投資（集團）有限公司母公司之控股股東 294469786景區、遊樂設施及基礎設施項目投資等西安曲江城市建設發展有限公司同受實際控制人控制 797498255景區、遊樂設施及基礎設施、旅遊項目、旅遊產品、房地產、交通設施、文化體育設施、康復保健設施、餐飲設施的開發、經營，國內商業西安曲江大明宮投資（集團）有限公司同受實際控制人控制 663197131大明宮遺址區保護改造區域的土地開發及整理、安置區房地產開發、項目招商、投資、基礎設施建設和經營管理西安曲江大華文化商業運營管理有限公司同受實際控制人控制 578403690文化商業項目的運營管理；物業管理；各類文化藝術交流活動的組織、策劃；承辦會議展覽服務活動西安曲江大明宮建設開發有限公司同受實際控制人控制 587424493基礎設施、旅遊景區、大明宮遺址區的開發經營西安曲江文化園林有限公司同受實際控制人控制 683861781園林綠化工程設計、施工及配套服務；市政綠化、公共休閒場所綠化、庭院綠化；花卉苗木銷售及服務西安曲江大明宮置業有限公司同受實際控制人控制 673294525房地產開發、經營、銷售、諮詢；基礎設施配套建設陝西樓觀福地旅遊發展有限公司同受母公司控制 783671707旅遊開發；旅遊項目策劃及投資建設陝西海豚廣告傳媒股份有限公司同受母公司控制 583162721廣告製作、代理、發布；承辦展覽、展示活動等秦二世陵遺址博物館同受母公司控制 578447386展覽、學術交流、合作西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司同受實際控制人控制 77592310X景區、房地產開發及經營、物業管理西安曲江秦漢唐文化商業有限公司同受實際控制人控制 578436433一般經營項目：房地產開發、銷售及房屋租賃；物業管理；酒店管理等西安曲江建設集團有限公司同受實際控制人控制 783569972基礎設施、旅遊景區開發經營；房地產開發、物業管理；西安曲江聖唐物資供應有限公司同受實際控制人控制 683863859建築材料、金屬材料、五金交電、機電設備、化工產品的批發、零售西安曲江聖唐基礎設施建設有限公司同受實際控制人控制 68896099X城市基礎設施建設；道路、園林景觀建設等西安曲江二期配套建設有限公司同受實際控制人控制 552326578基礎設施、文化體育、醫療設施、公共景區建設、管理等西安曲江聖境城市發展服務有限公司同受實際控制人控制 570241674主要營業範圍：物業管理服務、市政工程施工等西安曲江新區聖境物業管理有限公司同受實際控制人控制 775916874物業管理；接受委託提供勞務服務；日用百貨、建築材料的零售等西安曲江聖境商務服務有限公司同受實際控制人控制 783595660物業管理；承辦國內外會議展覽；展具租賃、場地租賃西安曲江影視投資（集團）有限公司同受實際控制人控制 783573525影視劇 (片 )策劃、製作、發行西安曲江影視製作服務有限公司同受實際控制人控制 797469016影視設備租賃；影視拍攝、製作服務。西安曲江文化演出（集團）有限公司同受實際控制人控制 663162123組織文藝演出西安曲江冠合文化傳播有限公司同受實際控制人控制 552316660各類文化藝術交流活動、會展的組織、策劃等西安曲江智訊互動營銷策劃有限公司同受實際控制人控制 552343175企業營銷策劃、企業形象策劃；電子商務諮詢服務；廣告的設計製作、代理、發布西安曲江

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投資集團有限公司同受實際控制人控制 797498888各類出版物的出版及銷售；廣告的設計製作、代理髮布；展會服務；西安曲江

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股份有限公司同受實際控制人控制 556962096圖書項目的策劃、出版與運營、新媒體出版的探索與運營等西安曲江樂雅動漫有限公司同受實際控制人控制 552322024網路遊戲、動畫、漫畫及衍生產品的投資、研發與運營西安曲江國際會展（集團）有限公司同受實際控制人控制 729959611承辦會議展覽；展具、場地租賃西安曲江會展商務有限公司同受實際控制人控制 783595687承辦國內外會議展覽；展具租賃；為展覽會提供配套服務；百貨的銷售西安西部文化產業博覽會有限公司同受實際控制人控制 668695885承辦國內外展覽展示、會議及大型活動；廣告設計、製作、代理、發布西安曲江節慶文化發展有限公司同受實際控制人控制 575070229承辦文化交流活動、展覽展示、會務活動；節慶文化用品等接上表單位名稱關聯關係組織機構代碼主營業務西安曲江國際會議中心有限公司同受實際控制人控制 791699304國、內外會議、展覽、演出場地租賃 ,承接各類大型宴會等西安曲江世信興華展覽有限公司同受實際控制人控制 791674684承辦展覽展示、會務；企業管理諮詢服務；商務信息諮詢服務西安曲江秦腔劇院有限責任公司同受實際控制人控制 688959796秦腔演出、舞臺設備租賃、工藝品開發、舞美諮詢、設施製作西安曲江文化體育產業有限公司同受實際控制人控制 668688917一般經營項目：體育場館、運動場地、健身娛樂場所等西安曲江夢園影視有限公司同受實際控制人控制 791658879影視劇策劃、製作、發行、廣告的設計等西安曲江臨潼旅遊投資（集團）有限公司同受實際控制人控制 698615831文化旅遊、休閒度假、康體養生、溫泉療養、商貿會展西安曲江臨潼綠色生態產業發展有限公司同受實際控制人控制 57841228X園林景觀規劃設計、園林綠化施工及養護、室內外裝飾工程設計施工、景觀藝術雕塑設計、製作施工、園林綠化器材銷售、物業管理西安曲江驪山物業有限公司同受實際控制人控制 587409437物業管理、房屋租售代理、家政保潔服務、室內外裝飾裝修西安曲江臨潼土地整理有限公司同受實際控制人控制 570218757土地整理；投資管理；資產管理；物業管理西安曲江國際會展投資控股有限公司同受實際控制人控制 294250418會展中心項目的投資、開發、建設西安曲江大秦帝國文化傳播有限公司同受實際控制人控制 683880237電影、電視劇、電視專題片投資、製作、發行西安曲江大秦帝國影業投資有限公司同受實際控制人控制 561451469廣播影視劇（片）策劃、拍攝、製作、發行；影視劇（片）的投資，廣告的設計、製作、代理、發布西安秦漢唐國際廣場管理有限公司同受實際控制人控制 55231506X一般經營項目：物業管理等陝西文化產業投資控股（集團）有限公司同受實際控制人控制 688965301文化產業項目投資及相關文化園區的基礎設施建設等陝西文物復仿製品開發有限公司同受實際控制人控制 561478100文物複製衍生品的研發、製作、銷售；營銷的策劃及信息諮詢陝西文化產業（西安）投資有限公司同受實際控制人控制 552348371一般經營項目：特色文化產業基礎設施建設，房地產開發和經營等陝西文化產業（安塞）投資有限公司同受實際控制人控制 573507749旅遊景區、文化體育設施、遊樂設施及基礎設施、旅遊項目、旅遊產品延安文化產業投資有限公司同受實際控制人控制 586975787文化產業項目投資；旅遊景區、文體設施、遊樂設施、旅遊項目、旅遊產品陝西文化產業（韓城）投資有限公司同受實際控制人控制 555682754旅遊景區、文化體育設施、遊樂設施及基礎設施、旅遊項目、旅遊產品陝西文投影業投資管理有限公司同受實際控制人控制 566036758影院的投資及管理諮詢服務；文化產業的投資；影視器材、音像設備的銷售、安裝西安電視劇版權交易中心有限公司同受實際控制人控制 575069471電視劇劇本版權、作品改編權及設置權，電視劇版權，廣播電視節目版權陝西曼蒂置業有限公司同受實際控制人控制 583179590房地產開發、經營、銷售；物業管理及配套服務西安曲江大唐不夜城文化商業運營管理有限公司同受實際控制人控制 583163863一般經營項目：商業運營管理服務；物業管理服務等西安海豚企業策劃有限責任公司同受母公司控制 710182566設計、製作、代理國內各類廣告；服裝、百貨的批發、零售陝西西部廣告傳媒有限責任公司同受實際控制人控制 57022560-7廣告的設計、製作、代理、發布；媒體運營平臺投資開發；展覽展示服務；投資管理諮詢；公關活動策劃；企業管理諮詢；對外投資；資產管理陝西文化產權交易所有限公司同受實際控制人控制 575094060以各類藝術品產權為交易對象，依法開展政策諮詢、信息發布西安開元臨潼投資發展有限責任公司同受實際控制人控制 56601902-6投資、投資管理、資產管理；土地開發及整理；基礎設施和公用設施建設；受委託實施舊城及城中村改造；文化旅遊度假產業項目及配套設施的建設、經營、開發；房地產開發、經營、銷售；物業管理（除國家規定的專控及前置許可項目）。（五）採購商品、接受勞務關聯方關聯交易關聯交易定價方式及決策程序本期發生額上期發生額內容金額佔同類交易金額的比例（%）金額佔同類交易金額的比例（%）陝西樓觀福地旅遊發展有限公司住宿費市場價格 62,944.00 0.17陝西文物復仿製品開發有限公司購買商品市場價格 32,197.50 0.89西安百仕通國際旅行社有限公司機票、餐飲市場價格 384,957.85 9.74西安海豚企業策劃有限責任公司廣告宣傳費市場價格 397,950.00 1.52 843,133.00 2.13西安曲江冠合文化傳播有限公司演出費市場價格 4,322,669.96 52.41 5,755,032.26 49.25西安曲江國際會議中心有限公司租賃費市場價格 6,920.00 0.06西安曲江國際會展投資控股有限公司租賃費市場價格 1,257,744.94 11.38西安曲江建設集團有限公司租賃費市場價格 1,975,244.18 17.88 2,304,089.81 24.88西安曲江建設集團有限公司基建工程款市場價格 4,206,200.00 0.76 3,369,100.00 1.43西安曲江旅遊投資（集團）有限公司租賃費市場價格 4,091,010.59 37.02 3,876,806.73 41.86西安曲江聖境城市發展服務有限公司廣告宣傳費市場價格 192,246.00 0.74西安曲江聖唐物資供應有限公司基建材料款市場價格 5,096,809.46 0.92 6,514,062.90 2.76西安曲江文化園林有限公司園林養護市場價格 13,292,107.16 21.26西安曲江新區聖境物業管理有限公司物業費市場價格 1,013,419.62 29.44 1,310,497.93 40.06西安曲江影視投資（集團）有限公司購買商品市場價格 6,822.00 0.17 65,000.00 1.42西安曲江智訊互動營銷策劃有限公司廣告宣傳費市場價格 253,412.00 0.97 24,000.00 0.06秦二世陵遺址博物館代銷手續費市場價格 495.00 0.48西安曲江文化演出（集團）有限公司演出費市場價格 5,776,684.02 49.43（六）出售商品、提供勞務關聯方關聯交易關聯交易定價方式及決策程序本期發生額上期發生額內容金額佔同類交易金額的比例（%）金額佔同類交易金額的比例（%）西安曲江旅遊投資（集團）有限公司房地產市場價格 189,727,560.00 100.00　西安曲江旅遊投資（集團）有限公司景區運營管理市場價格 26,833,823.20 4.11 3,671,906.24 0.57西安曲江大明宮投資（集團）有限公司景區運營管理市場價格 18,235,154.83 2.79西安曲江文化產業投資（集團）有限公司景區運營管理市場價格 7,331,908.71 1.12 10,053,065.32 1.57西安曲江旅遊投資（集團）有限公司園林綠化市場價格 6,499,963.42 14.01 3,978,909.00 10.03西安曲江驪山物業有限公司景區運營管理市場價格 3,754,138.94 0.57 4,128,820.43 0.65西安曲江大明宮建設開發有限公司酒店餐飲市場價格 3,159,335.28 1.24西安曲江臨潼旅遊投資（集團）有限公司酒店餐飲市場價格 2,492,202.74 0.97陝西文化產業投資控股（集團）有限公司酒店餐飲市場價格 1,107,947.05 0.43 2,079,657.94 0.74西安曲江旅遊投資（集團）有限公司商品銷售市場價格 1,346,065.81 9.19 883,314.28 7.50西安曲江臨潼綠色生態產業發展有限公司景區運營管理市場價格 1,109,205.00 0.17西安曲江旅遊投資（集團）有限公司酒店餐飲市場價格 1,099,847.08 0.43 1,371,338.22 0.49延安文化產業投資有限公司酒店餐飲市場價格 994,950.00 0.39 112,000.00 0.04西安曲江旅遊投資（集團）有限公司旅遊服務市場價格 620,452.50 0.45 2,552,105.00 1.52西安曲江文化產業投資（集團）有限公司酒店餐飲市場價格 581,475.89 0.23 984,414.13 0.35陝西樓觀福地旅遊發展有限公司酒店餐飲市場價格 468,815.40 0.18 435,186.81 0.16陝西樓觀福地旅遊發展有限公司商品銷售市場價格 386,165.81 2.64 2,204,358.97 18.73西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司景區運營管理市場價格 345,993.34 0.05 830,782.70 0.13秦二世陵遺址博物館景區運營管理市場價格 312,000.00 0.05 972,000.00 0.15 關聯方關聯交易關聯交易定價方式及決策程序本期發生額上期發生額內容金額佔同類交易金額的比例（%）金額佔同類交易金額的比例（%）西安百仕通國際旅行社有限公司景區運營管理市場價格 299,182.69 0.05西安曲江文化演出（集團）有限公司商品銷售市場價格 272,564.10 1.86西安曲江文化演出（集團）有限公司酒店餐飲市場價格 233,640.91 0.09 297,539.00 0.11陝西文投影業投資管理有限公司酒店餐飲市場價格 107,791.70 0.04 37,412.90 0.01西安曲江國際會展投資控股有限公司景區運營管理市場價格 187,040.00 0.03 36,417.00 0.01西安曲江建設集團有限公司景區運營管理市場價格 171,780.00 0.03 56,819.00 0.01西安曲江聖境城市發展服務有限公司酒店餐飲市場價格 166,934.00 0.07 193,140.10 0.07陝西文化產業（韓城）投資有限公司園林綠化市場價格 140,001.00 0.30西安曲江建設集團有限公司酒店餐飲市場價格 134,279.20 0.05 539,191.00 0.19西安百仕通國際旅行社有限公司酒店餐飲市場價格 107,633.00 0.04陝西文化產業（安塞）投資有限公司酒店餐飲市場價格 75,000.00 0.03 175,000.00 0.06西安曲江大明宮投資（集團）有限公司酒店餐飲市場價格 62,320.00 0.02西安電視劇版權交易中心有限公司酒店餐飲市場價格 60,625.70 0.02 5,059.00陝西文化產業投資控股（集團）有限公司景區運營管理市場價格 58,613.80 0.01 131,139.00 0.02西安曲江文化演出（集團）有限公司景區運營管理市場價格 45,190.00 0.01 46,984.00 0.01西安曲江智訊互動營銷策劃有限公司酒店餐飲市場價格 39,353.00 0.02西安曲江影視投資（集團）有限公司酒店餐飲市場價格 38,808.00 0.02 102,668.88 0.04西安曲江國際會展投資控股有限公司酒店餐飲市場價格 37,844.00 0.01 364,792.78 0.13西安曲江秦漢唐文化商業有限公司景區運營管理市場價格 34,776.00 0.01西安開元臨潼投資發展有限責任公司景區運營管理市場價格 28,800.00（接上表）（接上表）關聯方關聯交易關聯交易定價方式及決策程序本期發生額上期發生額內容金額佔同類交易金額的比例（%）金額佔同類交易金額的比例（%）西安曲江大秦帝國影業投資有限公司酒店餐飲市場價格 26,340.20 0.01西安秦漢唐國際廣場管理有限公司景區運營管理市場價格 21,795.00西安曲江大明宮置業有限公司景區運營管理市場價格 21,260.00陝西文化產業（韓城）投資有限公司酒店餐飲市場價格 17,961.00 0.01 8,113.60西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司酒店餐飲市場價格 16,626.00 0.01 43,264.40 0.02陝西西部廣告傳媒有限責任公司酒店餐飲市場價格 14,430.80 0.01西安曲江國際會議中心有限公司酒店餐飲市場價格 12,800.00 0.01 257,209.33 0.09西安曲江秦腔劇院有限責任公司酒店餐飲市場價格 12,287.00 15,764.00 0.01西安曲江

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股份有限公司酒店餐飲市場價格 11,614.30 10,077.10西安曲江文化體育產業有限公司酒店餐飲市場價格 11,545.90 23,947.90 0.01西安曲江建設集團有限公司商品銷售市場價格 11,008.55 0.08西安電視劇版權交易中心有限公司景區運營管理市場價格 9,720.00 8,640.00西安曲江大明宮建設開發有限公司景區運營管理市場價格 9,644.00西安曲江大華文化商業運營管理有限公司景區運營管理市場價格 8,928.00西安曲江節慶文化發展有限公司酒店餐飲市場價格 6,168.20 11,279.40西安曲江影視投資（集團）有限公司景區運營管理市場價格 6,000.00 3,000.00西安曲江會展商務有限公司酒店餐飲市場價格 4,789.40 2,953.00西安曲江大秦帝國文化傳播有限公司酒店餐飲市場價格 4,614.40 19,154.80 0.01西安曲江樂雅動漫有限公司酒店餐飲市場價格 4,476.40 43,449.30 0.02西安曲江冠合文化傳播有限公司酒店餐飲市場價格 3,868.26 關聯方關聯交易關聯交易定價方式及決策程序本期發生額上期發生額內容金額佔同類交易金額的比例（%）金額佔同類交易金額的比例（%）西安曲江

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投資集團有限公司酒店餐飲市場價格 3,612.70 110,430.10 0.04西安曲江文化產業投資（集團）有限公司商品銷售市場價格 3,418.80 0.02 46,647.42 0.40西安曲江二期配套建設有限公司酒店餐飲市場價格 3,000.00 55,900.00 0.02西安曲江新區聖境物業管理有限公司景區運營管理市場價格 2,300.00 82,940.00 0.01西安曲江世信興華展覽有限公司酒店餐飲市場價格 2,061.00 74,103.00 0.03西安曲江文化產業投資（集團）有限公司旅遊服務市場價格 1,820.00 2,046,695.02 1.22陝西文化產權交易所有限公司酒店餐飲市場價格 1,801.00西安曲江文化演出（集團）有限公司旅遊服務市場價格 1,800.00陝西文物復仿製品開發有限公司商品銷售市場價格 1,316.24 0.01陝西文物復仿製品開發有限公司酒店餐飲市場價格 908.50西安曲江國際會展（集團）有限公司景區運營管理市場價格 800.00西安百仕通國際旅行社有限公司商品銷售市場價格 389.74西安曲江文化園林有限公司景區運營管理市場價格 240.00西安曲江文化產業投資（集團）有限公司園林綠化市場價格 847,755.91 2.14陝西樓觀福地旅遊發展有限公司景區運營管理市場價格 9,652.00西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司旅遊服務市場價格 2,057,686.00 1.22西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司園林綠化市場價格 630,864.60 1.59西安曲江秦漢唐文化商業有限公司旅遊服務市場價格 11,376.00 0.01西安曲江建設集團有限公司旅遊服務市場價格 38,318.00 0.02西安曲江聖境城市發展服務有限公司景區運營管理市場價格 4,060.00（接上表）（接上表）關聯方關聯交易關聯交易定價方式及決策程序本期發生額上期發生額內容金額佔同類交易金額的比例（%）金額佔同類交易金額的比例（%）西安曲江新區聖境物業管理有限公司酒店餐飲市場價格 210,102.00 0.07西安曲江聖境商務服務有限公司景區運營管理市場價格 960.00西安曲江聖境商務服務有限公司酒店餐飲市場價格 10,146.00西安曲江影視投資（集團）有限公司商品銷售市場價格 5,743.59 0.05西安曲江影視製作服務有限公司旅遊服務市場價格 235,718.40 0.14西安曲江國際會展（集團）有限公司酒店餐飲市場價格 1,589.00西安西部文化產業博覽會有限公司旅遊服務市場價格 962,653.48 0.57西安西部文化產業博覽會有限公司景區運營管理市場價格 11,840.00西安曲江節慶文化發展有限公司商品銷售市場價格 9,572.65 0.08西安曲江秦腔劇院有限責任公司景區運營管理市場價格 13,108.00西安曲江大唐不夜城文化商業運營管理有限公司園林綠化市場價格 111,173.20 0.28西安曲江大唐不夜城文化商業運營管理有限公司景區運營管理市場價格 40,800.00 0.01陝西文化產業投資控股（集團）有限公司旅遊服務市場價格 1,286,471.70 0.77陝西文化產業（西安）投資有限公司景區運營管理市場價格 91,904.00 0.01陝西文化產業（西安）投資有限公司酒店餐飲市場價格 11,537.00陝西文化產業（西安）投資有限公司旅遊服務市場價格 27,127.00 0.02西安曲江臨潼綠色生態產業發展有限公司園林綠化市場價格 572,215.30 1.44陝西曼蒂置業有限公司酒店餐飲市場價格 517.00（六）出租出租方名稱承租方名稱租賃資產種類租賃收益定價依據年度確認的租賃收益西安曲江文化旅遊股份有限公司曲江池遺址公園景區分公司西安曲江旅遊投資（集團）有限公司場地市場價 300,000.00西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司西安曲江文化園林有限公司場地市場價 100,000.00（七）關聯擔保情況擔保方被擔保方貸款銀行擔保金額擔保起始日擔保到期日是否履行完畢西安曲江旅遊投資（集團）有限公司西安曲江文化旅遊股份有限公司

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陝西省分行 50,000,000.00 2013/5/31 2014/5/30否西安曲江文化產業投資（集團）有限公司西安曲江文化旅遊股份有限公司西安銀行雁塔支行 150,000,000.00 2013/7/31 2015/7/30否西安曲江旅遊投資（集團）有限公司西安曲江文化旅遊股份有限公司農行西大街支行 143,800,000.00 2013/2/6 2017/11/19否西安曲江旅遊投資（集團）有限公司西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司招行曲江支行 15,000,000.00 2013/12/30 2014/12/29否西安曲江旅遊投資（集團）有限公司西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司招行曲江支行 15,000,000.00 2013/12/30 2014/12/29否（八）關聯方應收款項餘額項目名稱關聯方期末年初帳面餘額壞帳準備帳面餘額 壞帳準備 應收帳款西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 20,541,350.42 206,721.80 1,530,748.83 15,307.49應收帳款西安曲江文化產業投資（集團）有限公司 1,774,101.18 17,741.01 2,998,934.11 29,989.34應收帳款西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 1,490,036.00 21,504.84 1,104,013.87 11,040.14應收帳款陝西樓觀福地旅遊發展有限公司 1,472,048.78 36,777.26 652,484.38 6,524.84應收帳款西安百仕通國際旅行社有限公司 387,922.08 88,091.99應收帳款西安曲江文化演出（集團）有限公司 335,102.14 3,351.02 24,129.87 241.30應收帳款秦二世陵遺址博物館 312,000.00 3,120.00 972,000.00 9,720.00應收帳款西安曲江臨潼綠色生態產業發展有限公司 300,690.00 3,006.90 572,215.30 5,722.15應收帳款陝西文化產業投資控股（集團）有限公司 275,194.38 7,502.54 1,847,009.87 18,470.10應收帳款西安曲江建設集團有限公司 214,198.00 2,141.98 34,854.70 348.55應收帳款延安文化產業投資有限公司 158,450.00 1,584.50 112,000.00 1,120.00應收帳款陝西文化產業（安塞）投資有限公司 150,000.00 4,500.00 75,000.00 750.00應收帳款西安曲江聖境城市發展服務有限公司 129,501.10 2,105.93 21,162.60 211.63應收帳款西安曲江國際會展（集團）有限公司 81,013.24 40,506.62 81,013.24 16,202.65應收帳款西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司 43,245.90 432.46 295,617.90 2,956.18應收帳款西安曲江國際會展投資控股有限公司 30,461.00 1,523.05 248,238.33 5,200.92應收帳款西安曲江影視投資（集團）有限公司 30,156.48 714.61 23,990.08 1,027.67應收帳款西安曲江智訊互動營銷策劃有限公司 27,650.00 276.50應收帳款陝西文投影業投資管理有限公司 13,573.70 135.74 8,727.30 87.27應收帳款西安曲江國際會議中心有限公司 12,800.00 128.00 273,395.46 2,733.95應收帳款西安曲江新區聖境物業管理有限公司 12,417.00 620.85 22,844.00 725.12應收帳款陝西文化產業（西安）投資有限公司 11,537.00 576.85 11,537.00 115.37應收帳款西安曲江秦漢唐文化商業有限公司 8,694.00 86.94應收帳款西安曲江文化體育產業有限公司 5,504.20 275.21 9,488.60 94.89應收帳款西安電視劇版權交易中心有限公司 2,675.70 26.76 13,699.00 136.99應收帳款西安曲江大華文化商業運營管理有限公司 1,728.00 17.28應收帳款陝西文物復仿製品開發有限公司 1,540.00 15.40接上表項目名稱關聯方期末年初帳面餘額壞帳準備帳面餘額 壞帳準備 應收帳款西安曲江會展商務有限公司 1,056.00 10.56應收帳款陝西文化產業（韓城）投資有限公司 652.60 6.53 5,535.60 55.36應收帳款西安曲江樂雅動漫有限公司 637.00 6.37應收帳款西安曲江節慶文化發展有限公司 236.30 2.36 9,249.20 92.49應收帳款西安曲江聖境商務服務有限公司 2,921.00 29.21應收帳款西安曲江影視製作服務有限公司 147,308.40 1,473.08應收帳款西安曲江

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投資集團有限公司 21,506.30 215.06應收帳款西安曲江

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股份有限公司 1,091.90 10.92應收帳款西安曲江夢園影視有限公司 77.00 15.40應收帳款西安曲江驪山物業有限公司 99,040.63 990.41應收帳款西安曲江大秦帝國文化傳播有限公司 125.50 1.26應收帳款陝西曼蒂置業有限公司 1,985.00 19.85應收帳款西安曲江文化園林有限公司 33,813.33 338.13其他應收款西安百仕通國際旅行社有限公司 210.00 10.50其他應收款西安曲江新區聖境物業管理有限公司 30.00 0.30其他應收款陝西樓觀福地旅遊發展有限公司 94,908.28 949.08其他應收款秦二世陵遺址博物館 74,280.77 742.81其他應收款西安曲江驪山物業有限公司 183,635.00 1,836.35預付帳款西安曲江冠合文化傳播有限公司 200,320.00預付帳款西安海豚企業策劃有限責任公司 59,790.00預付帳款陝西文物復仿製品開發有限公司 48,900.00預付帳款西安曲江智訊互動營銷策劃有限公司 12,453.00預付帳款西安曲江影視投資（集團）有限公司 2,080,000.00 20,800.00應收股利西安百仕通國際旅行社有限公司 975,949.94（九）關聯方應付款項餘額出租方名稱承租方名稱租賃資產種類租賃收益定價依據應付帳款西安曲江建設集團有限公司 5,195,079.00 4,705,034.06應付帳款西安曲江冠合文化傳播有限公司 1,553,758.31 2,334,253.31應付帳款西安曲江影視投資（集團）有限公司 592,254.00 72,254.00應付帳款西安曲江聖唐物資供應有限公司 477,574.58 2,867,506.37應付帳款陝西海豚廣告傳媒股份有限公司 450,770.00 149,400.00應付帳款西安百仕通國際旅行社有限公司 254,881.00應付帳款西安曲江新區聖境物業管理有限公司 152,537.25 157,094.67應付帳款西安海豚企業策劃有限責任公司 94,250.00 124,520.00應付帳款陝西樓觀福地旅遊發展有限公司 54,290.00應付帳款西安曲江智訊互動營銷策劃有限公司 36,000.00 24,000.00應付帳款陝西文物復仿製品開發有限公司 32,197.50應付帳款西安曲江國際會議中心有限公司 6,920.00應付帳款西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 2,880.00應付帳款西安曲江文化演出（集團）有限公司 755,194.68應付帳款西安曲江文化園林有限公司 2,810,524.96預收帳款西安曲江建設集團有限公司 389,000.00 278,420.00接上表出租方名稱承租方名稱租賃資產種類租賃收益定價依據預收帳款西安曲江文化產業投資（集團）有限公司 64,183.50 207,121.50預收帳款西安曲江秦腔劇院有限責任公司 49,085.00 47,277.00預收帳款西安曲江聖唐基礎設施建設有限公司 27,000.00預收帳款西安曲江大明宮投資（集團）有限公司 21,454.00預收帳款西安曲江聖唐物資供應有限公司 19,500.00預收帳款西安曲江大唐不夜城文化商業（集團）有限公司 18,749.85 18,749.85預收帳款西安曲江會展商務有限公司 17,595.00 17,595.00預收帳款西安曲江

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投資集團有限公司 10,806.50 13,855.32預收帳款西安曲江二期配套建設有限公司 6,300.00 3,300.00預收帳款西安曲江大明宮建設開發有限公司 2,602.00預收帳款西安曲江樂雅動漫有限公司 2,389.00 672.52預收帳款西安曲江國際會展投資控股有限公司 2,330.85 40.00預收帳款陝西西部廣告傳媒有限責任公司 1,712.50預收帳款陝西文投影業投資管理有限公司 1,561.00預收帳款陝西文物復仿製品開發有限公司 1,000.00預收帳款西安西部文化產業博覽會有限公司 796.00 0.08預收帳款西安曲江

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股份有限公司 294.00 294.00預收帳款陝西文化產業投資控股（集團）有限公司 114.40 6,755.20預收帳款西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 145,646.00預收帳款西安曲江大秦帝國文化傳播有限公司 14,963.00其他應付款西安曲江國際會展投資控股有限公司 290,755.57其他應付款陝西樓觀福地旅遊發展有限公司 85,900.00其他應付款秦二世陵遺址博物館 31,469.00 599.00其他應付款西安曲江世信興華展覽有限公司 20,000.00 20,000.00其他應付款西安百仕通國際旅行社有限公司 4,353.68其他應付款西安曲江文化體育產業有限公司 2,573.00 2,573.00其他應付款西安曲江城市建設發展有限公司 2,000.00其他應付款西安曲江大明宮建設開發有限公司 1,000.00其他應付款西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 3,594,746.52 238,592,886.08（十）或有事項的說明（一）本公司以「芳林苑」、「御宴宮」及唐集市房地產抵押及「大唐芙蓉園」門票收費權質押用於中國

農業銀行

西大街支行 9,760萬元借款抵押；以唐華賓館土地使用權和房屋建築物中的 5幢、6幢用於上海浦東發展銀行西安分行 5,000萬元借款抵押；以唐華樂府的土地使用權和房屋建築物用於

中信銀行

西安分行 4,000萬元借款抵押；唐博相府酒店的土地使用權和房屋建築物用於中國光大銀行西安分行 5,000萬元借款抵押。（二）根據《債務重組及資產出售協議》，公司交割日前的擔保責任由陝西華漢集團實業有限責任公司承擔。截止 2012年 5月31日，公司對外擔保共計 1,961.00萬元，具體如下：1.公司為金花投資有限公司銀行借款 1,800.00萬元提供擔保，期限2004.12.10-2008.12.30，接西安市中級人民法院（2011）西執證字第 05號執行通知書，債權人西安銀行股份有限公司新城支行 2010年 12月 29日向法院申請強制執行，要求金花投資有限公司、陝西天信實業發展有限責任公司及本公司履行還款義務。2.公司為西安華恆科技實業有限公司銀行借款 79.00萬元提供擔保，期限2008.12.10-2009.12.10，逾期未訴。3.公司為西安華恆科技實業有限公司銀行借款 82.00萬元提供擔保，期限2008.8,14-2008.8.13，逾期未訴。2012年 7月 4日陝西華漢實業集團有限公司就本公司或有負債做出專項承諾，由本次重大資產重組交割日前的事項導致本公司2013年年度報告 Annual Report的負債，均由華漢實業負責處理及清償。華漢實業於本專項承諾出具之日起三個月內，將上述本金共計1,961.00萬元及相應利息提存於本公司。2013年1月7日陝西華漢實業集團有限公司出具關於履行《擔保專項承諾》的承諾，由於處置資產未能及時履行承諾，保證於2013年6月30日前將1,961.00萬元及相應利息提存於本公司。2014年1月21日陝西華漢實業集團有限公司出具關於履行《擔保專項承諾》的承諾，由於處置資產未能及時履行承諾，保證於2014年6月30日前將1,961.00萬元及相應利息提存於本公司。（十一）承諾事項（一）公司本次重大資產重組經中國證監會審核通過並實施完畢後，如重組資產在盈利預測期間即2011年度、2012年度、2013年度實現的歸屬於母公司所有者權益的淨利潤(以重組資產專項審計報告中披露的、經具有證券期貨從業資格的會計師事務所對重組資產的實際盈利數出具的專項審核意見中的數字為準)沒有達到人民幣5,597.36萬元、6,336.50萬元、7,485.35萬元；或者重組資產在盈利預測期間即2011年度、2012年度、2013年度實現的扣除非經常性損益後歸屬於母公司所有者權益的淨利潤(以長安信息當年的重組資產專項審計報告中披露的、經具有證券期貨從業資格的會計師事務所對重組資產的實際盈利數出具的專項審核意見中的數字為準)沒有達到人民幣5,177.36萬元、6,336.50萬元、7,485.35萬元，則其差額部分由曲江旅遊投資集團以如下方式補償給本公司：1.曲江旅遊投資集團應以本次認購的股份進行補償，補償的股份總數累計不超過本次交易曲江旅遊投資集團認購的股份總數92,176,234股。2.公司應在專項審核報告出具日(與公司該年度的年度審計報告同時出具)起10個工作日內召開董事會會議，計算應回購的股份數量(即曲江旅遊投資集團應補償的股份數量)，並在董事會決議之日起的10個工作日內將曲江旅遊投資集團持有該等數量的公司股票劃轉至長安信息董事會設立的專門帳戶並進行鎖定，該部分被鎖定的股份不擁有表決權且不享有股利分配的權利，待鎖定期滿後，公司有權以1.00元總價回購該部分股份並全部註銷。財富廣場的負債，均由華漢實業負責處理及清償。華漢實業於本專項承諾出具之日起三個月內，將上述本金共計1,961.00萬元及相應利息提存於本公司。2013年1月7日陝西華漢實業集團有限公司出具關於履行《擔保專項承諾》的承諾，由於處置資產未能及時履行承諾，保證於2013年6月30日前將1,961.00萬元及相應利息提存於本公司。2014年1月21日陝西華漢實業集團有限公司出具關於履行《擔保專項承諾》的承諾，由於處置資產未能及時履行承諾，保證於2014年6月30日前將1,961.00萬元及相應利息提存於本公司。（十一）承諾事項（一）公司本次重大資產重組經中國證監會審核通過並實施完畢後，如重組資產在盈利預測期間即2011年度、2012年度、2013年度實現的歸屬於母公司所有者權益的淨利潤(以重組資產專項審計報告中披露的、經具有證券期貨從業資格的會計師事務所對重組資產的實際盈利數出具的專項審核意見中的數字為準)沒有達到人民幣5,597.36萬元、6,336.50萬元、7,485.35萬元；或者重組資產在盈利預測期間即2011年度、2012年度、2013年度實現的扣除非經常性損益後歸屬於母公司所有者權益的淨利潤(以長安信息當年的重組資產專項審計報告中披露的、經具有證券期貨從業資格的會計師事務所對重組資產的實際盈利數出具的專項審核意見中的數字為準)沒有達到人民幣5,177.36萬元、6,336.50萬元、7,485.35萬元，則其差額部分由曲江旅遊投資集團以如下方式補償給本公司：1.曲江旅遊投資集團應以本次認購的股份進行補償，補償的股份總數累計不超過本次交易曲江旅遊投資集團認購的股份總數92,176,234股。2.公司應在專項審核報告出具日(與公司該年度的年度審計報告同時出具)起10個工作日內召開董事會會議，計算應回購的股份數量(即曲江旅遊投資集團應補償的股份數量)，並在董事會決議之日起的10個工作日內將曲江旅遊投資集團持有該等數量的公司股票劃轉至長安信息董事會設立的專門帳戶並進行鎖定，該部分被鎖定的股份不擁有表決權且不享有股利分配的權利，待鎖定期滿後，公司有權以1.00元總價回購該部分股份並全部註銷。財富廣場130十四、母公司主要會計報表項目注釋（一）應收帳款1.按種類披露種類期末數帳面餘額壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的應收帳款按組合計提壞帳準備的應收帳款按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 31,977,087.22 99.50 1,112,781.56 3.48 組合小計 31,977,087.22 99.50 1,112,781.56 3.48 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 160,000.00 0.50 160,000.00 100.00合 計 32,137,087.22 100.00 1,272,781.563.鎖定期滿後，公司就該部分股票回購事宜召開股東大會，並於回購完成之日起 10日內註銷該部分股票。4.具體回購股份數量按本公式計算確定：應回購股份數量 =(截止當期期末累積預測淨利潤數—截止當期期末累積實現淨利潤數 )×認購股份總數 ÷補償期限內各年的預測淨利潤數總和—已補償股份數量。在逐年補償的情況下，在各年計算的補償股份數量小於0時，按 0取值，即已經補償的股份不衝回。5.重組資產在盈利預測期間即 2011年度、 2012年度、 2013年度歸屬於母公司所有者權益的淨利潤，包括扣除非經常性損益前後數額均未實現上述盈利預測目標，則以與盈利預測差異較大的數額為準，計算應回購的股份數量。（二）曲江旅遊投資集團所持股份鎖定期的承諾，曲江旅遊投資集團承諾本次認購的上市公司股份的鎖定期按照《重組辦法》第四十三條的相關規定執行，即曲江旅遊投資集團通過本次交易取得的上市公司股份自登記至其名下之日起三十六個月內不上市交易或轉讓。（二） 2012年 5月 30日，本公司第六屆董事會第十九次會議已審議關於現金分紅議案，即「公司保持利潤分配政策的連續性與穩定性。每年以現金方式分配的利潤不低於當年實現的可供分配利潤的 10%。若公司年度報告盈利但未提出現金利潤分配預案，公司應在年度報告中詳細說明未分紅的原因、未用於分紅的資金留存公司的用途。」上述關於修改公司章程中有關分紅約定的議案十6月 15日經上市公司 2012年第二次臨時股東大會審議通過。十二、資產負債表日後事項截至財務報告批准報出日，本公司及所屬子公司向銀行取得 1.7億元借款。十三、其他重要事項（一）公司第一大股東曲江旅遊投資集團將持有公司 92,176,234股限售流通股 (佔公司股份總數的 51.35%)中的 4,608.81萬股質押給渤海國際信託有限公司，質押股數佔公司股份總數的25.67%，質押登記日 2013年 2月 6日。（二）公司關於轉讓西安百仕通國際旅行社有限公司 40%股權的實施方案，於 2013年 11月 29日經西安曲江文化產業投資（集團）有限公司總經理辦公會批准， 2014年 2月 25日經西安市人民政府國有資產監督管理委員會文件（市國資函（2014） 13號文件）批准同意。種類年初數帳面餘額壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的應收帳款按組合計提壞帳準備的應收帳款按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 26,573,314.31 99.40 805,748.76 3.03 組合小計 26,573,314.31 99.40 805,748.76 3.03 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 160,000.00 0.60 160,000.00 100.00 合 計 26,733,314.31 100.00 965,748.76 　（接上表）130十四、母公司主要會計報表項目注釋（一）應收帳款1.按種類披露種類期末數帳面餘額壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的應收帳款按組合計提壞帳準備的應收帳款按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 31,977,087.22 99.50 1,112,781.56 3.48 組合小計 31,977,087.22 99.50 1,112,781.56 3.48 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 160,000.00 0.50 160,000.00 100.00合 計 32,137,087.22 100.00 1,272,781.563.鎖定期滿後，公司就該部分股票回購事宜召開股東大會，並於回購完成之日起 10日內註銷該部分股票。4.具體回購股份數量按本公式計算確定：應回購股份數量 =(截止當期期末累積預測淨利潤數—截止當期期末累積實現淨利潤數 )×認購股份總數 ÷補償期限內各年的預測淨利潤數總和—已補償股份數量。在逐年補償的情況下，在各年計算的補償股份數量小於0時，按 0取值，即已經補償的股份不衝回。5.重組資產在盈利預測期間即 2011年度、 2012年度、 2013年度歸屬於母公司所有者權益的淨利潤，包括扣除非經常性損益前後數額均未實現上述盈利預測目標，則以與盈利預測差異較大的數額為準，計算應回購的股份數量。（二）曲江旅遊投資集團所持股份鎖定期的承諾，曲江旅遊投資集團承諾本次認購的上市公司股份的鎖定期按照《重組辦法》第四十三條的相關規定執行，即曲江旅遊投資集團通過本次交易取得的上市公司股份自登記至其名下之日起三十六個月內不上市交易或轉讓。（二） 2012年 5月 30日，本公司第六屆董事會第十九次會議已審議關於現金分紅議案，即「公司保持利潤分配政策的連續性與穩定性。每年以現金方式分配的利潤不低於當年實現的可供分配利潤的 10%。若公司年度報告盈利但未提出現金利潤分配預案，公司應在年度報告中詳細說明未分紅的原因、未用於分紅的資金留存公司的用途。」上述關於修改公司章程中有關分紅約定的議案十6月 15日經上市公司 2012年第二次臨時股東大會審議通過。十二、資產負債表日後事項截至財務報告批准報出日，本公司及所屬子公司向銀行取得 1.7億元借款。十三、其他重要事項（一）公司第一大股東曲江旅遊投資集團將持有公司 92,176,234股限售流通股 (佔公司股份總數的 51.35%)中的 4,608.81萬股質押給渤海國際信託有限公司，質押股數佔公司股份總數的25.67%，質押登記日 2013年 2月 6日。（二）公司關於轉讓西安百仕通國際旅行社有限公司 40%股權的實施方案，於 2013年 11月 29日經西安曲江文化產業投資（集團）有限公司總經理辦公會批准， 2014年 2月 25日經西安市人民政府國有資產監督管理委員會文件（市國資函（2014） 13號文件）批准同意。種類年初數帳面餘額壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的應收帳款按組合計提壞帳準備的應收帳款按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 26,573,314.31 99.40 805,748.76 3.03 組合小計 26,573,314.31 99.40 805,748.76 3.03 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 160,000.00 0.60 160,000.00 100.00 合 計 26,733,314.31 100.00 965,748.76 　（接上表）2013年年度報告 Annual Report131組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：2.期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款3.應收帳款金額前五名單位情況帳齡期末數年初數金額比例 (%)壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備1年以內 27,888,320.88 87.21 278,883.22 23,436,726.18 88.20 234,367.261-2年 2,368,800.29 7.41 118,440.01 1,464,171.39 5.51 73,208.572-3年 713,570.80 2.23 142,714.16 1,126,784.81 4.24 225,356.963-4年 658,662.57 2.06 329,331.29 545,631.93 2.05 272,815.974-5年 347,732.68 1.09 243,412.88 5年以上　　　　　　合 計 31,977,087.22 100.00 1,112,781.56 26,573,314.31 100.00 805,748.76 應收帳款內容帳面餘額壞帳準備計提比例 %計提理由陝西秦唐文化發展有限公司 160,000.00 160,000.00 100.00管理層認為較難收回合 計 160,000.00 160,000.00 　　單位名稱與本公司關係金額年限佔應收帳款總額的比例 (%)西安曲江閱江樓餐飲娛樂文化有限公司非關聯方 5,236,207.52 1年以內 16.29 西安曲江新區社會事業管理服務中心非關聯方 3,295,254.60 注 1 10.25 西安南湖壹號餐飲有限責任公司非關聯方 1,394,645.02 1年以內 4.34 陝西立信美原投資有限公司非關聯方 1,158,446.87 1年以內 3.60 西安曲江樓觀道文化展示區管理辦公室非關聯方 1,137,151.10 1年以內 3.54 合 計　 12,221,705.11 　 38.02 注釋編號金額1年以內1-2年2-3年注1 3,295,254.60 3,061,921.28 233,333.32（二）其他應收款1.按種類披露4.應收帳款中應收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位款項。5.報告期無以前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的應收帳款。6報告期無實際核銷的應收帳款。7.報告期無通過重組等其他方式收回的應收帳款。種類期末數帳面餘額壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的其他應收款按組合計提壞帳準備的其他應收款按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 28,265,028.88 99.35 2,436,521.53 8.62組合小計 28,265,028.88 99.35 2,436,521.53 8.62單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 185,080.00 0.65 185,080.00 100.00合 計 28,450,108.88 100.00 2,621,601.53　單位名稱期末數年初數金額計提壞帳金額金額計提壞帳金額西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 1,653,598.80 16,535.99合 計 1,653,598.80 16,535.99 131組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：2.期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款3.應收帳款金額前五名單位情況帳齡期末數年初數金額比例 (%)壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備1年以內 27,888,320.88 87.21 278,883.22 23,436,726.18 88.20 234,367.261-2年 2,368,800.29 7.41 118,440.01 1,464,171.39 5.51 73,208.572-3年 713,570.80 2.23 142,714.16 1,126,784.81 4.24 225,356.963-4年 658,662.57 2.06 329,331.29 545,631.93 2.05 272,815.974-5年 347,732.68 1.09 243,412.88 5年以上　　　　　　合 計 31,977,087.22 100.00 1,112,781.56 26,573,314.31 100.00 805,748.76 應收帳款內容帳面餘額壞帳準備計提比例 %計提理由陝西秦唐文化發展有限公司 160,000.00 160,000.00 100.00管理層認為較難收回合 計 160,000.00 160,000.00 　　單位名稱與本公司關係金額年限佔應收帳款總額的比例 (%)西安曲江閱江樓餐飲娛樂文化有限公司非關聯方 5,236,207.52 1年以內 16.29 西安曲江新區社會事業管理服務中心非關聯方 3,295,254.60 注 1 10.25 西安南湖壹號餐飲有限責任公司非關聯方 1,394,645.02 1年以內 4.34 陝西立信美原投資有限公司非關聯方 1,158,446.87 1年以內 3.60 西安曲江樓觀道文化展示區管理辦公室非關聯方 1,137,151.10 1年以內 3.54 合 計　 12,221,705.11 　 38.02 注釋編號金額1年以內1-2年2-3年注1 3,295,254.60 3,061,921.28 233,333.32（二）其他應收款1.按種類披露4.應收帳款中應收持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股東單位款項。5.報告期無以前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的應收帳款。6報告期無實際核銷的應收帳款。7.報告期無通過重組等其他方式收回的應收帳款。種類期末數帳面餘額壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的其他應收款按組合計提壞帳準備的其他應收款按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 28,265,028.88 99.35 2,436,521.53 8.62組合小計 28,265,028.88 99.35 2,436,521.53 8.62單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 185,080.00 0.65 185,080.00 100.00合 計 28,450,108.88 100.00 2,621,601.53　單位名稱期末數年初數金額計提壞帳金額金額計提壞帳金額西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 1,653,598.80 16,535.99合 計 1,653,598.80 16,535.99 132種類年初數帳面餘額壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的其他應收款按組合計提壞帳準備的其他應收款按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 33,398,900.32 1.00 1,870,621.78 5.60組合小計 33,398,900.32 1.00 1,870,621.78 5.60單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 -合計 33,398,900.32 100.00 1,870,621.78　組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：帳齡期末數年初數金額比例 (%)壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備1年以內 18,969,526.75 67.11 189,695.29 27,380,409.70 81.98 273,804.10 1-2年 5,064,625.89 17.92 253,231.29 3,317,526.80 9.93 165,876.33 2-3年 1,956,559.00 6.92 391,311.80 168,044.47 0.50 33,608.90 3-4年 95,327.08 0.34 47,663.54 2,249,573.80 6.74 1,124,786.90 4-5年 2,081,235.16 7.36 1,456,864.61 36,000.00 0.11 25,200.00 5年以上 97,755.00 0.35 97,755.00 247,345.55 0.74 247,345.55 合計 28,265,028.88 100.00 2,436,521.53 33,398,900.32 100.00 1,870,621.78 2.單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款3.期末其他應收款欠款金額前五名其他應收款內容帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由西安鹹陽國際機場廣告有限責任公司 50,000.00 50,000.00 100.00管理層認為較難收回陝西人民出版社 68,000.00 68,000.00 100.00管理層認為較難收回西安英美廣告有限公司 17,080.00 17,080.00 100.00管理層認為較難收回上海愷申消防設備安裝有限公司陝西分公司 50,000.00 50,000.00 100.00管理層認為較難收回合計 185,080.00 185,080.00 　　單位名稱與本公司關係金額年限佔應收帳款總額的比例 (%)西安曲江樓觀道文化管理有限公司子公司 13,668,085.67 1年以內 48.04 西安曲江國際旅行社有限公司子公司 1,644,142.56 1年以內 5.78 西安曲江新區社會事業管理服務中心非關聯方 1,998,626.87 1年以內 7.03 西安市公共運輸總公司非關聯方 1,867,973.80 4-5年 6.57 西安萬順土建工程有限公司非關聯方 1,314,414.00 2-3年 4.62 合 計　 20,493,242.90 　 72.03 4.其他應收款中無應收持有本公司 5%(含 5%)以上有表決權股份款項。5.報告期無以前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的其他應收款。6.報告期無實際核銷的其他應收款。7.報告期無通過重組等其他方式收回的其他應收款。（接上表）132種類年初數帳面餘額壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備比例 (%)單項金額重大的其他應收款按組合計提壞帳準備的其他應收款按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 33,398,900.32 1.00 1,870,621.78 5.60組合小計 33,398,900.32 1.00 1,870,621.78 5.60單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 -合計 33,398,900.32 100.00 1,870,621.78　組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：帳齡期末數年初數金額比例 (%)壞帳準備金額比例 (%)壞帳準備1年以內 18,969,526.75 67.11 189,695.29 27,380,409.70 81.98 273,804.10 1-2年 5,064,625.89 17.92 253,231.29 3,317,526.80 9.93 165,876.33 2-3年 1,956,559.00 6.92 391,311.80 168,044.47 0.50 33,608.90 3-4年 95,327.08 0.34 47,663.54 2,249,573.80 6.74 1,124,786.90 4-5年 2,081,235.16 7.36 1,456,864.61 36,000.00 0.11 25,200.00 5年以上 97,755.00 0.35 97,755.00 247,345.55 0.74 247,345.55 合計 28,265,028.88 100.00 2,436,521.53 33,398,900.32 100.00 1,870,621.78 2.單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款3.期末其他應收款欠款金額前五名其他應收款內容帳面餘額壞帳準備計提比例計提理由西安鹹陽國際機場廣告有限責任公司 50,000.00 50,000.00 100.00管理層認為較難收回陝西人民出版社 68,000.00 68,000.00 100.00管理層認為較難收回西安英美廣告有限公司 17,080.00 17,080.00 100.00管理層認為較難收回上海愷申消防設備安裝有限公司陝西分公司 50,000.00 50,000.00 100.00管理層認為較難收回合計 185,080.00 185,080.00 　　單位名稱與本公司關係金額年限佔應收帳款總額的比例 (%)西安曲江樓觀道文化管理有限公司子公司 13,668,085.67 1年以內 48.04 西安曲江國際旅行社有限公司子公司 1,644,142.56 1年以內 5.78 西安曲江新區社會事業管理服務中心非關聯方 1,998,626.87 1年以內 7.03 西安市公共運輸總公司非關聯方 1,867,973.80 4-5年 6.57 西安萬順土建工程有限公司非關聯方 1,314,414.00 2-3年 4.62 合 計　 20,493,242.90 　 72.03 4.其他應收款中無應收持有本公司 5%(含 5%)以上有表決權股份款項。5.報告期無以前已全額計提壞帳準備，或計提壞帳準備的比例較大，但在本期又全額收回或轉回，或在本期收回或轉回比例較大的其他應收款。6.報告期無實際核銷的其他應收款。7.報告期無通過重組等其他方式收回的其他應收款。（接上表）（三）長期股權投資1.長期股權投資情況被投資單位核算方法投資成本年初餘額增減變動期末餘額在被投資單位持股比例（%）在被投資單位表決權比例（%）在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明減值準備本期計提減值準備現金紅利一、權益法核算的長期投資 2,576,062.90 3,715,986.90 -639,816.67 3,076,170.23 975,949.94 西安百仕通國際旅行社有限公司權益法 2,576,062.90 3,715,986.90 -639,816.67 3,076,170.23 40.00 40.00 975,949.94 二、成本法核算的長期投資 134,715,048.95 134,715,048.95 134,715,048.95 100.00 100.00西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司成本法 49,381,162.39 49,381,162.39 49,381,162.39 100.00 100.00西安曲江唐藝坊文化傳播有限公司成本法 5,760,116.87 5,760,116.87 5,760,116.87 100.00 100.00西安曲江國際酒店管理有限公司成本法 4,889,466.03 4,889,466.03 4,889,466.03 100.00 100.00西安曲江國際旅行社有限公司成本法 311,743.59 311,743.59 311,743.59 100.00 100.00西安曲江城牆旅遊發展有限公司成本法 9,365,075.22 9,365,075.22 9,365,075.22 100.00 100.00西安曲江大明宮國家遺址公園管理有限公司成本法 61,749,956.55 61,749,956.55 61,749,956.55 100.00 100.00陝西友聯國際旅行社有限責任公司成本法 2,158,152.50 2,158,152.50 2,158,152.50 56.01 56.01陝西陽光假期國際旅行社有限責任公司成本法 1,099,375.80 1,099,375.80 1,099,375.80 43.00 43.00合 計　 137,291,111.85 138,431,035.85 -639,816.67 137,791,219.18　　　　　 975,949.94 134（四）主營業務收入及主營業務成本1.明細情況項目本期發生額上期發生額主營業務收入 681,914,453.96 275,496,565.68 其他業務收入小 計 681,914,453.96 275,496,565.68 主營業務成本 395,195,852.46 179,812,052.07 其他業務支出小 計 395,195,852.46 179,812,052.07 2.對合營企業和聯營企業投資被投資單位名稱本企業持股比例 (%)本企業在被投資單位表決權比例 (%)期末資產總額期末負債總額聯營企業西安百仕通國際旅行社有限公司 40.00 40.00 24,685,281.99 18,203,263.16 合計　　 24,685,281.99 18,203,263.16 被投資單位名稱期末淨資產總額本期營業收入總額本期淨利潤聯營企業西安百仕通國際旅行社有限公司 6,482,018.83 32,238,507.60 840,333.19 合 計 6,482,018.83 32,238,507.60 840,333.19 2.主營業務（分業務種類）產品名稱 本期發生額上期發生額營業收入營業成本營業收入營業成本景區運營管理 315,923,524.89 213,918,796.83 214,656,460.54 110,626,227.22酒店餐飲 176,103,852.59 112,849,295.62 59,060,919.90 68,881,348.99旅遊商品銷售 159,516.48 79,440.63 273,901.81 17,990.00旅遊服務 (旅行社 ) 1,505,283.43 286,485.86園林綠化旅遊商業地產 189,727,560.00 68,348,319.38　　合 計 681,914,453.96 395,195,852.46 275,496,565.68 179,812,052.073.主營業務收入（分地區）4.公司前五名客戶銷售總額及佔公司全部營業收入的比例客戶名稱營業收入佔公司全部營業收入的比例 (%)西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 197,969,736.00 29.03 西安曲江新區社會事業管理服務中心 41,689,720.40 6.11 西安金英閣置業有限公司 12,460,035.00 1.83 西安曲江新區管理委員會 7,700,669.12 1.13 西安曲江閱江樓餐飲娛樂文化有限公司 7,569,543.78 1.11 合 計 267,389,704.30 39.21 產品名稱 本期發生額上期發生額營業收入營業成本營業收入營業成本陝西省內 676,814,453.96 395,195,852.46 275,496,565.68 179,812,052.07陝西省外 5,100,000.00　　　合 計 681,914,453.96 395,195,852.46 275,496,565.68 179,812,052.07（接上表）134（四）主營業務收入及主營業務成本1.明細情況項目本期發生額上期發生額主營業務收入 681,914,453.96 275,496,565.68 其他業務收入小 計 681,914,453.96 275,496,565.68 主營業務成本 395,195,852.46 179,812,052.07 其他業務支出小 計 395,195,852.46 179,812,052.07 2.對合營企業和聯營企業投資被投資單位名稱本企業持股比例 (%)本企業在被投資單位表決權比例 (%)期末資產總額期末負債總額聯營企業西安百仕通國際旅行社有限公司 40.00 40.00 24,685,281.99 18,203,263.16 合計　　 24,685,281.99 18,203,263.16 被投資單位名稱期末淨資產總額本期營業收入總額本期淨利潤聯營企業西安百仕通國際旅行社有限公司 6,482,018.83 32,238,507.60 840,333.19 合 計 6,482,018.83 32,238,507.60 840,333.19 2.主營業務（分業務種類）產品名稱 本期發生額上期發生額營業收入營業成本營業收入營業成本景區運營管理 315,923,524.89 213,918,796.83 214,656,460.54 110,626,227.22酒店餐飲 176,103,852.59 112,849,295.62 59,060,919.90 68,881,348.99旅遊商品銷售 159,516.48 79,440.63 273,901.81 17,990.00旅遊服務 (旅行社 ) 1,505,283.43 286,485.86園林綠化旅遊商業地產 189,727,560.00 68,348,319.38　　合 計 681,914,453.96 395,195,852.46 275,496,565.68 179,812,052.073.主營業務收入（分地區）4.公司前五名客戶銷售總額及佔公司全部營業收入的比例客戶名稱營業收入佔公司全部營業收入的比例 (%)西安曲江旅遊投資（集團）有限公司 197,969,736.00 29.03 西安曲江新區社會事業管理服務中心 41,689,720.40 6.11 西安金英閣置業有限公司 12,460,035.00 1.83 西安曲江新區管理委員會 7,700,669.12 1.13 西安曲江閱江樓餐飲娛樂文化有限公司 7,569,543.78 1.11 合 計 267,389,704.30 39.21 產品名稱 本期發生額上期發生額營業收入營業成本營業收入營業成本陝西省內 676,814,453.96 395,195,852.46 275,496,565.68 179,812,052.07陝西省外 5,100,000.00　　　合 計 681,914,453.96 395,195,852.46 275,496,565.68 179,812,052.07（接上表）2013年年度報告 Annual Report（五）投資收益1.投資收益明細情況2.按成本法核算的長期股權投資收益被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司 45,210,493.79 　　合 計 45,210,493.79 　－項目本期發生額上期發生額成本法核算的長期股權投資收益 45,210,493.79 權益法核算的長期股權投資收益 336,133.27 1,239,346.31 處置長期股權投資產生的投資收益持有交易性金融資產期間取得的投資收益持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益處置交易性金融資產取得的投資收益持有至到期投資取得的投資收益可供出售金融資產等取得的投資收益其他　　合 計 45,546,627.06 1,239,346.31 3.按權益法核算的長期股權投資收益被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因西安百仕通國際旅行社有限公司 336,133.27 1,239,346.31 　合 計 336,133.27 1,239,346.31 －財神攬勝（五）投資收益1.投資收益明細情況2.按成本法核算的長期股權投資收益被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因西安曲江大雁塔景區管理服務有限公司 45,210,493.79 　　合 計 45,210,493.79 　－項目本期發生額上期發生額成本法核算的長期股權投資收益 45,210,493.79 權益法核算的長期股權投資收益 336,133.27 1,239,346.31 處置長期股權投資產生的投資收益持有交易性金融資產期間取得的投資收益持有至到期投資取得的投資收益期間取得的投資收益持有可供出售金融資產等期間取得的投資收益處置交易性金融資產取得的投資收益持有至到期投資取得的投資收益可供出售金融資產等取得的投資收益其他　　合 計 45,546,627.06 1,239,346.31 3.按權益法核算的長期股權投資收益被投資單位本期發生額上期發生額本期比上期增減變動的原因西安百仕通國際旅行社有限公司 336,133.27 1,239,346.31 　合 計 336,133.27 1,239,346.31 －財神攬勝（六）現金流量表補充資料補充資料本期金額上期金額1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：淨利潤 83,409,511.01 19,055,439.90 加：資產減值準備 1,058,012.55 1,573,003.11 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 64,022,881.74 102,548,232.82 無形資產攤銷 11,767,367.50 17,267,859.47 長期待攤費用攤銷 8,906,602.49 13,532,226.67 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） 4,786,527.66 固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 5,212,617.97公允價值變動損失（收益以「－」號填列）財務費用（收益以「－」號填列） 32,227,645.91 13,924,221.84 投資損失（收益以「－」號填列） -45,546,627.06 -1,239,346.31 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 9,137,827.57 -13,704,381.70 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）存貨的減少（增加以「－」號填列） -2,001,489.57 -24,309,549.41 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） 12,358,358.19 -14,692,862.88 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -115,834,679.62 -15,504,488.51 其他經營活動產生的現金流量淨額 64,718,028.68 103,236,882.66 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本一年內到期的可轉換

公司債

券融資租入固定資產3．現金及現金等價物淨變動情況：現金的期末餘額 289,922,411.71 86,686,971.34 減：現金的期初餘額 86,686,971.34 625,691.57 加：現金等價物的期末餘額減：現金等價物的期初餘額現金及現金等價物淨增加額 203,235,440.37 86,061,279.77 十五、其他補充資料（一）當期非經常性損益明細表根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第 1號——非經常性損 (「中國證券監督管理委員會公告 [2008]43號」)，本公司非經常性損益發生額情況如下：項目金額說明非流動資產處置損益 -7,022,835.01　越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免　　計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 19,996,324.00　計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費　　企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益　　非貨幣性資產交換損益　　委託他人投資或管理資產的損益　　因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備　　債務重組損益　　企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等　　交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益　　同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益　　與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益　　除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益　　單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 946,570.80　對外委託貸款取得的損益　　採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生的損益　　根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對當期損益的影響　　受託經營取得的託管費收入　　除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -828,269.10　其他符合非經常性損益定義的損益項目 -2,600,000.00　小 計 10,491,790.69　所得稅影響額 1,569,352.93　少數股東權益影響額（稅後） 105,464.58　合 計 8,816,973.18　註：西安曲江城牆旅遊發展有限公司確認政府補助 260萬元，並在管理費用中列支 260萬元攝製成本，因拍攝紀錄片《西安城牆》與西安曲江城牆旅遊發展有限公司的經營業務無關，相關政府補助與成本確認為非經常性損益項目。（二）淨資產收益率及每股收益報告期利潤加權平均淨資產收益率 (%)每股收益基本每股收益稀釋每股收益歸屬於公司普通股股東的淨利潤 11.88 0.47 0.47扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 10.71 0.42 0.42（三）基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程項目公式 2013年歸屬於公司普通股股東的淨利潤 P1(NP) 84,751,111.50非經常性損益 Pf 8,816,973.18扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤P2＝ P1(NP)－Pf 75,934,138.32期初股份總數 S0 179,509,675.00報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 S1購買方 (法律上子公司 )股份數 Si1被購買方 (法律上母公司 )股份數 Si2報告期因回購等減少股份數 Sj報告期縮股數 Sk報告期月份數 M0 12購買方 (法律上子公司 )期初至購買日所處當月的累計月數 Mi1被購買方 (法律上母公司 )購買日起次月到報告期期末的累計月數 Mi2減少股份下一月份起至報告期期末的月份數 Mj期末實際股本　 179,509,675.00發行在外的普通股加權平均數S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 179,509,675.00基本每股收益 P1÷S 0.47稀釋每股收益 0.47扣除非經常性損益後基本每股收益 P2÷S 0.42（四）公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明1.資產負債表主要變動項目項目期末年初期末比年初增長已審數已審數金額 % ① ② ③=①-② ④=③/②①貨幣資金 357,148,829.50 185,673,550.47 171,475,279.03 92.35②應收帳款 197,793,627.57 148,338,742.67 49,454,884.90 33.34③固定資產 1,052,843,871.62 546,047,095.29 506,796,776.33 92.81④短期借款 364,000,000.00 111,500,000.00 252,500,000.00 226.46⑤長期借款 187,200,000.00 97,600,000.00 89,600,000.00 91.8⑥應交稅費 51,760,074.78 13,054,369.15 38,705,705.63 296.5⑦其他應付款 61,310,512.09 299,405,375.35 -238,094,863.26 -79.52變動原因說明①貨幣資金主要為海洋風情商業街銷售回款及貸款增加所致。②應收帳款主要為大明宮景區等部分管理酬金尚未收回所致。③固定資產主要為海洋館二期極地館完工投入使用所致。④短期借款主要為滿足經營需要增加借款所致。⑤長期借款⑥應交稅費主要為銷售收入增加所致。⑦其他應付款主要為歸還期初母公司西安曲江旅遊投資（集團）有限公司往來款所致。2.利潤表主要變動項目項目本期金額上期金額本期金額比上期金額增長已審數已審數金額 % ① ② ③=①-② ④=③/②①營業稅金及附加 88,421,857.94 50,233,683.43 38,188,174.51 76.02 ②財務費用 37,601,108.41 16,959,562.78 20,641,545.63 121.71 ③營業外收入 20,921,797.51 13,629,160.10 7,292,637.41 53.51 ④所得稅費用 19,211,874.20 1,643,287.53 17,568,586.67 1,069.11 變動原因說明：①營業稅金及附加主要為銷售收入增加所致。②財務費用主要為本期長短期借款增加所致。③營業外收入主要為本期營業稅返還增加所致。④所得稅費用主要為本期盈利增加所致。3.現金流量表主要變動項目項目本期金額上期金額本期金額比上期金額增長已審數已審數金額 % ① ② ③=①-② ④=③/②①經營活動產生現金流量淨額 22,086,896.88 91,079,905.19 -68,993,008.31 -75.75②投資活動產生的現金流量淨額 -165,758,456.94 -71,449,506.67 -94,308,950.27 131.99③籌資活動產生現金流量淨額 315,146,839.09 72,663,344.21 242,483,494.88 333.71變動原因說明：①經營活動產生的現金流量淨額：主要為歸還期初母公司西安曲江旅遊投資（集團）有限公司往來款所致。②投資活動產生的現金流量淨額：主要為支付海洋館二期極地館工程款所致。③籌資活動產生的現金流量淨額：主要為本期長短期借款增加所致。十六、財務報表的批准本公司財務報表經批准報出。第十一節 備查文件目錄 Financial And Accounting Reports 備查文件目錄一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表；二、載有希格瑪會計師事務所（特殊普通合夥）蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的《審計報告》（希會審字 (2014)1130號）;三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿；四、《公司章程》。 董事長：西安曲江文化旅遊股份有限公司2014年4月16日142143

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