[中報]仙琚製藥:2013年半年度報告

[中報]仙琚製藥：2013年半年度報告

時間：2013年08月28日 20:56:00&nbsp中財網

浙江

仙琚製藥

股份有限公司 2013半年度報告 2013年08月 第一節 重要提示、目錄和釋義 公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。 公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。 公司負責人金敬德、主管會計工作負責人王瑤華及會計機構負責人(會計主管人員)趙素燕聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 目錄 第一節 重要提示、目錄和釋義 ........................................................................................................ 2 第二節 公司簡介 ............................................................................................................................... 5 第三節 會計數據和財務指標摘要 .................................................................................................... 7 第四節 董事會報告 ............................................................................................................................ 9 第五節 重要事項 .............................................................................................................................. 22 第六節 股份變動及股東情況 .......................................................................................................... 25 第七節 董事、監事、高級管理人員情況 ...................................................................................... 27 第八節 財務報告 ............................................................................................................................ 103 第九節 備查文件目錄 .................................................................................................................... 103 釋義 釋義項 指 釋義內容 本公司、公司、

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股份有限公司 公司章程 指 浙江

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股份有限公司章程 股東大會、董事會、監事會 指 浙江

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股份有限公司股東大會、董事會、監事會 GMP 指 藥品生產質量管理規範 GSP 指 藥品經營質量管理規範 仙居資產投資公司 指 仙居縣國有資產投資集團有限公司 仙琚置業公司 指 浙江仙琚置業有限公司 仙藥銷售公司 指 浙江仙居製藥銷售有限公司 海盛化工公司 指 台州市海盛化工有限公司 仙藥技術公司 指 浙江

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技術開發有限公司 天台藥業公司 指 浙江天台藥業有限公司 哼哈口腔醫院 指 杭州哼哈口腔醫院有限公司 上海承琚公司 指 上海承琚生物科技有限公司 台州仙琚藥業公司 指 台州仙琚藥業有限公司 仙居熱電公司 指 浙江仙居熱電有限公司 上海三合公司 指 上海三合生物技術有限公司 陽光生物公司 指 浙江省仙居縣陽光生物製品有限公司 能可愛心公司 指 杭州能可愛心醫療科技有限公司 能科醫療公司 指 杭州能科醫療器械有限公司 英德瑞公司 指 英德瑞藥物有限公司 仙琚科創公司 指 北京仙琚科創基因技術開發有限公司 仙曜貿易公司 指 仙居仙曜貿易有限公司 索元生物公司 指 索元生物醫藥(杭州)有限公司 弘琚貸款公司 指 仙居弘琚小額貸款有限公司 萬容資本公司 指 萬容資本控股有限公司 君康工貿公司 指 嘉興市君康工貿有限公司 報告期 指 2013年1-6月 中國證監會 指 中國證券監督管理委員會 第二節 公司簡介 一、公司簡介 股票簡稱

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股票代碼 002332 股票上市證券交易所 深圳證券交易所 公司的中文名稱 浙江

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股份有限公司 公司的中文簡稱（如有）

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公司的外文名稱（如有） ZHEJIANG XIANJU PHARMACEUTICAL CO.,LTD. 公司的外文名稱縮寫（如有） XJZY 公司的法定代表人 金敬德 二、聯繫人和聯繫方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 張南 陳偉萍 聯繫地址 浙江省仙居縣仙藥路1號 浙江省仙居縣仙藥路1號 電話 [phone] 0576-87731138 傳真 [phone] 0576-87774487 電子信箱 [e-mail] [e-mail] 三、其他情況 1、公司聯繫方式 公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2012年年報。 2、信息披露及備置地點 信息披露及備置地點在報告期是否變化 □ 適用 √ 不適用 公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具體可參見2012年年報。 3、註冊變更情況 註冊情況在報告期是否變更情況 □ 適用 √ 不適用 公司註冊登記日期和地點、企業法人營業執照註冊號、稅務登記號碼、組織機構代碼等註冊情況在報告期無變化，具體可參見2012年年報。 4、其他有關資料 其他有關資料在報告期是否變更情況 □ 適用 √ 不適用 第三節 會計數據和財務指標摘要 一、主要會計數據和財務指標 公司是否因會計政策變更及會計差錯更正等追溯調整或重述以前年度會計數據 □ 是 √ 否 本報告期 上年同期 本報告期比上年同期增減（%） 營業收入（元） 1,135,132,281.64 932,935,484.08 21.67% 歸屬於上市公司股東的淨利潤（元） 51,530,688.53 68,642,058.60 -24.93% 歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損益的淨利潤（元） 51,170,858.71 67,010,958.61 -23.64% 經營活動產生的現金流量淨額（元） -75,363,104.90 -14,344,136.60 -413.76% 基本每股收益（元/股） 0.15 0.2 -25% 稀釋每股收益（元/股） 0.15 0.2 -25% 加權平均淨資產收益率（%） 4.37% 6.08% -1.71% 本報告期末 上年度末 本年末比上年末增減(%) 總資產（元） 2,684,281,373.48 2,442,986,188.83 9.88% 歸屬於上市公司股東的淨資產（元） 1,147,834,679.90 1,164,604,271.52 -1.44% 二、境內外會計準則下會計數據差異 1、同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況 單位：元 歸屬於上市公司股東的淨利潤 歸屬於上市公司股東的淨資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 51,530,688.53 68,642,058.60 1,147,834,679.90 1,164,604,271.52 按國際會計準則調整的項目及金額 2、同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況 單位：元 歸屬於上市公司股東的淨利潤 歸屬於上市公司股東的淨資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 51,530,688.53 68,642,058.60 1,147,834,679.90 1,164,604,271.52 按境外會計準則調整的項目及金額 3、境內外會計準則下會計數據差異原因說明 三、非經常性損益項目及金額 單位：元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分） -139,235.63 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 373,388.30 計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 209,082.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 361,948.46 減：所得稅影響額 366,756.52 少數股東權益影響額（稅後） 78,596.79 合計 359,829.82 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因 □ 適用 √ 不適用 第四節 董事會報告 一、概述 2013年對於醫藥企業來講是機遇和挑戰並存的一年，一方面隨著國家新版基藥目錄的實施以及各省份陸續開展的藥品招標工作，為醫藥生產企業提供了發展機遇；另一方面

醫藥行業

的發展依然深受國家醫療衛生體制改革的影響，藥品政策性降價，招投標導致的競爭性降價等對醫藥生產企業的發展亦構成嚴峻挑戰。面對目前這種複雜的醫藥經營環境以及原材料漲價態勢，公司董事會和經營管理層緊緊圍繞企業發展戰略以及公司年初確定的經營目標，積極應對外部環境變化，力排困難，不斷優化產品結構，有效調整、優化營銷策略，加大製劑產品的銷售，完善營銷終端網絡建設，全力做好市場開發、技術進步和挖潛增益工作，積極緩解原材料漲價因素。強化財務預算管理，合理控制成本費用支出，推動了公司主營業務的持續穩定增長，確保了企業的平穩健康運行。 報告期內，公司實現營業收入113,513.23萬元，同比增長21.67%，實現歸屬於上市公司股東的淨利潤5,153.07萬元，同比下降24.93%。 二、主營業務分析 概述 公司產品主要分為皮質激素類藥物、性激素類藥物（生殖健康及婦科計生用藥）、麻醉與肌松類藥物三大類。 報告期內，公司的主營業務保持了平穩增長，公司實現營業收入113,513.23萬元，比上年同期增長21.67%，營業成本73,666.99萬元，比上年同期增長28.52%；期間費用合計32,904.25萬元，比上年同期增長22.99%，其中銷售費用同比增長18.42%，管理費用同比增長20.99%，財務費用同比增長80.35%。實現營業利潤6,097.55萬元，比上年同期下降29.23%；實現利潤總額5,853.86萬元，比上年同期下降32.17%；實現歸屬於上市公司股東的淨利潤5,153.07萬元，同比下降24.93%；基本每股收益0.15元，比上年同期下降25%。 主要財務數據同比變動情況 單位：元 本報告期 上年同期 同比增減（%） 變動原因 營業收入 1,135,132,281.64 932,935,484.08 21.67% 系本期收入增加所致 營業成本 736,669,942.44 573,186,500.63 28.52% 系本期成本上升所致 銷售費用 191,213,715.62 161,466,580.35 18.42% 主要系收入增加相應費用增加所致 管理費用 108,998,238.36 90,085,779.78 20.99% 主要系收入增加相應費用增加所致 財務費用 28,830,501.93 15,986,149.58 80.35% 主要系本期借款增加所致 所得稅費用 13,716,188.15 18,456,419.50 -25.68% 主要系本期計提稅金減少所致 研發投入 21,919,348.90 20,675,179.57 6.02% 主要系本期加大研發投入所致 經營活動產生的現金流量淨額 -75,363,104.90 -14,344,136.60 -413.76% 主要系本期購買商品、接受勞務支付的現金增加所致 投資活動產生的現金流量淨額 -71,875,976.69 -174,220,898.74 -57.79% 主要系本期購建固定資產減少所致 籌資活動產生的現金流量淨額 83,557,820.81 193,167,088.76 -56.74% 主要系本期償還債務支付的現金增加所致 現金及現金等價物淨增加額 -66,937,137.56 4,482,298.33 -1,593.37% 主要系本期經營活動現金流出增加所致 公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動 □ 適用 √ 不適用 公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。 公司招股說明書、募集說明書和資產重組報告書等公開披露文件中披露的未來發展與規劃延續至報告期內的情況 □ 適用 √ 不適用 公司招股說明書、募集說明書和資產重組報告書等公開披露文件中沒有披露未來發展與規劃延續至報告期內的情況。 公司回顧總結前期披露的經營計劃在報告期內的進展情況 報告期內，公司根據年初制定的經營目標和計劃，有條不紊地開展各項工作。 1、完善市場營銷和開發方面：公司持續優化營銷組織機構，完善了各營銷體系建設和盈利模式、完善了營銷職能部門、營銷人才激勵體系及市場支持能力的建設。明確了增長目標，構建了更加合理的任務分配體系，促進了公司主營業務的穩定增長。 2、提升產品開發與技術創新方面：圍繞公司產品戰略定位，在婦科、麻醉科、皮膚科領域增加優勢品種的戰略儲備，以營銷為導向，圍繞核心治療領域加大新產品研發，強化公司未來的戰略優勢。報告期內，公司獲得「一種氫化可的松的製備方法」發明專利證書，專利號：ZL201110201729.1。公司被

中國醫藥

工業研究總院等授予「2013年

中國醫藥

企業創新力二十強」榮譽。 3、深化企業內部基礎管理方面：公司嚴格將《藥品質量生產管理規範》（GMP）貫徹到生產全過程，確保質量管理體系運行的有效性，保證產品質量穩定。有序開展新廠區、新產品的GMP認證工作，報告期內，公司片劑（激素類、含避孕藥類）、乳膏劑（激素類）、凝膠劑（激素類）、硬膠囊劑（激素類、含避孕藥類）、軟膠囊劑（避孕藥類）、噴霧劑（激素類）、片劑（外用）獲得了國家《藥品GMP證書》。公司的原料藥醋酸甲地孕酮、甲潑尼龍和炔雌醇獲得EDQM（指歐洲藥品質量管理局）發的CEP證書 （指歐洲藥典適應性證書）。公司在原輔材料成本、人力成本等持續上升的壓力下，堅持優化運營流程，改善運營質量、提升運營效率。 4、加強公司法人治理方面：公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所

中小企業

板上市公司規範運作指引》以及深圳證券交易所有關

中小企業

板上市公司有關規定的要求，完善公司法人治理結構，規範公司運作，不斷提高公司治理水平。2013年7月，公司獲得深圳證券交易所2012年度信息披露考核A級評價，公司上市三年多來已連續二年獲得深交所信息披露考核A級評價。 三、主營業務構成情況 單位：元 營業收入 營業成本 毛利率(%) 營業收入比上年營業成本比上年毛利率比上年同同期增減（%） 同期增減（%） 期增減（%） 分行業 醫藥 1,088,806,590.95 709,156,974.34 34.87% 18.29% 25.16% -3.57% 分產品 皮質激素 411,228,188.67 316,869,599.12 22.95% -1.16% 0.55% -1.31% 婦科及計生用藥 322,818,046.39 136,688,401.70 57.66% 28.18% 28.75% -0.19% 麻醉及肌松用藥 70,695,202.39 13,959,996.15 80.25% 28.31% 93.27% -6.64% 其他 284,065,153.50 241,638,977.37 14.94% 43.85% 74.98% -15.13% 分地區 國內銷售 860,484,373.84 494,417,020.71 42.54% 21.21% 31.97% -4.68% 國外銷售 228,322,217.11 214,739,953.63 5.95% 8.43% 11.86% -2.89% 四、核心競爭力分析 1、營銷模式日趨成熟 公司目前銷售架構主要由三部分組成：國內貿易部，負責原料藥的國內銷售；國際貿易部，負責原料藥的境外銷售；銷售公司，負責公司製劑產品的銷售，終端網絡已覆蓋全國各地。公司擁有一支近800人的製劑產品終端銷售隊伍，形成了醫院線和OTC線兩個完整的銷售網絡，公司醫院線的銷售網絡已覆蓋全國地級市以上的主要醫院，與3000多家醫院的婦產科和3800多家醫院的麻醉科建立了業務聯繫；OTC線的銷售人員管理的藥店已達到6萬多家。終端營銷網絡的不斷完善，不但是目前公司新特藥產品的主要營銷渠道，更為今後的新型製劑產品上市建立快速導入平臺，是公司未來業績增長的重要保障。 2、研發技術儲備充足 公司是省級高新技術企業、國家火炬計劃重點高新技術企業、浙江省甾體藥物高新技術研究開發中心。多年生產技術的儲備沉澱,使公司具有較強的將科技成果產業化的能力，在小試階段（實驗室技術）向批量生產轉化方面具有成熟的經驗。公司對產品生產工藝的優化和生產成本的控制在國內同行業中居領先地位。 公司以甾體藥物系列產品研發為目標，堅持以科技為先導，與中科院上海有機化學研究所、中國科學院上海藥物研究所、國家新藥篩選中心、中國藥科大學、浙江大學、浙江工業大學等大專院校科研單位進行長期穩定的合作，不斷開發及引進新技術、新產品，培訓科研人員，招攬高級科研人才，並與國際新藥開發接軌，開發高新技術產品。 3、管理機制有效匹配 公司管理團隊經驗豐富，內部管理機制與客觀實際有效匹配，特別是公司多年推行的內部經濟責任制，其科學靈活的機制不但高度激發了員工的工作責任感和積極性，提升工作效率和生產水平，也成為公司產品在市場競爭中的重要手段，形成了公司一種獨特的企業文化，並將在實踐中不斷完善推廣應用。 五、投資狀況分析 1、對外股權投資情況 （1）對外投資情況 對外投資情況 報告期投資額（元） 上年同期投資額（元） 變動幅度（%） 3,000,000.00 14,800,000.00 -80% 被投資公司情況 公司名稱 主要業務 上市公司佔被投資公司權益比例（%） 嘉興市君康工貿有限公司 醫藥中間體的開發、加工、生產；化工原料及產品、保健用品等等的銷售。 20% 2、募集資金使用情況 （1）募集資金總體使用情況 單位：萬元 募集資金總額 65,605.58 報告期投入募集資金總額 3,525.77 已累計投入募集資金總額 64,619.56 報告期內變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額 0 累計變更用途的募集資金總額比例（%） 0% 募集資金總體使用情況說明 本公司首次公開發行股票募集資金淨額為65,605.58萬元，其中承諾的募集資金投資項目總投資為50,020.00萬元，超募資金為15,585.58萬元。截止2013年6月30日，公司累計使用募投資金64,619.56萬元，其中：投入募集資金項目49309.56萬元，使用超募資金償還銀行貸款15310.00萬元。公司募集資金專戶餘額為3066.09萬元（包括累計收到的銀行存款利息扣除銀行手續費等的淨額2080.07萬元），存放方式為：定期存單2000萬元、專戶存儲1066.09萬元。 （2）募集資金承諾項目情況 單位：萬元 承諾投資項目和超募資金投向 是否已變更項目(含部分變更) 募集資金承諾投資總額 調整後投資總額(1) 本報告期投入金額 截至期末累計投入金額(2) 截至期末投資進度(%)(3)＝(2)/(1) 項目達到預定可使用狀態日期 本報告期實現的效益 是否達到預計效益 項目可行性是否發生重大變化 承諾投資項目 生殖健康製劑系列產品投資項目 否 11,500 11,500 0 11,501.47 100.01% 2013年02月28日 0 否 否 麻醉製劑產品投資項目 否 3,660 3,660 0 3,750.02 102.46% 2013年09月30日 0 否 否 高級糖皮質激素系列原料藥固定資產投資否 31,500 31,500 3,525.77 30,800.97 97.78% 2013年09月300 否 否 項目 日 外用製劑產品投資項目 否 3,360 3,360 0 3,257.1 96.94% 2013年02月28日 146.11 否 否 承諾投資項目小計 -- 50,020 50,020 3,525.77 49,309.56 -- -- 146.11 -- -- 超募資金投向 歸還銀行貸款（如有） -- 15,310 15,310 15,310 100% -- -- -- -- 補充流動資金（如有） -- 0 0 0 0% -- -- -- -- 超募資金投向小計 -- 15,310 15,310 15,310 -- -- -- -- 合計 -- 65,330 65,330 3,525.77 64,619.56 -- -- 146.11 -- -- 未達到計劃進度或預計收益的情況和原因（分具體項目） 生殖健康製劑系列產品投資項目、外用製劑產品投資項目已於2013年3月進入試生產階段，截至2013年6月30日，累計實現效益146.11萬元，由於項目還處於初始階段，生產系統優化和市場拓展還需要一個過程，故暫未達到預計收益。 麻醉製劑產品投資項目、高級糖皮質激素系列原料藥固定資產投資項目已分別於2013年5月、6月接受國家食品藥品監督管理局藥品認證管理中心和浙江省食品藥品監督管理局藥品認證管理中心的GMP認證現場檢查，8月上旬進行了「藥品GMP認證審查公示」，預計2013 年9 月取得國家食品和藥品監督管理局頒發的《藥品GMP 證書》並達到預定可使用狀態。 項目可行性發生重大變化的情況說明 無 超募資金的金額、用途及使用進展情況 適用 根據公司三屆十四次董事會審議通過《關於用部分超額募集資金償還銀行貸款的議案》，公司使用部分超額募集資金15,310萬元償還了銀行借款。 募集資金投資項目實施地點變更情況 不適用 募集資金投資項目實施方式調整情況 不適用 募集資金投資項目先期投入及置換情況 適用 公司第三屆董事會第十三次會議決議通過，並經保薦機構

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證券股份有限公司同意，公司以募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金3,054.25萬元。 用閒置募集資金暫時補充流動資金情況 不適用 項目實施出現募集資金結餘的金額及原因 不適用 尚未使用的募集資金用途及去向 公司尚未開始使用的募集資金3,066.09萬元，以存單形式存放2,000萬元、募集資金專戶尚存餘額1,066.09萬元。 募集資金使用及披露中存在的問題或其他情況 無 3、主要子公司、參股公司分析 主要子公司、參股公司情況 單位：元 公司名稱 公司類型 所處行業 主要產品或服務 註冊資本 總資產 淨資產 營業收入 營業利潤 淨利潤 台州仙琚藥業有限公司 子公司 醫藥 有機中間體製造 2000萬元 218,844,631.96 61,510,841.85 204,544,519.03 7,174,298.42 5,026,620.29 台州市海盛化工有限公司 子公司 醫藥 維生素D3和醫藥中間體製造加工 500萬元 69,764,257.47 21,015,376.72 15,619,927.63 -7,273,748.58 -7,404,556.39 浙江天台藥業有限公司 參股公司 醫藥 醫藥中間體、原料藥生產銷售 2200萬元 201,135,347.58 71,167,664.04 178,492,558.31 11,618,938.96 10,734,941.83 4、非募集資金投資的重大項目情況 單位：萬元 項目名稱 計劃投資總額 本報告期投入金額 截至報告期末累計實際投入金額 項目進度 項目收益情況 年產85億片皮質激素類片劑和2.5億支(瓶)皮質激素類注射劑生產線項目 11,910 1,003.85 11,045.51 92.74% 基本完工，尚未達到可生產狀態 年產2億支(瓶)注射劑生產線產業化項目 8,700 1,470.78 6,005.17 69.02% 尚在建設中 合計 20,610 2,474.63 17,050.68 -- -- 臨時公告披露的指定網站查詢日期（如有） 2011年12月23日 臨時公告披露的指定網站查詢索引（如有） 《浙江

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股份有限公司項目投資公告》（公告編號2011-036）詳見2011年12月23日巨潮資訊網 六、對2013年1-9月經營業績的預計 2013年1-9月預計的經營業績情況：歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形 歸屬於上市公司股東的淨利潤為正值且不屬於扭虧為盈的情形 2013年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變動幅度（%） -45% 至 -20% 2013年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤變5,487.35 至 7,981.6 動區間（萬元） 2012年1-9月歸屬於上市公司股東的淨利潤（萬元） 9,977 業績變動的原因說明 主要受上遊原材料漲價及公司管理成本有所上升等因素的影響。 七、公司報告期利潤分配實施情況 報告期內實施的利潤分配方案特別是現金分紅方案、資本公積金轉增股本方案的執行或調整情況 √ 適用 □ 不適用 公司2013年4月24日召開的公司2012年年度股東大會審議通過了公司2012年度利潤分配方案：公司以2012年12月31日公司總股本34140萬股為基數，向公司全體股東每10股派發現金股利2.0元（含稅），共計派發68280000元，剩餘的未分配利潤結轉以後年度。該方案已於2013年6月5日實施完畢。 八、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表 接待時間 接待地點 接待方式 接待對象類型 接待對象 談論的主要內容及提供的資料 2013年02月22日 公司會議室 實地調研 機構 申銀萬國、上投摩根、信誠基金、上海國景投資管理有限公司 公司生產經營情況及未來發展方向 2013年02月27日 公司會議室 實地調研 機構 景林資產管理有限公司 、華寶興業基金管理有限公司、上海業禾投資有限公司、太平資產管理有限公司 公司生產經營情況 2013年04月24日 公司會議室 實地調研 機構 重陽投資、

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、海通證券、

光大證券

、交銀施洛德、長信基金、易方達基金、興業全球基金、華廈基金、銀河基金、國投瑞銀基金、首創證券、申銀萬國(寧波營業部) 、長城證券 圍繞年報了解經營情況 2013年04月24日 公司會議室 實地調研 個人 個人投資者 圍繞年報了解經營情況 2013年05月28日 公司會議室 實地調研 機構 淡水泉（北京）投資管理有限公司 公司生產經營情況 第五節 重要事項 一、公司治理情況 公司嚴格按照《公司法》、《證券法》、《上市公司治理準則》、《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所

中小企業

板上市公司規範運作指引》以及深圳證券交易所有關

中小企業

板上市公司有關規定的要求，完善公司法人治理結構，規範公司運作，不斷提高公司治理水平。報告期內，公司治理實際情況與《公司法》和中國證監會相關規定的要求不存在差異。 二、重大關聯交易 1、與日常經營相關的關聯交易 關聯交易方 關聯關係 關聯交易類型 關聯交易內容 關聯交易定價原則 關聯交易價格 關聯交易金額（萬元） 佔同類交易金額的比例(%) 關聯交易結算方式 可獲得的同類交易市價 披露日期 披露索引 台州仙琚藥業公司與天台藥業公司 台州仙琚藥業公司系公司全資子公司，天台藥業公司系公司參股子公司，公司持有該公司47.5%的股權。公司董事金敬德、張宇松擔任該公司的董事，符合《股票上市規則》第10.1.3條第（三）項所列法人的董事、監事採購 原材料 協議價 3,725.98 4.93% 承兌匯票、銀行轉帳 2013年03月30日 浙江仙琚製藥股份有限公司2013年度日常關聯交易預計公告》（2013-017號）詳見2012年3月30日巨潮資訊網。 及高級管理人員的關聯關係情形。 仙居熱電公司 仙居熱電公司是公司控股股東之聯營企業。 採購 蒸汽 按照地方價格主管部門的文件執行 813.1 0.01% 承兌匯票、銀行轉帳 2013年03月30日 浙江仙琚製藥股份有限公司2013年度日常關聯交易預計公告》（2013-017號）詳見2012年3月30日巨潮資訊網。 合計 -- -- 4,539.08 -- -- -- -- -- 大額銷貨退回的詳細情況 不適用 按類別對本期將發生的日常關聯交易進行總金額預計的，在報告期內的實際履行情況（如有） 2013年台州仙琚藥業公司向天台藥業公司採購黴菌氧化物預計不超過8250萬元，報告期實際採購金額是3725.98萬元。2013年公司向仙居熱電公司採購蒸汽預計不超過2500萬元，報告期實際採購金額是813.1萬元。 交易價格與市場參考價格差異較大的原因（如適用） 不適用 三、重大合同及其履行情況 1、擔保情況 單位：萬元 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議籤署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保（是或否） 偉星集團有限公司 2013年03月12日 18,000 2012年03月20日 435.6 連帶責任保證 2012.03.20-2013.01.20 是 否 偉星集團有限公司 2013年03月12日 18,000 2012年03月29日 396 連帶責任保證 2012.03.29-2013.01.20 是 否 偉星集團有限公司 2013年03月12日 18,000 2012年03月30日 396 連帶責任保證 2012.03.30-2013.01.20 是 否 偉星集團有限公司 2013年03月12日 18,000 2012年07月17日 2,772 連帶責任保證 2012.07.17-2013.01.17 是 否 偉星集團有限公司 2013年03月12日 18,000 2012年09月28日 1,760 連帶責任保證 2012.09.28-2013.05.12 是 否 偉星集團有限公司 2013年03月12日 18,000 2012年11月23日 7,000 連帶責任保證 2012.11.23-2013.11.23 是 否 偉星集團有限公司 2013年03月12日 18,000 2013年01月10日 3,520 連帶責任保證 2013.01.10-2014.01.10 否 否 偉星集團有限公司 2013年03月12日 18,000 2013年01月14日 2,772 連帶責任保證 2013.01.14-2013.05.12 是 否 偉星集團有限公司 2013年03月12日 18,000 2013年01月17日 1,232 連帶責任保證 2013.01.17-2014.01.17 否 否 浙江省耀江實業集團有限公司 2013年03月12日 20,000 2012年02月20日 5,000 連帶責任保證 2012.02.20-2013.02.20 是 否 浙江省耀江實業集團有限公司 2013年03月12日 20,000 2012年04月16日 5,000 連帶責任保證 2012.04.16-2013.04.15 是 否 浙江省耀江實業集團有限公司 2013年03月12日 20,000 2012年04月16日 5,000 連帶責任保證 2012.04.16-2013.04.27 是 否 浙江省耀江實業集團有限公司 2013年03月12日 20,000 2013年01月22日 5,000 連帶責任保證 2013.01.22-2013.05.13 是 否 浙江省耀江實業集團有限公司 2013年03月12日 20,000 2013年05月15日 10,000 連帶責任保證 2013.05.15-2014.05.14 否 否 浙江省耀江實業集團有限公司 2013年03月12日 20,000 2013年05月27日 3,850 連帶責任保證 2013.05.27-2014.05.27 否 否 升華集團控股有限公司 2013年03月12日 8,000 2012年11月15日 5,000 連帶責任保證 2012.11.15-2013.05.15 是 否 報告期內審批的對外擔保額度合計（A1） 46,000 報告期內對外擔保實際發生額合計（A2） 26,374 報告期末已審批的對外擔保額度合計（A3） 46,000 報告期末實際對外擔保餘額合計（A4） 18,602 公司對子公司的擔保情況 擔保對象名稱 擔保額度相關公告披露日期 擔保額度 實際發生日期（協議籤署日） 實際擔保金額 擔保類型 擔保期 是否履行完畢 是否為關聯方擔保（是或否） 台州仙琚藥業有限公司 2012年12月20日 7,000 2012年04月24日 900 抵押 2012.04.24-2013.04.23 是 是 台州仙琚藥業有限公司 2012年12月20日 7,000 2012年10月10日 2,400 抵押 2012.10.10-2013.08.16 否 是 台州仙琚藥業有限公司 2012年12月20日 7,000 2012年11月05日 1,300 抵押 2012.11.05-2013.04.28 是 是 台州仙琚藥業有限公司 2012年12月20日 7,000 2013年04月25日 2,200 抵押 2013.4.25-2013.10.10 否 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2012年04月26日 300 連帶責任保證;抵押 2012.04.26-2013.04.20 是 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2012年07月18日 10.89 連帶責任保證;抵押 2012.07.18-2013.01.16 是 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2012年08月23日 500 連帶責任保證;抵押 2012.08.23-2013.08.15 否 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2012年09月28日 6.1 連帶責任保證;抵押 2012.09.28-2013.03.16 是 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2012年11月23日 24.1 連帶責任保證;抵押 2012.11.23-2013.5.22 是 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2012年12月12日 14.71 連帶責任保證;抵押 2012.12.12-2013.06.10 是 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2012年12月20日 7.5 連帶責任保證 2012.12.20-2013.6.18 是 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2013年01月08日 40 連帶責任保證 2013.01.10-2013.07.08 否 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2013年01月30日 29.05 連帶責任保證 2013.01.31-2013.07.30 否 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2013年02月26日 6.71 連帶責任保證 2013.02.26-2013.08.26 否 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2013年04月23日 33.08 連帶責任保證 2013.04.23-2013.10.23 否 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2013年04月22日 300 連帶責任保證 2013.04.22-2014.4.1 否 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2013年05月03日 200 連帶責任保證 2013.05.03-2014.05.01 否 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2013年05月07日 44.03 連帶責任保證 2013.05.07-2013.11.07 否 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2013年06月07日 23 連帶責任保證 2013.06.09-2013.12.07 否 是 台州市海盛化工有限公司 2012年03月29日 1,200 2013年06月14日 16.55 連帶責任保證 2013.06.14-2013.12.14 否 是 報告期內審批對子公司擔保額度合計（B1） 0 報告期內對子公司擔保實際發生額合計（B2） 2,892.42 報告期末已審批的對子公司擔保額度合計（B3） 8,200 報告期末對子公司實際擔保餘額合計（B4） 5,792.42 公司擔保總額（即前兩大項的合計） 報告期內審批擔保額度合計（A1+B1） 46,000 報告期內擔保實際發生額合計（A2+B2） 29,266.42 報告期末已審批的擔保額度合計（A3+B3） 54,200 報告期末實際擔保餘額合計（A4+B4） 24,394.42 實際擔保總額（即A4+B4）佔公司淨資產的比例（%） 21.25% 其中： 為股東、實際控制人及其關聯方提供擔保的金額（C） 0 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提供的債務擔保金額（D） 0 擔保總額超過淨資產50%部分的金額（E） 0 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 0 未到期擔保可能承擔連帶清償責任說明（如有） 無 違反規定程序對外提供擔保的說明（如有） 無 採用複合方式擔保的具體情況說明 無 四、公司或持股5%以上股東在報告期內發生或以前期間發生但持續到報告期內的承諾事項 承諾事項 承諾方 承諾內容 承諾時間 承諾期限 履行情況 股改承諾 不適用 不適用 收購報告書或權益變動報告書中所作承諾 不適用 不適用 資產重組時所作承諾 不適用 不適用 首次公開發行或再融資時所作承諾 仙居縣國有資產投資集團有限公司 自股份公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理所持有的股份公司的股份，也不由股份公司回購所持有的股份。 2008年02月27日 上市後36個月內 嚴格履行，已於2013年2月14日解除限售，可上市流通。 金敬德 自股份公司股票上市之日起三十六個月內，不轉讓或者委託他人管理所持有的股份公司的股份，也不由股份公司回購所持有的股份。在上述承諾期限滿後，其所持公司股份在其任職期間內每年轉讓的比例不超過其所持公司股份總數的25%。在離職後半年內，不轉讓所持股份公司股份。 2008年02月27日 上市後36個月內及任職期間 嚴格履行 張宇松等公司董事、監事、高管人員 自股份公司股票上市之日起十二個月內，不轉讓或者委託他人管理所持有的股份公司的股份，也不由股份公司回購所持有的股份。在上述承諾期限滿後，其所持公司股份在其任職期間內每年轉讓的比例不超過其所持公司股份總數的25%。在離職後半年內，不轉讓所持股份公司股份。 2008年02月27日 上市後12個月內及任職期間 嚴格履行 其他對公司中小股東所作承諾 不適用 不適用 承諾是否及時履行 是 五、其他重大事項的說明 （一） 控股股東仙居資產投資公司解除股權質押事項 公司控股股東仙居資產投資公司於2012年4月27日將其所持有的本公司3,650萬股有限售條件流通股股份（佔公司股份總數的10.69%）質押給上海國際信託有限公司。公司於2013年4月8日接到控股股東仙居資產投資公司書面通知，其質押給上海國際信託有限公司的本公司股份3,650萬股已解除質押。《關於股東股權解除質押的公告》（公告編號2013-022）詳見2013年4月8日巨潮資訊網。 （二）短期融資券發行及兌付事項 公司2011年第三次臨時股東大會審議通過了關於發行短期融資券事項，2012年3月26日收到

中國銀行

間市場交易商協會籤發的《接受註冊通知書》，核定註冊金額4億元人民幣，有效期兩年。報告期內，公司完成了第二期短期融資券的發行和2012年第一期短期融資券的兌付。《浙江

仙琚製藥

股份有限公司關於第二期短期融資券發行完成的公告》（公告編號2013-009）詳見2013年3月12日巨潮資訊網；《浙江

仙琚製藥

股份有限公司關於公司2012年第一期短期融資券兌付完成的公告》（公告編號2013-024）詳見2013年4月22日巨潮資訊網。 （三）擬發行

公司債

券事項 公司2013年第二次臨時股東大會審議通過了《關於本次發行

公司債

券方案的議案》，公司擬發行債券票面總額不超過4.8億元（含4.8億元），期限不超過5年(含5年)的

公司債

券。2013年7月29日，中國證監會發行審核委員會對公司本次發行公司債券的申請進行了審核。根據審核結果，公司本次發行

公司債

券的申請獲得無條件通過。《浙江

仙琚製藥

股份有限公司關於發行

公司債

券申請獲得中國證券監督管理委員會發行審核委員會審核通過的公告》（公告編號2013-036）詳見2013年7月31日巨潮資訊網。公司於2013年8月19日收到中國證監會《關於核准浙江

仙琚製藥

股份有限公司公開發行

公司債

券的批覆》（證監許可[2013]1079號），《浙江

仙琚製藥

股份有限公司關於獲得中國證券監督管理委員會核准公開發行

公司債

券批覆的公告》（公告編號2013-038）詳見2013年8月20日巨潮資訊網。 （四）關於競得土地使用權事項 公司第四屆董事會第十九次會議審議通過了《關於擬購買國有土地使用權的議案》，授權公司經營層以公司自有資金參與仙居縣經濟開發區現代工業園區內的約200畝國有土地使用權的競拍（合計價款約為人民幣5000萬元）。公司按規定程序參與了上述土地使用權的競拍事宜，成功競得其中的約180畝土地使用權，並已於2013年8月7日與仙居縣國土資源局籤訂《國有建設用地使用權出讓合同》。《浙江

仙琚製藥

股份有限公司關於競得土地使用權的公告》（公告編號2013-037）詳見2013年8月8日巨潮資訊網。 第六節 股份變動及股東情況 一、股份變動情況 本次變動前 本次變動增減（＋，－） 本次變動後 數量 比例(%) 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 數量 比例(%) 一、有限售條件股份 130,364,416 38.19% -89,565,184 -89,565,184 40,799,232 11.95% 2、國有法人持股 81,920,000 24% -81,920,000 -81,920,000 0 0% 3、其他內資持股 35,526,656 10.41% -35,526,656 -35,526,656 0 0% 境內自然人持股 35,526,656 10.41% -35,526,656 -35,526,656 0 0% 5、高管股份 12,917,760 3.78% 27,881,472 27,881,472 40,799,232 11.95% 二、無限售條件股份 211,035,584 61.81% 89,565,184 89,565,184 300,600,768 88.05% 1、人民幣普通股 211,035,584 61.81% 89,565,184 89,565,184 300,600,768 88.05% 三、股份總數 341,400,000 100% 341,400,000 100% 股份變動的原因 √ 適用 □ 不適用 1、首次公開發行前已發行股份在2013年1月14日解除限售的數量為117,446,656股，具體見《關於首次公開發行前已發行股份上市流通提示性公告》（公告編號：2013-002）； 2、公司董事長解除限售股份後，其所持股份的25%按照中國證監會及深圳證券交易所相關規定予以鎖定。 3、公司原財務負責人於2013年5月8日辭職，按照中國證監會及深圳證券交易所相關規定，其所持股份自離任信息申報之日起六個月內全部予以鎖定。 股份變動的批准情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動的過戶情況 □ 適用 √ 不適用 股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響 □ 適用 √ 不適用 公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容 □ 適用 √ 不適用 公司股份總數及股東結構的變動、公司資產和負債結構的變動情況說明 □ 適用 √ 不適用 二、公司股東數量及持股情況 單位：股 報告期末股東總數 22,777 持股5%以上的股東持股情況 股東名稱 股東性質 持股比例（%） 報告期末持股數量 報告期內增減變動情況 持有有限售條件的股份數量 持有無限售條件的股份數量 質押或凍結情況 股份狀態 數量 仙居縣國有資產投資集團有限公司 國有法人 21.55% 73,588,300 0 73,588,300 金敬德 境內自然人 10.41% 35,526,656 26,644,992 8,881,664 質押 6,000,000

浙江醫藥

股份有限公司 境內非國有法人 6.75% 23,040,000 23,040,000 新華人壽保險股份有限公司－分紅－個人分紅-018L-FH002深 其他 3.5% 11,963,108 4459788 0 11,963,108 王煥勇 境內自然人 2.63% 8,973,029 -250000 0 8,973,029 張琦 境內自然人 1.84% 6,297,600 6,297,600 0 中國

工商銀行

－匯添富成長焦點股票型證券投資基金 其他 1.8% 6,149,243 0 6,149,243 顧時雲 境內自然人 1.67% 5,714,844 -236500 0 5,714,844 範敏華 境內自然人 1.43% 4,880,200 -10000 0 4,880,200 張南 境內自然人 1.21% 4,126,720 3,095,040 1,031,680 戰略投資者或一般法人因配售新股成為前10名股東的情況（如有）（參見注3） 本公司發起人股東之間不存在關聯關係，也不屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人；未知其他股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。 上述股東關聯關係或一致行動的說明 上述前10名股東之間不存在關聯關係。 前10名無限售條件股東持股情況 股東名稱 報告期末持有無限售條件股份數量 股份種類 股份種類 數量 仙居縣國有資產投資集團有限公司 73,588,300 人民幣普通股 73,588,300

浙江醫藥

股份有限公司 23,040,000 人民幣普通股 23,040,000 新華人壽保險股份有限公司－分紅－個人分紅-018L-FH002深 11,963,108 人民幣普通股 11,963,108 王煥勇 8,973,029 人民幣普通股 8,973,029 金敬德 8,881,664 人民幣普通股 8,881,664 中國

工商銀行

－匯添富成長焦點股票型證券投資基金 6,149,243 人民幣普通股 6,149,243 顧時雲 5,714,844 人民幣普通股 5,714,844 範敏華 4,880,200 人民幣普通股 4,880,200 楊英 3,287,437 人民幣普通股 3,287,437 中國

工商銀行

－匯

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保健股票型證券投資基金 2,600,000 人民幣普通股 2,600,000 前10名無限售流通股股東之間，以及前10名無限售流通股股東和前10名股東之間關聯關係或一致行動的說明 本公司發起人股東之間不存在關聯關係，也不屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人；未知其他股東之間是否存在關聯關係，也未知是否屬於《上市公司收購管理辦法》規定的一致行動人。 參與融資融券業務股東情況說明（如有）（參見注4） 無 公司股東在報告期內是否進行約定購回交易 □ 是 √ 否 三、控股股東或實際控制人變更情況 控股股東報告期內變更 √ 適用 □ 不適用 新控股股東名稱 仙居縣國有資產投資集團有限公司 變更日期 2013年04月22日 指定網站查詢索引 詳見2013年4月23日巨潮資訊網《公司關於控股股東名稱變更的公告》（2013-025） 指定網站披露日期 2013年04月23日 實際控制人報告期內變更 √ 適用 □ 不適用 新實際控制人名稱 仙居縣國有資產投資集團有限公司 變更日期 2013年04月22日 指定網站查詢索引 詳見2013年4月23日巨潮資訊網《公司關於控股股東名稱變更的公告》（2013-025） 指定網站披露日期 2013年04月23日 第七節 董事、監事、高級管理人員情況 一、董事、監事和高級管理人員持股變動 √ 適用 □ 不適用 姓名 職務 任職狀態 期初持股數（股） 本期增持股份數量（股） 本期減持股份數量（股） 期末持股數（股） 期初被授予的限制性股票數量（股） 本期被授予的限制性股票數量（股） 期末被授予的限制性股票數量（股） 金敬德 董事長 現任 35,526,656 0 0 35,526,656 0 0 0 張宇松 董事；總經理 現任 675,840 0 0 675,840 0 0 0 張南 董事；董事會秘書 現任 4,126,720 0 0 4,126,720 0 0 0 陳衛武 董事 現任 0 0 0 0 0 0 0 郭建英 董事 現任 0 0 0 0 0 0 0 張國鈞 董事 現任 0 0 0 0 0 0 0 施洵 獨立董事 現任 0 0 0 0 0 0 0 廖傑 獨立董事 現任 0 0 0 0 0 0 0 張紅英 獨立董事 現任 0 0 0 0 0 0 0 盧煥形 監事會主席 現任 3,829,760 0 0 3,829,760 0 0 0 張燕義 監事 現任 0 0 0 0 0 0 0 王煥平 監事 現任 0 0 0 0 0 0 0 徐小芳 監事 現任 0 0 0 0 0 0 0 王軍嶽 監事 現任 0 0 0 0 0 0 0 陳麗亞 監事 現任 0 0 0 0 0 0 0 婁玲珠 監事 現任 0 0 0 0 0 0 0 徐衠 副總經理 現任 0 0 0 0 0 0 0 張琦 副總經理(財務負責人) 離任 6,297,600 0 0 6,297,600 0 0 0 應明華 副總經理 現任 675,840 0 0 675,840 0 0 0 陳杰 副總經理 現任 716,800 0 0 716,800 0 0 0 劉軒廷 副總經理 現任 0 0 0 0 0 0 0 尹元源 副總經理 現任 0 0 0 0 0 0 0 王瑤華 財務總監 現任 0 0 0 0 0 0 0 合計 -- -- 51,849,216 0 0 51,849,216 0 0 0 二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況 姓名 擔任的職務 類型 日期 原因 張琦 副總經理（財務負責人） 離職 2013年05月08日 因個人原因提出辭職 王瑤華 財務總監 任免 2013年05月15日 因原副總經理（財務負責人）辭職，為保障公司財務管理工作的有序進行而新聘任財務總監。 第八節 財務報告 一、審計報告 半年度報告是否經過審計 □ 是 √ 否 公司半年度財務報告未經審計。 二、財務報表 財務附註中報表的單位為：人民幣元 1、合併資產負債表 編制單位：浙江

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股份有限公司 單位：元 項目 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 271,957,131.45 304,871,622.41 結算備付金 拆出資金 交易性金融資產 應收票據 139,576,322.74 157,679,411.66 應收帳款 401,102,305.83 291,704,233.68 預付款項 49,025,879.19 28,232,143.30 應收保費 應收分保帳款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 10,689,050.00 10,689,050.00 其他應收款 51,727,707.20 22,474,487.96 買入返售金融資產 存貨 541,472,280.77 465,401,868.72 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 6,981.33 365,504.01 流動資產合計 1,465,557,658.51 1,281,418,321.74 非流動資產： 發放委託貸款及墊款 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 118,205,061.42 108,421,684.72 投資性房地產 25,727,421.43 26,163,857.03 固定資產 730,137,329.10 387,588,758.34 在建工程 280,649,949.64 576,163,464.73 工程物資 419,008.51 290,301.78 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 48,416,775.59 49,693,725.92 開發支出 商譽 長期待攤費用 6,312,344.79 6,007,498.15 遞延所得稅資產 8,855,824.49 7,238,576.42 其他非流動資產 非流動資產合計 1,218,723,714.97 1,161,567,867.09 資產總計 2,684,281,373.48 2,442,986,188.83 流動負債： 短期借款 573,140,463.65 442,262,363.65 向中央銀行借款 吸收存款及同業存放 拆入資金 交易性金融負債 應付票據 78,848,585.00 70,240,420.90 應付帳款 307,375,281.90 202,237,532.79 預收款項 21,707,095.23 26,104,618.52 賣出回購金融資產款 應付手續費及佣金 應付職工薪酬 8,123,766.80 12,750,615.96 應交稅費 28,526,828.65 50,945,890.99 應付利息 2,917,510.71 1,158,815.34 應付股利 19,325,660.00 其他應付款 45,029,292.11 45,958,098.44 應付分保帳款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 一年內到期的非流動負債 41,000,000.00 65,000,000.00 其他流動負債 203,015,500.00 208,347,470.35 流動負債合計 1,329,009,984.05 1,125,005,826.94 非流動負債： 長期借款 137,200,000.00 78,100,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 38,937,568.40 37,268,685.70 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 176,137,568.40 115,368,685.70 負債合計 1,505,147,552.45 1,240,374,512.64 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 341,400,000.00 341,400,000.00 資本公積 582,251,040.04 582,251,040.04 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 85,580,772.15 85,580,772.15 一般風險準備 未分配利潤 138,645,334.58 155,394,646.05 外幣報表折算差額 -42,466.87 -22,186.72 歸屬於母公司所有者權益合計 1,147,834,679.90 1,164,604,271.52 少數股東權益 31,299,141.13 38,007,404.67 所有者權益（或股東權益）合計 1,179,133,821.03 1,202,611,676.19 負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,684,281,373.48 2,442,986,188.83 法定代表人：金敬德 主管會計工作負責人：王瑤華 會計機構負責人：趙素燕 2、母公司資產負債表 編制單位：浙江

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股份有限公司 單位：元 項目 期末餘額 期初餘額 流動資產： 貨幣資金 238,565,792.90 237,849,583.20 交易性金融資產 0.00 應收票據 122,034,466.50 155,657,786.66 應收帳款 302,121,349.86 182,114,528.62 預付款項 36,759,490.81 19,229,622.12 應收利息 0.00 應收股利 10,689,050.00 10,689,050.00 其他應收款 95,221,294.69 72,541,035.66 存貨 378,920,358.25 335,882,396.11 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 流動資產合計 1,184,311,803.01 1,013,964,002.37 非流動資產： 可供出售金融資產 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 274,361,925.69 262,806,097.09 投資性房地產 105,215,060.75 55,947,169.69 固定資產 506,315,924.94 208,856,254.79 在建工程 266,385,879.79 564,857,101.62 工程物資 419,008.51 290,301.78 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 36,159,236.18 36,612,861.80 開發支出 商譽 長期待攤費用 166,543.79 182,014.25 遞延所得稅資產 5,160,394.24 4,061,253.76 其他非流動資產 非流動資產合計 1,194,183,973.89 1,133,613,054.78 資產總計 2,378,495,776.90 2,147,577,057.15 流動負債： 短期借款 497,935,463.65 369,187,363.65 交易性金融負債 應付票據 60,000,000.00 67,808,412.50 應付帳款 195,539,698.22 118,389,339.61 預收款項 10,059,487.78 13,125,772.21 應付職工薪酬 10,502,086.24 11,241,610.71 應交稅費 22,896,697.71 36,255,982.10 應付利息 2,755,994.71 1,002,253.64 應付股利 19,325,660.00 其他應付款 31,617,973.36 18,044,633.83 一年內到期的非流動負債 41,000,000.00 65,000,000.00 其他流動負債 203,015,500.00 208,347,470.35 流動負債合計 1,094,648,561.67 908,402,838.60 非流動負債： 長期借款 137,200,000.00 78,100,000.00 應付債券 長期應付款 專項應付款 38,937,568.40 37,268,685.70 預計負債 遞延所得稅負債 其他非流動負債 非流動負債合計 176,137,568.40 115,368,685.70 負債合計 1,270,786,130.07 1,023,771,524.30 所有者權益（或股東權益）： 實收資本（或股本） 341,400,000.00 341,400,000.00 資本公積 577,567,945.78 577,567,945.78 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 85,580,772.15 85,580,772.15 一般風險準備 未分配利潤 103,160,928.90 119,256,814.92 外幣報表折算差額 所有者權益（或股東權益）合計 1,107,709,646.83 1,123,805,532.85 負債和所有者權益（或股東權益）總計 2,378,495,776.90 2,147,577,057.15 法定代表人：金敬德 主管會計工作負責人：王瑤華 會計機構負責人：趙素燕 3、合併利潤表 編制單位：浙江

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股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業總收入 1,135,132,281.64 932,935,484.08 其中：營業收入 1,135,132,281.64 932,935,484.08 利息收入 已賺保費 手續費及佣金收入 二、營業總成本 1,080,940,190.22 852,606,179.67 其中：營業成本 736,669,942.44 573,186,500.63 利息支出 手續費及佣金支出 退保金 賠付支出淨額 提取保險合同準備金淨額 保單紅利支出 分保費用 營業稅金及附加 5,212,130.17 4,440,479.21 銷售費用 191,213,715.62 161,466,580.35 管理費用 108,998,238.36 90,085,779.78 財務費用 28,830,501.93 15,986,149.58 資產減值損失 10,015,661.70 7,440,690.12 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 6,783,376.70 5,825,836.35 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 6,783,376.70 5,825,836.35 匯兌收益（損失以「-」號填列） 三、營業利潤（虧損以「－」號填列） 60,975,468.12 86,155,140.76 加：營業外收入 964,937.57 2,724,464.72 減：營業外支出 3,401,792.55 2,581,635.23 其中：非流動資產處置損失 274,721.08 421,962.38 四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 58,538,613.14 86,297,970.25 減：所得稅費用 13,716,188.15 18,456,419.50 五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 44,822,424.99 67,841,550.75 其中：被合併方在合併前實現的淨利潤 歸屬於母公司所有者的淨利潤 51,530,688.53 68,642,058.60 少數股東損益 -6,708,263.54 -800,507.85 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.15 0.2 （二）稀釋每股收益 0.15 0.2 七、其他綜合收益 -20,280.15 -4,787.39 八、綜合收益總額 44,802,144.84 67,836,763.36 歸屬於母公司所有者的綜合收益總額 51,510,408.38 68,637,271.21 歸屬於少數股東的綜合收益總額 -6,708,263.54 -800,507.85 法定代表人：金敬德 主管會計工作負責人：王瑤華 會計機構負責人：趙素燕 4、母公司利潤表 編制單位：浙江

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股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、營業收入 783,095,888.63 682,075,457.89 減：營業成本 535,798,105.71 471,968,564.76 營業稅金及附加 3,561,227.16 2,894,777.08 銷售費用 79,245,878.38 65,699,502.29 管理費用 73,269,218.42 58,995,586.41 財務費用 24,381,851.28 11,159,976.48 資產減值損失 10,299,007.96 12,326,003.31 加：公允價值變動收益（損失以「－」號填列） 投資收益（損失以「－」號填列） 6,783,376.70 5,825,836.35 其中：對聯營企業和合營企業的投資收益 6,783,376.70 5,825,836.35 二、營業利潤（虧損以「－」號填列） 63,323,976.42 64,856,883.91 加：營業外收入 457,822.18 2,606,734.15 減：營業外支出 2,328,632.06 1,310,999.91 其中：非流動資產處置損失 274,721.08 426,225.58 三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列） 61,453,166.54 66,152,618.15 減：所得稅費用 9,269,052.56 10,157,827.84 四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列） 52,184,113.98 55,994,790.31 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.15 0.16 （二）稀釋每股收益 0.15 0.16 六、其他綜合收益 七、綜合收益總額 52,184,113.98 55,994,790.31 法定代表人：金敬德 主管會計工作負責人：王瑤華 會計機構負責人：趙素燕 5、合併現金流量表 編制單位：浙江

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股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 1,243,911,960.60 1,406,875,580.71 客戶存款和同業存放款項淨增加額 向中央銀行借款淨增加額 向其他金融機構拆入資金淨增加額 收到原保險合同保費取得的現金 收到再保險業務現金淨額 保戶儲金及投資款淨增加額 處置交易性金融資產淨增加額 收取利息、手續費及佣金的現金 拆入資金淨增加額 回購業務資金淨增加額 收到的稅費返還 698,818.02 6,140,342.30 收到其他與經營活動有關的現金 19,893,158.55 34,142,212.63 經營活動現金流入小計 1,264,503,937.17 1,447,158,135.64 購買商品、接受勞務支付的現金 842,725,535.46 1,051,160,460.33 客戶貸款及墊款淨增加額 存放中央銀行和同業款項淨增加額 支付原保險合同賠付款項的現金 支付利息、手續費及佣金的現金 支付保單紅利的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 135,041,248.80 113,468,559.61 支付的各項稅費 69,119,945.72 57,395,524.30 支付其他與經營活動有關的現金 292,980,312.09 239,477,728.00 經營活動現金流出小計 1,339,867,042.07 1,461,502,272.24 經營活動產生的現金流量淨額 -75,363,104.90 -14,344,136.60 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 233,277.66 454,733.28 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 2,660,400.00 5,319,870.11 投資活動現金流入小計 2,893,677.66 5,774,603.39 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 70,778,137.05 165,195,502.13 投資支付的現金 3,000,000.00 14,800,000.00 質押貸款淨增加額 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 991,517.30 投資活動現金流出小計 74,769,654.35 179,995,502.13 投資活動產生的現金流量淨額 -71,875,976.69 -174,220,898.74 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金 取得借款收到的現金 475,242,640.00 432,549,878.49 發行債券收到的現金 200,000,000.00 200,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 籌資活動現金流入小計 675,242,640.00 632,549,878.49 償還債務支付的現金 509,264,540.00 359,523,410.02 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 82,420,279.19 69,859,379.71 其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤 支付其他與籌資活動有關的現金 10,000,000.00 籌資活動現金流出小計 591,684,819.19 439,382,789.73 籌資活動產生的現金流量淨額 83,557,820.81 193,167,088.76 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -3,255,876.78 -119,755.09 五、現金及現金等價物淨增加額 -66,937,137.56 4,482,298.33 加：期初現金及現金等價物餘額 287,632,384.81 421,435,096.25 六、期末現金及現金等價物餘額 220,695,247.25 425,917,394.58 法定代表人：金敬德 主管會計工作負責人：王瑤華 會計機構負責人：趙素燕 6、母公司現金流量表 編制單位：浙江

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股份有限公司 單位：元 項目 本期金額 上期金額 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 766,550,825.08 1,038,968,958.69 收到的稅費返還 收到其他與經營活動有關的現金 14,151,574.08 16,977,747.01 經營活動現金流入小計 780,702,399.16 1,055,946,705.70 購買商品、接受勞務支付的現金 544,411,323.42 856,614,732.87 支付給職工以及為職工支付的現金 71,418,981.71 60,358,357.69 支付的各項稅費 39,288,760.83 25,511,125.68 支付其他與經營活動有關的現金 188,925,709.44 143,466,063.34 經營活動現金流出小計 844,044,775.40 1,085,950,279.58 經營活動產生的現金流量淨額 -63,342,376.24 -30,003,573.88 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資收到的現金 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額 233,277.66 295,076.35 處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額 收到其他與投資活動有關的現金 2,660,400.00 5,199,204.08 投資活動現金流入小計 2,893,677.66 5,494,280.43 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 69,089,506.10 155,278,877.29 投資支付的現金 4,772,451.90 46,868,805.70 取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額 支付其他與投資活動有關的現金 991,517.30 投資活動現金流出小計 74,853,475.30 202,147,682.99 投資活動產生的現金流量淨額 -71,959,797.64 -196,653,402.56 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資收到的現金 取得借款收到的現金 456,037,640.00 397,349,878.49 發行債券收到的現金 200,000,000.00 200,000,000.00 收到其他與籌資活動有關的現金 21,000,000.00 0.00 籌資活動現金流入小計 677,037,640.00 597,349,878.49 償還債務支付的現金 492,189,540.00 330,847,127.84 分配股利、利潤或償付利息支付的現金 79,666,578.26 65,943,229.72 支付其他與籌資活動有關的現金 0.00 籌資活動現金流出小計 571,856,118.26 396,790,357.56 籌資活動產生的現金流量淨額 105,181,521.74 200,559,520.93 四、匯率變動對現金及現金等價物的影響 -3,060,581.96 -151,126.51 五、現金及現金等價物淨增加額 -33,181,234.10 -26,248,582.02 加：期初現金及現金等價物餘額 222,409,435.30 398,018,531.14 六、期末現金及現金等價物餘額 189,228,201.20 371,769,949.12 法定代表人：金敬德 主管會計工作負責人：王瑤華 會計機構負責人：趙素燕 7、合併所有者權益變動表 編制單位：浙江

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股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 341,400,000.00 582,251,040.04 85,580,772.15 155,394,646.05 -22,186.72 38,007,404.67 1,202,611,676.19 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 341,400,000.00 582,251,040.04 85,580,772.15 155,394,646.05 -22,186.72 38,007,404.67 1,202,611,676.19 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -16,749,311.47 -20,280.15 -6,708,263.54 -23,477,855.16 （一）淨利潤 51,530,688.53 -6,708,263.54 44,822,424.99 （二）其他綜合收益 -20,280.15 -20,280.15 上述（一）和（二）小計 51,530,688.53 -20,280.15 -6,708,263.54 44,802,144.84 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 -68,280,000.00 -68,280,000.00 1．提取盈餘公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -68,280,000.00 -68,280,000.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 341,400,000.00 582,251,040.04 85,580,772.15 138,645,334.58 -42,466.87 31,299,141.13 1,179,133,821.03 上年金額 單位：元 項目 上年金額 歸屬於母公司所有者權益 少數股東權益 所有者權益合計 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 其他 一、上年年末餘額 341,400,000.00 582,251,040.04 75,657,744.27 119,868,419.80 -3,096.00 34,338,393.53 1,153,512,501.64 加：同一控制下企業合併產生的追溯調整 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 341,400,000.00 582,251,040.04 75,657,744.27 119,868,419.80 -3,096.00 34,338,393.53 1,153,512,501.64 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 9,923,027.88 35,526,226.25 -19,090.72 3,669,011.14 49,099,174.55 （一）淨利潤 120,557,254.13 3,669,011.14 124,226,265.27 （二）其他綜合收益 -19,090.72 -19,090.72 上述（一）和（二）小計 120,557,254.13 -19,090.72 3,669,011.14 124,207,174.55 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 9,923,027.88 -85,031,027.88 -75,108,000.00 1．提取盈餘公積 9,923,027.88 -9,923,027.88 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -75,108,000.00 -75,108,000.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 341,400582,251, 85,580, 155,394,-22,186.38,007,401,202,611,,000.00 040.04 772.15 646.05 72 4.67 676.19 法定代表人：金敬德 主管會計工作負責人：王瑤華 會計機構負責人：趙素燕 8、母公司所有者權益變動表 編制單位：浙江

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股份有限公司 本期金額 單位：元 項目 本期金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 341,400,000.00 577,567,945.78 85,580,772.15 119,256,814.92 1,123,805,532.85 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 341,400,000.00 577,567,945.78 85,580,772.15 119,256,814.92 1,123,805,532.85 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） -16,095,886.02 -16,095,886.02 （一）淨利潤 52,184,113.98 52,184,113.98 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 52,184,113.98 52,184,113.98 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 -68,280,000.00 -68,280,000.00 1．提取盈餘公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -68,280,000.00 -68,280,000.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 341,400,000.00 577,567,945.78 85,580,772.15 103,160,928.90 1,107,709,646.83 上年金額 單位：元 項目 上年金額 實收資本（或股本） 資本公積 減：庫存股 專項儲備 盈餘公積 一般風險準備 未分配利潤 所有者權益合計 一、上年年末餘額 341,400,000.00 577,567,945.78 75,657,744.27 105,057,564.05 1,099,683,254.10 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年年初餘額 341,400,000.00 577,567,945.78 75,657,744.27 105,057,564.05 1,099,683,254.10 三、本期增減變動金額（減少以「－」號填列） 9,923,027.88 14,199,250.87 24,122,278.75 （一）淨利潤 99,230,278.75 99,230,278.75 （二）其他綜合收益 上述（一）和（二）小計 99,230,278.75 99,230,278.75 （三）所有者投入和減少資本 1．所有者投入資本 2．股份支付計入所有者權益的金額 3．其他 （四）利潤分配 9,923,027. -85,031,02-75,108,0088 7.88 0.00 1．提取盈餘公積 9,923,027.88 -9,923,027.88 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的分配 -75,108,000.00 -75,108,000.00 4．其他 （五）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或股本） 2．盈餘公積轉增資本（或股本） 3．盈餘公積彌補虧損 4．其他 （六）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末餘額 341,400,000.00 577,567,945.78 85,580,772.15 119,256,814.92 1,123,805,532.85 法定代表人：金敬德 主管會計工作負責人：王瑤華 會計機構負責人：趙素燕 三、公司基本情況 浙江

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股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）系經浙江省人民政府企業上市工作領導小組浙上市［2001］118號文《關於同意變更設立浙江

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股份有限公司的批覆》批准，由仙居縣國有資產投資集團有限公司（原浙江省仙居縣國有資產經營有限公司,以下簡稱仙居資產投資公司）、

浙江醫藥

股份有限公司、浙江省仙居縣醫藥公司(以下簡稱仙居醫藥公司)、國投高科技投資有限公司(原國投高科技創業公司)和金敬德等13位自然人股東在原仙居製藥有限公司基礎上採用整體變更方式設立的股份有限公司，於2001年12月28日在浙江省工商行政管理局登記註冊，取得註冊號為330000000001311的《企業法人營業執照》。本公司現有註冊資本341,400,000.00元，股份總數341,400,000股（每股面值1元）。其中，有限售條件的流通股份A股40,799,232股、無限售條件的流通股份A股300,600,768股。公司股票已於2010年1月12日在深圳證券交易所掛牌交易。 本公司屬

醫藥行業

。經營範圍：許可經營項目：藥品生產，醫藥中間體製造，化工產品，有效期至2016年6月9日。一般經營項目：五金交電、包裝材料銷售，技術服務，設備安裝，進出口業務。公司主要產品皮質激素類、計劃生育及婦科用藥、麻醉及肌松用藥等藥品。 四、公司主要會計政策、會計估計和前期差錯 1、財務報表的編制基礎 本公司財務報表以持續經營為編制基礎。 2、遵循企業會計準則的聲明 本財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。 3、會計期間 會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。 4、記帳本位幣 採用人民幣為記帳本位幣。 5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法 （1）同一控制下企業合併 公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日在被合併方的帳面價值計量。公司取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。 （2）非同一控制下的企業合併 公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 6、合併財務報表的編制方法 （1）合併財務報表的編制方法 母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母公司及其子公司的財務報表為基礎，根據其他有關資料，按照權益法調整對子公司的長期股權投資後，由母公司按照《企業會計準則第33號——合併財務報表》編制。 7、現金及現金等價物的確定標準 列示於現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是指企業持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。 8、外幣業務和外幣報表折算 （1）外幣業務 外幣交易在初始確認時，採用交易發生日的即期匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發生日的即期匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或資本公積。 （2）外幣財務報表的折算 資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 9、金融工具 （1）金融工具的分類 金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性金融資產和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出售金融資產。 金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性金融負債和指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。 （2）金融工具的確認依據和計量方法 公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成本計量；(2) 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量，但下列情況除外：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；(2) 與在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，按照成本計量；(3) 不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩項金額之中的較高者進行後續計量：1) 按照《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金額；2) 初始確認金額扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷額後的餘額。 金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：(1) 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動損益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入帳金額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動損益。(2) 可供出售金融資產的公允價值變動計入資本公積；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投資單位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面價值扣除原直接計入資本公積的公允價值變動累計額之後的差額確認為投資收益。 當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時，終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。 （3）金融資產轉移的確認依據和計量方法 公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並將收到的對價確認為一項金融負債。公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1) 放棄了對該金融資產控制的，終止確認該金融資產；(2) 未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。 金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所轉移金融資產的帳面價值；(2) 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 終止確認部分的帳面價值；(2) 終止確認部分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。 （4）金融負債終止確認條件 當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。 （5）金融資產和金融負債公允價值的確定方法 存在活躍市場的金融資產或金融負債，以活躍市場的報價確定其公允價值；不存在活躍市場的金融資產或金融負債，採用估值技術（包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等）確定其公允價值；初始取得或源生的金融資產或承擔的金融負債，以市場交易價格作為確定其公允價值的基礎。 （6）金融資產（不含應收款項）減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。 對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試；對單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。 按攤餘成本計量的金融資產，期末有客觀證據表明其發生了減值的，根據其帳面價值高於預計未來現金流量現值之間的差額確認減值損失。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，或與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發生減值時，將該權益工具投資或衍生金融資產的帳面價值，高於按照類似金融資產當時市場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失。可供出售金融資產的公允價值發生較大幅度下降，或在綜合考慮各種相關因素後，預期這種下降趨勢屬於非暫時性的，確認其減值損失，並將原直接計入所有者權益的公允價值累計損失一併轉出計入減值損失。 10、應收款項壞帳準備的確認標準和計提方法 （1）單項金額重大的應收款項壞帳準備 單項金額重大的判斷依據或金額標準 單項金額300萬元以上(含300萬元)且佔應收款項帳面餘額10%以上的款項 單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。 （2）按組合計提壞帳準備的應收款項 組合名稱 按組合計提壞帳準備的計提方法 確定組合的依據 帳齡分析法組合 帳齡分析法 相同帳齡的應收款項具有類似信用風險特徵 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的 √ 適用 □ 不適用 帳齡 應收帳款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1年以內（含1年） 5.5% 5.5% 1－2年 10% 10% 2－3年 20% 20% 3年以上 50% 50% 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的 □ 適用 √ 不適用 （3）單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 單項計提壞帳準備的理由 應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特徵的應收款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異。 壞帳準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價值的差額計提壞帳準備。 11、存貨 （1）存貨的分類 存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。 （2）發出存貨的計價方法 計價方法：加權平均法 （3）存貨可變現淨值的確定依據及存貨跌價準備的計提方法 資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照單個存貨成本高於可變現淨值的差額計提存貨跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；資產負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值，並與其對應的成本進行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。 （4）存貨的盤存制度 盤存制度：永續盤存制 （5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法 低值易耗品 攤銷方法：一次攤銷法 包裝物 攤銷方法：一次攤銷法 12、長期股權投資 （1）投資成本的確定 (1) 同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益帳面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合併對價的帳面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。 (2) 非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初始投資成本。 (3) 除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；投資者投入的，按照投資合同或協議約定的價值作為其初始投資成本（合同或協議約定價值不公允的除外）。 （2）後續計量及損益確認 對被投資單位能夠實施控制的長期股權投資採用成本法核算，在編制合併財務報表時按照權益法進行調整；對不具有共同控制或重大影響，並且在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，採用成本法核算；對具有共同控制或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據 按照合同約定，與被投資單位相關的重要財務和經營決策需要分享控制權的投資方一致同意的，認定為共同控制；對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定的，認定為重大影響。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法 對子公司、聯營企業及合營企業的投資，在資產負債表日有客觀證據表明其發生減值的，按照帳面價值高於可收回金額的差額計提相應的減值準備；對被投資單位不具有共同控制或重大影響、在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的長期股權投資，按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的規定計提相應的減值準備。 13、投資性房地產 1. 投資性房地產包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後轉讓的土地使用權、已出租的建築物。 2. 投資性房地產按照成本進行初始計量，採用成本模式進行後續計量，並採用與固定資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行攤銷。在資產負債表日有跡象表明投資性房地產發生減值的，按照帳面價值高於可收回金額的差額計提相應的減值準備。 14、固定資產 （1）固定資產確認條件 固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度，單位價值較高的有形資產。 固定資產以取得時的實際成本入帳，並從其達到預定可使用狀態的次月起採用年限平均法計提折舊。 （2）各類固定資產的折舊方法 類別 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建築物 35 3% 2.77% 機器設備 11 3% 8.82% 電子設備 5 3% 19.4% 運輸設備 5 3% 19.4% （3）固定資產的減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日，有跡象表明固定資產發生減值的，按照帳面價值高於可收回金額的差額計提相應的減值準備。 （4）其他說明 15、在建工程 （1）在建工程的類別 在建工程以立項項目分類核算。 （2）在建工程結轉為固定資產的標準和時點 在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計提的折舊。 （3）在建工程的減值測試方法、減值準備計提方法 資產負債表日，有跡象表明在建工程發生減值的，按照帳面價值高於可收回金額的差額計提相應的減值準備。 16、借款費用 （1）借款費用資本化的確認原則 公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。 （2）借款費用資本化期間 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2) 借款費用已經發生；3) 為使資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。 （3）暫停資本化期間 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷時間連續超過3個月，暫停借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。 （4）借款費用資本化金額的計算方法 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用（包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益後的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以佔用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的利息金額。 17、無形資產 （1）無形資產的計價方法 無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。 （2）使用壽命有限的無形資產的使用壽命估計情況 使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。具體年限如下： 項目 預計使用壽命 依據 土地使用權 50 使用壽命 專用技術 10 使用壽命 管理軟體 5 使用壽命 （3）使用壽命不確定的無形資產的判斷依據 無使用壽命不確定的無形資產 （4）無形資產減值準備的計提 使用壽命確定的無形資產，在資產負債表日有跡象表明發生減值的，按照帳面價值高於可收回金額的差額計提相應的減值準備；使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。 （5）劃分公司內部研究開發項目的研究階段和開發階段具體標準 內部研究開發項目的支出，包括研究階段支出與開發階段支出，其中： ⑴.研究是指為獲取並理解新的科學或技術知識而進行的獨創性的有計劃調查。 ⑵.開發是指在進行商業性生產或使用前，將研究成果或其他知識應用於某項計劃或設計，以生產出新的或具有實質性改進的材料、裝置、產品等。 （6）內部研究開發項目支出的核算 內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿足下列條件的，確認為無形資產： (1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性； (2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖； (3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性； (4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產； (5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。 18、長期待攤費用 長期待攤費用按實際發生額入帳，在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤餘價值全部轉入當期損益。 19、收入 （1）銷售商品收入確認時間的具體判斷標準 銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：(1) 將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；(2) 公司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制；(3) 收入的金額能夠可靠地計量；(4) 相關的經濟利益很可能流入；(5) 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。 （2）確認讓渡資產使用權收入的依據 讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使用權的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同或協議約定的收費時間和方法計算確定。 （3）確認提供勞務收入的依據 提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量），採用完工百分比法確認提供勞務的收入，並按已經發生的成本佔估計總成本的比例確定提供勞務交易的完工進度。提供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。 20、政府補助 （1）類型 政府補助包括與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。 （2）會計處理方法 政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量；政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價值計量，公允價值不能可靠取得的，按照名義金額計量。 與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，在相關資產使用壽命內平均分配，計入當期損益。與收益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關費用的期間，計入當期損益；用於補償已發生的相關費用或損失的，直接計入當期損益。 21、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）確認遞延所得稅資產的依據 1. 根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 2. 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確認的遞延所得稅資產。 3. 資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。 4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：(1) 企業合併；(2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。 （2）確認遞延所得稅負債的依據 根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。 22、經營租賃、融資租賃 （1）經營租賃會計處理 公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。 公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。 23、主要會計政策、會計估計的變更 本報告期主要會計政策、會計估計是否變更 □ 是 √ 否 （1）會計政策變更 本報告期主要會計政策是否變更 □ 是 √ 否 （2）會計估計變更 本報告期主要會計估計是否變更 □ 是 √ 否 24、前期會計差錯更正 本報告期是否發現前期會計差錯 □ 是 √ 否 無 （1）追溯重述法 本報告期是否發現採用追溯重述法的前期會計差錯 □ 是 √ 否 （2）未來適用法 本報告期是否發現採用未來適用法的前期會計差錯 □ 是 √ 否 五、稅項 1、公司主要稅種和稅率 稅種 計稅依據 稅率 增值稅 銷售貨物或提供應稅勞務 17%、6%、0% 營業稅 應納稅營業額 5% 城市維護建設稅 應繳流轉稅稅額 7%、5% 企業所得稅 應納稅所得額 25%、15% 房產稅 從價計徵的，按房產原值一次減除30%後餘值的1.2%計繳；從租計徵的，按租金收入的12%計繳 1.2%、12% 教育費附加 應繳流轉稅稅額 3% 地方教育附加 應繳流轉稅稅額 2% 各分公司、分廠執行的所得稅稅率 2、稅收優惠及批文 根據浙科發高[2011]263號《關於杭州新源電子研究所等1125家企業通過高新技術企業覆審的通知》，公司於2011年12月通過高新技術企業覆審，有效期三年。企業所得稅優惠期為2011年1月1日至2013年12月31日。本公司2013年度企業所得稅按15%稅率計繳。 六、企業合併及合併財務報表 1、子公司情況 （1）通過設立或投資等方式取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 浙江仙居製藥銷售有限公司 控股子公司 浙江仙居縣 藥品銷售 5,000萬元 化學原料藥及製劑等批發、零售；食品經營；日用品銷售等 34,128,000.00 60% 60% 是 30,471,855.41 浙江仙琚置業有限公司 控股子公司 浙江杭州市 實業投資 5,000萬元 房地產投資、實業投資 45,000,000.00 90% 90% 是 -7,362,138.79 浙江仙琚製藥技術開發有限公司 控股子公司 浙江杭州市 技術服務 500萬元 藥品、化工原料產品等的技術開發、服務 4,500,000.00 90% 90% 是 35,458.33 杭州能可愛心醫療科技有限公司 控股子公司的控股子公司 浙江杭州市 醫用儀器生產 565萬歐元 醫用電子專用、測儀、精密等儀器的研發、生產、銷售 33,629,400.00 60% 60% 是 杭州能科醫療器械有限公司 控股子公司的全資子公司 浙江杭州市 醫用儀器銷售 50萬元 注射穿刺器械、醫用電子儀器、植入材料和人500,000.00 100% 100% 是 工器官等銷售 上海承琚生物科技有限公司 控股子公司的控股子公司 上海徐匯區 技術服務 300萬元 技術開發、轉讓、服務和諮詢 2,400,000.00 80% 80% 是 杭州哼哈口腔醫院有限公司 控股子公司的控股子公司 浙江杭州市 口腔診療 1,092.17萬元 口腔診療服務 8,355,100.00 76.5% 76.5% 是 英德瑞藥物有限公司 全資子公司 美國新澤西州 藥物銷售 200萬美元 藥物銷售 6,524,200.00 100% 100% 是 北京仙琚科創基因技術有限公司 全資子公司 北京市海澱區 技術服務 3,000萬元 技術推廣服務 30,000,000.00 100% 100% 是 仙居仙曜貿易有限公司 全資子公司 浙江仙居縣 化工原料銷售 500萬元 化工原料及製品、塑料及製品的批發、零售；貨物及技術進出口 5,000,000.00 100% 100% 是 通過設立或投資等方式取得的子公司的其他說明 1.能可愛心公司系仙琚置業公司投資的中外合資企業，該公司註冊資本為565萬歐元，仙琚置業公司出資比例為60%，按此比例計算，本公司間接擁有其54%的權益。 2.能科醫療公司系能可愛心公司投資的全資子公司，該公司註冊資本為50萬元，能可愛心公司出資比例為100%，按此比例計算，本公司間接擁有其54%的權益。 3.上海承琚公司系仙藥技術公司投資的控股子公司，仙藥技術公司持有該公司80%的股權，按此比例計算，本公司間接擁有其72%的權益。 4.哼哈口腔醫院系仙琚置業公司投資的控股子公司，仙琚置業公司持有該公司76.50%，按此比例計算，本公司間接擁有其68.85%的權益。 （2）非同一控制下企業合併取得的子公司 單位： 元 子公司全稱 子公司類型 註冊地 業務性質 註冊資本 經營範圍 期末實際投資額 實質上構成對子公司淨投資的其他項目餘額 持股比例(%) 表決權比例(%) 是否合併報表 少數股東權益 少數股東權益中用於衝減少數股東損益的金額 從母公司所有者權益衝減子公司少數股東分擔的本期虧損超過少數股東在該子公司年初所有者權益中所享有份額後的餘額 台州市海盛化工有限公司 控股子公司 浙江臨海市 藥品製造 500萬元 飼料維生素D3(Ⅰ)製造，有機中間體（不含前置許可項目及國家禁止、限制、淘汰的項目）製造。 1,500,000.00 61.2% 61.2% 是 8,153,966.18 台州仙琚藥業有限公司 全資子公司 浙江臨海市 醫藥製藥 2,000萬元 有機中間體、原料藥生產製造 25,400,000.00 100% 100% 是 通過非同一控制下企業合併取得的子公司的其他說明 2、境外經營實體主要報表項目的折算匯率 資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯率折算；所有者權益項目除「未分配利潤」項目外，其他項目採用交易發生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，採用交易發生日的即期匯率折算。按照上述折算產生的外幣財務報表折算差額，在資產負債表中所有者權益項目下單獨列示。 七、合併財務報表主要項目注釋 1、貨幣資金 單位： 元 項目 期末數 期初數 外幣金額 折算率 人民幣金額 外幣金額 折算率 人民幣金額 現金: -- -- 175,662.61 -- -- 67,686.96 人民幣 -- -- 175,662.61 -- -- 67,686.96 銀行存款： -- -- 220,404,541.25 -- -- 287,446,070.50 人民幣 -- -- 177,302,680.27 -- -- 271,473,335.51 美元 6,911,844.06 6.1787 42,706,210.89 2,523,648.39 6.2855 15,862,391.96 歐元 49,127.11 8.0536 395,650.09 13,266.21 8.3176 110,343.03 其他貨幣資金： -- -- 51,376,927.59 -- -- 17,357,864.95 人民幣 -- -- 50,948,042.83 -- -- 16,574,745.96 美元 69,413.43 6.1787 428,884.76 124,591.36 6.2855 783,118.99 合計 -- -- 271,957,131.45 -- -- 304,871,622.41 如有因抵押、質押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項應單獨說明 其他貨幣資金期末餘額中包含為開具銀行承兌匯票的保證金存款20，924,292.50元、貸款保證金30,000,000元和保函保證金存款337,591.70元 2、應收票據 （1）應收票據的分類 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 139,576,322.74 157,679,411.66 合計 139,576,322.74 157,679,411.66 （2）因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據，以及期末公司已經背書給他方但尚未到期的票據情況 因出票人無力履約而將票據轉為應收帳款的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 說明 公司已經背書給其他方但尚未到期的票據 單位： 元 出票單位 出票日期 到期日 金額 備註 湖北久順畜禽實業有限公司 2013年05月08日 2013年11月08日 3,000,000.00

九州通

醫藥集團股份有限公司 2013年01月30日 2013年07月30日 3,000,000.00 雲南省醫藥有限公司 2013年03月28日 2013年09月28日 2,274,238.00

九州通

醫藥集團股份有限公司 2013年01月30日 2013年07月30日 2,086,601.40 鄭州市中心醫院 2013年05月21日 2013年11月21日 2,000,000.00 合計 -- -- 12,360,839.40 -- 說明 已貼現或質押的商業承兌票據的說明 3、應收股利 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 未收回的原因 相關款項是否發生減值 帳齡一年以內的應收股利 7,329,050.00 7,235,000.00 94,050.00 其中： -- -- -- -- -- -- 浙江省仙居縣陽光生物製品有限公司 1,440,000.00 1,440,000.00 浙江台州高速公路集團股份有限公司 94,050.00 94,050.00 浙江天台藥業有限公司 5,795,000.00 5,795,000.00 帳齡一年以上的應收股利 3,360,000.00 7,235,000.00 0.00 10,595,000.00 其中： -- -- -- -- -- -- 浙江省仙居縣陽光生物製品有限公司 3,360,000.00 1,440,000.00 4,800,000.00 否 浙江天台藥業有 5,795,000.00 5,795,000.00 公司已在2013 限公司 年7月收到該項股利。 合計 10,689,050.00 7,235,000.00 7,235,000.00 10,689,050.00 -- -- 說明 4、應收帳款 （1）應收帳款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的應收帳款 帳齡分析法組合 430,755,454.13 100% 29,653,148.30 6.88% 313,923,674.72 100% 22,219,441.04 7.08% 組合小計 430,755,454.13 100% 29,653,148.30 6.88% 313,923,674.72 100% 22,219,441.04 7.08% 合計 430,755,454.13 -- 29,653,148.30 -- 313,923,674.72 -- 22,219,441.04 -- 應收帳款種類的說明 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以內 392,585,029.94 91.14% 21,592,176.64 281,872,959.52 89.79% 15,503,012.77 1年以內小計 392,585,029.94 91.14% 21,592,176.64 281,872,959.52 89.79% 15,503,012.77 1至2年 21,523,909.53 5% 2,152,390.95 19,037,610.73 6.06% 1,903,761.07 2至3年 8,048,922.07 1.87% 1,609,784.41 5,646,283.48 1.8% 1,129,256.70 3年以上 8,597,592.59 2% 4,298,796.30 7,366,820.99 2.35% 3,683,410.50 合計 430,755,454.13 -- 29,653,148.30 313,923,674.72 -- 22,219,441.04 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 （2）應收帳款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例(%) 客戶一 非關聯方 34,130,835.50 1年以內19,574,369.80元,1-2年14,556,465.70元 7.92% 客戶二 非關聯方 19,336,672.03 一年以內 4.49% 客戶三 非關聯方 15,442,979.00 一年以內 3.59% 客戶四 非關聯方 6,654,934.85 一年以內 1.54% 客戶五 非關聯方 6,190,344.08 一年以內 1.44% 合計 -- 81,755,765.46 -- 18.98% 5、其他應收款 （1）其他應收款按種類披露 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的其他應收款 帳齡分析法組合 59,665,453.95 100% 7,937,746.75 13.3% 27,324,854.71 100% 4,850,366.75 17.75% 組合小計 59,665,453.95 100% 7,937,746.75 13.3% 27,324,854.71 100% 4,850,366.75 17.75% 合計 59,665,453.95 -- 7,937,746.75 -- 27,324,854.71 -- 4,850,366.75 -- 其他應收款種類的說明 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： 1 年以內 42,522,662.99 71.27% 2,338,746.45 16,167,861.71 59.17% 889,232.38 1年以內小計 42,522,662.99 71.27% 2,338,746.45 16,167,861.71 59.17% 889,232.38 1至2年 5,220,948.18 8.75% 522,094.82 1,451,508.00 5.31% 145,150.81 2至3年 2,946,719.71 4.94% 589,343.94 3,455,863.12 12.65% 691,172.62 3年以上 8,975,123.07 15.04% 4,487,561.53 6,249,621.88 22.87% 3,124,810.94 合計 59,665,453.95 -- 7,937,746.75 27,324,854.71 -- 4,850,366.75 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 （2）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收款總額的比例(%) 上海三合生物技術有限公司 關聯方 5,216,000.00 2-3年的500,000.00元、3年以上的4,716,000.00元 8.74% 單位一 非關聯方 1,500,000.00 1-2年 2.51% 單位二 非關聯方 1,025,300.00 1年以內 1.72% 單位三 非關聯方 1,000,000.00 1年以內 1.68% 單位四 非關聯方 830,000.00 1年以內 1.39% 合計 -- 9,571,300.00 -- 16.04% （3）其他應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收款總額的比例(%) 上海三合生物技術有限公司 聯營企業 5,216,000.00 8.74% 合計 -- 5,216,000.00 8.74% 6、預付款項 （1）預付款項按帳齡列示 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 金額 比例（%） 金額 比例（%） 1年以內 45,298,948.46 92.4% 26,314,638.57 93.21% 1至2年 2,075,358.77 4.23% 355,272.68 1.26% 2至3年 158,655.08 0.32% 250,133.91 0.89% 3年以上 1,492,916.88 3.05% 1,312,098.14 4.64% 合計 49,025,879.19 -- 28,232,143.30 -- 預付款項帳齡的說明 （2）預付款項金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 時間 未結算原因 客戶一 非關聯方 4,200,000.00 1年以內 預付合同款 仙居熱電有限公司 關聯方 4,104,640.00 1年以內 預付蒸汽款 客戶三 非關聯方 3,903,435.47 1年以內 預付材料採購款 客戶四 非關聯方 2,000,000.00 1年以內 預付合同款 客戶五 非關聯方 2,000,000.00 1年以內 預付合同款 合計 -- 16,208,075.47 -- -- 預付款項主要單位的說明 7、存貨 （1）存貨分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 帳面餘額 跌價準備 帳面價值 原材料 68,797,934.86 68,797,934.86 47,433,893.55 47,433,893.55 在產品 211,769,605.94 821,639.31 210,947,966.63 185,642,351.55 821,639.31 184,820,712.24 庫存商品 262,554,109.29 6,998,267.53 255,555,841.76 239,101,123.82 6,801,350.47 232,299,773.35 包裝物 4,495,008.42 4,495,008.42 641,798.20 641,798.20 低值易耗品 1,675,529.10 1,675,529.10 205,691.38 205,691.38 合計 549,292,187.61 7,819,906.84 541,472,280.77 473,024,858.50 7,622,989.78 465,401,868.72 （2）存貨跌價準備 單位： 元 存貨種類 期初帳面餘額 本期計提額 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 在產品 821,639.31 0.00 0.00 821,639.31 庫存商品 6,801,350.47 4,342,223.19 4,145,306.13 6,998,267.53 合 計 7,622,989.78 4,342,223.19 4,145,306.13 7,819,906.84 （3）存貨跌價準備情況 項目 計提存貨跌價準備的依據 本期轉回存貨跌價準備的原因 本期轉回金額佔該項存貨期末餘額的比例（%） 原材料 單個存貨成本高於可變現淨值的差額計提存貨跌價準備 庫存商品 以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值 在產品 以所生產的產成品的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值 存貨的說明 本期減少系原計提存貨跌價準備的存貨因生產領用或銷售而相應轉銷所致。 8、其他流動資產 單位： 元 項目 期末數 期初數 待抵扣進項稅 6,981.33 365,504.01 合計 6,981.33 365,504.01 其他流動資產說明 9、對合營企業投資和聯營企業投資 單位： 元 被投資單位名稱 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 期末資產總額 期末負債總額 期末淨資產總額 本期營業收入總額 本期淨利潤 一、合營企業 二、聯營企業 天台藥業公司 47.5% 47.5% 201,135,347.58 129,967,683.54 71,167,664.04 178,492,558.31 10,734,941.83 陽光生物公司 48% 48% 90,557,107.37 57,660,496.32 32,896,611.05 45,673,490.99 870,307.53 上海三合公司 37.5% 37.5% 36,184,314.12 31,184,314.12 5,000,000.00 索元生物公司 30% 30% 29,546,617.86 25,800.00 29,520,817.86 -1,787,332.86 弘琚貸款公司 30% 30% 158,583,839.77 2,517,831.99 156,066,007.78 12,253,627.43 6,009,105.26 合營企業、聯營企業的重要會計政策、會計估計與公司的會計政策、會計估計存在重大差異的說明 10、長期股權投資 （1）長期股權投資明細情況 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 天台藥業公司 權益法 8,721,794.65 28,705,543.06 5,099,097.37 33,804,640.43 47.5% 47.5% 陽光生物公司 權益法 4,800,000.00 15,372,625.68 417,747.61 15,790,373.29 48% 48% 上海三合公司 權益法 1,875,000.00 1,875,000.00 1,875,000.00 37.5% 37.5% 弘琚貸款公司 權益法 45,000,000.00 45,017,070.76 1,802,731.58 46,819,802.34 30% 30% 索元生物權益法 9,900,0009,392,445-536,199.8,856,24530% 30% 公司 .00 .22 86 .36 萬容資本公司 成本法 7,350,000.00 7,350,000.00 7,350,000.00 4.9% 4.9% 君康工貿公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 20% 20% 台州教育集團 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 2.5% 2.5% 台州高速公司 成本法 209,000.00 209,000.00 209,000.00 0.1% 0.1% 合計 -- 81,355,794.65 108,421,684.72 9,783,376.70 118,205,061.42 -- -- -- 11、投資性房地產 （1）按成本計量的投資性房地產 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計 31,573,134.67 31,573,134.67 1.房屋、建築物 30,459,134.67 30,459,134.67 2.土地使用權 1,114,000.00 1,114,000.00 二、累計折舊和累計攤銷合計 5,409,277.64 436,435.60 5,845,713.24 1.房屋、建築物 5,195,012.10 424,466.02 5,619,478.12 2.土地使用權 214,265.54 11,969.58 226,235.12 三、投資性房地產帳面淨值合計 26,163,857.03 -436,435.60 25,727,421.43 1.房屋、建築物 25,264,122.57 -424,466.02 24,839,656.55 2.土地使用權 899,734.46 -11,969.58 887,764.88 四、投資性房地產減值準備累計金額合計 0.00 0.00 1.房屋、建築物 0.00 0.00 2.土地使用權 0.00 0.00 五、投資性房地產帳面價值合計 26,163,857.03 -436,435.60 25,727,421.43 1.房屋、建築物 25,264,122.57 -424,466.02 24,839,656.55 2.土地使用權 899,734.46 -11,969.58 887,764.88 單位： 元 本期 本期折舊和攤銷額 436,435.60 12、固定資產 （1）固定資產情況 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計： 685,021,585.36 366,240,609.77 4,555,670.52 1,046,706,524.61 其中：房屋及建築物 223,793,629.34 192,849,909.57 0.00 416,643,538.91 運輸工具 15,202,874.01 5,705,107.79 1,405,521.00 19,502,460.80 通用設備 52,852,452.21 34,530,826.38 127,885.82 87,255,392.77 專用設備 393,172,629.80 133,154,766.03 3,022,263.70 523,305,132.13 -- 期初帳面餘額 本期新增 本期計提 本期減少 本期期末餘額 二、累計折舊合計： 293,367,594.83 23,102,091.73 3,903,552.61 312,566,133.95 其中：房屋及建築物 53,302,004.63 4,487,248.46 0.00 57,789,253.09 運輸工具 5,482,082.35 983,539.80 1,363,355.37 5,102,266.78 通用設備 42,519,961.81 1,865,230.23 122,596.09 44,262,595.95 專用設備 192,063,546.04 15,766,073.24 2,417,601.15 205,412,018.13 -- 期初帳面餘額 -- 本期期末餘額 三、固定資產帳面淨值合計 391,653,990.53 -- 734,140,390.66 其中：房屋及建築物 170,491,624.71 -- 358,854,285.82 運輸工具 9,720,791.66 -- 14,400,194.02 通用設備 10,332,490.40 -- 42,992,796.82 專用設備 201,109,083.76 -- 317,893,114.00 四、減值準備合計 4,065,232.19 -- 4,003,061.56 其中：房屋及建築物 1,846,858.07 -- 1,846,858.07 運輸工具 17,619.88 -- 17,619.88 通用設備 209,641.95 -- 208,547.63 專用設備 1,991,112.29 -- 1,930,035.98 五、固定資產帳面價值合計 387,588,758.34 -- 730,137,329.10 其中：房屋及建築物 168,644,766.64 -- 357,007,427.75 運輸工具 9,703,171.78 -- 14,382,574.14 通用設備 10,122,848.45 -- 42,784,249.19 專用設備 199,117,971.47 -- 315,963,078.02 本期折舊額23,102,091.73元；本期由在建工程轉入固定資產原價為366,181,258.71元。 （2）暫時閒置的固定資產情況 單位： 元 項目 帳面原值 累計折舊 減值準備 帳面淨值 備註 通用設備 56,400.00 50,762.42 50.38 5,587.20 專用設備 5,536,082.22 4,060,113.16 106,597.39 1,369,371.67 （3）未辦妥產權證書的固定資產情況 項目 未辦妥產權證書原因 預計辦結產權證書時間 廠房(原值20,592.57萬元) 本年竣工正在辦理 2013年度 固定資產說明 13、在建工程 （1）在建工程情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 帳面餘額 減值準備 帳面價值 帳面餘額 減值準備 帳面價值 年產85億片皮質激素類片劑、2.5億支/瓶皮質激素類射劑生產線投資項目 0.00 0.00 100,416,558.63 100,416,558.63 年產2億支(瓶)注射劑生產線產業化項目 60,051,716.73 60,051,716.73 45,343,876.93 45,343,876.93 生殖健康製劑系列產品投資項目 164,113.60 164,113.60 118,430,739.60 118,430,739.60 麻醉製劑產品投資項目 1,264,980.06 1,264,980.06 39,141,188.05 39,141,188.05 外用製劑產品投資項目 1,776,917.90 1,776,917.90 39,327,022.75 39,327,022.75 高級糖皮質激素 195,198,936.34 195,198,936.34 213,349,358.92 213,349,358.92 格氏車間重建項目 4,009,632.22 4,009,632.22 0.00 0.00 VD3結晶、光化技改工程 3,660,055.36 3,660,055.36 3,420,854.95 3,420,854.95 海盛化工廠房工程 6,757,486.77 6,757,486.77 6,622,996.00 6,622,996.00 其他零星工程 7,766,110.66 7,766,110.66 10,110,868.90 10,110,868.90 合計 280,649,949.64 280,649,949.64 576,163,464.73 576,163,464.73 （2）重大在建工程項目變動情況 單位： 元 項目名稱 預算數 期初數 本期增加 轉入固定資產 其他減少 工程投入佔預算比例(%) 工程進度 利息資本化累計金額 其中：本期利息資本化金額 本期利息資本化率(%) 資金來源 期末數 年產85億片皮質激素類片劑、2.5億支/瓶皮質激素類射劑生產線投資項目 119,100,000.00 100,416,558.63 10,038,520.87 110,455,079.50 92.74% 99 5,702,571.36 2,855,098.47 6.72% 自籌 0.00 年產2億支(瓶)注射劑生產線產業化項目 87,000,000.00 45,343,876.93 14,707,839.80 69.02% 85 662,312.00 587,608.00 6.72% 自籌 60,051,716.73 生殖健康製劑系列產品投資項目 115,000,000.00 118,430,739.60 1,535,933.45 119,802,559.45 104.32% 99 募集資金 164,113.60 麻醉製劑產品投資項目 36,600,000.00 39,141,188.05 2,679,272.35 40,555,480.34 114.26% 99 募集資金 1,264,980.06 外用製劑產品投資項目 33,600,000.00 39,327,022.75 976,653.00 38,526,757.85 119.95% 99 募集資金 1,776,917.90 高級糖皮質激素 315,000,000.00 213,349,358.92 32,282,313.68 50,432,736.26 89.83% 95 募集資金 195,198,936.34 格氏車間重建項目 9,310,000.00 0.00 4,009,632.22 44.06% 85 自籌 4,009,632.22 VD3結晶、光化技改工程 8,000,000.00 3,420,854.95 239,200.41 55.69% 80 自籌 3,660,055.36 海盛化工廠房工程 15,000,000.00 6,622,996.00 134,490.77 45.09% 70 自籌 6,757,486.77 其他零星工程 10,110,868.90 4,063,887.07 6,408,645.31 自籌 7,766,110.66 合計 738,610,000.00 576,163,464.73 70,667,743.62 366,181,258.71 -- -- 6,364,883.36 3,442,706.47 -- -- 280,649,949.64 在建工程項目變動情況的說明 14、工程物資 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 專用材料 290,301.78 5,301,886.37 5,173,179.64 419,008.51 合計 290,301.78 5,301,886.37 5,173,179.64 419,008.51 工程物資的說明 15、無形資產 （1）無形資產情況 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、帳面原值合計 68,644,909.73 -90,085.46 0.00 68,554,824.27 土地使用權 56,669,230.25 0.00 0.00 56,669,230.25 心臟起博器技術 10,070,000.00 0.00 0.00 10,070,000.00 管理軟體 1,905,679.48 -90,085.46 0.00 1,815,594.02 二、累計攤銷合計 18,951,183.81 1,186,864.87 0.00 20,138,048.68 土地使用權 9,185,341.57 1,024,944.30 0.00 10,210,285.87 心臟起博器技術 8,644,666.87 61,098.42 0.00 8,705,765.29 管理軟體 1,121,175.37 100,822.15 0.00 1,221,997.52 三、無形資產帳面淨值合計 49,693,725.92 -1,276,950.33 0.00 48,416,775.59 土地使用權 47,483,888.68 -1,024,944.30 0.00 46,458,944.38 心臟起博器技術 1,425,333.13 -61,098.42 0.00 1,364,234.71 管理軟體 784,504.11 -190,907.61 0.00 593,596.50 土地使用權 心臟起博器技術 管理軟體 無形資產帳面價值合計 49,693,725.92 -1,276,950.33 48,416,775.59 土地使用權 47,483,888.68 -1,024,944.30 0.00 46,458,944.38 心臟起博器技術 1,425,333.13 -61,098.42 0.00 1,364,234.71 管理軟體 784,504.11 -190,907.61 0.00 593,596.50 本期攤銷額1,186,864.87元。 16、長期待攤費用 單位： 元 項目 期初數 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末數 其他減少的原因 租入固定資產改良支出 5,825,483.90 540,628.47 333,245.72 0.00 6,032,866.65 其他 182,014.25 118,309.84 20,845.95 279,478.14 合計 6,007,498.15 658,938.31 354,091.67 6,312,344.79 -- 長期待攤費用的說明 17、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 （1）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債不以抵銷後的淨額列示 已確認的遞延所得稅資產和遞延所得稅負債 單位： 元 項目 期末數 期初數 遞延所得稅資產： 壞帳準備 6,748,774.53 4,998,438.15 存貨跌價準備 1,121,977.45 1,210,586.04 固定資產減值準備 600,459.23 609,784.83 折舊費用 26,365.59 35,154.12 未實現利潤 358,247.69 384,613.28 小計 8,855,824.49 7,238,576.42 遞延所得稅負債： 未確認遞延所得稅資產明細 單位： 元 項目 期末數 期初數 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期 單位： 元 年份 期末數 期初數 備註 應納稅差異和可抵扣差異項目明細 單位： 元 項目 暫時性差異金額 期末 期初 應納稅差異項目 可抵扣差異項目 壞帳準備 27,239,889.31 21,750,176.15 存貨跌價準備 7,421,439.46 7,494,936.74 固定資產減值準備 4,003,061.56 4,065,232.19 折舊費用 175,770.60 234,360.80 未實現利潤 1,432,990.76 1,538,453.12 小計 40,273,151.69 35,083,159.00 （2）遞延所得稅資產和遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列示 互抵後的遞延所得稅資產及負債的組成項目 單位： 元 項目 報告期末互抵後的遞延所得稅資產或負債 報告期末互抵後的可抵扣或應納稅暫時性差異 報告期初互抵後的遞延所得稅資產或負債 報告期初互抵後的可抵扣或應納稅暫時性差異 遞延所得稅資產 8,855,824.49 7,238,576.42 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債互抵明細 單位： 元 項目 本期互抵金額 遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的說明 18、資產減值準備明細 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 轉回 轉銷 一、壞帳準備 27,069,807.79 11,266,859.93 745,772.67 37,590,895.05 二、存貨跌價準備 7,622,989.78 4,342,223.19 4,145,306.13 7,819,906.84 六、投資性房地產減值準備 0.00 0.00 七、固定資產減值準備 4,065,232.19 62,170.63 4,003,061.56 合計 38,758,029.76 15,609,083.12 4,953,249.43 49,413,863.45 資產減值明細情況的說明 19、短期借款 （1）短期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 抵押借款 89,205,000.00 146,075,000.00 保證借款 220,000,000.00 188,000,000.00 信用借款 263,935,463.65 108,187,363.65 合計 573,140,463.65 442,262,363.65 短期借款分類的說明 20、應付票據 單位： 元 種類 期末數 期初數 銀行承兌匯票 78,848,585.00 70,240,420.90 合計 78,848,585.00 70,240,420.90 下一會計期間將到期的金額0.00元。 應付票據的說明 21、應付帳款 （1）應付帳款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 貨款 263,452,166.32 151,060,298.12 設備款 43,923,115.58 51,177,234.67 合計 307,375,281.90 202,237,532.79 22、預收帳款 （1）預收帳款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 預收貨款 21,707,095.23 26,104,618.52 合計 21,707,095.23 26,104,618.52 23、應付職工薪酬 單位： 元 項目 期初帳面餘額 本期增加 本期減少 期末帳面餘額 一、工資、獎金、津貼和補貼 8,473,490.18 99,203,379.73 106,818,244.83 858,625.08 二、職工福利費 6,688,730.07 6,688,730.07 0.00 三、社會保險費 3,139,224.52 17,150,383.93 15,020,507.91 5,269,100.54 四、住房公積金 551.00 3,350,523.00 3,350,159.00 915.00 六、其他 1,137,350.26 6,024,838.10 5,167,062.18 1,995,126.18 其中：企業年金 3,424,349.40 3,424,349.40 合計 12,750,615.96 132,417,854.83 137,044,703.99 8,123,766.80 應付職工薪酬中屬於拖欠性質的金額0.00元。 工會經費和職工教育經費金額1,995,126.18元，非貨幣性福利金額0.00元，因解除勞動關係給予補償0.00元。 應付職工薪酬預計發放時間、金額等安排 工資、獎金、津貼和補貼、住房公積金等於2013年度發放或上繳，社會保險費於2014年度上繳。 24、應交稅費 單位： 元 項目 期末數 期初數 增值稅 2,816,248.75 8,879,662.53 營業稅 306,339.90 528,647.31 企業所得稅 11,714,519.01 19,377,792.23 個人所得稅 11,865,937.79 20,108,234.84 城市維護建設稅 387,026.15 487,430.76 房產稅 545,922.28 409,009.09 土地使用稅 215,221.00 215,221.00 教育費附加 229,860.62 287,238.36 地方教育附加 152,475.07 188,745.00 水利建設專項資金 293,146.66 463,811.87 印花稅 131.42 98.00 合計 28,526,828.65 50,945,890.99 應交稅費說明，所在地稅務機關同意各分公司、分廠之間應納稅所得額相互調劑的，應說明稅款計算過程 25、應付利息 單位： 元 項目 期末數 期初數 分期付息到期還本的長期借款利息 358,517.08 270,606.76 短期借款應付利息 2,558,993.63 888,208.58 合計 2,917,510.71 1,158,815.34 應付利息說明 26、應付股利 單位： 元 單位名稱 期末數 期初數 超過一年未支付原因 仙居縣國有資產投資集團有限公司 14,717,660.00

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股份有限公司 4,608,000.00 合計 19,325,660.00 -- 應付股利的說明 公司已於2013年7月份支付完畢。 27、其他應付款 （1）其他應付款情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 應付暫收款 28,676,839.58 32,398,748.19 其他 16,352,452.53 13,559,350.25 合計 45,029,292.11 45,958,098.44 （2）帳齡超過一年的大額其他應付款情況的說明 仙居縣社會保險事業管理中心應上繳改制費5,000,000.00元，系2001年公司整體變更為股份公司時,根據仙居縣人民政府仙政發(2001)135號《關於仙居製藥有限公司深化改革方案的批覆》，應由國有股紅利中支付的應繳納社會統籌費，因款項尚未全部到位，故經仙居縣社會保險事業管理中心確認尚未結算。 28、一年內到期的非流動負債 （1）一年內到期的非流動負債情況 單位： 元 項目 期末數 期初數 1年內到期的長期借款 41,000,000.00 65,000,000.00 合計 41,000,000.00 65,000,000.00 （2）一年內到期的長期借款 一年內到期的長期借款 單位： 元 項目 期末數 期初數 抵押借款 41,000,000.00 65,000,000.00 合計 41,000,000.00 65,000,000.00 一年內到期的長期借款中屬於逾期借款獲得展期的金額0.00元。 金額前五名的一年內到期的長期借款 單位： 元 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末數 期初數 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 工行仙居支行 2010年10月23日 2013年10月20日 人民幣元 5.6% 25,000,000.00 工行仙居支行 2013年04月01日 2014年03月31日 人民幣元 6.15% 16,000,000.00 合計 -- -- -- -- -- 41,000,000.00 -- 一年內到期的長期借款中的逾期借款 單位： 元 貸款單位 借款金額 逾期時間 年利率(%) 借款資金用途 逾期未償還原因 預期還款期 資產負債表日後已償還的金額0.00元。 一年內到期的長期借款說明 29、其他流動負債 單位： 元 項目 期末帳面餘額 期初帳面餘額 短期融資券 200,000,000.00 200,000,000.00 短期融資券利息 3,015,500.00 8,347,470.35 合計 203,015,500.00 208,347,470.35 其他流動負債說明 2013年3月11日發行第二期短期融資券2億元人民幣，兌付日為2014年3月11日，起息日為2013年3月11日，發行票面利率為4.89%。 30、長期借款 （1）長期借款分類 單位： 元 項目 期末數 期初數 抵押借款 16,000,000.00 保證借款 121,200,000.00 78,100,000.00 合計 137,200,000.00 78,100,000.00 長期借款分類的說明 （2）金額前五名的長期借款 單位： 元 貸款單位 借款起始日 借款終止日 幣種 利率（%） 期末數 期初數 外幣金額 本幣金額 外幣金額 本幣金額 工行仙居支行 2013年04月01日 2017年03月11日 人民幣元 6.72% 12,600,000.00 工行仙居支行 2012年06月15日 2017年03月30日 人民幣元 6.98% 5,000,000.00 工行仙居支行 2012年06月21日 2017年03月30日 人民幣元 7.25% 5,000,000.00 工行仙居支行 2012年07月02日 2017年03月30日 人民幣元 6.98% 5,000,000.00 工行仙居支行 2012年08月20日 2017年03月30日 人民幣元 6.72% 5,000,000.00 合計 -- -- -- -- -- 32,600,000.00 -- 長期借款說明，因逾期借款獲得展期形成的長期借款，應說明獲得展期的條件、本金、利息、預計還款安排等 31、專項應付款 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 備註說明 國家高技術產業發展項目專項資金 12,500,000.00 12,500,000.00 重大新藥創製專項資金 7,200,685.70 2,660,400.00 991,517.30 8,869,568.40 年產14500萬片甾體激素製劑新產品產業化項目資金 17,000,000.00 17,000,000.00 阿爾茨海默病(老年痴呆)多肽疫苗研究專項資金 568,000.00 568,000.00 合計 37,268,685.70 2,660,400.00 991,517.30 38,937,568.40 -- 專項應付款說明 重大新藥創製專項資金系根據重大新藥創製重大專項實施管理辦公室《重大新藥創製科技重大專項2011年課題立項的通知》（衛科藥專項管辦[2011]85-101-005號），本期收到財政部下撥的精神性疾病新藥臨床研究項目專項資金266.04萬元，本期公司使用專項資金5.46萬元，支付子課題93.69萬元。截至期末，該項目尚未完成。 32、股本 單位：元 期初數 本期變動增減（＋、－） 期末數 發行新股 送股 公積金轉股 其他 小計 股份總數 341,400,000.00 341,400,000.00 股本變動情況說明，本報告期內有增資或減資行為的，應披露執行驗資的會計師事務所名稱和驗資報告文號；運行不足3年的股份有限公司，設立前的年份只需說明淨資產情況；有限責任公司整體變更為股份公司應說明公司設立時的驗資情況 33、資本公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 資本溢價（股本溢價） 570,261,103.97 570,261,103.97 其他資本公積 11,989,936.07 11,989,936.07 合計 582,251,040.04 582,251,040.04 資本公積說明 34、盈餘公積 單位： 元 項目 期初數 本期增加 本期減少 期末數 法定盈餘公積 85,068,472.15 85,068,472.15 任意盈餘公積 512,300.00 512,300.00 合計 85,580,772.15 85,580,772.15 盈餘公積說明，用盈餘公積轉增股本、彌補虧損、分派股利的，應說明有關決議 35、未分配利潤 單位： 元 項目 金額 提取或分配比例 調整前上年末未分配利潤 155,394,646.05 -- 調整後年初未分配利潤 155,394,646.05 -- 加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤 51,530,688.53 -- 應付普通股股利 68,280,000.00 期末未分配利潤 138,645,334.58 -- 調整年初未分配利潤明細： 1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響年初未分配利潤0.00元。 2)、由於會計政策變更，影響年初未分配利潤0.00元。 3)、由於重大會計差錯更正，影響年初未分配利潤0.00元。 4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響年初未分配利潤0.00元。 5)、其他調整合計影響年初未分配利潤0.00元。 未分配利潤說明，對於首次公開發行證券的公司，如果發行前的滾存利潤經股東大會決議由新老股東共同享有，應明確予以說明；如果發行前的滾存利潤經股東大會決議在發行前進行分配並由老股東享有，公司應明確披露應付股利中老股東享有的經審計的利潤數 36、營業收入、營業成本 （1）營業收入、營業成本 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 1,088,806,590.95 920,478,709.29 其他業務收入 46,325,690.69 12,456,774.79 營業成本 736,669,942.44 573,186,500.63 （2）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 醫藥 1,088,806,590.95 709,156,974.34 920,478,709.29 566,622,894.58 合計 1,088,806,590.95 709,156,974.34 920,478,709.29 566,622,894.58 （3）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 皮質激素 411,228,188.67 316,869,599.12 416,053,091.62 315,137,522.32 婦科及計生用藥 322,818,046.39 136,688,401.70 251,856,279.70 106,167,793.76 麻醉及肌松用藥 70,695,202.39 13,959,996.15 55,095,073.85 7,223,010.69 其他 284,065,153.50 241,638,977.37 197,474,264.12 138,094,567.81 合計 1,088,806,590.95 709,156,974.34 920,478,709.29 566,622,894.58 （4）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內銷售 860,484,373.84 494,417,020.71 709,906,763.32 374,656,973.01 國外銷售 228,322,217.11 214,739,953.63 210,571,945.97 191,965,921.57 合計 1,088,806,590.95 709,156,974.34 920,478,709.29 566,622,894.58 （5）公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 主營業務收入 佔公司全部營業收入的比例(%) 客戶一 29,150,411.14 2.57% 客戶二 27,387,216.93 2.41% 客戶三 21,079,161.53 1.86% 客戶四 19,079,025.63 1.68% 客戶五 16,408,369.77 1.45% 合計 113,104,185.00 9.97% 營業收入的說明 37、營業稅金及附加 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計繳標準 營業稅 548,648.45 636,660.18 城市維護建設稅 2,341,101.59 1,910,899.87 教育費附加 1,393,428.05 1,131,506.58 地方教育附加 928,952.08 761,412.58 合計 5,212,130.17 4,440,479.21 -- 營業稅金及附加的說明 38、銷售費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 銷售推廣費 77,280,203.10 63,292,001.55 職工薪酬 31,029,679.98 26,750,978.90 業務招待費 18,588,567.61 13,278,470.90 運輸費 9,272,544.98 14,631,407.40 差旅費 13,673,271.65 11,765,214.68 廣告宣傳費 9,999,639.74 8,199,656.84 其他 31,369,808.56 23,548,850.08 合計 191,213,715.62 161,466,580.35 39、管理費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 職工薪酬 45,813,455.44 38,712,839.29 技術開發費 21,919,348.90 20,675,179.57 業務招待費 4,079,056.10 3,337,002.12 差旅費 2,910,249.18 2,392,003.40 折舊費 2,998,912.94 3,779,682.16 無形資產攤銷 1,186,864.87 1,248,800.24 財產保險費 1,544,010.30 1,957,950.63 稅費 2,590,727.31 1,838,321.81 辦公費用 1,373,783.13 1,392,555.37 諮詢服務費 2,034,445.37 1,130,152.65 其他 22,547,384.82 13,621,292.54 合計 108,998,238.36 90,085,779.78 40、財務費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 利息支出 25,835,289.77 19,860,249.61 利息收入 -1,594,905.82 -5,319,870.11 匯兌損益 3,377,847.10 -205,589.85 其他 1,212,270.88 1,651,359.93 合計 28,830,501.93 15,986,149.58 41、投資收益 （1）投資收益明細情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 6,783,376.70 5,825,836.35 合計 6,783,376.70 5,825,836.35 （2）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 天台藥業公司 5,099,097.37 4,713,417.79 經營狀況良好，業績穩定 陽光生物公司 417,747.61 1,115,377.55 經營狀況良好，業績穩定 索元生物公司 -536,199.86 -2,958.99 2012年4月新增投資單位，處於運營初期 弘琚貸款公司 1,802,731.58 2012年11月新增投資單位，經營狀況良好 合計 6,783,376.70 5,825,836.35 -- 投資收益的說明，若投資收益匯回有重大限制的，應予以說明。若不存在此類重大限制，也應做出說明 42、資產減值損失 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 一、壞帳損失 6,178,864.07 7,440,690.12 二、存貨跌價損失 3,836,797.63 合計 10,015,661.70 7,440,690.12 43、營業外收入 （1）營業外收入情況 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置利得合計 135,485.45 15,818.26 135,485.45 其中：固定資產處置利得 135,485.45 15,818.26 135,485.45 政府補助 373,388.30 2,626,114.30 373,388.30 其他 456,063.82 82,532.16 456,063.82 合計 964,937.57 2,724,464.72 （2）政府補助明細 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 說明 仙居縣財政局（庫款戶）引進人才資金補助 128,000.00 根據仙縣委發[2011]32號文件 2012年水利建設基金減免稅款 200,000.00 重大新藥創製國家科技重大專項中央財政經費 630,315.30 根據衛科藥專項管辦 浙江省財政廳國家科研項目配套經費 960,000.00 根據浙財教[2012]94號文件 仙居縣財政局(庫款戶)其他涉外發展服務支出 990,000.00 根據浙財企[2012]118號文件 其他 45,388.30 45,799.00 合計 373,388.30 2,626,114.30 -- 營業外收入說明 44、營業外支出 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 計入當期非經常性損益的金額 非流動資產處置損失合計 274,721.08 421,962.38 274,721.08 其中：固定資產處置損失 274,721.08 421,962.38 274,721.08 對外捐贈 1,281,000.00 415,800.00 1,281,000.00 水利建設專項資金 1,505,126.18 1,400,825.69 其他 340,945.29 343,047.16 334,200.09 合計 3,401,792.55 2,581,635.23 營業外支出說明 45、所得稅費用 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 按稅法及相關規定計算的當期所得稅 15,319,749.13 18,904,448.48 遞延所得稅調整 -1,603,560.98 -448,028.98 合計 13,716,188.15 18,456,419.50 46、基本每股收益和稀釋每股收益的計算過程 項 目 序號 2013年度 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 A 51,530,688.53 非經常性損益 B 359,829.82 扣除非經營性損益後的歸屬於公司普通股股東的淨利潤 C=A-B 51,170,858.71 期初股份總數 D 341,400,000 因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數 E 發行新股或債轉股等增加股份數 F 增加股份次月起至報告期期末的累計月數 G 因回購等減少股份數 H 減少股份次月起至報告期期末的累計月數 I 報告期縮股數 J 報告期月份數 K 6 發行在外的普通股加權平均數 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 341,400,000 基本每股收益 M=A/L 0.15 扣除非經常損益基本每股收益 N=C/L 0.15 47、其他綜合收益 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 4.外幣財務報表折算差額 -20,280.15 -4,787.39 小計 -20,280.15 -4,787.39 合計 -20,280.15 -4,787.39 其他綜合收益說明 48、現金流量表附註 （1）收到的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 收回商業匯票保證金存款 1,699,830.28 政府補助 373,388.30 其他 17,819,939.97 合計 19,893,158.55 收到的其他與經營活動有關的現金說明 （2）支付的其他與經營活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 支付的各項期間費用 222,819,115.79 支付的商業匯票保證金存款 35,722,476.88 其他 34,438,719.42 合計 292,980,312.09 支付的其他與經營活動有關的現金說明 （3）收到的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 收到專項應付款 2,660,400.00 合計 2,660,400.00 收到的其他與投資活動有關的現金說明 （4）支付的其他與投資活動有關的現金 單位： 元 項目 金額 支付專項應付款 991,517.30 合計 991,517.30 支付的其他與投資活動有關的現金說明 49、現金流量表補充資料 （1）現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 淨利潤 44,822,424.99 67,841,550.75 加：資產減值準備 10,015,661.70 7,440,690.12 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 19,262,849.67 18,704,922.14 無形資產攤銷 1,156,891.21 1,260,769.82 長期待攤費用攤銷 348,716.18 287,327.17 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） 139,235.63 406,400.53 財務費用（收益以「－」號填列） 29,689,776.60 13,896,409.90 投資損失（收益以「－」號填列） -6,783,376.70 -5,825,836.35 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -1,617,248.07 -38,604.77 遞延所得稅負債增加（減少以「－」號填列） -6,783,376.70 存貨的減少（增加以「－」號填列） -84,089,901.64 -57,386,737.45 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -160,371,689.88 -156,600,004.45 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 72,063,555.41 95,668,975.99 經營活動產生的現金流量淨額 -75,363,104.90 -14,344,136.60 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- -- 3．現金及現金等價物淨變動情況： -- -- 現金的期末餘額 220,695,247.25 425,917,394.58 減：現金的期初餘額 287,632,384.81 421,435,096.25 現金及現金等價物淨增加額 -66,937,137.56 4,482,298.33 （2）現金和現金等價物的構成 單位： 元 項目 期末數 期初數 一、現金 220,695,247.25 287,632,384.81 其中：庫存現金 175,662.61 67,686.96 可隨時用於支付的銀行存款 220,404,541.25 287,446,070.50 可隨時用於支付的其他貨幣資金 115,043.39 118,627.35 三、期末現金及現金等價物餘額 220,695,247.25 287,632,384.81 現金流量表補充資料的說明 不屬於現金及現金等價物的貨幣資金情況的說明： 項 目 期末數 期初數 1) 不屬於現金及現金等價物的定期存款 2) 不屬於現金及現金等價物的保證金存款 51,261,884.20 17,239,237.60 小 計 51,261,884.20 17,239,237.60 八、關聯方及關聯交易 1、本企業的母公司情況 母公司名稱 關聯關係 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 母公司對本企業的持股比例(%) 母公司對本企業的表決權比例(%) 本企業最終控制方 組織機構代碼 仙居資產投資公司 控股股東 有限公司 浙江省仙居縣 陳健 國有資本金的投資、參股經營（非融資性經營業務）等 20000萬元 21.55% 21.55% 仙居縣國有資產管理委員會 73200797-X 本企業的母公司情況的說明 2、本企業的子公司情況 子公司全稱 子公司類型 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 持股比例(%) 表決權比例(%) 組織機構代碼 浙江仙居製藥銷售有限公司 控股子公司 有限公司 浙江仙居縣 張宇松 藥品銷售 5,000萬元 60% 60% 74770767-X 浙江仙琚置業有限公司 控股子公司 有限公司 浙江杭州市 張琦 實業投資 5,000萬元 90% 90% 75191137-4 浙江仙琚製藥技術開發有限公司 控股子公司 有限公司 浙江杭州市 應明華 技術服務 500萬元 90% 90% 75722404-9 杭州能可愛心醫療科技有限公司 控股子公司 有限公司 浙江杭州市 金敬德 醫用儀器生產 565萬歐元 60% 60% 75721072-0 杭州能科醫療器械有限公司 控股子公司 有限公司 浙江杭州市 白帆 醫用儀器銷售 50萬元 100% 100% 56877165-X 上海承琚生物科技有限公司 控股子公司 有限公司 上海徐匯區 應明華 技術服務 300萬元 80% 80% 77714734-3 杭州哼哈口腔醫院有限公司 控股子公司 有限公司 浙江杭州市 張琦 口腔診療 1,092.17萬元 76.5% 76.5% 78773548-0 英德瑞藥物有限公司 控股子公司 有限公司 美國新澤西州 張宇松 藥物銷售 200萬美元 100% 100% 北京仙琚科創基因技術有限公司 控股子公司 有限公司 北京市海澱區 金敬德 技術服務 3,000萬元 100% 100% 59230781-4 仙居仙曜貿易有限公司 控股子公司 有限公司 浙江仙居縣 徐衠 藥品銷售 500萬元 100% 100% 05830337-0 台州市海盛化工有限公司 控股子公司 有限公司 浙江臨海市 張宇松 藥品製造 500萬元 61.2% 61.2% 72588236-2 台州仙琚藥業有限公司 控股子公司 有限公司 浙江臨海市 張宇松 醫藥製藥 2,000萬元 100% 100% 78444920-0 3、本企業的合營和聯營企業情況 被投資單位名稱 企業類型 註冊地 法定代表人 業務性質 註冊資本 本企業持股比例(%) 本企業在被投資單位表決權比例(%) 關聯關係 組織機構代碼 一、合營企業 二、聯營企業 天台藥業公司 有限公司 浙江天台縣 金敬德 藥品製造 2,200萬元 47.5% 47.5% 本公司之聯營企業 70471043-0 陽光生物公司 有限公司 浙江仙居縣 陳永浩 藥品製造 1,000萬元 48% 48% 本公司之聯營企業 70471979-3 索元生物公司 有限公司 浙江杭州市 Xiangming Fang 技術開發 3,300萬元 30% 30% 本公司之聯營企業 58985843-9 弘琚貸款公司 有限公司 浙江仙居縣 張南 貸款業務 15,000萬元 30% 30% 本公司之聯營企業 05689091-1 上海三合公司 有限公司 上海浦東新區 金敬德 技術服務 500萬元 37.5% 37.5% 本公司之聯營企業 74210887-0 4、本企業的其他關聯方情況 其他關聯方名稱 與本公司關係 組織機構代碼 仙居熱電公司 控股股東之聯營企業 70471937-1 金敬德 本公司股東、董事長 本企業的其他關聯方情況的說明 5、關聯方交易 （1）採購商品、接受勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 天台藥業公司 原材料 協議價 37,259,849.04 4.93% 23,685,664.69 5.92% 陽光生物公司 原材料 協議價 29,065,332.96 0.04% 46,927,625.47 11.73% 仙居熱電公司 蒸汽 協議價 8,130,955.75 0.01% 9,267,763.81 2.32% 出售商品、提供勞務情況表 單位： 元 關聯方 關聯交易內容 關聯交易定價方式及決策程序 本期發生額 上期發生額 金額 佔同類交易金額的比例（%） 金額 佔同類交易金額的比例（%） 陽光生物公司 商品 協議價 1,702,917.08 0.15% 6,187,084.76 0.66% 6、關聯方應收應付款項 上市公司應收關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末 期初 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 預付款項 仙居熱電公司 4,104,640.00 3,552,705.00 0.00 預付款項 陽光生物公司 0.00 925,874.38 0.00 預付款項 天台藥業公司 0.00 105,157.43 0.00 其他應收款 上海三合公司 5,216,000.00 2,458,000.00 5,216,000.00 2,233,000.00 上市公司應付關聯方款項 單位： 元 項目名稱 關聯方 期末金額 期初金額 應付帳款 天台藥業公司 3,300.00 0.00 應付帳款 陽光生物公司 11,670,590.66 0.00 九、或有事項 1、為其他單位提供債務擔保形成的或有負債及其財務影響 (一) 截至2013年6月30日本公司為非關聯方提供的保證擔保事項 擔保單位 被擔保單位 貸款金融機構 擔保借款 金額(萬元) 借款到期日 備註 本公司 浙江省耀江實業集團有限公司 中行浙江省分行 3,850.00 2014-05-27 建行寶石支行 10,000.00 2014-05-14 偉星集團有限公司 招商寧波海曙支行 1,232.00 2013-01-20 招商寧波海曙支行 3,520.00 2013-11-13 升華集團控股有限公司 00 小 計 18,602.00 其他或有負債及其財務影響 無 十、資產負債表日後事項 1、重要的資產負債表日後事項說明 單位： 元 項目 內容 對財務狀況和經營成果的影響數 無法估計影響數的原因 參股投資設立仙居愛舟健康管理有限公司 2013年7月，本公司與自然人俞光平、楊加福、金煒俊共同出資設立仙居愛舟健康管理有限公司，該公司於2013年7月4日在仙居縣工商行政管理局註冊登記，取得註冊號為 330102400033614號《企業法人營業執照》。該公司註冊資本500.00萬元，實收資本100萬元，本公司出資75萬元（佔其註冊資本的15%），其中首期已出資15萬元， 60萬元將於登記註冊之日起兩年內繳清。 關於競得土地使用權事項 本公司第四屆董事會第十九次會議審議通過了《關於擬購買國有土地使用權的議案》，授權公司經營層以公司自有資金參與仙居縣經濟開發區現代工業園區內的約200畝國有土地使用權的競拍（合計價款約為人民幣5000萬元）。公司於2013年2月26日預付了土地款1,500萬元，並按規定程序參與了上述土地使用權的競拍事宜，成功競得其中的約180畝土地使用權（土地面積為121062平方米），該地塊成交地價款總價為人民幣4,540.825萬元，公司已於2013年8月7日與仙居縣國土資源局籤訂《國有建設用地使用權出讓合同》，合同編號3310242013A21051，並辦理了公證手續。公司已於2013年8月12日辦妥該土地使用證。 擬發行

公司債

券事項 經本公司四屆二十二次會議審議通過的《關於本次發行

公司債

券方案的議案》，公司擬發行債券票面總額不超過4.8億元（含4.8億元），期限不超過5年(含5年)的

公司債

券，2013年4月23日，公司2013年第二次臨時股東大會審議通過了關於發行公司債券的相關議案。2013年7月29日，中國證券監督管理委員會發行審核委員會對公司本次發行

公司債

券的申請進行了審核。根據審核結果，公司本次發行

公司債

券的申請獲得無條件通過。 公司已於2013年8月19日收到中國證券監督管理委員會《關於核准浙江

仙琚製藥

股份有限公司公開發行

公司債

券的批覆》（證監許可[2013]1079號） 。 十一、其他重要事項 1、外幣金融資產和外幣金融負債 單位： 元 項目 期初金額 本期公允價值變動損益 計入權益的累計公允價值變動 本期計提的減值 期末金額 金融資產 3.貸款和應收款 46,571,302.98 33,359,848.53 金融資產小計 46,571,302.98 33,359,848.53 金融負債 17,360,613.67 38,307,940.00 2、年金計劃主要內容及重大變化 根據《企業年金試行辦法》、《企業年金基金管理試行辦法》(勞動與社會保障部令2004年第23號)及其他相關法律、法規的規定，本公司制定了《浙江

仙琚製藥

股份有限公司企業年金方案》,上述方案業經本公司第四屆十三次職工代表大會同意並報仙居縣勞動和社會保障局備案。仙藥銷售公司和台州仙琚藥業公司的《企業年金方案》分別由其職工代表大會通過並報勞動和社會保障局備案。 1．參加企業年金職工範圍：(1) 本方案實施有效期內與本公司籤署正式合同關係滿一年的在職職工；(2) 已參加基本養老保險並履行正常繳費義務；(3) 自願參加。 2. 資金的籌集方法和繳費辦法 (1) 資金的籌集方法：企業年金基金繳費由公司和計劃參加人共同繳納。 (2) 繳費方法 1) 企業繳費由公司每年按上年度職工工資總額的7%的比例提取，如職工本人上一年度工資總額超過公司上一年度平均工資3倍的，以公司上一年度平均工資的3倍作為繳費基數，該部分繳費按有關規定列入成本(費用)。 2) 個人繳費按每年企業繳費數的10%繳納，由公司從職工個人工資中代扣。 2013年1-6月，本公司已計提企業年金3,424,349.40元。 十二、母公司財務報表主要項目注釋 1、應收帳款 （1）應收帳款 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的應收帳款 帳齡分析法組合 325,187,092.44 100% 23,065,742.58 7% 198,258,479.22 100% 16,143,950.60 8.14% 組合小計 325,187,092.44 100% 23,065,742.58 7% 198,258,479.22 100% 16,143,950.60 8.14% 合計 325,187,092.44 -- 23,065,742.58 -- 198,258,479.22 -- 16,143,950.60 -- 應收帳款種類的說明 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以內 312,429,500.83 96.08% 17,183,622.54 186,239,989.62 93.94% 10,243,199.43 1年以內小計 312,429,500.83 96.08% 17,183,622.54 186,239,989.62 93.94% 10,243,199.43 1至2年 1,052,022.15 0.32% 105,202.22 98,229.19 0.05% 9,822.92 2至3年 252,889.70 0.39% 50,577.94 230,673.19 0.12% 46,134.64 3年以上 11,452,679.76 3.21% 5,726,339.88 11,689,587.22 5.89% 5,844,793.61 合計 325,187,092.44 -- 23,065,742.58 198,258,479.22 -- 16,143,950.60 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的應收帳款 □ 適用 √ 不適用 （2）應收帳款中金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔應收帳款總額的比例(%) 仙藥銷售公司 關聯方 203,006,243.56 一年以內 62.43% 客戶一 非關聯方 31,591,745.60 一年以內 9.71% 海盛化工公司 關聯方 11,657,400.10 其中1年以內的3.58% 280,000.00元、3年以上的11,377,400.10元 客戶二 非關聯方 7,266,388.42 一年以內 2.23% 客戶三 非關聯方 6,337,175.67 一年以內 1.95% 合計 -- 259,858,953.35 -- 79.9% （3）應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔應收帳款總額的比例(%) 仙藥銷售公司 控股子公司 203,006,243.56 62.43% 海盛化工公司 控股子公司 11,657,400.10 3.58% 合計 -- 214,663,643.66 66.01% 2、其他應收款 （1）其他應收款 單位： 元 種類 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%) 按組合計提壞帳準備的其他應收款 帳齡分析法組合 145,328,935.79 100% 50,107,641.10 34.48% 119,271,460.78 100% 46,730,425.12 39.18% 組合小計 145,328,935.79 100% 50,107,641.10 34.48% 119,271,460.78 100% 46,730,425.12 39.18% 合計 145,328,935.79 -- 50,107,641.10 -- 119,271,460.78 -- 46,730,425.12 -- 其他應收款種類的說明 期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款 √ 適用 □ 不適用 單位： 元 帳齡 期末數 期初數 帳面餘額 壞帳準備 帳面餘額 壞帳準備 金額 比例金額 比例(%) (%) 1年以內 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以內 33,733,096.16 23.21% 1,855,320.29 10,214,899.53 8.56% 561,819.47 1年以內小計 33,733,096.16 23.21% 1,855,320.29 10,214,899.53 8.56% 561,819.47 1至2年 14,865,070.60 10.23% 1,486,507.06 12,509,173.36 10.49% 1,250,917.34 2至3年 5,331,902.58 3.67% 1,066,380.52 11,186,685.46 9.38% 2,237,337.09 3年以上 91,398,866.45 62.89% 45,699,433.23 85,360,702.43 71.57% 42,680,351.22 合計 145,328,935.79 -- 50,107,641.10 119,271,460.78 -- 46,730,425.12 組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 期末單項金額雖不重大但單項計提壞帳準備的其他應收款 □ 適用 √ 不適用 （2）其他應收款金額前五名單位情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 年限 佔其他應收款總額的比例(%) 仙琚置業公司 關聯方 90,971,634.45 其中1年以內的3,722,748.61元、1-2年的5,607,173.53元、2-3年的4,328,909.25元、3年以上的77,312,803.06元 62.6% 能可愛心公司 關聯方 8,236,712.34 1-2年 5.67% 海盛化工公司 關聯方 7,652,383.59 其中1年以內62,648.88元、 1-2年的127,960.32元、3年以上7，461,774.39元 5.27% 上海三合公司 關聯方 5,216,000.00 其中2-3年的500,000.00元、3年以上的4,716,000.00元 3.59% 仙琚藥業公司 關聯方 2,818,184.31 1年以內 1.94% 合計 -- 114,894,914.69 -- 79.07% （3）其他應收關聯方帳款情況 單位： 元 單位名稱 與本公司關係 金額 佔其他應收款總額的比例(%) 仙琚置業公司 控股子公司 90,971,634.45 62.6% 能可愛心公司 控股子公司 8,236,712.34 5.67% 海盛化工公司 控股子公司 7,652,383.59 5.27% 上海三合公司 聯營企業 5,216,000.00 3.59% 仙琚藥業公司 控股子公司 2,818,184.31 1.94% 合計 -- 114,894,914.69 79.07% 3、長期股權投資 單位： 元 被投資單位 核算方法 投資成本 期初餘額 增減變動 期末餘額 在被投資單位持股比例(%) 在被投資單位表決權比例(%) 在被投資單位持股比例與表決權比例不一致的說明 減值準備 本期計提減值準備 本期現金紅利 台州仙琚藥業公司 成本法 29,504,640.82 29,504,640.82 29,504,640.82 100% 100% 英特瑞藥物有限公司 成本法 6,524,223.45 4,751,771.55 1,772,451.90 6,524,223.45 100% 100% 仙琚置業公司 成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 90% 90% 仙藥技術公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 90% 90% 仙藥銷售公司 成本法 34,128,000.00 34,128,000.00 34,128,000.00 60% 60% 海盛化工公司 成本法 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 61.2% 61.2% 仙琚科創公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100% 100% 仙曜貿易公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% 天台藥業公司 權益法 8,721,794.65 28,705,543.06 5,099,097.37 33,804,640.43 47.5% 47.5% 陽光生物公司 權益法 4,800,000.00 15,372,625.68 417,747.61 15,790,373.29 48% 48% 上海三合公司 權益法 1,875,000.00 1,875,000.00 1,875,000.00 37.5% 37.5% 索元生物公司 權益法 9,900,000.00 9,392,445.22 -536,199.86 8,856,245.36 30% 30% 弘琚貸款公司 權益法 45,000,000.00 45,017,070.76 1,802,731.58 46,819,802.34 30% 30% 萬容資本公司 成本法 7,350,000.00 7,350,000.00 7,350,000.00 4.9% 4.9% 台州教育集團 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 2.5% 2.5% 台州高速公司 成本法 209,000.00 209,000.00 209,000.00 0.1% 0.1% 君康工貿公司 成本法 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 20% 20% 合計 -- 237,512,658.92 262,806,097.09 11,555,828.60 274,361,925.69 -- -- -- 長期股權投資的說明 4、營業收入和營業成本 （1）營業收入 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 主營業務收入 738,330,585.87 670,616,343.59 其他業務收入 44,765,302.76 11,459,114.30 合計 783,095,888.63 682,075,457.89 營業成本 535,798,105.71 471,968,564.76 （2）主營業務（分行業） 單位： 元 行業名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 醫藥 738,330,585.87 510,628,350.19 670,616,343.59 466,069,619.41 合計 738,330,585.87 510,628,350.19 670,616,343.59 466,069,619.41 （3）主營業務（分產品） 單位： 元 產品名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 婦科及計生用藥 230,913,953.99 132,653,380.50 191,093,620.81 105,036,693.02 麻醉及肌松用藥 65,188,416.54 14,315,475.65 47,588,182.84 7,595,296.71 皮質激素 388,782,471.93 317,010,213.41 390,710,242.80 315,267,933.29 其他 53,445,743.41 46,649,280.63 41,224,297.14 38,169,696.39 合計 738,330,585.87 510,628,350.19 670,616,343.59 466,069,619.41 （4）主營業務（分地區） 單位： 元 地區名稱 本期發生額 上期發生額 營業收入 營業成本 營業收入 營業成本 國內銷售 518,306,516.45 305,720,526.77 482,460,964.43 286,415,902.34 國外銷售 220,024,069.42 204,907,823.42 188,155,379.16 179,653,717.07 合計 738,330,585.87 510,628,350.19 670,616,343.59 466,069,619.41 （5）公司來自前五名客戶的營業收入情況 單位： 元 客戶名稱 營業收入總額 佔公司全部營業收入的比例(%) 仙藥銷售公司 338,888,660.92 43.28% 客戶一 27,387,216.93 3.5% 客戶二 21,079,487.18 2.69% 客戶三 21,079,161.53 2.69% 客戶四 19,079,025.63 2.44% 合計 427,513,552.19 54.6% 營業收入的說明 5、投資收益 （1）投資收益明細 單位： 元 項目 本期發生額 上期發生額 權益法核算的長期股權投資收益 6,783,376.70 5,825,836.35 合計 6,783,376.70 5,825,836.35 （2）按權益法核算的長期股權投資收益 單位： 元 被投資單位 本期發生額 上期發生額 本期比上期增減變動的原因 天台藥業公司 5,099,097.37 4,713,417.79 經營狀況良好，業績穩定 陽光生物公司 417,747.61 1,115,377.55 經營狀況良好，業績穩定 索元生物公司 -536,199.86 -2,958.99 2012年4月新增投資單位，處於運營初期 弘琚貸款公司 1,802,731.58 2012年11月新增投資單位，經營狀況良好 合計 6,783,376.70 5,825,836.35 -- 投資收益的說明 6、現金流量表補充資料 單位： 元 補充資料 本期金額 上期金額 1．將淨利潤調節為經營活動現金流量： -- -- 淨利潤 52,184,113.98 55,994,790.31 加：資產減值準備 10,299,007.96 12,326,003.31 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產折舊 15,570,102.59 12,022,613.81 無形資產攤銷 453,625.62 483,599.28 長期待攤費用攤銷 15,470.46 18,138.36 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（收益以「－」號填列） 139,235.63 410,663.73 財務費用（收益以「－」號填列） 26,751,884.47 11,159,976.48 投資損失（收益以「－」號填列） -6,783,376.70 -5,825,836.35 遞延所得稅資產減少（增加以「－」號填列） -1,099,140.48 -704,016.44 存貨的減少（增加以「－」號填列） -49,073,788.34 -14,167,495.46 經營性應收項目的減少（增加以「－」號填列） -169,281,648.86 -169,421,412.48 經營性應付項目的增加（減少以「－」號填列） 57,482,137.43 67,699,401.57 經營活動產生的現金流量淨額 -63,342,376.24 -30,003,573.88 2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活動： -- -- 3．現金及現金等價物淨變動情況： -- -- 現金的期末餘額 189,228,201.20 608,471,229.59 減：現金的期初餘額 222,409,435.30 655,035,561.89 現金及現金等價物淨增加額 -33,181,234.10 -26,248,582.02 十三、補充資料 1、當期非經常性損益明細表 單位： 元 項目 金額 說明 非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分） -139,235.63 計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統一標準定額或定量享受的政府補助除外） 373,388.30 計入當期損益的對非金融企業收取的資金佔用費 209,082.00 除上述各項之外的其他營業外收入和支出 361,948.46 減：所得稅影響額 366,756.52 少數股東權益影響額（稅後） 78,596.79 合計 359,829.82 -- 對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應說明原因 □ 適用 √ 不適用 2、境內外會計準則下會計數據差異 （1）同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況 單位： 元 歸屬於上市公司股東的淨利潤 歸屬於上市公司股東的淨資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 51,530,688.53 68,642,058.60 1,147,834,679.90 1,164,604,271.52 按國際會計準則調整的項目及金額 （2）同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況 單位： 元 歸屬於上市公司股東的淨利潤 歸屬於上市公司股東的淨資產 本期數 上期數 期末數 期初數 按中國會計準則 51,530,688.53 68,642,058.60 1,147,834,679.90 1,164,604,271.52 按境外會計準則調整的項目及金額 3、淨資產收益率及每股收益 單位：元 報告期利潤 加權平均淨資產收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬於公司普通股股東的淨利潤 4.37% 0.15 0.15 扣除非經常性損益後歸屬於公司普通股股東的淨利潤 4.34% 0.15 0.15 4、公司主要會計報表項目的異常情況及原因的說明 資產負債表項目 期末數 期初數 變動幅度 變動原因說明 應收帳款 401,102,305.83 291,704,233.68 37.50% 主要系本期營業增長,應收帳款相應增長 預付款項 49,025,879.19 28,232,143.30 73.65% 主要系本期按合同預付款項增多所致 其他應收款 51,727,707.20 22,474,487.96 130.16% 主要系本期其他暫付款增加所致 固定資產 730,137,329.10 387,588,758.34 88.38% 主要系本期在建工程轉固所致 在建工程 280,649,949.64 576,163,464.73 -51.29% 主要系本期在建工程轉固所致 工程物資 419,008.51 290,301.78 44.34% 主要系本期為項目採購的物資增加所致 短期借款 573,140,463.65 442,262,363.65 29.59% 主要系借款增加所致 應付帳款 307,375,281.90 202,237,532.79 51.99% 主要系本期採購增加所致 應付職工薪酬 8,123,766.80 12,750,615.96 -36.29% 主要系本期發放上年度員工考核工資所致 應交稅費 28,526,828.65 50,945,890.99 -44.01% 主要系本期上交前期計提稅費所致 應付利息 2,917,510.71 1,158,815.34 151.77% 主要系借款增加所致 應付股利 19,325,660.00 - 100.00% 系部分股利尚未支付所致 一年內到期的非流動負債 41,000,000.00 65,000,000.00 -36.92% 主要系歸還到期貸款所致 長期借款 137,200,000.00 78,100,000.00 75.67% 主要系借款增加所致 外幣報表折算差額 -42,466.87 -22,186.72 91.41% 系匯率變動所致 利潤表項目 本期數 上年同期數 變動幅度 變動原因說明 財務費用 28,830,501.93 15,986,149.58 80.35% 主要系本期借款增加及取得募集資金定期存款利息收入減少所致 資產減值損失 10,015,661.70 7,440,690.12 34.61% 主要系本期應收款項增加,壞帳計提相應增長所致 營業外收入 964,937.57 2,724,464.72 -64.58% 主要系本期收到政府補助減少所致 營業外支出 3,401,792.55 2,581,635.23 31.77% 主要系本期對外捐贈增加所致 少數股東損益 -6,708,263.54 -800,507.85 738.00% 主要系投資的部分子公司虧損所致 現金流量表項目 本期數 上年同期數 變動幅度 變動原因說明 收到的稅費返還 698,818.02 6,140,342.30 -88.62% 系本期收到的稅費返還減少所致 收到其他與經營活動有關的現金 19,893,158.55 34,142,212.63 -41.73% 主要系上年同期收回的匯票保證金較多所致 收到其他與投資活動有關的現金 2,600,400.00 5,319,870.11 -49.99% 主要系本期收到的專項資金減少所致 購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金 70,778,137.05 165,195,502.13 -57.15% 主要系本期購建固定資產減少所致 投資支付的現金 3,000,000.00 14,800,000.00 -79.73% 系對外投資減少所致 支付其他與投資活動有關的現金 991,517.30 0 100.00% 主要系本期支付的專項資金增加所致 償還債務支付的現金 509,264,540.00 359,523,410.02 41.65% 主要系本期償還短期融資券所致 第九節 備查文件目錄 一、載有公司董事長籤名的2013年半年度報告文本。 二、載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）籤名並蓋章的財務報表。 三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、以上備查文件的備置地點：公司董事會秘書辦公室。 浙江

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