[中報]吉林森工:2013年半年度報告

[中報]吉林森工：2013年半年度報告

時間：2013年08月24日 01:04:57&nbsp中財網

吉林森林工業股份有限公司 600189 2013年半年度報告 重要提示 一、本公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 二、公司全體董事出席董事會會議。 三、公司半年度財務報告未經審計。 四、是否存在被控股股東及其關聯方非經營性佔用資金情況？否 五、是否存在違反規定決策程序對外提供擔保的情況？否 目 錄 第一節 釋義 ................................................................................................................................... 2 第二節 公司簡介 ............................................................................................................................ 3 第三節 會計數據和財務指標摘要 .................................................................................................6 第四節 董事會報告 ........................................................................................................................ 7 第五節 重要事項 .......................................................................................................................... 13 第六節 股份變動及股東情況 ....................................................................................................... 20 第七節 董事、監事、高級管理人員情況 ................................................................................... 22 第八節 財務報告（未經審計）……………………………..…………………………………….23 第八節 備查文件目錄 .................................................................................................................. 95 第一節 釋義 一、釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 公司、本公司 指 吉林森林工業股份有限公司 森工集團 指 公司控股股東中國吉林森林工業集團有限公司 交易所、上交所 指 上海證券交易所 公司章程 指 《吉林森林工業股份有限公司章程》 財務公司 指 吉林森林工業集團財務有限責任公司 中鹽銀港 指 中鹽銀港人造板有限公司 森鑫投資 指

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森鑫投資有限公司 第二節 公司簡介 一、公司信息 公司的中文名稱 吉林森林工業股份有限公司 公司的中文名稱簡稱

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公司的外文名稱 JiLin Forest Industry Co.,Ltd. 公司的法定代表人 柏廣新 二、聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 王海 時軍 聯繫地址 長春市朝陽區延安大街1399號 長春市朝陽區延安大街1399號 電話 [phone] 0431-88912969 傳真 [phone] 0431-88930595 電子信箱 [e-mail] [e-mail] 三、基本情況變更簡介 公司註冊地址 長春市矽谷大街4000號 公司註冊地址的郵政編碼 130012 公司辦公地址 長春市朝陽區延安大街1399號 公司辦公地址的郵政編碼 130012 公司網址 http://www.jlsg.com.cn 電子信箱 [e-mail] 四、信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 中國證券報、上海證券報、證券日報 登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址 www.sse.com.cn 公司半年度報告備置地點 公司證券部 五、公司股票簡況 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所

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600189 G森工 六、公司報告期內的註冊變更情況 註冊登記日期 2013年1月10日 註冊登記地點 吉林省工商行政管理局 企業法人營業執照註冊號 220000000067331 稅務登記號碼 220104702425994 組織機構代碼 70242599-4 第三節 會計數據和財務指標摘要 一、公司主要會計數據和財務指標 （一）主要會計數據 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數據 本報告期（1－6月） 上年同期 本報告期比上年同期增減(%) 營業收入 617,985,620.38 559,880,105.95 10.38 歸屬於上市公司股東的淨利潤 10,827,049.46 -46,692,794.15 不適用 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤 3,714,372.96 -91,214,123.36 不適用 經營活動產生的現金流量淨額 19,104,741.86 -158,081,207.08 不適用 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年度末增減(%) 歸屬於上市公司股東的淨資產 1,301,381,541.90 1,321,604,492.44 -1.53 總資產 2,996,800,319.67 3,080,988,278.19 -2.73 （二）主要財務指標 主要財務指標 本報告期（1－6月） 上年同期 本報告期比上年同期增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.03 -0.15 不適用 稀釋每股收益（元／股） 0.03 -0.15 不適用 扣除非經常性損益後的基本每股收益（元／股） 0.01 -0.29 不適用 加權平均淨資產收益率（%） 0.82 -3.53 增加4.35個百分點 扣除非經常性損益後的加權平均淨資產收益率（%） 0.28 -6.90 增加7.18個百分點 二、非經常性損益項目和金額 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 金額 非流動資產處置損益 327,544.61 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 3,986,151.26 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 -20,915.50 對外委託貸款取得的損益 3,193,333.33 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -368,465.80 少數股東權益影響額 -4,971.40 合計 7,112,676.50 第四節 董事會報告 一、董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析 2013年上半年受國家宏觀經濟形勢的影響，國內人造板產品市場仍處於低迷狀態, 量價沒有得到有效提升，公司在人造板主業方面所面臨的形式不容樂觀。面對不利的經營環境，公司加強內部管理，積極拓寬經營渠道，進一步推進項目建設，較好地完成了各項工作任務。 本報告期，公司實現營業收入61,799萬元，同比增加5,811萬元，比上年同期增加10.38%；實現營業利潤990萬元，同比增加7,793萬元；歸屬於母公司所有者的淨利潤1,083萬元，同比增加5,752萬元；每股淨資產4.19元，每股收益0.03元。 ——落實公司發展戰略,項目建設進展順利 1、成功設立了森鑫投資有限公司。 3、河北分公司新建20萬樘複合門項目各項工作開展順利，預計四季度可正式投入運營。 4、江蘇二期防潮刨花板擴建項目基本完成，現已進入試生產階段。 ——進一步加強內部管理,嚴控各項成本 1、重新調整銷售區域設置，進一步強化銷售工作，降低銷售費用。 2、強化大宗物資採購工作，煤炭、化工原料的採購工作經調整已初見成效。 3、制定《資金管理辦法》，加強資金管理，統籌管理，以提高資金使用效率。 （一）主營業務分析 1、財務報表相關科目變動分析表 單位：元 幣種:人民幣 科目 本期數 上年同期數 變動比例（%） 營業收入 617,985,620.38 559,880,105.95 10.38 營業成本 495,892,141.45 479,995,013.55 3.31 銷售費用 52,805,803.08 57,399,021.12 -8.00 管理費用 66,445,805.20 71,830,151.09 -7.50 財務費用 38,711,904.94 39,681,747.40 -2.44 經營活動產生的現金流量淨額 19,104,741.86 -158,081,207.08 不適用 投資活動產生的現金流量淨額 -57,621,009.05 71,433,963.80 -180.66 籌資活動產生的現金流量淨額 -137,080,584.29 281,339,215.44 -148.72 研發支出 268,934.38 239,945.80 12.08 營業收入變動原因說明：主要系木材產品及人造板產品銷售量同比增加故營業收入同比增加所致。 營業成本變動原因說明：主要系木材產品及人造板產品產量同比有所增加故營業成本同比增加所致。 銷售費用變動原因說明：主要系廣告費、裝卸費和職工薪酬同比減少所致。 管理費用變動原因說明：主要系職工薪酬同比減少所致。 財務費用變動原因說明：主要系本期向金融機構借款減少所致。 經營活動產生的現金流量淨額變動原因說明：主要系本期銷售商品收到的現金與購買商品支付的現金同比增加以及客戶貸款及墊款淨增加額減少所致。 投資活動產生的現金流量淨額變動原因說明：主要系本期收回投資與投資支付的現金淨額同比減少所致。 籌資活動產生的現金流量淨額變動原因說明：主要系償還借款較取得借款淨額同比增加所致。 研發支出變動原因說明：主要系研發項目增加所致。 2、其它 （1）經營計劃進展說明 （1）報告期內公司發展戰略執行情況 詳見本部分「董事會關於公司報告期內經營情況的討論與分析」之「落實公司發展戰略,項目建設進展順利」。 （2）報告期內公司經營計劃的完成情況 2013年4月25日召開的第五屆董事會第十六次會議和2013年5月23日召開的2012年度股東大會審議同意：公司2013年全年營業總收入預算指標為14.29億元，營業總成本預算指標為14.42億元。截至本報告期公司實現營業總收入6.62億元，完成年度計劃的46.3%；營業總成本為6.59億元，佔年度計劃的45.7%，基本完成了上半年經營任務。 （二）行業、產品或地區經營情況分析 1、主營業務分行業、分產品情況 單位:元 幣種:人民幣 主營業務分產品情況 分產品 營業收入 營業成本 毛利率（％） 營業收入比上年增減(%) 營業成本比上年增減(%) 毛利率比上年增減（%） 森林經營產品 147,615,209.38 76,446,882.96 48.21 35.01 30.35 增加1.85個百分點 人造板產品 410,125,705.72 377,815,289.81 7.88 11.95 12.40 減少0.37個百分點 本報告期，公司主營人造板產品受到房地產市場持續低迷、原材料成本和人工成本逐年上升趨勢以及板材市場需求下降的影響，產品毛利率產生下滑，同比降低了0.37個百分點。 2、主營業務分地區情況 單位:元 幣種:人民幣 地區 營業收入 營業收入比上年增減（％） 東北地區 334,330,001.50 34.70 華北地區 184,894,881.83 2.99 華東地區 27,293,393.59 -50.75 華南地區 16,132,910.15 -31.28 西北地區 24,091,250.64 49.65 （三）核心競爭力分析 公司擁有一定的自主智慧財產權的核心技術、強大的營銷網絡及品牌優勢，公司主導產品「露水河」牌刨花板在同類企業及同類產品中具有較高知名度。公司主導產業屬資源節約型綜合項目，受國家產業政策扶持。 （四）投資狀況分析 1、對外股權投資總體分析 本報告期，公司加快推進項目建設，優化產品結構，積極進行戰略轉型，積極發展旅遊礦產資源和森林食品產業、金融證券產業，以提升公司主營業務的核心能力為基礎，培育新的利潤增長點，公司穩妥地進行投資。 單位:萬元 報告期內投資額 21,783.00 投資額增減變動數 21,783.00 上年同期投資額 0.00 投資額增減幅度(%) 不適用 被投資的公司情況 被投資的公司名稱 主要經營活動 佔被投資公司權益的比例(%) 備註

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森鑫投資有限公司 對外投資，投資信息諮詢及顧問，投資方案策劃，經濟信息諮詢，企業管理諮詢與策劃，市場調研及項目可行性分析論證 100.00 2013 年4月25 日，公司第五屆董事會第十六次會議審議通過了《關於設立投資有限公司的議案》，同意公司以自有資金出資2億元投資設立

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森鑫投資有限公司，公司持有註冊資本的100%（公司公告刊登於2013年4月27日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》）。

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梅河口化工有限責任公司 甲醛及其產品生產項目前期準備 51.00 2012年8月19日，公司第五屆董事會第十三次會議審議通過了《關於通化膠粘劑分公司與梅河口創源化工有限公司合資組建公司及異地改擴建項目的議案》，決定與梅河口創源化工有限公司合資組建

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梅河口化工有限責任公司，註冊資金5,000萬元（實收資本2,908萬元），公司持股51%。本報告期，公司支付首期出資額1,483萬元，持有該公司51%股權。 吉林吉人股權投資基金管理有限公司 股權投資管理或受託管理股權投資公司企業上市等資本運營業務的諮詢服務、公司管理諮詢、受投資人委託對資產進行管理、企業小額貸款信息諮詢 45.00 2013 年4月25 日，公司第五屆董事會第十六次會議審議通過了《關於參與設立投資管理有限公司的議案》，並授權總經理辦理具體籌建事宜；2013年5月27日，公司總經理辦公會決定公司投資900萬元與吉林省亞東投資管理有限公司、自然人王宇合資組建吉林吉人股權投資基金管理有限公司，持有該公司45%股權。 吉林省中森電子商務有限責任公司 網際網路信息服務項目，網絡廣告，廣告策劃，應用軟體開發，計算機系統集成，信息技術諮詢服務，攝影服務，旅遊信息諮詢，教育信息諮詢，園林工程設計、施工，土木工程設計、施工，苗木種植，銷售木材、木製品、家俱、建材、計算機配件、電子產品、日用百貨、家用電器、工藝美術品、服裝服飾、五金交電、化工產品 20.00 2013年2月1日,公司第五屆臨時董事會審議通過了《關於合資組建中森電子商務有限責任公司的議案》公司出資300萬元參與設立吉林省中森電子商務有限責任公司，持有該公司20%股權。 （1）證券投資情況 序號 證券品種 證券代碼 證券簡稱 最初投資金額（元） 持有數量 （股） 期末帳面價值 （元） 佔期末證券總投資比例（％） 報告期損益 （元） 1 A股 601018

寧波港

62,900.00 17,000 34,340.00 27.93 -9,350.00 2 A股 601558

華銳風電

180,000.00 8,000 30,480.00 24.79 -11,600.00 3 A股 2539

新都化工

33,880.00 2,000 14,320.00 11.65 -4,060.00 4 A股 2566

益盛藥業

19,950.00 1,000 14,650.00 11.91 -1,120.00 5 A股 2565

上海綠新

15,600.00 1,280 13,952.00 11.35 3,712.00 6 A股 2540

亞太科技

20,000.00 1,300 8,164.00 6.64 123.5 7 A股 300160

秀強股份

17,500.00 1,000 7,060.00 5.74 -780.00 合計 349,830.00 / 122,966.00 100 -23,074.50 （2）持有金融企業股權情況 所持對象名稱 最初投資金額（元） 期初持股比例（%） 期末持股比例（%） 期末帳面價值（元） 報告期損益（元） 報告期所有者權益變動（元） 會計核算科目 股份來源 吉林森林工業集團財務有限責任公司 100,000,000.00 32.89 32.89 127,241,757.29 12,979,773.59 0.00 長期股權投資 出資入股 合計 100,000,000.00 / / 127,241,757.29 12,979,773.59 0.00 / / 2、非金融類公司委託理財及衍生品投資的情況 （1）委託理財情況 本報告期公司無委託理財事項。 （2）委託貸款情況 本報告期公司無委託貸款事項。 3、募集資金使用情況 報告期內，公司無募集資金或前期募集資金使用到本期的情況。 4、主要子公司、參股公司分析 （1）主要控股公司經營情況及業績 ①全資子公司永清吉森愛麗思木業有限公司成立於2005年6月15日，現有註冊資本為2,400萬元。至本報告期末，本公司共出資1,422萬元，佔其總股本的100%。主要經營刨花板等。截止2013年6月31日總資產為 1,427萬元，淨資產為 266萬元，淨利潤-115萬元，對公司淨利潤貢獻-115萬元。 ②控股子公司

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白河刨花板有限責任公司成立於2004年7月13日，現有註冊資本5,150萬元。至本報告期末，本公司共出資2,721萬元，佔其總股本的51%。主要經營刨花板等。截止2013年6月31日總資產為9,661萬元，淨資產為6,108萬元，淨利潤 -638萬元，對公司淨利潤貢獻-325萬元。 ③控股子公司

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白山人造板有限責任公司成立於2008年1月4日，現有註冊資本10,000萬元。至本報告期末，本公司出資7,500萬元，佔總股本的75%。主要經營水泥刨花板、中密度纖維板等。截止2013年6月31日總資產為16,187萬元，淨資產為5,318萬元，淨利潤-511萬元，對公司淨利潤貢獻-383萬元。 ④全資子公司長春市吉盛通達小額貸款有限責任公司成立於2012年10月17日，現有註冊資本20,000萬元。至本報告期末，本公司出資20,000萬元，佔總股本的100%。主要經營各項小額貸款業務、辦理小企業發展、管理、財務等諮詢業務。截止2013年6月31日總資產為24,162萬元，淨資產為22,825萬元，淨利潤2,638萬元，對公司淨利潤貢獻2,638萬元。 ⑤控股子公司

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化工有限責任公司成立於2013年1月8日，現有註冊資本2,908萬元。至本報告期末，本公司出資1,483萬元，佔總股本的51%。主要經營甲醛及其產品生產項目前期準備業務。截止2013年6月31日總資產為3,981萬元，淨資產為2,908萬元，該公司正處於建設期。 ⑥全資子公司

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森鑫投資有限公司成立於2013年5月15日，現有註冊資本20,000萬元。至本報告期末，本公司出資20,000萬元，佔總股本的100%。主要經營各項對外投資、投資信息諮詢與顧問、投資方案策劃、經濟信息諮詢、企業管理諮詢與策劃市場調研及項目可行性分析論證、受投資人委託對投資人資產進行管理等業務。截止2013年6月31日總資產為27,788萬元，淨資產為20,563萬元，淨利潤563萬元，對公司淨利潤貢獻563萬元。 （2） 主要參股公司的經營情況及業績 ①公司吉林森林工業集團財務有限責任公司成立於2002年7月17日，現有註冊資本30,400萬元。至本報告期末，本公司共出資10,000萬元，持有該公司32.89%的股權。依據《企業集團財務公司管理辦法》的規定，經中國人民銀行批准，主要經營國家規定的金融業務：吸收成員單位3個月以上定期存款，對成員單位辦理貸款及融資租賃，同業拆借，辦理成員單位產品的消費信貸，買方信貸及融資租賃，對成員單位提供擔保等。截止2013年6月31日總資產為162,471萬元，淨資產為 38，681萬元，淨利潤3,946萬元，對公司淨利潤貢獻1,298萬元。佔本報告期淨利潤的133.7%。 ②參股公司中國吉林森林工業集團進出口有限責任公司成立於2007年11月15日，至本報告期末，該公司註冊資本1,000萬元，本公司共出資225萬元，持有該公司22.5%的股權。主要經營進出口貿易等。截止2013年6月31日總資產為3,221萬元，淨資產為650萬元，淨利潤-93萬元，對公司淨利潤貢獻-21萬元。 ③參股公司吉林森林工業集團金橋木業有限責任公司成立於2002年4月30日，至本報告期末，該公司註冊資本37,409.80萬元，本公司持有該公司49.25%的股權。截止2013年6月31日總資產為189,184萬元，淨資產為40,550萬元，淨利潤-1,785萬元，對公司淨利潤貢獻-879萬元。 5、非募集資金項目情況 單位:萬元 幣種:人民幣 項目名稱 項目金額 項目進度 本報告期投入金額 累計實際投入金額 項目收益情況 連州福星梅林生態旅遊項目 20,000 項目前期工作 100 100 —— 江蘇分公司防潮刨花板擴建項目 14,954 全面試車 2,827 16,311 —— 河北分公司20萬樘複合門項目 13,597 土建已完成 565 1,710 —— 二、利潤分配或資本公積金轉增預案 （一）報告期實施的利潤分配方案的執行或調整情況 公司於2013年5月23日召開的2012年度股東大會審議通過了《公司2012年度利潤分配方案》的議案，2013年7月11日公告了《2012年度利潤分配實施公告》，每股派發現金紅利0.10元（含稅），現已實施完畢（公司公告刊登於2013年7月11日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》）。 三、其他披露事項 （一）董事會、監事會對會計師事務所「非標準審計報告」的說明 √ 不適用 （二）其他披露事項 報告期內，公司繼續選定《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》為公司信息披露的指定媒體，指定信息披露網際網路站上海證券交易所網站（http://www.sse.com.cn）未發生變更。 第五節 重要事項 一、重大訴訟、仲裁和媒體普遍質疑的事項 本報告期公司無重大訴訟、仲裁和媒體質疑事項。 二、破產重整相關事項 本報告期公司無破產重整相關事項。 三、資產交易、企業合併事項 （一）公司收購、出售資產和企業合併事項已在臨時公告披露且後續實施無變化的 事項概述及類型 查詢索引 轉讓中鹽銀港股權：2013年4月23日，公司第五屆董事會臨時會議審議通過了《關於轉讓中鹽銀港人造板有限公司部分股權的議案》，公司向華英木業轉讓公司持有的中鹽銀港26%股權。該事項已實施完畢。 公司公告刊登於2013年4月24日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》。 （二）臨時公告未披露或有後續進展的情況 1、出售資產情況 單位:萬元 幣種:人民幣 交易對方 被出售資產 出售日 出售價格 本年初起至出售日該資產為上市公司貢獻的淨利潤 出售產生的損益 是否為關聯交易（如是，說明定價原則） 資產出售定價原則 所涉及的資產產權是否已全部過戶 所涉及的債權債務是否已全部轉移 資產出售為上市公司貢獻的淨利潤佔利潤總額的比例(%) 關聯關係 華英木業 中鹽銀港26%股權 2013年4月23日 11,321.60 0.00 0.00 否 協議價 是 是 0.00 無 四、公司股權激勵情況及其影響 √ 不適用 五、重大關聯交易 （一）與日常經營相關的關聯交易 1、已在臨時公告披露，但有後續實施的進展或變化的事項 （1）報告期內公司發生的租賃資產的關聯交易 ①根據本公司籌委會與吉林省紅石林業局於1998年4月30日籤訂的《森林資源採伐權租賃協議》，本公司成立後，吉林省紅石林業局將其經國家授權取得的29.9萬公頃森林資源採伐權出租給本公司，本公司按當年所採伐的原木總銷售額的26%計算並支付租金（育林基金），協議有效期為40年。 本公司與吉林省紅石林業局籤訂《森林資源採伐權租賃補充協議（二）》，雙方同意將1998年4月30日籤署的原《森林資源採伐權租賃協議》關於租金（即育林基金）的提取方式修改為按當年所採伐的原木總銷售額的26%提取費用作為租金（即育林基金），並按年度木材產量每立方米50元的標準繳納有償使用費。雙方同意將2011年4月10日籤署的《森林資源採伐權租賃補充協議》廢止。本協議期限為2012年1月1日至2014年12月31日。本補充協議到期後，根據國家相關政策及本補充協議的實施效果，由雙方協商確定延展本補充協議的期限。如本補充協議不能展期，甲乙雙方同意按照1998年4月30日籤訂的《森林資源採伐權租賃協議》繼續執行。 本公司本期提取並支付有償使用費3,471,550.00元；提取並支付租金（育林基金）41,164,857.95元。 ②根據本公司籌委會與吉林省紅石林業局於1998年4月30日籤訂的《林地租賃協議》，本公司成立後，吉林省紅石林業局將其經國家授權取得的241.26公頃部分局、場（廠）址佔地使用權出租給本公司，協議有效期為40年。 2006年10月8日，本公司與吉林省紅石林業局就上述事宜籤訂了《林地租賃補充協議》，將租金由每年154,000.00元提高到1,809,500.00元。 2012年10月26日本公司與吉林省紅石林業局就上述事宜籤訂了《林地租賃補充協議》，將租金由每年1,809,500.00元恢復到以前的154,000.00元，本公司本期未提取也未支付。 上述租賃業務累計發生額為44,636,407.95元，佔公司日常經營關聯交易預計發生總額的55.80%。 （2）報告期內公司發生的金融服務的關聯交易 本公司與財務公司籤訂《金融服務協議》，財務公司為本公司及所屬分（子）公司提供如下金融服務：存款服務、貸款及融資租賃服務、結算服務及其他業務。 2012年4月17日，本公司第五屆董事會第十一次會議通過了《關於公司銀行存款擬在吉林森工集團財務有限公司進行資金歸集的議案》，公司將存於工、農、中、建等銀行的資金加入財務公司資金歸集系統，公司在財務公司存款餘額（含歸集金額）不超過30,000萬元。 ①截至2013年6月30日止，本公司在財務公司的存款餘額（含歸集金額）為116,219,916.64元，佔公司日常經營關聯交易預計發生總額的38.73%，本期存款利息收入318,280.07元，佔公司日常經營關聯交易預計發生總額的10.61%。 ②截至2013年6月30日止，本公司在財務公司的借款餘額為零，本期累計發生額20,000,000.00元。本期支付借款利息100,000.00元，佔公司日常經營關聯交易預計發生總額的10.00%。 （3）報告期內公司發生的按照代理進出口業務的關聯交易 中國吉林森林工業集團進出口有限責任公司代理本公司進出口業務，本公司按照代理進出口合同金額的1%向該公司支付代理費，本公司本期支付上述代理費3,979.21元，佔公司日常經營關聯交易預計發生總額的0.80%。 2、臨時公告未披露的事項 單位：元 幣種：人民幣 關聯交易方 關聯關係 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易金額 佔同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 吉林省三岔子林業局、吉林省露水河林業局、吉林省泉陽林業局、吉林省松江河林業有限責任公司、吉林省臨江林業局、吉林省灣溝林業局、 母公司的全資子公司 購買商品 木質原料 市場價格 21,971,567.43 14.58 貨幣資金 吉林省臨江林業局、吉林省紅石林業局 母公司的全資子公司 購買商品 燃料 市場價格 3,673,490.58 13.06 貨幣資金 吉林省白石山林業局 母公司的全資子公司 銷售商品 林化產品 市場價格 264,287.52 1.12 貨幣資金

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金橋地板集團有限公司 母公司的控股子公司 銷售商品 林化產品 市場價格 234,310.09 0.99 貨幣資金

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金橋地板集團有限公司 控股子公司 銷售商品 木材產品 市場價格 4,666,497.60 3.16 貨幣資金 吉林省臨江林業局、吉林省紅石林業局 母公司的全資子公司 接受勞務 水電及後勤服務 市場價格 5,016,140.92 18.38 貨幣資金 合計 / 35,826,294.14 / 說明： Ⅰ、報告期內，公司向吉林省三岔子林業局、吉林省紅石林業局、吉林省露水河林業局、吉林省白石山林業局、吉林省泉陽林業局、吉林省松江河林業有限責任公司、吉林省臨江林業局、吉林省灣溝林業局按市場價格購買木質原料等，全年累計發生額25,645,058.01元，佔公司日常經營關聯交易預計發生總額的20.76%。 Ⅱ、報告期內，公司按市場價格接受吉林省紅石林業局、吉林省臨江林業局等提供的勞務，全年合計累計發生額5,016,140.92元，佔公司日常經營關聯交易預計發生總額的25.08%。 Ⅲ、報告期內，公司向

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金橋地板集團有限公司、吉林省白石山林業局以市場價格銷售林化產品、木材產品等商品，全年累計發生額為5,165,095.21元，佔公司日常經營關聯交易預計發生總額的10.33%。 Ⅳ、關聯方基本情況的主要財務數據如下表（截止到2012年12月31日） 單位：萬元 關聯方 項目 總資產 淨資產 主營業務收入 淨利潤 吉林省臨江林業局 69,858 16,460 110,140 2,621 吉林省三岔子林業局 93,588 41,079 49,713 4,131

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集團松江河林業有限公司 180,816 54,487 110,964 3,739 吉林省露水河林業局 65,420 22,211 26,520 3,299 吉林省泉陽林業局 24,998 10,131 13,083 2,912 吉林省白石山林業局 57,636 11,043 25,580 1,386 吉林省灣溝林業局 31,721 15,534 16,680 1,722

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金橋地板集團有限公司 158,971 41,785 62,583 366 吉林森林工業集團財務有限責任公司 284,353 34,736 0 6,037 中國吉林森林工業集團進出口有限責任公司 1,346 743 1,752 -198 北京森工食品有限責任公司 14,381 2,053 16,069 124 深圳市大盛半導體科技有限公司 2,799 1,520 1,997 6

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集團建築工程有限責任公司 26,530 3,309 46,908 176

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物貿有限責任公司 1,361 888 966 0

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集團建設工程監理有限責任公司 161 131 276 25

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集團泉陽泉飲品有限公司 24,111 14,563 11,897 448 （1）關聯交易的必要性、持續性、選擇與關聯方（而非市場其他交易方）進行交易的原因 由於森林資源是稀有資源，公司控股股東森工集團及其所屬企業擁有豐富的森林資源，而公司所屬人造板生產企業又多數位於森工集團經營區內，以上關聯交易可以充分合理地利用關聯方所擁有的森林資源和綜合服務優勢，獲得持續穩定的木質原料、用水、用電的供應渠道，節省運費、降低採購成本，保證供應及時，為本公司的生產經營服務；通過專業化協作，實現優勢互補和資源合理配置，追求經濟效益最大化；確保公司精幹高效，專注核心業務發展。 （2）關聯交易對上市公司獨立性的影響 依據籤訂的長期協議，關聯交易對上市公司的獨立性不存在影響。 （3）公司對關聯方的依賴程度，以及相關解決措施（如有） 一是公司與關聯方籤訂的長期合同作保證，資源供應穩定可靠；二是公司要不斷拓展木質原料的採購渠道，通過合理計算經濟運輸半徑，打破地域封鎖限制，合理儲備，做到貨源充足，確保公司現有產能發揮及規模擴張需要；三是要積極推動工業原料林建設，有效緩解刨花板原料不足的問題；四是積極面向全國進行總體戰略布局，搶佔木質原料資源，大力開拓南方市場。 （二）關聯債權債務往來 1、 臨時公告未披露的事項 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯關係 向關聯方提供資金 關聯方向上市公司提供資金 期初餘額 發生額 期末餘額 期初餘額 發生額 期末餘額 中國吉林森林工母公司 —— —— —— 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 業集團有限責任公司 合計 —— —— —— 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 關聯債權債務形成原因 為本公司向關聯方臨時借入款項及償還關聯方款項形成 六、重大合同及其履行情況 （一）託管、承包、租賃事項 √ 不適用 （二）擔保情況 √ 不適用 （三）其他重大合同或交易 本報告期公司無其他重大合同或交易。 七、承諾事項履行情況 （一）上市公司、持股5%以上的股東、控股股東及實際控制人在報告期內或持續到報告期內的承諾事項 承諾背景 承諾類型 承諾方 承諾內容 是否有履行期限 是否及時嚴格履行 如未能及時履行應說明未完成履行的具體原因 如未能及時履行應說明下一步計劃 與股改相關的承諾 分紅 森工 集團 森工集團承諾如果本次股權分置改革方案獲準實施，將在公司2005年度股東大會提出現金分紅議案並投贊成票，保證該年度每10股派現金紅利不低於3元。 是 是 股份限售 森工集團 森工集團承諾如其在中國證監會《上市公司股權分置改革管理辦法》規定的禁售期滿後的十二個月內通過證券交易所掛牌出售所持有的原

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非流通股股份，森工集團保證該出售價格不低於每股6.2元。森工集團出售所持有的原吉林森工非流通股股份前，如吉林森工派發紅股、轉增股本、配股、派息等情況使股份數量或股東權益發生變化，則上述承諾價格作相應調整。 是 是 其他 公司 在股權分置改革完成後，將根據相關法律法規的規定，積極倡導對吉林森工決策層等部分重要管理人員、核心技術（業務）人員及其他為公司做出重大貢獻的正式員工實行股權激勵制度。 否 是 公司在2008年4月25日召開的第四屆董事會第六次會議上,審議通過了《吉林森林工業股份有限公司首期股權激勵計劃方案截止報告披露日,公司制定了《中長期激勵基金實施方案》,根據公司淨利潤增長率,(草案)》;鑑於目前國內外經濟形勢和證券市場發生了重大變化，2008年12月12日公司第四屆董事會臨時會議決定撤銷《吉林森林工業股份有限公司首期股權激勵計劃方案(草案)》(公司公告刊登於2008年4月28日、12月13日《中國證券報》、《上海證券報》) 按照一定範圍提取激勵基金,由公司董事會制訂《中長期激勵基金實施方案》或修正案，由股東大會審議,對公司高中級管理人員及業務骨幹進行激勵(公司公告刊登於2011年12月20日、2012年1月6日《中國證券報》、《上海證券報》) 其他 森工集團 森工集團承諾將在股權分置改革後申請鎖定其所持公司股份中的5,835萬股股份，該部分股份（包括在鎖定期間因

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送股、公積金轉增股本等增加的股份）的轉讓收入將專門用於進入

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的原森工集團職工轉換身份所需的經濟補償。 否 是 八、聘任、解聘會計師事務所情況 截至報告披露日，公司收到年審機構國富浩華會計師事務所（特殊普通合夥）《名稱變更通知函》，為了著力實現"規模化、多元化、國際化、信息化、品牌化"等目標，國富浩華與中瑞嶽華會計師事務所（特殊普通合夥）在友好協商等基礎上進行了合併。合併後，使用國富浩華的法律主體，更名為"瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）"，並於7月1日起正式啟用。 本次會計師事務所更名不屬於變更會計師事務所事項。此前國富浩華與公司籤署的所有合同文本繼續有效，相應的責任、權利和義務由瑞華會計師事務所（特殊普通合夥）承繼和履行（公司公告刊登於2013年7月23日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》）。 九、上市公司及其董事、監事、高級管理人員、持有5%以上股份的股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 公司、公司董事會、董事、監事、高級管理人員、公司股東、實際控制人在報告期內未受到中國證監會稽查、中國證監會行政處罰、通報批評、證券交易所公開遣責等。 十、公司治理情況 本報告期，公司嚴格依照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《上海證券交易所股票上市規則》等相關法律法規及中國證監會、上海證券交易所發布的有關上市公司治理的規範性文件的要求，不斷完善法人治理結構，規範公司運作，加強投資者關係管理,加強制度建設，推進公司治理工作。目前公司已按照中國證監會發布的有關上市公司治理的規範性文件，建立了較為完備的現代企業制度。 1、報告期內，公司控股股東嚴格規範自身行為，控股股東及其附屬企業等關聯方不存在佔用公司資金的情況，公司與控股股東在人員、資產、財務、機構、業務等方面做到五分開。 2、本報告期，根據財政部等五部委和吉林省證監局的相關要求，按照公司《內部控制規範實施工作方案》部署，公司修訂《財務報告管理制度》、《發展戰略管理辦法》、《內部控制檢查制度》、《財務管理辦法》、《籌資內部控制制度》、《工程項目管理辦法》、《內部審計管理制度》、《全面預算內部控制制度》，制訂《內部控制評價制度》（公司公告刊登於2013年4月27日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》）。 3、本報告期，公司舉辦了上市公司投資者說明會活動，便於投資者更深入全面地了解公司情況（公司公告刊登於2013年6月22日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》）。 十一、其他重大事項的說明 1、鑑於宏觀經濟形勢持續低迷以及房地產調控政策的影響，經2013年4月23日公司第五屆臨時董事會審議，公司決定終止對中鹽銀港的增資（公司公告刊登於2013年4月24日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》）。 本報告期，中鹽銀港將公司預付的1.65億元增資款全額退還。 2、公司2013年4月25日召開的第五屆董事會第十六次會議、5月23日召開的2012年年度股東大會審議通過了《關於公開發行

公司債

券的議案（公司公告刊登於2013年4月27日、5月24日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》）。 3、經公司五屆十六次會議及2012年年度股東大會審議通過，公司決定自2012年12月起對應收款項（包括應收帳款和其他應收款）壞帳準備計提方法進行變更（公司公告刊登於2013年4月27日、5月24日《中國證券報》、《上海證券報》、《證券日報》）。 第六節 股份變動及股東情況 一、股本變動情況 （一）股份變動情況表 1、股份變動情況表 單位：股 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 1、國家持股 2、國有法人持股 3、其他內資持股 其中： 境內非國有法人持股 境內自然人持股 ４、外資持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、無限售條件流通股份 310,500,000 100 310,500,000 100 1、人民幣普通股 310,500,000 100 310,500,000 100 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 三、股份總數 310,500,000 100 310,500,000 100 2、股份變動情況說明 報告期內，公司股份總數及股本結構未發生變化。 （二）限售股份變動情況 報告期內，本公司限售股份無變動情況。 二、股東情況 （一）股東數量和持股情況 單位：股 報告期末股東總數 32,508 前十名股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例(%) 持股總數 報告期內增減 持有有限售條件股份數量 質押或凍結的股份數量 中國吉林森林工業集團國有46.9994 145,933,226 0 0 無 有限責任公司 法人 張玉寶 未知 2.0701 6,429,117 —— 0 未知 陳佔領 未知 1.5969 4,958,434 —— 0 未知 吳青峰 未知 0.5526 1,715,944 —— 0 未知 蔣志鵬 未知 0.3317 1,030,000 -85,300 0 未知 李巍 未知 0.2575 799,600 3,600 0 未知 鄭冬生 未知 0.2360 732,694 —— 0 未知 孫濤 未知 0.2294 712,200 -1,251 0 未知 許姣媚 未知 0.2228 691,800 —— 0 未知 方淑琴 未知 0.2095 650,399 —— 0 未知 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件股份的數量 股份種類及數量 中國吉林森林工業集團有限責任公司 145,933,226 人民幣普通股 張玉寶 6,429,117 人民幣普通股 陳佔領 4,958,434 人民幣普通股 吳青峰 1,715,944 人民幣普通股 蔣志鵬 1,030,000 人民幣普通股 李巍 799,600 人民幣普通股 鄭冬生 732,694 人民幣普通股 孫濤 712,200 人民幣普通股 許姣媚 691,800 人民幣普通股 方淑琴 650,399 人民幣普通股 上述股東關聯關係或一致行動的說明 公司未知前十名無限售條件股東之間有無關聯關係或是否屬於《上市公司股東持股變動信息披露管理辦法》規定的一致行動人。 三、控股股東或實際控制人變更情況 本報告期內公司控股股東或實際控制人沒有發生變更。 第七節 董事、監事、高級管理人員情況 一、持股變動情況 （一）現任及報告期內離任董事、監事和高級管理人員持股變動情況 報告期內公司董事、監事、高級管理人員持股未發生變化。 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 本報告期內公司無董事、監事、高管人員變動。第八節 財務報告（未經審計） 一、 財務報表 合併資產負債表 2013年6月30日 編制單位:吉林森林工業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 期末餘額 年初餘額 流動資產： 貨幣資金 307,905,563.67 488,502,415.15 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 122,966.00 146,040.50 應收票據 17,334,792.21 39,528,178.50 應收帳款 149,294,529.83 36,716,192.59 預付款項 139,026,359.30 265,134,697.87 應收保費 應收分保帳款 應收分保合同準備金 應收利息 0.00 246,000.00 應收股利 其他應收款 19,643,718.31 10,251,240.72 買入返售金融資產 存貨 467,236,082.14 442,127,610.61 發放貸款及墊款 132,005,837.08 224,225,100.00 一年內到期的非流動資產 1,151,986.13 1,241,873.88 其他流動資產 270,000,000.00 0.00 流動資產合計 1,503,721,834.67 1,508,119,349.82 非流動資產： 發放委託貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 324,274,273.02 430,508,935.07 投資性房地產 固定資產 915,124,482.15 959,781,220.10 在建工程 202,134,153.75 145,079,392.92 工程物資 132,043.01 0.00 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 48,010,991.00 33,546,154.12 開發支出 商譽 長期待攤費用 2,138,085.76 2,455,892.92 遞延所得稅資產 1,264,456.31 1,497,333.24 其他非流動資產 非流動資產合計 1,493,078,485.00 1,572,868,928.37 資產總計 2,996,800,319.67 3,080,988,278.19 流動負債： 短期借款 1,231,000,000.00 1,360,000,000.00 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 應付帳款 66,550,943.66 48,374,649.26 預收款項 40,978,690.31 27,459,842.50 賣出回購金融資產款 應付手續費及佣金 應付職工薪酬 72,308,404.21 96,255,195.20 應交稅費 3,626,914.64 -9,722,423.36 應付利息 0.00 2,567,253.33 應付股利 31,050,000.00 0.00 其他應付款 50,415,801.80 68,553,044.45 應付分保帳款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 1,495,930,754.62 1,593,487,561.38 非流動負債： 長期借款 120,000,000.00 90,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 602,346.76 602,346.76 其他非流動負債 21,410,591.02 24,510,704.23 非流動負債合計 142,012,937.78 115,113,050.99 負債合計 1,637,943,692.40 1,708,600,612.37 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 310,500,000.00 310,500,000.00 資本公積 643,441,830.39 643,441,830.39 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 172,929,042.90 172,929,042.90 一般風險準備 未分配利潤 174,510,668.61 194,733,619.15 外幣報表折算差額 歸屬於母公司所有者權益合計 1,301,381,541.90 1,321,604,492.44 少數股東權益 57,475,085.37 50,783,173.38 所有者權益合計 1,358,856,627.27 1,372,387,665.82 負債和所有者權益總計 2,996,800,319.67 3,080,988,278.19 法定代表人：柏廣新 主管會計工作負責人：毛陳居 會計機構負責人：薛義 母公司資產負債表 2013年6月30日 編制單位:吉林森林工業股份有限公司 單位:元 幣種:人民 項目 附註 期末餘額 年初餘額 流動資產： 貨幣資金 149,118,961.76 442,953,398.07 交易性金融資產 122,966.00 146,040.50 應收票據 13,334,792.21 30,108,888.00 應收帳款 145,355,539.47 33,982,312.97 預付款項 118,457,972.93 263,257,770.57 應收利息 應收股利 1,983,512.00 0.00 其他應收款 190,384,742.56 97,595,017.58 存貨 405,138,797.28 386,948,911.83 一年內到期的非流動資產 1,146,386.13 1,236,273.88 其他流動資產 0.00 50,000,000.00 流動資產合計 1,025,043,670.34 1,306,228,613.40 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 855,534,273.02 746,938,935.07 投資性房地產 固定資產 797,233,294.52 834,624,051.39 在建工程 198,621,579.61 142,958,997.82 工程物資 132,043.01 0.00 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 10,934,616.20 11,275,653.92 開發支出 商譽 長期待攤費用 2,130,621.76 2,445,626.92 遞延所得稅資產 其他非流動資產 非流動資產合計 1,864,586,428.12 1,738,243,265.12 資產總計 2,889,630,098.46 3,044,471,878.52 流動負債： 短期借款 1,231,000,000.00 1,360,000,000.00 交易性金融負債 應付票據 應付帳款 56,947,962.60 43,192,505.56 預收款項 34,187,595.16 20,780,432.02 應付職工薪酬 67,079,110.40 90,975,033.99 應交稅費 -7,821,627.02 -11,572,773.98 應付利息 0.00 2,567,253.33 應付股利 31,050,000.00 0.00 其他應付款 60,334,583.97 77,717,048.86 一年內到期的非流動負債 其他流動負債 流動負債合計 1,472,777,625.11 1,583,659,499.78 非流動負債： 長期借款 90,000,000.00 90,000,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 15,971,277.67 18,767,386.90 非流動負債合計 105,971,277.67 108,767,386.90 負債合計 1,578,748,902.78 1,692,426,886.68 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 310,500,000.00 310,500,000.00 資本公積 642,709,366.19 642,709,366.19 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 172,929,042.90 172,929,042.90 一般風險準備 未分配利潤 184,742,786.59 225,906,582.75 所有者權益（或股東權益）合計 1,310,881,195.68 1,352,044,991.84 負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,889,630,098.46 3,044,471,878.52 法定代表人：柏廣新 主管會計工作負責人：毛陳居 會計機構負責人：薛義 合併利潤表 2013年1—6月 編制單位:吉林森林工業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期金額 上期金額 一、營業總收入 661,864,276.72 559,880,105.95 其中：營業收入 617,985,620.38 559,880,105.95 利息收入 27,743,532.79 0.00 已賺保費 手續費及佣金收入 16,135,123.55 0.00 二、營業總成本 658,886,071.39 661,397,424.56 其中：營業成本 495,892,141.45 479,995,013.55 利息支出 855,555.55 0.00 手續費及佣金支出 110,421.95 0.00 退保金 賠付支出淨額 提取保險合同準備金淨額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 4,947,231.42 1,785,775.99 銷售費用 52,805,803.08 57,399,021.12 管理費用 66,445,805.20 71,830,151.09 財務費用 38,711,904.94 39,681,747.40 資產減值損失 -882,792.20 10,705,715.41 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） -23,926.00 -4,173.00 投資收益（損失以「－」號填列） 6,947,485.10 33,497,146.37 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 3,981,337.95 1,311,212.17 匯兌收益（損失以「－」號填列） 三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 9,901,764.43 -68,024,345.24 加：營業外收入 7,968,592.66 17,754,282.27 減：營業外支出 772,024.24 919,581.74 其中：非流動資產處置損失 154,711.76 370,991.73 四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 17,098,332.85 -51,189,644.71 減：所得稅費用 10,674,371.40 0.00 五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 6,423,961.45 -51,189,644.71 歸屬於母公司所有者的淨利潤 10,827,049.46 -46,692,794.15 少數股東損益 -4,403,088.01 -4,496,850.56 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.03 -0.15 （二）稀釋每股收益 0.03 -0.15 七、其他綜合收益 八、綜合收益總額 6,423,961.45 -51,189,644.71 歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 10,827,049.46 -46,692,794.15 歸屬於少數股東的綜合收益總額 -4,403,088.01 -4,496,850.56 法定代表人：柏廣新 主管會計工作負責人：毛陳居 會計機構負責人：薛義 母公司利潤表 2013年1—6月 編制單位:吉林森林工業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期金額 上期金額 一、營業收入 599,136,939.59 543,241,065.54 減：營業成本 484,503,001.11 463,597,069.24 營業稅金及附加 2,075,390.58 1,565,815.28 銷售費用 49,277,558.48 53,122,245.15 管理費用 53,955,968.82 62,771,850.12 財務費用 35,145,585.54 37,152,875.64 資產減值損失 98,700.11 10,626,527.25 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） -23,926.00 -4,173.00 投資收益（損失以「－」號填列） 9,004,330.45 33,497,146.37 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 3,981,337.95 1,311,212.17 二、營業利潤（虧損以「－」號填列） -16,938,860.60 -52,102,343.77 加：營業外收入 7,563,088.68 14,931,120.94 減：營業外支出 738,024.24 870,935.47 其中：非流動資產處置損失 154,711.76 370,991.73 三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） -10,113,796.16 -38,042,158.30 減：所得稅費用 四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） -10,113,796.16 -38,042,158.30 五、每股收益： （一）基本每股收益 -0.03 -0.12 （二）稀釋每股收益 -0.03 -0.12 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 -10,113,796.16 -38,042,158.30 法定代表人：柏廣新 主管會計工作負責人：毛陳居 會計機構負責人：薛義 合併現金流量表 2013年1—6月 編制單位:吉林森林工業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 484,971,749.06 443,829,546.51 客戶存款和同業存放款項淨增加額 向中央銀行借款淨增加額 向其他金融機構拆入資金淨增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金淨額 保戶儲金及投資款淨增加額 處置交易性金融資產淨增加額 收取利息、手續費及佣金的現金 39,782,261.13 0.00 拆入資金淨增加額 回購業務資金淨增加額 收到的稅費返還 3,392,996.85 12,892,498.32 收到其他與經營活動有關的現金 25,588,913.48 21,530,085.85 經營活動現金流入小計 553,735,920.52 478,252,130.68 購買商品、接受勞務支付的現金 414,742,334.72 411,291,856.51 客戶貸款及墊款淨增加額 -93,348,770.63 0.00 存放中央銀行和同業款項淨增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及佣金的現金 849,310.84 0.00 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 124,611,556.94 131,556,444.87 支付的各項稅費 30,724,779.23 34,396,034.45 支付其他與經營活動有關的現金 57,051,967.56 59,089,001.93 經營活動現金流出小計 534,631,178.66 636,333,337.76 經營活動產生的現金流量淨額 19,104,741.86 -158,081,207.08 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 278,216,000.00 110,013,000.00 取得投資收益收到的現金 3,195,492.33 34,179,534.20 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 271,000.00 16,862,400.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 260,000.00 0.00 投資活動現金流入小計 281,942,492.33 161,054,934.20 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 50,740,351.38 89,620,970.40 投資支付的現金 271,000,000.00 0.00 質押貸款淨增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 17,823,150.00 0.00 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 339,563,501.38 89,620,970.40 投資活動產生的現金流量淨額 -57,621,009.05 71,433,963.80 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 1,271,000,000.00 585,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 5,000,000.00 0.00 籌資活動現金流入小計 1,276,000,000.00 585,000,000.00 償還債務支付的現金 1,370,000,000.00 285,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 43,080,584.29 18,660,784.56 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 2,484,600.00 0.00 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 1,413,080,584.29 303,660,784.56 籌資活動產生的現金流量淨額 -137,080,584.29 281,339,215.44 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 -175,596,851.48 194,691,972.16 加：期初現金及現金等價物餘額 482,093,644.15 352,022,150.06 六、期末現金及現金等價物餘額 306,496,792.67 546,714,122.22 法定代表人：柏廣新 主管會計工作負責人：毛陳居 會計機構負責人：薛義 母公司現金流量表 2013年1—6月 編制單位:吉林森林工業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附註 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 435,368,787.80 401,124,380.70 收到的稅費返還 3,235,762.03 8,735,613.67 收到其他與經營活動有關的現金 15,829,977.37 18,204,960.20 經營活動現金流入小計 454,434,527.20 428,064,954.57 購買商品、接受勞務支付的現金 371,495,576.49 354,755,764.09 支付給職工以及為職工支付的現金 116,828,974.29 120,530,199.64 支付的各項稅費 22,670,269.67 31,681,477.36 支付其他與經營活動有關的現金 127,772,508.82 172,354,289.70 經營活動現金流出小計 638,767,329.27 679,321,730.79 經營活動產生的現金流量淨額 -184,332,802.07 -251,256,776.22 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 328,216,000.00 110,013,000.00 取得投資收益收到的現金 3,385,492.34 34,179,534.20 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 271,000.00 16,862,400.00 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 260,000.00 0.00 投資活動現金流入小計 332,132,492.34 161,054,934.20 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 38,384,992.29 88,507,730.65 投資支付的現金 1,000,000.00 0.00 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 232,653,150.00 0.00 支付其他與投資活動有關的現金 投資活動現金流出小計 272,038,142.29 88,507,730.65 投資活動產生的現金流量淨額 60,094,350.05 72,547,203.55 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 1,241,000,000.00 585,000,000.00 發行債券收到的現金 收到其他與籌資活動有關的現金 5,000,000.00 0.00 籌資活動現金流入小計 1,246,000,000.00 585,000,000.00 償還債務支付的現金 1,370,000,000.00 285,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 40,595,984.29 18,660,784.56 支付其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流出小計 1,410,595,984.29 303,660,784.56 籌資活動產生的現金流量淨額 -164,595,984.29 281,339,215.44 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 五、現金及現金等價物淨增加額 -288,834,436.31 102,629,642.77 加：期初現金及現金等價物餘額 436,544,627.07 332,545,545.91 六、期末現金及現金等價物餘額 147,710,190.76 435,175,188.68 法定代表人：柏廣新 主管會計工作負責人：毛陳居 會計機構負責人：薛義 合併所有者權益變動表 2013年1—6月 編制單位:吉林森林工業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 310,500,000.00 643,441,830.39 172,929,042.90 194,733,619.15 50,783,173.38 1,372,387,665.82 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 310,500,000.00 643,441,830.39 172,929,042.90 194,733,619.15 50,783,173.38 1,372,387,665.82 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -20,222,950.54 6,691,911.99 -13,531,038.55 （一）淨利潤 10,827,049.46 -4,403,088.01 6,423,961.45 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 10,827,049.46 -4,403,088.01 6,423,961.45 （三）所有者投入和減少資本 14,250,000.00 14,250,000.00 1．所有者投入資本 14,250,000.00 14,250,000.00 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 -31,050,000.00 -3,155,000.00 -34,205,000.00 1．提取盈餘公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -31,050,000.00 -3,155,000.00 -34,205,000.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 310,500,000.00 643,441,830.39 172,929,042.90 174,510,668.61 57,475,085.37 1,358,856,627.27 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 310,500,000.00 643,441,830.39 168,551,840.77 222,011,512.97 65,910,470.93 1,410,415,655.06 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 310,500,000.00 643,441,830.39 168,551,840.77 222,011,512.97 65,910,470.93 1,410,415,655.06 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -108,792,794.15 -4,496,850.57 -113,289,644.72 （一）淨利潤 -46,692,794.15 -4,496,850.57 -51,189,644.72 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -46,692,794.15 -4,496,850.57 -51,189,644.72 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 -62,100,000.00 -62,100,000.00 1．提取盈餘公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -62,100,000.00 -62,100,000.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 310,500,000.00 643,441,830.39 168,551,840.77 113,218,718.82 61,413,620.36 1,297,126,010.34 法定代表人：柏廣新 主管會計工作負責人：毛陳居 會計機構負責人：薛義 母公司所有者權益變動表 2013年1—6月 編制單位:吉林森林工業股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 310,500,000.00 642,709,366.19 172,929,042.90 225,906,582.75 1,352,044,991.84 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 310,500,000.00 642,709,366.19 172,929,042.90 225,906,582.75 1,352,044,991.84 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -41,163,796.16 -41,163,796.16 （一）淨利潤 -10,113,796.16 -10,113,796.16 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -10,113,796.16 -10,113,796.16 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 -31,050,000.00 -31,050,000.00 1．提取盈餘公積 2.提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -31,050,000.00 -31,050,000.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 310,500,000.00 642,709,366.19 172,929,042.90 184,742,786.59 1,310,881,195.68 單位:元 幣種:人民幣 項目 上年同期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 310,500,000.00 642,709,366.19 168,551,840.77 248,611,763.56 1,370,372,970.52 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 310,500,000.00 642,709,366.19 168,551,840.77 248,611,763.56 1,370,372,970.52 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -100,142,158.30 -100,142,158.30 （一）淨利潤 -38,042,158.30 -38,042,158.30 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 -38,042,158.30 -38,042,158.30 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 -62,100,000.00 -62,100,000.00 1．提取盈餘公積 2.提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -62,100,000.00 -62,100,000.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 310,500,000.00 642,709,366.19 168,551,840.77 148,469,605.26 1,270,230,812.22 法定代表人：柏廣新 主管會計工作負責人：毛陳居 會計機構負責人：薛義 二、 公司基本情況 1、公司歷史沿革 吉林森林工業股份有限公司（以下簡稱「本公司」或「公司」）系經吉林省人民政府吉政函（1998）47號文批准，由中國吉林森林工業集團有限責任公司為獨家發起人，採用社會募集方式成立的股份有限公司，總股本28,500萬股。本公司經中國證券監督管理委員會證監發字（1998）190號文和證監發字（1998）192號文批准，向社會公開發行人民幣普通股（A股）8,500萬股，並於1998年10月7日在上海證券交易所掛牌上市交易。2000年12月11日至2000年12月22日本公司實施了以1999年末總股本28,500萬股為基數，向全體股東每10股配售3股的配股方案，其中：國有法人股東承諾放棄配股權，共向社會公眾股股東配售2,550萬股，本公司總股本增至31,050萬股。 本公司在吉林省工商行政管理局註冊登記，取得企業法人營業執照，註冊號為220000000067331；註冊資本31,050萬元；法定代表人為柏廣新；註冊地址為長春市高新區矽谷大街4000號；總部地址為長春市朝陽區延安大街1399號。 本公司的母公司為中國吉林森林工業集團有限責任公司。 本公司的最終控制方為吉林省人民政府國有資產監督管理委員會。 2、公司所處行業、經營範圍。 本公司所屬行業為林業及人造板行業。 本公司經批准的經營範圍：自營和代理各類商品和技術的進出口，但國家限定公司經營或禁止進出口的商品和技術除外；林化產品加工和銷售；食用菌、動植物、林副土特產品、機械、建材、房屋維修；信息技術；森林採伐、木材、木製品、人造板、保健食品加工和銷售（以上各項由分支機構憑許可證經營）；建築工程專業承包（憑資質證書經營）；商務信息諮詢；普通貨運（道路運輸經營許可證有效期至2016年12月7日）；危險化學品有機類（由分支機構憑許可證經營）*** 3、公司主要產品或提供的勞務等 本公司主要產品為木材、人造板、林化產品等。 三、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎 本公司財務報表系以持續經營為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部2006年2月頒布的《企業會計準則—基本準則》和38項具體會計準則及其應用指南、解釋以及其他相關規定編制。 2、遵循企業會計準則的聲明 本公司財務報表的編制符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 3、會計期間 本公司以公曆年度為會計期間，即每年自1月1日起至12月31日止。 4、記帳本位幣 本公司採用人民幣為記帳本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 （1）同一控制下的企業合併的會計處理方法 本公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方的帳面價值計量。本公司取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發生股份面值總額）的差額，應當調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。 （2）非同一控制下的企業合併的會計處理方法 本公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，首先對取得的被購買方的各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額應當計入當期損益。 6、合併財務報表的編制方法 （1）合併範圍的確定 合併財務報表按照2006年2月頒布的《企業會計準則第33號——合併財務報表》執行。以控制為基礎確定合併財務報表的合併範圍，合併了本公司及本公司直接或間接控制的子公司、特殊目的主體的財務報表。控制是指本公司有權決定被投資單位的財務和經營政策，並能據以從該企業的經營活動中獲取利益。 有證據表明母公司不能控制被投資單位的，不納入合併報表範圍。 （2）購買或出售子公司股權的處理 本公司將與購買或出售子公司股權所有權相關的風險和報酬實質上發生轉移的時間確認為購買日和出售日。對於非同一控制下企業合併取得或出售的子公司，在購買日後及出售日前的經營成果及現金流量已適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；對於同一控制下企業合併取得的子公司，自合併當期期初至合併日的經營成果和現金流量也已包括在合併利潤表和合併現金流量表中，合併財務報表的比較數也已作出了相應的調整。 購買子公司少數股權所形成的長期股權投資，公司在編制合併財務報表時，因購買少數股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日(或合併日)開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整所有者權益(資本公積)，資本公積不足衝減的，調整留存收益。 （3）當子公司的會計政策、會計期間與母公司不一致時，對子公司的財務報表進行調整。 如果子公司執行的會計政策與本公司不一致，編制合併財務報表時已按照本公司的會計政策對子公司財務報表進行了相應的調整；對非同一控制下企業合併取得的子公司，已按照購買日該子公司可辨認的資產、負債及或有負債的公允價值對子公司財務報表進行了相應的調整。 （4）合併方法 在編制合併財務報表時，本公司與子公司及子公司相互之間的所有重大帳戶及交易將予以抵銷。 被合併子公司淨資產屬於少數股東權益的部分在合併財務報表的股東權益中單獨列報。 7、現金等價物的確定標準 本公司之現金等價物指持有期限短（一般是指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣交易 本公司發生的外幣交易，採用交易發生日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）折合算成人民幣記帳。 在資產負債表日，對外幣貨幣性項目，採用資產負債表日即期匯率折算，因資產負債表日即期匯率與初始確認時或者前一資產負債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其記帳本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價值變動處理，計入當期損益。 （2）外幣財務報表的折算 ① 資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。 ② 利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。 按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 ③ 現金流量表採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列示。 9、金融工具 （1）金融資產和金融負債的分類 本公司按照投資目的和經濟實質對擁有的金融資產分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款及應收款項和可供出售金融資產四大類。 按照經濟實質將金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債兩大類。 ① 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債：包括交易性金融資產或金融負債和指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債。 交易性金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債： a、取得該金融資產或承擔該金融負債的目的，主要是為了近期內出售或回購； b、屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據表明企業近期採用短期獲利方式對該組合進行管理； c、屬於衍生工具。但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬於財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債是指滿足下列條件之一的金融資產或金融負債： a、該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況； b、企業風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融資產組合、該金融負債組合、或該金融資產和金融負債組合，以公允價值為基礎進行管理、評價並向關鍵管理人員報告。 ② 持有至到期投資：是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且企業有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。主要包括本公司管理層有明確意圖和能力持有至到期的固定利率國債、浮動利率

公司債

券等。 ③ 應收款項：是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。本公司應收款項主要是指本公司銷售商品或提供勞務形成的應收帳款以及其他應收款。 ④ 可供出售金融資產：是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產，以及沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項的金融資產。 ⑤ 其他金融負債：指沒有劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 （2）金融資產和金融負債的計量 本公司金融資產或金融負債在初始確認時，按照公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 本公司對金融資產和金融負債的後續計量方法如下： ① 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，按照公允價值進行後續計量，公允價值變動及終止確認產生的利得或損失計入當期損益。 ② 持有至到期投資，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、發生減值或攤銷產生的利得或損失計入當期收益。 ③ 應收款項，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其終止確認、發生減值或攤銷產生的利得或損失計入當期收益。 ④ 可供出售金融資產，按照公允價值進行後續計量，公允價值變動形成的利得或損失計入資本公積。處置可供出售金融資產時，將取得的價款與該金融資產帳面價值之間差額計入投資損益；同時，將原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額對應處置部分的金額轉出，計入投資損益。該類金融資產減值損失及外幣貨幣性金融資產匯兌差額計入當期損益。可供出售金融資產持有期間取得的利息及被投資單位宣告發放的現金股利，計入投資收益。 ⑤ 其他金融負債，與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債按照成本進行後續計量。 不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，以及沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：a、《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金額；b、初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累計攤銷額的餘額。 其他金融負債採用實際利率法，按攤餘成本進行後續計量，終止確認或攤銷時產生的損益計入當期損益。 ⑥ ⑥ 公允價值：是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自願進行資產交換或者債務清償的金額。在公平交易中，交易雙方應當是持續經營企業，不打算或不需要進行清算、重大縮減經營規模，或在不利條件下仍進行交易。存在活躍市場的金融資產或金融負債，活躍市場中的報價應當用於確定其公允價值。不存在活躍市場的，企業應當採用估值技術確定其公允價值。 ⑦ 攤餘成本：金融資產或金融負債的攤餘成本，是指該金融資產或金融負債的初始確認金額扣除已償還的本金，加上或減去採用實際利率法將該初始確認金額與到期日金額之間的差額進行攤銷形成的累計攤銷額，並扣除金融資產已發生的減值損失後的餘額。 ⑧ 實際利率法，是指按照金融資產或金融負債（含一組金融資產或金融負債）的實際利率計算其攤餘成本及各期利息收入或利息費用的方法。實際利率，是指將金融資產或金融負債在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量，折現為該金融資產或金融負債當前帳面價值所使用的利率。在確定實際利率時，應當在考慮金融資產或金融負債所有合同條款（包括提前還款權、看漲期權、類似期權等）的基礎上預計未來現金流量，但不應當考慮未來信用損失。 （3）金融資產的轉移及終止確認 ① 滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認： a、將收取金融資產現金流量的合同權利終止； b、該金融資產已經轉移，且該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方； c、該金融資產已經轉移，但是企業既沒有轉移也沒有保留該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且放棄了對該金融資產的控制。 ② 本公司在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當期損益： a、所轉移金融資產的帳面價值； b、因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。 ③ 本公司的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益： a、終止確認部分的帳面價值； b、終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 ④ 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續確認該金融資產，將所收到的對價確認為一項金融負債。對於採用繼續涉入方式的金融資產轉移，企業應當按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認一項金融資產，同時確認一項金融負債。 （4）金融資產減值測試方法及減值準備計提方法 ① 本公司在有以下證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備： ① 發行方或債務人發生嚴重財務困難； ② 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期等； ③ 債權人出於經濟或法律等方面的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步； ④ 債務人可能倒閉或進行其他財務重組； ⑤ 因發行方發生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續交易； ⑥ 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少，但根據公開的數據對其進行總體評價後發現，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量； ⑦ 債務人經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化，使權益工具投資人可能無法收回投資成本； ⑧ 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌； ⑨ 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。 ② 本公司在資產負債表日分別不同類別的金融資產採取不同的方法進行減值測試，並計提減值準備： a、 持有至到期投資：在資產負債表日本公司對於持有至到期投資有客觀證據表明其發生了減值的，應當根據其帳面價值與預計未來現金流量現值之間差額計算確認減值損失。 b、可供出售金融資產：在資產負債表日本公司對可供出售金融資產的減值情況進行分析，判斷該項金融資產公允價值是否持續下降。通常情況下，如果可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，可以認定該可供出售金融資產已發生減值，確認減值損失。可供出售金融資產發生減值的，在確認減值損失時，將原直接計入所有者權益的公允價值下降形成的累計損失一併轉出，計入資產減值損失。 10、應收款項 1、單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收款項 單項金額重大的判斷標準：本公司對於單項200萬元及以上的應收帳款、單項金額100萬元及以上的其他應收款確認為單項金額重大應收款項。 單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法：本公司對於單項金額重大的應收款項單獨進行減值測試，有客觀證據表明其發生了減值的，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額，確認減值損失，計提壞帳準備；單獨測試未發生減值的應收款項，包括在具有類似信用風險特徵的應收款項組合中計提壞帳準備。 2、按組合計提壞帳準備的應收款項 確定組合的依據：本公司按帳齡作為信用風險特徵劃分為若干帳齡組，相同帳齡的應收款項具有類似信用風險特徵。 按組合計提壞帳準備的計提方法:採用帳齡分析法計提壞帳準備。根據以前年度與之相同或相類似的、具有類似信用風險特徵的應收帳款帳齡組的實際損失率為基礎，結合現時情況、遵循謹慎性原則確定各帳齡組計提壞帳準備的比例，據此計算各帳齡組應收款項應計提的壞帳準備。應收款項壞帳準備計提比例如下： 帳 齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 0.5年以內 0 0 0.5—1年 5 5 1－2年 20 20 2－3年 50 50 3年以上 100 100 3、單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收款項 單項計提壞帳準備的理由:有客觀證據表明單項金額雖不重大，但應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特徵的應收款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的計提方法：單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額單項計提壞帳準備。 11、貸款 1、發放貸款 本公司按發放貸款本金及相關交易費用作為初始確認金額,貸款持有期間利息收入按實際利率計算. 2、貸款損失準備 貸款損失準備的計提範圍為承擔風險和損失的資產,具體包括抵押、質押、保證、信用等各類貸款。 公司的貸款損失準備核算採用備抵法，期末公司對發放貸款和墊款（含抵押、質押、擔保等貸款）一般按餘額百分比法計提貸款損失準備，計提比例為期末發放貸款和墊款餘額1％，同時視具體情況， 如果某項貸款的可收回性與其他各項貸款存在明顯的差別，導致該項貸款如果按照與其他貸款同樣的方法計提貸款損失準備，將無法真實地反映其可收回金額的，對該項應收款項採用個別認定法計提貸款損失準備。 12、存貨 （1）存貨的分類 本公司存貨是指企業在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。包括在途物資、原材料、在產品、庫存商品、發出商品、委託加工物資、周轉材料等大類。 （2）發出存貨的計價方法 存貨發出採用加權平均法核算；存貨日常核算以計劃成本計價的,年末結轉材料成本差異,將計劃成本調整為實際成本。 （3）存貨可變現淨值的確認依據及存貨跌價準備的計提方法 ①存貨可變現淨值的確定：產成品、商品和用於出售的材料等直接用於出售的商品存貨，以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。需要經過加工的材料存貨，以所生產的產品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額，確定其可變現淨值。為執行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現淨值以合同價格為基礎計算。若持有存貨的數量多於銷售合同訂購數量的，超出部分的存貨的可變現淨值應當以一般銷售價格為基礎計算。 ②存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日，公司存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。當其可變現淨值低於成本時，提取存貨跌價準備。本公司按照單個存貨項目計提存貨跌價準備；對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計提存貨跌價準備。 計提存貨減值準備以後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失的，減記的金額予以恢復，並在原已計提的存貨跌價準備金額內轉回，轉回的金額計入當期損益。 （4）存貨的盤存制度 本公司存貨採用永續盤存制。 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品採用一次攤銷法；包裝物採用一次攤銷法。 13、長期股權投資 長期股權投資包括本公司持有的能夠對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的權益性投資，或者本公司對被投資單位不具有控制、共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資。 （1）投資成本確定 本公司分別以下情況對長期股權投資進行計量： ① 合併形成的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本： a、同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，公司以支付現金、轉讓非現金資產或承擔債務方式作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。公司以發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發行股份的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。為企業合併發生的各項直接相關費用，包括為進行企業合併而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，於發生時計入當期損益。 b、非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，合併成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負債以及發行的權益性證券的公允價值。企業合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為合併資產負債表中的商譽。企業合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，計入當期損益（營業外收入）。為企業合併發生的各項費用，包括為進行企業合併而支付的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損益；購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認金額。 企業通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併的，應當區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理： （Ⅰ）在個別財務報表中，應當以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，應當在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益（例如，可供出售金融資產公允價值變動計入資本公積的部分，下同）轉入當期投資收益。 （Ⅱ）在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，應當按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益應當轉為購買日所屬當期投資收益。購買方應當在附註中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值、按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。 ② 除企業合併形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規定確定其投資成本： a、以支付現金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出，但實際支付的價款中包含的已宣告但尚未領取的現金股利，應作為應收項目單獨核算。 b、以發行權益性證券取得的長期股權投資，按照發行權益性證券的公允價值作為初始投資成本。 c、 投資者投入的長期股權投資，按照投資合同或協議約定的價值作為初始投資成本，但合同或協議約定價值不公允的除外。 d、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，如果該項交換具有商業實質且換入資產或換出資產的公允價值能可靠計量，則以換出資產的公允價值和相關稅費作為初始投資成本，換出資產的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益；若非貨幣資產交換不同時具備上述兩個條件，則按換出資產的帳面價值和相關稅費作為初始投資成本。 e、以債務重組方式取得的長期股權投資，按取得的股權的公允價值作為初始投資成本，初始投資成本與債權帳面價值之間的差額計入當期損益。 （2）後續計量及損益確認方法 對子公司的長期股權投資採用成本法核算，編制合併財務報表時按照權益法進行調整。 對被投資單位不具有共同控制或重大影響且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用的成本法核算。 對被投資單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。 ① 採用成本法核算時，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。取得被投資單位宣告發放的現金股利或利潤，除取得投資時實際支付的價款或對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或利潤外，按照享有被投資單位宣告發放的現金股利或利潤確認當期投資收益。 ② 採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益的份額，確認投資損益並調整長期股權投資的帳面價值。 當期投資損益為按應享有或應分擔的被投資單位當年實現的淨利潤或發生的淨虧損的份額。在確認應享有或應分擔被投資單位的淨利潤或淨虧損時，在被投資單位帳面淨利潤的基礎上，對被投資單位採用的與本公司不一致的會計政策、以本公司取得投資時被投資單位固定資產及無形資產的公允價值為基礎計提的折舊額或攤銷額，以及以本公司取得投資時有關資產的公允價值為基礎計算確定的資產減值準備金額等對被投資單位淨利潤的影響進行調整，並且將本公司與聯營企業及合營企業之間發生的內部交易損益予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。本公司與被投資單位發生的內部交易損失，按照《企業會計準則第8號——資產減值》等規定屬於資產減值損失的則全額確認。 在確認應分擔的被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資及其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權益減記至零為限（投資企業負有承擔額外損失義務的除外）；如果被投資單位以後各期實現盈利的，在收益分享額超過未確認的虧損分擔額以後，按超過未確認的虧損分擔額的金額，依次恢復長期權益、長期股權投資的帳面價值。 對於首次執行日之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投資借方差額，按原剩餘期限直線法攤銷，攤銷金額計入當期損益。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 ①存在以下一種或幾種情況時，確定對被投資單位具有共同控制：A.任何一個合營方均不能單獨控制合營企業的生產經營活動。B.涉及合營企業基本經營活動的決策需要各合營方一致同意。C.各合營方可能通過合同或協議的形式任命其中的一個合營方對合營企業的日常活動進行管理,但其必須在各合營方已經一致同意的財務和經營政策範圍內行使管理權。當被投資單位處於法定重組或破產中，或者在向投資方轉移資金的能力受到嚴格的長期限制情況下經營時，通常投資方對被投資單位可能無法實施共同控制。但如果能夠證明存在共同控制，合營各方仍應當按照長期股權投資準則的規定採用權益法核算。 ②存在以下一種或幾種情況時，確定對被投資單位具有重大影響：A.在被投資單位的董事會或類似權力機構中派有代表。B.參與被投資單位的政策制定過程,包括股利分配政策等的制定。C.與被投資單位之間發生重要交易。D.向被投資單位派出管理人員。E.向被投資單位提供關鍵技術資料。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法 本公司在資產負債表日對長期股權投資進行逐項檢查，根據被投資單位經營政策、法律環境、市場需求、行業及盈利能力等的各種變化判斷長期股權投資是否存在減值跡象。當長期股權投資可收回金額低於帳面價值時，將可收回金額低於長期股權投資帳面價值的差額作為長期股權投資減值準備予以計提。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。 14、投資性房地產 投資性房地產指為賺取租金和/或為資本增值而持有的房地產，包括已出租或準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。 （1）採用成本模式計量的投資性房地產的折舊或攤銷方法 本公司採用成本模式對所有投資性房地產進行後續計量，按其預計使用壽命及淨殘值率對建築物和土地使用權計提折舊或攤銷。 （2）採用成本模式計量的投資性房地產減值準備計提依據 資產負債表日按投資性房產的成本與可收回金額孰低計價，可收回金額低於成本的，按兩者的差額計提減值準備。如果已經計提減值準備的投資性房地產的價值又得以恢復，前期已計提的減值準備不得轉回。 15、固定資產 （1）固定資產的確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的使用年限超過一年的單位價值較高的有形資產。固定資產在同時滿足下列條件時，按取得時的實際成本予以確認： 1、與該固定資產有關的經濟利益很可能流入企業； 2、該固定資產的成本能夠可靠地計量。 與固定資產有關的後續支出，符合上述確認條件的，計入固定資產成本；不符合上述確認條件的，發生時計入當期損益。 （2）各類固定資產的折舊方法 本公司固定資產折舊採用年限平均法。 各類固定資產的折舊年限、殘值率和年折舊率如下： 類 別 折舊年限（年） 殘值率(%) 年折舊率(%) 房屋及建築物 10-45 3 2.16-9.70 機器設備 7-20 3 4.85-13.86 運輸工具 8 3 12.13 辦公設備及其他 5-20 3 4.85-19.40 （3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 本公司在資產負債表日對各項固定資產進行判斷，當存在減值跡象，估計可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。當存在下列跡象的，表明固定資產可能發生了減值： ① 資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高於因時間的推移或者正常使用而預計的下跌； ② 企業經營所處的經濟、技術或法律等環境以及資產所處的市場在當期或將在近期發生重大變化，從而對企業產生不利影響； ③ 市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經提高，從而影響企業用來計算資產預計未來現金流量現值的折現率，導致資產可收回金額大幅度降低； ④ 有證據表明資產已經陳舊過時或其實體已經損壞； ⑤ 資產已經或者將被閒置、終止使用或者計劃提前處置； ⑥ 企業內部報告的證據表明資產的經濟績效已經低於或者將低於預期，如：資產所創造的淨現金流量或者實現的營業利潤（或者損失）遠遠低於預計金額等； ⑦ 其他表明資產可能已經發生減值的跡象。 （4）融資租入固定資產的認定依據、計價方法 本公司在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的租賃為融資租賃。融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者確定。融資租入的固定資產採用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 16、在建工程 （1）在建工程的分類 本公司在建工程以立項項目進行分類。 （2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。 （3）在建工程減值測試方法、減值準備計提方法 本公司於資產負債表日對在建工程進行全面檢查，如果有證據表明在建工程已經發生了減值，估計可收回金額低於其帳面價值時，帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相應的資產減值準備。資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。存在下列一項或若干項情況的，應當對在建工程進行減值測試： ① 長期停建並且預計在未來3年內不會重新開工的在建工程； ② 所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落後，並且給企業帶來的經濟利益具有很大的不確定性； ③ 其他足以證明在建工程已經發生減值的情形。 17、借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間 本公司發生的可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或生產的借款費用在同時滿足下列條件時予以資本化計入相關資產成本： ① 資產支出已經發生； ② 借款費用已經發生； ③ 為使資產達到預定可使用狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 其他的借款利息、折價或溢價和匯兌差額，計入發生當期的損益。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資本化。 當購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態時，停止其借款費用的資本化；以後發生的借款費用於發生當期確認為費用。 （2）借款費用資本化金額的計算方法 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，應當以專門借款當期實際發生的利息費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或者進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定為專門借款利息費用的資本化金額。 購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，一般借款應予資本化的利息金額按累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化率計算。 18、生物資產 （1）生物資產的分類 本公司生物資產分為消耗性生物資產、生產性生物資產和公益性生物資產。 （2）生物資產的初始計量 本公司生物資產按照成本進行初始計量。 （3）生物資產取得和發出的計價方法 消耗性生物資產，在收穫或出售時，按照其帳面價值結轉成本，領用或發出採用月末一次加權平均法核算。 生產性生物資產收穫的

農產品

成本，按照產出或採收過程中發生的材料費、人工費和應分攤的間接費用等必要支出計算確定，領用或發出採用月末一次加權平均法核算。 （4）生物資產跌價準備的計提方法 資產負債表日，本公司生物資產按照成本與可變現淨值孰低計量。 19、無形資產 （1）無形資產的計價方法 無形資產按成本進行初始計量。 （2）無形資產使用壽命及攤銷 根據無形資產的合同性權利或其他法定權利、同行業情況、歷史經驗、相關專家論證等綜合因素判斷，能合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的，作為使用壽命有限的無形資產；無法合理確定無形資產為公司帶來經濟利益期限的，視為使用壽命不確定的無形資產。 ①對使用壽命有限的無形資產，估計其使用壽命時通常考慮以下因素：a、運用該資產生產的產品通常的壽命周期、可獲得的類似資產使用壽命的信息；b、技術、工藝等方面的現階段情況及對未來發展趨勢的估計；c、以該資產生產的產品或提供勞務的市場需求情況；d、現在或潛在的競爭者預期採取的行動；e、為維持該資產帶來經濟利益能力的預期維護支出，以及公司預計支付有關支出的能力；f、對該資產控制期限的相關法律規定或類似限制，如特許使用期、租賃期等；g、與公司持有其他資產使用壽命的關聯性等。 ②使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。 （3）壽命不確定的無形資產的減值測試方法及減值準備計提方法 公司在每年年度終了對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果重新覆核後仍為不確定的，應當在資產負債表日進行減值測試。當無形資產的可收回金額低於其帳面價值時，將資產的帳面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計提相無形資產減值準備。無形資產減值損失一經確認，在以後會計期間不再轉回。存在下列一項或多項以下情況的，對無形資產進行減值測試： A.該無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響； B.該無形資產的市價在當期大幅下跌，並在剩餘年限內可能不會回升； C.其他足以表明該無形資產的帳面價值已超過可收回金額的情況。 （4）劃分內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產：①完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；②具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；③無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，可證明其有用性；④有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；⑤歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 20、長期待攤費用 本公司長期待攤費用是指已經發生但應由本年和以後各期負擔的分攤期限在1年以上的各項費用。長期待攤費用按實際支出入帳，在項目受益期內平均攤銷。 21、預計負債 （1）預計負債的確認標準 當與對外擔保、未決訴訟或仲裁、產品質量保證、裁員計劃、虧損合同、重組義務、固定資產棄置義務等或有事項相關的義務同時符合以下條件，則將其確認為負債： ① 該義務是公司承擔的現時義務； ② 該義務的履行很可能導致經濟利益流出公司； ③ 該義務的金額能夠可靠地計量。 公司的虧損合同和承擔的重組義務符合上述條件的，確認為預計負債。 （2）預計負債的計量 預計負債按照履行相關現時義務可能導致經濟利益流出的最佳估計數進行初始計量，並綜合考慮與或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現金流出進行折現後確定最佳估計數。於資產負債表日對預計負債的帳面價值進行覆核，並對帳面價值進行調整以反映當前最佳估計數。因時間推移導致的預計負債帳面價值的增加金額，確認為利息費用。 （3）最佳估計數的確定方法 如果所需支出存在一個金額範圍，則最佳估計數按該範圍的上、下限金額的平均數確定；如果所需支出不存在一個金額範圍，則按如下方法確定： ① 或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生的金額確定； ② 或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算確定。清償確認的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他方補償的，則補償金額在基本確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過所確認負債的帳面價值。 22、股份支付及權益工具 （1）股份支付的種類 本公司的股份支付分為以現金結算的股份支付和以權益結算的股份支付。 ①以現金結算的股份支付 以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的公允價值計量。 授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。 存在等待期的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。 ②以權益工具結算的股份支付 以權益結算的股份支付，以授予職工權益工具的公允價值計量。 授予後立即可行權的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。 存在等待期的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。 （2）權益工具公允價值的確定方法 ①對於授予職工的股份，其公允價值按公司股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依據的條款和條件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。 ②對於授予職工的股票期權，在許多情況下難以獲得其市場價格。如果不存在條款和條件相似的交易期權，公司選擇適用的期權定價模型估計所授予的期權的公允價值。 （3）確認可行權權益工具最佳估計的依據： 在等待期內每個資產負債表日，公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數量，以作出可行權權益工具的最佳估計。 （4）實施股份支付計劃的會計處理 ①授予後立即可行權的以現金結算的股份支付，在授予日以本公司承擔負債的公允價值計入相關成本或費用，相應增加負債。並在結算前的每個資產負債表日和結算日對負債的公允價值重新計量，將其變動計入損益。 ②完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權的以現金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日以對可行權情況的最佳估計為基礎，按本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的負債。 ③授予後立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日以權益工具的公允價值計入相關成本或費用，相應增加資本公積。 完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權換取職工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入成本或費用和資本公積。 23、職工薪酬 職工薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、社會保險費及住房公積金、工會經費和職工教育經費等其他與獲得職工提供的服務相關的支出。 本公司在職工提供服務會計期間，將應付的職工薪酬確認為負債，並根據職工提供服務受益對象計入相關資產成本或當期費用。 辭退福利是指因解除與職工的關係而給予的補償，包括本公司決定在職工勞動合同到到期前不論職工願意與否，解除與職工勞動關係給予的補償；本公司在職工勞動合同到期前鼓勵職工自願接受裁減而給予的補償；以及本公司實施的內部退休計劃。 按照內部退休計劃規定，將自職工停止服務日至正常退休日之間，本公司擬支付的內退人員工資和繳納的社會保險費等，確認為預計負債，計入當期管理費用 。辭退工作在1年內完成但付款時間超過1年的，選擇同期限國債利率作為折現率，以折現後的金額計入當期損益和應付職工薪酬（辭退福利）；不存在與辭退福利支付期相匹配國債利率的，以短於辭退福利支付期限的國債利率為基礎，並根據國債收益率曲線採用外推法估計超出期限部分的利率，合理確定折現率。 24、收入 收入確認原則和計量方法： （1）商品銷售收入 本公司商品銷售收入同時滿足下列條件時才能予以確認： ① 本公司已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方； ② 本公司既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制； ③ 收入的金額能夠可靠地計量； ④ 相關的經濟利益很可能流入企業； ⑤ 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 （2）建造合同收入 ① 當建造合同的結果可以可靠地估計時，與其相關的合同收入和合同費用在資產負債表日按完工百分比法予以確認。完工百分比法，是指根據合同完工進度確認合同收入和合同費用的方法。合同完工程度按照累計實際發生的合同費用佔合同預計總成本的比例確定。 固定造價合同的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件： a、合同總收入能夠可靠地計量； b、與合同相關的經濟利益很可能流入企業； c、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量； d、合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。 成本加成合同的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件： a、與合同相關的經濟利益很可能流入企業； b、實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量。 在資產負債表日，按照合同總收入乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認收入後的金額，確認為當期合同收入；同時，按照合同預計總成本乘以完工進度扣除以前會計期間累計已確認費用後的金額，確認為當期合同費用。因合同工程變更而產生的收入、索賠及獎勵會在與客戶達成協議時記入合同收入。 ② 建造合同的結果不能可靠估計的，分別下列情況處理： a、合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成本在其發生的當期確認為合同費用。 b、合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。 ③ 如果合同總成本很可能超過合同總收入，則預期損失立即確認為費用。 （3）提供勞務 ① 本公司在資產負債表日提供勞務交易的結果能夠可靠估計的，採用完工百分比法確認提供勞務收入。完工百分比法，是指按照提供勞務交易的完工進度確認收入與費用的方法。 提供勞務交易的結果能夠可靠估計，是指同時滿足下列條件： a、收入的金額能夠可靠地計量； b、相關的經濟利益很可能流入企業； c、交易的完工進度能夠可靠地確定； d、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。 ② 提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，分別下列情況處理： a、已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本； b、已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益不確認勞務收入。 （4）讓渡資產使用權 讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等，在同時滿足以下條件時予以確認： ① 與交易相關的經濟利益能夠流入企業公司； ② 收入的金額能夠可靠地計量。 利息收入金額，按照他人使用本企業貨幣資金的時間和實際利率計算確定。 使用費收入金額，按照有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 25、政府補助 （1）政府補助的確認條件 ① 企業能夠滿足政府補助所附條件； ② 企業能夠收到政府補助。 （2）政府補助的類型及會計處理方法 ① 與資產相關的政府補助，公司取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態時，在該資產使用壽命內平均分配，分次計入以後各期的損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的遞延收益餘額一次性轉入資產處置當期的損益。 ② 與收益相關的政府補助，用於補償公司以後期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用於補償公司已發生的相關費用或損失的，取得時直接計入當期損益。 （3）政府補助的計量 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量；公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 （4）已確認的政府補助需要返還的，分別下列情況處理： ① 存在相關遞延收益的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益。 ② 不存在相關遞延收益的，直接計入當期損益。 26、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 本公司採用資產負債表債務法對企業所得稅進行核算。 本公司根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 （1）遞延所得稅資產的確認依據 ① 本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。但是同時具有下列特徵的交易中因資產或負債的初始確認所產生的遞延所得稅資產不予確認： a、該項交易不是企業合併； b、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。 ② 本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相關的可抵扣暫時性差異，同時滿足下列條件的，確認相應的遞延所得稅資產： a、暫時性差異在可預見的未來很可能轉回； b、未來很可能獲得用來抵扣暫時性差異的應納稅所得額。 ③ 本公司對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為限，確認相應的遞延所得稅資產。 （2）遞延所得稅負債的確認 除下列情況產生的遞延所得稅負債以外，本公司確認所有應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債： ① 商譽的初始確認； ② 同時滿足具有下列特徵的交易中產生的資產或負債的初始確認： a、該項交易不是企業合併； b、交易發生時既不影響會計利潤也不影響應納稅所得額(或可抵扣虧損)。 ③ 本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資產生相關的應納稅暫時性差異，同時滿足下列條件的： a、投資企業能夠控制暫時性差異的轉回的時間； b、該暫時性差異在可預見的未來很可能不會轉回。 （3）資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。 27、經營租賃、融資租賃 （1）經營租賃 ①本公司作為經營租賃承租人時，將經營租賃的租金支出，在租賃期內各個期間按照直線法或根據租賃資產的使用量計入當期損益。作為承租人發生的初始直接費用，計入管理費用，或有租金於發生時確認為當期費用。出租人提供免租期的，本公司將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分攤，免租期內確認租金費用及相應的負債。出租人承擔了承租人某些費用的，本公司按該費用從租金費用總額中扣除後的租金費用餘額在租賃期內進行分攤。 ②本公司作為經營租賃出租人時，採用直線法將收到的租金在租賃期內確認為收益。初始直接費用，計入當期損益。金額較大的予以資本化，在整個經營租賃期內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益。如協議約定或有租金的在實際發生時計入當期收益。出租人提供免租期的，出租人將租金總額在不扣除免租期的整個租賃期內，按直線法或其他合理的方法進行分配，免租期內出租人也確認租金收入。承擔了承租人某些費用的，本公司按該費用自租金收入總額中扣除後的租金收入餘額在租賃期內進行分配。 （2）融資租賃 ①本公司作為融資租賃承租人時，在租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。在租賃期內各個期間採用實際利率法進行分攤，確認為當期融資費用，計入財務費用。發生的初始直接費用，應當計入租入資產價值。 在計提融資租賃資產折舊時，本公司採用與自有應折舊資產相一致的折舊政策，折舊期間以租賃合同而定。如果能夠合理確定租賃期屆滿時本公司將會取得租賃資產所有權，以租賃期開始日租賃資產的壽命作為折舊期間；如果無法合理確定租賃期屆滿後本公司是否能夠取得租賃資產的所有權，以租賃期與租賃資產壽命兩者中較短者作為折舊期間。 ②本公司作為融資租賃出租人時，於租賃期開始日將租賃開始日最低租賃應收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，計入資產負債表的長期應收款，同時記錄未擔保餘值；將最低租賃應收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額作為未實現融資收益，在租賃期內各個期間採用實際利率法確認為租賃收入，計入租賃收入/業務業務收入。 28、持有待售資產 （1）持有待售資產的確認標準 本公司將同時滿足下列條件的非流動資產劃分為持有待售： ①公司已經就處置該非流動資產作出決議； ②公司已經與受讓方籤訂了不可撤銷的轉讓協議； ③該項轉讓將在一年內完成。 （2）會計處理方法 對於持有待售的固定資產，公司將調整該項固定資產的預計淨殘值，使該項固定資產的預計淨殘值能夠反映其公允價值減去處置費用後的金額，但不得超過符合持有待售條件時該項固定資產的原帳面價值，原帳面價值高於調整後預計淨殘值的差額，應作為資產減值損失計入當期損益。 某項資產或處置組被劃歸為持有待售，但後來不再滿足持有待售的固定資產的確認條件，公司將停止將其劃歸為持有待售，並按照下列兩項金額中較低者計量： ①該資產或處置組被劃歸為持有待售之前的帳面價值，按照其假定在沒有被劃歸為持有待售的情況下原應確認的折舊、攤銷或減值進行調整後的金額； ②決定不再出售之日的再收回金額。 29、主要會計政策、會計估計的變更 （1）會計政策變更 本公司本期無會計政策變更。 （2）會計估計變更 本公司本期無會計估計變更。 30、前期差錯更正 本公司本期無前期差錯更正。 四、稅項 1、主要稅種及稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 產品、原材料銷售收入 17%、13% 營業稅 應稅營業收入 20%、5% 消費稅 應稅營業收入 5% 城市維護建設稅 應繳納流轉稅額 7%、5%、1% 教育費附加 應繳納流轉稅額 3% 地方教育費附加 應繳納流轉稅額 2% 企業所得稅 應納稅所得額 25% 註：（1）增值稅：本公司所屬露水河刨花板分公司的汽銷售按13%計算銷項稅額、其餘產品均按銷售收入的17%計算銷項稅額，扣除進項稅額後的差額計繳。 （2）營業稅：本公司的子公司

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白河刨花板有限責任公司的賓館歌廳按20%計算 營業稅、其餘按收入的5%計算營業稅；本公司的子公司長春市吉盛通達小額貸款有限責任公司按收入的5%計算營業稅。 （3）城建稅、教育費附加及地方教育費附加：本公司除子公司

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白河刨花板有限責任公司、紅石林業分公司、露水河刨花板分公司，江蘇分公司、徐州通膠化工廠、北京分公司、北京門業分公司、北京通州經營部按照應繳納流轉稅額的5%、3%、2%的稅、費率計繳，子公司永清吉森愛麗思木業有限公司、上海分公司按照應繳納流轉稅額的1%、3%、2%的稅、費率計繳外，其餘均按照應繳納流轉稅額的7%、3%、2%的稅、費率計繳。 2、稅收優惠及批文 根據財稅[2011]115號《關於調整完善資源綜合利用產品及勞務增值稅政策的通知》，本公司以三剩物和次小薪材為原料生產的綜合利用產品實行增值稅即徵即退80%的政策。 五、企業合併及合併財務報表 (一) 子公司情況 1、 通過設立或投資等方式取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 永清吉森愛麗思木業有限公司 全資子公司 永清縣燃氣工業區益田東路 工業生產 24,000,000.00 生產刨花板、中密度板、家具及部件，銷售本公司自產產品；收購農業產品 14,220,000.00 100 100 是

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白山人造板有限責任公司 控股子公司 渾江區東興街66號院內東側 工業生產 100,000,000.00 水泥刨花板、硫酸鈣板、石膏纖維板、纖維水泥板、中密度纖維板加工、銷售（木材經營加工許可證有效期至2013年12月31日）；經營本企業生產科研所需的原輔料、機械設備、儀器儀表及配件的進出口業務及本企業生產的水泥刨花板、中密度纖維板的出口業務；農副產品收購 75,000,000.00 75 75 是 13,296,051.49 長春市吉盛通達小額貸款有限責任公司 全資子公司 長春市二道區吉林大路1333號虹場G座 非銀行金融服務 200,000,000.00 辦理各項小額貸款業務；辦理小企業發展、管理、財務等諮詢業務 200,000,000.00 100 100 是

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化工有限控股子公梅河口市經濟貿易開發工業生產 50,000,000.00 甲醛及其他產品生產項目前期準備（未取得許14,830,000.00 51 51 是 責任公司 司 區慧谷工業園區 可證件或批准文件前嚴禁從事生產經營活動）

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森鑫投資有限公司 全資子公司 長春市二道區吉林大路1333號虹場FG幢301號 服務業 200,000,000.00 對外投資，投資信息諮詢及顧問，投資方案策劃，經濟信息諮詢，企業管理諮詢與策劃，市場調研及項目可行性分析論證，受投資人委託對投資人資產進行管理（以上項目風險等行業及需要專項審批的項目除外） 200,000,000.00 100 100 是 2、 非同一控制下企業合併取得的子公司 單位:元 幣種:人民幣 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際出資額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 吉林森工白河刨花板有限責任公司 控股子公司 池北區（火車站南側） 工業生產 51,500,000.00 木業（刨花板 裝飾板 細木工板）鋸材 木製品加工銷售 住宿 餐飲 洗浴 歌舞廳服務[國家法律、法規禁止經營的，不得經營；應經專項審批的，未獲得審批前不得經營。] 27,210,000.00 51.00 51.00 是 29,929,033.88 (二) 合併範圍發生變更的說明 （1）本報告期內本公司已將全部子公司納入合併財務報表合併範圍。 （2）本報告期內新增加子公司。 (三) 本期新納入合併範圍的主體和本期不再納入合併範圍的主體 1、 本期新納入合併範圍的子公司、特殊目的主體、通過受託經營或承租等方式形成控制權的經營實體 單位:元 幣種:人民幣 名稱 期末淨資產 本期淨利潤

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化工有限責任公司 29,080,000.00 0.00

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森鑫投資有限公司 205,630,187.83 5,630,187.83 六、 合併財務報表項目注釋 (一) 貨幣資金 單位：元 項目 期末數 期初數 人民幣金額 人民幣金額 現金： 522,144.51 113,799.88 銀行存款： 305,974,648.16 481,976,841.96 其他貨幣資金： 1,408,771.00 6,411,773.31 合計 307,905,563.67 488,502,415.15 (二) 交易性金融資產： 1、 交易性金融資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末公允價值 期初公允價值 1.交易性債券投資 2.交易性權益工具投資 122,966.00 146,040.50 3.指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 4.衍生金融資產 5.套期工具 6.其他 合計 122,966.00 146,040.50 (三) 應收票據： 1、 應收票據分類 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 17,334,792.21 39,528,178.50 合計 17,334,792.21 39,528,178.50 2、 因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 單位：元 幣種：人民幣 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 南京雷伯特翔事木業有限公司 2013年4月15日 2013年10月15日 200,000.00 2013年4月15日 2013年10月15日 200,000.00 2013年4月15日 2013年10月15日 200,000.00 2013年4月15日 2013年10月15日 200,000.00 2013年4月15日 2013年10月15日 200,000.00 2013年5月22日 2013年11月22日 200,000.00 2013年5月22日 2013年11月22日 200,000.00 2013年5月22日 2013年11月22日 200,000.00 2013年5月22日 2013年11月22日 200,000.00 2013年5月22日 2013年11月22日 200,000.00 2013年6月18日 2013年12月18日 200,000.00 2013年6月18日 2013年12月18日 200,000.00 東莞中意廚房設備有限公司 2013年4月24日 2013年10月24日 575,718.50 合肥吉森板材有限公司 2013年5月20日 2013年11月17日 100,000.00 2013年5月20日 2013年11月17日 100,000.00 2013年5月20日 2013年11月17日 100,000.00 2013年5月20日 2013年11月17日 50,000.00 2013年5月20日 2013年11月17日 100,000.00 2013年5月20日 2013年11月17日 100,000.00 廈門科耐雅實業有限公司 2013年5月20日 2013年11月20日 540,000.00 鞍鋼附企供電安裝公司 2013年6月25日 2013年12月25日 300,000.00 2013年6月25日 2013年12月25日 200,000.00 合計 / / 4,565,718.50 / (四) 應收利息： 1、 應收利息 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 應收利息 246,000.00 246,000.00 0.00 合計 246,000.00 246,000.00 0.00 2、 應收利息的說明 應收利息期初餘額為子公司長春市吉盛通達小額貸款有限責任公司的貸款利息收入。 (五) 應收帳款: 1、 應收帳款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 7,006,716.23 3.58 7,006,716.23 100.00 7,006,716.23 8.48 7,006,716.23 100.00 按組合計提壞帳準備的應收帳款： 未單項計提壞帳準備的應收帳款 161,114,814.05 82.32 11,820,284.22 7.34 48,062,328.48 58.14 11,346,135.89 23.61 組合小計 161,114,814.05 82.32 11,820,284.22 7.34 48,062,328.48 58.14 11,346,135.89 23.61 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 27,594,425.41 14.10 27,594,425.41 100.00 27,594,425.41 33.38 27,594,425.41 100.00 合計 195,715,955.69 / 46,421,425.86 / 82,663,470.12 / 45,947,277.53 / 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例(%) 理由 天津中源商貿有限公司 2,788,541.21 2,788,541.21 100 預計無法收回 上海佰霖木業有限公司 2,196,461.61 2,196,461.61 100 預計無法收回 侯忠軼 2,021,713.41 2,021,713.41 100 預計無法收回 合計 7,006,716.23 7,006,716.23 / / 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款： 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： 0.5年以內 134,775,758.38 83.65 0.00 28,975,941.92 60.29 0 0.5年至1年 10,858,035.72 6.74 542,901.79 2,210,464.76 4.60 110,523.24 1年以內小計 145,633,794.10 90.39 542,901.79 31,186,406.68 64.89 110,523.24 1至2年 3,735,171.79 2.32 747,034.35 4,796,522.95 9.98 959,304.58 2至3年 2,431,000.16 1.51 1,215,500.08 3,606,181.58 7.50 1,803,090.80 3年以上 9,314,848.00 5.78 9,314,848.00 8,473,217.27 17.63 8,473,217.27 合計 161,114,814.05 100.00 11,820,284.22 48,062,328.48 100.00 11,346,135.89 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例（％） 計提理由 劉磊 1,276,319.58 1,276,319.58 100.00 預計無法收回 樺甸市交通局 964,315.12 964,315.12 100.00 預計無法收回 青島再生資源集團公司三林人造板總匯 908,077.31 908,077.31 100.00 預計無法收回 瀋陽極木傢俬有限公司 842,491.22 842,491.22 100.00 預計無法收回 大連杏樹屯永興木製品廠 806,818.16 806,818.16 100.00 預計無法收回 長興怡達進出口有限公司 482,046.95 482,046.95 100.00 預計無法收回 其他 22,314,357.07 22,314,357.07 100.00 預計無法收回 合計 27,594,425.41 27,594,425.41 / / 2、 本報告期應收帳款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 應收帳款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例（％） 單位1 非關聯方 7,770,312.97 0.5年以內 3.97 單位2 非關聯方 5,428,738.00 0.5年以內 2.77 單位3 非關聯方 5,299,314.50 0.5年以內 2.71 單位4 非關聯方 4,850,279.00 0.5年以內 2.48 單位5 非關聯方 3,546,781.37 0.5年以內 1.81 合計 / 26,895,425.84 / 13.74 4、 應收關聯方帳款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例（％）

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金橋地板集團有限公司 同一母公司 2,241,719.71 1.15 吉林省白石山林業局 同一母公司 64,716.92 0.03 合計 / 2,306,436.63 1.18 (六) 其他應收款： 1、 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收帳款 6,262,881.40 15.42 6,262,881.40 100.00 6,262,881.40 19.86 6,262,881.40 100.00 按組合計提壞帳準備的其他應收帳款： 未單項計提壞帳準備的其他應收款 24,281,450.51 59.78 4,637,732.20 19.10 15,206,736.19 48.21 4,955,495.47 23.82 組合小計 24,281,450.51 59.78 4,637,732.20 19.10 15,206,736.19 48.21 4,955,495.47 23.82 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收帳款 10,070,658.10 24.80 10,070,658.10 100.00 10,070,658.10 31.93 10,070,658.10 100.00 合計 40,614,990.01 / 20,971,271.70 / 31,540,275.69 / 21,289,034.97 / 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例(%) 理由 敦化華瀛和木業有限公司 2,130,816.15 2,130,816.15 100 預計無法收回 滿洲裡陸緣貿易有限公司 1,732,065.25 1,732,065.25 100 預計無法收回 北京楓樺杉木材廠 1,400,000.00 1,400,000.00 100 預計無法收回 長春國際貿易中心 1,000,000.00 1,000,000.00 100 預計無法收回 合計 6,262,881.40 6,262,881.40 / / 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收帳款： 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： 0.5年以內 12,662,193.08 52.15 0.00 8,032,605.59 52.83 0.00 0.5至1年 6,428,834.32 26.48 321,441.72 1,191,061.78 7.83 59,553.09 1年以內小計 19,091,027.40 78.63 321,441.72 9,223,667.37 60.66 59,553.09 1至2年 1,011,234.83 4.16 202,246.96 1,119,622.42 7.36 223,924.48 2至3年 130,289.52 0.54 65,144.76 382,857.02 2.52 191,428.52 3年以上 4,048,898.76 16.67 4,048,898.76 4,480,589.38 29.46 4,480,589.38 合計 24,281,450.51 100.00 4,637,732.20 15,206,736.19 100 4,955,495.47 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例（％） 計提理由 麻俊堋 988,945.28 988,945.28 100 預計無法收回 遲國良 926,165.54 926,165.54 100 預計無法收回 敦化市天三木製品廠 742,714.87 742,714.87 100 預計無法收回 梁凱峰 646,203.47 646,203.47 100 預計無法收回 夏永文 603,301.24 603,301.24 100 預計無法收回 其他 6,163,327.70 6,163,327.70 100 預計無法收回 合計 10,070,658.10 10,070,658.10 / / 2、 本報告期其他應收款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 其他應收款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收款總額的比例(%) 單位1 非關聯方 2,150,719.94 0.5年以內 5.30 單位2 非關聯方 2,130,816.15 3年以上 5.25 單位3 非關聯方 1,780,353.00 0.5年以內 4.38 單位4 非關聯方 1,732,065.25 3年以上 4.26 單位5 非關聯方 1,531,009.24 0.5年以內 3.77 合計 / 9,324,963.58 / 22.96 (七) 預付款項： 1、 預付款項按帳齡列示 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末數 期初數 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 80,432,997.36 57.85 209,517,737.45 79.02 1至2年 3,815,746.75 2.74 707,649.91 0.27 2至3年 54,236,927.81 39.01 54,267,358.43 20.47 3年以上 540,687.38 0.40 641,952.08 0.24 合計 139,026,359.30 100.00 265,134,697.87 100.00 2、 預付款項金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 時間 未結算原因

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房地產開發有限責任公司 關聯方 54,073,600.00 2-3年 工程未完工 吉林省紅石林業局 關聯方 12,055,129.76 0.5年以內 材料未到 精一機械（中山）有限公司 非關聯方 6,500,000.00 0.5年以內 材料未到 梅河口市創源化工有限公司 非關聯方 5,000,000.00 0.5年以內 材料未到 遠通建工集團有限公司 非關聯方 3,986,000.00 0.5年以內 材料未到 合計 / 81,614,729.76 / / 3、 本報告期預付款項中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期預付帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 (八) 存貨： 1、 存貨分類 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 原材料 220,499,207.45 3,230,281.54 217,268,925.91 187,031,551.37 3,230,281.54 183,801,269.83 在產品 23,473,058.04 1,076,780.66 22,396,277.38 21,604,500.28 1,076,780.66 20,527,719.62 庫存商品 239,137,160.49 13,064,738.85 226,072,421.64 249,436,008.99 13,172,408.40 236,263,600.59 周轉材料 1,498,970.71 513.50 1,498,457.21 1,535,534.07 513.5 1,535,020.57 合計 484,608,396.69 17,372,314.55 467,236,082.14 459,607,594.71 17,479,984.10 442,127,610.61 2、 存貨跌價準備 單位：元 幣種：人民幣 存貨種類 期初帳面餘額 本期計提額 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 原材料 3,230,281.54 3,230,281.54 在產品 1,076,780.66 1,076,780.66 庫存商品 13,172,408.40 107,669.55 13,064,738.85 周轉材料 513.5 513.50 合計 17,479,984.10 107,669.55 17,372,314.55 3、 存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額佔該項存貨期末餘額的比例（％） 原材料 可變現淨值低於成本 在產品 可變現淨值低於成本 庫存商品 可變現淨值低於成本 周轉材料 可變現淨值低於成本 (九) 其他流動資產： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 委託貸款 270,000,000.00 0.00 合計 270,000,000.00 0.00 委託貸款較期初增加100%，主要原因為新成立

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森鑫投資有限公司發生的委託貸款業務。 (十) 對合營企業投資和聯營企業投資: 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末淨資產總額 本期營業收入總額 本期淨利潤 聯營企業 吉林森林工業集團財務有限責任公司 32.89 32.89 1,624,713,443.73 1,237,899,660.65 386,813,783.08 85,895,003.73 39,458,511.72 中國吉林森林工業集團進出口有限責任公司 22.50 22.50 32,213,110.88 25,715,515.38 6,497,595.50 3,171,047.37 -928,367.41

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金橋地板集團有限公司 49.25 49.25 1,891,835,179.46 1,456,160,136.15 405,497,944.15 340,197,927.01 -18,728,104.23 (十一) 長期股權投資: 1、 長期股權投資情況 按成本法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 減值準備 在被投資單位持股比例（％） 在被投資單位表決權比例（％） 中鹽銀港人造板有限公司 113,216,000.00 113,216,000.00 -113,216,000.00 0.00 0.00 0.00

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集團旅遊汽車有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 7.68 7.68 連州吉森南方林業3,900,000.00 3,707,547.65 3,707,547.65 19.50 19.50 發展有限責任公司 吉林省中森電子商務有限責任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 20.00 20.00 按權益法核算： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 減值準備 在被投資單位持股比例（％） 在被投資單位表決權比例（％） 吉林森林工業集團財務有限責任公司 100,000,000.00 114,261,983.70 12,979,773.59 127,241,757.29 32.89 32.89

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金橋地板集團有限公司 169,186,357.02 195,612,013.17 8,789,552.97 186,822,462.20 49.25 49.25 中國吉林森林工業集團進出口有限責任公司 2,412,803.37 1,711,390.55 -208,882.67 1,502,507.88 22.50 22.50 (十二) 固定資產: 1、 固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計： 1,750,958,207.91 2,454,231.59 1,645,026.30 1,751,767,413.20 其中：房屋及建築物 825,271,563.93 671,397.99 825,942,961.92 機器設備 802,877,901.23 817,941.28 803,695,842.51 運輸工具 104,403,524.17 671,191.08 1,645,026.30 103,429,688.95 辦公設備及其他 18,405,218.58 293,701.24 18,698,919.82 本期新增 本期計提 二、累計折舊合計： 786,877,006.73 46,744,834.87 1,278,891.63 832,342,949.97 其中：房屋及建築物 313,517,996.12 11,054,617.48 324,572,613.60 機器設備 405,845,980.52 30,057,770.49 435,903,751.01 運輸工具 55,801,397.23 4,842,117.70 1,258,991.63 59,384,523.30 辦公設備及其他 11,711,632.86 790,329.20 19,900.00 12,482,062.06 三、固定資產帳面淨值合計 964,081,201.18 / / 919,424,463.23 其中：房屋及建築物 511,753,567.81 / / 501,370,348.32 機器設備 397,031,920.71 / / 367,792,091.50 運輸工具 48,602,126.94 / / 44,045,165.65 辦公設備及其他 6,693,585.72 / / 6,216,857.76 四、減值準備合計 4,299,981.08 / / 4,299,981.08 其中：房屋及建築物 164,370.18 / / 164,370.18 機器設備 4,074,526.82 / / 4,074,526.82 運輸工具 61,084.08 / / 61,084.08 辦公設備及其他 / / 五、固定資產帳面價值合計 959,781,220.10 / / 915,124,482.15 其中：房屋及建築物 511,589,197.63 / / 501,205,978.14 機器設備 392,957,393.89 / / 363,717,564.68 運輸工具 48,541,042.86 / / 43,984,081.57 辦公設備及其他 6,693,585.72 / / 6,216,857.76 本期折舊額：46,744,834.87元。 本期由在建工程轉入固定資產原價為：0.00元。 2、 暫時閒置的固定資產情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面淨值 備註 房屋及建築物 8,000,435.91 1,837,285.62 0.00 6,163,150.29 機器設備 27,370,753.59 16,202,903.11 202,166.41 10,965,684.07 (十三) 在建工程： 1、 在建工程情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 帳面餘額 減值準備 帳面淨值 帳面餘額 減值準備 帳面淨值 在建工程 202,134,153.75 202,134,153.75 145,079,392.92 145,079,392.92 2、 重大在建工程項目變動情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 其他減少 工程投入佔預算比例（％） 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率（％） 資金來源 期末數 露水河分公司汙水治理改造項目 1,400,000.00 1,314,084.12 93.86 90.00 自籌 1,314,084.12 江蘇分公司防潮刨花板擴建工程 149,537,000.00 137,215,163.23 28,271,677.86 2,361,370.80 109.07 95.00 12,002,969.00 3,078,075.00 100.00 金融機構貸款 163,107,270.29 吉林森工白河刨花板有限責任公司熱壓機工程 250,000.00 296,958.00 118.78 95.00 自籌 296,958.00 吉林森工白河刨花板有限責任公司熱壓油爐供熱系統 2,300,000.00 61,108.49 2.66 5.00 自籌 61,108.49 吉林森工白河刨花板有限責任公司新型節材刨花板項目 9,906,000.00 1,716,071.31 9,634,599.80 9,314,086.98 20.56 95.00 自籌 2,036,584.13 露水河分公司設備改造項目 19,170,000.00 3,592,760.36 14,317,899.46 93.43 80.00 自籌 17,910,659.82 露水河1,000,000.00 37,692.30 3.77 4.00 自籌 37,692.30 分公司實驗室改造項目 露水河分公司車間基建改造項目 300,000.00 286,516.81 95.51 100.00 自籌 286,516.81 江蘇分公司技改項目 3,580,000.00 193,300.00 5,317,026.45 506,232.00 139.78 65.00 自籌 5,004,094.45 露水河分公司撫育材利用技術產業化改造 3,000,000.00 276,481.00 9.22 10.00 自籌 276,481.00 吉林森工白河刨花板有限責任公司能源管理項目 2,220,000.00 10,000.00 10,000.00 0.00 0.00 自籌 0.00 吉林森工白河刨花板有限責任公司電機系統節能改造項目 1,600,000.00 25,000.00 1.56 5.00 自籌 25,000.00 吉林森工白河刨花板有限責任公司生態、節能投資項目 1,600,000.00 11,257.30 115,372.25 76,915.80 3.11 9.00 自籌 49,713.75 吉林森工白河刨花板有限責任公司水泥秸稈生產線改造 12,003,000.00 25,000.00 0.21 0.00 自籌 25,000.00 河北分公司廠房建設項目 135,260,000.00 43,000.00 9,705,000.00 7.21 50.00 自籌 9,748,000.00 紅石林業分公司設備改造項目 6,220,000.00 141,409.87 2.27 2.00 自籌 141,409.87 三岔子分公司院面改造 637,600.00 635,384.00 99.65 98.00 自籌 635,384.00 三岔子分公司掛車車廂改造 128,000.00 46,294.00 36.17 40.00 自籌 46,294.00 北京分公司熱油爐改造 50,000.00 42,794.41 85.59 60.00 自籌 42,794.41 北京分公司化工分廠屋面防50,000.00 49,467.50 98.94 60.00 自籌 49,467.50 水工程 北京分公司廠名標誌牆維修 30,000.00 21,431.04 71.44 100.00 自籌 21,431.04 吉林森工化工有限責任公司安裝工程 75,869,800.00 1,018,209.77 1.34 45.00 自籌 1,018,209.77 合計 426,111,400.00 145,079,392.92 69,341,566.41 12,268,605.58 / / 12,002,969.00 3,078,075.00 / / 202,134,153.75 (十四) 工程物資： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 露水河刨花板分公司刨花板改造項目 0.00 132,043.01 0.00 132,043.01 合計 0.00 132,043.01 0.00 132,043.01 (十五) 無形資產： 1、 無形資產情況： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計 43,077,796.96 15,194,493.00 0.00 58,272,289.96 土地使用權 35,884,947.15 15,172,693.00 0.00 51,057,640.15 計算機軟體 5,456,108.52 21,800.00 0.00 5,477,908.52 專利權 1,736,741.29 0.00 0.00 1,736,741.29 二、累計攤銷合計 9,531,642.84 729,656.12 0.00 10,261,298.96 土地使用權 5,649,479.21 354,448.44 0.00 6,003,927.65 計算機軟體 3,665,070.96 266,661.32 0.00 3,931,732.28 專利權 217,092.67 108,546.36 0.00 325,639.03 三、無形資產帳面淨值合計 33,546,154.12 14,464,836.88 0.00 48,010,991.00 土地使用權 30,235,467.94 14,818,244.56 0.00 45,053,712.50 計算機軟體 1,791,037.56 -244,861.32 0.00 1,546,176.24 專利權 1,519,648.62 -108,546.36 0.00 1,411,102.26 四、減值準備合計 0.00 0.00 0.00 0.00 土地使用權 0.00 0.00 0.00 0.00 計算機軟體 0.00 0.00 0.00 0.00 專利權 0.00 0.00 0.00 0.00 五、無形資產帳面價值合計 33,546,154.12 14,464,836.88 0.00 48,010,991.00 土地使用權 30,235,467.94 14,818,244.56 0.00 45,053,712.50 計算機軟體 1,791,037.56 -244,861.32 0.00 1,546,176.24 專利權 1,519,648.62 -108,546.36 0.00 1,411,102.26 本期攤銷額：729,656.12元。 (十六) 長期待攤費用: 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末額 刀具模具 2,271,460.41 262,649.58 575,154.72 1,958,955.27 租賃費 174,166.51 2,500.02 171,666.49 網絡光纖專線 10,266.00 2,802.00 7,464.00 合計 2,455,892.92 262,649.58 580,456.74 2,138,085.76 (十七) 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債： 1、 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示 (1) 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 資產減值準備 956,428.90 1,189,305.83 可抵扣虧損 308,027.41 308,027.41 小計 1,264,456.31 1,497,333.24 遞延所得稅負債： 固定資產折舊 602,346.76 602,346.76 小計 602,346.76 602,346.76 (2) 未確認遞延所得稅資產明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 可抵扣暫時性差異 21,486,990.90 21,486,990.90 合計 21,486,990.90 21,486,990.90 (3) 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末數 期初數 備註 2017年 308,027.41 308,027.41 合計 308,027.41 308,027.41 / (4) 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 可抵扣差異項目： 壞帳準備 67,236,312.50 存貨跌價準備 17,479,984.10 固定資產減值準備 4,299,981.08 固定資產累計折舊 656,118.88 委託貸款減值準備 1,333,392.29 小計 91,005,788.85 (十八) 資產減值準備明細: 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 一、壞帳準備 67,236,312.50 156,385.06 67,392,697.56 二、存貨跌價準備 17,479,984.10 107,669.55 17,372,314.55 三、可供出售金融資產減值準備 四、持有至到期投資減值準備 五、長期股權投資減值準備 六、投資性房地產減值準備 七、固定資產減值準備 4,299,981.08 4,299,981.08 八、工程物資減值準備 九、在建工程減值準備 十、生產性生物資產減值準備 其中：成熟生產性生物資產減值準備 十一、油氣資產減值準備 十二、無形資產減值準備 0.00 0.00 十三、商譽減值準備 十四、其他 2,264,900.00 931,507.71 1,333,392.29 合計 91,281,177.68 156,385.06 1,039,177.26 90,398,385.48 (十九) 短期借款： 1、 短期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 保證借款 130,000,000.00 信用借款 1,231,000,000.00 1,230,000,000.00 合計 1,231,000,000.00 1,360,000,000.00 (二十) 應付帳款： 1、 應付帳款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1年以內 53,333,702.07 41,304,682.04 1至2年 8,047,779.60 1,640,361.60 2至3年 651,637.16 1,243,877.52 3年以上 4,517,824.83 4,185,728.10 合計 66,550,943.66 48,374,649.26 2、 本報告期應付帳款中應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方的款項情況 單位： 元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 露水河林業局 1,422,785.57 1,540,327.08 深圳大盛半導體科技公司 8,800.00 8,800.00 吉林省三岔子林業局 6,553,962.36 5,867,620.18 臨江林業局 161,871.10 281,977.37 臨江林業物資有限責任公司 214,694.76 灣溝林業局 1,284,618.80 合計 9,646,732.59 7,698,724.63 3、 帳齡超過1年的大額應付帳款情況的說明 單位名稱 所欠金額 帳齡 未償還原因 撫松縣吉新礦產品經銷有限公司 310,860.00 1-2年 質量糾紛 蘇州市益維高科技發展有限公司 260,000.00 3年以上 設備未過質保期 瀋陽宏倚林木業有限公司 169,615.63 3年以上 質量糾紛 王德平 165,101.20 2-3年 質量糾紛 哈爾濱林機廠 142,000.00 3年以上 設備未過質保期 合 計 1,047,576.83 (二十一) 預收帳款： 1、 預收帳款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1年以內 32,351,861.52 23,003,154.67 1至2年 4,861,391.63 1,051,264.79 2至3年 1,344,659.77 163,423.47 3年以上 2,420,777.39 3,241,999.57 合計 40,978,690.31 27,459,842.50 2、 本報告期預收款項中預收持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數

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金橋地板集團有限公司 0.00 323,455.43 合計 0.00 323,455.43 (二十二) 應付職工薪酬 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、工資、獎金、津貼和補貼 36,140,789.87 86,886,003.68 108,986,806.61 14,039,986.94 二、職工福利費 0 5,524,513.15 5,524,513.15 0.00 三、社會保險費 4,705,976.04 13,260,985.50 11,692,320.28 6,274,641.26 基本醫療保險費 230,065.41 2,681,622.51 2,462,370.07 449,317.85 基本養老保險費 4,096,325.44 8,701,885.17 7,594,390.66 5,203,819.95 年金繳費 0 443,485.60 443,485.60 0.00 失業保險費 341,617.46 946,383.54 678,921.43 609,079.57 工傷保險費 27,210.97 337,875.30 365,086.27 0.00 生育保險費 10,756.76 149,733.38 148,066.25 12,423.89 四、住房公積金 2,209,582.40 6,845,994.96 6,133,346.36 2,922,231.00 五、辭退福利 45,895,019.64 4,531,207.26 41,363,812.38 六、其他 7,303,827.25 3,193,422.93 2,789,517.55 7,707,732.63 合計 96,255,195.20 115,710,920.22 139,657,711.21 72,308,404.21 工會經費和職工教育經費金額7,707,732.63元，因解除勞動關係給予補償41,363,812.38元。 (二十三) 應交稅費： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 增值稅 -2,987,430.37 -11,552,768.22 消費稅 0.00 0.00 營業稅 813,132.60 2,050,239.33 企業所得稅 3,597,632.32 -4,687,874.93 個人所得稅 930,225.25 1,940,581.30 城市維護建設稅 423,667.66 869,789.90 房產稅 100,148.75 269,673.52 土地使用稅 215,236.20 294,841.20 教育費附加 339,960.27 863,986.70 其他 194,341.96 229,107.84 合計 3,626,914.64 -9,722,423.36 (二十四) 應付利息： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 短期借款應付利息 0.00 2,567,253.33 合計 0.00 2,567,253.33 (二十五) 應付股利： 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 超過1年未支付原因 應付股利 31,050,000.00 0.00 合計 31,050,000.00 0.00 / (二十六) 其他應付款： 1、 其他應付款情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 1年以內 31,436,028.93 41,283,412.32 1至2年 6,437,612.37 9,056,211.76 2至3年 1,930,105.99 3,408,118.42 3年以上 10,612,054.51 14,805,301.95 合計 50,415,801.80 68,553,044.45 2、 本報告期其他應付款中應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯方情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 期末數 期初數 中國吉林森林工業集團有限責任公司 1,000,000.00 1,000,000.00

吉林森工

金橋地板集團有限公司 7,405.00 合計 1,000,000.00 1,007,405.00 3、 帳齡超過1年的大額其他應付款情況的說明 單位名稱 所欠金額 帳齡 未償還原因 抵押金 5,240,311.40 1年以上 抵押金 北京匯港嘉業科技發展有限公司 2,625,505.50 1-2年 工程尾款 承營抵押金 2,535,000.00 1年以上 押金 設備轉包押金 3,435,423.23 1年以上 押金 質保金 2,908,743.90 1年以上 未到期 合 計 16,744,984.03 (二十七) 長期借款： 1、 長期借款分類： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 信用借款 90,000,000.00 90,000,000.00 擔保借款 30,000,000.00 0.00 合計 120,000,000.00 90,000,000.00 2、 金額前五名的長期借款： 單位：元 幣種：人民幣 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（％） 期末數 期初數 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 中國

建設銀行

股份有限公司吉林省分行 2011年9月20日 2014年9月19日 人民幣 7.32 0.00 90,000,000.00 0.00 90,000,000.00 吉林銀行白山市支行 2013年6月25日 2017年6月19日 人民幣 7.36 30,000,000.00 0.00 合計 / / / / / 120,000,000.00 / 90,000,000.00 (二十八) 其他非流動負債： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 遞延收益 21,410,591.02 24,510,704.23 合計 21,410,591.02 24,510,704.23 種 類 年初餘額 本年增加 本年減少 年末餘額 均質刨花板生產線技術改造項目 415,093.62 844,239.73 0.00 1,259,333.35 設備節電改造項目 340,000.00 218,934.44 0.00 558,934.44 燃煤工業鍋爐改造 2,115,044.02 2,477,847.14 0.00 4,592,891.16 節電技術改造項目 300,000.00 1,010,000.00 0.00 1,310,000.00 生產過程能量系統優化項目 3,616,666.66 0.00 3,616,666.66 0.00 松花江等重點流域汙染防治項目 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00 0.00 撫育材利用技術產業化項目 2,000,000.00 0.00 1,500,000.00 500,000.00 2012年林業產業化發展項目 1,400,000.00 500,000.00 0.00 1,900,000.00 2012年全省技術改造項目 1,000,000.00 0.00 623,901.26 376,098.74 節能技術改造項目 2,459,992.00 0.00 2,179,992.00 280,000.00 廢水治理工程項目 1,633,325.33 0.00 1,633,325.33 0.00 新型節材刨花板生產線改造 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 木竹先進加工製造技術研究項目 47,725.46 0.00 47,725.46 0.00 煙氣餘熱利用及環境治理項目 1,142,857.14 2,350,476.19 0.00 3,493,333.33 年產10萬樘複合門擴建項目 500,000.00 500,000.00 0.00 1,000,000.00 林業貸款財政貼息 5,340,000.00 0.00 0.00 5,340,000.00 合 計 24,510,704.23 7,901,497.50 11,001,610.71 21,410,591.02 (二十九) 股本： 單位：元 幣種：人民幣 期初數 本次變動增減（+、-） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 310,500,000.00 310,500,000.00 (三十) 資本公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 616,753,436.79 616,753,436.79 其他資本公積 26,688,393.60 26,688,393.60 合計 643,441,830.39 643,441,830.39 (三十一) 盈餘公積： 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈餘公積 147,378,412.88 147,378,412.88 任意盈餘公積 25,550,630.02 25,550,630.02 合計 172,929,042.90 172,929,042.90 (三十二) 未分配利潤： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 提取或分配比例（％） 調整前 上年末未分配利潤 194,733,619.15 / 調整後 年初未分配利潤 194,733,619.15 / 加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 10,827,049.46 / 應付普通股股利 31,050,000.00 10 期末未分配利潤 174,510,668.61 / (三十三) 營業收入和營業成本： 1、 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 586,742,437.71 522,706,709.35 其他業務收入 31,243,182.67 37,173,396.60 營業成本 495,892,141.45 479,995,013.55 2、 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 森林經營產品 147,615,209.38 76,446,882.96 109,338,484.65 58,645,595.27 人造板產品 410,125,705.72 377,815,289.81 366,334,661.67 336,126,448.56 林化產品 23,620,745.43 22,408,891.65 40,271,296.16 40,362,068.13 紙類產品 5,380,777.18 4,270,360.49 4,772,827.53 3,809,848.00 其他 1,989,439.34 1,570,971.43 合計 586,742,437.71 480,941,424.91 522,706,709.35 440,514,931.39 3、 主營業務（分地區） 單位：元 幣種：人民幣 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 東北地區 334,330,001.50 234,601,886.69 248,195,032.78 179,100,713.67 華北地區 184,894,881.83 185,001,343.28 179,520,767.74 171,262,384.05 華東地區 27,293,393.59 23,978,328.93 55,418,241.57 53,035,133.05 華南地區 16,132,910.15 14,288,959.12 23,474,693.92 21,974,641.76 西北地區 24,091,250.64 23,070,906.89 16,097,973.34 15,142,058.86 合計 586,742,437.71 480,941,424.91 522,706,709.35 440,514,931.39 4、 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入 佔公司全部營業收入的比例（％） 單位1 29,575,057.00 4.79 單位2 12,109,530.50 1.96 單位3 12,010,938.01 1.94 單位4 9,419,747.00 1.52 單位5 9,154,184.04 1.48 合計 72,269,456.55 11.69 (三十四) 營業稅金及附加： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅金及附加 4,947,231.42 1,785,775.99 / (三十五) 銷售費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 專設銷售機構的費用 22,923,803.97 22,425,031.84 運輸費 21,961,018.48 21,239,449.25 展覽費 3,120,497.30 2,425,274.03 裝卸費 1,124,497.73 2,576,212.60 修理費 445,065.86 325,099.33 廣告費 250,039.81 1,915,503.00 財產保險費 169,528.29 201,702.16 包裝費 63,153.58 1,050,169.80 其他 2,748,198.06 5,240,579.11 合計 52,805,803.08 57,399,021.12 (三十六) 管理費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 30,672,873.42 37,973,478.67 折舊費 8,805,146.50 8,273,720.34 稅金 4,185,171.71 5,445,165.97 業務招待費 2,794,649.03 3,733,162.93 聘請中介機構費 2,217,000.00 735,800.00 差旅費 1,775,766.80 2,065,584.70 辦公費 1,592,082.58 2,489,218.68 物料消耗 1,311,721.35 1,874,052.03 取暖費 1,304,999.60 1,634,187.09 運輸費 1,133,450.16 1,436,799.14 無形資產攤銷 714,606.08 720,539.40 水電費 564,396.31 683,104.54 修理費 397,445.85 1,067,932.27 研究與開發費 268,934.38 239,945.80 會議費 222,479.80 226,653.00 財產保險費 176,240.53 266,163.76 董事會會費 133,226.06 67,165.15 低值易耗品攤銷 90,926.00 3,200.00 諮詢費 45,000.00 87,500.00 綠化費 27,153.00 52,615.30 排汙費 25,688.88 153,909.22 租賃費 10,710.00 39,713.00 其他 7,976,137.16 2,560,540.10 合計 66,445,805.20 71,830,151.09 (三十七) 財務費用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 38,125,231.15 35,919,419.42 利息收入 -668,769.49 -573,879.43 銀行手續費 353,245.83 3,446,573.08 其他 902,197.45 889,634.33 合計 38,711,904.94 39,681,747.40 (三十八) 公允價值變動收益： 單位：元 幣種：人民幣 產生公允價值變動收益的來源 本期發生額 上期發生額 交易性金融資產 -23,926.00 -4,173.00 合計 -23,926.00 -4,173.00 (三十九) 投資收益： 1、 投資收益明細情況： 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 3,981,337.95 1,311,212.17 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 3,010.50 0.00 處置交易性金融資產取得的投資收益 0.00 3,534.20 其他 -230,196.68 0.00 委託貸款收益 3,193,333.33 32,182,400.00 合計 6,947,485.10 33,497,146.37 2、 按權益法核算的長期股權投資收益： 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 吉林森林工業集團財務有限責任公司 12,979,773.59 9,752,392.58 被投資公司利潤同比增加

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金橋地板集團有限公司 -8,789,552.97 -8,274,792.60 被投資公司利潤同比減少

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集團進出口有限責任公司 -208,882.67 -166,387.81 被投資公司利潤同比減少 合計 3,981,337.95 1,311,212.17 / (四十) 資產減值損失： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞帳損失 156,385.06 10,705,715.41 二、存貨跌價損失 -107,669.55 0.00 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 -931,507.71 合計 -882,792.20 10,705,715.41 (四十一) 營業外收入： 1、 營業外收入情況 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 482,256.37 10,067,288.55 482,256.37 其中：固定資產處置利得 482,256.37 10,067,288.55 482,256.37 政府補助 7,395,875.24 7,586,922.60 4,160,113.21 其他 90,461.05 100,071.12 90,461.05 合計 7,968,592.66 17,754,282.27 4,732,830.63 2、 政府補助明細 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 說明 增值稅即徵即退 3,235,762.03 5,574,090.13 林業貸款貼息 73,999.98 0.00 稅收返還 0.00 448,000.00 環保專項攤銷 695,002.00 0.00 節能技術改造攤銷 25,002.00 205,002.00 廢水治理工程項目 0.00 264,000.66 林業產業化專項資金補助 83,812.56 0.00 企業扶持資金 2,500,000.00 0.00 木竹先進加工製造技術研究項目 0.00 2,907.78 燃煤工業鍋爐改造 200,000.00 0.00 節能技術改造攤銷 383,333.33 144,931.18 石油價格中央財政補貼 0.00 897,990.85 節能技術改造財政獎勵補貼 56,055.56 0.00 節能減排獎勵 40,000.00 0.00 科技創新獎勵 100,000 0.00 863項目專項資金 2,907.78 0.00 清潔生產環保補助 0.00 50,000.00 合計 7,395,875.24 7,586,922.60 / (四十二) 營業外支出： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 154,711.76 370,991.73 154,711.76 其中：固定資產處置損失 154,711.76 370,991.73 154,711.76 對外捐贈 0.00 19,000.00 0.00 賠償金、違約金及罰款支出 75,505.00 186,122.00 75,505.00 防洪建設基金 357,042.39 97,099.14 357,042.39 其他 184,765.09 246,368.87 184,765.09 合計 772,024.24 919,581.74 772,024.24 (四十三) 所得稅費用： 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 10,674,371.40 0.00 合計 10,674,371.40 0.00 (四十四) 基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程： 項 目 本期金額 上期金額 報告期歸屬於公司普通股股東的淨利潤 P1 10,827,049.46 -46,692,794.15 報告期歸屬於公司普通股股東的非經常性損益 F 7,112,676.50 44,521,329.21 報告期扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 P2=P1-F 3,714,372.96 -91,214,123.36 稀釋事項對歸屬於公司普通股股東的淨利潤的影響 P3 0.00 0.00 稀釋事項對扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤的影響 P4 0.00 0.00 年初股份總數 S0 310,500,000.00 310,500,000.00 報告期因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 S1 0.00 0.00 報告期因發行新股或債轉股等增加股份數 Si 0.00 0.00 增加股份下一月份起至報告期期末的月份數 Mi 0.00 0.00 報告期因回購等減少股份數 Sj 0.00 0.00 減少股份下一月份起至報告期期末的月份數 Mj 0.00 0.00 報告期縮股數 Sk 0.00 0.00 報告期月份數 M0 6 6 發行在外的普通股加權平均數 S=S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0-Sk 310,500,000.00 310,500,000.00 加：假定稀釋性潛在普通股轉換為已發行普通股而增加的普通股加權平均數 X1 0.00 0.00 計算稀釋每股收益的普通股加權平均數 X2=S+X1 0.00 0.00 其中：可轉換

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轉換而增加的普通股加權數 0.00 0.00 0.00 認股權證/股份期權行權而增加的普通股加權數 0.00 0.00 0.00 回購承諾履行而增加的普通股加權數 0.00 0.00 0.00 歸屬於公司普通股股東的基本每股收益 Y1=P1/S 0.03 -0.15 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的基本每股收益 Y2=P2/S 0.01 -0.29 歸屬於公司普通股股東的稀釋每股收益 Y3=（P1＋P3）/X2 0.03 -0.15 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的稀釋每股收益 Y4=（P2＋P4）/X2 0.01 -0.29 (四十五) 現金流量表項目注釋： 1、 收到的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 政府補助 3,031,491.62 收到其他單位往來款 1,912,062.15 收職工還款 1,321,290.37 收到關聯單位往來款 900,000.00 利息收入 583,320.29 風險抵押金、押金 270,000.00 其他 17,570,749.05 合計 25,588,913.48 2、 支付的其他與經營活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 支付關聯單位往來款 9,359,659.03 辦公水電等雜費 9,215,891.48 運輸費、裝卸費 8,841,892.82 其他單位往來款 8,675,790.26 差旅費及業務招待費 5,945,647.38 廣告宣傳費 3,407,744.23 租賃費 1,849,889.58 抵押金返還 444,500.00 離退休內退人員費用 100,785.00 調查設計費 50,339.64 其他 9,159,828.14 合計 57,051,967.56 3、 收到的其他與投資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 政府補助 260,000.00 合計 260,000.00 4、 收到的其他與籌資活動有關的現金： 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 信用證保證金 5,000,000.00 合計 5,000,000.00 (四十六) 現金流量表補充資料： 1、 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： 淨利潤 6,423,961.45 -51,189,644.71 加：資產減值準備 -882,792.20 10,716,415.41 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 46,744,834.87 47,224,388.56 無形資產攤銷 729,656.12 727,184.10 長期待攤費用攤銷 580,456.74 1,003,506.37 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） -327,544.61 364,744.34 固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 23,926.00 4,173.00 財務費用（收益以「－」號填列） 38,125,231.15 31,137,929.76 投資損失（收益以「－」號填列） -6,947,485.10 -33,497,146.37 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -333,348.07 0.00 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 存貨的減少（增加以「－」號填列） -25,108,471.53 -127,979,693.47 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -106,102,643.45 -119,352,377.95 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 66,178,960.49 82,759,313.88 其他 經營活動產生的現金流量淨額 19,104,741.86 -158,081,207.08 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換

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券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物淨變動情況： 現金的期末餘額 306,496,792.67 546,714,122.22 減：現金的期初餘額 482,093,644.15 352,022,150.06 加：現金等價物的期末餘額 減：現金等價物的期初餘額 現金及現金等價物淨增加額 -175,596,851.48 194,691,972.16 2、 本期取得或處置子公司及其他營業單位的相關信息 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 一、取得子公司及其他營業單位的有關信息： 1．取得子公司及其他營業單位的價格 217,830,000.00 2．取得子公司及其他營業單位支付的現金和現金等價物 217,830,000.00 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 3．取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 217,830,000.00 4．取得子公司的淨資產 流動資產 非流動資產 流動負債 非流動負債 二、處置子公司及其他營業單位的有關信息： 1．處置子公司及其他營業單位的價格 113,216,000.00 2．處置子公司及其他營業單位收到的現金和現金等價物 113,216,000.00 減：子公司及其他營業單位持有的現金和現金等價物 3．處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 113,216,000.00 4．處置子公司的淨資產 流動資產 非流動資產 流動負債 非流動負債 3、 現金和現金等價物的構成 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末數 期初數 一、現金 306,496,792.67 482,093,644.15 其中：庫存現金 522,144.51 113,799.88 可隨時用於支付的銀行存款 305,974,648.16 481,976,841.96 可隨時用於支付的其他貨幣資金 3,002.31 可用於支付的存放中央銀行款項 存放同業款項 拆放同業款項 二、現金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現金及現金等價物餘額 306,496,792.67 482,093,644.15 二、 關聯方及關聯交易 (一) 本企業的母公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 母公司名稱 企業類型 註冊地 法人代表 業務性質 註冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 中國吉林森林工業集團有限責任公司 有限責任公司 長春市人民大街4036號 柏廣新 工業生產 50,554.00 47 47 吉林省人民政府國有資產監督管理委員會 12394275-1 (二) 本企業的子公司情況 單位:萬元 幣種:人民幣 子公司全稱 企業類型 註冊地 法人代表 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 永清吉森愛麗思木業有限公司 有限責任公司 廊坊市永清縣燃氣工業區益田東路 林自勝 工業生產 2,400.00 100.00 100.00 77616954-0

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白河刨花板有限責任公司 有限責任公司 吉林省長白山保護開發管理委員會池北區 宋寶林 工業生產 5,150.00 51.00 51.00 76456111-5

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白山人造板有限責任公司 有限責任公司 八道江區東興街66號院內東側 田予洲 工業生產 10,000.00 75.00 75.00 66877205-1 長春市吉盛通達小額貸款有限責任公司 有限責任公司 長春市二道區吉林大路1333號虹場G座 毛陳居 非銀行金融服務 20,000.00 100.00 100.00 05053069-1

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森鑫投資有限公司 有限責任公司 長春市二道區吉林大路1333號虹場FG幢301號 毛陳居 服務業 20,000.00 100.00 100.00 06641564-7

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化工有限責任公司 有限責任公司 梅河口市經濟貿易開發區慧谷工業園區 尹燕秋 工業生產 2,908.00 51.00 51.00 05976174-4 (三) 本企業的合營和聯營企業的情況 單位:萬元 幣種:人民幣 被投資單位名稱 企業類型 註冊地 法人代表 業務性質 註冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 組織機構代碼 聯營企業 吉林森林工業集團財務有限責任公司 有限責任公司 長春市朝陽區延安大街1399號 李建偉 其他金融 30,400.00 32.89 32.89 74046080-3 中國吉林森林工業集團進出口有限責任公司 有限責任公司 長春市人民大街4036號 張顯成 商品流通 1,000.00 22.50 22.5 66875375-8

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金橋地板集團有限公司 有限責任公司 寬城區凱旋北路9788號 宋建龍 工業生產 37,409.80 49.25 49.25 73258663-3 (四) 本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 其他關聯方與本公司關係 組織機構代碼 吉林省紅石林業局 母公司的全資子公司 12691484-4 吉林省臨江林業局 母公司的全資子公司 12574647-1 吉林省三岔子林業局 母公司的全資子公司 12570325-2 吉林省灣溝林業局 母公司的全資子公司 12570317-2

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集團松江河林業有限公司 母公司的全資子公司 12578578-8 吉林省泉陽林業局 母公司的全資子公司 12578281-9 吉林省露水河林業局 母公司的全資子公司 12578259-5 吉林省白石山林業局 母公司的全資子公司 12483350-6 松月山莊 母公司的全資子公司 75619820-5

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物貿有限責任公司 母公司的控股子公司 12398191-0 吉林省吉森保險代理有限責任公司 母公司的控股子公司 76458171-4

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集團泉陽泉飲品有限公司 母公司的控股子公司 72673599-7 北京森工食品有限責任公司 母公司的控股子公司 68196167-4

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旅遊集團有限責任公司 母公司的控股子公司 68264302-9 吉林省吉森豐華礦業有限責任公司 母公司的全資子公司 66011519-6

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集團建築工程有限責任公司 母公司的控股子公司 12396467-8

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集團伊通綠色生態園有限公司 母公司的控股子公司 69100387-5

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投資有限公司 母公司的控股子公司 55527362-7

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房地產開發有限責任公司 母公司的控股子公司 12393605-2 深圳市大盛半導體科技有限公司 母公司的控股子公司 73418786-3 中國吉林森林工業集團物資有限責任公司 母公司的控股子公司 71717918-3

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人參良種繁育有限公司 母公司的控股子公司 55975966-7 吉林市森晟房地產開發有限責任公司 母公司的控股子公司 55046942-8 萬寧潤達實業有限公司 母公司的控股子公司 55736182-3

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集團建設工程監理有限責任公司 母公司的控股子公司 24381453-5 吉林省森工木業有限責任公司 母公司的控股子公司 66878830-1 連州吉森南方林業發展有限責任公司 母公司的控股子公司 69047312-X

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集團旅遊汽車租賃有限公司 母公司的控股子公司 69104967-0

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融信控股有限公司 母公司的控股子公司 57408954-2 蘇利南吉森木業公司 母公司的控股子公司 吉林省旅遊投資開發集團公司 母公司的控股子公司 78262844-0 (五) 關聯交易情況 1、 採購商品/接受勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 吉林省三岔子林業局、吉林省露水河林業局、吉林省泉陽林業局、吉林省松江河林業有限責任公司、吉林省臨江林業局、灣溝林業局 木質原料 市場價格 21,971,567.43 14.58 21,577,486.01 14.36 吉林省紅石林業局、吉林省露水河林業局、吉林省臨江林業局 水、電 市場價格 5,016,140.92 18.38 5,621,919.80 17.26 吉林省臨江林業局、吉林省紅石林業局 燃料 市場價格 3,673,490.58 13.06 0.00 0.00 中國吉林森林工業集團物資有燃料 市場價格 0.00 0.00 17,891,845.66 27.54 限責任公司 中國吉林森林工業集團進出口有限責任公司 代理進出口 市場價格 3,979.21 100.00 102,956.46 100.00 出售商品/提供勞務情況表 單位：元 幣種：人民幣 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 吉林省白石山林業局、吉林森工金橋地板集團有限公司 林化產品 市場價格 498,597.61 2.11 2,003,675.05 4.98

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金橋地板集團有限公司 木材產品 市場價格 4,666,497.60 3.16 401,208.80 0.37 吉林省紅石林業局 材料及燃料 市場價格 0.00 0.00 509,643.77 0.77

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金橋地板集團有限公司、吉林省露水河林業局 人造板產品 市場價格 0.00 0.00 1,289,934.88 0.35 2、 關聯租賃情況 公司承租情況表： 單位：元 幣種：人民幣 出租方名稱 承租方名稱 租賃資產種類 租賃起始日 租賃終止日 年度確認的租賃費 吉林省紅石林業局 吉林森林工業股份有限公司 採伐權 1998年4月30日 2038年3月31日 41,164,857.95 吉林省紅石林業局 吉林森林工業股份有限公司 林地使用權 1998年4月30日 2038年3月31日 0.00 ①根據本公司籌委會與吉林省紅石林業局於1998年4月30日籤訂的《森林資源採伐權租賃協議》，本公司成立後，吉林省紅石林業局將其經國家授權取得的29.9萬公頃森林資源採伐權出租給本公司，本公司按當年所採伐的原木總銷售額的26%計算並支付租金（育林基金），協議有效期為40年。 2012年10月20日，本公司與吉林省紅石林業局籤訂《森林資源採伐權租賃補充協議（二）》，雙方同意將1998年4月30日籤署的原《森林資源採伐權租賃協議》關於租金（即育林基金）的提取方式修改為按當年所採伐的原木總銷售額的26%提取費用作為租金（即育林基金），並按年度木材產量每立方米50元的標準繳納有償使用費。雙方同意將2011年4月10日籤署的《森林資源採伐權租賃補充協議》廢止。本協議期限為2012年1月1日至2014年12月31日。本補充協議到期後，根據國家相關政策及本補充協議的實施效果，由雙方協商確定延展本補充協議的期限。如本補充協議不能展期，甲乙雙方同意按照1998年4月30日籤訂的《森林資源採伐權租賃協議》繼續執行。 本公司本期提取並支付有償使用費3,471,550.00元；提取並支付租金（育林基金）41,164,857.95元。 ②根據本公司籌委會與吉林省紅石林業局於1998年4月30日籤訂的《林地租賃協議》，本公司成立後，吉林省紅石林業局將其經國家授權取得的241.26公頃部分局、場（廠）址佔地使用權出租給本公司，協議有效期為40年。 2006年10月8日，本公司與吉林省紅石林業局就上述事宜籤訂了《林地租賃補充協議》，將租金由每年154,000.00元提高到1,809,500.00元。 2012年10月26日，本公司與吉林省紅石林業局就上述事宜籤訂了《林地租賃補充協議》，將租金由每年1,809,500.00元恢復到以前的154,000.00元，本公司本期未提取也未支付。 3、 關聯擔保情況 單位：元 幣種：人民幣 擔保方 被擔保方 擔保金額 擔保期限 是否履行完畢 中國吉林森林工業集團有限責任公司 吉林森林工業股份有限公司 130,000,000.00 2012年10月25日～2013年10月24日 是 中國吉林森林工業集團有限責任公司

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白山人造板有限責任公司 100,000,000.00 2013年6月25日～2017年6月19日 否 1、中國吉林森林工業集團有限責任公司為本公司擔保借款130,000,000.00元，已於2013年6月5日償還，截至報告日公司無此項擔保事項。 2、中國吉林森林工業集團有限責任公司為吉林森林工業股份有限公司子公司

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白山人造板有限責任公司擔保借款100,000,000.00元，截至2013年6月25日，該借款已到帳30,000,000.00元。 4、 其他關聯交易 金融服務情況 本公司與吉林森林工業集團財務有限責任公司（以下簡稱「財務公司」）籤訂《金融服務協議》，財務公司為本公司及所屬分（子）公司提供如下金融服務：存款服務、貸款及融資租賃服務、結算服務及其他業務。2012年4月17日，本公司第五屆董事會第十一次會議審議通過通過了《關於公司銀行存款擬在

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集團財務有限公司進行資金歸集的議案》，公司將存於工、農、中、建等銀行的資金加入財務公司資金歸集系統，公司在財務公司存款餘額（含歸集金額）不超過30,000萬元。①截至2013年6月30日止，本公司在財務公司的存款餘額（含歸集金額）為116,219,916.64元，本期存款利息收入318,280.07元。②截至2013年6月30日止，本公司在財務公司的借款餘額為零，本期累計發生額為20,000,000.00元，本期支付借款利息100,000.00元。 代理進口情況 中國吉林森林工業集團進出口有限責任公司代理本公司進出口業務，本公司按照代理進出口合同金額的1%向該公司支付代理費，本公司本期支付上述代理費3,979.21元。 (六) 關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末 期初 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 應收帳款

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金橋地板集團有限公司 2,241,719.71 889,154.85 1,651,411.76 889,154.85 應收帳款 吉林省白石山林業局 64,716.92 46,613.77 46,613.77 46,613.77 應收帳款合計 2,306,436.63 935,768.62 1,698,025.53 935,768.62 預付帳款 吉林省三岔子林業局 602,732.57 509,199.13 預付帳款

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房地產開發有限責任公司 54,073,600.00 54,073,600.00 預付帳款 中國吉林森林工業集團進出口有限責任公司 2,641,165.61 1,597,042.67 預付帳款 吉林省紅石林業局 12,055,129.76 15,000,000.00 預付帳款 吉林省三岔子林業局 281,012.97 預付帳款 吉林省泉陽林業局 146,413.53 預付帳款合計 69,197,321.87 71,179,841.80 上市公司應付關聯方款項: 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯方 期末帳面餘額 期初帳面餘額 應付帳款 吉林省露水河林業局 1,422,785.57 1,540,327.08 應付帳款 吉林省三岔子林業局 6,553,962.36 5,867,620.18 應付帳款 深圳大盛光電科技有限公司 8,800.00 8,800.00 應付帳款 吉林省臨江林業局 376,565.86 281,977.37 應付帳款 吉林省紅石林業局 5,457,261.24 應付帳款 吉林省灣溝林業局 1,284,618.80 應付帳款合計 15,103,993.83 7,698,724.63 其他應付款 中國吉林森林工業集團有限責任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 其他應付款

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金橋地板集團有限公司 0.00 7,405.00 其他應付款合計 1,000,000.00 1,007,405.00 預收帳款

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金橋地板集團有限公司 0.00 323,455.43 預收帳款合計 0.00 323,455.43 三、 股份支付： 無 四、 或有事項： 無 五、 承諾事項： 無 六、 資產負債表日後事項： (一) 其他資產負債表日後事項說明 2013 年4月25 日，公司第五屆董事會第十六次會議審議通過了《關於參與設立投資管理有限公司的議案》，同意公司出資人民幣660萬元與長春市新興產業股權投資基金有限公司（該公司出資人民幣600萬元）、吉林省亞東投資管理有限公司（該公司出資人民幣100萬元）、管理團隊（出資人民幣640萬元），合計出資人民幣2000萬元組建吉林吉人股權投資基金管理有限公司。其中公司佔出資比例的33%。 2013年5月27日，公司總經理辦公會決定公司在投資660萬元的基礎上，對該公司增資240萬元，出資比例由原來的33%增加至45%。 七、 母公司財務報表主要項目注釋 (一) 應收帳款： 1、 應收帳款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 7,006,716.23 3.70 7,006,716.23 100.00 7,006,716.23 9.04 7,006,716.23 100.00 按組合計提壞帳準備的應收帳款： 其中：未單項計提壞帳準備的應收帳款 155,898,169.09 82.29 10,542,629.62 6.76 43,976,400.16 56.73 9,994,087.19 22.73 組合小計 155,898,169.09 82.29 10,542,629.62 6.76 43,976,400.16 56.73 9,994,087.19 22.73 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 26,539,267.40 14.01 26,539,267.40 100.00 26,539,267.40 34.23 26,539,267.40 100.00 合計 189,444,152.72 / 44,088,613.25 / 77,522,383.79 / 43,540,070.82 / 單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例(%) 理由 天津中源商貿有限公司 2,788,541.21 2,788,541.21 100.00 預計無法收回 上海佰霖木業有限公司 2,196,461.61 2,196,461.61 100.00 預計無法收回 侯忠軼 2,021,713.41 2,021,713.41 100.00 預計無法收回 合計 7,006,716.23 7,006,716.23 / / 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款： 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： 0.5年以內 134,634,761.09 86.36 0.00 26,597,784.08 60.48 0.00 0.5年至1年 7,382,466.60 4.74 369,123.33 2,210,464.76 5.03 110,523.24 1年以內小計 142,017,227.69 91.10 369,123.33 28,808,248.84 65.51 110,523.24 1至2年 3,253,124.84 2.08 650,624.97 4,527,461.06 10.3 905,492.20 2至3年 2,209,870.48 1.42 1,104,935.24 3,325,237.04 7.56 1,662,618.53 3年以上 8,417,946.08 5.40 8,417,946.08 7,315,453.22 16.63 7,315,453.22 合計 155,898,169.09 100.00 10,542,629.62 43,976,400.16 100.00 9,994,087.19 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 應收帳款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%) 計提理由 劉磊 1,276,319.58 1,276,319.58 100.00 預計無法收回 樺甸市交通局 964,315.12 964,315.12 100.00 預計無法收回 青島再生資源集團公司三林人造板總匯 908,077.31 908,077.31 100.00 預計無法收回 瀋陽極木傢俬有限公司 842,491.22 842,491.22 100.00 預計無法收回 大連杏樹屯永興木製品廠 806,818.16 806,818.16 100.00 預計無法收回 其他 21,741,246.01 21,741,246.01 100.00 預計無法收回 合計 26,539,267.40 26,539,267.40 / / 2、 本報告期應收帳款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 應收帳款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例(%) 單位1 非關聯方 7,770,312.97 0.5年以內 4.10 單位2 非關聯方 5,428,738.00 0.5年以內 2.87 單位3 非關聯方 5,299,314.50 0.5年以內 2.80 單位4 非關聯方 4,850,279.00 0.5年以內 2.56 單位5 非關聯方 3,546,781.37 0.5年以內 1.87 合計 / 26,895,425.84 / 14.20 4、 應收關聯方帳款情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例(%)

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金橋地板集團有限公司 同一母公司 2,241,719.71 1.18 吉林省白石山林業局 同一母公司 64,716.92 0.03 合計 / 2,306,436.63 1.21 (二) 其他應收款： 1、 其他應收款按種類披露： 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收帳款 182,477,937.31 86.40 6,262,881.40 3.43 95,356,171.75 80.29 6,262,881.40 6.57 按組合計提壞帳準備的其他應收帳款： 未單項計提壞帳準備的其他應收款 19,165,732.23 9.07 4,996,045.58 26.07 13,839,945.58 11.66 5,338,218.35 38.57 組合小計 19,165,732.23 9.07 4,996,045.58 26.07 13,839,945.58 11.66 5,338,218.35 38.57 單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收帳款 9,568,213.76 4.53 9,568,213.76 100.00 9,568,213.76 8.05 9,568,213.76 100.00 合計 211,211,883.30 / 20,827,140.74 / 118,764,331.09 / 21,169,313.51 / 單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 帳面餘額 壞帳金額 計提比例(%) 理由

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白山人造板有限責任公司 71,416,880.42 0.00 0.00 內部往來

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森鑫投資有限公司 70,000,000.00 0.00 0.00 內部往來

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白河刨花板有限責任公司 13,473,682.96 0.00 0.00 內部往來

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化工有限責任公司 10,670,000.00 0.00 0.00 內部往來 永清吉森愛麗思木業有限公司 10,654,492.53 0.00 0.00 內部往來 敦化華瀛和木業有限公司 2,130,816.15 2,130,816.15 100.00 帳齡較長 滿洲裡陸緣貿易有限公司 1,732,065.25 1,732,065.25 100.00 帳齡較長 北京楓樺杉木材廠 1,400,000.00 1,400,000.00 100.00 帳齡較長 長春國際貿易中心 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00 帳齡較長 合計 182,477,937.31 6,262,881.40 / / 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收帳款： 單位：元 幣種：人民幣 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： 0.5年以內 8,587,828.00 44.81 0.00 7,012,078.18 50.67 0 0.5至1年 5,026,746.87 26.23 251,337.34 498,914.33 3.6 24,945.72 1年以內小計 13,614,574.87 71.04 251,337.34 7,510,992.51 54.27 24,945.72 1至2年 931,872.10 4.86 186,374.42 1,040,259.69 7.52 208,051.94 2至3年 121,902.89 0.64 60,951.45 366,945.39 2.65 183,472.70 3年以上 4,497,382.37 23.46 4,497,382.37 4,921,747.99 35.56 4,921,747.99 合計 19,165,732.23 100.00 4,996,045.58 13,839,945.58 100.00 5,338,218.35 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收帳款 單位：元 幣種：人民幣 其他應收款內容 帳面餘額 壞帳準備 計提比例(%) 計提理由 麻俊堋 988,945.28 988,945.28 100 帳齡較長 遲國良 926,165.54 926,165.54 100 帳齡較長 敦化市天三木製品廠 742,714.87 742,714.87 100 帳齡較長 梁凱峰 646,203.47 646,203.47 100 帳齡較長 夏永文 603,301.24 603,301.24 100 帳齡較長 其他 5,660,883.36 5,660,883.36 100 帳齡較長 合計 9,568,213.76 9,568,213.76 / / 2、 本報告期其他應收款中持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位情況 本報告期其他應收帳款中無持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的欠款。 3、 其他應收帳款金額前五名單位情況 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收帳款總額的比例(%) 王學森 非關聯方 2,150,719.94 0.5年以內 1.02 敦化市華瀛和木業有限公司 非關聯方 2,130,816.15 3年以上 1.01 矯全彬 非關聯方 1,780,353.00 0.5年以內 0.84 滿洲裡陸緣貿易有限公司 非關聯方 1,732,065.25 3年以上 0.82 喬遠投資公司 非關聯方 1,531,009.24 0.5年以內 0.72 合計 / 9,324,963.58 / 4.41 (三) 長期股權投資 按成本法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 減值準備 本期計提減值準備 在被投資單位持股比例（％） 在被投資單位表決權比例（％） 中鹽銀港人造板有限公司 113,216,000.00 113,216,000.00 -113,216,000.00 0.00 26.00 26.00

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集團旅遊汽車有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 7.68 7.68 連州吉森南方林業發展有限責任公司 3,900,000.00 3,707,547.65 3,707,547.65 19.50 19.50 吉林省中森電子商務有限責任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 20.00 20.00 永清吉森愛麗思木業有限公司 14,220,000.00 14,220,000.00 14,220,000.00 100.00 100.00

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白河刨花板有限責任公司 27,210,000.00 27,210,000.00 27,210,000.00 51.00 51.00

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白山人造板有限責任公司 75,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 75.00 75.00 長春市吉盛通達小額貸款有限責任公司 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00 100.00

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森鑫投資有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00 100.00

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化工有限責任公司 14,830,000.00 14,830,000.00 14,830,000.00 51.00 51.00 按權益法核算 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 減值準備 本期計提減值準備 現金紅利 在被投資單位持股比例（％） 在被投資單位表決權比例（％） 吉林森林工業集團財務有限責任公司 100,000,000.00 114,261,983.70 12,979,773.59 127,241,757.29 32.89 32.89

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金橋地板集團有限公司 169,186,357.02 195,612,013.17 -8,789,552.97 186,822,460.20 49.25 49.25 中國吉林森林工業集團進出口有限責任公司 2,412,803.37 1,711,390.55 -208,882.67 1,502,507.88 22.50 22.50 (四) 營業收入和營業成本： 1、 營業收入、營業成本 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 573,248,392.78 507,450,733.39 其他業務收入 25,888,546.81 35,790,332.15 營業成本 484,503,001.11 463,597,069.24 2、 主營業務（分產品） 單位：元 幣種：人民幣 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 木材產品 147,605,294.85 76,434,901.47 109,311,141.06 58,623,819.96 人造板產品 392,778,284.14 363,021,573.86 347,502,634.89 317,647,323.65 林化產品 27,484,036.61 26,272,182.83 43,874,690.57 43,965,462.54 紙類產品 5,380,777.18 4,270,360.49 4,772,827.53 3,809,159.72 其他 0.00 0.00 1,989,439.34 1,570,971.43 合計 573,248,392.78 469,999,018.65 507,450,733.39 425,616,737.30 3、 公司前五名客戶的營業收入情況 單位：元 幣種：人民幣 客戶名稱 營業收入總額 佔公司全部營業收入的比例（％） 單位1 29,575,057.00 4.94 單位2 12,109,530.50 2.02 單位3 12,010,938.01 2.00 單位4 9,419,747.00 1.57 單位5 9,154,184.04 1.53 合計 72,269,456.55 12.06 (五) 投資收益： 1、 投資收益明細 單位：元 幣種：人民幣 本期發生額 上期發生額 成本法核算的長期股權投資收益 3,283,512.00 0.00 權益法核算的長期股權投資收益 3,981,337.95 1,311,212.17 持有交易性金融資產期間取得的投資收益 3,010.50 0.00 處置交易性金融資產取得的投資收益 0.00 3,534.20 其它 1,736,470.00 32,182,400.00 合計 9,004,330.45 33,497,146.37 2、 按成本法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因

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白河刨花板有限責任公司 3,283,512.00 0.00 主要系本期子公司分紅所致 合計 3,283,512.00 0.00 / 3、 按權益法核算的長期股權投資收益 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 吉林森林工業集團財務有限責任公司 12,979,773.59 9,752,392.58 被投資企業本年度盈利較大 中國吉林森林工業集團進出-208,882.67 -166,387.81 被投資企業本年度虧損較大 口有限責任公司

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金橋地板集團有限公司 -8,789,552.97 -8,274,792.60 被投資企業本年度虧損較大 合計 3,981,337.95 1,311,212.17 / (六) 現金流量表補充資料： 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： 淨利潤 -10,113,796.16 -38,042,158.30 加：資產減值準備 98,700.11 10,626,527.25 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 38,196,296.37 38,352,650.14 無形資產攤銷 347,787.68 307,595.94 長期待攤費用攤銷 667,542.49 875,611.49 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） -327,544.61 -9,696,296.82 固定資產報廢損失（收益以「－」號填列） 公允價值變動損失（收益以「－」號填列） 23,926.00 4,173.00 財務費用（收益以「－」號填列） 38,223,743.67 35,919,419.42 投資損失（收益以「－」號填列） -9,004,330.45 -33,497,146.37 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） 存貨的減少（增加以「－」號填列） -18,189,885.45 -112,067,260.09 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -242,373,367.05 -292,641,998.94 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 18,118,125.33 148,602,107.06 其他 經營活動產生的現金流量淨額 -184,332,802.07 -251,256,776.22 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換

公司債

券 融資租入固定資產 3．現金及現金等價物淨變動情況： 現金的期末餘額 147,710,190.76 435,175,188.68 減：現金的期初餘額 436,544,627.07 332,545,545.91 加：現金等價物的期末餘額 減：現金等價物的期初餘額 現金及現金等價物淨增加額 -288,834,436.31 102,629,642.77 八、 補充資料 (一) 當期非經常性損益明細表 單位：元 幣種：人民幣 非經常性損益項目 金額 非流動資產處置損益 327,544.61 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經營業務密切相關，符合國家政策規定、按照一定標準定額或定量持續享受的政府補助除外 3,986,151.26 除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易性金融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 -20,915.50 對外委託貸款取得的損益 3,193,333.33 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 -368,465.80 少數股東權益影響額 -4,971.40 合計 7,112,676.50 (二) 淨資產收益率及每股收益 報告期利潤 加權平均淨資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 0.82 0.03 0.03 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 0.28 0.01 0.01 (三) 公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 單位：元 項 目 期末餘額 年初餘額 變動額 變動比例（%） 主要原因 貨幣資金 307,905,563.67 488,502,415.15 -180,596,851.48 -36.97 主要系本期償還銀行借款所致 應收票據 17,334,792.21 39,528,178.50 -22,193,386.29 -56.15 主要系本期背書和到期兌現所致 應收帳款 149,294,529.83 36,716,192.59 112,578,337.24 306.62 主要系貨款未到回收期所致 預付款項 139,026,359.30 265,134,697.87 -126,108,338.57 -47.56 主要系本期收回投資款所致 其他應收款 19,643,718.31 10,251,240.72 9,392,477.59 91.62 主要系本期增加保證金所致 其他流動資產 270,000,000.00 0.00 270,000,000.00 不適用 主要系本期發放委託貸款所致 發放貸款和墊款 132,005,837.08 224,225,100.00 -92,219,262.92 -41.13 主要系本期收回貸款本金所致 在建工程 202,134,153.75 145,079,392.92 57,054,760.83 39.33 主要系本期增加項目投資所致 無形資產 48,010,991.00 33,546,154.12 14,464,836.88 43.12 主要系子公司少數股東以土地注資所致 應付帳款 66,550,943.66 48,374,649.26 18,176,294.40 37.57 主要系本期採購原材料款尚未結清所致 預收款項 40,978,690.31 27,459,842.50 13,518,847.81 49.23 主要系本期預收貨款增加所致 應交稅費 3,626,914.64 -9,722,423.36 13,349,338.00 不適用 主要系本期提取企業所得稅尚未繳納所致 應付利息 0.00 2,567,253.33 -2,567,253.33 -100.00 主要系借款利息已支付所致 應付股利 31,050,000.00 0.00 31,050,000.00 不適用 主要系本年度分紅款未支付所致 長期借款 120,000,000.00 90,000,000.00 30,000,000.00 33.33 主要系本期新增長期借款所致 項 目 2013年1-6月 2012年1-6月 變動額 變動比例（%） 主要原因 利息收入 27,743,532.79 0.00 27,743,532.79 不適用 主要系上年同期小額貸款公司未設立所致 手續費及佣金收入 16,135,123.55 0.00 16,135,123.55 不適用 利息支出 855,555.55 0.00 855,555.55 不適用 手續費及佣金支出 110,421.95 0.00 110,421.95 不適用 營業稅金及附加 4,947,231.42 1,785,775.99 3,161,455.43 177.04 資產減值損失 -882,792.20 10,705,715.41 -11,588,507.61 -108.25 主要系上年度期末變更壞帳準備計提方法所致 投資收益 6,947,485.10 33,497,146.37 -26,549,661.27 -79.26 主要系本期取得的委託貸款投資收益同比減少所致 營業外收入 7,968,592.66 17,754,282.27 -9,785,689.61 -55.12 主要系上年同期出售資產取得收益所致 營業利潤 9,901,764.43 -68,024,345.24 77,926,109.67 不適用 主要系本期產品營業利潤同比增長、新增貸款業務、期間費用同比減少以及資產減值損失同比減少所致 利潤總額 17,098,332.85 -51,189,644.71 68,287,977.56 不適用 淨利潤 6,423,961.45 -51,189,644.71 57,613,606.16 不適用 歸屬於母公司所有者的淨利潤 10,827,049.46 -46,692,794.15 57,519,843.61 不適用 所得稅費用 10,674,371.40 0.00 10,674,371.40 不適用 主要系子公司發生所得稅費用所致 項 目 2013年1-6月 2012年1-6月 變動額 變動原因 經營活動產生的現金流量淨額 19,104,741.86 -158,081,207.08 177,185,948.94 主要系本期銷售商品收到的現金與購買商品支付的現金同比增加以及客戶貸款及墊款淨增加額減少所致 投資活動產生的現金流量淨額 -57,621,009.05 71,433,963.80 -129,054,972.85 主要系本期收回投資與投資支付的現金淨額同比減少所致 籌資活動產生的現金流量淨額 -137,080,584.29 281,339,215.44 -418,419,799.73 主要系償還借款較取得借款淨額同比增加所致

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