[中報]千禾味業:2019年半年度報告

[中報]千禾味業:2019年半年度報告

時間：2019年08月26日 17:00:55&nbsp中財網

原標題:

千禾味業

:2019年半年度報告

公司代碼：603027 公司簡稱：

千禾味業

E:\

千禾味業

LOGO.png

千禾味業

食品股份有限公司

2019年半年度報告

二〇一九年八月二十七日

重要提示

一、 本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完

整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。

二、 公司全體董事出席董事會會議。

三、 本半年度報告未經審計。

四、 公司負責人伍超群、主管會計工作負責人何天奎及會計機構負責人（會計主管人員）趙世方

聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

五、 經董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案

無

六、 前瞻性陳述的風險聲明

√適用 □不適用

本半年度報告涉及2019年及未來計劃等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，投資

者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異，敬

請投資者注意投資風險。

七、 是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況

否

八、 是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況

否

九、 重大風險提示

公司已在本報告中詳細描述可能存在的相關風險，詳見本報告「第四節 經營情況的討論與分

析」之「二、其他披露事項」之「（二）可能面對的風險」相關內容。

十、 其他

□適用 √不適用

目錄

第一節 釋義 .................................................................................................................................... 4

第二節 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 4

第三節 公司業務概要 ..................................................................................................................... 7

第四節 經營情況的討論與分析 ................................................................................................... 10

第五節 重要事項 ........................................................................................................................... 15

第六節 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 29

第七節 優先股相關情況 ............................................................................................................... 33

第八節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 33

第九節

公司債

券相關情況 ........................................................................................................... 35

第十節 財務報告 ........................................................................................................................... 38

第十一節 備查文件目錄 ................................................................................................................. 129

第一節 釋義

在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義：

常用詞語釋義

公司、本公司或

千禾味業

指

千禾味業

食品股份有限公司

控股股東、實際控制人

指

伍超群

濰坊恆泰

指

濰坊恆泰食品有限公司

柳州恆泰

指

柳州恆泰食品有限公司

豐城恆泰

指

豐城恆泰食品有限公司

四川吉恆

指

四川吉恆食品有限公司

可轉債

指

可轉換

公司債

券

上交所

指

上海證券交易所

報告期

指

2019年1-6月

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、 公司信息

公司的中文名稱

千禾味業

食品股份有限公司

公司的中文簡稱

千禾味業

公司的外文名稱

Qianhe Condiment and Food Co.,Ltd

公司的外文名稱縮寫

QIANHE

公司的法定代表人

伍超群

二、 聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

呂科霖

王曉鋒

聯繫地址

四川省眉山市東坡區城南岷家渡

四川省眉山市東坡區城南岷家渡

電話

028-38568229

028-38568229

傳真

028-38226151

028-38226151

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、 基本情況變更簡介

公司註冊地址

眉山市東坡區城南岷家渡

公司註冊地址的郵政編碼

620010

公司辦公地址

眉山市東坡區城南岷家渡

公司辦公地址的郵政編碼

620010

公司網址

www.qianhefood.com

電子信箱

[e-mail]

報告期內變更情況查詢索引

報告期內未變更

四、 信息披露及備置地點變更情況簡介

公司選定的信息披露報紙名稱

《上海證券報》、《中國證券報》、《證券時報》

登載半年度報告的中國證監會指定網站的

www.sse.com.cn

網址

公司半年度報告備置地點

公司董事會辦公室

報告期內變更情況查詢索引

報告期內未變更

五、 公司股票簡況

股票種類

股票上市交易所

股票簡稱

股票代碼

變更前股票簡稱

A股

上海證券交易所

千禾味業

603027

不適用

可轉換

公司債

券

上海證券交易所

千禾轉債

113511

不適用

六、 其他有關資料

□適用 √不適用

七、 公司主要會計數據和財務指標

(一) 主要會計數據

單位：元 幣種：人民幣

主要會計數據

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上

年同期增減(%)

營業收入

594,079,103.82

478,839,461.57

24.07

歸屬於上市公司股東的淨利潤

87,314,885.97

135,481,407.23

-35.55

歸屬於上市公司股東的扣除非經常

性損益的淨利潤

80,157,467.59

59,664,708.58

34.35

經營活動產生的現金流量淨額

105,531,966.18

88,257,909.48

19.57

本報告期末

上年度末

本報告期末比

上年度末增減

(%)

歸屬於上市公司股東的淨資產

1,370,249,543.17

1,306,508,786.36

4.88

總資產

1,867,367,617.30

1,931,143,438.96

-3.30

(二) 主要財務指標

主要財務指標

本報告期

（1－6月）

上年同期

本報告期比上年同

期增減(%)

基本每股收益（元／股）

0.1912

0.4156

-53.99

稀釋每股收益（元／股）

0.1846

0.4156

-55.58

扣除非經常性損益後的基本每股收益

（元／股）

0.1755

0.1830

-4.10

加權平均淨資產收益率（%）

6.53

11.98

減少5.45個百分點

扣除非經常性損益後的加權平均淨資

產收益率（%）

5.99

5.28

增加0.71個百分點

公司主要會計數據和財務指標的說明

√適用 □不適用

1、 歸屬於上市公司股東的淨利潤較同期減少35.55%：主要系去年同期取得資產處置淨收益

6,910.52萬元，去年同期歸屬於上市公司股東的淨利潤基數較大。

2、 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤較同期增加34.35%：主要系公司調味品收

入增加、產品結構優化。

3、 基本、稀釋每股收益較同期減少主要系：（1）報告期內資本公積轉增股本，總股本增加；（2）

可轉債

轉股，總股本增加；（3）去年同期資產處置淨收益6,910.52萬元，去年同期歸屬於上

市公司股東的淨利潤基數較大。

八、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

(一) 同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(二) 同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和歸屬於上市公司股東

的淨資產差異情況

□適用 √不適用

(三) 境內外會計準則差異的說明：

□適用 √不適用

九、 非經常性損益項目和金額

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

非經常性損益項目

金額

附註（如適用）

非流動資產處置損益

188,295.98

越權審批，或無正式批准文件，

或偶發性的稅收返還、減免

計入當期損益的政府補助，但

與公司正常經營業務密切相

關，符合國家政策規定、按照

一定標準定額或定量持續享受

的政府補助除外

4,302,916.65

計入當期損益的對非金融企業

收取的資金佔用費

企業取得子公司、聯營企業及

合營企業的投資成本小於取得

投資時應享有被投資單位可辨

認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損

益

4,294,356.91

因不可抗力因素，如遭受自然

災害而計提的各項資產減值準

備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的

支出、整合費用等

交易價格顯失公允的交易產生

的超過公允價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子

公司期初至合併日的當期淨損

益

與公司正常經營業務無關的或

有事項產生的損益

除同公司正常經營業務相關的

有效套期保值業務外，持有交

易性金融資產、衍生金融資產、

交易性金融負債、衍生金融負

債產生的公允價值變動損益，

以及處置交易性金融資產、衍

生金融資產、交易性金融負債、

衍生金融負債和其他債權投資

取得的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項

減值準備轉回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計

量的投資性房地產公允價值變

動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規

的要求對當期損益進行一次性

調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外

收入和支出

-351,339.39

其他符合非經常性損益定義的

損益項目

少數股東權益影響額

所得稅影響額

-1,276,811.77

合計

7,157,418.38

十、 其他

□適用 √不適用

第三節 公司業務概要

一、 報告期內公司所從事的主要業務、經營模式及行業情況說明

（一）、公司主要業務與行業地位

公司自設立以來持續從事焦糖色等食品添加劑的研發、生產和銷售。2001年向下遊拓展，開

始從事醬油、食醋等調味品的研發、生產和銷售。目前形成了以醬油、食醋、料酒等為主的調味

品產品系列和以焦糖色為主的食品添加劑產品系列。公司是國家高新技術企業，全國

農產品

加工

業示範企業，國家級兩化融合管理體系貫標試點企業，中國調味品協會副會長單位，四川省博士

後創新實踐基地，四川省級企業技術中心和四川省優秀民營企業。公司的「千禾」牌醬油主要選

用非轉基因黃豆、非轉基因食用大豆粕、有機黃豆、小麥/有機小麥為原料，採用先進的種曲機、

管道連續蒸煮、圓盤制曲機等生產設備和工藝，按照高鹽稀態發酵工藝，經過長時間發酵而製成

純釀造醬油。公司的「千禾」牌食醋主要採用傳統釀造工藝，精選優質糯米、蕎麥、小麥、高粱、

玉米五種糧食生產純釀造食醋，並結合窖藏工藝生產窖醋。「千禾」商標是四川省著名商標，千

禾牌釀造醬油、食醋為四川省名牌產品。公司是國內主要的焦糖色生產企業，「恆泰」商標是中

國馳名商標。

公司在建立現代化的企業管理制度的同時，堅持走「專業化、規模化、長遠化」的經營道路，

建立完善的質量管理體系，公司先後通過了 ISO 9001 質量管理體系認證、ISO22000 食品安全管

理體系認證、ISO14001 環境管理體系認證、歐盟有機認證、有機產品認證、猶太潔食認證和清真

食品認證。

（二）公司經營模式

1、採購模式

公司眉山工廠和柳州恆泰、濰坊恆泰等各省外子公司均設供應部，負責原輔材料、工程設備、

辦公耗材等物資的採購，由一級部門負責人或省外子公司總經理負責的採購領導小組對採購工作

進行指導和進行重要決策。公司制訂了《

千禾味業

採購管理制度》、《

千禾味業

供應商管理制度》、

《

千禾味業

合同管理制度》等相關規章制度和流程來規範採購工作。

公司的日常採購計劃包括月度採購計劃和臨時申購。眉山工廠、各省外子公司下設的生產部

於每月月末根據當月的生產狀況、下月的生產計劃、物料存貨數量等情況，制定下月的《月度採

購計劃》，經批准後由供應部實施。通過月度採購計劃實施採購的物資包括主要原材料、包材、

燃煤等。臨時申購由申購人依據需求量和當前庫存量開出《申購單》，經批准後由供應部實施。

通過臨時申購實施採購的物資包括工程物資、備品備件、低值易耗品等。

為儘量規避原材料價格上漲帶來的風險，公司設專人跟蹤主要原材料如大豆、小麥、豆粕、

白砂糖、葡萄糖等的市場行情變化，研判價格走勢，在需要時提出大宗採購計劃，報公司採購領

導小組研究決策後，由供應部實施。

2、生產模式

公司目前有眉山工廠、柳州恆泰、濰坊恆泰、豐城恆泰4個生產基地。其中，眉山工廠主要

從事醬油、食醋、料酒等產品的生產，柳州恆泰等省外子公司主要從事焦糖色產品的生產和銷售。

眉山工廠和各省外子公司通常下設生產部、品質管理部、供應部、倉儲部、環保站等部門。其中，

生產部負責按生產計劃組織生產；品質管理部負責產品質量控制工作，對原輔材料、生產過程與

產品質量實行有效監督；倉儲部負責原輔材料和產成品的倉儲、物流管理；環保站負責按照國家

相關規定，管理三廢治理等環保相關事宜。

3、銷售模式

公司調味品的銷售由零售事業部、餐飲事業部、特通部和四川吉恆負責，食品添加劑的銷售

由各省外子公司的銷售部門負責。

（1）調味品銷售

公司調味品產品的主要消費對象為家庭消費者和工廠、餐飲客戶，主要購物場所為KA超市、

中小連鎖超市、農貿副食幹雜店、電商渠道等。為更好地拓展市場和服務客商，公司成立了零售

事業部、餐飲事業部、特通部、運營部、品牌部等，零售事業部、餐飲事業部、特通部負責調味

品銷售網絡拓展和產品銷售；品牌部負責品牌建設規劃和實施；運營部負責處理訂單、售後服務、

客戶資料管理、營銷人員績效考核等後勤保障工作。

公司的調味品營銷網絡總體上是採用經銷商模式由川渝地區、西南地區向全國市場逐步發展

起來的。四川吉恆負責西南地區的KA超市、主要地方連鎖超市等現代渠道的銷售，其他經銷商負

責各自區域和渠道內的銷售。公司於2012年2月收購四川吉恆後，形成了西南地區現代渠道由公

司直營、西南地區其他渠道及其他地區通過經銷商經銷相結合的銷售模式。

（2）食品添加劑銷售

公司的焦糖色等食品添加劑採取貼近原料供應地、貼近銷售市場的思路全國布局，建立了濰

坊恆泰、柳州恆泰、豐城恆泰。各公司銷售部負責所在片區的客戶維護、客戶開發、經銷商支持

和管理。

公司的食品添加劑銷售以直接面向下遊大、中型食品生產企業的直銷為主，也通過經銷商將

產品銷售給較小的下遊食品生產企業。

（三）行業發展狀況及展望

作為日常生活必需品，調味品剛性需求極強，受宏觀經濟影響不明顯，周期性特徵不突出，

行業盈利水平良好。伴隨城鎮化率的持續提升以及中高階層消費群體的日益龐大，調味品消費量

和品質需求均有顯著提升，行業發展空間大、發展層次清晰。一是行業加快整合，行業集中度不

斷提高。基於資本、食品安全、品牌、環保、新消費模式等因素影響，企業優勝劣汰速度加快，

品牌集中度逐步提高，大多數實力差、規模小、創新及品牌力弱的企業很難生存與發展。二是中

高端產品量價齊升，空間巨大。隨著居民消費結構升級及健康意識的提高，消費者追求更健康、

更美味的調味品，具有天然、健康特色的產品得以快速發展；品質升級帶動價格進一步提升，中

高端調味品獲得了前所未有的巨大市場空間，盈利能力明顯提升。三是新零售趨勢向好，運營渠

道多樣化。資訊時代，社會生活、消費方式不斷發生變化，促使調味品企業渠道運營方式不斷多

樣化。

二、 報告期內公司主要資產發生重大變化情況的說明

√適用 □不適用

報告期內，公司投資總額為5.39億元 「年產 25萬噸釀造醬油、食醋生產線擴建項目」

第一期工程建設擴建完成10萬噸/年釀造醬油生產線，已於2019年6月建設完成投入使用。截止

本報告期內，項目累計投入 37,970.78萬元。

其中：境外資產0（單位：元 幣種：人民幣），佔總資產的比例為0%。

三、 報告期內核心競爭力分析

√適用 □不適用

1、不斷壯大並優化的人才隊伍

公司始終把人才作為企業的核心競爭力，報告期內公司繼續堅定推行德才兼備、年輕化、專

業化、知識化的人才儲備戰略，持續完善人力資源管理體系。一是根據時代變革和公司發展需要，

完善高質量人才錄用標準和入職審核機制；二是繼續推行正向激勵為主的績效管理機制，讓創造

價值的人分享價值；三是制定青年人才儲備計劃，定期召開優秀年輕人才座談會，重點發現管理

和技術苗子，納入儲備培養計劃，為公司健康可持續發展搭建人才梯隊；四是強化從新手到熟手、

從熟手到高手的進階考核培訓機制，強化培訓教材的實用性和實戰性；五是定期進行崗位梳理，

保證人崗匹配，人盡其能。隨著上述舉措的有序推行，報告期內公司全員目標明確，幹勁十足，

全力推動企業健康高速發展。

2、卓越並不斷提升的產品品質

醬油、食醋等調味品釀造受到水源、氣候等方面的影響，特別是優質醬油和食醋產品的釀造

對自然環境要求較高。公司充分利用"天府之國"好環境、好氣候、好水源形成的自然發酵場優勢，

精選東北非轉基因黃豆、小麥等優質糧食為原料，在傳承中國古法釀造技藝的基礎之上，創新具

有自主智慧財產權的現代釀造工藝技術，結合自動化成套設備和物聯信息融合技術，以健康釀造理

念構建嚴格的品質保障體系，科學還原醬油、食醋、料酒等調味品釀法自然，實現高端化、集群

化、規模化的古法新釀。報告期內，公司持續緊抓產品品質提升，加快智能化生產裝備運用，加

大與調味品專業研發機構和大專院校在研發人才培養、創新產品開發、產品品質提升等方面的合

作，全面提升產品品質。

3、持續強化的品牌力

品牌即品類的代表，包含了消費者對產品、售後服務、文化價值的綜合評價和認知，好的品

牌力即消費者的信任，千禾致力於打造「高品質、健康、美味」的品牌形象，將品牌建設落實到

生產、銷售的各個環節，以高品質健康產品為載體，全方位整合運用媒體、渠道以及終端資源，

將品牌推廣與消費者體驗相融合。報告期內，公司進一步明確了品牌訴求，聚焦核心產品，推行

針對公司產品主力消費人群和主力消費地區的場景式品牌傳播策略，集中爆發突破，消費者對公

司產品的認知和認可快速強化，品牌力提升也為公司營銷打開新局面。

4、持續創新提升的公司治理水平

公司確立了「忠孝廉節，說到做到」的核心價值觀，以「匠心釀造、中國味道」為企業使命，

做放心食品，釀健康美味，致力打造中國高品質健康調味品第一品牌，報告期內，公司圍繞使命、

願景、核心價值觀不斷提高公司治理水平，總體上堅持扁平式的管理模式，強調「紀律、速度、

細節」的執行力文化。一是在決策上，以數據為基礎，現場調研、實地查證，必要時請第三方專

業機構獨立評估，結合團隊智慧，嚴謹決策；二是在執行上，量化審批和執行時限，有目標導向、

有時間要求的推進各項工作；三是結合業務發展需要加強制度建設，及時總結適合的、行之有效

的管理經驗，將其制度化、體系化，同時引進、吸收先進管理理念，內化再創新，以科學規範且

富有活力的管理體系引導公司高效應對市場變化。

第四節 經營情況的討論與分析

一、經營情況的討論與分析

2019年上半年，國際政治經濟形勢複雜多變，全球經濟增速繼續放緩、貿易衝突延續，風險

挑戰明顯增多；國內經濟在實施宏觀政策逆周期調節、培育壯大新動能、鼓勵民營經濟健康發展、

推動降費減稅等政策的保障下延續了總體平穩、穩中有進的發展態勢，主要宏觀經濟指標保持在

合理區間，供給側結構性改革持續推進，人民生活水平和質量繼續提高，推動高質量發展的積極

因素增多。居民收入和消費增長總體平穩，消費環境持續改善，消費結構升級、產品多樣化趨勢

得以延續。網際網路、大數據、人工智慧等與製造業加速融合，催生新的商業模式，產品個性化需

求明顯。

作為國民生活剛需，調味品消費量和品質需求均有顯著提升，產品進一步朝著健康美味和功

能性的方向升級;規模企業在產品創新、品質保障、成本控制、環境保護、商業模式轉換等方面優

勢明顯，行業集中度加速提升。

報告期內，公司堅持戰略聚焦、產品創新、生產創新、管理創新、營銷創新，高質量推動「年

產25萬噸釀造醬油、食醋生產線擴建項目」建設，全面推進總體發展戰略目標。2019年上半年，

公司整體業績較去年同期穩定增長，實現營業收入59,407.91 萬元，同比增長24.07%,其中調味

品實現營業收入49,594.96萬元，同比增長34.3%；歸屬於上市公司股東的淨利潤8,731.49萬元，

同比減少35.55 %；歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤8,015.75萬元，同比增長

34.35%。

報告期內的經營情況分析：

1、精準投放資源，以品牌力拉動銷售增長

總體上堅定實施「千禾零添加醬油，0添加劑，天然好味道」的品牌定位，對零添加產品進

行全面升級，統一品牌符號、統一促銷話術、統一推廣模式。對成熟市場、已覆蓋市場和潛在市

場實施差異化的品牌傳播策略，空中媒體、地面媒體、移動終端媒體、賣場宣傳等多種方式有機

結合，精準營銷。報告期內，高頻次、場景式宣傳促使川渝市場的產品結構進一步優化，中高端

產品增量明顯；受益於公司強有力的推廣培訓和營銷模式複製，其他已開發區域銷售拉動明顯，

新開發區域品牌認知度迅速建立。

2、五箭齊發，營銷實力進一步強化

報告期內，公司以獨立團隊、獨立渠道、獨立產品，分別在零售、餐飲、特通、電商等渠道

全面發力，全面推進戰略目標實現。 零售渠道。一是西南市場產品結構持續優化，盈利水平提升，

領先地位得到鞏固。二是西南以外市場：成熟有效的渠道推廣方式迅速在各已開發區域複製，已

開發市場快速起量，市場地位不斷強化。三是空白市場按年初計劃有序開拓。餐飲渠道。繼續強

化團隊建設，強化績效考核，提高總體營銷水平。分地域分階段推進市場布局，在公司確定的重

點市場穩健發展。特通渠道。在強化產品研發和服務質量等系列舉措的推動下，新客戶開拓順利。

電商渠道。一是強化現有成熟平臺的運維，銷售目標按期推進，並保持了良好的盈利；二是繼續

積極探索各類以網際網路為依託，運用大數據、人工智慧等先進技術手段，集線上服務、線下體驗

以及現代物流為一體的新型營銷方式，優化完善與之相匹配的平臺、人員和產品結構，布局未來。

外貿渠道。初步形成專業團隊，搭建有效外貿渠道。以滿足目標客戶口味、消費習慣的產品進行

產品推廣。

3、內生與外延相結合，全面提升產能保障

公司堅持內生式和外延式發展相結合。內生：抓緊推進「年產25萬噸釀造醬油、食醋生產線

擴建項目」建設，項目一期10萬噸釀造醬油生產線目前已投入試生產，該生產線在供應、生產、

檢測、倉儲等方面的智能化水平較之前得到了大幅提升，基本實現主要設備現場人機界面互動、

設備與設備信息互通和多點信息集成、中央控制，生產效率和產品品質同步提升。同時，公司高

質量推進二期年產10萬噸釀造醬油和年產5萬噸食醋生產線建設，截至目前，項目廠房已基本建

成，進入設備訂製採買階段。外延：報告期內，公司與鎮江市恆康調味品廠、鎮江恆康醬醋有限

公司及其全體股東籤訂了《資產及股權收購框架協議》，計劃收購其與生產、銷售食醋相關的資

產和股權。該標的位於我國華東地區，其主要業務為生產與銷售食醋，具有較好的品牌知名度。

華東地區經濟發達，是公司的重要戰略市場，收購該標的將有利於公司調味品業務發展、助力公

司全國戰略布局。

4、持續加大人才引進力度，企業活力煥發

一是強化團隊素質建設，明確「忠誠乾淨、責任擔當，敬業奮鬥，自我激勵」的人才培育方

向。二是堅持德才兼備、年輕化、專業化、知識化的人才儲備戰略。三是建立高質量人才錄用標

準和入職審核機制，確保人才質量。四是實施以「創造價值」為導向的薪酬績效體系，堅決優勝

劣汰；科學定員定崗，做到人崗匹配。五是構建進階考核培訓機制，強化培訓教材的實用性和實

戰性。六是配置專職人員，強化對企業文化的塑造和傳播。

5、堅持產品為王，全面滿足用戶需求

公司堅持「產品極致、用戶導向、持續提升」的產品質量方針，堅決高標準、嚴要求落實品

質管理工作，從研發、採購、生產、檢測、銷售服務等環節全面鞏固和提升「高品質、健康美味」

的產品競爭優勢。

一是全面再梳理、再完善食品質量安全管理、標識標註管理、健康衛生管理、等食品質量管

理制度體系，新時代、新要求，確保產品品質管理有章可循、有規可依；二是員工品質意識和工

作素養再強化，強調責任落實和責任追查機制；三是在持續推進智能化建設，最大限度實現設備

自動化控制，提升公司工業化和信息化融合水平，確保品質穩定。四是強化研發創新，持續引進

食品發酵專業碩、博優秀人才，加強與國內外知名大學、研究院進行項目合作，與國內外行業權

威實戰專家合作，融合創新，持續提升產品質量。五是繼續鞏固零添加強勢地位，不斷攻克行業

難點痛點，確保

技術領先

，品質可靠。同時，緊跟時代需求，積極推出新產品。

(一) 主營業務分析

1 財務報表相關科目變動分析表

單位:元 幣種:人民幣

科目

本期數

上年同期數

變動比例（%）

營業收入

594,079,103.82

478,839,461.57

24.07

營業成本

317,197,607.57

270,010,292.40

17.48

銷售費用

139,670,412.19

92,913,185.42

50.32

管理費用

24,459,845.98

26,952,893.78

-9.25

財務費用

-3,514,114.32

1,723,851.56

-303.85

研發費用

16,202,271.77

10,949,376.66

47.97

經營活動產生的現金流量淨額

105,531,966.18

88,257,909.48

19.57

投資活動產生的現金流量淨額

130,902,130.47

-155,186,839.57

-184.35

籌資活動產生的現金流量淨額

-163,855,779.84

403,926,293.42

-140.57

營業收入變動原因說明:主要系調味品收入增加、產品結構優化。

營業成本變動原因說明:主要系調味品銷售增長，營業成本相應增加。

銷售費用變動原因說明:主要系職工薪酬、促銷宣傳費和運雜費增加。

管理費用變動原因說明:主要系以權益結算的股份支付確認的費用減少。

財務費用變動原因說明:主要系利息收入增加，利息費用減少。

研發費用變動原因說明:主要系研發投入增加。

經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要系調味品收入增加，銷售回款增加。

投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要系理財產品投資減少。

籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明:主要系短期借款減少、上年同期發行

可轉債

。

其他變動原因說明:無

2 其他

(1) 公司利潤構成或利潤來源發生重大變動的詳細說明

□適用 √不適用

(2) 其他

□適用 √不適用

(二) 非主營業務導致利潤重大變化的說明

□適用 √不適用

(三) 資產、負債情況分析

√適用 □不適用

1. 資產及負債狀況

單位：元

項目名稱

本期期末數

本期期

末數佔

總資產

的比例

（%）

上期期末數

上期期

末數佔

總資產

的比例

（%）

本期期

末金額

較上期

期末變

動比例

（%）

情況說明

貨幣資金

572,063,401.05

30.63

454,485,084.24

23.53

25.87

主要系理財產

品收回

其他應收款

9,817,169.53

0.53

6,699,100.79

0.35

46.54

主要系支付股

權收購誠意金

所致

其他流動資

53,838,369.21

2.88

304,063,293.00

15.75

-82.29

主要系購買金

產

融機構理財產

品減少所致

固定資產

654,685,650.33

35.06

414,111,164.86

21.44

58.09

主要系投資年

產25萬噸釀造

醬油、醋生產線

一期轉固所致

在建工程

102,767,329.32

5.50

305,810,425.36

15.84

-66.40

主要系投資年

產25萬噸釀造

醬油、醋生產線

一期轉固所致

其他非流動

資產

16,294,776.26

0.87

8,108,926.36

0.42

100.95

主要系預付工

程款及設備款

增加所致

短期借款

9,800,000.00

0.52

100,000,000.00

5.18

-90.20

主要系從銀行

借入流動資金

貸款減少所致

其他流動負

債

33,332,702.47

1.79

20,663,870.20

1.07

61.31

主要系預計商

品銷售折扣增

加所致

實收資本

（股本）

459,603,979.00

24.61

326,202,714.00

16.89

40.9

主要系資本公

積轉增股本所

致

其他說明：無

無

2. 截至報告期末主要資產受限情況

√適用 □不適用

截至報告期末，主要受限資產為結構性存款 165,000,000.00 元；子公司濰坊恆泰銀行抵押

借款之抵押物，其中無形資產-土地使用權帳面價值370,450.38元，固定資產-房屋建築物帳面價

值2,061,729.51元。

3. 其他說明

□適用 √不適用

(四) 投資狀況分析

1、 對外股權投資總體分析

□適用 √不適用

(1) 重大的股權投資

□適用 √不適用

(2) 重大的非股權投資

√適用 □不適用

報告期內，公司 「年產 25 萬噸釀造醬油、食醋生產線擴建項目」，擬使用資金總量 5.39

億元，分兩期建設，其中第一期工程建設擴建完成 10 萬噸/年釀造醬油生產線，已於2019年6

月建設完成投入使用；第二期建設擴建完成 10 萬噸/年釀造醬油生產線和 5 萬噸/年釀造食醋生

產線。截止 2019 年 6月 30日，項目累計投入 37,970.78 萬元。

(3) 以公允價值計量的金融資產

□適用 √不適用

(五) 重大資產和股權出售

□適用 √不適用

(六) 主要控股參股公司分析

√適用 □不適用

單位：萬元

公司名稱

公司類型

所處行業

主要產品或服

務

註冊

資本

總資產

淨資產

營業收

入

淨利潤

柳州恆泰

生產企業

食品製造

業

生產、銷售焦

糖色等食品添

加劑

800

3430.58

3035.08

2114.08

75.87

濰坊恆泰

生產企業

食品製造

業

生產、銷售焦

糖色等食品添

加劑

800

8225.45

6485.82

6074.07

390.09

四川吉恆

流通企業

零售

/

2000

4744.89

1463.68

7659.89

-54.73

豐城恆泰

生產企業

食品製造

業

生產、銷售焦

糖色等食品添

加劑

4370

5901.08

4034.36

1816.49

-48.38

(七) 公司控制的結構化主體情況

□適用 √不適用

二、其他披露事項

(一) 預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動

的警示及說明

√適用 □不適用

基於本報告期較大的淨利潤減少，預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能與上年同期

相比發生較大減少。

(二) 可能面對的風險

√適用 □不適用

1、市場競爭激烈的風險

雖然公司已在零添加、中高端調味品領域取得了相對競爭優勢，但隨著行業內企業的跨區域

擴張、對零添加品類的逐漸重視以及在調味品行業巨大市場空間吸引下其他大型糧油企業的紛紛

進入，公司將面臨越來越廣泛而激烈的競爭，存在市場競爭激烈的風險。

2、原材料、運輸、能源價格上漲帶來的成本增加風險

如糧食、包材、能源等原輔材料價格及運費劇烈波動，將明顯影響公司的生產成本和盈利水

平，存在原材料、運輸、能源價格上漲帶來的成本增加風險。

(三) 其他披露事項

□適用 √不適用

第五節 重要事項

一、 股東大會情況簡介

會議屆次

召開日期

決議刊登的指定網站的

查詢索引

決議刊登的披露日期

2018年年度股東大會

2019年5月9日

www.sse.com.cn

2019年5月10日

股東大會情況說明

□適用 √不適用

二、 利潤分配或資本公積金轉增預案

(一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案

是否分配或轉增

否

每10股送紅股數（股）

/

每10股派息數(元)（含稅）

/

每10股轉增數（股）

/

利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明

/

三、 承諾事項履行情況

(一) 公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續到報告

期內的承諾事項

√適用 □不適用

承諾

背景

承諾

類型

承諾方

承諾

內容

承諾時

間及期

限

是否

有履

行期

限

是否及

時嚴格

履行

如未能及

時履行應

說明未完

成履行的

具體原因

如未能

及時履

行應說

明下一

步計劃

與首

次公

開發

行相

關的

承諾

股份

限售

伍超群

伍建勇

自公司股票上市之日起36個

月內，除發行人首次公開發行

新股時本人同時以公開發行方

式一併向投資者發售的股票

外，不轉讓或者委託他人管理

本人直接或間接持有的公司股

份，也不由公司回購該部分股

份。公司上市後6個月內，如

公司股票連續20個交易日的

收盤價均低於發行價，或者上

市後6個月期末收盤價低於發

2016

年3月

7日起

36個

月內

是

是

不適用

不適用

行價，本人持有公司股份的鎖

定期限自動延長6個月。

股份

限售

伍學明

自公司股票上市之日起36個

月內，不轉讓或者委託他人管

理本人直接或間接持有的公司

股份，也不由公司回購該部分

股份。

2016

年3月

7日起

36個

月內

是

是

不適用

不適用

股份

限售

潘華軍

自公司股票上市之日起36個

月內，除發行人首次公開發行

新股時本人同時以公開發行方

式一併向投資者發售的股票

外，不轉讓或者委託他人管理

本人直接或間接持有的公司股

份，也不由公司回購該部分股

份。

2016

年3月

7日起

36個

月內

是

是

不適用

不適用

股份

限售

伍學明

劉德華

何天奎

徐毅

上述承諾期滿後，在本人任職

公司董事/監事/高級管理人員

期間，每年轉讓的股份不超過

本人直接或間接持有的公司股

份的25%，且在離任後的半年

內，不轉讓本人直接或間接持

有的公司股份。在申報離任六

個月後的十二個月內，通過證

券交易所掛牌交易出售公司股

票數量佔所持有股票總數的比

例不超過 50%。如本人在上述

鎖定期滿後兩年內減持所持公

司股票的，減持價格不低於本

次發行的發行價（若公司股票

有派息、送股、資本公積金轉

增股本等除權、除息事項的,

發行價將進行除權、除息調

整）；發行人上市後6個月內

如公司股票連續20個交易日

的收盤價均低於本次發行的發

行價，或者上市後6個月期末

收盤價低於本次發行的發行

價，本人直接或間接持有公司

股票的鎖定期將在上述鎖定期

限屆滿後自動延長6個月。若

本人離職或職務變更的，不影

響本承諾的效力，本人仍將繼

續履行上述承諾。

任職期

間及任

期滿、

離任

18個

月內

是

是

不適用

不適用

其他

伍超群

伍建勇

若公司上市後三年內，公司股

票連續20個交易日的收盤價

均低於公司最近一期經審計的

每股淨資產（最近一期審計基

準日後，因利潤分配、資本公

積金轉增股本、增發、配股等

情況導致公司淨資產或股份總

2016

年3月

7日起

36個

月內

是

是

不適用

不適用

數出現變化的，每股淨資產相

應進行調整），將通過實施公

司回購股份、控股股東增持公

司股份、董事和高級管理人員

增持公司股份等方式穩定公司

股價。伍超群、伍建勇承諾：

在公司就回購股份事宜召開的

股東大會上，對公司承諾的回

購股份方案的相關決議投贊成

票。

解決

同業

競爭

伍超群

本人及本人全資或控股的各下

屬企業目前不存在、將來亦不

會在中國境內外以任何方式

（包括但不限於單獨經營、通

過合資經營或擁有另一公司或

企業的股份或其他權益）直接

或間接參與任何導致或可能導

致與

千禾味業

主營業務直接或

間接產生競爭的業務或活動，

亦不提供任何與

千禾味業

相同

或相似或可以取代

千禾味業

的

產品或服務。不以任何形式支

持除

千禾味業

之外的企業、個

人、合夥、或其他任何組織，

生產、經營或提供與

千禾味業

在中國境內外市場上直接或間

接地競爭或可能競爭的業務、

產品或服務。上述支持包括但

不限於提供資金、技術、設備、

原材料、銷售渠道、諮詢、宣

傳等。如果

千禾味業

認為本人

或本人全資或控股的各下屬企

業從事了對

千禾味業

的業務構

成競爭的業務，本人將願意以

公平合理的價格將該等資產或

股權轉讓給

千禾味業

。如果本

人將來可能存在任何與千禾味

業主營業務產生直接或間接競

爭的業務機會，應立即通知千

禾味業並盡力促使該業務機會

按

千禾味業

能合理接受的條款

和條件首先提供給

千禾味業

，

千禾味業

對上述業務享有優先

交易權。本人承諾，因違反本

承諾函的任何條款而導致千禾

味業遭受的一切損失、損害和

開支，本人將予以賠償。

長期有

效

是

是

不適用

不適用

解決

同業

競爭

伍建勇

本人及本人直接或間接控制的

下屬企業並未在中國境內或境

外以任何方式直接或間接從事

長期有

效

是

是

不適用

不適用

與

千禾味業

及其控股子公司相

競爭的業務，包括但不限於未

單獨或連同、代表任何人士、

商號或公司（企業、單位），

發展、經營或協助經營、參與、

從事。本人及本人直接或間接

控制的下屬企業在中國境內或

境外不會單獨或與第三方，以

任何形式直接或間接從事與千

禾味業及其控股子公司目前進

行的主營業務構成競爭或可能

構成競爭的業務或活動；不會

直接或間接投資、收購競爭企

業，擁有從事與

千禾味業

及其

控股子公司可能產生同業競爭

企業的任何股份、股權，或在

任何競爭企業有任何權益；不

會以任何方式為競爭企業提供

業務上、財務上等其他方面的

幫助。如違反上述承諾，本人

將賠償

千禾味業

由此造成的直

接和間接損失。

解決

關聯

交易

北京寬

街博華

投資中

心（有

限合

夥）

「本企業及本企業直接或間接

控制的下屬企業並未在中國境

內或境外以任何方式直接或間

接從事與

千禾味業

及其控股子

公司相競爭的業務，包括但不

限於未單獨或連同、代表任何

人士、商號或公司（企業、單

位），發展、經營或協助經營、

參與、從事該等業務。本企業

及本企業直接或間接控制的下

屬企業承諾在中國境內或境外

不會單獨或與第三方，以任何

形式直接或間接從事與千禾味

業及其控股子公司目前進行的

主營業務構成競爭或可能構成

競爭的業務或活動；不會直接

或間接投資、收購競爭企業或

在任何競爭企業有任何權益；

不會以任何方式為競爭企業提

供業務上、財務上等其他方面

的幫助。如違反上述承諾，本

企業將賠償

千禾味業

由此造成

的直接和間接損失。」

長期有

效

是

是

不適用

不適用

其他

伍超群

伍建勇

若公司上市後三年內，公司股

票連續20個交易日的收盤價

均低於公司最近一期經審計的

每股淨資產（最近一期審計基

準日後，因利潤分配、資本公

2016

年3月

7日起

36個

月內

是

是

不適用

不適用

積金轉增股本、增發、配股等

情況導致公司淨資產或股份總

數出現變化的，每股淨資產相

應進行調整），將通過實施公

司回購股份、控股股東增持公

司股份、董事和高級管理人員

增持公司股份等方式穩定公司

股價。伍超群、伍建勇承諾：

在公司就回購股份事宜召開的

股東大會上，對公司承諾的回

購股份方案的相關決議投贊成

票。

與再

融資

相關

的承

諾

其他

伍超群

本次公開發行A股可轉換公司

債券由公司控股股東、實際控

制人伍超群先生將其將其合法

擁有的

千禾味業

（603027.SH）

股票作為質押資產進行質押擔

保。

可轉換

公司債

券存續

期內

是

是

不適用

不適用

與股

權激

勵相

關的

承諾

其他

限制性

股票激

勵計劃

的激勵

對象(

1.了解並確認公司有關限制性

股票的規章制度，包括但不僅

限於《激勵計劃》、《考核管

理辦法》及其相關規定。

2. 公司因《激勵計劃》相關信

息披露文件中有虛假記載、誤

導性陳述或者重大遺漏，導致

不符合限制性授予條件或解除

限售安排的，激勵對象自相關

信息披露文件被確認存在虛假

記載、誤導性陳述或者重大遺

漏後，將由《激勵計劃》所獲

得的全部利益返還公司。

3. 激勵對象參與《激勵計劃》

的資金來源合法合規，不違反

法律、行政法規及中國證監會

的相關規定。

4. 激勵對象依據《激勵計劃》

獲授的限制性股票在解除限售

前不得轉讓、用於擔保或償還

債務。

5. 遵守公司的各種規章制度，

切實履行與公司籤訂的勞動合

同或勞務合同。

6. 遵守國家的法律，依法持有

限制性股票，依法出售轉讓。

7. 依法承擔因限制性股票產

生的納稅義務，如激勵對象有

離職情形的，且離職時尚未結

清稅款的，應服從公司安排在

離職前將全部未繳納稅款交與

獲授的

限制性

股票全

部解除

限售前

是

是

不適用

不適用

公司，由公司代繳稅款。

8. 為股權激勵協議所提供的

資料（包括但不限於身份證號、

證券帳號）真實、有效，並對

其承擔全部法律責任。

四、 聘任、解聘會計師事務所情況

聘任、解聘會計師事務所的情況說明

√適用 □不適用

公司2019年 4 月 18 日召開的第三屆董事會第十次會議、2019年5月9日召開的2018年

年度股東大會審議通過了《關於續聘信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）為公司 2019年度

審計機構的議案》，決定聘任信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）為公司 2019年度審計機

構。

審計期間改聘會計師事務所的情況說明

□適用 √不適用

公司對會計師事務所「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

公司對上年年度報告中的財務報告被註冊會計師出具「非標準審計報告」的說明

□適用 √不適用

五、 破產重整相關事項

□適用 √不適用

六、 重大訴訟、仲裁事項

□本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項

七、 上市公司及其董事、監事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況

□適用 √不適用

八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明

√適用 □不適用

公司及其控股股東、實際控制人不存在未履行法院生效判決、所負數額較大的債務到期未清

償等情況。

九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響

(一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的

√適用 □不適用

事項概述

查詢索引

公司2017年限制性股票激勵計劃：

上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）

1、2017年8月24日，公司召開第二屆董事會第十六次會議和第二屆

監事會第十四次會議，審議並通過了《關於公司<2017年限制性股票激勵

計劃（草案）>及其摘要的議案》、《關於公司<2017年限制性股票激勵計

劃實施考核管理辦法（草案）>的議案》以及《關於公司<2017年限制性股

票激勵計劃首次授予部分激勵對象名單（草案）>的議案》。公司獨立董事

發表了同意的獨立意見。

2、2017年10月9日，公司召開第二屆董事會第十七次會議和第二屆

監事會第十五次會議，審議並通過了《關於公司<2017年限制性股票激勵

計劃（草案修訂稿）>及其摘要的議案》、《關於公司<2017年限制性股票

激勵計劃實施考核管理辦法（草案修訂稿）>的議案》以及《關於公司<2017

年限制性股票激勵計劃首次授予部分激勵對象名單（草案修訂稿）>的議

案》。公司獨立董事發表了同意的獨立意見。

3、2017年8月25日至2017年9月4日，公司對授予激勵對象名單

的姓名和職務在公司內部進行了公示，在公示期內，公司監事會未接到與

激勵計劃擬激勵對象有關的任何異議。2017年10月10日公司公告的《2017

年限制性股票激勵計劃（草案修訂稿）》沒有新增激勵對象，因此無需補

充公示。2017年10月20日，公司監事會發表了《關於2017年限制性股

票激勵計劃首次授予部分激勵對象名單的核查意見及公示情況說明》。

4、2017年10月25日，公司2017年第二次臨時股東大會審議通過了

《關於公司<2017年限制性股票激勵計劃（草案修訂稿）>及其摘要的議

案》、《關於公司<2017年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法（草案

修訂稿）>的議案》以及《關於提請股東大會授權董事會辦理股權激勵相關

事宜的議案》。

5、2017年10月31日，公司召開第二屆董事會第十九次會議和第二

屆監事會第十七次會議，審議並通過了《關於向公司2017年限制性股票激

勵計劃首次授予部分激勵對象授予限制性股票的議案》,確定2017年10

月31日為授予日。公司監事會發表了核查意見，獨立董事對此發表了獨立

意見，認為授予條件已成就，激勵對象主體資格合法有效，確定的授予日

符合相關規定。

6、信永中和會計師事務所（特殊普通合夥）於2017年11月30日出

具了XYZH/2017CDA10445號驗資報告，對本公司截至2017年11月28日止

新增註冊資本及實收資本（股本）情況進行了審驗，認為：截至2017年

11月28日止，公司已收到106名激勵對象繳納的行權價款合計人民幣

55,722,212.00元，均為貨幣出資，其中，計入股本為人民幣5,985,200.00

元，計入資本公積為人民幣49,737,012.00元。

7、公司2017年限制性股票激勵計劃授予登記的首次授予部分限制性

股票共計598.52萬股，中國證券登記結算有限責任公司上海分公司於2017

年12月13日完成了對本次激勵計劃授予限制性股票的登記工作，並向公

司出具了《證券變更登記證明》。

8、2018年10月19日，公司2017年限制性股票激勵計劃預留授予股

份254,800股登記完成，公司總股本變更為326,200,000股。

9、經公司第三屆董事會第九次會議審議通過,2018年12月14日，公

司2017年限制性股票激勵計劃首次授予部分第一期股份中的1,771,560

股解除限售並上市交易，公司總股本不變，為326,200,000股。

公司回購部分限制性股票：

1、2018年7月6日，公司第三屆董事會第五次會議審議通過了《關

於回購註銷部分限制性股票的議案》， 2018年7月24日，公司2018年

第一次臨時股東大會審議通過了《關於回購註銷部分限制性股票的議案》,

首次授予的激勵對象顏彬因離職原因，不再具備激勵資格，同意公司將其

所持有的尚未解除限售的限制性股票40,000股回購註銷，回購價格為

9.177元/股。2018年9月11日公司註銷了上述回購股份。

2、2018年11月16日,公司第三屆董事會第九次審議通過了《關於回

購註銷部分限制性股票的議案》, 首次授予的激勵對象劉強、趙志林因離

職原因，不再具備激勵資格，同意公司將其所持有的尚未解除限售的限制

性股票共計40,000股回購註銷，回購價格為9.177元/股。2019年1月15

日,公司回購註銷了離職激勵對象趙志林、劉強獲授的40,000股限制性股

票。

3、2019年4月18日,公司第三屆董事會第十次審議通過了《關於回

購註銷部分限制性股票的議案》, 首次授予及預留授予的激勵對象羅鵬、

羅錦華因離職原因，不再具備激勵資格，同意公司將羅鵬所持有的尚未解

除限售的限制性股票19,600股回購註銷，回購價格分別為6.398元/股；

同意公司將羅錦華所持有的尚未解除限售的限制性股票84,000股回購注

銷，回購價格分別為5.935元/股。

上海證券交易所網站

（www.sse.com.cn）

(二) 臨時公告未披露或有後續進展的激勵情況

股權激勵情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

員工持股計劃情況

□適用 √不適用

其他激勵措施

□適用 √不適用

十、 重大關聯交易

(一) 與日常經營相關的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(二) 資產收購或股權收購、出售發生的關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

4、 涉及業績約定的，應當披露報告期內的業績實現情況

□適用 √不適用

(三) 共同對外投資的重大關聯交易

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(四) 關聯債權債務往來

1、 已在臨時公告披露且後續實施無進展或變化的事項

□適用 √不適用

2、 已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項

□適用 √不適用

3、 臨時公告未披露的事項

□適用 √不適用

(五) 其他重大關聯交易

□適用 √不適用

(六) 其他

□適用 √不適用

十一、 重大合同及其履行情況

1 託管、承包、租賃事項

□適用 √不適用

2 擔保情況

□適用 √不適用

3 其他重大合同

□適用 √不適用

十二、 上市公司扶貧工作情況

□適用 √不適用

十三、 可轉換

公司債

券情況

√適用 □不適用

(一) 轉債發行情況

經中國證券監督管理委員會證監許可[2018]183號文核准，公司於2018年6月20日公開發

行了 356 萬張可轉換

公司債

券，每張面值 100 元，募集資金總額為 35,600萬元，扣除發行費

用後募集資金淨額為34,779.86 萬元，已於 2018 年 6 月 26 日匯入公司設立的可轉換

公司債

券募集資金專戶。

截至2019年6月30日，公司募集資金專戶餘額21,113,153.30元。2019年1-6月本公司使

用募集資金49,167,858.97元投入募投項目，報告期末用於理財的募集資金75,000,000.00元，

2019年1-6月收到募集資金理財收益及銀行存款利息扣除銀行手續費等的淨額為3,664,420.15

元。

本次發行的

可轉債

期限為自發行之日起6年即自 2018 年 6 月20 日至 2024 年 6 月 19

日。債券票面年利率為：第一年為 0.3%，第二年為 0.5%，第三年為 1.0%，第四年為 1.5%，第

五年為 1.8%，第六年為 2.0%。本次發行的可轉換

公司債

券採用每年付息一次的付息方式，到期

歸還本金和最後一年利息。

本次發行的可轉換

公司債

券初始轉股價格為 25.86 元/股，不低於募集說明書公告日前二十

個交易日公司 A 股股票交易均價（若在該二十個交易日內發生過因除權、除息引起股價調整的情

形，則對調整前交易日的交易均價按經過相應除權、除息調整後的價格計算）和前一個交易日公

司 A 股股票交易均價。

報告期內，公司實施了2018年度現金分紅及資本公積轉增股本方案。根據《

千禾味業

食品股

份有限公司公開發行A股可轉換

公司債

券募集說明書》的有關約定，於2019年5月23日起轉股

價格調整為18.31元/股。

本次發行的可轉換

公司債

券轉股期起止日期：2018年12月26日至2024年6月19日。

(二) 報告期轉債持有人及擔保人情況

期末轉債持有人數

11,397

本公司轉債的擔保人

伍超群

前十名轉債持有人情況如下：

可轉換

公司債

券持有人名稱

期末持債數量（元）

持有比例(%)

中國

工商銀行

股份有限公司－

匯添富可轉換債券債券型證券

投資基金

12,798,000

4.25

中信銀行

股份有限公司－信達

澳銀信用債債券型證券投資基

金

11,786,000

3.91

漢中林園投資基金管理合夥企

業（有限合夥）－漢中林園投

資1號私募證券投資基金

8,756,000

2.90

五礦證券有限公司

8,604,000

2.85

交通銀行

股份有限公司－天治

可轉債

增強債券型證券投資基

金

8,600,000

2.85

深圳曉得資本管理有限公司－

曉得3號穩健投資私募基金

7,313,000

2.43

中信銀行

股份有限公司－中銀

信用增利債券型證券投資基金

6,738,000

2.24

中國

建設銀行

股份有限公司－

中歐新藍籌靈活配置混合型證

券投資基金

6,236,000

2.07

高建華

5,860,000

1.94

中國

民生銀行

股份有限公司－

東方雙債添利債券型證券投資

基金

5,565,000

1.85

(三) 報告期轉債變動情況

單位:元 幣種:人民幣

可轉換

公司債

券名稱

本次變動前

本次變動增減

本次變動後

轉股

贖回

回售

千禾轉債

355,929,000

54,500,000

0

0

301,429,000

(四) 報告期轉債累計轉股情況

報告期轉股額（元）

54,500,000

報告期轉股數（股）

2,974,232

累計轉股數（股）

2,976,946

累計轉股數佔轉股前公司已發行股份總數（%）

0.91

尚未轉股額（元）

301,429,000

未轉股轉債佔轉債發行總量比例（%）

84.67

(五) 轉股價格歷次調整情況

單位:元 幣種:人民幣

轉股價格調整日

調整後轉股價格

披露時間

披露媒體

轉股價格調整說

明

2018年12月20

日

25.85

2018年12月20

日

上海證券交易所

網站、中國證券

報、上海證券報、

證券時報

公司2017年限制

性股票預留授予

部分完成授予登

記。於2018年12

月20日起轉股價

格調整為25.85

元/股。

2019年5月23日

18.31

2019年5月17日

上海證券交易所

網站、中國證券

報、上海證券報、

證券時報

公司實施2018年

度權益分派方案，

於2019年5月23

日起轉股價格調

整為18.31元/

股。

截止本報告期末最新轉股價格

18.31

(六) 公司的負債情況、資信變化情況及在未來年度還債的現金安排

公司各方面經營情況穩定，資產結構合理，除報告期內存續的3.56億元可轉換

公司債

券外，

負債情況無明顯變化，資信情況良好。

根據《上市公司證券發行管理辦法》和《上海證券交易所股票上市規則》的相關規定，公司

委託中證鵬元資信評估股份有限公司對公司2018 年6 月發行的A 股

可轉債

進行信用評級，鵬元

資信評估有限公司於2019年6月14日出具了《2018年

千禾味業

食品股份有限公司公開發行可轉

換

公司債

券2019年跟蹤信用評級報告》，評級結果如下：維持公司主體長期信用等級為「AA-」，

評級展望為穩定，維持「

千禾轉債

」信用等級為「AA-」。

公司未來年度還債的現金來源為經營性現金流。

(七) 轉債其他情況說明

無

十四、 環境信息情況

(一) 屬於環境保護部門公布的重點排汙單位的公司及其重要子公司的環保情況說明

√適用 □不適用

1. 排汙信息

√適用 □不適用

單位

汙染物

種類

排放方

式

汙染物

排放標

準

許可接

管量

（t/a）

實際接

管量（t）

有無超

標排放

情況

千禾味

業食品

股份有

限公司

汙水

直排

COD

《汙水

綜合排

放標準》

（GB8978-1996）一級

標準

80

1.64

無

氨氮

7.35

0.051

無

廢氣

直排

SO2

《鍋爐

大氣汙

染物排

放標準》

80

21.15

無

氮氧化

物

115.9

27.28

無

（GB13271-2014）

噪聲

/

/

《工業

企業廠

界環境

噪聲排

放標準》

（GB12348-2008）三類

標準

/

/

無

固廢

交由具

備生產

許可的

單位作

為建材

粉煤灰

/

/

5048.42

無

交由具

備生產

許可的

單位作

為建材

爐

渣

/

/

2898.86

無

交由具

備生產

許可的

單位作

為飼料

原料

醬渣

/

/

2579.79

無

交由具

醋渣

/

/

2963.06

無

備生產

許可的

單位制

作肥料

危廢

委託給

具備危

險廢物

處理資

質的單

位進行

處置

/

/

/

0.655

無

2. 防治汙染設施的建設和運行情況

√適用 □不適用

公司現有汙水處理系統的處理能力為2500m3/d，處理後的廢水達到《汙水綜合排放標準》

(GB8978-1996)一級標準後排入岷江河。

公司現有燃煤鍋爐一臺和燃氣鍋爐兩臺，其中，燃煤鍋爐產生的煙氣經過配套的除塵系統、

脫硫系統以及脫氮系統進行處理，處理後的廢氣達到《鍋爐大氣汙染物排放標準》（GB13271-2014），

可直接排放。

3. 建設項目環境影響評價及其他環境保護行政許可情況

□適用 √不適用

4. 突發環境事件應急預案

√適用 □不適用

公司按照國家相關規定進行了風險等級評估，編制了《

千禾味業

食品股份有限公司突發環境

事件風險評估報告》，確定公司的環境風險等級為一般環境風險。

公司按照相關法律、法規要求編制了《

千禾味業

食品股份有限公司突發環境事件應急預案》，

該預案已於2017年5月23日在眉山市環保局進行了備案，備案編號為5114002017043-L。公司

應急預案對環境危險源與環境風險進行了識別和評價，明確了應急組織機構及職責，制定了突發

環境事件的預防和應急響應措施。同時，公司按照預案要求開展了應急演練，提升了公司應對突

發環境事件的能力。

5. 環境自行監測方案

√適用 □不適用

公司根據《企業信息公示暫行條例》於2018年12月編制了《

千禾味業

食品股份有限公司廢

水廢氣自行比對監測計劃（2019年）》。根據公司自行比對監測計劃，公司委託四川中環環境檢

測技術有限公司對公司的主要汙染源分類按季度進行監測。

公司汙水處理站和鍋爐煙氣處理系統均安裝了在線監測設備和設施，監控指標包括COD、氨

氮、氮氧化物、SO2等，並與眉山市東坡區環保局環保監控平臺實時聯網。

6. 其他應當公開的環境信息

√適用 □不適用

公司於2012年5月14日首次通過了ISO14001環境管理體系認證，2015年、2017年再次通

過了ISO14001環境管理體系認證，各年均順利通過了專業監督審核。

(二) 重點排汙單位之外的公司的環保情況說明

□適用 √不適用

(三) 重點排汙單位之外的公司未披露環境信息的原因說明

□適用 √不適用

(四) 報告期內披露環境信息內容的後續進展或變化情況的說明

□適用 √不適用

十五、 其他重大事項的說明

(一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發生變化的情況、原因及其影響

√適用 □不適用

財政部於 2019年頒布了《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》 (財會

【2019】6 號)，公司按照上述通知編制 2019 年半年度財務報表，並對相應財務報表項目進行調

整，具體請見「附註五-41」。

(二) 報告期內發生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響

□適用 √不適用

(三) 其他

□適用 √不適用

第六節 普通股股份變動及股東情況

一、 股本變動情況

(一) 股份變動情況表

1、 股份變動情況表

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

(%)

發

行

新

股

送

股

公積金轉股

其他

小計

數量

比例

(%)

一、有

限售條

191,238,168

58.62

1,755,376

-186,849,728

-185,094,352

6,143,816

1.34

件股份

1、國家

持股

2、國有

法人持

股

3、其他

內資持

股

191,238,168

58.62

1,755,376

-186,849,728

-185,094,352

6,143,816

1.34

境內自

然人持

股

191,238,168

58.62

1,755,376

-186,849,728

-185,094,352

6,143,816

1.34

二、無

限售條

件流通

股份

134,964,546

41.38

128,711,657

189,783,960

318,495,617

453,460,163

98.66

1、人民

幣普通

股

134,964,546

41.38

128,711,657

189,783,960

318,495,617

453,460,163

98.66

三、股

份總數

326,202,714

100

130,467,033

2,934,232

133,401,265

459,603,979

100

2、 股份變動情況說明

√適用 □不適用

2019年1月，公司回購註銷了2名離職員工獲授的限制性股票共計40,000股。

2019年1月1日-6月30日期間，公司

可轉債

共計轉股2,974,232股。

2019年5月22日公司實施2018年度資本公積轉增股本方案，共計轉增股份130,467,033股。

3、 報告期後到半年報披露日期間發生股份變動對每股收益、每股淨資產等財務指標的影響（如

有）

√適用 □不適用

本公司報告期後到半年報披露日期間股份變動數為增加6,072,545股，對每股收益、每股淨

資產等財務指標均會產生一定影響。

4、 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□適用 √不適用

(二) 限售股份變動情況

√適用 □不適用

單位: 股

股東名稱

期初限售股

數

報告期解除

限售股數

報告期增

加限售股

數

報告期末

限售股數

限售原因

解除限售日

期

伍超群

141,893,116

141,893,116

0

0

/

2019年3月

7日

伍建勇

41,711,196

41,711,196

0

0

/

2019年3月

7日

潘華軍

3,205,416

3,205,416

0

0

/

2019年3月

7日

合計

186,809,728

186,809,728

0

0

/

/

二、 股東情況

(一)

(二) 股東總數:

截止報告期末普通股股東總數(戶)

29,055

截止報告期末表決權恢復的優先股股東總數（戶）

/

(三) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表

單位:股

前十名股東持股情況

股東名稱

（全稱）

報告期內增

減

期末持股數

量

比例

(%)

持有有

限售條

件股份

數量

質押或凍結情況

股東性

質

股份

狀態

數量

伍超群

56,757,246

198,650,362

43.22

質押

35,759,641

境內自

然人

伍建勇

16,684,478

58,395,674

12.71

質押

30,254,000

境內自

然人

伍學明

2,037,768

7,132,188

1.55

無

境內自

然人

北京寬街博華投

資中心（有限合

夥）

-4,801,046

6,027,502

1.31

無

其他

中國

工商銀行

股

份有限公司－匯

添富美麗30混合

型證券投資基金

2,333,794

4,733,793

1.03

無

其他

匯添富基金－建

設銀行－中國人

壽－

中國人壽

委

託匯添富基金公

司股票型組合

1,250,280

4,375,980

0.95

無

其他

全國社保基金一

一七組合

3,219,979

3,219,979

0.70

無

其他

中國銀行

股份有

限公司－嘉實優

化紅利混合型證

券投資基金

3,114,913

3,114,913

0.68

無

其他

潘華軍

-170,034

3,035,382

0.66

無

境內自

然人

全國社保基金一

零五組合

796,480

2,787,680

0.61

無

其他

前十名無限售條件股東持股情況

股東名稱

持有無限售條件流通股的數量

股份種類及數量

種類

數量

伍超群

198,650,362

人民幣普通

股

198,650,362

伍建勇

58,395,674

人民幣普通

股

58,395,674

伍學明

7,132,188

人民幣普通

股

7,132,188

北京寬街博華投資中心（有限合

夥）

6,027,502

人民幣普通

股

6,027,502

中國

工商銀行

股份有限公司－

匯添富美麗

30混合型證券投資

基金

4,733,793

人民幣普通

股

4,733,793

匯添富基金－

建設銀行

－中國

人壽－

中國人壽

委託匯添富基

金公司股票型組合

4,375,980

人民幣普通

股

4,375,980

全國社保基金一一七組合

3,219,979

人民幣普通

股

3,219,979

中國銀行

股份有限公司－嘉實

優化紅利混合型證券投資基金

3,114,913

人民幣普通

股

3,114,913

潘華軍

3,035,382

人民幣普通

股

3,035,382

全國社保基金一零五組合

2,787,680

人民幣普通

股

2,787,680

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

公司第一大股東伍超群是第二大股東伍建勇的叔叔，是第三大

股東伍學明的弟弟，是第九大股東潘華軍的妻弟。

表決權恢復的優先股股東及持

股數量的說明

/

前十名有限售條件股東持股數量及限售條件

√適用 □不適用

單位：股

序號

有限售條件股東名稱

持有的有限售

條件股份數量

有限售條件股份可上市交易情

況

限售條件

可上市交易時間

新增可

上市交

易股份

數量

1

曹洪

370,440

2019年12月14日

/2020年12月14日

/2021年12月14日

/

登記完成後

24/36/48

個月

2

呂科霖

196,000

2019年12月14日

/2020年12月14日

/2021年12月14日

/

登記完成後

24/36/48

個月

3

王建光

196,000

2019年12月14日

/2020年12月14日

/2021年12月14日

/

登記完成後

24/36/48

個月

4

趙小林

196,000

2019年12月14日

/2020年12月14日

/2021年12月14日

/

登記完成後

24/36/48

個月

5

胡高宏

189,434

2019年12月14日

/2020年12月14日

/2021年12月14日

/

登記完成後

24/36/48

個月

6

趙利華

189,336

2019年12月14日

/2020年12月14日

/2021年12月14日

/

登記完成後

24/36/48

個月

7

劉德華

168,168

2019年12月14日

/2020年12月14日

/2021年12月14日

/

登記完成後

24/36/48

個月

8

胡超

156,800

2019年12月14日

/2020年12月14日

/2021年12月14日

/

登記完成後

24/36/48

個月

9

何天奎

150,234

2019年12月14日

/2020年12月14日

/2021年12月14日

/

登記完成後

24/36/48

個月

10

李進

147,000

2019年12月14日

/2020年12月14日

/2021年12月14日

/

登記完成後

24/36/48

個月

上述股東關聯關係或一致行動

的說明

上述股東均為公司股權激勵對象。

(四) 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東

□適用 √不適用

三、 控股股東或實際控制人變更情況

□適用 √不適用

第七節 優先股相關情況

□適用 √不適用

第八節 董事、監事、高級管理人員情況

一、持股變動情況

(一) 現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況

√適用 □不適用

單位:股

姓名

職務

期初持股數

期末持股數

報告期內股份

增減變動量

增減變動原因

伍超群

董事

141,893,116

198,650,362

56,757,246

資本公積轉增

股本

伍建勇

董事

41,711,196

58,395,674

16,684,478

資本公積轉增

股本

劉德華

董事

883,408

1,236,771

353,363

資本公積轉增

股本

何天奎

董事

560,020

588,168

28,148

集中競價減持

及資本公積轉

增股本

胡高宏

董事

329,578

349,129

19,551

集中競價減持

及資本公積轉

增股本

呂科霖

董事

200,000

210,000

10,000

集中競價減持

及資本公積轉

增股本

車振明

獨立董事

0

0

0

/

崔霞

獨立董事

0

0

0

/

李江濤

獨立董事

0

0

0

/

王芳

監事

0

0

0

/

劉利彪

監事

0

0

0

/

鄭鷗

監事

0

0

0

/

伍學明

董事

5,094,420

7,132,188

2,037,768

資本公積轉增

股本

其它情況說明

√適用 □不適用

2019年5月22日公司實施2018年年度現金分紅及資本公積轉增股本方案，每10股轉增4

股。

(二) 董事、監事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況

√適用 □不適用

單位:股

姓名

職務

期初持有限

制性股票數

量

報告期新授

予限制性股

票數量

已解鎖股份

未解鎖股份

期末持有限

制性股票數

量

劉德華

董事

120,120

/

51,480

168,168

168,168

何天奎

董事

107,310

/

45,990

150,234

150,234

胡高宏

董事

135,310

/

57,990

189,434

189,434

呂科霖

董事

140,000

/

60,000

196,000

196,000

合計

/

502,740

/

215,460

703,836

703,836

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√適用 □不適用

姓名

擔任的職務

變動情形

伍學明

董事

離任

呂科霖

董事

聘任

公司董事、監事、高級管理人員變動的情況說明

√適用 □不適用

2019年4月2日，董事伍學明辭去董事職務。2019年5月9日，公司召開2018年年度股東

大會，補選呂科霖為董事。

三、其他說明

□適用 √不適用

第九節

公司債

券相關情況

√適用 □不適用

一、

公司債

券基本情況

單位:元 幣種:人民幣

債券名

稱

簡稱

代碼

發行日

到期日

債券餘額

利率（%）

還本付

息方式

交易場

所

千禾味

業食品

股份有

限公司

可轉換

公司債

券

千禾轉

債

113511

2018年

6月20

日

2024年

6月19

日

301,429,000

0.3%

年付息

一次的

付息方

式，到期

歸還本

金和最

後一年

利息。

上海證

券交易

所

公司債

券付息兌付情況

√適用 □不適用

公司以2019年6月19日為債券登記日，支付了

千禾轉債

自2018年6月20日至2019年6

月19日期間的利息。

公司債

券其他情況的說明

√適用 □不適用

公司可轉換

公司債

券的利息第一年為0.3%，第二年為0.5%，第三年為1.0%，第四年為1.5%，

第五年為1.8%，第六年為2.0%。

二、

公司債

券受託管理聯繫人、聯繫方式及資信評級機構聯繫方式

債券受託管理人

名稱

招商證券

股份有限公司

辦公地址

深圳市福田區益田路江蘇大廈A座38-45樓

聯繫人

孟祥友

聯繫電話

0755-83734796

資信評級機構

名稱

中證鵬元資信評估股份有限公司

辦公地址

深圳市深南大道7008號陽光高爾夫大廈3樓

其他說明：

□適用 √不適用

三、

公司債

券募集資金使用情況

√適用 □不適用

經中國證券監督管理委員會證監許可[2018]183號文核准，公司於2018年6月20日公開發

行了 356 萬張可轉換

公司債

券，每張面值 100 元，募集資金總額為 35,600 萬元。扣除發行費

用後募集資金淨額為34,779.86 萬元，已於 2018 年 6 月 26 日匯入公司設立的可轉換

公司債

券募集資金專戶。

截至2019年6月30日，公司募集資金專戶餘額2,111.32萬元。 2019年1-6月本公司使用

募集資金4,916.79萬元投入募投項目，累計投入募集資金25,794.61萬元。報告期末用於理財的

募集資金7,500萬元，2019年1-6月收到募集資金理財收益及銀行存款利息扣除銀行手續費等的

淨額為366.44萬元。

四、

公司債

券評級情況

√適用 □不適用

根據《上市公司證券發行管理辦法》和《上海證券交易所股票上市規則》的相關規定，公司

委託中證鵬元資信評估股份有限公司對公司2018 年6 月發行的A 股

可轉債

進行信用評級，鵬元

資信評估有限公司於2019年6月14日出具了《2018年

千禾味業

食品股份有限公司公開發行可轉

換

公司債

券2019年跟蹤信用評級報告》，評級結果如下：維持公司主體長期信用等級為「AA-」，

評級展望為穩定，維持「

千禾轉債

」信用等級為「AA-」。

五、 報告期內

公司債

券增信機制、償債計劃及其他相關情況

□適用 √不適用

六、

公司債

券持有人會議召開情況

□適用 √不適用

七、

公司債

券受託管理人履職情況

□適用 √不適用

八、 截至報告期末和上年末（或本報告期和上年同期）下列會計數據和財務指標

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

主要指標

本報告期末

上年度末

本報告期末比上

年度末增減（%）

變動原因

流動比率

4.51

3.57

26.33

速動比率

3.07

1.78

72.47

主要系銀行短期借款

減少

資產負債率（%）

26.62

32.35

減少5.73個百分

點

貸款償還率（%）

100

100

-

本報告期

（1-6月）

上年同期

本報告期比上年

同期增減(%)

變動原因

EBITDA利息保障倍

數

26.20

102.70

-74.49

主要系報告期內募集項目

資本化利息增加、資產處

置收益減少

利息償付率（%）

100

100

-

九、 關於逾期債項的說明

□適用 √不適用

十、 公司其他債券和債務融資工具的付息兌付情況

□適用 √不適用

十一、 公司報告期內的銀行授信情況

√適用 □不適用

報告期內，公司在

興業銀行

股份有限公司成都分行授信額度為3億元人民幣。

2019年1月8日，濰坊恆泰與中國

工商銀行

股份有限公司昌樂支行籤訂最高額抵押合同：合

同編號0160700091-2019年昌樂（抵）字0001號，合同約定擔保主債權的最高餘額為1,580萬元。

十二、 公司報告期內執行

公司債

券募集說明書相關約定或承諾的情況

√適用 □不適用

報告期內，未發生違反

公司債

券募集說明書相關約定或承諾的情況。

十三、 公司發生重大事項及對公司經營情況和償債能力的影響

□適用 √不適用

第十節 財務報告

一、 審計報告

□適用 √不適用

二、 財務報表

合併資產負債表

2019年6月30日

編制單位:

千禾味業

食品股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

572,063,401.05

454,485,084.24

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

900,000.00

745,000.00

應收帳款

98,972,136.40

84,368,920.55

應收款項融資

預付款項

20,637,734.36

22,406,561.86

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

9,817,169.53

6,699,100.79

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

274,404,801.63

268,473,242.95

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

53,838,369.21

304,063,293.00

流動資產合計

1,030,633,612.18

1,141,241,203.39

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

654,685,650.33

414,111,164.86

在建工程

102,767,329.32

305,810,425.36

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

51,751,230.12

52,826,585.01

開發支出

商譽

長期待攤費用

247,987.73

315,026.51

遞延所得稅資產

10,987,031.36

8,730,107.47

其他非流動資產

16,294,776.26

8,108,926.36

非流動資產合計

836,734,005.12

789,902,235.57

資產總計

1,867,367,617.30

1,931,143,438.96

流動負債：

短期借款

9,800,000.00

100,000,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

85,211,056.91

101,302,843.23

預收款項

8,761,327.72

8,948,128.13

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

17,205,469.52

17,756,960.94

應交稅費

15,124,366.28

13,405,276.50

其他應付款

59,032,274.35

57,287,968.78

其中：應付利息

11,841.67

677,607.65

應付股利

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

33,332,702.47

20,663,870.20

流動負債合計

228,467,197.25

319,365,047.78

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

249,396,860.31

286,525,248.65

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

19,254,016.57

18,744,356.17

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

268,650,876.88

305,269,604.82

負債合計

497,118,074.13

624,634,652.60

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

459,603,979.00

326,202,714.00

其他權益工具

59,507,231.12

70,266,461.64

其中：優先股

永續債

資本公積

230,340,967.37

304,841,175.17

減：庫存股

40,107,858.28

40,474,938.28

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

68,767,927.22

68,767,927.22

一般風險準備

未分配利潤

592,137,296.74

576,905,446.61

歸屬於母公司所有者權益

（或股東權益）合計

1,370,249,543.17

1,306,508,786.36

少數股東權益

所有者權益（或股東權

益）合計

1,370,249,543.17

1,306,508,786.36

負債和所有者權益（或

股東權益）總計

1,867,367,617.30

1,931,143,438.96

法定代表人：伍超群 主管會計工作負責人：何天奎 會計機構負責人：趙世方

母公司資產負債表

2019年6月30日

編制單位:

千禾味業

食品股份有限公司

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年6月30日

2018年12月31日

流動資產：

貨幣資金

550,222,134.70

418,759,754.33

交易性金融資產

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

99,971,659.47

85,955,204.59

應收款項融資

預付款項

13,417,631.11

15,712,174.35

其他應收款

8,312,361.11

6,119,012.18

其中：應收利息

應收股利

存貨

213,799,088.15

222,321,538.56

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

50,537,710.50

283,667,925.07

流動資產合計

936,260,585.04

1,032,535,609.08

非流動資產：

債權投資

可供出售金融資產

其他債權投資

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

88,078,701.78

88,078,701.78

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

601,376,325.05

357,107,725.74

在建工程

101,394,256.45

305,624,083.43

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

43,692,502.04

44,672,488.36

開發支出

商譽

長期待攤費用

247,987.73

315,026.51

遞延所得稅資產

9,672,239.30

7,484,131.59

其他非流動資產

16,294,776.26

8,108,926.36

非流動資產合計

860,756,788.61

811,391,083.77

資產總計

1,797,017,373.65

1,843,926,692.85

流動負債：

短期借款

100,000,000.00

交易性金融負債

以公允價值計量且其變動

計入當期損益的金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

95,193,198.45

102,250,161.18

預收款項

6,141,211.46

6,180,327.90

應付職工薪酬

14,907,674.80

14,255,712.12

應交稅費

13,873,591.95

11,661,149.94

其他應付款

55,594,414.27

54,952,428.70

其中：應付利息

677,607.65

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

32,652,123.60

20,151,299.60

流動負債合計

218,362,214.53

309,451,079.44

非流動負債：

長期借款

應付債券

249,396,860.31

286,525,248.65

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

遞延收益

15,199,849.96

14,504,856.22

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

264,596,710.27

301,030,104.87

負債合計

482,958,924.80

610,481,184.31

所有者權益（或股東權益）：

實收資本（或股本）

459,603,979.00

326,202,714.00

其他權益工具

59,507,231.12

70,266,461.64

其中：優先股

永續債

資本公積

239,604,058.94

314,104,266.74

減：庫存股

40,107,858.28

40,474,938.28

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

67,798,303.61

67,798,303.61

未分配利潤

527,652,734.46

495,548,700.83

所有者權益（或股東權

益）合計

1,314,058,448.85

1,233,445,508.54

負債和所有者權益（或

股東權益）總計

1,797,017,373.65

1,843,926,692.85

法定代表人：伍超群 主管會計工作負責人：何天奎 會計機構負責人：趙世方

合併利潤表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、營業總收入

594,079,103.82

478,839,461.57

其中：營業收入

594,079,103.82

478,839,461.57

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

499,485,102.42

408,452,716.52

其中：營業成本

317,197,607.57

270,010,292.40

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

5,469,079.23

5,903,116.70

銷售費用

139,670,412.19

92,913,185.42

管理費用

24,459,845.98

26,952,893.78

研發費用

16,202,271.77

10,949,376.66

財務費用

-3,514,114.32

1,723,851.56

其中：利息費用

225,620.02

1,827,386.11

利息收入

3,919,526.47

209,657.06

加：其他收益

4,978,963.31

2,784,214.33

投資收益（損失以「－」號

填列）

4,294,356.91

5,676,088.44

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

以攤餘成本計量的金

融資產終止確認收益（損失以「-」

號填列）

匯兌收益（損失以「－」號

填列）

淨敞口套期收益（損失以

「-」號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」

號填列）

-923,941.58

398,996.14

資產減值損失（損失以「-」

號填列）

資產處置收益（損失以「－」

號填列）

81,300,285.82

三、營業利潤（虧損以「－」號填

列）

102,943,380.04

160,546,329.78

加：營業外收入

799,581.33

390,694.38

減：營業外支出

962,624.74

146,802.41

四、利潤總額（虧損總額以「－」

號填列）

102,780,336.63

160,790,221.75

減：所得稅費用

15,465,450.66

25,308,814.52

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填

列）

87,314,885.97

135,481,407.23

（一）按經營持續性分類

87,314,885.97

135,481,407.23

1.持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

87,314,885.97

135,481,407.23

2.終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

87,314,885.97

135,481,407.23

1.歸屬於母公司股東的淨利

潤（淨虧損以「-」號填列）

87,314,885.97

135,481,407.23

2.少數股東損益（淨虧損以

「-」號填列）

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合

收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃

變動額

2.權益法下不能轉損益的

其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允

價值變動

4.企業自身信用風險公允

價值變動

（二）將重分類進損益的其他

綜合收益

1.權益法下可轉損益的其

他綜合收益

2.其他債權投資公允價值

變動

3.可供出售金融資產公允

價值變動損益

4.金融資產重分類計入其

他綜合收益的金額

5.持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值

準備

7.現金流量套期儲備（現金

流量套期損益的有效部分）

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收

益的稅後淨額

七、綜合收益總額

87,314,885.97

135,481,407.23

歸屬於母公司所有者的綜合收

益總額

87,314,885.97

135,481,407.23

歸屬於少數股東的綜合收益總

額

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

0.1912

0.4156

（二）稀釋每股收益(元/股)

0.1846

0.4156

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：0 元, 上期被合併方實現

的淨利潤為： 0 元。

法定代表人：伍超群 主管會計工作負責人：何天奎 會計機構負責人：趙世方

母公司利潤表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、營業收入

484,388,345.32

350,182,475.60

減：營業成本

255,617,107.81

192,165,145.11

稅金及附加

4,459,119.71

4,458,560.64

銷售費用

100,857,046.60

56,134,644.37

管理費用

21,122,401.24

23,368,876.88

研發費用

15,685,836.39

9,791,878.15

財務費用

-3,631,514.36

1,770,351.83

其中：利息費用

31,416.67

1,827,386.11

利息收入

3,818,148.08

140,030.90

加：其他收益

4,661,542.92

2,556,880.99

投資收益（損失以「－」號填

列）

24,064,178.84

15,676,088.44

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

以攤餘成本計量的金融

資產終止確認收益（損失以「-」號

填列）

淨敞口套期收益（損失以「-」

號填列）

公允價值變動收益（損失以

「－」號填列）

信用減值損失（損失以「-」

號填列）

-723,426.30

173,750.69

資產減值損失（損失以「-」

號填列）

資產處置收益（損失以「－」

號填列）

81,300,285.82

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

118,280,643.39

162,200,024.56

加：營業外收入

772,095.15

346,976.76

減：營業外支出

950,613.97

139,233.06

三、利潤總額（虧損總額以「－」號

填列）

118,102,124.57

162,407,768.26

減：所得稅費用

13,915,055.10

23,132,303.90

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

104,187,069.47

139,275,464.36

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

104,187,069.47

139,275,464.36

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以

「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜

合收益

1.重新計量設定受益計劃變動

額

2.權益法下不能轉損益的其他

綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值

變動

4.企業自身信用風險公允價值

變動

（二）將重分類進損益的其他綜合

收益

1.權益法下可轉損益的其他綜

合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.可供出售金融資產公允價值

變動損益

4.金融資產重分類計入其他綜

合收益的金額

5.持有至到期投資重分類為可

供出售金融資產損益

6.其他債權投資信用減值準備

7.現金流量套期儲備（現金流量

套期損益的有效部分）

8.外幣財務報表折算差額

9.其他

六、綜合收益總額

104,187,069.47

139,275,464.36

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀釋每股收益(元/股)

法定代表人：伍超群 主管會計工作負責人：何天奎 會計機構負責人：趙世方

合併現金流量表

2019年1—6月

單位：元 幣種：人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

665,356,256.78

561,697,251.61

客戶存款和同業存放款項淨

增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨

增加額

收到原保險合同保費取得的

現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現

金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨

額

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的

現金

14,953,003.96

13,957,954.71

經營活動現金流入小計

680,309,260.74

575,655,206.32

購買商品、接受勞務支付的現

金

335,756,793.29

300,185,019.00

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨

增加額

支付原保險合同賠付款項的

現金

為交易目的而持有的金融資

產淨增加額

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現

金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付

的現金

93,270,062.56

69,572,139.61

支付的各項稅費

54,603,686.75

44,027,123.26

支付其他與經營活動有關的

現金

91,146,751.96

73,613,014.97

經營活動現金流出小計

574,777,294.56

487,397,296.84

經營活動產生的現金流

量淨額

105,531,966.18

88,257,909.48

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

250,000,000.00

256,000,000.00

取得投資收益收到的現金

8,113,627.53

5,676,088.44

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

41,032.00

77,112,632.28

處置子公司及其他營業單位

收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流入小計

258,154,659.53

338,788,720.72

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

82,252,529.06

102,975,560.29

投資支付的現金

45,000,000.00

391,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位

支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流出小計

127,252,529.06

493,975,560.29

投資活動產生的現金流

量淨額

130,902,130.47

-155,186,839.57

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投

資收到的現金

取得借款收到的現金

9,800,000.00

100,000,000.00

發行債券收到的現金

349,263,200.00

收到其他與籌資活動有關的

現金

籌資活動現金流入小計

9,800,000.00

449,263,200.00

償還債務支付的現金

100,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

73,288,699.84

45,062,306.58

其中：子公司支付給少數股東

的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的

現金

367,080.00

274,600.00

籌資活動現金流出小計

173,655,779.84

45,336,906.58

籌資活動產生的現金流

量淨額

-163,855,779.84

403,926,293.42

四、匯率變動對現金及現金等價

物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

72,578,316.81

336,997,363.33

加：期初現金及現金等價物餘

額

334,485,084.24

80,908,967.56

六、期末現金及現金等價物餘額

407,063,401.05

417,906,330.89

法定代表人：伍超群 主管會計工作負責人：何天奎 會計機構負責人：趙世方

母公司現金流量表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

附註

2019年半年度

2018年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現

金

548,861,813.86

426,485,245.60

收到的稅費返還

收到其他與經營活動有關的

現金

15,254,808.99

14,319,672.52

經營活動現金流入小計

564,116,622.85

440,804,918.12

購買商品、接受勞務支付的現

金

247,149,255.41

219,369,346.59

支付給職工以及為職工支付

的現金

76,136,607.06

50,228,638.05

支付的各項稅費

42,801,769.93

29,759,836.22

支付其他與經營活動有關的

現金

69,717,863.19

55,941,888.62

經營活動現金流出小計

435,805,495.59

355,299,709.48

經營活動產生的現金流量淨

額

128,311,127.26

85,505,208.64

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

230,000,000.00

256,000,000.00

取得投資收益收到的現金

27,883,449.46

15,676,088.44

處置固定資產、無形資產和其

他長期資產收回的現金淨額

20,532.00

77,100,132.28

處置子公司及其他營業單位

收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流入小計

257,903,981.46

348,776,220.72

購建固定資產、無形資產和其

他長期資產支付的現金

81,096,948.51

99,620,493.83

投資支付的現金

45,000,000.00

391,000,000.00

取得子公司及其他營業單位

支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的

現金

投資活動現金流出小計

126,096,948.51

490,620,493.83

投資活動產生的現金流

量淨額

131,807,032.95

-141,844,273.11

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

100,000,000.00

發行債券收到的現金

349,263,200.00

收到其他與籌資活動有關的

現金

籌資活動現金流入小計

449,263,200.00

償還債務支付的現金

100,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支

付的現金

73,288,699.84

45,062,306.58

支付其他與籌資活動有關的

現金

367,080.00

274,600.00

籌資活動現金流出小計

173,655,779.84

45,336,906.58

籌資活動產生的現金流

量淨額

-173,655,779.84

403,926,293.42

四、匯率變動對現金及現金等價

物的影響

五、現金及現金等價物淨增加額

86,462,380.37

347,587,228.95

加：期初現金及現金等價物餘

額

298,759,754.33

45,175,426.14

六、期末現金及現金等價物餘額

385,222,134.70

392,762,655.09

法定代表人：伍超群 主管會計工作負責人：何天奎 會計機構負責人：趙世方

合併所有者權益變動表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少

數

股

東

權

益

所有者權益合

計

實收資本

(或股本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其他

一、上年

期末餘額

326,202,714.00

70,266,461.64

304,841,175.17

40,474,938.28

68,767,927.22

576,905,446.61

1,306,508,786.36

1,306,508,786.36

加：會計

政策變更

前

期差錯更

正

同

一控制下

企業合併

其

他

二、本年

期初餘額

326,202,714.00

70,266,461.64

304,841,175.17

40,474,938.28

68,767,927.22

576,905,446.61

1,306,508,786.36

1,306,508,786.36

三、本期

增減變動

金額（減

少以

「－」號

填列）

133,401,265.00

-10,759,230.52

-74,500,207.80

-367,080.00

15,231,850.13

63,740,756.81

63,740,756.81

（一）綜

合收益總

額

87,314,885.97

87,314,885.97

87,314,885.97

（二）所

有者投入

和減少資

本

2,934,232.00

-10,759,230.52

55,966,825.20

-367,080.00

48,508,906.68

48,508,906.68

1．所有者

投入的普

通股

2,934,232.00

52,487,540.20

-367,080.00

55,788,852.20

55,788,852.20

2．其他權

益工具持

有者投入

資本

-10,759,230.52

-10,759,230.52

-10,759,230.52

3．股份支

付計入所

有者權益

的金額

3,479,285.00

3,479,285.00

3,479,285.00

4．其他

（三）利

潤分配

-72,083,035.84

-72,083,035.84

-72,083,035.84

1．提取盈

餘公積

2．提取一

般風險準

備

3．對所有

者（或股

東）的分

配

-72,083,035.84

-72,083,035.84

-72,083,035.84

4．其他

（四）所

有者權益

內部結轉

130,467,033.00

-130,467,033.00

1．資本公

積轉增資

本（或股

本）

130,467,033.00

-130,467,033.00

2．盈餘公

積轉增資

本（或股

本）

3．盈餘公

積彌補虧

損

4．設定受

益計劃變

動額結轉

留存收益

5．其他綜

合收益結

轉留存收

益

6．其他

（五）專

項儲備

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其

他

四、本期

期末餘額

459,603,979.00

59,507,231.12

230,340,967.37

40,107,858.28

68,767,927.22

592,137,296.74

1,370,249,543.17

1,370,249,543.17

項目

2018年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少

數

股

東

權

益

所有者權益合計

實收資本(或

股本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

一

般

風

險

準

備

未分配利潤

其

他

小計

優

先

股

永

續

債

其他

一、上年

期末餘額

325,985,200.00

287,995,996.18

45,042,718.88

403,963,085.32

1,062,987,000.38

1,062,987,000.38

加：會計

政策變更

前

期差錯更

正

同

一控制下

企業合併

其

他

二、本年

期初餘額

325,985,200.00

287,995,996.18

45,042,718.88

403,963,085.32

1,062,987,000.38

1,062,987,000.38

三、本期

增減變動

金額（減

少以

「－」號

填列）

70,280,478.25

7,621,500.00

92,125,375.63

170,027,353.88

170,027,353.88

（一）綜

合收益總

額

135,481,407.23

135,481,407.23

135,481,407.23

（二）所

有者投入

和減少資

本

70,280,478.25

7,621,500.00

77,901,978.25

77,901,978.25

1．所有者

投入的普

通股

2．其他權

益工具持

有者投入

資本

70,280,478.25

70,280,478.25

70,280,478.25

3．股份支

付計入所

7,621,500.00

7,621,500.00

7,621,500.00

有者權益

的金額

4．其他

（三）利

潤分配

-43,356,031.60

-43,356,031.60

-43,356,031.60

1．提取盈

餘公積

2．提取一

般風險準

備

3．對所有

者（或股

東）的分

配

-43,356,031.60

-43,356,031.60

-43,356,031.60

4．其他

（四）所

有者權益

內部結轉

1．資本公

積轉增資

本（或股

本）

2．盈餘公

積轉增資

本（或股

本）

3．盈餘公

積彌補虧

損

4．設定受

益計劃變

動額結轉

留存收益

5．其他綜

合收益結

轉留存收

益

6．其他

（五）專

項儲備

1．本期提

取

2．本期使

用

（六）其

他

四、本期

期末餘額

325,985,200.00

70,280,478.25

295,617,496.18

45,042,718.88

496,088,460.95

1,233,014,354.26

1,233,014,354.26

法定代表人：伍超群 主管會計工作負責人：何天奎 會計機構負責人：趙世方

母公司所有者權益變動表

2019年1—6月

單位:元 幣種:人民幣

項目

2019年半年度

實收資本 (或

股本)

其他權益工具

資本公積

減：庫存股

其

他

綜

合

收

益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合

計

優先

股

永

續

債

其他

一、上年期末餘額

326,202,714.00

70,266,461.64

314,104,266.74

40,474,938.28

67,798,303.61

495,548,700.83

1,233,445,508.54

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

326,202,714.00

70,266,461.64

314,104,266.74

40,474,938.28

67,798,303.61

495,548,700.83

1,233,445,508.54

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

133,401,265.00

-10,759,230.52

-74,500,207.80

-367,080.00

32,104,033.63

80,612,940.31

（一）綜合收益總額

104,187,069.47

104,187,069.47

（二）所有者投入和減少資

本

2,934,232.00

-10,759,230.52

55,966,825.20

-367,080.00

48,508,906.68

1．所有者投入的普通股

2,934,232.00

52,487,540.20

-367,080.00

55,788,852.20

2．其他權益工具持有者投入

資本

-10,759,230.52

-10,759,230.52

3．股份支付計入所有者權益

的金額

3,479,285.00

3,479,285.00

4．其他

（三）利潤分配

-72,083,035.84

-72,083,035.84

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

-72,083,035.84

-72,083,035.84

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

130,467,033.00

-130,467,033.00

1．資本公積轉增資本（或股

本）

130,467,033.00

-130,467,033.00

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

459,603,979.00

59,507,231.12

239,604,058.94

40,107,858.28

67,798,303.61

527,652,734.46

1,314,058,448.85

項目

2018年半年度

實收資本 (或

股本)

其他權益工具

資本公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專

項

儲

備

盈餘公積

未分配利潤

所有者權益合

計

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

325,985,200.00

297,259,087.75

44,073,095.27

325,377,857.42

992,695,240.44

加：會計政策變更

前期差錯更正

其他

二、本年期初餘額

325,985,200.00

297,259,087.75

44,073,095.27

325,377,857.42

992,695,240.44

三、本期增減變動金額（減

少以「－」號填列）

70,280,478.25

7,621,500.00

95,919,432.76

173,821,411.01

（一）綜合收益總額

139,275,464.36

139,275,464.36

（二）所有者投入和減少資

本

70,280,478.25

7,621,500.00

77,901,978.25

1．所有者投入的普通股

2．其他權益工具持有者投入

資本

70,280,478.25

70,280,478.25

3．股份支付計入所有者權益

的金額

7,621,500.00

7,621,500.00

4．其他

（三）利潤分配

-43,356,031.60

-43,356,031.60

1．提取盈餘公積

2．對所有者（或股東）的分

配

-43,356,031.60

-43,356,031.60

3．其他

（四）所有者權益內部結轉

1．資本公積轉增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌補虧損

4．設定受益計劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

325,985,200.00

70,280,478.25

304,880,587.75

44,073,095.27

421,297,290.18

1,166,516,651.45

法定代表人：伍超群 主管會計工作負責人：何天奎 會計機構負責人：趙世方

三、 公司基本情況

1. 公司概況

√適用 □不適用

千禾味業

食品股份有限公司（以下簡稱「公司」或「本公司」，在包括子公司時統稱「本集

團」）《企業法人營業執照》註冊號：91511400207311690E。

註冊資本：人民幣 32,620萬元

註冊地址：眉山市東坡區城南岷家渡

法定代表人：伍超群

公司類型：股份有限公司

本集團屬食品添加劑及調味品生產製造企業，經營範圍為生產、銷售食品及食品添加劑、 調

味品、 醬油、醋、飼料；經營進出口業務（憑備案文書經營）；農副產品種植、銷售。

2. 合併財務報表範圍

√適用 □不適用

本集團合併財務報表範圍包括柳州恆泰食品有限公司（以下簡稱「柳州恆泰」）、濰坊恆泰

食品有限公司（以下簡稱「濰坊恆泰」）、四川吉恆食品有限公司（以下簡稱「四川吉恆」）、

豐城恆泰食品有限公司（以下簡稱「豐城恆泰」）4 家子公司。

四、 財務報表的編制基礎

1. 編制基礎

本集團財務報表以持續經營為編制基礎。根據實際發生的交易和事項，按照財政部頒布的《企

業會計準則》及相關規定，並基於本附註所述會計政策和會計估計編制。

2. 持續經營

√適用 □不適用

本集團財務報表以持續經營為基礎編制財務報表。

五、 重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

√適用 □不適用

本集團根據實際生產經營特點制定的具體會計政策和會計估計包括應收款項壞帳準備的確認

和計量、發出存貨計量、固定資產分類及折舊方法、無形資產攤銷、收入確認和計量等。

1. 遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經

營成果、股東權益變動和現金流量等有關信息。

2. 會計期間

本公司會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3. 營業周期

□適用 √不適用

4. 記帳本位幣

本公司的記帳本位幣為人民幣。

5. 同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團作為合併方，在同一控制下企業合併中取得的資產和負債，在合併日按被合併方在最

終控制方合併報表中的帳面價值計量。取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值的差額，

調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

在非同一控制下企業合併中取得的被購買方可辨認資產、負債及或有負債在收購日以公允價

值計量。合併成本為本集團在購買日為取得對被購買方的控制權而支付的現金或非現金資產、發

行或承擔的負債、發行的權益性證券等的公允價值以及在企業合併中發生的各項直接相關費用之

和（通過多次交易分步實現的企業合併，其合併成本為每一單項交易的成本之和）。合併成本大

於合併中取得的被 購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；合併成本小於合併中

取得的被購買方可辨認 淨資產公允價值份額的，首先對合併中取得的各項可辨認資產、負債及或

有負債的公允價值、以及合併對價的非現金資產或發行的權益性證券等的公允價值進行覆核，經

覆核後，合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，將其差額計入合

並當期營業外收入。

6. 合併財務報表的編制方法

√適用 □不適用

本集團將所有控制的子公司及結構化主體納入合併財務報表範圍。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司

的會計政策或會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。

合併範圍內的所有重大內部交易、往來餘額及未實現利潤在合併報表編制時予以抵銷。 子公

司的所有者權益中不屬於母公司的份額以及當期淨損益、其他綜合收益及綜合收益總額中屬於少

數股東權益的份額，分別在合併財務報表「少數股東權益、少數股東損益、歸屬於少數股東的其

他綜合收益及歸屬於少數股東的綜合收益總額」項目列示。

對於同一控制下企業合併取得的子公司，其經營成果和現金流量自合併當期期初納入合併財

務報表。編制比較合併財務報表時，對上年財務報表的相關項目進行調整，視同合併後形成的報

告主體自最終控制方開始控制時點起一直存在。

對於非同一控制下企業合併取得子公司，經營成果和現金流量自本集團取得控制權之日起納

入合併 財務報表。在編制合併財務報表時，以購買日確定的各項可辨認資產、負債及或有負債的

公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整。

7. 合營安排分類及共同經營會計處理方法

√適用 □不適用

本集團的合營安排包括共同經營和合營企業。對於共同經營項目,本集團作為共同經營中的合

營方確認單獨持有的資產和承擔的負債，以及按份額確認持有的資產和承擔的負債，根據相關約

定單獨或按份額確認相關的收入和費用。與共同經營發生購買、銷售不構成業務的資產交易的，

僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。

8. 現金及現金等價物的確定標準

現金等價物是指企業持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉

換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9. 外幣業務和外幣報表折算

√適用 □不適用

本集團外幣交易按交易發生日的即期匯率將外幣金額折算為人民幣金額。於資產負債表日，

外幣貨幣性項目採用資產負債表日的即期匯率折算為人民幣，所產生的折算差額除了為購建或生

產符合資本化條件的資產而借入的外幣專門借款產生的匯兌差額按資本化的原則處理外，直接計

入當期損益。

10. 金融工具

√適用 □不適用

本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

（1） 金融資產

1） 金融資產分類、確認依據和計量方法

本集團根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流特徵，將金融資產分類為以攤

餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產、以公允價值計

量且其變動計入當期損益的金融資產。

本集團將同時符合下列條件的金融資產分類為以攤餘成本計量的金融資產：①管理該金融資

產的業務模式是以收取合同現金流量為目標。②該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的

現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。此類金融資產按照公允價值進

行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；以攤餘成本進行後續計量。除被指定為被套期項

目的，按照實際利率法攤銷初始金額與到期金額之間的差額，其攤銷、減值、匯兌損益以及終止

確認時產生的利得或損失，計入當期損益。

本集團將同時符合下列條件的金融資產分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的

金融資產：①管理該金融資產的業務模式既以收取合同現金流量為目標又以出售該金融資產為目

標。②該金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金

額為基礎的利息的支付。此類金融資產按照公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認

金額。除被指定為被套期項目的，此類金融資產，除信用減值損失或利得、匯兌損益和按照實際

利率法計算的該金融資產利息之外，所產生的其他利得或損失，均計入其他綜合收益；金融資產

終止確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失應當從其他綜合收益中轉出，計入當期損

益。

本集團按照實際利率法確認利息收入。利息收入根據金融資產帳面餘額乘以實際利率計算確

定，但下列情況除外：①對於購入或源生的已發生信用減值的金融資產，自初始確認起，按照該

金融資產的攤餘成本和經信用調整的實際利率計算確定其利息收入。②對於購入或源生的未發生

信用減值、但在後續期間成為已發生信用減值的金融資產，在後續期間，按照該金融資產的攤餘

成本和實際利率計算確定其利息收入。

本集團將非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資

產。該指定一經作出，不得撤銷。本集團指定的以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非

交易性權益工具投資，按照公允價值進行初始計量，相關交易費用計入初始確認金額；除了獲得

股利（屬於投資成本收回部分的除外）計入當期損益外，其他相關的利得和損失（包括匯兌損益）

均計入其他綜合收益，且後續不得轉入當期損益。當其終止確認時，之前計入其他綜合收益的累

計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。

除上述分類為以攤餘成本計量的金融資產和分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收

益的金融資產之外的金融資產。本集團將其分類兩位以公允價值計量且其變動計入當期損益的金

融資產。此類金融資產按照公允價值進行初始計量，相關交易費用直接計入當期損益。此類金融

資產的利得或損失，計入當期損益。

本集團在非同一控制下的企業合併中確認的或有對價構成金融資產的，該金融資產分類為以

公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

2） 金融資產轉移的確認依據和計量方法

本集團將滿足下列條件之一的金融資產予以終止確認：①收取該金融資產現金流量的合同權

利終止；②金融資產發生轉移，本集團轉移了金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬；③金融資

產發生轉移，本集團既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有風險和報酬，且未保留對

該金融資產控制的。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值，與因轉移而收到的

對價及原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉及轉移的

金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎

的利息的支付）之和的差額計入當期損益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部

分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價及應分

攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額（涉

及轉移的金融資產的合同條款規定，在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金

額為基礎的利息的支付）之和，與分攤的前述金融資產整體帳面價值的差額計入當期損益。

（2） 金融負債

1） 金融負債分類、確認依據和計量方法

本集團的金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和

其他金融負債。

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定

為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。按照公允價值進行後續計量，公允價值變

動形成的利得或損失以及與該金融負債相關的股利和利息支出計入當期損益。

其他金融負債，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量。除下列各項外，本集團將金

融負債分類為以攤餘成本計量的金融負債：①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，

包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具）和指定為以公允價值計量且其變動計入當期

損益的金融負債。②不符合終止確認條件的金融資產轉移或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金

融負債。③不屬於以上①或②情形的財務擔保合同，以及不屬於以上①情形的以低於市場利率貸

款的貸款承諾。

2） 金融負債終止確認條件

當金融負債的現時義務全部或部分已經解除時，終止確認該金融負債或義務已解除的部分。

本集團與債權人之間籤訂協議，以承擔新金融負債方式替換現存金融負債，且新金融負債與現存

金融負債的合同條款實質上不同的，終止確認現存金融負債，並同時確認新金融負債。本集團對

現存金融負債全部或部分的合同條款作出實質性修改的，終止確認現存金融負債或其一部分，同

時將修改條款後的金融負債確認為一項新金融負債。終止確認部分的帳面價值與支付的對價之間

的差額，計入當期損益。

（3） 金融資產和金融負債的公允價值確定方法

本集團金融資產和金融負債以主要市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值，不存在

主要市場的，以最有利市場的價格計量金融資產和金融負債的公允價值，並且採用當時適用並且

有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術。公允價值計量所使用的輸入值分為三個層次，即

第一層次輸入值是計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；第二層次輸

入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關

資產或負債的不可觀察輸入值。本集團優先使用第一層次輸入值，最後再使用第三層次輸入值。

公允價值計量結果所屬的層次，由對公允價值計量整體而言具有重大意義的輸入值所屬的最低層

次決定。

本集團對權益工具的投資以公允價值計量。但在有限情況下，如果用以確定公允價值的近期

信息不足，或者公允價值的可能估計金額分布範圍很廣，而成本代表了該範圍內對公允價值的最

佳估計的，該成本可代表其在該分布範圍內對公允價值的恰當估計。

（4） 金融資產和金融負債的抵銷

本集團的金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件

時，以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列示：（1）本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且

該種法定權利是當前可執行的；（2）本集團計劃以淨額結算，或同時變現該金融資產和清償該金

融負債。

（5） 金融負債與權益工具的區分及相關處理方法

本集團按照以下原則區分金融負債與權益工具：（1）如果本集團不能無條件地避免以交付現

金或其他金融資產來履行一項合同義務，則該合同義務符合金融負債的定義。有些金融工具雖然

沒有明確地包含交付現金或其他金融資產義務的條款和條件，但有可能通過其他條款和條件間接

地形成合同義務。（2）如果一項金融工具須用或可用本集團自身權益工具進行結算，需要考慮用

於結算該工具的本集團自身權益工具，是作為現金或其他金融資產的替代品，還是為了使該工具

持有方享有在發行方扣除所有負債後的資產中的剩餘權益。如果是前者，該工具是發行方的金融

負債；如果是後者，該工具是發行方的權益工具。在某些情況下，一項金融工具合同規定本集團

須用或可用自身權益工具結算該金融工具，其中合同權利或合同義務的金額等於可獲取或需交付

的自身權益工具的數量乘以其結算時的公允價值，則無論該合同權利或義務的金額是固定的，還

是完全或部分地基於除本集團自身權益工具的市場價格以外的變量（例如利率、某種商品的價格

或某項金融工具的價格）的變動而變動，該合同分類為金融負債。

本集團在合併報表中對金融工具（或其組成部分）進行分類時，考慮了集團成員和金融工具

持有方之間達成的所有條款和條件。如果集團作為一個整體由於該工具而承擔了交付現金、其他

金融資產或者以其他導致該工具成為金融負債的方式進行結算的義務，則該工具應當分類為金融

負債。

金融工具或其組成部分屬於金融負債的，相關利息、股利（或股息）、利得或損失，以及贖

回或再融資產生的利得或損失等，本集團計入當期損益。

金融工具或其組成部分屬於權益工具的，其發行（含再融資）、回購、出售或註銷時，本集

團作為權益的變動處理，不確認權益工具的公允價值變動。

11. 應收票據

應收票據的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

12. 應收帳款

應收帳款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

(1). 單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

將單項金額超過 100 萬元的應收款項視為重

大應收款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差

額，計提壞帳準備

(2). 按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的計提方法（帳齡分析法、餘額百分比法、其他方法）

帳齡組合

以應收款項的帳齡為信用風險特徵劃分組合，按

帳齡分析法計提壞帳準備。

交易對象組合

以應收款的債務人為關聯方為特徵劃分組合，按

個別認定法計提壞帳準備，在沒有明顯跡象表明

應收款存在回款風險的情況下，不計提壞帳準

備。

款項性質組合

以質押金或備用金款項性質為特徵劃分組合，

按個別認定法計提壞帳準備，在沒有明顯跡象表

明應收款存在回款風險的情況下，不計提壞帳準

備。

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的

帳齡

應收帳款計提比例(%)

其他應收款計提比例(%)

1 年以內

5

5

1－2 年

20

20

2－3 年

50

50

3年以上

100

100

單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款

單項計提壞帳準備的理由

單項金額不重大且按照組合計提壞帳準備不能

反 映其風險特徵的應收款項。 壞

壞帳準備的計提方法

根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差

額，計提壞帳準備。

13. 應收款項融資

□適用 √不適用

14. 其他應收款

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

√適用 □不適用

其他應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法比照應收帳款

15. 存貨

√適用 □不適用

本集團存貨主要包括原材料、包裝物、低值易耗品、在制品、庫存商品、發出商品等。

存貨實行永續盤存制。存貨在取得時按實際成本計價；領用或發出存貨，採用加權平均法確

定其實際成本。

低值易耗品採用一次轉銷法進行攤銷，周轉使用的包裝物採用五五攤銷法進行攤銷。

期末存貨按成本與可變現淨值孰低原則計價，對於存貨因遭受毀損、全部或部分陳舊過時或

銷售價格低於成本等原因，預計其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準備。庫存商品及大宗原

材料的存貨跌價準備按單個存貨項目的成本高於其可變現淨值的差額提取；其他數量繁多、單價

較低的原輔材料按類別提取存貨跌價準備。

庫存商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，其可變現淨值按該存貨的估計售價

減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定；在制品、用於生產而持有的材料存貨，其可變現

淨值按所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅

費後的金額確定。

16. 持有待售資產

√適用 □不適用

(1) 本集團將同時符合下列條件的非流動資產或處置組劃分為持有待售：（1）根據類似交易

中出售此類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；（2）出售極可能發生，即已經就

一項出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾，預計出售將在一年內完成。有關規定要求相關權

力機構或者監管部門批准後方可出售的需要獲得相關批准。本集團將非流動資產或處置組首次劃

分為持有待售類別前， 按照相關會計準則規定計量非流動資產或處置組中各項資產和負債的帳面

價值。初始計量或在資產負債表日重新計量持有待售的非流動資產或處置組時，其帳面價值高於

公允價值減去出售費用後的淨額的， 將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的

金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提持有待售資產減值準備。

(2) 本集團專為轉售而取得的非流動資產或處置組，在取得日滿足「預計出售將在一年內完

成」的規定條件，且短期（通常為 3 個月）內很可能滿足持有待售類別的其他劃分條件的，在取

得日將其劃分為持有待售類別。在初始計量時，比較假定其不劃分為持有待售類別情況下的初始

計量金額和公允價值減去出售費用後的淨額，以兩者孰低計量。除企業合併中取得的非流動資產

或處置組外，由非流動資產或處置組以公允價值減去出售費用後的淨額作為初始計量金額而產生

的差額，計入當期損益。

(3) 本集團因出售對子公司的投資等原因導致喪失對子公司控制權的，無論出售後本集團是

否保留 部分權益性投資，在擬出售的對子公司投資滿足持有待售類別劃分條件時，在母公司個別

財務報表中將對子公司投資整體劃分為持有待售類別，在合併財務報表中將子公司所有資產和負

債劃分為持有待售類別。

(4) 後續資產負債表日持有待售的非流動資產公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前

減記的金額應當予以恢復，並在劃分為持有待售類別後確認的資產減值損失金額內轉回，轉回金

額計入當期損益。劃分為持有待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。

(5) 對於持有待售的處置組確認的資產減值損失金額，先抵減處置組中商譽的帳面價值，再

根據各項非流動資產帳面價值所佔比重，按比例抵減其帳面價值。

後續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的金

額應當予以恢復，並在劃分為持有待售類別後適用相關計量規定的非流動資產確認的資產減值損

失金額內轉回， 轉回金額計入當期損益。已抵減的商譽帳面價值，以及非流動資產在劃分為持有

待售類別前確認的資產減值損失不得轉回。

持有待售的處置組確認的資產減值損失後續轉回金額，根據處置組中除商譽外，各項非流動

資產帳面價值所佔比重，按比例增加其帳面價值。

(6) 持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組

中負債的利息和其他費用繼續予以確認。

(7) 持有待售的非流動資產或處置組因不再滿足持有待售類別的劃分條件，而不再繼續劃分

為持有待售類別或非流動資產從持有待售的處置組中移除時，按照以下兩者孰低計量：（1）劃分

為持有待售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或

減值等進行調整後的金額；（2） 可收回金額。

(8) 終止確認持有待售的非流動資產或處置組時，將尚未確認的利得或損失計入當期損益。

17. 債權投資

債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

18. 其他債權投資

其他債權投資預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

19. 長期應收款

長期應收款預期信用損失的確定方法及會計處理方法

□適用 √不適用

20. 長期股權投資

√適用 □不適用

本集團長期股權投資主要是對子公司的投資、對聯營企業的投資和對合營企業的投資。

本集團對共同控制的判斷依據是所有參與方或參與方組合集團控制該安排，並且該安排相關

活動的政策必須經過這些集團控制該安排的參與方一致同意。

本集團直接或通過子公司間接擁有被投資單位 20％（含）以上但低於 50％的表決權時，通

常認為對被投資單位具有重大影響。持有被投資單位 20%以下表決權的，還需要綜合考慮在被投

資單位的董事會或類似權力機構中派有代表、或參與被投資單位財務和經營政策制定過程、或與

被投資單位之間發生重要交易、或向被投資單位派出管理人員、或向被投資單位提供關鍵技術資

料等事實和情況判斷對被投資單位具有重大影響。

對被投資單位形成控制的，為本集團的子公司。通過同一控制下的企業合併取得的長期股權

投資， 在合併日按照取得被合併方在最終控制方合併報表中淨資產的帳面價值的份額作為長期股

權投資的初始投資成本。被合併方在合併日的淨資產帳面價值為負數的，長期股權投資成本按零

確定。

通過非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，以合併成本作為初始投資成本。

除上述通過企業合併取得的長期股權投資外，以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支

付的購買價款作為投資成本；以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公

允價值作為投資成本；投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為投資成

本；公司如有以債務重組、非貨幣性資產交換等方式取得的長期股權投資，應根據相關企業會計

準則的規定並結合公司的實際情況披露確定投資成本的方法。

本集團對子公司投資採用成本法核算，對合營企業及聯營企業投資採用權益法核算。

後續計量採用成本法核算的長期股權投資，在追加投資時，按照追加投資支付的成本額公允

價值及發生的相關交易費用增加長期股權投資成本的帳面價值。被投資單位宣告分派的現金股利

或利潤，按照應享有的金額確認為當期投資收益。

後續計量採用權益法核算的長期股權投資，隨著被投資單位所有者權益的變動相應調整增加

或減少長期股權投資的帳面價值。其中在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時

被投資單位各項可辨認資產等的公允價值為基礎，按照本集團的會計政策及會計期間，並抵銷與

聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益按照持股比例計算歸屬於投資企業的部分，對被投

資單位的淨利潤進行調整後確認。

21. 投資性房地產

不適用

22. 固定資產

(1). 確認條件

√適用 □不適用

本集團固定資產是指同時具有以下特徵，即為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有

的，使用年限超過一年的有形資產。

固定資產在與其有關的經濟利益很可能流入本集團、且其成本能夠可靠計量時予以確認。本

集團固定資產包括房屋建築物、機器設備、運輸設備、辦公設備及其他設備等。

除已提足折舊仍繼續使用的固定資產和單獨計價入帳的土地外，本集團對所有固定資產計提

折舊。

(2). 折舊方法

√適用 □不適用

類別

折舊方法

折舊年限（年）

殘值率

年折舊率

房屋建築物

平均年限法

15-40

3%

6.467%-2.425%

機器設備

平均年限法

10-15

3%

9.70%-6.467%

運輸設備

平均年限法

8

3%

12.125%

辦公設備及其他

設備

平均年限法

5

3%

19.40%

本集團於每年年度終了，對固定資產的預計使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如

發生改變，則作為會計估計變更處理。

(3). 融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

□適用 √不適用

23. 在建工程

√適用 □不適用

在建工程在達到預定可使用狀態之日起，根據工程預算、造價或工程實際成本等，按估計的價

值結轉固定資產，次月起開始計提折舊，待辦理了竣工決算手續後再對固定資產原值差異進行調

整。

24. 借款費用

√適用 □不適用

發生的可直接歸屬於需要經過 1 年以上的購建或者生產活動才能達到預定可使用或者可銷

售狀態的固定資產等的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定

可使用或可銷售狀態所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；當購建或生產符合資本

化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，停止資本化，其後發生的借款費用計入當期損

益。

如果符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷、且中斷時間連續超過3

個月， 暫停借款費用的資本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。

專門借款當期實際發生的利息費用，扣除尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進

行暫時性投資取得的投資收益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部

分的資產 支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率，確定資本化金額。資本化率根據一般

借款加權平均利率計算確定。

25. 生物資產

□適用 √不適用

26. 油氣資產

□適用 √不適用

27. 使用權資產

□適用 √不適用

28. 無形資產

(1). 計價方法、使用壽命、減值測試

√適用 □不適用

本集團無形資產包括土地使用權、信息系統軟體、商標使用權等，無形資產按取得時的實際

成本計量，其中，購入的無形資產，按實際支付的價款和相關的其他支出作為實際成本；投資者

投入的無形資產，按投資合同或協議約定的價值確定實際成本，但合同或協議約定價值不公允的，

按公允價值確定實際成本。

本集團對無形資產成本按預計使用年限、合同規定的受益年限和法律規定的有效年限三者中

最短者 採用直線法分期平均攤銷。各類無形資產的攤銷年限如下：

序號

類別

攤銷年限（年）

年攤銷率（%）

1

土地使用權

40-70

2.5-1.429

2

信息系統軟體

5

20

3

商標使用權

5

20

(2). 內部研究開發支出會計政策

√適用 □不適用

本集團內部研究開發支出於發生時計入當期損益。

29. 長期資產減值

√適用 □不適用

本集團於每一資產負債表日對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資

產等項目進行檢查，當存在減值跡象時，本集團進行減值測試。對商譽和使用壽命不確定的無形

資產，無論是否存在減值跡象，每年末均進行減值測試。

減值測試後，若該資產的帳面價值超過其可收回金額，其差額確認為減值損失，上述資產的

減值損失一經確認，在以後會計期間不予轉回。資產的可收回金額是指資產的公允價值減去處置

費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。

30. 長期待攤費用

√適用 □不適用

本集團的長期待攤費用包括房屋裝修費用。該等費用在受益期內平均攤銷，如果長期待攤費

用項目不能使以後會計期間受益，則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。房屋裝

修費用的攤銷年限為5年。

31. 職工薪酬

(1)、短期薪酬的會計處理方法

√適用 □不適用

短期薪酬主要包括職工工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費及住房公積金等，在職工提供

服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並按照受益對象計入當期損益或相關資產

成本。

(2)、離職後福利的會計處理方法

√適用 □不適用

離職後福利主要包括基本養老保險費、失業保險費等，按照公司承擔的風險和義務，分類為

設定提存計劃、設定受益計劃。對於設定提存計劃根據在資產負債表日為換取職工在會計期間提

供的服務而向單獨主體繳存的提存金確認為負債，並按照受益對象計入當期損益或相關資產成本。

本集團不存在設定受益計劃。

(3)、辭退福利的會計處理方法

√適用 □不適用

如在職工勞動合同到期之前決定解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出

給予補償的建議，如果本集團已經制定正式的解除勞動關係計劃或提出自願裁減建議， 並即將實

施，同時本集團不能單方面撤回解除勞動關係計劃或裁減建議的，確認因解除與職工勞動關係給

予補償產生的預計負債，計入當期損益。

(4)、其他長期職工福利的會計處理方法

□適用 √不適用

32. 預計負債

√適用 □不適用

當與未決訴訟或仲裁、產品質量保證等或有事項相關的業務同時符合以下條件時，本集團將

其確認為負債：該義務是本集團承擔的現時義務；該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業；

該義務的金額能夠可靠地計量。

33. 租賃負債

□適用 √不適用

34. 股份支付

√適用 □不適用

用以換取職工提供服務的以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值

計量。該公允價值的金額在完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待

期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直線法計算計入相關成本或費用，相應增加

資本公積。

以現金結算的股份支付，按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允

價值計量。如授予後立即可行權，在授予日以承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增

加負債；如需完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權，在等待期的每個資產負債

表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本集團承擔負債的公允價值金額，將當期取得的

服務計入成本或費用，相應調整負債。

在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計

入當期損益。

35. 優先股、永續債等其他金融工具

□適用 √不適用

36. 收入

√適用 □不適用

本集團的營業收入主要為銷售商品收入，收入確認原則為：本集團已將商品所有權上的主要

風險和報酬轉移給購貨方、本集團既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權、也沒有對已售

出的商品實施有效控制、收入的金額能夠可靠地計量、相關的經濟利益很可能流入企業、相關的

已發生或將發生的成本能夠可靠地計量時，確認銷售商品收入的實現。

具體的確認方法為：對客戶自行提貨的商品銷售，在商品發出後確認收入的實現；對本集團

負責送貨的商品銷售，在客戶收貨後確認收入的實現；在大型商（場）超（市）的商品銷售，在

與商超辦理商品結算時確認收入的實現；電商渠道的銷售，在商品提供給客戶並收取貨款時確認

收入的實現。

37. 政府補助

√適用 □不適用

本集團的政府補助包括資產相關的政府補助、與收益相關的政府補助。其中，與資產相關的

政府補助，是指本集團取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助；與收益相關的

政府補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。如果政府文件中未明確 規定補助對象，

本集團按照上述區分原則進行判斷，難以區分的，整體歸類為與收益相關的政府補助。

政府補助為貨幣性資產的，按照實際收到的金額計量，對於按照固定的定額標準撥付的補助，

或對年末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持政策規定的相關條件且預計能夠收到財政扶持資金時，

按照應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得

的，按照名義金額(1 元)計量。

與資產相關的政府補助確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內平均分配計入當期損益。

相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益

餘額轉入資產處置當期的損益。

與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益， 並

在確認相關成本費用或損失的期間計入當期損益。

與日常活動相關的政府補助，按照經濟業務實質，計入其他收益。與日常活動無關的政府補

助，計入營業外收支。

本集團取得政策性優惠貸款貼息的，區分財政將貼息資金撥付給貸款銀行和財政將貼息資金

直接撥付給本集團兩種情況，分別按照以下原則進行會計處理：

（1）財政將貼息資金撥付給貸款銀行，由貸款銀行以政策性優惠利率向本集團提供貸款的，本

集團以實際收到的借款金額作為借款的入帳價值，按照借款本金和該政策性優惠利率計算相關借

款費用。

（2）財政將貼息資金直接撥付給本集團，本集團將對應的貼息衝減相關借款費用。

38. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

√適用 □不適用

本集團遞延所得稅資產和遞延所得稅負債根據資產和負債的計稅基礎與其帳面價值的差額

(暫時性差異)計算確認。對於按照稅法規定能夠於以後年度抵減應納稅所得額的可抵扣虧損，確

認相應的遞延所得稅資產。對於商譽的初始確認產生的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅負

債。對於既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)的非企業合併的交易中產生的

資產或負債的初始確認形成的暫時性差異，不確認相應的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。於

資產負債表日，遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適

用稅率計量。

本集團以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異、可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得

額為限，確認遞延所得稅資產。

39. 租賃

(1). 經營租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團作為經營租賃承租方的租金在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或 當

期損益。

(2). 融資租賃的會計處理方法

√適用 □不適用

本集團作為融資租賃承租方時，在租賃開始日，按租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租

賃付款額的現值兩者中較低者，作為融資租入固定資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期

應付款的入帳價值，將兩者的差額記錄為未確認融資費用。

40. 其他重要的會計政策和會計估計

□適用 √不適用

41. 重要會計政策和會計估計的變更

(1). 重要會計政策變更

√適用 □不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註(受重要影響的報表項目

名稱和金額)

根據《財政部關於修訂印發

2019 年度一般企業財務報表

格式的通知》（財會〔2019〕6

號）及其解讀和會業會計準則

的要求編制 2019 年度財務報

表，對此項會計政策變更採用

追溯調整法

公司於 2019 年 8 月 26 日召

開的第三屆董事會第十三次會

議及第三屆監事會第十三次會

議分別審議通過了《關於公司會

計政策變更的議案》。

見其他說明

執行《企業會計準則第 22 號

——金融工具確認和計量》、

《企業會計準則第 23 號——

金融資產轉移》、《企業會計 準

公司於 2019 年 8 月 26 日召

開的第三屆董事會第十三次會

議及第三屆監事會第十三次會

議分別審議通過了《關於公司會

見其他說明

則第 24 號——套期會計》和

《企業會計準則第 37 號——

金融工具列報》（2017 年修訂）

（以下簡稱「新金融工具準

則」）

計政策變更的議案》。

其他說明：

①本公司根據財政部《關於修訂印發2019年度一般企業財務報表格式的通知》 (財會〔2019〕

6號)及其解讀和企業會計準則的要求編制報告期財務報表，並按規定相應追溯調整了財務報表比

較數據。該會計政策變更僅對財務報表列報產生影響，對公司損益、總資產和股東權益沒有影響，

對公司財務狀況、經營成果和現金流量無重大影響。2018年度財務報表變動項目如下：

2018年12月31日受影響的合併資產負債表和母公司資產負債表

項目

合併資產負債表

母公司資產負債表

調整前

調整後

調整前

調整後

應收票據及應收帳

款

85,113,920.55

85,955,204.59

應收票據

745,000.00

0

應收帳款

84,368,920.55

85,955,204.59

應付票據及應付帳

款

101,302,843.23

102,250,161.18

應付票據

0

0

應付帳款

101,302,843.23

102,250,161.18

2018年6月30日受影響的合併利潤表和母公司利潤表

項目

合併利潤表

母公司利潤表

調整前

調整後

調整前

調整後

管理費用

37,902,270.44

26,952,893.78

33,160,755.03

23,368,876.88

研發費用

10,949,376.66

9,791,878.15

②財政部於2017年3月31日分別發布了《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》

（財會〔2017〕7號）、《企業會計準則第23號——金融資產轉移》（財會〔2017〕8號）、《企

業會計準則第24號——套期會計》（財會〔2017〕9號），於2017年5月2日發布了《企業會

計準則第37 號——金融工具列報》（財會〔2017〕14號）（上述準則以下統稱「新金融工具準

則」）。 根據新金融工具準則的實施時間要求，公司於 2019 年 1 月 1 日起執行上述新金融工

具準則，並依據上述新金融工具準則的規定對相關會計政策進行變更。 根據新金融工具準則中銜

接規定相關要求，公司對上年同期比較報表不進行追溯調整，本次會計政策變更不會對公司以前

年度的財務狀況、經營成果和現金流量產生影響。

(2). 重要會計估計變更

□適用 √不適用

(3). 首次執行新金融工具準則、新收入準則、新租賃準則調整首次執行當年年初財務報表相關項

目情況

□適用 √不適用

(4). 首次執行新金融工具準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據的說明

□適用 √不適用

42. 其他

□適用 √不適用

六、 稅項

1. 主要稅種及稅率

主要稅種及稅率情況

√適用 □不適用

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

應納稅增值額(應納稅額按應

納稅銷售額乘以適用稅率扣除

當期允許抵扣的進項稅後的餘

額計算)

17%、16%、11%、13%、10%、9%、

6%

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

以應交增值稅額為計稅依據

5%、7%

企業所得稅

以應交增值稅額為計稅依據

15%、25%

教育費附加

以應交增值稅額為計稅依據

3%

地方教育費附加

以應交增值稅額為計稅依據

2%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

√適用 □不適用

納稅主體名稱

所得稅稅率（%）

本公司

15%

柳州恆泰

25%

濰坊恆泰

25%

豐城恆泰

25%

四川吉恆

25%

2. 稅收優惠

√適用 □不適用

（1）西部大開發企業稅收優惠

根據財政部海關總署國家稅務總局《關於深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知》

（財稅〔2011〕58 號）、國家稅務總局《關於深入實施西部大開發戰略有關企業所得稅問題的公

告》（國家稅務總局公告2012 年第12號）文件規定，對西部地區以國家鼓勵類產業目錄中規定

的產業項目為主營業務，且其主營業務收入佔企業收入總額70%以上的企業，減按15%的稅率徵收

企業所得稅。

本集團醬油、食醋及焦糖色生產屬國家鼓勵類產品，本公司系西部地區企業。本年度本公司

按 15%預繳企業所得稅。

（2）安置殘疾人員就業稅務優惠

根據財政部國家稅務總局《關於安置殘疾人員就業有關企業所得稅優惠政策的通知》（財稅

[2009]70號），本集團安置殘疾人員就業支付給殘疾職工工資，在據實扣除的基礎上，可以在計

算應納稅所得額時按照支付給殘疾職工工資的100%加計扣除。

（3）研究開發費用企業所得稅優惠

根據《財政部稅務總局科技部關於提高研究開發費用稅前加計扣除比例的通知》（財稅〔2018〕

99號），企業開展研發活動中實際發生的研發費用，未形成無形資產計入當期損益的，在按規定

據實扣除的基礎上，在2018年1月1 日至2020年12月31日期間，再按照實際發生額的75%在

稅前加計扣除；形成無形資產的，在上述期間按照無形資產成本的175%在稅前攤銷。

3. 其他

□適用 √不適用

七、 合併財務報表項目注釋

1、 貨幣資金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

37,654.10

42,149.11

銀行存款

398,136,510.24

202,132,909.60

其他貨幣資金

173,889,236.71

252,310,025.53

合計

572,063,401.05

454,485,084.24

其中：存放在境外的款

項總額

其他說明：

注: 貨幣資金增加主要系銀行理財產品收回。

2、 交易性金融資產

□適用 √不適用

3、 衍生金融資產

□適用 √不適用

4、 應收票據

(1). 應收票據分類列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

900,000.00

745,000.00

商業承兌票據

合計

900,000.00

745,000.00

(2). 期末公司已質押的應收票據

□適用 √不適用

(3). 期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

100,000.00

商業承兌票據

合計

100,000.00

(4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收帳款的票據

□適用 √不適用

(5). 按壞帳計提方法分類披露

□適用 √不適用

(6). 壞帳準備的情況

□適用 √不適用

(7). 本期實際核銷的應收票據情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

5、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

104,106,127.71

1年以內小計

104,106,127.71

1至2年

86,003.84

2至3年

5,024.00

3年以上

153,447.09

3至4年

4至5年

5年以上

合計

104,350,602.64

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

帳面餘額

壞帳準備

帳面

金額

比

例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

價值

金額

比

例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

價值

按單項計提

壞帳準備

153,447.09

0.15

153,447.09

100

-

153,447.09

0.17

153,447.09

100

-

其中：

單項金額不

重大但單獨

計提壞帳準

備的應收帳

款

153,447.09

0.15

153,447.09

100

-

153,447.09

0.17

153,447.09

100

-

按組合計提

壞帳準備

104,197,155.55

99.85

5,225,019.15

5.01

98,972,136.40

88,811,628.17

99.83

4,442,707.62

5.00

84,368,920.55

其中：

帳齡組合

104,197,155.55

99.85

5,225,019.15

5.01

98,972,136.40

88,811,628.17

99.83

4,442,707.62

5.00

84,368,920.55

合計

104,350,602.64

/

5,378,466.24

/

98,972,136.40

88,965,075.26

/

4,596,154.71

/

84,368,920.55

按單項計提壞帳準備：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例（%）

計提理由

成都九龍貿易有限

責任公司

153,447.09

153,447.09

100

對方停止經營，收

款風險較高

合計

153,447.09

153,447.09

100

/

按單項計提壞帳準備的說明：

√適用 □不適用

無

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：帳齡組合

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

按帳齡組合計提壞

帳準備的應收帳款

104,197,155.55

5,225,019.15

5.01

合計

104,197,155.55

5,225,019.15

5.01

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

□適用 √不適用

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

應收帳款壞帳準

備

4,596,154.71

782,311.53

/

/

5,378,466.24

合計

4,596,154.71

782,311.53

/

/

5,378,466.24

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

本年按欠款方歸集的年末餘額前五名應收帳款匯總金額 48,802,686.06 元，佔應收帳款年

末餘額合計數的比例 46.77%，相應計提的壞帳準備年末餘額匯總金額 2,440,134.30 元。

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

6、 應收款項融資

□適用 √不適用

7、 預付款項

(1). 預付款項按帳齡列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例(%)

金額

比例(%)

1年以內

20,455,628.32

99.12

22,404,418.96

99.99

1至2年

180,441.77

0.87

2至3年

1,664.27

0.01

2,142.90

0.01

3年以上

合計

20,637,734.36

100

22,406,561.86

100

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

無

(2). 按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

√適用 □不適用

本年按預付對象歸集的年末餘額前五名預付款項匯總金額 11,310,803.53 元，佔預付款項

年末餘額合計數的比例為54.81%。

其他說明

□適用 √不適用

8、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

9,817,169.53

6,699,100.79

合計

9,817,169.53

6,699,100.79

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

5,945,752.46

1年以內小計

5,945,752.46

1至2年

4,223,430.69

2至3年

89,708.08

3年以上

101,925.13

3至4年

4至5年

5年以上

合計

10,360,816.36

(2). 按款項性質分類情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

保證金及押金

5,889,206.28

5,672,855.10

備用金

869,129.01

447,110.27

代墊款及其他往來

3,602,481.07

981,152.20

合計

10,360,816.36

7,101,117.57

(3). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預期信

用損失(未發生信

用減值)

整個存續期預期信

用損失(已發生信

用減值)

2019年1月1日餘

額

402,016.78

402,016.78

2019年1月1日餘

額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

141,630.05

141,630.05

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2019年6月30日餘

額

543,646.83

543,646.83

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

其他應收款壞帳

準備

402,016.78

141,630.05

543,646.83

合計

402,016.78

141,630.05

543,646.83

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款

期末餘額合計

數的比例(%)

壞帳準備

期末餘額

眉山市東坡區國庫集中支付中

心

保證金

4,324,085.30

2年

以內

41.73

-

鎮江恆康醬醋有限公司

代墊款及其

他往來

1,000,000.00

1年

以內

9.65

50,000.00

代扣員工社保款

代墊款及其

他往來

835,828.09

1年

以內

8.07

41,791.40

成都柳城

紅旗連鎖

批發有限公

司

代墊款及其

他往來

550,600.00

1年

以內

5.32

27,530.00

李科

備用金

356,578.50

1年

以內

3.44

17,828.93

合計

/

7,067,091.89

/

68.21

137,150.33

註：按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款中按款項性質（未逾期保證金）組合其

他應收款金額 4,324,085.30元，不計提壞帳準備。

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債的金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

9、 存貨

(1). 存貨分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

73,423,476.36

73,423,476.36

69,346,008.89

69,346,008.89

在產品

121,149,656.62

121,149,656.62

122,796,082.35

122,796,082.35

庫存商品

54,786,708.85

54,786,708.85

54,362,616.29

54,362,616.29

周轉材料

消耗性生物

資產

建造合同形

成的已完工

未結算資產

低值易耗品

11,063,431.54

11,063,431.54

8,872,839.49

8,872,839.49

發出商品

13,981,528.26

13,981,528.26

13,095,695.93

13,095,695.93

合計

274,404,801.63

274,404,801.63

268,473,242.95

268,473,242.95

(2). 存貨跌價準備及合同履約成本減值準備

□適用 √不適用

(3). 存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

□適用 √不適用

(4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

10、 持有待售資產

□適用 √不適用

11、 一年內到期的非流動資產

□適用 √不適用

12、 其他流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

短期理財產品

50,000,000.00

300,000,000.00

待抵扣及待認證增值稅進項稅

586,976.29

3,432,041.61

預交增值稅及企業所得稅

2,757,335.84

132,094.49

可轉債

轉股餘額兌付預付款

494,057.08

499,156.90

合計

53,838,369.21

304,063,293.00

其他說明：

其他流動資產期末餘額較年初減少 250,224,923.79 元，減少 82.29%，主要系購買短期理財

產品減少所致。

13、 債權投資

(1). 債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

14、 其他債權投資

(1). 其他債權投資情況

□適用 √不適用

(2). 期末重要的其他債權投資

□適用 √不適用

(3). 減值準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

15、 長期應收款

(1) 長期應收款情況

□適用 √不適用

(2) 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

(3) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

□適用 √不適用

(4) 轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

16、 長期股權投資

□適用 √不適用

17、 其他權益工具投資

(1). 其他權益工具投資情況

□適用 √不適用

(2). 非交易性權益工具投資的情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

18、 其他非流動金融資產

□適用 √不適用

19、 投資性房地產

投資性房地產計量模式

不適用

20、 固定資產

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

654,685,650.33

414,111,164.86

固定資產清理

合計

654,685,650.33

414,111,164.86

其他說明：

無

固定資產

(1). 固定資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

房屋及建築物

機器設備

運輸工具

辦公設備及

其他

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

185,100,436.32

426,990,732.30

9,759,937.78

8,335,088.90

630,186,195.30

2.本期增加金額

93,328,653.67

171,263,379.83

921,583.86

2,030,508.49

267,544,125.85

（1）購置

794,577.03

108,763.35

704,697.68

1,608,038.06

（2）在建工程轉

入

93,328,653.67

170,468,802.80

812,820.51

1,325,810.81

265,936,087.79

（3）企業合併增

加

3.本期減少金額

1,061,507.04

562,636.02

237,705.93

27,319.66

1,889,168.65

（1）處置或報廢

1,060,038.80

562,636.02

237,705.93

27,319.66

1,887,700.41

（2）其他減少

1,468.24

1,468.24

4.期末餘額

277,367,582.95

597,691,476.11

10,443,815.71

10,338,277.73

895,841,152.50

二、累計折舊

1.期初餘額

42,894,350.86

163,201,619.48

4,612,759.90

4,181,289.80

214,890,020.04

2.本期增加金額

4,579,602.77

20,573,793.24

545,698.03

667,209.61

26,366,303.65

（1）計提

4,579,602.77

20,573,793.24

545,698.03

667,209.61

26,366,303.65

3.本期減少金額

852,494.84

225,073.20

171,968.23

23,908.60

1,273,444.87

（1）處置或報廢

852,494.84

225,073.20

171,968.23

23,908.60

1,273,444.87

（2）其他減少

4.期末餘額

46,621,458.79

183,550,339.52

4,986,489.70

4,824,590.81

239,982,878.82

三、減值準備

1.期初餘額

719,270.36

465,740.04

1,185,010.40

2.本期增加金額

（1）計提

3.本期減少金額

12,387.05

12,387.05

（1）處置或報廢

12,387.05

12,387.05

4.期末餘額

719,270.36

453,352.99

1,172,623.35

四、帳面價值

1.期末帳面價值

230,026,853.80

413,687,783.60

5,457,326.01

5,513,686.92

654,685,650.33

2.期初帳面價值

141,486,815.10

263,323,372.78

5,147,177.88

4,153,799.10

414,111,164.86

註：固定資產帳面價值增加主要系投資年產25萬噸釀造醬油、食醋生產線項目一期轉固所致。

(2). 暫時閒置的固定資產情況

□適用 √不適用

(3). 通過融資租賃租入的固定資產情況

□適用 √不適用

(4). 通過經營租賃租出的固定資產

□適用 √不適用

(5). 未辦妥產權證書的固定資產情況

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

智能立體庫一幢

13,985,298.83

正在辦理中

包裝材料庫房一幢

4,557,947.24

正在辦理中

精製車間一幢

8,538,878.81

正在辦理中

包裝車間一幢

40,696,407.26

正在辦理中

食醋車間一幢

17,215,989.42

正在辦理中

其他說明：

□適用 √不適用

固定資產清理

□適用 √不適用

21、 在建工程

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

102,755,739.18

305,795,353.49

工程物資

11,590.14

15,071.87

合計

102,767,329.32

305,810,425.36

其他說明：

在建工程減少主要系投資年產25萬噸釀造醬油、食醋生產線項目一期轉固所致。

在建工程

(1). 在建工程情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

帳面餘額

減值準

備

帳面價值

年產 25 萬噸

釀 造醬油、食

醋生產線擴建

項目

76,005,264.66

76,005,264.66

288,835,924.92

288,835,924.92

味在眉山·千

禾博物館

7,976,184.62

7,976,184.62

9,375,592.06

9,375,592.06

年產1萬噸固

體調味料項目

4,283,757.62

4,283,757.62

其他

14,490,532.28

14,490,532.28

7,583,836.51

7,583,836.51

合計

102,755,739.18

102,755,739.18

305,795,353.49

305,795,353.49

(2). 重要在建工程項目本期變動情況

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

名稱

預算數

期初

餘額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本

期

其

他

減

少

金

額

期末

餘額

工程

累計

投入

佔預

算比

例

(%)

工程

進度

利息資

本化累

計金額

其中：

本期

利息

資本

化金

額

本

期

利

息

資

本

化

率

(%)

資

金

來

源

年產

25 萬

噸釀

造醬

油、食

醋生

產線

擴建

項目

53,870.19

28,883.59

4,153.78

25,436.84

7,600.53

74.17

74.17

1,190.41

475.95

3.44

可

轉

債、

自

籌

資

金

味在

眉

山·千

禾博

物館

10,583.00

937.56

702.99

842.93

797.62

16.68

16.68

自

有

資

金

年產

1萬

噸固

體調

味料

項目

1,318.75

428.37

428.37

38.64

38.64

自

有

資

金

合計

65,771.94

29,821.15

5,285.14

26,279.77

8,826.52

/

/

1,190.41

475.95

/

/

註：預算數為項目投入含稅金額，本期增加及轉固金額為不含稅金額，工程累計投入比例及

工程進度均還原為含稅金額計算

(3). 本期計提在建工程減值準備情況

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

工程物資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

工程用材料及器

具

11,590.14

11,590.14

15,071.87

15,071.87

合計

11,590.14

11,590.14

15071.87

15,071.87

其他說明：

無

22、 生產性生物資產

(1). 採用成本計量模式的生產性生物資產

□適用√不適用

(2). 採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□適用 √不適用

其他說明

□適用 √不適用

23、 油氣資產

□適用 √不適用

24、 使用權資產

□適用 √不適用

25、 無形資產

(1). 無形資產情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

土地使用權

專利

權

非專

利技

術

外購軟體

商標

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

56,912,587.62

6,063,784.08

96,226.42

63,072,598.12

2.本期增加

金額

95,445.93

95,445.93

(1)購置

95,445.93

95,445.93

(2)內部研

發

(3)企業合

並增加

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

56,912,587.62

6,159,230.01

96,226.42

63,168,044.05

二、累計攤銷

1.期初餘額

7,167,962.35

3,018,711.14

59,339.62

10,246,013.11

2.本期增加

金額

575,176.71

586,001.47

9,622.64

1,170,800.82

（1）計提

575,176.71

586,001.47

9,622.64

1,170,800.82

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

7,743,139.06

3,604,712.61

68,962.26

11,416,813.93

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加

金額

（1）計提

3.本期減少

金額

(1)處置

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面

價值

49,169,448.56

2,554,517.40

27,264.16

51,751,230.12

2.期初帳面

價值

49,744,625.27

3,045,072.94

36,886.80

52,826,585.01

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0

(2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

26、 開發支出

□適用 √不適用

27、 商譽

(1). 商譽帳面原值

□適用 √不適用

(2). 商譽減值準備

□適用 √不適用

(3). 商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

□適用 √不適用

(4). 說明商譽減值測試過程、關鍵參數（例如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定

期增長率、利潤率、折現率、預測期等，如適用）及商譽減值損失的確認方法

□適用 √不適用

(5). 商譽減值測試的影響

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

28、 長期待攤費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

裝修費

165,889.48

41,472.42

124,417.06

軟體服務費

149,137.03

25,566.36

123,570.67

合計

315,026.51

67,038.78

247,987.73

其他說明：

無

29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債

(1). 未經抵銷的遞延所得稅資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

可抵扣暫時性

差異

遞延所得稅

資產

資產減值準備

5,216,887.11

878,367.53

4,505,847.86

771,711.64

內部交易未實現利潤

6,972,699.23

1,053,046.83

6,403,307.91

984,230.65

可抵扣虧損

預計銷售折扣及成本費

用

32,652,403.60

4,897,888.54

20,151,299.60

3,022,694.94

遞延收益

15,199,849.96

2,279,977.49

14,504,856.22

2,175,728.43

固定資產折舊差異

3,534,250.58

538,973.22

3,467,687.84

529,016.81

未解鎖股權激勵費用

8,925,185.00

1,338,777.75

8,311,500.00

1,246,725.00

合計

72,501,275.48

10,987,031.36

57,344,499.43

8,730,107.47

(2). 未經抵銷的遞延所得稅負債

□適用 √不適用

(3). 以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

□適用 √不適用

(4). 未確認遞延所得稅資產明細

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

可抵扣虧損

2,010,025.50

1,040,905.59

資產減值準備

1,822,855.43

1,677,334.03

遞延收益

4,054,166.61

4,239,499.95

預計銷售折扣及成本費用

652,891.10

652,891.10

合計

8,539,938.64

7,610,630.67

(5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

年份

期末金額

期初金額

備註

2021年

158,928.15

158,928.15

2022年

312,703.80

312,703.80

2023年

569,273.64

569,273.64

2024年

969,119.91

合計

2,010,025.50

1,040,905.59

/

其他說明：

□適用 √不適用

30、 其他非流動資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預付購建長期資產款

16,294,776.26

8,108,926.36

合計

16,294,776.26

8,108,926.36

其他說明：

無

31、 短期借款

(1). 短期借款分類

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

質押借款

抵押借款

9,800,000.00

保證借款

信用借款

100,000,000.00

合計

9,800,000.00

100,000,000.00

短期借款分類的說明：

該筆借款是本集團子公司濰坊恆泰向中國

工商銀行

股份有限公司昌樂支行借入一年期短期借

款人民幣9,800,000元。該筆短期借款以濰坊恆泰的自有土地使用權和廠房作為抵押。

(2). 已逾期未償還的短期借款情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

32、 交易性金融負債

□適用 √不適用

33、 衍生金融負債

□適用 √不適用

34、 應付票據

□適用 √不適用

35、 應付帳款

(1). 應付帳款列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

材料款

44,671,760.42

55,499,601.90

工程及設備款

40,489,736.29

45,331,676.62

其他

49,560.20

471,564.71

合計

85,211,056.91

101,302,843.23

(2). 帳齡超過1年的重要應付帳款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

上海南華換熱器製造有限公司

2,583,000.00

合同尚未結算

克朗斯（太倉）貿易有限公司

2,547,600.00

質保金

四川驛城建築工程有限責任公司

1,268,345.29

合同尚未結算

合計

6,398,945.29

/

其他說明：

□適用 √不適用

36、 預收款項

(1). 預收帳款項列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

預收客戶及經銷商款

8,761,327.72

8,948,128.13

合計

8,761,327.72

8,948,128.13

(2). 帳齡超過1年的重要預收款項

□適用 √不適用

(3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

37、 應付職工薪酬

(1). 應付職工薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

17,756,960.94

84,268,154.52

84,819,645.94

17,205,469.52

二、離職後福利-設定提存

計劃

-

9,383,752.02

9,383,752.02

三、辭退福利

-

466,264.50

466,264.50

四、一年內到期的其他福

利

合計

17,756,960.94

94,118,171.04

94,669,662.46

17,205,469.52

(2). 短期薪酬列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種:人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、工資、獎金、津貼和

補貼

17,733,241.76

75,297,881.82

76,814,957.88

16,216,165.70

二、職工福利費

-

2,125,191.13

2,033,191.13

92,000.00

三、社會保險費

-

5,072,313.85

5,072,313.85

其中：醫療保險費

-

4,190,278.79

4,190,278.79

工傷保險費

-

469,174.85

469,174.85

生育保險費

-

412,860.21

412,860.21

四、住房公積金

-

893,095.00

893,095.00

五、工會經費和職工教育

經費

23,719.18

879,672.72

6,088.08

897,303.82

六、短期帶薪缺勤

七、短期利潤分享計劃

合計

17,756,960.94

84,268,154.52

84,819,645.94

17,205,469.52

(3). 設定提存計劃列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

-

9,070,838.49

9,070,838.49

2、失業保險費

-

312,913.53

312,913.53

3、企業年金繳費

-

合計

9,383,752.02

9,383,752.02

其他說明：

□適用 √不適用

38、 應交稅費

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

4,192,891.73

337,113.35

消費稅

營業稅

企業所得稅

9,144,953.23

12,512,857.97

個人所得稅

1,062,512.83

201,018.77

城市維護建設稅

293,502.42

21,868.14

土地使用稅

74,412.12

82,444.76

房產稅

74,077.86

74,077.86

教育費附加

125,786.75

11,533.91

地方教育費附加

83,858.03

7,689.27

其他稅費

72,371.31

156,672.47

合計

15,124,366.28

13,405,276.50

其他說明：

無

39、 其他應付款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

11,841.67

677,607.65

應付股利

其他應付款

59,020,432.68

56,610,361.13

合計

59,032,274.35

57,287,968.78

其他說明：

無

應付利息

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

企業債券利息

567,649.32

短期借款應付利息

11,841.67

109,958.33

劃分為金融負債的優先股\永續債

利息

合計

11,841.67

677,607.65

重要的已逾期未支付的利息情況：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應付股利

□適用 √不適用

其他應付款

(1). 按款項性質列示其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

保證金及押金

6,398,362.36

6,646,599.29

廣告促銷及其他費用款

12,411,857.86

9,419,084.21

限制性股票回購義務

40,107,858.28

40,474,938.28

往來及其他

102,354.18

69,739.35

合計

59,020,432.68

56,610,361.13

(2). 帳齡超過1年的重要其他應付款

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

四川省眉山市東坡區第三建

築工程有限公司第四項目部

400,000.00

保證金

賀志祥

130,000.00

保證金

上海

漢得信息

技術股份有限

公司

100,000.00

保證金

萬業波

100,000.00

保證金

馮玉明

100,000.00

保證金

合計

830,000.00

/

其他說明：

□適用 √不適用

40、 持有待售負債

□適用 √不適用

41、 1年內到期的非流動負債

□適用 √不適用

42、 其他流動負債

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

短期應付債券

預計商品銷售折扣

33,332,702.47

20,663,870.20

合計

33,332,702.47

20,663,870.20

短期應付債券的增減變動：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

43、 長期借款

(1). 長期借款分類

□適用 √不適用

其他說明，包括利率區間：

□適用 √不適用

44、 應付債券

(1). 應付債券

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

可轉換

公司債

券

249,396,860.31

286,525,248.65

合計

249,396,860.31

286,525,248.65

(2). 應付債券的增減變動（不包括劃分為金融負債的優先股、永續債等其他金融工具）

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

債

券

名

稱

面

值

發行

日期

債

券

期

限

發行

金額

期初

餘額

本

期

發

行

按面值計

提利息

溢折價攤銷

本期

償還

期末

餘額

千

禾

轉

債

100

2018-6-

20

6

年

356,000,000.00

286,525,248.65

496,639.68

17,371,611.66

54,500,000.00

249,396,860.31

合

計

/

/

/

356,000,000.00

286,525,248.65

496,639.68

17,371,611.66

54,500,000.00

249,396,860.31

(3). 可轉換

公司債

券的轉股條件、轉股時間說明

√適用 □不適用

經中國證券監督管理委員會證監許可[2018]183 號文核准，公司於 2018 年 6 月 20 日公開

發行了 3,560,000 張可轉換

公司債

券，每張面值 100 元，發行總額 35,600 萬元。債券利率:

第一年為 0.3%，第二年為 0.5%，第三年為 1.0%，第四年為 1.5%，第五年為 1.8%，第六年為 2.0%。

債券期限:本次發行的可轉換

公司債

券的期限為自發行之日起六年，即自 2018 年 6 月 20 日至

2024 年 6 月 19 日。本次發行的可轉換

公司債

券採用每年付息一次的付息方式，到期歸還本金

和最後一年利息。

本次發行的可轉換

公司債

券轉股期限自發行結束之日起滿六個月後的第一個交易日起至可轉

換

公司債

券到期日止。本次發行的可轉換

公司債

券初始轉股價格為 25.86 元/股，不低於募集說

明書公告日前二十個交易日公司 A 股股票交易均價（若在該二十個交易日內發生過因除權、除息

引起股價調整的情形，則對調整前交易日的交易均價按經過相應除權、除息調整後的價格計算）

和前一個交易日公司 A 股股票交易均價。在本次發行之後，若公司發生派送紅股、轉增股本、增

發新股（不包括因本次發行的可轉換

公司債

券轉股而增加的股本）、配股以及派發現金股利等情

況，則轉股價格相應調整。

千禾轉債

的轉股價格已於2019年5月23日調整為18.31元/股。

(4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明

期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他金融工具劃分為金融負債的依據說明

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

45、 租賃負債

□適用 √不適用

46、 長期應付款

項目列示

□適用 √不適用

長期應付款

□適用 √不適用

專項應付款

□適用 √不適用

47、 長期應付職工薪酬

□適用 √不適用

48、 預計負債

□適用 √不適用

49、 遞延收益

遞延收益情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

18,744,356.17

2,460,000.00

1,950,339.60

19,254,016.57

合計

18,744,356.17

2,460,000.00

1,950,339.60

19,254,016.57

/

涉及政府補助的項目：

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

負債項目

期初餘額

本期新增補助

金額

本期

計入

營業

外收

入金

額

本期計入其他

收益金額

其他變

動

期末餘額

與資產相

關/與收

益相關

酒精廢水治

理工 程項

目

412,173.84

309,130.44

103,043.40

與資產相

關

3 萬噸/年

食用級 CO2

回收技改項

目

51,111.14

19,999.98

31,111.16

與資產相

關

千禾二期醬

油、 食醋改

擴建項目

2,731,941.70

662,276.88

2,069,664.82

與資產相

關

年產 10 萬

噸釀 造醬

油、食醋生

產線項目

10,019,378.55

625,169.46

9,394,209.09

與資產相

關

豐城恆泰建

設一 期

4,239,499.95

185,333.34

4,054,166.61

與資產相

關

年產1萬噸

酵母抽提物

生產線技改

項目

774,625.99

54,679.50

719,946.49

與資產相

關

信息化平臺

建設 項目

515,625.00

93,750.00

421,875.00

與資產相

關

年產25萬

噸釀造醬

油、食醋生

產線擴建項

目

2,460,000.00

-

2,460,000.00

與資產相

關

合計

18,744,356.17

2,460,000.00

1,950,339.60

19,254,016.57

其他說明：

□適用 √不適用

50、 其他非流動負債

□適用 √不適用

51、 股本

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

期初餘額

本次變動增減（+、一）

期末餘額

發

行

新

股

送

股

公積金

轉股

其他

小計

股份

總數

326,202,714.00

130,467,033.00

2,934,232.00

133,401,265.00

459,603,979.00

其他說明：

1、根據本公司2019年5月17日《

千禾味業

食品股份有限公司2018年年度權益分派實施公

告》，本次利潤分配及轉增股本以方案實施前的公司總股本 326,167,583 股為基數，每股派發現

金紅利 0.221 元（含稅），以資本公積金向全體股東每股轉增 0.4 股，共計派發現金紅利

72,083,035.84 元，轉增 130,467,033 股。

2、本公司 2018 年11月16日第三屆董事會第九次會議審議通過了《關於回購註銷部分限制

性股票的議案》。根據公司《2017年限制性股票激勵計劃（草案修訂稿）》的相關規定以及2017

年第二次臨時股東大會的授權，首次授予的激勵對象劉強、趙志林因離職原因，不再具備激勵資

格，其所持有的尚未解除限售的限制性股票合計 40,000 股由公司回購註銷。

3、本公司本年發行的

可轉債

自 2019 年 1 月 1日至 2019 年6月 30 日期間，債券持有人

轉股金額為 54,500,000元，因轉股形成的股份數量為2,974,232股。

52、 其他權益工具

(1) 期末發行在外的優先股、永續債等其他金融工具基本情況

□適用 √不適用

(2) 期末發行在外的優先股、永續債等金融工具變動情況表

□適用 √不適用

其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據：

√適用 □不適用

公司可轉換

公司債

券： 單位：元

發行

在外

的金

融工

具

年初

本年增

加

本年減少

年末

數量

帳面價值

數

量

帳

面

價

值

數量

帳面價值

數量

帳面價值

可轉

換公

司債

券

355,929,000

70,266,461.64

54,500,000

10,759,230.52

301,429,000

59,507,231.12

合計

355,929,000

70,266,461.64

54,500,000

10,759,230.52

301,429,000

59,507,231.12

其他說明:

√適用 □不適用

本公司發行的可轉換

公司債

券 356,000,000.00 元，扣除發行費用和負債成分公價值後，計

入其他權益工具金額 70,280,478.25 元，轉股期限自發行結束之日起滿六個月後的第一個交易日

起至可轉換

公司債

券到期日止。公司

可轉債

自 2019年1月1日至2019年6月30日期間，債券

持有人轉股金額為54,500,000.00 元，因轉股形成的股份數量為2,974,232 股，相應結轉其他權

益工具10,759,230.52元至資本公積。

53、 資本公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢

價）

296,529,675.17

52,814,620.20

130,794,113.00

218,550,182.37

其他資本公積

8,311,500.00

3,479,285.00

11,790,785.00

合計

304,841,175.17

56,293,905.20

130,794,113.00

230,340,967.37

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

1、報告期內債券持有人轉股金額 54,500,000.00元，該部分轉股導致股本溢價增加

52,814,620.20元。

2、本期股本溢價減少130,794,113.00 元系：

(1) 2019年5月17日《

千禾味業

食品股份有限公司2018年年度權益分派實施公告》，本

次利潤分配及轉增股本以方案實施前的公司總股本 326,167,583 股為基數，每股派發現金紅利

0.221 元（含稅），以資本公積金向全體股東每股轉增 0.4 股，共計轉增 130,467,033 股，股

本溢價減少130,467,033.00元。

(2)首次授予的激勵對象劉強、趙志林因離職原因，不再具備激勵資格，其所持有的尚未解

除限售的限制性股票合計40,000 股由公司回購註銷，回購款與股本之間的差額327,080.00元減

少股本溢價。

3、本期其他資本公積增加3,479,285.00元系計提2019年度股權激勵費用。

54、 庫存股

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

限制性股票

40,474,938.28

367,080.00

40,107,858.28

合計

40,474,938.28

367,080.00

40,107,858.28

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

限制性股票系根據授予限制性股票的股權激勵計劃，就回購義務確認為負債和庫存股。

55、 其他綜合收益

□適用 √不適用

56、 專項儲備

□適用 √不適用

57、 盈餘公積

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

68,767,927.22

68,767,927.22

任意盈餘公積

儲備基金

企業發展基金

其他

合計

68,767,927.22

68,767,927.22

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無

58、 未分配利潤

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

576,905,446.61

403,963,085.32

調整期初未分配利潤合計數（調增+，

調減－）

調整後期初未分配利潤

576,905,446.61

403,963,085.32

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利

潤

87,314,885.97

135,481,407.23

減：提取法定盈餘公積

提取任意盈餘公積

提取一般風險準備

應付普通股股利

72,083,035.84

43,356,031.60

轉作股本的普通股股利

期末未分配利潤

592,137,296.74

496,088,460.95

調整期初未分配利潤明細：

1、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0 元。

2、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0 元。

3、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0 元。

4、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0 元。

5、其他調整合計影響期初未分配利潤0 元。

59、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

588,558,822.31

312,793,233.66

476,058,121.15

269,465,257.18

其他業務

5,520,281.51

4,404,373.91

2,781,340.42

545,035.22

合計

594,079,103.82

317,197,607.57

478,839,461.57

270,010,292.40

60、 稅金及附加

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

消費稅

營業稅

城市維護建設稅

1,793,623.12

2,005,023.76

教育費附加

789,868.55

901,743.59

資源稅

9,517.10

20,425.90

房產稅

651,984.89

641,505.25

土地使用稅

1,201,518.96

1,315,339.04

車船使用稅

12,730.00

12,360.00

印花稅

393,659.17

284,283.27

地方教育費附加

526,579.02

601,162.40

環境保護稅

78,090.00

86,898.70

水利建設基金

11,508.42

34,374.79

合計

5,469,079.23

5,903,116.70

其他說明：

無

61、 銷售費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

59,674,524.36

37,102,243.44

差旅費

7,203,149.17

5,178,751.38

促銷宣傳及廣告費

34,377,504.65

23,868,251.19

運雜費

32,712,083.73

22,377,915.95

包裝費

2,583,008.53

3,307,072.23

其他

3,120,141.75

1,078,951.23

合計

139,670,412.19

92,913,185.42

其他說明：

1、 職工薪酬較同期增加22,572,280.92元，增長60.84%，主要系銷售人員人數及薪酬水平增加。

2、 促銷宣傳及廣告費較同期增加10,509,253.46元，增長44.03%，主要系電視臺、地鐵、門禁

廣告費投入增加及馬拉松冠名費增加。

3、 運雜費較同期增加10,334,167.78元，增長46.18%，主要系由本集團承擔運輸費用的省外客

戶銷量增加以及電商銷量增加所致。

62、 管理費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

11,532,841.02

9,797,702.27

辦公及差旅費

1,784,585.06

2,217,192.18

折舊及無形資產攤銷

3,991,444.36

4,144,858.81

中介服務費

2,064,100.83

3,098,523.05

行政事業收費

57,764.08

40,265.90

業務招待費

980,582.21

374,376.68

股份支付

3,119,777.02

6,763,200.00

其他

928,751.40

516,774.89

合計

24,459,845.98

26,952,893.78

其他說明：

無

63、 研發費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

職工薪酬

2,732,350.59

2,232,644.16

折舊及無形資產攤銷

783,510.35

574,688.85

物料消耗

10,005,666.56

6,234,395.13

能源費用

786,749.87

457,334.79

檢測及諮詢費

1,339,537.79

397,612.74

股份支付

359,507.98

858,300.00

其他

194,948.63

194,400.99

合計

16,202,271.77

10,949,376.66

其他說明：

無

64、 財務費用

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

利息費用

225,620.02

1,827,386.11

減：利息收入

-3,919,526.47

-209,657.06

加：匯兌損失

16,837.31

加：其他支出

162,954.82

106,122.51

合計

-3,514,114.32

1,723,851.56

其他說明：

利息收入較同期增加3,709,869.41元，增長1769.49%，主要系通知及協定存款利息收入增

加。

65、 其他收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

遞延收益轉入

1,950,339.60

1,959,714.60

農產品

進項稅加計抵扣

676,046.66

783,203.73

眉山國庫工業發展專項資金

2,050,000.00

其他

302,577.05

41,296.00

合計

4,978,963.31

2,784,214.33

其他說明：

無

66、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收

益

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收

益

交易性金融資產在持有期間的投資收

益

其他權益工具投資在持有期間取得的

股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息

收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

處置其他權益工具投資取得的投資收

益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

理財產品收益

4,294,356.91

5,676,088.44

合計

4,294,356.91

5,676,088.44

其他說明：

無

67、 淨敞口套期收益

□適用 √不適用

68、 公允價值變動收益

□適用 √不適用

69、 信用減值損失

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

應收帳款壞帳損失

-782,311.53

533,836.61

其他應收款壞帳損失

-141,630.05

-134,840.47

債權投資減值損失

其他債權投資減值損失

長期應收款壞帳損失

合計

-923,941.58

398,996.14

其他說明：

無

70、 資產減值損失

□適用 √不適用

71、 資產處置收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

非流動資產處置收益

其中：無形資產處置收益

81,300,285.82

合計

81,300,285.82

其他說明：

□適用 √不適用

72、 營業外收入

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置利得

合計

578,338.61

65,823.19

578,338.61

其中：固定資產處置

利得

578,338.61

65,823.19

578,338.61

無形資產處置

利得

債務重組利得

非貨幣性資產交換利

得

接受捐贈

政府補助

其他

221,242.72

324,871.19

221,242.72

合計

799,581.33

390,694.38

799,581.33

計入當期損益的政府補助

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

73、 營業外支出

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益

的金額

非流動資產處置損

失合計

390,042.63

109,951.16

390,042.63

其中：固定資產處置

損失

390,042.63

109,951.16

390,042.63

無形資產處

置損失

債務重組損失

非貨幣性資產交換

損失

對外捐贈

42,625.07

42,625.07

其他

529,957.04

36,851.25

529,957.04

合計

962,624.74

146,802.41

962,624.74

其他說明：

無

74、 所得稅費用

(1) 所得稅費用表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

17,722,374.55

25,463,042.74

遞延所得稅費用

-2,256,923.89

-154,228.22

合計

15,465,450.66

25,308,814.52

(2) 會計利潤與所得稅費用調整過程

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目

本期發生額

利潤總額

102,780,336.63

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

15,417,050.49

子公司適用不同稅率的影響

524,760.35

調整以前期間所得稅的影響

83,568.15

非應稅收入的影響

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

573,466.76

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損

的影響

本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差

異或可抵扣虧損的影響

242,279.97

稅收優惠加計扣除的影響

-1,371,298.93

其他

-4,376.13

所得稅費用

15,465,450.66

其他說明：

□適用 √不適用

75、 其他綜合收益

□適用 √不適用

76、 現金流量表項目

(1). 收到的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收到保證金

1,805,500.00

10,758,406.45

收到政府撥款

4,812,577.05

42,535.00

利息收入

3,919,526.47

209,657.06

往來及其他

4,415,400.44

2,947,356.20

合計

14,953,003.96

13,957,954.71

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(2). 支付的其他與經營活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

管理費用、研發費用

8,090,257.19

6,253,933.19

銷售費用

71,711,637.61

51,448,254.40

往來及其他

11,344,857.16

15,910,827.38

合計

91,146,751.96

73,613,014.97

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無

(3). 收到的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(4). 支付的其他與投資活動有關的現金

□適用 √不適用

(5). 收到的其他與籌資活動有關的現金

□適用 √不適用

(6). 支付的其他與籌資活動有關的現金

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

股份回購款

367,080.00

中介機構服務費

274,600.00

合計

367,080.00

274,600.00

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

無

77、 現金流量表補充資料

(1) 現金流量表補充資料

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流

量：

淨利潤

87,314,885.97

135,481,407.23

加：資產減值準備

923,941.58

-398,996.14

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產

性生物資產折舊

26,366,303.65

23,824,882.01

無形資產攤銷

1,170,800.82

1,185,670.59

長期待攤費用攤銷

67,038.78

41,472.42

處置固定資產、無形資產和其他長期

資產的損失（收益以「－」號填列）

-188,295.98

-69,105,242.95

固定資產報廢損失（收益以「－」號

填列）

44,127.97

公允價值變動損失（收益以「－」號

填列）

財務費用（收益以「－」號填列）

225,620.02

1,827,386.11

投資損失（收益以「－」號填列）

-4,294,356.91

-5,676,088.44

遞延所得稅資產減少（增加以「－」

號填列）

-2,256,923.89

-154,228.22

遞延所得稅負債增加（減少以「－」

號填列）

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-5,931,558.68

-17,196,168.33

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

-15,882,533.30

1,307,353.75

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

14,028,098.72

11,414,548.08

其他

3,988,945.40

5,661,785.40

經營活動產生的現金流量淨額

105,531,966.18

88,257,909.48

2．不涉及現金收支的重大投資和籌

資活動：

債務轉為資本

45,029,621.68

一年內到期的可轉換

公司債

券

融資租入固定資產

3．現金及現金等價物淨變動情況：

現金的期末餘額

407,063,401.05

417,906,330.89

減：現金的期初餘額

334,485,084.24

80,908,967.56

加：現金等價物的期末餘額

減：現金等價物的期初餘額

現金及現金等價物淨增加額

72,578,316.81

336,997,363.33

(2) 本期支付的取得子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(3) 本期收到的處置子公司的現金淨額

□適用 √不適用

(4) 現金和現金等價物的構成

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

407,063,401.05

334,485,084.24

其中：庫存現金

37,654.10

42,149.11

可隨時用於支付的銀行存款

398,136,510.24

202,132,909.60

可隨時用於支付的其他貨幣資

金

8,889,236.71

132,310,025.53

可用於支付的存放中央銀行款

項

存放同業款項

拆放同業款項

二、現金等價物

其中：三個月內到期的債券投資

三、期末現金及現金等價物餘額

407,063,401.05

334,485,084.24

其中：母公司或集團內子公司使用

受限制的現金和現金等價物

其他說明：

□適用 √不適用

78、 所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

□適用 √不適用

79、 所有權或使用權受到限制的資產

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

165,000,000.00

結構性存款

應收票據

存貨

固定資產

2,061,729.51

貸款抵押物

無形資產

370,450.38

貸款抵押物

合計

167,432,179.89

/

其他說明：

無

80、 外幣貨幣性項目

(1). 外幣貨幣性項目

□適用 √不適用

(2). 境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位

幣及選擇依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因

□適用 √不適用

81、 套期

□適用 √不適用

82、 政府補助

1. 政府補助基本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

酒精廢

水治理

工程項

目

6,000,000.00

遞延收益

309,130.44

3 萬噸/年食用級 CO2

回收技改項目

400,000.00

遞延收益

19,999.98

千禾二期醬油、食醋改

擴建項目

13,184,000.00

遞延收益

662,276.88

年產10萬噸釀造醬

油、食醋生產線項目

12,500,000.00

遞延收益

625,169.46

豐城恆泰建設一期

5,560,000.00

遞延收益

185,333.34

年產 1 萬噸酵母抽提

1,090,000.00

遞延收益

54,679.50

物生產線技改項目

信息化平臺建設項目

750,000.00

遞延收益

93,750.00

眉山市東坡區國庫集

中中心發展資金（25

萬噸一期項目）

2,460,000.00

遞延收益

-

農產品

進項稅加計抵

扣

676,046.66

其他收益

676,046.66

眉山國庫工業發展專

項資金

2,050,000.00

其他收益

2,050,000.00

其他

302,577.05

其他收益

302,577.05

合計

44,972,623.71

4,978,963.31

2. 政府補助退回情況

□適用 √不適用

其他說明

無

83、 其他

□適用 √不適用

八、 合併範圍的變更

1、 非同一控制下企業合併

□適用 √不適用

2、 同一控制下企業合併

□適用 √不適用

3、 反向購買

□適用 √不適用

4、 處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□適用√不適用

其他說明：

□適用 √不適用

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□適用√不適用

5、 其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

九、 在其他主體中的權益

1、 在子公司中的權益

(1). 企業集團的構成

√適用 □不適用

子公司

名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例(%)

取得

方式

直接

間接

柳州恆泰

柳江縣第一

工業開發區

遠東路

20-1 號

柳江縣第一

工業開發區

遠東路

20-1 號

生產企業

100.00

收購

濰坊恆泰

昌樂縣朱劉

街道辦事處

工業園

昌樂縣朱劉

街道辦事處

工業園

生產企業

100.00

收購

四川吉恆

成都市武侯

區小天竺街

75 號 1 棟

6 樓 3 號

成都市武侯

區小天竺街

75 號 1 棟

6 樓 3 號

流通企業

100.00

收購

豐城恆泰

江西省宜春

市豐城市高

新技術產業

園區高新三

路 11 號

江西省宜春

市豐城市高

新技術產業

園區高新三

路 11 號

生產企業

100.00

投資設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依

據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無

其他說明：

無

(2). 重要的非全資子公司

□適用 √不適用

(3). 重要非全資子公司的主要財務信息

□適用 √不適用

(4). 使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制：

□適用 √不適用

(5). 向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持：

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

□適用 √不適用

3、 在合營企業或聯營企業中的權益

□適用 √不適用

4、 重要的共同經營

□適用 √不適用

5、 在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

□適用 √不適用

6、 其他

□適用 √不適用

十、 與金融工具相關的風險

√適用 □不適用

本集團的主要金融工具包括借款、應收款項、應付款項、貨幣資金、其他流動資產等，各項

金融工具的詳細情況說明見本附註七。與這些金融工具有關的風險，以及本集團為降低這些風險

所採取的風險管理政策如下所述。本集團管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風

險控制在限定的範圍之內。

1. 各類風險管理目標和政策

本集團從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得適當的平衡，將風險對本集團經營 業績

的負面影響降低到最低水平，使股東及其它權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本

集團風險管理的基本策略是確定和分析本集團所面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線並進

行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將風險控制在限定的範圍之內。

（1）市場風險

1）利率風險

本集團的利率風險產生於銀行借款及應付債券等帶息債務。固定利率的金融負債使本集團面

臨公允價值利率風險。本集團根據當時的市場環境來決定固定利率及浮動利率合同的相對比例。

於2019年6月30日，本集團的帶息債務主要為人民幣計價的固定利率合同，金額為 9,800,000.00

元；應付債券--可轉換債權未轉股面值301,429,000.00元，攤餘成本 249,396,860.31元。

本集團因利率變動引起金融工具公允價值變動的風險主要與固定利率銀行借款有關。於固定

利率借款，本集團的目標是保持其固定利率。

（2）信用風險

於2019年6月30日，可能引起本集團財務損失的最大信用風險敞口主要來自於合同另一方

未能履行義務而導致本集團金融資產產生的損失，主要包括貨幣資金、應收帳款、銀行理財產品

等。

為降低應收款信用風險，本集團對客戶的信用記錄、信用額度、賒銷金額等進行信用審批，

並執行其它監控程序以確保採取必要的措施回收債權。此外，本集團於每個資產負債表日審核每

一單項應收款的回收情況，以確保就無法回收的款項計提充分的壞帳準備。因此，本集團管理層

認為本集團所承擔的信用風險已經大為降低。年末餘額前五名應收帳款匯總金額48,802,686.06

元，佔應收帳款年末餘額合計數的比例46.77%，除應收帳款金額前五名外，本集團無其他重大信

用集中風險。

本集團的貨幣資金存放在信用評級較高的銀行以及購買保本的銀行結構性存款，故貨幣資金

的信用風險較低。

本集團的理財產品一般購買銀行和證券金融機構理財產品，交易對方信用評級較高，故理財

產品的信用風險較低。

本集團承擔的最大信用風險敞口為資產負債表中的每項金融資產帳面金額，本集團沒有提供

任何可能令本集團承擔信用風險擔保。

（3）流動風險

流動風險為本集團在到期日無法履行其財務義務的風險。本集團管理流動性風險的方法是確

保有足夠的資金流動性來履行到期債務，而不至於造成不可接受的損失或對企業信譽造成損害。

本集團定期分析負債結構和期限，以確保有充裕的資金。

本集團持有的主要金融資產和金融負債按未折現剩餘合同義務的到期期限分析如下：

2019年6月30日金額：

項目

一年以內

一到二年

二到五年

五年以上

合計

金融資產

貨幣資金

572,063,401.05

572,063,401.05

應收票據

900,000.00

900,000.00

應收帳款

104,350,602.64

104,350,602.64

其他應收款

10,360,816.36

10,360,816.36

其他流動資

產

53,838,369.21

53,838,369.21

金融負債

短期借款

9,800,000.00

9,800,000.00

應付帳款

85,211,056.91

85,211,056.91

其他應付款

59,032,274.35

59,032,274.35

應付職工薪

酬

17,205,469.52

17,205,469.52

應交稅費

15,124,366.28

15,124,366.28

其他流動負

債

33,332,702.47

33,332,702.47

應付債券

249,396,860.31

249,396,860.31

十一、 公允價值的披露

1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

□適用 √不適用

2、 持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

□適用 √不適用

3、 持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

4、 持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

□適用 √不適用

5、 持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感

性分析

□適用 √不適用

6、 持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政

策

□適用 √不適用

7、 本期內發生的估值技術變更及變更原因

□適用 √不適用

8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

□適用 √不適用

9、 其他

□適用 √不適用

十二、 關聯方及關聯交易

1、 本企業的母公司情況

□適用 √不適用

2、 本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註

√適用 □不適用

本企業子公司的情況詳見附註

3、 本企業合營和聯營企業情況

本企業重要的合營或聯營企業詳見附註

□適用 √不適用

本期與本公司發生關聯方交易，或前期與本公司發生關聯方交易形成餘額的其他合營或聯營企業

情況如下

□適用 √不適用

4、 其他關聯方情況

√適用 □不適用

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

四川

天味食品

集團股份有限公司

其他

其他說明

獨立董事車振明系四川

天味食品

集團股份有限公司的獨立董事

5、 關聯交易情況

(1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

□適用 √不適用

出售商品/提供勞務情況表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

四川

天味食品

集團股份有

限公司

銷售商品

198,815.38

3,755.07

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

□適用 √不適用

(2). 關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

本公司受託管理/承包情況表：

□適用 √不適用

關聯託管/承包情況說明

□適用 √不適用

本公司委託管理/出包情況表：

□適用 √不適用

關聯管理/出包情況說明

□適用 √不適用

(3). 關聯租賃情況

本公司作為出租方：

□適用 √不適用

本公司作為承租方：

□適用 √不適用

關聯租賃情況說明

□適用 √不適用

(4). 關聯擔保情況

本公司作為擔保方

□適用 √不適用

本公司作為被擔保方

□適用 √不適用

關聯擔保情況說明

□適用 √不適用

(5). 關聯方資金拆借

□適用 √不適用

(6). 關聯方資產轉讓、債務重組情況

□適用 √不適用

(7). 關鍵管理人員報酬

√適用 □不適用

單位：萬元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

239.54

224.75

(8). 其他關聯交易

□適用 √不適用

6、 關聯方應收應付款項

(1). 應收項目

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

四川

天味食品

集團股份有限

公司

19,821.48

991.07

44,518.80

2,225.94

(2). 應付項目

□適用 √不適用

7、 關聯方承諾

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十三、 股份支付

1、 股份支付總體情況

√適用 □不適用

單位：股 幣種：人民幣

公司本期授予的各項權益工具總額

-

公司本期行權的各項權益工具總額

-

公司本期失效的各項權益工具總額

40,000

公司期末發行在外的股票期權行權價格的範圍和

合同剩餘期限

無

公司期末發行在外的其他權益工具行權價格的範

圍和合同剩餘期限

截止報告期末發行在外的第一次限制性激勵

股票5,787,096股，6.398元/股，分期解鎖最

後一期剩餘期限28月。截止報告期末發行在

外的第一次限制性激勵預留股票授予356,720

股，5.935 元/ 股，分期解鎖最後一期剩餘期

限28月。

其他說明

無

2、 以權益結算的股份支付情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

授予日權益工具公允價值的確定方法

布萊克-斯科爾斯期權定價基礎模型（B-S 模

型）

可行權權益工具數量的確定依據

在等待期內每個資產負債表日，根據最新取得

的可解鎖職工人數變動、及公司業績條件和激

勵對象個人績效考核評定情況等後續信息做

出最佳估計，修正預計可解鎖的權益工具數

量。在可解鎖日，最終預計可解鎖權益工具的

數量與實際可解鎖工具的數量一致。

本期估計與上期估計有重大差異的原因

無

以權益結算的股份支付計入資本公積的累計金額

21,529,885.00

本期以權益結算的股份支付確認的費用總額

3,479,285.00

其他說明

無

3、 以現金結算的股份支付情況

□適用 √不適用

4、 股份支付的修改、終止情況

□適用 √不適用

5、 其他

□適用 √不適用

十四、 承諾及或有事項

1、 重要承諾事項

□適用 √不適用

2、 或有事項

(1). 資產負債表日存在的重要或有事項

□適用 √不適用

(2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明：

□適用 √不適用

3、 其他

□適用 √不適用

十五、 資產負債表日後事項

1、 重要的非調整事項

□適用 √不適用

2、 利潤分配情況

□適用 √不適用

3、

4、 銷售退回

□適用 √不適用

5、 其他資產負債表日後事項說明

□適用 √不適用

十六、 其他重要事項

1、 前期會計差錯更正

(1). 追溯重述法

□適用 √不適用

(2). 未來適用法

□適用 √不適用

2、 債務重組

□適用 √不適用

3、 資產置換

(1). 非貨幣性資產交換

□適用 √不適用

(2). 其他資產置換

□適用 √不適用

4、 年金計劃

□適用 √不適用

5、 終止經營

□適用 √不適用

6、 分部信息

(1). 報告分部的確定依據與會計政策

□適用 √不適用

(2). 報告分部的財務信息

□適用 √不適用

(3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

□適用 √不適用

(4). 其他說明

□適用 √不適用

7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

□適用 √不適用

8、 其他

□適用 √不適用

十七、 母公司財務報表主要項目注釋

1、 應收帳款

(1). 按帳齡披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

103,460,139.10

1年以內小計

103,460,139.10

1至2年

528.50

2至3年

3年以上

3至4年

4至5年

5年以上

合計

103,460,667.60

(2). 按壞帳計提方法分類披露

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面

價值

金額

比

例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

金額

比

例

(%)

金額

計

提

比

例

(%)

按單項計

提壞帳準

備

其中：

按組合計

提壞帳準

備

其中：

帳齡組合

69,778,577.15

67.44

3,489,008.13

5.0

66,289,569.02

56,785,384.88

63.95

2,839,269.25

5.0

53,946,115.63

交易對象

組合

33,682,090.45

32.56

-

33,682,090.45

32,009,088.96

36.05

-

32,009,088.96

合計

103,460,667.60

/

3,489,008.13

/

99,971,659.47

88,794,473.84

/

2,839,269.25

/

85,955,204.59

按單項計提壞帳準備：

□適用 √不適用

按組合計提壞帳準備：

√適用 □不適用

組合計提項目：帳齡組合

單位：元 幣種：人民幣

名稱

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例（%）

按帳齡組合計提壞

帳準備的應收帳款

69,778,577.15

3,489,008.13

5.0

合計

69,778,577.15

3,489,008.13

5.0

按組合計提壞帳的確認標準及說明：

√適用 □不適用

按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收帳款中按交易對象（子公司貨款）組合金額

33,682,090.45元，財務報表合併範圍內公司經營正常，不能收回風險極小，不計提壞帳準備。

如按預期信用損失一般模型計提壞帳準備，請參照其他應收款披露：

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

應收帳款壞帳

準備

2,839,269.25

649,738.88

3,489,008.13

合計

2,839,269.25

649,738.88

3,489,008.13

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

□適用 √不適用

(4). 本期實際核銷的應收帳款情況

□適用 √不適用

(5). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

√適用 □不適用

本公司按欠款方歸集的年末餘額前五名應收帳款匯總金額 71,921,247.42 元，佔應收帳款年

末餘額合計數的比例 69.52%，相應計提的壞帳準備年末餘額匯總金額 1,990,297.92元。

(6). 因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

□適用 √不適用

(7). 轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

2、 其他應收款

項目列示

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

應收利息

應收股利

其他應收款

8,312,361.11

6,119,012.18

合計

8,312,361.11

6,119,012.18

其他說明：

□適用 √不適用

應收利息

(1). 應收利息分類

□適用 √不適用

(2). 重要逾期利息

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

應收股利

(1). 應收股利

□適用 √不適用

(2). 重要的帳齡超過1年的應收股利

□適用 √不適用

(3). 壞帳準備計提情況

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

其他應收款

(1). 按帳齡披露

√適用□不適用

單位：元 幣種：人民幣

帳齡

期末餘額

1年以內

其中：1年以內分項

4,578,343.60

1年以內小計

4,578,343.60

1至2年

3,985,530.69

2至3年

58,808.08

3年以上

5,860.13

3至4年

4至5年

5年以上

合計

8,628,542.50

(2). 按款項性質分類

√適用 □不適用

單位:元 幣種:人民幣

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

子公司往來款

4,400.00

保證金及押金

5,280,616.28

5,148,395.10

備用金

345,511.95

436,302.21

代墊款及其他往來

3,002,414.27

772,408.84

合計

8,628,542.50

6,361,506.15

(3). 壞帳準備計提情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預

期信用損失

整個存續期預期信

用損失(未發生信

用減值)

整個存續期預期信

用損失(已發生信

用減值)

2019年1月1日餘

額

242,493.97

2019年1月1日餘

額在本期

--轉入第二階段

--轉入第三階段

--轉回第二階段

--轉回第一階段

本期計提

73,687.42

本期轉回

本期轉銷

本期核銷

其他變動

2019年6月30日餘

額

316,181.39

對本期發生損失準備變動的其他應收款帳面餘額顯著變動的情況說明：

□適用 √不適用

本期壞帳準備計提金額以及評估金融工具的信用風險是否顯著增加的採用依據：

□適用 √不適用

(4). 壞帳準備的情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

轉銷或核銷

其他應收款壞帳

準備

242,493.97

73,687.42

316,181.39

合計

242,493.97

73,687.42

316,181.39

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

□適用 √不適用

(5). 本期實際核銷的其他應收款情況

□適用 √不適用

其他應收款核銷說明：

□適用 √不適用

(6). 按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期

末餘額合計數的

比例(%)

壞帳準備

期末餘額

眉山市東坡區

國庫集中支付

中心

保證金

4,324,085.30

2年以內

50.11

-

鎮江恆康醬醋

有限公司

代墊款及其

他往來

1,000,000.00

1年以內

11.59

50,000.00

代扣員工社保

款

代墊款及往

來款

774,552.94

1年以內

8.98

38,727.65

李科

備用金

356,578.50

1年以內

4.13

17,828.92

北京京東世紀

信息技術有限

公司

保證金

300,000.00

2年以內

3.48

60,000.00

合計

/

6,755,216.74

/

78.29

166,556.57

註：按信用風險特徵組合計提壞帳準備的其他應收款中按款項性質（保證金）組合金額

4,324,085.30元，不計提壞帳準備。

(7). 涉及政府補助的應收款項

□適用 √不適用

(8). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

□適用 √不適用

(9). 轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

3、 長期股權投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

帳面餘額

減值

準備

帳面價值

對子公司投資

88,078,701.78

88,078,701.78

88,078,701.78

88,078,701.78

對聯營、合營企業

投資

合計

88,078,701.78

88,078,701.78

88,078,701.78

88,078,701.78

(1) 對子公司投資

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提

減值準備

減值準備

期末餘額

柳州恆泰

15,627,369.29

15,627,369.29

濰坊恆泰

10,997,475.66

10,997,475.66

豐城恆泰

43,700,000.00

43,700,000.00

四川吉恆

17,753,856.83

17,753,856.83

合計

88,078,701.78

88,078,701.78

(2) 對聯營、合營企業投資

□適用 √不適用

其他說明：

□適用 √不適用

4、 營業收入和營業成本

(1). 營業收入和營業成本情況

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

477,504,471.20

251,258,106.58

346,374,794.02

189,935,016.85

其他業務

6,883,874.12

4,359,001.23

3,807,681.58

2,230,128.26

合計

484,388,345.32

255,617,107.81

350,182,475.60

192,165,145.11

其他說明：

無

5、 投資收益

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

處置長期股權投資產生的投資收益

以公允價值計量且其變動計入當期損

益的金融資產在持有期間的投資收益

處置以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產取得的投資收益

持有至到期投資在持有期間的投資收

益

處置持有至到期投資取得的投資收益

可供出售金融資產等取得的投資收益

處置可供出售金融資產取得的投資收

益

交易性金融資產在持有期間的投資收

益

其他權益工具投資在持有期間取得的

股利收入

債權投資在持有期間取得的利息收入

其他債權投資在持有期間取得的利息

收入

處置交易性金融資產取得的投資收益

處置其他權益工具投資取得的投資收

益

處置債權投資取得的投資收益

處置其他債權投資取得的投資收益

理財產品收益

4,064,178.84

5,676,088.44

子公司現金分紅

20,000,000.00

10,000,000.00

合計

24,064,178.84

15,676,088.44

其他說明：

無

6、 其他

□適用 √不適用

十八、 補充資料

1、 當期非經常性損益明細表

√適用 □不適用

單位：元 幣種：人民幣

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

188,295.98

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、

減免

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

4,302,916.65

計入當期損益的對非金融企業收取的資金

佔用費

企業取得子公司、聯營企業及合營企業的

投資成本小於取得投資時應享有被投資單

位可辨認淨資產公允價值產生的收益

非貨幣性資產交換損益

委託他人投資或管理資產的損益

4,294,356.91

因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提

的各項資產減值準備

債務重組損益

企業重組費用，如安置職工的支出、整合

費用等

交易價格顯失公允的交易產生的超過公允

價值部分的損益

同一控制下企業合併產生的子公司期初至

合併日的當期淨損益

與公司正常經營業務無關的或有事項產生

的損益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、衍生金

融資產、交易性金融負債、衍生金融負債

產生的公允價值變動損益，以及處置交易

性金融資產、衍生金融資產、交易性金融

負債、衍生金融負債和其他債權投資取得

的投資收益

單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉

回

對外委託貸款取得的損益

採用公允價值模式進行後續計量的投資性

房地產公允價值變動產生的損益

根據稅收、會計等法律、法規的要求對當

期損益進行一次性調整對當期損益的影響

受託經營取得的託管費收入

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-351,339.39

其他符合非經常性損益定義的損益項目

所得稅影響額

-1,276,811.77

少數股東權益影響額

合計

7,157,418.38

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非

經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》

中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因。

□適用 √不適用

2、 淨資產收益率及每股收益

√適用 □不適用

報告期利潤

加權平均淨資產

收益率（%）

每股收益

基本每股收益

稀釋每股收益

歸屬於公司普通股股東的淨

利潤

6.53

0.1912

0.1846

扣除非經常性損益後歸屬於

公司普通股股東的淨利潤

5.99

0.1755

0.1694

3、 境內外會計準則下會計數據差異

□適用 √不適用

4、 其他

□適用 √不適用

第十一節 備查文件目錄

備查文件目錄

載有公司董事長親筆籤名的2019年半年度報告文本

載有公司法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋

章的會計報表

報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件正本及公

告的原稿。

董事長：伍超群

董事會批准報送日期：2019年8月27日

修訂信息

□適用 √不適用

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