[年報]亞泰集團(600881)2009年年度報告- CFi.CN 中財網

[年報]亞泰集團(600881)2009年年度報告

時間：2010年03月27日 13:30:42&nbsp中財網

吉林亞泰（集團）股份有限公司2009 年年度報告

一、重要提示

1、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保

證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大

遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶

責任。

2、公司董事杜婕女士因工作原因未能親自出席本次董事會

會議，委託董事劉長生先生代為出席並行使表決權。

3、中準會計師事務所有限公司為本公司出具了標準無保留

意見的審計報告。

4、

公司負責人姓名 宋尚龍

主管會計工作負責人姓名 劉樹森

會計機構負責人（會計主管人員）姓名 彭雪松

公司負責人董事長、總裁宋尚龍先生，主管會計工作負責

人董事、副總裁、總會計師劉樹森先生，會計機構負責人財務

資產管理部總經理彭雪松先生聲明：保證本年度報告中財務報

告的真實、完整。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

二、公司基本情況簡介

1、公司信息

公司法定中文名稱 吉林亞泰（集團）股份有限公司

公司法定中文名稱縮寫 亞泰集團

公司法定英文名稱 JILIN YATAI (GROUP) CO., LTD.

公司法定英文名稱縮寫 YTG

公司法定代表人 宋尚龍

2、聯繫人和聯繫方式

公司董事會秘書 證券事務代表

姓名 田奎武 秦音

聯繫地址 吉林省長春市吉林大路1801 號 吉林省長春市吉林大路 1801 號

電話 0431—84956688 0431—84956688

傳真 0431—84951400 0431—84951400

電子信箱 [e-mail] [e-mail]

3、基本情況

註冊地址 吉林省長春市吉林大路 1801 號

註冊地址的郵政編碼 130031

辦公地址 吉林省長春市吉林大路 1801 號

辦公地址的郵政編碼 130031

公司國際網際網路網址 www.yatai.com

電子信箱 [e-mail]

4、 信息披露及備置地點

公司選定的信息披露報紙名稱 《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》登載年度報告的中國證監會

www.sse.com.cn指定網站的網址

公司年度報告備置地 公司董事會辦公室

5、公司股票簡況

公司股票簡況

股票種類 股票上市交易所 股票簡稱

A 股 上海證券交易所 亞泰集團

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6、其他有關資料

名稱 遼源市茶葉經銷股份有限公司

公司首次註冊登記 日期 1986 年 12 月27 日

地點 遼源市向陽大街

名稱 吉林亞泰（集團）股份有限公司

公司現註冊登記 日期 2009 年6 月29 日

地點 吉林省長春市吉林大路 1801 號

企業法人營業執照註冊號 220000000023084

公司稅務登記號碼 220105123961012

公司組織機構代碼 12396101—2

公司聘請的境內會計師事務所名稱 中準會計師事務所有限公司

公司聘請的境內會計師事務所辦公地址 長春市自由大路 1138 號

三、會計數據和業務數據摘要

（一）本年度主要財務指標情況

單位：元；幣種：人民幣

項 目 金 額

營業利潤 869,543,153.49

利潤總額 1,051,143,277.30

歸屬於上市公司股東的淨利潤 745,878,118.76

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益後

697,136,385.29

的淨利潤

經營活動產生的現金流量淨額 613,618,993.08

（二）扣除非經常性損益項目和涉及金額

單位：元；幣種：人民幣

項 目 金 額

非流動資產處置損益 -29,859,632.74

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按

108,630,598.88

照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外）

債務重組損益 238,399.90

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -17,249,203.86

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

所得稅影響額 -6,350,408.98

少數股東權益影響額（稅後） -6,668,019.73

合 計 48,741,733.47

（三）報告期末公司近三年的主要會計數據和財務指標

單位：元；幣種：人民幣

2008 年 本年比上年 2007 年

主要會計數據 2009 年

調整後 調整前 增減(%) 調整後 調整前

營業收入 6,121,093,221.74 4,506,707,016.81 4,506,707,016.81 35.82 4,059,075,021.80 4,059,075,021.80

利潤總額 1,051,143,277.30 408,940,867.52 413,545,958.48 157.04 595,352,508.75 596,050,434.25

歸屬於上市公司股東

745,878,118.76 324,995,876.85 329,600,967.81 129.50 535,234,371.61 535,932,297.11

的淨利潤歸屬於上市公司股東

的扣除非經常性損益 697,136,385.29 308,662,063.02 313,267,153.98 125.86 519,049,443.87 519,747,369.37

的淨利潤

基本每股收益 0.39 0.26 0.26 50.00 0.46 0.46

稀釋每股收益 0.39 0.26 0.26 50.00 0.46 0.46

扣除非經常性損益後

0.37 0.24 0.25 54.17 0.44 0.45

的基本每股收益

全麵攤薄淨資產收益 增加4.58 個

10.67 6.09 6.18 10.64 10.65

率（%） 百分點

加權平均淨資產收益 增加5.07 個

11.33 6.26 6.35 17.63 17.65

率（%） 百分點扣除非經常性損益後

增加4.19 個

的全麵攤薄淨資產收 9.98 5.79 5.87 10.31 10.33

百分點益率（%）扣除非經常性損益後

增加4.64 個

的加權平均淨資產收 10.59 5.95 6.04 17.14 17.16

百分點益率（%）經營活動產生的現金

613,618,993.08 800,004,132.06 800,004,132.06 -23.30 -245,509,982.45 -245,509,982.45

流量淨額每股經營活動產生的

0.32 0.63 0.63 -49.21 -0.19 -0.19

現金流量淨額

本年末比上

2008 年末 2007 年末

2009 年末 年末增減

調整後 調整前 (%) 調整後 調整前

總資產 19,061,110,146.19 14,204,466,561.18 14,204,466,561.18 34.19 11,098,067,918.74 11,098,528,568.74

所有者權益(或股東權

6,988,351,742.32 5,332,803,651.94 5,332,803,651.94 31.04 5,032,131,717.84 5,031,590,190.34

益)歸屬於上市公司股東

3.69 4.22 4.22 -12.56 3.98 3.98

的每股淨資產

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四、股本變動及股東情況

（一）股本變動情況

1、股份變動情況表

單位：股

本次 本次

本次變動增減（＋，－）

變動前 變動後

比例 發行 公 積 金 比例

數量 送股 其他 小計 數量

（%） 新股 轉股 （%）一、有限售條件股份

1、國家持股 82,116,274 6.50 +41,058,137 -123,174,411 -82,116,274 0 0

2、國有法人持股 0 0 0 0 0 0

3、其他內資持股 0 0 0 0 0 0

其中：

境內法人持股 0 0 0 0 0 0

境內自然人持股 0 0 0 0 0 0

４、外資持股其中：

境外法人持股

境外自然人持股

有限售條件股份合計 82,116,274 6.50 +41,058,137 -123,174,411 -82,116,274 0 0

二、無限售條件股份

1、人民幣普通股 1,181,038,431 93.50 +590,519,216 +123,174,411 +713,693,627 1,894,732,058 100

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

無限售條件流通股份

1,181,038,431 93.50 +590,519,216 +123,174,411 +713,693,627 1,894,732,058 100

合計

三、股份總數 1,263,154,705 100 +631,577,353 +631,577,353 1,894,732,058 100

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股份變動的批准情況：

2009年3月24 日及4月20 日，公司第八屆第四次董事會及2008年度股東大會審

議通過了2008年度利潤分配方案（詳見2009年3月27 日及4月21 日《上海證券報》、

《中國證券報》和《證券時報》）：公司以2008年12月31 日總股本1,263,154,705股

為基數，向全體股東每10股送紅股5股。送股後，公司總股本增加631,577,353股，

由1,263,154,705股增至1,894,732,058股。

股份變動的過戶情況：

公司本次送股新增股份已於2009年5月19日在中國證券登記結算有限責任公

司上海分公司辦理完成登記託管手續，新增可流通股份上市流通日為2009年5月

27 日，公司總股本增加631,577,353股，由1,263,154,705股增至1,894,732,058股。

2、有限售股份情況

單位：股

本年解除限 本年增加限 年末限售

股東名稱 年初限售股數 限售原因 解除限售日期

售股數 售股數 股數長春市人民政

府國有資產監 82,116,274 123,174,411 41,058,137 0 股權分置改革 2009 年 8 月 10 日督管理委員會

3、證券發行與上市情況

（1）前三年證券發行與上市情況

2007 年 8 月 10 日，公司股權分置改革後首次有限售條件的流通股上市，上

市數量為 78,731,643 股，至此，公司有限售條件的流通股變為 140,066,009 股，

減少78,731,643 股，無限售條件的流通股變為 1,018,928,696 股，增加78,731,643

股，公司總股本未變，仍為 1,158,994,705 股。

經2007 年 1 月25 日召開的公司2007 年第 1 次臨時董事會會議及2007 年2

月 13 日召開的公司2007 年第二次臨時股東大會審議通過公司非公開發行方案，

公司本次發售申請於2007 年4 月 18 日由中國證監會受理，經中國證監會發行審

核委員會2007 年9 月 11 日第122 次工作會議審議通過，於2007 年 10 月9 日取

得中國證監會證監發行字[2007]345 號核准文件。

公司於2007 年 11 月7 日以非公開發行股票的方式向9 家特定投資者發行了

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10,416 萬股人民幣普通股（A 股），公司總股本由 1,158,994,705 股增至

1,263,154,705 股。

2008 年 8 月 11 日，公司股改形成的有限售條件的流通股第二次安排上市，

上市國家股 57,949,735 股。

2008 年 11 月 17 日，公司2007 年 11 月 15 日以非公開發行股票方式向9 家

特定投資者發行的人民幣普通股 104,160,000 股（A 股）上市。

2009年5月27 日，因公司實施2008年度利潤分配方案而增加的新增股份上市

流通，公司總股本增加631,577,353股。

2009 年 8 月 10 日，公司股改形成的有限售條件的流通股第二次安排上市，

上市國家股 123,174,411 股。

（2）報告期內公司股份總數發生變動，有限售條件股份減少82,116,274 股，

無限售條件股份增加713,693,627 股，公司總股本增加 631,577,353 股。

（3）公司無內部職工股。

（二）股東情況

1、股東數量和持股情況

單位：股

股東總數 256,328 戶

前十名股東持股情況

持股 持有有限售條 質押或凍結的

股東名稱 股東性質 持股總數 報告期內增減

比例 件股份數量 股份數量長春市人民政府國有資產監督管

國家 15.57% 295,088,616 +98,362,872 0 無理委員會

吉林濟業工貿集團有限公司 其他 2.35% 44,531,405 +25,081,405 0 未知

遼源市財政局 國家 1.21% 22,911,600 -8,805,380 0 未知中國銀行－華夏行業精選股票型

其他 1.06% 19,999,916 +19,999,916 0 未知證券投資基金(LOF)中國農業銀行－鵬華動力增長混

其他 0.98% 18,535,009 +18,535,009 0 未知合型證券投資基金(LOF)

全國社保基金一零一組合 其他 0.80% 15,073,705 +15,073,705 0 未知

三江航天集團財務有限責任公司 國有法人 0.79% 15,000,000 +5,000,000 0 未知

浙江北辰投資發展有限公司 其他 0.79% 15,000,000 +5,000,000 0 未知中國建設銀行－華夏紅利混合型

其他 0.74% 14,100,690 +14,100,690 0 未知開放式證券投資基金

吉林省信託投資有限責任公司 國有法人 0.72% 13,725,000 +4,575,000 0 未知

前十名無限售條件股東持股情況

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股東名稱 持有無限售條件股份數量 股份種類

長春市人民政府國有資產監督管理委員會 295,088,616 人民幣普通股

吉林濟業工貿集團有限公司 44,531,405 人民幣普通股

遼源市財政局 22,911,600 人民幣普通股中國銀行－華夏行業精選股票型證券投資基金

19,999,916 人民幣普通股

(LOF)中國農業銀行－鵬華動力增長混合型證券投資

18,535,009 人民幣普通股基金(LOF)

全國社保基金一零一組合 15,073,705 人民幣普通股

三江航天集團財務有限責任公司 15,000,000 人民幣普通股

浙江北辰投資發展有限公司 15,000,000 人民幣普通股中國建設銀行－華夏紅利混合型開放式證券投

14,100,690 人民幣普通股資基金

吉林省信託投資有限責任公司 13,725,000 人民幣普通股

公司前十名股東中，已知第一大股東長春市人民政府國有資產監督管理委員會

與其他流通股東不存在關聯關係，也不屬於《上市公司股東持股變動信息披露

管理辦法》中規定的一致行動人；中國銀行－華夏行業精選股票型證券投資基

上述股東關聯關係或一致行動的說明 金(LOF)和中國建設銀行－華夏紅利混合型開放式證券投資基金均為華夏基金

公司旗下的基金；未知其他流通股東是否屬於《上市公司股東持股變動信息披

露管理辦法》中規定的一致行動人，也未知其他流通股東之間是否存在關聯關

系。

2、控股股東及實際控制人簡介

（1）控股股東情況

公司的控股股東為長春市人民政府國有資產監督管理委員會，持有公司股份

數量為295,088,616 股，持股比例為 15.57%，主要職責為代表長春市政府履行國

有資產出資人職責，監管範圍是長春市屬企業（含地方性金融類企業）的國有資

產。

（2）實際控制人情況

實際控制人名稱：長春市人民政府國有資產監督管理委員會。

（3）報告期內公司控股股東及實際控制人變更情況

報告期內公司控股股東及實際控制人未發生變更。

（4 ）公司與實際控制人之間的產權及控制關係方框圖

長春市人民政府國有資產 15.57% 吉林亞泰（集團）股份有

監督管理委員會 限公司

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3、其他持股在百分之十以上的法人股東

截至本報告期末，公司無持股在 10% （含10%）以上的法人股東。

五、董事、監事、高級管理人員和員工情況

（一）董事、監事、高級管理人員情況

1、基本情況

報告期內

是否在股東

從公司領

年 任期起始 任期終止 年初持股 年末持股 單位或其他

姓 名 職 務 性別 取的稅前

齡 日期 日期 數(股) 數（股） 關聯單位領

報酬總額

取報酬、津貼

（萬元）

宋尚龍 董事長、總裁 男 57 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 1,019,664 1,529,496 113.83 否

副董事長

李廷亮 男 58 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 351,225 526,837 87.66 否

副總裁

副董事長

徐德復 男 57 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 354,218 531,327 90.06 否

副總裁

陳繼忠 董事、副總裁 男 52 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 535,763 803,645 90.06 否

董事

孫曉峰 男 48 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 184,275 276,412 90.06 否

常務副總裁

施國琴 董事、副總裁 女 65 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 184,275 276,412 90.06 否

董事、副總

劉樹森 男 48 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 184,275 276,412 90.06 否

裁、總會計師

董事

王化民 男 48 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 184,275 276,412 90.06 否

☆ 副總經濟師

王永武 董事 男 48 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 10.8 否

黃百渠 董事 男 61 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 10.8 否

張德林 獨立董事 男 69 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 10.8 否

劉長生 獨立董事 男 62 2008 年12月4 日 2011年4 月22 日 0 0 10.8 否

張俊先 獨立董事 男 61 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 10.8 否

杜婕 獨立董事 女 55 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 10.8 否

高志昌 獨立董事 男 63 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 10.8 否

安桐森 監事會主席 男 60 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 354,218 531,327 7.2 否

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監事會

張寶謙 男 64 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 184,275 276,412 86.46 否

副主席

王 俊 監事 男 60 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 30,713 46,069 18.2 否

吳寶升 監事 男 55 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 45.73 否

韓冬陽 監事 男 35 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 7,400 11,100 35.35 否

仇 健 監事 男 42 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 34.2 否

孫 弘 監事 女 52 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 23.49 否

王勁松 監事 男 39 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 3,754 5,631 29.46 否

秦 音 監事 女 34 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 13.68 否

劉曉峰 副總裁 男 45 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 184,275 276,412 79.26 否

張鳳瑛 副總裁 女 54 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 79.26 否

副總裁

張國棟 男 57 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 79.26 否

總工程師

田奎武 董事會秘書 男 45 2008 年4 月23 日 2011年4 月22 日 0 0 44.21 否

說明：

（1）以上董事、監事及高級管理人員無在股東單位任職情況；

（2）報告期內公司未實施股權激勵；

（3）報告期內公司部分董事、監事、高級管理人員持股發生變動是因為公

司實施 「每 10 股派 1.00 元（含稅）送 5 股紅股」 的2008 年度利潤分配方案所

致。

2、董事、監事及高級管理人員的主要工作經歷及其他任職或兼職情況

宋尚龍，男，1953 年 11 月出生，本科學歷，研究員、高級經濟師、高級工

程師，中共黨員。吉林省第九次黨代會代表，長春市二道區第九屆、第十屆人大

代表、長春市第十屆、第十一屆人大代表，吉林省第十屆、第十一屆人大代表，

第十一屆全國人民代表大會代表。先後被評為長春市創業先鋒、吉林省優秀共產

黨員、吉林省特等勞動模範、吉林省傑出企業家、吉林省十大風雲人物、振興長

春老工業基地功臣、吉林省高級專家、全國五一勞動獎章獲得者，2008 年 9 月

當選為中國企業聯合會、中國企業家協會副會長。曾任長春市二道區城建局副局

長、長春龍達建築實業公司總經理、吉林亞泰（集團）股份有限公司副董事長、

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告總裁，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司董事長、總裁，東北證券股份有限公司董事、吉林銀行股份有限公司董事、江海證券有限公司董事，吉林大學首屆董事會董事。

李廷亮，男，1952 年 4 月出生，研究生，高級經濟師，中共黨員。曾任吉林省體改委股份制工作處處長、吉林省股份制企業協會秘書長，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司副董事長、副總裁、黨委書記，東北證券股份有限公司監事長。

徐德復，男，1953 年 2 月出生，研究生，高級經濟師，中共黨員，長春市人大代表。先後被評為長春市勞動模範、國家建材系統勞動模範、全國五一勞動獎章獲得者。曾任吉林松江水泥廠礦山團委書記、副礦長、長春雙陽水泥（集團）有限責任公司董事長兼總經理，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司副董事長、副總裁。

陳繼忠，男，1958 年 11 月出生，本科學歷，高級工程師，長春市二道區政協委員，中共黨員，長春市勞動模範。曾任長春市二道建築公司總經理、二道房地產開發公司副總經理、長春龍達建築實業公司副總經理、吉林亞泰房地產開發有限公司總經理，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司董事、副總裁。

孫曉峰，男，1962 年 9 月出生，經濟學研究生，研究員，中共黨員，長春市政協常委。曾任中共吉林省委黨校經濟學講師、吉林亞泰（集團）股份有限公司證券部、投資部經理、董事會秘書，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司董事、常務副總裁，東北證券股份有限公司董事、江海證券有限公司董事。

施國琴，女，1945 年 6 月出生，大專學歷，高級經濟師，中共黨員。曾任長春市飲食集團公司總經理兼黨委書記、長春市北國之春食品有限責任公司總經理、吉林亞泰飯店有限公司總經理，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司董事、副總裁。

劉樹森，男，1962 年 9 月出生，管理學碩士，正高級會計師，中共黨員，長春市人大代表。曾任吉林省第一建築公司財務處處長、總會計師、吉林亞泰（集團）股份有限公司副總會計師，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司董事、副總

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告裁、總會計師，東北證券股份有限公司監事。

王化民，男，1962 年 1 月出生，博士，研究員，中共黨員，長春市二道區政協常委。曾任吉林工業大學財務會計系主任、吉林亞泰（集團）股份有限公司證券投資部經理、研究院院長，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司董事、副總經濟師，東北證券股份有限公司監事。

王永武，男，1962 年 1 月出生，本科學歷，中共黨員，曾任遼源市財政局行財科科員、遼源市西安區財政局副局長、局長、遼源市西安區區長助理，現任遼源市國有資產經營公司經理、吉林亞泰（集團）股份有限公司董事。

黃百渠，男，1949 年 5 月出生，英國愛丁堡大學博士，博士生導師，教育部長江學者獎勵計劃特聘教授。曾任東北師範大學遺傳與細胞研究所副所長，現任東北師範大學遺傳與細胞研究所所長、吉林亞泰（集團）股份有限公司董事。

張德林，男，1941 年 6 月出生，本科學歷，經濟學教授，中共黨員。曾任長春市人民政府辦公廳副主任、政府副秘書長兼辦公廳主任、政府秘書長、中共長春市委常委、宣傳部部長、長春市人大常委會副主任。現已退出工作崗位，為吉林亞泰（集團）股份有限公司獨立董事。

劉長生，男，1948 年 5 月出生，大學本科，高級經濟師，中共黨員。曾任吉林省計劃委員會副處長、處長、副主任、吉林省人民政府副秘書長。現已退出工作崗位，為吉林亞泰（集團）股份有限公司獨立董事。

張俊先，男，1949 年 9 月出生，經濟學碩士，中共常員。曾任德惠縣副縣長、農安縣副縣長、常務副縣長、縣委副書記、縣長、縣委書記、長春市環境保護局局長。現已退出工作崗位，為吉林亞泰（集團）股份有限公司獨立董事。

杜婕，女，1955 年 7 月出生，博士，教授，民進會員，全國人大代表。曾任吉林省商業專科學校教師、吉林大學會計系教師、經管系教師，現任吉林大學經濟學院經濟系教師、吉林亞泰（集團）股份有限公司獨立董事。

高志昌，男，1947 年 2 月出生，大專學歷，高級會計師，中共黨員。曾任吉林省第一建築公司副總會計師、總會計師、吉林省一建集團有限公司副總經理、

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告常務副總經理，現任吉林建工集團有限公司董事、副總裁、吉林亞泰（集團）股份有限公司獨立董事。

安桐森，男，1950 年 10 月出生，碩士研究生，高級經濟師，長春市人大代表，長春市優秀青年企業家，長春市優秀企業經營者。曾任吉林亞泰（集團）股份有限公司副總裁，現任長春市熱力（集團）有限責任公司董事長、總經理、吉林亞泰（集團）股份有限公司監事會主席。

張寶謙，男，1946 年 12 月出生，大專學歷，高級經濟師，中共黨員。曾任吉林省雙陽縣政府辦公室副主任、雙陽縣計委副主任、長春雙陽水泥（集團）有限責任公司黨委書記，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司監事會副主席、紀委書記、工會主席，東北證券股份有限公司監事。

王俊，男，1950 年 3 月出生，本科學歷，高級經濟師，全國五一勞動獎章獲得者，中共黨員，吉林省遼源市人大代表。曾任遼源市塑料四廠廠長、遼源市二輕局改革辦主任、遼源市塑料編織袋總廠廠長、黨委書記，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司監事、吉林亞泰三川塑編有限責任公司總經理、黨委書記。

吳寶升，男，1955 年 5 月出生，滿族，大專學歷，高級政工師，中共黨員，長春市雙陽區人大代表。曾任吉林化學工業公司水泥廠車間副主任、書記兼主任、組織部長、支部書記、廠工會主席、黨委副書記、常務副廠長、廠長兼黨委書記。現任吉林亞泰（集團）股份有限公司監事、吉林亞泰水泥有限公司總經理兼黨委書記。

韓冬陽，男，1975 年 11 月出生，大專學歷，工程師，中共黨員，長春市二道區人大代表。曾任吉林亞泰房地產開發有限公司電氣技術員、總工辦主任、總經理助理、吉林亞泰（集團）股份有限公司總裁辦公室副主任、吉林亞泰富苑購物中心有限公司副總經理。現任吉林亞泰（集團）股份有限公司監事、吉林亞泰房地產開發有限公司總經理。

仇健，男，1968 年 7 月出生，碩士學位，講師，中共黨員，曾任吉林工業大學機械學院講師、吉林亞泰（集團）股份有限公司研究院網絡部主任、吉林亞

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告泰萬聯醫藥有限公司副總經理、吉林亞泰（集團）股份有限公司醫藥產業部副總經理。現任吉林亞泰（集團）股份有限公司監事、吉林大藥房藥業股份有限公司總經理。

孫弘，女，1958 年 11 月出生，本科學歷，政工師，中共黨員，長春市二道區人大代表。曾任吉林亞泰商城服裝商城經理、吉林龍達康樂宮有限公司總經理，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司監事，吉林亞泰超市有限公司總經理。

王勁松，男，1971 年 10 月出生，經濟學博士，高級經濟師、副研究員、丹麥哥本哈根大學訪問學者，中共黨員。曾任吉林亞泰（集團）股份有限公司證券投資部副經理、吉林大藥房藥業股份有限公司總經理，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司監事、吉林亞泰（集團）股份有限公司發展規劃部總經理。

秦音，女，1976 年 6 月出生，本科學歷，經濟師，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司監事、吉林亞泰（集團）股份有限公司證券事務代表。

劉曉峰，男，1965 年 7 月出生，藥學博士，高級實驗師，中國農工民主黨成員，吉林省政協委員。曾任國家農業部參茸產品檢定中心業務主任、吉林亞泰

（集團）股份有限公司研究院院長，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司副總裁。

張鳳瑛，女，1956 年 5 月出生，大專學歷，高級經濟師，中共黨員。曾任長春市商業局組織部副部長、長春崇智商城總經理、吉林正業集團執行副總裁、吉林亞泰富苑購物中心有限公司總經理。現任吉林亞泰（集團）股份有限公司副總裁、黨委副書記。

張國棟，男，1953 年 12 月出生，本科學歷，高級工程師，中共黨員，哈爾濱市人大代表。曾任吉化明城礦礦長兼黨委書記、吉林亞泰（集團）股份有限公司經營管理部副總經理、研究院副院長、總工辦主任、副總工程師，現任吉林亞泰（集團）股份有限公司副總裁兼總工程師。

田奎武，男，1965 年 6 月出生，經濟學碩士，高級經濟師，中共黨員，長春市勞動模範。曾任長春稅務學院金融學講師，吉林省國際信託投資公司證券部、投資銀行部經理，北京首證投資顧問有限公司副總經理。現任吉林亞泰（集團）

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告股份有限公司董事會秘書、吉林亞泰投資有限公司副總經理，江海證券有限公司監事。

3、董事、監事和高級管理人員年度報酬情況

董事、監事、高級管理人員報酬的 公司董事、監事的報酬由董事會擬定方案報股東大會決

決策程序 定，高級管理人員的報酬由公司董事會研究決定。

董事、監事、高級管理人員報酬確 具體標準根據公司資產規模的增長速度、年度效益情

定依據 況、各位董事、監事及高級管理人員的日常工作量而定。

按照上述原則執行，具體支付金額見（一）董事、監事

和高級管理人員持股變動及報酬情況；公司董事、監事董事、監事和高級管理人員報酬的

和高級管理人員均從公司領取報酬，報酬合計為實際支付情況

1,393.21 萬元，公司董事、監事和高級管理人員沒有在

股東單位領取報酬的情況。

4、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

報告期內，公司董事、監事、高級管理人員未發生變動。

2010 年 1 月 15 日，公司召開2010 年第一次臨時董事會會議，審議通過了關於聘任張國棟先生為公司副總裁兼總工程師的議案。

（二）公司員工情況

在職員工總數（人） 14,284

公司需承擔費用的離退休職工人數（人） 0

專業構成

專業構成類別 專業構成人數（人）

生產 11,017

銷售 789

技術 1,094

財務 279

行政 1,105

教育程度

教育程度類別 數量（人）

本科及以上學歷 1,589

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

大專 2,713

中專技校及高中 5,589

其他 4,393

職稱情況（人）

高級職稱 353

中級職稱 938

初級職稱 967

六、公司治理結構

（一） 公司治理情況

報告期內，公司按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規則》以及中國證監會發布的有關法津、法規的要求，不斷完善公司法人治理結構，規範公司運作，嚴格按照有關法律法規及公司制定的《信息披露管理制度》的規定和要求，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，保證了所有的股東有平等的機會獲知相關信息，公司治理的實際情況符合中國證監會發布的《上市公司治理準則》等規範性文件的要求，具體如下：

1、關於股東與股東大會：公司根據《公司法》、《上海證券交易所股票上市規則》、《股東大會規範意見》及公司制定的《股東大會議事規則》召集、召開股東大會，解答股東的提問和質詢，聽取股東建議，按照相關要求審議、通過各項議案和決議，及時、準確、全面地披露股東大會的相關信息。

2、關於控股股東與上市公司的關係：公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、業務做到了「五分開」，公司控股股東通過股東大會行使股東權利，沒有超越股東大會直接或間接幹預公司的決策和經營活動的行為發生。

3、關於董事和董事會：公司嚴格按照《公司法》、《公司章程》規定的選聘程序選舉董事，公司董事會人數和人員構成符合法律、法規的要求，公司各位董事能夠依據《董事會議事規則》等制度，認真出席董事會會議，並按照《公司法》、《公司章程》等相關法律、法規的規定行使職權。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

4、關於獨立董事：公司獨立董事達到了董事會總人數1/3 的標準。公司建立了《獨立董事工作制度》，公司獨立董事嚴格遵守該制度。報告期內，各位獨立董事參加公司董事會會議，對公司的定期報告及重大事項發表了專業性意見，對董事會科學決策和公司的健康發展發揮了積極作用。

5、關於監事和監事會：公司監事會的人數和人員構成符合法律、法規的要求，公司監事能夠本著對全體股東負責的態度，依據《監事會議事規則》等制度，認真履行自己的職責，對公司財務以及董事和高級管理人員履行職責的合法合規性進行監督。

6、關於績效評價與激勵約束機制：公司制定了《績效考核管理規定》，建立了公正、透明的績效評價與激勵約束機制。

為進一步完善公司的激勵約束機制，建立有效的中長期激勵辦法，充分調動中高級管理人員以及業務骨幹工作的積極性和主動性，實現公司持續、穩定的發展，2009年12月29 日，公司召開了2009年第十一次臨時董事會會議，審議通過了

《吉林亞泰（集團）股份有限公司中長期激勵基金實施方案》。

7、關於利益相關者：公司能夠尊重銀行和其它債權人、員工等利益相關者的合法權益，能夠與利益相關者積極合作，共同推進公司持續健康的發展，同時公司重視生產經營所在地的環境保護、公益事業等問題，盡公司應承擔的社會責任。

8、關於信息披露與透明度：公司董事會辦公室為指定的信息披露部門，負責公司的信息披露、投資關係管理、接待來訪和來電諮詢，並由證券事務代表配合董事會秘書工作。公司指定《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》為信息披露的報紙。公司嚴格按照《上海證券交易所股票上市規則》等有關法律法規及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真實、準確、完整、及時地披露有關信息，確保所有股東有平等的機會獲得信息。

9、關於制度建設：報告期內，公司制定了《內幕信息知情人登記制度》，對《董事會審計委員會年度財務報告審計工作規則》及《公司章程》進行了修訂，

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

根據公司實際情況及管理提升要求對現有管理制度進行了重新修訂，使管理制度

體系得到進一步完善。

10、報告期公司治理整改情況

報告期內，公司根據中國證監會《關於2009 年上市公司治理相關工作的通

知》（上市部函【2009】088 號）和吉林監管局《關於持續推進上市公司治理整

改活動的通知》（吉證監發【2009】193 號）的要求，公司認真開展了公司治理

專項活動總結，公司治理專項活動領導小組積極安排組織對公司治理專項工作進

行了全面自查，公司治理實際狀況符合中國證監會有關文件的要求。

為加強公司董事、監事及高級管理人員對法律法規的學習，在日常工作及

會議中，公司及時將有關的新的法規、公司有關規章制度提交各位董事、監事學

習。在 2009 年度，組織公司部分董事、監事參加了吉林證監局舉辦的 2009 年

董事、監事培訓。

隨著公司專項治理及整改工作的不斷深入推進，公司規範運作意識和水平

得到了進一步的強化和提升。公司將以此為契機，規範發展，進一步提高公司董

事、監事和高級管理人員規範化運作的意識和風險控制意識，把提高公司治理水

平、完善公司內控制度建設作為一項長期持續性工作，促進公司健康、快速發展，

切實維護股東權益。

（二）獨立董事履行職責情況

1、獨立董事參加董事會的出席情況

獨立董事 報告期內應參加 親自出席 委託出席 缺席 缺席原因及

姓名 董事會次數 （次） （次） （次） 其他說明

公務出差，順次授

張德林 15 13 2 0 權高志昌、劉長生

行使表決權

劉長生 15 15 0 0 —

公務出差，兩次授

張俊先 15 12 2 1 權高志昌行使表決

權

公務出差，均授權

杜婕 15 9 6 0

劉長生行使表決權

高志昌 15 15 0 0 —

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

2、獨立董事對公司有關事項提出異議的情況

報告期內，公司獨立董事未對董事會議案及其他事項提出異議。

報告期內，公司獨立董事能夠按照《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《公司章程》、《獨立董事工作制度》等相關規定的要求，認真審議股東大會、董事會的各項議案，能夠提出合理建議並及時發表獨立意見，充分發揮了獨立董事的作用，維護了公司的整體利益和中小股東的合法權益。

3、獨立董事相關工作制度的建立健全情況、主要內容及獨立董事履職情況

公司建立了《獨立董事工作制度》和《獨立董事年報工作制度》。《獨立董事工作制度》對獨立董事的任職資格、提名、選舉和更換、特別職權等進行了詳細規定，是獨立董事履行職責的基本管理制度。《獨立董事年報工作制度》對獨立董事在公司年報編制與披露過程中負有的審核與監督職責等作出了規定。

2009 年3 月24 日，公司第八屆董事會第四次會議審議通過了《董事會審計委員會年度財務報告審計工作規則》修正案，獨立董事工作制度得到進一步的補充和完善。獨立董事職責具體內容如下：

（1）為了充分發揮獨立董事的作用，獨立董事除應當具有《公司法》和其他相關法律、法規賦予董事的職權外，公司還賦予獨立董事以下職權：

①對董事會審議重大關聯交易的事前書面認可權；

②向董事會提議聘用或解聘會計師事務所；

③向董事會提請召開臨時股東大會；

④提議召開董事會；

⑤聘請外部審計機構和諮詢機構；

⑥可以在股東大會召開前公開向股東徵集投票權。

（2）獨立董事除履行上述職責外，還對以下事項向董事會或股東大會發表獨立意見：

①提名、任免董事；

②聘任或解聘高級管理人員；

③公司董事、高級管理人員的薪酬；

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

④公司董事會未作出現金利潤分配預案；

⑤公司的股東、實際控制人及其關聯企業對公司現有或新發生的總額高於

300萬元或高於公司最近經審計淨資產值的5%的借款或其他資金往來，以及公司是否採取有效措施回收欠款；

⑥獨立董事認為可能損害社會公眾股股東合法權益的事項；

⑦在年度報告中，對公司累計和當期對外擔保情況、執行相關規定情況進行專項說明，並發表獨立意見。

⑧ 《公司章程》規定的其他事項。

（3）公司重大關聯交易、聘用或解聘會計師事務所，應由二分之一以上獨立董事同意後，方可提交董事會討論。獨立董事向董事會提請召開臨時股東大會、提議召開董事會會議和在股東大會召開前公開向股東徵集投票權，應由二分之一以上獨立董事同意。經全體獨立董事同意，獨立董事可獨立聘請外部審計機構和諮詢機構，對公司的具體事項進行審計和諮詢，相關費用由公司承擔。

（4 ）公司董事會下設的提名委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會中，獨立董事在各委員會成員中佔二分之一以上。

（5）公司管理層向獨立董事全面匯報公司本年度的生產經營情況和重大事項的進展情況。同時，公司安排獨立董事對重要企業進行實地考察。

（6）在年報編制過程中，獨立董事密切關注公司年報編制過程中的信息保密情況，嚴防洩露內幕信息、內幕交易等違法違規行為發生。

報告期內，獨立董事對聘任會計師事務所、對外擔保等重大事項都發表了獨立意見，履行了獨立董事職責。

（三）公司相對於控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面的獨立完整情況

是否獨立完整 情況說明

公司獨立開展生產經營活動，對控股股東及其關聯企業不

存在依賴關係。公司擁有獨立的原材料採購和產品的生產、

業務方面 是 銷售系統，主要原材料的採購和產品的生產、銷售不依賴

於控股股東及其關聯企業

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

公司高級管理人員均專職在公司工作並領取薪酬，不在控

人員方面 是 股股東及其關聯企業兼任其他任何職務；公司的勞動、人

事及工資管理完全獨立

公司擁有獨立於控股股東的生產系統、配套設施、房屋所

資產方面 是 有權、土地使用權、工業產權、商標和非專利技術等有形

和無形資產

公司與控股股東及其關聯企業的辦公機構和生產經營場所

分開，不存在混合經營、合署辦公的情況；公司設置了健

機構方面 是 全的組織機構體系，公司的管理部門與控股股東及其關聯

企業的內設機構之間沒有上下級關係

公司設置了獨立的財務會計部門，建立了獨立的會計核算

體系和財務管理制度；公司獨立作出財務決策，不存在控

財務方面 是 股股東幹預公司資金使用的情況；公司在銀行獨立開戶，

依法獨立納稅

（四）公司報告期內對高級管理人員的考評及激勵機制

公司高級管理人員由董事會聘任，對董事會負責。公司一貫重視高級管理人員的考評及激勵工作，注意調動每位高級管理人員的工作積極性。為健全公司激勵機制，提高經營管理水平，提升公司核心競爭力，確保公司經營目標的實現，落實目標責任管理，公司根據《績效考核管理規定》，不斷完善對高級管理人員的考評及激勵機制。報告期內，公司每位高級管理人員均制定分解到日的周工作計劃，每周末進行工作總結。

2009 年末，為編制好2010 年經營工作計劃，進一步加強對高級管理人員的考評和激勵，公司要求所屬子公司總經理編制《總經理2010 年經營工作方案》，總部各部門總經理編制《總經理2010 年工作方案》，明確2010 年指標提升和管理工作重點，提報公司總裁辦公會審議。

同時，公司總裁編制了《2010 年總裁工作綱要》，每位副總裁編制了《2010

年副總裁工作綱要》，對2010 年重點工作作出了安排。

公司根據所屬子公司的經營指標匯總形成公司下一年度的經營指標計劃，年度經營指標計劃的完成情況與每位高管人員的薪酬掛鈎，年末根據本年度經營計劃完成情況、公司資產規模情況以及高級管理人員的日常工作量確定高級管理人員的報酬。同時，公司根據《績效考核管理規定》、《經營責任書》及《管理責任書》的完成情況，加強對所屬子公司經營班子成員、總部部門負責人的考核和管理，按照優勝劣汰的原則進行動態調整。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

☆ （五）公司內部控制建設的總體方案、內部控制規範建立健全情況、內部

監督和內部控制自我評價工作開展情況、內部控制存在的缺陷及整改情況

公司始終非常重視內部管理制度的建設，按照上市公司治理準則的具體要求，

公司建立了較為完善的內部管理制度體系。公司內部管理制度主要包括銷售管

理制度、物資採購制度、生產管理制度、財務管理制度、技術管理制度、人力內部控制建設的總體方案

資源管理制度、行政管理制度、信息披露管理制度等，涉及到公司經營管理的

各個方面和每個環節。目前這些管理制度已經成為公司的管理性指導文件並得

到了有效執行，對防範經營風險起到了有效的控制作用

公司已建立了涵蓋公司各部門及下屬企業各層面、各業務環節及各項相關管理

活動的內部控制體系。整個內部控制體系包括：內部控制目標、控制環境、內內部控制制度建立健全的工作 部控制制度、財務控制、控制程序等，內部控制制度涉及經營管理、業務管理

計劃及其實施情況 控制、財務控制、重大投資控制、關聯交易控制、對外擔保控制、募集資金使

用控制以及內控制度的監督檢查機制。公司還建立了完善的財務體系，保證會

計記錄和會計信息的真實、準確和及時，從而保證了內部控制目標的達成

公司設立審計部，配備專職審計人員，制定並嚴格執行內部審計制度。審計部

主要負責對內控體系的有效執行和結果進行評價；具體實施財務收支審計、經內部控制檢查監督部門的設置

濟責任審計、經濟效益審計以及公司安排的其他事項審計；負責所承辦審計項情況

目披露的審計問題及審計建議的整改落實情況。同時積極參與公司重大事項的

過程監督，適時提出改進意見，有效地協助公司管理層達成既定目標內部監督和內部控制自我評價 公司審計部定期向總裁辦公會提交內控檢查監督審計報告工作開展情況

公司擬進一步加強和完善內部控制制度的修訂，公司董事會要審查公司內部控

董事會對內部控制有關工作的 制的自我評價報告，並提出修改和完善的意見；通過下設審計委員會，定期聽

安排 取公司各項制度和流程的執行情況，發現存在的問題，及時查明原因並加以改

進

公司按照規定建立了健全的會計核算體系，同時還根據財政部頒布的《企業會

計準則》修正了原來的會計核算體系，制訂了貨幣資金、應收款項、存貨、對

外投資、固定資產、在建工程等具體管理辦法。公司進一步規範了會計確認、

與財務核算相關的內部控制制 計量和報告行為，從而進一步保證了公司的會計信息質量。另外公司根據《會

度的完善情況 計基礎工作規範》、《企業內部控制規範》等制度的要求從會計機構和人員的設

置、會計核算、會計監督、內部會計管理制度等方面建立了相應的財務管理制

度，從而確保了不相容崗位和業務相互分離、制約和監督。授權、籤章等作為

內部控制環節的關鍵點和控制點，公司在日常的工作中均能得到有效的執行

為加強公司年報編制及信息披露工作，確保信息披露真實、準確、完整和及時內部控制存在的缺陷及整改情 公平，經董事會審議通過，公司建立了《年報信息披露重大差錯責任追究制度》

況 和《外部信息使用人管理制度》，並嚴格按制度執行，確保公司年報編制和信息

披露嚴謹規範。截至本報告期期末，公司未發現存在內部控制設計或執行方面

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

的重大缺陷。公司將繼續加強公司內審隊伍的建設，提高內審水平；並聘請具

備資格的會計師事務所對公司內部控制的有效性進行審計，不斷完善、強化公

司內部控制

（六）公司建立年報信息披露重大差錯責任追究制度的情況

經公司第八屆董事會第八次會議審議通過，公司建立了《年報信息披露重大

差錯責任追究制度》，對於在年報信息披露工作中有關人員因不履行或者不正確

履行職責、義務等原因造成年報披露重大差錯的，將按制度嚴格追究責任。

（七）公司董事會對公司內部控制的自我評估報告和審計機構的核實評價意

見

1、董事會對公司內部控制的自我評估報告全文：詳見年報附件。

2、審計機構的核實評價意見：詳見年報附件。

（八）公司披露了履行社會責任的報告：詳見年報附件。

七、股東大會情況簡介

（一）年度股東大會

決議刊登的信息披 決議刊登的信息

會議屆次 召開日期

露報紙 披露日期

《上海證券報》《中

2008 年年度股東大會 2009 年4 月20 日 國證券報》《證券時 2009 年4 月21 日

報》

公司2008年度股東大會於2009年4月20 日上午9時在亞泰大廈會議室召開，出

席會議的股東及股東代表共18人，代表股份225,442,443股（含授權委託），佔公

司股份總數的17.85%。本次會議由董事會召集，董事長宋尚龍先生主持了會議，

部分董事、監事、高級管理人員和見證律師列席了本次會議，符合法律、法規、

規章和《公司章程》的有關規定。本次會議無否決或修改提案的情況，也無新提

案提交表決。會議審議通過了如下議案：1、《2008 年度董事會工作報告》；2、

《2008 年度獨立董事述職報告》；3、《2008 年度監事會工作報告》；4、《2008 年

度財務決算報告》；5、《2009 年度財務預算報告》；6、《2008 年度利潤分配方案》；

7、《2008 年度報告》（正文及摘要）；8、《關於續聘中準會計師事務所為公司2009

年度審計機構的議案》；9、《公司章程修改草案》。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（二）臨時股東大會

決議刊登的信息披露 決議刊登的信息

會議屆次 召開日期

報紙 披露日期

2009 年第一次臨時股東大 《上海證券報》《中國

2009 年3 月24 日 2009 年3 月25 日

會 證券報》《證券時報》

2009 年第二次臨時股東大 《上海證券報》《中國

2009 年 6 月 16 日 2009 年 6 月 17 日

會 證券報》《證券時報》

2009 年第三次臨時股東大 《上海證券報》《中國

2009 年 10 月 15 日 2009 年 10 月 16 日

會 證券報》《證券時報》

公司2009 年第一次臨時股東大會於2009 年 3 月24 日上午9 時在亞泰大廈

會議室召開，出席會議的股東及股東代表共 16 人，代表股份225,686,861 股（含

授權委託），佔公司股份總數的 17.87%。本次會議由董事會召集，董事長宋尚龍

先生主持了會議，部分董事、監事、高級管理人員和見證律師列席了本次會議，

符合法律、法規、規章和《公司章程》的有關規定。本次會議無否決或修改提案

的情況，也無新提案提交表決。會議審議通過了如下議案：1、審議通過了關於

受讓長春市融興經濟發展有限公司持有的吉林銀行股份有限公司股權的議案；2、

審議通過了關於對吉林銀行股份有限公司增資的議案；3、審議通過了關於受讓

吉林亞泰生物藥業股份有限公司、長春長泰熱力經營有限公司和長春吉盛投資有

限責任公司持有的吉林銀行股份有限公司股權的議案。

公司2009 年第二次臨時股東大會於2009 年6 月 16 日上午9 時在亞泰大廈

會議室召開，出席會議的股東及股東代表共 15 人，代表股份337,859,717 股（含

授權委託），佔公司股份總數的 17.83%。本次會議由董事會召集，董事長宋尚龍

先生主持了會議，部分董事、監事、高級管理人員和見證律師列席了本次會議，

符合法律、法規、規章和《公司章程》的有關規定。本次會議無否決或修改提案

的情況，也無新提案提交表決。會議審議通過了如下議案：1、審議通過了向東

北證券借出次級債務的議案；2、審議通過了以現金全額認購東北證券可配股份

的議案；3、審議通過了為公司控股子公司——吉林亞泰集團水泥投資有限公司

的全資子公司——亞泰集團哈爾濱水泥有限公司在國家開發銀行黑龍江省分行

申請的兩筆貸款提供連帶責任擔保的議案。

公司2009 年第三次臨時股東大會於2009 年 10 月15 日上午9 時在亞泰大廈

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告會議室召開，出席會議的股東及股東代表共 14 人，代表股份336,849,268 股（含授權委託），佔公司股份總數的 17.78%。本次會議由董事會召集，董事長宋尚龍先生主持了會議，部分董事、監事、高級管理人員和見證律師列席了本次會議，符合法律、法規、規章和《公司章程》的有關規定。本次會議無否決或修改提案的情況，也無新提案提交表決。會議審議通過了如下議案：1、審議通過了《公司章程》修改草案；2、審議通過了關於收購吉林金圓水泥有限公司股權的議案；

3、審議通過了關於亞泰集團通化水泥股份有限公司繼續投資建設「兩渣一灰」綜

合利用日產 4,000 噸特種水泥熟料生產線項目的議案；4、審議通過了關於松原亞泰房地產開發有限公司投資建設松原項目的議案；5、審議通過了關於吉林亞泰房地產開發有限公司投資建設「亞泰花園居住區」 四期工程——亞泰花園桂花苑項目的議案；6、審議通過了關於為所屬公司融資租賃業務提供擔保的議案；7、審議通過了關於為所屬公司借款提供擔保的議案：（1）審議通過了關於為吉林亞泰水泥有限公司 28,000 萬元借款提供擔保的議案；（2）審議通過了關於為吉林亞泰明城水泥有限公司3,000 萬元借款提供擔保的議案；（3）審議通過了關於為亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 5,000 萬元借款提供擔保的議案；8、審議通過了關於公司發行中期票據的議案。

八、董事會報告

（一）報告期內經營情況回顧

1、公司報告期內總體經營情況

（1）總體經營情況

2009 年是公司經濟效益和綜合實力大幅提升的一年。報告期內，公司大力加強項目管理和資本運營，積極開拓市場，強化營銷管理，進一步加大生產經營精細化管理力度，主營業務再創佳績，投資收益大幅提升，公司發展後勁進一步增強。2009 年，公司實現營業收入 612,109 萬元，較上年增長 35.82%；實現營

業利潤 86,954 萬元，較上年增長208.64%。截至2009 年 12 月31 日，公司總資

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告產為 1,906,111 萬元，較上年增長 34.19%；歸屬於母公司所有者權益為 698,835

元，較上年增長31.04%。

2009 年，公司積極堅持管理創新與提升，實現了「一個提升、兩個完善、三個細化、五個加強」，即：進一步提升了經營理念，完善了制度體系和計劃管理模式；細化了最小經營核算單位、指標日報制和工作標準；加強了安全管理、質量管理、項目管理、合同管理及人力資源開發，經營管理成熟度顯著提高。

公司是東北地區最大的建材生產基地，繼「鼎鹿」牌商標成為中國馳名商標之後，「天鵝」牌商標又被國家工商行政管理總局認定為中國馳名商標，這將進一步提升公司水泥產品的市場知名度和美譽度。報告期內，公司踐行科學發展觀，著力加強項目管理工作，使 2007 年度非公開發行募投的建材產業「三線兩磨」項目達產，新項目的投產使公司水泥產能進一步擴大，形成了新的主營業務利潤增長點。公司強化哈大鐵路等重點大項目的投標跟蹤和營銷管理，同時加大對東北地區意向性水泥目標企業的兼併重組力度，收購了通化特水和伊通金圓水泥，現已規範為亞泰集團通化水泥股份有限公司和亞泰集團伊通水泥有限公司，建材產業的發展規模得到進一步壯大，市場佔有率及盈利能力得到進一步提升。報告期內，公司建材產業共生產熟料 1,025.4 萬噸，生產水泥 1,083.9 萬噸，共銷售商品熟料

222 萬噸，銷售水泥 1,056.9 萬噸。地產產業緊緊抓住市場轉暖的有利時機，全力推進亞泰櫻花苑和南京先鋒青年公寓的開發及銷售進程，進一步加大營銷管理力度，取得了較好的銷售業績。報告期內，公司地產產業竣工面積達到 11.88 萬平方米，共銷售商品房 7 萬平方米。

報告期內，公司收到了CRH中國東北水泥投資有限公司支付的關於受讓公司的全資子公司——吉林亞泰集團建材投資有限公司26%股權的股權轉讓價款，公司獲得了後續快速發展所需的資金支持，公司實力及發展後勁顯著增強。公司將以長春、瀋陽、哈爾濱三個中心城市為依託，大力發展商品混凝土、骨料、水泥構件、水泥砌塊等高毛利產品，培育新的利潤增長點，進一步提升盈利能力。

報告期內，公司順利參股了江海證券，參股吉林銀行也取得階段性進展，公

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告司金融產業的發展規模得到進一步壯大。公司著力加強參股公司管理，取得了較好的投資收益。隨著參股公司盈利能力的穩步提升，公司的投資收益將相應增加。

（2）公司存在的主要優勢及困難

公司存在的主要優勢：

公司擁有一支勤奮敬業、積極進取的專業化管理團隊，能夠根據政策及市場變化情況，制定出符合公司實際的產業發展策略，採取精細化管理手段，推動公司經營業績的提升。

公司是東北地區最大的建材生產基地，形成了以石灰石開採、熟料生產、水泥生產、商品混凝土生產、水泥包裝製品和水泥銷售為一體的完整產業鏈，公司榮列 2008 年水泥製造行業效益十佳企業前五名，規模效應明顯。亞泰地產註冊資本達到7 億元，是吉林省本土最大的房地產開發企業。

石灰石是生產水泥的主要原料，公司現有礦山均位於廠區附近，石灰石儲量大且品位好，可以有效節約運輸費用，降低生產成本，為生產水泥提供強有力的保障。作為建材產業的上遊產業，公司的煤炭產業已經進入產能穩步提升階段，開採的優質煤炭將為建材產業提供穩定的燃料來源。

④品牌優勢

公司擁有的「鼎鹿」牌商標、「天鵝」牌商標均為「中國馳名商標」，具有很高的市場知名度，是吉黑兩省市場的主導品牌。作為建材產業的旗艦企業，吉林亞泰水泥有限公司通過了ISO9001、ISO14001、OHSAS18001 三大體系認證。亞泰地產經過多年的發展，已經成為吉林省具有較強競爭力的房地產開發企業。

⑤網絡優勢

公司建材產業實施「統一管理、分區營銷」的營銷管理模式，將主要目標市場劃分為「長春大區、吉林大區、龍江大區」，形成了銷售公司、駐外辦事處、經銷

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

商三位一體的銷售網絡，佔據了吉黑兩省的「長吉圖經濟帶」、「 哈大齊經濟帶」的主要市場和遼寧省的部分市場，具有明顯的網絡優勢。

公司存在的主要困難及對策：

主要困難：

2009年度，煤炭價格一直保持高位運行，煤炭價格的居高不下對公司的成本控制造成較大壓力。

對策：

加強煤炭生產基地建設工作，為公司生產更多原煤。充分發揮集中採購的規模優勢，進一步加大煤炭採購商務談判力度，有效降低煤炭採購成本，保障公司獲得長期穩定、優質可靠的煤炭。通過技改等手段強化煅燒工藝過程控制，降低煤耗。

（3）經營中面臨的主要風險及應對措施

經營中面臨的主要風險：

從2009年開始，公司加快了建材產業和地產產業的擴張步伐，如公司對建材產業和地產產業經營管理人才的培養跟不上產業的擴張，則有可能對公司經營管理的效果產生一定的影響。

應對措施：

進一步做好人才梯隊建設工作，形成人才培養及任用的良性機制，保證與公司的擴張步伐相適應。加大經營管理人才的培訓力度，提升相關人員的經營管理能力。

2、公司主營業務及其經營情況

（1）報告期經營計劃完成情況

2009 年，公司實際完成營業收入612,109 萬元，比計劃減少 69,274 萬元，；

發生營業成本434,816 萬元，比計劃減少78,014 萬元；發生三項費用 110,956 萬元，比計劃減少 18,407 萬元。

（2）公司主營業務收入及主營業務利潤構成情況

2009 年公司主營業務收入及主營業務利潤構成情況如下：

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

按行業和產品劃分：

單位：元；幣種：人民幣

營業收入 營業成本

分行業或分 營業利 營業利潤率比上

營業收入 營業成本 比上年增 比上年增

產品 潤率(%) 年增減

減（％） 減（％）

房地產業 549,632,109.47 392,057,747.65 28.67 20.18 23.98 減少2.18 個百分點

水泥製造 4,059,751,808.70 2,956,970,970.80 27.16 35.05 25.22 增加 5.71 個百分點

醫 藥 393,352,539.13 224,925,867.22 42.82 29.77 28.27 增加0.67 個百分點

商 貿 694,382,963.30 539,485,131.15 22.31 144.39 163.03 減少 5.50 個百分點

其 他 423,973,801.14 234,720,119.22 44.64 -7.02 -24.82 增加 13.11個百分點

合 計 6,121,093,221.74 4,348,159,836.04 28.96 35.82 29.01 增加3.74 個百分點

商 品 房 472,917,193.35 312,397,933.98 33.94 21.45 23.56 減少 1.13 個百分點

水泥產品 4,059,751,808.70 2,956,970,970.80 27.16 35.05 25.22 增加 5.71 個百分點

參一膠囊 86,066,056.70 9,756,048.78 88.66 35.11 12.12 增加2.32 個百分點

熱力供應 267,462,380.83 225,626,267.24 15.64 14.73 17.73 減少2.15 個百分點

其 他 1,234,895,782.16 843,408,615.24 31.70 51.64 51.76 減少0.06 個百分點

合 計 6,121,093,221.74 4,348,159,836.04 28.96 35.82 29.01 增加3.74 個百分點

按地區劃分：

單位：元；幣種：人民幣

地區 營業收入 營業收入比上年增減（%）

吉林省 4,913,867,023.75 45.16

黑龍江省 1,056,658,839.13 14.79

遼寧省 71,043,108.93 -52.01

其他 79,524,249.93 50.21

合計 6,121,093,221.74 35.82

（3）報告期內公司主營業務結構、主營業務盈利能力較前一報告期變化的說明

報告期內公司主營業務結構與前一報告期相比，所屬行業及經營範圍未發生變化。

公司主營業務盈利能力與前一報告期相比，建材產業盈利能力較上期大幅增強，其原因是水泥產品銷售價格上漲，使水泥產品毛利率上升；其他產業盈利能力增強，主要是由於本期煤炭產銷量大幅增加、銷售價格上漲，使其他產業毛利率大幅提高。

（4）公司主要供應商、客戶情況

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

2009 年，公司建材產業前五名供應商合計採購金額為 37,920 萬元，佔公司建材產業年度採購總額的 16.75%，前五名客戶合計銷售額為80,496 萬元，佔公司水泥產業年度銷售總額的 19.83%。

公司房地產業前五名供應商合計採購金額為3,810 萬元，佔公司房地產業年度採購總額的 36.22%，前五名客戶合計銷售額為2,868 萬元，佔公司房地產業年度銷售總額的 10.52%。

3、報告期內公司資產構成變化情況

（1）貨幣資金、無形資產、預收款項、應交稅費等資產構成同比發生重大變動情況及說明

單位：元；幣種：人民幣

項目 期末數 期初數 增減 增減幅度（%）

貨幣資金 2,456,645,689.73 1,467,631,410.89 989,014,278.84 67.39

應收票據 35,224,672.57 18,915,915.86 16,308,756.71 86.22

可供出售金融資產 4,794,000.00 1,710,000.00 3,084,000.00 180.35

無形資產 646,283,433.88 375,350,995.00 270,932,438.88 72.18

商譽 245,604,999.25 52,346,551.42 193,258,447.83 369.19

短期借款 4,865,445,000.00 3,721,545,000.00 1,143,900,000.00 30.74

應付票據 715,100,000.00 1,032,175,000.00 -317,075,000.00 -30.72

預收款項 917,172,963.59 363,838,889.21 553,334,074.38 152.08

應交稅費 21,847,945.42 -69,513,935.67 91,361,881.09 131.43

其他應付款 564,982,214.45 417,337,478.19 147,644,736.26 35.38

一年內到期的非流

695,700,000.00 50,000,000.00 645,700,000.00 1,291.40

動負債

長期應付款 516,455,021.94 13,472,982.63 502,982,039.31 3,733.26

其他非流動負債 27,347,562.48 81,856,149.34 -54,508,586.86 -66.59

股 本 1,894,732,058.00 1,263,154,705.00 631,577,353.00 50.00

資本公積 3,455,382,844.17 2,413,071,186.03 1,042,311,658.14 43.19

專項儲備 14,020,987.23 5,607,268.46 8,413,718.77 150.05

少數股東權益 980,770,932.87 107,295,450.10 873,475,482.77 814.08

說明：

貨幣資金期末餘額較期初增加 67.39%，主要是公司本期銷售商品和向銀行

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告借款收到的現金尚未全部投入使用所致。

應收票據期末餘額較期初增加 86.22%，主要是由於公司客戶本期以票據進行結算的金額增加所致。

可供出售金融資產期末餘額較期初增加 180.35%，主要是由於公司持有的長春百貨大樓集團股份有限公司股權本期市價上漲所致。

無形資產期末帳面價值較期初增加 72.18%，主要是由於公司本期購買土地使用權和採礦權增加所致。

商譽期末帳面價值較期初增加369.19%，主要是由於公司本期併購企業支付的價款超過本公司應享有的權益的份額形成。

短期借款期末餘額較期初增加30.74%，主要是由於銀行借款增加所致。

應付票據期末餘額較期初減少 30.72%，主要是由於償還到期銀行票據所致。

預收款項期末餘額較期初增加 152.08%，主要是由於預收房款和預收水泥款增加所致。

應交稅費期末餘額較期初增加 131.43%，主要是由於公司本期出售吉林亞泰集團建材投資有限公司26%股權計提企業所得稅所致。

其他應付款期末餘額較期初增加 35.38%，主要是由於本期收到職工安置撥款 109,586,300.00 元所致。

一年內到期的非流動負債期末餘額較期初增加 1,291.40%，主要是由於部分長期借款即將到期所致。

長期應付款期末餘額較期初增加 3,733.26%，主要是本公司的子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全資子公司吉林亞泰水泥有限公司和亞泰集團哈爾濱水泥有限公司應付融資租賃款增加所致。

其他非流動負債期末餘額較期初減少66.59%，是由於本公司的子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全資子公司吉林亞泰水泥有限公司和亞泰集團哈爾濱水泥有限公司本期售後租回資產的未實現損益減少所致。

股本期末餘額較期初增加 50.00%，是由於報告期內公司實施了2008 年度利潤分配方案所致。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

資本公積期末餘額較期初增加43.19%，主要是由於公司按照財政部財會便[2009]14 號《關於不喪失控制權情況下處置部分對子公司投資會計處理的復函》的規定，在未喪失控制權的情況下出售了吉林亞泰集團建材投資有限公司26%股權，將所獲收入與帳面價值的差額計入資本公積所致。

專項儲備期末餘額較期初增加 150.05%，是由於公司的全資子公司雙鴨山亞泰煤業有限公司本期產量增加，按照國家規定提取的安全生產費和維簡費增加所致。

少數股東權益期末餘額較期初增加 814.08%，是由於公司本期將吉林亞泰集團建材投資有限公司26%股權轉讓給CRH 中國東北水泥投資有限公司所致。

（2）營業收入、管理費用、投資收益等重大變動情況及說明

單位：元；幣種：人民幣

項目 2009 年度 2008 年度 增減幅度（%）

營業收入 6,121,093,221.74 4,506,707,016.81 35.82

營業稅金及附加 133,179,835.07 95,633,875.45 39.26

管理費用 473,185,812.32 355,061,334.01 33.27

資產減值損失 19,391,129.67 -37,516,806.18 151.69

投資收益 358,743,301.98 150,845,065.81 137.82

營業外支出 52,578,229.61 14,974,491.53 251.12

所得稅費用 182,138,085.90 64,914,782.15 180.58

少數股東損益 123,127,072.64 19,030,208.52 547.01

說明:

營業收入較上年同期增長 35.82%，主要是由於建材企業產能增加及本期新購併企業增加收入所致。

營業稅金及附加較上年同期增加 39.26%，主要是由於本期營業收入增加所致。

管理費用較上年同期增加33.27%，主要是由於本期新購併企業所致。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

資產減值損失較上年同期增加 151.69%，主要是由於其他應收款增加而增加計提壞帳準備所致。

投資收益較上年同期增加137.82%，主要是由於本公司聯營企業東北證券股份有限公司本期淨利潤較上年同期大幅上升及公司本期參股江海證券有限公司所致。

營業外支出較上年同期增加251.12%，主要是由於本期處置非流動資產發生的損失增加所致。

所得稅費用較上年同期增加 180.58%，主要是由於公司本期利潤總額增加所致。

少數股東損益較上年同期增加547.01%，主要是由於公司本期將原全資子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的26%股權轉讓給CRH 中國東北水泥投資有限公司所致。

4、報告期內現金流量情況

投資活動重大變動及說明：

☆ 單位：元；幣種：人民幣

現金流量項目 2009 年度 2008 年度 增減幅度（%）

投資活動產生的現

-978,993,040.94 -1,829,587,611.19 46.49

金流量淨額

說明:

投資活動產生的現金流量淨額比上年同期增加46.49%，主要是由於公司本期出售子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司26%股權收回現金所致。

5、採用公允價值計量的項目

公司結合自身業務特點和風險管理要求，將取得的金融資產或承擔的金融負債在初始確認時分為以下幾類：（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債；（2）持有至到期投資；（3）貸款和應收款項；（4 ）可供出售金融資產；（5）其他金融負債。

公司初始確認金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

存在活躍市場的金融資產或金融負債，通常以活躍市場中的報價確定公允價

值。金融資產或金融負債不存在活躍市場的，公司採用估值技術確定其公允價值。

本期公允價值變 計入權益的累計公

項目 期初金額 本期計提的減值 期末金額

動損益 允價值變動金融資產其中：1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產其中：衍生金融資產

2.可供出售金融資產 1,710,000.00 3,084,000.00 4,794,000.00

金融資產小計 1,710,000.00 3,084,000.00 4,794,000.00

金融負債投資性房地產生產性生物資產其他

合計 1,710,000.00 3,084,000.00 4,794,000.00

6、持有外幣金融資產、金融負債情況

報告期內，公司未持有外幣金融資產，也未發生外幣金融負債。

7、公司主要控股公司及參股公司的經營情況及業績

（1）吉林亞泰集團建材投資有限公司主營水泥產品的投資、開發，公司注

冊資本為297,600 萬元。2009 年 12 月31 日，公司總資產為 927,914 萬元，淨資

產 353,393 萬元。2009 年，實現營業收入 405,975 萬元，淨利潤 40,887 萬元。

（2 ）吉林亞泰房地產開發有限公司主營房地產開發、房屋改造和商品房經

營，公司註冊資本為 70,000 萬元。2009 年 12 月 31 日，公司總資產為333,088

萬元，淨資產93,420 萬元。2009 年，實現營業收入47,292 萬元，淨利潤644 萬

元。

（3）吉林亞泰製藥股份有限公司主要從事中西藥原料及製劑、片劑、膠囊

顆粒劑，公司註冊資本為 8,315 萬元。2009 年 12 月31 日，公司總資產為14,787

萬元，淨資產 10,986 萬元。2009 年，實現淨利潤 2,271 萬元。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（4 ）吉林亞泰超市有限公司主要從事商品零售業務，公司註冊資本2,790 萬元。2009 年 12 月 31 日，公司總資產為11,207 萬元，淨資產 7,264 萬元。2009

年，實現淨利潤743 萬元。

（5）東北證券股份有限公司主營證券代理買賣、證券承銷、證券自營買賣

等業務，公司註冊資本為 63,931.24 萬元。2009 年 12 月 31 日，公司總資產為

1,878,109 萬元，淨資產306,086 萬元。2009 年，實現營業收入 199,307 萬元，營業利潤 119,029 萬元，淨利潤91,288 萬元。

（二）公司未來發展的展望

1、行業發展趨勢及市場格局

建材產業：

（1）行業發展趨勢

2009 年第四季度，國家陸續出臺抑制水泥行業產能過剩政策，預計2010 年水泥行業新增淨產能規模有望得到有效控制。隨著強制性淘汰落後產能力度的進一步加大，業內併購重組步伐將進一步加快，預計 2010 年我國水泥行業集中度將進一步提高。水泥行業集中度的提高，將為行業的發展帶來規模效益和盈利空間的提升。

（2）市場格局

國家出臺的抑制水泥產能過剩政策將有助於公司提高市場佔有率及加快在局部區域內的兼併重組及市場整合進程。公司的水泥產品以較好的質量在東北地

區擁有良好的口碑，2010 年將是公司建材產品產銷量增幅較大的一年，公司將充分利用現有的資源優勢，做好市場開發及營銷管理工作，提高在東北水泥市場的競爭力和控制力。

地產產業：

（1）行業發展趨勢

自2009 年年末以來，國家加大了房地產市場宏觀調控的力度，陸續推出了遏制房價過快上漲的一系列政策：從二手房營業稅優惠終結到樓市政策「 國四

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告條」、「國十一條」，乃至央行上調準備金率。「國十一條」與此前國家所有調控樓市的政策方向一脈相承，但更加系統全面，從「調結構、抑投機、控風險、明確責任」四個方面，正式確定了2010 年中國房地產政策基調和架構。

（2）市場格局

2010年，公司將以長春市及松原市為主要目標市場，全力推進亞泰桂花苑及松原項目的開發和銷售進程，同時加快外部拓展步伐。長春地區因外埠地產商加大投入力度導致競爭加劇，松原市目前地產開發商數量較少，競爭不太激烈，預計2010年長春市及松原市房地產價格的走勢將較為平穩。

2、未來發展戰略和2010 年經營計劃

（1）未來發展戰略

建材產業：

以「振興東北老工業基地」、「十一五規劃」、「圖們江區域合作開發規劃」、「長吉圖開發開放先導區規劃」、「新農村建設」、「國家4萬億投資拉動」為契機，以「建材下鄉」及「加快小城鎮建設」為切入點，以精細化管理手段為保障，充分發揮公司在資源、規模、技術、品牌和網絡等方面的優勢，內抓管理外拓市場，實現盈利能力的大幅提升。加快東北地區意向性水泥目標企業的兼併重組進程，提高市場覆蓋率和市場佔有率；加快商品混凝土發展規劃的實施進程，為水泥打造穩定的銷售渠道，培育新的利潤增長點。

地產產業：

堅持「大規劃、小開發、多點式、快周轉」的發展策略，以項目開發為先導，以工程建設為支撐，以物業管理為保障，按計劃開發亞泰桂花苑及松原項目，適時進行吉林省外項目拓展。

（2）2010 年經營計劃

2010 年是公司實施第三個五年規劃目標的最後一年。在宏觀經濟企穩向好的形勢下，國家實行「穩增長、調結構、促內需」政策和東北三省實施的區域戰略規劃，為公司提供了廣闊的發展空間，也為公司注入了新的發展動力和活力。公

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

司將充分發揮規模、品牌、資金、管理的優勢，抓住機遇，審時度勢、科學管理，

確保公司持續、健康發展。

2010 年，公司將以提升價格和產量為核心，以成本控制為重點，加強市場

開拓與營銷管理，強化安全生產、項目管理和資本運營，做好中長期激勵基金方

案的實施工作，編制完成公司 2011-2015 年戰略規劃，進一步優化「 日報告、旬

分析、月總結、季調整、年兌現」的計劃管理體系，加大精細化管理力度，提升

創利能力，全面實現 2010 年各項經營目標，為公司實現下一個五年的快速發展

打下堅實基礎。2010 年計劃實現營業收入 860,142 萬元，發生營業成本 603,304

萬元，發生三項費用 164,424 萬元，實現歸屬於上市公司股東的淨利潤 105,495

萬元。

保證措施：

①做好生產組織，實現營銷突破，確保產量、價格雙提高。加強價格分析、

市場拓展及客戶維護，全力做好營銷管理，提高盈利能力。

②加大成本與費用控制力度。採取有效措施鎖定水泥、熟料及地產開發成

本，加大對費用的控制力度，提高水泥等主要產品的毛利率，提升盈利水平。

③加強資本運營。加快東北地區意向性水泥企業的兼併重組進程，壯大建材

產業規模；完成受讓吉林銀行股權工作，加強參股公司管理，提升投資收益。

3、資金需求及使用計劃、資金來源

2010 年度，公司主要的投資項目及投資額度見下表：

單位：萬元；幣種：人民幣

項目名稱 投資金額

吉林亞泰水泥有限公司日產5,000 噸水泥熟料生產線項目（六線） 29,759

亞泰集團通化水泥股份有限公司「兩渣一灰」綜合利用日產 4,000 噸特種水

31,408

泥熟料項目

亞泰桂花苑項目 35,438

松原項目 9,035

對於上表未列出的其它擬建項目，公司將根據實際情況，待條件成熟時提交

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告公司董事會和股東大會審議。

項目的資金來源主要有：

（1）利用自有資金；

（2）向商業銀行借款。

4、風險因素

（1）市場風險

水泥行業的市場風險集中表現為同業競爭風險及容量飽和風險。如競爭對手採取低價傾銷策略或是東北地區水泥市場因需求不足出現飽和，則公司面臨一定的市場風險。

針對上述風險，公司對策如下：

公司將進一步完善渠道建設，加強市場開拓，不斷提升市場競爭優勢；同時加快對意向性水泥企業的兼併重組工作進程，壯大建材產業規模；加快推進商品混凝土發展戰略規劃的實施進程，為水泥產品的銷售形成穩定的渠道。

房地產行業的市場風險集中表現為市場競爭風險。同城中相同檔次、相同價位的樓盤較多，市場競爭較為激烈。

針對上述風險，公司對策如下：

公司將繼續堅持滾動開發策略，提高規劃設計能力，做好市場調研，開發出滿足市場需求的樓盤，提高物業管理水平，提升品牌形象。

（2）銷售風險

水泥產品的銷售直接受市場供需狀況影響，同時也與國家宏觀政策、產業政策、固定資產投資發展趨勢密切相關。公司是東北地區最大的水泥生產企業，若公司不能充分預測市場的變化趨勢，則可能存在一定的銷售風險。

針對上述風險，公司對策如下：

公司將以良好的質量和周到的服務鞏固現有客戶，同時加強重大基礎設施項目和農村市場開發，有效化解銷售風險。

房地產產品的銷售受產品的質量和價格影響較大，與項目的市場定位、同類

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

樓盤的供給狀況也有很大關係。因房地產項目的開發周期一般較長，市場情況又

變化較快，若公司不能充分預測市場的變化趨勢，則可能存在一定的銷售風險。

針對上述風險，公司對策如下：

公司新上項目均進行嚴格的內部「三級」可研論證，力爭使項目市場定位準

確；加強營銷宣傳與客戶維護，化解銷售風險。

（三）公司投資情況

1、報告期內募集資金的使用情況

報告期內，募集資金使用情況見下表：

單位：萬元；幣種：人民幣

擬投入 是否 2009 年 累計投 預計 預計 是否符合 是否符合預計

項目名稱

金額 變更 投入金額 入金額 收入 毛利 進度及說明 收益及說明

報告期實現收吉林亞泰水泥有限公司

入46,092 萬元、

日產 5,000 噸水泥熟料 0 否 0 40,000 38,418 11,762 是

毛利 17,354 萬生產線項目

元

否，因主要設備

吉林亞泰明城水泥有限 報告期實現收

交貨延遲導致

公司日產 5,000 噸水泥 0 否 0 30,000 30,360 8,797 入30,154 萬元、

工期滯後 3 個

熟料生產線項目 毛利7,050 萬元

月

否，公司 2008

年第十三次臨

時 董 事 會 及

亞泰集團哈爾濱水泥 2008 年第四次

（阿城）有限公司日產 臨時股東大會

2,418 是 2,418 35,000 28,688 8,901 —

4,000 噸水泥熟料生產 審議同意變更，

線項目 因受辦理項目

前期手續影響

導致工期滯後6

個月

否，公司 2008

年第十三次臨

時 董 事 會 及亞泰集團安達水泥有限

2008 年第四次

公司年產 100 萬噸水泥 8,000 是 8,000 8,000 21,968 3,263 —

臨時股東大會粉磨站項目

審議同意變更，

導致工期滯後5

個月

吉林龍潭水泥有限公司 0 否 0 7,000 21,882 2,121 否，因新增架設 報告期實現收

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

年產 100 萬噸水泥粉磨 外部供電線路 入 14,790 萬元、

站項目 導致工期滯後4 毛利 1,680 萬元

個月

吉林亞泰房地產開發有 94,321 11,107 報告期實現收

限公司亞泰花園三期工 0 否 0 30,000 （營業收 （稅後利 是 入36,348 萬元、

程——亞泰櫻花苑項目 入） 潤） 毛利8,985 萬元

合計 10,418 — 10,418 150,000 235,637 45,951 — —

2、報告期內非募集資金投資項目情況

單位：萬元；幣種：人民幣

項目 2009 年 累計投 2009 年產生

項目名稱 項目進度

總投資 投入金額 入金額 收益

吉林亞泰水泥有限公司

土建主體工程完工，正在進

日產5,000 噸水泥熟料 40,381 20,288 20,288 —

生產線項目（六線） 行設備安裝

亞泰集團通化水泥股份

有限公司 「兩渣一灰」 土建主體工程完工，正在進

48,300 3,186 7,476 —

綜合利用日產4,000 噸 行設備安裝

特種水泥熟料項目

南京先鋒青年公寓 41,826 9,674 34,196 項目主體工程完工 —

項目5 棟高層共6.05 萬平方

亞泰桂花苑項目 78,005 14,461 30,824 —

米已竣工

項目一期工程 7.77 萬平方

松原項目 103,152 23,082 23,082 —

米，主體工程完工

報告期實現投

參與江海證券增資擴股 65,600 60,600 65,600 完成參股 資收益 7,095 萬

元

（四）公司會計政策、會計估計變更或重大會計差錯更正的原因及影響

根據財政部2009 年6 月 11 日公布的財會〔2009 〕8 號《關於印發企業會計

準則解釋第 3 號的通知》文件的規定，公司之子公司雙鴨山亞泰煤業有限公司提

取的安全費用以及具有類似性質的各項費用，應當計入相關產品的成本或當期損

益，同時記入「專項儲備」科目，不計入 「盈餘公積」項下，相應調減2008 年初未

分配利潤 1,002,177.50 元，調減2008 年當期淨利潤4,605,090.96 元。

（五）董事會日常工作情況

1、董事會會議情況及決議內容

本報告期內共召開 15 次董事會會議，具體內容及決議如下：

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（1）2009 年2 月 1 日，公司2009 年第一次臨時董事會會議在公司總部會議室舉行，會議決議詳見2009 年2 月3 日《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》。

（2）2009 年2 月22 日，公司2009 年第二次臨時董事會會議在公司總部會議室舉行，會議決議詳見2009 年2 月24 日《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》。

（3）2009 年3 月4 日，公司2009 年第三次臨時董事會會議在公司總部會議室舉行，會議決議詳見2009 年3 月5 日《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》。

（4 ）2009 年3 月24 日，公司第八屆第四次董事會會議在公司總部會議室舉行，會議決議詳見2009 年3 月27 日《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》。

（5）2009 年4 月20 日，公司第八屆第五次董事會會議在公司總部會議室舉行，會議決議詳見2009 年4 月22 日《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》。

（6）2009 年 5 月 12 日，公司2009 年第四次臨時董事會會議在公司總部會議室舉行，會議決議詳見2009 年 5 月 13 日《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》。

（7）2009 年 5 月27 日，公司2009 年第五次臨時董事會會議在公司總部會議室舉行，會議決議詳見2009 年6 月 1 日《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》。

（8）2009 年 8 月3 日，公司第八屆第六次董事會會議在公司總部會議室舉行，會議審議通過了公司2009 年半年度報告。

（9）2009 年9 月 1 日，公司2009 年第六次臨時董事會會議在公司總部會

、《中國證券報》、《證議室舉行，會議決議詳見2009 年9 月2 日《上海證券報》券時報》。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（10）2009 年9 月 18 日，公司2009 年第七次臨時董事會會議在公司總部會議室舉行，會議決議詳見2009 年9 月22 日《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》。

（11）2009 年 10 月 15 日，公司2009 年第八次臨時董事會會議在公司總部會議室舉行，會議決議詳見2009 年 10 月 16 日《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》。

（12）2009 年 10 月 19 日，公司2009 年第九次臨時董事會會議在公司總部會議室舉行，會議決議詳見2009 年 10 月21 日《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》。

（13）2009 年 10 月22 日，公司第八屆第七次董事會會議在公司總部會議室舉行，會議審議通過了公司2009 年第三季度報告。

（14）2009 年 12 月 18 日，公司2009 年第十次臨時董事會會議在公司總部會議室舉行，會議決議詳見2009 年 12 月 19 日《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》。

（15）2009 年 12 月29 日，公司2009 年第十一次臨時董事會會議在公司總部會議室舉行，會議決議詳見2009 年 12 月30 日《上海證券報》、《中國證券報》、

《證券時報》。

2、董事會對股東大會決議的執行情況

公司董事會能夠按照《公司法》和《公司章程》的規定，嚴格執行股東大會的各項決議，認真落實股東大會交辦的各項事宜。

3、董事會下設的審計委員會相關工作制度的建立健全情況、主要內容以及履職情況匯總報告

（1）董事會審計委員會人員組成

主任由獨立董事高志昌擔任，成員有獨立董事張俊先和杜婕、董事李廷亮和施國琴。

（2）報告期內審計委員會相關工作制度建立健全情況

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

2009 年3 月24 日，公司第八屆董事會第四次會議審議通過了《董事會審計委員會年度財務報告審計工作規則》修正案，對《董事會審計委員會年度財務報告審計工作規則》進行了補充完善。

（3）審計前的準備工作

①審計計劃的確立

2009 年 12 月23 日，中準會計師事務所向公司及審計委員會遞交2009 年度財務報告審計計劃和總體審計策略，明確了本次年報審計的範圍、時間、人員、影響審計的重要因素。

②未審財務報表的審閱

審計進場前，中準會計師事務所專人向獨立董事匯報了相關審計情況，審計委員會、獨立董事對公司編制的財務報表進行了認真的審閱，形成書面意見認為：

公司編制的財務報表基本上公允反映了公司2009 年 12 月31 日的財務狀況以

及2009 年度的經營成果和現金流量，同意在此財務報表的基礎上進行2009 年的財務審計工作。

（3）審計過程

2010 年 1 月5 日，中準會計師事務所派出了12 人的審計小組對公司總部及下屬企業展開全面審計。

（4）審計報告初稿的審閱

公司審計委員會通過與會計師事務所進行充分的溝通後，2010 年3 月 19 日會計師事務所向審計委員會提交了初審意見（審計報告初稿以及公司控股股東及其他關聯方資金佔用的專項說明），審計委員會全體成員認真仔細的審閱了中準會計師事務所提交的審計報告和其他相關報告初稿。

最終審核意見認為：公司能嚴格按照企業會計準則以及公司有關財務制度的

規定，財務會計報表編制流程合理規範，在所有重大方面公允反映了公司2009 年

12 月31 日的財務狀況以及2009 年度的經營成果和現金流量，內容真實、準確、完整，同意提交公司董事會審議。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（5）審計報告意見評價

審計委員會認為，中準會計師事務所在本年度財務報告審計中按照中國註冊會計師審計準則的要求執行了恰當的審計程序，為發表審計意見獲取了充分、適當的審計證據。事務所對財務報告發表的無保留審計意見是在獲取了充分、適當的審計證據的基礎上做出的。

（6）提議續聘會計師事務所

根據中準會計師事務所對公司 2009 年度審計工作的實施情況，審計委員會出具了《關於公司2009 年度審計工作的總結報告》，認為中準會計師事務所具備證券期貨業務執業資格，熟悉本公司經營業務，嚴格按照註冊會計師獨立審計準則和相關規定開展審計工作，較好地完成了公司 2009 年度各項審計工作，提議公司續聘中準會計師事務所為公司2010 年度審計機構。

4、董事會薪酬委員會履職情況的匯總報告

根據《吉林亞泰（集團）股份有限公司董事會薪酬與考核委員會實施細則》，現將公司董事會薪酬與考核委員會2008年的履職情況報告如下：

薪酬與考核委員會對 2009 年年度報告中披露公司董事、監事和高級管理人

員的薪酬進行了審核，認為公司 2009 年年度報告中披露董事、監事和高級管理人員的薪酬嚴格執行了公司薪酬管理制度，並根據規定發放了相關薪酬。

（六）本次利潤分配預案或資本公積金轉增股本預案

2009 年母公司實現淨利潤 352,906,417.45 元。根據《公司法》、《企業會計準則》和《公司章程》規定，提取法定盈餘公積 35,290,641.75 元，加上年度結轉的未分配利潤775,883,031.52 元，減去2008 年度分配利潤757,892,823.50 元，年末可供分配利潤合計為335,605,983.72 元。

公司擬以2009 年 12 月31 日總股本1,894,732,058 股為基數，向全體股東每

10 股派發現金紅利 1.00 元（含稅），共計派發現金紅利 189,473,205.80 元。本年度不進行資本公積金轉增股本。

(七) 公司前三年分紅情況

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

單位：元； 幣種：人民幣

分紅年度 現金分紅的金額（含稅） 分紅年度的淨利潤 比率(%)

2008 126,315,470.50 324,995,876.85 38.87%

2007 0 535,234,371.61 0

2006 0 113,553,595.83 0

（八）其它報告事項

1、公司選定《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》作為公司信息披露指定報刊。

2、註冊會計師對控股股東及其他關聯方資金佔用情況的專項說明

☆ 根據中國證券監督管理委員會證監發[2003]56 號文件《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》要求，中準會計師事務所有限

公司對在亞泰集團 2009 年度會計報表審計過程中所關注到的公司控股股東及關聯方資金佔用說明如下：截至 2009 年 12 月 31 日止，公司不存在控股股東及關聯方佔用公司資金的情況。

3、獨立董事關於公司對外擔保情況的專項說明及獨立意見

截止 2009 年 12 月 31 日，公司對外擔保累計金額為382,400 萬元，全部為公司對所屬子公司提供的擔保。獨立董事認為，發生的擔保事項在審批程序上完全符合中國證監會和上海證券交易所的有關規定，且被擔保人具有良好的經營情況和財務狀況，具備償還債務能力。公司不存在《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》所述的違規擔保情況。

4、外部信息使用人管理制度建立健全情況

經公司第八屆董事會第八次會議審議通過，公司建立了《外部信息使用人管理制度》，對外部信息使用人管理進行了進一步規範。

九、監事會報告

2009 年度，公司監事會根據《公司法》和《公司章程》授予的職權，切實履行監督職能，現將工作報告如下：

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（一）2009 年度監事會工作情況

本報告期內共召開4 次監事會會議，具體內容及決議如下：

1、2009 年 3 月 24 日，公司第八屆第四次監事會會議在公司總部會議室舉行，會議審議通過了以下議案：

（1）審議通過了公司2008 年度監事會工作報告；

（2）審議通過了公司2008 年年度報告及其摘要；

（3）審議通過了公司會計政策變更的議案；

（4 ）審議通過了《公司重大會計差錯更正的議案》；

（5）審議通過了公司2008 年度內部控制自我評估報告；

（6）審議通過了公司2008 年度社會責任報告。

2、2009 年 4 月 20 日，公司第八屆第五次監事會會議在公司總部會議室舉行，會議審議通過了公司2009 年第一季度報告。

3、2009 年 8 月3 日，公司第八屆第六次監事會會議在公司總部會議室舉行，會議審議通過了公司2009 年半年度報告全文及摘要。

4、2009 年 10 月22 日，公司第八屆第七次監事會會議在公司總部會議室舉行，會議審議通過了公司2009 年第三季度報告。

（二）監事會對下列事項的獨立意見

1、公司依法運作情況

報告期內，公司監事會根據國家有關法律、法規，對公司股東大會、董事會的召開程序、決議事項、董事會對股東大會決議的執行情況、公司高級管理人員執行職務及公司管理制度的情況進行了監督，認為公司董事會 2009 年度的工作能嚴格按照《公司法》、《證券法》等有關法律、法規的要求規範運作，公司董事、高級管理人員執行職務時沒有違反法律、法規、公司章程或損害公司利益的行為。

2、檢查公司財務情況

報告期內，公司監事會對公司的財務制度和財務狀況進行了檢查，認為公司

2009 年度財務報告能夠真實地反映公司的財務狀況和經營成果，中準會計師事

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告務所出具的標準無保留意見的審計報告是客觀公正的。

3、公司募集資金使用情況

報告期內，公司監事會對公司的募集資金使用狀況進行了檢查，公司對2007

年非公開發行股票募集資金投資項目——亞泰集團哈爾濱水泥有限公司日產

4,000 噸水泥熟料生產線項目和吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司年產 100 萬噸水泥粉磨站項目進行了變更，分別變更為亞泰集團哈爾濱水泥（阿城）有限公司日產

4,000 噸水泥熟料生產線項目和亞泰集團安達水泥有限公司年產 100 萬噸水泥粉磨站項目，公司監事會認為，公司此次變更募集資金用途的程序符合相關法律、法規的規定，變更募集資金的原因符合實際情況，不存在損害公司股東利益的情況，2009 年上述兩個變更募投項目繼續建設，已於 2009 年 12 月建成投產。其它項目均按照《發行情況報告書》中的承諾投向進行投資。

4、公司收購、出售資產情況

報告期內，公司監事會對公司的收購、出售資產進行了監督，認為公司的收購、出售資產交易價格合理，沒有發現內幕交易和損害股東的權益或造成公司資產流失的行為。

5、公司2009 年度未發生關聯交易。

（三）2010 年度工作重點

2010年，公司監事會將根據《公司法》和《公司章程》所賦予的職權，加大監督檢查工作力度，進一步強化監督機制，全面維護股東權益。重點將做好以下三方面工作：

1、進一步完善監督機制，加大監督力度

2010年，公司監事會將進一步完善監督機制，加大監督力度，依法行使監督職能，不斷提高監事會的工作水平，確保公司規範運作。

2、強化監督約束職能，推動公司提升規範運作水平

公司監事會將列席董事會，及時掌握公司重大決策事項，了解公司的經營情況，使公司各項決策程序合法，維護股東權益，防止公司資產發生損失。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

3、檢查公司財務工作，化解經營風險

在做好年度財務審計工作的監督檢查的同時，公司監事會將對公司日常財務工作進行及時的跟蹤和監督，避免給公司利益和股東利益造成損失。

十、重要事項

1、本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。

2、報告期內公司收購及出售資產事項

收購資產事項：

①收購吉林省通化特種水泥集團股份有限公司（現已更名為「亞泰集團通化水泥股份有限公司」，以下簡稱「通化水泥」）股權

2009年2月1日, 公司2009年第一次臨時董事會會議審議通過了由本公司所屬子公司——吉林亞泰集團水泥投資有限公司的子公司——吉林亞泰明城水泥有限公司收購通化水泥股權的議案（詳見2009年2月3 日《上海證券報》、《中國證券報》和《證券時報》），同時，董事會授權公司經營班子決定以每股3元的價格繼續增持通化水泥的股權，最終持股比例不超過99.9%。

2009年9月30 日，公司發布關於增持通化水泥股權的公告（詳見2009年9月30

日《上海證券報》、《中國證券報》和《證券時報》）。

目前，吉林亞泰明城水泥有限公司持有通化水泥共計47,628,233股股份，佔通化水泥股份總額4,770.8萬股的99.83%，通化水泥工商變更手續已辦理完成。

②受讓吉林銀行股權及參與其增資擴股

公司2008年第一次臨時董事會會議、2008年第七次臨時董事會會議及2008

年第十二次臨時董事會會議分別審議通過了關於受讓吉林銀行股權的議案和關

2008年6月17日及2008年11月19

於對吉林銀行增資的議案（詳見2008年1月11日、日《上海證券報》和《中國證券報》）。

2009年3月24 日，公司2009年第一次臨時股東大會審議通過了上述受讓吉林銀行股權及對吉林銀行增資事宜。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

根據吉林銀行2009年5月6 日收到的中國銀監會吉林監管局關於公司參股吉林銀行事宜的批覆，公司受讓及認購吉林銀行股權後，共持有吉林銀行

520,892,486.3股股份。

目前公司受讓吉林亞泰生物藥業股份有限公司持有的吉林銀行

120,974,935.4股股權事宜仍在審批之中。

③收購吉林金圓水泥有限公司（現已更名為「亞泰集團伊通水泥有限公司」，以下簡稱「伊通水泥」）股權

2009年9月18日及2009年10月15日，公司2009年第七次臨時董事會及2009年第三次臨時股東大會審議通過了由所屬子公司——吉林亞泰集團水泥投資有限公司的全資子公司——吉林亞泰水泥有限公司收購伊通水泥股權的議案（詳見

2009年9月22 日、2009年10月16日《上海證券報》、《中國證券報》和《證券時報》）。

目前，伊通水泥工商變更手續已辦理完成。

④受讓吉林大藥房藥業股份有限公司（以下簡稱「吉林大藥房」）股權

2009年5月12日，公司召開2009年第四次臨時董事會，審議通過了董事會授權公司經營班子決定不超過5,000萬元（包括5,000萬元）的對外投資、收購、出售資產事宜。

2009年11月10日，公司董事長、總裁宋尚龍先生在亞泰大廈第一會議室主持召開了2009年第65次總裁辦公會，會議審議通過了關於受讓吉林大藥房股權的有關事宜：

根據吉林亞泰製藥股份有限公司經營發展的需要，公司決定受讓吉林亞泰製藥股份有限公司持有的吉林大藥房32,144,794股股份，佔吉林大藥房註冊資本的54.69%，受讓價格為每股1.16元，受讓總價款為37,287,961.04元。

2009年11月26 日，吉林大藥房工商變更手續已辦理完成。

出售資產事項：

（1）轉讓原吉林亞泰集團水泥投資有限公司（現已更名為「吉林亞泰集團建材投資有限公司」）26%的股權

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

2008年1月29 日及3月31 日，公司2008年第二次臨時董事會及2008年第二次臨時股東大會審議通過了將吉林亞泰集團建材投資有限公司26% 的股權轉讓給CRH公司全資擁有的CRH中國東北水泥投資有限公司事宜（詳見2008年1月30 日、

2008年4月1日《上海證券報》和《中國證券報》）。2009年1月6 日，公司已收到全部股權轉讓款，相關工商變更手續已辦理完成。

（2）轉讓長春房屋置換股份有限公司（以下簡稱「長房置換」）股權

2009年11月6 日，公司董事長、總裁宋尚龍先生在亞泰大廈第一會議室主持召開了2009年第64次總裁辦公會，會議審議通過了關於轉讓長房置換股權的有關事宜：

根據公司發展需要，公司決定將持有的長房置換500 萬股股權轉讓給長春房地（集團）有限責任公司，轉讓價格為每股 1.4 元，轉讓總價款為人民幣700 萬元。股權轉讓後，公司將不再持有長房置換的股權。

2009 年 11 月6 日，公司與長春房地（集團）有限責任公司籤訂《股權轉讓協議》，12 月 10 日，收到股權轉讓價款，目前長房置換股權轉讓手續已辦理完成。

3、重大關聯交易事項

公司對納入合併會計報表的母子公司、子公司相互之間的內部往來、內部交易、內部權益性資本投資均已抵銷。

4、重大合同及其履行情況

（1）報告期內公司資產租賃事項

2007 年 5 月23 日，公司第七屆第十五次董事會審議通過了吉林亞泰房地產開發有限公司資產租賃事宜，公司同意吉林亞泰房地產開發有限公司繼續將亞泰富苑六層以下裙樓及附屬設施租賃給吉林亞泰富苑購物中心有限公司。該部分固定資產工程造價為810,467,864.26 元，年租賃費用為25,725,524.23 元，租賃期限為3 年，自2007 年6 月 1 日至2010 年 5 月31 日（詳見2007 年 5 月24 日《上海證券報》和《中國證券報》）。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（2）報告期內公司擔保事項

報告期內，公司無《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》所述的違規擔保情況。報告期內，公司對所屬子公司的擔保

發生額為 146,000 萬元，截止 2009 年 12 月 31 日，公司累計對外擔保總額為

382,400 萬元，全部為對所屬子公司的擔保，佔公司2009 年 12 月31 日歸屬於母公司淨資產的54.72%。

（3）報告期內公司無新發生和繼續發生委託他人進行現金資產管理事項

5、承諾事項履行情況

（1）在公司股改過程中，長春市人民政府國有資產監督管理委員會承諾所持有的股份自股改方案實施之日起，二十四個月內出售或轉讓不得超過5%，三十六個月內不超過 10%。

自股改方案實施之日起至本報告披露日，長春市人民政府國有資產監督管理委員會履行了股改承諾。

（2）公司於2008 年7 月23 日收到控股股東及實際控制人——長春市人民政府國有資產監督管理委員會（以下簡稱「長春市國資委」）的承諾函，鑑於公司良好的資產質量和發展前景，本著對股東負責的態度，長春市國資委就持有的亞泰集團股份減持事宜特別承諾如下：

①長春市國資委目前持有亞泰集團196,725,744股（公司2008年度利潤分配方案實施後已增至295,088,616股）股份，自長春市國資委出具承諾函之日（2008

年7月23 日）起，上述股份將繼續鎖定（包括不通過二級市場減持和協議轉讓等形式）兩年；

②自長春市國資委出具承諾函之日起的兩年內（2008年7月23 日至2010年7

月23 日），若亞泰集團股票價格低於每股30元（公司2008年度利潤分配方案實施後，該價格將按相應比例進行除權除息的調整），長春市國資委將不通過二級市場減持持有的亞泰集團股份。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

自承諾出具之日起至本報告披露日，長春市人民政府國有資產監督管理委員會履行了該承諾事項。

6、報告期內，公司繼續聘任中準會計師事務所擔任本公司審計工作，中準會計師事務所已為公司提供 18 年的審計服務，公司本年度支付給會計師事務所的報酬為90 萬元。

7、本報告期內，公司、公司董事會及董事、監事、高級管理人員未曾發生受中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開譴責的情形。

8、其它重大事項及其影響和解決方案的分析說明

（1）持有其他上市公司股權情況

單位：萬元； 幣種：人民幣

證券 證券 初始投資 佔該公司 報告期 報告期所有者 會計核算 股份

期末帳面值

代碼 簡稱 金額 股權比例 損益 權益變動 科目 來源

東北 長期股權

000686 40,216.25 30.71% 108,049.88 28,034.42 29,903.94 購買

證券 投資

長百 可供出售

600856 172.58 0.25% 479.40 0 231.30 購買

集團 金融資產

（2）持有非上市金融企業股權情況

①持有吉林銀行股權情況

具體內容詳見「報告期內公司收購及出售資產事項」。

②持有江海證券股權情況

2009 年 1 月21 日，江海證券收到了中國證監會《關於核准江海證券經紀有限責任公司變更註冊資本的批覆》（證監許可[2009]72 號），核准公司參股江海證券，2009 年3 月23 日，天健光華（北京）會計師事務所出具了天健光華驗（2009）綜字第 010005 號驗資報告，江海證券增資的工商變更手續已全部辦理完成，公司已成為江海證券的第二大股東，持有江海證券 41,000 萬元的股權，佔江海證券增資擴股完成後註冊資本的 30.076%，自2009 年3 月起計算投資收益。

（3 ）關於公司將全資子公司——吉林亞泰集團建材投資有限公司26%股權

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告轉讓給CRH中國東北水泥投資有限公司事宜對公司財務指標的影響

2009年2月27 日，財政部下發了財會便[2009]14號《關於不喪失控制權情況下處置部分對子公司投資會計處理的復函》，規定「母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，在合併財務報表中處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司淨資產的差額應當計入所有者權益」，因此公司將持有的吉林亞泰集團建材投資有限公司26%股權轉讓給CRH中國東北水泥投資有限公司產生的股權轉讓差額應計入所有者權益，而不能確認為公司2009年損益。上述調整雖不增加公司淨利潤，但直接增加了公司所有者權益，對公司無實質性影響，對公司生產經營也無任何影響。

截至2009年5月25 日，公司將轉讓吉林亞泰集團建材投資有限公司26%股權而獲得的歐元全部結匯，匯兌收益直接計入了公司2009年收益。

（4）有限售條件的流通股上市

2009 年 8 月 10 日，公司部分有限售條件的流通股開始上市流通（詳見2009

年 8 月5 日《上海證券報》、《中國證券報》和《證券時報》），本次有限售條件的流通股上市數量為 123,174,411 股，上市流通日為2009 年 8 月 10 日。

至此，公司因股權分置改革形成的有限售條件股份已全部上市流通。

（5）發行中期票據

2009年9月18日及2009年10月15日，公司2009年第7次臨時董事會及2009年第三次臨時股東大會審議通過了發行中期票據的議案（詳見2009年9月22 日、2009

年10月16日《上海證券報》、《中國證券報》和《證券時報》）。

目前，發行材料已準備完成，將通過主承銷商擇機啟動申報工作。

（6）以現金全額認購東北證券可配股份

2009年5月27 日及2009年6月16日，公司2009年第5次臨時董事會及2009年第二次臨時股東大會審議通過了以現金全額認購東北證券可配股份的議案（詳見

2009年6月1日、2009年6月17日《上海證券報》、《中國證券報》和《證券時報》）。

目前，公司已配合東北證券準備完成了相關配股材料。公司將密切跟蹤東北

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告證券配股工作進展，及時完成相關工作。

（7）向東北證券借出次級債務

2009年5月27 日及2009年6月16日，公司2009年第5次臨時董事會及2009年第二次臨時股東大會審議通過了向東北證券借出次級債務的議案（詳見2009年6月1

日、2009年6月17日《上海證券報》、《中國證券報》和《證券時報》）：為了支持東北證券提高資本實力，提升業務規模，開拓創新業務，為申請開展直接投資業務、IB業務等新業務創造必備條件，提高盈利能力和抗風險能力，公司決定向東北證券借出次級債務6億元，期限為5年，年利率為4.2% 。公司已於2009年6月19

日向東北證券劃付次級債務6億元。

（8）吉林大藥房吉林市藥業有限責任公司增資及設立吉林大藥房通化市藥業有限責任公司事宜

2009年5月16日，公司董事長、總裁宋尚龍先生在亞泰大廈第一會議室主持召開了2009年第24次總裁辦公會，會議審議通過了以下事項：

①審議通過了對吉林大藥房吉林市藥業有限責任公司增資事宜

同意所屬公司——吉林大藥房藥業股份有限公司對其所屬的吉林大藥房吉林市藥業有限責任公司進行增資，增資金額為150萬元，增資完成後，吉林大藥房藥業股份有限公司持有吉林大藥房吉林市藥業有限責任公司200萬元股權，佔吉林大藥房吉林市藥業有限責任公司增資後註冊資本200萬元的100%。

2009年7月6 日，吉林大藥房吉林市藥業有限責任公司增資手續辦理完成。

②審議通過了設立吉林大藥房通化市藥業有限責任公司事宜

同意所屬公司——吉林大藥房藥業股份有限公司出資在通化市設立吉林大藥房通化市藥業有限責任公司。吉林大藥房通化市藥業有限責任公司註冊資本為

200萬元，吉林大藥房藥業股份有限公司持有其100%股權。

2009年8月13日，吉林大藥房通化市藥業有限責任公司工商註冊手續辦理完成。

（9）設立吉林亞泰投資有限公司及對亞泰集團圖們水泥有限公司增資

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

2009年7月11日，公司董事長、總裁宋尚龍先生在亞泰大廈第一會議室主持召開總裁辦公會，會議審議通過了以下事項：

①設立吉林亞泰投資有限公司

根據公司發展的需要，公司決定出資5,000萬元設立吉林亞泰投資有限公司。吉林亞泰投資有限公司經營範圍為利用自有資金對外投資，主要負責本公司金融產業股權管理和對外投資業務，註冊資本為5,000萬元，本公司持有其100%股權。

2009年8月5 日，吉林亞泰投資有限公司工商註冊手續辦理完成。

②對亞泰集團圖們水泥有限公司增資

根據公司經營需要，同意控股子公司——吉林亞泰集團水泥投資有限公司的全資子公司——吉林亞泰水泥有限公司對其所屬的亞泰集團圖們水泥有限公司進行增資，增資金額為1,355萬元。增資完成後，吉林亞泰水泥有限公司持有亞泰集團圖們水泥有限公司1,400萬元股權，佔亞泰集團圖們水泥有限公司增資後註冊資本1,400萬元的100%。

2009 年7 月 15 日，亞泰集團圖們水泥有限公司增資完成。

（10）設立天津亞泰吉盛投資有限公司

2009 年9 月22 日，董事長、總裁宋尚龍先生在亞泰大廈第一會議室主持召開了2009 年第 59 次總裁辦公會，會議審議通過了關於設立天津亞泰吉盛投資有限公司的有關事宜：

根據公司地產產業發展的需要，同意公司所屬全資子公司吉林亞泰房地產開發有限公司出資設立天津亞泰吉盛投資有限公司。

天津亞泰吉盛投資有限公司註冊資本擬定為人民幣2,000 萬元，全部由吉林亞泰房地產開發有限公司出資，佔天津亞泰吉盛投資有限公司註冊資本的100%。根據天津房地產開發公司註冊的要求，未來將根據天津項目建設的需要，將「天津亞泰吉盛投資有限公司」更名為「天津亞泰房地產開發有限公司」。

2009年10月16日，天津亞泰吉盛投資有限公司工商註冊手續辦理完成。鑑於目前意向項目地塊尚未履行「招、拍、掛」手續，且何時拿地存在不確定性，故尚

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告未更名為天津亞泰房地產開發有限公司。

（11）設立亞泰集團瀋陽建材有限公司

2009 年 10 月 19 日，公司2009 年第九次臨時董事會會議通過了關於投資設立亞泰集團瀋陽建材有限公司的議案（詳見2009 年 10 月21 日《上海證券報》、

《中國證券報》、《證券時報》）。

根據亞泰集團建材產業發展需要，同意本公司的控股子公司——吉林亞泰集團水泥投資有限公司出資人民幣25,000 萬元設立亞泰集團瀋陽建材有限公司。亞泰集團瀋陽建材有限公司註冊地址在瀋陽市瀋北新區，法定代表人徐德復，註冊資本人民幣 25,000 萬元，經營範圍主要為生產、銷售熟料、水泥、預拌混凝土、混凝土構件、預拌砂漿、管樁、管片、水泥預製構件及其他建材製品、生產外加劑、安裝大型混凝土構件、道路、橋梁及涵洞等施工（以上事項以工商註冊為準）。

2009 年 10 月20 日，亞泰集團瀋陽建材有限公司工商註冊手續辦理完成。

（12）設立亞泰集團哈爾濱建材有限公司

2009 年 11 月 6 日，董事長、總裁宋尚龍先生在亞泰大廈第一會議室主持召開了2009 年第64 次總裁辦公會，會議審議通過了以下事項：

根據亞泰集團建材產業發展需要，同意本公司的控股子公司——吉林亞泰集團水泥投資有限公司出資人民幣5,000 萬元設立亞泰集團哈爾濱建材有限公司。亞泰集團哈爾濱建材有限公司註冊地址在哈爾濱市阿城區，法定代表人徐德復，註冊資本人民幣 5,000 萬元，經營範圍主要為生產、銷售預拌混凝土、混凝土構件、預拌砂漿、管樁、管片、水泥預製構件及其他建材製品、生產外加劑（以上事項以工商註冊為準）。

2009年11月9 日，亞泰集團哈爾濱建材有限公司工商註冊手續辦理完成。

（13）設立亞泰集團瀋陽金安預製構件有限公司

2009 年 12 月 18 日，公司2009 年第十次臨時董事會會議審議通過了關於設立亞泰集團瀋陽金安預製構件有限公司的議案（詳見 2009 年 12 月 19 日《上海

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告證券報》、《中國證券報》、《證券時報》）。

根據吉林亞泰集團建材投資有限公司經營發展的需要，本公司同意控股子公司——吉林亞泰集團建材投資有限公司以現金的方式出資人民幣 20,000 萬元在瀋陽設立亞泰集團瀋陽金安預製構件有限公司。

亞泰集團瀋陽金安預製構件有限公司經營範圍為生產、銷售混凝土構件、管樁、管片，註冊地址為瀋陽市瀋北新區，註冊資本為人民幣 20,000 萬元，全部為吉林亞泰集團建材投資有限公司出資，吉林亞泰集團建材投資有限公司持有其

100%股權。

2009 年 12 月21 日，亞泰集團瀋陽金安預製構件有限公司工商註冊手續辦理完成。

（14）設立亞泰集團瀋陽金泰商品混凝土有限公司

2009 年 12 月 18 日，公司2009 年第十次臨時董事會會議審議通過了關於設立亞泰集團瀋陽金泰商品混凝土有限公司的議案（詳見 2009 年 12 月 19 日《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》）。

根據吉林亞泰集團建材投資有限公司經營發展的需要，本公司同意控股子公司——吉林亞泰集團建材投資有限公司以現金的方式出資人民幣 20,000 萬元在瀋陽設立亞泰集團瀋陽金泰商品混凝土有限公司。

亞泰集團瀋陽金泰商品混凝土有限公司經營範圍為生產、銷售預拌混凝土，註冊地址為瀋陽市瀋北新區，註冊資本為人民幣 20,000 萬元，全部為吉林亞泰集團建材投資有限公司出資，吉林亞泰集團建材投資有限公司持有其 100%股權。

2009年12月21 日，亞泰集團瀋陽金泰商品混凝土有限公司工商註冊手續辦理完成。

（15）設立瀋陽亞泰吉盛房地產開發有限公司和瀋陽亞泰金安房地產開發有限公司

2009 年 12 月 19 日，董事長、總裁宋尚龍先生在亞泰大廈第一會議室主持召開了2009 年第71 次總裁辦公會，會議審議通過了以下事項：

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

根據吉林亞泰房地產開發有限公司經營發展的需要，公司同意全資子公司——吉林亞泰房地產開發有限公司以現金的方式分別出資人民幣2,000 萬元在瀋陽設立瀋陽亞泰吉盛房地產開發有限公司和瀋陽亞泰金安房地產開發有限公司。

瀋陽亞泰吉盛房地產開發有限公司和瀋陽亞泰金安房地產開發有限公司主要經營房屋開發、房屋改造、商品房經營業務，註冊資本均為人民幣2,000 萬元，全部為吉林亞泰房地產開發有限公司出資，吉林亞泰房地產開發有限公司分別持有其 100%股權。

2009年12月23 日及12月21 日，瀋陽亞泰吉盛房地產開發有限公司和瀋陽亞泰金安房地產開發有限公司工商註冊手續辦理完成。

（16）瀋陽亞泰吉盛房地產開發有限公司和瀋陽亞泰金安房地產開發有限公司參與瀋陽市瀋北新區國有土地掛牌交易

2009 年 12 月 29 日，瀋陽亞泰吉盛房地產開發有限公司競得宗地編號為瀋北2009-121 號蒲河大道南側-30 地塊和瀋北2009-122 號蒲河大道南側-31 地塊。兩宗地規劃佔地面積分別為 140,088 平方米和 120,566 平方米，淨地競得單價均為每平方米人民幣2,382 元，淨地競得總價款分別為333,689,616 元和287,188,212

元。

2009 年 12 月 29 日，瀋陽亞泰金安房地產開發有限公司競得宗地編號為瀋北2009-123 號蒲河大道南側-32 地塊和瀋北2009-124 號蒲河大道南側-33 地塊。兩宗地規劃佔地面積分別為 123,032 平方米和 113,127 平方米，淨地競得單價均為每平方米人民幣2,105 元，淨地競得總價款分別為258,982,360 元和238,132,335

元。

（17）吉林大藥房藥業股份有限公司回購股份

2009 年，公司的控股子公司——吉林大藥房藥業股份有限公司（簡稱「吉林大藥房」）實施了股份回購，回購價格為每股 1.75 元，回購數量為 11,526,400

股。股份回購後，吉林大藥房的註冊資本由 58,777,000 元變更為47,250,600 元。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

9、信息披露索引

刊載的網際網路網

事 項 刊載的報刊名稱 刊載日期

站及檢索路經

《上海證券報》關於轉讓吉林亞泰集團水泥投資有限

《中國證券報》 2009 年 1 月8 日 www.sse.com.cn公司股權事宜進展情況的公告

《證券時報》

《上海證券報》關於轉讓吉林亞泰集團水泥投資有限

《中國證券報》 2009 年 1 月 15 日 www.sse.com.cn公司股權事宜進展情況的公告

《證券時報》

《上海證券報》關於重組吉林省通化特種水泥集團股

《中國證券報》 2009 年 1 月 15 日 www.sse.com.cn份有限公司有關事宜的公告

《證券時報》

《上海證券報》關於與圖們市人民政府籤訂戰略合作

《中國證券報》 2009 年 1 月 16 日 www.sse.com.cn意向書的公告

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年第一次臨時董事會決議公告 《中國證券報》 2009 年2 月3 日 www.sse.com.cn

《證券時報》》

《上海證券報》關於與通化市人民政府籤訂經濟發展

《中國證券報》 2009 年2 月3 日 www.sse.com.cn合作協議的公告

《證券時報》

《上海證券報》關於參股江海證券經紀有限責任公司

《中國證券報》 2009 年2 月3 日 www.sse.com.cn事宜獲中國證監會核准的公告

《證券時報》

☆ 《上海證券報》

重大事項公告 《中國證券報》 2009 年2 月24 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年第二次臨時董事會決議公告 《中國證券報》 2009 年2 月24 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

2009 年第三次臨時董事會決議公告及 《上海證券報》

召開2009 年第一次臨時股東大會的通 《中國證券報》 2009 年3 月5 日 www.sse.com.cn

知 《證券時報》

《上海證券報》

收購資產公告 《中國證券報》 2009 年3 月5 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

重大事項公告 《中國證券報》 2009 年3 月25 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年第一次臨時股東大會決議公告 《中國證券報》 2009 年3 月25 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》第八屆第四次董事會決議公告暨召開

《中國證券報》 2009 年3 月27 日 www.sse.com.cn

2008 年度股東大會的通知

《證券時報》

《上海證券報》

八屆四次監事會決議公告 《中國證券報》 2009 年3 月27 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

《上海證券報》

關於重大差錯更正的公告 《中國證券報》 2009 年3 月27 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

2008 年年度報告補充公告 《中國證券報》 2009 年4 月3 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

關於2009 年第一季度業績情況的說明 《中國證券報》 2009 年4 月8 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》關於參股江海證券經紀有限責任公司

《中國證券報》 2009 年4 月8 日 www.sse.com.cn進展情況的說明

《證券時報》

《上海證券報》

2008 年度股東大會決議公告 《中國證券報》 2009 年4 月21 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

第八屆第五次董事會決議公告 《中國證券報》 2009 年4 月22 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》關於參股吉林銀行股份有限公司事宜

《中國證券報》 2009 年 5 月8 日 www.sse.com.cn獲批公告

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年第四次臨時董事會決議公告 《中國證券報》 2009 年 5 月 13 日 www.sse.com.cn

《證券時報》》

《上海證券報》關於意向收購長春市金世紀商品混凝

《中國證券報》 2009 年 5 月 13 日 www.sse.com.cn土工程有限公司的公告

《證券時報》

《上海證券報》

2008 年利潤分配實施公告 《中國證券報》 2009 年 5 月 19 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

關於歐元結匯情況的公告 《中國證券報》 2009 年 5 月27 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

2009 年第五次臨時董事會決議公告暨 《上海證券報》

召開2009 年第二次臨時股東大會的通 《中國證券報》 2009 年6 月 1 日 www.sse.com.cn

知 《證券時報》

《上海證券報》關於舉行2008 年年度報告業績說明會

《中國證券報》 2009 年6 月8 日 www.sse.com.cn公告

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年第二次臨時股東大會決議公告 《中國證券報》 2009 年6 月 17 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年半年度業績預增公告 《中國證券報》 2009 年7 月 14 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》關於設立吉林亞泰投資有限公司等事

《中國證券報》 2009 年7 月 14 日 www.sse.com.cn宜的公告

《證券時報》

關於意向收購雙鴨山新時代水泥有限 《上海證券報》 2009 年7 月28 日 www.sse.com.cn

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

責任公司的公告 《中國證券報》

《證券時報》

《上海證券報》關於組建亞泰集團琿春水泥有限公司

《中國證券報》 2009 年7 月30 日 www.sse.com.cn的公告

《證券時報》

《上海證券報》

有限售條件的流通股上市公告 《中國證券報》 2009 年 8 月5 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年第六次臨時董事會決議公告 《中國證券報》 2009 年9 月2 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年第七次臨時董事會決議公告 《中國證券報》 2009 年9 月22 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

對外擔保公告 《中國證券報》 2009 年9 月22 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》關於收購吉林金圓水泥有限公司股權

《中國證券報》 2009 年9 月29 日 www.sse.com.cn事宜的公告

《證券時報》》

《上海證券報》

水泥項目投資公告 《中國證券報》 2009 年9 月29 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

地產項目投資公告 《中國證券報》 2009 年9 月29 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》關於召開2009 年第三次臨時股東大會

《中國證券報》 2009 年9 月29 日 www.sse.com.cn的通知

《證券時報》

《上海證券報》關於增持亞泰集團通化水泥股份有限

《中國證券報》 2009 年9 月30 日 www.sse.com.cn公司股權的公告

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年第三次臨時股東大會決議公告 《中國證券報》 2009 年 10 月 16 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年第八次臨時董事會決議公告 《中國證券報》 2009 年 10 月 16 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年三季度業績預增公告 《中國證券報》 2009 年 10 月 16 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年第九次臨時董事會決議公告 《中國證券報》 2009 年 10 月21 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

關於榮獲2008 年度行業評選獎項公告 《中國證券報》 2009 年 11 月3 日 www.sse.com.cn

《證券時報》

《上海證券報》

2009 年第十次臨時董事會決議公告 2009 年 12 月 19 日 www.sse.com.cn

《中國證券報》

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

《證券時報》

2009 年第十一次臨時董事會決議公告 《上海證券報》

及暨召開2010 年第一次臨時股東大會 《中國證券報》 2009 年 12 月30 日 www.sse.com.cn

的通知 《證券時報》

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

十一、財務報告

審 計 報 告

中準審字[2010]第 2166 號吉林亞泰（集團）股份有限公司全體股東：

我們審計了後附的吉林亞泰（集團）股份有限公司（以下簡稱「貴公司」 ）財務報表，包括 2009 年 12 月 31 日的合併資產負債表及資產負債表，2009 年度的合併利潤表及利潤表、合併所有者權益變動表及所有者權益變動表和合併現金流量表及現金流量表以及財務報表附註。

一、管理層對財務報表的責任

按照《企業會計準則》的規定編制財務報表是貴公司管理層的責任。這種責任包括：（1）設計、實施和維護與財務報表編制相關的內部控制，以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2 ）選擇和運用恰當的會計政策；（3 ）作出合理的會計估計。

二、註冊會計師的責任

我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範，計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。

審計工作涉及實施審計程序，以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷，包括對由於舞弊或

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時，我們考慮與財務報表編制相關的內部控制，以設計恰當的審計程序，但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性，以及評價財務報表的總體列報。

我們相信，我們獲取的審計證據是充分、適當的，為發表審計意見提供了基礎。

三、審計意見

我們認為，貴公司財務報表已經按照《企業會計準則》的規定編制，

在所有重大方面公允反映了貴公司 2009 年 12 月 31 日的財務狀況以及

2009 年度的經營成果和現金流量。

中準會計師事務所 中國註冊會計師： 王立國

有限公司 中國註冊會計師： 劉 昆

中國·北京 二 O 一 O 年三月二十四日

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（二）會計報表（附後）

合併資產負債表

2009 年 12 月31 日

編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

項目 附註 期末餘額 年初餘額 項目 附註 期末餘額 年初餘額

流動資產： 流動負債：

貨幣資金 五、1 2,456,645,689.73 1,467,631,410.89 短期借款 五、19 4,865,445,000.00 3,721,545,000.00

結算備付金 向中央銀行借款

拆出資金 吸收存款及同業存放

交易性金融資產 拆入資金

應收票據 五、2 35,224,672.57 18,915,915.86 交易性金融負債

應收帳款 五、3 237,679,486.28 302,751,859.33 應付票據 五、20 715,100,000.00 1,032,175,000.00

預付款項 五、4 1,686,749,023.40 2,184,084,314.91 應付帳款 五、21 1,111,370,082.62 1,039,886,249.63

應收保費 預收款項 五、22 917,172,963.59 363,838,889.21

應收分保帳款 賣出回購金融資產款

應收分保合同準備金 應付手續費及佣金

應收利息 五、5 12,600,000.00 應付職工薪酬 五、23 72,483,567.05 55,233,804.24

應收股利 應交稅費 五、24 21,847,945.42 -69,513,935.67

其他應收款 五、6 377,932,512.53 295,375,764.03 應付利息

買入返售金融資產 應付股利 五、25 4,368,023.55 4,364,615.97

存貨 五、7 2,465,451,495.37 1,940,154,301.10 其他應付款 五、26 564,982,214.45 417,337,478.19

一年內到期的非流動

應付分保帳款資產

其他流動資產 保險合同準備金

流動資產合計 7,272,282,879.88 6,208,913,566.12 代理買賣證券款

非流動資產： 代理承銷證券款

發放貸款及墊款 一年內到期的非流動負債 五、27 695,700,000.00 50,000,000.00

可供出售金融資產 五、8 4,794,000.00 1,710,000.00 其他流動負債

持有至到期投資 五、9 600,000,000.00 流動負債合計 8,968,469,796.68 6,614,867,101.57

長期應收款 非流動負債：

長期股權投資 五、10 2,566,141,032.25 851,508,539.41 長期借款 五、28 1,558,604,481.05 2,035,930,235.39

投資性房地產 應付債券

固定資產 五、11 7,018,567,929.98 5,744,068,394.57 長期應付款 五、29 516,455,021.94 13,472,982.63

在建工程 五、12 603,698,932.02 860,882,251.50 專項應付款 五、30 17,841,864.64 15,600,000.00

工程物資 38,888,273.75 54,836,729.30 預計負債

固定資產清理 五、13 488,305.03 遞延所得稅負債 五、31 3,268,744.21 2,640,990.21

生產性生物資產 其他非流動負債 五、32 27,347,562.48 81,856,149.34

油氣資產 非流動負債合計 2,123,517,674.32 2,149,500,357.57

無形資產 五、14 646,283,433.88 375,350,995.00 負債合計 11,091,987,471.00 8,764,367,459.14

所有者權益（或股東權開發支出

益）：

商譽 五、15 245,604,999.25 52,346,551.42 實收資本（或股本） 五、33 1,894,732,058.00 1,263,154,705.00

長期待攤費用 五、16 7,744,803.20 6,650,713.06 資本公積 五、34 3,455,382,844.17 2,413,071,186.03

遞延所得稅資產 五、17 56,615,556.95 48,198,820.80 減：庫存股

其他非流動資產 專項儲備 五、35 14,020,987.23 5,607,268.46

非流動資產合計 11,788,827,266.31 7,995,552,995.06 盈餘公積 五、36 245,782,675.26 210,492,033.51

一般風險準備

未分配利潤 五、37 1,378,433,177.66 1,440,478,458.94

外幣報表折算差額

歸屬於母公司所有者權益

6,988,351,742.32

合計 5,332,803,651.94

少數股東權益 980,770,932.87 107,295,450.10

所有者權益合計 7,969,122,675.19 5,440,099,102.04

資產總計 19,061,110,146.19 14,204,466,561.18 負債和所有者權益總計 19,061,110,146.19 14,204,466,561.18

法定代表人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：彭雪松

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

母公司資產負債表

2009 年 12 月31 日

編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：元 幣種： 人民幣

年初餘額 項目 附 期末餘額 年初餘額

項目 附註 期末餘額

注

流動資產： 流動負債：

貨幣資金 731,652,258.71 35,477,012.17 短期借款 2,985,000,000.00 2,421,000,000.00

交易性金融資產 交易性金融負債

應收票據 應付票據 370,000,000.00 948,025,000.00

應收帳款 十一、1 427,127.72 427,127.72 應付帳款 357,462.37 357,462.37

預付款項 508,578,571.36 1,186,017,405.81 預收款項

應收利息 12,600,000.00 應付職工薪酬 431,314.68 1,042,556.60

應收股利 4,167,560.06 應交稅費 36,542,918.27 -182,730,739.49

其他應收款 十一、2 2,625,899,568.34 2,725,568,939.59 應付利息

存貨 應付股利 3,000.00 4,364,615.97

一年內到期的非流動

其他應付款 1,039,034,434.61 279,890,876.01

資產

一年內到期的非流動

其他流動資產 300,000,000.00 50,000,000.00

負債

流動資產合計 3,883,325,086.19 3,947,490,485.29 其他流動負債

非流動資產： 流動負債合計 4,731,369,129.93 3,521,949,771.46

可供出售金融資產 4,794,000.00 1,710,000.00 非流動負債：

持有至到期投資 600,000,000.00 長期借款 500,000,000.00

長期應收款 應付債券

長期股權投資 十一、3 6,192,278,609.32 4,745,099,848.95 長期應付款

投資性房地產 專項應付款

固定資產 172,271,160.97 169,137,703.09 預計負債

在建工程 516,331.00 516,331.00 遞延所得稅負債 771,000.00

工程物資 其他非流動負債

固定資產清理 非流動負債合計 771,000.00 500,000,000.00

生產性生物資產 負債合計 4,732,140,129.93 4,021,949,771.46

所有者權益（或股東油氣資產

☆ 權益）：

無形資產 8,726,291.73 8,912,950.41 實收資本（或股本） 1,894,732,058.00 1,263,154,705.00

開發支出 資本公積 3,659,859,159.33 2,606,913,312.84

商譽 減：庫存股

長期待攤費用 專項儲備

遞延所得稅資產 6,208,527.03 5,525,535.59 盈餘公積 245,782,675.26 210,492,033.51

其他非流動資產 一般風險準備

非流動資產合計 6,984,794,920.05 4,930,902,369.04 未分配利潤 335,605,983.72 775,883,031.52

所有者權益（或股東

6,135,979,876.31 4,856,443,082.87

權益）合計

負債和所有者權益

資產總計 10,868,120,006.24 8,878,392,854.33 10,868,120,006.24 8,878,392,854.33

（或股東權益）總計

法定代表人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：彭雪松

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

合併利潤表

2009 年 1-12 月

編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、營業總收入 6,121,093,221.74 4,506,707,016.81

其中：營業收入 五、38 6,121,093,221.74 4,506,707,016.81

利息收入已賺保費手續費及佣金收入

二、營業總成本 5,610,293,370.23 4,375,821,177.38

其中：營業成本 五、38 4,348,159,836.04 3,370,318,068.78

利息支出手續費及佣金支出退保金賠付支出淨額提取保險合同準備金淨額保單紅利支出分保費用

營業稅金及附加 133,179,835.07 95,633,875.45

銷售費用 五、39 363,411,575.82 298,389,432.25

管理費用 五、40 473,185,812.32 355,061,334.01

財務費用 五、41 272,965,181.31 293,935,273.07

資產減值損失 五、42 19,391,129.67 -37,516,806.18

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填列） 五、43 358,743,301.98 150,845,065.81

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 345,073,854.44 124,906,361.08

匯兌收益（損失以「-」號填列）

三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 869,543,153.49 281,730,905.24

加：營業外收入 五、44 234,178,353.42 142,184,453.81

減：營業外支出 五、45 52,578,229.61 14,974,491.53

其中：非流動資產處置損失 31,998,410.97 5,079,492.17

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 1,051,143,277.30 408,940,867.52

減：所得稅費用 五、46 182,138,085.90 64,914,782.15

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 869,005,191.40 344,026,085.37

歸屬於母公司所有者的淨利潤 745,878,118.76 324,995,876.85

少數股東損益 123,127,072.64 19,030,208.52

六、每股收益：

（一）基本每股收益 五、47 0.39 0.26

（二）稀釋每股收益 五、47 0.39 0.26

七、其他綜合收益 五、48 1,028,576,638.45 -23,047,193.58

八、綜合收益總額 1,897,581,829.85 320,978,891.79

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 1,773,677,357.21 301,948,683.27

歸屬於少數股東的綜合收益總額 123,904,472.64 19,030,208.52

法定代表人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：彭雪松

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

母公司利潤表

2009 年 1-12 月

編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額

一、營業收入 十一、4 51,170,000.00 45,533,384.00

減：營業成本 十一、4

營業稅金及附加 3,572,405.36 2,568,342.20

銷售費用

管理費用 53,857,724.46 47,383,263.64

財務費用 36,600,541.55 637,512.81

資產減值損失 4,291,214.12 -18,753,307.77

加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

投資收益（損失以「－」號填列） 十一、5 364,008,858.28 256,551,411.12

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 345073854.44 124,906,361.08

二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 316,856,972.79 270,248,984.24

加：營業外收入 42,334,744.99 1,664,674.79

減：營業外支出 7,369,965.51 4,602,815.92

其中：非流動資產處置損失 310,984.49

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 351,821,752.27 267,310,843.11

減：所得稅費用 -1,084,665.18 -3,174,015.72

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 352,906,417.45 270,484,858.83

五、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

六、其他綜合收益 1,052,945,846.49 168,410,857.20

七、綜合收益總額 1,405,852,263.94 438,895,716.03

法定代表人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：彭雪松

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

合併現金流量表

2009 年 1-12 月

編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 7,232,731,277.68 4,429,940,027.83

客戶存款和同業存放款項淨增加額向中央銀行借款淨增加額向其他金融機構拆入資金淨增加額收到原保險合同保費取得的現金收到再保險業務現金淨額保戶儲金及投資款淨增加額處置交易性金融資產淨增加額收取利息、手續費及佣金的現金拆入資金淨增加額回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還 104,510,182.53 138,802,870.20

收到其他與經營活動有關的現金 五、49 417,891,627.39 366,169,683.11

經營活動現金流入小計 7,755,133,087.60 4,934,912,581.14

購買商品、接受勞務支付的現金 5,186,749,816.82 2,893,458,429.61

客戶貸款及墊款淨增加額存放中央銀行和同業款項淨增加額支付原保險合同賠付款項的現金支付利息、手續費及佣金的現金支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金 507,474,068.84 375,474,148.50

支付的各項稅費 987,315,060.90 468,487,711.91

支付其他與經營活動有關的現金 五、49 459,975,147.96 397,488,159.06

經營活動現金流出小計 7,141,514,094.52 4,134,908,449.08

經營活動產生的現金流量淨額 613,618,993.08 800,004,132.06

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 2,082,205,381.92 234,741,884.15

取得投資收益收到的現金 54,144,794.40 731,805.80

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的

1,113,048.00 660,669.74

現金淨額處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 2,137,463,224.32 236,134,359.69

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的

1,180,429,025.99 1,287,996,953.20

現金

投資支付的現金 902,020,000.00 802,801,132.55

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 434,007,239.27 -25,076,114.87

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

支付其他與投資活動有關的現金 五、49 600,000,000.00

投資活動現金流出小計 3,116,456,265.26 2,065,721,970.88

投資活動產生的現金流量淨額 -978,993,040.94 -1,829,587,611.19

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金 232,612,016.57

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金 7,784,900,000.00 6,084,000,000.00

發行債券收到的現金收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計 8,017,512,016.57 6,084,000,000.00

償還債務支付的現金 6,131,980,000.00 3,958,190,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 510,175,257.24 368,539,523.51

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 3,563,803.20 3,493,042.56

支付其他與籌資活動有關的現金 五、49 20,171,200.00 312,600,000.00

籌資活動現金流出小計 6,662,326,457.24 4,639,329,523.51

籌資活動產生的現金流量淨額 1,355,185,559.33 1,444,670,476.49

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -797,232.63

五、現金及現金等價物淨增加額 989,014,278.84 415,086,997.36

加：期初現金及現金等價物餘額 1,467,631,410.89 1,052,544,413.53

六、期末現金及現金等價物餘額 2,456,645,689.73 1,467,631,410.89

法定代表人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：彭雪松

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

母公司現金流量表

2009 年 1-12 月

編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

項目 附註 本期金額 上期金額一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金 18,980,000.00 12,683,384.00

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的現金 1,545,179,674.73 1,490,019,763.49

經營活動現金流入小計 1,564,159,674.73 1,502,703,147.49

購買商品、接受勞務支付的現金

支付給職工以及為職工支付的現金 20,522,940.25 27,524,537.06

支付的各項稅費 189,851,827.62 3,969,339.09

支付其他與經營活動有關的現金 1,094,690,146.19 1,598,589,458.92

經營活動現金流出小計 1,305,064,914.06 1,630,083,335.07

經營活動產生的現金流量淨額 259,094,760.67 -127,380,187.58

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金 2,082,205,381.92 270,101,157.55

取得投資收益收到的現金 54,144,794.40 5,275,546.25

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計 2,136,350,176.32 275,376,703.80

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的

13,108,640.44 3,033,678.00

現金

投資支付的現金 1,129,020,000.00 812,801,132.55

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金 600,000,000.00

投資活動現金流出小計 1,742,128,640.44 815,834,810.55

投資活動產生的現金流量淨額 394,221,535.88 -540,458,106.75

三、籌資活動產生的現金流量：吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金 4,685,000,000.00 3,349,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計 4,685,000,000.00 3,349,000,000.00

償還債務支付的現金 4,371,000,000.00 2,534,190,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金 271,141,050.01

支付其他與籌資活動有關的現金 312,600,000.00

籌資活動現金流出小計 4,642,141,050.01 2,846,790,000.00

籌資活動產生的現金流量淨額 42,858,949.99 502,210,000.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額 696,175,246.54 -165,628,294.33

加：期初現金及現金等價物餘額 35,477,012.17 201,105,306.50

六、期末現金及現金等價物餘額 731,652,258.71 35,477,012.17

法定代表人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：彭雪松

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

合併所有者權益變動表

2009 年 1-12 月

編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

本期金額

歸屬於母公司所有者權益

項目

減：庫存 一般風險 少數股東權益 所有者權益合計

實收資本（或股本） 資本公積 專項儲備 盈餘公積 未分配利潤 其他

股 準備

一、上年年末餘額 1,263,154,705.00 2,413,071,186.03 210,492,033.51 1,446,085,727.40 107,295,450.10 5,440,099,102.04

加：會計政策變更 5,607,268.46 -5,607,268.46

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 1,263,154,705.00 2,413,071,186.03 5,607,268.46 210,492,033.51 1,440,478,458.94 107,295,450.10 5,440,099,102.04

三、本期增減變動金

額（減少以「－」號填 631,577,353.00 1,042,311,658.14 8,413,718.77 35,290,641.75 -62,045,281.28 873,475,482.77 2,529,023,573.15

列）

（一）淨利潤 745,878,118.76 123,127,072.64 869,005,191.40

（二）其他綜合收益 1,042,311,658.14 -14,512,419.69 777,400.00 1,028,576,638.45

上述（一）和（二）

1,042,311,658.14 731,365,699.07 123,904,472.64 1,897,581,829.85

小計

（三）所有者投入和

749,571,010.13 749,571,010.13

減少資本

1．所有者投入資本 761,845,616.57 761,845,616.57

2．股份支付計入所

有者權益的金額

3．其他 -12,274,606.44 -12,274,606.44

（四）利潤分配 631,577,353.00 35,290,641.75 -793,410,980.35 -126,542,985.60

1．提取盈餘公積 35,290,641.75 -35,290,641.75

2．提取一般風險準

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

備

3．對所有者（或股

631,577,353.00 -757,892,823.50 -126,315,470.50

東）的分配

4．其他 -227,515.10 -227,515.10

（五）所有者權益內

部結轉

1．資本公積轉增資

本（或股本）

2．盈餘公積轉增資

本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧

損

4．其他

（六）專項儲備 8,413,718.77 8,413,718.77

1．本期提取 15,724,034.20 15,724,034.20

2．本期使用 7,310,315.43 7,310,315.43

四、本期期末餘額 1,894,732,058.00 3,455,382,844.17 14,020,987.23 245,782,675.26 1,378,433,177.66 980,770,932.87 7,969,122,675.19

法定代表人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：彭雪松

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

續上表

合併所有者權益變動表

編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

項目 上年同期金額

歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計

實收資本（或股 資本公積 減：庫 專項儲備 盈餘公積 一般風 未分配利潤 其他

本） 存股 險準備

一、上年年末餘額 1,263,154,705.00 2,436,118,379.61 183,443,547.63 1,149,415,085.60 102,036,666.25 5,134,168,384.09

加：會計政策變更 1,002,177.50 -1,002,177.50

前期差錯更正

☆ 其他

二、本年年初餘額 1,263,154,705.00 2,436,118,379.61 1,002,177.50 183,443,547.63 1,148,412,908.10 102,036,666.25 5,134,168,384.09

三、本期增減變動

金額（減少以「－」 -23,047,193.58 4,605,090.96 27,048,485.88 292,065,550.84 5,258,783.85 305,930,717.95

號填列）

（一）淨利潤 324,995,876.85 19,030,208.52 344,026,085.37

（二）其他綜合收 -23,047,193.58 -23,047,193.58

益上述 （一）和 （二）

-23,047,193.58 324,995,876.85 19,030,208.52 320,978,891.79

小計

（三）所有者投入

-13,771,424.67 -13,771,424.67

和減少資本

1．所有者投入資本

2 ．股份支付計入所有者權益的金

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告額

3．其他 -13,771,424.67 -13,771,424.67

（四）利潤分配 27,048,485.88 -32,930,326.01 -5,881,840.13

1．提取盈餘公積 27,048,485.88 -27,048,485.88

2 ．提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的分配

4．其他 -5,881,840.13 -5,881,840.13

（五）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股本）

2 ．盈餘公積轉增資本（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備 4,605,090.96 4,605,090.96

1．本期提取 6,256,664.60 6,256,664.60

2．本期使用 1,651,573.64 1,651,573.64

四、本期期末餘額 1,263,154,705.00 2,413,071,186.03 5,607,268.46 210,492,033.51 1,440,478,458.94 107,295,450.10 5,440,099,102.04

法定代表人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：彭雪松

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

母公司所有者權益變動表

2009 年 1-12 月

編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

本期金額

項目 實收資本 專項 一般風 所有者權益合計

資本公積 減：庫存股 盈餘公積 未分配利潤

（或股本） 儲備 險準備

一、上年年末餘額 1,263,154,705.00 2,606,913,312.84 210,492,033.51 775,883,031.52 4,856,443,082.87

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 1,263,154,705.00 2,606,913,312.84 210,492,033.51 775,883,031.52 4,856,443,082.87

三、本期增減變動金額

631,577,353.00 1,052,945,846.49 35,290,641.75 -440,277,047.80 1,279,536,793.44

（減少以「－」號填列）

（一）淨利潤 352,906,417.45 352,906,417.45

（二）其他綜合收益 1,052,945,846.49 1,052,945,846.49

上述（一）和（二）小

1,052,945,846.49 352,906,417.45 1,405,852,263.94

計

（三）所有者投入和減

少資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者

權益的金額

3．其他

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（四）利潤分配 631,577,353.00 35,290,641.75 -793,183,465.25 -126,315,470.50

1．提取盈餘公積 35,290,641.75 -35,290,641.75

2.提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）

631,577,353.00 -757,892,823.50 -126,315,470.50

的分配

4．其他

（五）所有者權益內部

結轉

1．資本公積轉增資本

（或股本）

2 ．盈餘公積轉增資本

（或股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘額 1,894,732,058.00 3,659,859,159.33 245,782,675.26 335,605,983.72 6,135,979,876.31

法定代表人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：彭雪松

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告續上表

母公司所有者權益變動表

編制單位：吉林亞泰（集團）股份有限公司 單位：元 幣種：人民幣

上年同期金額

項目 實收資本（或股 專項 一般風 所有者權益合

資本公積 減：庫存股 盈餘公積 未分配利潤

本） 儲備 險準備 計

一、上年年末餘額 1,263,154,705.00 2,438,502,455.64 183,443,547.63 532,446,658.57 4,417,547,366.84

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年年初餘額 1,263,154,705.00 2,438,502,455.64 183,443,547.63 532,446,658.57 4,417,547,366.84

三、本期增減變動金額（減

168,410,857.20 27,048,485.88 243,436,372.95 438,895,716.03

少以「－」號填列）

（一）淨利潤 270,484,858.83 270,484,858.83

（二）其他綜合收益 168,410,857.20 168,410,857.20

上述（一）和（二）小計 168,410,857.20 270,484,858.83 438,895,716.03

（三）所有者投入和減少

資本

1．所有者投入資本

2．股份支付計入所有者權

益的金額

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

3．其他

（四）利潤分配 27,048,485.88 -27,048,485.88

1．提取盈餘公積 27,048,485.88 -27,048,485.88

2.提取一般風險準備

3．對所有者（或股東）的

分配

4．其他

（五）所有者權益內部結

轉

1．資本公積轉增資本（或

股本）

2．盈餘公積轉增資本（或

股本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．其他

（六）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

四、本期期末餘額 1,263,154,705.00 2,606,913,312.84 210,492,033.51 775,883,031.52 4,856,443,082.87

法定代表人：宋尚龍 主管會計工作負責人：劉樹森 會計機構負責人：彭雪松

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（三）會計報表附註

一、公司基本情況

（一）公司概況

公司名稱：吉林亞泰（集團）股份有限公司（以下簡稱「本公司」)

註冊地址：吉林省長春市吉林大路1801號

登記機關：吉林省工商行政管理局

企業法人營業執照註冊號：220000000023084

法定代表人：宋尚龍

註冊資本：人民幣拾捌億玖仟肆佰柒拾叄萬貳仟零伍拾捌元

（二）歷史沿革

本公司是以遼源市茶葉經銷股份有限公司為基礎發展起來的。

遼源市茶葉經銷股份有限公司是經吉改發[1986]36號文件批准成立的股份有限公司，後經吉改股批[1994]39號和吉改股批[1994]139號文件批准更名為吉林亞泰實業股份有限公司和吉林亞泰（集團）股份有限公司。

（三）經營範圍

本公司經營範圍：房地產開發、建材、藥品生產及經營(以上各項由取得經營資格的集團公司下屬企業經營)、國家允許的進出口經營業務。

（四）公司的基本組織架構

本公司按照《公司法》要求及公司實際情況設立組織機構，主要包括股東大會（公司的權力機構）、董事會（股東大會的執行機構）、監事會（公司的內部監督機構）、經營管理機構（包括總裁、副總裁、總會計師等負責公司的日常經營管理工作）。

二、公司主要會計政策、會計估計和會計政策變更

（一）財務報表的編制基礎

本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照《企業會計準則—基本準則》和其他各項會計準則的規定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。

本財務報告於2010 年3 月24 日經本公司第八屆董事會第八次會議批准報出。

（二）遵循公司會計準則的聲明

公司編制的財務報表符合公司會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。

（三）會計期間

會計期間採用公曆年度制，即自每年 1 月 1 日起至12 月31 日止。

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（四）記帳本位幣

本公司採用人民幣為記帳本位幣。

（五）同一控制下和非同一控制下公司合併的會計處理方法

1、本公司報告期內發生同一控制下企業合併的，採用權益結合法進行會計處理。合併方在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併方為進行企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。為企業合併發行的債券或承擔其他債務支付的手續費、佣金等，計入所發行債券及其他債務的初始計量金額。企業合併中發行權益性證券發生的手續費、佣金等費用，抵減權益性證券溢價收入，溢價收入不足衝減的，衝減留存收益。企業合併形成母子公司關係的，母公司應當編制合併財務報表，包括合併資產負債表、合併利潤表和合併現金流量表，按照本公司制定的「合併財務報表」會計政策執行。

2、本公司報告期內發生非同一控制下的企業合併的，採用購買法進行會計處理。

（1）購買方區別下列情況確定合併成本：①一次交換交易實現的企業合併，合併成本為購買方在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。②通過多次交換交易分步實現的企業合併，合併成本為每一單項交易成本之和。③購買方為進行企業合併發生的各項直接相關費用也應當計入企業合併成本。④在合併合同或協議中對可能影響合併成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事項很可能發生並且對合併成本的影響金額能夠可靠計量的，購買方應當將其計入合併成本。

（2 ）購買方在購買日對作為企業合併對價付出的資產、發生或承擔的負債按照公允價值計量，公允價值與其帳面價值的差額，計入當期損益。

（3）購買方在購買日應當對合併成本進行分配，按照規定確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債。①購買方對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。②購買方對合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，則對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核；經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

（4 ）企業合併形成母子公司關係的，母公司設置備查簿，記錄企業合併中取得的子公司各項可辨認資產、負債及或有負債等在購買日的公允價值。編制合併財務報表時，應當以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告調整，按照本公司制定的「合併財務報表」會計政策執行。

（六）合併財務報表的編制方法

1、合併範圍的確定

本公司合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。

母公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數以上的表決權，表明母公司能夠控制被投資單位，將該被投資單位認定為子公司，納入合併財務報表的合併範圍；母公司擁有被投資單位數或以下的表決權，滿足下列條件之一的，視為母公司能夠控制被投資單位，將該被投資單位認定為子公司，納入合併財務報表的合併範圍：

（1）通過與被投資單位其他投資者之間的協議，擁有被投資單位半數以上的表決權；

（2 ）根據公司章程或協議，有權決定被投資單位的財務和經營政策；

（3）有權任免被投資單位的董事會或類似機構的多數成員；

（4 ）在被投資單位的董事會或類似機構佔多數表決權。

有證據表明母公司不能控制被投資單位，不納入合併財務報表的合併範圍。

2、合併財務報表編制方法

（1）本公司合併財務報表以納入合併範圍的各子公司的個別財務報表為基礎，根據其他相關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，抵消母公司與子公司、子公司與子公司之間發生內部交易對合併財務報表的影響，如果子公司會計政策及會計期間與母公司不一致，合併前先按母公司的會計政策及會計期間調整子公司財務報表。

（2 ）對於因同一控制下企業合併增加的子公司，在編制合併財務報表時，從報告期最早期間的年初起將其資產、負債、經營成果和現金流量納入合併財務報表，且其合併日前實現的淨利潤在合併利潤表中「淨利潤」項下單列「被合併方在合併前實現的淨利潤」項目反映。對於因非同一控制下企業合併取得的子公司，在編制合併財務報表時，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其個別財務報表進行調整。

（3）對於因同一控制下企業合併增加的子公司，編制合併資產負債表時，調整合併資產負債表的期初數；對於因非同一控制下企業合併增加的子公司，不調整合併資產負債表的期初數。在報告期內處置子公司，編制合併資產負債表時，不調整合併資產負債表的期初數。

（4 ）對於因同一控制下企業合併增加的子公司，在編制合併利潤表時，將該子公司合併當期期初至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表；對於因非同一控制下企業合併增加的子公司，在編制合併利潤表時，將該子公司購買日至報告期末的收入、費用、利潤納入合併利潤表。在報告期內處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合併利潤表。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（5）對於因同一控制下企業合併增加的子公司，在編制合併現金流量表時，將該子公司合併當期期初至報告期末的現金流量納入合併現金流量表；對於因非同一控制下企業合併增加的子公司，在編制合併現金流量表時，將該子公司購買日至報告期末的現金流量納入合併現金流量表。在報告期內處置子公司，將該子公司期初至處置日的現金流量納入合併現金流量表。

（6）少數股東權益和損益的列報

子公司所有者權益中不屬於母公司的份額，作為少數股東權益，在合併資產負債表中所有者權益項目下以「少數股東權益」項目列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以「少數股東損益」項目列示。

（7）超額虧損的處理

子公司少數股東分擔的當期虧損超過了少數股東在該子公司期初所有者權益中所享有的份額時，如果子公司章程或協議規定少數股東有義務承擔，並且少數股東有能力予以彌補的，該超額虧損衝減該少數股東權益。否則該超額虧損均衝減母公司所有者權益，該子公司在以後期間實現的利潤，在彌補了由母公司所有者權益所承擔的屬於少數股東損失之前，全部歸屬於母公司所有者權益。

（七）現金及現金等價物的確定標準

將持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資，確認為現金等價物。

（八）外幣業務和外幣報表折算

1、外幣交易折算匯率的確定及其會計處理方法

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率作為折算匯率，折合成人民幣記帳；收到投資者以外幣投入的資本，採用交易日即期匯率折算。在資產負債表日，視下列情況進行處理：

（1）外幣貨幣性項目：採用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入財務費用。

（2 ）以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目：按交易發生日的即期匯率折算，在資產負債表日不改變其記帳本位幣金額。

（3）以公允價值計量的外幣非貨幣性項目：按公允價值確定日的即期匯率折算。折算後的記帳本位幣金額與原帳面記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當期損益。如屬於可供出售外幣非貨幣性項目，形成的匯兌差額，計入資本公積。

2、資產負債表日外幣項目的折算方法及外幣報表折算的會計處理

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在編制合併財務報表時，在合併資產負債表中所有者權益項目下單獨作為「外幣報表折算差額」項目列示。

（九）金融工具

1、金融資產的分類：

本公司根據持有資產的目的、業務性質及風險管理要求，將金融資產在初始確認時分為：

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

（2 ）持有至到期投資：到期日固定、回收金額固定或可確定，且公司有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。

（3）應收款項：在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。

（4 ）可供出售金融資產。

2、金融負債的分類：

本公司根據業務性質及風險管理要求，將金融負債在初始確認時分為：

（1）以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

（2 ）其他金融負債。

3、金融工具的確認：

本公司成為金融工具合同的一方時，將符合金融資產或金融負債的定義的項目確認為金融資產或負債。

4、金融工具的計量方法：

（1）初始計量：

初始確認金融資產或金融負債，按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

（2 ）金融資產後續計量：

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、可供出售金融資產：按照公允價值計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用。

②持有至到期投資和應收款項：採用實際利率法，按攤餘成本計量。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（3）金融資產相關利得或損失的處理：

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，其計入當期損益。

②可供出售金融資產公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，直接計入所有者權益，在該金融資產終止確認時轉出，計入當期損益。

③持有至到期投資和應收款項，在發生減值、攤銷或終止確認時產生的利得或損失，計入當期損益，但該金融資產被指定為套期項目的除外。

（4 ）金融負債後續計量：

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用。

②與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量。

③沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，且不屬於金融負債的財務擔保合同，在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：

A．按照《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金額；

B．初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累計攤銷額後的餘額。

④除以上情況外，採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量。

（5）金融負債相關利得或損失的處理：

①按照公允價值進行後續計量的金融負債，其公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。

②以攤餘成本或成本計量的金融負債，在攤銷、終止確認時產生的利得或損失計入當期損益。

5、金融資產轉移的確認：

（1）本公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方，終止確認該金融資產。

（2 ）本公司保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的金融資產轉移，不終止確認該金融資產。

（3）本公司既沒有轉移也沒保留金融資產所有權上幾乎所有的風險：

①放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產。

②未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告產，並相應確定有關負債。

6、金融資產轉移的計量方法：

（1）金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：

①所轉移金融資產的帳面價值。

②因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。

（2 ）金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分(在此種情況下，所保留的服務資產應當視同未終止確認金融資產的一部分)之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：

①終止確認部分的帳面價值。

②終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形)之和。

原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，應當按照金融資產終止確認部分和未終止確認部分的相對公允價值，對該累計額進行分攤後確定。

（3）本公司仍保留與所轉移金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，應到繼續確認所轉移金融資產整體，並將收到的對價確認為一項金融負債。

（4 ）本公司既沒有轉移也沒保留金融資產所有權上幾乎所有的風險，且未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確定有關負債。

7、主要金融資產或金融負債的公允價值確定方法：

公允價值是在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或債務清償的金額。對存在活躍市場的金融資產或金融負債，如資產負債表日有市價的，採用市價確定公允價值。資產負債表日無市價，但最近交易日後經濟環境未發生重大變化的，採用最近交易市價確定公允價值。資產負債表日無市價，且最近交易日後經濟環境發生了重大變化的，參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值。有充足證據表明最近交易市價不能真實反映公允價值的，對最近交易的市價進行調整，確定公允價值。

對不存在活躍市場的金融資產或金融負債，採用市場參與者普遍認同，且被以往市場實際交易價格驗證具有可靠性的估值技術確定公允價值。運用估值技術得出的結果，應反映估值日在公平條件下進行正常商業交易所採用的交易價格。採用估值技術確定公允價值時，儘可能使用市場參與者在定價時考慮的所有市場參數，並通過定期校驗，確保估值技術的有效

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告性。

8、主要金融資產減值測試方法：

本公司在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，有以下客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備：

（1）發行方或債務人發生嚴重財務困難。

（2 ）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等。

（3）債權人出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步。

（4 ）債務人很可能倒閉或進行其他財務重組。

（5）因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易。

（6）無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量，如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等。

（7）債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本。

（8）權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌。

（9）其他表明金融資產發生減值的客觀證據。

9、主要金融資產減值準備計提方法：

（1）以攤餘成本計量的金融資產發生減值時，將該金融資產的帳面價值減記至預計未來現金流量(不包括尚未發生的未來信用損失)現值，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益。

☆ （2 ）以攤餘成本計量的金融資產確認減值損失後，如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復，且客觀上與確認該損失後發生的事項有關(如債務人的信用評級已提高等)，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。但是，該轉回後的帳面價值不應當超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤餘成本。

（3）在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，應當將該權益工具投資或衍生金融資產的帳面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。

（十）應收款項壞帳準備的確認標準、計提方法

1、確認壞帳損失的標準為：

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（1）、債務人破產或死亡，以其破產財產或遺產清償後仍無法收回的應收款項；

（2 ）、因債務人逾期未履行償債義務，並且具有確鑿證據表明無法收回或收回的可能性不大的應收款項。

2、計提方法：

公司將單項金額在 100 萬元以上應收帳款劃分為單項金額重大的應收款項，或者單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收款項單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備。

對於單項金額低於 100 萬元的應收款項，如有減值跡象的單獨進行減值測試，如無減值跡象的按逾期帳齡劃分為若干組合，再按這些應收款項組合在資產負債表日餘額的一定比例計算確定減值損失，計提壞帳準備。公司根據以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特徵的應收帳款組合的實際損失率為基礎，結合現時情況確定各項組合計提壞帳準備的比例如下：

帳 齡 計提比例

一年以內 5.00%

一至二年 8.00%

二至三年 10.00%

三至四年 20.00%

四至五年 30.00%

五年以上 50.00%

對有確鑿證據表明應收款項不能收回，或收回可能性較小的，則加大壞帳準備的計提比例，直至全額提取。

（十一）存貨

1、存貨的分類：公司存貨分為庫存商品、原材料、包裝物、在產品、工程施工、開發產品、開發成本、周轉材料等。取得時以實際成本計價，發出存貨的成本（除包裝物和低值易耗品外）按加權平均法計算確定。包裝物、低值易耗品攤銷方法：採用一次攤銷法。

2、公司存貨的盤存制度為永續盤存制。對盤盈、盤虧及毀損的存貨扣除責任人賠償後列入當期損益。

3、存貨跌價準備的確認標準及計提方法：

公司存貨按照成本與可變現淨值孰低計量，可變現淨值，是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。其中：

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告商品存貨的可變現淨值為估計售價減去估計的銷售費用以及相關稅費後的金額；材料存貨的可變現淨值為產成品估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的金額。

期末，在對存貨進行全面盤點的基礎上，對存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。提取時，按單個存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取。

（十二）長期股權投資

1、長期股權投資的初始計量：

（1）本公司對同一控制下企業合併形成的長期股權投資，按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資的初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產、所承擔債務帳面價值以及本公司發行股份的面值總額之間差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。本公司對非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，在購買日，以取得股權付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值以及為進行企業合併發生的各項直接相關費用之和作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資成本大於子公司可辨認淨資產公允價值份額的差額，作為商譽。長期股權投資成本小於子公司可辨認淨資產公允價值份額的差額，在對長期股權投資成本、子公司可辨認淨資產公允價值份額覆核後，長期股權投資成本仍小於子公司可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益。

（2 ）以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要的支出，但實際支付的價款中包含的已宣告但尚未領取的現金股利，作為應收項目單獨核算。

（3）以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。

（4 ）投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。

（5）以非貨幣資產交換方式取得的長期股權投資，如果該項交換具有商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能可靠計量，則以換出資產的公允價值和相關稅費作為初始投資成本，換出資產的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益；若非貨幣資產交換不同時具備上述兩個條件，則按換出資產的帳面價值和相關稅費作為初始投資成本。

（6）以債務重組方式取得的長期股權投資，按取得的股權的公允價值作為初始投資成本，初始投資成本與債權帳面價值之間的差額計入當期損益。

2、對被投資單位具有共同控制、重大影響的確定依據：

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（1）對被投資單位具有共同控制的確定依據：A、任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動；B、涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意；C、各合營方可能通過合同或協議的形式任命其中的一個合營方對合營企業的日常活動進行管理，但其必須在各合營方已經一致同意的財務和經營政策範圍內行使管理權。

（2 ）對被投資單位具有重大影響的確定依據：A、本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20% 以上但低於50%的表決權股份；B、本公司在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表；C、參與被投資單位的政策制定過程；D、與被投資單位之間發生重要交易；E、向被投資單位派出管理人員；F、向被投資單位提供關鍵技術資料。

3、長期股權投資的後續計量：

本公司對子公司的長期股權投資和其他股權投資採用成本法核算。對合營企業聯營企業長期股權投資採用權益法核算。

採用成本法核算的長期股權投資追加或收回投資時調整長期股權投資的成本。被投資單位宣告分派的現金股利或利潤，確認為當期投資收益。

採用權益法核算的長期股權投資取得長期股權投資後，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值，被投資單位除淨損益以外其他因素導致所有者權益變動，在持股比例不變的情況下，按照持股比例計算應享有或分擔的份額，調整長期股權投資的帳面價值，同時確認資本公積（其他資本公積）。確認被投資單位發生的淨虧損，以長期股權投資的帳面價值以及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限，但合同或協議約定負有承擔額外損失義務的除外。

4、減值測試方法及減值準備計提方法

資產負債表日，若子公司、合營企業、聯營企業長期股權投資存在減值跡象，估計其可收回金額，可收回金額低於帳面價值的，確認減值損失，計入當期損益，同時計提長期股權投資減值準備；其他股權投資發生減值時，按類似的金融資產的市場收益率對未來現金流量確定的現值與投資的帳面價值之間的差額確認為減值損失，計入當期損益，同時計提長期股權投資減值準備。上述長期股權投資減值準備在以後期間均不予轉回。

（十三）投資性房地產

1、投資性房地產的種類

投資性房地產分為：已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。

2、投資性房地產的計量模式

本公司投資性房地產按照成本進行初始計量。外購投資性房地產的成本，包括購買價款、

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告相關稅費和可直接歸屬於該資產的其他支出。自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態前所發生的必要支出構成。

本公司在資產負債表日採用成本模式對投資性房地產進行後續計量，按照固定資產和無形資產的規定，對投資性房地產進行計量、計提折舊或攤銷。存在減值跡象的，估計其可收回金額。投資性房地產的可收回金額低於其帳面價值的，將投資性房地產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的投資性房地產減值準備。投資性房地產減值損失確認後，減值投資性房地產的折舊或者攤銷費用在未來期間作相應調整，以使該投資性房地產在剩餘使用壽命內，系統地分攤調整後的投資性房地產帳面價值（扣除預計淨殘值）。

投資性房地產減值損失一經確認，在以後會計期間不能轉回。

（十四）固定資產

1、 固定資產確認條件：

公司為提供勞務、出租或經營管理等而持有的，使用年限在 1 年（不含 1 年）以上的有形資產，計入固定資產。包括房屋及建築物、機器設備、交通運輸設備等。購買計算機硬體所附帶的軟體，未單獨計價的，應併入計算機硬體作為固定資產管理；單獨計價的軟體，計入無形資產。

2、各類固定資產的折舊方法：

固定資產折舊採用年限平均法計提，根據固定資產類別，預計使用年限和預計淨殘值率

（4%-5% ）確定固定資產折舊率，在取得固定資產的次月按月計提折舊（已提足折舊仍繼續使用的固定支持和單獨計價入帳的土地除外）。各類固定資產折舊年限和年折舊率如下：

類 別 預計使用年限 預計淨殘值率% 年折舊率%

房屋及建築物 25-45 4-5 2.11-3.84

機器設備 5-18 4-5 5.28-19.20

運輸設備 5-12 4-5 7.92-19.20

非生產設備 5-18 4-5 5.28-19.20

已計提減值準備的固定資產，按該項固定資產的淨值扣除減值準備後的帳面淨額和剩餘折舊年限，計提各期折舊。

3、本公司每年年度終了，對固定資產使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。如果固定資產的使用壽命預計數、淨殘值預計數與原先估計數存有差異，或者與固定資產有關的經濟利益的預期實現方式發生重大改變，對固定資產使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告行相應的調整或改變。

4、固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法：

本公司於資產負債表日對存在減值跡象的固定資產進行減值測試，估計其可收回金額，若可收回金額低於帳面價值的，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。可收回金額按資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產未來現金流量現值之間的較高者確定。本公司原則上按單項資產為基礎估計可收回金額，若難以對單項資產的可收回金額進行估計的，按該項資產所屬的資產組為基礎確定資產組可收回金額。減值準備一經計提，在以後會計期間不予轉回。

5、融資租入固定資產的認定依據、計價方法：

計價依據：符合下列一項或數項標準的，認定為融資租賃：

（1）在租賃期屆滿時，租賃資產的所有權轉移給承租人。

（2 ）承租人有購買租賃資產的選擇權，所訂立的購買價款預計將遠遠低於行使選擇權時租賃資產的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權。

（3）即使資產的所有權不轉移，但租賃期佔租賃資產使用壽命的大部分。

（4 ）承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現值，幾乎相當於租賃開始日租賃資產公允價值。

（5）租賃資產性質特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。

計價方法：融資租賃方式租入的固定資產，能合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內採用與固定資產相一致的折舊政策計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內採用與固定資產相一致的折舊政策計提折舊。

（十五）在建工程

1、在建工程是指公司進行基建、更新改造等各項建築和安裝工程發生的支出。

2、在建工程按實際發生的支出確定其工程成本。所建造的固定資產或經營租入固定資產改良已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，自達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或者工程實際成本等按估計的價值轉入固定資產或長期待攤費用並計提折舊或攤銷；待辦理竣工決算後，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不需要調整原已計提的折舊額或攤銷額。

3、當資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始等三個條件同時具備時，為購建符合資本化條件的資產佔用借款的借款費

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告用開始利息資本化。當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止借款利息資本化，以後發生的借款費用計入當期損益。

4、在建工程減值準備

公司於資產負債表日對存在減值跡象的在建工程按單項工程進行減值測試，估計其可收回金額，若可收回金額低於帳面價值的，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。可收回金額按資產的公允價值減去處置費用後的淨額與資產未來現金流量現值之間的較高者確定。減值準備一經計提，在以後會計期間不予轉回。

（十六）借款費用

1、借款費用資本化的確認原則

符合資本化條件的資產，是指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷售狀態的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。

借款費用包括借款利息、折價或者溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。本公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

2、借款費用同時滿足下列條件時開始資本化：

（1）資產支出已經發生，資產支出包括為購建或者生產符合資本化條件的資產而以支付現金、轉移非現金資產或者承擔帶息債務形式發生的支出；

（2 ）借款費用已經發生；

（3）為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

3、借款費用資本化的期間：

為購建固定資產所發生的借款費用，滿足上述資本化條件的，在該資產達到預定可使用狀態或可銷售狀態前所發生的，計入資產成本；若固定資產或投資性房地產的購建活動發生非正常中斷，並且中斷時間連續超過3 個月，暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始；在達到預定可使用狀態或可銷售狀態時，停止借款費用的資本化，之後發生的借款費用於發生當期直接計入財務費用。

4、借款費用資本化金額的計算方法：

（1）為購建或者生產開發符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額確定。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（2 ）一般借款利息費用的資本化金額

公司在借款費用資本化期間內，為購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款應予資本化的利息金額應當按照下列公式計算：

一般借款利息費用資 累計資產支出超過專門借款部分的資產 所佔用一般借款的

＝ ×

本化金額 支出加權平均數 資本化率

所佔用一般借款的資

＝ 所佔用一般借款加權平均利率

本化率

所佔用一般借款當期實際發生的利息之和

＝

所佔用一般借款本金加權平均數

所佔用一般借款本金 ＝ ∑ 〔所佔用每筆一 × 每筆一般借款在當期所佔用的天數 〕

加權平均數 般借款本金 當期天數

（3）借款輔助費用的資本化

借款輔助費用在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之前，在發生時根據其發生額予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本；在所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態之後，在發生時根據其發生額確認為費用，計入當期損益。

（十七）無形資產

1、無形資產，是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。無形資產按照成本進行初始計量。

2、本公司按照無形資產的取得成本或可歸屬於無形資產開發階段且能夠可靠計量的支出對無形資產進行初始計量。

3、無形資產的後續計量：

（1）無形資產的使用壽命：

估計無形資產使用壽命時，對使用壽命確定的無形資產，如果來源於合同性權利或其他法定權利，其使用壽命不應超過合同性權利或其他法定權利的期限；如果合同性權利或其他法定權利能夠在到期時因續約等延續，且有證據表明公司續約不需要付出大額成本，續約期計入使用壽命。合同或法律沒有規定使用壽命的，公司綜合各方面情況判斷，以確定無形資產能為企業帶來未來經濟利益的期限。

按照上述方法仍無法合理確定無形資產為企業帶來經濟利益期限的，該項無形資產作為使用壽命不確定的無形資產。

企業確定無形資產的使用壽命通常考慮的因素：

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①該資產通常的產品壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；

②技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；

③該資產生產的產品（或服務）的市場需求情況；

④現在或潛在的競爭者預期採取的行動；

⑤為維持該資產產生未來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；

⑥對該資產的控制期限，使用的法律或類似限制，如特許使用期間、租賃期間等；

⑦與公司持有的其他資產使用壽命的關聯性等。

（2 ）無形資產的攤銷：

使用壽命有限的無形資產，自取得當月起在預計使用壽命內採用直線法攤銷，使用壽命不確定的無形資產不予攤銷，期末進行減值測試。

本公司至少於每年年度終了時，對無形資產的使用壽命及攤銷方法進行覆核，必要時進行調整。

（3）無形資產的減值：

有確鑿證據表明無形資產存在減值跡象的，本公司在資產負債表日進行減值測試，估計其可收回金額，若可收回金額低於其帳面價值的，將無形資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額計入當期損益，同時計提相應的無形資產減值準備。對於使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。

4、研究開發費用：

本公司內部研究開發項目的支出，區分為研究階段支出與開發階段支出。

劃分本公司內部研究開發項目研究階段支出和開發階段支出的具體標準為：

研究階段支出是指為獲取並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查所發生的支出，是為進一步開發活動進行資料及相關方面的準備，已進行的研究活動將來是否會轉入開發、開發後是否會形成無形資產等均具有較大的不確定性，因此，本公司對研究階段的支出全部予以費用化，計入當期損益。

開發階段支出是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等所發生的支出。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，才能確認為無形資產：

（1）完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

（2 ）具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

（3）無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，應當證明其有用性；

（4 ）有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

（5）歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

公司取得的已作為無形資產確認的正在進行中的研究開發項目，在取得後發生的支出應當按照上述規定處理。

（十八）長期待攤費用

長期待攤費用是指公司已經發生但應由本期和以後各期負擔的期限在一年以上的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入帳，按費用項目的受益期限採用直線法平均攤銷，其中：

經營租賃方式租入的固定資產改良支出，按剩餘租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期限平均攤銷，

融資租賃方式租入的固定資產，其符合資本化條件的裝修費用，在兩次裝修間隔期間、剩餘租賃期和固定資產尚可使用年限三者中較短的期限平均攤銷。

其他長期待攤費用在受益期內平均攤銷

如果長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益的，則將尚未攤完的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

（十九）預計負債

1、預計負債的確認：

與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，應當確認為預計負債：該義務是公司承擔的現時義務；履行該義務很可能導致經濟利益流出公司；該義務的金額能夠可靠地計量。

（1）、該義務是公司承擔的現時義務；

該義務是公司承擔的現時義務，是指與或有事項相關的義務是在公司當前條件下已承擔的義務，公司沒有其他現實的選擇，只能履行該現時義務。

（2 ）、履行該義務很可能導致經濟利益流出公司；

履行該義務很可能導致經濟利益流出公司，是指履行與或有事項相關的現時義務時，導致經濟利益流出公司的可能性超過 50％但小於或等於95％。

（3）、該義務的金額能夠可靠地計量；

該義務的金額能夠可靠地計量，是指與或有事項相關的現時義務的金額能夠合理地估計。

2、預計負債的計量 ：

（1）、最佳估計數的確定：

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預計負債應當按照履行相關現時義務所需支出的最佳估計數進行初始計量。最佳估計數的確定應當分別以下兩種情況處理：

A、所需支出存在一個連續範圍（或區間，下同），且該範圍內各種結果發生的可能性相同，則最佳估計數應當按照該範圍內的中間值，即上下限金額的平均數確定。

B、所需支出不存在一個連續範圍，或者雖然存在一個連續範圍但該範圍內各種結果發生的可能性不相同。在這種情況下；最佳估計數按照如下方法確定：

a、有事項涉及單個項目的，按照最可能發生金額確定。

b、或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。

（2 ）、預期可獲得補償的處理：

企業清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額只有在基本確定能夠收到時才能作為資產單獨確認。確認的補償金額不應當超過預計負債的帳面價值。

公司在資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核。有確鑿證據表明該帳面價值不能真實反映當前最佳估計數的，應當按照當前最佳估計數對該帳面價值進行調整。

（二十）股份支付及權益工具

公司股份支付的確認和計量，以真實、完整、有效的股份支付協議為基礎。具體分為：以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

（1）以權益結算的股份支付：

以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資本公積。

權益工具的公允價值的確定：

①對於授予職工的股份，其公允價值按企業股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據的條款和條件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。如果企業未公開交易，則應按估計的市場價格計量，並考慮授予股份所依據的條款和條件進行調整。

②對於授予職工的股票期權，如果不存在條款和條件相似的交易期權，應通過期權定價模型來估計所授予的期權的公允價值。

企業在確定權益工具授予日的公允價值時，應當考慮股份支付協議規定的可行權條件中的市場條件和非可行權條件的影響。股份支付存在非可行權條件的，只要職工或其他方滿足

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告了所有可行權條件中的非市場條件（如服務期限等），企業應當確認已得到服務相對應的成本費用。

（2 ）以現金結算的股份支付：

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的換取職工服務的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。

（3）確認可行權權益工具最佳估計的依據：在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。

（4 ）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理：

如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，公司按照權益工具公允價值的增加相應地確認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數量，公司將增加的權益工具的公允價值相應地確認為取得服務的增加；如果公司按照有利於職工的方式修改可行權條件，公司在處理可行權條件時，考慮修改後的可行權條件。

如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，公司繼續以權益工具在授予日的公允價值為基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工具的數量，公司將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利於職工的方式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改後的可行權條件。

如果公司在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行權條件而被取消的除外），則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩餘等待期內確認的金額。

（二十一）回購本公司股份

公司按法定程序報經批准採用收購本公司股票方式減資的，按註銷股票面值總額減少股本，購回股票支付的價款（含交易費用）與股票面值的差額調整所有者權益，超過面值總額的部分，應依次衝減資本公積（股本溢價）、盈餘公積和未分配利潤；低於面值總額的，低於面值總額的部分增加資本公積（股本溢價）。

公司回購的股份在註銷或者轉讓之前，作為庫存股管理，回購股份的全部支出轉作庫存股成本。

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庫存股轉讓時，轉讓收入高於庫存股成本的部分，增加資本公積(股本溢價)；低於庫存股成本的部分，依次衝減資本公積(股本溢價)、盈餘公積、未分配利潤。因實行股權激勵回購本公司股份的，在回購時，按照回購股份的全部支出作為庫存股處理，同時進行備查登記。

（二十二）收入

1、銷售商品的收入：

在下列條件均能滿足時予以確認：

(1） 公司已將商品所有權上的重要風險和報酬轉移給購貨方；

(2） 公司既沒有保留通常與所有權聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施控制；

(3） 收入的金額能夠可靠計量。

(4） 相關經濟利益很可能流入本公司。

(5） 相關的、已發生的或將發生的成本能夠可靠計量。

2、提供勞務的收入：

(1） 在同一會計年度內開始並完成的勞務，在勞務完成時確認收入，確認的金額為合同或協議總金額。

(2） 如果勞務的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，本公司在資產負債表日按完工百分比法確認收入。

(3） 在提供勞務交易的結果不能可靠估計的情況下,本公司在資產負債表日按已經發生並預計能夠補償的勞務成本金額確認收入,並按相同金額結轉成本；如果已經發生的勞務成本預計只能部分地得到補償,應按能夠得到補償的勞務成本金額確認收入,並按已經發生的勞務成本結轉成本；如果已經發生的勞務成本預計不能得到補償,則不確認收入,並將已經發生的勞務成本確認為當期費用。

3、讓渡資產使用權：

☆ 讓渡資產使用權而產生的使用費收入按照有關合同或協議規定的收費時間和收費方法計算確定，並應同時滿足以下條件：

（1）與交易相關的經濟利益能夠流入公司。

（2 ）收入的金額能夠可靠地計量。

（二十三）政府補助

1、政府補助的確認：

本公司收到政府無償撥入的貨幣性資產或非貨幣性資產，同時滿足下列條件時，確認為政府補助：

（1）企業能夠滿足政府補助所附條件；

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（2 ）企業能夠收到政府補助。

2、政府補助的計量：

（1）政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。

（2 ）與資產相關的政府補助，公司取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在該資產使用壽命內平均分配，分次計入以後各期的損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。

與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償公司已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益。

（3）已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理：

（4 ）存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。

（5）不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。

（二十四）遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

1、遞延所得稅資產的確認：

（1）本公司以未來期間很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認：

①該項交易或事項不屬於企業合併；

②交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。

（2 ）本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產：

①暫時性差異在可預見的未來可能轉回；

②未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。

（3）本公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。

2、遞延所得稅負債的確認：

除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債：

（1）商譽的初始確認；

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（2 ）同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認：

①該項交易不是企業合併；

②交易或事項發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額（或可抵扣虧損）。

（3）本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的：

①投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間；

②該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。

3、所得稅費用計量：

（1）資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）的所得稅金額計量；對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量。適用稅率發生變化的，應對已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債進行重新計量，除直接在所有者權益中確認的交易或者事項產生的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以外，將其影響數計入變化當期的所得稅費用。

（2 ）資產負債表日，本公司對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核。如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額轉回。

（二十五）職工薪酬

職工薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補助；職工福利費；醫療保險費、養老保險費、失業保險費、工傷保險費、生育保險費等社會保險費；住房公積金；工會經費和職工教育經費、非貨幣性福利、辭退福利等其他與獲得職工提供的服務相關的支出。公司於職工提供服務的期間將應付職工薪酬確認為負債，除因解除與職工勞動關係給予的補償外，根據職工提供服務的收益對象計入相關的成本費用。職工薪酬按以下原則進行計量：

1、具有明確計提標準的貨幣性薪酬，按照規定的計提標準確認應付職工薪酬；

2、沒有明確計提標準的貨幣性薪酬，公司根據歷史經驗數據和自身實際情況，計算確定應付職工薪酬；

3、非貨幣性職工薪酬，按照非貨幣性資產的公允價值在實際發放時確認應付職工薪酬；

4、對於公司已經制定正式解除勞動關係計劃且不能單方面撤銷該計劃的辭退福利，公司應確認為當期損益，同時確認應付職工薪酬。

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（二十六）會計政策變更

會計政策變更的內容和原因 審批程序 受影響的報表項目名稱 影響金額

高危行業企業按照國家規定提取 2008 年未分配利潤期初餘額 -1,002,177.50

的安全生產費、維簡費和其他具有 2008 年專項儲備期初餘額 1,002,177.50

《企業會計準則解釋

類似性質的費用，應當計入相關產 2008 年度營業成本 4,605,090.96

第3 號》

品的成本或當期損益，同時記入 2008 年專項儲備期末餘額 5,607,268.46

「專項儲備」科目 2008 年未分配利潤期末餘額 -5,607,268.46

三、稅項

本公司及下屬子公司主要應納稅稅種及法定稅率列示如下：

1、增值稅

除吉林亞泰物業管理有限公司、雙鴨山亞泰煤業有限公司、長春亞泰熱力有限責任公司按13%稅率計算銷項稅，扣除進項稅額後計繳，亞泰集團長春建材有限公司執行6％的增值稅簡易徵收辦法外，其他公司均按17%稅率計算銷項稅，扣除進項稅額後計繳。

2、營業稅

本公司分別按建築施工勞務收入的3%、房地產開發收入的5%、飲食服務業收入的10%計繳營業稅。

3、企業所得稅

本公司除吉林亞泰製藥股份有限公司（高新技術企業）按15%稅率外，其他公司均按25%稅率計繳所得稅。

4、城建稅

本公司除吉林亞泰明城水泥有限公司執行5%稅率外，其他公司均按7%稅率計繳城建稅。

5、教育費附加

除亞泰集團哈爾濱水泥有限公司按應繳流轉稅額的4%計繳外，其他公司按應繳流轉稅額的3%計繳教育費附加。

6、資源稅

本公司按自用石灰石開採量每噸2元計繳資源稅。

7、房產稅

本公司按租金收入的12%、房產原值扣除10%-30%後價值的1.2%計算繳納房產稅。

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四、企業合併及合併財務報表

（1）通過設立或投資等方式取得的子公司

單位：萬元 幣種：人民幣

實質上構成

對子公司淨

子公司全稱 公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額

投資的其他

項目餘額

房屋開發、房

吉林亞泰房地產開發有限公司 有限責任公司 長春 房地產 70,000.00 屋改造、商品 70,000.00

房經營等

房地產開發、南京南汽同泰房地產開發有限公

有限責任公司 南京 房地產 2,000.00 經營、物業管 1,200.00

司

理

向房地產業、

天津亞泰吉盛投資有限公司 有限責任公司 天津 投資 2,000.00 2,000.00

建材業投資

瀋陽亞泰吉盛房地產開發有限公 房地產開發；

有限責任公司 瀋陽 房地產 2,000.00 2,000.00

司 商品房銷售

瀋陽亞泰金安房地產開發有限公 房地產開發；

有限責任公司 瀋陽 房地產 2,000.00 2,000.00

司 商品房銷售

房屋開發、房

松原亞泰房地產開發有限公司 有限責任公司 松原 房地產 2,000.00 屋改造、商品 2,000.00

房經營

房屋及供暖

管理維修、小

吉林亞泰物業管理有限公司 有限責任公司 長春 物業管理 800.00 區配套設施 800.00

管理、小區交

通工具管理

房屋建築施

吉林亞泰建築工程有限公司 有限責任公司 長春 建築 5,500.00 工總承包壹 5,500.00

級

建築工程的

室內外裝修、

吉林亞泰恆大裝飾工程有限公司 有限責任公司 長春 裝飾 1,000.00 570.00

生產裝潢材

料

環境工程、園

林設計、建

吉林亞泰環境工程有限公司 有限責任公司 長春 環境設計 1,000.00 1,000.00

設；綠化養護

等

對水泥產品

行業及相關

行業的投資，

吉林亞泰集團建材投資有限公司 有限責任公司 長春 投資管理 297,600.00 220,195.29

向附屬企業

提供管理服

務

水泥、水泥制

品經銷，倉

吉林亞泰集團水泥銷售有限公司 有限責任公司 長春 水泥銷售 500.00 500.00

儲，裝卸，普

通貨運

水泥、水泥制

吉林亞泰水泥有限公司 有限責任公司 雙陽 水泥製造 133,163.00 133,163.00

品製造

水泥、水泥制

吉林亞泰明城水泥有限公司 有限責任公司 吉林 水泥製造 69,532.00 69,532.00

品製造

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水泥、水泥制

吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司 有限責任公司 長春 水泥製造 9,240.00 9,240.00

品製造

生產、銷售預

亞泰集團長春建材有限公司 有限責任公司 長春 商砼製造 2,500.00 拌商品混凝 2,500.00

土

水泥袋制 編織袋、集裝

吉林亞泰三川塑編有限責任公司 有限責任公司 遼源 4,010.00 4,010.00

造 袋

水泥、水泥制

亞泰集團圖們水泥有限公司 有限責任公司 圖們 水泥製造 1,400.00 1,400.00

品製造

生產、銷售預

亞泰集團哈爾濱建材有限公司 有限責任公司 哈爾濱 商砼製造 5,000.00 5,000.00

拌混凝土等

生產、銷售混

亞泰集團瀋陽建材有限公司 有限責任公司 瀋陽 商砼製造 25,000.00 25,000.00

凝土等

亞泰集團瀋陽金安預製構件有限 商砼構件 生產、銷售混

有限責任公司 瀋陽 20,000.00 20,000.00

公司 製造 凝土構件等

亞泰集團瀋陽金泰商品混凝土有 生產、銷售混

有限責任公司 瀋陽 商砼製造 20,000.00 20,000.00

限公司 凝土等

水泥、水泥制

亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 有限責任公司 哈爾濱 水泥製造 73,000.00 73,000.00

品製造

水泥及水泥

亞泰集團安達水泥有限公司 有限責任公司 安達 水泥製造 13,841.29 13,841.29

產品製造

亞泰集團哈爾濱水泥（阿城）有 水泥及水泥

有限責任公司 阿城 水泥製造 1,000.00 1,000.00

限公司 產品製造

水泥及水泥

吉林龍潭水泥有限公司 有限責任公司 吉林 水泥製造 12,800.00 12,800.00

產品製造

音像製品、百

貨、針紡織

品、日用雜品

等購銷。自有

吉林亞泰超市有限公司 有限責任公司 長春 商業零售 2,790.00 2,790.00

櫃檯出租；圖

書、酒、肉、

水產品、水果

等

針紡織品、服

裝、鞋帽、箱

包、體育用品

吉林亞泰富苑購物中心有限公司 有限責任公司 長春 商業零售 2,000.00 等購銷；餐 2,000.00

飲、咖啡廳；

電子遊藝、遊

泳館等

北京亞泰飯店有限公司 有限責任公司 北京 餐飲 100.00 住宿；中餐 100.00

糕點、食品加

工；住宿、中

吉林亞泰飯店有限公司 有限責任公司 長春 餐飲 570.00 西餐、咖啡 570.00

廳、服裝幹

洗、水洗等

人參、鹿茸及

鹿製品等購

吉林亞泰參茸貿易有限公司 有限責任公司 長春 市場經營 500.00 500.00

銷；自有櫃檯

出租

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酒吧、咖啡

長春龍達賓館有限公司 有限責任公司 長春 餐飲 2,350.00 廳；飲食、客 2,350.00

房服務；

建築材料、五

金等批發零

長春亞泰熱力有限責任公司 有限責任公司 長春 熱力供應 23,900.00 23,900.00

售；供熱、供

汽；二次供水

中西藥原料

吉林亞泰製藥股份有限公司 股份有限公司 長春 製藥 8,315.00 3,029.15

及製劑

西藥製劑、中

吉林大藥房藥業股份有限公司 股份有限公司 長春 藥品銷售 4,725.06 3,214.42

成藥

中成藥、中藥

吉林大藥房吉林市藥業有限責任 飲片、抗生素

有限責任公司 吉林 藥品銷售 200.00 200.00

公司 等零售；醫療

器械零售

中成藥、化學

通化市吉林大藥房藥業有限責任 藥製劑、生化

有限責任公司 通化 藥品銷售 200.00 200.00

公司 藥品、中藥飲

片等零售

片劑、硬膠囊

劑、顆粒劑、

吉林亞泰明星製藥有限公司 有限責任公司 長春 製藥 2,000.00 1,736.40

中藥飲片生

產

煤炭開採、煤

雙鴨山亞泰煤業有限公司 有限責任公司 雙鴨山 煤炭生產 20,000.00 20,000.00

炭經銷

鐵礦石、石膏

吉林亞泰集團物資貿易有限公司 有限責任公司 長春 物資貿易 3,000.00 等的經銷；煤 3,000.00

炭批發經營

☆ 利用自有資

吉林亞泰投資有限公司 有限責任公司 長春 投資管理 5,000.00 5,000.00

金對外投資

續上表

從母公司所有者權益

少數股東權 衝減子公司少數股東

持股比例 表決權比例 是否合併報 少數股東權 益中用於衝 分擔的本期虧損超過

子公司全稱

(%) (%) 表 益 減少數股東 少數股東在該子公司

損益的金額 期初所有者權益中所

享有份額後的餘額

吉林亞泰房地產開發有限公司 100.00 100.00 是

南京南汽同泰房地產開發有限公司 60.00 60.00 是 860.39

天津亞泰吉盛投資有限公司 100.00 100.00 是

瀋陽亞泰吉盛房地產開發有限公司 100.00 100.00 是

瀋陽亞泰金安房地產開發有限公司 100.00 100.00 是

松原亞泰房地產開發有限公司 100.00 100.00 是

吉林亞泰物業管理有限公司 100.00 100.00 是

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

吉林亞泰建築工程有限公司 100.00 100.00 是

吉林亞泰恆大裝飾工程有限公司 57.00 57.00 是 587.98

吉林亞泰環境工程有限公司 100.00 100.00 是

吉林亞泰集團建材投資有限公司 74.00 74.00 是 87,314.95

已含在建材

吉林亞泰集團水泥銷售有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

吉林亞泰水泥有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

吉林亞泰明城水泥有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

亞泰集團長春建材有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

吉林亞泰三川塑編有限責任公司 73.82 73.82 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

亞泰集團圖們水泥有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

亞泰集團哈爾濱建材有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

亞泰集團瀋陽建材有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

亞泰集團瀋陽金安預製構件有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

亞泰集團瀋陽金泰商品混凝土有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

亞泰集團安達水泥有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

亞泰集團哈爾濱水泥（阿城）有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

吉林龍潭水泥有限公司 74.00 74.00 是 投資公司少

數股權中

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

吉林亞泰超市有限公司 100.00 100.00 是

吉林亞泰富苑購物中心有限公司 100.00 100.00 是

北京亞泰飯店有限公司 100.00 100.00 是

吉林亞泰飯店有限公司 100.00 100.00 是

吉林亞泰參茸貿易有限公司 100.00 100.00 是

長春龍達賓館有限公司 100.00 100.00 是

長春亞泰熱力有限責任公司 100.00 100.00 是

吉林亞泰製藥股份有限公司 36.43 36.43 是 6,959.83

吉林大藥房藥業股份有限公司 68.03 68.03 是 2,216.05

已含在大藥

吉林大藥房吉林市藥業有限責任公司 68.03 68.03 是 房少數股權

中

已含在大藥

通化市吉林大藥房藥業有限責任公司 68.03 68.03 是 房少數股權

中

吉林亞泰明星製藥有限公司 86.82 86.82 是 137.89

雙鴨山亞泰煤業有限公司 100.00 100.00 是

吉林亞泰集團物資貿易有限公司 100.00 100.00 是

吉林亞泰投資有限公司 100.00 100.00 是

（2 ）非同一控制下企業合併取得的子公司

單位：萬元 幣種：人民幣

實質上構成對子

期末實際出

子公司全稱 公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 公司淨投資的其

資額

他項目餘額

水泥用大理石

開採、水泥、熟

亞泰集團伊通水泥有限公司 有限責任公司 伊通 水泥製造 12,300.00 料生產、銷售， 30,030.70

建築用大理石

開採，發電

製造銷售低鹼

水泥、道路水泥

亞泰集團通化水泥股份有限公司 股份有限公司 通化 水泥製造 4,770.84 14,288.50

等建材產品，石

灰石開採

普通矽酸鹽水

梅河口貴成水泥製造有限責任公司 有限責任公司 梅河口 水泥製造 1,000.00 泥42.5 粉磨生 1,000.00

產銷售

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新型建築材料

通化市威龍新型建築材料有限公司 有限責任公司 通化 建材製造 1,000.00 1,000.00

製造及銷售

水泥袋制 塑料編織袋生

通化市旭升塑編製造有限責任公司 有限責任公司 通化 600 597

造 產銷售

續上表

從母公司所有者權益衝

減子公司少數股東分擔

少數股東權益中

持股比例 表決權比例 是否合併報 少數股東權 的本期虧損超過少數股

子公司全稱 用於衝減少數股

(%) (%) 表 益 東在該子公司期初所有

東損益的金額

者權益中所享有份額後

的餘額

亞泰集團伊通水泥有限公司 74.00 74.00 是

已含在建材

亞泰集團通化水泥股份有限公司 73.87 73.87 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

梅河口貴成水泥製造有限責任公司 73.87 73.87 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

通化市威龍新型建築材料有限公司 73.87 73.87 是 投資公司少

數股權中

已含在建材

通化市旭升塑編製造有限責任公司 73.50 73.50 是 投資公司少

數股權中

本公司所屬子公司吉林亞泰房地產開發有限公司新設天津亞泰吉盛投資有限公司、瀋陽

亞泰吉盛房地產開發有限公司、瀋陽亞泰金安房地產開發有限公司、松原亞泰房地產開發有

限公司，本期納入財務報表合併範圍。

本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司（原名吉林亞泰集團水泥投資有限公

司）新設亞泰集團瀋陽建材有限公司、亞泰集團瀋陽金安預製構件有限公司、亞泰集團瀋陽

金泰商品混凝土有限公司、亞泰集團哈爾濱建材有限公司，本期納入合併範圍。

本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全資子公司吉林亞泰水泥有限公

司新設亞泰集團圖們水泥有限公司，本期納入合併範圍。

本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全資子公司亞泰集團哈爾濱水泥

有限公司新設亞泰集團安達水泥有限公司、亞泰集團哈爾濱水泥（阿城）有限公司，本期納

入合併範圍。

本公司所屬控股子公司吉林大藥房藥業股份有限公司新設通化市吉林大藥房藥業有限

責任公司，本期納入合併範圍。

本公司新設吉林亞泰投資有限公司，本期納入合併範圍。

本公司新設吉林亞泰集團物資貿易有限公司，本期納入合併範圍。

本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的子公司吉林亞泰明城水泥有限公

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司本期以每股3 元的價格先後收購李國昌、秦嗣明、盛延琴等 189 名自然人持有的吉林省通

化特種水泥集團股份有限公司（現已更名為「亞泰集團通化水泥股份有限公司」，以下簡稱「通

化水泥」） 24,247,658 股股份和李國昌等 16 名自然人股東持有的通化水泥 23,380,575 股股

份，共計47,628,233 股股份，佔通化水泥股份總額4,770.8 萬股的99.83%，本期納入合併範

圍。梅河口貴成水泥製造有限責任公司、通化市威龍新型建築材料有限公司、通化市旭升塑

編製造有限責任公司均為通化水泥的子公司，本期亦納入合併範圍。

根據本公司建材產業發展規劃，本公司由所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的

全資子公司吉林亞泰水泥有限公司收購鮑維江、浙江金圓水泥有限公司、金華金圓熱電有限

公司持有的吉林金圓水泥有限公司（現已更名為「亞泰集團伊通水泥有限公司」，以下簡稱「伊

通水泥」）123,000,000.00 元股權。股權轉讓後，吉林亞泰水泥有限公司持有伊通水泥全部股

權。該公司本期納入合併範圍。

五、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

2009.12.31 2008.12.31

項 目

折算 折算

外幣金額 人民幣金額 外幣金額 人民幣金額

匯率 匯率現金：

人民幣 571,262.71 9,106,302.14

現金小計 571,262.71 9,106,302.14

銀行存款：

人民幣 2,286,395,648.43 1,458,297,813.52

美元 33,485.95 6.8282 228,648.77 33,256.55 6.8346 227,295.23

歐元 6,068,135.45 9.7971 59,450,129.82

銀行存款小計 2,346,074,427.02 1,458,525,108.75

其他貨幣資金：

人民幣（銀行匯票） 110,000,000.00

其他貨幣資金小計 110,000,000.00

合 計 2,456,645,689.73 1,467,631,410.89

（1）貨幣資金期末餘額較期初餘額增加67.39%，主要原因為本公司本期經營活動現金

淨流量與籌資活動現金淨流量增加的貨幣資金尚未完全投入使用所致。

（2 ）本公司不存在抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險

的款項。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

2、應收票據

（1）應收票據分類

種類 2009.12.31 2008.12.31

銀行承兌匯票 35,224,672.57 18,915,915.86

合 計 35,224,672.57 18,915,915.86

（2 ）本公司期末不存在質押的應收票據。

3、應收帳款

（1）按單項金額重大與否分類:

2009.12.31 2008.12.31

項目

比例 比例 比例 比例

應收帳款餘額 壞帳準備 應收帳款餘額 壞帳準備

% % % %

單項金額重大的應收帳款 183,646,698.68 65.07 26,435,309.07 59.32 178,907,531.13 52.08 16,048,046.81 39.37

單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款

其他不重大應收帳款 98,597,067.38 34.93 18,128,970.71 40.68 164,603,502.69 47.92 24,711,127.68 60.63

合 計 282,243,766.06 100.00 44,564,279.78 100.00 343,511,033.82 100.00 40,759,174.49 100.00

本公司將期末單項金額在100萬元以上的應收帳款確認為單項金額重大的應收帳款，對

上述應收帳款本公司已按制定的會計政策及所確認的帳齡情況計提了相應的壞帳準備。

（2 ）按帳齡分類:

2009.12.31 2008.12.31

帳齡

佔應收帳款 壞帳準備 佔應收帳款 壞帳準備

應收帳款餘額 壞帳準備 應收帳款餘額 壞帳準備

餘額比例 計提比例 餘額比例 計提比例

一年以內 125,972,863.80 44.63% 5% 6,298,643.19 173,484,045.70 50.50% 5% 8,674,202.29

一至二年 36,926,032.27 13.08% 8% 2,954,082.58 51,888,910.63 15.11% 8% 4,151,112.85

二至三年 44,921,351.19 15.92% 10% 4,492,135.12 45,276,644.86 13.18% 10% 4,527,664.49

三年以上 74,423,518.80 26.37% 20-100% 30,819,418.89 72,861,432.63 21.21% 20-100% 23,406,194.86

合 計 282,243,766.06 100.00% 44,564,279.78 343,511,033.82 100.00% 40,759,174.49

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（3）應收帳款期末餘額位列前五名的單位：

☆ 與本公 佔應收帳款

單位名稱 金 額 欠款年限

司關係 總額比例%

長春賓館 客戶 9,780,000.00 3.47 1 年以內、1-2 年

哈大鐵路客運專線有限責任公司 客戶 9,458,292.02 3.35 1 年以內

長春市醫療保險管理中心 客戶 9,358,169.49 3.31 1 年以內

通沈高速公路 客戶 7,649,525.47 2.71 2-3 年

吉林省匯華房地產開發公司 客戶 6,000,000.00 2.13 1 年以內、2-3 年、3-4 年

合 計 42,245,986.98 14.97

（4 ）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的應收帳款壞帳準備計提：

應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例% 理由

潘悅春 203,197.24 203,197.24 100 帳齡長，無法收回

通化一建三分公司 103,000.00 103,000.00 100 帳齡長，無法收回

吉林省交通建材有限責任公司 94,543.08 94,543.08 100 帳齡長，無法收回

華通偉業房地產有限公司 84,560.00 84,560.00 100 帳齡長，無法收回

北安興業建築有限公司 66,784.18 66,784.18 100 帳齡長，無法收回

李論 9,927.73 9,927.73 100 帳齡長，無法收回

中鐵集團公司長琿公路十標段 10,500.00 10,500.00 100 帳齡長，無法收回

通化市二道江區政府採購辦公室 5,215.00 5,215.00 100 帳齡長，無法收回

通化市建築設計院 2,105.60 2,105.60 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱國際會展中心 2,330,623.60 2,330,623.60 100 帳齡長，無法收回

哈天鵝實業股份物資分公司 654,814.29 654,814.29 100 帳齡長，無法收回

黑龍江省電力物資總公司 593,084.77 593,084.77 100 帳齡長，無法收回

雙葉公司 110,500.00 110,500.00 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市建材經銷公司 100,000.00 100,000.00 100 帳齡長，無法收回

黑龍江省建設物資公司 93,248.00 93,248.00 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱米旗食品有限公司 88,840.00 88,840.00 100 帳齡長，無法收回

水泥機械安裝公司 70,000.00 70,000.00 100 帳齡長，無法收回

綏化物資城燃料公司 67,109.97 67,109.97 100 帳齡長，無法收回

萬化物資公司 37,000.00 37,000.00 100 帳齡長，無法收回

哈市道外中建建築工程公司[孟] 36,801.30 36,801.30 100 帳齡長，無法收回

海倫水利物資公司 22,173.20 22,173.20 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市建二一分公司 21,416.00 21,416.00 100 帳齡長，無法收回

綏稜通達建材 15,000.00 15,000.00 100 帳齡長，無法收回

黑龍江石油化工廠基建處 14,997.90 14,997.90 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市建二三分公司 10,577.00 10,577.00 100 帳齡長，無法收回

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哈濱冬物資經貿有限公司 10,000.00 10,000.00 100 帳齡長，無法收回

哈鐵集團建設二公司 3,651.60 3,651.60 100 帳齡長，無法收回

黑龍江省建一公司 3,057.50 3,057.50 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市道外區經貿委 476,000.00 476,000.00 100 帳齡長，無法收回

合 計 5,338,727.96 5,338,727.96

（5）應收帳款期末餘額中無持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位欠款。

4、預付款項

（1）按帳齡分類:

2009.12.31 2008.12.31

帳齡

金 額 比 例 金 額 比 例

一年以內 595,054,776.57 35.28% 1,458,048,672.53 66.76%

一至二年 482,460,890.12 28.60% 446,135,508.78 20.42%

二至三年 459,265,677.97 27.23% 242,822,232.75 11.12%

三年以上 149,967,678.74 8.89% 37,077,900.85 1.70%

合 計 1,686,749,023.40 100.00% 2,184,084,314.91 100.00%

（2 ）預付款項期末餘額位列前五名的單位：

佔預付款項期末

單位名稱 期末餘額 欠款年限 款項性質

餘額比例

江西華翔富奇汽車有限公司 210,628,704.00 12.49% 1-3 年 項目合作款

長春市二道區政府 198,886,273.26 11.79% 2-4 年 預付土地款

吉林亞泰生物藥業股份有限公司 181,462,403.10 10.75% 1-2 年 股權購置款

長春二道經濟開發區管理委員會 100,000,000.00 5.93% 2-3 年 預付土地款

瀋陽蒲河新城土地儲備交易中心 100,000,000.00 5.93% 1 年以內 預付土地款

合 計 790,977,380.36 46.89%

（3）預付款項期末餘額較期初餘額減少22.77%，主要原因為本公司受讓吉林銀行股份

有限公司股權事項除受讓吉林亞泰生物藥業股份有限公司持有的股權外，其他已獲得中國銀

行業監督管理委員會吉林監管局[2009]70號文件批准，其預付的股權購置款從預付款項轉入

長期股權投資所致。

（4 ）預付款項期末餘額中無持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位欠款。

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5、應收利息

（1）應收利息

項 目 期初數 本期增加 本期減少 期末數

應收次級債權利息 12,600,000.00 12,600,000.00

合 計 12,600,000.00 12,600,000.00

（2 ）應收利息的說明：本期新增應收次級債權利息為認購東北證券股份有限公司發行

的6 億元人民幣次級債權產生的應收利息。詳見：六、關聯方及其交易。

6、其他應收款

（1）按單項金額重大與否分類:

2009.12.31 2008.12.31

項目

比例 比例 比例 比例

應收帳款餘額 壞帳準備 應收帳款餘額 壞帳準備

% % % %單項金額重大的其他應收

336,404,610.94 80.19 34,313,829.89 82.49 296,041,673.77 91.16 24,954,497.32 84.98

款單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款

其他不重大其他應收款 83,122,965.68 19.81 7,281,234.20 17.51 28,698,714.77 8.84 4,410,127.19 15.02

合 計 419,527,576.62 100.00 41,595,064.09 100.00 324,740,388.54 100.00 29,364,624.51 100.00

本公司將期末單項金額在100萬元以上的其他應收款確認為單項金額重大的其他應收

款，對上述其他應收款本公司已按制定的會計政策及所確認的帳齡情況計提了相應的壞帳準

備。

（2 ）按帳齡分類:

2009.12.31 2008.12.31

帳齡 其他應收款餘 佔其他應收 壞帳準備 佔其他應收 壞帳準備

壞帳準備 其他應收款餘額 壞帳準備

額 款餘額比例 計提比例 款餘額比例 計提比例

一年以內 272,478,541.03 64.95% 5% 13,623,927.05 199,467,094.91 61.42% 5% 9,973,354.75

一至二年 28,684,007.91 6.84% 8% 2,294,720.63 57,520,728.04 17.71% 8% 4,601,658.24

二至三年 52,525,628.15 12.52% 10% 5,252,562.82 37,242,401.52 11.47% 10% 3,724,240.15

三年以上 65,839,399.53 15.69% 20-100% 20,423,853.59 30,510,164.07 9.40% 20-100% 11,065,371.37

合 計 419,527,576.62 100.00% 41,595,064.09 324,740,388.54 100.00% 29,364,624.51

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（3）其他應收款期末餘額位列前五名的單位：

佔其他應收款

單位名稱 與本公司關係 期末餘額 欠款年限

期末餘額比例

長春吉盛投資有限責任公司 非關聯方 43,634,485.43 10.40% 1 年以內、1-2 年

長春市順發電力器材有限公司 非關聯方 31,300,000.00 7.47% 1 年以內

長春市豐和物貿有限公司 非關聯方 31,019,313.33 7.39% 1 年以內

長春躍進水泥廠 非關聯方 30,003,729.41 7.15% 1-4 年

長春市祥潤物資有限公司 非關聯方 29,091,344.46 6.93% 1 年以內

合 計 165,048,872.63 39.34%

（4 ）期末單項金額重大或雖不重大但單獨進行減值測試的其他應收款壞帳準備計提：

計提比

其他應收款內容 帳面餘額 壞帳金額 理由

例%

哈爾濱市民主鄉民富大隊 875,447.51 875,447.51 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市第三水泥廠 270,818.00 270,818.00 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市道外區周家板廠 125,248.70 125,248.70 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市民主鄉民富一隊 52,896.45 52,896.45 100 帳齡長，無法收回

李福林 13,819.50 13,819.50 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市道外區環亞板廠 11,524.82 11,524.82 100 帳齡長，無法收回

劉維剛 10,334.62 10,334.62 100 帳齡長，無法收回

張學利 8,482.49 8,482.49 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市團結鎮長勝六隊 8,319.45 8,319.45 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市八區糧食倉庫 6,660.20 6,660.20 100 帳齡長，無法收回

黑龍江省青年二連 3,564.00 3,564.00 100 帳齡長，無法收回

夏代君 2,597.30 2,597.30 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市民主鄉東風磚廠 581.40 581.40 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市道外區交通碼頭 575.70 575.70 100 帳齡長，無法收回

哈爾濱市道外區砂廠 248.90 248.90 100 帳齡長，無法收回

苫布押金 303,935.21 303,935.21 100 帳齡長，無法收回

合 計 1,695,054.25 1,695,054.25

（5）其他應收款期末餘額較年初增加29.19%，主要原因為本公司本期支付往來款增加

所致。

（6）其他應收款期末餘額中無持有本公司5%(含 5%)以上表決權股份的股東單位欠款。

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7、存貨

（1）存貨分類明細情況

2009.12.31 2008.12.31

項目

期末餘額 存貨跌價準備 帳面價值 期初餘額 存貨跌價準備 帳面價值

原 材 料 623,370,052.86 2,016,093.82 621,353,959.04 454,231,161.98 2,016,093.82 452,215,068.16

在 產 品 110,210,604.99 110,210,604.99 52,808,931.93 52,808,931.93

庫存商品 251,876,280.29 892,326.72 250,983,953.57 169,010,224.58 783,772.72 168,226,451.86

周轉材料 17,250,096.55 17,250,096.55 12,324,400.43 12,324,400.43

開發產品 641,682,180.70 641,682,180.70 604,756,260.82 604,756,260.82

開發成本 823,970,700.52 823,970,700.52 649,823,187.90 649,823,187.90

合 計 2,468,359,915.91 2,908,420.54 2,465,451,495.37 1,942,954,167.64 2,799,866.54 1,940,154,301.10

（2 ）開發產品構成如下：

竣工

項目名稱 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額

時間

亞泰廣場 2001 25,714,527.12 1,636,602.72 24,077,924.40

亞泰花園杏花苑 2003 266,581,440.95 14,533,492.44 252,047,948.51

亞泰豪苑 2004 84,393,983.45 15,428,925.48 68,965,057.97

收購回遷房 38,643,141.43 168,743.50 38,474,397.93

亞泰富苑 2006 20,140,306.87 8,223,140.93 11,917,165.94

亞泰櫻花苑 2009 169,282,861.00 309,552,699.19 232,635,874.24 246,199,685.95

合 計 604,756,260.82 309,552,699.19 272,626,779.31 641,682,180.70

（3）開發成本構成如下：

項目名稱 開工時間 預計竣工時間 預計總投資 2009.12.31 2008.12.31

桂 花 苑 2007.03 2011.07 780,050,000.00 308,331,342.08 139,806,799.22

櫻 花 苑 2008.08 已竣工 195,629,054.89

亞泰未來村 2008.08 2014.10 540,000,000.00 5,288,460.91 4,935,954.40

海南地產項目 72,330,716.49

南京地產項目 2008.03 2010.12 392,680,000.00 314,890,571.63 236,970,662.90

一汽地產項目 150,000.00 150,000.00

亞泰瀾熙郡 1,031,520,000.00 195,310,325.90

合 計 823,970,700.52 649,823,187.90

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(4) 存貨跌價準備

本期減少

存貨種類 期初帳面餘額 本期計提額 期末帳面餘額

轉回 轉銷

原 材 料 2,016,093.82 2,016,093.82

庫存商品 783,772.72 108,554.00 892,326.72

合 計 2,799,866.54 108,554.00 2,908,420.54

（5）期末存貨餘額較年初增長27.04%，主要因本公司期末儲備的原材料增加及新開發

地產項目致開發成本增加所致。

8、可供出售金融資產

被投資單位名稱 初始投資成本 期末公允價值 期初公允價值

長春百貨大樓集團股份有限公司 1,725,836.00 4,794,000.00 1,710,000.00

9、持有至到期投資

（1） 持有至到期投資情況

項 目 2009.12.31 2008.12.31

次級債權投資 600,000,000.00

合 計 600,000,000.00

（2 ）持有至到期投資的說明：

2009年6月17日本公司與東北證券股份有限公司籤訂次級債務合同，東北證券股份有

限公司向本公司借入次級債務金額為人民幣陸億元，期限為5年，自2009年6月19日至2014

年6月18日止，年利率為4.2%。

10、長期股權投資

（1）被投資單位情況：

本

期

在被投 在被投 減 計

資單位 資單位 值 提

被投資單位 核算方法 初始投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 本期現金紅利

持股比 表決權 準 減

例(%) 比例(%) 備 值

準

備

東北證券股份有限公司 權益法 402,162,500.00 835,004,162.37 245,494,654.24 1,080,498,816.61 30.71 30.71 53,544,794.40

長春房屋置換股份有限公司 權益法 5,006,776.86 5,854,855.22 -5,854,855.22 600,000.00

吉林亞泰生物藥業股份有限公司 權益法 19,783,000.00 10,369,521.82 -6,891,983.99 3,477,537.83 33.33 33.33

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江海證券有限公司 權益法 656,000,000.00 726,945,948.36 726,945,948.36 30.076 30.076

華聯聯合發展有限責任公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00

中水協網信息諮詢有限公司 成本法 80,000.00 80,000.00 80,000.00

吉林銀行股份有限公司 成本法 754,938,729.45 754,938,729.45 754,938,729.45 9.815

合 計 1,838,171,006.31 851,508,539.41 1,714,632,492.84 2,566,141,032.25 54,144,794.40

（2 ）對聯營企業的投資

單位：元 幣種：人民幣

本企業持 本企業在被投

註冊資本(萬

被投資單位名稱 企業類型 註冊地 法人代表 業務性質 股比例 資單位表決權

元)

(%) 比例(%)

東北證券股份有限公司 股份有限公司 長春市 矯正中 金融 63,931.24 30.71 30.71

吉林亞泰生物藥業股份有限公

股份有限公司 長春市 劉曉峰 醫藥 6,060 33.33 33.33

☆ 司

有限責任(國有控

江海證券有限公司 哈爾濱市 孫名揚 金融 136,320.85 30.076 30.076

股)

續上表

本期營業收入總

被投資單位名稱 期末資產總額 期末負債總額 期末淨資產總額 本期淨利潤

額

東北證券股份有限公司 18,781,091,884.55 15,720,232,482.88 3,060,859,401.67 1,993,074,402.96 912,875,912.84

吉林亞泰生物藥業股份有限公

216,075,014.58 235,775,217.42 -19,700,202.84 8,441,087.73 -20,678,019.77

司

江海證券有限公司 9,353,263,151.41 7,080,196,894.55 2,273,066,256.66 731,013,806.44 261,887,267.67

（3）截至2009 年 12 月31 日止，本公司所投資企業無向本公司轉移資金的能力受到限

制的情況。

（4 ）截至2009 年 12 月31 日止，本公司持有的東北證券股份有限公司14,750 萬股股

權已質押。

（5）2009 年 11 月 6 日本公司與長春房地（集團）有限責任公司籤訂股權轉讓協議，

將本公司持有的長春房屋置換股份有限公司 500 萬股股權（佔其股本總額的 25%）轉讓給

長春房地（集團）有限責任公司，轉讓價款為700 萬元人民幣。

（6）本公司本期收到中國銀行業監督管理委員會吉林監管局[2009]70 號文件《關于吉

林亞泰（集團）股份有限公司受讓吉林銀行股份有限公司的批覆》，同意本公司受讓長春市

融興經濟發展有限公司持有的吉林銀行股份有限公司 18,000 萬股股份、長春吉盛投資有限

責任公司持有的吉林銀行股份有限公司9,000 萬股股份和長春長泰熱力經營有限公司持有的

吉林銀行股份有限公司50,892,486.30 股股份，共 520,892,486.30 股，佔吉林銀行股份有限公

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

司股權9.815%。相應增加長期股權投資754,938,729.45 元。

（7）根據本公司與江海證券有限公司、黑龍江大正投資集團有限責任公司籤訂的增資

協議，本公司以 6.56 億元人民幣認購江海證券有限公司新增註冊資本中的4.1 億元人民幣的

出資，佔增資後該公司註冊資本的30.076%，採用權益法核算，出資本金與本期期末權益法

調整合計增加長期股權投資726,945,948.36 元。

11、固定資產

（1）固定資產情況

項 目 2008.12.31 本期增加 本期減少 2009.12.31

一、帳面原值合計： 7,694,900,921.41 2,452,986,572.44 898,246,668.68 9,249,640,825.17

其中：房屋及建築物 4,510,890,817.67 763,183,193.84 125,224,438.37 5,148,849,573.14

通用機械設備 2,855,396,884.45 1,598,970,412.51 737,887,874.54 3,716,479,422.42

運輸設備 239,970,487.19 75,404,581.51 30,893,867.10 284,481,201.60

非生產設備 88,642,732.10 15,428,384.58 4,240,488.67 99,830,628.01

二、累計折舊合計： 1,913,424,772.95 593,930,472.22 306,291,856.68 2,201,063,388.49

其中：房屋及建築物 751,852,099.58 206,623,136.30 26,885,027.51 931,590,208.37

通用機械設備 1,043,696,821.98 351,706,309.93 271,072,014.11 1,124,331,117.80

運輸設備 78,514,307.62 29,491,423.33 5,994,872.43 102,010,858.52

非生產設備 39,361,543.77 6,109,602.66 2,339,942.63 43,131,203.80

三、固定資產帳面淨值合計： 5,781,476,148.46 1,859,056,100.22 591,954,812.00 7,048,577,436.68

其中：房屋及建築物 3,759,038,718.09 556,560,057.54 98,339,410.86 4,217,259,364.77

通用機械設備 1,811,700,062.47 1,247,264,102.58 466,815,860.43 2,592,148,304.62

運輸設備 161,456,179.57 45,913,158.18 24,898,994.67 182,470,343.08

非生產設備 49,281,188.33 9,318,781.92 1,900,546.04 56,699,424.21

四、減值準備合計： 37,407,753.89 7,398,247.19 30,009,506.70

其中：房屋及建築物 2,241,529.12 2,241,529.12

通用機械設備 34,137,213.86 7,355,494.26 26,781,719.60

運輸設備 105,828.03 40,000.00 65,828.03

非生產設備 923,182.88 2,752.93 920,429.95

五、固定資產帳面價值合計： 5,744,068,394.57 1,859,056,100.22 584,556,564.81 7,018,567,929.98

其中：房屋及建築物 3,756,797,188.97 556,560,057.54 98,339,410.86 4,215,017,835.65

通用機械設備 1,777,562,848.61 1,247,264,102.58 459,460,366.17 2,565,366,585.02

運輸設備 161,350,351.54 45,913,158.18 24,858,994.67 182,404,515.05

非生產設備 48,358,005.45 9,318,781.92 1,897,793.11 55,778,994.26

本公司本期計提折舊金額347,803,101.98元。

本期由在建工程轉入固定資產原價為1,252,662,698.19元。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（2 ）通過融資租賃租入的固定資產情況

項目 帳面原值 累計折舊 帳面淨值

房屋及建築物 64,778,989.11 432,212.04 64,346,777.07

通用機械設備 425,167,222.89 9,379,975.90 415,787,246.99

運輸設備 12,558,867.90 114,657.95 12,444,209.95

非生產設備 2,494,920.10 21,967.29 2,472,952.81

合 計 505,000,000.00 9,948,813.18 495,051,186.82

融資租入的固定資產說明：

本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全資子公司吉林亞泰水泥有限公

司、亞泰集團哈爾濱水泥有限公司與交銀金融租賃有限責任公司籤訂《租賃物轉讓合同（回

租）》和《融資租賃合同（回租）》，將上述兩家公司的部分固定資產以售後回租方式進行融

資租賃租回。

（3）期末用於抵押貸款的固定資產價值為164,693.45萬元。

12、在建工程

工程投

本期轉入固定資 資金來 預算數 入佔預

工程名稱 期初數 本期增加 其他減少 期末數

產 源 （萬元） 算數的

比例%

哈爾濱商品樓 3,431,295.00 3,431,295.00 自籌

瀋陽市公寓 1,400,000.00 1,400,000.00 自籌

亞泰水泥水泥鋼板倉庫 9,923.96 9,923.96 自籌

亞泰水泥電容櫃配電箱改造 299,145.33 299,145.33 自籌亞泰水泥篦冷機風機安裝變頻

125,551.00 62,228.00 187,779.00 自籌櫃改造

亞泰水泥餘熱發電改造 50,000.00 50,000.00 自籌 9,277.00 0.05

亞泰水泥六期工程 130,359,539.34 130,359,539.34 自籌 77,017.38 16.93

其中：資本化 11,772,473.70 11,772,473.70

海倫包裝和散包裝倉 829,400.00 829,400.00 自籌

借款及

明城二期工程 518,414,217.55 60,136,882.16 578,551,099.71

自籌

其中：資本化 9,468,151.27 11,183,736.88 20,651,888.15

明城一線窯系統提產擴能 2,487,557.62 22,243.28 2,509,800.90 自籌 870.00 28.85

鼎鹿上料系統改造 17,682.88 17,682.88 自籌

熱力泵站改造工程 6,109,920.56 44,785,152.90 47,418,844.28 3,476,229.18 自籌 370.00 93.95

亞泰飯店客房裝修 自籌

龍潭一車間卸料坑收塵改造 23,500.00 355,542.67 379,042.67 自籌 50.00 75.81

龍潭鋼結構水泥庫 7,336.76 7,336.76 自籌 1,024.00 0.07

龍潭 100 萬噸新磨 15,602,634.63 15,602,634.63 自籌 9,518.00 16.39

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

龍潭辦公樓改造 510,000.00 510,000.00 自籌 120.00 510

龍潭裝卸收塵改造 4,665.95 4,665.95 自籌 65.60 0.71

龍潭一車間混合材料棚 21,600.00 21,600.00 自籌 180.00 1.20

借款及

哈水4000 噸熟料生產線(一期) 194,642,796.30 467,169,342.48 605,318,669.36 56,493,469.42 62,837.00 105.32

自籌

其中：資本化 30,507,305.00 23,666,430.11 54,173,735.11

借款及

哈水4000 噸熟料生產線(二期) 4,375,410.00 23,321,788.71 27,697,198.71 64,410.00 4.30

自籌

其中：資本化 37,400.00 6,583,365.00 6,620,765.00

哈水處理工業廢棄物改造 200,000.00 40,000.00 240,000.00 自籌 5,000.00 0.48

哈水混合材烘乾及輸送系統 86,151.47 86,151.47 自籌

哈水低溫餘熱工程 4,737,754.92 4,737,754.92 自籌 4,040.00 11.73

哈水 150 萬噸水泥磨 4,433,181.29 4,433,181.29 自籌 19,161.50 2.31

哈水中水回用工程 11,232,502.75 11,232,502.75 自籌

哈水技措項目 204,655.07 9,297.65 195,357.42 自籌 79.98 24.43

新明礦礦山改造 69,435,475.14 69,435,475.14 自籌 14,573.00 47.65

借款及

安達 100 萬噸粉磨系統 18,382,900.15 144,320,964.54 162,703,864.69 19,866.76 81.90

自籌

其中：資本化 7,174,738.31 7,174,738.31

安達鐵路線路大修 2,399,330.00 2,399,330.00 自籌長春建材年產 16 萬立方生產

13,817,111.77 13,817,111.77 自籌線

亞泰煤業三礦工程 27,145,103.41 32,142,689.12 6,089,517.62 53,198,274.91 自籌 22,973.00 23.16

明星GMP 認證 55,682.00 55,682.00 自籌

俱樂部散水工程 516,331.00 516,331.00 自籌

三川廠房重建工程 402,491.65 402,491.65 自籌 260.00 15.48

通化水泥兩渣一灰工程 49,217,187.28 49,217,187.28 自籌 5,120.00 96.13

通化水泥廠內工程 3,365,412.16 3,365,412.16 自籌

梅河貴成熟料大棚 26,865.90 26,865.90 自籌

梅河貴成收塵器 116,033.81 116,033.81 自籌

威龍頁巖庫圍牆 68,449.70 68,449.70 自籌 11.00 62.23

合 計 861,442,251.50 995,479,378.71 1,252,662,698.19 604,258,932.02

瀋陽公寓減值準備 560,000.00 560,000.00

帳面價值 860,882,251.50 995,479,378.71 1,252,662,698.19 603,698,932.02

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

13、固定資產清理

單位：元 幣種：人民幣

項 目 2009.12.31 2008.12.31

鋼結構水泥庫清理 488,305.03

合 計 488,305.03

固定資產清理期末餘額為本公司子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的子公司吉林

龍潭水泥有限公司轉入固定資產清理期末尚未清理完畢的鋼結構水泥庫金額。

14、無形資產

（1）無形資產情況

剩餘攤

種類 取得方式 原始金額 期初數 本期增加 本期轉出 本期攤銷 累計攤銷 期末數

銷年限

土地使用權1 購買 1,871,982.89 1,444,085.27 56,791.20 484,688.82 1,387,294.07 19

土地使用權2 承債兼併 87,350,228.00 68,133,178.24 1,747,004.52 20,964,054.28 66,386,173.72 38

土地使用權3 承債兼併 10,050,000.00 7,755,250.00 201,000.00 2,495,750.00 7,554,250.00 38

土地使用權4 投資投入 2,388,800.00 1,899,136.00 47,772.00 537,436.00 1,851,364.00 38

土地使用權5 投資投入 6,921,284.00 5,546,932.83 138,419.76 1,512,770.93 5,408,513.07 39

土地使用權6 購買 51,965,800.00 46,587,728.40 1,044,000.00 6,422,071.60 45,543,728.40 44

土地使用權7 購買 652,531.00 543,775.99 26,101.20 134,856.21 517,674.79 21

土地使用權8 兼併 5,721,122.00 4,512,221.26 175,366.32 1,384,267.06 4,336,854.94 25

土地使用權9 購買 1,041,831.50 948,380.82 32,900.40 126,351.08 915,480.42 45

土地使用權10 購買 26,309,200.00 23,537,349.33 899,501.40 3,671,352.07 22,637,847.93 25

土地使用權11 購買 2,470,255.20 1,955,618.30 247,025.52 761,662.42 1,708,592.78 6

土地使用權12 購買 5,583,315.02 5,386,069.11 197,245.92 394,491.83 5,188,823.19 48

土地使用權13 購買 32,774,046.30 31,463,084.44 600,857.51 1,911,819.37 30,862,226.93 47

土地使用權14 購買 19,372,549.90 19,139,076.58 400,239.96 633,713.28 18,738,836.62 48

土地使用權15 購買 53,108,611.16 51,692,381.53 1,062,172.20 2,478,401.83 50,630,209.33 48

土地使用權16 購買 37,650,000.00 37,210,750.00 753,000.00 1,192,250.00 36,457,750.00 48

土地使用權17 購買 1,316,661.00 1,312,272.13 26,333.16 30,722.03 1,285,938.97 48

土地使用權18 購買 11,130,271.00 10,907,665.60 222,605.40 445,210.80 10,685,060.20 48

土地使用權19 購買 9,332,932.44 8,912,950.41 186,658.68 606,640.71 8,726,291.73 46

土地使用權20 購買 13,308,360.00 13,308,360.00 266,145.70 266,145.70 13,042,214.30 49

土地使用權21 購買 24,873,420.00 24,873,420.00 497,428.22 497,428.22 24,375,991.78 49

土地使用權22 購買 45,014,940.00 45,014,940.00 900,226.08 900,226.08 44,114,713.92 49

土地使用權23 購買 75,410,840.00 75,410,840.00 1,382,860.00 1,382,860.00 74,027,980.00 49

土地使用權24 購買 7,385,377.39 7,385,377.39 140,067.51 140,067.51 7,245,309.88 48

土地使用權25 購買 214,711.00 214,711.00 41,749.33 41,749.33 172,961.67 1

土地使用權26 購買 40,186,566.99 32,050,068.68 1,303,515.72 9,440,014.03 30,746,552.96 23

土地使用權27 購買 4,228,701.50 3,791,249.62 95,590.32 533,042.20 3,695,659.30 47

土地使用權28 購買 14,332,685.14 13,410,260.71 95,787.56 1,018,211.99 13,314,473.15 47

土地使用權29 購買 3,568,462.00 3,171,966.40 118948.68 515,444.28 3,053,017.72 26

土地使用權30 購買 9,924,646.50 9,511,119.56 198,492.93 612,019.87 9,312,626.63 47

☆ 吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

土地使用權31 購買 21,948,686.80 21,948,686.80 146,324.58 146,324.58 21,802,362.22 49

人參皂甙RG3膠囊產權 投資投入 28,820,000.00 8,005,555.44 2,401,666.68 23,216,111.24 5,603,888.76 2

計算機軟體 購買 4,528,870.46 1,890,717.59 1,352,108.46 417,184.94 1,703,229.35 2,825,641.11 33

明城輸變電線路 承債兼併 12,426,855.05 12,426,855.05

房屋使用權1 兼併、抵帳 4,020,952.43 3,147,175.08 100,000.00 72,872.59 1,046,649.94 2,974,302.49 27

房屋使用權2 兼併、抵帳 878,594.90 630,822.65 19,524.36 267,296.61 611,298.29 31

房屋使用權3 兼併、抵帳 225,615.00 210,574.00 5,013.62 20,054.62 205,560.38 20

供電線路使用權 購買 13,267,800.00 6,302,205.00 1,326,780.00 8,292,375.00 4,975,425.00 4

採礦權1 購買 28,700,000.00 26,276,039.00 3,146,664.00 5,570,625.00 23,129,375.00

採礦權2 購買 36,350,000.00 36,350,000.00 36,350,000.00

採礦權3 購買 1,220,200.00 965,991.67 122,019.96 376,228.29 843,971.71 7

採礦權4 購買 893,652.00 790,538.31 11,457.08 114,570.77 779,081.23 5

採礦權5 購買 2,250,000.00 364,583.33 364,583.33 2,250,000.00

採礦權6 購買 3,100,000.00 2,348,484.85 93,939.39 845,454.54 2,254,545.46 8

專利權 購買 4,485.65 3,569.83 915.82 3,569.83 15

合 計 764,095,844.22 375,350,995.00 292,266,276.61 100,000.00 21,233,837.73 117,812,410.34 646,283,433.88

土地使用權1：吉林亞泰房地產開發有限公司所屬土地使用權；

土地使用權2：吉林亞泰水泥有限公司所屬土地使用權；

土地使用權3：吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司所屬土地使用權；

土地使用權4：吉林亞泰三川塑編有限責任公司所屬土地使用權；

土地使用權5：長春亞泰熱力有限責任公司所屬土地使用權；

土地使用權6：亞泰集團哈爾濱水泥有限公司所屬土地使用權；

土地使用權7：吉林亞泰超市有限公司所屬土地使用權；

土地使用權8：吉林大藥房藥業股份有限公司所屬土地使用權；

土地使用權9：長春龍達賓館有限公司所屬土地使用權；

土地使用權10：本公司所屬土地使用權，；

土地使用權11：吉林亞泰水泥有限公司海倫分公司所屬土地使用權；

土地使用權12：雙鴨山亞泰煤業有限公司所屬土地使用權；

土地使用權13：吉林亞泰水泥有限公司所屬土地使用權，系該公司五期工程用地；

土地使用權14：吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司農安分公司所屬土地使用權；

土地使用權15：亞泰集團哈爾濱水泥有限公司所屬土地使用權，系該公司4000噸熟料生產線工程

用地；

土地使用權16：亞泰集團安達水泥有限公司所屬土地使用權；

土地使用權17：吉林亞泰製藥股份有限公司所屬土地使用權；

土地使用權18：吉林亞泰明城水泥有限公司所屬土地使用權；

土地使用權19：本公司所屬土地使用權；

土地使用權20：亞泰集團哈爾濱水泥有限公司所屬土地使用權；

土地使用權21：亞泰集團哈爾濱水泥有限公司所屬土地使用權

土地使用權22：亞泰集團哈爾濱水泥有限公司所屬土地使用權

土地使用權23：亞泰集團哈爾濱水泥有限公司所屬土地使用權

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

土地使用權24：吉林大藥房藥業股份有限公司所屬土地使用權；

土地使用權25：亞泰集團長春建材有限公司所屬土地使用權；

土地使用權26：亞泰集團通化水泥股份有限公司所屬土地使用權；

土地使用權27：亞泰集團通化水泥股份有限公司所屬土地使用權；

土地使用權28：亞泰集團伊通水泥有限公司所屬土地使用權；

土地使用權29：梅河口市貴成水泥製造有限責任公司所屬土地使用權；

土地使用權30：通化市威龍新型建築材料有限公司所屬土地使用權；

土地使用權31：亞泰集團圖們水泥有限公司所屬土地使用權；

住房使用權1：吉林亞泰水泥有限公司所屬住房使用權；

住房使用權2：吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司所屬住房使用權。

住房使用權3：吉林亞泰水泥有限公司所屬住房使用權；

（2 ）本期住房使用權1 其他減少 10 萬元為出售房屋使用權轉出。

（3）無形資產期末餘額較年初大幅增長，主要為本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材

投資有限公司子公司亞泰集團哈爾濱水泥有限公司、亞泰集團長春建材有限公司、亞泰集團

圖們水泥有限公司土地使用權增加及新購併亞泰集團通化水泥股份有限公司及其子公司，其

擁有的土地使用權在本期體現為增加所致。

（4 ）截至2009 年 12 月31 日止，無形資產期末餘額無帳面價值高於可收回金額的情況，

故未計提無形資產減值準備。

15、商譽

（1）商譽的明細情況

減值 減值

項目 期初餘額 帳面價值 本期增加 本期減少 期末餘額 帳面價值

準備 準備吉林大藥房藥業股份

4,505,964.95 4,505,964.95 4,505,964.95 4,505,964.95

有限公司長春龍達賓館有限公

9,973,623.22 9,973,623.22 9,973,623.22 9,973,623.22

司亞泰集團哈爾濱水泥

37,866,963.25 37,866,963.25 37,866,963.25 37,866,963.25

有限公司亞泰集團通化水泥股

10,644,587.09 10,644,587.09 10,644,587.09

份有限公司亞泰集團伊通水泥有

182,613,860.74 182,613,860.74 182,613,860.74

限公司

合 計 52,346,551.42 52,346,551.42 193,258,447.83 245,604,999.25 245,604,999.25

（2 ）商譽的說明：

本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的子公司吉林亞泰明城水泥有限公

司本期以每股3 元的價格收購李國昌、秦嗣明、盛延琴等 189 名股東持有的吉林省通化特種

水泥集團股份有限公司共計 24,247,658.00 股股權，佔通化水泥總股本 47,708,328.00 股的

50.825%，轉讓總價款72,742,974.00 元超過吉林亞泰明城水泥有限公司應享有的權益的部分

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

10,644,587.09 元計入本科目。

根據本公司建材產業發展規劃，本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全

資子公司吉林亞泰水泥有限公司收購鮑維江、浙江金圓水泥有限公司、金華金圓熱電有限公

司持有的吉林金圓水泥有限公司（後更名為「亞泰集團伊通水泥有限公司」）123,000,000.00

元股權。收購價款超過本公司應享有的權益的部分 182,613,860.74 元計入本科目。

16、長期待攤費用

項 目 2008.12.31 本期增加 本期攤銷 2009.12.31

中藥品種保護費 68,545.00 17,190.07 51,354.93

租入固定資產改良支出 3,841,722.57 3,425,899.34 1,833,324.11 5,434,297.80

石灰石礦擴邊及降深費用 2,740,445.49 947,602.42 1,428,897.44 2,259,150.47

合 計 6,650,713.06 4,373,501.76 3,279,411.62 7,744,803.20

17、遞延所得稅資產

（1）已確認的遞延所得稅資產

項 目 2009.12.31 2008.12.31

資產減值準備 27,785,074.41 28,958,012.22

遞延收益 1,567,750.00 1,567,750.00

合併抵銷資產淨值 27,262,732.54 17,673,058.58

合 計 56,615,556.95 48,198,820.80

（2 ）未確認遞延所得稅資產明細

項 目 期末數 期初數

可抵扣暫時性差異 6,905,863.51 33,620.81

可抵扣虧損 -170,352,325.63 -142,716,512.56

合 計 -163,446,462.12 -142,682,891.75

（3）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

年份 期末數 期初數

2009 29,598.52

2010 6,456,644.15 14,103,623.56

2011 6,286,063.66 17,177,469.91

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

2012 5,502,512.35 8,090,624.22

2013 95,785,473.84 103,315,196.35

2014 56,321,631.63

合計 170,352,325.63 142,716,512.56

18、資產減值準備明細

新購併企業期 本期減少

項目 期初帳面餘額 本期計提 期末帳面餘額

初餘額 轉回 轉銷

一、壞帳準備 70,123,799.00 3,329,424.37 19,282,575.67 6,576,455.17 86,159,343.87

其中：應收帳款 40,759,174.49 2,939,628.52 5,882,683.58 5,017,206.81 44,564,279.78

其他應收款 29,364,624.51 389,795.85 13,399,892.09 1,559,248.36 41,595,064.09

二、存貨跌價準備 2,799,866.54 108,554.00 2,908,420.54

三、可供出售金融資產減值準備

四、持有至到期投資減值準備

五、長期股權投資減值準備

六、投資性房地產減值準備

七、固定資產減值準備 37,407,753.89 7,398,247.19 30,009,506.70

八、工程物資減值準備

九、在建工程減值準備 560,000.00 560,000.00

十、生產性生物資產減值準備

其中：成熟生產性生物資產減值準備

十一、油氣資產減值準備

十二、無形資產減值準備

十三、商譽減值準備

十四、其他

合 計 110,891,419.43 3,329,424.37 19,391,129.67 13,974,702.36 119,637,271.11

19、短期借款

借款條件 2009.12.31 2008.12.31

抵 押 借 款 701,400,000.00 1,136,400,000.00

保 證 借 款 1,385,000,000.00 1,307,000,000.00

信 用 借 款 2,219,145,000.00 1,278,145,000.00

質 押 借 款 559,900,000.00

合 計 4,865,445,000.00 3,721,545,000.00

本公司期末短期借款餘額中無逾期借款。

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20、應付票據

項 目 2009.12.31 2008.12.31

銀行承兌匯票 715,100,000.00 816,175,000.00

商業承兌匯票 216,000,000.00

合 計 715,100,000.00 1,032,175,000.00

（1）本公司應付票據期末餘額較上期減少30.72%，主要原因為本公司本期票據結算業務減少所致。

（2 ）本公司期末無已到期未支付的票據。

21、應付帳款

（1）按帳齡分類：

2009.12.31 2008.12.31

帳 齡

金 額 比例 金 額 比例

一年以內 872,662,434.82 78.52% 866,676,820.22 83.34%

一至二年 145,395,928.61 13.08% 81,790,501.55 7.87%

二至三年 20,706,373.01 1.87% 25,662,372.01 2.47%

三年以上 72,605,346.18 6.53% 65,756,555.85 6.32%

合 計 1,111,370,082.62 100.00% 1,039,886,249.63 100.00%

（2 ）帳齡超過一年以上的前五名大額應付帳款單位：

單位名稱 期末餘額 帳 齡

農安縣電聯水泥有限公司 29,077,831.32 1-2年

吉林建工集團有限公司第四工程公司 5,404,486.00 3年以上

通化市福源礦業有限責任公司 2,834,313.87 2-3年

青島高科技工業園聲海電子工程有限公司長春分

1,917,200.00 1-2年

公司

撫順市祥瑞經貿有限公司 1,831,178.25 1-2年

合 計 41,065,009.44

（3）應付帳款期末餘額中無欠持本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項。

22、預收款項

（1）按帳齡分類：

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

2009.12.31 2008.12.31

帳 齡

金 額 比例 金 額 比例

一年以內 877,825,666.91 95.71% 352,987,646.28 97.02%

一至二年 28,564,159.70 3.11% 3,502,176.87 0.96%

二至三年 3,455,247.24 0.38% 937,693.80 0.26%

三年以上 7,327,889.74 0.80% 6,411,372.26 1.76%

合 計 917,172,963.59 100.00% 363,838,889.21 100.00%

（2 ）帳齡超過一年以上的前五名大額預收款項單位：

單位名稱 期末餘額 帳齡

舒蘭市亞泰水泥有限責任公司 4,166,280.26 1-2年

崔連學 3,700,000.00 1-2年

九臺市農村信用合作聯社 3,389,218.56 1-2年

哈爾濱三發新型節能建材有限責任公司 2,462,462.80 1-2年

長春市朝陽區先施建材經銷處 2,013,170.12 3年以上

合 計 15,731,131.74

（3）預收帳款期末餘額中無欠持本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位或關

聯方的款項。

（4 ）預收帳款中預收的房款構成如下：

項目名稱 2009.12.31 2008.12.31 預計竣工時間

桃 花 苑 15,873,277.96 9,345,958.92 已完工

杏 花 苑 19,626,553.74 4,963,615.74 已完工

亞泰豪苑 16,566,997.03 12,208,038.73 已完工

鼎盛國際 2,405,850.70 307,497.00 已完工

亞泰廣場 641,906.45 2,800,845.45 已完工

櫻花苑擴大面積款 3,424,969.00 已完工

亞泰櫻花苑 40,589,202.00 8,583,375.01 已完工

亞泰桂花苑 15,868,456.00 11,150,631.00 2011.7

吉盛小區 2,063,703.00 已完工

南汽亞泰花園 286,524,956.65 2010.12

合 計 400,160,903.53 52,784,930.85

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（5）預收款項期末餘額較年初增長 152.08%，主要原因為本公司所屬全資子公司吉林亞泰房地產開發有限公司的控股子公司南京南汽同泰房地產開發有限公司的預收房款增加及吉林亞泰建材投資有限公司所屬子公司的預收水泥款增加所致。

23、應付職工薪酬

項 目 2008.12.31 本期增加 本期減少 2009.12.31

一、工資、獎金、津貼和補貼 29,108,893.15 377,518,902.59 357,689,324.91 48,938,470.83

二、職工福利費 962,112.62 5,711,323.54 5,618,794.56 1,054,641.60

三、社會保險費 11,151,982.73 107,845,000.41 110,476,723.79 8,520,259.35

其中：1.醫療保險費 100,419.88 20,979,954.13 20,660,966.14 419,407.87

2.基本養老保險費 9,351,752.46 70,372,265.29 74,477,806.85 5,246,210.90

3.年金繳費 996,439.17 7,835,722.27 7,208,980.07 1,623,181.37

4.失業保險費 256,833.38 4,284,556.96 3,854,387.78 687,002.56

5.工傷保險費 441,364.77 3,418,045.91 3,419,737.64 439,673.04

6.生育保險費 5,173.07 954,455.85 854,845.31 104,783.61

四、住房公積金 2,608,091.34 28,161,496.02 27,978,792.01 2,790,795.35

五、工會經費和職工教育經費 11,402,724.40 12,469,763.92 12,693,088.40 11,179,399.92

六、非貨幣性福利

七、因解除勞動關係給予的補償

八、其他

其中：以現金結算的股份

合 計 55,233,804.24 531,706,486.48 514,456,723.67 72,483,567.05

24、應交稅費

稅 種 2009.12.31 2008.12.31 計繳標準

增 值 稅 -89,956,662.12 40,815,880.94 17%/13%/6%

營 業 稅 -4,063,454.76 8,844,573.52 5% －10%

消 費 稅 175,772.63 118,514.21

城 建 稅 2,734,586.95 4,476,518.82 7%/5%

企業所得稅 87,388,907.51 -142,817,372.09 25%

房 產 稅 528,873.84 1,136,631.64 1.2%/12%

個人所得稅 1,995,118.22 348,209.64 5% －45%

車船使用稅 13,190.00 10,500.00

土地使用稅 2,406,732.57 5,713,988.73 4 －24 元/M2

資 源 稅 7,152,322.89 3,734,098.92 2 元/噸

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

印 花 稅 272,573.03 191,642.69

土地增值稅 -89,730.92 219,152.09

教育費附加 4,178,413.29 4,167,083.25 3%、4%

防 洪 基 金 2,872,481.86 1,587,034.72 1‰

價 調 基 金 5,104.74 177,950.08

文化事業建設稅 86.40 7.38

礦產資源補償費 5,106,532.83 1,761,649.79

交通建設費 1,255,585.70

教育專項基金 -128,489.24

合 計 21,847,945.42 -69,513,935.67

應交稅費較年初大幅增長主要由於本公司溢價轉讓吉林亞泰集團建材投資有限公司（原名為吉林亞泰集團水泥投資有限公司）26%股權，致使應交企業所得稅增加。

25、應付股利

項 目 2009.12.31 2008.12.31

應付國有股普通股股利 3,000.00 4,364,615.97

其中：長春市人民政府國有資產監督管理委員會 4,361,615.97

遼源市財政局 3,000.00 3,000.00

應付企業法人股普通股股利※ 4,365,023.55

應付自然人普通股股利

合 計 4,368,023.55 4,364,615.97

※系本公司子公司吉林亞泰製藥股份有限公司本期應付未付的股利。

26、其他應付款

（1）按帳齡分類:

2009.12.31 2008.12.31

帳 齡

金 額 比例 金 額 比例

一年以內 284,365,502.30 50.33% 137,913,346.01 33.05%

一至二年 78,421,018.07 13.88% 69,586,365.73 16.67%

二至三年 18,184,811.78 3.22% 34,618,312.53 8.30%

☆ 三年以上 184,010,882.30 32.57% 175,219,453.92 41.98%

合 計 564,982,214.45 100.00% 417,337,478.19 100.00%

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（2 ）帳齡超過一年以上的前五名大額其他應付款單位：

單位名稱 金 額 帳 齡

亞泰集團哈爾濱水泥有限公司職工安置費 93,625,693.41 3年以上

房產管理所 10,125,356.25 2-3年、3年以上

吉林亞泰水泥有限公司房改集資款 11,713,325.65 1-2年

吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司環境保護專項資金 8,700,000.00 3年以上

長春市二道區財政局 8,041,510.48 3年以上

合 計 132,205,885.79

（3）其他應付款期末餘額中無欠持本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位款項。

（4 ）其他應付款期末餘額較期初增長35.38%，主要為本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全資子公司亞泰集團哈爾濱水泥有限公司本期收到職工安置撥款

109,586,300.00 元，致使其他應付款增加。

27、1年內到期的非流動負債

（1）1年內到期的非流動負債

項 目 2009.12.31 2008.12.31

1 年內到期的長期借款 695,700,000.00 50,000,000.00

合 計 695,700,000.00 50,000,000.00

（2 ）1年內到期的長期借款

幣 種 2009.12.31 2008.12.31 借款條件

人 民 幣 50,000,000.00 抵 押

人 民 幣 199,300,000.00 保 證

人 民 幣 496,400,000.00 質 押

合 計 695,700,000.00 50,000,000.00

（3）金額前五名的1年內到期的長期借款

單位：萬元

期末數

貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率(%)

外幣金額 本幣金額

中國招商銀行長春分行 2008.12.25 2010.6.24 人民幣 5.4 30,000

中國招商銀行哈爾濱南崗支行 2008.03.21 2010.12.20 人民幣 8.127 11,000

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

中國建設銀行長春二道支行 2007.09.18 2010.09.17 人民幣 7.8435 8,000

中國建設銀行哈爾濱太平支行 2007.09.18 2010.09.28 人民幣 6.36 6,500

中國農業銀行磐石支行 2008.09.18 2010.03.20 人民幣 5.94 3,000

合 計 58,500

（4 ）期末一年內到期的長期借款中的質押借款系本公司以持有的東北證券股份有限公司股權質押取得。

28、長期借款

（1）長期借款分類

幣 種 2009.12.31 2008.12.31 借款條件

人 民 幣 103,350,000.00 323,350,000.00 抵 押

人 民 幣 1,023,300,000.00 963,000,000.00 保 證

人 民 幣 1,704,481.05 2,930,235.39 信 用

人 民 幣 430,250,000.00 746,650,000.00 質 押

合 計 1,558,604,481.05 2,035,930,235.39

（2 ）金額前五名的長期借款

單位：萬元

期末數

貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率(%)

外幣金額 本幣金額

中國建設銀行長春二道支行 2009.02.11 2012.02.12 人民幣 5.31 29,000

國家開發銀行哈爾濱分行 2008.12.10 2018.12.19 人民幣 6.12 13,500

中國招商銀行哈爾濱南崗支行 2008.03.21 2013.03.20 人民幣 7.371 13,000

中國招商銀行哈爾濱南崗支行 2008.03.21 2013.03.20 人民幣 8.127 13,000

中國招商銀行哈爾濱南崗支行 2008.03.21 2013.03.20 人民幣 7.371 7,000

合 計 75,500

（3）期末長期借款中的質押借款系本公司以持有的東北證券股份有限公司股權質押取得。長期借款和一年內到期的長期借款共計質押 14,750 萬股東北證券股份有限公司股權。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

29、長期應付款

（1）長期應付款情況

項 目 2009.12.31 2008.12.31

中國技術進出口公司 6,138,270.69 6,037,131.38

長春市扶散辦散裝設施基金 4,320,851.25 4,320,851.25

哈爾濱市扶散辦散裝設施基金 1,500,000.00 1,500,000.00

哈爾濱市科委三項費 600,000.00 600,000.00

哈爾濱市財政局網絡信息化款 815,000.00 815,000.00

環保治理基金 200,000.00 200,000.00

應付融資租賃款 502,880,900.00

合 計 516,455,021.94 13,472,982.63

（2 ）長期應付款中的應付融資租賃款明細

項 目 2009.12.31 2008.12.31

應付融資租賃款 502,880,900.00

合 計 502,880,900.00

（3）應付融資租賃款說明：

系本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全資子公司吉林亞泰水泥有限公司和亞泰集團哈爾濱水泥有限公司應付融資租賃款，其中：應付融資租賃租金為

591,066,735.36元，未確認融資費用88,185,835.36元。

30、專項應付款

批准單位及相關

項目名稱 2008.12.31 本期增加 本期減少 2009.12.31

文號

Rg3系列抗癌新藥國家安排 國家計委\計高技

15,600,000.00 15,600,000.00

投資 [2001]479號

遼源市道路建設徵用企業土 遼規審字[2009]8

2,500,000.00 258,135.36 2,241,864.64

地廠房補償款 號

合 計 15,600,000.00 2,500,000.00 258,135.36 17,841,864.64

31、遞延所得稅負債

項 目 2009.12.31 2008.12.31

計入資本公積的可供出售金融資產

公允價值變動 771,000.00

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

資產評估增值 2,497,744.21 2,640,990.21

合 計 3,268,744.21 2,640,990.21

32、其他非流動負債

其他非流動負債為本公司遞延收益餘額，其構成如下：

項 目 2009.12.31 2008.12.31 批准文件

供熱入網費 30,656,077.49 35,765,149.34

國債專項撥款 25,000,000.00 25,000,000.00 吉財建批[2007]100 號

國債專項撥款 10,000,000.00 10,000,000.00 發改投資[2006]1718 號

財政基建撥款 6,271,000.00 6,271,000.00

財政專項撥款 4,820,000.00 4,820,000.00

財政專項撥款 2,800,000.00 哈財建[2008]480 號

未實現售後租回損益 -52,199,515.01

合 計 27,347,562.48 81,856,149.34

未實現售後租回損益為本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全資子公

司吉林亞泰水泥有限公司和亞泰集團哈爾濱水泥有限公司本期售後租回資產的未實現損益。

33、股本

（一）股本變動情況

1、股份變動情況表

單位：股

本次 本次

本次變動增減（＋，－）

變動前 變動後

比例 發行 公 積 金 比例

數量 送股 其他 小計 數量

（%） 新股 轉股 （%）一、有限售條件股份

1、國家持股 82,116,274 6.50 41,058,137 -123,174,411 -82,116,274

2、國有法人持股

3、其他內資持股其中：

境內法人持股

境內自然人持股

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

４、外資持股其中：

境外法人持股

境外自然人持股

有限售條件股份合計 82,116,274 6.50 41,058,137 -123,174,411 -82,116,274

二、無限售條件股份

1、人民幣普通股 1,181,038,431 93.50 590,519,216 123,174,411 713,693,627 1,894,732,058 100

2、境內上市的外資股

3、境外上市的外資股

4、其他

無限售條件流通股份

1,181,038,431 93.50 590,519,216 123,174,411 713,693,627 1,894,732,058 100

合計

三、股份總數 1,263,154,705 100 631,577,353 631,577,353 1,894,732,058 100

經本公司2008年度股東大會決議通過，本公司以2008年12月31 日總股本1,263,154,705股

為基數，向全體股東每10股派發現金紅利1元（含稅），向全體股東每10股送紅股5股，送股

後，本公司股本增加631,577,353股。

（二）股東情況

1、股東數量和持股情況

單位：股

股東總數 256,328 戶

前十名股東持股情況

持股 持有有限售條 質押或凍結的

股東名稱 股東性質 持股總數 報告期內增減

比例 件股份數量 股份數量

長春市人民政府國有資產監督管

國家 15.57% 295,088,616 98,362,872 無

理委員會

吉林濟業工貿集團有限公司 其他 2.35% 44,531,405 25,081,405 未知

遼源市財政局 國家 1.21% 22,911,600 -8,805,380 未知

中國銀行－華夏行業精選股票型

其他 1.06% 19,999,916 19,999,916 未知

證券投資基金(LOF)

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告中國農業銀行－鵬華動力增長混

其他 0.98% 18,535,009 18,535,009 未知合型證券投資基金(LOF)

全國社保基金一零一組合 其他 0.80% 15,073,705 15,073,705 未知

三江航天集團財務有限責任公司 國有法人 0.79% 15,000,000 5,000,000 未知

浙江北辰投資發展有限公司 其他 0.79% 15,000,000 5,000,000 未知中國建設銀行－華夏紅利混合型

其他 0.74% 14,100,690 14,100,690 未知開放式證券投資基金

吉林省信託投資有限責任公司 國有法人 0.72% 13,725,000 4,575,000 未知

34、資本公積

項 目 2008.12.31 本期增加 本期減少 2009.12.31

其他資本公積 48,101,115.94 1,046,140,140.00 1,094,241,255.94

股 本 溢 價 2,364,970,070.09 3,828,481.86 2,361,141,588.23

合 計 2,413,071,186.03 1,046,140,140.00 3,828,481.86 3,455,382,844.17

本期資本公積變動原因：

（1）經本公司2008年第二次臨時股東大會決議通過，本公司與CRH中國東北水泥

投資有限公司籤訂股權購售協議，並經中華人民共和國商務部商資批字[2008]1357號

文件批覆同意，由CRH中國東北水泥投資有限公司受讓本公司持有的吉林亞泰集團水

泥投資有限公司（現更名為吉林亞泰集團建材投資有限公司）26%股權，協議總價款

為人民幣2,131,945,696.00元。依據財政部會計司財會便[2009]14號《關於不喪失控制

權情況下處置部分對子公司投資會計處理的復函》的規定，轉讓價款與投資成本的差

額部分扣除企業所得稅後增加資本公積1,022,919,284.19元；

（2 ）本公司對分類為「可供出售金融資產」的長春百貨大樓集團股份有限公司的

600,000股股票依據期末公允價值與帳面價值的差額增加資本公積2,313,000.00元；

（3）本公司聯營企業東北證券股份有限公司本期資本公積增加60,876,769.16元，

本公司按持股比例相應增加資本公積18,695,255.81元；

（4 ）本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全資子公司吉林亞泰明

城水泥有限公司收到2009年度節能技術改造財政獎勵資金2,990,000.00元，本公司按持

股比例增加資本公積2,212,600.00元；

（5）經吉林大藥房藥業股份有限公司2009年第一次臨時股東大會決議通過，本公

司的子公司吉林大藥房藥業股份有限公司2009年11月回購自然人股東股份11,526,400

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告股，價格以2008年12月31 日每股淨資產為基準溢價152% （每股1.75元）。減資後本公司持股比例相應上升，減資溢價部分本公司按持股比例減少資本公積3,828,481.86元。

35、專項儲備

（1）專項儲備情況

項 目 2008.12.31 本期增加 本期減少 2009.12.31

專項儲備 5,607,268.46 15,724,034.20 7,310,315.43 14,020,987.23

合 計 5,607,268.46 15,724,034.20 7,310,315.43 14,020,987.23

（2 ）專項儲備說明

系本公司的子公司雙鴨山亞泰煤業有限公司按規定提取的安全費用及維簡費，期初金額與上年已審財務報表期末金額差異詳見附註二、26。

36、盈餘公積

項 目 2008.12.31 本期增加 本期減少 2009.12.31

法定盈餘公積金 210,492,033.51 35,290,641.75 245,782,675.26

合 計 210,492,033.51 35,290,641.75 245,782,675.26

37、未分配利潤

項目 金額 提取或分配比例

調整前上年末未分配利潤 1,446,085,727.40 --

調整年初未分配利潤 5,607,268.46 --

調整後年初未分配利潤 1,440,478,458.94 --

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 745,878,118.76 --

其他綜合收益 -14,512,419.69

減：提取法定盈餘公積 35,290,641.75 10%

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利 126,315,470.50 每 10 股送 1 元

轉作股本的普通股股利 631,577,353.00 每 10 股送 5 股

提取職工獎勵及福利基金 227,515.10 10%

期末未分配利潤 1,378,433,177.66

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（1）調整年初未分配利潤說明：

根據《企業會計準則解釋第 3 號》的規定進行追溯調整，調減年初未分配利潤

5,607,268.46 元。詳見附註二、26。

（2 ）其他綜合收益說明：

本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全資子公司吉林亞泰明城水泥有限公司購買其子公司亞泰集團通化水泥股份有限公司的少數股東股權，購買價款與按照新增持股比例計算應享有的亞泰集團通化水泥股份有限公司自合併日開始持續計算的淨資產份額之間的差額衝減未分配利潤 14,512,419.69 元。

38、營業收入、營業成本

（1）營業收入、營業成本明細表：

項 目 2009年度 2008年度

營業收入 6,121,093,221.74 4,506,707,016.81

其中：主營業務收入 5,999,958,732.88 4,392,673,236.27

其他業務收入 121,134,488.86 114,033,780.54

營業成本 4,348,159,836.04 3,370,318,068.78

其中：主營業務成本 4,300,327,813.39 3,311,623,523.04

其他業務支出 47,832,022.65 58,694,545.74

2008年度主營業務成本與上期已審財務報表差異原因詳見附註二、26。

（2 ）主營業務收入分行業明細表：

2009 年度 2008 年度

行 業

主營業務收入 主營業務成本 毛 利 主營業務收入 主營業務成本 毛 利

房地產業 492,018,389.22 339,549,815.82 152,468,573.40 399,979,694.79 283,512,909.91 116,466,784.88

水泥製造 7,383,215,643.00 6,257,564,256.68 1,125,651,386.32 4,920,004,317.62 4,230,244,912.58 689,759,405.04

醫 藥 391,025,478.47 224,925,867.22 166,099,611.25 301,223,606.62 175,622,325.52 125,601,281.10

其 他 2,365,255,288.77 2,010,241,254.93 355,014,033.84 1,251,236,180.49 1,049,000,929.55 202,235,250.94

合 計 10,631,514,799.46 8,832,281,194.65 1,799,233,604.81 6,872,443,799.52 5,738,381,077.56 1,134,062,721.96

內部抵銷 4,631,556,066.58 4,531,953,381.26 99,602,685.32 2,479,770,563.25 2,426,757,554.52 53,013,008.73

合 計 5,999,958,732.88 4,300,327,813.39 1,699,630,919.49 4,392,673,236.27 3,311,623,523.04 1,081,049,713.23

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

（3）主營業務收入分產品明細表：

2009 年度 2008 年度

品 種

主營業務收入 主營業務成本 毛 利 主營業務收入 主營業務成本 毛 利

商 品 房 444,951,742.36 290,999,346.78 153,952,395.58 361,206,529.43 241,500,205.43 119,706,324.00

水泥產品 7,383,215,643.00 6,257,564,256.68 1,125,651,386.32 4,920,004,317.62 4,230,244,912.58 689,759,405.04

醫藥產品 391,025,478.47 224,925,867.22 166,099,611.25 301,223,606.62 175,622,325.52 125,601,281.10

其 他 2,412,321,935.63 2,058,791,723.97 353,530,211.66 1,290,009,345.85 1,091,013,634.03 198,995,711.82

合 計 10,631,514,799.46 8,832,281,194.65 1,799,233,604.81 6,872,443,799.52 5,738,381,077.56 1,134,062,721.96

內部抵銷 4,631,556,066.58 4,531,953,381.26 99,602,685.32 2,479,770,563.25 2,426,757,554.52 53,013,008.73

合 計 5,999,958,732.88 4,300,327,813.39 1,699,630,919.49 4,392,673,236.27 3,311,623,523.04 1,081,049,713.23

（4 ）公司本期房地產業各項收入明細如下：

項 目 金 額

吉盛小區商品房收入 762,363.04

亞泰花園桃花苑商品房收入 858,389.68

亞泰花園杏花苑商品房收入 14,708,800.20

亞泰廣場商品房收入 3,000,000.00

亞泰豪苑商品房收入 20,259,415.00

亞泰鼎盛國際商品房收入 13,042,128.00

亞泰桂花苑商品房收入 21,160,000.00

亞泰花園櫻花苑商品房收入 367,807,591.47

物業管理收入 47,066,646.86

其他收入 3,353,054.97

合 計 492,018,389.22

（5）公司前五名客戶的營業收入情況

佔公司全部營業收

客戶名稱 營業收入

入的比例(%)

哈大鐵路客運專線有限責任公司 452,253,499.23 7.39

吉林省高等級公路建設局 129,125,972.85 2.11

☆ 德惠市鑫雨水泥有限公司 80,847,031.48 1.32

大慶油田水泥有限責任公司 71,961,925.85 1.17

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

江蘇南通六建建設集團有限公司長春分公司 70,768,795.22 1.16

合 計 804,957,224.63 13.15

39、銷售費用

類 別 2009年度 2008年度

各項銷售費用 363,411,575.82 298,389,432.25

合 計 363,411,575.82 298,389,432.25

本期銷售費用較上期同期增長21.79%，主要原因為：

（1）本公司新納入合併範圍的子公司數量增加，致使銷售費用上升；

（2 ）吉林亞泰富苑購物中心有限公司上年同期只有11月和12月兩個月份的損益納入合併範圍，本期該公司全年的損益納入合併範圍，致使銷售費用上升。

40、管理費用

類 別 2009年度 2008年度

各項管理費用 473,185,812.32 355,061,334.01

合 計 473,185,812.32 355,061,334.01

本期管理費用較上期同期增長33.27%，主要原因為:

（1）本公司新納入合併範圍的子公司數量增加，致使管理費用上升；

（2 ）吉林亞泰富苑購物中心有限公司上年同期只有11月和12月兩個月份的損益納入合併範圍，本期該公司全年的損益納入合併範圍，致使管理費用上升；

41、財務費用

項 目 2009年度 2008年度

利息支出 344,813,621.64 304,969,155.77

減：利息收入 32,471,002.15 20,520,566.74

匯兌收益※ 46,066,149.17 405,489.41

加：匯兌損失 898,452.89 19,066.28

其 他 5,790,258.10 9,873,107.17

合 計 272,965,181.31 293,935,273.07

※匯兌收益主要為本公司收取的以歐元結算的原吉林亞泰集團水泥投資有限公司股權轉讓款本期結匯所致。

42、資產減值損失

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

項目 本期發生額 上期發生額

一、壞帳損失 19,282,575.67 -37,516,806.18

二、存貨跌價損失 108,554.00

三、可供出售金融資產減值損失

四、持有至到期投資減值損失

五、長期股權投資減值損失

六、投資性房地產減值損失

七、固定資產減值損失

八、工程物資減值損失

九、在建工程減值損失

十、生產性生物資產減值損失

十一、油氣資產減值損失

十二、無形資產減值損失

十三、商譽減值損失

十四、其他

合計 19,391,129.67 -37,516,806.18

43、投資收益

項 目 本期發生額 上期發生額成本法核算的長期股權投資收益

權益法核算的長期股權投資收益 345,073,854.44 124,906,361.08

處置長期股權投資產生的投資收益 1,069,447.54 25,206,898.93

持有至到期投資應收利息 12,600,000.00

被投資單位分回利潤 731,805.80

合 計 358,743,301.98 150,845,065.81

本公司本期投資收益較上年同期上升137.82%，主要原因為本公司聯營企業東北證

券股份有限公司本期淨利潤較上年同期大幅上升和本公司本期參股江海證券有限公

司，致使本公司按持股比例享有的投資收益上升。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

44、營業外收入

（1）營業外收入明細

項目 本期發生額 上期發生額

非流動資產處置利得合計 1,069,330.69 1,544,997.04

其中：固定資產處置利得 1,069,330.69 1,544,997.04

無形資產處置利得

債務重組利得 238,399.90 4,172,000.00

非貨幣性資產交換利得

接受捐贈

政府補助 229,231,363.60 133,283,400.08

罰款收入 558,258.76 52,613.40

其 他 3,081,000.47 3,131,443.29

合 計 234,178,353.42 142,184,453.81

（2 ）政府補助明細

項 目 本期發生額 上期發生額 說 明

綜合利用三廢增值稅退稅 111,168,228.40 124,319,558.56 財政部、國家稅務總局財稅[2001]198 號文件供熱企業免徵增值稅、房產稅、土地使

9,741,180.72 5,273,841.52 財政部、國家稅務總局財稅[2004]28 號文件用稅

長春市地方稅務局財產與行為稅處《對 二道區地方稅務局關於吉林亞泰鼎鹿水泥有限

城建稅、教育費附加減免 1,425,372.23

公司處理城建稅教育費附加的請示> 的回覆意

見》

財政部、國家稅務總局財稅[2009]58 號文件；吉

林省財政廳、吉林省國家稅務局、吉林省地方稅

東北老工業基地歷史欠稅豁免 49,390,446.89

務局吉財稅[2009]391 號及吉地稅發[2009]130 號

文件

遼源市發展和改革委員會遼發改工字[2009]289

城市道路建設徵用補償 258,135.36

號文件

財政撥款 43,848,000.00 1,640,000.00

科技經費撥款 8,900,000.00 500,000.00

節能減排專項資金 1,700,000.00

排汙費環保專項資金 1,200,000.00 1,550,000.00

散裝水泥補貼 800,000.00

信息化撥款 800,000.00 工信廳電子[2008]63 號文件

合 計 229,231,363.60 133,283,400.08

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45、營業外支出

項目 本期發生額 上期發生額

非流動資產處置損失合計 31,998,410.97 5,079,492.17

其中：固定資產處置損失 31,998,410.97 5,079,492.17

無形資產處置損失

對外捐贈※ 8,942,401.53 4,732,682.00

罰款支出 4,067,470.24 1,218,680.35

防洪基金 4,336,599.21 1,722,245.64

其 他 3,233,347.66 2,221,391.37

合 計 52,578,229.61 14,974,491.53

※本公司本期發生的捐贈支出中有5,000,000.00元為四川汶川地震的賑災捐款；

1,000,000.00元為中國檢察官教育基金會捐款；1,000,000.00元為長春市殘疾人福利基金會捐款。

46、所得稅費用

類 別 2009年度 2008年度

按稅法及相關規定計算的當期所得稅 190,698,068.06 58,695,711.66

遞延所得稅調整 -8,559,982.16 6,219,070.49

合 計 182,138,085.90 64,914,782.15

47、每股收益

基本每股收益計算過程

項 目 2009年度 2008年度

歸屬於母公司所有者的淨利潤 745,878,118.76 324,995,876.85

期初股本總額 1,263,154,705.00 1,263,154,705.00

本期增加股本 631,577,353.00

其中：資本公積轉增股本

盈餘公積轉增股本

轉作股本的普通股股利 631,577,353.00

向社會公開發行

本期增加股本月份 5

其中：資本公積轉增股本

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

盈餘公積轉增股本

轉作股本的普通股股利 631,577,353.00

向社會公開發行

本期減少股本

本期減少股本月份

當期股本加權平均數 1,894,732,058.00 1,263,154,705.00

基本每股收益 0.39 0.26

48、其他綜合收益

項 目 本期發生額 上期發生額

1. 可供出售金融資產產生的利得（損失）金額 3,084,000.00 -4,920,000.00

減：可供出售金融資產產生的所得稅影響 771,000.00 -1,230,000.00

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小 計 2,313,000.00 -3,690,000.00

2. 按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額 18,695,255.81 -24,839,693.58

減：按照權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的

份額產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

小 計 18,695,255.81 -24,839,693.58

3. 現金流量套期工具產生的利得（或損失）金額

減：現金流量套期工具產生的所得稅影響

前期計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

轉為被套期項目初始確認金額的調整

小 計

4. 外幣財務報表折算差額

減：處置境外經營當期轉入損益的淨額

小 計

5. 其他 1,348,541,477.37 7,310,000.00

減：由其他計入其他綜合收益產生的所得稅影響 340,973,094.73 1,827,500.00

前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的淨額

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

小 計 1,007,568,382.64 5,482,500.00

合 計 1,028,576,638.45 -23,047,193.58

其他綜合收益說明：其他項目中少數股東享有 777,400.00 元，除此之外項目詳見資本公積及未分配利潤附註。

49、現金流量表項目注釋

（1）收到的其他與經營活動有關的現金主要項目

主要項目名稱 金 額

亞泰集團哈爾濱水泥有限公司職工安置費撥款 109,586,300.00

長春市源通汽車零部件製造有限公司 88,443,753.97

利息收入 78,537,151.32

政府補助 62,670,000.00

吉林省正茂房地產開發有限公司 45,000,000.00

押金 31,420,270.10

合 計 415,657,475.39

（2 ）支付的其他與經營活動有關的現金主要項目

主要項目名稱 金 額

長春吉盛投資有限責任公司 27,922,142.81

融資租賃保證金 20,000,000.00

房租 16,510,847.00

長春市熱力集團有限公司 10,000,000.00

長春房屋置換股份有限公司 7,048,191.20

捐贈支出 7,000,000.00

合 計 88,481,181.01

（3）支付的其他與投資活動有關的現金

主要項目名稱 金 額

購買東北證券股份有限公司次級債務 600,000,000.00

（4 ）支付的其他與籌資活動有關的現金

主要項目名稱 金 額

支付吉林大藥房藥業股份有限公司減資款 20,171,200.00

50、現金流量表項目注釋

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（1）現金流量表補充資料

單位：元 幣種：人民幣

補充資料 本期金額 上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 869,005,191.40 344,026,085.37

加：資產減值準備 19,391,129.67 -37,516,806.18

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 347,803,101.98 351,236,656.17

無形資產攤銷 21,233,837.73 14,798,687.65

長期待攤費用攤銷 3,279,411.62 1,840,487.55

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號

30,929,080.28 3,534,495.13

填列）

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列） 344,813,621.64 304,969,155.77

投資損失（收益以「－」號填列） -358,743,301.98 -150,845,065.81

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -8,416,736.15 6,362,316.50

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -143,246.01 -143,246.01

存貨的減少（增加以「－」號填列） -489,415,191.12 -337,988,239.66

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -230,145,067.18 -55,188,409.66

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 64,027,161.20 354,918,015.24

其他

經營活動產生的現金流量淨額 613,618,993.08 800,004,132.06

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額 2,456,645,689.73 1,467,631,410.89

減：現金的期初餘額 1,467,631,410.89 1,052,544,413.53

加：現金等價物的期末餘額減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額 989,014,278.84 415,086,997.36

（2 ）本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息

單位：元 幣種：人民幣

項 目 本期發生額 上期發生額

一、取得子公司及其他營業單位的有關信息：

1．取得子公司及其他營業單位的價格 443,192,008.10 1,038,862.60

2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 443,192,008.10 1,038,862.60

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 9,184,768.83 26,114,977.47

3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 434,007,239.27 -25,076,114.87

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4．取得子公司的淨資產 239,919,991.98 1,038,862.60

流動資產 175,709,404.57 69,659,987.94

非流動資產 454,222,276.46 4,893,190.12

流動負債 335,911,689.05 73,514,315.46

非流動負債 54,100,000.00

二、處置子公司及其他營業單位的有關信息：

1．處置子公司及其他營業單位的價格

2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物

減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物

3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

4．處置子公司的淨資產

流動資產

非流動資產

流動負債

非流動負債

（3）現金和現金等價物的構成

單位：元 幣種：人民幣

項目 期末數 期初數

一、現金 2,456,645,689.73 1,467,631,410.89

其中：庫存現金 571,262.71 9,106,302.14

可隨時用於支付的銀行存款 2,346,074,427.02 1,458,525,108.75

可隨時用於支付的其他貨幣資金 110,000,000.00

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項二、現金等價物其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額 2,456,645,689.73 1,467,631,410.89

六、關聯方及關聯交易

1、本企業的子公司情況

單位：萬元 幣種：人民幣

子公

法定代 持股比例 表決權比

子公司全稱 司類 公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 組織機構代碼

表人 (%) 例(%)

型

吉林亞泰房地產開發有 有限責任

全資 長春 陳繼忠 房地產 70,000.00 100.00 100.00 12396289-1

限公司 公司

南京南汽同泰房地產開 有限責任

控股 南京 陳繼忠 房地產 2,000.00 60.00 60.00 79372127-X

發有限公司 公司

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

天津亞泰吉盛投資有限 有限責任

全資 天津 陳繼忠 房地產 2,000.00 100.00 100.00 69408903-7

公司 公司

瀋陽亞泰吉盛房地產開 有限責任

全資 瀋陽 陳繼忠 房地產 2,000.00 100.00 100.00 69653373-6

發有限公司 公司

瀋陽亞泰金安房地產開 有限責任

全資 瀋陽 陳繼忠 房地產 2,000.00 100.00 100.00 69653373-X

發有限公司 公司

松原亞泰房地產開發有 有限責任

全資 松原 陳繼忠 房地產 2,000.00 100.00 100.00 69263360-5

限公司 公司

吉林亞泰物業管理有限 有限責任

全資 長春 陳繼忠 物業管理 800.00 100.00 100.00 12397222-1

公司 公司

吉林亞泰建築工程有限 有限責任

全資 長春 陳繼忠 建築 5,500.00 100.00 100.00 12396288-3

公司 公司

吉林亞泰恆大裝飾工程 有限責任

控股 長春 陳繼忠 裝飾 1,000.00 57.00 57.00 60511987-2

有限公司 公司

吉林亞泰環境工程有限 有限責任

全資 長春 陳繼忠 環境設計 1,000.00 100.00 100.00 72956810-0

公司 公司

吉林亞泰集團建材投資 有限責任

控股 長春 宋尚龍 投資管理 297,600.00 74.00 74.00 66878155-6

有限公司 公司

吉林亞泰集團水泥銷售 有限責任

控股 長春 張寶謙 水泥銷售 500.00 74.00 74.00 72488675-9

有限公司 公司

有限責任

吉林亞泰水泥有限公司 控股 雙陽 徐德復 水泥製造 133,163.00 74.00 74.00 24384439-8

☆ 公司

吉林亞泰明城水泥有限 有限責任

控股 吉林 徐德復 水泥製造 69,532.00 74.00 74.00 73255905-3

公司 公司

吉林亞泰鼎鹿水泥有限 有限責任

控股 長春 徐德復 水泥製造 9,240.00 74.00 74.00 24485732-6

公司 公司

亞泰集團長春建材有限 有限責任

控股 長春 徐德復 商砼製造 2,500.00 74.00 74.00 72674150-2

公司 公司

吉林亞泰三川塑編有限 有限責任 塑編袋制

控股 遼源 徐德復 4,010.00 73.82 73.82 70242802-8

責任公司 公司 造

亞泰集團圖們水泥有限 有限責任

控股 圖們 徐德復 水泥製造 1,400.00 74.00 74.00 68264491-0

公司 公司

亞泰集團哈爾濱建材有 有限責任

控股 哈爾濱 徐德復 商砼製造 5,000.00 74.00 74.00 69680251-0

限公司 公司

亞泰集團瀋陽建材有限 有限責任

控股 瀋陽 徐德復 商砼製造 25,000.00 74.00 74.00 69199491-2

公司 公司

亞泰集團瀋陽金安預製 有限責任 商砼構件

控股 瀋陽 徐德復 20,000.00 74.00 74.00 69652672-0

構件有限公司 公司 製造

亞泰集團瀋陽金泰商品 有限責任

控股 瀋陽 徐德復 商砼製造 20,000.00 74.00 74.00 69652673-9

混凝土有限公司 公司

亞泰集團哈爾濱水泥有 有限責任

控股 哈爾濱 徐德復 水泥製造 73,000.00 74.00 74.00 12704379-6

限公司 公司

亞泰集團安達水泥有限 有限責任

控股 安達 徐德復 水泥製造 13,841.29 74.00 74.00 68485737-0

公司 公司

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

亞泰集團哈爾濱水泥（阿 有限責任

控股 阿城 徐德復 水泥製造 1,000.00 74.00 74.00 68603978-5

城）有限公司 公司

有限責任

吉林龍潭水泥有限公司 控股 吉林 徐德復 水泥製造 12,800.00 74.00 74.00 12450124-5

公司

有限責任

吉林亞泰超市有限公司 全資 長春 施國琴 商業零售 2,790.00 100.00 100.00 12397223-X

公司

吉林亞泰富苑購物中心 有限責任

全資 長春 張鳳瑛 商業零售 2,000.00 100.00 100.00 74932141-2

有限公司 公司

有限責任

北京亞泰飯店有限公司 全資 北京 施國琴 餐飲 100.00 100.00 100.00 74157579-2

公司

有限責任

吉林亞泰飯店有限公司 全資 長春 施國琴 餐飲 570.00 100.00 100.00 70234080-0

公司

吉林亞泰參茸貿易有限 有限責任

全資 長春 施國琴 市場經營 500.00 100.00 100.00 70231515-4

公司 公司

有限責任

長春龍達賓館有限公司 全資 長春 施國琴 餐飲 2,350.00 100.00 100.00 60590377-1

公司

長春亞泰熱力有限責任 有限責任

全資 長春 宋尚龍 熱力供應 23,900.00 100.00 100.00 70242776-2

公司 公司

吉林亞泰製藥股份有限 相對 股份有限

長春 孫曉峰 製藥 8,315.00 36.43 36.43 71539323-1

公司 控股 公司

吉林大藥房藥業股份有 股份有限

控股 長春 劉曉峰 藥品銷售 4,725.06 68.03 68.03 70257131-8

限公司 公司

吉林大藥房吉林市藥業 有限責任

控股 吉林 劉曉峰 藥品銷售 200.00 68.03 68.03 66013674-7

有限責任公司 公司

通化市吉林大藥房藥業 有限責任

控股 通化 劉曉峰 藥品銷售 200.00 68.03 68.03 69102428-9

有限責任公司 公司

吉林亞泰明星製藥有限 有限責任

控股 長春 劉曉峰 製藥 2,000.00 86.82 86.82 70240424-5

公司 公司

雙鴨山亞泰煤業有限公 有限責任

全資 雙鴨山 趙玉卿 煤炭生產 20,000.00 100.00 100.00 76601864-2

司 公司

吉林亞泰集團物資貿易 有限責任

全資 長春 劉樹森 物資貿易 3,000.00 100.00 100.00 68263231-1

有限公司 公司

有限責任

吉林亞泰投資有限公司 全資 長春 宋尚龍 投資管理 5,000.00 100.00 100.00 69102028-8

公司

亞泰集團伊通水泥有限 有限責任

控股 伊通 徐德復 水泥製造 12,300.00 74.00 74.00 76899476-X

公司 公司

亞泰集團通化水泥股份 股份有限

控股 通化 陳亞春 水泥製造 4,770.84 73.87 73.87 74931850-4

有限公司 公司

梅河口貴成水泥製造有 有限責任

控股 梅河口 陳亞春 水泥製造 1,000.00 73.87 73.87 74934259-8

限責任公司 公司

通化市威龍新型建築材 有限責任

控股 通化 陳亞春 建材製造 1,000.00 73.87 73.87 73702711-X

料有限公司 公司

通化市旭升塑編製造有 有限責任 編織袋制

控股 通化 陳福田 600 73.50 73.50 74933518-7

限責任公司 公司 造

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

2、本企業的聯營企業情況

註冊資本（萬 持股比例

聯營企業名稱 公司類型 註冊地 法定代表人 業務性質 表決權比例(%)

元） (%)

東北證券股份

股份有限公司 長春市 矯正中 金融 63931.24 30.71% 30.71%

有限公司

吉林亞泰生物

藥業股份有限 股份有限公司 長春市 劉曉峰 藥業 6060 33.33% 33.33%

公司

江海證券有限

有限責任公司 哈爾濱市 孫名揚 金融 136320.85 30.076% 30.076%

公司

續上表

本期營業收入總 關聯 組織機構代

聯營企業名稱 期末資產總額 期末負債總額 期末淨資產總額 本期淨利潤

額 關係 碼

東北證券股份

18,781,091,884.55 15,720,232,482.88 3,060,859,401.67 1,993,074,402.96 912,875,912.84 聯營 66427509-0

有限公司

吉林亞泰生物

藥業股份有限 216,075,014.58 235,775,217.42 -19,700,202.84 8,441,087.73 -20,678,019.77 聯營 73076500-5

公司

江海證券有限

9,353,263,151.41 7,080,196,894.55 2,273,066,256.66 731,013,806.44 261,887,267.67 聯營 75630766-x

公司

3、存在控制關係的關聯方的註冊資本及其變化

單位：萬元 幣種：人民幣

子公司全稱 年初數 本期增加 本期減少 期末數

吉林亞泰房地產開發有限公司 70,000.00 70,000.00

南京南汽同泰房地產開發有限公司 2,000.00 2,000.00

天津亞泰吉盛投資有限公司 2,000.00 2,000.00

瀋陽亞泰吉盛房地產開發有限公司 2,000.00 2,000.00

瀋陽亞泰金安房地產開發有限公司 2,000.00 2,000.00

松原亞泰房地產開發有限公司 2,000.00 2,000.00

吉林亞泰物業管理有限公司 800.00 800.00

吉林亞泰建築工程有限公司 5,500.00 5,500.00

吉林亞泰恆大裝飾工程有限公司 1,000.00 1,000.00

吉林亞泰環境工程有限公司 100.00 900.00 1,000.00

吉林亞泰集團建材投資有限公司 274300 23,300.00 297,600.00

吉林亞泰集團水泥銷售有限公司 500.00 500.00

吉林亞泰水泥有限公司 133,163.00 133,163.00

吉林亞泰明城水泥有限公司 69,532.00 69,532.00

吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司 9,240.00 9,240.00

亞泰集團長春建材有限公司 2,500.00 2,500.00

吉林亞泰三川塑編有限責任公司 4,010.00 4,010.00

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

亞泰集團圖們水泥有限公司 1,400.00 1,400.00

亞泰集團哈爾濱建材有限公司 5,000.00 5,000.00

亞泰集團瀋陽建材有限公司 25,000.00 25,000.00

亞泰集團瀋陽金安預製構件有限公司 20,000.00 20,000.00

亞泰集團瀋陽金泰商品混凝土有限公司 20,000.00 20,000.00

亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 65,000.00 8,000.00 73,000.00

亞泰集團安達水泥有限公司 13,841.29 13,841.29

亞泰集團哈爾濱水泥（阿城）有限公司 1,000.00 1,000.00

吉林龍潭水泥有限公司 12,800.00 12,800.00

吉林亞泰超市有限公司 2,790.00 2,790.00

吉林亞泰富苑購物中心有限公司 2,000.00 2,000.00

北京亞泰飯店有限公司 100.00 100.00

吉林亞泰飯店有限公司 570.00 570.00

吉林亞泰參茸貿易有限公司 500.00 500.00

長春龍達賓館有限公司 2,350.00 2,350.00

長春亞泰熱力有限責任公司 23,900.00 23,900.00

吉林亞泰製藥股份有限公司 8,315.00 8,315.00

吉林大藥房藥業股份有限公司 5877.70 1,152.64 4,725.06

吉林大藥房吉林市藥業有限責任公司 200.00 200.00

通化市吉林大藥房藥業有限責任公司 200.00 200.00

吉林亞泰明星製藥有限公司 2,000.00 2,000.00

雙鴨山亞泰煤業有限公司 5300.00 14,700.00 20,000.00

吉林亞泰集團物資貿易有限公司 3,000.00 3,000.00

吉林亞泰投資有限公司 5,000.00 5,000.00

亞泰集團伊通水泥有限公司 12,300.00 12,300.00

亞泰集團通化水泥股份有限公司 4,770.84 4,770.84

梅河口貴成水泥製造有限責任公司 1,000.00 1,000.00

通化市威龍新型建築材料有限公司 1,000.00 1,000.00

通化市旭升塑編製造有限責任公司 600.00 600.00

4、存在控制關係的關聯方所持股份及其變化

單位：萬元 幣種：人民幣

子公司全稱 年初數 本期增加 本期減少 期末數

吉林亞泰房地產開發有限公司 70,000.00 70,000.00

南京南汽同泰房地產開發有限公司 1,200.00 1,200.00

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

天津亞泰吉盛投資有限公司 2,000.00 2,000.00

瀋陽亞泰吉盛房地產開發有限公司 2,000.00 2,000.00

瀋陽亞泰金安房地產開發有限公司 2,000.00 2,000.00

松原亞泰房地產開發有限公司 2,000.00 2,000.00

吉林亞泰物業管理有限公司 800.00 800.00

吉林亞泰建築工程有限公司 5,500.00 5,500.00

吉林亞泰恆大裝飾工程有限公司 570.00 570.00

吉林亞泰環境工程有限公司 100.00 900.00 1,000.00

吉林亞泰集團建材投資有限公司 274,300.00 17,242.00 71,318.00 220,224.00

吉林亞泰集團水泥銷售有限公司 500.00 130.00 370.00

吉林亞泰水泥有限公司 133,163.00 34,622.38 98,540.62

吉林亞泰明城水泥有限公司 69,532.00 18,078.32 51,453.68

吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司 9,240.00 2,402.40 6,837.60

亞泰集團長春建材有限公司 2,500.00 650.00 1,850.00

吉林亞泰三川塑編有限責任公司 4,000.00 1,040.00 2,960.00

亞泰集團圖們水泥有限公司 1,036.00 1,036.00

亞泰集團哈爾濱建材有限公司 3,700.00 3,700.00

亞泰集團瀋陽建材有限公司 18,500.00 18,500.00

亞泰集團瀋陽金安預製構件有限公司 14,800.00 14,800.00

亞泰集團瀋陽金泰商品混凝土有限公司 14,800.00 14,800.00

亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 65,000.00 5,920.00 16,900.00 54,020.00

亞泰集團安達水泥有限公司 10,242.55 10,242.55

亞泰集團哈爾濱水泥（阿城）有限公司 740.00 740.00

吉林龍潭水泥有限公司 12,800.00 3,328.00 9,472.00

吉林亞泰超市有限公司 2,790.00 2,790.00

吉林亞泰富苑購物中心有限公司 2,000.00 2,000.00

北京亞泰飯店有限公司 100.00 100.00

吉林亞泰飯店有限公司 570.00 570.00

吉林亞泰參茸貿易有限公司 500.00 500.00

長春龍達賓館有限公司 2,350.00 2,350.00

長春亞泰熱力有限責任公司 23,900.00 23,900.00

吉林亞泰製藥股份有限公司 8,315.00 8,315.00

吉林大藥房藥業股份有限公司 3,214.48 3,214.48

吉林大藥房吉林市藥業有限責任公司 39.84 96.22 136.06

通化市吉林大藥房藥業有限責任公司 136.06 136.06

吉林亞泰明星製藥有限公司 1,473.29 263.11 1,736.40

雙鴨山亞泰煤業有限公司 5,300.00 14,700.00 20,000.00

吉林亞泰集團物資貿易有限公司 3,000.00 3,000.00

吉林亞泰投資有限公司 5,000.00 5,000.00

亞泰集團伊通水泥有限公司 9,102.00 9,102.00

亞泰集團通化水泥股份有限公司 3,530.42 3,530.42

梅河口貴成水泥製造有限責任公司 740.00 740.00

通化市威龍新型建築材料有限公司 740.00 740.00

通化市旭升塑編製造有限責任公司 441.06 441.06

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

本公司與納入合併範圍的子公司及其所屬子公司之間的內部交易均已抵銷。

（2 ）關聯擔保情況

單位：萬元 幣種：人民幣

☆ 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 是否已履行完畢

吉林亞泰(集團)股份有限公司 吉林亞泰水泥有限公司 6,000 2009.11.24 2010.11.18 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 吉林亞泰水泥有限公司 9,000 2009.11.24 2010.11.18 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 吉林亞泰水泥有限公司 10,000 2009.06.12 2010.06.11 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 吉林亞泰水泥有限公司 20,000 2009.10.30 2010.10.30 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 吉林亞泰明城水泥有限公司 20,000 2009.07.07 2010.07.02 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 16,000 2007.09.29 2012.09.28 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 20,000 2008.02.28 2015.02.28 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 5,000 2009.09.28 2010.09.27 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 13,500 2008.12.10 2018.12.09 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 7,000 2008.12.26 2018.12.25 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 2,000 2008.12.10 2018.12.09 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 5,000 2009.02.10 2019.02.10 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 2,000 2009.02.10 2019.02.10 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 7,000 2009.06.26 2019.06.26 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 3,000 2009.07.10 2019.07.09 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 2,000 2009.03.01 2010.02.28 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 1,000 2009.01.04 2010.01.03 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 1,000 2009.12.28 2010.12.27 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 亞泰集團哈爾濱水泥有限公司 1,000 2009.03.31 2010.04.01 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司 16,000 2009.06.19 2010.06.18 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司 10,000 2009.07.07 2010.07.02 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司 10,000 2009.07.24 2010.07.24 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 吉林亞泰房地產開發有限公司 8,000 2007.09.18 2010.09.17 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 吉林亞泰房地產開發有限公司 5,000 2008.04.29 2011.04.28 否

吉林亞泰(集團)股份有限公司 雙鴨山亞泰煤業有限公司 4,000 2008.01.22 2012.01.21 否

203,500

（3）關聯方資金拆借

關聯方 拆借金額 起始日 到期日 說明

拆出

東北證券股份有限公司 600,000,000.00 2009 年6 月 19 日 2014 年6 月 18 日 次級債務

6、關聯方應收應付款項

單位：元 幣種：人民幣

項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額

應收利息 東北證券股份有限公司 12,600,000.00

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

七、或有事項

截至本財務報告籤發日（2010 年3 月24 日），本公司無影響對本財務報表閱讀和理解的重大或有事項。

八、承諾事項

截至本財務報告籤發日（2010 年3 月24 日），本公司無影響對本財務報表閱讀和理解的重大承諾事項。

九、資產負債表日後事項

截至本財務報告籤發日（2010 年3 月24 日），本公司無影響對本財務報表閱讀和理解的資產負債表日後事項。

十、其他重要事項

1、企業合併

本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的子公司吉林亞泰明城水泥有限公司本期以每股3 元的價格先後收購李國昌、秦嗣明、盛延琴等 189 名自然人持有的吉林省通化特種水泥集團股份有限公司（現已更名為「亞泰集團通化水泥股份有限公司」，以下簡稱「通化水泥」） 24,247,658.00 股股份和李國昌等 16 名自然人股東持有的通化水泥 23,380,575 股股份，共計47,628,233 股股份，佔通化水泥股份總額4,770.8 萬股的99.83%，本期納入合併範圍。梅河口貴成水泥製造有限責任公司、通化市威龍新型建築材料有限公司、通化市旭升塑編製造有限責任公司均為通化水泥的子公司，本期亦納入合併範圍。

根據本公司建材產業發展規劃，本公司由所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全資子公司吉林亞泰水泥有限公司收購鮑維江、浙江金圓水泥有限公司、金華金圓熱電有限公司持有的吉林金圓水泥有限公司（現更名「亞泰集團伊通水泥有限公司」）123,000,000.00

元股權。股權轉讓後，吉林亞泰水泥有限公司持有該公司全部股權，本期納入合併範圍。

2、租賃

本公司所屬子公司吉林亞泰集團建材投資有限公司的全資子公司吉林亞泰水泥有限公司、亞泰集團哈爾濱水泥有限公司與交銀金融租賃有限責任公司籤訂《租賃物轉讓合同（回租）》和《融資租賃合同（回租）》，將上述兩家公司的部分固定資產以售後回租方式進行融資租賃租回。租賃期限為六年，每六個月付息一次。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

3、以公允價值計量的資產和負債

本期公允價值變 計入權益的累計公允

項目 期初金額 本期計提的減值 期末金額

動損益 價值變動金融資產

1.以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（不含衍生金融資產）

2.衍生金融資產

3.可供出售金融資產 1,710,000.00 3,084,000.00 4,794,000.00

金融資產小計 1,710,000.00 3,084,000.00 4,794,000.00

投資性房地產生產性生物資產其他

上述合計 1,710,000.00 3,084,000.00 4,794,000.00

金融負債

十一、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）按單項金額重大與否分類:

2009.12.31 2008.12.31

項目

比例 比例 比例 比例

應收帳款餘額 壞帳準備 應收帳款餘額 壞帳準備

% % % %單項金額重大的應收帳款單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的應收帳款

其他不重大應收帳款 854,255.45 100.00 427,127.73 100.00 854,255.45 100.00 427,127.73 100.00

合 計 854,255.45 100.00 427,127.73 100.00 854,255.45 100.00 427,127.73 100.00

（2 ）按帳齡分類：

2009.12.31 2008.12.31

帳齡 佔應收帳款 壞帳準備 佔應收帳款 壞帳準備

應收帳款餘額 壞帳準備 應收帳款餘額 壞帳準備

餘額比例 計提比例 餘額比例 計提比例

一年以內

一至二年

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

二至三年

三年以上 854,255.45 100.00% 50% 427,127.73 854,255.45 100.00% 50% 427,127.73

合計 854,255.45 100.00% 427,127.73 854,255.45 100.00% 427,127.73

（3）應收帳款期末餘額中無持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位欠款。

2、其他應收款

（1）按單項金額重大與否分類:

2009.12.31 2008.12.31

項目

比例 比例 比例 比例

應收帳款餘額 壞帳準備 應收帳款餘額 壞帳準備

% % % %單項金額重大的其他應

2,646,294,339.29 99.85 22,621,923.86 92.75 231,184,108.32 8.42 19,799,567.46 91.41

收款單項金額不重大但按信用風險特徵組合後該組合的風險較大的其他應收款

其他不重大其他應收款 3,996,373.45 0.15 1,769,220.54 7.25 2,516,044,009.91 91.58 1,859,611.18 8.59

合 計 2,650,290,712.74 100.00 24,391,144.40 100.00 2,747,228,118.23 100.00 21,659,178.64 100.00

本公司將期末除應收子公司外的其他單項金額在 100 萬元以上的其他應收款確認為單

項金額重大的其他應收款。本公司已按制定的會計政策計提了相應的壞帳準備。

（2 ）按帳齡分類：

2009.12.31 2008.12.31

帳齡 佔其他應 佔其他應

壞帳準備 壞帳準備

其他應收款餘額 收款餘額 壞帳準備 其他應收款餘額 收款餘額 壞帳準備

計提比例 計提比例

比例% 比例%

一年以內 2,564,459,272.89 96.76 5% 5,474,947.49 2,669,544,651.44 97.07 5% 5,803,960.62

一至二年 9,768,868.47 0.37 8% 781,509.48 26,276,767.94 0.99 8% 2,102,141.44

二至三年 26,276,767.94 0.99 10% 2,627,676.79 27,284,346.80 1.03 10% 2,728,434.38

三年以上 49,785,803.44 1.88 20-50% 15,507,010.64 24,122,352.05 0.91 20-50% 11,024,641.90

合計 2,650,290,712.74 100.00 24,391,144.40 2,747,228,118.23 100.00 21,659,178.64

（3）其他應收款期末餘額中無持本公司5% （含5%）以上表決權股份的股東單位欠款。

（4 ）其他應收款期初餘額中應收子公司欠款2,553,465,439.13元，期末餘額中應收子公

司欠款2,454,960,323.08元，合併報表時已抵銷，未計提壞帳準備。

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

3、長期股權投資

（1）被投資單位情況：

本企業在

本企業持 被投資單

被投資單位名稱 註冊地 業務性質 現金紅利

股比例 位表決權

比例

成本法核算：

1 吉林亞泰房地產開發有限公司 吉林省長春市 房產開發 100.00% 100.00%

2 吉林亞泰建築工程有限公司 吉林省長春市 建築 100.00% 100.00%

3 吉林亞泰物業管理有限公司 吉林省長春市 物業管理 100.00% 100.00%

4 吉林亞泰超市有限公司 吉林省長春市 商業零售 100.00% 100.00%

5 長春亞泰熱力有限責任公司 吉林省長春市 公用事業 100.00% 100.00%

6 吉林亞泰參茸貿易有限公司 吉林省長春市 商業零售 100.00% 100.00%

7 吉林亞泰製藥股份有限公司 吉林省長春市 醫藥 36.43% 36.43% 4,167,560.06

8 長春龍達賓館有限公司 吉林省長春市 服務業 100.00% 100.00%

9 吉林亞泰恆大裝飾工程有限公司 吉林省長春市 裝飾 裝璜 57.00% 57.00% 1,097,996.24

10 吉林亞泰飯店有限公司 吉林省長春市 餐飲 100.00% 100.00%

11 北京亞泰飯店有限公司 北京市 餐飲 100.00% 100.00%

12 吉林亞泰明星製藥有限公司 吉林省長春市 製藥 73.66% 73.66%

13 雙鴨山亞泰煤業有限公司 黑龍江省雙鴨山市 煤炭生產 100.00% 100.00%

14 吉林亞泰集團建材投資有限公司 吉林省長春市 水泥產品投資 74.00% 74.00%

小 計 5,265,556.30

權益法核算：

1 東北證券股份有限公司 吉林省長春市 金融 30.71% 30.71% 53,544,794.40

2 長春房屋置換股份有限公司 吉林省長春市 中介服務 25.00% 25.00% 600,000.00

3 吉林亞泰生物藥業股份有限公司 吉林省長春市 生物藥製造 33.33% 33.33%

4 江海證券有限公司 黑龍江省哈爾濱市 金融 30.076% 30.076%

小 計 54,144,794.40

合 計 59,410,350.70

（2 ）長期股權投資增減變動情況

項目 投資成本 期初餘額 本期增加 本期減少 期末餘額成本法核算的長期股權投資：

1 吉林亞泰房地產開發有限公司 700,260,042.37 700,260,042.37 700,260,042.37

2 吉林亞泰建築工程有限公司 60,388,249.86 60,388,249.86 60,388,249.86

3 吉林亞泰物業管理有限公司 8,101,711.54 8,101,711.54 8,101,711.54

4 吉林亞泰超市有限公司 27,800,000.00 27,800,000.00 27,800,000.00

5 長春亞泰熱力有限責任公司 229,114,586.00 229,114,586.00 229,114,586.00

6 吉林亞泰參茸貿易有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00

7 吉林亞泰製藥股份有限公司 30,677,866.21 30,677,866.21 30,677,866.21

8 長春龍達賓館有限公司 17,822,922.45 17,822,922.45 17,822,922.45

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

9 吉林亞泰恆大裝飾工程有限公司 1,140,000.00 1,140,000.00 1,140,000.00

10 吉林亞泰飯店有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

11 北京亞泰飯店有限公司 700,000.00 700,000.00 700,000.00

12 吉林大藥房藥業股份有限公司 46,306,267.53 46,306,267.53 46,306,267.53

13 吉林亞泰明星製藥有限公司 13,200,000.00 13,200,000.00 13,200,000.00

14 雙鴨山亞泰煤業有限公司 200,887,931.11 53,887,931.11 147,000,000.00 200,887,931.11

15 吉林亞泰集團建材投資有限公司 2,202,240,000.00 2,743,000,000.00 172,420,000.00 713,180,000.00 2,202,240,000.00

16 吉林亞泰集團物資貿易有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00

17 吉林亞泰投資有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00

18 吉林銀行股份有限公司 754,938,729.45 754,938,729.45 754,938,729.45

小 計 4,381,578,306.52 3,894,093,309.54 1,200,664,996.98 713,180,000.00 4,381,578,306.52

權益法核算的長期股權投資：

1 東北證券股份有限公司 402,162,500.00 835,004,162.37 299,039,448.64 53,544,794.40 1,080,498,816.61

2 長春房屋置換股份有限公司 5,006,776.86 5,854,855.22 675,697.24 6,530,552.46

3 吉林亞泰生物藥業股份有限公司 19,783,000.00 10,147,521.82 6,891,983.99 3,255,537.83

4 江海證券有限公司 656,000,000.00 726,945,948.36 726,945,948.36

小 計 1,082,952,276.86 851,006,539.41 1,026,661,094.24 66,967,330.85 1,810,700,302.80

合 計 5,464,530,583.38 4,745,099,848.95 2,227,326,091.22 780,147,330.85 6,192,278,609.32

（3）截至2009 年 12 月31 日止，本公司長期股權投資無帳面價值高於可收回金額的情

況，故未計提長期股權投資減值準備。

（4 ）本公司本期收購子公司吉林亞泰製藥股份有限公司持有的吉林大藥房藥業股份有

限公司54.69%股權，收購基準日為2009 年 11 月30 日，收購價格為每股1.15 元，本公司按

在合併日應享有的該公司的淨資產份額確認長期股權投資 46,306,267.53 元，收購完成後，

本公司由間接控制變為直接控制該公司。

（5）經本公司2008 年第二次臨時股東大會決議通過，本公司與CRH 中國東北水泥投

資有限公司籤訂股權購售協議，並經中華人民共和國商務部商資批字[2008]1357 號文件批覆

同意，由CRH 中國東北水泥投資有限公司受讓本公司持有的吉林亞泰集團水泥投資有限公

司（現更名為吉林亞泰集團建材投資有限公司）26% 股權，相應減少長期股權投資

713,180,000.00 元。

（6）本公司本期對雙鴨山亞泰煤業有限公司、吉林亞泰集團建材投資有限公司進行增

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

資，分別增加長期股權投資 147,000,000.00 和 172,420,000.00 元。

（7）吉林銀行股份有限公司投資增加詳見附註五、10。

（8）江海證券有限公司投資增加詳見附註五、10。

4、營業收入和營業成本

項 目 2009 年度 2008 年度

營業收入：

綜合服務收入 47,970,000.00 45,000,000.00

租金收入 3,200,000.00 533,384.00

營業收入合計 51,170,000.00 45,533,384.00

營業成本：

5、投資收益

項 目 本期發生額 上期發生額

成本法核算的長期股權投資收益 5,265,556.30

權益法核算的長期股權投資收益 345,073,854.44 124,906,361.08

處置長期股權投資產生的投資收益 1,069,447.54 26,369,503.79

持有至到期投資應收利息 12,600,000.00

被投資單位分回利潤 105,275,546.25

合 計 364,008,858.28 256,551,411.12

6、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：元 幣種：人民幣

補充資料 本期金額 上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

淨利潤 352,906,417.45 270,484,858.83

加：資產減值準備 4,291,214.12 -18,753,307.77

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 9,160,182.39 6,049,590.62

無形資產攤銷 186,658.68 46,664.67

長期待攤費用攤銷

處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號

-132,597.61 219,033.70

填列）

☆ 吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

固定資產報廢損失（收益以「－」號填列）

公允價值變動損失（收益以「－」號填列）

財務費用（收益以「－」號填列） 229,851,573.81

投資損失（收益以「－」號填列） -364,008,858.28 -256,551,411.12

遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -682,991.44 4,061,563.66

遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -31,284,718.16 -429,778,759.88

經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 58,807,879.71 296,841,579.71

其他

經營活動產生的現金流量淨額 259,094,760.67 -127,380,187.58

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動：債務轉為資本一年內到期的可轉換公司債券融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額 731,652,258.71 35,477,012.17

減：現金的期初餘額 35,477,012.17 201,105,306.50

加：現金等價物的期末餘額減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額 696,175,246.54 -165,628,294.33

（2 ）現金和現金等價物的構成

單位：元 幣種：人民幣

項 目 期末數 期初數

一、現金 731,652,258.71 35,477,012.17

其中：庫存現金 44.97 46.82

可隨時用於支付的銀行存款 621,652,213.74 35,476,965.35

可隨時用於支付的其他貨幣資金 110,000,000.00

可用於支付的存放中央銀行款項

存放同業款項

拆放同業款項

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告二、現金等價物其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額 731,652,258.71 35,477,012.17

十二、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

項 目 2009 年度 2008 年度

非流動資產處置損益 -29,859,632.74 21,672,403.80

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標

108,630,598.88 4,040,000.00

準定額或定量享受的政府補助除外）

計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的投資成本小於取得投資時

應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備

債務重組損益 238,399.90 4,172,000.00

企業重組費用，如安置職工的支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金

融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性房地產公允價值變動產生

的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當期損益進行一次性調整對

當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -17,249,203.86 -7,060,942.67

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額 6,350,408.98 6,492,151.34

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

少數股東權益影響額（稅後） 6,668,019.73 -2,504.04

合 計 48,741,733.47 16,333,813.83

2、淨資產收益率及每股收益

每股收益

報告期利潤 加權平均淨資產收益率（%）

基本每股收益 稀釋每股收益歸屬於公司普通股股東的淨利

11.33 0.39 0.39

潤扣除非經常性損益後歸屬於公

10.59 0.37 0.37

司普通股股東的淨利潤

吉林亞泰（集團）股份有限公司 2009 年年度報告

十二、備查文件目錄

一、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的會計報表。

二、載有會計師事務所蓋章、註冊會計師籤名並蓋章的審計報告原件。

三、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事長：宋尚龍

吉林亞泰（集團）股份有限公司

董 事 會

二〇一〇年三月二十七日

中準會計師事務所有限公司

Zonzun Certified Public Accountants Co. Ltd. _________

內部控制審核報告

中準審核字[2010]第 2023 號

吉林亞泰（集團）股份有限公司全體股東：

我們接受委託，審核了吉林亞泰（集團）股份有限公司(以下簡稱「貴公司」)後附的《吉林亞泰（集團）股份有限公司董事會關於 2009 年度內部控制的自我評估報告》(以下簡稱「自評報告」)中所述的貴公司 2009 年 12 月 31 日與財務報表相關的內部控制的設計及其執行情況。建立健全併合理設計內部控制並保持其執行的有效性，以及確保自評報告真實、完整地反映貴公司

2009 年 12 月 31 日與財務報表相關的內部控制是貴公司管理層的責任，我們的責任是對自評報告中所述的與貴公司財務報表有關的內部控制的執行情況發表意見。

我們的審核是按照中國註冊會計師協會發布的《內部控制審核指導意見》以及《中國註冊會計師其他鑑證業務準則第 3101 號—歷史財務信息審計或審閱以外的鑑證業務》進行的。在審核過程中，我們實施了包括了解、測試和評價自評報告中所述的貴公司於 2009 年 12 月 31

日與財務報表相關的內部控制的設計和執行情況，以及我們認為必要的其他程序。我們相信，我們的審核為發表意見提供了合理的基礎。

內部控制具有固有限制，存在由於錯誤或舞弊而導致錯報發生而未被發現的可能性。此外，由於情況的變化可能導致內部控制變得不恰當，或降低對控制政策、程序遵循的程度，根據內

部控制評價結果推測未來內部控制的有效性具有一定的風險。

我們認為，貴公司於 2009 年 12 月 31 日在所有重大方面有效地保持了自評報告所述的按照財政部頒發的《企業內部控制基本規範》（財會[2008]7號）及其具體規範建立的與財務報

通訊地址：長春 自由大路1138 號 郵政編碼（PC ）：130021 傳真（Fax ）：（0431 ）85096911

Communication Address: No.1138 Ziyou Road Changchun City 電話（Tel ）：（0431 ）85096915

表相關的內部控制。

需要說明的是，本專項審核報告僅供貴公司為 2009 年度年報披露之目的使用，不得用作其他任何目的。由於使用不當所造成的後果，與執行本業務的註冊會計師和會計師事務所無關。

中準會計師事務所 中國註冊會計師：王立國

有限公司 中國註冊會計師：劉 昆

中國·北京 二○一○年三月二十四日

通訊地址：長春 自由大路1138 號 郵政編碼（PC ）：130021 傳真（Fax ）：（0431 ）85096911

Communication Address: No.1138 Ziyou Road Changchun City 電話（Tel ）：（0431 ）85096915

吉林亞泰（集團）股份有限公司董事會關於公司2009 年度內部控制的自我評估

報 告

吉林亞泰（集團）股份有限公司董事會

關於公司2009 年度內部控制的自我評估

報 告

特 別 提 示

本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

建立健全並有效實施內部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內部控制的目標是：合理保證企業經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實、完整，提高經營效率和效果，促進企業實現發展戰略。

由於內部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；內部控制的有效性亦可能隨公司內、外部環境及經營情況的改變而改變。公司已設立了審計部，公司內部控制設有檢查監督機制，內控缺陷一經識別，公司將立即採取整改措施。

公司建立和實施內部控制制度時，考慮了以下基本要素：內部環境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監督等五項要素。

一、內部控制環境

公司按照《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所上市公司內部控制指引》的相關要求，根據《內部會計控制規範》和《企業內部控制規範》、《上海證券交易所股票上市規則》等法律法規的規定以及《公司章程》的規定，不斷完善法人治理結構，逐步建立健全公司內部組織機構，制定了完善的「三會」議事規則及一系列規章制度，為實施有效的內部控制打下了堅實基礎。

組織結構是公司計劃、協調和控制經營活動的整體框架，設置合理的組織結構有助於建立良好的內部控制環境。公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《公司章程》等相關法律法規的規定建立科學合理的組織架構，股東大會、董事會、監事會和管理層之間權責分明、相互制衡、運作良好，形成了一套合理、完整、有效的經營管理架構，為公司的規範運作及健康快速發展打下了堅實的基礎。

在組織上，為了保證內部控制擁有良好的內部環境，董事會下設的戰略、審計、提名、薪酬與考核委員會等機構保證了內部控制環境的持續穩定。

戰略委員會主要職責是對公司長期發展戰略和重大投資決策進行研究並提出建議。

審計委員會主要職責是提議聘請或更換外部審計機構；監督公司的內部審計制度及其實施；負責內部審計與外部審計之間的溝通；審核公司的財務信息及其披露；審查公司的內控制度。

提名委員會主要職責是研究董事、經理人員的選擇標準和程序並提出建議；廣泛搜尋合格的董事和經理人員的人選；對董事候選人和經理人選進行審查並提出建議。

薪酬與考核委員會主要職責是研究董事與經理人員考核的標準，進行考核並提出建議；研究和審查董事、高級管理人員的薪酬政策與方案。

二、內部控制制度

公司根據自身的實際情況，為保證公司業務活動的正常進行、保護公司資產的安全和完整，建立了相應的內部控制制度體系，並根據公司業務的發展需要進行動態調整，使制度體系得到不斷完善。

（一）內部控制制度的基本目標

公司建立內部控制制度的基本目標如下：

1、建立和完善符合現代管理要求的內部組織結構，形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，保證公司經營管理目標的實現；

2、建立行之有效的風險控制系統，強化風險管理，保證公司各項業務活動的健康運行；

3、堵塞漏洞、消除隱患，防止並及時發現和糾正各種錯誤、舞弊行為，保護公司財產的安全、完整；

4、規範公司會計行為，保證會計資料真實、完整，提高會計信息質量；

5、確保國家有關法律法規和公司內部規章制度的貫徹執行。

（二）內部控制制度的基本原則

公司內部控制遵循以下基本原則：

1、內部控制制度涵蓋公司內部的各項經濟業務、各個部門，並針對業務處理過程中的關鍵控制點，將內部控制制度落實到決策、執行、監督、反饋等各個環節；

2、內部控制制度符合國家有關的法律法規和公司的實際情況，全體員工必須遵照執行；

3、內部控制保證公司機構、崗位及其職責權限的合理設置和分工，堅持不相容職務相互分離，確保不同機構和崗位之間權責分明、相互制約、相互監督；

4、內部控制的制定兼顧考慮成本與效益的關係，儘量以合理的控制成本達到最佳的控制效果；

5、內部控制隨外部環境的變化、公司業務職能的調整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。

（三）公司主要的內控制度

公司高度重視內控制度體系的建設工作，在開展業務的過程中堅持制度規範先行的原則，定期對各項制度的執行情況進行總結，根據實際生產經營過程中發現的業務風險點對內控制度進行補充和完善。

1、在公司法人治理方面，公司制定了《股東大會議事規則》、

《董事會議事規則》、《監事會議事規則》、《總裁工作細則》、《獨立董事工作制度》、《獨立董事年報工作制度》等制度，按照國家有關規定修改了《公司章程》。

2、在公司經營管理、投資管理、募集資金管理、信息披露等方面，公司先後制定和修訂了一系列重要的內控制度，主要包括：《招標管理制度》、《物資供應管理制度》、《計劃管理制度》、

《會計核算管理規定》、《營銷管理制度》、《合同管理制度》、《價格管理規定》、《財務管理制度》、《資金管理規定》、《風險控制制度》、《募集資金管理辦法》、《項目管理制度》、《資本運營項目管理規定》、《參股公司管理規定》等。

三、會計系統

公司按照國家的有關會計制度和財務制度制定了公司的會計制度、財務制度、會計工作流程，針對各個風險點建立了嚴密的會計控制系統，公司對所屬子公司的財務會計工作實行垂直管理及嚴格的成本控制和業績考核制度，制定了財務收支審批制度和費用報銷管理辦法，制訂了完善的會計檔案保管和財務交接制度，強化了財產登記保管和實物資產盤點制度，建立健全計提各項資產減值準備制度。

公司建立了獨立的會計機構，在財務管理和會計核算方面均設置了較為合理的崗位和職責權限，並配備了相應的會計人員以保證財會工作的順利進行。會計機構人員分工明確，實行崗位責任制，各崗位能夠起到相互制約的作用，批准、執行和記錄職能分開。會計系統能夠做到：

（一）嚴格執行《會計法》、《企業會計準則》及其他經濟法規，真實、全面、及時、準確、系統地反映公司經營的財務情況和經營成果：

1、記錄所有有效的經濟業務；

2、適時地對經濟業務的細節進行充分記錄；

3、經濟業務的價值用貨幣進行正確的反映；

4、經濟業務記錄和反映在正確的會計期間；

5、會計報表及相關說明能夠恰當反映企業的財務狀況、經營成果和現金流量情況。

（二）制定、改進公司財務管理的程序和制度，編制年度財務計劃及年度、半年度、季度財務報告。

（三）加強公司成本管理，嚴格執行成本開支範圍，正確計算產品生產成本，開展成本分析，找出影響產品成本升降的主要因素，供領導決策。

（四）加強公司資金管理，合理籌集、調度、運用資金，確保公司正常生產的資金需要及擴大再生產資金的需要。

（五）及時申報納稅。

（六）協助銷售部門對應收帳款的催收，並向其提供有關信息。

（七）負責公司各類薪酬的發放和費用報銷工作。

（八）根據會計檔案歸檔要求，妥善保管各類會計資料，及時備份會計信息，確保會計信息安全、完整。

四、重點業務活動控制

公司的日常經營活動涵蓋採購、生產、銷售等環節，重大合同籤定、融資與投資等業務遵循制訂的各項規章制度，經濟業務的處理有明確的授權和核准程序。

（一）投資控制

為規範公司投資行為，降低投資風險，提高投資收益，根據

《公司法》等國家有關法律、法規及《公司章程》的有關規定，本著符合公司發展戰略，合理配置優勢資源，創造良好經濟效益的原則，公司制定了包括《項目管理制度》、《資本運營項目管理規定》、《參股公司管理規定》等在內的投資方面管理制度，對重大投資進行管理。對於投資項目，公司在風險收益分析的基礎上，通過嚴格的授權審批程序對重大投資實施全程監控。

1、公司實行分級決策的投資決策程序。

公司股東大會是公司對外投資的最終決策機構，董事會在股東大會的授權範圍內決定公司的對外投資。

根據《公司章程》，董事會有權決定單筆或為單一對象提供不超過公司最近一期經審計淨資產5%的對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保和委託理財。超過公司最近一期經審計淨資產5%的對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保和委託理財，公司應組織有關專家、專業人員進行評審，報股東大會批准。

根據2009 年5 月12 日召開的公司2009 年第四次臨時董事會決議，董事會同意授權公司經營班子決定不超過5,000 萬元（包括5,000 萬元）的對外投資、收購、出售資產事宜，授權期限自

2009 年5 月12 日起至2009 年12 月31 日止。

2009 年度，公司董事會共授權經營班子辦理設立吉林亞泰投資有限公司等9 項工作，目前均已辦理完成。

根據2009 年12 月29 日召開的公司2009 年第十一次臨時董事會決議，董事會同意授權公司經營班子決定不超過5,000 萬元

（包括5,000 萬元，佔公司截止2008 年12 月31 日歸屬於母公司淨資產的0.94% ）的對外投資、收購出售資產事宜，授權期限

自2010 年1 月1 日起至2011 年4 月22 日第八屆董事會任期屆滿。

2、公司對所屬子公司的對外投資嚴格控制，對外投資必須報公司審批，投資進展情況定期上報公司。

（二）銷售控制

公司制定了包括《營銷管理制度》、《合同管理制度》、《價格管理規定》等在內的銷售方面管理制度。公司遵循合約明晰、分權審批和過程控制的原則，對產品及項目定價、籤約、回款等業務進行控制和記錄。實際業務控制中，所有業務操作均履行公司設定的審批流程，其中重大和關鍵業務操作必須在得到公司總裁辦公會或主管副總裁、總裁的審批後方可實施。制度體系中也設計了覆核、檢查監督機制，完善對業務操作的管控。

（三）生產成本控制

公司制定了包括《計劃管理制度》、《物資供應管理制度》、

《財務管理制度》、《會計核算管理規定》等在內的成本方面管理制度，對產品全過程的成本信息進行計劃管理和動態跟蹤記錄。此外，通過定期的成本檢查，保障產品動態成本數據的準確性。公司財務資產管理部、審計部通過開展成本檢查等工作對所屬子公司成本信息反映的及時性和準確性進行監督。

（四）資金使用控制

公司制定了包括《財務管理制度》、《風險控制制度》、《募集資金管理辦法》、《資金管理規定》等在內的資金運用方面管理制度，明確公司資金管理的要求和控制流程，按照公司集中統一管理的原則，對資金業務進行管理和控制，有效降低資金使用成本並保證資金安全。公司在總部設立網上銀行結算中心，對總部和所屬子公司的資金結算業務實行統一管理。操作過程中，公司財務資產管理部通過編制的年度資金收支計劃加強資金管理的計劃性，並對所屬子公司的資金計劃完成情況進行考核。

（五）採購控制

公司制定了包括《招標管理制度》、《物資供應管理制度》等在內的採購方面管理制度，規範公司的採購業務操作，推行戰略合作、集中採購的採購模式和招投標、競爭性談判等多種採購方式，兼顧採購的效益、效率和規範性，提升採購的效率和透明度。通過招投標方式，嚴格進行經濟標和技術標評審，在公平公正、充分競爭的基礎上擇優選擇供應商，保證採購成本和質量的合理性；通過集中採購，整合內部需求和外部資源，最大限度發揮採購量的優勢以實現規模效益；通過戰略合作，在對關鍵產品及其服務供應商進行全面評估的基礎上，與評價為優秀的供應商建立長期、穩定的戰略合作夥伴關係。

五、重點控制活動

（一）對所屬子公司的管理

公司採用總部、所屬子公司二級管理模式。在二級管理架構體系下，總部對所屬子公司的授權嚴格控制，總部專業部門統一制訂管理制度，對所屬子公司進行專業指導；並通過內部審計、專業檢查等手段，檢查、監督公司各層級職責的有效履行。

1、所屬子公司在計劃管理的基礎上，實行授權下的總經理負責制。所屬子公司的日常經營管理由總經理組織實施，重大事項必須報總部審批。所屬子公司統一執行公司的財務會計制度，並相應制訂自身的會計核算制度和內部控制制度。按照財務統一管理的原則，所屬子公司的財務負責人由公司選派。總部對所屬子公司實行內部審計制度，內部審計分為季度審計、半年度審計、年度審計、離任審計、專項審計等多種類型。總部對所屬子公司實行全面績效考核管理，由公司計劃考核小組每季度對各所屬子公司進行績效考核。

2、對於參股公司的管理主要是由公司外派董事、監事依法行使職權加以實現。外派管理人員在參與參股公司重大事項表決前，必須得到公司的授權，才能行使表決。外派管理人員定期或不定期向公司報告參股公司的經營狀況及投資發展計劃等事項。

（二）關聯交易

公司高度重視關聯交易的內控管理。制定並實施了《關聯交易公允決策制度》，對關聯人和關聯交易事項進行了明確的界定，對關聯交易的審批程序、迴避表決、信息披露等問題進行了明確規定。

（三）對外擔保

公司嚴格按照證監會《關於進一步規範擔保行為的通知》、

《上海證券交易所股票上市規則》、《公司章程》等相關規定，加強對外擔保管理，對擔保業務進行控制。公司的所有擔保，均提交公司董事會審議通過，目前公司的對外擔保均是為所屬子公司提供的擔保。

（四）募集資金使用

自上市以來，公司募集資金的存放、使用均按照中國證監會的有關規定執行；經公司2008 年第十三次臨時董事會和2008 年第四次臨時股東大會審議通過，公司對2007 年非公開發行股票募集資金投資項目——亞泰集團哈爾濱水泥有限公司日產4,000

噸水泥熟料生產線項目和吉林亞泰鼎鹿水泥有限公司年產 100

萬噸水泥粉磨站項目進行了變更，分別變更為亞泰集團哈爾濱水泥（阿城）有限公司日產4,000 噸水泥熟料生產線項目和亞泰集團安達水泥有限公司年產100 萬噸水泥粉磨站項目，公司其它募投項目均能夠按照承諾的募集資金投資項目進行使用。

（五）信息披露

公司根據《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規則》以及《上市公司信息披露管理辦法》、《公司章程》等的有關規定，制定了《信息披露管理制度》及《重大事件報告、傳遞、審核、披露辦法》，公司信息披露的具體工作由董事會辦公室負責，履行法定審批程序後加以披露。在重大事件信息未公開披露前，所有相關人員均須嚴格保密。

六、 內部控制的改進和完善

公司現有的內部控制制度符合國家法律法規的要求，符合當前公司生產經營實際情況需要，能夠為公司各項生產經營管理活動的健康運行提供保證。對於目前公司在內部控制制度方面存在的問題，公司擬採取下列措施加以改進、提高：

(一) 加強對與公司生產經營和證券事務管理有關的法律法規、制度的宣傳和學習，增強廣大員工特別是公司董事、監事、高級管理人員、所屬子公司班子成員、各業務部門主要負責人的誠實守信、依法經營意識。

(二) 制定內部控制制度要考慮周詳，既要全面覆蓋公司經營管理的各個方面，也要有所側重，將控制重點放在對企業經營管理有重大影響或者比較容易產生漏洞的重要環節、重要業務、重點崗位、重要人員上。同時，要考慮內部控制的適用性、可操作性，應充分考慮所屬子公司的經營特點。

(三) 進一步加強對公司內控制度的執行力度，充分發揮公司審計部的職能作用，強化內部審計工作，繼續抓好季度和年度全面檢查工作和專項檢查工作，推動內部審計從事後、事中審計向全過程審計轉變，突出抓好關鍵問題和關鍵環節的檢查控制。

(四) 注重內部控制體系的不斷改進與完善，根據國家的相關法律、法規以及經濟環境的變化適時改進內部控制制度。

七、內部控制的檢查監督及總體評價

本公司董事會對2009 年度的內部控制進行了自我評估，未發現公司存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。

公司董事會認為，公司已建立了較為健全、完善的內部控制

制度體系，自2009 年1 月1 日至12 月31 日，公司內部控制制度執行有效。現有的內部控制制度能夠確保公司經營管理合法、合規、資產安全，並能保證公司財務報告及相關信息真實、完整；公司具有較完善的法人治理結構及內部組織結構，能夠形成科學的決策機制、執行機制和監督機制，能夠提高公司經營效率和效果、保證公司發展戰略的實現。

公司聘請了中準會計師事務所對公司內部控制出具了《內部

控制鑑證報告》。中準會計師事務所對公司2009 年度內部控制

自我評估報告的鑑證意見為：吉林亞泰（集團）股份有限公司按照《企業內部會計控制規範—基本規範（試行）》的標準於2009

年12 月31 日在所有重大方面保持了與財務報表相關的有效的內部控制。

吉林亞泰（集團）股份有限公司

二O 一O 年三月二十七日吉林亞泰（集團）股份有限公司

股票代碼：600881

2009 年度社會責任報告

吉林亞泰（集團）股份有限公司

2009 年度社會責任報告

本公司董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。

一、前言

1、本報告是我公司連續第二年向社會公開發布企業社會責任報告，此前的一份報告發布於2009 年3 月份；

2、本報告的時間範圍為2009 年 1 月 1 日—2009 年 12 月31

日，報告數據以2009 年度為主，報告中2009 年與公司運營相關的數據披露截止日為2009 年 12 月31 日；報告披露的組織範圍為公司及所屬子公司；

3、本報告經公司2010 年 3 月24 日召開的第八屆董事會第八次會議審議通過。

二、綜述

吉林亞泰（集團）股份有限公司（以下簡稱「公司」或「亞泰集團」 ）以貫徹落實科學發展觀為指導，以促進社會和諧發展為己任，致力於履行企業社會責任。公司秉承「 以人為本、求實創新、服務社會、厚報股東」的經營理念，發揚「團結、誠信、高效、開拓」的企業精神，著力抓好生產經營工作，在經營活動中遵紀守法、恪守承諾，認真履行對股東、客戶、員工以及環境保護等方面應盡的責任和義務，在促進經濟效益穩步增長的同時，積極奉獻愛心，努力為社會公益事業做貢獻，以良好的社會形象，獲得了社會各界和政府部門的好評。

2009 年，公司創造的每股社會貢獻值為 1.43 元（每股社會

貢獻值的計算主要根據歸屬於母公司所有者的淨利潤 74,588 萬元、為國家創造的稅收 105,095 萬元、向員工支付的薪酬50,747

萬元、向銀行等債權人支付的借款利息40,519 萬元，合計270,949

萬元，以公司總股本 1,894,732,058 股為基數計算）。

三、社會責任履行情況

（一）切實保護股東和債權人權益，提升公司規範運作水平

1、進一步完善股東權益保護機制

公司嚴格遵守《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、

《上海證券交易所股票上市規則》、《上市公司信息披露管理辦法》等國家法律法規，不斷完善公司內控制度，努力提高法人治理水平，通過對國家法規和內控制度的嚴格執行，能夠有效保證所有股東公平、充分地享有各項權利。

☆ （1 ）召開股東大會合法、合規

股東大會是公司的權力機構，公司在《公司章程》及《股東大會議事規則》中明確規定了股東大會依法行使的職權。公司在召開股東大會時嚴格執行相關規定，不僅確保會議程序合法合規，而且在股東大會召開的時間、地點及投票方式上儘可能為廣大股東提供便利，在審議特殊的重大事項時為社會股東提供了網絡平臺的投票方式。報告期內，公司按照《公司章程》的規定召開了 2008 年年度股東大會及三次臨時股東大會，審議通過了一系列重大事項。

（2 ）注重股東收益回報

報告期內，公司對《公司章程》進行了重新修訂，制定了較為穩定、合理的利潤分配政策，每年末根據具體情況實施現金分紅、送股和股本轉增等利潤分配方案。報告期內，公司實施了

2008 年度每 10 股派 1.00 元（含稅）送5 股紅股的利潤分配方案。

（3 ）認真履行信息披露義務，提升投資者關係管理工作水平

公司按照制訂的《信息披露管理制度》、《投資者關係管理制度》等相關規定，設專人負責信息披露和投資者關係管理工作，本著「公開、公正、公平」的原則，以《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》為信息披露指定媒體，同時採取接聽電話、來函回復、外部網站及接待投資者來訪等多種形式加強與投資者的交流和溝通，解答投資者的問詢，聽取投資者的建議和意見。在履行信息披露義務過程中，未發生實行差別對待，或有選擇地、私下地提前向特定對象披露、透露、洩露非公開信息的情況，使廣大投資者公平享有知情權、參與權等合法權益。

2、建立保護債權人的機制，切實維護債權人利益

公司本著「互惠互利、友好合作」的原則，與商業銀行開展銀企合作，合作中嚴格按照借款合同履行償債義務，向債權人通報與其相關的公司信息。公司按照合同要求，切實保護債權人的合法權益不受侵害，維護良好的社會信譽。公司在追求價值最大化

目標的同時，力爭確保公司財務穩健與公司資產、資金安全，兼顧債權人的利益。

（二）切實保護員工權益，推動公司快速發展

公司堅持「 以人為本」的核心價值觀，遵守《勞動法》、《勞動合同法》等法律法規，重視保障員工的合法權益，在企業發展中關注員工成長，關心員工生活，提高員工福利，共享公司發展成果，為員工的職業發展創造良好的環境。

1、切實保障員工合法權益

公司制定了《人力資源管理制度》、《勞動合同管理規定》，與所有員工籤訂《勞動合同》，依法明確了員工享有的權益和應履行的義務。公司不斷完善人事管理、勞動管理等各項規章制度，在公司管理和涉及員工利益的問題上廣泛聽取員工意見，充分保障員工行使民主管理的權利。

公司積極穩妥地推進員工崗位優化和薪酬制度改革，建立

了符合崗位工作需求、明確崗位工作標準和突出崗位工作業績的員工基本工資制度和績效考核制度，客觀、公正地評價員工工作能力、工作態度和取得的工作業績，有效激發了員工工作積極性。公司建立了與員工溝通的有效渠道，廣泛聽取員工意見，通過開展黨群和其他群眾活動，不斷增強員工的民主管理意識，推動了公司健康發展。

公司建立了各級工會組織，充分發揮工會在民主管理方面的作用，有效維護了員工權益。工會組織堅持以員工為本，抓住建立和諧勞動關係這條主線，通過各種形式表達員工的合理訴求，疏導矛盾，注重在維護企業穩定的同時保障員工權益。公司一直重視改善員工的工作環境，深入了解員工在工作和生活上的困難，每年都組織員工生活大檢查和「送溫暖」活動。公司及所屬子公司，根據自身實際情況，通過建設員工食堂、大學生公寓等基礎設施，妥善解決關係員工切身利益的現實問題，消除了員工的後顧之憂，使其能夠更加安心工作。

2、為員工提供充分的社會保障和福利

公司為員工足額繳納各項法定社會保險，具體包括基本養老保險、基本醫療保險、失業保險、工傷保險、生育保險、住房公積金。公司建立並認真執行員工帶薪年休假制度，根據國家規定充分保障女員工在懷孕、生產、哺乳期間所享有的福利待遇。

3、高度重視安全管理，珍愛員工健康，注重安全保護

公司高度重視企業安全管理，始終堅持安全發展觀，將「 以人為本」、「安全第一」、「先安全、後生產」作為安全理念；以保證員工人身健康和生命安全為安全管理宗旨。公司要求所屬子公司把安全工作作為各級管理人員日常工作的首要工作，對所屬子公司安全管理實施了「 日報告、旬分析、月總結」制度，實行了事前防範、事中控制、防微杜漸的動態管理，實現了常態化管理模式。所屬子公司的安全管理，總體已建立並基本完善了安全標準化管理保障體系，所屬子公司安全管理常態長效機制已建立起來，多年來安全形勢平穩。

公司每年都定期、不定期地組織安全大檢查，加強安全隱患排查治理，消除設備設施安全隱患和危險、危害因素；為保護員工身體健康和生命安全，在安全防範措施和環境保護上注重資金投入，保障員工在安全狀態下和對身體健康無害的作業環境下工作，多年來未發生環保職業病現象。

公司和所屬子公司，都制定了完善有效的員工安全生產管理制度和安全管理標準，狠抓安全生產制度執行力的貫徹落實；充分利用辦公網絡、宣傳牆報、觀看錄像、發布安全簡報、安全知識競賽、安全活動月等形式與載體，加強員工的安全教育和培訓，所屬子公司生產經營崗位員工實現了季度安全培訓一次、季度考試合核率 100%，全面提高了員工的安全素質和技能。

4、為員工職業發展提供廣闊空間

公司始終堅持「 以人才謀發展」的理念，高度重視員工職業發展規劃，通過道德教育、業務培訓、政策激勵、鼓勵員工自學成才、因才施用等措施，不斷提升員工思想素質、業務水平和工作能力，為員工職業發展創造良好的環境。公司注重企業文化建設，提高員工對公司的認知度和認同感，增強公司的凝聚力和向心力，努力營造良好的工作氛圍，創造和諧的企業文化。

公司十分注重員工培訓與職業生涯規劃，制定了《培訓管理規定》、《後備梯隊建設管理規定》，每年都制定詳細的「員工培訓計劃」，組織員工參加專業知識和專題培訓，支持員工參加業餘進修培訓、提升自身素質和綜合能力，為員工發展提供更多的機會和廣闊的舞臺。2009 年，公司共組織了3,650 人次的各類人員培訓，其中：舉辦了 12 期總經理研討班、2 期高級管理人員培訓班、4 期中級管理人員培訓班及2 期專業技術人員培訓班；對

2009 年新招的 460 名大學生進行了為期 7 天的崗前集中教育培訓；組織企業 1,024 名專業技術員工進行了培訓及職業技能鑑定考試。

5、積極開展各項文化娛樂活動，豐富員工的業餘文化生活

在日常工作中，公司所屬子公司根據自身生產經營特點，積極組織開展豐富多彩的文化娛樂活動，培養健康向上、團結協作

的工作氛圍，豐富廣大員工的業餘文化生活。2009 年，公司舉辦了「亞泰集團第四屆員工運動會」，增強了員工的團隊合作意識和集體榮譽感，提升了員工士氣，增強了企業的凝聚力和向心力。

（三）保護供應商﹑客戶和消費者權益，打造和諧多贏的供求格局

1、重視供應商關係維護

公司以誠實守信作為企業發展之基，充分尊重並保護供應商和客戶的合法權益，注重與供應商和客戶建立長期的戰略合作夥伴關係。

公司制定了《物資供應管理制度》、《招標管理制度》，進一步完善採購和銷售流程，堅持互惠互利的原則，為供應商、客戶創造良好的合作環境。堅持推行公開招標和陽光採購，杜絕暗箱操作、商業賄賂和不正當交易情形。公司嚴格遵守並履行合同約定，友好協商解決紛爭，保證供應商和客戶的合理合法權益。

2、加強產品質量管理

公司始終堅持「 以質量求生存」的產品管理理念，質量上乘、恪守誠信、客戶滿意是我們最大的追求。公司嚴格執行ISO9002

質量管理體系標準，已形成了比較完善的質量管理和安全控制體系，通過嚴格的質量標準和全方位的質量控制措施，為消費者提供優質安全的產品和服務。在嚴格的質量控制和行之有效的安全控制下，公司相關產品在行業中都取得了較好的口碑，得到了客戶和消費者的廣泛認可。

繼亞泰水泥「鼎鹿」牌被認定為中國馳名商標之後，2009 年，「天鵝」牌商標又被認定為中國馳名商標，進一步提升了公司產品的市場知名度和美譽度。公司通過客戶回訪、滿意度調查等多種渠道徵集客戶意見，了解客戶的需求，為客戶及時提供切實有效的服務。

（四）認真做好環保工作，實現企業可持續發展

公司以環境保護作為企業可持續發展戰略的重要內容，注重履行企業環境保護責任。2005 年，公司被列為「國家首批循環經濟試點單位」，2006 年，所屬子公司—吉林亞泰水泥有限公司被評為「國家環境友好企業」。

公司環境保護管理堅持「預防為主、防治結合、綜合治理，實現環境保護和可持續發展」方針，一直十分重視環境保護工作，

各種汙染物全部做到達標排放，2009 年度，環保管理達標排放符合國家標準。

1、公司對水泥投資項目實行環境保護一票否決制，所有項

目必須符合環保要求，新上項目環保設施必須與主體項目工程同時設計、同時施工、同時投入使用。在規劃設計時就針對水泥行業特點採取綜合性防治措施，各汙染物排放口安裝了高效除塵器，建設中水回用系統，對生產生活用水循環利用，各種汙染物排放均符合國家標準。

2、公司不僅在新建生產線上加大環保投入，還對原有的生

產線進行環保技術改造，加大節能環保工作力度。2009 年，所

屬子公司—亞泰集團哈爾濱水泥有限公司投資 936 萬元新建一套中水回用系統，對生產生活用水循環利用，提高水資源利用能力，降低了水資源消耗量。

3、公司注重加強資源綜合利用和「 循環經濟」、「低碳經濟」建設。2009 年建材產業共使用包括粉煤灰、鐵礦石尾礦、鎳渣、水渣、煤矸石等在內的約 549 萬噸工業尾礦和廢渣。隨著新建水泥生產線的陸續投產，公司處理工業廢棄物的能力將逐步提升。公司積極發展純低溫餘熱發電項目，投資建設的純低溫餘熱發電站目前均已投入使用，最大限度的利用水泥廠排放的廢氣熱能，減少二氧化碳的排放，加強循環經濟」和「低碳經濟」建設。

（五）熱心社會公益事業，履行企業公民應盡義務

亞泰集團注重企業社會價值的實現，把促進經濟社會發展作為公司承擔社會責任的重要組成部分，以自身發展影響和帶動地方經濟發展。

公司積極參與社會公益事業。2009 年，公司及所屬子公司通過「慈善事業捐款」、「慈善救助雙日捐」、「送溫暖救災捐助」、「資助特困學生」等形式累計捐款 1,474,414 元，彰顯了亞泰人強烈的社會責任感和企業公民意識，受到了各級政府和社會各界的廣泛讚譽。2009 年，公司被吉林省政府授予「吉林慈善獎」，獲得「吉林省扶殘助殘先進集體」榮譽稱號。

四、履行社會責任存在的問題及整改措施

為進一步提高公司履行社會責任的能力，公司將不斷建立健全社會責任各個方面的制度，提高員工社會責任意識，在以下方面進一步整改完善：

（一）完善公司治理方面

隨著公司經營規模的不斷擴大，公司在內部管理和控制方面的要求不斷提高。公司將按照《企業內部控制基本規範》的相關要求，建立和完善更加符合現代企業管理要求的內部組織結構，形成更為科學的領導機制、決策機制、執行機制和監督機制，保證公司經營管理目標的實現，強化對股東的社會責任，積極尋求在投資者關係管理方面行之有效的措施，進一步提高投資者關係管理工作水平。

（二）保護員工權益方面

公司立志打造「百年亞泰」，人才是公司基業長青的保證。隨著規模和業務的快速發展，公司對管理人才和專業技術人才的需求更加強烈，建立健全保護員工利益的長效機制將是公司人才戰略中的一項重要工作。公司將繼續優化激勵約束機制，為員工發展創造良好條件；強化員工教育培訓體系，為員工發展搭建良好平臺；根據員工的個人情況為其設計良好的職業規劃，使公司發展和員工個人發展和諧統一；營造良好的工作氛圍和工作環境，增強員工的歸屬感。

（三）保護客戶、供應商利益方面

公司目前業務涉及的領域較多，面對的客戶、供應商也分布於多個行業和區域，如何切實保護客戶、供應商的利益是公司一直努力思考的問題。公司將積極謀求與商務夥伴合作共贏，誠信交易，公平競爭，反對商業欺詐、反對商業賄賂，嚴防不正當交易行為，維護市場秩序；通過不斷提高產品質量、服務質量從根本上保障客戶和消費者的利益，提升公司品牌形象。

（四）履行社會職責方面

隨著公司規模的不斷發展壯大，經濟效益的不斷提升，公司要肩負的社會責任更加重大。公司將加強在公共關係處理與宏觀調控方面的努力，更好地協調企業與員工、企業與客戶、企業與

自然、企業與企業之間的關係，努力探索、樹立履行社會責任的企業文化。公司將通過實地培訓、網絡交流等多種形式提高員工對社會責任的認識，使履行社會責任、追求可持續發展的意識深入人心，成為每位員工的共同認識和自覺行動，形成講責任、求和諧的企業文化，真正建立公司履行社會責任的長效機制。

五、未來展望

公司生產發展所處的外部環境面臨著各種各樣不可預知的挑戰，如何最大程度地保障股東、債權人、員工、客戶、供應商各方面的利益，同時立足綠色產業，積極發展循環經濟、促進可持續發展，不斷投身公益事業是我們一直思考的問題。作為上市公司，我們堅持以人為本，樹立全面、協調、可持續的發展觀，以促進經濟社會和員工的全面發展為己任。公司將履行社會責任，實現可持續發展作為我們的發展目標。

履行社會責任是一項系統工程，需要企業持續不斷地投入、堅持不懈地努力。公司將繼續秉承「 以人為本、求實創新、服務社會、厚報股東」的經營理念，認真履行社會責任，在創造利潤、追求企業利益的同時，主動面對社會的需要和各種社會問題，為維護國家、社會和人民的利益承擔相應義務。在立足綠色產業，發展循環經濟的基礎上，依法誠信經營、關心公益事業、開展慈善救助等活動，並希望藉此贏得社會和民眾的理解、支持和信任，提高企業的社會美譽度，進而提升公司的市場競爭力，實現企業的可持續發展，並以企業的可持續發展支撐經濟社會的可持續發展。公司董事會、經營層及全體員工將會積極不懈地努力，力爭在履行社會責任方面取得更大的成績。

吉林亞泰（集團）股份有限公司

二O 一O 年三月二十七日

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