[中報]金石亞藥:2020年半年度報告

[中報]金石亞藥:2020年半年度報告

時間：2020年08月25日 20:01:38&nbsp中財網

原標題:

金石亞藥

:2020年半年度報告

四川金石亞洲醫藥股份有限公司

2020年半年度報告

公告編號：2020-031

2020年08月

第一節 重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並承擔個別

和連帶的法律責任。

公司負責人蒯一希、主管會計工作負責人紀宏傑及會計機構負責人(會計主

管人員)何崇惠聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

公司計劃不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

目錄

第一節 重要提示、目錄和釋義.................................................................................................................................. 2

第二節 公司簡介和主要財務指標.............................................................................................................................. 6

第三節 公司業務概要...................................................................................................................................................... 9

第四節 經營情況討論與分析..................................................................................................................................... 13

第五節 重要事項.............................................................................................................................................................. 21

第六節 股份變動及股東情況..................................................................................................................................... 40

第七節 優先股相關情況............................................................................................................................................... 43

第八節 可轉換

公司債

券相關情況............................................................................................................................ 44

第九節 董事、監事、高級管理人員情況............................................................................................................. 45

第十節

公司債

券相關情況.......................................................................................................................................... 46

第十一節 財務報告......................................................................................................................................................... 47

第十二節 備查文件目錄............................................................................................................................................. 164

釋義

釋義項

指

釋義內容

公司、

金石亞藥

指

四川金石亞洲醫藥股份有限公司

金石科技

指

四川金石東方新材料科技有限公司，公司全資子公司

四川鼎潤

指

四川鼎潤新材料科技有限公司，公司全資孫公司

亞洲製藥

指

海南亞洲製藥股份有限公司，公司全資子公司

亞峰藥廠

指

浙江亞峰藥廠有限公司，亞洲製藥間接控股的全資子公司

快克藥業

指

海南快克藥業有限公司，亞洲製藥間接控股的全資子公司

康寧醫藥

指

浙江康寧醫藥有限公司，亞洲製藥間接控股的全資子公司

現代藥用

指

浙江現代藥用植物有限公司，亞洲製藥間接控股的全資子公司

亞克藥業

指

浙江亞克藥業有限公司，亞洲製藥間接控股的全資子公司

醫藥創業園

指

杭州

生物醫藥

科技創業園有限公司，亞洲製藥間接控股的全資子公司

亞東生化

指

金華亞東生化有限公司，亞洲製藥間接控股的全資子公司

亞科物業

指

杭州亞科物業管理有限公司，亞洲製藥間接控股的全資子公司

中藥研究所

指

杭州創新中藥標準化研究所有限公司，亞洲製藥間接控股的全資子公司

迪耳藥業

指

浙江迪耳藥業有限公司，亞洲製藥控股子公司

領業醫藥

指

杭州領業醫藥科技有限公司，公司參股公司

報表日

指

2020年6月30日

報告日

指

2020年8月25日

報告期

指

2020年1月~6月

股東大會

指

四川金石亞洲醫藥股份有限公司股東大會

董事會

指

四川金石亞洲醫藥股份有限公司董事會

公司章程

指

四川金石亞洲股份有限公司公司章程

企業會計準則

指

國家財政部於2006年頒布的《企業會計準則-基本準則》和38項會計準則、

其後頒布的企業會計準則應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定

元、萬元

指

人民幣元、人民幣萬元

鋼增強塑料複合管生產線

指

鋼帶增強聚乙烯螺旋波紋管生產線和鋼絲網骨架塑料複合管生產線

鋼帶增強塑料管生產線

指

公司自主研發的埋地排水用鋼帶增強聚乙烯螺旋波紋管生產線，系公司主

要產品之一

纏繞鋼絲增強管生產線

指

公司自主研發的鋼絲網骨架塑料（聚乙烯）複合管生產線，系公司主要產

品之一

鋼帶項目

指

鋼帶增強聚乙烯螺旋波紋管道成套技術與製造設備產業化項目

停車庫項目

指

垂直循環式立體停車庫項目

研發基地項目

指

新型複合管道研發及實驗基地建設項目

快克

指

亞洲製藥生產、銷售的產品之一，通用名：複方氨酚烷胺膠囊

小快克

指

亞洲製藥生產、銷售的產品之一，通用名：小兒氨酚黃那敏顆粒

今幸膠囊

指

亞洲製藥生產、銷售的產品之一，是以人參皂苷Rh2為主要功效成分的保

健食品

第二節 公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

金石亞藥

股票代碼

300434

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

四川金石亞洲醫藥股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

金石亞藥

公司的外文名稱（如有）

Sichuan Goldstone Asia Pharmaceutical Inc.

公司的法定代表人

蒯一希

二、聯繫人和聯繫方式

項目

董事會秘書

證券事務代表

姓名

林強

張天涯

聯繫地址

成都市家園路8號大地新光華廣場A1區8樓

成都市家園路8號大地新光華廣場A1區8樓

電話

028-87086807

028-87086807

傳真

028-87086861

028-87086861

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見2019年年報。

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

□ 適用 √ 不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具

體可參見2019年年報。

3、註冊變更情況

註冊情況在報告期是否變更情況

□ 適用 √ 不適用

公司註冊情況在報告期無變化，具體可參見2019年年報。

四、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□ 是 √ 否

項目

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

營業收入（元）

337,250,361.08

419,719,990.63

-19.65%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

3,789,678.16

51,107,158.16

-92.58%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益後的淨利潤（元）

75,196.43

49,518,248.60

-99.85%

經營活動產生的現金流量淨額（元）

40,746,936.61

72,446,576.27

-43.76%

基本每股收益（元/股）

0.010

0.13

-92.31%

稀釋每股收益（元/股）

0.010

0.13

-92.31%

加權平均淨資產收益率

0.14%

1.91%

-1.77%

項目

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度末增減

總資產（元）

3,114,541,629.05

3,230,264,178.78

-3.58%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

2,708,172,303.70

2,732,504,696.54

-0.89%

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

√ 適用 □ 不適用

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分）

-33,721.09

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

4,584,124.54

委託他人投資或管理資產的損益

1,057,444.09

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-358,714.27

減：所得稅影響額

1,314,108.28

少數股東權益影響額（稅後）

220,543.26

合計

3,714,481.73

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節 公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

報告期內，公司從事的主要業務分為醫藥健康和專用設備技術研發及製造兩個板塊。

（一）醫藥健康領域

1、快克、小快克系列非處方藥的研發、生產和銷售

在非處方藥領域，公司生產和銷售「快克」複方氨酚烷胺膠囊、「小快克」小兒氨酚黃那敏顆粒，以及「快克露」愈美甲麻敏

糖漿、「快克啉」多潘立酮片等快克系列產品。「快克」產品自上世紀90年代推出，經過多年發展，「快克」系列感冒藥已經成

為國內家喻戶曉的品牌，在感冒藥領域具備較高知名度，產品及品牌競爭優勢顯著，並獲得國家「馳名商標」的榮譽。藉助「快

克」品牌的知名度和美譽度，公司在非處方藥領域拓展布局，將「快克」從單一的感冒藥品牌升級成多品種、系列化的非處方

藥品牌，形成了「快克」品牌跨品種協同發展的效應。

2、今幸膠囊等保健食品的研發、生產和銷售

在保健食品領域，公司生產和銷售今幸膠囊、今幸牌氨糖軟骨素維C錳咀嚼片等保健產品。今幸膠囊主要功效為增強

免疫力，其人參皂苷Rh2含量達到16.20%，是CFDA審批的第一個人參皂苷Rh2單方產品，在全國同類產品中居於領先水

平。自推出以來，今幸膠囊及「今幸」品牌在消費者中具有較好的知名度和美譽度，產品銷量逐年增長，發展前景良好。同時，

公司充分利用線上渠道的便捷高效對保健食品進行銷售推廣，已自建B2C電商交易平臺並廣泛布局於天貓、京東等主流電

商平臺，縮短經銷環節、直接服務終端客戶，渠道成本及庫存壓力低於傳統保健食品生產企業。

3、處方藥的研發、生產和銷售

在處方藥領域，公司憑藉自身藥品生產批件多、科研能力強的優勢，在經過多年的產業布局及經驗積累後，同時進入創

新西藥與現代中藥細分行業。公司目前已經擁有多種創新西藥產品，主要包括「快克泰」慶大黴素普魯卡因維B12顆粒、西

洛他唑片、雙氯芬酸鈉緩釋片、尼莫地平緩釋膠囊等。在現代中藥行業，公司具有較好的技術研發實力，其中，已研發成功

的中成藥品「續斷壯骨膠囊」屬於國家中藥二類新藥、國家自然基金項目、「十五」重大科技創新專項，擁有國家新藥證書和兩

個發明專利，是當年國家僅有的23個成功列入「863」計劃滾動資助項目的生物製藥中藥現代化產品之一。

（二）專用設備技術研發及製造領域

1、鋼增強塑料複合管道技術的研發和應用

公司維持和發展鋼增強塑料複合管道技術的研發和應用，為客戶提供鋼增強塑料複合管全套生產工藝、技術解決方案及

成套生產設備（生產線）。

區別於一般的設備製造，公司並非僅為某種成熟產品提供生產設備，而是首先開發新型管道產品，經過對其經濟、工藝、

專利保護可行性充分地論證，研發出工業化生產的方法，再為客戶提供該新產品的全套生產設備及完整的工藝和技術，使設

備製造成為管道產品技術價值體現的載體。公司引導和參與了「埋地排水用鋼帶增強聚乙烯（PE）螺旋波紋管」（以下簡稱「鋼

帶增強塑料管」）及「鋼絲網骨架塑料（聚乙烯）複合管材及管件」（以下簡稱「纏繞鋼絲增強管」）建設部行業標準的制定。

公司自主研發的「大口徑鋼帶增強螺旋波紋管材成套生產技術及設備」經國家建設部部級科技成果評估認定：該項目應用技術

具有較大的創新性，形成了自主智慧財產權，填補了國內空白，其技術處於國際先進水平。

公司開發的纏繞鋼絲增強管和鋼帶增強塑料管兩種新型鋼增強塑料複合管具有較強的市場競爭力和較高的綜合經濟效

益，但公司並不直接生產這些管材，而是通過生產製造這些管材的成套生產設備，牢牢佔據了產業價值鏈的高端，依靠下遊

客戶開拓管材應用市場，分享創新帶來的成果，達到共同成長的目標。公司的主要產品為鋼增強塑料複合管生產線，現有兩

大類別：纏繞鋼絲增強管生產線和鋼帶增強塑料管生產線。

纏繞鋼絲增強管生產線是公司利用自主智慧財產權開發的新一代複合管材成套生產設備，用於生產公司開發的纏繞鋼絲增

強管。纏繞鋼絲增強管屬埋地壓力管材，可用於市政給水、燃氣輸送、工業輸送、礦渣輸送等應用領域，在外徑Φ1000mm

以下規格，可以替代目前廣泛運用的塑料實壁管（包括PE管、PVC管等）和鋼管。在抵抗快速應力開裂、抗蠕變、持續機

械強度等方面，優於塑料實壁管。在承受同等內部壓力的條件下，該管材的管壁厚度相較塑料實壁管大幅減少，降低原材料

耗用，顯著降低成本。

鋼帶增強塑料管生產線是公司利用自主智慧財產權開發的新型複合管材成套生產設備，用於生產公司開發的鋼帶增強塑料

管，管材口徑從內徑250mm至3000mm。該管材為埋地排水管材，主要用於市政排水、排汙領域，以替代塑料結構壁管（如

PE雙壁波紋管）、混凝土管、鑄鐵管和鍍鋅管等管材，其在礦業瓦斯輸送、農業灌溉等領域也有廣闊的推廣前景。鋼帶增

強塑料管是一種以高密度聚乙烯（HDPE）為基體（內外層）與表面塗敷粘接樹脂鋼帶複合的纏繞結構壁管，該管材設計獨

特，使性能與物料消耗達到了較好的平衡。與混凝土管、鑄鐵管和鍍鋅管等傳統管材相比，在性價比、抗腐蝕性、運輸和施

工便利程度、密封性等方面，鋼帶增強塑料管表現優異。

2、真空鍍膜設備的研發和製造

真空鍍膜設備的研發和製造是公司在專用設備技術研發及製造領域新拓展的業務。公司對外投資設立控股子公司「成都

金四通真空科技有限公司」，主營業務為真空鍍膜設備的研發、生產和銷售。真空鍍膜設備的下遊產業為

太陽能

熱能利用行

業，有著良好的發展前景。

3、垂直循環式立體停車庫

垂直循環式立體停車庫項目為公司募投項目之一。目前，上市公司正在積極推進該項目。在現階段我國大中城市汽車保

有量不斷增長、停車難問題亟待解決的背景下，垂直循環式立體停車庫將成為公司在專用設備技術研發及製造領域重要業務

發展方向。公司垂直循環式立體停車庫項目技術來源於韓國DONGYANG PC,INC公司（以下簡稱「DYP公司」）。DYP公

司是世界上較早從事智能停車系統研發、生產及銷售的企業，是國際垂直循環式立體車庫優秀的供應商。同時公司也已開發

擁有自主智慧財產權的下一代庫內調頭技術，使垂直循環式立體停車庫更加符合中國市場。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權資產

無重大變化

固定資產

無重大變化

無形資產

無重大變化

在建工程

公司籌建新的醫藥生產基地發生的廠區建設支出增加

應收款項融資

本期銀行承兌匯票到期後承兌

應收帳款

主要是本期醫藥板塊短期限的賒銷銷售減少，使應收帳款金額較期初有所減少

預付款項

本期預付採購醫藥材料款減少

2、主要境外資產情況

□ 適用 √ 不適用

三、核心競爭力分析

1、主營業務突出、品牌知名度高、具有較強的產品競爭力

（1）主營業務突出，主營產品具有競爭優勢

報告期內，亞洲製藥的主營業務以快克、小快克系列非處方藥和今幸膠囊等保健食品的研發、生產和銷售為主，同時涉

及處方藥領域。

在非處方藥品領域，國內感冒藥生產企業眾多，市場較為分散。亞洲製藥自上世紀90年代開始生產和銷售「快克」複方

氨酚烷胺膠囊，是複方氨酚烷胺膠囊國家藥品標準的起草者，已發展成為國內主要的非處方感冒藥研發、生產和銷售企業之

一。亞洲製藥充分利用「快克」的品牌影響力及其線下銷售網絡和營銷團隊多年積累的經驗資源，在非處方藥領域拓展布局，

將「快克」從單一的感冒藥品牌升級成多品種、系列化的非處方藥品牌。

在保健食品領域，亞洲製藥生產和銷售今幸膠囊、今幸牌氨糖軟骨素維C錳咀嚼片等保健產品。今幸膠囊主要功效為

增強免疫力，其人參皂苷Rh2含量達到16.20%，是CFDA審批的第一個人參皂苷Rh2單方產品，具有較好的增強免疫力的

保健作用，適用於癌症康復期人群、老年人及亞健康人群等需要增強免疫力的人群。根據公開市場查詢的信息，以人參皂苷

或Rh2為主要有效成分的保健食品較少，且其人參皂苷產品的有效成分含量遠低於今幸膠囊，因此今幸膠囊與同類或類似

產品相比具有較高的競爭優勢。

（2）品牌知名度高

快克產品自上世紀90年代推出，經過多年發展，「快克」系列感冒藥已經成為國內家喻戶曉的品牌，在感冒藥領域具備

較高知名度，產品及品牌競爭優勢顯著，並獲得國家「馳名商標」的榮譽。亞洲製藥藉助「快克」品牌在非處方藥市場的知名度

和美譽度，亞洲製藥先後推出了「小快克」小兒氨酚黃那敏顆粒、「快克露」愈美甲麻敏糖漿和「快克啉」多潘立酮片等快克系列

非處方藥，形成了「快克」品牌跨品種協同發展的效應。

此外，今幸膠囊產品自推向市場以來，憑藉同類產品中領先的有效成分含量、良好的保健效果及點評口碑，在消費者心

目中保持了較高的知名度和美譽度，今幸品牌的知名度日益提高。

（3）市場排名靠前，產品競爭力較強

根據CFDA南方所下屬的廣州標點醫藥信息有限公司的數據，「快克」複方氨酚烷胺膠囊在2014年成人感冒化學藥市場

排名第6，市場份額為6.59%；「小快克」小兒氨酚黃那敏顆粒在2014年兒童感冒化學藥市場排名第5，市場份額為4.51%。

2、完善的質量保證體系

亞洲製藥以「供給好藥，服務社會」為企業宗旨，以「誠、勤、學」為企業精神，一直把產品質量作為企業生存、發展的基

石。亞洲製藥嚴格按照新版GMP標準、GSP標準建立健全質量標準監督體系，各條藥品生產線均嚴格按照GMP要求進行

設計，選用國內外較先進的生產工藝設備和良好的科研檢測裝置，保證了產品質量穩定。生產及銷售過程亦嚴格按照規範操

作流程實施。快克產品上市二十餘年，未發生任何重大藥品質量問題或藥品召回事件。憑藉良好的產品療效和過硬的產品質

量，亞洲製藥產品贏得了消費者廣泛信賴。

3、客戶關係穩定，營銷渠道高效立體

在非處方藥銷售方面，亞洲製藥快克和小快克產品採用分銷為主、協議連鎖和合作商為輔的渠道銷售模式。

同時，亞洲製藥在全國除港澳臺、西藏以外的30個省市自治區設有銷售辦事處，快克系列產品銷售團隊的人數為近600

人，保障了對渠道及終端管理的高效順暢。亞洲製藥精細化的渠道管理模式、經驗豐富且分布廣泛的銷售團隊和由經分銷商

及連鎖終端等構成的遍布全國的

渠道網絡

相輔相承，使得產品供應緊密貼合市場需求，極大提高了產品的市場競爭力。

在保健食品銷售方面，亞洲製藥以電商渠道為主，在電商技術、客服和網絡推廣等方面形成較為專業的高質量團隊。

4、銷售團隊經驗豐富，核心成員任職多年

經過20餘年的發展，亞洲製藥在全國多數地區設有辦事機構，成功搭建了遍及全國的銷售網絡，並擁有一隻1,000餘

人的銷售團隊，其中快克系列產品的銷售團隊近600人，銷售團隊核心成員主要包括省區（服務區）經理以及公司總部主管

以上人員，大部分都已任職多年。

銷售人員對以非處方藥產品為主的醫藥企業競爭力具有重要影響，亞洲製藥擁有一批入司時間長、人員穩定、銷售經驗

豐富的銷售隊伍，這使得亞洲製藥可有效維繫與各級經銷商、合作商，尤其是連鎖商的合作關係，保證「快克」系列產品銷售

網絡的穩定、健康發展，增加產品銷售收入和企業盈利。

5、較強的科研創新能力

亞洲製藥集中了一批醫藥優秀科技人才，專門從事醫藥產品的研究開發，並與國內多家醫藥院校、科研院所有經常性的

技術交流和緊密的技術合作。

亞洲製藥主要圍繞抗癌、抗病毒及骨質疏鬆等方向開展研發工作，並逐漸向糖尿病及抗老年痴呆等方向擴展，以提取天

然藥物中的高效成分進行現代天然藥物及功能性食品研發為主要方針，先後進行了多個中藥品種及功能性食品的立項研發工

作。

經過多年的探索，亞洲製藥已擁有多個具有重大創新意義的產品，如成功入選國家「863」計劃滾動資助項目的續斷壯骨

膠囊和入選國家創新項目的尼莫地平緩釋膠囊。經過多年科研積累及經營發展，亞洲製藥現有較多藥品註冊批件，覆蓋感冒、

抗過敏、解熱鎮痛抗炎、心腦血管、婦科用藥、老年用藥、兒童用藥、膳食補充等多個類別。

第四節 經營情況討論與分析

一、概述

一、報告期內的主要業績情況

一、報告期內的主要業績情況

報告期內，公司實現營業收入33,725.04萬元，較上年同期減少19.65%；其中，機械製造行業實現營業收入7,928.63

萬元，較上年同期增長17.34%；醫藥製造行業實現營業收入23,806.27萬元，較上年同期減少28.12%；房產租賃和管理行業

實現營業收入1,990.14萬元，較上年同期減少4.93%。歸屬於上市公司股東的淨利潤為378.97萬元，較上年同期下降92.58%。

二、醫藥大健康領域情況

1、在藥品領域，2020年初新型冠狀病毒肺炎疫情爆發之後，各省、市不同層級不斷出臺對治療感冒、咳嗽和退熱等相

關藥品的限購、禁售政策。同時由於民眾生活習慣改變，佩戴口罩、減少聚集等，使得感冒和流感的患病人數大幅下降。這

導致公司最主要的感冒藥品類業務面臨較大衝擊，為了快速應對這一空前挑戰，公司各大業務板塊進行協同調整、積極應對、

勇於創新，最大限度地降低疫情對於公司業務的影響，同時逆勢而動為豐富產品線和品類結構進行布局和開展實質性的推進

工作。

非處方藥業務通過「戰疫行動」、「在線問診」等項目藉助媒體、平臺，深化品牌宣傳，進行品牌拓展。在鞏固原有

消費群體的同時，積極開拓、探索新的品宣模式，以贏得新生消費群體的關注、喜愛和信賴；通過組織線上、線下的品牌活

動，與KA連鎖形成更為緊密的戰略合作，強化雙方互利共贏的夥伴關係；繼續完善快克及小快克的產品組合，除傳統優勢

感冒品類外，篩選增補補益類及其他品類藥品，構建完善快克和小快克的產品族群，為消費者提供更有效的藥物、更豐富的

選擇，同時也進一步發揮資源整合優勢增加業務抗風險能力。

處方藥和原料藥業務，公司主要原料藥產品鹽酸金剛烷胺等，處方藥製劑產品包括慶大黴素普魯卡因維B12顆粒、西洛

他唑片、雙氯芬酸鈉緩釋片、尼莫地平緩釋膠囊、續斷壯骨膠囊、阿莫西林膠囊等，在維持穩定市場份額的基礎上，採用多

種形式開拓新市場。重點整合內部銷售資源，藉助外部多元化銷售渠道和平臺，匹配消費者健康意識、消費路徑等，力爭進

一步擴大公司的處方藥業務。

中藥作為國粹之一，一直以來都受到不少國人的信賴與認可。隨著大眾健康意識的增強，消費者對中醫藥的需求不斷

增大。公司中西並舉，積極開拓中藥飲片業務。公司立足自營藥店及本土優勢，充分利用快克的品牌帶動效應，生產「浙八

味」和畲藥系列中藥飲片，未來將積極開拓以「快克本草」普通和罐裝精製中藥飲片、參茸貴細藥材為主的系列中藥材產品，

與浙江省內醫療衛生機構和醫藥批發公司通力合作，深入挖掘中藥附加價值。

2、在保健食品領域，公司主要產品有增強免疫力的人參皂苷Rh2今幸膠囊、今幸牌氨糖軟骨素維C錳咀嚼片和快克維

維生素C含片等。在行業整頓的大環境下，公司明確產品定位，適時調整宣傳方向，積極尋找新的推廣手段和品牌維護方法，

持續深入挖掘線上推廣、線上銷售的網際網路營銷渠道。營銷團隊積極提升服務質量，維護老客戶口碑，開拓新客群，努力把

「今幸」品牌打造成稀有人參皂苷Rh2領先品牌。

3、公司在保障員工安全、儘快復工復產的同時，切實履行上市公司的社會責任，快速組織下屬公司積極投身疫情防控

阻擊戰。為抗疫、防疫貢獻綿薄之力，向湖南、湖北疫區總計16家市、縣級定點收治醫院進行定向捐贈公司藥品，向浙江赴

鄂醫療隊（武漢）、浙江赴鄂醫療隊（荊門）和黃岡市中心醫院定點捐贈公司藥品。緊急調集防疫物資，用於幫助一線醫護

人員、防疫工作者，提升免疫力、增強體質、抵抗病毒。

4、研發進展情況

報告期內，公司研發項目進展情況如下：益今生膠囊的臨床研究和開發：正在開展臨床Ⅱa期研究。

三、專用設備製造領域情況

報告期內，公司在專用設備製造領域依舊面臨國內經濟持續放緩、固定資產投資增速持續下降等因素的影響，同時2020

年初爆發的新冠疫情對公司生產經營造成了嚴重的影響。面對諸多不利因素的影響，公司積極組織員工抗議防疫，快速實現

復工復產。同時，公司狠抓技術改革，在研發方面加大投入力度，利用原有機械製造業務多年積累的經驗、先進的研發能力

積極推動原有產品的升級換代，推出更具競爭力的新產品，使公司在細分行業領域依然具有強有力的品牌優勢，保持了公司

機械製造業務在鋼增強塑料複合管道設備領域的領先地位。

公司需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第2號——上市公司從事藥品、生物製品業務》的披露要求

二、主營業務分析

概述

參見「經營情況討論與分析」中的「一、概述」相關內容。

主要財務數據同比變動情況

單位：元

項目

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

337,250,361.08

419,719,990.63

-19.65%

醫藥產品銷售收入減少影響

營業成本

151,580,957.79

156,771,561.15

-3.31%

銷售費用

97,581,648.47

115,793,892.21

-15.73%

本期市場開發費用減少影響

管理費用

65,104,967.67

60,015,056.74

8.48%

本期人工費用、中介機構費用增加影

響

財務費用

-2,022,482.52

-1,273,186.26

58.85%

本期長、短期借款利息支出減少、定

存利息收入增加影響

所得稅費用

4,209,994.27

14,701,523.72

-71.36%

本期當期應納稅所得減少影響

研發投入

11,723,213.90

12,057,655.80

-2.77%

經營活動產生的現金流

量淨額

40,746,936.61

72,446,576.27

-43.76%

本期經營收現減少影響

投資活動產生的現金流

量淨額

13,868,271.03

-4,835,330.86

-386.81%

本期收回銀行理財增加影響

籌資活動產生的現金流

量淨額

5,684,247.73

-46,634,840.16

-112.19%

本期新增收到銀行借款影響

現金及現金等價物淨增

加額

60,364,193.24

20,908,785.43

188.70%

本期收回銀行理財增加影響

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□ 適用 √ 不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

佔比10%以上的產品或服務情況

√ 適用 □ 不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年同

期增減

分產品或服務

機械製造行業

79,286,332.52

55,477,503.48

30.03%

17.34%

19.20%

-3.52%

醫藥製造行業

238,062,650.71

83,418,868.24

64.96%

-28.12%

-14.78%

-7.79%

房產租賃和管理

行業

19,901,377.85

12,684,586.07

36.26%

-4.93%

2.77%

-11.64%

三、非主營業務分析

√ 適用 □ 不適用

單位：元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

-1,032,397.75

-12.97%

銀行理財產品及投資領業

影響

否

營業外收入

115,786.37

1.45%

違約金、無需支付款項影響

否

營業外支出

498,444.53

6.26%

對外捐贈影響

否

其他收益

4,584,124.54

57.60%

新冠疫情提產能復產能補

助、社保減免影響

否

四、資產、負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

本報告期末

上年同期末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產比

例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

398,133,374.32

12.78%

363,347,546.60

11.97%

0.81%

應收帳款

45,669,240.43

1.47%

55,253,760.37

1.82%

-0.35%

存貨

177,009,146.96

5.68%

150,602,262.57

4.96%

0.72%

投資性房地產

655,792,206.81

21.06%

674,702,704.82

22.22%

-1.16%

長期股權投資

83,922,394.98

2.69%

0.00%

2.69%

投資杭州領業醫藥科技有限公司影

響

固定資產

474,960,231.76

15.25%

501,725,750.32

16.52%

-1.27%

在建工程

16,226,440.12

0.52%

8,655,969.81

0.29%

0.23%

短期借款

10,000,000.00

0.32%

0.00%

0.32%

長期借款

0.00%

8,000,000.00

0.26%

-0.26%

無形資產

257,508,474.85

8.27%

274,770,626.90

9.05%

-0.78%

遞延所得稅資產

11,944,596.87

0.38%

7,839,551.96

0.26%

0.12%

其他非流動資產

3,513,872.13

0.11%

3,940,699.24

0.13%

-0.02%

應付帳款

56,331,734.85

1.81%

51,227,280.84

1.69%

0.12%

預收帳款

0.00%

99,935,075.68

3.29%

-3.29%

公司自2020年1月1日起執行新收

入準則，將原分類為「預收款項」調整

至「合同負債」；

合同負債

76,786,006.11

2.47%

0.00%

2.47%

公司自2020年1月1日起執行新收

入準則，將原分類為「預收款項」調整

至「合同負債」；

應付職工薪酬

40,326,545.34

1.29%

21,699,433.50

0.71%

0.58%

應交稅費

6,598,789.81

0.21%

9,899,774.21

0.33%

-0.12%

其他應付款

85,364,604.96

2.74%

49,849,735.15

1.64%

1.10%

2、以公允價值計量的資產和負債

□ 適用 √ 不適用

3、截至報告期末的資產權利受限情況

項 目

年末帳面價值

受限原因

貨幣資金

2,128,600.00

保證金

固定資產

26,375,833.53

銀行借款抵押

無形資產

26,738,042.78

銀行借款抵押

合 計

55,242,476.31

五、投資狀況分析

1、總體情況

√ 適用 □ 不適用

報告期投資額（元）

上年同期投資額（元）

變動幅度

0.00

0.00

0.00%

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□ 適用 √ 不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□ 適用 √ 不適用

5、募集資金使用情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無募集資金使用情況。

6、委託理財、衍生品投資和委託貸款情況

（1）委託理財情況

√ 適用 □ 不適用

報告期內委託理財概況

單位：萬元

具體類型

委託理財的資金來源

委託理財發生額

未到期餘額

逾期未收回的金額

銀行理財產品

自有資金

3,534.17

4,570.68

0

合計

3,534.17

4,570.68

0

單項金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委託理財具體情況

□ 適用 √ 不適用

委託理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

□ 適用 √ 不適用

（2）衍生品投資情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在衍生品投資。

（3）委託貸款情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在委託貸款。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□ 適用 √ 不適用

七、主要控股參股公司分析

√ 適用 □ 不適用

主要子公司及對公司淨利潤影響達10%以上的參股公司情況

單位：元

公司名稱

公司類型

主要業務

註冊資本

總資產

淨資產

營業收入

營業利潤

淨利潤

四川金石東

方新材料科

技有限公司

子公司

機械製造

147,405,700.00

260,135,281.95

154,447,345.97

89,541,598.37

10,109,471.56

8,604,322.84

四川鼎潤新

材料科技有

限公司

子公司

機械製造

15,000,000.00

82,818,999.94

21,171,660.78

7,744,023.78

-2,049,259.51

-1,905,829.91

成都金四通

真空科技有

限公司

子公司

機械製造

10,000,000.00

24,926,600.14

6,284,086.33

2,793,868.12

-1,314,652.08

-990,209.73

海南亞洲制

藥股份有限

公司

子公司

醫藥製造

345,600,000.00

780,764,225.57

696,291,881.95

31,648,221.62

5,157,726.22

4,276,512.29

海南快克藥

業有限公司

子公司

醫藥銷售

5,000,000.00

262,006,587.16

114,289,999.43

138,461,977.65

-2,078,193.62

-2,204,576.73

浙江亞峰藥

廠有限公司

子公司

醫藥製造

10,000,000.00

299,762,258.65

275,764,325.66

64,449,591.84

19,652,389.79

14,945,853.86

浙江康寧醫

藥有限公司

子公司

醫藥製造、

醫藥銷售

10,000,000.00

76,599,218.15

52,902,515.01

56,005,785.69

2,225,352.54

769,385.45

浙江現代藥

用植物有限

公司

子公司

醫藥製造

5,000,000.00

27,105,698.50

27,034,548.50

-963,329.69

-995,421.77

杭州生物醫

藥科技創業

園有限公司

子公司

技術服務

10,000,000.00

9,351,511.94

9,321,683.79

-57,188.93

-57,187.19

浙江亞克藥

業有限公司

子公司

醫藥製造、

房產租賃

150,000,000.00

585,097,390.36

531,854,125.01

29,353,511.68

-1,188,093.66

-1,422,628.39

杭州創新中

藥標準化研

究所有限公

司

子公司

醫藥研究

4,000,000.00

575,511.07

509,724.25

1,165.05

-396,542.19

-396,511.18

杭州亞科物

業管理有限

公司

子公司

物業服務

500,000.00

4,093,948.10

857,690.88

5,168,311.48

683,913.60

527,981.27

金華市亞東

生化有限公

司

子公司

醫藥製造

1,000,000.00

1,931,564.72

-1,165,777.22

-49,655.38

-49,655.38

浙江迪耳藥

業有限公司

子公司

醫藥製造

10,000,000.00

106,660,910.01

57,750,815.70

38,615,785.90

1,400,295.80

954,848.55

報告期內取得和處置子公司的情況

□ 適用 √ 不適用

主要控股參股公司情況說明

無。

八、公司控制的結構化主體情況

□ 適用 √ 不適用

九、公司面臨的風險和應對措施

一、市場風險

1、國內市場競爭加劇的風險

隨著近年感冒藥類藥品和保健類食品市場需求的不斷增加，其良好的發展前景及市場潛力，可能吸引更多的企業進入，

同時現有企業也會加大對該類藥品、保健食品領域的投入，從而對標的公司產品的市場份額構成威脅。此外，隨著我國衛生

醫藥領域政策的調整，外商投資限制逐步放寬，標的公司將同時面臨國內、國外製藥企業在產品、技術、資金實力等方面的

競爭，藥品進口關稅的逐步降低，化學藥品和生物藥品進口數量的增加也將給標的公司生產經營造成一定的不利影響。

2、原材料供應及其價格上漲的風險

公司生產用原材料主要是金剛烷胺、鹽酸金剛烷胺、人參葉皂苷、對乙醯氨基酚、人工牛黃等，原材料主要來源於上遊

化學原料藥行業。報告期內，上遊化學原料藥行業競爭充分、供給充足，且公司與主要供應商建立了長期穩定的業務合作，

能夠滿足生產需要。但是如果未來發生諸如重

大自然

災害、全球經濟滑坡等不可抗力，或國內宏觀經濟環境重大變化等，可

能會出現原材料短缺、價格上漲等情況，從而對公司的生產經營造成不利影響。

二、經營風險

1、產品結構相對集中的風險

公司主營業務為非處方藥品和保健品的研發、生產及銷售，目前擁有90個藥品生產批准文號，並擁有2個保健食品生

產批准文號。報告期內，快克感冒藥系列（複方氨酚烷胺膠囊、小兒氨酚黃那敏顆粒）和今幸膠囊三種產品銷售收入佔公司

各期營業收入、銷售毛利額佔標的公司各期主營業務毛利額的比例都比較高，為公司主營業務收入及盈利的主要來源。公司

的主導產品較為集中，在相應的細分市場中具有較為明顯的競爭優勢，如果未來快克感冒藥系列產品的生產或銷售狀況發生

不利變化，可能會對標的公司經營業績造成較大影響。

2、新產品開發和審批的風險

公司目前已經形成了以「快克」（複方氨酚烷胺膠囊）、「小快克」（小兒氨酚黃那敏顆粒）、「快克露」（愈美甲麻敏糖漿）

等快克品牌系列藥品為主，以「今幸膠囊」保健食品、其他中成藥、化學製劑為輔，並以靶向生物製劑、抗腫瘤藥物等一系列

有競爭優勢的藥品為未來重點開發對象的發展格局。根據《藥品註冊管理辦法》等法規的相關規定，新藥註冊一般需經過臨

床前研究、臨床研究與審批、生產審批等階段，如果標的公司研發的產品未能通過新藥註冊審批，其產品研發的投入可能會

無法收回，預期的經濟效益可能無法實現。另外，如果公司研發的新藥未能適應市場需求，未被市場接受，也會對其盈利能

力和未來發展產生不利影響。

3、專有技術流失或洩密風險

公司作為技術專業化程度較高的醫藥製造企業，專有技術是生存和發展的前提之一，技術骨幹和有關管理人員是技術優

勢得以保持的基礎，各種主導產品的製備方法和提取工藝等均具有較高的技術含量。雖然標的公司已建立了健全的技術保密

制度，與核心技術人員籤訂了技術保密協議，創造各種優越條件培養並留住核心技術人員。但是，標的公司仍然存在核心技

術人員流動或其他原因導致技術流失或洩密的風險。

4、產品質量控制的風險

公司的主要產品為感冒類非處方藥和保健食品，產品質量關係到患者和消費者的身體健康和生命安全。儘管公司視產品

質量為生命，公司特別制定了高於國家標準的企業內控標準加以嚴格執行，且報告期內標的公司未發生重大產品質量糾紛。

但是，公司產品仍有可能因流通環節存儲不當等原因未達到質量控制要求、侵害患者或消費者權益的情形，公司存在因此面

臨經濟損失和品牌形象受損的風險。

三、政策風險

根據國家對低價藥的相關政策，低價藥品取消政府制定的最高零售價格。目前，在列入政府定價及政府指導價的藥品中，

高於低價藥標準的品種存在潛在的降價風險，而標的公司生產的「快克」等主要品種屬於低價藥目錄及符合低價藥標準的藥

品。根據國家醫療改革政策規定，公司生產的「快克」等主要產品可以自主定價，降價風險較小。但是，隨著未來我國基本藥

物制度的進一步推行和新醫改政策的深入實施，國家發改委也可能繼續出臺限價政策，如公司未及時採取適當措施對經營的

藥品組合進行調整，不排除藥品存在降價的風險。

四、新冠病毒肺炎疫情影響風險

自2020年年初以來，新型冠狀病毒肺炎疫情在中國及全球範圍傳播，對整體經濟、經濟活動組織方式、居民生活方式

等產生不同程度的影響。此次新型冠狀病毒肺炎疫情及防控措施將對公司生產經營造成一定的暫時性影響，影響程度取決於

疫情防控的進展情況、持續時間以及各地防控政策的實施情況。公司將持續密切關注新冠疫情的發展情況，並評估和積極應

對其對本公司財務狀況、經營成果等方面的影響。若新型冠狀病毒疫情持續發展，不排除對公司業績產生較大負面影響的風

險。

十、報告期內接待調研、溝通、採訪等活動登記表

□ 適用 √ 不適用

公司報告期內未發生接待調研、溝通、採訪等活動。

第五節 重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2019年年度股東大

會

年度股東大會

47.94%

2020年06月19日

2020年06月19日

http://ww.cninfo.com.cn

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□ 適用 √ 不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本情況

□ 適用 √ 不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及

截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

√ 適用 □ 不適用

承諾

事由

承諾方

承諾

類型

承諾內容

承

諾

時

間

承

諾

期

限

履

行

情

況

收購

報告

書或

權益

變動

報告

書中

所作

承諾

資產

重組

時所

作承

樓金、亞

東南工

貿、迪耳

投資

股份

鎖定

承諾

1、承諾人同意通過本次交易認購的金石東方發行的股份，自發行結束之日起36個月內

不轉讓。自發行結束之日起第三十七個月起，且經具有證券期貨從業資格的會計師事務

所審計確認承諾人無需向金石東方履行補償義務或對金石東方的補償義務（如有）已經

履行完畢的，承諾人因本次交易而獲得並屆時持有的金石

東方股份

全部解除鎖定；2、鎖

2016

年

08

自

發

行

結

正

常

履

行

諾

定期內，承諾人如因金石東方實施送紅股、轉增股本、股份配售等原因而增持的金石東

方股份，亦應遵守上述鎖定期限的約定。3、承諾人在標的股份鎖定期屆滿後減持時，還

將遵守《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》等法律、法規、

規章、規範性文件的其他相關規定。4、如承諾人違反上述承諾的，承諾人將在金石東方

股東大會會議、中國證監會指定的報刊上公開說明未履行承諾的具體原因，並向金石東

方其他股東和社會公眾投資者道歉；承諾人因未履行承諾事項而獲得的股份轉讓收入歸

金石東方所有，承諾人將在獲得前述收入之日起5日內將該收入支付至金石東方指定的

銀行帳戶。5、本承諾函為承諾人的真實意思表示，對承諾人具有法律約束力。承諾人自

願接受監管機關、社會公眾及投資者的監督，積極採取合法措施履行本承諾，並依法承

擔相應責任。

月

31

日

束

之

日

三

十

六

個

月

中

配套融

資認購

方之天

堂矽谷-

金石定

增資產

管理計

劃

股份

鎖定

承諾

1、承諾人同意自本次發行完成之日起的36個月內，對通過天堂矽谷-金石定增資產管理

計劃認購的股份予以鎖定，不得上市交易。2、鎖定期內，承諾人管理的天堂矽谷-金石

定增資產管理計劃如因金石東方實施送紅股、轉增股本、股份配售等原因而增持的金石

東方股份

，亦應遵守上述鎖定期限的約定。3、承諾人管理的天堂矽谷-金石定增資產管

理計劃在股份鎖定期屆滿後減持時，還將遵守《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所

創業板股票上市規則》等法律、法規、規章、規範性文件的其他相關規定。4、如承諾人

違反上述承諾的，承諾人將在金石東方股東大會會議、中國證監會指定的報刊上公開說

明未履行承諾的具體原因，並向金石東方其他股東和社會公眾投資者道歉；承諾人因未

履行承諾事項而獲得的股份交易收入歸金石東方所有，承諾人將在獲得前述收入之日起

5日內將該收入支付至金石東方指定的銀行帳戶。 5、本承諾函為承諾人的真實意思表

示，對承諾人具有法律約束力。承諾人自願接受監管機關、社會公眾及投資者的監督，

積極採取合法措施履行本承諾，並依法承擔相應責任。

2016

年

07

月

19

日

自

發

行

結

束

之

日

三

十

六

個

月

正

常

履

行

中

配套融

資認購

方之楊

曉東、王

玉連、謝

世煌

股份

鎖定

承諾

1、承諾人同意自本次發行完成之日起的36個月內，對認購的股份予以鎖定，不得上市

交易。2、鎖定期內，承諾人如因金石東方實施送紅股、轉增股本、股份配售等原因而增

持的金石

東方股份

，亦應遵守上述鎖定期限的約定。3、承諾人在股份鎖定期屆滿後減持

時，還將遵守《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所創業板股票上市規則》等法律、

法規、規章、規範性文件的其他相關規定。4、如承諾人違反上述承諾的，承諾人將在金

石東方股東大會會議、中國證監會指定的報刊上公開說明未履行承諾的具體原因，並向

金石東方其他股東和社會公眾投資者道歉；承諾人因未履行承諾事項而獲得的股份交易

收入歸金石東方所有，承諾人將在獲得前述收入之日起5日內將該收入支付至金石東方

指定的銀行帳戶。 5、本承諾函為承諾人的真實意思表示，對承諾人具有法律約束力。

承諾人自願接受監管機關、社會公眾及投資者的監督，積極採取合法措施履行本承諾，

並依法承擔相應責任。

2016

年

08

月

31

日

自

發

行

結

束

之

日

三

十

六

個

月

正

常

履

行

中

蒯一希、

楊曉東

關於

保障

上市

公司

獨立

性的

承諾

承諾人將促使承諾人及其關聯人（除金石東方及附屬企業外，下同）與金石東方（包括

其附屬企業，本次交易完成後亦包括海南亞藥及其子公司，下同）保持獨立，以維護金

石東方的獨立性，維護金石東方及其他中小股東的利益，具體包括但不限於：（一）人員

獨立1、保證承諾人所擁有控制權的其他經營主體不聘用金石東方的總經理、副總經理、

財務總監、董事會秘書等高級管理人員，且不向其發放薪酬。2、保證承諾人所擁有控制

權的其他經營主體不聘用金石東方的財務人員作為兼職人員，且不向其發放報酬。3、保

證金石東方的勞動、人事及薪酬管理體系和承諾人所擁有控制權的其他經營主體之間完

全獨立。（二）資產獨立1、保證金石東方合法擁有和運營的資產和承諾人所擁有控制權

的其他經營主體之間完全獨立。2、保證承諾人及其關聯人不以任何方式違法違規佔有金

2016

年

08

月

31

日

長

期

有

效

正

常

履

行

中

石東方的資金、資產。3、保證金石東方不以其資產為承諾人及其關聯人的債務提供擔保。

（三）財務獨立1、保證金石東方的財務部門和財務核算體系完全獨立於承諾人所擁有

控制權的其他經營主體。2、保證金石東方的財務會計制度、財務管理制度完全獨立於承

諾人所擁有控制權的其他經營主體。3、保證金石東方不與承諾人所擁有控制權的其他經

營主體共用一個銀行帳戶。4、保證承諾人及其關聯人不通過違法、違規的方式幹預金石

東方的獨立財務決策和資金使用調度。5、保證金石東方的稅款繳納獨立於承諾人所擁有

控制權的其他經營主體。（四）機構獨立1、保證承諾人所擁有控制權的其他經營主體與

金石東方之間不發生機構混同的情形，促使金石東方建立、健全公司法人治理結構，並

擁有獨立、完整的組織機構。2、除依法行使股東權利和按照在金石東方所任職務（如有）

行使相應職權外，保證不通過違法、違規的方式幹涉金石東方的股東大會、董事會、獨

立董事、監事會、總經理等依照法律、法規和《公司章程》獨立行使其職權。（五）業務

獨立1、保證金石東方開展經營活動的資產、人員、資質不與承諾人所擁有控制權的其

他經營主體發生混同，促使金石東方不斷提高其面向市場獨立自主持續經營的能力。2、

保證承諾人除依法行使股東權利和按照在金石東方所任職務（如有）行使相應職權之外，

不對金石東方的業務活動進行幹預。3、保證儘量減少承諾人所擁有控制權的其他經營主

體與金石東方的關聯交易，無法避免的關聯交易則按照"公開、公平、公正"的原則依法

進行，承諾人並將嚴格遵守承諾人所出具的《關於避免同業競爭及減少、規範關聯交易

的承諾函》。（六）保證金石東方在其他方面與承諾人所擁有控制權的其他經營主體保持

獨立。承諾人亦將依法行使承諾人作為金石東方的股東的權利，並按照在金石東方所任

職務（如有）行使相應職權，促使金石東方規範運作，在人員、資產、財務、機構、業

務和其他方面獨立運作。如因違反上述承諾，承諾人將賠償由此給金石東方造成的全部

損失。如承諾人未能遵守賠償損失的承諾，則金石東方有權相應扣減應付承諾人的現金

分紅及/或稅後薪酬（如有），且在損失賠償責任全部履行完成前，承諾人亦不得交易承

諾人所直接或間接所持的金石東方的股份，但為履行賠償責任而進行交易的除外。

陳紹江、

姬昱川

關於

保障

上市

公司

獨立

性的

承諾

承諾人及其關聯人（除金石東方及附屬企業外，本次交易完成後亦包括亞洲製藥及其子

公司，下同）與金石東方（包括其附屬企業，下同）保持獨立，以維護金石東方的獨立

性，維護金石東方及其他中小股東的利益，具體包括但不限於：（一）人員獨立1、保證

承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體不聘用金石東方的總經理、副總經理、財務總

監、董事會秘書等高級管理人員，且不向其發放薪酬。2、保證承諾人及其所擁有控制權

的其他經營主體不聘用金石東方的財務人員作為兼職人員，且不向其發放報酬。3、保證

金石東方的勞動、人事及薪酬管理體系和承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體之間

完全獨立。（二）資產獨立1、保證金石東方合法擁有和運營的資產和承諾人及其所擁有

控制權的其他經營主體之間完全獨立。2、保證承諾人及其關聯人不以任何方式違法違規

佔有金石東方的資金、資產。3、保證金石東方不以其資產為承諾人及其關聯人的債務提

供擔保。（三）財務獨立1、保證金石東方的財務部門和財務核算體系完全獨立於承諾人

及其所擁有控制權的其他經營主體。2、保證金石東方的財務會計制度、財務管理制度完

全獨立於承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體。3、保證金石東方不與承諾人及其所

擁有控制權的其他經營主體共用一個銀行帳戶。4、保證承諾人及其關聯人不通過違法、

違規的方式幹預金石東方的獨立財務決策和資金使用調度。5、保證金石東方的稅款繳納

獨立於承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體。（四）機構獨立1、保證承諾人及其所

擁有控制權的其他經營主體與金石東方之間不發生機構混同的情形，促使金石東方建立、

健全公司法人治理結構，並擁有獨立、完整的組織機構。2、除依法行使股東權利和按照

在金石東方所任職務（如有）行使相應職權外，保證不通過違法、違規的方式幹涉金石

東方的股東大會、董事會、獨立董事、監事會、總經理等依照法律、法規和《公司章程》

2016

年

08

月

31

日

長

期

有

效

正

常

履

行

中

獨立行使其職權。（五）業務獨立1、保證金石東方開展經營活動的資產、人員、資質不

與承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體發生混同，促使金石東方不斷提高其面向市

場獨立自主持續經營的能力。2、保證承諾人除依法行使股東權利和按照在金石東方所任

職務（如有）行使相應職權之外，不對金石東方的業務活動進行幹預。3、保證儘量減少

承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體與金石東方的關聯交易，無法避免的關聯交易

則按照"公開、公平、公正"的原則依法進行。（六）保證金石東方在其他方面與承諾人及

其所擁有控制權的其他經營主體保持獨立。承諾人亦將依法行使承諾人作為金石東方的

股東的權利，並按照在金石東方所任職務（如有）行使相應職權，促使金石東方規範運

作，在人員、資產、財務、機構、業務和其他方面獨立運作。如因違反上述承諾，承諾

人將賠償由此給金石東方造成的全部損失。如承諾人未能遵守賠償損失的承諾，則金石

東方有權相應扣減應付承諾人的現金分紅及/或稅後薪酬（如有），且在損失賠償責任全

部履行完成前，承諾人亦不得交易承諾人所直接或間接所持的金石東方的股份，但為履

行賠償責任而進行交易的除外。

樓金及

其一致

行動人

關於

保障

上市

公司

獨立

性的

承諾

承諾人及其關聯人（除金石東方及附屬企業外，本次交易完成後亦包括亞洲製藥及其子

公司，下同）與金石東方（包括其附屬企業，下同）保持獨立，以維護金石東方的獨立

性，維護金石東方及其他中小股東的利益，具體包括但不限於：（一）人員獨立1、保證

承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體不聘用金石東方的總經理、副總經理、財務總

監、董事會秘書等高級管理人員，且不向其發放薪酬。2、保證承諾人及其所擁有控制權

的其他經營主體不聘用金石東方的財務人員作為兼職人員，且不向其發放報酬。3、保證

金石東方的勞動、人事及薪酬管理體系和承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體之間

完全獨立。（二）資產獨立1、保證金石東方合法擁有和運營的資產和承諾人及其所擁有

控制權的其他經營主體之間完全獨立。2、保證承諾人及其關聯人不以任何方式違法違規

佔有金石東方的資金、資產。3、保證金石東方不以其資產為承諾人及其關聯人的債務提

供擔保。（三）財務獨立1、保證金石東方的財務部門和財務核算體系完全獨立於承諾人

及其所擁有控制權的其他經營主體。2、保證金石東方的財務會計制度、財務管理制度完

全獨立於承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體。3、保證金石東方不與承諾人及其所

擁有控制權的其他經營主體共用一個銀行帳戶。4、保證承諾人及其關聯人不通過違法、

違規的方式幹預金石東方的獨立財務決策和資金使用調度。5、保證金石東方的稅款繳納

獨立於承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體。（四）機構獨立1、保證承諾人及其所

擁有控制權的其他經營主體與金石東方之間不發生機構混同的情形，促使金石東方建立、

健全公司法人治理結構，並擁有獨立、完整的組織機構。2、除依法行使股東權利和按照

在金石東方所任職務（如有）行使相應職權外，保證不通過違法、違規的方式幹涉金石

東方的股東大會、董事會、獨立董事、監事會、總經理等依照法律、法規和《公司章程》

獨立行使其職權。（五）業務獨立1、保證金石東方開展經營活動的資產、人員、資質不

與承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體發生混同，促使金石東方不斷提高其面向市

場獨立自主持續經營的能力。2、保證承諾人除依法行使股東權利和按照在金石東方所任

職務（如有）行使相應職權之外，不對金石東方的業務活動進行幹預。3、保證儘量減少

承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體與金石東方的關聯交易，無法避免的關聯交易

則按照"公開、公平、公正"的原則依法進行。（六）保證金石東方在其他方面與承諾人及

其所擁有控制權的其他經營主體保持獨立。承諾人亦將依法行使承諾人作為金石東方的

股東的權利，並按照在金石東方所任職務（如有）行使相應職權，促使金石東方規範運

作，在人員、資產、財務、機構、業務和其他方面獨立運作。如因違反上述承諾，承諾

人將賠償由此給金石東方造成的全部損失。如承諾人未能遵守賠償損失的承諾，則金石

東方有權相應扣減應付承諾人的現金分紅及/或稅後薪酬（如有），且在損失賠償責任全

2016

年

08

月

31

日

長

期

有

效

正

常

履

行

中

部履行完成前，承諾人亦不得交易承諾人所直接或間接所持的金石東方的股份，但為履

行賠償責任而進行交易的除外。

浙江天

堂矽谷

資產管

理集團

有限公

司

關於

保障

上市

公司

獨立

性的

承諾

承諾人及其關聯人（除金石東方及附屬企業外，本次交易完成後亦包括亞洲製藥及其子

公司，下同）與金石東方（包括其附屬企業，下同）保持獨立，以維護金石東方的獨立

性，維護金石東方及其他中小股東的利益，具體包括但不限於：（一）人員獨立1、保證

承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體不聘用金石東方的總經理、副總經理、財務總

監、董事會秘書等高級管理人員，且不向其發放薪酬。2、保證承諾人及其所擁有控制權

的其他經營主體不聘用金石東方的財務人員作為兼職人員，且不向其發放報酬。3、保證

金石東方的勞動、人事及薪酬管理體系和承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體之間

完全獨立。（二）資產獨立1、保證金石東方合法擁有和運營的資產和承諾人及其所擁有

控制權的其他經營主體之間完全獨立。2、保證承諾人及其關聯人不以任何方式違法違規

佔有金石東方的資金、資產。3、保證金石東方不以其資產為承諾人及其關聯人的債務提

供擔保。（三）財務獨立1、保證金石東方的財務部門和財務核算體系完全獨立於承諾人

及其所擁有控制權的其他經營主體。2、保證金石東方的財務會計制度、財務管理制度完

全獨立於承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體。3、保證金石東方不與承諾人及其所

擁有控制權的其他經營主體共用一個銀行帳戶。4、保證承諾人及其關聯人不通過違法、

違規的方式幹預金石東方的獨立財務決策和資金使用調度。5、保證金石東方的稅款繳納

獨立於承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體。（四）機構獨立1、保證承諾人及其所

擁有控制權的其他經營主體與金石東方之間不發生機構混同的情形，促使金石東方建立、

健全公司法人治理結構，並擁有獨立、完整的組織機構。2、除依法行使股東權利和按照

在金石東方所任職務（如有）行使相應職權外，保證不通過違法、違規的方式幹涉金石

東方的股東大會、董事會、獨立董事、監事會、總經理等依照法律、法規和《公司章程》

獨立行使其職權。（五）業務獨立1、保證金石東方開展經營活動的資產、人員、資質不

與承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體發生混同，促使金石東方不斷提高其面向市

場獨立自主持續經營的能力。2、保證承諾人除依法行使股東權利和按照在金石東方所任

職務（如有）行使相應職權之外，不對金石東方的業務活動進行幹預。3、保證儘量減少

承諾人及其所擁有控制權的其他經營主體與金石東方的關聯交易，無法避免的關聯交易

則按照"公開、公平、公正"的原則依法進行。（六）保證金石東方在其他方面與承諾人及

其所擁有控制權的其他經營主體保持獨立。承諾人亦將依法行使承諾人作為金石東方的

股東的權利，並按照在金石東方所任職務（如有）行使相應職權，促使金石東方規範運

作，在人員、資產、財務、機構、業務和其他方面獨立運作。如因違反上述承諾，承諾

人將賠償由此給金石東方造成的全部損失。如承諾人未能遵守賠償損失的承諾，則金石

東方有權相應扣減應付承諾人的現金分紅及/或稅後薪酬（如有），且在損失賠償責任全

部履行完成前，承諾人亦不得交易承諾人所直接或間接所持的金石東方的股份，但為履

行賠償責任而進行交易的除外。

2016

年

08

月

31

日

長

期

有

效

正

常

履

行

中

蒯一希、

楊曉東

關於

保持

上市

公司

控制

權的

承諾

自本承諾函籤署之日起至本次交易完成後三十六個月內，除相關股份鎖定安排之外，如

果需要，本人及本人的一致行動人將在符合法律、法規及規範性文件的前提下，通過二

級市場增持、協議受讓、參與定向增發等方式或延長鎖定期等措施以維持本人對金石東

方的實際控制地位，並承諾本次交易完成後三十六個月內，本人及本人的一致行動人合

計持有的金石

東方股份

比例大於樓金先生及其一致行動人持有的金石東方的股份比例，

且二者差距不小於本次交易配套融資完成時的股份比例差。

2016

年

08

月

31

日

本

次

交

易

完

成

後

36

個

本

次

交

易

完

成

後

36

個

月

內

月

內

樓金、迪

耳投資、

亞東南

工貿、陳

趨源、姜

二晨、姜

晴

關於

不謀

求控

制權

的承

諾

本次重大資產重組完成後36個月內，①本人/本機構承諾不通過任何方式單獨或與他人

共同謀求金石東方實際控制權；②本人/本機構（包括本人/本機構控制的企業及本人近親

屬）不增持金石東方的股票（包括但不限於在二級市場增持、協議受讓、參與定向增發

等）。

2016

年

08

月

31

日

本

次

重

大

資

產

重

組

完

成

後

36

個

月

內

正

常

履

行

中

鄭志勇、

王瑜、王

志昊、馬

豔蓉、蔡

泓薇、鄧

平

關於

不謀

求控

制權

的承

諾

本次重大資產重組完成後36個月內，本人承諾不通過任何方式單獨或與他人共同謀求金

石東方實際控制權。

2016

年

08

月

31

日

本

次

重

大

資

產

重

組

完

成

後

36

個

月

內

正

常

履

行

中

蒯一希、

楊曉東、

陳紹江、

姬昱川

關於

避免

同業

競爭

及減

少、

規範

關聯

交易

的承

諾

1、截至本承諾函出具之日，承諾人及其關聯企業未以直接或間接方式從事對金石東方（包

括其下屬企業及本次收購的標的企業"海南亞藥"，下同）現有業務構成同業競爭或潛在

同業競爭的業務；承諾人未在與金石東方現有業務相同或相似的任何經營實體中任職或

擔任任何形式的顧問；未以其他任何方式協助任何第三方經營與金石東方現有業務相同

或相似的業務。2、承諾人保證，在承諾人作為金石東方股東、董事、監事、高級管理人

員期間，承諾人不自營、直接或間接通過承諾人的關聯企業從事任何對金石東方主要經

營業務構成同業競爭或潛在同業競爭的生產與經營；不在與金石東方業務相同或相似的

任何經營實體中任職或者擔任任何形式的顧問；不以其他任何方式協助任何第三方經營

與金石東方業務相同或相似的業務；不會投資任何對金石東方主要經營業務構成同業競

爭或潛在同業競爭的其他企業。如承諾人及其關聯企業從事或參與任何可能與金石東方

的業務構成競爭的經營活動，則承諾人將立即通知金石東方，並優先將該商業機會給予

2016

年

08

月

31

日

長

期

有

效

正

常

履

行

中

金石東方，避免與金石東方業務構成同業競爭或潛在同業競爭，以確保金石東方及其他

股東利益不受損害。3、如果承諾人違反上述承諾，金石東方有權要求承諾人及其關聯企

業停止相應的經濟活動或行為，並將已經形成的有關權益、可得利益或者合同項下的權

利、義務轉讓給獨立第三方或按公允價值轉讓給金石東方或其指定的第三方；承諾人將

按照或促使承諾人的關聯企業按照金石東方的要求實施相關行為；如因違反上述承諾造

成金石東方經濟損失的，承諾人將與其關聯企業以現金方式對金石東方由此遭受的全部

損失承擔連帶賠償責任。4、承諾人未能履行上述第三項承諾的，金石東方有權相應扣減

應付承諾人的現金分紅及/或稅後薪酬(如有)；在相應的承諾完全履行前，承諾人不得轉

讓直接或間接所持的金石

東方股份

，但為履行上述第三項承諾而進行轉讓的除外。5、承

諾人及其關聯企業將儘量避免與金石東方發生關聯交易。6、如果關聯交易難以避免，交

易雙方將嚴格按照正常商業行為準則進行。關聯交易的定價政策遵循市場公平、公正、

公開的原則，交易價格依據與市場獨立第三方交易價格確定。無市場價格可供比較或定

價受到限制的重大關聯交易，按照交易的商品或勞務的成本基礎上加合理利潤的標準予

以確定交易價格，以保證交易價格的公允性，將依法與金石東方籤訂關聯交易協議，嚴

格按相關規定履行必要的關聯董事/關聯股東迴避表決等義務，遵守批准關聯交易的法定

程序和信息披露義務,不利用關聯交易轉移、輸送利潤，損害金石東方及其他股東的合法

權益。7、本承諾函為承諾人的真實意思表示，對承諾人具有法律約束力。承諾人自願接

受監管機關、社會公眾及投資者的監督，積極採取合法措施履行本承諾，並依法承擔相

應責任。

樓金及

其一致

行動人、

天堂矽

谷資管

集團

關於

避免

同業

競爭

及規

範、

減少

關聯

交易

的承

諾函

1、截至本承諾函出具之日，承諾人及承諾人所擁有控制權的其他經營主體未以直接或間

接方式從事與金石東方、海南亞藥（包括其附屬企業，下同）現有業務相同或相似的業

務；承諾人未在與金石東方、海南亞藥現有業務相同或相似的任何經營實體中任職或擔

任任何形式的顧問；未以其他任何方式協助任何第三方經營與金石東方、海南亞藥現有

業務相同或相似的業務。2、若適用本項承諾，承諾人保證，在承諾人作為金石東方股東、

董事、監事、高級管理人員期間，承諾人不自營、直接或間接通過承諾人所擁有控制權

的其他經營主體經營與金石東方業務相同或相似的業務；不在與金石東方業務相同或相

似的任何經營實體中任職或者擔任任何形式的顧問；不以其他任何方式協助任何第三方

經營與金石東方業務相同或相似的業務。如承諾人及承諾人所擁有控制權的其他經營主

體從事或參與任何可能與金石東方的業務構成競爭的經營活動，則承諾人將立即通知金

石東方，並優先將該商業機會給予金石東方，避免與金石東方業務構成同業競爭或潛在

同業競爭，以確保金石東方及其他股東利益不受損害。3、如果承諾人違反上述承諾，金

石東方有權要求承諾人及承諾人所擁有控制權的其他經營主體停止相應的經濟活動或行

為，並將已經形成的有關權益、可得利益或者合同項下的權利、義務轉讓給獨立第三方

或按公允價值轉讓給金石東方或其指定的第三方；承諾人將按照或促使承諾人所擁有控

制權的其他經營主體按照金石東方的要求實施相關行為；如因違反上述承諾造成金石東

方經濟損失的，承諾人將與其他承諾人對金石東方由此遭受的全部損失承擔連帶賠償責

任。4、承諾人未能履行上述第三項承諾的，金石東方有權相應扣減應付承諾人的現金分

紅及/或稅後薪酬(如有)；在相應的承諾完全履行前，承諾人不得轉讓直接或間接所持的

金石

東方股份

，但為履行上述第三項承諾而進行轉讓的除外。5、承諾人及承諾人控制的

其他經營主體將儘量避免與金石東方、海南亞藥及其控股或控制的公司之間發生關聯交

易。6、如果關聯交易難以避免，交易雙方將嚴格按照正常商業行為準則進行。關聯交易

的定價政策遵循市場公平、公正、公開的原則，交易價格依據與市場獨立第三方交易價

格確定。無市場價格可資比較或定價受到限制的重大關聯交易，按照交易的商品或勞務

的成本基礎上加合理利潤的標準予以確定交易價格，以保證交易價格的公允性，將依法

2016

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08

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31

日

長

期

有

效

正

常

履

行

中

與金石東方籤訂關聯交易協議，嚴格按相關規定履行必要的關聯董事/關聯股東迴避表決

等義務，遵守批准關聯交易的法定程序和信息披露義務。7、本承諾函為承諾人的真實意

思表示，對承諾人具有法律約束力。承諾人自願接受監管機關、社會公眾及投資者的監

督，積極採取合法措施履行本承諾，並依法承擔相應責任。

金石東

方、蒯一

希、楊曉

東

關於

與募

集配

套資

金認

購方

無關

聯關

系的

承諾

函

除楊曉東女士系金石東方控股股東、董事長蒯一希先生之配偶之外，金石東方及其關聯

方與承諾人及其關聯方不存在一致行動關係或其他關聯關係；金石東方及其關聯方不存

在直接或間接對承諾人認購本次募集配套資金髮行的股份提供財務資助或者補償的情

況。

2016

年

08

月

31

日

長

期

有

效

正

常

履

行

中

樓金

關於

亞洲

製藥

及子

公司

瑕疵

事項

的承

諾

如果亞洲製藥及其子公司因其現有的部分房產、土地未取得權屬證書或其他現有資產存

在的瑕疵事項（包括按照浙江亞克藥業有限公司承諾的期限完成辦理位於杭州市濱江區

錢江一橋南江南大道北側的土地[杭濱出國用（2006）字第000048號]上的房屋所有權證

書）而受到有關主管部門行政處罰或對亞洲製藥及其子公司造成任何不利後果的，本人

將無償代亞洲製藥及其子公司承擔相關罰款、滯納金等費用，並承擔相關不利後果，亞

洲製藥及其子公司無需承擔前述任何費用。。

2016

年

08

月

31

日

長

期

有

效

正

常

履

行

首次

公開

發行

或再

融資

時所

作承

諾

蒯一希;

姬昱川;

陳紹江;

傅海鷹;

林強;徐

金燕;賴

星鳳;新

疆中泰

富力股

權投資

有限公

司

住房

公積

金承

諾

對於2009年之前發行人未為全體員工繳納住房公積金（為有需要的員工提供了免費職工

宿舍）的問題，發行人全體股東作出如下承諾："如有關政府部門或司法機關認定公司需

補繳住房公積金，或公司因住房公積金事宜受到處罰，或被任何相關方以任何方式提出

有關住房公積金的合法權利要求，承諾人將無條件連帶全額承擔經有關政府部門或司法

機關認定的需由發行人補繳的全部住房公積金、罰款或賠償款項，全額承擔被任何相關

方以任何方式要求的住房公積金或賠償款項，以及因上述事項而產生的由公司支付的或

應由公司支付的所有相關費用。"2009年之後發行人按照國家和地方的有關規定繳納了

住房公積金。

2015

年

04

月

24

日

長

期

有

效

正

常

履

行

中

蒯一希;

姬昱川;

陳紹江;

傅海鷹;

林強;徐

金燕;賴

星鳳;新

土地

使用

權承

諾

對於發行人曾在商服用地上開展生產經營的問題，發行人全體股東作出如下承諾："如發

行人因有關政府部門或司法機關認定上述房地事項違法而受到處罰或強制拆遷，或因上

述事宜被任何相關方以任何方式提出有關的合法主張，承諾人將無條件連帶全額承擔經

有關政府部門或司法機關認定的需由發行人繳付的罰款或賠償款項，全額承擔被任何相

關方以任何方式提出的合法權利要求或賠償款項，以及因上述事項而產生的由發行人支

付的或應由發行人支付的所有相關費用。"

2015

年

04

月

24

日

長

期

有

效

正

常

履

行

中

疆中泰

富力股

權投資

有限公

司

蒯一希;

姬昱川;

陳紹江;

傅海鷹;

林強;徐

金燕;賴

星鳳;新

疆中泰

富力股

權投資

有限公

司

稅收

優惠

承諾

對於發行人2011年起按15%的企業所得稅稅率繳納企業所得稅事項，發行人全體股東作

出如下承諾："如因政策調整等原因，有關政府部門認定公司需補繳稅款，或被任何相關

方以任何方式提出有關納稅事宜的合法權利要求，承諾人將無條件連帶全額承擔經有關

政府部門認定的需由發行人補繳的全部稅款、罰款或賠償款項，以及因上述事項而產生

的由公司支付的或應由公司支付的所有相關費用，保證不會對公司造成損害。"

2015

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24

日

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有

效

正

常

履

行

中

蒯一希;

姬昱川;

陳紹江;

傅海鷹;

林強;徐

金燕;賴

星鳳;新

疆中泰

富力股

權投資

有限公

司

避免

關聯

交易

的承

諾

發行人的控股股東暨實際控制人蒯一希及其他股東姬昱川、陳紹江、傅海鷹、林強、徐

金燕、中泰富力、賴星鳳向發行人承諾如下：（1）除在發行人處領取薪酬及獲得分紅等

必要的關聯交易事項之外，承諾人將儘量避免與發行人之間產生關聯交易事項，對於不

可避免發生的關聯業務往來或交易，將在平等、自願的基礎上，按照公平、公允和等價

有償的原則進行，交易價格將按照市場公認的合理價格確定；（2）承諾人將嚴格遵守發

行人公司章程中關於關聯交易事項的迴避規定，所涉及的關聯交易均將按照發行人關聯

交易決策程序進行，並將履行合法程序，及時對關聯交易事項進行信息披露；（3）承諾

人保證不會利用關聯交易轉移發行人利潤，不會通過影響發行人的經營決策來損害發行

人及其他股東的合法權益。承諾人確認本承諾函旨在保障發行人全體股東之權益而作出；

承諾人確認本承諾函所載的每一項承諾均為可獨立執行之承諾。任何一項承諾若被視為

無效或終止將不影響其他各項承諾的有效性。以上承諾和保證在承諾人保持對發行人持

股關係期間持續有效且不可撤銷，在上述期間承諾人承擔由於違反上述承諾給發行人造

成的直接、間接的經濟損失、索賠責任及額外的費用支出。

2014

年

06

月

06

日

長

期

有

效

正

常

履

行

中

蒯一希

發行

人控

股股

東暨

實際

控制

人關

於回

購股

份的

承諾

四川金石東方新材料設備股份有限公司（以下簡稱"發行人"或"公司"）擬申請首次公開

發行人民幣普通股（A股）股票並在創業板上市（下稱"首次公開發行上市"），為首次公

開發行上市，發行人編制了包括《四川金石東方新材料設備股份有限公司首次公開發行

股票並在創業板上市招股說明書》在內的公開募集及上市申請文件。為維護公眾投資者

的利益，本人作為發行人的控股股東暨實際控制人承諾如下：如果發行人首次公開發行

並上市的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，對判斷發行人是否符合法

律規定的發行條件構成重大、實質影響的，本人將在有權部門出具的認定或處罰文件生

效後及時提出股份回購預案，依法回購本人首次公開發行時公開發售的全部新股及已轉

讓的原限售股份（若發行人發生送股、資本公積轉增股本等除權除息事項的，回購數量

應相應調整），回購價格以發行價格（若發行人股票在此期間發生派息、送股、資本公積

轉增股本等除權除息事項的，發行價格應相應調整）加計同期存款基準利率所對應的利

息確定，具體程序按中國證監會和深圳證券交易所的相應規定辦理。在實施上述股份回

購時，如法律法規、公司章程等另有規定的從其規定。若首次公開發行並上市的招股說

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有

效

正

常

履

行

中

明書被中國證監會、證券交易所或司法機關認定為有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺

漏,在公司收到相關認定文件後2個交易日內，本人應督促發行人就該等事項進行公告，

並在前述事項公告後及時公告相應的回購新股、購回股份、賠償損失的方案的制定和進

展情況。

蒯一希;

姬昱川;

陳紹江;

傅海鷹;

林強;徐

金燕;馮

婷婷;紀

宏傑;賴

星鳳;李

潤秀;廖

凱;肖菲;

張玉川

發行

人及

發行

人控

股股

東、

實際

控制

人、

發行

人全

體董

事監

事高

級管

理人

員關

於發

行人

招股

說明

書真

實、

準確

及完

整的

承諾

四川金石東方新材料設備股份有限公司（下稱"發行人"）擬申請首次公開發行人民幣普

通股（A股）股票並在創業板上市（下稱"首次公開發行上市"），為首次公開發行上市，

發行人編制了包括《四川金石東方新材料設備股份有限公司首次公開發行股票並在創業

板上市招股說明書》在內的公開募集及上市申請文件。為維護公眾投資者的利益，發行

人及發行人控股股東（暨實際控制人）、全體董事、監事、高級管理人員承諾如下：本公

司（或本人）確認發行人首次公開發行並上市的招股說明書真實、準確及完整。如果發

行人首次公開發行並上市的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，致使投

資者在證券交易中遭受損失的，本公司（或本人）將依法賠償投資者損失。若首次公開

發行並上市的招股說明書被中國證監會、證券交易所或司法機關認定為有虛假記載、誤

導性陳述或者重大遺漏,在公司收到相關認定文件後2個交易日內，相關主體應就該等事

項進行公告，並在前述事項公告後及時公告相應的回購新股、購回股份、賠償損失的方

案的制定和進展情況。

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有

效

正

常

履

行

中

蒯一希;

姬昱川;

陳紹江;

傅海鷹;

林強;徐

金燕

發行

前持

股

5%以

上股

東的

持股

意向

及減

持意

向說

明

本人在四川金石東方新材料設備股份有限公司（以下簡稱"發行人"或"公司"）首次公開

發行並在創業板上市（以下簡稱"首次公開發行"或"本次發行"）前，直接持有股份超過

股本總額的5%，同時本人擔任發行人董事或高級管理人員。為表達發行人股票公開發行

上市後持股意向及減持意向，本人承諾：對於本次公開發行前本人持有的發行人股份，

本人將嚴格遵守已做出的關於所持發行人股份流通限制及自願鎖定的承諾，在限售期內，

不出售本次公開發行前持有的發行人股份（本次公開發行股票中公開發售股份除外）。如

果在鎖定期滿後，本人擬減持股票的，將認真遵守中國證監會、深圳證券交易所關於股

東減持的相關規定，結合公司穩定股價、開展經營、資本運作的需要，審慎制定股票減

持計劃，在股票鎖定期滿後逐步減持。限售期滿後兩年內，根據本人需要，選擇集中競

價、大宗交易及協議轉讓等法律、法規規定的方式減持，減持價格不低於本次公開發行

時的發行價（如有除權、除息，將相應調整所參照的發行價）。本人保證減持時遵守證監

會、交易所有關法律、法規的相關規定，並提前三個交易日公告，但本人持有發行人股

權比例低於5%以下時除外。如果本人未履行上述承諾，其將在發行人股東大會及中國證

2015

年

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24

日

長

期

有

效

正

常

履

行

中

監會指定報刊上公開說明未履行承諾的具體原因並向其他股東和社會公眾投資者道歉；

如因未履行承諾事項而獲得收益的，所得的收益歸發行人所有，其將在獲得收益的5個

工作日內將收益支付至發行人指定的帳戶；如因未履行承諾事項給發行人或其他投資者

造成損失的，將向發行人或者其他投資者依法承擔賠償責任。特此承諾！

新疆中

泰富力

股權投

資有限

公司

發行

前持

股

5%以

上股

東的

持股

意向

及減

持意

向說

明

本公司在四川金石東方新材料設備股份有限公司（以下簡稱"發行人"或"公司"）首次公

開發行並在創業板上市（以下簡稱"首次公開發行"或"本次發行"）前，直接持有股份超

過股本總額的5%，為發行人主要股東。為表達發行人股票公開發行上市後持股意向及減

持意向，本公司承諾：對於本次公開發行前本公司持有的公司股份，本公司將嚴格遵守

已做出的關於所持發行人股份流通限制及自願鎖定的承諾，在限售期內，不出售本次公

開發行前持有的公司股份（本次公開發行股票中公開發售股份除外）。如果在鎖定期滿後，

本公司擬減持股票的，將認真遵守中國證監會、深圳證券交易所關於股東減持的相關規

定，結合公司穩定股價、開展經營、資本運作的需要，審慎制定股票減持計劃，在股票

鎖定期滿後逐步減持。限售期滿後兩年內，根據本公司的需要，選擇集中競價、大宗交

易及協議轉讓等法律、法規規定的方式減持，減持價格為參照市場價格，但不得低於發

行人股票每股淨資產值。本公司保證減持時遵守證監會、交易所有關法律、法規的相關

規定，並提前三個交易日公告，但本公司持有發行人股權比例低於5%以下時除外。如果

本公司未履行上述承諾，其將在發行人股東大會及中國證監會指定報刊上公開說明未履

行承諾的具體原因並向其他股東和社會公眾投資者道歉；如因未履行承諾事項而獲得收

益的，所得的收益歸發行人所有，其將在獲得收益的5個工作日內將收益支付至發行人

指定的帳戶；如因未履行承諾事項給發行人或其他投資者造成損失的，其將向發行人或

者其他投資者依法承擔賠償責任。特此承諾！

2015

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效

正

常

履

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中

蒯一希;

姬昱川;

陳紹江;

傅海鷹;

林強;徐

金燕;馮

婷婷;紀

宏傑;賴

星鳳;李

潤秀;廖

凱;肖菲;

張玉川

發行

人、

發行

人控

股股

東、

發行

人董

事、

監

事、

高級

管理

人員

關於

未能

履行

承諾

的約

束措

施

四川金石東方新材料設備股份有限公司（下稱"發行人"）擬申請首次公開發行人民幣普

通股（A股）股票並在創業板上市（下稱"首次公開發行"），為本次首次公開發行，發行

人、發行人控股股東暨實際控制人蒯一希、發行人董事、監事、高級管理人員出具了關

於所持發行人股份限售安排及自願鎖定承諾，保證首次公開發行全套文件不存在虛假記

載、誤導性陳述或重大遺漏的承諾及在出現虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏致使投

資者在證券交易中遭受損失將依法賠償投資者損失的承諾，關於避免同業競爭和規範關

聯交易等相關公開承諾。如在實際執行過程中，發行人違反上述公開承諾的，發行人將

自違反承諾之日起12個月內不得申請公開發行證券；發行人控股股東違反上述公開承諾

的，將賠償由於違反上述承諾而給投資者造成的損失；發行人董事、監事、高級管理人

員承諾，不因職務變更、離職等原因，而放棄履行已作出的承諾，未經發行人許可，離

職後二年內不從事與發行人相同或相似業務的工作。如果發行人董事、監事、高級管理

人員未履行相關承諾，其將在發行人股東大會及中國證監會指定報刊上公開說明未履行

承諾的具體原因並向其他股東和社會公眾投資者道歉；如因未履行承諾事項而獲得收益

的，所得的收益歸發行人所有，其將在獲得收益的5個工作日內將收益支付至行人指定

的帳戶；如因未履行承諾事項給發行人或其他投資者造成損失的，其將向發行人或者其

他投資者依法承擔賠償責任。

2015

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有

效

正

常

履

行

中

蒯一希;

發行

四川金石東方新材料設備股份有限公司（下稱"發行人"）擬申請首次公開發行人民幣普

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正

姬昱川;

陳紹江;

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潤秀;廖

凱;肖菲;

張玉川

人、

發行

人控

股股

東、

發行

人董

事、

監

事、

高級

管理

人員

關於

未能

履行

承諾

的約

束措

施

通股（A股）股票並在創業板上市（下稱"首次公開發行"），為本次首次公開發行，發行

人、發行人控股股東暨實際控制人蒯一希、發行人董事、監事、高級管理人員出具了關

於所持發行人股份限售安排及自願鎖定承諾，保證首次公開發行全套文件不存在虛假記

載、誤導性陳述或重大遺漏的承諾及在出現虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏致使投

資者在證券交易中遭受損失將依法賠償投資者損失的承諾，關於避免同業競爭和規範關

聯交易等相關公開承諾。如在實際執行過程中，發行人違反上述公開承諾的，發行人將

自違反承諾之日起12個月內不得申請公開發行證券；發行人控股股東違反上述公開承諾

的，將賠償由於違反上述承諾而給投資者造成的損失；發行人董事、監事、高級管理人

員承諾，不因職務變更、離職等原因，而放棄履行已作出的承諾，未經發行人許可，離

職後二年內不從事與發行人相同或相似業務的工作。如果發行人董事、監事、高級管理

人員未履行相關承諾，其將在發行人股東大會及中國證監會指定報刊上公開說明未履行

承諾的具體原因並向其他股東和社會公眾投資者道歉；如因未履行承諾事項而獲得收益

的，所得的收益歸發行人所有，其將在獲得收益的5個工作日內將收益支付至行人指定

的帳戶；如因未履行承諾事項給發行人或其他投資者造成損失的，其將向發行人或者其

他投資者依法承擔賠償責任。

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潤秀;廖

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發行

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股股

東、

發行

人董

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監

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高級

管理

人員

關於

未能

履行

承諾

的約

束措

施

四川金石東方新材料設備股份有限公司（下稱"發行人"）擬申請首次公開發行人民幣普

通股（A股）股票並在創業板上市（下稱"首次公開發行"），為本次首次公開發行，發行

人、發行人控股股東暨實際控制人蒯一希、發行人董事、監事、高級管理人員出具了關

於所持發行人股份限售安排及自願鎖定承諾，保證首次公開發行全套文件不存在虛假記

載、誤導性陳述或重大遺漏的承諾及在出現虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏致使投

資者在證券交易中遭受損失將依法賠償投資者損失的承諾，關於避免同業競爭和規範關

聯交易等相關公開承諾。如在實際執行過程中，發行人違反上述公開承諾的，發行人將

自違反承諾之日起12個月內不得申請公開發行證券；發行人控股股東違反上述公開承諾

的，將賠償由於違反上述承諾而給投資者造成的損失；發行人董事、監事、高級管理人

員承諾，不因職務變更、離職等原因，而放棄履行已作出的承諾，未經發行人許可，離

職後二年內不從事與發行人相同或相似業務的工作。如果發行人董事、監事、高級管理

人員未履行相關承諾，其將在發行人股東大會及中國證監會指定報刊上公開說明未履行

承諾的具體原因並向其他股東和社會公眾投資者道歉；如因未履行承諾事項而獲得收益

的，所得的收益歸發行人所有，其將在獲得收益的5個工作日內將收益支付至行人指定

的帳戶；如因未履行承諾事項給發行人或其他投資者造成損失的，其將向發行人或者其

他投資者依法承擔賠償責任。

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姬昱川;

陳紹江;

發行

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發行

四川金石東方新材料設備股份有限公司（下稱"發行人"）擬申請首次公開發行人民幣普

通股（A股）股票並在創業板上市（下稱"首次公開發行"），為本次首次公開發行，發行

人、發行人控股股東暨實際控制人蒯一希、發行人董事、監事、高級管理人員出具了關

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常

履

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金燕;馮

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宏傑;賴

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潤秀;廖

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張玉川

人控

股股

東、

發行

人董

事、

監

事、

高級

管理

人員

關於

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承諾

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施

於所持發行人股份限售安排及自願鎖定承諾，保證首次公開發行全套文件不存在虛假記

載、誤導性陳述或重大遺漏的承諾及在出現虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏致使投

資者在證券交易中遭受損失將依法賠償投資者損失的承諾，關於避免同業競爭和規範關

聯交易等相關公開承諾。如在實際執行過程中，發行人違反上述公開承諾的，發行人將

自違反承諾之日起12個月內不得申請公開發行證券；發行人控股股東違反上述公開承諾

的，將賠償由於違反上述承諾而給投資者造成的損失；發行人董事、監事、高級管理人

員承諾，不因職務變更、離職等原因，而放棄履行已作出的承諾，未經發行人許可，離

職後二年內不從事與發行人相同或相似業務的工作。如果發行人董事、監事、高級管理

人員未履行相關承諾，其將在發行人股東大會及中國證監會指定報刊上公開說明未履行

承諾的具體原因並向其他股東和社會公眾投資者道歉；如因未履行承諾事項而獲得收益

的，所得的收益歸發行人所有，其將在獲得收益的5個工作日內將收益支付至行人指定

的帳戶；如因未履行承諾事項給發行人或其他投資者造成損失的，其將向發行人或者其

他投資者依法承擔賠償責任。

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蒯一希;

姬昱川;

陳紹江;

傅海鷹;

林強;徐

金燕;賴

星鳳

避免

同業

競爭

的承

諾

（1）截至本承諾函出具之日，本人、本人的配偶、父母、子女以及本人直接、間接控制

的其他企業未直接或間接從事與發行人相同或相似的業務，未對任何與發行人存在競爭

關係的其他企業進行投資或進行控制；（2）在本人保持對發行人持股關係期間，本人將

採取有效措施，不再對任何與發行人從事相同或相近業務的其他企業進行投資或進行控

制；（3）本人將持續促使本人的配偶、父母、子女以及本人直接、間接控制的其他企業/

經營實體在未來不直接或間接從事、參與或進行與發行人的生產、經營同業競爭的任何

活動；（4）本人將不利用對發行人的投資關係進行損害發行人及發行人其他股東利益的

經營活動。本人確認本承諾函旨在保障發行人全體股東之權益而作出；本人確認本承諾

函所載的每一項承諾均為可獨立執行之承諾。任何一項承諾若被視為無效或終止將不影

響其他各項承諾的有效性。以上承諾和保證在本人保持對發行人持股關係期間持續有效

且不可撤銷，在上述期間本人承擔由於違反上述承諾給發行人造成的直接、間接的經濟

損失、索賠責任及額外的費用支出。

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效

正

常

履

行

中

四川金

石東方

新材料

設備股

份有限

公司

發行

人關

於回

購股

份的

承諾

函

四川金石東方新材料設備股份有限公司（下稱"發行人"）擬申請首次公開發行人民幣普

通股（A股）股票並在創業板上市（下稱"首次公開發行上市"），為首次公開發行上市，

發行人編制了包括《四川金石東方新材料設備股份有限公司首次公開發行股票並在創業

板上市招股說明書》在內的公開募集及上市申請文件。為維護公眾投資者的利益，發行

人承諾如下：如果發行人首次公開發行並上市的招股說明書有虛假記載、誤導性陳述或

者重大遺漏，對判斷發行人是否符合法律規定的發行條件構成重大、實質影響的，發行

人將在有權部門出具的認定或處罰文件生效後及時提出股份回購預案，並提交發行人董

事會、股東大會審議，依法回購發行人首次公開發行的全部新股（如公司發生送股、資

本公積轉增等除權除息事宜，回購數量應相應調整），回購價格以發行價格（若發行人股

票在此期間發生派息、送股、資本公積轉增股本等除權除息事項的，發行價格應相應調

整）加計同期存款基準利率所對應的利息確定，具體程序按中國證監會和深圳證券交易

所的相應規定辦理。在實施上述股份回購時，如相關法律法規、規範性文件和公司章程

另有規定的從其規定。如發行人首次公開發行並上市的招股說明書有虛假記載、誤導性

陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，發行人將依法賠償投資者損

2015

年

04

月

24

日

長

期

有

效

正

常

履

行

中

失。發行人將在有權部門出具的認定或處罰文件生效後凍結與發行新股所募集資金等額

的自有資金，為發行人需根據法律、法規和監管要求賠償的投資者損失提供保障。若首

次公開發行並上市的招股說明書被中國證監會、證券交易所或司法機關認定為有虛假記

載、誤導性陳述或者重大遺漏,在公司收到相關認定文件後2個交易日內，發行人應就該

等事項進行公告，並在前述事項公告後及時公告相應的回購新股、購回股份、賠償損失

的方案的制定和進展情況。

股權

激勵

承諾

其他

對公

司中

小股

東所

作承

諾

承諾是否及時履行

是

如承諾超期未履行完畢的，應當詳細說明未完成履行的具體原因及下一步的工作計劃

不適用

四、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□ 是 √ 否

公司半年度報告未經審計。

五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□ 適用 √ 不適用

六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

□ 適用 √ 不適用

七、破產重整相關事項

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

八、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項。

其他訴訟事項

√ 適用 □ 不適用

訴訟(仲裁)基本情

況

涉案金額

（萬元）

是否形成

預計負債

訴訟(仲裁)

進展

訴訟(仲裁)審理結果及影響

訴訟(仲裁)判

決執行情況

披露

日期

披露

索引

海南亞洲製藥股

份有限公司、天藍

康商標侵權案

20

否

終審裁定

公司勝訴結案。

執行中

2020

年08

月26

日

www.

cninfo.com.cn

浙江亞克藥業有

限公司、杭州思度

室內設計工程設

計合同糾紛

81.41

否

仍在審理中

仍在審理中

仍在審理中

2019

年04

月26

日

www.

cninfo.com.cn

（2015）成知初字

第605號，訴四川

蘭晨管業有限公

司、崑山通塑機械

製造有限公司侵

權案

50

否

再審裁定

被告崑山通塑機械製造有限公司賠償原

告四川金石亞洲醫藥股份有限公司經濟

損失及合理開支共計50萬元。

申請強制執

行中

2017

年08

月29

日

http://www.cninfo.com.cn

（2015）合民三初

字第00168號，訴

安徽國登管業科

技有限公司、崑山

通塑機械製造有

限公司侵權案

20

否

二審判決

1、被告崑山通塑製造有限公司於本判決

生效之日立即停止製造、銷售侵害四川

金石東方新材料設備股份有限公司第

ZL200820064739.9、ZL201020182765.9

號使用新型專利權的產品；2、變更安徽

省合肥市中級人民法院（合民三初字第

00168號）民事判決第二項為：崑山通

塑機械製造有限公司於本判決生效之日

起十五日內賠償原告四川金石東方新材

料設備股份有限公司經濟損失及制止侵

權所支付的合理費用25萬元。

申請強制執

行中

2017

年08

月29

日

http://www.cninfo.com.cn

（2015）合民三初

字第00226號，訴

安徽華奇管業有

限公司、崑山通塑

機械製造有限公

司侵權案

20

否

二審判決

1、被告崑山通塑製造有限公司於本判決

生效之日立即停止製造、銷售侵害四川

金石東方新材料股份有限公司第

ZL200820064739.9、ZL201020182765.9

號使用新型專利權的產品；2、變更安徽

省合肥市中級人民法院（）合民三初字

第00226號民事判決第二項為：崑山通

塑機械製造有限公司於本判決生效之日

起十五日內賠償原告四川金石東方新材

料設備股份有限公司經濟損失及制止侵

權所支付的合理費用25萬元。

申請強制執

行中

2017

年08

月29

日

申請

強制

執行

中

（2015）合民三初

字第00225號，訴

安徽凱升管業有

限公司、崑山通塑

機械製造有限公

司侵權案

20

否

二審判決

1、被告崑山通塑製造有限公司於本判決

生效之日立即停止製造、銷售侵害四川

金石東方新材料設備股份有限公司第

ZL200820064739.9、ZL201020182765.9

號使用新型專利權的產品；2、變更安徽

省合肥市中級人民法院（）合民三初字

第00225號民事判決第二項為：崑山通

塑機械製造有限公司於本判決生效之日

起十五日內賠償原告四川金石東方新材

料設備股份有限公司經濟損失及制止侵

權所支付的合理費用25萬元。

申請強制執

行中

2017

年08

月22

日

申請

強制

執行

中

九、媒體質疑情況

□ 適用 √ 不適用

本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

十、處罰及整改情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□ 適用 √ 不適用

十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十三、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生與日常經營相關的關聯交易。

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□ 適用 √ 不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十四、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在租賃情況。

2、重大擔保

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、日常經營重大合同

□ 適用 √ 不適用

4、其他重大合同

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十五、社會責任情況

1、重大環保情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

否

上市公司及其子公司無屬於環境保護部門公布的重點排汙單位。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

公司報告半年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

（2）半年度精準扶貧概要

公司報告半年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

（3）精準扶貧成效

指標

計量單位

數量/開展情況

一、總體情況

——

——

二、分項投入

——

——

1.產業發展脫貧

——

——

2.轉移就業脫貧

——

——

3.易地搬遷脫貧

——

——

4.教育扶貧

——

——

5.健康扶貧

——

——

6.生態保護扶貧

——

——

7.兜底保障

——

——

8.社會扶貧

——

——

9.其他項目

——

——

三、所獲獎項（內容、級別）

——

——

（4）後續精準扶貧計劃

公司報告半年度暫未開展精準扶貧工作，也暫無後續精準扶貧計劃。

十六、其他重大事項的說明

□ 適用 √ 不適用

公司報告期不存在需要說明的其他重大事項。

十七、公司子公司重大事項

□ 適用 √ 不適用

第六節 股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

170,384,076

42.41%

0

0

0

0

0

170,384,076

42.41%

3、其他內資持股

170,384,076

42.41%

0

0

0

0

0

170,384,076

42.41%

其中：境內法人持股

29,804,124

7.42%

0

0

0

0

0

29,804,124

7.42%

境內自然人持股

140,579,952

34.99%

0

0

0

0

0

140,579,952

34.99%

二、無限售條件股份

231,359,796

57.59%

0

0

0

0

0

231,359,796

57.59%

1、人民幣普通股

231,359,796

57.59%

0

0

0

0

0

231,359,796

57.59%

三、股份總數

401,743,872

100.00%

0

0

0

0

0

401,743,872

100.00%

股份變動的原因

□ 適用 √ 不適用

股份變動的批准情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動的過戶情況

□ 適用 √ 不適用

股份回購的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

採用集中競價方式減持回購股份的實施進展情況

□ 適用 √ 不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□ 適用 √ 不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□ 適用 √ 不適用

2、限售股份變動情況

□ 適用 √ 不適用

二、證券發行與上市情況

□ 適用 √ 不適用

三、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

12,949

報告期末表決權恢復的優先

股股東總數（如有）（參見注

8）

0

持股5%以上的普通股股東或前10名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末持股

數量

報告期內增

減變動情況

持有有限售

條件的股份

數量a

持有無限售條件的股

份數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

蒯一希

境內自然

人

16.63%

66,793,680

0

50,095,260

16,698,420

高雅萍

境內自然

人

13.25%

53,245,040

0

0

53,245,040

王玉連

境內自然

人

4.85%

19,500,633

0

19,500,633

0

楊曉東

境內自然

人

4.55%

18,281,844

0

18,281,844

0

謝世煌

境內自然

人

4.00%

16,072,789

0

16,072,789

0

樓金

境內自然

人

3.64%

14,638,327

0

14,638,327

0

浙江迪耳投

資有限公司

境內非國

有法人

3.63%

14,564,367

0

14,564,367

0

傅海鷹

境內自然

人

2.09%

8,377,960

0

6,283,470

2,094,490

林強

境內自然

人

2.08%

8,351,880

0

6,263,910

2,087,970

海南亞東南

工貿有限公

司

境內非國

有法人

2.03%

8,155,544

0

8,155,544

0

質押

8,155,543

戰略投資者或一般法人因配售新股

成為前10名股東的情況（如有）（參

見注3）

無

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

蒯一希和楊曉東是夫妻關係，合計持股85,075,524股，佔公司總股份的21.18%。浙江

迪耳投資有限公司和海南亞東南工貿有限公司是樓金實際控制下企業。除此之外，未

發現上述股東之間存在關聯關係或屬於一致行動人 。

前10名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份

數量

股份種類

股份種類

數量

高雅萍

53,245,040

人民幣普通股

蒯一希

16,698,420

人民幣普通股

袁旭東

5,569,798

人民幣普通股

上海

復星醫藥

產業發展有限公司

5,507,150

人民幣普通股

駱志霞

4,905,000

人民幣普通股

智若愚

4,885,000

人民幣普通股

陳紹江

4,573,520

人民幣普通股

姬昱川

4,549,520

人民幣普通股

深圳市中金石創業投資有限公司

4,332,640

人民幣普通股

吳鵬

3,897,150

人民幣普通股

前10名無限售流通股股東之間，以

及前10名無限售流通股股東和前10

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

股東陳紹江和駱志霞是夫妻關係，合計持股9,478,520股，佔公司總股份的2.36%。除

此之外，未發現上述股東之間存在關聯關係或屬於一致行動人 。

前10名普通股股東參與融資融券業

務股東情況說明（如有）（參見注4）

無

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股東、前10名無限售條件普通股股東在報告期內未進行約定購回交易。

四、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

□ 適用 √ 不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

第七節 優先股相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節 可轉換

公司債

券相關情況

□ 適用 √ 不適用

報告期公司不存在可轉換

公司債

券。

第九節 董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

□ 適用 √ 不適用

公司董事、監事和高級管理人員在報告期持股情況沒有發生變動，具體可參見2019年年報。

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

□ 適用 √ 不適用

公司董事、監事和高級管理人員在報告期沒有發生變動，具體可參見2019年年報。

第十節

公司債

券相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十一節 財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□ 是 √ 否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：元

1、合併資產負債表

編制單位：四川金石亞洲醫藥股份有限公司

2020年06月30日

單位：元

項目

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

398,133,374.32

337,769,181.08

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

45,669,240.43

50,942,966.38

應收款項融資

103,570,377.30

260,764,304.73

預付款項

22,391,753.00

31,240,526.77

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

16,515,346.03

9,806,313.31

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

177,009,146.96

147,767,635.59

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

75,366,758.91

82,125,991.63

流動資產合計

838,655,996.95

920,416,919.49

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

83,922,394.98

86,012,236.82

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

655,792,206.81

665,247,455.82

固定資產

474,960,231.76

494,783,275.51

在建工程

16,226,440.12

12,590,251.74

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

257,508,474.85

266,154,536.79

開發支出

商譽

765,866,026.72

765,866,026.72

長期待攤費用

6,151,387.86

6,989,929.85

遞延所得稅資產

11,944,596.87

10,059,780.80

其他非流動資產

3,513,872.13

2,143,765.24

非流動資產合計

2,275,885,632.10

2,309,847,259.29

資產總計

3,114,541,629.05

3,230,264,178.78

流動負債：

短期借款

10,000,000.00

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

56,331,734.85

60,191,572.05

預收款項

117,920,228.88

合同負債

76,786,006.11

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

40,326,545.34

73,115,153.02

應交稅費

6,598,789.81

41,443,995.04

其他應付款

85,364,604.96

67,070,734.81

其中：應付利息

11,977.78

11,977.78

應付股利

28,156,045.28

33,974.28

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

4,000,000.00

8,000,000.00

其他流動負債

流動負債合計

279,407,681.07

367,741,683.80

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

454,496.48

454,496.48

遞延收益

3,400,106.47

3,676,225.15

遞延所得稅負債

81,799,491.60

84,538,343.41

其他非流動負債

非流動負債合計

85,654,094.55

88,669,065.04

負債合計

365,061,775.62

456,410,748.84

所有者權益：

股本

401,743,872.00

401,743,872.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,815,594,286.06

1,815,594,286.06

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

37,582,351.51

37,582,351.51

一般風險準備

未分配利潤

453,251,794.13

477,584,186.97

歸屬於母公司所有者權益合計

2,708,172,303.70

2,732,504,696.54

少數股東權益

41,307,549.73

41,348,733.40

所有者權益合計

2,749,479,853.43

2,773,853,429.94

負債和所有者權益總計

3,114,541,629.05

3,230,264,178.78

法定代表人：蒯一希 主管會計工作負責人：紀宏傑 會計機構負責人：何崇惠

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

2020年6月30日

2019年12月31日

流動資產：

貨幣資金

5,902,667.93

9,789,897.75

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

9,958,263.27

11,171,363.94

應收款項融資

500,000.00

1,100,000.00

預付款項

4,036,826.54

6,354,186.17

其他應收款

107,623,485.02

68,236,227.38

其中：應收利息

應收股利

34,214,400.00

存貨

27,652,032.42

28,794,246.80

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

44,876,291.82

47,028,054.16

流動資產合計

200,549,567.00

172,473,976.20

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

2,316,368,879.60

2,318,458,721.44

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

18,770,492.01

19,883,046.45

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

15,391,969.51

16,118,626.67

開發支出

商譽

長期待攤費用

734,987.68

813,736.36

遞延所得稅資產

4,373,436.19

2,938,649.98

其他非流動資產

340,637.00

432,761.00

非流動資產合計

2,355,980,401.99

2,358,645,541.90

資產總計

2,556,529,968.99

2,531,119,518.10

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

7,993,782.34

6,857,427.07

預收款項

8,765,197.15

合同負債

8,395,872.52

應付職工薪酬

43,152.75

44,936.85

應交稅費

79,273.23

33,788.99

其他應付款

52,773,260.08

22,701,097.15

其中：應付利息

應付股利

28,122,071.00

持有待售負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

69,285,340.92

38,402,447.21

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

454,496.48

454,496.48

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

454,496.48

454,496.48

負債合計

69,739,837.40

38,856,943.69

所有者權益：

股本

401,743,872.00

401,743,872.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,815,585,711.39

1,815,585,711.39

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

37,582,351.51

37,582,351.51

未分配利潤

231,878,196.69

237,350,639.51

所有者權益合計

2,486,790,131.59

2,492,262,574.41

負債和所有者權益總計

2,556,529,968.99

2,531,119,518.10

3、合併利潤表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、營業總收入

337,250,361.08

419,719,990.63

其中：營業收入

337,250,361.08

419,719,990.63

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

330,694,977.11

353,564,499.04

其中：營業成本

151,580,957.79

156,771,561.15

利息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險責任準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

6,726,671.80

10,199,519.40

銷售費用

97,581,648.47

115,793,892.21

管理費用

65,104,967.67

60,015,056.74

研發費用

11,723,213.90

12,057,655.80

財務費用

-2,022,482.52

-1,273,186.26

其中：利息費用

315,752.27

582,038.75

利息收入

2,345,645.44

1,957,725.22

加：其他收益

4,584,124.54

2,481,958.65

投資收益（損失以「－」號填列）

-1,032,397.75

335,175.16

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

-2,089,841.84

以攤餘成本計量的金融資產終止確認收益

匯兌收益（損失以「－」號填列）

淨敞口套期收益（損失以「－」號填列）

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

信用減值損失（損失以「－」號填列）

-1,756,186.64

資產減值損失（損失以「－」號填列）

-1,486,662.24

資產處置收益（損失以「－」號填列）

-9,777.20

-1,458.65

三、營業利潤（虧損以「－」號填列）

8,341,146.92

67,484,504.51

加：營業外收入

115,786.37

66,960.43

減：營業外支出

498,444.53

398,714.03

四、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

7,958,488.76

67,152,750.91

減：所得稅費用

4,209,994.27

14,701,523.72

五、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

3,748,494.49

52,451,227.19

（一）按經營持續性分類

1.持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

3,748,494.49

52,451,227.19

2.終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

（二）按所有權歸屬分類

1.歸屬於母公司所有者的淨利潤

3,789,678.16

51,107,158.16

2.少數股東損益

-41,183.67

1,344,069.03

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值變動

4.企業自身信用風險公允價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值準備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的稅後淨額

七、綜合收益總額

3,748,494.49

52,451,227.19

歸屬於母公司所有者的綜合收益總額

3,789,678.16

51,107,158.16

歸屬於少數股東的綜合收益總額

-41,183.67

1,344,069.03

八、每股收益：

（一）基本每股收益

0.010

0.13

（二）稀釋每股收益

0.010

0.13

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：元，上期被合併方實現的淨利潤為：元。

法定代表人：蒯一希 主管會計工作負責人：紀宏傑 會計機構負責人：何崇惠

4、母公司利潤表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、營業收入

6,054,640.30

65,293,331.55

減：營業成本

5,506,075.88

47,780,237.50

稅金及附加

66,191.68

468,850.35

銷售費用

1,206,162.45

4,913,394.63

管理費用

11,737,000.70

9,829,028.82

研發費用

2,316,124.29

財務費用

-77,230.09

76,172.04

其中：利息費用

144,879.19

利息收入

43,882.70

103,692.10

加：其他收益

378,028.42

投資收益（損失以「－」號填列）

33,182,002.25

31,907,099.40

其中：對聯營企業和合營企業的投資收益

-2,089,841.84

以攤餘成本計量的金融資產終止確認收益

淨敞口套期收益（損失以「－」號填列）

公允價值變動收益（損失以「－」號填列）

信用減值損失（損失以「－」號填列）

-20,741.57

資產減值損失（損失以「－」號填列）

95,839.65

資產處置收益（損失以「－」號填列）

-1,458.65

二、營業利潤（虧損以「－」號填列）

21,155,728.78

31,911,004.32

加：營業外收入

59,113.19

280.00

減：營業外支出

三、利潤總額（虧損總額以「－」號填列）

21,214,841.97

31,911,284.32

減：所得稅費用

-1,434,786.21

125,328.85

四、淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

22,649,628.18

31,785,955.47

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

22,649,628.18

31,785,955.47

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以「－」號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）不能重分類進損益的其他綜合收益

1.重新計量設定受益計劃變動額

2.權益法下不能轉損益的其他綜合收益

3.其他權益工具投資公允價值變動

4.企業自身信用風險公允價值變動

5.其他

（二）將重分類進損益的其他綜合收益

1.權益法下可轉損益的其他綜合收益

2.其他債權投資公允價值變動

3.金融資產重分類計入其他綜合收益的金額

4.其他債權投資信用減值準備

5.現金流量套期儲備

6.外幣財務報表折算差額

7.其他

六、綜合收益總額

22,649,628.18

31,785,955.47

七、每股收益：

（一）基本每股收益

0.060

0.08

（二）稀釋每股收益

0.060

0.08

5、合併現金流量表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

394,310,176.57

449,150,091.79

客戶存款和同業存放款項淨增加額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

代理買賣證券收到的現金淨額

收到的稅費返還

912,622.82

1,084,901.85

收到其他與經營活動有關的現金

53,394,554.52

40,031,553.31

經營活動現金流入小計

448,617,353.91

490,266,546.95

購買商品、接受勞務支付的現金

108,546,415.44

98,526,125.00

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加額

支付原保險合同賠付款項的現金

拆出資金淨增加額

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支付的現金

111,535,234.91

108,407,600.13

支付的各項稅費

77,317,097.85

112,765,105.80

支付其他與經營活動有關的現金

110,471,669.10

98,121,139.75

經營活動現金流出小計

407,870,417.30

417,819,970.68

經營活動產生的現金流量淨額

40,746,936.61

72,446,576.27

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

56,499,900.00

34,000,000.00

取得投資收益收到的現金

1,164,996.99

566,335.89

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

17,383.00

111,263.13

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

57,682,279.99

34,677,599.02

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

8,814,008.96

14,561,254.28

投資支付的現金

35,000,000.00

24,951,675.60

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

43,814,008.96

39,512,929.88

投資活動產生的現金流量淨額

13,868,271.03

-4,835,330.86

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資收到的現金

取得借款收到的現金

10,000,000.00

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

10,000,000.00

償還債務支付的現金

4,000,000.00

13,900,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

315,752.27

32,734,840.16

其中：子公司支付給少數股東的股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

4,315,752.27

46,634,840.16

籌資活動產生的現金流量淨額

5,684,247.73

-46,634,840.16

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

64,737.87

-67,619.82

五、現金及現金等價物淨增加額

60,364,193.24

20,908,785.43

加：期初現金及現金等價物餘額

335,640,581.08

340,310,161.17

六、期末現金及現金等價物餘額

396,004,774.32

361,218,946.60

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

2020年半年度

2019年半年度

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

3,453,400.51

61,496,287.06

收到的稅費返還

1,084,901.85

收到其他與經營活動有關的現金

4,023,086.77

257,368.34

經營活動現金流入小計

7,476,487.28

62,838,557.25

購買商品、接受勞務支付的現金

1,127,606.26

7,215,741.65

支付給職工以及為職工支付的現金

8,349,171.81

11,397,524.79

支付的各項稅費

2,933.28

3,175,092.65

支付其他與經營活動有關的現金

6,891,411.86

35,754,144.59

經營活動現金流出小計

16,371,123.21

57,542,503.68

經營活動產生的現金流量淨額

-8,894,635.93

5,296,053.57

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

39,499,900.00

30,000,000.00

取得投資收益收到的現金

758,293.50

32,131,775.60

處置固定資產、無形資產和其他長期資產收回的現金淨額

120.00

處置子公司及其他營業單位收到的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流入小計

40,258,193.50

62,131,895.60

購建固定資產、無形資產和其他長期資產支付的現金

286,344.23

687,531.02

投資支付的現金

35,000,000.00

21,451,675.60

取得子公司及其他營業單位支付的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

35,286,344.23

22,139,206.62

投資活動產生的現金流量淨額

4,971,849.27

39,992,688.98

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

10,000,000.00

分配股利、利潤或償付利息支付的現金

32,297,680.60

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

42,297,680.60

籌資活動產生的現金流量淨額

-42,297,680.60

四、匯率變動對現金及現金等價物的影響

35,556.84

-75,420.13

五、現金及現金等價物淨增加額

-3,887,229.82

2,915,641.82

加：期初現金及現金等價物餘額

7,661,297.75

18,168,967.60

六、期末現金及現金等價物餘額

3,774,067.93

21,084,609.42

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2020年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數

股東

權益

所有

者權

益合

計

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

小計

優先

股

永續

債

其他

一、上年年末餘

額

401,743,872.00

1,815,594,286.06

37,582,351.51

477,584,186.97

2,732,504,696.54

41,348,733.40

2,773,853,429.94

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初餘

額

401,743,872.00

1,815,594,286.06

37,582,351.51

477,584,186.97

2,732,504,696.54

41,348,733.40

2,773,853,429.94

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

-24,332,392.84

-24,332,392.84

-41,183.67

-24,373,576.51

（一）綜合收益

總額

3,789,678.16

3,789,678.16

-41,183.67

3,748,494.49

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

-28,122,071.00

-28,122,071.00

-28,122,071.00

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者（或

股東）的分配

-28,122,071.00

-28,122,071.00

-28,122,071.00

4．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

401,743,872.00

1,815,594,286.06

37,582,351.51

453,251,794.13

2,708,172,303.70

41,307,549.73

2,749,479,853.43

上期金額

單位：元

項目

2019年半年度

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本

公積

減：庫

存股

其他

綜合

收益

專項

儲備

盈餘

公積

一般

風險

準備

未分

配利

潤

其他

小計

優先

股

永續

債

其他

一、上年年末

餘額

401,743,872.00

1,815,594,286.06

25,994,856.48

400,976,814.14

2,644,309,828.68

38,148,399.24

2,682,458,227.92

加：會計

政策變更

前期

差錯更正

同一

控制下企業合

並

其他

二、本年期初

401,7

1,815,

25,994

400,97

2,644,

38,148,

2,682,4

餘額

43,872.00

594,286.06

,856.48

6,814.14

309,828.68

399.24

58,227.92

三、本期增減

變動金額（減

少以「－」號填

列）

18,967,648.40

18,967,648.40

1,344,069.03

20,311,717.43

（一）綜合收

益總額

51,107,158.16

51,107,158.16

1,344,069.03

52,451,227.19

（二）所有者

投入和減少資

本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分

配

-32,139,509.76

-32,139,509.76

-32,139,509.76

1．提取盈餘公

積

2．提取一般風

險準備

3．對所有者

（或股東）的

分配

-32,139,509.76

-32,139,509.76

-32,139,509.76

4．其他

（四）所有者

權益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲

備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末

餘額

401,743,872.00

1,815,594,286.06

25,994,856.48

419,944,462.54

2,663,277,477.08

39,492,468.27

2,702,769,945.35

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

2020年半年度

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

未分配

利潤

其他

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年年末餘

額

401,743,872.00

1,815,585,711.39

37,582,351.51

237,350,639.51

2,492,262,574.41

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初餘

額

401,743,872.00

1,815,585,711.39

37,582,351.51

237,350,639.51

2,492,262,574.41

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

-5,472,442.82

-5,472,442.82

（一）綜合收益

總額

22,649,628.18

22,649,628.18

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

-28,122,071.00

-28,122,071.00

1．提取盈餘公

積

2．對所有者（或

股東）的分配

-28,122,071.00

-28,122,071.00

3．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

401,743,872.00

1,815,585,711.39

37,582,351.51

231,878,196.69

2,486,790,131.59

上期金額

單位：元

項目

2019年半年度

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫存

股

其他綜

合收益

專項儲備

盈餘公

積

未分配利

潤

其他

所有者權

益合計

優先

股

永續

債

其他

一、上年年末餘

額

401,743,872.00

1,815,585,711.39

25,994,856.48

165,202,693.97

2,408,527,133.84

加：會計政

策變更

前期

差錯更正

其他

二、本年期初餘

額

401,743,872.00

1,815,585,711.39

25,994,856.48

165,202,693.97

2,408,527,133.84

三、本期增減變

動金額（減少以

「－」號填列）

-353,554.29

-353,554.29

（一）綜合收益

總額

31,785,955.47

31,785,955.47

（二）所有者投

入和減少資本

1．所有者投入

的普通股

2．其他權益工

具持有者投入

資本

3．股份支付計

入所有者權益

的金額

4．其他

（三）利潤分配

-32,139,509.76

-32,139,509.76

1．提取盈餘公

積

2．對所有者（或

股東）的分配

-32,139,509.76

-32,139,509.76

3．其他

（四）所有者權

益內部結轉

1．資本公積轉

增資本（或股

本）

2．盈餘公積轉

增資本（或股

本）

3．盈餘公積彌

補虧損

4．設定受益計

劃變動額結轉

留存收益

5．其他綜合收

益結轉留存收

益

6．其他

（五）專項儲備

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

401,743,872.00

1,815,585,711.39

25,994,856.48

164,849,139.68

2,408,173,579.55

三、公司基本情況

公司註冊地：成都市雙流縣九江鎮萬家社區。

公司所屬行業：專用設備製造業、醫藥製造業。

本公司經批准的經營範圍：藥品、保健品的研發、銷售；研發、生產、銷售塑料複合管材、管件及設備，真空鍍膜設備

及其應用技術開發，工業機械，管件模具，施工機具；特種設備的生產、安裝、改造、維修；經營本企業自產產品及技術的

進出口業務和本企業所需的機械設備、零配件、原輔材料的進出口業務。（依法須經批准的項目，經相關部門批准後方可展

開經營活動）。

批准報出日：2020年08月25日

報告期內，合併財務報表的範圍未發生變化。詳見本附註八「合併範圍的變更」、附註九「在其他主體中的權益」。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司財務報表以持續經營假設為基礎，根據實際發生的交易和事項，按照財政部發布的《企業會計準則——基本準則》

（財政部令第33號發布、財政部令第76號修訂）、於2006年2月15日及其後頒布和修訂的42項具體會計準則、企業會計準則

應用指南、企業會計準則解釋及其他相關規定（以下合稱企業會計準則），以及中國證券監督管理委員會《公開發行證券的

公司信息披露編報規則第15號——財務報告的一般規定》（2014年修訂）的披露規定編制。

根據企業會計準則的相關規定，本公司會計核算以權責發生制為基礎。除某些金融工具外，本財務報表均以歷史成本為

計量基礎。資產如果發生減值，則按照相關規定計提相應的減值準備。

2、持續經營

本公司管理層對持續經營能力評估後認為不存在可能導致持續能力發生重大疑惑的事項。本公司財務報表以持續經營假

設為基礎。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

本公司及各子公司從事以研發、生產和銷售複合管材生產設備，中西藥製劑、中藥提取物、原料藥生產和銷售。本公司

根據實際生產經營特點，依據相關企業會計準則的規定，對收入確認交易和事項制定了若干項具體會計政策和會計估計，詳

見本節的五、39收入各項描述。關於管理層所作出的重大會計判斷和估計的說明，請參閱本節的五、44重要會計政策和會計

估計變更。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了本公司2020年6月30日的財務狀況及2020年1~6

月的經營成果和現金流量等有關信息。此外，本公司的財務報表在所有重大方面符合中國證券監督管理委員會2014年修訂的

《公開發行證券的公司信息披露編報規則第15號－財務報告的一般規定》有關財務報表及其附註的披露要求。

2、會計期間

本公司的會計期間分為年度和中期，會計中期指短於一個完整的會計年度的報告期間。本公司會計年度採用公曆年度，

即每年自1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

正常營業周期是指本公司從購買用於加工的資產起至實現現金或現金等價物的期間。本公司以12個月作為一個營業周

期，並以其作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

人民幣為本公司及境內子公司經營所處的主要經濟環境中的貨幣，本公司及境內子公司以人民幣為記帳本位幣。本公司

編制本財務報表時所採用的貨幣為人民幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

企業合併，是指將兩個或兩個以上單獨的企業合併形成一個報告主體的交易或事項。企業合併分為同一控制下企業合併

和非同一控制下企業合併。

（1）同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後均受同一方或相同的多方最終控制，且該控制並非暫時性的，為同一控制下的企業合併。同

一控制下的企業合併，在合併日取得對其他參與合併企業控制權的一方為合併方，參與合併的其他企業為被合併方。合併日，

是指合併方實際取得對被合併方控制權的日期。

合併方取得的資產和負債均按合併日在被合併方的帳面價值計量。合併方取得的淨資產帳面價值與支付的合併對價帳面

價值（或發行股份面值總額）的差額，調整資本公積（股本溢價）；資本公積（股本溢價）不足以衝減的，調整留存收益。

合併方為進行企業合併發生的各項直接費用，於發生時計入當期損益。

（2）非同一控制下企業合併

參與合併的企業在合併前後不受同一方或相同的多方最終控制的，為非同一控制下的企業合併。非同一控制下的企業合

並，在購買日取得對其他參與合併企業控制權的一方為購買方，參與合併的其他企業為被購買方。購買日，是指為購買方實

際取得對被購買方控制權的日期。

對於非同一控制下的企業合併，合併成本包含購買日購買方為取得對被購買方的控制權而付出的資產、發生或承擔的負

債以及發行的權益性證券的公允價值，為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他管理費用於發生時

計入當期損益。購買方作為合併對價發行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或債務性證券的初始確認

金額。所涉及的或有對價按其在購買日的公允價值計入合併成本，購買日後12個月內出現對購買日已存在情況的新的或進一

步證據而需要調整或有對價的，相應調整合併商譽。購買方發生的合併成本及在合併中取得的可辨認淨資產按購買日的公允

價值計量。合併成本大於合併中取得的被購買方於購買日可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽。合併成本小於合

並中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以

及合併成本的計量進行覆核，覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期

損益。

購買方取得被購買方的可抵扣暫時性差異，在購買日因不符合遞延所得稅資產確認條件而未予確認的，在購買日後12

個月內，如取得新的或進一步的信息表明購買日的相關情況已經存在，預期被購買方在購買日可抵扣暫時性差異帶來的經濟

利益能夠實現的，則確認相關的遞延所得稅資產，同時減少商譽，商譽不足衝減的，差額部分確認為當期損益；除上述情況

以外，確認與企業合併相關的遞延所得稅資產的，計入當期損益。

通過多次交易分步實現的非同一控制下企業合併，根據《財政部關於印發企業會計準則解釋第5號的通知》（財會〔2012〕

19號）和《企業會計準則第33號——合併財務報表》第五十一條關於一攬子交易的判斷標準，判斷該多次交易是否屬於一攬

子交易。屬於一攬子交易的，參考本部分前面各段描述及本節的五、22長期股權投資進行會計處理；不屬於一攬子交易的，

區分個別財務報表和合併財務報表進行相關會計處理：

在個別財務報表中，以購買日之前所持被購買方的股權投資的帳面價值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初

始投資成本；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，在處置該項投資時將與其相關的其他綜合收益採用與

被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉入當期投資收益）。

在合併財務報表中，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值

與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權涉及其他綜合收益的，與其相關的其他綜合收益

應當採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了按照權益法核算的在被購買方重新計量設

定受益計劃淨負債或淨資產導致的變動中的相應份額以外，其餘轉為購買日所屬當期投資收益）。

6、合併財務報表的編制方法

（1）合併財務報表範圍的確定原則

合併財務報表的合併範圍以控制為基礎予以確定。控制是指本公司擁有對被投資方的權力，通過參與被投資方的相關活

動而享有可變回報，並且有能力運用對被投資方的權力影響該回報金額。合併範圍包括本公司及全部子公司。子公司，是指

被本公司控制的主體。

一旦相關事實和情況的變化導致上述控制定義涉及的相關要素發生了變化，本公司將進行重新評估。

（2）合併財務報表編制的方法

從取得子公司的淨資產和生產經營決策的實際控制權之日起，本公司開始將其納入合併範圍；從喪失實際控制權之日起

停止納入合併範圍。對於處置的子公司，處置日前的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中；

當期處置的子公司，不調整合併資產負債表的期初數。非同一控制下企業合併增加的子公司，其購買日後的經營成果及現金

流量已經適當地包括在合併利潤表和合併現金流量表中，且不調整合併財務報表的期初數和對比數。同一控制下企業合併增

加的子公司及吸收合併下的被合併方，其自合併當期期初至合併日的經營成果和現金流量已經適當地包括在合併利潤表和合

並現金流量表中，並且同時調整合併財務報表的對比數。

在編制合併財務報表時，子公司與本公司採用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司的會計政策和會計期間對子

公司財務報表進行必要的調整。對於非同一控制下企業合併取得的子公司，以購買日可辨認淨資產公允價值為基礎對其財務

報表進行調整。

公司內所有重大往來餘額、交易及未實現利潤在合併財務報表編制時予以抵銷。

子公司的股東權益及當期淨損益中不屬於本公司所擁有的部分分別作為少數股東權益及少數股東損益在合併財務報表

中股東權益及淨利潤項下單獨列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額，在合併利潤表中淨利潤項目下以少數股

東損益項目列示。少數股東分擔的子公司的虧損超過了少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額，仍衝減少數股東

權益。

當因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司的控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值

進行重新計量。處置股權取得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續

計算的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控

制權時採用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理（即，除了在該原有子公司重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產導致的變動以外，其餘一併轉為當期投資收益）。其後，對該部分剩餘股權按照《企業會計準則第2號——

長期股權投資》或《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》等相關規定進行後續計量，詳見本節的五、22長期股權

投資或本節的五、10金融工具。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權的，需區分處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各

項交易是否屬於一攬子交易。處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經濟影響符合以下一種或多種情況，通常

表明應將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情況下訂立的；②這些

交易整體才能達成一項完整的商業結果；③一項交易的發生取決於其他至少一項交易的發生；④一項交易單獨看是不經濟

的，但是和其他交易一併考慮時是經濟的。不屬於一攬子交易的，對其中的每一項交易視情況分別按照不喪失控制權的情況

下部分處置對子公司的長期股權投資（詳見本節的五、22長期股權投資）適用的原則進行會計處理。處置對子公司股權投資

直至喪失控制權的各項交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理；但是，

在喪失控制權之前每一次處置價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收

益，在喪失控制權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

7、合營安排分類及共同經營會計處理方法

合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本公司根據在合營安排中享有的權利和承擔的義務，

將合營安排分為共同經營和合營企業。共同經營，是指本公司享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安排。合營

企業，是指本公司僅對該安排的淨資產享有權利的合營安排。

本公司對合營企業的投資採用權益法核算，按照本節的五、22長期股權投資中所述的會計政策處理。

本公司作為合營方對共同經營，確認本公司單獨持有的資產、單獨所承擔的負債，以及按本公司份額確認共同持有的資

產和共同承擔的負債；確認出售本公司享有的共同經營產出份額所產生的收入；按本公司份額確認共同經營因出售產出所產

生的收入；確認本公司單獨所發生的費用，以及按本公司份額確認共同經營發生的費用。

當本公司作為合營方向共同經營投出或出售資產（該資產不構成業務，下同）、或者自共同經營購買資產時，在該等資

產出售給第三方之前，本公司僅確認因該交易產生的損益中歸屬於共同經營其他參與方的部分。該等資產發生符合《企業會

計準則第8號——資產減值》等規定的資產減值損失的，對於由本公司向共同經營投出或出售資產的情況，本公司全額確認

該損失；對於本公司自共同經營購買資產的情況，本公司按承擔的份額確認該損失。

8、現金及現金等價物的確定標準

本公司現金及現金等價物包括庫存現金、可以隨時用於支付的存款以及本公司持有的期限短（一般為從購買日起三個月

內到期）、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

9、外幣業務和外幣報表折算

（1）外幣交易的折算方法

本公司發生的外幣交易在初始確認時，按交易日的即期匯率（通常指中國人民銀行公布的當日外匯牌價的中間價，下同）

折算為記帳本位幣金額，但公司發生的外幣兌換業務或涉及外幣兌換的交易事項，按照實際採用的匯率折算為記帳本位幣金

額。

（2）對於外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目的折算方法

資產負債表日，對於外幣貨幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，由此產生的匯兌差額，除：①屬於與購建符合

資本化條件的資產相關的外幣專門借款產生的匯兌差額按照借款費用資本化的原則處理；②用於境外經營淨投資有效套期

的套期工具的匯兌差額（該差額計入其他綜合收益，直至淨投資被處置才被確認為當期損益）；以及③可供出售的外幣貨

幣性項目除攤餘成本之外的其他帳面餘額變動產生的匯兌差額計入其他綜合收益之外，均計入當期損益。

編制合併財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營淨投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差

額，計入其他綜合收益；處置境外經營時，轉入處置當期損益。

以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目，仍採用交易發生日的即期匯率折算的記帳本位幣金額計量。以公允價值計量的外

幣非貨幣性項目，採用公允價值確定日的即期匯率折算，折算後的記帳本位幣金額與原記帳本位幣金額的差額，作為公允價

值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益或確認為其他綜合收益。

（3）外幣財務報表的折算方法

編制合併財務報表涉及境外經營的，如有實質上構成對境外經營淨投資的外幣貨幣性項目，因匯率變動而產生的匯兌差

額，作為外幣報表折算差額確認為其他綜合收益；處置境外經營時，計入處置當期損益。

境外經營的外幣財務報表按以下方法折算為人民幣報表：資產負債表中的資產和負債項目，採用資產負債表日的即期匯

率折算；股東權益類項目除未分配利潤項目外，其他項目採用發生時的即期匯率折算。利潤表中的收入和費用項目，採用交

易發生日的當期平均匯率折算。年初未分配利潤為上一年折算後的年末未分配利潤；年末未分配利潤按折算後的利潤分配各

項目計算列示；折算後資產類項目與負債類項目和股東權益類項目合計數的差額，作為外幣報表折算差額，確認為其他綜合

收益。處置境外經營並喪失控制權時，將資產負債表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的外幣報表折算差額，全

部或按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。

外幣現金流量，採用現金流量發生日的即期匯率折算。匯率變動對現金的影響額作為調節項目，在現金流量表中單獨列

報。

年初數和上年實際數按照上年財務報表折算後的數額列示。

在處置本公司在境外經營的全部所有者權益或因處置部分股權投資或其他原因喪失了對境外經營控制權時，將資產負債

表中股東權益項目下列示的、與該境外經營相關的歸屬於母公司所有者權益的外幣報表折算差額，全部轉入處置當期損益。

在處置部分股權投資或其他原因導致持有境外經營權益比例降低但不喪失對境外經營控制權時，與該境外經營處置部分

相關的外幣報表折算差額將歸屬於少數股東權益，不轉入當期損益。在處置境外經營為聯營企業或合營企業的部分股權時，

與該境外經營相關的外幣報表折算差額，按處置該境外經營的比例轉入處置當期損益。

10、金融工具

在本集團成為金融工具合同的一方時確認一項金融資產或金融負債。

A、金融工具的分類

1. 金融資產的分類、確認和計量

本集團根據管理金融資產的業務模式和金融資產的合同現金流量特徵，將金融資產劃分為：以攤餘成本計量的金融

資產；以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產；以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。

金融資產在初始確認時以公允價值計量。對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，相關交易費用直

接計入當期損益；對於其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確認金額。因銷售產品或提供勞務而產生的、未包

含或不考慮重大融資成分的應收帳款或應收票據，本集團按照預期有權收取的對價金額作為初始確認金額。

①以攤餘成本計量的金融資產

本集團管理以攤餘成本計量的金融資產的業務模式為以收取合同現金流量為目標，且此類金融資產的合同現金流量

特徵與基本借貸安排相一致，即在特定日期產生的現金流量，僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付。本

集團對於此類金融資產，採用實際利率法，按照攤餘成本進行後續計量，其攤銷或減值產生的利得或損失，計入當期損

益。

②以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產

本集團管理此類金融資產的業務模式為既以收取合同現金流量為目標又以出售為目標，且此類金融資產的合同現金

流量特徵與基本借貸安排相一致。本集團對此類金融資產按照公允價值計量且其變動計入其他綜合收益，但減值損失或

利得、匯兌損益和按照實際利率法計算的利息收入計入當期損益。

此外，本集團將部分非交易性權益工具投資指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產。本集團

將該類金融資產的相關股利收入計入當期損益，公允價值變動計入其他綜合收益。當該金融資產終止確認時，之前計入

其他綜合收益的累計利得或損失將從其他綜合收益轉入留存收益，不計入當期損益。

③以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產

本集團將上述以攤餘成本計量的金融資產和以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產之外的金融資

產，分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。此外，在初始確認時，本集團為了消除或顯著減少會計

錯配，將部分金融資產指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。對於此類金融資產，本集團採用公允

價值進行後續計量，公允價值變動計入當期損益。

1. 金融負債的分類、確認和計量

金融負債於初始確認時分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金融負債。對於以公允價值

計量且其變動計入當期損益的金融負債，相關交易費用直接計入當期損益，其他金融負債的相關交易費用計入其初始確

認金額。

①以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具）和初始確

認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。

交易性金融負債（含屬於金融負債的衍生工具），按照公允價值進行後續計量，除與套期會計有關外，公允價值變

動計入當期損益。

被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，該負債由本集團自身信用風險變動引起的公允價值變

動計入其他綜合收益，且終止確認該負債時，計入其他綜合收益的自身信用風險變動引起的其公允價值累計變動額轉入

留存收益。其餘公允價值變動計入當期損益。若按上述方式對該等金融負債的自身信用風險變動的影響進行處理會造成

或擴大損益中的會計錯配的，本集團將該金融負債的全部利得或損失（包括企業自身信用風險變動的影響金額）計入當

期損益。

②其他金融負債

除金融資產轉移不符合終止確認條件或繼續涉入被轉移金融資產所形成的金融負債、財務擔保合同外的其他金融負

債分類為以攤餘成本計量的金融負債，按攤餘成本進行後續計量，終止確認或攤銷產生的利得或損失計入當期損益。

1. 金融資產轉移的確認依據和計量方法

滿足下列條件之一的金融資產，予以終止確認：① 收取該金融資產現金流量的合同權利終止；② 該金融資產已

轉移，且將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方；③該金融資產已轉移，雖然企業既沒有轉移也沒

有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，但是放棄了對該金融資產的控制。

若企業既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬，且未放棄對該金融資產的控制的，則按照

繼續涉入所轉移金融資產的程度確認有關金融資產，並相應確認有關負債。繼續涉入所轉移金融資產的程度，是指該金

融資產價值變動使企業面臨的風險水平。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值及因轉移而收到的對價與原計入其他綜合收

益的公允價值變動累計額之和的差額計入當期損益。

金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產的帳面價值在終止確認及未終止確認部分之間按其相對

的公允價值進行分攤，並將因轉移而收到的對價與應分攤至終止確認部分的原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額

之和與分攤的前述帳面金額之差額計入當期損益。

本集團對採用附追索權方式出售的金融資產，或將持有的金融資產背書轉讓，需確定該金融資產所有權上幾乎所有

的風險和報酬是否已經轉移。已將該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方的，終止確認該金融資產；

保留了金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，不終止確認該金融資產；既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上

幾乎所有的風險和報酬的，則繼續判斷企業是否對該資產保留了控制，並根據前面各段所述的原則進行會計處理。

1. 金融負債的終止確認

金融負債（或其一部分）的現時義務已經解除的，本集團終止確認該金融負債（或該部分金融負債）。本集團（借

入方）與借出方籤訂協議，以承擔新金融負債的方式替換原金融負債，且新金融負債與原金融負債的合同條款實質上不

同的，終止確認原金融負債，同時確認一項新金融負債。本集團對原金融負債（或其一部分）的合同條款作出實質性修

改的，終止確認原金融負債，同時按照修改後的條款確認一項新金融負債。

金融負債（或其一部分）終止確認的，本集團將其帳面價值與支付的對價（包括轉出的非現金資產或承擔的負債）

之間的差額，計入當期損益。

1. 金融資產和金融負債的抵銷

當本集團具有抵銷已確認金額的金融資產和金融負債的法定權利，且該種法定權利是當前可執行的，同時本集團計

劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債時，金融資產和金融負債以相互抵銷後的淨額在資產負債表內列

示。除此以外，金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不予相互抵銷。

1. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公允價值，是指市場參與者在計量日發生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一項負債所需支付的價格。

金融工具存在活躍市場的，本集團採用活躍市場中的報價確定其公允價值。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、

經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的價格，且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。金融工具不存在

活躍市場的，本集團採用估值技術確定其公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易

中使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具當前的公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。在估值時，本集

團採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術，選擇與市場參與者在相關資產或負債的交

易中所考慮的資產或負債特徵相一致的輸入值，並儘可能優先使用相關可觀察輸入值。在相關可觀察輸入值無法取得或

取得不切實可行的情況下，使用不可輸入值。

1. 權益工具

權益工具是指能證明擁有本集團在扣除所有負債後的資產中的剩餘權益的合同。本集團發行（含再融資）、回購、出售

或註銷權益工具作為權益的變動處理，與權益性交易相關的交易費用從權益中扣減。本集團不確認權益工具的公允價值變動。

本集團權益工具在存續期間分派股利（含分類為權益工具的工具所產生的「利息」）的，作為利潤分配處理。

B、金融資產減值

本公司需確認減值損失的金融資產系以攤餘成本計量的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工

具投資、租賃應收款，主要包括應收票據、應收帳款、其他應收款、債權投資、其他債權投資、長期應收款等。此外，對部

分財務擔保合同，也按照本部分所述會計政策計提減值準備和確認信用減值損失。

（1）減值準備的確認方法

本公司以預期信用損失為基礎，對上述各項目按照其適用的預期信用損失計量方法（一般方法或簡化方法）計提減值準

備並確認信用減值損失。

信用損失，是指本公司按照原實際利率折現的、根據合同應收的所有合同現金流量與預期收取的所有現金流量之間的差

額，即全部現金短缺的現值。其中，對於購買或源生的已發生信用減值的金融資產，本公司按照該金融資產經信用調整的實

際利率折現。

預期信用損失計量的一般方法是指，本公司在每個資產負債表日評估金融資產的信用風險自初始確認後是否已經顯著增

加，如果信用風險自初始確認後已顯著增加，本公司按照相當於整個存續期內預期信用損失的金額計量損失準備；如果信用

風險自初始確認後未顯著增加，本公司按照相當於未來12個月內預期信用損失的金額計量損失準備。本公司在評估預期信用

損失時，考慮所有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。

對於在資產負債表日具有較低信用風險的金融工具，本公司假設其信用風險自初始確認後並未顯著增加，按照未來12

個月內的預期信用損失計量損失準備。

（2）信用風險自初始確認後是否顯著增加的判斷標準

如果某項金融資產在資產負債表日確定的預計存續期內的違約概率顯著高於在初始確認時確定的預計存續期內的違約

概率，則表明該項金融資產的信用風險顯著增加。除特殊情況外，本公司採用未來12個月內發生的違約風險的變化作為整個

存續期內發生違約風險變化的合理估計，來確定自初始確認後信用風險是否顯著增加。

（3）以組合為基礎評估預期信用風險的組合方法

本公司對信用風險顯著不同的金融資產單項評價信用風險，如：應收關聯方款項；與對方存在爭議或涉及訴訟、仲裁的

應收款項；已有明顯跡象表明債務人很可能無法履行還款義務的應收款項等。

除了單項評估信用風險的金融資產外，本公司基於共同風險特徵將金融資產劃分為不同的組別，在組合的基礎上評估信

用風險。

（4）金融資產減值的會計處理方法

期末，本公司計算各類金融資產的預計信用損失，如果該預計信用損失大於其當前減值準備的帳面金額，將其差額確認

為減值損失；如果小於當前減值準備的帳面金額，則將差額確認為減值利得。

（5）各類金融資產信用損失的確定方法

①應收票據

本公司對於應收票據按照相當於整個存續期內的預期信用損失金額計量損失準備。

②應收款項、其他應收款

對於因銷售產品或提供勞務而產生的應收款項及租賃應收款，本公司按照相當於整個存續期內的預期信用損失金額計量

損失準備。

本公司依據其他應收款信用風險自初始確認後是否已經顯著增加，採用相當於未來12個月內、或整個存續期的預期信用

損失的金額計量減值損失。除了單項評估信用風險的應收款項外，基於其信用風險特徵，將其劃分為不同組合：

項 目

確定組合的依據

帳齡組合

除已單獨計量損失準備的應收帳款和其他應收款外，本公司根據以前年度

與之相同或相類似的、按帳齡段劃分的具有類似信用風險特徵的應收帳款

組合的預期信用損失為基礎，考慮前瞻性信息，確定損失準備。

關聯方組合

關聯方應收款項。

信用風險極低金融資產組合

根據預期信用損失測算，信用風險極低的應收票據、應收款項融資。

不同組合計提壞帳準備的計提方法：

項 目

計提方法

帳齡組合（機械製造行業）

按整個存續期的預期信用損失計提壞帳準備

帳齡組合（醫藥製造行業）

按整個存續期的預期信用損失計提壞帳準備

合併範圍內關聯方組合（機械製造行業）

不計提壞帳準備

合併範圍內關聯方組合（醫藥製造行業）

按整個存續期的預期信用損失計提壞帳準備

合併範圍外關聯方組合

按整個存續期的預期信用損失計提壞帳準備

信用風險極低金融資產組合（機械製造行業）

不計提壞帳準備

信用風險極低金融資產組合（醫藥製造行業）

不計提壞帳準備

組合中，帳齡組合預期信用損失率列示如下：

帳 齡

應收帳款預期信用損失率（%）

其他應收款預期信用損失率（%）

1年以內（機械製造行業）

5.00

5.00

1-2年（機械製造行業）

10.00

10.00

2-3年（機械製造行業）

40.00

40.00

3-4年（機械製造行業）

60.00

60.00

4-5年（機械製造行業）

80.00

80.00

5年以上（機械製造行業）

100.00

100.00

1年以內（醫藥製造行業）

5.00

5.00

1－2年（醫藥製造行業）

10.00

10.00

2－3年（醫藥製造行業）

30.00

30.00

3－4年（醫藥製造行業）

60.00

60.00

4－5年（醫藥製造行業）

100.00

100.00

5年以上（醫藥製造行業）

100.00

100.00

組合中，關聯方組合預期信用損失率列示如下：

組合名稱

應收帳款預期信用損失率（%）

其他應收款預期信用損失率（%）

合併範圍內關聯方組合（醫藥製造

行業）

5.00

5.00

合併範圍外關聯方組合

5.00

5.00

③債權投資

債權投資主要核算以攤餘成本計量的債券投資等。本公司依據其信用風險自初始確認後是否已經顯著增加，採用相當於

未來12個月內、或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。

④其他債權投資

其他債權投資主要核算以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債券投資等。本公司依據其信用風險自初始確認後

是否已經顯著增加，採用相當於未來12個月內、或整個存續期的預期信用損失的金額計量減值損失。

⑤長期應收款（包含重大融資成分的應收款項和租賃應收款除外）

本公司依據其信用風險自初始確認後是否已經顯著增加，採用相當於未來12個月內、或整個存續期的預期信用損失的金額計

量長期應收款減值損失。

11、應收票據

詳見本節的五、10金融工具描述。

12、應收帳款

詳見本節的五、10金融工具描述。

13、應收款項融資

分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的應收票據和應收帳款，自取得起期限在一年內（含一年）的部分，

列示為應收款項融資；自取得起期限在一年以上的，列示為其他債權投資。其相關會計政策詳見本節的五、10金融工具描述。

14、其他應收款

其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法

其他應收款的預期信用損失的確定方法及會計處理方法詳見本節的五、10金融工具描述。

15、存貨

（1）存貨的分類

存貨主要包括原材料、在產品、周轉材料、庫存商品等。

（2）存貨取得和發出的計價方法

各類原材料取得時按實際成本計價，原材料發出採用移動加權平均法，庫存商品發出採用個別計價法。

（3）存貨可變現淨值的確認和跌價準備的計提方法

可變現淨值是指在日常活動中，存貨的估計售價減去至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用以及相關稅費後的

金額。在確定存貨的可變現淨值時，以取得的確鑿證據為基礎，同時考慮持有存貨的目的以及資產負債表日後事項的影響。

在資產負債表日，存貨按照成本與可變現淨值孰低計量。當其可變現淨值低於成本時，提取存貨跌價準備。公司在對存

貨進行全面盤點的基礎上，對於存貨因已黴爛變質、市場價格持續下跌且在可預見的未來無回升的希望、全部或部分陳舊過

時，產品更新換代等原因，使存貨成本高於其可變現淨值的，計提存貨跌價準備，並計入當期損益。

本公司通常按照單個存貨項目計提存貨跌價準備，對於數量繁多、單價較低的存貨，按照存貨類別計提存貨跌價準備；

與在同一地區生產和銷售的產品系列相關、具有相同或類似最終用途或目的，且難以與其他項目分開計量的存貨，則合併計

提存貨跌價準備。

計提存貨跌價準備後，如果以前減記存貨價值的影響因素已經消失，導致存貨的可變現淨值高於其帳面價值的，在原已

計提的存貨跌價準備金額內予以轉回，轉回的金額計入當期損益。

（4）存貨的盤存制度為永續盤存制。

（5）低值易耗品和包裝物的攤銷方法

低值易耗品於領用時按一次攤銷法攤銷；包裝物於領用時按一次攤銷法攤銷。

16、合同資產

不適用。

不適用。

17、合同成本

不適用。

18、持有待售資產

本公司若主要通過出售（包括具有商業實質的非貨幣性資產交換，下同）而非持續使用一項非流動資產或處置組收回其

帳面價值的，則將其劃分為持有待售類別。具體標準為同時滿足以下條件：某項非流動資產或處置組根據類似交易中出售此

類資產或處置組的慣例，在當前狀況下即可立即出售；本公司已經就出售計劃作出決議且獲得確定的購買承諾；預計出售將

在一年內完成。其中，處置組是指在一項交易中作為整體通過出售或其他方式一併處置的一組資產，以及在該交易中轉讓的

與這些資產直接相關的負債。處置組所屬的資產組或資產組組合按照《企業會計準則第 8 號——資產減值》分攤了企業合

並中取得的商譽的，該處置組應當包含分攤至處置組的商譽。

本公司初始計量或在資產負債表日重新計量劃分為持有待售的非流動資產和處置組時，其帳面價值高於公允價值減去出

售費用後的淨額的，將帳面價值減記至公允價值減去出售費用後的淨額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，

同時計提持有待售資產減值準備。對於處置組，所確認的資產減值損失先抵減處置組中商譽的帳面價值，再按比例抵減該處

置組內適用《企業會計準則第42號——持有待售的非流動資產、處置組和終止經營》（以下簡稱「持有待售準則」）的計量規

定的各項非流動資產的帳面價值。後續資產負債表日持有待售的處置組公允價值減去出售費用後的淨額增加的，以前減記的

金額應當予以恢復，並在劃分為持有待售類別後適用持有待售準則計量規定的非流動資產確認的資產減值損失金額內轉回，

轉回金額計入當期損益，並根據處置組中除商譽外適用持有待售準則計量規定的各項非流動資產帳面價值所佔比重按比例增

加其帳面價值；已抵減的商譽帳面價值，以及適用持有待售準則計量規定的非流動資產在劃分為持有待售類別前確認的資產

減值損失不得轉回。

持有待售的非流動資產或處置組中的非流動資產不計提折舊或攤銷，持有待售的處置組中負債的利息和其他費用繼續予

以確認。

非流動資產或處置組不再滿足持有待售類別的劃分條件時，本公司不再將其繼續劃分為持有待售類別或將非流動資產從

持有待售的處置組中移除，並按照以下兩者孰低計量：（1）劃分為持有待售類別前的帳面價值，按照假定不劃分為持有待

售類別情況下本應確認的折舊、攤銷或減值等進行調整後的金額；（2）可收回金額。

19、債權投資

不適用。

20、其他債權投資

不適用。

21、長期應收款

不適用。

22、長期股權投資

本部分所指的長期股權投資是指本公司對被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資。本公司對被投資

單位不具有控制、共同控制或重大影響的長期股權投資，作為可供出售金融資產或以公允價值計量且其變動計入當期損益的

金融資產核算，其會計政策詳見本節的五、10金融工具。

共同控制，是指本公司按照相關約定對某項安排所共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同

意後才能決策。重大影響，是指本公司對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其他方一

起共同控制這些政策的制定。

（1）投資成本的確定

對於同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在合併日按照被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面

價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現金、轉讓的非現金資產以及所承擔債

務帳面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。以發行權益性證券作為合併對價的，在合併

日按照被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，按照發行股份

的面值總額作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，

調整留存收益。通過多次交易分步取得同一控制下被合併方的股權，最終形成同一控制下企業合併的，應分別是否屬於一攬

子交易進行處理：屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於一攬子交易的，在合併

日按照應享有被合併方股東權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本，長期股

權投資初始投資成本與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價的帳面價值之和的差額，

調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。合併日之前持有的股權投資因採用權益法核算或為可供出售金融資產

而確認的其他綜合收益，暫不進行會計處理。

對於非同一控制下的企業合併取得的長期股權投資，在購買日按照合併成本作為長期股權投資的初始投資成本，合併成

本包括購買方付出的資產、發生或承擔的負債、發行的權益性證券的公允價值之和。通過多次交易分步取得被購買方的股權，

最終形成非同一控制下的企業合併的，應分別是否屬於一攬子交易進行處理：屬於一攬子交易的，將各項交易作為一項取得

控制權的交易進行會計處理。不屬於一攬子交易的，按照原持有被購買方的股權投資帳面價值加上新增投資成本之和，作為

改按成本法核算的長期股權投資的初始投資成本。原持有的股權採用權益法核算的，相關其他綜合收益暫不進行會計處理。

原持有股權投資為可供出售金融資產的，其公允價值與帳面價值之間的差額，以及原計入其他綜合收益的累計公允價值變動

轉入當期損益。

合併方或購買方為企業合併發生的審計、法律服務、評估諮詢等中介費用以及其他相關管理費用，於發生時計入當期損

益。

除企業合併形成的長期股權投資外的其他股權投資，按成本進行初始計量，該成本視長期股權投資取得方式的不同，分

別按照本公司實際支付的現金購買價款、本公司發行的權益性證券的公允價值、投資合同或協議約定的價值、非貨幣性資產

交換交易中換出資產的公允價值或原帳面價值、該項長期股權投資自身的公允價值等方式確定。與取得長期股權投資直接相

關的費用、稅金及其他必要支出也計入投資成本。對於因追加投資能夠對被投資單位實施重大影響或實施共同控制但不構成

控制的，長期股權投資成本為按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有股權投資的公允價值加上

新增投資成本之和。

（2）後續計量及損益確認方法

對被投資單位具有共同控制（構成共同經營者除外）或重大影響的長期股權投資，採用權益法核算。此外，公司財務報

表採用成本法核算能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資。

① 成本法核算的長期股權投資

採用成本法核算時，長期股權投資按初始投資成本計價，追加或收回投資調整長期股權投資的成本。除取得投資時實際

支付的價款或者對價中包含的已宣告但尚未發放的現金股利或者利潤外，當期投資收益按照享有被投資單位宣告發放的現金

股利或利潤確認。

② 權益法核算的長期股權投資

採用權益法核算時，長期股權投資的初始投資成本大於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，不調整

長期股權投資的初始投資成本；初始投資成本小於投資時應享有被投資單位可辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期

損益，同時調整長期股權投資的成本。

採用權益法核算時，按照應享有或應分擔的被投資單位實現的淨損益和其他綜合收益的份額，分別確認投資收益和其他綜合

收益，同時調整長期股權投資的帳面價值；按照被投資單位宣告分派的利潤或現金股利計算應享有的部分，相應減少長期股

權投資的帳面價值；對於被投資單位除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的

帳面價值並計入資本公積。在確認應享有被投資單位淨損益的份額時，以取得投資時被投資單位各項可辨認資產等的公允價

值為基礎，對被投資單位的淨利潤進行調整後確認。被投資單位採用的會計政策及會計期間與本公司不一致的，按照本公司

的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進行調整，並據以確認投資收益和其他綜合收益。對於本公司與聯營企業及

合營企業之間發生的交易，投出或出售的資產不構成業務的，未實現內部交易損益按照享有的比例計算歸屬於本公司的部分

予以抵銷，在此基礎上確認投資損益。但本公司與被投資單位發生的未實現內部交易損失，屬於所轉讓資產減值損失的，不

予以抵銷。本公司向合營企業或聯營企業投出的資產構成業務的，投資方因此取得長期股權投資但未取得控制權的，以投出

業務的公允價值作為新增長期股權投資的初始投資成本，初始投資成本與投出業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本

公司向合營企業或聯營企業出售的資產構成業務的，取得的對價與業務的帳面價值之差，全額計入當期損益。本公司自聯營

企業及合營企業購入的資產構成業務的，按《企業會計準則第20號——企業合併》的規定進行會計處理，全額確認與交易

相關的利得或損失。

在確認應分擔被投資單位發生的淨虧損時，以長期股權投資的帳面價值和其他實質上構成對被投資單位淨投資的長期權

益減記至零為限。此外，如本公司對被投資單位負有承擔額外損失的義務，則按預計承擔的義務確認預計負債，計入當期投

資損失。被投資單位以後期間實現淨利潤的，本公司在收益分享額彌補未確認的虧損分擔額後，恢復確認收益分享額。

對於本公司首次執行新會計準則之前已經持有的對聯營企業和合營企業的長期股權投資，如存在與該投資相關的股權投

資借方差額，按原剩餘期限直線攤銷的金額計入當期損益。

③ 收購少數股權

在編制合併財務報表時，因購買少數股權新增的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司自購買日（或合併

日）開始持續計算的淨資產份額之間的差額，調整資本公積，資本公積不足衝減的，調整留存收益。

④ 處置長期股權投資

在合併財務報表中，母公司在不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的長期股權投資，處置價款與處置長期股權投資

相對應享有子公司淨資產的差額計入股東權益；母公司部分處置對子公司的長期股權投資導致喪失對子公司控制權的，按本

節的五、6、合併財務報表編制的方法中所述的相關會計政策處理。

其他情形下的長期股權投資處置，對於處置的股權，其帳面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。

採用權益法核算的長期股權投資，處置後的剩餘股權仍採用權益法核算的，在處置時將原計入股東權益的其他綜合收益

部分按相應的比例採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理。因被投資方除淨損益、其他綜合收

益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，按比例結轉入當期損益。

採用成本法核算的長期股權投資，處置後剩餘股權仍採用成本法核算的，其在取得對被投資單位的控制之前因採用權益

法核算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行

會計處理，並按比例結轉當期損益；因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以

外的其他所有者權益變動按比例結轉當期損益。

本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的控制的，在編制個別財務報表時，處置後的剩餘股權能夠對被投資單

位實施共同控制或施加重大影響的，改按權益法核算，並對該剩餘股權視同自取得時即採用權益法核算進行調整；處置後的

剩餘股權不能對被投資單位實施共同控制或施加重大影響的，改按金融工具確認和計量準則的有關規定進行會計處理，其在

喪失控制之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。對於本公司取得對被投資單位的控制之前，因採用權益法核

算或金融工具確認和計量準則核算而確認的其他綜合收益，在喪失對被投資單位控制時採用與被投資單位直接處置相關資產

或負債相同的基礎進行會計處理，因採用權益法核算而確認的被投資單位淨資產中除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外

的其他所有者權益變動在喪失對被投資單位控制時結轉入當期損益。其中，處置後的剩餘股權採用權益法核算的，其他綜合

收益和其他所有者權益按比例結轉；處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量準則進行會計處理的，其他綜合收益和其他

所有者權益全部結轉。

本公司因處置部分股權投資喪失了對被投資單位的共同控制或重大影響的，處置後的剩餘股權改按金融工具確認和計量

準則核算，其在喪失共同控制或重大影響之日的公允價值與帳面價值之間的差額計入當期損益。原股權投資因採用權益法核

算而確認的其他綜合收益，在終止採用權益法核算時採用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處理，

因被投資方除淨損益、其他綜合收益和利潤分配以外的其他所有者權益變動而確認的所有者權益，在終止採用權益法時全部

轉入當期投資收益。

本公司通過多次交易分步處置對子公司股權投資直至喪失控制權，如果上述交易屬於一攬子交易的，將各項交易作為一

項處置子公司股權投資並喪失控制權的交易進行會計處理，在喪失控制權之前每一次處置價款與所處置的股權對應的長期股

權投資帳面價值之間的差額，先確認為其他綜合收益，到喪失控制權時再一併轉入喪失控制權的當期損益。

23、投資性房地產

投資性房地產計量模式

成本法計量

折舊或攤銷方法

投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。包括已出租的土地使用權、持有並準備增值後

轉讓的土地使用權、已出租的建築物等。此外，對於本公司持有以備經營出租的空置建築物，若董事會（或類似機構）作出

書面決議，明確表示將其用於經營出租且持有意圖短期內不再發生變化的，也作為投資性房地產列報。

投資性房地產按成本進行初始計量。與投資性房地產有關的後續支出，如果與該資產有關的經濟利益很可能流入且其成

本能可靠地計量，則計入投資性房地產成本。其他後續支出，在發生時計入當期損益。

本公司採用成本模式對投資性房地產進行後續計量，並按照與房屋建築物或土地使用權一致的政策進行折舊或攤銷。

投資性房地產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見本節的五、31長期資產減值。

自用房地產或存貨轉換為投資性房地產或投資性房地產轉換為自用房地產時，按轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價

值。

投資性房地產的用途改變為自用時，自改變之日起，將該投資性房地產轉換為固定資產或無形資產。自用房地產的用途

改變為賺取租金或資本增值時，自改變之日起，將固定資產或無形資產轉換為投資性房地產。發生轉換時，轉換為採用成本

模式計量的投資性房地產的，以轉換前的帳面價值作為轉換後的入帳價值；轉換為以公允價值模式計量的投資性房地產的，

以轉換日的公允價值作為轉換後的入帳價值。

當投資性房地產被處置、或者永久退出使用且預計不能從其處置中取得經濟利益時，終止確認該項投資性房地產。投資

性房地產出售、轉讓、報廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後計入當期損益。

24、固定資產

（1）確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用壽命超過一個會計年度的有形資產。固定資

產僅在與其有關的經濟利益很可能流入本公司，且其成本能夠可靠地計量時才予以確認。固定資產按成本並考慮預計棄置費

用因素的影響進行初始計量。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋建築物

年限平均法

10~40

3%~10%

2.25%~9.70%

通用設備

年限平均法

3~10

3%~10%

9.00%~32.33%

專用設備

年限平均法

5～15

3%~10%

6.00%~19.40%

運輸工具

年限平均法

4～10

3%~10%

9.00%~24.25%

辦公設備及其他

年限平均法

3～10

3%~10%

9.00%~32.33%

預計淨殘值是指假定固定資產預計使用壽命已滿並處於使用壽命終了時的預期狀態，本公司目前從該項資產處置中獲得

的扣除預計處置費用後的金額。

與固定資產有關的後續支出，如果與該固定資產有關的經濟利益很可能流入且其成本能可靠地計量，則計入固定資產成

本，並終止確認被替換部分的帳面價值。除此以外的其他後續支出，在發生時計入當期損益。

當固定資產處於處置狀態或預期通過使用或處置不能產生經濟利益時，終止確認該固定資產。固定資產出售、轉讓、報

廢或毀損的處置收入扣除其帳面價值和相關稅費後的差額計入當期損益。

本公司至少於年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核，如發生改變則作為會計估計變更處理。

固定資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見本節的五、31長期資產減值。

（3）融資租入固定資產的認定依據、計價和折舊方法

融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。以

融資租賃方式租入的固定資產採用與自有固定資產一致的政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿時取得租賃資產

所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊；無法合理確定租賃期屆滿能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使

用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。

25、在建工程

在建工程成本按實際工程支出確定，包括在建期間發生的各項工程支出、工程達到預定可使用狀態前的資本化的借款費

用以及其他相關費用等。在建工程在達到預定可使用狀態後結轉為固定資產。

在建工程的減值測試方法和減值準備計提方法詳見本節的五、31長期資產減值。

26、借款費用

借款費用包括借款利息、折價或溢價的攤銷、輔助費用以及因外幣借款而發生的匯兌差額等。可直接歸屬於符合資本化

條件的資產的購建或者生產的借款費用，在資產支出已經發生、借款費用已經發生、為使資產達到預定可使用或可銷售狀態

所必要的購建或生產活動已經開始時，開始資本化；構建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可使用狀態或者可銷售

狀態時，停止資本化。其餘借款費用在發生當期確認為費用。

專門借款當期實際發生的利息費用，減去尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收

益後的金額予以資本化；一般借款根據累計資產支出超過專門借款部分的資產支出加權平均數乘以所佔用一般借款的資本化

率，確定資本化金額。資本化率根據一般借款的加權平均利率計算確定。

資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當期損益。

符合資本化條件的資產指需要經過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可銷售狀態的固定資產、投資

性房地產和存貨等資產。

如果符合資本化條件的資產在購建或生產過程中發生非正常中斷、並且中斷時間連續超過3個月的，暫停借款費用的資

本化，直至資產的購建或生產活動重新開始。

27、生物資產

不適用。

28、油氣資產

不適用。

29、使用權資產

不適用。

30、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

無形資產是指本公司擁有或者控制的沒有實物形態的可辨認非貨幣性資產。

無形資產按成本進行初始計量。與無形資產有關的支出，如果相關的經濟利益很可能流入本公司且其成本能可靠地計量，

則計入無形資產成本。除此以外的其他項目的支出，在發生時計入當期損益。

取得的土地使用權通常作為無形資產核算。自行開發建造廠房等建築物，相關的土地使用權支出和建築物建造成本則分

別作為無形資產和固定資產核算。如為外購的房屋及建築物，則將有關價款在土地使用權和建築物之間進行分配，難以合理

分配的，全部作為固定資產處理。

使用壽命有限的無形資產自可供使用時起，對其原值減去預計淨殘值和已計提的減值準備累計金額在其預計使用壽命內

採用直線法分期平均攤銷。使用壽命不確定的無形資產不予攤銷。

期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行覆核，如發生變更則作為會計估計變更處理。此外，還對

使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行覆核，如果有證據表明該無形資產為企業帶來經濟利益的期限是可預見的，則估

計其使用壽命並按照使用壽命有限的無形資產的攤銷政策進行攤銷。

無形資產的減值測試方法和減值準備計提方法詳見本節的五、31長期資產減值。

（2）內部研究開發支出會計政策

本公司內部研究開發項目的支出分為研究階段支出與開發階段支出。

研究階段的支出，於發生時計入當期損益。

開發階段的支出同時滿足下列條件的，確認為無形資產，不能滿足下述條件的開發階段的支出計入當期損益：

① 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

② 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

③ 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在市場，無形

資產將在內部使用的，能夠證明其有用性；

④ 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

⑤ 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

無法區分研究階段支出和開發階段支出的，將發生的研發支出全部計入當期損益。

31、長期資產減值

對於固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企

業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司於資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收

回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每

年均進行減值測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額計提減值準備並計入減值損失。可收回金額為資產的

公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協

議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市

場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以

及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所

產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算並確認，

如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現

金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的帳面價值分攤至預期從企業合併的協同效應中受益的資產

組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低於其帳面價值的，確認相應的減值損

失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的帳面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他

各項資產的帳面價值所佔比重，按比例抵減其他各項資產的帳面價值。

上述資產減值損失一經確認，以後期間不予轉回價值得以恢復的部分。

32、長期待攤費用

長期待攤費用為已經發生但應由報告期和以後各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用。

33、合同負債

本公司根據履行履約義務與客戶付款之間的關係在資產負債表中列示合同資產或合同負債。本公司已收或應收客戶對

價而應向客戶轉讓商品或提供服務的義務列示為合同負債。

34、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

短期薪酬主要包括工資、獎金、津貼和補貼、職工福利費、醫療保險費、生育保險費、工傷保險費、住房公積金、工會

經費和職工教育經費、非貨幣性福利等。本公司在職工為本公司提供服務的會計期間將實際發生的短期職工薪酬確認為負債，

並計入當期損益或相關資產成本。其中非貨幣性福利按公允價值計量。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利主要包括基本養老保險、失業保險以及年金等。離職後福利計劃包括設定提存計劃及設定受益計劃。採用設

定提存計劃的，相應的應繳存金額於發生時計入相關資產成本或當期損益。本公司的設定受益計劃，為本公司聘請獨立精算

師根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估計，計量設定受益計

劃所產生的義務，並確定相關義務的歸屬期間。於資產負債表日，本公司將設定受益計劃所產生的義務按現值列示，並將當

期服務成本計入當期損益。

（3）辭退福利的會計處理方法

在職工勞動合同到期之前解除與職工的勞動關係，或為鼓勵職工自願接受裁減而提出給予補償的建議，在本公司不能單

方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時，和本公司確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本兩者孰

早日，確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益。但辭退福利預期在年度報告期結束後十二個月不能完全支付的，

按照其他長期職工薪酬處理。

職工內部退休計劃採用與上述辭退福利相同的原則處理。本公司將自職工停止提供服務日至正常退休日的期間擬支付的

內退人員工資和繳納的社會保險費等，在符合預計負債確認條件時，計入當期損益（辭退福利）。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃的，按照設定提存計劃進行會計處理，除此之外按照設定受

益計劃進行會計處理。

35、租賃負債

不適用。

36、預計負債

當與或有事項相關的義務同時符合以下條件，確認為預計負債：（1）該義務是本公司承擔的現時義務；（2）履行該義

務很可能導致經濟利益流出；（3）該義務的金額能夠可靠地計量。

在資產負債表日，考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素，按照履行相關現時義務所需支出的最

佳估計數對預計負債進行計量。

如果清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償的，補償金額在基本確定能夠收到時，作為資產單獨確認，且確認

的補償金額不超過預計負債的帳面價值。

（1）虧損合同

虧損合同是履行合同義務不可避免會發生的成本超過預期經濟利益的合同。待執行合同變成虧損合同，且該虧損合同產

生的義務滿足上述預計負債的確認條件的，將合同預計損失超過合同標的資產已確認的減值損失（如有）的部分，確認為預

計負債。

（2）重組義務

對於有詳細、正式並且已經對外公告的重組計劃，在滿足前述預計負債的確認條件的情況下，按照與重組有關的直接支

出確定預計負債金額。對於出售部分業務的重組義務，只有在本公司承諾出售部分業務（即籤訂了約束性出售協議時），才

確認與重組相關的義務。

37、股份支付

（1）股份支付的會計處理方法

股份支付是為了獲取職工或其他方提供服務而授予權益工具或者承擔以權益工具為基礎確定的負債的交易。股份支付分

為以權益結算的股份支付和以現金結算的股份支付。

① 以權益結算的股份支付

用以換取職工提供的服務的權益結算的股份支付，以授予職工權益工具在授予日的公允價值計量。該公允價值的金額在

完成等待期內的服務或達到規定業績條件才可行權的情況下，在等待期內以對可行權權益工具數量的最佳估計為基礎，按直

線法計算計入相關成本或費用，相應增加資本公積。

在等待期內每個資產負債表日，本公司根據最新取得的可行權職工人數變動等後續信息做出最佳估計，修正預計可行權

的權益工具數量。上述估計的影響計入當期相關成本或費用，並相應調整資本公積。

用以換取其他方服務的權益結算的股份支付，如果其他方服務的公允價值能夠可靠計量，按照其他方服務在取得日的公

允價值計量，如果其他方服務的公允價值不能可靠計量，但權益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權益工具在服務取得

日的公允價值計量，計入相關成本或費用，相應增加股東權益。

② 以現金結算的股份支付

以現金結算的股份支付，按照本公司承擔的以股份或其他權益工具為基礎確定的負債的公允價值計量。如授予後立即可

行權，在授予日計入相關成本或費用，相應增加負債；如須完成等待期內的服務或達到規定業績條件以後才可行權，在等待

期的每個資產負債表日，以對可行權情況的最佳估計為基礎，按照本公司承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入

成本或費用，相應增加負債。

在相關負債結算前的每個資產負債表日以及結算日，對負債的公允價值重新計量，其變動計入當期損益。

（2）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理

本公司對股份支付計劃進行修改時，若修改增加了所授予權益工具的公允價值，按照權益工具公允價值的增加相應確認

取得服務的增加。權益工具公允價值的增加是指修改前後的權益工具在修改日的公允價值之間的差額。若修改減少了股份支

付公允價值總額或採用了其他不利於職工的方式，則仍繼續對取得的服務進行會計處理，視同該變更從未發生，除非本公司

取消了部分或全部已授予的權益工具。

在等待期內，如果取消了授予的權益工具，本公司對取消所授予的權益性工具作為加速行權處理，將剩餘等待期內應確

認的金額立即計入當期損益，同時確認資本公積。職工或其他方能夠選擇滿足非可行權條件但在等待期內未滿足的，本公司

將其作為授予權益工具的取消處理。

（3）涉及本公司與本公司股東或實際控制人的股份支付交易的會計處理

涉及本公司與本公司股東或實際控制人的股份支付交易，結算企業與接受服務企業中其一在本公司內，另一在本公司外

的，在本公司合併財務報表中按照以下規定進行會計處理：

① 結算企業以其本身權益工具結算的，將該股份支付交易作為權益結算的股份支付處理；除此之外，作為現金結算的

股份支付處理。

結算企業是接受服務企業的投資者的，按照授予日權益工具的公允價值或應承擔負債的公允價值確認為對接受服務企業

的長期股權投資，同時確認資本公積（其他資本公積）或負債。

② 接受服務企業沒有結算義務或授予本企業職工的是其本身權益工具的，將該股份支付交易作為權益結算的股份支付

處理；接受服務企業具有結算義務且授予本企業職工的並非其本身權益工具的，將該股份支付交易作為現金結算的股份支付

處理。

本公司內各企業之間發生的股份支付交易，接受服務企業和結算企業不是同一企業的，在接受服務企業和結算企業各自

的個別財務報表中對該股份支付交易的確認和計量，比照上述原則處理。

38、優先股、永續債等其他金融工具

不適用。

39、收入

收入確認和計量所採用的會計政策

（1）商品銷售收入

在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，既沒有保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也沒有對已售商品

實施有效控制，收入的金額能夠可靠地計量，相關的經濟利益很可能流入企業，相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計

量時，確認商品銷售收入的實現。

收入確認的具體方法：

專用機械製造行業業務主要銷售鋼帶增強塑料管生產線和纏繞鋼絲增強管生產線等產品，對於銷售需要安裝的成套產品

時，以安裝調試合格並取得客戶籤署的驗收報告後確認收入；對於銷售無需安裝的產品時，在取得轉移產品所有權憑證後確

認收入。

醫藥製造行業業務主要銷售快克、小快克和今幸膠囊等醫藥及保健產品，對於通過常規銷售模式銷售的醫藥產品，以已

根據合同約定將產品交付給購貨方，商品所有權上的主要風險和報酬已轉移給購貨方後確認收入。對於通過網際網路等電子商

務模式銷售的保健品，以客戶收到商品並確認付款或網際網路平臺約定的交易期滿後確認收入。

（2）提供勞務收入

在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按照完工百分比法確認提供的勞務收入。勞務交易的完

工進度按已經提供的勞務佔應提供勞務總量的比例確定。

提供勞務交易的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①收入的金額能夠可靠地計量；②相關的經濟利益很可能流入企業；

③交易的完工程度能夠可靠地確定；④交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量。

如果提供勞務交易的結果不能夠可靠估計，則按已經發生並預計能夠得到補償的勞務成本金額確認提供的勞務收入，並

將已發生的勞務成本作為當期費用。已經發生的勞務成本如預計不能得到補償的，則不確認收入。

本公司與其他企業籤訂的合同或協議包括銷售商品和提供勞務時，如銷售商品部分和提供勞務部分能夠區分並單獨計量

的，將銷售商品部分和提供勞務部分分別處理；如銷售商品部分和提供勞務部分不能夠區分，或雖能區分但不能夠單獨計量

的，將該合同全部作為銷售商品處理。

（3）建造合同收入

在建造合同的結果能夠可靠估計的情況下，於資產負債表日按照完工百分比法確認合同收入和合同費用。合同完工進度

按累計實際發生的合同成本佔合同預計總成本的比例確定。

建造合同的結果能夠可靠估計是指同時滿足：①合同總收入能夠可靠地計量；②與合同相關的經濟利益很可能流入企業；

③實際發生的合同成本能夠清楚地區分和可靠地計量；④合同完工進度和為完成合同尚需發生的成本能夠可靠地確定。

如建造合同的結果不能可靠地估計，但合同成本能夠收回的，合同收入根據能夠收回的實際合同成本予以確認，合同成

本在其發生的當期確認為合同費用；合同成本不可能收回的，在發生時立即確認為合同費用，不確認合同收入。使建造合同

的結果不能可靠估計的不確定因素不復存在的，按照完工百分比法確定與建造合同有關的收入和費用。

合同預計總成本超過合同總收入的，將預計損失確認為當期費用。

在建合同累計已發生的成本和累計已確認的毛利(虧損)與已結算的價款在資產負債表中以抵銷後的淨額列示。在建合同

累計已發生的成本和累計已確認的毛利(虧損)之和超過已結算價款的部分作為存貨列示；在建合同已結算的價款超過累計已

發生的成本與累計已確認的毛利(虧損)之和的部分作為預收款項列示。

（4）使用費收入

根據有關合同或協議，按權責發生制確認收入。

（5）利息收入

按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定。

同類業務採用不同經營模式導致收入確認會計政策存在差異的情況

不適用。

40、政府補助

政府補助是指本公司從政府無償取得貨幣性資產和非貨幣性資產，不包括政府以投資者身份並享有相應所有者權益而投

入的資本。政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。本公司將所取得的用於購建或以其他方式形成長

期資產的政府補助界定為與資產相關的政府補助；其餘政府補助界定為與收益相關的政府補助。若政府文件未明確規定補助

對象，則採用以下方式將補助款劃分為與收益相關的政府補助和與資產相關的政府補助：（1）政府文件明確了補助所針對

的特定項目的，根據該特定項目的預算中將形成資產的支出金額和計入費用的支出金額的相對比例進行劃分，對該劃分比例

需在每個資產負債表日進行覆核，必要時進行變更；（2）政府文件中對用途僅作一般性表述，沒有指明特定項目的，作為

與收益相關的政府補助。政府補助為貨幣性資產的，按照收到或應收的金額計量。政府補助為非貨幣性資產的，按照公允價

值計量；公允價值不能夠可靠取得的，按照名義金額計量。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。

本公司對於政府補助通常在實際收到時，按照實收金額予以確認和計量。但對於期末有確鑿證據表明能夠符合財政扶持

政策規定的相關條件預計能夠收到財政扶持資金，按照應收的金額計量。按照應收金額計量的政府補助應同時符合以下條件：

（1）應收補助款的金額已經過有權政府部門發文確認，或者可根據正式發布的財政資金管理辦法的有關規定自行合理測算，

且預計其金額不存在重大不確定性；（2）所依據的是當地財政部門正式發布並按照《政府信息公開條例》的規定予以主動

公開的財政扶持項目及其財政資金管理辦法，且該管理辦法應當是普惠性的（任何符合規定條件的企業均可申請），而不是

專門針對特定企業制定的；（3）相關的補助款批文中已明確承諾了撥付期限，且該款項的撥付是有相應財政預算作為保障

的，因而可以合理保證其可在規定期限內收到；（4）根據本公司和該補助事項的具體情況，應滿足的其他相關條件（如有）。

與資產相關的政府補助，確認為遞延收益，並在相關資產的使用壽命內按照合理、系統的方法分期計入當期損益。與收

益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，並在確認相關成本費用或損失的期間計

入當期損益；用於補償已經發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益。

同時包含與資產相關部分和與收益相關部分的政府補助，區分不同部分分別進行會計處理；難以區分的，將其整體歸類

為與收益相關的政府補助。

與本公司日常活動相關的政府補助，按照經濟業務的實質，計入其他收益或衝減相關成本費用；與日常活動無關的政府

補助，計入營業外收支。

已確認的政府補助需要退回時，存在相關遞延收益餘額的，衝減相關遞延收益帳面餘額，超出部分計入當期損益；屬於

其他情況的，直接計入當期損益。

41、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）當期所得稅

資產負債表日，對於當期和以前期間形成的當期所得稅負債（或資產），以按照稅法規定計算的預期應交納（或返還）

的所得稅金額計量。計算當期所得稅費用所依據的應納稅所得額系根據有關稅法規定對本年度稅前會計利潤作相應調整後計

算得出。

（2）遞延所得稅資產及遞延所得稅負債

某些資產、負債項目的帳面價值與其計稅基礎之間的差額，以及未作為資產和負債確認但按照稅法規定可以確定其計稅

基礎的項目的帳面價值與計稅基礎之間的差額產生的暫時性差異，採用資產負債表債務法確認遞延所得稅資產及遞延所得稅

負債。

與商譽的初始確認有關，以及與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中

產生的資產或負債的初始確認有關的應納稅暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅負債。此外，對與子公司、聯營企業及

合營企業投資相關的應納稅暫時性差異，如果本公司能夠控制暫時性差異轉回的時間，而且該暫時性差異在可預見的未來很

可能不會轉回，也不予確認有關的遞延所得稅負債。除上述例外情況，本公司確認其他所有應納稅暫時性差異產生的遞延所

得稅負債。

與既不是企業合併、發生時也不影響會計利潤和應納稅所得額（或可抵扣虧損）的交易中產生的資產或負債的初始確認

有關的可抵扣暫時性差異，不予確認有關的遞延所得稅資產。此外，對與子公司、聯營企業及合營企業投資相關的可抵扣暫

時性差異，如果暫時性差異在可預見的未來不是很可能轉回，或者未來不是很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅

所得額，不予確認有關的遞延所得稅資產。除上述例外情況，本公司以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得

額為限，確認其他可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。

對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減，以很可能獲得用來抵扣可抵扣虧損和稅款抵減的未來應納稅所得額為

限，確認相應的遞延所得稅資產。

資產負債表日，對於遞延所得稅資產和遞延所得稅負債，根據稅法規定，按照預期收回相關資產或清償相關負債期間的

適用稅率計量。

於資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來很可能無法獲得足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延

所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額時，減記的金額予以轉回。

（3）所得稅費用

所得稅費用包括當期所得稅和遞延所得稅。

除確認為其他綜合收益或直接計入股東權益的交易和事項相關的當期所得稅和遞延所得稅計入其他綜合收益或股東權

益，以及企業合併產生的遞延所得稅調整商譽的帳面價值外，其餘當期所得稅和遞延所得稅費用或收益計入當期損益。

（4）所得稅的抵銷

當擁有以淨額結算的法定權利，且意圖以淨額結算或取得資產、清償負債同時進行時，本公司當期所得稅資產及當期所

得稅負債以抵銷後的淨額列報。

當擁有以淨額結算當期所得稅資產及當期所得稅負債的法定權利，且遞延所得稅資產及遞延所得稅負債是與同一稅收徵

管部門對同一納稅主體徵收的所得稅相關或者是對不同的納稅主體相關，但在未來每一具有重要性的遞延所得稅資產及負債

轉回的期間內，涉及的納稅主體意圖以淨額結算當期所得稅資產和負債或是同時取得資產、清償負債時，本公司遞延所得稅

資產及遞延所得稅負債以抵銷後的淨額列報。

42、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

融資租賃為實質上轉移了與資產所有權有關的全部風險和報酬的租賃，其所有權最終可能轉移，也可能不轉移。融資租

賃以外的其他租賃為經營租賃。

A、本公司作為承租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金支出在租賃期內的各個期間按直線法計入相關資產成本或當期損益。初始直接費用計入當期損益。或有

租金於實際發生時計入當期損益。

B、本公司作為出租人記錄經營租賃業務

經營租賃的租金收入在租賃期內的各個期間按直線法確認為當期損益。對金額較大的初始直接費用於發生時予以資本

化，在整個租賃期間內按照與確認租金收入相同的基礎分期計入當期損益；其他金額較小的初始直接費用於發生時計入當期

損益。或有租金於實際發生時計入當期損益。

（2）融資租賃的會計處理方法

A、本公司作為承租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日租賃資產的公允價值與最低租賃付款額現值兩者中較低者作為租入資產的入帳價值，將

最低租賃付款額作為長期應付款的入帳價值，其差額作為未確認融資費用。此外，在租賃談判和籤訂租賃合同過程中發生的，

可歸屬於租賃項目的初始直接費用也計入租入資產價值。最低租賃付款額扣除未確認融資費用後的餘額分別長期負債和一年

內到期的長期負債列示。

未確認融資費用在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資費用。或有租金於實際發生時計入當期損益。

B、本公司作為出租人記錄融資租賃業務

於租賃期開始日，將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為應收融資租賃款的入帳價值，同時記錄未擔保

餘值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保餘值之和與其現值之和的差額確認為未實現融資收益。應收融資租賃款扣

除未實現融資收益後的餘額分別長期債權和一年內到期的長期債權列示。

未實現融資收益在租賃期內採用實際利率法計算確認當期的融資收入。或有租金於實際發生時計入當期損益。

43、其他重要的會計政策和會計估計

不適用。

44、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

√ 適用 □ 不適用

會計政策變更的內容和原因

審批程序

備註

根據財政部《企業會計準則第 14 號

——收入》（財會〔2017〕22 號）（以下

統稱「新收入準則」）的要求，公司自 2020

年 1 月 1 日起執行新收入準則。

第三屆董事會第十六會議及第三屆監事

會第十三次會議

將原分類為「預收款項」調整至「合同負

債」。

（1）執行《企業會計準則第 14 號——收入》（2017 年修訂）（以下簡稱「新收入準則」）財政部於 2017 年度修訂

了《企業會計準則第 14 號——收入》。修訂後的 準則規定，首次執行該準則應當根據累積影響數調整當年年初留存收益

及財務報表其他相關項目金額，對可比期間信息不予調整。

本公司自 2020 年 1 月 1 日起執行新收入準則。根據準則的規定，本公司僅對在首次執行日尚未完成的合同的累

積影響數調整 2020 年年初留存收益以及財務報表其他相關項目金額，比較財務報表不做調整。本公司執行上述準則在本報

告期內無重大影響。

執行新收入準則對本期期初合併資產負債表相關項目的影響列示如下：

原列報報表項目及金額（元）

新列報報表項目及金額（元）

項目

帳面價值

項目

帳面價值

預收款項

117,920,228.88

合同負債

117,920,228.88

（2）執行《企業會計準則解釋第 13 號》財政部於 2019 年 12 月 10 日發布了《企業會計準則解釋第 13 號》（財

會〔2019〕21 號，以下簡稱「解釋第 13 號」），自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要求追溯調整。

①關聯方的認定

解釋第 13 號明確了以下情形構成關聯方：企業與其所屬企業集團的其他成員單位（包括母公司和子公司）的合營

企業或聯營企業；企業的合營企業與企業的其他合營企業或聯營企業。此外，解釋第 13 號也明確了僅僅同受一方重大影響

的兩方或兩方以上的企業不構成關聯方，並補充說明了聯營企業包括聯營企業及其子公司，合營企業包括合營企業及其子公

司。

②業務的定義

解釋第 13 號完善了業務構成的三個要素，細化了構成業務的判斷條件，同時引入「集中度測試」選擇，以在一定程

度上簡化非同一控制下取得組合是否構成業務的判斷等問題。

本公司自 2020 年 1 月 1 日起執行解釋第 13 號，比較財務報表不做調整，執行解釋第 13 號未對本公司財務狀

況和經營成果產生重大影響。本公司執行上述準則在本報告期內無重大影響。

（2）重要會計估計變更

□ 適用 √ 不適用

（3）2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則調整執行當年年初財務報表相關項目情況

適用

是否需要調整年初資產負債表科目

√ 是 □ 否

合併資產負債表

單位：元

項目

2019年12月31日

2020年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

337,769,181.08

337,769,181.08

結算備付金

拆出資金

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

50,942,966.38

50,942,966.38

應收款項融資

260,764,304.73

260,764,304.73

預付款項

31,240,526.77

31,240,526.77

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

其他應收款

9,806,313.31

9,806,313.31

其中：應收利息

應收股利

買入返售金融資產

存貨

147,767,635.59

147,767,635.59

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

82,125,991.63

82,125,991.63

流動資產合計

920,416,919.49

920,416,919.49

非流動資產：

發放貸款和墊款

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

86,012,236.82

86,012,236.82

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

665,247,455.82

665,247,455.82

固定資產

494,783,275.51

494,783,275.51

在建工程

12,590,251.74

12,590,251.74

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

266,154,536.79

266,154,536.79

開發支出

商譽

765,866,026.72

765,866,026.72

長期待攤費用

6,989,929.85

6,989,929.85

遞延所得稅資產

10,059,780.80

10,059,780.80

其他非流動資產

2,143,765.24

2,143,765.24

非流動資產合計

2,309,847,259.29

2,309,847,259.29

資產總計

3,230,264,178.78

3,230,264,178.78

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

拆入資金

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

60,191,572.05

60,191,572.05

預收款項

117,920,228.88

-117,920,228.88

合同負債

117,920,228.88

117,920,228.88

賣出回購金融資產款

吸收存款及同業存放

代理買賣證券款

代理承銷證券款

應付職工薪酬

73,115,153.02

73,115,153.02

應交稅費

41,443,995.04

41,443,995.04

其他應付款

67,070,734.81

67,070,734.81

其中：應付利息

11,977.78

11,977.78

應付股利

33,974.28

33,974.28

應付手續費及佣金

應付分保帳款

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

8,000,000.00

8,000,000.00

其他流動負債

流動負債合計

367,741,683.80

367,741,683.80

非流動負債：

保險合同準備金

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

454,496.48

454,496.48

遞延收益

3,676,225.15

3,676,225.15

遞延所得稅負債

84,538,343.41

84,538,343.41

其他非流動負債

非流動負債合計

88,669,065.04

88,669,065.04

負債合計

456,410,748.84

456,410,748.84

所有者權益：

股本

401,743,872.00

401,743,872.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,815,594,286.06

1,815,594,286.06

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

37,582,351.51

37,582,351.51

一般風險準備

未分配利潤

477,584,186.97

477,584,186.97

歸屬於母公司所有者權益

合計

2,732,504,696.54

2,732,504,696.54

少數股東權益

41,348,733.40

41,348,733.40

所有者權益合計

2,773,853,429.94

2,773,853,429.94

負債和所有者權益總計

3,230,264,178.78

3,230,264,178.78

調整情況說明

公司自2020年1月1日起執行新收入準則，將原分類為「預收款項」調整至「合同負債」。

母公司資產負債表

單位：元

項目

2019年12月31日

2020年01月01日

調整數

流動資產：

貨幣資金

9,789,897.75

9,789,897.75

交易性金融資產

衍生金融資產

應收票據

應收帳款

11,171,363.94

11,171,363.94

應收款項融資

1,100,000.00

1,100,000.00

預付款項

6,354,186.17

6,354,186.17

其他應收款

68,236,227.38

68,236,227.38

其中：應收利息

應收股利

存貨

28,794,246.80

28,794,246.80

合同資產

持有待售資產

一年內到期的非流動

資產

其他流動資產

47,028,054.16

47,028,054.16

流動資產合計

172,473,976.20

172,473,976.20

非流動資產：

債權投資

其他債權投資

長期應收款

長期股權投資

2,318,458,721.44

2,318,458,721.44

其他權益工具投資

其他非流動金融資產

投資性房地產

固定資產

19,883,046.45

19,883,046.45

在建工程

生產性生物資產

油氣資產

使用權資產

無形資產

16,118,626.67

16,118,626.67

開發支出

商譽

長期待攤費用

813,736.36

813,736.36

遞延所得稅資產

2,938,649.98

2,938,649.98

其他非流動資產

432,761.00

432,761.00

非流動資產合計

2,358,645,541.90

2,358,645,541.90

資產總計

2,531,119,518.10

2,531,119,518.10

流動負債：

短期借款

交易性金融負債

衍生金融負債

應付票據

應付帳款

6,857,427.07

6,857,427.07

預收款項

8,765,197.15

-8,765,197.15

合同負債

8,765,197.15

8,765,197.15

應付職工薪酬

44,936.85

44,936.85

應交稅費

33,788.99

33,788.99

其他應付款

22,701,097.15

22,701,097.15

其中：應付利息

應付股利

持有待售負債

一年內到期的非流動

負債

其他流動負債

流動負債合計

38,402,447.21

38,402,447.21

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

租賃負債

長期應付款

長期應付職工薪酬

預計負債

454,496.48

454,496.48

遞延收益

遞延所得稅負債

其他非流動負債

非流動負債合計

454,496.48

454,496.48

負債合計

38,856,943.69

38,856,943.69

所有者權益：

股本

401,743,872.00

401,743,872.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

1,815,585,711.39

1,815,585,711.39

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

37,582,351.51

37,582,351.51

未分配利潤

237,350,639.51

237,350,639.51

所有者權益合計

2,492,262,574.41

2,492,262,574.41

負債和所有者權益總計

2,531,119,518.10

2,531,119,518.10

調整情況說明

公司自2020年1月1日起執行新收入準則，將原分類為「預收款項」調整至「合同負債」。

（4）2020年起首次執行新收入準則、新租賃準則追溯調整前期比較數據說明

□ 適用 √ 不適用

45、其他

本公司在運用會計政策過程中，由於經營活動內在的不確定性，本公司需要對無法準確計量的報表項目的帳面價值進行

判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設是基於本公司管理層過去的歷史經驗，並在考慮其他相關因素的基礎上做出的。

這些判斷、估計和假設會影響收入、費用、資產和負債的報告金額以及資產負債表日或有負債的披露。然而，這些估計的不

確定性所導致的實際結果可能與本公司管理層當前的估計存在差異，進而造成對未來受影響的資產或負債的帳面金額進行重

大調整。

本公司對前述判斷、估計和假設在持續經營的基礎上進行定期覆核，會計估計的變更僅影響變更當期的，其影響數在變

更當期予以確認；既影響變更當期又影響未來期間的，其影響數在變更當期和未來期間予以確認。

於資產負債表日，本公司需對財務報表項目金額進行判斷、估計和假設的重要領域如下：

（1）租賃的歸類

本公司根據《企業會計準則第21號——租賃》的規定，將租賃歸類為經營租賃和融資租賃，在進行歸類時，管理層需要

對是否已將與租出資產所有權有關的全部風險和報酬實質上轉移給承租人，或者本公司是否已經實質上承擔與租入資產所有

權有關的全部風險和報酬，作出分析和判斷。

（2）金融資產減值

本公司採用預期信用損失模型對金融工具的減值進行評估，應用預期信用損失模型需要做出重大判斷和估計，需考慮所

有合理且有依據的信息，包括前瞻性信息。在做出該等判斷和估計時，本公司根據歷史數據結合經濟政策、宏觀經濟指標、

行業風險、外部市場環境、技術環境、客戶情況的變化等因素推斷債務人信用風險的預期變動。

（3）存貨跌價準備

本公司根據存貨會計政策，按照成本與可變現淨值孰低計量，對成本高於可變現淨值及陳舊和滯銷的存貨，計提存貨跌

價準備。存貨減值至可變現淨值是基於評估存貨的可售性及其可變現淨值。鑑定存貨減值要求管理層在取得確鑿證據，並且

考慮持有存貨的目的、資產負債表日後事項的影響等因素的基礎上作出判斷和估計。實際的結果與原先估計的差異將在估計

被改變的期間影響存貨的帳面價值及存貨跌價準備的計提或轉回。

（4）金融工具公允價值

對不存在活躍交易市場的金融工具，本公司通過各種估值方法確定其公允價值。這些估值方法包括貼現現金流模型分析

等。估值時本公司需對未來現金流量、信用風險、市場波動率和相關性等方面進行估計，並選擇適當的折現率。這些相關假

設具有不確定性，其變化會對金融工具的公允價值產生影響。

（5）長期資產減值準備

本公司於資產負債表日對除金融資產之外的非流動資產判斷是否存在可能發生減值的跡象。對使用壽命不確定的無形資

產，除每年進行的減值測試外，當其存在減值跡象時，也進行減值測試。其他除金融資產之外的非流動資產，當存在跡象表

明其帳面金額不可收回時，進行減值測試。

當資產或資產組的帳面價值高於可收回金額，即公允價值減去處置費用後的淨額和預計未來現金流量的現值中的較高

者，表明發生了減值。

公允價值減去處置費用後的淨額，參考公平交易中類似資產的銷售協議價格或可觀察到的市場價格，減去可直接歸屬於

該資產處置的增量成本確定。

在預計未來現金流量現值時，需要對該資產（或資產組）的產量、售價、相關經營成本以及計算現值時使用的折現率等

作出重大判斷。本公司在估計可收回金額時會採用所有能夠獲得的相關資料，包括根據合理和可支持的假設所作出有關產量、

售價和相關經營成本的預測。

本公司至少每年測試商譽是否發生減值。這要求對分配了商譽的資產組或者資產組組合的未來現金流量的現值進行預

計。對未來現金流量的現值進行預計時，本公司需要預計未來資產組或者資產組組合產生的現金流量，同時選擇恰當的折現

率確定未來現金流量的現值。

（6）折舊和攤銷

本公司對投資性房地產、固定資產和無形資產在考慮其殘值後，在使用壽命內按直線法計提折舊和攤銷。本公司定期復

核使用壽命，以決定將計入每個報告期的折舊和攤銷費用數額。使用壽命是本公司根據對同類資產的以往經驗並結合預期的

技術更新而確定的。如果以前的估計發生重大變化，則會在未來期間對摺舊和攤銷費用進行調整。

（7）遞延所得稅資產

在很有可能有足夠的應納稅利潤來抵扣虧損的限度內，本公司就所有未利用的稅務虧損確認遞延所得稅資產。這需要本

公司管理層運用大量的判斷來估計未來應納稅利潤發生的時間和金額，結合納稅籌劃策略，以決定應確認的遞延所得稅資產

的金額。

（8）所得稅

本公司在正常的經營活動中，有部分交易其最終的稅務處理和計算存在一定的不確定性。部分項目是否能夠在稅前列支

需要稅收主管機關的審批。如果這些稅務事項的最終認定結果同最初估計的金額存在差異，則該差異將對其最終認定期間的

當期所得稅和遞延所得稅產生影響。

（9）預計負債

本公司根據合約條款、現有知識及歷史經驗，對產品質量保證、預計合同虧損、延遲交貨違約金等估計並計提相應準備。

在該等或有事項已經形成一項現時義務，且履行該等現時義務很可能導致經濟利益流出本公司的情況下，本公司對或有事項

按履行相關現時義務所需支出的最佳估計數確認為預計負債。預計負債的確認和計量在很大程度上依賴於管理層的判斷。在

進行判斷過程中本公司需評估該等或有事項相關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。

其中，本公司會就出售、維修及改造所售商品向客戶提供的售後質量維修承諾預計負債。預計負債時已考慮本公司近期

的維修經驗數據，但近期的維修經驗可能無法反映將來的維修情況。這項準備的任何增加或減少，均可能影響未來年度的損

益。

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

按應稅收入計算銷項稅，並按扣除當期

允許抵扣的進項稅額後的差額計繳增值

稅

13%、9%、6%、5%、3%

城市維護建設稅

按實際繳納的流轉稅

7%、5%

企業所得稅

按應納稅所得額

15%、25%

教育費附加

按實際繳納的流轉稅

3%

地方教育費附加

按實際繳納的流轉稅

2%

房產稅

從價計徵的：按房產原值一次扣除 30%

後餘值的 1.2%計繳；從租計徵的：按租

金收入 12%計繳。

1.2%、12%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

四川金石亞洲醫藥股份有限公司

25%

四川金石東方新材料科技有限公司

25%

四川鼎潤新材料科技有限公司

15%

成都金四通真空科技有限公司

25%

海南亞洲製藥股份有限公司

15%

浙江亞克藥業有限公司

15%

海南快克藥業有限公司

25%

浙江亞峰藥廠有限公司

25%

浙江現代藥用植物有限公司

25%

杭州

生物醫藥

科技創業園有限公司

25%

杭州創新中藥標準化研究所有限公司

25%

杭州亞科物業管理有限公司

25%

浙江康寧醫藥有限公司

25%

金華市亞東生化有限公司

25%

浙江迪耳藥業有限公司

25%

2、稅收優惠

根據《關於深入實施西部大開發戰略有關稅收政策問題的通知》（財稅【2011】58號）、《仁壽縣國家稅務局關於四川

鼎潤新材料科技有限公司等2戶企業享受西部大開發企業所得稅稅收優惠政策的批覆》（仁國稅函【2013】7號），本公司孫

公司——四川鼎潤新材料科技有限公司2012年1月1日起，按15%的企業所得稅稅率繳納企業所得稅。

根據海南省科學技術廳、海南省財政廳、國家稅務總局海南省稅務局《關於海南百裕超網絡科技有限公司等74家企業通

過2018年第一批高新技術企業認定的通知》(瓊科〔2019〕8號)，本公司子公司——海南亞洲製藥股份有限公司取得最新認

證的高新技術企業證書（GR201846000025），海南亞洲製藥股份有限公司自2018年起3年內減按15%的稅率計繳企業所得稅

（自2018年10月15日有效期三年），2020年度企業所得稅的適用稅率為15%。

根據《關於浙江省2014年第二批高新技術企業備案的復函》(國科火字〔2015〕31號)，本公司孫公司——浙江亞克藥業

有限公司自2014年起3年內減按15%的稅率計繳企業所得稅（自2014年10月27日有效期三年）。2017年11月13日，浙江亞克

藥業有限公司取得最新認證的高新技術企業證書（GR201733001671），有效期三年， 2019年度企業所得稅的適用稅率為15%。

根據《中華人民共和國企業所得稅法》及其實施條例、《財政部、稅務總局關於實施小微企業普惠性稅收減免政策的通

知》（財稅〔2019〕13號）等規定，自2019年1月1日至2021年12月31日，對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的

部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，

減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅。本公司孫公司——杭州創新中藥標準化研究所有限公司、浙江

現代藥用植物有限公司、杭州亞科物業管理有限公司享受上述小型微利企業所得稅稅收優惠。

3、其他

無。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

132,288.00

159,011.68

銀行存款

393,065,951.34

334,166,679.40

其他貨幣資金

4,935,134.98

3,443,490.00

合計

398,133,374.32

337,769,181.08

因抵押、質押或凍結等對使用

有限制的款項總額

2,128,600.00

2,128,600.00

其他說明

注①期末其他貨幣資金餘額中：公司起訴專利侵權的訴訟保證金2,128,600.00元，上述資金使用受限。除上述情況外，

期末本公司無抵押凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項。

注②期末銀行存款餘額中：銀行定期存款13,929,654.35元。

2、交易性金融資產

無。

3、衍生金融資產

無。

4、應收票據

無。

5、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收帳款

59,572,328.67

100.00%

13,903,088.24

23.34%

45,669,240.43

63,437,887.62

100.00%

12,494,921.24

19.70%

50,942,966.38

其中：

帳齡組合

58,164,320.60

97.64%

13,832,687.84

23.78%

44,331,632.76

62,298,182.28

98.20%

12,437,935.97

19.97%

49,860,246.31

關聯方組合

1,408,008.07

2.36%

70,400.40

5.00%

1,337,607.67

1,139,705.34

1.80%

56,985.27

5.00%

1,082,720.07

合計

59,572,328.67

100.00%

13,903,088.24

23.34%

45,669,240.43

63,437,887.62

100.00%

12,494,921.24

19.70%

50,942,966.38

按單項計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

按組合計提壞帳準備：按帳齡組合計提壞帳準備的應收帳款

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

1年以內

36,997,959.45

2,327,762.97

6.29%

1至2年

7,242,976.54

724,297.66

10.00%

2至3年

3,604,274.11

1,359,619.31

37.72%

3至4年

2,096,220.23

1,257,732.13

60.00%

4至5年

2,724,738.48

2,665,123.98

97.81%

5年以上

5,498,151.79

5,498,151.79

100.00%

合計

58,164,320.60

13,832,687.84

--

確定該組合依據的說明：

無。

按組合計提壞帳準備：按關聯方組合計提壞帳準備的應收帳款

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

合併範圍外關聯方組合

1,408,008.07

70,400.40

5.00%

合計

1,408,008.07

70,400.40

--

確定該組合依據的說明：

無。

按組合計提壞帳準備：

無。

確定該組合依據的說明：

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

37,266,262.18

1至2年

7,623,022.21

2至3年

3,987,101.56

3年以上

10,695,942.72

3至4年

2,473,052.45

4至5年

2,724,738.48

5年以上

5,498,151.79

合計

59,572,328.67

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

按組合計提的應

收帳款壞帳準備

12,494,921.24

1,392,280.06

15,886.94

13,903,088.24

合計

12,494,921.24

1,392,280.06

15,886.94

13,903,088.24

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

無。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

單位： 元

項目

核銷金額

實際核銷的應收帳款

15,886.94

其中重要的應收帳款核銷情況：

單位： 元

單位名稱

應收帳款性質

核銷金額

核銷原因

履行的核銷程序

款項是否由關聯交

易產生

景寧縣社會醫療保

險統籌中心(景寧縣

醫保局）

貨款

15,886.94

差額報損

已由總經理及財務

總監批准

否

合計

--

15,886.94

--

--

--

應收帳款核銷說明：

無。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數的

比例

壞帳準備期末餘額

成都輝騰塑膠有限公司

1,920,000.00

3.22%

96,000.00

阿根廷ZOXI

1,695,842.52

2.85%

84,792.13

杭州天天好醫藥有限公

司（康寧中）

1,661,301.28

2.79%

1,043,341.13

山東

九州通

醫藥有限公

司

1,419,182.35

2.38%

70,959.12

杭州美諾瓦醫療科技股

份有限公司

1,408,008.07

2.36%

70,400.40

合計

8,104,334.22

13.60%

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

無。

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無。

其他說明：

無。

6、應收款項融資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收票據

103,570,377.30

260,764,304.73

合計

103,570,377.30

260,764,304.73

應收款項融資本期增減變動及公允價值變動情況

□ 適用 √ 不適用

如是按照預期信用損失一般模型計提應收款項融資減值準備，請參照其他應收款的披露方式披露減值準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

期末已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收款項融資

項 目

年末終止確認金額

年末未終止確認金額

銀行承兌匯票

89,376,077.86

商業承兌匯票

合 計

89,376,077.86

7、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位： 元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1年以內

21,018,659.75

93.87%

30,066,908.77

96.24%

1至2年

557,963.26

2.49%

406,189.12

1.30%

2至3年

176,196.12

0.79%

185,097.01

0.59%

3年以上

638,933.87

2.85%

582,331.87

1.87%

合計

22,391,753.00

--

31,240,526.77

--

帳齡超過1年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

無。

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

本公司按預付對象歸集的年末餘額前五名預付帳款匯總金額為7,301,594.28元，佔預付帳款年末餘額合計數的比例為

32.61%。

其他說明：

無。

8、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他應收款

16,515,346.03

9,806,313.31

合計

16,515,346.03

9,806,313.31

（1）應收利息

無。

3)壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（2）應收股利

無。

（3）其他應收款

1)其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

職工備用金借款

5,474,551.51

4,117,997.71

代收代付的往來款

508,786.31

111,013.46

其他往來款

6,919,629.55

1,871,322.32

應收暫付款

2,282,547.41

2,044,015.87

借款

3,000,000.00

3,000,000.00

合計

18,185,514.78

11,144,349.36

2)壞帳準備計提情況

單位： 元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

用損失

整個存續期預期信用損失

(未發生信用減值)

整個存續期預期信用損失

(已發生信用減值)

2020年1月1日餘額

1,338,036.05

1,338,036.05

2020年1月1日餘額在

本期

——

——

——

——

本期計提

332,132.70

332,132.70

2020年6月30日餘額

1,670,168.75

1,670,168.75

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

13,971,002.56

1至2年

3,411,656.32

2至3年

255,187.69

3年以上

547,668.21

3至4年

51,577.75

4至5年

79,237.82

5年以上

416,852.64

合計

18,185,514.78

3)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

按組合計提的其

他應收款壞帳準

備

1,338,036.05

332,132.70

1,670,168.75

合計

1,338,036.05

332,132.70

1,670,168.75

無。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位： 元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

無。

4)本期實際核銷的其他應收款情況

無。

5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

方潔君

借款

3,000,000.00

1-2年

16.50%

300,000.00

邰宇軍

職工備用金借款

1,767,031.74

1年以內

9.72%

88,351.59

俞錦龍

職工備用金借款

1,255,460.87

1年以內

6.90%

62,773.04

陳俏

職工備用金借款

772,543.38

1年以內

4.25%

38,627.17

浙江視動力影視娛

樂有限公司

應收暫付款

600,000.00

1年以內

3.30%

30,000.00

合計

--

7,395,035.99

--

40.67%

519,751.80

6)涉及政府補助的應收款項

無。

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無。

8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無。

其他說明：

無。

9、存貨

公司是否需要遵守房地產行業的披露要求

否

（1）存貨分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

存貨跌價準備或

合同履約成本減

值準備

帳面價值

帳面餘額

存貨跌價準備或

合同履約成本減

值準備

帳面價值

原材料

86,810,349.25

710,146.96

86,100,202.29

72,714,528.60

710,146.96

72,004,381.64

在產品

22,526,485.76

696,723.83

21,829,761.93

23,364,186.07

696,723.83

22,667,462.24

庫存商品

65,266,450.77

65,266,450.77

48,951,986.24

48,951,986.24

包裝物

3,812,731.97

3,812,731.97

4,143,805.47

4,143,805.47

合計

178,416,017.75

1,406,870.79

177,009,146.96

149,174,506.38

1,406,870.79

147,767,635.59

（2）存貨跌價準備和合同履約成本減值準備

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

原材料

710,146.96

710,146.96

在產品

696,723.83

696,723.83

合計

1,406,870.79

1,406,870.79

無。

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

無。

（4）合同履約成本本期攤銷金額的說明

無。

10、合同資產

無。

11、持有待售資產

無。

12、一年內到期的非流動資產

無。

13、其他流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預繳的稅費

12,675,850.86

722,246.43

待認證進項稅

57,341.43

914,753.20

待抵扣進項稅

4,254,439.23

3,375,460.17

待攤獎金

1,077,560.19

理財產品

57,301,567.20

77,113,531.83

合計

75,366,758.91

82,125,991.63

其他說明：

無。

14、債權投資

無。

15、其他債權投資

無。

16、長期應收款

（1）長期應收款情況

無。

（2）因金融資產轉移而終止確認的長期應收款

無。

（3）轉移長期應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無。

其他說明

無。

17、長期股權投資

單位： 元

被投資單

期初餘額

本期增減變動

期末餘額

減值準備

位

(帳面價

值)

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

(帳面價

值)

期末餘額

一、合營企業

二、聯營企業

杭州領業

醫藥科技

有限公司

86,012,236.82

-2,089,841.84

83,922,394.98

小計

86,012,236.82

-2,089,841.84

83,922,394.98

合計

86,012,236.82

-2,089,841.84

83,922,394.98

其他說明

無。

18、其他權益工具投資

無。

19、其他非流動金融資產

無。

20、投資性房地產

（1）採用成本計量模式的投資性房地產

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

房屋、建築物

土地使用權

在建工程

合計

一、帳面原值

1.期初餘額

706,085,732.27

61,738,156.34

767,823,888.61

2.本期增加金額

（1）外購

（2）存貨\固定資產

\在建工程轉入

（3）企業合併增加

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

706,085,732.27

61,738,156.34

767,823,888.61

二、累計折舊和累計攤

銷

1.期初餘額

85,942,139.09

16,634,293.70

102,576,432.79

2.本期增加金額

8,837,257.29

617,991.72

9,455,249.01

（1）計提或攤銷

8,837,257.29

617,991.72

9,455,249.01

3.本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

94,779,396.38

17,252,285.42

112,031,681.80

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金額

（1）計提

3、本期減少金額

（1）處置

（2）其他轉出

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價值

611,306,335.89

44,485,870.92

655,792,206.81

2.期初帳面價值

620,143,593.18

45,103,862.64

665,247,455.82

（2）採用公允價值計量模式的投資性房地產

□ 適用 √ 不適用

（3）未辦妥產權證書的投資性房地產情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書原因

亞科中心（出租部分）

421,009,287.04

正在辦理中

其他說明

無。

21、固定資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

固定資產

474,960,231.76

494,783,275.51

合計

474,960,231.76

494,783,275.51

（1）固定資產情況

單位： 元

項目

房屋及建築物

專用設備

運輸工具

通用設備

辦公設備及其他

合計

一、帳面原值：

1.期初餘額

572,791,820.44

174,094,653.58

15,370,361.25

22,215,235.71

21,804,016.91

806,276,087.89

2.本期增加金

額

2,573,482.50

277,043.15

75,726.27

211,019.10

3,137,271.02

（1）購置

2,573,482.50

277,043.15

75,726.27

211,019.10

3,137,271.02

（2）在建工

程轉入

（3）企業合

並增加

3.本期減少金

額

472,061.54

755,290.94

6,666.67

1,234,019.15

（1）處置或

報廢

472,061.54

755,290.94

6,666.67

1,234,019.15

4.期末餘額

572,791,820.44

176,196,074.54

14,892,113.46

22,284,295.31

22,015,036.01

808,179,339.76

二、累計折舊

1.期初餘額

185,403,027.72

89,136,072.98

10,073,553.48

17,454,861.78

9,425,296.42

311,492,812.38

2.本期增加金

額

14,081,156.52

6,467,982.59

561,880.27

303,620.49

1,365,317.85

22,779,957.72

（1）計提

14,081,156.52

6,467,982.59

561,880.27

303,620.49

1,365,317.85

22,779,957.72

3.本期減少金

額

451,994.46

595,334.30

6,333.34

1,053,662.10

（1）處置或

報廢

451,994.46

595,334.30

6,333.34

1,053,662.10

4.期末餘額

199,484,184.24

95,152,061.11

10,040,099.45

17,752,148.93

10,790,614.27

333,219,108.00

三、減值準備

1.期初餘額

2.本期增加金

額

（1）計提

3.本期減少金

額

（1）處置或

報廢

4.期末餘額

四、帳面價值

1.期末帳面價

值

373,307,636.20

81,044,013.43

4,852,014.01

4,532,146.38

11,224,421.74

474,960,231.76

2.期初帳面價

值

387,388,792.72

84,958,580.60

5,296,807.77

4,760,373.93

12,378,720.49

494,783,275.51

（2）暫時閒置的固定資產情況

無。

（3）通過融資租賃租入的固定資產情況

無。

（4）通過經營租賃租出的固定資產

無。

（5）未辦妥產權證書的固定資產情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

房屋及建築物

202,006,698.69

正在辦理中

其他說明

公司孫公司——浙江亞峰藥廠有限公司將位於義烏街45號房屋樓頂出租給中國鐵塔股份有限公司金華市分公司，租賃合

同總額為80,400.00元。

公司孫公司——浙江亞克藥業有限公司將位於濱康路677號廠區綜合樓第三層、6幢A區第一層、簡易廠房1號以及2號部

分廠房，出租給杭州美諾瓦醫療科技有限公司，租賃合同總額為1,520,400.00元。

註：固定資產的抵押情況，詳見本節的七32、短期借款、43、一年內到期的非流動負債、81、所有權或使用權受限制的

資產等內容披露。

（6）固定資產清理

無。

22、在建工程

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

在建工程

16,226,440.12

12,590,251.74

合計

16,226,440.12

12,590,251.74

（1）在建工程情況

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

浙江亞峰製藥生

產基地

16,226,440.12

16,226,440.12

12,590,251.74

12,590,251.74

合計

16,226,440.12

16,226,440.12

12,590,251.74

12,590,251.74

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位： 元

項目名

稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

浙江亞

峰製藥

生產基

249,700,000.00

12,590,251.74

3,636,188.38

16,226,440.12

6.50%

5.00%

其他

地

合計

249,700,000.00

12,590,251.74

3,636,188.38

16,226,440.12

--

--

--

（3）本期計提在建工程減值準備情況

單位： 元

項目

本期計提金額

計提原因

其他說明

無。

（4）工程物資

無。

23、生產性生物資產

（1）採用成本計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

（2）採用公允價值計量模式的生產性生物資產

□ 適用 √ 不適用

24、油氣資產

□ 適用 √ 不適用

25、使用權資產

無。

26、無形資產

（1）無形資產情況

單位： 元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

專利技術

商標權

軟體

合計

一、帳面原值

1.期初餘

額

331,274,352.35

5,531,613.59

9,141,073.35

339,020.00

9,030,183.30

355,316,242.59

2.本期增

加金額

91,245.62

91,245.62

（1）購

置

91,245.62

91,245.62

（2）內

部研發

（3）企

業合併增加

3.本期減少

金額

（1）處

置

4.期末餘

額

331,274,352.35

5,531,613.59

9,141,073.35

339,020.00

9,121,428.92

355,407,488.21

二、累計攤銷

1.期初餘

額

74,364,127.41

5,519,837.97

3,525,880.88

339,020.00

5,412,839.54

89,161,705.80

2.本期增

加金額

8,042,459.91

1,335.36

469,437.04

224,075.25

8,737,307.56

（1）計

提

8,042,459.91

1,335.36

469,437.04

224,075.25

8,737,307.56

3.本期減

少金額

（1）處

置

4.期末餘

額

82,406,587.32

5,521,173.33

3,995,317.92

339,020.00

5,636,914.79

97,899,013.36

三、減值準備

1.期初餘

額

2.本期增

加金額

（1）計

提

3.本期減

少金額

（1）處置

4.期末餘

額

四、帳面價值

1.期末帳

面價值

248,867,765.03

10,440.26

5,145,755.43

3,484,514.13

257,508,474.85

2.期初帳

面價值

256,910,224.94

11,775.62

5,615,192.47

3,617,343.76

266,154,536.79

本期末通過公司內部研發形成的無形資產佔無形資產餘額的比例0.00%。

（2）未辦妥產權證書的土地使用權情況

單位： 元

項目

帳面價值

未辦妥產權證書的原因

其他說明：

（3）所有權或使用權受限制的無形資產情況

項 目

期末帳面價值

本期攤銷金額

受限原因

土地使用權

26,738,042.78

398,395.32

銀行借款抵押

合 計

26,738,042.78

398,395.32

註：無形資產的抵押情況，詳見本節的七32、短期借款、43、一年內到期的非流動負債、81、所有權或使用權受限制的

資產等內容披露。

27、開發支出

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期減少金額

期末餘額

內部開發支

出

其他

確認為無形

資產

轉入當期損

益

合計

其他說明

無。

28、商譽

（1）商譽帳面原值

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

企業合併形成的

處置

海南亞洲製藥股

份有限公司

787,466,285.98

787,466,285.98

合計

787,466,285.98

787,466,285.98

（2）商譽減值準備

單位： 元

被投資單位名稱

或形成商譽的事

項

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

計提

處置

海南亞洲製藥股

份有限公司

21,600,259.26

21,600,259.26

合計

21,600,259.26

21,600,259.26

商譽所在資產組或資產組組合的相關信息

商譽減值測試的資產組或資產組組合的構成情況如下：

海南亞洲製藥股份有限公司（以下簡稱亞洲製藥）於評估基準日的評估範圍是公司併購亞洲製藥形成商譽相關的資產組，

該資產組與購買日商譽減值測試時所確定的資產組一致。形成商譽相關的資產組具體包含經營性的流動資產、固定資產、無

形資產、長期待攤費用、其他非流動資產和經營性的流動負債（不含付息債務）以及分攤的商譽、併購日相關資產合併對價

分攤調整額的餘額。

說明商譽減值測試過程、關鍵參數（如預計未來現金流量現值時的預測期增長率、穩定期增長率、利潤率、折現率、預測期

等）及商譽減值損失的確認方法：

1）可收回金額的確定方法

商譽的可收回金額按照資產組預計未來現金流量的現值與資產組公允價值減去處置費用後的淨額熟高計算確認。

通過對資產組相關的歷史經營情況及資產組內的資產構成的情況分析，預計資產組的預計未來現金流量現值高於資產組

內各項資產公允價值減去處置費用後的淨額。故本年度商譽減值測試採用預計未來現金流量的現值確定可收回金額。

資產組預計未來現金流量的現值通常採用收益法，即按照資產組在持續使用過程中和最終處置時所產生預計未來現金流

量，選擇恰當的折現率對其進行折現後的金額加以確定。

2）重要假設及依據

①假設國家現行的有關法律法規及政策、國家宏觀經濟形勢無重大變化，本次交易各方所處地區的政治、經濟和社會

環境無重大變化；

②針對評估基準日資產的實際狀況，假設產權持有單位持續經營，相關資產組涉及的資產將按其評估基準日的用途與

使用方式在原地繼續使用；

③假設和產權持有單位相關的利率、匯率、賦稅基準及稅率、政策性徵收費用等評估基準日後不發生重大變化；

④假設評估基準日後產權持有單位的管理層是負責的、穩定的，且有能力擔當其職務；

⑤假設產權持有單位完全遵守所有有關的法律法規；

⑥假設評估基準日後無不可抗力及不可預見因素對產權持有單位造成重大不利影響；

⑦假設評估基準日後產權持有單位採用的會計政策和編寫本資產評估報告時所採用的會計政策在重要方面保持一致；

⑧假設評估基準日後產權持有單位在現有管理方式和管理水平的基礎上，經營範圍、方式與目前保持一致，不考慮企

業管理水平的優劣對企業未來收益的影響；

⑨假設評估基準日後產權持有單位的現金流入為平均流入，現金流出為平均流出；

⑩假設評估基準日後產權持有單位無形資產權利的實施是完全按照有關法律、法規的規定執行的，不會違反國家法律

及社會公共利益，也不會侵犯他人包括專利技術、非專利技術、商標在內的任何受國家法律依法保護的權利；

.假設產權持有單位擁有的營業執照、GMP、GSP等各項經營資質可以續期；

.假設產權持有人擁有的高新技術企業資質在預測期可持續享有，永續期不再享有高新技術企業資格，所得稅率

為25%；

.本次評估假設經營場地租用到期後可以在同等市場條件下續租；

.評估人員未對各種設備在評估基準日時的技術參數和性能做技術檢測，在假定委託人提供的有關技術資料和運

行記錄是真實有效的前提下，通過實地勘查作出的判斷。對評估範圍內資產的現場勘查僅限於外觀和使用狀況，並未對結構

等內在質量進行測試，故不能確定其有無內在缺陷。除特別說明外，本報告以評估範圍內資產內在質量符合國家有關標準並

足以維持其正常使用為假設前提；

.沒有考慮將來可能承擔的抵押、擔保事宜，以及特殊的交易方式可能追加付出的價格等對評估結論的影響。

商譽減值測試的影響

無。

其他說明

無。

29、長期待攤費用

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期攤銷金額

其他減少金額

期末餘額

房租待攤

2,624,556.14

314,095.44

2,310,460.70

房屋裝修

3,982,482.77

929,096.09

1,128,229.68

3,783,349.18

車間改造

222,353.20

164,775.22

57,577.98

其他費用攤銷

160,537.74

160,537.74

合計

6,989,929.85

929,096.09

1,767,638.08

6,151,387.86

其他說明

無。

30、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

14,961,784.04

3,361,443.77

13,612,635.77

3,328,633.49

內部交易未實現利潤

5,587,908.95

932,677.06

6,017,012.53

944,287.37

可抵扣虧損

24,001,645.88

5,186,919.94

22,240,036.63

4,842,211.08

預計負債

454,496.48

113,624.12

454,496.48

113,624.12

遞延收益

3,400,106.47

769,331.06

3,676,225.15

831,024.74

應付職工薪酬

10,537,339.47

1,580,600.92

合計

58,943,281.29

11,944,596.87

46,000,406.56

10,059,780.80

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

非同一控制企業合併資

產評估增值

434,333,937.88

80,152,764.85

449,227,596.94

82,863,796.93

固定資產折舊

6,586,906.95

1,646,726.75

6,698,185.88

1,674,546.48

合計

440,920,844.83

81,799,491.60

455,925,782.82

84,538,343.41

（3）以抵銷後淨額列示的遞延所得稅資產或負債

單位： 元

項目

遞延所得稅資產和負債

期末互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期末餘額

遞延所得稅資產和負債

期初互抵金額

抵銷後遞延所得稅資產

或負債期初餘額

遞延所得稅資產

11,944,596.87

10,059,780.80

遞延所得稅負債

81,799,491.60

84,538,343.41

（4）未確認遞延所得稅資產明細

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

2,019,375.65

1,627,192.31

可抵扣虧損

6,491,840.06

1,898,571.37

合計

8,511,215.71

3,525,763.68

（5）未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將於以下年度到期

單位： 元

年份

期末金額

期初金額

備註

2022年度

646,903.81

646,903.81

2023年度

2024年度

1,251,667.56

1,251,667.56

2025年度

4,593,268.69

合計

6,491,840.06

1,898,571.37

--

其他說明：

無。

31、其他非流動資產

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

預付工程設備款

3,207,288.13

3,207,288.13

1,837,181.24

1,837,181.24

預付軟體款

306,584.00

306,584.00

306,584.00

306,584.00

合計

3,513,872.13

3,513,872.13

2,143,765.24

2,143,765.24

其他說明：

無。

32、短期借款

（1）短期借款分類

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

抵押借款

10,000,000.00

合計

10,000,000.00

短期借款分類的說明：

抵押借款的情況：

貸款單位

期末餘額

期初餘額

借款利率

借款起始日

借款終止日

保證人/抵押物

寧波銀行

股份有限公司

金華分行

10,000,000.00

2.050%

2020-4-28

2021-5-31

注1

合計

10,000,000.00

—

—

—

注1：抵押物為金房權證婺字第00144534號、第00470266號、第00470265號、第00470268號、第00470267號、第00144535

號、第00144536號、第00245789號、第00470269號房屋所有權；金市國用（2006）第6-37068號土地使用權。

（2）已逾期未償還的短期借款情況

無。

33、交易性金融負債

無。

34、衍生金融負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

其他說明：

無。

35、應付票據

無。

36、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應付經營性採購款

44,785,521.82

45,869,854.72

應付工程設備款

11,546,213.03

14,321,717.33

合計

56,331,734.85

60,191,572.05

（2）帳齡超過1年的重要應付帳款

單位： 元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

中天建設集團有限公司第二建設公司

4,647,232.08

尚未結算

浙江中天裝飾集團有限公司

1,715,829.00

尚未結算

合計

6,363,061.08

--

其他說明：

無。

37、預收款項

無。

38、合同負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

預收銷售合同款

66,168,358.24

110,949,507.96

預收租賃、倉儲服務合同款

10,617,647.87

6,970,720.92

合計

76,786,006.11

117,920,228.88

報告期內帳面價值發生重大變動的金額和原因

無。

39、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

73,052,080.44

71,840,752.44

104,695,389.37

40,197,443.51

二、離職後福利-設定提

存計劃

63,072.58

2,187,309.79

2,121,280.54

129,101.83

三、辭退福利

348,075.00

348,075.00

合計

73,115,153.02

74,376,137.23

107,164,744.91

40,326,545.34

（2）短期薪酬列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、工資、獎金、津貼和

補貼

72,002,091.23

63,280,695.58

96,071,379.34

39,211,407.47

2、職工福利費

3,275,893.20

3,275,893.20

3、社會保險費

66.60

1,729,165.26

1,727,815.26

1,416.60

其中：醫療保險費

66.60

1,601,965.49

1,600,615.49

1,416.60

工傷保險費

39,623.99

39,623.99

生育保險費

69,679.52

69,679.52

大病

醫療補充保險

17,896.26

17,896.26

4、住房公積金

144.00

2,316,356.72

2,315,360.60

1,140.12

5、工會經費和職工教育

經費

1,005,574.61

1,081,988.87

1,104,084.16

983,479.32

8、其他薪酬

44,204.00

156,652.81

200,856.81

合計

73,052,080.44

71,840,752.44

104,695,389.37

40,197,443.51

（3）設定提存計劃列示

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1、基本養老保險

63,055.93

2,097,804.05

2,031,789.95

129,070.03

2、失業保險費

16.65

89,505.74

89,490.59

31.80

合計

63,072.58

2,187,309.79

2,121,280.54

129,101.83

其他說明：

無。

40、應交稅費

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

2,901,761.27

20,450,060.16

企業所得稅

1,064,667.64

15,366,684.27

個人所得稅

415,536.07

372,304.52

城市維護建設稅

171,965.02

1,418,532.24

教育費附加

73,779.66

608,955.08

地方教育費附加

49,186.48

405,970.11

房產稅

1,646,771.57

2,350,497.78

土地使用稅

211,166.54

372,085.04

水利建設基金

49,379.90

49,379.90

印花稅

14,575.66

47,881.26

殘疾人保障金

1,644.68

合計

6,598,789.81

41,443,995.04

其他說明：

無。

41、其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應付利息

11,977.78

11,977.78

應付股利

28,156,045.28

33,974.28

其他應付款

57,196,581.90

67,024,782.75

合計

85,364,604.96

67,070,734.81

（1）應付利息

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

分期付息到期還本的長期借款利息

11,977.78

11,977.78

合計

11,977.78

11,977.78

重要的已逾期未支付的利息情況：

單位： 元

借款單位

逾期金額

逾期原因

其他說明：

無。

（2）應付股利

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

普通股股利

28,156,045.28

33,974.28

合計

28,156,045.28

33,974.28

其他說明，包括重要的超過1年未支付的應付股利，應披露未支付原因：

（3）其他應付款

1)按款項性質列示其他應付款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應付未付費用

39,143,234.15

48,228,107.09

應付暫收款

2,247,054.87

1,802,766.90

代收代付的往來款

1,864,683.35

1,225,379.90

應付其他往來款

1,593,718.36

2,142,033.52

押金、保證金

12,347,891.17

13,626,495.34

合計

57,196,581.90

67,024,782.75

2)帳齡超過1年的重要其他應付款

無。

42、持有待售負債

無。

43、一年內到期的非流動負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一年內到期的長期借款

4,000,000.00

8,000,000.00

合計

4,000,000.00

8,000,000.00

其他說明：

期末1年內到期的長期借款的情況：

貸款單位

借款期末金額

借款利率

借款起始日

借款終止日

保證人/抵押物

中國

工商銀行

股份有限公司

金華鐵嶺頭支行

4,000,000.00

5.39%

2016-1-21

2020-12-18

注1

合計

4,000,000.00

—

—

—

注1：抵押物為浙（2018）金華市不動產權第0059226號房屋及土地所有權，土地使用面積24,957.00平方米、房屋建築面

積10,235.50平方米；金華市不動產權第0059224號房屋及土地所有權，土地使用面積17,685.00平方米、房屋建築面積10,990.55

平方米。

44、其他流動負債

無。

45、長期借款

無。

46、應付債券

無。

47、租賃負債

無。

48、長期應付款

無。

（2）專項應付款

無。

49、長期應付職工薪酬

無。

50、預計負債

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

形成原因

產品質量保證

454,496.48

454,496.48

注1

合計

454,496.48

454,496.48

--

其他說明，包括重要預計負債的相關重要假設、估計說明：

注1：對於機械製造行業中的成套生產線類產品，為將可能發生的售後維護支出歸入恰當的期間，本公司根據已售商品

在質保期內發生售後維護支出的歷史水平，確定按在質保期內（1年）銷售商品收入的0.3%計提產品質量保證費用。

51、遞延收益

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

3,676,225.15

276,118.68

3,400,106.47

與資產相關補助

合計

3,676,225.15

276,118.68

3,400,106.47

--

涉及政府補助的項目：

單位： 元

負債項目

期初餘額

本期新增補

助金額

本期計入營

業外收入金

額

本期計入其

他收益金額

本期衝減成

本費用金額

其他變動

期末餘額

與資產相關/

與收益相關

工業扶持發

展基金

880,315.43

73,359.66

806,955.77

與資產相關

年產12億粒

/片固體製劑

等車間GMP

技改項目

2,031,721.39

160,399.02

1,871,322.37

與資產相關

醫藥製劑生

產線改造項

目

725,580.00

40,310.00

685,270.00

與資產相關

機器人

購置

項目補助

38,608.33

2,050.00

36,558.33

與資產相關

合計

3,676,225.15

276,118.68

3,400,106.47

其他說明：

無。

52、其他非流動負債

無。

53、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（+、-）

期末餘額

發行新股

送股

公積金轉股

其他

小計

股份總數

401,743,872.00

401,743,872.00

其他說明：

無。

54、其他權益工具

無。

55、資本公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

1,815,594,286.06

1,815,594,286.06

合計

1,815,594,286.06

1,815,594,286.06

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無。

56、庫存股

無。

57、其他綜合收益

無。

58、專項儲備

無。

59、盈餘公積

單位： 元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

37,582,351.51

37,582,351.51

合計

37,582,351.51

37,582,351.51

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

無。

60、未分配利潤

單位： 元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

477,584,186.97

400,976,814.14

調整後期初未分配利潤

477,584,186.97

400,976,814.14

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

3,789,678.16

51,107,158.16

應付普通股股利

28,122,071.00

32,139,509.76

期末未分配利潤

453,251,794.13

419,944,462.54

調整期初未分配利潤明細：

1)、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤0.00元。

2)、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。

3)、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。

4)、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。

5)、其他調整合計影響期初未分配利潤0.00元。

61、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

317,348,983.23

138,896,371.72

398,786,426.83

144,429,142.52

其他業務

19,901,377.85

12,684,586.07

20,933,563.80

12,342,418.63

合計

337,250,361.08

151,580,957.79

419,719,990.63

156,771,561.15

收入相關信息：

單位： 元

合同分類

分部1

分部2

分部3

合計

其中：

藥品銷售收入

238,062,650.71

238,062,650.71

生產線銷售收入

79,286,332.52

79,286,332.52

物業服務、研發等其他

收入

19,901,377.85

19,901,377.85

與履約義務相關的信息：

無需要披露的履約義務相關的信息。

與分攤至剩餘履約義務的交易價格相關的信息：

本報告期末已籤訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務所對應的收入金額為0.00元，其中，0.00元預計將於年度

確認收入，0.00元預計將於年度確認收入，0.00元預計將於年度確認收入。

其他說明

62、稅金及附加

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

1,227,181.89

2,638,604.41

教育費附加

545,799.39

1,158,437.02

房產稅

3,685,386.79

4,490,143.55

土地使用稅

4,320.00

813,407.46

車船使用稅

320,313.70

9,120.00

印花稅

579,803.79

317,515.58

地方教育費附加

363,866.24

772,291.38

合計

6,726,671.80

10,199,519.40

其他說明：

無。

63、銷售費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

辦公費

1,959,183.11

1,744,447.24

差旅費、招待費

4,727,779.28

6,816,174.56

人工費用

25,443,145.62

24,852,771.56

運費、包裝費

7,547,404.20

4,940,591.17

信息服務費

401,973.05

326,247.50

廣告宣傳費

17,691,936.24

17,557,339.74

售後服務費

403,219.29

105,391.89

中介機構費

1,500,865.14

454,652.35

折舊攤銷費

1,268,906.05

1,254,100.02

房租物業費

226,647.64

413,013.66

市場開發費

36,410,588.85

57,329,162.52

合計

97,581,648.47

115,793,892.21

其他說明：

無。

64、管理費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

人工費用

28,888,572.04

26,712,221.78

辦公費

8,421,415.65

6,152,086.63

折舊攤銷費

20,190,000.59

20,251,339.36

業務招待費

1,116,622.75

1,159,346.30

中介機構費用

3,971,418.09

2,247,867.74

差旅費

1,201,622.27

1,855,002.69

諮詢、服務費

274,789.32

842,675.54

其他

1,040,526.96

794,516.70

合計

65,104,967.67

60,015,056.74

其他說明：

無。

65、研發費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

人工費用

6,178,933.90

6,125,062.93

加工費

50,123.08

86,768.70

材料費

2,153,775.26

2,876,743.74

其他費用

695,238.52

276,461.61

折舊攤銷費

1,070,966.57

1,150,268.97

委託外部研究開發費用

1,574,176.57

1,346,002.64

裝備調試費

193,039.27

臨床試驗費

3,307.94

合計

11,723,213.90

12,057,655.80

其他說明：

無。

66、財務費用

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

利息支出

315,752.27

582,038.75

減：利息收入

2,345,645.44

1,957,725.22

匯兌損益

-74,921.48

9,510.14

銀行手續費

82,332.13

92,990.07

合計

-2,022,482.52

-1,273,186.26

其他說明：

無。

67、其他收益

單位： 元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

政府補助

4,584,124.54

2,481,958.65

68、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-2,089,841.84

理財產品收益

1,057,444.09

335,175.16

合計

-1,032,397.75

335,175.16

其他說明：

無。

69、淨敞口套期收益

無。

70、公允價值變動收益

無。

71、信用減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

其他應收款壞帳損失

-332,132.70

應收帳款壞帳損失

-1,424,053.94

合計

-1,756,186.64

其他說明：

無。

72、資產減值損失

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-1,486,662.24

合計

-1,486,662.24

其他說明：

無。

73、資產處置收益

單位： 元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

固定資產處置利得

-9,777.20

-1,458.65

74、營業外收入

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

違約金、罰款利得

59,113.19

65,000.00

59,113.19

其他

17,948.08

1,960.43

17,948.08

固定資產報廢利得

4,725.10

4,725.10

無需支付款項

34,000.00

34,000.00

合計

115,786.37

66,960.43

115,786.37

計入當期損益的政府補助：

單位： 元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

是否特殊補

本期發生金

上期發生金

與資產相關/

響當年盈虧

貼

額

額

與收益相關

失業保險基

金支持企業

穩崗補貼

成都市雙流

區社會保險

事業管理局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

29,036.91

與收益相關

成都市雙流

區新經濟和

科技局規模

企業獎勵

成都市雙流

區新經濟和

科技局

獎勵

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

100,000.00

與收益相關

成都市雙流

區新經濟和

科技局款

成都市雙流

區新經濟和

科技局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

45,044.00

與收益相關

失業保險基

金支持企業

穩崗補貼

杭州市就業

管理服務局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

146,355.00

與收益相關

年產12億粒/

片固體製劑

等車間GMP

技改項目

金華市經濟

和信息化委

員會

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

160,399.02

160,399.02

與資產相關

金華經濟技

術開發區經

發局：用汽補

助

金華經濟技

術開發區經

發局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

92,000.00

與收益相關

金華經濟技

術開發區管

委會規上工

業企業員工

返崗補貼

金華經濟技

術開發區管

委會

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

531.00

與收益相關

金華經濟技

術開發區管

委會經濟發

展局：用電補

助

金華經濟技

術開發區管

委會經濟發

展局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

74,200.00

與收益相關

工業扶持發

海口市科學

技術工業信

補助

因從事國家

鼓勵和扶持

否

否

73,359.66

73,359.66

與資產相關

展資金

息化局

特定行業、產

業而獲得的

補助（按國家

級政策規定

依法取得）

2018年海口

市高新技術

產業

海口市科學

技術工業信

息化局

補助

因從事國家

鼓勵和扶持

特定行業、產

業而獲得的

補助（按國家

級政策規定

依法取得）

否

否

100,000.00

與收益相關

失業保險基

金支持企業

穩崗補貼

海口市人力

資源開發局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

26,794.13

與收益相關

成都市模具

工業協會補

貼款

成都市模具

工業協會

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

365,650.00

與收益相關

國庫退稅

景寧縣稅務

局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

282,083.04

與收益相關

2018年度規

模以上服務

企業獎勵資

金

景寧縣經濟

貿易科技局

獎勵

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

20,000.00

與收益相關

社保費減免

返還

麗水市人力

資源和社會

保障局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

408,632.05

與收益相關

醫藥製劑生

產線改造項

目

金華經濟技

術開發區經

濟發展局；金

華市經濟和

信息化局

補助

因研究開發、

技術更新及

改造等獲得

的補助

否

否

40,310.00

與資產相關

機器人

購置

項目補助

金華市經濟

和信息化局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

2,050.00

與資產相關

個稅手續費

返還

金華市稅務

局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

8,717.19

與收益相關

工作創新專

項激勵資金

金華經濟技

術開發區管

理委員會

獎勵

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

20,000.00

與收益相關

開發區規上

工業企業提

產能用汽補

助

金華市經濟

技術開發區

管委會

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

122,600.00

與收益相關

開發區規上

工業企業提

產能復產補

助

金華市經濟

技術開發區

管委會

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

1,496,600.00

與收益相關

開發區規上

工業企業提

產能用電補

助

金華市經濟

技術開發區

管委會

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

164,900.00

與收益相關

人事局項目

制培訓補貼

金華市經濟

技術開發區

管委會

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

48,000.00

與收益相關

社保費減免

返還

杭州市就業

管理服務局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

75,340.41

與收益相關

增值稅進項

稅額加計抵

杭州市濱江

區稅務局

補助

因符合地方

政府招商引

否

否

4,139.13

19,555.30

與收益相關

扣

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

智慧財產權專

利維持資助

金華市科學

技術局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

3,680.00

與收益相關

社保費減免

返還

金華市人力

資源和社會

保障局

補助

因符合地方

政府招商引

資等地方性

扶持政策而

獲得的補助

否

否

677,383.00

2,224,964.67

與收益相關

合計

4,584,124.54

2,481,958.65

其他說明：

無。

75、營業外支出

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

對外捐贈

464,164.35

322,200.00

464,164.35

滯納金、罰款支出

4,626.19

9,364.39

4,626.19

非流動資產毀損報廢損失

28,668.99

67,149.64

28,668.99

其他

985.00

985.00

合計

498,444.53

398,714.03

498,444.53

其他說明：

無。

76、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

7,253,061.23

18,705,396.63

遞延所得稅費用

-3,043,066.96

-4,003,872.91

合計

4,209,994.27

14,701,523.72

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位： 元

項目

本期發生額

利潤總額

7,958,488.76

按法定/適用稅率計算的所得稅費用

1,989,622.19

子公司適用不同稅率的影響

11,718,123.65

調整以前期間所得稅的影響

413,276.75

非應稅收入的影響

-8,640,000.00

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

1,013,866.50

遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異的影響

-757,459.29

研發費用加計扣除影響

-1,527,435.53

所得稅費用

4,209,994.27

其他說明

無。

77、其他綜合收益

詳見附註。

78、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的往來款

18,678,504.92

18,164,976.10

存款利息

2,345,645.44

1,957,725.22

收到的政府補助

4,303,866.73

1,688,711.49

營業外收入

81,541.27

65,280.43

租金收入

27,984,996.16

18,154,860.07

合計

53,394,554.52

40,031,553.31

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

無。

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的往來款

15,706,553.82

9,097,144.42

支付的期間費用

94,310,684.55

88,599,440.87

支付的銀行手續費

80,920.48

92,990.07

營業外支出

373,510.25

331,564.39

合計

110,471,669.10

98,121,139.75

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

無。

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

無。

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

無。

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

無。

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

無。

79、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位： 元

補充資料

本期金額

上期金額

1．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

3,748,494.49

52,451,227.19

加：資產減值準備

1,756,186.64

1,486,662.24

固定資產折舊、油氣資產折耗、

生產性生物資產折舊

31,617,215.01

31,454,703.49

無形資產攤銷

9,355,299.28

9,349,615.32

長期待攤費用攤銷

1,767,638.08

2,623,589.87

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產的損失（收益以「－」號填列）

9,777.20

1,458.65

固定資產報廢損失（收益以「－」

號填列）

23,943.89

61,315.59

財務費用（收益以「－」號填列）

261,198.01

654,564.94

投資損失（收益以「－」號填列）

1,032,397.75

-547,815.13

遞延所得稅資產減少（增加以

「－」號填列）

-1,884,816.07

-1,292,840.83

遞延所得稅負債增加（減少以

「－」號填列）

-2,738,851.81

-2,711,032.08

存貨的減少（增加以「－」號填列）

-29,241,511.37

7,875,929.05

經營性應收項目的減少（增加以

「－」號填列）

148,387,349.03

81,796,286.46

經營性應付項目的增加（減少以

「－」號填列）

-123,347,383.52

-110,757,088.49

經營活動產生的現金流量淨額

40,746,936.61

72,446,576.27

2．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3．現金及現金等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

396,004,774.32

361,218,946.60

減：現金的期初餘額

335,640,581.08

340,310,161.17

現金及現金等價物淨增加額

60,364,193.24

20,908,785.43

（2）本期支付的取得子公司的現金淨額

無。

（3）本期收到的處置子公司的現金淨額

無。

（4）現金和現金等價物的構成

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

396,004,774.32

335,640,581.08

其中：庫存現金

132,288.00

159,011.68

可隨時用於支付的銀行存款

393,065,951.34

334,166,679.40

可隨時用於支付的其他貨幣資金

2,806,534.98

1,314,890.00

三、期末現金及現金等價物餘額

396,004,774.32

335,640,581.08

其他說明：

無。

80、所有者權益變動表項目注釋

說明對上年期末餘額進行調整的「其他」項目名稱及調整金額等事項：

無。

81、所有權或使用權受到限制的資產

單位： 元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

2,128,600.00

保證金

固定資產

26,375,833.53

銀行借款抵押

無形資產

26,738,042.78

銀行借款抵押

合計

55,242,476.31

--

其他說明：

無。

82、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位： 元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣資金

--

--

3,209,946.32

其中：美元

449,116.21

7.0795

3,179,518.20

歐元

3,033.00

7.9610

24,145.71

港幣

土耳其裡拉

145.00

0.9681

140.38

瑞士法郎

0.65

7.4434

4.84

日元

84,000.00

0.065808

5,527.87

盧比

6,500.00

0.093741

609.32

應收帳款

--

--

其中：美元

歐元

港幣

長期借款

--

--

其中：美元

歐元

港幣

其他說明：

無。

（2）境外經營實體說明，包括對於重要的境外經營實體，應披露其境外主要經營地、記帳本位幣及選擇

依據，記帳本位幣發生變化的還應披露原因。

□ 適用 √ 不適用

83、套期

按照套期類別披露套期項目及相關套期工具、被套期風險的定性和定量信息：

無。

84、政府補助

（1）政府補助基本情況

單位： 元

種類

金額

列報項目

計入當期損益的金額

失業保險基金支持企業穩崗

補貼

202,186.04

其他收益

202,186.04

成都市雙流區新經濟和科技

局規模企業獎勵

100,000.00

其他收益

100,000.00

成都市雙流區新經濟和科技

局款

45,044.00

其他收益

45,044.00

年產12億粒/片固體製劑等車

間GMP技改項目

160,399.02

其他收益

160,399.02

金華經濟技術開發區經發局：

用汽補助

92,000.00

其他收益

92,000.00

金華經濟技術開發區管委會

規上工業企業員工返崗補貼

531.00

其他收益

531.00

金華經濟技術開發區管委會

經濟發展局：用電補助

74,200.00

其他收益

74,200.00

工業扶持發展資金

73,359.66

其他收益

73,359.66

2018年海口市高新技術產業

100,000.00

其他收益

100,000.00

成都市模具工業協會補貼款

365,650.00

其他收益

365,650.00

國庫退稅

282,083.04

其他收益

282,083.04

2018年度規模以上服務企業

獎勵資金

20,000.00

其他收益

20,000.00

醫藥製劑生產線改造項目

40,310.00

其他收益

40,310.00

機器人

購置項目補助

2,050.00

其他收益

2,050.00

個稅手續費返還

8,717.19

其他收益

8,717.19

工作創新專項激勵資金

20,000.00

其他收益

20,000.00

開發區規上工業企業提產能

用汽補助

122,600.00

其他收益

122,600.00

開發區規上工業企業提產能

復產補助

1,496,600.00

其他收益

1,496,600.00

開發區規上工業企業提產能

用電補助

164,900.00

其他收益

164,900.00

人事局項目制培訓補貼

48,000.00

其他收益

48,000.00

增值稅進項稅額加計抵扣

4,139.13

其他收益

4,139.13

社保費減免返還

1,161,355.46

其他收益

1,161,355.46

合計

4,584,124.54

4,584,124.54

（2）政府補助退回情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

無。

85、其他

無。

八、合併範圍的變更

1、非同一控制下企業合併

（1）本期發生的非同一控制下企業合併

無。

（2）合併成本及商譽

無。

（3）被購買方於購買日可辨認資產、負債

無。

（4）購買日之前持有的股權按照公允價值重新計量產生的利得或損失

是否存在通過多次交易分步實現企業合併且在報告期內取得控制權的交易

□ 是 √ 否

（5）購買日或合併當期期末無法合理確定合併對價或被購買方可辨認資產、負債公允價值的相關說明

無。

（6）其他說明

無。

2、同一控制下企業合併

無。

3、反向購買

交易基本信息、交易構成反向購買的依據、上市公司保留的資產、負債是否構成業務及其依據、合併成本的確定、按照權益

性交易處理時調整權益的金額及其計算：

4、處置子公司

是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合併範圍變動

說明其他原因導致的合併範圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況：

6、其他

九、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

四川金石東方新

材料科技有限公

司

成都市

成都市

機械製造

100.00%

同一控制下企業

合併取得

四川鼎潤新材料

科技有限公司

眉山市

眉山市

機械製造

100.00%

設立

成都金四通真空

科技有限公司

成都市

成都市

機械製造

71.18%

設立

海南亞洲製藥股

份有限公司

海口市

海口市

醫藥製造

99.00%

1.00%

非同一控制下企

業合併取得

海南快克藥業有

限公司

海口市

海口市

醫藥銷售

100.00%

非同一控制下企

業合併取得

浙江亞峰藥廠有

限公司

金華市

金華市

醫藥製造

100.00%

非同一控制下企

業合併取得

浙江康寧醫藥有

限公司

景寧畲族自治縣

景寧畲族自治縣

醫藥製造、醫藥

銷售

100.00%

非同一控制下企

業合併取得

浙江現代藥用植

物有限公司

金華市

金華市

醫藥製造

100.00%

非同一控制下企

業合併取得

杭州

生物醫藥

科

技創業園有限公

司

杭州市

杭州市

技術服務

100.00%

非同一控制下企

業合併取得

浙江亞克藥業有

限公司

杭州市

杭州市

醫藥製造

100.00%

非同一控制下企

業合併取得

杭州創新中藥標

準化研究所有限

公司

杭州市

杭州市

醫藥研究

100.00%

非同一控制下企

業合併取得

杭州亞科物業管

理有限公司

杭州市

杭州市

物業服務

100.00%

非同一控制下企

業合併取得

金華市亞東生化

有限公司

金華市

金華市

醫藥製造

100.00%

非同一控制下企

業合併取得

浙江迪耳藥業有

金華市

金華市

醫藥製造

52.73%

非同一控制下企

限公司

業合併取得

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無。

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

無。

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無。

確定公司是代理人還是委託人的依據：

無。

其他說明：

無。

（2）重要的非全資子公司

單位： 元

子公司名稱

少數股東持股比例

本期歸屬於少數股東的

損益

本期向少數股東宣告分

派的股利

期末少數股東權益餘額

浙江迪耳藥業有限公司

47.27%

244,229.72

39,882,841.46

成都金四通真空科技有

限公司

28.82%

-285,413.39

1,424,708.27

子公司少數股東的持股比例不同於表決權比例的說明：

無。

其他說明：

無。

（3）重要非全資子公司的主要財務信息

單位： 元

子公司

名稱

期末餘額

期初餘額

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

流動資

產

非流動

資產

資產合

計

流動負

債

非流動

負債

負債合

計

浙江迪

耳藥業

有限公

司

47,573,733.30

59,087,176.71

106,660,910.01

46,390,443.79

2,519,650.52

48,910,094.31

52,890,024.12

61,631,518.70

114,521,542.82

55,045,526.13

2,680,049.54

57,725,575.67

成都金

四通真

空科技

有限公

司

24,227,999.20

698,600.94

24,926,600.14

18,642,513.81

0.00

18,642,513.81

15,118,289.34

373,318.15

15,491,607.49

8,217,311.43

0.00

8,217,311.43

單位： 元

子公司名稱

本期發生額

上期發生額

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

營業收入

淨利潤

綜合收益總

額

經營活動現

金流量

浙江迪耳藥

業有限公司

38,615,785.90

954,848.55

954,848.55

1,549,075.48

46,210,464.65

3,388,297.87

3,388,297.87

2,501,029.18

成都金四通

真空科技有

限公司

2,793,868.12

-990,209.73

-990,209.73

-3,343,555.12

4,000,057.89

-126,130.46

-126,130.46

549,992.25

其他說明：

無。

（4）使用企業集團資產和清償企業集團債務的重大限制

無。

（5）向納入合併財務報表範圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持

無。

其他說明：

無。

2、在子公司的所有者權益份額發生變化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者權益份額發生變化的情況說明

無。

（2）交易對於少數股東權益及歸屬於母公司所有者權益的影響

無。

3、在合營安排或聯營企業中的權益

（1）重要的合營企業或聯營企業

合營企業或聯營

企業名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

對合營企業或聯

營企業投資的會

計處理方法

直接

間接

杭州領業醫藥科

技有限公司

杭州市

杭州市

醫藥技術服務

28.96%

權益法

在合營企業或聯營企業的持股比例不同於表決權比例的說明：

無。

持有20%以下表決權但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權但不具有重大影響的依據：

無。

（2）重要合營企業的主要財務信息

無。

（3）重要聯營企業的主要財務信息

單位： 元

期末餘額/本期發生額

期初餘額/上期發生額

流動資產

20,735,065.89

135,238,984.49

非流動資產

110,832,610.00

10,195,178.58

資產合計

130,947,675.89

145,434,163.07

流動負債

4,492,330.28

10,884,317.09

負債合計

4,492,330.28

10,884,317.09

少數股東權益

-34,487.07

-43,401.52

歸屬於母公司股東權益

126,599,832.68

134,593,247.50

按持股比例計算的淨資產份額

36,660,146.55

38,974,839.64

營業收入

1,236,748.57

淨利潤

-43,113,088.49

綜合收益總額

-43,113,088.49

其他說明

注1：2019年8月27日，公司與杭州領業醫藥科技有限公司（以下簡稱「領業醫藥」）、杭州火龍果投資管理有限公司、

北京銀河鼎發創業投資有限公司、深圳市磐通投資管理有限公司、杭州市高科技投資有限公司以及自然人高雅萍女士籤署了

《關於杭州領業醫藥技術開發有限公司的增資協議》，公司與高雅萍女士以現金出資方式，向領業醫藥合計投資26,000萬

元人民幣認購領業醫藥新增註冊資本520.6719萬元。其中公司以人民幣15,000萬元出資認購領業醫藥新增註冊資本300.3877

萬元，高雅萍女士以人民幣11,000萬元出資認購領業醫藥新增註冊資本220.2842萬元。增資後公司持有領業醫藥28.9575%

股權，高雅萍女士持有領業醫藥21.2355%股權。

注2：領業醫藥自2019年11月起為公司關聯方，故上期發生額為零。

（4）不重要的合營企業和聯營企業的匯總財務信息

無。

（5）合營企業或聯營企業向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明

無。

（6）合營企業或聯營企業發生的超額虧損

無。

（7）與合營企業投資相關的未確認承諾

無。

（8）與合營企業或聯營企業投資相關的或有負債

無。

4、重要的共同經營

無。

5、在未納入合併財務報表範圍的結構化主體中的權益

未納入合併財務報表範圍的結構化主體的相關說明：

無。

6、其他

無。

十、與金融工具相關的風險

本公司的主要金融工具包括股權投資、借款、應收帳款、應付帳款等，各項金融工具的詳細情況說明見本附註六相關項

目。

本公司的金融工具導致的主要風險是信用風險、流動風險及市場風險。公司經營管理層全面負責風險管理目標和政策的

確定，並對風險管理目標和政策承擔最終責任。本公司管理層對這些風險敞口進行管理和監控以確保將上述風險控制在限定

的範圍之內。

（一）信用風險

信用風險是指金融工具的一方不履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。信用風險主要產生於銀行存款、應收帳款、

其他應收款和應收票據等。

本公司銀行存款主要存放於國有控股銀行和其它大中型上市銀行，本公司認為其不存在重大的信用風險，不會產生因對

方單位違約而導致的任何重大損失。

本公司主要面臨賒銷導致的客戶信用風險。為降低信用風險，在籤訂新合同之前，本公司會對新客戶的信用風險進行評

估。同時本公司執行較為謹慎的賒銷政策，通常在發貨前，會要求客戶支付合同額的90%～100%。本公司會定期對客戶信

用記錄進行監控，對於信用記錄不良的客戶，本公司會採用書面催款、縮簡訊用期或取消信用期等方式，以確保本公司的整

體信用風險在可控的範圍內。

（二）流動風險

流動風險，是指本公司在到期日無法履行其財務義務的風險。本公司的政策是確保擁有充足的現金以償還到期債務。流

動性風險由本公司的財務部門集中控制。財務部門通過監控現金餘額、可隨時變現的有價證券以及對未來12個月現金流量的

滾動預測，確保公司在所有合理預測的情況下擁有充足的資金償還債務。本公司管理層對銀行借款的使用情況進行監控並確

保遵守借款協議。本公司管理層認為本公司所承擔的流動風險較低。

（三）市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險，包括匯率風險和利率風險。

1、匯率風險

匯率風險，是指經濟主體持有或運用外匯的經濟活動中，因匯率變動而蒙受損失的可能性。

本公司面臨的匯率變動的風險主要與所持有美元、歐元等貨幣資金及應收帳款有關，由於美元、歐元與本公司的功能貨

幣之間的匯率變動使公司面臨外匯風險。但本公司管理層認為，該等美元、歐元等的貨幣資金及應收帳款於本公司總資產所

佔比例較小，此外本公司主要經營活動均以人民幣結算，故本公司所面臨的外匯風險並不重大。

2、利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。本公司的因利率變動引起金融

工具公允價值變動的風險主要來自固定利率的銀行借款。由於固定利率的借款均為短、長期銀行借款，因此本公司認為利率

風險並不重大。

十一、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

無。

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

無。

3、持續和非持續第二層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

無。

4、持續和非持續第三層次公允價值計量項目，採用的估值技術和重要參數的定性及定量信息

無。

5、持續的第三層次公允價值計量項目，期初與期末帳面價值間的調節信息及不可觀察參數敏感性分析

無。

6、持續的公允價值計量項目，本期內發生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政策

無。

7、本期內發生的估值技術變更及變更原因

無。

8、不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況

無。

9、其他

無。

十二、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

無。

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註九、1、在子公司中的權益。。

3、本企業合營和聯營企業情況

無。

4、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

浙江迪耳投資有限公司（簡稱迪耳投資）

同受樓金控制、公司持股3%以上股東、樓金任董事長、鄭志

勇任董事

金華市迪耳貿易有限公司

同受樓金控制（迪耳投資持股50%）、王瑜任董事

金華市迪耳化學合成有限公司

迪耳投資持股48%

海南亞東南工貿有限公司（簡稱亞東南工貿）

袁旭東持股25.50%、鄭志勇持股24%、樓金持股50.50% 、

樓金任董事長、鄭志勇任董事

浙江合糖科技有限公司

迪耳投資控制（持股50.11%）

浙江合糖貿易有限公司

浙江合糖科技有限公司全資子公司

海南亞洲製藥投資有限公司（簡稱亞藥投資）

同受樓金控制（亞東南工貿持股46.6%、迪耳投資持股24%、

樓金持股11.93%、鄭志勇持股3.75%）

浙江亞西亞醫療器械有限公司

亞藥投資全資子公司

杭州美諾瓦醫療科技股份有限公司

同受樓金控制（亞藥投資持股31.5%，亞東南工貿持股25.2%，

樓金任董事長，鄭志勇任董事）

浙江金華黃大仙旅遊產品開發有限公司

同受樓金控制（亞藥投資持股80%）

江西省上饒市金沙花園實業有限公司

同受樓金控制（亞藥投資持股55.74%、浙江金華黃大仙旅遊

產品開發有限公司持股44.26%）

江西三清山雅栢花園酒店有限公司

同受樓金控制（亞藥投資持股10%、江西省上饒市金沙花園

實業有限公司持股90%，樓金任董事、鄭志勇任監事）

浙江金釘子投資有限公司

同受樓金控制（亞藥投資持股44.15%、港太投資持股55.85%，

樓金、鄭志勇任董事）

杭州快路信息技術有限公司

同受樓金控制（亞東南工貿全資子公司）

合肥金雅迪置業有限公司

同受樓金控制（亞藥投資持股21.05%、迪耳投資持股10.52%、

安徽金迪置業有限公司持股47.37%，樓金任董事長）

安徽金迪置業有限公司

同受樓金控制（合肥金雅迪置業有限公司全資子公司）

杭州港太投資管理有限公司（簡稱港太投資）

樓金持股25%、鄭志勇持股12.5%

江西上饒三清山金沙索道有限公司

亞藥投資持股6.6581%

江西三清山索道運營管理有限公司

江西上饒三清山金沙索道有限公司持股50%

上饒市康樂國際旅行社有限公司

江西上饒三清山金沙索道有限公司持股50%

剛果布遠東森開發公司

亞藥投資持股21.86%

青海京科房地產置業有限公司

迪耳投資持股24.83%

青海京科矽業有限公司

青海京科房地產置業有限公司全資子公司

安徽和濟置業有限公司

安徽金迪置業有限公司持股30%

安徽金淺灣置業有限公司

安徽金迪置業有限公司持股30%

宿州華迪置業有限公司

安徽金迪置業有限公司持股40%

揚州財富農業發展有限公司

安徽金迪置業有限公司持股75%

杭州美因福信息科技有限公司

亞藥投資持股33%、亞東南工貿持股14%

安徽宿州金獅礦業有限責任公司

浙江金釘子投資有限公司持股47.56%

浙江基投安居投資合夥企業（有限合夥）2019年07月04日

註銷

樓金參股4.76%的企業

蒯一希

持股5%以上股東

高雅萍

持股5%以上股東

其他說明

無。

5、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品/接受勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

出售商品/提供勞務情況表

單位： 元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

杭州美諾瓦醫療科技股份有限

公司

出售商品

353.98

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

無。

（2）關聯受託管理/承包及委託管理/出包情況

無。

（3）關聯租賃情況

本公司作為出租方：

單位： 元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

杭州美諾瓦醫療科技股份有

限公司

租賃房屋

175,642.38

90,499.98

本公司作為承租方：

單位： 元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

關聯租賃情況說明

無。

（4）關聯擔保情況

本公司作為擔保方

單位： 元

被擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

浙江迪耳投資有限公司

2,000,000.00

2015年12月01日

本公司作為被擔保方

單位： 元

擔保方

擔保金額

擔保起始日

擔保到期日

擔保是否已經履行完畢

關聯擔保情況說明

2015年12月，浙江迪耳投資有限公司、浙江迪耳藥業有限公司和中天建設集團有限公司籤訂《擔保函》，浙江迪耳

投資有限公司以其名下資產為浙江迪耳藥業有限公司應付中天建設集團有限公司「年產12億粒/片固體製劑等車間GMP技改

工程」的200.00萬元工程款提供擔保。截至2019年12月31日，浙江迪耳藥業有限公司應付中天建設集團有限公司工程款

220,583.00元。

（5）關聯方資金拆借

無。

（6）關聯方資產轉讓、債務重組情況

無。

（7）關鍵管理人員報酬

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

3,832,210.00

2,841,020.00

（8）其他關聯交易

無。

6、關聯方應收應付款項

（1）應收項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面餘額

壞帳準備

應收帳款

杭州美諾瓦醫療科

技股份有限公司

1,408,008.07

70,400.40

1,139,705.34

56,985.27

（2）應付項目

單位： 元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

其他應付款

金華市迪耳化學合成有限公司

40,000.00

40,000.00

其他應付款

樓金

36,958.00

36,958.00

7、關聯方承諾

樓金已出具書面承諾：「如果海南亞洲製藥股份有限公司（以下簡稱「亞洲製藥」）及其子公司因其現有的部分房產、土

地未取得權屬證書或其他現有資產存在的瑕疵事項（包括按照浙江亞克藥業有限公司承諾的期限完成辦理位於杭州市濱江區

錢江一橋南江南大道北側的土地[杭濱出國用（2006）字第000048號]上的房屋所有權證書）而受到有關主管部門行政處罰或

對亞洲製藥及其子公司造成任何不利後果的，本人將無償代亞洲製藥及其子公司承擔相關罰款、滯納金等費用，並承擔相關

不利後果，亞洲製藥及其子公司無需承擔前述任何費用」。

8、其他

無。

十三、股份支付

1、股份支付總體情況

□ 適用 √ 不適用

2、以權益結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

3、以現金結算的股份支付情況

□ 適用 √ 不適用

4、股份支付的修改、終止情況

無。

5、其他

無。

十四、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

樓金已出具書面承諾：「如果亞洲製藥及其子公司因其現有的部分房產、土地未取得權屬證書或其他現有資產存在的瑕

疵事項（包括按照浙江亞克藥業有限公司承諾的期限完成辦理位於杭州市濱江區錢江一橋南江南大道北側的土地[杭濱出國

用（2006）字第000048號]上的房屋所有權證書）而受到有關主管部門行政處罰或對亞洲製藥及其子公司造成任何不利後果

的，本人將無償代亞洲製藥及其子公司承擔相關罰款、滯納金等費用，並承擔相關不利後果，亞洲製藥及其子公司無需承擔

前述任何費用」。

2、或有事項

（1）資產負債表日存在的重要或有事項

詳見第五節、八、訴訟事項。

（2）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

3、其他

無。

十五、資產負債表日後事項

1、重要的非調整事項

無。

2、利潤分配情況

無。

3、銷售退回

無。

4、其他資產負債表日後事項說明

無。

十六、其他重要事項

1、前期會計差錯更正

無。

2、債務重組

無。

3、資產置換

（1）非貨幣性資產交換

無。

（2）其他資產置換

無。

4、年金計劃

無。

5、終止經營

無。

6、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

根據本公司的內部組織結構、管理要求及內部報告制度，本公司的經營業務劃分為3個經營分部，本公司的管理層定期

評價這些分部的經營成果，以決定向其分配資源及評價其業績。在經營分部的基礎上本公司確定了機械製造行業、醫藥製造

行業、房產租賃和管理行業3個報告分部，這些報告分部是以行業分部為基礎確定的。

本公司各個報告分部的主要產品分別為①機械製造行業：公司業務為研發、生產和銷售複合管材生產設備，其中主要

產品為鋼帶增強塑料管生產線和纏繞鋼絲增強管生產線。②醫藥製造行業：公司業務為中西藥製劑、中藥提取物、原料藥

生產和銷售，其中主要產品為複方氨酚烷胺（快克）膠囊、小兒氨酚黃那敏（小快克）顆粒等。③房產租賃和管理行業：

公司業務為出租商業辦公樓及提供物業服務，辦公樓為位於杭州市濱江區錢江一橋南江南大道北側的亞科中心。

（2）報告分部的財務信息

單位： 元

項目

機械製造行業

醫藥製造行業

房產租賃和管理行

業

分部間抵銷

合計

營業收入

79,286,332.52

238,062,650.71

22,635,255.15

-2,733,877.30

337,250,361.08

營業成本

55,477,503.48

83,418,868.24

12,684,586.07

151,580,957.79

（3）公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因

無。

（4）其他說明

無。

7、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

2018年6月6日，公司股東海南亞東南工貿有限公司將其持有的公司4,530,858股（佔其持有公司股份總數的100%，

佔公司總股本的2.03%）質押給

浙商證券

股份有限公司，質押用途為融資。質押開始日為2018年6月6日，質押到期日為2020

年9月30日。

8、其他

無。

十七、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位： 元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

其中：

按組合計提壞帳準

備的應收帳款

16,623,597.23

100.00%

6,665,333.96

40.10%

9,958,263.27

17,737,135.21

100.00%

6,565,771.27

37.02%

11,171,363.94

其中：

帳齡組合

16,623,597.23

100.00%

6,665,333.96

40.10%

9,958,263.27

17,737,135.21

100.00%

6,565,771.27

37.02%

11,171,363.94

合計

16,623,597.23

100.00%

6,665,333.96

40.10%

9,958,263.27

17,737,135.21

100.00%

6,565,771.27

37.02%

11,171,363.94

按單項計提壞帳準備：

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

計提理由

按組合計提壞帳準備：按帳齡組合計提壞帳準備的應收帳款

單位： 元

名稱

期末餘額

帳面餘額

壞帳準備

計提比例

1年以內

4,643,387.31

232,169.37

5.00%

1至2年

3,567,220.15

356,722.02

10.00%

2至3年

2,783,370.67

1,113,348.27

40.00%

3至4年

1,515,332.00

909,199.20

60.00%

4至5年

301,960.00

241,568.00

80.00%

5年以上

3,812,327.10

3,812,327.10

100.00%

合計

16,623,597.23

6,665,333.96

--

確定該組合依據的說明：

無。

按組合計提壞帳準備：

無。

按組合計提壞帳準備：

無。

按組合計提壞帳準備：

無。

如是按照預期信用損失一般模型計提應收帳款壞帳準備，請參照其他應收款的披露方式披露壞帳準備的相關信息：

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

4,643,387.31

1至2年

3,567,220.15

2至3年

2,783,370.67

3年以上

5,629,619.10

3至4年

1,515,332.00

4至5年

301,960.00

5年以上

3,812,327.10

合計

16,623,597.23

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

按組合計提的應

收帳款壞帳準備

6,565,771.27

99,562.69

6,665,333.96

合計

6,565,771.27

99,562.69

6,665,333.96

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

無。

（3）本期實際核銷的應收帳款情況

無。

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位： 元

單位名稱

應收帳款期末餘額

佔應收帳款期末餘額合計數

的比例

壞帳準備期末餘額

阿根廷ZOXI

1,695,842.52

10.20%

84,792.13

重慶五聯實業有限公司

990,000.00

5.96%

49,500.00

雲南金管子實業有限公司

980,000.00

5.90%

391,460.00

煌盛集團有限公司

956,072.00

5.75%

573,643.20

新疆天茂新型材料科技股份

有限公司

906,000.00

5.45%

90,600.00

合計

5,527,914.52

33.26%

（5）因金融資產轉移而終止確認的應收帳款

無。

（6）轉移應收帳款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無。

其他說明：

無。

2、其他應收款

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

應收股利

34,214,400.00

其他應收款

73,409,085.02

68,236,227.38

合計

107,623,485.02

68,236,227.38

（1）應收利息

1)應收利息分類

無。

2)重要逾期利息

無。

3)壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

（2）應收股利

1)應收股利分類

單位： 元

項目(或被投資單位)

期末餘額

期初餘額

海南亞洲製藥股份有限公司

34,214,400.00

合計

34,214,400.00

2)重要的帳齡超過1年的應收股利

無。

3)壞帳準備計提情況

□ 適用 √ 不適用

其他說明：

無。

（3）其他應收款

1)其他應收款按款項性質分類情況

單位： 元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

中介機構服務費

640,335.00

420,725.30

應收暫付款

474,567.83

41,224.00

職工備用金借款

325,189.74

1,055,747.11

代收代付的往來款

30,907.44

48,687.97

關聯方往來款

72,122,648.08

66,933,227.19

合計

73,593,648.09

68,499,611.57

2)壞帳準備計提情況

單位： 元

壞帳準備

第一階段

第二階段

第三階段

合計

未來12個月預期信

整個存續期預期信用損失

整個存續期預期信用損失

用損失

(未發生信用減值)

(已發生信用減值)

2020年1月1日餘額

263,384.19

263,384.19

2020年1月1日餘額在

本期

——

——

——

——

本期計提

-78,821.12

-78,821.12

2020年6月30日餘額

184,563.07

184,563.07

損失準備本期變動金額重大的帳面餘額變動情況

□ 適用 √ 不適用

按帳齡披露

單位： 元

帳齡

期末餘額

1年以內（含1年）

13,418,848.96

1至2年

59,941,501.63

2至3年

189,623.50

3年以上

43,674.00

3至4年

13,800.00

4至5年

2,000.00

5年以上

27,874.00

合計

73,593,648.09

3)本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備情況：

單位： 元

類別

期初餘額

本期變動金額

期末餘額

計提

收回或轉回

核銷

其他

按組合計提的其他

應收款壞帳準備

263,384.19

-78,821.12

184,563.07

合計

263,384.19

-78,821.12

184,563.07

無。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

無。

4)本期實際核銷的其他應收款情況

無。

5)按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位： 元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

四川金石東方新材料

科技有限公司

關聯方往來款

70,707,654.26

1年以內，1~2年

96.08%

四川金石東方新材料

科技有限公司

關聯方往來款

726,730.97

1年以內

0.99%

成都金四通真空科技

有限公司

關聯方往來款

547,963.85

1年以內，1~2年

0.74%

北京中企華資產評估

有限責任公司

中介機構服務費

450,000.00

1年以內

0.61%

22,500.00

北京雅展展覽服務有

限公司

應收暫付款

230,529.00

1~2年

0.31%

23,052.90

合計

--

72,662,878.08

--

98.75%

45,552.90

6)涉及政府補助的應收款項

無。

7)因金融資產轉移而終止確認的其他應收款

無。

8)轉移其他應收款且繼續涉入形成的資產、負債金額

無。

其他說明：

無。

3、長期股權投資

單位： 元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

2,232,446,484.62

2,232,446,484.62

2,232,446,484.62

2,232,446,484.62

對聯營、合營企

業投資

83,922,394.98

83,922,394.98

86,012,236.82

86,012,236.82

合計

2,316,368,879.60

2,316,368,879.60

2,318,458,721.44

2,318,458,721.44

（1）對子公司投資

單位： 元

被投資單位

期初餘額(帳

面價值)

本期增減變動

期末餘額(帳面

價值)

減值準備期末

餘額

追加投資

減少投資

計提減值準備

其他

四川金石東方

新材料科技有

限公司

147,396,901.37

147,396,901.37

成都金四通真

空科技有限公

司

6,050,000.00

6,050,000.00

海南亞洲製藥

股份有限公司

2,078,999,583.25

2,078,999,583.25

合計

2,232,446,484.62

2,232,446,484.62

（2）對聯營、合營企業投資

單位： 元

投資單位

期初餘額

(帳面價

值)

本期增減變動

期末餘額

(帳面價

值)

減值準備

期末餘額

追加投資

減少投資

權益法下

確認的投

資損益

其他綜合

收益調整

其他權益

變動

宣告發放

現金股利

或利潤

計提減值

準備

其他

一、合營企業

二、聯營企業

杭州領

業醫藥科

技有限公

司

86,012,236.82

-2,089,841.84

83,922,394.98

小計

86,012,236.82

-2,089,841.84

83,922,394.98

合計

86,012,236.82

-2,089,841.84

83,922,394.98

（3）其他說明

無。

4、營業收入和營業成本

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

6,054,640.30

5,506,075.88

65,293,331.55

47,780,237.50

合計

6,054,640.30

5,506,075.88

65,293,331.55

47,780,237.50

收入相關信息：

無。

與分攤至剩餘履約義務的交易價格相關的信息：

本報告期末已籤訂合同、但尚未履行或尚未履行完畢的履約義務所對應的收入金額為0.00元，其中，0.00元預計將於年度

確認收入，0.00元預計將於年度確認收入，0.00元預計將於年度確認收入。

其他說明：

無。

5、投資收益

單位： 元

項目

本期發生額

上期發生額

權益法核算的長期股權投資收益

-2,089,841.84

理財產品收益

1,057,444.09

227,099.40

子公司分紅確認的投資收益

34,214,400.00

31,680,000.00

合計

33,182,002.25

31,907,099.40

6、其他

無。

十八、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√ 適用 □ 不適用

單位： 元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-33,721.09

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

4,584,124.54

委託他人投資或管理資產的損益

1,057,444.09

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-358,714.27

減：所得稅影響額

1,314,108.28

少數股東權益影響額

220,543.26

合計

3,714,481.73

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號——非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□ 適用 √ 不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元/股）

稀釋每股收益（元/股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

0.14%

0.010

0.010

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

0.00%

0.00

0.00

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□ 適用 √ 不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

無。

4、其他

無。

第十二節 備查文件目錄

一、載有公司負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人籤名並蓋章的財務報表。

二、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原稿。

三、載有董事長籤名的2020年半年度報告文本原件。

四、其他備查文件。

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