[年報]ST國中(600187)2009年年度報告

[年報]ST國中(600187)2009年年度報告

時間：2010年03月18日 18:25:09&nbsp中財網

黑龍江國中水務股份有限公司2009年年度報告

一、重要提示

(一) 本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

(二) 公司全體董事出席董事會會議。

(三) 中準會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留意見的審計報告。

(四)

公司負責人姓名 朱勇軍

主管會計工作負責人姓名 謝玉康

會計機構負責人（會計主管人員）姓名 謝玉康

公司負責人朱勇軍、主管會計工作負責人謝玉康及會計機構負責人（會計主管人員）謝玉康聲明：保證年度報告中財務報告的真實、完整。

(五) 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？

否

(六) 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？

否

二、公司基本情況

(一) 公司信息

公司的法定中文名稱 黑龍江國中水務股份有限公司

公司的法定中文名稱縮寫 ST 國中

HEILONGJIANG INTERCHINA WATERTREATMENT

公司的法定英文名稱

CO.,LTD.

公司的法定英文名稱縮寫 H.IWTC

公司法定代表人 朱勇軍

(二) 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書 證券事務代表

姓名 劉玉萍 易芳

北京市東城區燈市口大街 33 號 北京市東城區燈市口大街 33 號

聯繫地址

國中商業大廈 10 層 國中商業大廈 10 層

電話 010-51695607 010-65226262-298

傳真 010-65595378 010-65595378

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

(三) 基本情況簡介

黑龍江省齊齊哈爾市龍沙區南馬路八一小區 1號

註冊地址

樓商網 8 號

註冊地址的郵政編碼 161005

北京市東城區燈市口大街 33 號國中商業大廈 10

辦公地址

層

辦公地址的郵政編碼 100006

公司國際網際網路網址 www.interchinawater.com

電子信箱 [e-mail]

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

(四) 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱 《中國證券報》、《上海證券報》

登載年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn

公司年度報告備置地點 公司證券部

(五) 公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱

A 股 上海證券交易所 ST 國中 600187 ST 黑龍

(六) 其他有關資料

公司首次註冊登記日期 1998年 11月 3 日

公司首次註冊登記地點 黑龍江省齊齊哈爾市龍沙區長青路 27 號

公司變更註冊登記日期 2009年 3月3 日

公司變更註冊登記地點 黑龍江省齊齊哈爾市龍沙區南馬路八一小區 1號樓商網 8號

首次變更 企業法人營業執照註冊號 2300001100465

稅務登記號碼 230202702847345

組織機構代碼 70284734-5

公司聘請的會計師事務所名稱 中準會計師事務所有限公司

公司聘請的會計師事務所辦公地址 長春市自由大路 1138 號

三、會計數據和業務數據摘要

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額

營業利潤 87,138.41

利潤總額 27,893,041.17

歸屬於上市公司股東的淨利潤 19,581,990.73

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後的淨利潤 12,780,440.77

經營活動產生的現金流量淨額 121,577,781.69

(二) 非經常性損益項目和金額

單位：元 幣種：人民幣

非經常性損益項目 金額

非流動資產處置損益 313,350.30

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按

8,725,340.58

照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 49,144.59

所得稅影響額 -2,277,542.64

少數股東權益影響額（稅後） -8,742.87

合計 6,801,549.96

(三) 報告期末公司前三年主要會計數據和財務指標

單位：元 幣種：人民幣

2008 年 本期比

主要會計數 上年同

2009 年 2007 年

據 調整後 調整前 期增減

(%)

營業收入 84,621,850.54 86,885,514.11 86,885,514.11 -2.61 967,099.26

利潤總額 27,893,041.17 47,178,733.94 48,746,233.94 -40.88 558,705,800.75

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

歸屬於上市

公司股東的 19,581,990.73 38,097,542.91 39,649,367.91 -48.60 558,705,800.75

淨利潤

歸屬於上市

公司股東的

扣除非經常 12,780,440.77 -127,467,046.82 -125,915,221.82 不適用 -197,809,449.67

性損益的淨

利潤

經營活動產

生的現金流 121,577,781.69 19,536,049.57 19,536,049.57 522.33 29,191,940.41

量淨額

2008 年末 本期末

比上年

2009 年末 同期末 2007 年末

調整後 調整前

增減

(%)

總資產 529,419,086.41 500,629,095.18 500,629,095.18 5.75 1,846,731,465.02

所有者權益

（或股東權 242,937,265.87 223,355,275.14 224,907,100.14 8.77 183,984,932.23

益）

2008 年 本期比上年同

主要財務指標 2009 年 2007 年

調整後 調整前 期增減(%)

基本每股收益（元／

0.0598 0.1164 0.1212 -48.63 1.7074

股）

稀釋每股收益（元／

0.0598 0.1164 0.1212 -48.63 1.7074

股）

扣除非經常性損益

後的基本每股收益 0.0391 -0.3895 -0.3848 不適用 -0.6045

（元／股）

加權平均淨資產收 減少 10.31個

8.40 18.71 19.39 373.79

益率（%） 百分點

扣除非經常性損益

增加 68.07個

後的加權平均淨資 5.48 -62.59 -61.59 -93.43

百分點

產收益率（%）

每股經營活動產生

的現金流量淨額（元 0.3715 0.0597 0.0597 522.28 0.0892

／股）

2008 年末 本期末比上年

2009 年末 2007 年末

調整後 調整前 同期末增減(%)

歸屬於上市公司股

東的每股淨資產（元 0.7424 0.6826 0.6873 8.76 0.5623

／股）

四、股本變動及股東情況

(一) 股本變動情況

1、股份變動情況表

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

股份變動的過戶情況

報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

2、限售股份變動情況

報告期內，本公司限售股份無變動情況。

(二) 證券發行與上市情況

1、前三年歷次證券發行情況

截止本報告期末至前三年，公司未有證券發行與上市情況。

2、公司股份總數及結構的變動情況

報告期內沒有因送股、配股等原因引起公司股份總數及結構的變動。

3、現存的內部職工股情況

本報告期末公司無內部職工股。

(三) 股東和實際控制人情況

1、股東數量和持股情況 單位：股

報告期末股東總數 23,570 戶

前十名股東持股情況

報告

股東 持股比 持有有限售條件 質押或凍結的股份

股東名稱 持股總數 期內

性質 例(%) 股份數量 數量

增減

境內

國中(天津)水 非國 質

70.20 229,725,000 229,725,000 206,500,000

務有限公司 有法 押

人

境內

曾平 自然 0.41 1,330,000 0 未知

人

境內

張政平 自然 0.28 921,860 0 未知

人

境外

CALYONS.A. 0.26 838,400 0 未知

法人

境內

李金鴻 自然 0.25 826,000 0 未知

人

境內

張振龍 自然 0.18 588,600 0 未知

人

境內

張紉 自然 0.15 495,500 0 未知

人

境內

胡衛和 自然 0.15 490,000 0 未知

人

境內

袁東紅 自然 0.12 385,000 0 未知

人

境內

王建平 自然 0.11 375,315 0 未知

人

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

前十名無限售條件股東持股情況

持有無限售條件股份的

股東名稱 股份種類及數量

數量

曾平 1,330,000 人民幣普通股 1,330,000

張政平 921,860 人民幣普通股 921,860

CALYONS.A. 838,400 人民幣普通股 838,400

李金鴻 826,000 人民幣普通股 826,000

張振龍 588,600 人民幣普通股 588,600

張紉 495,500 人民幣普通股 495,500

胡衛和 490,000 人民幣普通股 490,000

袁東紅 385,000 人民幣普通股 385,000

王建平 375,315 人民幣普通股 375,315

楊金喜 370,000 人民幣普通股 370,000

上述股東關聯關係或一致行

上述股東為流通股股東，本公司未知其關聯關係。

動的說明

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

單位:股

持有的有限 有限售條件股份可上市交易情況

序 有限售條件股東名

售條件股份 新增可上市交易 限售條件

號 稱 可上市交易時間

數量 股份數量

自獲得上市流通權

之日起（即 2009

國中(天津)水務有 2012年 4月17 年 4 月17 日），在

1 229,725,000 0

限公司 日 三十六個月內不得

上市交易或者轉

讓。

2、控股股東及實際控制人情況

(1) 控股股東及實際控制人具體情況介紹

1、本公司的控股股東為國中（天津）水務有限公司

國中（天津）水務有限公司是由原國中愛華（天津）市政環境工程有限公司分立而成。2006 年12

月 28 日，根據業務發展需要，公司分立為：國中（天津）水務有限公司，註冊資本：20000 萬元人民幣；國中愛華（天津）市政環境工程有限公司，註冊資金：5000 萬元人民幣。

國中 （天津）水務有限公司股東方分別為國中控股有限公司，出資 18600 萬元，佔註冊資本的 93%；中國市政工程華北設計研究院出資 1400 萬元，佔註冊資本的 7%，國中（天津）水務有限公司承繼原公司全部的水務資產。

2007年4 月，國中控股有限公司再次對國中（天津）水務有限公司增資 10000 萬元人民幣並同時出資 1400 萬元收購了中國市政華北設計研究院持有的該公司全部股權。至此，國中（天津）水務有限公司成為國中控股的全資附屬子公司，主要從事在中國內地投資、經營及管理城市水務項目，包括城市汙水處理及城市供水等。

2007年10 月，國中控股有限公司再次對國中（天津）水務有限公司增資 60000 萬元人民幣。使公司註冊資本達到 90,000 萬元人民幣。經營範圍：建設、經營城市市政工程、生態環境治理工程，相關技術和設備的開發、生產與銷售，並提供相關的技術諮詢服務（不含國家禁止和限制類項目）。

2、本公司控股股東的控股股東為國中控股。有關情況簡要介紹如下：

國中控股有限公司（HK .0202），持有國中（天津）水務有限公司 100%股份

成立時間：2000 年2 月9日

註冊地址：香港中環皇后大道中 29號怡安華人行 7 樓701室

法定股本：400 億股（每股港幣 0.1元）

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

企業類型及經濟性質：於香港成立之公眾有限公司,其股份在香港聯合交易所主板上市。

經營範圍：主要業務從事環保水務、市政城市建設投資、物業投資以及金融證券業務。

(2) 控股股東情況

○ 法人

單位：元 幣種：人民幣

名稱 國中（天津）水務有限公司

單位負責人或法定代表人 朱勇軍

成立日期 2001年 12月 28 日

註冊資本 900,000,000

建設、經營城市市政工程、生態環境治理工程，

相關技術和設備的開發、生產與銷售，並提供相

主要經營業務或管理活動

關的技術諮詢服務（不含國家禁止和限制類項

目）。

(3) 實際控制人情況

○ 法人

單位：元 幣種：港元

名稱 國中控股有限公司

成立日期 2000年 2月9 日

註冊資本 4,000,000,000

主要業務從事環保水務、市政城市建設投資、物

主要經營業務或管理活動

業投資以及金融證券業務。

(4) 控股股東及實際控制人變更情況

本報告期內公司控股股東及實際控制人沒有發生變更。

公司與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

3、其他持股在百分之十以上的法人股東

截止本報告期末公司無其他持股在百分之十以上的法人股東。

五、董事、監事和高級管理人員

(一) 董事、監事和高級管理人員持股變動及報酬情況

單位：股

報告期 是否在

內從公 股東單

司領取 位或其

任期起 任期終 年初 年末 變動

姓名 職務 性別 年齡 的報酬 他關聯

始日期 止日期 持股數 持股數 原因

總額（萬 單位領

元）（稅 取報酬、

前） 津貼

2009年 2012年

朱勇軍 董事長 男 43 1月22 1月21 0 0 是

日 日

2009年 2012年

張繼燁 董事 男 46 1月22 1月21 0 0 36 否

日 日

2009年 2012年

林長盛 董事 男 52 1月22 1月21 0 0 是

日 日

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

2009年 2009年

陳永源 董事 男 52 1月22 8月24 0 0 是

日 日

2009年 2012年

楊昊 董事 男 47 1月22 1月21 0 0 否

日 日

2009年 2012年

榮文怡 董事 女 42 8月24 1月21 0 0 是

日 日

2009年 2012年

獨立董

周春生 男 44 1月22 1月21 0 0 10 否

事

日 日

2009年 2012年

獨立董

黃鷹 男 49 1月22 1月21 0 0 10 否

事

日 日

2009年 2012年

獨立董

範福珍 男 51 1月22 1月21 0 0 10 否

事

日 日

2009年 2012年

監事會

楊奇觀 男 74 1月22 1月21 0 0 否

主席

日 日

2009年 2012年

胡春萍 監事 女 48 1月22 1月21 0 0 否

日 日

2009年 2012年

謝淑靜 監事 女 40 1月22 1月21 0 0 是

日 日

2009年 2012年

時冬梅 監事 女 37 10月9 1月21 0 0 8.9 否

日 日

副總經 2009年 2009年

潘軼旻 男 34 0 0 9 否

理 4月4日 7月1日

2012年

財務總 2009年

謝玉康 男 34 1月21 0 0 12 否

監 4月4日

日

2009年

董事會 2010年

石大勇 男 50 1月22 0 0 12 否

秘書 3月3日

日

☆ 合計 / / / / / / 107.9 /

朱勇軍：曾任中國工具機總公司項目經理、深圳成恆貿易有限公司總經理、北京森特國際貿易有限公司總經理。現任，香港國中控股有限公司執行董事、董事局副主席、國中（天津）水務有限公司董事長。

張繼燁：曾任北京鋼鐵設計研究總院助理工程師，加拿大道明銀行資產管理公司經理，中銀國際控股有限公司直接投資、投資銀行副總裁，北京朗新科技公司董事、財務總監，國中控股有限公司執行董事、投資總監，中環保水務投資有限公司副總經理。

林長盛：曾任國際會計師事務所羅兵鹹會計師事務所高級核數經理、泰國一地產發展集團 Sahaviriya

City Public Company Limited 財務董事、新鴻基國際有限公司企業融資部門之執行董事兼行政總裁、匯富資產管理有限公司資產管理部之執行董事兼行政總裁、航宇數碼科技控股有限公司執行董事兼財務總裁、創富生物科技有限公司（現名為中國礦業資源集團有限公司）執行董事兼財務總裁、開源集團有限公司執行董事兼行政總裁、中國管業有限公司公司執行董事。現任，國中控股有限公司執行董事兼行政總裁。

陳永源：中國人民政治協商會議黑龍江省委員、英國特許公司秘書及行政人員公會會員、香港特許秘書公會會員、香港董事學會會員、香港證劵專業學會會員，曾任：香港聯合交易所上市科總監、粵海投資有限公司董事兼副總經理、香港教育公益金商業及僱員募捐計劃籌劃委員會委員、麗盛發展集團有限公司獨立非執行董事、中國管業集團控股有限公司執行董事。

楊昊：曾任職於北京首創股份有限公司，現任首創愛華市政環境工程公司副總經理。

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

榮文怡：曾擔任申銀萬國證券有限公司(上海) 首席交易員、申銀萬國證券有限公司(香港)營業經理、荷銀證券亞洲有限公司營業經理、法國巴黎百富勤證券有限公司高級營業經理、國中證券有限公司營業董事、中國管業集團控股有限公司(於香港聯合交易所主板上市，股份代號 380) 主席兼執行董事。

周春生：曾任北京大學光華管理學院院長助理，高層管理者培訓與發展中心主任、金融教授、中國證監會規劃發展委員會委員（副局級），併兼任光華管理學院金融系主任，中國留美金融學會理事，美國經濟學會、美國金融研究會會員，Annals of Economics and Finance 編委。現任，長江商學院常駐教授， EMBA＆EDP 學術主任。

黃鷹：曾任職於中國石油天然氣總公司外事局、時代律師事務所合伙人、中倫律師事務所合伙人、國浩律師集團高級合伙人、現任北京市道和律師事務所主任律師、合伙人。黃鷹先生還擔任中國人民政治協商會議北京朝陽提案委員會副主任、北京市政法系統特邀監督員、中華全國律師協會環境與資源法專業委員會委員、中國民主建國會中央法制委員會委員、民建北京市法制委員會副主任、民建朝陽法制委員會主任、民建朝陽區委委員等社會職務。

範福珍：曾任北京高恆賽蒙斯有限公司財務總監、北京一輕住宅開發公司副總經理、北京市同光實業公司總會計師等職。現任，中關村興業（北京）投資管理有限公司執行董事。同時擔任重慶涪陵電力股份公司、北海國發海洋生物股份公司獨立董事。

楊奇觀：現任中國市政華北設計研究院顧問。同時出任中國土木工程學會給水排水學會顧問、中國土木工程學會給水排水學會排水委員會副會長、全國給排水情報網副理事長、建築標準設計委員會委員、工程建設標準委員會副主席、全國職業註冊工程師委員會專家。

胡春萍：曾就職於中國市政工程華北設計研究院設計二所，從事給排水設計工作。擔任過多項工程的給排水專業負責人工作，並多次擔任國家發展計劃委員會國家投資項目評審中心、天津市政府採購中心、中國技術進出口公司、中國開發銀行等國際招標公司的評委。現任，首創愛華(天津)市政環境工程有限公司總工程師。

謝淑靜：曾就職於中國市政工程華北設計研究院。現任 國中（天津）水務有限公司人力資源總監。

時冬梅：曾任北京國清環境技術有限公司行政主管，現任黑龍江國中水務股份有限公司行政部經理。

潘軼旻：曾任上海中智富投資產管理股份有限公司投資部經理，國中控股股份有限公司上海代表處投資部經理，長沙國中星城置業有限公司董事、副總經理。

謝玉康：曾服務於廈門太古飛機工程有限公司、海南航空股份有限公司等。曾任：國中（天津）水務有限公司財務部經理。

石大勇：曾任齊齊哈爾造紙有限公司企管科長、黑龍江黑龍股份有限公司證券部部長、證券事務代表、公司第三屆董事會秘書等職。

(二) 在股東單位任職情況

股東單位名 是否領取報酬津

姓名 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期

稱 貼

國中（天津）

朱勇軍 水務有限公 董事長 否

司

國中（天津）

謝淑靜 水務有限公 人力資源總監 是

司

在其他單位任職情況

其他單位名 是否領取報酬津

姓名 擔任的職務 任期起始日期 任期終止日期

稱 貼

國中控股有 執行董事兼主

榮文怡 是

限公司 席

國中控股有 執行董事兼行

林長盛 是

限公司 政總裁

首創愛華市

楊昊 政環境工程 副總經理 是

公司

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

首創愛華

(天津)市政

胡春萍 總工程師 是

環境工程有

限公司

(三) 董事、監事、高級管理人員報酬情況

董事、監事、高級管理人 公司董事、監事的報酬、津貼等由董事會、股東大會審議決定，公司高

員報酬的決策程序 級管理人員的報酬由公司董事會批准執行崗位工資制度確定。

董事、監事、高級管理人

執行的是本公司制定的崗位工資制度，按月領取。

員報酬確定依據

(四) 公司董事、監事、高級管理人員變動情況

姓名 擔任的職務 變動情形 變動原因

個人原因辭去公司董事

陳永源 董事 離任

職務

榮文怡 董事 聘任 增補公司董事

時冬梅 監事 聘任 增補公司職工監事

潘軼旻 副總經理 離任 個人原因辭去職務

(五) 公司員工情況

在職員工總數 511

公司需承擔費用的離退休職工人數 3

專業構成

專業構成類別 專業構成人數

高級技師 32

中級技師 105

各類技術工人 183

教育程度

教育程度類別 數量（人）

碩士學歷 14

大中專及以上學歷 257

六、公司治理結構

(一) 公司治理的情況

公司嚴格按照《公司法》、《證券法》及中國證監會有關法律法規的要求，不斷完善公司法人治理結構、規範公司運作，基本建立了規範的、適應市場經濟規律的現代企業制度及運行機制。本公司董事會根據中國證監會發布的《關於上市公司建立獨立董事制度的指導意見》的規定要求，建立了獨立董事制度，聘請外部獨立董事三名。完善和修定了《公司章程》、《股東大會議事規則》、《董事會議事規則》等規範性文件，符合《上市公司治理準則》的要求。

1、關於股東及股東大會

報告期內，公司召開了一次年度股東大會，兩次臨時股東大會。公司嚴格按照《公司章程》規定，全面履行和行使股東的權利和義務，保證所有股東，特別是中小股東享有平等地位，使所有股東能夠充分行使自己的權利；公司制定了《股東大會議事規則》，能夠按照股東大會規範意見的要求召集、召開股東大會，儘可能讓更多的股東參加股東大會，行使股東的表決權；歷次股東大會均有律師現場見證；公司關聯交易公平合理，並對有關事項予以充分披露。

2、關於控股股東與上市公司

控股股東與本公司的關係基本符合有關規範要求，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動；公司與控股股東在人員、資產、財務、機構和業務方面基本做到了「五分開」，公司董事會、監事會和內部機構均能夠獨立運作。

3、關於董事與董事會

公司共有 8 名董事，其中獨立董事 3 人。公司按照《公司章程》規定的董事選聘程序選舉董事；黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

公司董事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求；公司董事會建立了《董事會議事規則》，公司各位董事能夠以認真負責的態度出席董事會和股東大會，學習有關法律法規，了解作為上市公司董事的權利、義務和責任。報告期內，公司共召開 9 次董事會會議，公司董事會嚴格按照規定的程序和議程進行，並有完整的會議記錄。

公司董事會下設風險管理委員會、審計委員會、薪酬與提名委員會。各專門委員會的人員組成均符合有關法規的規定。報告期內，公司充分發揮董事會各專門委員會在規範公司治理、制定薪酬、考核與激勵機制等方面的作用，保障了公司的科學決策。

4、關於監事和監事會

公司監事會建立了《監事會議事規則》；公司監事能夠認真履行自己的職責，能夠本著對股東負責的精神，對公司財務以及公司董事、總經理和其他高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。

5、關於績效評價與激勵約束機制

公司正積極著手建立有效的、公正的、透明的董事、監事和高級管理人員的績效評價標準與激勵約束機制。

6、關於相關利益者

公司能夠尊重和維護銀行及其他債權人、職工、消費者等其他利益相關者的合法權益。

7、關於信息披露與透明度：

公司指定董事會秘書負責信息披露工作，並設專人負責接待股東的來訪以及信函、電話的諮詢。公司制定了信息披露制度，能嚴格按照《公司章程》的規定，以及有關法律、法規等要求，真實、完整、準確、及時地披露信息，確保公司全部股東有平等的機會獲得信息。

8、關於治理專項活動：根據中國證監會《關於開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知》

（證監公司字[2007]29號）和中國證監會黑龍江監管局《關於做好加強上市公司治理專項活動有關工作的通知》要求，公司成立了以董事長為第一責任人的黑龍江國中水務股份有限公司加強上市公司治理專項活動領導小組，認真對照《公司法》、《證券法》、《公司章程》及有關規章制度，積極組織開展治理專項活動。2009 年8 月7 日，公司在《中國證券報》、《上海證券報》及上海證券交易所網站上披露了經公司第四屆董事會第五次會議審議通過的《關於加強上市公司治理專項活動的自查報告》。2009年 8 月13 日至 16 日，中國證監會黑龍江監管局對公司開展加強上市公司治理專項活動進行了現場檢查。

9 月7 日，中國證監會黑龍江監管局出具了《關於對黑龍江國中水務股份有限公司治理專項狀況的綜合評價及整改建議的通知》（黑證監上字[2009]6 號）。

根據公司自查情況、中國證監會黑龍江監管局對公司綜合治理狀況的整改建議和評價意見及公眾評議情況，公司制定了整改計劃和整改措施，並於 2009 年 10 月10 日前完成了本公司治理專項活動的整改工作。

年內完成整改的治理問題

編號 問題說明

公司內部控制制度的建設要向治理板塊中上市公司學習，按照上海證券交易所

頒布的《上市公司內部控制制度指引》進行完善和修訂。結合公司重大資產重

1

組完成後，發揮保薦人持續督導作用，幫助公司進一步完善公司治理結構。此

項工作董事會已於 2009年 8 月30 日完成。

加強對董事、監事、高管人員的相關知識的培訓，積極參加監管部門組織的各

項法律法規、規章制度的學習。此項工作已於 2009 年8 月30 日完成。公司於

2009年 8月28 日組織了董事、監事、高管人員的相關知識的培訓，同時，聘請

2 擔任公司資產重組持續督導任務的招商證券相關人員對公司董事、監事、高管

人員進行了專業輔導，組織公司獨立董事參加了上海證券交易所組織的相關培

訓。通過學習，公司董事會、監事會、經理層等高管人員增強了責任感，能夠

忠實、勤勉地履行職責。

積極做好投資者關係管理。指定公司董事會秘書為投資者關係管理負責人，全

面負責公司與投資者的溝通交流工作。發揮公司網絡平臺作用，拓寬與投資者

3

的溝通渠道，增強公司經營管理的透明度，讓投資者能夠及時全面的了解公司

的生產經營情況及發展態勢，向廣大投資者提供及時、有效的公司信息，進一黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

步增強廣大投資者參與公司各項管理工作的熱情。公司網絡平臺的建立已於

2009年 8月20 日前完成。

公司缺少一名職工監事。公司監事會按照公司治理準則要求，進一步完善和規

4 範監事會成員結構。按照黑龍江監管局的要求，已在 2009年 10 月9 日完成了

公司監事會職工監事的補選工作，並已公告。

年內未完成整改的問題

未及時完成整改 承諾完成整改的時

問題說明 整改責任人 目前整改進展

的原因 間

公司於 2009年

11月4日召開董

事會審議通過

了《關於公司向

特定對象非公

開發行A股股票

發行方案》的議

案，將國中（天

津）水務有限公

司所轄的水務

資產包括秦皇

島公司、昌黎公

司、馬鞍山公

司、鄂爾多斯公

司納入非公開

發行募集資金

收購項目中。由

於該次增發預

國中（天津）水務

案中其他項目

有限公司已承諾

在談判過程中

要在完成對本公

雙方未達成一

與控股股東存在 司收購之後一年

致意見，部分項

潛在同業競爭問 朱勇軍 內，把所轄的水務

目特許經營權

題 資產注入上市公

協議轉讓尚未

司。目前，該項工

得到當地政府

作正在積極落實

有關部門批准，

當中。

從維護公司利

益和對全體股

東負責的原則

出發，公司對預

案進行了變更。

公司 2010 年3

月3日召開董事

會審議通過了

有關非公開發

行募集資金的

預案，通過本次

非公開發行收

購項目，公司控

股股東將履行

原相關承諾。國

中（天津）水務

所轄的水務資

產包括秦皇島黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

公司、昌黎公

司、馬鞍山公

司、國中（漢中）

石門供水有限

公司、鄂爾多斯

公司、太原公

司。其中秦皇島

公司、昌黎公

司、馬鞍山公

司、鄂爾多斯公

司、太原公司均

已納入本次非

公開發行募集

資金收購項目

範圍中，國中

（漢中）石門供

水有限公司項

目一直沒有投

入運營，因此暫

不納入本次非

公開發行募集

資金收購項目

之內。

(二) 董事履行職責情況

1、董事參加董事會的出席情況

是否連續

本年應參 以通訊方

是否獨立 親自出席 委託出席 兩次未親

董事姓名 加董事會 式參加次 缺席次數

董事 次數 次數 自參加會

次數 數

議

朱勇軍 否 8 7 1 0 0 否

張繼燁 否 8 7 1 0 0 否

林長盛 否 8 5 1 1 1 否

陳永源 否 6 4 1 0 1 否

榮文怡 否 2 1 0 0 1 否

楊昊 否 8 5 1 2 0 否

周春生 是 8 5 1 2 0 否

黃鷹 是 8 7 1 0 0 否

範福珍 是 8 7 1 0 0 否

年內召開董事會會議次數 9

其中：現場會議次數 8

通訊方式召開會議次數 1

現場結合通訊方式召開會議次數 0

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

報告期內，公司獨立董事未對公司本年度的董事會議案及其他非董事會議案事項提出異議。

3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

針對上市公司規範運作及治理結構方面，公司建立了《獨立董事制度》，制定了《獨立董事工作細則》。

為了充分發揮獨立董事的作用，獨立董事除應當具有《公司法》和其他相關法律、行政法規賦予董事的職權外，還可以行使以下公司職權：

1、重大關聯交易應由獨立董事事前認可後，提交董事會討論；獨立董事做出判斷前，可以聘請中介機構出具獨立財務顧問報告，作為判斷的依據；

2、向董事會提議聘用或解聘會計師事務所；

3、向董事會提請召開臨時股東大會；

4、提議召開董事會；

5、獨立聘請外部審計機構和諮詢機構；

6、可以在股東大會召開前公開向股東徵集投票權。

公司十分重視獨立董事作用的發揮，每次召開董事會會議，公司都會安排專門的交流時間，由公司董事長或者管理層相關人員將公司近階段的經營情況向各位獨立董事作詳細介紹，並就經營中一些專業事項聽取相關獨立董事的意見。這種舉措，有效地增進了公司獨立董事對公司具體經營情況的了解，使其提出有針對性的專業指導意見，有效的保證了公司決策和經營的科學性。

(三) 公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況

對公司產生的影

是否獨立完整 情況說明 改進措施

響

公司與控股股東

或其控股的其他

關聯單位不存在

業務方面獨立完

是 實質性的同業競

整情況

爭。公司具有獨立

完整的業務和自

主經營能力。

公司在勞動、人事

及工資管理等方

面完全獨立，總經

人員方面獨立完

是 理、副總經理等高

整情況

級管理人員未在

股東單位擔任重

要職務。

公司擁有獨立的

生產系統、輔助生

資產方面獨立完 產系統和配套設

是

整情況 施，擁有完整的工

業產權、商標使用

權和非專利技術。

公司設有完全獨

立的於控股股東

機構方面獨立完

是 的組織機構，不存

整情況

在與控股股東合

署辦公的問題。

公司設有獨立的

財務部門，並建立

財務方面獨立完 了獨立的會計核

是

整情況 算系統和財務管

理制度，開設獨立

的銀行帳戶。

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

(四) 公司內部控制制度的建立健全情況

公司根據《企業內部控制基本規範》和《上市公

司內部控制指引》等規範性文件的要求，建立和

完善符合現代企業管理要求的公司法人治理結構

及內部組織結構，形成科學的決策機制、執行機

制和監督機制，確保公司經營管理目標的實現；

建立行之有效的風險控制體系，強化風險管理，

確保公司各項業務活動的健康運行；建立良好的

內部控制建設的總體方案

公司內部環境，防止並及時發現和糾正各種欺詐、

舞弊行為，保護公司財產的安全與完整，保護投

資者合法權益。報告期內，公司在此基礎上依據

市場及監管部門要求，基本形成了涵蓋內部環境、

風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等

要素的內部控制體系，努力提高公司經營效率和

效果。

公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司

治理準則》、《上海證券交易所股票上市規則》

等相關法律法規及監管部門的要求，建立了股東

大會、董事會及各專業委員會、監事會和總裁負

責的經營層，同時制定了《董事會議事規則》、

☆ 《監事會議事規則》、《股東大會議事規則》、

《董事會審計委員會工作細則》、《風險管理委

員會工作細則》、《薪酬與提名委員會工作細則》、

內部控制制度建立健全的工作計劃及其實施情況 《獨立董事制度》、《投資者關係管理制度》、

《信息披露制度》等。文件規範公司運作。公司

結合所屬行業特點及管理現狀，建立了涉及各體

系、各業務環節、各部門及崗位的較規範完整的

內部管理制度。報告期內，公司股東大會、董事

會、監事會及經營層規範運作，經營決策合法、

合規，符合中國證監會有關上市公司治理的規範

性文件及公司內部控制制度的要求，相關控制制

度得到有效執行。

公司內部控制的檢查監督主要通過監事會、董事

會審計委員會開展實施。監事會負責檢查公司財

內部控制檢查監督部門的設置情況 務，對董事、高級管理人員執行公司職務時的行

為進行監督；董事會審計委員會負責公司對內、

外部審計的溝通、監督和核查工作。

公司董事會審計委員會審查和監督本公司內控制

度的建立和實施情況，公司監事會定期檢查公司

內部監督和內部控制自我評價工作開展情況

董事、高級管理人員履職情況，監督其是否按照

公司章程的要求切實履行各自的職責；

公司制定了《董事會審計委員會工作細則》，通

過董事會審計委員會審查和監督本公司內控制度

董事會對內部控制有關工作的安排

的建立、健全，並對內控制度的執行情況進行檢

查。

公司及控股子公司統一執行《中華人民共和國會

計法》、《企業會計準則》等相關法律、法規，

不斷建立健全與財務核算相關的內控制度。建立

與財務核算相關的內部控制制度的完善情況

了成本費用控制制度、資金管理制度、財務檔案

管理制度、會計稽核制度、募集資金管理制度、

關聯交易制度、對外擔保管理制度等。

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

截止本報告期末，公司未發現公司存在內部控制

設計或執行方面的重大缺陷。在今後的工作中，

公司將繼續深入落實《企業內部控制基本規範》

內部控制存在的缺陷及整改情況 的各項要求，進一步健全並逐步完善內控機制，

加大監督、檢查力度，增強防範風險能力，使之

隨著公司內、外部環境的變化、經營業務的調整、

管理要求的提高不斷改進和完善。

(五) 高級管理人員的考評及激勵情況

在報告期內，公司對高級管理人員實行主管領導評價、員工評議及年終述職相結合的考評方式。綜合考核結果與被考核者獎金總額、薪資調整和職務任免密切掛鈎。

(六) 公司是否披露內部控制的自我評價報告或履行社會責任的報告：否

(七) 公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況

公司已制定《年報信息披露重大差錯責任追究管理辦法》，並於第四屆董事會第十一次會議審議通過。

七、股東大會情況簡介

(一) 年度股東大會情況

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期

2008 年度股東 《中國證券報》、《中國證券

2009年 4月27 日 2009年 4月28 日

大會 報》

黑龍江黑龍股份有限公司 2008 年度股東大會於 2009 年4 月27 日在公司會議室召開。出席會議的股東及股東代理人 1 人， 代表公司股份 229725000 股，佔公司總股數 327225000 股的 70.20 %。公司部分董事、監事及高級管理人員列席會議，見證律師列席了本次會議。本次會議的召開符合《公司法》和黑龍江黑龍股份有限公司《公司章程》、《股東大會議事規則》之規定。會議由公司董事長朱勇軍先生主持。

本次會議審議通過了如下議案：

1、公司 2008 年度董事會工作報告。

2、公司 2008 年度報告及摘要。

3、公司 2008 年度利潤分配預案。

4、關於續聘會計師事務所及支付 2008 年度財務審計費用的議案。

5、公司監事會 2008 年度工作報告。

(二) 臨時股東大會情況

會議屆次 召開日期 決議刊登的信息披露報紙 決議刊登的信息披露日期

2009 年度第一

《中國證券報》、《上海證券

次臨時股東大 2009年 1月22 日 2009年 1月23 日

報》

會

2009 年度第二

《中國證券報》、《上海證券

次臨時股東大 2009年 8月24 日 2009年 8月25 日

報》

會

一、公司 2009 年度第一次臨時股東大會於 2009年 1 月22 日在公司會議室召開表決的股東及股東授權代表共 2名，代表股份 229733000 股，佔公司有表決權總股份的 70.2064%。 其中：非流通股股東及股東授權代表 1 名，代表股份 229,725,000 股，佔公司有表決權總股份的 70.2039 %，佔公司有表決權非流通股份總數的 100%；流通股股東及股東授權代表共 1 名，代表股份 8000 股，佔公司有表決權總股份的 0.0024%，佔公司有表決權流通股份 0.0082%。公司董事、監事、部分高管人員出席了本次股東會議；見證律師列席了股東會議。會議審議通過了以下議案：

1、關於選舉公司第四屆董事會董事的議案。

2、關於變更公司註冊地點的議案。

3、關於變更公司名稱的議案。

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

4、關於變更公司經營範圍的議案。

5、關於修改《公司章程》的議案。

6、關於選舉公司第四屆監事會監事的議案。

二、公司 2009 年第二次臨時股東大會於 2009 年8月 24 日在公司會議室召開，參加表決的股東及股東授權代表共 2 名，代表股份 229729500 股，佔公司有表決權總股份的 70.2054%。 其中：限售流通股股東及股東授權代表 1名，代表股份 229,725,000 股，佔公司有表決權總股份的 70.2039 %，佔公司有表決權非流通股份總數的 100%；流通股股東及股東授權代表共 1 名，代表股份 4500 股，佔公司有表決權總股份的 0.0014%，佔公司有表決權流通股份 0.0046%。公司部分董事、監事出席了本次股東會議；高管人員和見證律師列席了股東會議。會議審議通過了以下議案：

1、《關於投資山東省東營市第二自來水廠項目的議案》。

2、與國中（天津）水務有限公司籤訂的《借款合同》。

3、關於修改公司章程的議案。

4、關於更換公司董事的議案。

八、董事會報告

(一) 管理層討論與分析

一、2009 年度經營情況回顧

公司目前擁有從事供水或汙水處理的全資或控股子公司共四家，其中自來水供水企業三家分別為漢中市國中自來水有限公司（全資子公司）、西安航空科技產業園供排水有限公司（控股子公司，持

99%股權）以及東營國中水務有限公司（控股子公司，持 55.45%股權）；汙水處理企業一家，即青海雄越環保科技有限責任公司（控股子公司，持 95%股權）。漢中市國中自來水有限公司、西安航空科技產業園供排水有限公司分別為漢中市城區和西安市閻良區（包含國家航空產業基地）獨家供水企業，東營國中水務有限公司、青海雄越環保科技有限責任公司亦取得獨佔性特許經營權。

公司經營模式為投資-運營-移交模式，即通過投資佔有特定區域的供水或汙水處理市場並取得特許經營權，在特許期內通過運營供水或汙水處理企業並收取水費取得投資回報。公司投資的方式包括股權併購、BOT 方式、TOT 方式，項目運營則根據項目的特點委託專業機構運營或由公司自營。

公司經營模式的核心是特許經營權的取得，供水企業通過特許經營權保障，對具有增長潛力的特定區域市場的獨家佔有，進而取得穩定並具有增長性的收益；汙水處理企業則通過含有保底水量約定和水價調整方式約定的特許經營合同鎖定最低受益，通過高於行業平均水平的運營能力取得超額受益。

報告期內公司實現營業收入 84,621,850.54 元，去年同期數據為 86,885,514.11 元。實現營業利潤

87,138.41 元，去年同期數據為-136,714,574.75 元。實現淨利潤 19,692,119.66 元，去年同期數據為

38,396,966.36 元（2008年度業績中包含重大資產重組產生的淨利潤 15,098,416.00元）。

2009 年公司供水項目實現供水量：3101 萬噸，比去年同期增長 9.15%，水費回收率 98.93%，全年供水水質合格率 100%；汙水處理項目全年完成汙水處理量：1391.54 萬噸，比去年同期增長 26.27%，水費收繳率 94.8%，汙水處理廠出水水質合格率 98.1%。

供水項目：2009 年供水公司強化管理深入挖潛，使公司生產經營體系高效運轉，各項工作任務全面完成，各項經濟技術指標均有提高。節能降耗方面，嘗試了根據用水季節不同改變出口壓力或末端壓力控制，提升變頻效率，降低了供水電單耗。通過提高管網檢修水平、提高水費回收率、改革營業查收環節等有效措施的實施使得產銷差率處於行業較低水平，取得了良好的社會效益和經濟效益。

汙水處理項目：2009 年通過嚴格控制各種工藝參數，加強崗位巡視力度和頻率，對生產過程實施全過程控制，同時實施科學設備檢修制度，在濃度偏高的進水條件下，始終做到了保質、保量地完成

每個月的生產計劃，至今各項出水指標全部達到設計要求，電耗藥耗等經濟指標低於行業平均水平。

公司目前擁有豐富經驗的高級經營管理團隊及一流的技術運營管理專業團隊，其中教授級高級工程師 2 人，高級工程師佔 6%，中級及初級職稱人數佔全體職工總人數的 20%，高級技工 8%，大專以上學歷職工佔全體職工總人數 50%。運行人員通過了國家級或省級崗位技能認定，並且持證上崗。

二、公司未來發展展望

關於公司市場開拓策略：

在供水領域，公司的目標市場為具備擴張潛力的城市或地區，唯有在這類地區供水企業方能享受到水量增長和水價上升雙重好處。

在汙水處理領域，公司的目標市場為國家水源地保護重點區域、流域水汙染治理重點區域、經濟先發地區，上述三區域對於提高汙水處理率、提高汙水處理水平有較強的壓力或動機，汙水處理市場需求旺盛，支付汙水處理費資金充裕，企業汙水處理費收費率高。並且，上述地區必將最早進入提高黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

汙水處理標準的行列，在上述地區先期佔領市場，將自然取得今後汙水處理廠升級改造，提高汙水處理標準，進而提高處理費的後續市場，使汙水處理這一穩定收益的投資項目獲得一定的成長性。

公司新年度主要工作：

1、繼續做好公司主營業務，進一步改善經營環境。重點加強節能降耗、抓好降低產銷差率等方面工作，實現社會效益和經濟效益共同提高。

2、進一步完善和加強公司各項管理，建立健全各項管理制度。

3、積極做好公司資本運作，著手實施公司定向增發工作。

公司是否披露過盈利預測或經營計劃：否

1、公司主營業務及其經營狀況

(1) 主營業務分行業、產品情況

單位:元 幣種:人民幣

營業利潤 營業收入 營業成本

分行業或 營業利潤率比

營業收入 營業成本 率 比上年增 比上年增

分產品 上年增減（%）

(%) 減(%) 減(%)

分行業

減少 11.38個

供水 62,367,318.17 41,684,757.74 33.16 -4.00 15.69

百分點

減少 7.84 個

汙水處理 9,488,297.04 5,789,173.21 38.99 -4.28 9.84

百分點

分產品

減少 11.38個

供水 62,367,318.17 41,684,757.74 33.16 -4.00 15.69

百分點

減少 7.84 個

汙水處理 9,488,297.04 5,789,173.21 38.99 -4.28 9.84

百分點

(2) 主營業務分地區情況

單位:元 幣種:人民幣

地區 營業收入 營業收入比上年增減（％）

中國陝西 62,367,318.17 -4.00

中國青海 9,488,297.04 -4.28

2、對公司未來發展的展望

(1) 公司是否編制並披露新年度的盈利預測：否

(二) 公司投資情況

1、募集資金使用情況

報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。

2、非募集資金項目情況

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱 項目金額 項目進度 項目收益情況

東營國中水務有限公司 61,000,000 建設中 建設期，尚未產生收益

合計 61,000,000 / /

(三) 陳述董事會對公司會計政策、會計估計變更、重大會計差錯更正、重大遺漏信息補充以及業績預告修正的原因及影響的討論結果，以及對有關責任人採取的問責措施及處理結果

調整內容：本年度公司子公司—西安航空科技產業園供排水有限公司（以下簡稱「供排水公司」）依據相關解決供排水公司勞務派遣人員勞資問題的方案，決定對派遣至供排水公司的西安飛機工業（集團）有限公司（以下簡稱「西飛公司」）員工按西飛公司子公司同崗同期標準調增 2008 年度工資。本黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

公司據此對 2008 年度相關財務數據進行追溯調整。

調整原因：截至 2008 年度報告報出日之前，尚未有任何充分證據表明存在上述事件發生的可能性，且會計要素確認的條件並不完備。2008 年度報告報出日後，供排水公司接到西飛公司有關調整 2008 年度員工薪酬及按調整後的薪酬標準補發上年度薪資的通知，公司依據相關勞務輸出協議並與有關各方協商後，同意為派遣到供排水公司的西飛公司員工補發 2008年度薪酬。根據《企業會計準則第 9 號——職工薪酬》、《企業會計準則第 28 號—會計政策、會計估計和前期差錯更正》的相關規定，公司將應歸屬於 2008 年度的薪酬成本進行追溯調整，調減期初未分配利潤，同時調增期初應付職工薪酬餘額。

對財務報表的影響：調減期初未分配利潤 1,567,500.00 元，其中調減歸屬於母公司所有者權益

1,551,825.00 元，調增期初應付職工薪酬 1,567,500.00 元。上述前期會計差錯更正導致 2008 年度合併報表中歸屬於母公司未分配利潤減少 1,551,825.00 元，應付職工薪酬餘額增加 1,567,500.00 元。該更正事項對 2008 年度公司財務狀況和經營成果所產生的影響很小，減少公司每股收益 0.0048 元，對其他財務指標沒有重大影響。

公司第四屆董事會第十一次會議對上述前期會計差錯更正事項進行認真審議，發表如下意見：本次前期會計差錯更正事項符合《企業會計準則》的規定，真實地反映了公司的財務狀況。

(四) 董事會日常工作情況

1、董事會會議情況及決議內容

決議刊登的信息披 決議刊登的信

會議屆次 召開日期 決議內容

露報紙 息披露日期

第三屆第二十 2009年 1月5 《中國證券報》、 2009年 1月6

五次 日 《上海證券報》 日

2009年1月22 《中國證券報》、 2009年 1月23

第四屆第一次

日 《上海證券報》 日

2009年 4月2 《中國證券報》、 2009年 4月4

第四屆第二次

日 《上海證券報》 日

2009年 4月9 審議通過了《公司 2009年

第四屆第三次

日 度第一季度報告》

2009年7月22 《中國證券報》、 2009年 7月23

第四屆第四次

日 《上海證券報》 日

2009年 8月6 《中國證券報》、 2009年 8月7

第四屆第五次

日 《上海證券報》 日

2009年8月20 審議通過了《公司 2009年

第四屆第六次

日 半年度報告》

2009年 10 月 審議通過了《公司 2009年

第四屆第七次

23 日 度第三季度報告》

2009年11月4 《中國證券報》、 2009年 11月 6

第四屆第八次

日 《上海證券報》 日

2、董事會對股東大會決議的執行情況

公司董事會在報告期內，嚴格按照《公司法》及《公司章程》規範運作，並依據公司股東大會的授權，本著對股東負責的正確態度，認真履行職責，完成了公司股東大會的各項決議。

公司2009 年共召開年度股東大會一次，臨時股東大會兩次。

一、2008 年度股東大會審議通過了以下議案：

1、公司2008 年度董事會工作報告。

2、公司2008 年度報告及摘要。

3、公司2008 年度利潤分配預案。

4、關於續聘會計師事務所及支付 2008 年度財務審計費用的議案。

5、公司監事會 2008年度工作報告。

二、2009 年第一次臨時股東大會審議通過了以下議案：

1、關於選舉公司第四屆董事會董事的議案。

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

2、關於變更公司註冊地點的議案。

3、關於變更公司名稱的議案。

4、關於變更公司經營範圍的議案。

5、關於修改《公司章程》的議案。

6、關於選舉公司第四屆監事會監事的議案。

公司已於 2009 年3月 2 日完成了工商登記變更。

三、2009 年第二次臨時股東大會審議通過了以下議案：

1、《關於投資山東省東營市第二自來水廠項目的議案》。

2、與國中（天津）水務有限公司籤訂的《借款合同》。

3、關於修改公司章程的議案。

4、關於更換公司董事的議案

公司已於 2009 年9月 23 日完成了工商登記變更。

3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告

在會計師事務所向公司出具了初步審計意見和財務報告後，審計委員會審議了上述財務報告，並就有關事項與會計師進行了充分溝通。經審議後，認為會計師事務所出具的上述文件報告符合公司的實際情況，同意將上述財務報告提交董事會審議。會議還對中準會計師事務所從事本年度公司財務審計工作的情況進行了總結，認為該所具備證券期貨業務執業資格，能按照註冊會計師獨立審計準則和相關規定開展審計工作，完成了公司委託的 2009 年度各項審計工作，提議公司續聘中準會計師事務所為公司 2010 年度審計機構。

4、董事會下設的薪酬委員會的履職情況匯總報告

薪酬委員會認為,公司董事、監事和高級管理人員 2009年度工作勤勉，薪酬的發放符合公司相關的薪酬制度。2010 年，董事會薪酬和考核委員會還將繼續加強工作，更進一步地加強對公司管理層的考核，協助公司制訂更完善的薪酬體系。

(五) 公司本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案

本報告期內盈利但未提出現金利潤分配預案的原因 未用於分紅的資金留存公司的用途

公司雖在近兩年連續實現盈利，但彌補以前年度虧損

後，2009 年未分配利潤仍為負數，因此未提出現金 公司後續業務發展

分配預案。

(六) 公司外部信息使用人管理制度建立健全情況

公司已制定《對外信息報送和使用管理辦法》，並於第四屆董事會第十一次會議審議通過。

九、監事會報告

(一) 監事會的工作情況

召開會議的次數 8

監事會會議情況 監事會會議議題

第三屆監事會第八次會議於2009年1月5日在公 1、審議通過了楊奇觀、謝淑靜、胡春萍為公司第

司會議室召開 四屆監事會候選人的議案。

第四屆監事會第一次會議於 2009 年1 月22 日在 1、審議通過了選舉楊奇觀為公司第四屆監事會主

公司會議室召開 席的議案。

第四屆監事會第二次會議於2009年4月2日在公 1、審議通過了《公司監事會 2008 年度工作報告》

司會議室召開 的議案。2、審議通過了《公司 2008年度報告》。

第四屆監事會第三次會議於2009年4月9日在公

1、審議通過了《公司 2009 年度第一季度報告》。

司會議室召開

第四屆監事會第四次會議於 2009 年8 月20 日在

1、審議通過了《公司 2009 年半年度報告》。

公司會議室召開

第四屆監事會第五次會議於 2009 年10月 9 日在

1、審議通過了關於補選職工監事的議案。

公司會議室召開

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

第四屆監事會第六次會議於2009年10月23日在

1、審議通過了《公司 2009 年度第三季度報告》。

公司會議室召開

1、審議通過了公司向特定對象非公開發行 A 股股

第四屆監事會第七次會議於 2009 年11月 4 日在

票發行方案的議案。2、審議通過了關於本次非公

公司會議室召開

開發行股票事項涉及關聯交易的議案。

2009 年，公司監事會遵照《公司法》及《公司章程》的規定，規範運作，本著對股東負責的正確態度，全面行使監事會職責，依法獨立行使職權。對公司重大生產經營決策、財務狀況、關聯交易等諸方面履行了監督職能，對公司的規範運作和董事會、經理層等高級管理人員履行職務時的行為依法照章進行監督，促進了公司進一步完善法人治理結構，較好地保證了公司規範運作，對公司的依法運作起到了監督和保證作用，維護全體股東特別是中小股東的利益。

(二) 監事會對公司依法運作情況的獨立意見

本屆監事會對公司 2009年度運作及董事會工作情況依法進行了監督，認為：

報告期內，公司堅持依法運作，董事會按照股東大會各項決議內容，認真履行了職責和義務，其決策程序符合《公司法》、《證券法》及《公司章程》的有關規定，公司決策程序合法有效。公司建立了完善的法人治理結構和內部控制制度，獨立董事專業構成合理，並能發揮作用。公司治理情況符合《上市公司治理準則》的要求，公司董事、總經理及其它高級管理人員在履行職務時，沒有違反法

律、法規、《公司章程》及損害公司和股東利益的行為。

(三) 監事會對檢查公司財務情況的獨立意見

公司財務制度符合《會計法》、《企業會計制度》和《企業具體會計準則》等法律、法規的有關規定。中準會計師事務所出具的非標準無保留意見審計報告客觀、真實、準確，審計過程符合法律程序，審計報告真實、準確、客觀地反映了公司的財務狀況和經營成果。

(四) 監事會對公司最近一次募集資金實際投入情況的獨立意見

在報告期內，公司沒有募集資金行為。

(五) 監事會對公司收購、出售資產情況的獨立意見

在報告期內，公司沒有發生收購、出售資產情況。

(六) 監事會對公司關聯交易情況的獨立意見

監事會認為，公司與關聯交易單位的經濟往來公平，且經濟利益及帳目清晰，無任何損害上市公司利益的行為。

十、重要事項

(一) 重大訴訟仲裁事項

本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

(二) 破產重整相關事項

本年度公司無破產重整相關事項。

(三) 公司持有其他上市公司股權、參股金融企業股權情況

本年度公司無持有其他上市公司股權、參股金融企業股權的情況。

(四) 報告期內公司收購及出售資產、吸收合併事項

本年度公司無收購及出售資產、吸收合併事項。

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

(五) 報告期內公司重大關聯交易事項

1、關聯債權債務往來

單位：元 幣種：人民幣

向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金

關聯方 關聯關係

發生額 餘額 發生額 餘額

國中（天津）

水務有限公 控股股東 20,000,000.00 20,000,000.00 65,213,400.00 78,329,600.00

司

國中（漢中）

控股子公司的

石門供水有 4,668,300.00 12,878,400.00

控股子公司

限公司

漢中國中酒

母公司的全資

店管理有限 2,875,900.00 5,816,400.00

子公司

公司

國水（馬鞍

母公司的全資

山）汙水處 9,067,600.00 9,067,600.00

子公司

理有限公司

國中（秦皇

母公司的全資

島）汙水處 3,085,700.00 3,085,700.00

子公司

理有限公司

☆ 合計 27,544,200.00 38,694,800.00 77,366,700.00 90,482,900.00

報告期內公司向控股股東及

其子公司提供資金的發生額 27,544,200.00

（元）

公司向控股股東及其子公司

-51,788,100.00

提供資金的餘額（元）

關聯債權債務形成原因 為上市公司墊付的日常周轉金

關聯債權債務清償情況 尚未清償

控股股東國中（天津）水務有限公司承諾對上市公司提供的人民幣

與關聯債權債務有關的承諾

6100 萬元借款免收利息。

關聯債權債務對公司經營成

無

果及財務狀況的影響

(六) 重大合同及其履行情況

1、為公司帶來的利潤達到公司本期利潤總額 10％以上（含 10％）的託管、承包、租賃事項

(1) 託管情況

本年度公司無託管事項。

(2) 承包情況

本年度公司無承包事項。

(3) 租賃情況

本年度公司無租賃事項。

2、擔保情況

本年度公司無擔保事項。

3、委託理財情況

本年度公司無委託理財事項。

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

4、其他重大合同

國中（天津）水務有限公司為支持本公司投資建設山東省東營市第二自來水項目，經雙方協商，籤訂了本公司向控股股東國中（天津）水務有限公司申請資金支持的《借款合同》該借款合同的主要內容：

借款金額：6100 萬元；

利率/利息：年息 4%；

借款期限：借款期限自合同籤訂之日起 12 個月；

借款用途：投資山東省東營市第二自來水項目。

控股股東國中（天津）水務有限公司承諾對上市公司提供的人民幣 6100 萬元借款免收利息。

(七) 承諾事項履行情況

1、公司或持股 5%以上股東在報告期內或持續到報告期內的承諾事項

承諾事項 承諾內容 履行情況

1、國中（天津）水務有限公司做為

1、完成過戶手續，捐贈對價完成。

股改對價（合計 17500萬元人民幣）

2、國中（天津）水務有限公司已於 2009

捐贈給黑龍股份 3 個水務資產。

年 4 月17 日以現金形式支付股改對價，

股改承諾 2、做為股改對價的一部分，國中（天

流通股股東每 10 股獲得人民幣 2 元，

津）水務有限公司承諾支付給流通股

每股流通股獲 0.20 元，流通股股東共獲

東現金每 10股 2 元，合計1950 萬元

得 1950 萬元的現金。

人民幣。

為了從根本上避免和消除控股股東

及其關聯企業侵佔上市公司的商業

機會、和形成同業競爭的可能性，國

中（天津）水務在收購報告書中作出

以下承諾：

1、國中（天津）水務及國中（天津）

公司於2010年3月3日召開董事會審議

水務所控制企業今後將不以任何方

通過了有關非公開發行募集資金的預

式（包括但不限於單獨經營、通過合

案，通過本次非公開發行收購項目，公

資經營或擁有另一公司或企業的股

司控股股東將履行原相關承諾。國中（天

份及其他權益）直接或間接參與任何

津）水務所轄的水務資產包括秦皇島公

與上市公司主營業務構成同業競爭

司、昌黎公司、馬鞍山公司、國中（漢

收購報告書或權益 或潛在同業競爭的的業務或活動。

中）石門供水有限公司，鄂爾多斯公司、

變動報告書中所作 2、為支持上市公司主營業務以及持

太原公司。其中秦皇島公司、昌黎公司、

承諾 續發展，收購人承諾在本次收購完成

馬鞍山公司、鄂爾多斯公司、太原公司

後的 12 個月內，將轄屬的其他水務

均已納入本次非公開發行募集資金收購

資產和業務整體注入上市公司。

項目範圍中，國中（漢中）石門供水有

3、如國中（天津）水務或國中（天

限公司項目由於一直沒有投入運營，因

津）水務所控制的企業獲得的商業機

此暫不納入本次非公開發行募集資金收

會與上市公司主營業務發生同業競

購項目之內。

爭或可能發生同業競爭，國中（天津）

水務將與上市公司進行協商，如上市

公司經營該業務，國中（天津）水務

將通過合法程序將該商業機會給予

上市公司，以確保上市公司及其全體

股東利益不受損害。

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

(八) 聘任、解聘會計師事務所情況

單位:萬元 幣種:人民幣

是否改聘會計師事務所： 否

現聘任

境內會計師事務所名稱 中準會計師事務所有限公司

境內會計師事務所報酬 40

境內會計師事務所審計年限 11

(九) 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人處罰及整改情況

本年度公司及其董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人均未受中國證監會的稽查、行政處罰、通報批評及證券交易所的公開譴責。

(十) 其他重大事項的說明

1、股權分置改革

本公司股權分置改革方案如下：國中（天津）水務有限公司以現金形式支付股改對價，流通股股東每 10 股獲得人民幣 2元，每股流通股獲得 0.20 元，流通股股東共獲得 1950 萬元的現金。國中（天津）水務有限公司豁免代本公司收購三個水務公司的股權收購款 17500 萬元，有限售條件的股份自獲得上市流通權之日起，在三十六個月內不上市交易或者轉讓。該股權分置改革方案已於 2009年 4 月

17 日實施。同日，經上海證券交易所批准，公司股票恢復上市交易。

2、公司名稱、註冊地點的變更

（1）公司住所由原黑龍江省齊齊哈爾市龍沙區長青路 27 號，郵編：161005。變更為：黑龍江省齊齊哈爾市龍沙區南馬路八一小區 1 號樓商網 8 號，郵編：161005。

（2）公司名稱由原黑龍江黑龍股份有限公司變更為黑龍江國中水務股份有限公司。

3、公司經營範圍的的變更

鑑於公司重大資產重組方案及股權轉讓事項已獲中國證監會、國務院國資委及商務部批准（上述相關事項已履行過信息披露義務），股權收購方已將相關水務資產過戶給了黑龍股份，按照商務部批准的公司經營範圍：同意將公司經營範圍由原來的「 經公司登記機關核准，公司經營範圍是：新聞紙的生產和銷售。經營本企業及成員企業自產產品及技術的出口業務；經營本企業及成員企業生產、科研所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務（國家限定公司經營和國家禁止進出口的商品除外）；經營進料加工和「三來一補」業務。」

變更為：「 經公司登記機關核准，公司經營範圍是：投資、建設、經營城市市政供排水項目及工程、生態環境治理工程,相關供排水技術和設備的開發、生產與銷售, 並提供相關的供排水技術諮詢服務(不含國家禁止和限制類項目)。」

4、公司章程的變更

（1）2009 年第一次臨時股東大會審議通過對公司章程的以下變更：

原第三章第十九條「公司經批准發行的普通股總數為 20000 萬股，成立時向獨家發起人黑龍集團公司發行 15000 萬股，佔公司可發行普通股總數的百分之七十五。黑龍集團公司（以下簡稱黑龍集團）作為獨家發起人，以其所屬齊齊哈爾造紙有限公司機製紙廠及成品庫、冰雪器材廠、齊齊哈爾冰刀工業有限公司的 65%股權和黑龍集團有關生產、銷售管理處室的經營性淨資產作為發起人出資，出資時間為 1998 年 4 月 30 日。」

修改為：第十八條 黑龍集團公司（以下簡稱黑龍集團）作為獨家發起人，以其所屬齊齊哈爾造紙有限公司機製紙廠及成品庫、冰雪器材廠、齊齊哈爾冰刀工業有限公司的 65%股權和黑龍集團有關生產、銷售管理處室的經營性淨資產作為發起人出資，出資時間為 1998 年 4 月 30 日。2007 年12 月

25 日，經國務院國有資產監督管理委員會下發的國資產權[2007]1579 號文《關於黑龍江黑龍股份有限公司國有股權轉讓有關問題的批覆》，黑龍集團將其所持公司 22,972.5 萬股國有股份轉讓給國中

（天津）水務有限公司。

原第三章第二十條 「 公司的股本結構為：普通股 32,722.5 萬股，其中發起人持有 22,972.5 萬股，其他內資股股東持有 9,750 萬股。」

修改為：第十九條 「公司的股本結構為：普通股 32,722.5 萬股，其中國中水務持有 22,972.5 萬股，其他內資股股東持有 9,750 萬股。」

原第三章第二十九條 發起人持有的公司股票，自公司成立之日起三年以內不得轉讓。董事、監事、經理以及其他高級管理人員應當在其任職期間向公司申報其所持有的本公司股份；在其任職期間以及黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

離職後六個月內不得轉讓其所持有的本公司的股份。

修改為：第二十八條 「因國有股權受讓而持有的公司股票，自其在證券登記結算公司辦理完畢股權過戶之日起三年以內不得轉讓。董事、監事、經理以及其他高級管理人員應當在其任職期間向公司

申報其所持有的本公司股份；在其任職期間以及離職後六個月內不得轉讓其所持有的本公司的股份。」

（2）2009 年第二次臨時股東大會審議通過對公司章程的以下變更：

原第一百一十條中 「董事會運用公司資產所做出的風險投資範圍為 5,000 萬元人民幣，投資運用資金佔公司淨資產的比例不超過 10%。」修改為「董事會運用公司資產所做出的風險投資範圍為 10,000

萬元人民幣，投資運用資金佔公司淨資產的比例不超過 20%。

5、公司證券簡稱的變更

本公司於 2009 年4 月 24 日向上海證券交易所提交了《關於變更公司證券簡稱的申請》，經上海證券交易所核准，公司證券簡稱自 2009 年5 月 5 日起發生變更，變更後的公司名稱為黑龍江國中水務股份有限公司。證券簡稱為：ST 國中，公司證券代碼不變，為 600187。

6、根據第四屆董事會第十一次會議審議通過：本年度不進行利潤分配或轉增。

(十一) 信息披露索引

事項 刊載的報刊名稱及版面 刊載日期 刊載的網際網路網站及檢索路徑

《中國證券報》、《上 2009年 1月7

S*ST 黑龍公告 www.sse.com.cn

海證券報》 日

S*ST 黑龍第三屆董

事會第二十五次會

《中國證券報》、《上 2009年 1月7

議決議暨召開 2009 www.sse.com.cn

海證券報》 日

年度第一次臨時股

東大會通知的公告

S*ST 黑龍第三屆監

《中國證券報》、《上 2009年 1月7

事會第八次會議決 www.sse.com.cn

海證券報》 日

議公告

S*ST 黑龍關於增加

2009 年度第一次臨 《中國證券報》、《上 2009年 1月13

www.sse.com.cn

時股東大會審議事 海證券報》 日

項的公告

S*ST黑龍2009年度

2009年 1月22

第一次臨時股東大 www.sse.com.cn

日

會會議資料

S*ST 黑龍第四屆監

《中國證券報》、《上 2009年 1月23

事會第一次會議決 www.sse.com.cn

海證券報》 日

議公告

S*ST黑龍2009年第

2009年 1月23

一次臨時股東大會 www.sse.com.cn

日

的法律意見書

S*ST 黑龍第四屆董

《中國證券報》、《上 2009年 1月23

事會第一次會議決 www.sse.com.cn

海證券報》 日

議公告

S*ST黑龍2009年度

《中國證券報》、《上 2009年 1月23

第一次臨時股東大 www.sse.com.cn

海證券報》 日

會決議公告

S*ST黑龍2008年度 《中國證券報》、《上 2009年 1月23

www.sse.com.cn

業績預告 海證券報》 日

S*ST黑龍2008年度 《中國證券報》、《上 2009年 3月4

www.sse.com.cn

業績快報 海證券報》 日

S*ST 黑龍關於恢復

《中國證券報》、《上 2009年 3月6

上市進展情況的公 www.sse.com.cn

海證券報》 日

告

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

S*ST 黑龍關於推遲

《中國證券報》、《上 2009年 3月31

2008 年度報告披露 www.sse.com.cn

海證券報》 日

日期的公告

S*ST 黑龍第四屆董

事會第二次會議決

《中國證券報》、《上 2009年 4月4

議暨召開公司 2008 www.sse.com.cn

海證券報》 日

年度股東大會通知

的公告

2009年 4月4

S*ST 黑龍年報摘要 www.sse.com.cn

日

《中國證券報》、《上 2009年 4月4

S*ST 黑龍年報 www.sse.com.cn

海證券報》 日

S*ST 黑龍第四屆監

《中國證券報》、《上 2009年 4月4

事會第二次會議決 www.sse.com.cn

海證券報》 日

議公告

S*ST 黑龍與關聯方

2009年 4月4

資金往來和對外擔 www.sse.com.cn

日

保情況的專項說明

S*ST 黑龍第一季度 《中國證券報》、《上 2009年 4月10

www.sse.com.cn

季報 海證券報》 日

S*ST 黑龍關於公司

《中國證券報》、《上 2009年 4月14

股票恢復上市的公 www.sse.com.cn

海證券報》 日

告

S*ST 黑龍股權分置 《中國證券報》、《上 2009年 4月14

www.sse.com.cn

改革方案實施公告 海證券報》 日

ST 黑龍股票異常波 《中國證券報》、《上 2009年 4月23

www.sse.com.cn

動公告 海證券報》 日

ST黑龍2008年度股 《中國證券報》、《上 2009年 4月28

www.sse.com.cn

東大會決議公告 海證券報》 日

ST黑龍2008年度股

2009年 4月28

東大會見證的法律 www.sse.com.cn

日

意見書

ST 黑龍董事會審計 2009年 4月28

www.sse.com.cn

委員會工作細則 日

ST 黑龍董事會薪酬

2009年 4月28

與提名委員會工作 www.sse.com.cn

日

細則

ST 黑龍董事會風險

2009年 4月28

管理委員會工作細 www.sse.com.cn

日

則

ST 黑龍關於變更證 《中國證券報》、《上 2009年 4月29

www.sse.com.cn

券簡稱的公告 海證券報》 日

ST 黑龍股票異常波 《中國證券報》、《上 2009年 5月4

www.sse.com.cn

動公告 海證券報》 日

ST 國中關於控股股

《中國證券報》、《上 2009年 6月25

東所持有股份質押 www.sse.com.cn

海證券報》 日

的公告

ST 國中第四屆董事

《中國證券報》、《上 2009年 7月23

會第四次會議決議 www.sse.com.cn

海證券報》 日

公告

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

ST 國中第四屆董事

會第五次會議決議

《中國證券報》、《上 2009年 8月7

暨召開公司2009年 www.sse.com.cn

海證券報》 日

第二次臨時股東大

會通知的公告

ST 國中關於控股股

《中國證券報》、《上 2009年 8月18

東所持有股份質押 www.sse.com.cn

海證券報》 日

的公告

ST 國中股票異常波 《中國證券報》、《上 2009年 8月19

www.sse.com.cn

動公告 海證券報》 日

2009年 8月21

ST 國中半年報摘要 www.sse.com.cn

日

《中國證券報》、《上 2009年 8月21

ST 國中半年報 www.sse.com.cn

海證券報》 日

ST國中2009年度第

2009年 8月22

二次臨時股東大會 www.sse.com.cn

日

會議資料

ST 國中公司章程 2009年 8月25

www.sse.com.cn

（2009 修訂） 日

ST國中2009年第二

2009年 8月25

次臨時股東大會的 www.sse.com.cn

日

法律意見書

ST國中2009年第二

《中國證券報》、《上 2009年 8月25

次臨時股東大會決 www.sse.com.cn

海證券報》 日

議公告

ST 國中關於公司治

2009年 9月10

理專項活動整改情 www.sse.com.cn

日

況的說明

ST 國中關於控股股

《中國證券報》、《上 2009年 9月25

東所持有股份質押 www.sse.com.cn

海證券報》 日

的公告

ST 國中第四屆監事

《中國證券報》、《上 2009年10月10

會第五次會議決議 www.sse.com.cn

海證券報》 日

公告

ST 國中第三季度季 《中國證券報》、《上 2009年10月26

www.sse.com.cn

報 海證券報》 日

ST 國中非公開發行

股票募集資金購買 《中國證券報》、《上 2009年 11月 6

www.sse.com.cn

資產涉及關聯交易 海證券報》 日

公告

ST 國中第四屆監事

《中國證券報》、《上 2009年 11月 6

會第七次會議決議 www.sse.com.cn

海證券報》 日

公告

ST 國中第四屆董事

《中國證券報》、《上 2009年 11月 6

會第八次會議決議 www.sse.com.cn

海證券報》 日

公告

ST 國中非公開發行 《中國證券報》、《上 2009年 11月 6

www.sse.com.cn

股票預案 海證券報》 日

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

十一、財務會計報告

公司年度財務報告已經中準會計師事務所有限公司 註冊會計師蔡偉、支力審計，並出具了標準無保留意見的審計報告。

(一) 審計報告

審計報告

中準審字[2010]第 2068號

黑龍江國中水務股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的黑龍江國中水務股份有限公司（以下簡稱「國中水務」）財務報表，包括 2009

年 12 月 31日的資產負債表及合併資產負債表，2009 年度的利潤表及合併利潤表、所有者權益變動表及合併所有者權益變動表、現金流量表及合併現金流量表，以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

按照企業會計準則的規定編制財務報表是國中水務管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用恰當的會計政策；（3）作出合理的會計估計。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，國中水務財務報表已經按照企業會計準則的規定編制，在所有重大方面公允反映了國中水務 2009 年 12 月31 日的財務狀況以及 2009 年度的經營成果和現金流量。

中準會計師事務所有限公司

中國註冊會計師：蔡偉、支力

中國 北京

2010年 3月16 日

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

(二) 財務報表

合併資產負債表

2009年 12月 31 日

編制單位:黑龍江國中水務股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 期末餘額 年初餘額

流動資產：

貨幣資金 30,773,058.42 12,801,897.29

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

應收票據

應收帳款 8,923,703.03 12,666,269.31

預付款項 75,306,550.45 3,216,859.57

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款 49,638,937.40 154,375,001.31

買入返售金融資產

存貨 2,409,342.85 2,500,362.01

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

流動資產合計 167,051,592.15 185,560,389.49

非流動資產：

發放委託貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性房地產

☆ 固定資產 241,479,837.02 251,614,117.43

在建工程 56,450,992.49 2,959,962.72

工程物資

固定資產清理 -267,778.58

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 54,411,722.85 57,043,618.70

開發支出

商譽 3,652,433.92 3,652,433.92

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

長期待攤費用 6,280,879.23

遞延所得稅資產 91,628.75 66,351.50

其他非流動資產

非流動資產合計 362,367,494.26 315,068,705.69

資產總計 529,419,086.41 500,629,095.18

流動負債：

短期借款 1,000,000.00

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

交易性金融負債

應付票據

應付帳款 7,467,067.66 17,189,992.13

預收款項 1,473,170.82 1,630,926.07

賣出回購金融資產款

應付手續費及佣金

應付職工薪酬 393,275.61 1,765,735.15

應交稅費 18,993,104.96 92,548,932.88

應付利息 674,790.56

應付股利

其他應付款 108,328,151.92 37,221,108.01

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

一年內到期的非流動

9,000,000.00 12,000,000.00

負債

其他流動負債

流動負債合計 146,654,770.97 163,031,484.80

非流動負債：

長期借款 79,000,000.00 101,890,800.00

應付債券

長期應付款

專項應付款 2,775,096.46 2,605,096.46

預計負債

遞延所得稅負債 6,000,947.08 6,727,011.09

其他非流動負債 414,306.01 492,856.60

非流動負債合計 88,190,349.55 111,715,764.15

負債合計 234,845,120.52 274,747,248.95

所有者權益（或股東權

益）：

實收資本（或股本） 327,225,000.00 327,225,000.00

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

資本公積 579,480,559.76 579,480,559.76

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積 25,681,760.45 25,681,760.45

一般風險準備

未分配利潤 -689,450,054.34 -709,032,045.07

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者

242,937,265.87 223,355,275.14

權益合計

少數股東權益 51,636,700.02 2,526,571.09

所有者權益合計 294,573,965.89 225,881,846.23

負債和所有者權益

529,419,086.41 500,629,095.18

總計

法定代表人：朱勇軍 主管會計工作負責人：謝玉康 會計機構負責人：謝玉康

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

母公司資產負債表

2009年 12月 31 日

編制單位:黑龍江國中水務股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 期末餘額 年初餘額

流動資產：

貨幣資金 634,820.89

交易性金融資產

應收票據

應收帳款

預付款項 3,973,326.45

應收利息

應收股利

其他應收款 23,470,765.32 103,917,513.29

存貨

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

流動資產合計 28,078,912.66 103,917,513.29

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資 237,149,500.00 176,149,500.00

投資性房地產

固定資產 1,446,469.75

在建工程

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產 11,049.97

開發支出

商譽

長期待攤費用 6,255,443.60

遞延所得稅資產

其他非流動資產

非流動資產合計 244,862,463.32 176,149,500.00

資產總計 272,941,375.98 280,067,013.29

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

應付票據

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

應付帳款

預收款項

應付職工薪酬 65,716.93

應交稅費 31,632.19 79,876,437.68

應付利息

應付股利

其他應付款 80,301,291.38 1,898,114.29

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

流動負債合計 80,398,640.50 81,774,551.97

非流動負債：

長期借款

應付債券

長期應付款

專項應付款

預計負債

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

負債合計 80,398,640.50 81,774,551.97

所有者權益（或股東權

益）：

實收資本（或股本） 327,225,000.00 327,225,000.00

資本公積 578,207,759.76 578,207,759.76

減：庫存股

專項儲備

盈餘公積 25,681,760.45 25,681,760.45

一般風險準備

未分配利潤 -738,571,784.73 -732,822,058.89

所有者權益（或股東權益）

192,542,735.48 198,292,461.32

合計

負債和所有者權益

272,941,375.98 280,067,013.29

（或股東權益）總計

法定代表人：朱勇軍 主管會計工作負責人：謝玉康 會計機構負責人：謝玉康

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

合併利潤表

2009年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、營業總收入 84,621,850.54 86,885,514.11

其中：營業收入 84,621,850.54 86,885,514.11

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本 84,534,712.13 223,600,088.86

其中：營業成本 53,349,394.01 46,224,889.81

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

營業稅金及附加 1,300,281.02 1,149,999.93

銷售費用 7,686,674.00 7,105,092.76

管理費用 15,753,820.56 105,077,942.08

財務費用 6,568,585.07 64,569,117.89

資產減值損失 -124,042.53 -526,953.61

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填

列）

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

匯兌收益（損失以「－」號填

列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 87,138.41 -136,714,574.75

加：營業外收入 28,053,214.07 185,041,368.47

減：營業外支出 247,311.31 1,148,059.78

其中：非流動資產處置損失 204,854.92 387,429.12

四、利潤總額（虧損總額以「－」號

27,893,041.17 47,178,733.94

填列）

減：所得稅費用 8,200,921.51 8,781,767.58

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 19,692,119.66 38,396,966.36

歸屬於母公司所有者的淨利潤 19,581,990.73 38,097,542.91

少數股東損益 110,128.93 299,423.45

六、每股收益：

（一）基本每股收益 0.0598 0.1164

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

（二）稀釋每股收益 0.0598 0.1164

七、其他綜合收益 1,272,800.00

八、綜合收益總額 19,692,119.66 39,669,766.36

歸屬於母公司所有者的綜合收益

19,581,990.73 39,370,342.91

總額

歸屬於少數股東的綜合收益總額 110,128.93 299,423.45

法定代表人：朱勇軍 主管會計工作負責人：謝玉康 會計機構負責人：謝玉康

母公司利潤表

2009年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、營業收入 4,178.49

減：營業成本

營業稅金及附加

銷售費用 232,616.80

管理費用 5,747,381.80 93,306,585.08

財務費用 1,448.04 57,630,863.83

資產減值損失 896.00 -786,030.35

加：公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號

填列）

其中：對聯營企業和合營

企業的投資收益

二、營業利潤（虧損以「－」號填列） -5,749,725.84 -150,379,856.87

加：營業外收入 166,614,417.28

減：營業外支出 1,136,144.41

其中：非流動資產處置損失

三、利潤總額（虧損總額以「－」號

-5,749,725.84 15,098,416.00

填列）

減：所得稅費用

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） -5,749,725.84 15,098,416.00

五、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.0176 0.0461

（二）稀釋每股收益 -0.0176 0.0461

六、其他綜合收益

七、綜合收益總額 -5,749,725.84 15,098,416.00

法定代表人：朱勇軍 主管會計工作負責人：謝玉康 會計機構負責人：謝玉康

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

合併現金流量表

2009年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、經營活動產生的現金

流量：

銷售商品、提供勞務

128,824,233.82 87,002,814.53

收到的現金

客戶存款和同業存放

款項淨增加額

向中央銀行借款淨增

加額

向其他金融機構拆入

資金淨增加額

收到原保險合同保費

取得的現金

收到再保險業務現金

淨額

保戶儲金及投資款淨

增加額

處置交易性金融資產

淨增加額

收取利息、手續費及

佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加

額

收到的稅費返還 468,067.29

收到其他與經營活動

133,809,993.86 47,983,903.84

有關的現金

經營活動現金流入

263,102,294.97 134,986,718.37

小計

購買商品、接受勞務

31,938,441.79 31,864,891.15

支付的現金

客戶貸款及墊款淨增

加額

存放中央銀行和同業

款項淨增加額

支付原保險合同賠付

款項的現金

支付利息、手續費及

佣金的現金

支付保單紅利的現金

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

支付給職工以及為職

25,628,174.93 21,093,108.59

工支付的現金

支付的各項稅費 9,459,534.95 5,897,611.39

支付其他與經營活動

74,498,361.61 56,595,057.67

有關的現金

經營活動現金流出

141,524,513.28 115,450,668.80

小計

經營活動產生的

121,577,781.69 19,536,049.57

現金流量淨額

二、投資活動產生的現金

流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的

現金

處置固定資產、無形

資產和其他長期資產收回 144,873.00 99,700.00

的現金淨額

處置子公司及其他營

業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動

有關的現金

投資活動現金流入

144,873.00 99,700.00

小計

購建固定資產、無形

資產和其他長期資產支付 89,317,931.05 8,524,890.12

的現金

投資支付的現金

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營

業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動

有關的現金

投資活動現金流出

89,317,931.05 8,524,890.12

小計

投資活動產生的

-89,173,058.05 -8,425,190.12

現金流量淨額

三、籌資活動產生的現金

流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少

數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金 3,000,000.00 2,400,000.00

發行債券收到的現金

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

收到其他與籌資活動

962,189.99

有關的現金

籌資活動現金流入

3,962,189.99 2,400,000.00

小計

償還債務支付的現金 12,000,000.00 8,000,000.00

分配股利、利潤或償

6,395,752.50 8,299,747.50

付利息支付的現金

其中：子公司支付給

少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動

有關的現金

籌資活動現金流出

18,395,752.50 16,299,747.50

小計

籌資活動產生的

-14,433,562.51 -13,899,747.50

現金流量淨額

四、匯率變動對現金及現

金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨

17,971,161.13 -2,788,888.05

增加額

加：期初現金及現金

12,801,897.29 15,590,785.34

等價物餘額

六、期末現金及現金等價

30,773,058.42 12,801,897.29

物餘額

法定代表人：朱勇軍 主管會計工作負責人：謝玉康 會計機構負責人：謝玉康

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

母公司現金流量表

2009年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、經營活動產生的現金

流量：

銷售商品、提供勞務

1,398,093.06

收到的現金

收到的稅費返還

收到其他與經營活動

96,115,748.49 5,756,737.19

有關的現金

經營活動現金流入

96,115,748.49 7,154,830.25

小計

購買商品、接受勞務

173,174.80

支付的現金

支付給職工以及為職

2,333,454.45 99,349.80

工支付的現金

支付的各項稅費 420.00

支付其他與經營活動

31,306,870.15 7,195,832.89

有關的現金

經營活動現金流出

33,640,744.60 7,468,357.49

小計

經營活動產生的

62,475,003.89 -313,527.24

現金流量淨額

二、投資活動產生的現金

流量：

收回投資收到的現金

取得投資收益收到的

現金

處置固定資產、無形

資產和其他長期資產收回 99,700.00

的現金淨額

處置子公司及其他營

業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動

有關的現金

投資活動現金流入

99,700.00

小計

購建固定資產、無形

資產和其他長期資產支付 840,183.00

的現金

投資支付的現金 61,000,000.00

取得子公司及其他營

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動

有關的現金

投資活動現金流出

61,840,183.00

小計

投資活動產生的

-61,840,183.00 99,700.00

現金流量淨額

三、籌資活動產生的現金

流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

收到其他與籌資活動

有關的現金

籌資活動現金流入

小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償

付利息支付的現金

支付其他與籌資活動

有關的現金

籌資活動現金流出

小計

籌資活動產生的

現金流量淨額

四、匯率變動對現金及現

金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨

634,820.89 -213,827.24

增加額

加：期初現金及現金

213,827.24

等價物餘額

六、期末現金及現金等價

634,820.89 0.00

物餘額

法定代表人：朱勇軍 主管會計工作負責人：謝玉康 會計機構負責人：謝玉康

合併所有者權益變動表

2009年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

☆ 一

專 般

項目 減：

實收資本（或股 項 風 少數股東權益 所有者權益合計

資本公積 庫存 盈餘公積 未分配利潤 其他

本） 儲 險

股

備 準

備一、上年年末

327,225,000.00 579,480,559.76 25,681,760.45 -707,480,220.07 2,542,246.09 227,449,346.23

餘額

加：會

計政策變更

前

-1,551,825.00 -15,675.00 -1,567,500.00

期差錯更正

其

他

二、本年年初

327,225,000.00 579,480,559.76 25,681,760.45 -709,032,045.07 2,526,571.09 225,881,846.23

餘額

三、本期增減變動金額（減

19,581,990.73 49,110,128.93 68,692,119.66

少以「－」號填列）

（一）淨利潤 19,581,990.73 110,128.93 19,692,119.66

（二）其他綜

合收益

上述 （一）和

19,581,990.73 110,128.93 19,692,119.66

（二）小計

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

（三）所有者

投入和減少 49,000,000.00 49,000,000.00

資本

1．所有者投

49,000,000.00 49,000,000.00

入資本

2．股份支付

計入所有者

權益的金額

3．其他

（四）利潤分

配

1．提取盈餘

公積

2．提取一般

風險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

4．其他

（五）所有者

權益內部結

轉

1．資本公積

轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積

轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積

彌補虧損

4．其他

（六）專項儲

備

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末

327,225,000.00 579,480,559.76 25,681,760.45 -689,450,054.34 51,636,700.02 294,573,965.89

餘額

單位:元 幣種:人民幣

上年同期金額

歸屬於母公司所有者權益

一

專 般

項目 減：

實收資本（或股 項 風 少數股東權益 所有者權益合計

資本公積 庫存 盈餘公積 未分配利潤 其他

本） 儲 險

股

備 準

備

一、上年年末餘

327,225,000.00 345,484,636.20 25,681,760.45 -514,406,464.42 2,227,147.64 186,212,079.87

額

加：

232,723,123.56 -232,723,123.56

會計政策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年年初餘

327,225,000.00 578,207,759.76 25,681,760.45 -747,129,587.98 2,227,147.64 186,212,079.87

額

三、本期增減變

動金額（減少以 1,272,800.00 38,097,542.91 299,423.45 39,669,766.36

「－」號填列）

（一）淨利潤 38,097,542.91 299,423.45 38,396,966.36

（二）其他綜合

1,272,800.00 1,272,800.00

收益

上述（一）和（二）

1,272,800.00 38,097,542.91 299,423.45 39,669,766.36

小計

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

（三）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入資

本

2．股份支付計入

所有者權益的金

額

3．其他

（四）利潤分配

1．提取盈餘公積

2．提取一般風險

準備

3．對所有者 （或

股東）的分配

4．其他

（五）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉增

資本（或股本）

2．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3．盈餘公積彌補

虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘

327,225,000.00 579,480,559.76 25,681,760.45 -709,032,045.07 2,526,571.09 225,881,846.23

額

法定代表人：朱勇軍 主管會計工作負責人：謝玉康 會計機構負責人：謝玉康

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

母公司所有者權益變動表

2009年 1—12 月

單位:元 幣種:人民幣

本期金額

一

專 般

減：

項目 實收資本（或股 項 風

資本公積 庫存 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

本） 儲 險

股

備 準

備

一、上年年末餘額 327,225,000.00 578,207,759.76 25,681,760.45 -732,822,058.89 198,292,461.32

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 327,225,000.00 578,207,759.76 25,681,760.45 -732,822,058.89 198,292,461.32

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -5,749,725.84 -5,749,725.84

（一）淨利潤 -5,749,725.84 -5,749,725.84

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計 -5,749,725.84 -5,749,725.84

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

1．提取盈餘公積

2.提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘額 327,225,000.00 578,207,759.76 25,681,760.45 -738,571,784.73 192,542,735.48

單位:元 幣種:人民幣

上年同期金額

一

專 般

減：

項目 實收資本（或股 項 風

資本公積 庫存 盈餘公積 未分配利潤 所有者權益合計

本） 儲 險

股

備 準

備

一、上年年末餘額 327,225,000.00 345,484,636.20 25,681,760.45 -515,197,351.33 183,194,045.32

加：會計政策變更 232,723,123.56 -232,723,123.56

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 327,225,000.00 578,207,759.76 25,681,760.45 -747,920,474.89 183,194,045.32

三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 15,098,416.00 15,098,416.00

（一）淨利潤 15,098,416.00 15,098,416.00

（二）其他綜合收益

上述（一）和（二）小計 15,098,416.00 15,098,416.00

（三）所有者投入和減少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權益的金額

3．其他

（四）利潤分配

1．提取盈餘公積

2.提取一般風險準備

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

☆ （六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘額 327,225,000.00 578,207,759.76 25,681,760.45 -732,822,058.89 198,292,461.32

法定代表人：朱勇軍 主管會計工作負責人：謝玉康 會計機構負責人：謝玉康

(三) 公司概況

一、公司的基本情況

1、公司概況

公司名稱：黑龍江國中水務股份有限公司

註冊地址：黑龍江省齊齊哈爾市龍沙區南馬路八一小區 1號樓商網 8號

法定代表人：朱勇軍

2、歷史沿革

黑龍江國中水務股份有限公司原名黑龍江黑龍股份有限公司（以下簡稱本公司）是經黑龍江省人民政府黑政函（1998）68 號文批准，由黑龍集團公司（以下簡稱黑龍集團）作為獨家發起人，以其所屬齊齊哈爾造紙有限公司（以下簡稱齊紙有限）機製紙廠及成品庫、冰雪器材廠、齊齊哈爾冰刀工業有限公司的 65%股權和黑龍集團有關生產、銷售管理處室的經營性淨資產作為發起人出資，並向社會公開發行股票以募集方式設立而成。經中國證券監督管理委員會證監發字（1998）247號、248 號文批准，本公司於 1998 年10月 5日通過上海證券交易系統成功向社會公眾公開發行 5000 萬股。發行後，公司總股本 20,000 萬元。本公司於 1998 年10月 25 日召開創立大會，1998年 11月 3 日在黑龍江省工商行政管理局登記註冊，註冊登記號 230000100002141。2000年 7 月配股，配股後總股本 21,815萬元。

2000 年度股東大會決議用資本公積轉增股本，每 10 股向全體股東轉增 5 股，轉增以後總股本為

32,722.5 萬元。

本公司於2003年7月31日與齊紙有限的化機漿生產線及相應的原材料採購部門資產進行了資產置換，冰雪器材廠、齊齊哈爾冰刀工業有限公司退出本公司。2007 年末，本公司收購漢中市興元自來水有限公司 100%股權、西安航空科技產業園供排水有限公司 99%股權及青海雄越環保科技有限責任公司 95%股權，開始經營供排水及汙水處理業務。2008年末本公司依據證監許可【2008】1376 文件《關於核准黑龍江黑龍股份有限公司重大資產重組方案的批覆》與黑龍江省鶴城建設投資發展有限公司進行重大資產重組將《2007 年度財務審計報告》中所涉及的全部資產與負債（不包含 2007年由國中（天津）水務有限公司捐贈並過戶至本公司名下的三個水務資產及欠國中（天津）水務有限公司的債務）轉讓與黑龍江省鶴城建設投資發展有限公司。至此本公司不再經營紙業業務，以供排水及汙水處理為主要經營業務。

2008年 12月 25 日，黑龍集團公司將所持有的本公司 22972.5 萬股國有法人股轉讓給國中（天津）水務有限公司，並在中國證券登記結算有限公司上海分公司辦理了股權過戶手續。國中（天津）水務有限公司成為本公司控股股東，持有本公司股份 22972.5 萬股，佔本公司股份的 70.20%。2009 年3月 3

日公司名稱經黑龍江省工商行政管理局核准變更為黑龍江國中水務股份有限公司。

2009年 4月17 日本公司實施股權分置改革方案，由控股股東國中（天津）水務有限公司以現金形式支付股改對價，流通股股東每 10 股獲得人民幣 2元，每股流通股獲得 0.2元，流通股股東共獲得 1950

萬元的現金，國中(天津)水務有限公司豁免代本公司收購三個水務公司的股權收購款 17500 萬元，有限售條件的股份自獲得上市流通權之日起(即 2009年 4月 17日),在三十六個月內不上市交易或者轉讓。

3、行業性質

公司所屬行業為供排水行業及汙水處理業。

4、經營範圍

建設、經營城市市政供排水項目及工程、生態環境治理工程，相關供排水技術和設備的開發、生產與銷售，並提供相關的供排水技術諮詢服務（不含國家禁止和限制類項目）。

5、主要產品或提供的勞務

主要產品：供排水及汙水處理。

(四) 公司主要會計政策、會計估計和前期差錯：

1、財務報表的編制基礎：

本公司根據實際發生的交易和事項，按照 2007 年1 月1 日起執行的《企業會計準則》及其相關規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

本財務報告經公司第四屆董事會第十一次會議批准。

2、遵循企業會計準則的聲明：

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

本公司 2009年度財務報告符合《企業會計準則》的要求，真實、完整的反映了報告期本公司的財務狀況、經營成果和現金流量等財務信息。

3、會計期間：

採用公曆年度，自每年一月一日起至十二月三十一日止。

4、記帳本位幣：

本公司以人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

（1）同一控制下的企業合併

對於同一控制下的企業合併，合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

（2）非同一控制下的企業合併

對於非同一控制下的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。購買方為進行企業合併發生的各項直接相關費用計入企業合併成本。

購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法：

(1) 本公司將擁有實際控制權的子公司和特殊目的主體納入合併財務報表範圍。

本公司合併財務報表按照《企業會計準則第 33 號－合併財務報表》及相關規定的要求編制，合併時抵銷合併範圍內的所有重大內部交易和往來。子公司的股東權益中不屬於母公司所擁有的部分作為少數股東權益在合併財務報表中股東權益項下單獨列示。

子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，在編制合併財務報表時，按照本公司的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

對於非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整；對於同一控制下企業合併取得的子公司，視同該企業合併於合併當期的年初已經發生，從合併當期的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合併財務報表。

7、現金及現金等價物的確定標準：

現金等價物是指持有的期限短（從購買日起，三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金和價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算：

（1）外幣交易

本公司對發生的外幣交易，採用與交易發生日即期匯率折合本位幣入帳。資產負債表日，外幣貨幣性項目按資產負債表日即期匯率折算，以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用原記帳匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。

外幣匯兌損益，除與購建或者生產符合資本化條件的資產有關的外幣借款產生的匯兌差額，在資產達到預定可使用或者可銷售狀態前計入符合資本化條件的資產成本，其餘均計入當期損益。

（2）外幣財務報表折算

本公司對控股子公司、合營企業、聯營企業等，採用與本公司不同的記帳本位幣對外幣財務報表折算後，進行會計核算及合併財務報表的編報。

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用與交易發生日即期匯率近似的匯率折算。折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。

外幣現金流量採用現金流量發生日即期匯率近似的匯率折算。匯率變動對現金的影響額，在現金流量黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

表中單獨列示。

處置境外經營時，與該境外經營有關的外幣報表折算差額，按比例轉入處置當期損益。

9、金融工具：

（1）金融工具的分類、確認和計量

金融工具劃分為金融資產和金融負債。

金融資產於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、應收款項、可供出售金融資產。除應收款項以外的金融資產的分類取決於本公司及其子公司對金融資產的持有意圖和持有能力等。

金融負債於初始確認時分類為：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債、其他金融負債。

本公司成為金融工具合同的一方時，確認為一項金融資產或金融負債。

初始確認金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

金融資產後續計量:①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產按照公允價值計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用；②持有至到期投資和應收款項：採用實際利率法，按攤餘成本計量。

（2）金融資產轉移的確認依據和計量方法

本公司金融資產轉移的確認依據：金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移時，或既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但放棄了對該金融資產控制的，應當終止確認該項金融資產。

本公司金融資產轉移的計量：金融資產滿足終止確認條件，應進行金融資產轉移的計量，即將所轉移金融資產的帳面價值與因轉移而收到的對價和原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之和的差額部分，計入當期損益。

（3）金融負債終止確認條件

本公司金融負債終止確認條件：金融負債的現時義務全部或部分已經解除的，則應終止確認該金融負債或其一部分。

（4）金融資產和金融負債的公允價值確認方法

本公司對金融資產和金融負債的公允價值的確認方法：如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報價確定其公允價值；如不存在活躍市場的金融工具，採用估值技術確定其公允價值。

估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融資產的當前公允價值、現金流量折現法等。採用估值技術時，優先最大程度使用市場參數，減少使用與本公司及其子公司特定相關的參數。

（5）金融資產減值

公司在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產（含單項金融資產或一組金融資產）的帳面價值進行檢查，有以下客觀證據表明該金融資產發生減值的，確認減

值損失，計提減值準備：

①發行方或債務人發生嚴重財務困難；

②債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等；

③債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

④債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

⑤因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易；

⑥無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等；

⑦債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本；

⑧權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌；

⑨其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，應當將該金融資產的帳面價值減記至預計未來現金流量（不包括尚未發生的未來信用損失）現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。

（6）金融資產重分類

尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產主要判斷依據：

①沒有可利用的財務資源持續地為該金融資產投資提供資金支持，以使該金融資產投資持有至到期；

②管理層沒有意圖持有至到期；

③受法律、行政法規的限制或其他原因，難以將該金融資產持有至到期；

④其他表明本公司沒有能力持有至到期。

尚未到期的持有至到期投資重分類為可供出售金融資產需經董事會審批後決定。

10、應收款項：

(1) 單項金額重大的應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法：

本公司對期末餘額超過 500 萬元的應收款項確認

單項金額重大的應收款項壞帳準備的確認標準

為單項金額重大應收款項

單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減

單項金額重大的應收款項壞帳準備的計提方法 值的根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的

差額，確認減值損失，計提壞帳準備

(2) 單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項壞帳準備的確定依據、計提方法：

對於單項金額非重大以及經單獨測試後未減值的單項金額重大的

信用風險特徵組合的確定依據 應收款項，採用應收款項餘額百分比法按應收款項期末餘額的0.5%

計提壞帳準備。

根據信用風險特徵組合確定的計提方法

餘額百分比法

應收款項計提壞帳準備後，有客觀證據表明該金融資產價值已恢

計提壞帳準備的說明 復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關，原確認的壞帳準備

應當予以轉回，計入當期損益。

11、存貨：

(1) 存貨的分類

本公司存貨分為：原材料、在產品、產成品、包裝物、低值易耗品等類別。

(2) 發出存貨的計價方法

加權平均法

(3) 存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法

存貨可變現淨值的確定：產成品、用於出售的材料等直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費的金額，確定其可變現淨值；需要經過加工的材料存貨，在正常生產經營過程中，以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。

存貨跌價準備的計提方法:資產負債表日,存貨(產成品按單項，原材料按類別)可變現淨值低於帳面價值的差額計提存貨跌價準備,計入當期損益,以後期間存貨價值恢復的,在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回,轉回的金額計入當期損益。

(4) 存貨的盤存制度

永續盤存制

(5) 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

1) 低值易耗品

五五攤銷法

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

2) 包裝物

五五攤銷法

12、長期股權投資：

(1) 初始投資成本確定

①企業合併取得的長期股權投資，初始投資成本：同一控制下的企業合併，應當按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額確認為初始成本；非同一控制下的企業合併，應當按購買日確定的合併成本確認為初始成本。

②以支付現金取得的長期股權投資，初始投資成本為實際支付的購買價款；

③以發行權益性證券取得的長期股權投資，初始投資成本為發行權益性證券的公允價值；

④投資者投入的長期股權投資，初始投資成本為合同或協議約定的價值；

⑤非貨幣性資產交換取得或債務重組取得的，初始投資成本根據準則相關規定確定。

(2) 後續計量及損益確認方法

長期股權投資後續計量分別採用權益法或成本法。採用權益法核算的長期股權投資，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資收益，當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，相應減少長期股權投資的帳面價值。

採用成本法核算的長期股權投資，當宣告分派的利潤或現金股利計算應分得的部分，確認投資收益。

長期股權投資具有共同控制、重大影響的採用權益法核算，其他採用成本法核算。

(3) 確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據

①確定對被投資單位具有共同控制的依據：兩個或多個合營方通過合同或協議約定被投資單位的財務和經營政策必須由投資雙方或若干方共同決定的共同控制情形。

②確定對被投資單位具有重大影響的依據：符合下列條件之一：

a. 在被投資單位的董事會或類似的權力機構中派有代表；

b. 參與被投資單位的政策制定過程

c. 向被投資單位派出管理人員

d. 依賴投資本公司的技術或技術資料

e. 其他能足以證明對被投資單位具有重大影響的情形。

(4) 減值測試方法及減值準備計提方法

資產負債表日，本公司對長期股權投資檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損失一經計提，在以後會計期間不再轉回。

減值測試方法：對存在減值跡象的長期股權投資應當測試其可收回金額。可收回金額按照長期股權投資出售的公允價值淨額與預計未來現金流量的現值之間孰高確定。長期股權投資出售的公允價值淨額，如存在公平交易的協議價格，則按照協議價格減去相關稅費；或不存在公平交易協議但存在資產相似活躍市場，按照市場價格減去相關稅費；或無法可靠估計出售的公允價值淨額，則以該長期股權投資持有期間和最終處置時預計未來現金流量現值作為其可收回金額。

13、投資性房地產：

（1）投資性房地產的種類

投資性房地產分為：已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

（2）投資性房地產的計量模式

公司投資性房地產按照取得時的成本進行初始確認和計量，在資產負債表日採用成本模式對投資性房地產進行後續計量。其中建築物的折舊方法和減值準備計提的方法與固定資產的核算方法一致，土地使用權的攤銷方法和減值準備計提的方法與無形資產的核算方法一致。

14、固定資產：

(1) 固定資產確認條件、計價和折舊方法：

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一年，單位價值較高的有形資產。

固定資產以取得時的實際成本入帳，並從其達到預定可使用狀態的次月起，採用直線法(年限平均法)提取折舊。

(2) 各類固定資產的折舊方法：

類別 折舊年限（年） 殘值率 （%） 年折舊率 （%）

房屋及建築物 20-40 年 3-5 4.85-2.375

運輸設備 5-15 年 3-5 19.40-6.33

通用設備 5-20 年 3-5 19.40-4.75

專用設備 10-30 年 3-5 9.70-3.17

其他設備 3-5 年 3-5 32.33-19.00

(3) 固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，本公司對固定資產檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損失一經計提，在以後會計期間不再轉回。

減值測試方法：對存在減值跡象的固定資產應當測試其可收回金額。

固定資產可收回金額根據資產公允價值減去處置費用後淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。

15、在建工程：

（1）在建工程的類別

自營方式建造、出包方式建造兩種

（2）在建工程結轉固定資產的標準和時點

工程完工達到預定可使用狀態時點，結轉固定資產。

預定可使用狀態的判斷標準：符合下列情況之一

a. 固定資產的實體建造（包括安裝）工作已經全部完成或實質上已經全部完成；

b. 已經試生產或試運行，並且其結果表明資產能夠正常運行或能夠穩定地生產出合格產品時，或者試運行結果表明能夠正常運轉或營業時；

c. 該項建造的固定資產上的支出金額很少或者幾乎不再發生；

d. 所購建的固定資產已經達到設計或合同要求，或與設計或合同要求基本相符。

（3）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法

資產負債表日，本公司對在建工程檢查是否存在可能發生減值的跡象，當存在減值跡象時應進行減值測試確認其可收回金額，按帳面價值與可收回金額孰低計提減值準備，減值損失一經計提，在以後會計期間不再轉回。

在建工程減值測試方法：對存在減值跡象的在建工程應當測試其可收回金額。

在建工程可收回金額根據資產公允價值減去處置費用後淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者孰高確定。

16、借款費用:

（1）借款費用資本化的確認原則

本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

（2）資本化金額確認方法

資本化期間：指從借款費用開始資本化時點到停止資本化時點的期間。借款費用暫停資本化的期間不包括在內。

暫停資本化期間：在購建或生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過 3 個月的，應當暫停借款費用的資本化期間。

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

資本化金額計算：①借入專門借款，按照專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後金額確定；②佔用一般借款按照累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率計算確定。資本化率為一般借款加權平均利率計算確定。③借款存在折價或溢價，按照實際利率法確定每一會計期間應攤銷的折價或溢價金額，調整每期利息金額。

實際利率法是根據借款實際利率計算其攤餘折價或溢價或利息費用的方法。其中實際利率是借款在預期存續期間的未來現金流量。

17、生物資產：

（1）無形資產的計價方法：

無形資產按實際成本計量，具體如下：

外購無形資產的成本包括價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途前所發生的其他支出。

投資者投入的無形資產，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不公允的除外。

公司自行進行的研究開發項目，區分研究階段和開發階段分別核算，研究階段的支出，於發生時計入當期損益，開發階段的支出，同時滿足下列條件時，確認為無形資產：

①從技術上來講，完成該無形資產以使其能夠使用或出售具有可行性；

②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

③無形資產產生未來經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場；無形資產將在內部使用時，應當證明其有用性；

④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。

通過非貨幣性資產交換、債務重組、政府補助和企業合併取得的無形資產的成本，分別按照《企業會計準則第 7號——非貨幣性資產交換》、《企業會計準則第 12 號——債務重組》、《企業會計準則第

16 號——政府補助》和《企業會計準則第 20 號——企業合併》確定。

（2）形資產使用壽命及攤銷

本公司於取得無形資產時判斷其使用壽命。使用壽命有限的，估計該使用壽命的年限，在使用壽命內採用直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不進行攤銷。而在每個會計期間進行減值測試，計提有關的減值準備。

18、無形資產：

（1）無形資產的計價方法：

無形資產按實際成本計量，具體如下：

外購無形資產的成本包括價款、相關稅費以及直接歸屬於使該項資產達到預定用途前所發生的其他支出。

投資者投入的無形資產，按照投資合同或協議約定的價值確定，但合同或協議約定價值不公允的除外。

公司自行進行的研究開發項目，區分研究階段和開發階段分別核算，研究階段的支出，於發生時計入當期損益，開發階段的支出，同時滿足下列條件時，確認為無形資產：

①從技術上來講，完成該無形資產以使其能夠使用或出售具有可行性；

②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

③無形資產產生未來經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場；無形資產將在內部使用時，應當證明其有用性；

④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠計量。

通過非貨幣性資產交換、債務重組、政府補助和企業合併取得的無形資產的成本，分別按照《企業會計準則第 7號——非貨幣性資產交換》、《企業會計準則第 12 號——債務重組》、《企業會計準則第

16 號——政府補助》和《企業會計準則第 20 號——企業合併》確定。

（2）形資產使用壽命及攤銷

本公司於取得無形資產時判斷其使用壽命。使用壽命有限的，估計該使用壽命的年限，在使用壽命內黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

採用直線法攤銷；無法預見無形資產為企業帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產，不進行攤銷。而在每個會計期間進行減值測試，計提有關的減值準備。

19、長期待攤費用：

本公司長期待攤費用是指已經支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項費用，主要包括房屋裝修費等。長期待攤費用按費用項目的受益期限分期攤銷。

20、預計負債：

（1）預計負債的確認標準

該義務是公司承擔的現實義務，且履行該義務很可能導致經濟利益流出，該義務的金額能夠可靠地計量時確認該義務為預計負債。

（2）預計負債的計量方法

按照履行相關現實義務所需支出的最佳估計數進行初始計量，如所需支出存在一個連續範圍，且該範圍內各種結果發生的可能性相同，最佳估計數為該範圍內中間值確定；如涉及多個項目，按照各種可能結果及相關概率計算確定最佳估計數。

資產負債表日應當對預計負債帳面價值進行覆核，有確鑿證據表明該帳面價值不能真實反映當前最佳估計數，應當按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

21、收入：

（1）銷售商品

本公司銷售的商品在同時滿足下列條件時，按從購貨方已收或應收的合同或協議價款的金額確認銷售商品收入：①已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計量；④相關的經濟利益很可能流入企業；⑤相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

合同或協議價款的收取採用遞延方式，實質上具有融資性質的，按照應收的合同或協議價款的公允價值確定銷售商品收入金額。

（2）提供勞務

在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。本公司根據已完工作的測量確定提供勞務交易的完工進度（完工百分比）。在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理：①已經發生的勞務成本預計能夠得到補償的，按照已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本。②已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償的，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認提供勞務收入。

（3）讓渡資產使用權

本公司在與讓渡資產使用權相關的經濟利益能夠流入和收入的金額能夠可靠的計量時確認讓渡資產使用權收入。

22、政府補助：

（1）政府補助類型

財政撥款、財政貼息、稅收返還、無償劃撥非貨幣性資產。

（2）政府補助會計處理

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。與收益相關的政府補助，分別下列情況處理：①用於補償企業以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關費用的期間，計入當期損益。②用於補償企業已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。

23、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債：

本公司的所得稅採用資產負債表債務法核算。資產、負債的帳面價值與其計稅基礎存在暫時性差異，按照暫時性差異對未來期間應稅金額的影響，分為應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異。存在應納稅暫時性差異和可抵扣暫時性差異按照規定確認遞延所得稅負債和遞延所得稅資產。

24、持有待售資產：

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

（1）持有待售資產的確認標準

同時滿足下列條件:公司已經就處置該資產作出決議；公司已經與受讓方籤訂了不可撤消的轉讓協議；該項資產轉讓將在一年內完成。

（2）持有待售資產的會計處理

對於持有待售的固定資產,應當調整該項固定資產的預計淨殘值，使該固定資產的預計淨殘值反映其公允價值減去處置費用後的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原帳面價值，原帳面價值高於調整後預計淨殘值的差額，應作為資產減值損失計入當期損益。

對於持有待售其他非流動資產，比照上述原則處理，持有待售的非流動資產包括單項資產和處置組，處置組是指作為整體出售或其他方式一併處置的一組資產。

25、主要會計政策、會計估計的變更

(1) 會計政策變更

無

(2) 會計估計變更

無

26、前期會計差錯更正

(1) 追溯重述法

單位：元 幣種：人民幣

受影響的各個比較期間

會計差錯更正的內容 批准處理情況 累積影響數

報表項目名稱

本年度公司子公司西安

航空科技產業園供排水

有限公司依據《關於解

決供排水公司與勞務派

遣人員勞資糾紛的方

案》決定對派遣至西安

航空科技產業園供排水

有限公司的西安飛機工

業（集團）有限公司員

工按其子公司同崗同期 -1,567,500.00

標準調增 2008 年度工

資。本公司對上述事項

進行追溯調整,調減期

初未分配利潤

1,567,500.00 元，其中

調減歸屬於母公司所有

者權益 1,551,825.00

元，調增期初應付職工

薪酬 1,567,500.00 元。

(2) 未來適用法

無

(五) 稅項：

1、主要稅種及稅率

稅種 計稅依據 稅率

增值稅 應稅收入 6%、17%

營業稅 應稅收入 3%、 5%

城市維護建設稅 流轉稅稅額 7%

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

企業所得稅 應納稅所得額 25%

教育費附加 流轉稅稅額 3%

2、稅收優惠及批文

（1）根據財稅[2009] 9號文件：2009 年1 月1 日起自來水行業按簡易辦法徵收增值稅（6%），不得抵扣進項稅。本公司子公司西安航空科技產業園供排水有限公司、漢中市國中自來水有限公司自來水銷售執行此政策。

（2）根據 2009年 1月 1日起實施的《財政部、國家稅務總局關於資源綜合利用及其他產品增值稅政策的通知》（財稅[2008]156 號）的規定，本公司子公司青海雄越環保科技有限責任公司銷售再生水及汙水處理勞務免徵增值稅。

（3）子公司青海雄越環保科技有限責任公司根據西寧市國家稅務局寧國稅函[2009]430 號文件的規定，確定該企業免稅期自 2005 年至2009 年度期間免徵企業所得稅，2010 年度至2012 年度減按15%的稅率徵收企業所得稅。

（4）子公司青海雄越環保科技有限責任公司根據青海省人民政府青海省實施西部大開發戰略若干政策措施（青政［2003］35號）第二（六）其他稅收優惠政策第二條規定，新建基礎設施、生態環境建設和高新技術項目（單獨核算），自項目生產經營之日起，10 年內免徵車船使用稅、房產稅或城市房地產稅、車船使用牌照稅，免徵建設期內土地使用稅。

(六) 企業合併及合併財務報表

1、子公司情況

(1) 通過設立或投資等方式取得的子公司

☆ 單位:萬元 幣種:人民幣

從母公

司所有

者權益

衝減子

實質 少數 公司少

上構 股東 數股東

成對 權益 分擔的

期末 子公 中用 本期虧

子公 子公 持股 表決 是否

註冊 業務 註冊資 實際 司淨 少數股東 於衝 損超過

司全 司類 經營範圍 比例 權比 合併

地 性質 本 出資 投資 權益 減少 少數股

稱 型 (%) 例(%) 報表

額 的其 數股 東在該

他項 東損 子公司

目餘 益的 期初所

額 金額 有者權

益中所

享有份

額後的

餘額

投資、建

設、擁有、

運營和維

護淨水廠、

管網、原水

增壓傳輸

東營 設施、中水

國中 控股 自來 廠、城區集

東營

水務 子公 水行 11,000 汙主幹管 6,100 55.45 55.45 是 4,893.59

市

有限 司 業 和汙水處

公司 理廠；進行

相關技術

和設備的

開發、生產

和銷售，提

供淨水、工

業原水的黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

銷售服務；

中水、汙水

處理服務，

水質檢測

及技術諮

詢服務。

（國家限

制、禁止經

營的除外，

須經審批

和許可經

營的，須憑

批准證書

和許可證

經營）

(2) 非同一控制下企業合併取得的子公司

單位:萬元 幣種:人民幣

從母

公司

所有

者權

益衝

減子

公司

少數

股東

實質 少數

分擔

上構 股東

的本

成對 權益

期虧

子公 表決 中用

子公 子公 持股 是否 損超

註冊 業務 註冊資 期末實際 司淨 權比 少數股 於衝

司全 司類 經營範圍 比例 合併 過少

地 性質 本 出資額 投資 例 東權益 減少

稱 型 (%) 報表 數股

的其 (%) 數股

東在

他項 東損

該子

目餘 益的

公司

額 金額

期初

所有

者權

益中

所享

有份

額後

的餘

額

漢中 建設、經營

市國 並維護供

全資 自來

中自 漢中 水工程，提

子公 水行 6,000 7,736.45 100 100 是

來水 市 供相關的

司 業

有限 技術諮詢

公司 服務。

給排水工

漢中

程安裝施

市漢 控股

工；給排水

江供 子公 自來

設備及配

水實 司的 漢中 水相

502.60 件、五金工 568.64 100 100 是

業有 控股 市 關行

具、建材、

限責 子公 業

百貨、水產

任公 司

品副食經

司

銷；給排水黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

技術服務，

打字複印。

純淨水、離

子水生產

銷售（有效

漢中

期至2010

市漢 控股

年12月5

江水 子公 自來

日）、工具、

業發 司的 漢中 水相

91 五金、百 81.41 100 100 是

展有 控股 市 關行

貨、飲水

限責 子公 業

機、水產品

任公 司

批發零售，

司

給排水工

程技術服

務。

西安

供水、排水

航空

工程的設

科技

控股 自來 計、施工、

產業 西安

子公 水行 4,000 建設；汙水 7,000 99 99 是 90.94

園供 市

司 業 處理工程

排水

的設計、施

有限

工、建設。

公司

設計、研製

各種高科

技環保設

備和產品，

承接環保

設備安裝

工程，環保

青海

技術諮詢，

雄越

汙水處理

環保 控股 汙水

西寧 自動化監

科技 子公 處理 2,090 2,878.5 95 95 是 179.14

市 測；機械設

有限 司 行業

備、化工原

責任

料（不含危

公司

險化學

品）、玻璃

鋼製品銷

售；環保工

程（憑資質

證書從事

經營活動）

2、合併範圍發生變更的說明

為滿足經營需要，本公司與東營宏益市政工程有限公司及東營市自來水公司共同出資成立東營國中水務有限公司建設擁有並運營山東省東營市第二自來水廠項目，本公司出資額為 61,000,000.00元，股權投資比例為 55.45%，新增子公司東營國中水務有限公司本年度已納入合併範圍。

3、本期新納入合併範圍的主體和本期不再納入合併範圍的主體

(1) 本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體

單位:元 幣種:人民幣

名稱 期末淨資產 本期淨利潤

東營國中水務有限公司 109,856,066.90 -143,933.10

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

(七) 合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：元

期末數 期初數

項目

人民幣金額 人民幣金額

現金： 78,224.30 109,821.40

人民幣 78,224.30 109,821.40

銀行存款： 30,663,980.37 12,661,330.89

人民幣 30,663,980.37 12,661,330.89

其他貨幣資金： 30,853.75 30,745.00

人民幣 30,853.75 30,745.00

合計 30,773,058.42 12,801,897.29

2、應收帳款:

(1) 應收帳款按種類披露：

單位：元 幣種：人民幣

期末數 期初數

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

種類

比例 比例 比例 比例

金額 金額 金額 金額

(%) (%) (%) (%)

單項金額

不重大但

按信用風

險特徵組

8,968,545.77 100.00 44,842.74 0.5 12,729,935.35 100.00 63,666.04 0.5

合後該組

合的風險

較大的應

收帳款

合計 8,968,545.77 / 44,842.74 / 12,729,935.35 / 63,666.04 /

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款：

單位：元 幣種：人民幣

期末數 期初數

帳齡 帳面餘額 帳面餘額

壞帳準備 壞帳準備

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 5,589,938.42 62.33 27,949.71 12,609,312.41 99.05 63,062.93

1 至2 年 3,280,912.66 36.58 16,404.56 49,006.48 0.38 245.03

2 至3 年 40,476.48 0.45 202.38 60,578.66 0.48 302.89

3 至4 年 46,180.41 0.52 230.90

5 年以上 11,037.80 0.12 55.19 11,037.80 0.09 55.19

合計 8,968,545.77 100.00 44,842.74 12,729,935.35 100.00 63,666.04

(2) 本報告期應收帳款中持有公司 5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況

本報告期應收帳款中無持有公司 5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

(3) 應收帳款金額前五名單位情況

單位：元 幣種：人民幣

佔應收帳款總額

單位名稱 與本公司關係 金額 年限

的比例（％）

西寧市財政局 其他單位 3,462,523.14 1 年以內 38.61

國中(漢中)石門 同受控股股東控

3,090,000.00 2 年以內 34.45

供水有限公司 制的公司

盛唐商貿有限公

其他單位 1,000,000.00 1 年以內 11.15

司

陝西大公置業公

其他單位 205,000.00 1 年以內 2.29

司

陝西福源置業有

其他單位 150,000.00 1 年以內 1.67

限公司

合計 / 7,907,523.14 / 88.17

(4) 應收關聯方帳款情況

單位：元 幣種：人民幣

佔應收帳款總額的比例

單位名稱 與本公司關係 金額

（％）

國中（漢中）石門供水 同受控股股東控制的公

3,090,000.00 34.45

有限公司 司

合計 / 3,090,000.00 34.45

3、其他應收款：

(1) 其他應收款按種類披露：

單位：元 幣種：人民幣

期末數 期初數

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

種類 比 比

比例 比例

金額 金額 例 金額 金額 例

(%) (%)

單項金

額重大

38,694,763.68 77.56 193,473.81 0.5 130,427,602.57 84.35 132,550.45 0.5

的其他

應收款

其他不

重大的

11,193,615.61 22.44 55,968.08 0.5 24,200,953.96 15.65 121,004.77 0.5

其他應

收款

合計 49,888,379.29 / 249,441.89 / 154,628,556.53 / 253,555.22 /

(2) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況

單位：元 幣種：人民幣

期末數 期初數

單位名稱

金額 計提壞帳金額 金額 計提壞帳金額

國中(天津)水務有限公司 20,000,000.00 100,000.00 9,513,530.70 47,567.65

合計 20,000,000.00 100,000.00 9,513,530.70 47,567.65

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

(3) 其他應收款金額前五名單位情況

單位：元 幣種：人民幣

佔其他應收款總

單位名稱 與本公司關係 金額 年限

額的比例(%)

國中（天津）水務

母公司 20,000,000.00 1 年以內 40.09

有限公司

國中(漢中)石門 同受控股股東控

12,878,387.71 3 年以內 25.81

供水有限公司 制的公司

漢中國中酒店管 控股股東的子公

5,816,375.97 2 年以內 11.66

理有限公司 司

西安三森投資發

其他單位 4,809,377.80 2 年以內 9.64

展有限公司

西寧市水務局 BOT

其他單位 2,500,000.00 2 年以內 5.01

項目建設辦公室

合計 / 46,004,141.48 / 92.21

(4) 應收關聯方款項

單位：元 幣種：人民幣

佔其他應收帳款總額的

單位名稱 與本公司關係 金額

比例（％）

國中（漢中）石門供水 同受控股股東控制的公

12,878,387.71 25.81

有限公司 司

漢中國中酒店管理有限

控股股東的子公司 5,816,375.97 11.66

公司

合計 / 18,694,763.68 37.47

4、預付款項：

(1) 預付款項按帳齡列示

單位：元 幣種：人民幣

期末數 期初數

帳齡

金額 比例(%) 金額 比例(%)

1 年以內 72,998,917.97 96.93 916,859.57 28.50

1 至2 年 7,632.48 0.01 1,300,000.00 40.41

2 至3 年 1,300,000.00 1.73 1,000,000.00 31.09

3 年以上 1,000,000.00 1.33

合計 75,306,550.45 100.00 3,216,859.57 100.00

(2) 預付款項金額前五名單位情況

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱 與本公司關係 金額 時間 未結算原因

西安閻良國家航

空高技術產業基 其他單位 36,550,000.00 1 年以內 預付供水管網款

地管理委員會

首創愛華（天津）

其他單位 30,682,920.00 1 年以內 預付工程款

市政公司

陝西省華漢房地

其他單位 1,300,000.00 3 年以內 預付購房款

產開發公司

平安證券有限責

其他單位 1,000,000.00 1 年以內 預付保薦款

任公司

杭州明清環保公

其他單位 1,000,000.00 4 年以內 預付設備款

司

合計 / 70,532,920.00 / /

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

(3) 本報告期預付款項中持有公司 5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況

本報告期預付帳款中無持有公司 5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。

(4) 預付款項的說明：

期末餘額較年初餘額增加 72,089,690.88 元，增幅 2,240.99%，主要系本期西安航空科技園供排水有限公司預付管網採購款及東營國中水務有限公司預付工程款所致。

5、存貨：

(1) 存貨分類

單位：元 幣種：人民幣

☆ 期末數 期初數

項目 跌價準 跌價準

帳面餘額 帳面價值 帳面餘額 帳面價值

備 備

原材料 1,247,717.26 1,247,717.26 1,257,045.59 1,257,045.59

庫存商品 1,151,487.23 1,151,487.23 1,229,186.25 1,229,186.25

包裝物 3,403.36 3,403.36 2,413.36 2,413.36

低值易耗品 6,735.00 6,735.00 11,716.81 11,716.81

合計 2,409,342.85 2,409,342.85 2,500,362.01 2,500,362.01

(2) 存貨跌價準備

單位：元 幣種：人民幣

本期減少

存貨種類 期初帳面餘額 本期計提額 期末帳面餘額

轉回 轉銷

包裝物

低值易耗品

1、期末存貨無抵押、擔保情況。

2、存貨期末餘額中不含有借款費用資本化金額。

6、固定資產:

(1) 固定資產情況

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額

一、帳面原值合

306,635,737.38 5,889,693.10 535,984.36 311,989,446.12

計：

其中：房屋及建築

31,535,533.56 214,760.61 19,809.43 31,730,484.74

物

機器設備

運輸工具 2,601,691.00 641,313.00 106,900.00 3,136,104.00

通用設備 12,499,418.71 763,302.00 331,036.44 12,931,684.27

專用設備 259,527,519.11 2,919,679.49 78,238.49 262,368,960.11

其他設備 471,575.00 1,350,638.00 1,822,213.00

二、累計折舊合

55,021,619.95 15,884,560.10 396,570.95 70,509,609.10

計：

其中：房屋及建築

6,699,744.64 1,162,506.14 7,186.38 7,855,064.40

物

機器設備

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

運輸工具 1,144,702.47 327,906.15 95,190.94 1,377,417.68

通用設備 4,806,355.75 1,097,401.95 263,810.26 5,639,947.44

專用設備 42,070,575.56 13,131,644.37 30,383.37 55,171,836.56

其他設備 300,241.53 165,101.49 465,343.02

三、固定資產帳面

251,614,117.43 -9,994,867.00 139,413.41 241,479,837.02

淨值合計

其中：房屋及建築

24,835,788.92 -947,745.53 12,623.05 23,875,420.34

物

機器設備

運輸工具 1,456,988.53 313,406.85 11,709.06 1,758,686.32

通用設備 7,693,062.96 -334,099.95 67,226.18 7,291,736.83

專用設備 217,456,943.55 -10,211,964.88 47,855.12 207,197,123.55

其他設備 171,333.47 1,185,536.51 0.00 1,356,869.98

四、減值準備合計

其中：房屋及建築

物

機器設備

運輸工具

通用設備

專用設備

其他設備

五、固定資產帳面

251,614,117.43 -9,994,867.00 139,413.41 241,479,837.02

價值合計

其中：房屋及建築

24,835,788.92 -947,745.53 12,623.05 23,875,420.34

物

機器設備

運輸工具 1,456,988.53 313,406.85 11,709.06 1,758,686.32

通用設備 7,693,062.96 -334,099.95 67,226.18 7,291,736.83

專用設備 217,456,943.55 -10,211,964.88 47,855.12 207,197,123.55

其他設備 171,333.47 1,185,536.51 0.00 1,356,869.98

固定資產本期增加主要系漢中市國中自來水有限公司北一環東段給水工程轉固所致。

7、在建工程：

(1) 在建工程情況

單位：元 幣種：人民幣

期末數 期初數

項目

帳面餘額 減值準備 帳面淨值 帳面餘額 減值準備 帳面淨值

在建工

56,450,992.49 56,450,992.49 2,959,962.72 2,959,962.72

程

(2) 重大在建工程項目變動情況：

單位：元 幣種：人民幣

工程投 工 資

入佔預 程 金

項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 期末數

算比例 進 來

（％） 度 源

自

東營市第二自來水廠工程項目 223,560,000.00 49,399,775.64 22.10 30% 49,399,775.64

籌

自

漢中管網改造工程 88,150,000.00 2,853,502.93 6,964,907.84 2,668,468.39 148,725.53 11.14 80% 7,001,216.85

籌

合計 311,710,000.00 2,853,502.93 56,364,683.48 2,668,468.39 148,725.53 / / / 56,400,992.49

1、本期增加額主要系東營市第二自來水廠工程的增加及漢中管網改造工程的預付工程款結算轉入在建工程所致。

2、本期減少主要系漢中市國中自來水有限公司北一環東段給水工程轉固所致。

8、無形資產：

(1) 無形資產情況：

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額

一、帳面原值合計 59,683,976.81 13,000.00 59,696,976.81

軟體 13,000.00 13,000.00

汙水處理特許經

59,683,976.81 59,683,976.81

營權

二、累計攤銷合計 2,640,358.11 2,644,895.85 5,285,253.96

軟體 1,950.03 1,950.03

汙水處理特許經

2,640,358.11 2,642,945.82 5,283,303.93

營權

三、無形資產帳面

57,043,618.70 -2,631,895.85 54,411,722.85

淨值合計

軟 件 11,049.97 11,049.97

汙水處理特許經

57,043,618.70 -2,642,945.82 54,400,672.88

營權

四、減值準備合計

軟 件

汙水處理特許經

營權

五、無形資產帳面

57,043,618.70 -2,631,895.85 54,411,722.85

價值合計

軟 件 11,049.97 11,049.97

汙水處理特許經

57,043,618.70 -2,642,945.82 54,400,672.88

營權

本期攤銷額：2,644,895.85 元。

子公司青海雄越環保科技有限責任公司於 2005年 7 月22 日與西寧市水務局籤訂特許經營協議，以建設、運營、移交方式（BOT 方式）經營西寧市第二汙水處理廠（一期）項目。特許期自 2005 年7 月22

日起二十五年（含建設期）。根據 2008 年 8 月7 日財政部發布的《企業會計準則解釋第 2 號》財會[2008]11 號文件，本公司對採用建設-經營-移交方式（BOT方式）建設的西寧市第二汙水處理廠(一期)項目確認為無形資產並在特許經營期內按直線法攤銷。

9、商譽:

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位名

稱或形成商譽 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額 期末減值準備

的事項

商 譽 3,652,433.92 3,652,433.92

合計 3,652,433.92 3,652,433.92

本公司將 2007 年末收購漢中市國中自來水有限公司合併成本大於合併中取得的該公司可辨認淨資產公允價值份額的差額 34,112.55 元及收購西安市航空科技產業園供排水有限責任公司合併成本大於合併中取得的該公司可辨認淨資產公允價值份額的差額 3,618,321.37 元確認為商譽，商譽合計為

3,652,433.92 元。

期末商譽未發生減值，無需計提減值準備。

10、長期待攤費用:

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末額

裝修費 6,612,939.27 332,060.04 6,280,879.23

合計 6,612,939.27 332,060.04 6,280,879.23

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

期末餘額主要系本公司經營租入辦公用房及營業門市裝修費用。

11、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債：

（一）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示

(1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末數 期初數

遞延所得稅資產：

開辦費 22,593.03

應收帳款壞帳準備影響 9,479.42 9,425.61

其他應收款壞帳準備影響 59,556.30 56,925.89

小計 91,628.75 66,351.50

遞延所得稅負債：

遞延所得稅負債 6,000,947.08 6,727,011.09

小計 6,000,947.08 6,727,011.09

1、期末遞延所得稅資產系本公司根據資產的帳面價值與計稅基礎之間的差異計算確認的。

2、遞延所得稅負債系根據 2009 年末合併子公司確認的各項可辨認資產、負債的價值在本期末與其計稅基礎之間的差異計算確認的。

12、資產減值準備明細:

單位：元 幣種：人民幣

本期減少

項目 期初帳面餘額 本期增加 期末帳面餘額

轉回 轉銷

一、壞帳準備 317,221.26 107,662.44 130,599.07 294,284.63

二、存貨跌價準

備

三、可供出售金

融資產減值準備

四、持有至到期

投資減值準備

五、長期股權投

資減值準備

六、投資性房地

產減值準備

七、固定資產減

值準備

八、工程物資減

值準備

九、在建工程減

值準備

十、生產性生物

資產減值準備

其中：成熟生產

性生物資產減值

準備

十一、油氣資產

減值準備

十二、無形資產

減值準備

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

十三、商譽減值

準備

十四、其他

合計 317,221.26 107,662.44 130,599.07 294,284.63

13、短期借款：

(1) 短期借款分類：

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末數 期初數

信用借款 1,000,000.00

合計 1,000,000.00

(2) 已到期未償還的短期借款情況：

單位：元 幣種：人民幣

貸款利率 未按期償還原

貸款單位 貸款金額 貸款資金用途 預計還款期

（％） 因

西安閻良國家航

空高科技產業基 500,000.00 5.31 流動資產借款 展期償還

地發展中心

西安閻良國家航

空高科技產業基 500,000.00 5.31 流動資產借款 展期償還

地發展中心

合計 1,000,000.00 / / / /

逾期借款 100 萬元為西安航空科技產業園供排水公司向西安閻良國家航空高科技產業基地發展中心借入的流動資金借款，兩筆借款的到期日分別為 2009 年8 月26 日及2009年 9 月26 日，借款展期手續尚在辦理中。

14、應付帳款：

(1) 應付帳款情況

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末數 期初數

一年以內 3,634,748.87 13,677,229.81

一至二年 378,118.59 3,242,446.92

二至三年 3,209,040.20 175,155.40

三至四年 150,000.00 95,160.00

四至五年 95,160.00

合計 7,467,067.66 17,189,992.13

(2) 本報告期應付帳款中應付持有公司 5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況

本報告期應付帳款中無應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。

15、預收帳款：

(1) 預收帳款情況

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末數 期初數

一年以內 1,468,449.53 1,356,147.14

一至二年 4,707.29 274,778.93

二至三年 14.00

合計 1,473,170.82 1,630,926.07

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

(2) 本報告期預收款項中預收持有公司 5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況：

本報告期預收帳款中無預收持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。

16、應付職工薪酬

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額

一、工資、獎金、津貼和補貼 1,510,915.00 12,147,629.11 13,611,496.53 47,047.58

二、職工福利費 605,734.41 605,734.41

三、社會保險費 3,623,486.87 3,625,716.93 -2,230.06

其中：(1)醫療保險費 759,800.36 761,237.00 -1,436.64

(2)基本養老保險費 2,131,893.46 2,132,098.62 -205.16

(3)年金繳費 406,785.00 406,785.00

(4)失業保險 204,642.65 205,230.91 -588.26

(5)工傷保險 57,507.02 57,507.02

(6)生育保險 62,858.38 62,858.38

四、住房公積金 1,529,775.30 1,528,394.50 1,380.80

五、辭退福利

六、其他 5,860.00 5,860.00

七、工會經費、職工教育經費 254,820.15 596,275.45 504,018.31 347,077.29

八、非貨幣性福利 41,014.90 41,014.90

合計 1,765,735.15 18,549,776.04 19,922,235.58 393,275.61

17、應交稅費：

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末數 期初數

增值稅 5,960,229.28 41,363,811.82

營業稅 228,584.91 6,844,944.26

企業所得稅 12,425,012.30 27,906,614.54

個人所得稅 40,356.68 696.70

城市維護建設稅 30,417.83 951,251.39

教育費附加 13,028.42 408,221.01

房 產 稅 3,061.20 3,063,154.77

土地使用稅 141,711.35 11,457,680.28

印花稅 5,899.44 459,930.19

其他 144,803.55 92,627.92

合計 18,993,104.96 92,548,932.88

18、其他應付款：

(1) 其他應付款情況

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末數 期初數

一年以內 95,855,367.21 21,565,530.94

一至二年 8,045,414.82 15,321,134.04

二至三年 4,144,837.48 239,396.97

三至四年 189,961.35 12,151.98

四至五年 12,151.98 68,632.08

五年以上 80,419.08 14,262.00

合計 108,328,151.92 37,221,108.01

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(2) 本報告期其他應付款中應付持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱 期末數 期初數

國中(天津)水務有限公司 78,329,612.76 22,629,707.73

合計 78,329,612.76 22,629,707.73

(3) 對於金額較大的其他應付款，應說明內容

1、其他應付款期末餘額中包括預提費用 7,204,846.13 元。其中：漢中自來水預提土地租賃費

533,333.31元，西安閻良預提水資源費 6,671,512.80 元。

19、1 年內到期的非流動負債：

(1) 1 年內到期的非流動負債情況

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末數 期初數

1 年內到期的長期借款 9,000,000.00 12,000,000.00

合計 9,000,000.00 12,000,000.00

(2) 1 年內到期的長期借款

1) 1 年內到期的長期借款

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末數 期初數

質押借款 3,000,000.00 3,000,000.00

保證借款 6,000,000.00 9,000,000.00

合計 9,000,000.00 12,000,000.00

2) 金額前五名的 1 年內到期的長期借款

單位：元 幣種：人民幣

借款起 借款終止 期末數 期初數

貸款單位 幣種 利率（％）

始日 日 本幣金額 本幣金額

2004 年 2010 年

中信實業銀行西安

3 月19 12月 31 人民幣 7.83 6,000,000.00 9,000,000.00

分行

日 日

2006 年

國家開發銀行青海 2010年 5

8 月10 人民幣 7.83 3,000,000.00 3,000,000.00

省分行 月 20 日

日

合計 / / / / 9,000,000.00 12,000,000.00

20、長期借款：

(1) 長期借款分類：

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末數 期初數

質押借款 20,000,000.00 26,000,000.00

保證借款 59,000,000.00 62,000,000.00

信用借款 13,890,800.00

☆ 合計 79,000,000.00 101,890,800.00

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(2) 金額前五名的長期借款：

單位：元 幣種：人民幣

借款起始 借款終止 期末數 期初數

貸款單位 幣種 利率（％）

日 日 本幣金額 本幣金額

國家開發銀行青 2006年 8 2016年 8

人民幣 7.83 20,000,000.00 23,000,000.00

海省分行 月 10 日 月 10 日

2012 年

中信實業銀行西 2004年 3

12月 30 人民幣 7.83 59,000,000.00 65,000,000.00

安分行 月 19 日

日

合計 / / / / 79,000,000.00 88,000,000.00

1、國家開發銀行青海省分行質押借款的質押物為青海雄越環保科技有限責任公司汙水處理收費權。

2、中信實業銀行西安分行質押借款的質押物為西安航空科技產業園供排水有限公司閻良應急供水工程自來水收費專戶。

3、本期信用借款減少 13,890,800.00元，系根據子公司漢中市國中自來水有限公司與本公司控股股東國中（天津）水務有限公司籤訂的《國債還款約定函》之約定，經各方同意將漢中市國中自來水有限公司向漢中市漢臺區財政局的信用借款共計 13,890,800.00元轉由本公司的控股股東國中（天津）水務有限公司承擔，漢中市國中自來水有限公司將長期借款減少同時增加欠國中（天津）水務有限公司往來款。

21、專項應付款：

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 備註說明

供水設施改造

2,605,096.46 2,328,092.80 2,158,092.80 2,775,096.46

撥款

合計 2,605,096.46 2,328,092.80 2,158,092.80 2,775,096.46 /

此款系由漢中市漢臺區發展計劃局撥付的給漢中自來水公司的管網改建款。

22、股本：

單位：元 幣種：人民幣

本次變動增減（+、-）

期初數 發行新 公積金 期末數

送股 其他 小計

股 轉股

股份總

327,225,000.00 327,225,000.00

數

國中(天津)水務股份有限公司所持有的本公司 206,500,000股份已被質押，詳見「附註十、2」。

23、資本公積：

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

資本溢價（股本溢價） 274,566,943.88 274,566,943.88

其他資本公積 304,913,615.88 304,913,615.88

合計 579,480,559.76 579,480,559.76

24、盈餘公積：

單位：元 幣種：人民幣

項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

法定盈餘公積 25,681,760.45 25,681,760.45

合計 25,681,760.45 25,681,760.45

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25、未分配利潤：

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額 提取或分配比例（％）

調整前 上年末未分配利潤 -707,480,220.07 /

調整 年初未分配利潤合計數

-1,551,825.00 /

（調增+，調減-）

調整後 年初未分配利潤 -709,032,045.07 /

加：本期歸屬於母公司所有者的

19,581,990.73 /

淨利潤

期末未分配利潤 -689,450,054.34 /

調整年初未分配利潤明細：

(1) 由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤-1,551,825.00 元。

26、營業收入和營業成本：

(1) 營業收入、營業成本

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

主營業務收入 71,855,615.21 74,879,830.87

其他業務收入 12,766,235.33 12,005,683.24

營業成本 53,349,394.01 46,224,889.81

(2) 主營業務（分行業）

單位：元 幣種：人民幣

本期發生額 上期發生額

行業名稱

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

供排水 62,367,318.17 41,684,757.74 64,967,111.95 36,030,664.73

汙水處理 9,488,297.04 5,789,173.21 9,912,718.92 5,270,717.50

合計 71,855,615.21 47,473,930.95 74,879,830.87 41,301,382.23

(3) 主營業務（分產品）

單位：元 幣種：人民幣

本期發生額 上期發生額

產品名稱

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

自來水 62,367,318.17 41,684,757.74 64,967,111.95 36,030,664.73

汙水處理 9,488,297.04 5,789,173.21 9,912,718.92 5,270,717.50

合計 71,855,615.21 47,473,930.95 74,879,830.87 41,301,382.23

(4) 主營業務（分地區）

單位：元 幣種：人民幣

本期發生額 上期發生額

地區名稱

營業收入 營業成本 營業收入 營業成本

中國陝西 62,367,318.17 41,684,757.74 64,967,111.95 36,030,664.73

中國青海 9,488,297.04 5,789,173.21 9,912,718.92 5,270,717.50

合計 71,855,615.21 47,473,930.95 74,879,830.87 41,301,382.23

(5) 公司前五名客戶的營業收入情況

單位：元 幣種：人民幣

客戶名稱 營業收入 佔公司全部營業收入的比例（％）

前五名客戶的營業收入合計 27,186,739.77 32.13

合計 27,186,739.77 32.13

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27、營業稅金及附加：

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準

營業稅 865,095.89 746,075.72 應稅收入

城市維護建設稅 301,717.83 286,084.31 流轉稅稅額

教育費附加 129,307.57 114,262.63 流轉稅稅額的 7%

水資源費 4,159.73 3,500.27

價格調節基金 77.00

合計 1,300,281.02 1,149,999.93 /

28、資產減值損失：

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

一、壞帳損失 -124,042.53 -526,953.61

二、存貨跌價損失

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計 -124,042.53 -526,953.61

29、營業外收入：

(1) 營業外收入情況

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

非流動資產處置利得合計 518,205.22

其中：固定資產處置利得 518,205.22

政府補助 27,443,407.87 18,323,674.31

重大資產重組收益 166,607,417.28

其 他 41,719.67 8,420.35

盤盈利得 49,881.31 101,856.53

合計 28,053,214.07 185,041,368.47

(2) 政府補助明細

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額 說明

依據西安高新技術產業開

發區航空科技產業園發展

水費定額補助 18,250,000.00 18,300,000.00 中心對西安航空科技產業

園供排水有限公司的補償

協議，本期收到按保底水量黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

每噸加價 1元的水費定額

補助

漢中市漢臺區財政局依據

運營補貼 7,500,000.00 漢區財[2009]180號文件撥

付的供水企業運營補貼款

依據西安航空科技產業園

供水補貼 1,200,000.00 發展中心解決水質問題的

通知取得的供水補貼款

依據西安航空科技產業園

地方留成稅款返還 468,067.29 供排水有限公司組建框架

協議而取得

依據漢中市漢臺區發展計

劃局漢區計投發[2004]8號

文件本公司取得與資產相

遞延收益轉入 25,340.58 23,674.31 關的政府補助 516,530.91

元,列遞延收益,隨資產折

舊而相應轉入當期營業外

收入

合計 27,443,407.87 18,323,674.31 /

本期較上期減少 156,988,154.40 元，降幅 84.84%,主要系上期與鶴城建投進行重大資產重組產生收益

166,607,417.28 元所致。

30、營業外支出：

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

非流動資產處置損失合計 204,854.92 387,429.12

其中：固定資產處置損失 204,854.92 387,429.12

對外捐贈 8,000.00

罰款 500.00 1,533.13

稅收滯納金 38,849.81 748,615.29

其 他 3,106.58 2,482.24

合計 247,311.31 1,148,059.78

本期較上期減少 900,748.47 元，降幅 78.46%，主要系本期稅收滯納金減少所致。

31、所得稅費用：

單位：元 幣種：人民幣

項目 本期發生額 上期發生額

按稅法及相關規定計算的當期

8,952,262.77 6,516,377.75

所得稅

遞延所得稅調整 -751,341.26 2,265,389.83

合計 8,200,921.51 8,781,767.58

32、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程：

(1)基本每股收益

項 目 本期發生額 上期發生額

歸屬於母公司所有者的淨利潤 19,581,990.73 38,097,542.91

期初股本總額 327,225,000.00 327,225,000.00

本期增加股本

本期增加股本月份

本期減少股本

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本期減少股本月份

當期股本加權平均數 327,225,000.00 327,225,000.00

基本每股收益 0.0598 0.1164

（2）稀釋每股收益

報告期內本公司未發行可轉換債券、認股權證等稀釋性潛在普通股，故稀釋每股收益等同於基本每股收益。

33、現金流量表項目注釋：

(1) 收到的其他與經營活動有關的現金：

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額

往來款 124,960,473.23

財務費用 76,202.55

管理費用 35,566.64

營業外收入 8,715,074.27

其他 22,677.17

合計 133,809,993.86

(2) 支付的其他與經營活動有關的現金：

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額

管理費用 4,623,249.13

營業費用 280,591.46

製造費用

往來款 69,485,885.56

財務費用 27,306.87

其他 38,872.20

營業外支出 42,456.39

合計 74,498,361.61

34、現金流量表補充資料：

(1) 現金流量表補充資料：

單位：元 幣種：人民幣

補充資料 本期金額 上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 19,692,119.66 38,396,966.36

加：資產減值準備 -23,642.53 -526,953.61

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產

15,875,453.71 84,466,935.13

折舊

無形資產攤銷 2,644,895.85 17,741,978.11

長期待攤費用攤銷 332,060.04

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

-525,672.27 -142,736,241.95

（收益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 212,321.97

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列） 6,581,622.78 64,644,588.48

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -25,277.25 2,973,582.94

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -726,064.01 -708,193.11

存貨的減少（增加以「－」號填列） 84,527.54 36,778,109.75

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經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） 59,090,448.67 589,530,812.87

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 18,364,987.53 -671,025,535.40

其他

經營活動產生的現金流量淨額 121,577,781.69 19,536,049.57

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額 30,773,058.42 12,801,897.29

減：現金的期初餘額 12,801,897.29 15,590,785.34

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額 17,971,161.13 -2,788,888.05

(2) 現金和現金等價物的構成

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末數 期初數

一、現金 30,773,058.42 12,801,897.29

其中：庫存現金 78,224.30 109,821.40

可隨時用於支付的銀行存款 30,663,980.37 12,661,330.89

可隨時用於支付的其他貨幣資金 30,853.75 30,745.00

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額 30,773,058.42 12,801,897.29

(八) 關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

單位:元 幣種:人民幣

母公司對 母公司對 本企

母公

企業 註冊 法人 註冊資 本企業的 本企業的 業最 組織機構

司名 業務性質

類型 地 代表 本 持股比例 表決權比 終控 代碼

稱

(%) 例(%) 制方

建設、經

營城市市

政工程、

生態環境

國中

治理工

（天

有限 程，相關

津）水 天津 朱勇

責任 技術和設 90,000 70.20 70.20 是 794998625

務有 市 軍

公司 備的開

限公

發、生產

司

與銷售，

並提供相

關的技術

諮詢服務黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

2、本企業的子公司情況

單位:元 幣種:人民幣

子公司 企業類 法人代 註冊資 持股比 表決權 組織機構

註冊地 業務性質

全稱 型 表 本 例(%) 比例(%) 代碼

建設、經營

漢中市

並維護供水

國中自 有限責

漢中市 朱勇軍 工程，提供 6,000 100 100 222570383

來水有 任公司

相關的技術

限公司

諮詢服務。

給排水工程

安裝施工；

給排水設備

漢中市 及配件、五

漢江供 金工具、建

有限責

水實業 漢中市 方軍 材、百貨、 502.60 100 100 295450892

任公司

有限責 水產品副食

任公司 經銷；給排

水技術服

務，打字復

印。

純淨水、離

子水生產銷

售（有效期

漢中市 至 2010 年

漢江水 12月5日）、

有限責

業發展 漢中市 方軍 工具、五金、 91 100 100 719727534

任公司

有限責 百貨、飲水

任公司 機、水產品

批發零售，

給排水工程

技術服務。

供水、排水

工程的設

西安航 計、施工、

空科技 建設；汙水

產業園 有限責 處理工程的

西安市 孫正基 4,000 99 99 742836608

供排水 任公司 設計、施工、

有限公 建設；市政

司 工程的施

工、建設、

諮詢。

設計、研製

各種高科技

青海雄 環保設備和

越環保 產品，承接

有限責

科技有 西寧市 毛文雄 環保設備安 2,090 95 95 757422440

任公司

限責任 裝工程，環

公司 保技術諮

☆ 詢，汙水處

理自動化監黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

測；機械設

備、化工原

料（不含危

險化學品）、

玻璃鋼製品

銷售；環保

工程

投資、建設、

擁有、運營

和維護淨水

廠、管網、

原水增壓傳

輸設施、中

水廠、城區

集汙主幹管

和汙水處理

廠；進行相

關技術和設

備的開發、

生產和銷

東營國

售，提供淨

中水務 有限責

東營市 雒安國 水、工業原 11,000 55.45 55.45 693100492

有限公 任公司

水的銷售服

司

務；中水、

汙水處理服

務，水質檢

測及技術諮

詢服務。（國

家限制、禁

止經營的除

外，須經審

批和許可經

營的，須憑

批准證書和

許可證經

營）

3、本企業的其他關聯方情況

其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關係 組織機構代碼

國中（漢中）石門供水有限公

母公司的控股子公司 735360680

司

漢中國中酒店管理有限公司 母公司的全資子公司 667993653

國中(秦皇島)汙水處理有限公

母公司的全資子公司 745410629

司

國水(馬鞍山)汙水處理有限公

母公司的全資子公司 762764154

司

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4、關聯交易情況

(1) 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

單位：元 幣種：人民幣

本期發生額 上期發生額

關聯 關聯交易定

關聯 關聯交易內 佔同類交易 佔同類交易

交易 價方式及決

方 容 金額 金額的比例 金額 金額的比例

類型 策程序

（%） （%）

國中

（漢

中）石

接受

門供 3,090,000.00 3.56

勞務

水有

限公

司

(2) 關聯擔保情況

單位：元 幣種：人民幣

擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保期限 是否履行完畢

西安航空科技產

國中（天津） 2012年 12月 31 日～

業園供排水有限 65,000,000.00 否

水務有限公司 2014年 12月 30 日

公司

國中（天津）水務有限公司與西安閻良國家航空高技術產業基地發展中心籤定保證合同為西安閻良國家航空高技術產業基地發展中心對子公司西安航空科技產業園供排水有限公司向中信實業銀行西安分行的借款保證事宜提供反擔保（保證）。

(九) 股份支付：

無

(十) 或有事項：

1、未決訴訟仲裁形成的或有負債及其財務影響：

截至本財務報表籤發日(2010年 3月16 日)本公司無影響對本財務報表閱讀和理解的或有事項。

2、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響：

截至本財務報表籤發日(2010年 3月16 日)本公司無影響對本財務報表閱讀和理解的或有事項。

3、其他或有負債及其財務影響：

截至本財務報表籤發日(2010年 3月16 日)本公司無影響對本財務報表閱讀和理解的或有事項。

(十一) 承諾事項：

1、重大承諾事項

截至本財務報表籤發日(2010年 3月16 日)本公司無影響對本財務報表閱讀和理解的承諾事項。

2、前期承諾履行情況

截至本財務報表籤發日(2010年 3月16 日)本公司無影響對本財務報表閱讀和理解的承諾事項。

(十二) 資產負債表日後事項：

1、資產負債表日後利潤分配情況說明

單位：元 幣種：人民幣

擬分配的利潤或股利 0.00

經審議批准宣告發放的利潤或股利 0.00

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

2、其他資產負債表日後事項說明

1、2010 年3月 9 日本公司接控股股東國中(天津)水務有限公司通知，國中(天津)水務有限公司與北方國際信託股份有限公司籤訂伍仟柒佰貳拾伍萬元人民幣借款合同。國中（天津）水務有限公司以持有的本公司 23,225,000 股限售流通股票質押，出質給北方國際信託股份有限公司。質押期限自 2010

年 3 月8 日至 2011 年3月 7 日。

2、本公司 2010年 3月 3日第四屆董事會第十次會議同意公司申請非公開發行股票，根據會議審議通過的《關於公司向特定對象非公開發行股票方案的議案》，本公司非公開發行股數不超過 11500萬股，每股發行價格不低於 6.51 元/股，募集資金淨額不超過 7.5億元人民幣，用於收購資產擬投入募集資金 3.72 億元、用於增資擬投入募集資金 1.13 億元、用於繼續投資擬投入募集資金 1.2 億元、用於償還股東借款擬投入募集資金 0.61 億元。

(十三) 其他重要事項：

1、其他

1、經本公司申請及上海證券交易所核准，公司股票已於 2009年 4 月17 日起在上海證券交易所恢復上市交易，上市後的第一個交易日不設漲跌幅限制，以後每個交易日股票交易的漲跌幅限制為 5%。

2、股權質押

（1）2009年 6 月25 日本公司控股股東國中（天津）水務有限公司通知，國中（天津）水務有限公司與華夏銀行股份有限公司天津分行籤訂借款壹億元整借款合同。北方國際信託股份有限公司作為國中

（天津）水務有限公司的保證人與華夏銀行股份有限公司天津分行籤訂了保證合同。國中（天津）水務有限公司以持有的本公司 70,000,000 股限售流通股票質押，出質給北方國際信託股份有限公司。質押擔保期自 2009 年6 月26 日至2010年 6 月25 日。質押雙方承諾在限售期內不轉讓本次質押登記的限售流通股。

（2）2009年 8 月18 日本公司控股股東國中（天津）水務有限公司以持有的本公司 65,000,000 股限售流通股票質押給北方國際信託股份有限公司,為其向北方國際信託股份有限公司借款壹億元提供擔保。質押擔保期自 2009年 8 月18 日至 2011 年2月 28 日。質押雙方承諾在限售期內不轉讓本次質押登記的限售流通股。

（3）2009年 9 月24 日本公司控股股東國中（天津）水務有限公司通知，國中（天津）水務有限公司與北方國際信託股份有限公司籤訂借款壹億壹仟萬元整借款合同。國中（天津）水務有限公司以持有的本公司 71,500,000 股限售流通股票質押，出質給北方國際信託股份有限公司。質押擔保期自 2009

年 9 月24 日至 2010 年9月 28 日。質押雙方承諾在限售期內不轉讓本次質押登記的限售流通股。

3、根據第四屆董事會第十一次會議：本年度不進行利潤分配或轉增。

(十四) 母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款：

(1) 本報告期應收帳款中持有公司 5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況

本報告期應收帳款中無持有公司 5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。

2、其他應收款：

(1) 其他應收款按種類披露：

單位：元 幣種：人民幣

期末數 期初數

帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備

種類

比例 比例 比例 比例

金額 金額 金額 金額

(%) (%) (%) (%)

單項金額重

大的其他應 23,292,461.32 99.24 0.5 103,917,513.29 100.00

收款

其他不重大

的其他應收 179,200.00 0.76 896.00 0.5

款

合計 23,471,661.32 / 896.00 / 103,917,513.29 / /

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(2) 本報告期其他應收款中持有公司 5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況

本報告期其他應收帳款中無持有公司 5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。

(3) 其他應收帳款金額前五名單位情況

單位：元 幣種：人民幣

佔其他應收帳款

單位名稱 與本公司關係 金額 年限

總額的比例(%)

西安航空科技產

業園供排水有限 控股子公司 23,292,461.32 1 年 99.24

公司

時梅 公司員工 83,000.00 1 年 0.35

合計 / 23,375,461.32 / 99.59

3、長期股權投資

按成本法核算

單位：元 幣種：人民幣

本

期

在被投

減 計 在被投

資單位

被投資 值 提 資單位

初始投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 表決權

單位 準 減 持股比

比例

備 值 例（％）

（％）

準

備

漢中市

國中自

77,364,500.00 77,364,500.00 77,364,500.00 100 100

來水有

限公司

西安航

空科技

產業園

70,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 99 99

供排水

有限公

司

青海雄

越環保

科技有 28,785,000.00 28,785,000.00 28,785,000.00 95 95

限責任

公司

東營國

中水務

61,000,000.00 61,000,000.00 61,000,000.00 55.45 55.45

有限公

司

本期新增 61,000,000.00元系對東營國中水務有限公司的股權投資。

4、現金流量表補充資料：

單位：元 幣種：人民幣

補充資料 本期金額 上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 -5,749,725.84 15,098,416.00

加：資產減值準備 896.00 -786,030.35

黑龍江國中水務股份有限公司 2009年年度報告

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產

133,661.25 68,780,303.46

折舊

無形資產攤銷 1,950.03 15,098,416.00

長期待攤費用攤銷 329,233.86

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失

-142,736,241.95

（收益以「－」號填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列） 57,631,225.42

投資損失（收益以「－」號填列）

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列）

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列） 37,094,340.16

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） 76,472,525.52 645,964,767.41

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） -8,713,536.93 -696,458,723.39

其他

經營活動產生的現金流量淨額 62,475,003.89 -313,527.24

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：

債務轉為資本

一年內到期的可轉換公司債券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額 634,820.89

減：現金的期初餘額 213,827.24

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額 634,820.89 -213,827.24

(十五) 補充資料

1、當期非經常性損益明細表

單位：元 幣種：人民幣

項目 金額

非流動資產處置損益 313,350.30

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

8,725,340.58

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 49,144.59

所得稅影響額 -2,277,542.64

少數股東權益影響額（稅後） -8,742.87

合計 6,801,549.96

2、淨資產收益率及每股收益

加權平均淨資產收 每股收益

報告期利潤

益率（%） 基本每股收益 稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

8.40 0.0598 0.0598

利潤

扣除非經常性損益後歸屬於

5.48 0.0391 0.0391

公司普通股股東的淨利潤

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十二、備查文件目錄

1、1、載有本公司董事長、財務負責人、會計主管人員籤名並蓋章的會計報表。

2、2、載有中準會計師事務所有限公司蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

3、3、報告期內在《中國證券報》、《上海證券報》公開披露過的所有本公司文件的正本及公告的原稿。

董事長：朱勇軍

黑龍江國中水務股份有限公司

2010年 3月16 日

　 中財網