[中報]兆豐股份:2018年半年度報告

[中報]兆豐股份:2018年半年度報告

時間：2018年08月29日 21:55:29&nbsp中財網

浙江兆豐機電股份有限公司

浙江兆豐機電股份有限公司

201

8

年

半

年度報告

2018

-

053

2018

年

08

月

第一節

重要提示、目錄和釋義

公司董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證半年度報告內容的

真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並承擔個別

和連帶的法律責任。

公司負責人孔愛祥、主管會計工作負責人繆金海及會計機構

負責人

(

會計主

管人員

)

繆金海聲明：保證本半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。

所有董事均已出席了審議本報告的董事會會議。

本報告中如有涉及未來的計劃、業績預測等方面的內容，均不構成本公司

對任何投資者及相關人士的承諾，投資者及相關人士均應對此保持足夠的風險

認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。

本公司主要面臨市場風險、出口業務風險、主要原材料價格波動等風險，

具體內容詳見本報告第四節

「

經營情況討論與分析

」

之

「

十、公司面臨的風險和應

對措施

」

的相關部分，敬請廣大投資者注意投資風險。

公司計劃不派發現金紅

利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

目錄

第一節

重要提示、目錄和釋義

................................

................................

.................

2

第二節

公司簡介和主要財務指標

................................

................................

.............

5

第三節

公司業務概要

................................

................................

................................

.

8

第四節

經營情況討論與分析

................................

................................

...................

13

第五節

重要事項

................................

................................

................................

.......

29

第六節

股份變動及股東情況

................................

................................

...................

35

第七節

優先股相關情況

................................

................................

...........................

38

第八節

董事、監事、高級管理人員情況

................................

...............................

39

第九節

公司債

相關情況

................................

................................

...........................

40

第十節

財務報告

................................

................................

................................

.......

41

第十一節

備查文件目錄

................................

................................

.........................

109

釋義

釋義項

指

釋義內容

兆豐股份

、公司、本公司、發行人

指

浙江兆豐機電股份有限公司

兆豐實業

指

杭州兆豐實業有限公司，公司的控股股東

寰宇投資

指

杭州寰宇投資有限公司，公司的主要股東

弘泰控股

指

香港弘泰控股有限公司，公司的主要股東

天溢實業

指

浙江天溢實業有限公司，公司的全

資子公司

CNAS

指

中國合格評定國家認可委員會（

China National Accreditation Service

for Conformity Assessment

）的英文簡稱。

CNAS

是根據《中華人民共

和國認證認可條例》的規定，由國家認證認可監督管理委員會批准設

立並授權的國家認可機構，統一負責對認證機構、實驗室和檢查機構

等相關機構的認可工作

AutoZone

指

AutoZone Inc

，美國汽車修配連鎖品牌，為美國紐交所上市公司

（

NYSE: AZO

）

NAPA

指

National A

utomotive Parts Association

，美國汽車修配連鎖品牌，為美

國紐交所上市公司

Genuine Parts

子品牌（

NYSE: GPC

）

Advance

指

Advance Auto Parts

，位於美國，系汽車零部件為主營產品的大型連鎖

超市，為美國紐交所上市公司（

NYSE: AAP

）

元、萬元

指

人民幣元、人民幣萬元

報告期、本報告期

指

2018

年

1

月

1

日至

2018

年

6

月

30

日

主機市場

指

汽車零部件供應商為整車生產商配套而提供汽車零部件的市場

售後市場

指

汽車售後服務市

場，主要為維修或更換汽車零部件的市場

第二節

公司簡介和主要財務指標

一、公司簡介

股票簡稱

兆豐股份

股票代碼

300695

股票上市證券交易所

深圳證券交易所

公司的中文名稱

浙江兆豐機電股份有限公司

公司的中文簡稱（如有）

兆豐股份

公司的外文名稱（如有）

Zhejiang Zhaofeng Mechanical and Electronic Co.,Ltd.

公司的外文名稱縮寫（如有）

ZFGF

公司的法定代表人

孔愛祥

二、聯繫人和聯繫方式

董事會秘書

證券事務代表

姓名

付海兵

方青

聯繫地址

杭州市蕭山經濟技術開發區橋南區塊兆

豐路

6

號

杭州市蕭山經濟技術開發區橋南區塊兆

豐路

6

號

電話

0571

-

22801163

0571

-

22801163

傳真

0571

-

22801188

0571

-

22801188

電子信箱

[e-mail]

[e-mail]

三、其他情況

1、公司聯繫方式

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱在報告期

是否變化

□

適用

√

不適用

公司註冊地址，公司辦公地址及其郵政編碼，公司網址、電子信箱報告期無變化，具體可參見

2017

年年報。

2、信息披露及備置地點

信息披露及備置地點在報告期是否變化

□

適用

√

不適用

公司選定的信息披露報紙的名稱，登載半年度報告的中國證監會指定網站的網址，公司半年度報告備置地報告期無變化，具

體可參見

2017

年年報。

3、註冊變更情況

註冊情況在報告期是否變更情況

□

適用

√

不適用

公司註冊情況在報告期無變化，具體可參見

2017

年年報。

4、其他有關資料

其他有關資料在

報告期是否變更情況

□

適用

√

不適用

四、主要會計數據和財務指標

公司是否需追溯調整或重述以前年度會計數據

□

是

√

否

本報告期

上年同期

本報告期比上年同期增減

營業總收入（元）

233,274,635.09

272,048,009.04

-

14.25%

歸屬於上市公司股東的淨利潤（元）

91,191,569.96

78,341,931.03

16.40%

歸屬於上市公司股東的扣除非經常性損

益後的淨利潤（元）

67,920,834.87

73,694,871.00

-

7.84%

經營

活動產生的現金流量淨額（元）

68,371,610.78

55,397,102.34

23.42%

基本每股收益（元

/

股）

1.37

1.57

-

12.74%

稀釋每股收益（元

/

股）

1.37

1.57

-

12.74%

加權平均淨資產收益率

5.45%

15.53%

-

10.08%

本報告期末

上年度末

本報告期末比上年度末增

減

總資產（元）

1,939,597,064.30

1,980,412,301.34

-

2.06%

歸屬於上市公司股東的淨資產（元）

1,619,175,524.61

1,628,000,504.65

-

0.54%

五、境內外會計準則下會計數據差異

1、同時按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在按照國際會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

2、同時按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在按照境外會計準則與按照中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況。

六、非經常性損益項目及金額

√

適用

□

不適用

單位：元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益（包括已計提資產減值準備的衝銷部分）

-

99,320.89

固定資產處置損失

越權審批或無正式批准文件的稅收返還、減免

176,701.84

計入當期損益的政府補助（與企業業務密切相關，按照國家統

一標準定額或定量享受的政府補助除外）

8,572,960.63

委託他人投資或管理資產的損益

20,831,953.42

銀行理財產品投資收益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保值業務外，持有交易

性金融資產、交易性金融負債產生的公允價

值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取

得的投資收益

-

1,604,685.94

遠期售匯合約公允價值變動

除上述各項之外的其他營業外收入和支出

-

500,273.66

減：所得稅影響額

4,106,600.31

合計

23,270,735.09

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1

號

——

非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1

號

——

非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，

應

說明原因

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在將根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1

號

——

非經常性損益》定義、列舉的非經常性損益

項目界定為經常性損益的項目的情形。

第三節

公司業務概要

一、報告期內公司從事的主要業務

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

一、公司主要業務、主要產品及其用途

1、主要業務

公司是一家專業生產汽車輪轂軸承單元的汽車零部件企業，主營業務為汽車輪轂軸承單元的研發、生產和

銷售。公司產品主要出口到北美、歐洲等國外發達國家的汽車售後市場，遠銷美國、加拿大、墨西哥、德國、

英國、義大利、澳大利亞、日本、韓國等多個國家和地區。公司產品被浙江省商務廳評為「浙江出口名牌」，公

司「HZF牌汽車輪轂單元總成」被認定為浙江名牌產品。公司被商務部、國家發展和改革委員會認定為首批百家

「國家汽車零部件出口基地企業」。

公司自成立以來主營業務沒有發生重大變化。

2、主要產品及其用途

公司的主要產品為汽車輪轂軸承單元，該產品是對傳統汽車車輪用軸承進行革新，並與汽車行駛系統、制

動系統等元件集成一體的模塊化新產品。

汽車輪轂軸承是應用於汽車輪軸處用來承重和為輪轂的轉動提供精確引導的核心零部件。在汽車行駛過程

中，汽車輪轂軸承既承受徑向力，又承受軸向力，同時高速運轉，是汽車驅動結構中的關鍵零部件之一，也是

關係到汽車行駛安全的零部件之一。汽車輪轂軸承單元是將輪轂軸承安裝法蘭、輪轂軸承、輪轂與剎車盤或輪

軸的連接心軸、以及相關的密封件、輪速傳感器和磁性編碼器等主要零部件一體化設計並製造的汽車零部件產

品。

汽車輪轂軸承單元在汽車中的位置示意圖：

目前，公司已經成功開發了汽車輪轂軸承單元第一、二、三代，均已量產。此外，公司已成功開發了第四

代輪轂軸承單元，正在著手進行相應系列產品的開發、試生產。截至2018年6月30日，公司已累計開發各類型號

的汽車輪轂軸承單元達3325種，覆蓋了世界上包括奔馳、寶馬、奧迪、福特、通用、克萊斯勒、大眾、本田、

豐田、標緻等在內的主要中高檔乘用車、商用車的車系車型。

二、經營模式

公司經營模式主要包括採購模式、生產模式和銷售模式。影響公司經營模式的關鍵因素是本行業法律法規、

客戶經營模式及行業競爭程度。

1、採購模式

公司採購範圍包括鋼材、鍛件、鋼球、滾子、輪速傳感器和其他輔件，所有這些原輔材料，均由公司按照

合理組織生產、確保產品質量和提高經濟合理性的要求，在國內就近選擇合格供應商進行採購。

公司按照ISO9001:2015、IATF16949:2016等質量管理體系的要求，對合格供應商執行嚴格的篩選和評估程

序。合格供應商的確定，主要從主體資格、技術能力、質量保證能力、生產能力、價格水平等方面進行評估，

並依據ISO9001:2015及IATF16949:2016的標準和技術規範進行現場審核，在此基礎上，通過小批量試樣、生產

件批准等程序進行考核確定。對於已選定的合格供應商，從交貨及時率、質量合格率、服務保障程度等方面進

行月度考核，有問題的供應商隨時進行更換。

在日常採購過程中，公司嚴格執行採購控制程序、檢驗與測試控制程序，從下達訂單開始，對採購實行全

過程監控，堅持從合格供應商採購，堅持檢驗合格後方可入庫的制度。

2、生產模式

報告期內，公司主要採取「以銷定產」， 具體方法為按訂單組織採購和生產。公司內部每月召開產銷溝通會，

根據下月銷售訂單討論、落實下月生產總量、時間進度安排及物料採購。生產部門全程監控採購物料和生產的

進度，以及負責與銷售、採購部門之間的溝通。公司日常生產活動由生產部負責組織實施；技術部門負責產品

開發、工藝流程、工藝標準、確定關鍵工序和特殊工序；質管部制訂檢驗及測試規範，全程監控產成品的質量。

為提高產能，併合理降低生產成本，公司將技術要求不高的部分鍛件粗車加工和鑽孔等工序，由公司選擇

合格供應商外協加工完成。這些外協工序屬於粗加工工序，加工費用佔生產成本的比重較小。

3、銷售模式

報告期內，公司銷售業務以出口為主，其流程主要是客戶發出採購要約、公司報價、客戶下訂單、公司組

織採購、生產、發貨、收款等步驟。由於客戶需求的差異化程度較高，每個訂單包含的產品品種、規格、產品

結構和技術要求等都不相同，公司綜合考慮生產技術及工藝要求、原材料採購價格及匯率變動趨勢等因素進行

報價。

目前公司產品主要面向國外用於汽車維修、改裝的售後市場，主要通過國外進口貿易商、國內出口貿易商、

獨立品牌製造商三個銷售渠道實現。目前，公司產品通過貿易商和獨立品牌製造商進入美國汽車零部件連鎖商

中的AutoZone、NAPA和Advance，公司與輝門、斯凱孚、通用、德爾福、GMB、FEBI等國外知名汽車零部件

製造商建立了良好業務合作關係。

公司在堅持深耕國際售後市場的基礎上，積極開拓國內主機和售後市場，努力探索適合的國內市場銷售模

式，做好市場開拓工作，提高國內市場銷售額在公司整體銷售額的佔比。公司除已為陝西漢德車橋、安徽華菱

汽車、東南汽車等主機廠批量供貨外，公司已取得華晨汽車的供應商定點通知函，為其2款新車型開發輪轂軸承

總成。同時，公司與其它國內外主機客戶的接洽也已取得積極進展。

三、主要的業務驅動因素

汽車零部件市場一般分為向汽車製造商供應的主機市場以及用於汽車維修、改裝的售後市場。二元的「主機

市場+售後市場」為汽車零部件行業快速發展提供了巨大的發展空間。主機市場的規模取決於整車廠的生產數量，

而售後市場的規模則取決於汽車保有量。全球汽車產量不斷上升和汽車保有量持續增加，使得汽車零部件市場

規模不斷擴大。國內汽車工業也正處在穩定增長時期，產銷連續九年蟬聯全球第一，需求基數大，汽車增量和

存量規模都將有較大增長，從而為主機及售後市場發展提供了巨大空間，為公司發展提供了良好的發展機遇。

公司自成立以來，依託技術、研發、產品質量等競爭優勢，迅速崛起，行業地位突出。公司是國內少數具

備自主研發能力並能提供技術解決方案，規模生產第一、二、三代輪轂軸承單元的企業之一，並已成功開發了

第四代汽車輪轂軸承單元。經過多年的發展，公司在汽車輪轂軸承單元細分行業具有較高的地位，特別在售後

市場業務發展上具有優異的表現。

報告期內，受美國圓錐滾子軸承反傾銷及中美貿易戰影響，公司對美出口業務受到較大影響。本報告期公

司實現營業收入23,327.46萬元，同比下降14.25%；營業利潤為10,015.70萬元，同比下降2.21%；歸屬於上市公司

股東的淨利潤為9,119.16萬元，同比上升16.40%。

二、主要資產重大變化情況

1、主要資產重大變化情況

主要資產

重大變化說明

股權資產

無重大變化

固定資產

無重大變化

無形資產

較上年期末增長

22.28%

，增加金額

340.44

萬元，主要系本期數位化工廠軟體從其

他非流動資產轉入無形資產所致。

在建工程

較上年期末增長

224.18%

，增加金額

359.31

萬元，主要系本期購入設備待安裝，尚

未轉固定資產所致。

貨幣資金

較上年期末減少

23.07%

，減少金額

12592.25

萬元，主要系本期利用閒置資金進行

現金管理購買理財產品所致。

應收票據

較上年期末

增加金額

479.19

萬

元，主要系本期國內銷售增加、銀行承兌結算增加所

致。

應收帳款

較上年期末減少

26.38%

，減少金額

5624.80

萬元，主要系本期收回貨款增加所致。

存貨

較上年期末增長

31.16%

，增加金額

1983.86

萬元，主要系本期開拓國內市場而增加

備貨所致。

其他流動資產

較上年期末增加

12.23%

，增加金額

11386.23

萬元，主要系本期利用閒置資金進行

現金管理購買理財產品所致。

其他非流動資產

較上年期末減少

39.74%

，減少金額

184.07

萬元，主要系前期設備預付款列本科目，

本期設備到位後衝減本科目所致

。

2、主要境外資產情況

□

適用

√

不適用

三、核心競爭力分析

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

公司擁有多項領先同行的競爭優勢，具體包括：

1、技術優勢

作為專業的汽車輪轂軸承單元製造企業，公司多年以來一直專注於該領域的業務開發及相關技術的研究創

新，在生產實踐中不斷完善工藝流程、提高技術水平，堅持以技術創新為經營之本，走在汽車輪轂軸承單元開

發的前沿，形成較強的競爭力。

在持續創新過程中，公司多項創新成果取得行業突破或達到國際先進水平。公司在國內首家開發的商用車

驅動中橋主動齒輪軸承單元，開拓性地將乘用車的單元設計理念引入重型商用車領域，使車橋裝配大為簡化，

並顯著提高了軸系剛性、承載能力和運行可靠性，實現了重型卡車主動齒輪軸承結構的革命，經專家鑑定達到

國際先進水平。此外，公司先後承擔了「凌志轎車輪轂單元總成」、「福特汽車帶線性鑿式極軸輪速傳感器輪轂單

元總成」、「帶霍爾傳感器的汽車輪轂單元總成」和「重型卡車的中橋單元總成」等四項國家火炬計劃項目。

為開發生產性能更高、質量更優的新產品，公司十分注重工藝技術創新。公司較早成功開發了鉚合結構技

術；第三代輪轂軸承單元的生產成熟應用了定位鉚合工藝；創造了複合曲面精密加工技術，實現了芯軸加工的

複合表面一致的高等級精度和相互同心度。這些技術均處於行業較為先進的水平。

公司還先後參與了多項國家或行業標準的制訂，在行業技術發展上發揮了積極的作用。報告期內，公司作

為第一起草單位主持制訂的國家標準《滾動軸承 單列角接觸球軸承 外圈非推力端倒角尺寸》（GB/T

20058-2017/ISO 12044:2014）已獲批准發布，並於2018年5月1日起正式實施；公司參與制訂的行業標準《滾動

軸承 汽車輪轂軸承單元試驗及評定方法》（JB/T 13353-2017）已獲批准發布，並於2018年4月1日起正式實施。

報告期內，公司新取得11項專利，其中6項發明專利，5項實用新型專利。具體如下：

2018年上半年度 公司新被授予的專利

序

號

權利人

專利名稱

專利類型

專利號

申請日

授權公告日

取得方式

專利

期限

1

兆豐股份

一種永磁無刷外轉子輪轂電機的永磁

體貼裝半自動機

發明

ZL 2015 1 0581812.4

2015.09.14

2018.01.30

原始取得

20年

2

兆豐股份

一種機械振動及溫度檢測裝置

實用新型

ZL 2017 2 0811910.7

2017.07.06

2018.03.06

原始取得

10年

3

兆豐股份

汽車輪轂軸承內組件裝配機器

實用新型

ZL 2017 2 0814371.2

2017.07.06

2018.03.06

原始取得

10年

4

兆豐股份

一種輪轂軸承單元工位自動旋轉式抓

取機構

實用新型

ZL 2017 2 0815062.7

2017.07.06

2018.03.20

原始取得

10年

5

兆豐股份

浙江科技學院

電動汽車輪轂電機的通風散熱結構

發明

ZL 2016 1 0421341.5

2014.10.11

2018.04.10

原始取得

20年

6

兆豐股份

電動汽車用輪轂電機引線裝置

發明

ZL 2016 1 0451726.6

2014.11.19

2018.04.20

原始取得

20年

7

兆豐股份

第三代輪轂軸承自動雷射打標籤機

實用新型

ZL 2017 2 0814605.3

2017.07.06

2018.04.27

原始取得

10年

8

兆豐股份

一種電動汽車外轉子型輪轂電機的矽

鋼片疊壓工裝

發明

ZL 2015 1 0508819.3

2015.08.18

2018.05.04

原始取得

20年

9

兆豐股份

一種輪轂軸承單元工位平移抓取機構

發明

ZL 2016 1 0374398.4

2016.05.30

2018.05.04

原始取得

20年

10

兆豐股份

輪轂軸承單元的負遊隙檢測裝置

實用新型

ZL 2017 2 0814372.7

2017.07.06

2018.05.08

原始取得

10年

11

兆豐股份

一種方便集成的輪轂電機引線裝置

發明

ZL 2016 1 0453766.4

2014.11.19

2018.05.25

原始取得

20年

截至2018年6月30日，公司維持的專利共計63項，其中18項發明專利、42項實用新型專利、3項外觀設計專

利，是國內同行業擁有汽車輪轂軸承單元專利技術較多的企業之一。

2、品種豐富，市場反應迅速

公司長期以來堅持為市場提供高質量的汽車輪轂軸承單元，在新產品研究、開發、試製、檢測和試驗等方

面具有較強的能力，並堅持實施「儲備一代、開發一代、生產一代」的開發方針。報告期內，公司緊跟市場需求，

新開發各種型號的汽車輪轂軸承單元100餘種，截至2018年6月30日，公司已累計開發各種型號的汽車輪轂軸承

單元3325種，進一步了保持公司產品品種豐富的領先優勢。

3、研發優勢

公司目前已建成省級重點企業研究院、省級企業技術中心和省級高新技術研究開發中心，擁有國家級博士

後科研工作站和（通過CNAS認可的）檢測研究中心；擁有從新技術研究、新產品開發試製、產品檢測和試驗全

流程的設計和檢測能力，能夠為客戶提供完整的汽車輪轂軸承單元的解決方案。

公司擁有一支理論紮實、經驗豐富的研發隊伍。研發人員多長期從事汽車零部件或軸承產品的研發、工藝

研究，具有深厚的專業理論知識及豐富的實踐經驗，為公司生產優質產品奠定了堅實的基礎。報告期內，公司

的核心技術人員沒有發生變化。

公司與浙江工業大學、浙江農林大學、浙江科技學院、河南科技大學、浙江機電設計研究院等科研院校、

單位建立了緊密的「產學研」協作關係，在技術信息收集、基礎研究及檢測與試驗手段等方面，充分借用「外腦」，

互相整合資源、取長補短，進一步提高了研發能力和水平。同時，公司還聘請有較高知名度的行業專家和學者

教授擔任技術顧問，與數名國家「千人計劃」專家建立合作關係，為公司研發戰略和技術攻關提供權威指導。

4、品牌優勢

公司汽車輪轂軸承單元產品被浙江省商務廳評為「浙江出口名牌」，同時「HZF牌汽車輪轂單元總成」被認定為

浙江名牌產品。

公司先後通過了ISO 9001和ISO/TS 16949質量管理體系認證。2018年5月，公司順利完成從ISO/TS 16949向

IATF 16949管理體系的轉版換證工作。

在不斷開拓出口市場的過程中，公司生產技術、製造工藝和質量控制能力先後通過了輝門、斯凱孚、德爾

福、通用、FEBI、GMB等的考核，與這些知名的獨立品牌製造商建立了協作生產關係，接受其指令或定單為其

生產輪轂軸承單元產品。通過多年的業務積累，公司的生產技術、產品性能和質量在北美和歐洲市場有了較好

的認知度，具有了一定的品牌效應。

5、管理優勢

公司具有優秀精幹的管理團隊，長期致力於汽車輪轂軸承單元產品研發、生產和經營，在業務技術方面具

有較深造詣，在市場開拓和經營管理方面具有豐富的經驗。針對汽車零部件生產日益多品種、小批量的特點，

公司不斷探索優化技術開發模式、生產組織方式和工藝流程，建立了覆蓋採購、生產、銷售以及財務核算等全

流程的ERP系統，保障了整體運營對市場的快速有效反應，提高了生產效率，實現了較好的產能利用率。目前

公司在此基礎上穩步推進MES系統的實施，深化信息技術的集成應用。

6、產業集群優勢

公司地處國家級蕭山經濟技術開發區，處在國內六大汽車產業集群之一的長三角集群，同時，浙江省又為

汽車零部件生產的大省，形成了以杭州、金華、寧波、台州、溫州五大城市為核心的汽車零部件生產群落，產

業配套能力強，運作效率高。公司具有明顯的區位優勢和產業集群優勢。

報告期內，公司核心競爭力未發生重大變化。

第四節

經營情況討論與分析

一、概述

一、經營業績情況

全球汽車產量不斷上升和汽車保有量持續增加，使得汽車零部件市場規模不斷擴大。2018年上半年國內經

濟延續總體平穩、穩中向好的發展態勢。據中國汽車工業協會統計分析，2018年1-6月，汽車產銷保持穩定增長，

產銷分別完成1405.77萬輛和1406.65萬輛，同比增長4.15%和5.57%，與上年同期相比，產量增速有所減緩，銷量

增速小幅提升，產銷增速略高於預期。其中乘用車產銷1185.37萬輛和1177.53萬輛，同比增長3.23%和4.64%，與

上年同期相比，增速均有所提升；商用車產銷220.40萬輛和229.11萬輛，同比增長9.41%和10.58%，與上年同期

相比，產銷增速呈一定回落。我國汽車增量和存量規模的繼續增長為主機及售後市場發展提供了巨大空間。

本報告期公司實現營業收入23,327.46萬元，同比下降14.25%；營業利潤為10,015.70萬元，同比下降2.21% 。

報告期內，面對市場競爭日趨激烈的形勢，為進一步提升產品終端市場競爭力，公司適時調整銷售策略，自2018

年1月份開始，對部分產品降價10%銷售。公司出口業務收入的比重較高，國際經濟貿易環境的變化對公司影響

較大，受美國圓錐滾子軸承反傾銷和中美貿易戰影響，公司美國出口業務受到較大影響，營業收入有所下滑。

此外，2018年上半年鋼材價格持續保持高位，導致生產成本上升。上述因素導致本期銷售毛利率下降明顯，降

幅7.95個百分點。

本公司主要貨款以美元結算，2018年第二季度，受美元走強和外部不確定性等因素影響，人民幣對美元匯

率有所貶值，公司財務費用下降明顯；以及合理利用閒置資金進行現金管理獲得理財收益等非經常性損益的增

加，對公司的經營業績產生積極影響，本報告期歸屬於上市公司股東的淨利潤為9,119.16萬元，同比上升16.40%。

二、主要經營工作

2018年，在嚴峻的國際經濟環境的壓力下，公司管理層緊緊圍繞公司發展戰略，穩健應對，有序開展各項

經營工作，主要推進了以下幾個方面：

（一）積極應對中美經貿環境變化，強化市場開拓，調整銷售結構

公司出口市場主要集中在北美區域。2018年1月美國商務部裁定包括本公司在內的3家企業與其它未取得單

獨稅率資格的企業適用中國出口的圓錐滾子軸承及其零件產品92.84%普遍稅率，公司已就美國商務部此項不公

正裁定向美國國際貿易法院上訴並已被受理。2018年3月以來，隨著中美貿易戰的逐步展開，客戶對中國出口美

國業務趨于謹慎，對公司美國出口業務的開展造成不利影響。（詳見本報告第四節「經營情況討論與分析」之「十、

公司面臨的風險和應對措施」之「出口業務風險」）

2018年2月23日，美國國際貿易委員會正式開始針對原產於中國的圓錐滾子軸承的第四次全面日落調查，以

判斷是否應該撤銷對於原產於中國的圓錐輪轂單元以及圓錐軸承的反傾銷懲罰性關稅。公司積極參與本次調查，

以爭取包括公司在內的中國生產商的正當權益。

為應對公司出口區域集中的政策風險，公司致力於銷售

結構調整

，持續加大國內及其他國際市場的開發力

度，積極與國內外潛在客戶進行深度接觸和溝通，開闢新的業務增長點，儘可能減少美國貿易政策變化對公司

經營的負面影響。公司正在積極開拓國內主機和售後市場，努力提高國內市場銷售額在公司整體銷售額的佔比。

公司除已為陝西漢德車橋、安徽華菱汽車、東南汽車等主機廠批量供貨外，公司已新取得華晨汽車的供應商定

點通知函，為其2款新車型開發輪轂軸承總成。同時，公司與其它國內外主機客戶的接洽也已取得積極進展。

公司長期以來為國外發達國家汽車售後市場提供高質量的汽車輪轂軸承單元，在新產品研究、開發、試製、

檢測和試驗方面具有豐富的經驗和較強的能力，從技術層面上來看，公司可以滿足主機市場的要求。但公司在

主機市場尚處於起步階段，有待在穩定發展售後市場業務的同時，積極抓住國內汽車行業的快速發展及全球採

購策略實施的機遇，開拓國內外主機市場。

（二）加大研發投入，提升企業核心競爭力

公司以所擁有的省級企業技術中心和省級重點企業研究院為依託，穩步推進募投項目「企業技術中心升級改

造項目」，將持續創新作為企業長久發展和保持競爭優勢的動力，加強科研設備和人員的投入，吸收、消化國外

先進技術和工藝，培養企業創新能力，進一步健全技術開發與創新激勵機制，激發科研工作人員和全體員工的

創造力。報告期內公司累計投入研發費用1401.35萬元，佔營業收入比重為6.01%。

公司在汽車輪轂軸承單元產品開發上具有較強的技術優勢和研發能力，並堅持實施「儲備一代、開發一代、

生產一代」的開發方針，報告期內，公司新開發各種型號的汽車輪轂軸承單元100餘種；同時，公司在技術研究

的基礎上，加強專利儲備，保護智慧財產權，報告期內新增11項專利，其中6項發明專利，5項實用新型專利。

（三）穩步推進募投項目建設，完善產業鏈布局

公司根據募投項目建設計劃，結合市場形勢，穩步推進募投項目建設。鑑於汽車輪轂軸承單元行業競爭日

趨激烈，為提升產品質量控制水平，實現差異化競爭，公司積極謀劃布局產業上遊。報告期內，為提高募集資

金使用效率，從企業經營實際出發，公司變更部分募集資金用途投入新增募投項目「年產3000萬隻汽車輪轂軸承

單元精密鍛車件智能化工廠建設項目」。

公司於2018年7月25日召開第三屆董事會第十六次會議，審議通過《關於公司擬參與競拍國有建設用地使用

權的議案》，同意公司使用募集資金參與競拍國有建設用地使用權（地塊編號：蕭政工出〔2018〕12號）（公

告編號：2018-049）。公司於2018年8月15日按照法定程序參與上述國有建設用地使用權的競買，以4010.06萬元

競得入選，但目前尚未取得《成交確認書》。競拍成功後，該地塊將作為公司「年產3000萬隻汽車輪轂軸承單元

精密鍛車件智能化工廠建設項目」的建設用地，公司將加快募投項目的建設進度，向產業鏈上遊前移，以擁有公

司自身完整供應鏈，保持競爭優勢，為公司持續穩定長期發展奠定基礎。

（四）加強制度建設，推行管理信息化升級

公司致力於發展成為一家盈利水平一流、持續經營能力強、法人治理結構規範的公眾公司，不斷完善各項

管理制度，優化工作流程，提升管理信息化水平。2018年公司先後順利完成從ISO/TS 16949向IATF16949管理體

系的轉版換證和環境管理體系認證證書的轉版換證工作。

目前，公司在有效期內的主要管理體系認證情況如下：

序號

認證名稱

認證機構

證書

登記號碼

認證範圍

有效期

1

ISO9001:2015質量

管理體系認證證書

Tüv Rheinland Cert GmbH

01100064567

滾動軸承、輪轂軸承單元及

其零部件的設計和生產

2018年5月17日至

2021年5月16日

2

IATF 16949:2016 汽

車行業質量管理體

系認證

Tüv Rheinland Cert GmbH

01111064567

IATF證書編號：0305119

滾動軸承、輪轂軸承單元及

其零部件的設計和生產

2018年5月17日至

2021年5月16日

3

GB/T

24001-2016/ISO14001：2015環境管理體

系認證證書

北京中安質環認證中心

02813E10206R2M

精密軸承、汽車輪轂軸承單

元的設計、生產及相關活動

2016年6月26日至

2019年6月25日

（五）高比例現金分紅，積極回饋投資者

鑑於對公司未來發展的信心，本著回報股東的原則，併兼顧公司業務發展資金需求的前提下，根據中國證

監會《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》、《上市公司監管指引第3號—上市公司現金分紅》

以及《公司章程》等相關規定，公司2017年度以截至2017年12月31日公司總股本66,677,700股為基數，向全體股

東每10股派發現金股利人民幣15元（含稅），合計派發現金股利人民幣100,016,550元（含稅）。現金股利總額

佔公司2017年度實現的歸屬於上市公司股東淨利潤的48.79%。

2018年6月11日，公司2017年度權益分派實施完畢。

二、主營業務分析

概述

參見

「

經營情況討論與分析

」

中的

「

一、概述

」

相關內容。

主要財務

數據同比變動情況

單位：元

本報告期

上年同期

同比增減

變動原因

營業收入

233,274,635.09

272,048,009.04

-

14.25%

主要系本期受美國反傾銷及中美貿易戰

影響銷售下降所致。

營業成本

128,014,966.70

127,855,855.57

0.12%

主要系本期材料價格同比上升所致。

銷售費用

4,597,578.02

8,144,558.22

-

43.55%

主要系本期公司為穩固售後

市場

份額

採

取降價策略，取消佣金所致。

管理費用

29,617,735.64

30,115,957.53

-

1.65%

財務費用

-

8,223,867.27

4,752,728.59

-

273.03%

主要系本期募集資金利息收入增加和美

元升值匯兌收益增加所致。

所得稅費用

15,109,196.84

23,664,262.85

-

36.15%

主要系本期按高新技術企業

15%

稅率計

提，而去年同期按

25%

計提所致。

研發投入

14,013,496.41

13,877,578.14

0.98%

與上年基本持平，公司計劃在下半年繼續

增加研發項目，加大新技術、新工藝、新

產品的開發投入力

度。

經營活動產生的現金流量淨額

68,371,610.78

55,397,102.34

23.42%

主要系本期貨款收回增加所致

投資活動產生的現金流量淨額

-

109,415,495.27

-

178,311,524.36

38.64%

主要系本期理財產品到期收回金額增加

所致。

籌資活動產生的現金流量淨額

-

100,016,550.00

主要系本期實施

2017

年度現金分紅所致。

現金及現金等價物淨增加額

-

138,587,908.03

-

125,479,155.22

-

10.45%

主要系本期實

施

2017

年度現金分紅所致。

公司報告期利潤構成或利潤來源發生重大變動

□

適用

√

不適用

公司報告期利潤構成或利潤來源沒有發生重大變動。

佔比

10%

以上的產品或服務情況

√

適用

□

不適用

單位：元

營業收入

營業成本

毛利率

營業收入比上年

同期增減

營業成本比上年

同期增減

毛利率比上年

同期增減

分產品或服務

第一代輪轂軸承單元

30,217,013.89

19,483,562.60

35.52%

27.13%

34.06%

-

3.33%

第二代輪轂軸承單元

21,389,73

0.35

12,716,119.18

40.55%

-

39.95%

-

33.54%

-

5.73%

第三代輪轂軸承單元

180,060,888.36

95,289,759.54

47.08%

-

14.89%

1.48%

-

8.54%

分行業

汽車零部件

231,667,632.60

127,489,441.32

44.97%

-

14.50%

-

0.06%

-

7.95%

分地區

國內

112,066,510.66

59,588,146.69

46.83%

25.40%

45.17%

-

7.24%

國

外

119,601,121.94

67,901,294.63

43.23%

-

34.14%

-

21.52%

-

9.13%

三、非主營業務分析

√

適用

□

不適用

單位：元

金額

佔利潤總額比例

形成原因說明

是否具有可持續性

投資收益

20,831,953.42

19.60%

進行現金管理，購買理財產品

否

公允價值變動損益

-

1,604,685.94

-

1.51%

籤訂

遠期售匯合約

否

資產減值

-

2,946,108.16

-

2.77%

應收帳款減少，壞帳準備衝回

是

營業外收入

6,70

3,300.00

6.31%

上市政策性補助

否

營業外支出

559,519.17

0.53%

對外捐贈等

否

其他收益

2,046,362.87

1.93%

政府扶持政策

否

四、資產、負債狀況分析

1、資產構成重大變動情況

單位：元

本報告期末

上年同期末

比重增減

重大變動說明

金額

佔總資產

比例

金額

佔總資產比

例

貨幣資金

419,792,499.89

21.64%

206,703,006.01

23.94%

-

2.30%

主要系

2017

年

9

月

8

日公司上市發

行新股取得募集資金所

致。

應收帳款

157,011,144.98

8.10%

195,316,881.21

22.62%

-

14.52%

主要系本期收回貨款增加所致。

存貨

83,513,240.21

4.31%

54,486,396.83

6.31%

-

2.00%

主要系本期開拓國內市場而增加備

貨所致。

固定資產

197,376,780.83

10.18%

190,433,335.65

22.06%

-

11.88%

主要系本期募投項目設備投入所致。

在建工程

5,195,882.10

0.27%

4,635

,900.00

0.54%

-

0.27%

其他流動資產

1,044,867,055.83

53.87%

1,440,598.87

0.17%

53.70%

主要系公司使用閒置募集資金進行

現金管理購買保本型理財產品所致。

應付票據

89,374,356.73

4.61%

90,304,187.23

10.46%

-

5.85%

主要系

2017

年公司上市取得募集資

金導致資產總額增加，應付票據佔比

下降。

應付帳款

150,670,364.63

7.77%

159,169,070.18

18.43%

-

10.

66%

主要系

2017

年公司上市取得募集資

金導致資產總額增加，應付帳款佔比

下降。

可供出售金融資產

180,000,000.00

20.85%

-

20.85%

主要系去年同期購買非保本型理財

產品列入本科目所致。

2、以公允價值計量的資產和負債

√

適用

□

不適用

單位：元

項目

期初數

本期公允價值

變動損益

計入權益的累計

公允價值變動

本期計提的

減值

本期購買金額

本期出售金額

期末數

金融資產

上述合計

0.00

0.00

0.00

0.00

金融負債

0.00

1,604,68

5.94

1,604,685.94

1,604,685.94

本期公司為規避匯率波動風險，分別與

中國銀行

杭州蕭山支行、

中信銀行

杭州蕭山支行籤訂遠期售匯合約，

截至2018年6月30日，公司申請遠期售匯交易中尚有金額為44,500,000.00美元的遠期結匯合約未交割，按約

定匯率與報告期末銀行遠期匯率的差額確認負債。

報告期內公司主要資產計量屬性是否發生重大變化

□

是

√

否

3、截至報告期末的資產權利受限情況

所有權或使用權受到限制的資產

項 目

期末帳面價值（元）

受限原因

貨幣資金

59,622,829.41

定期存單質押25,574,186.07元、銀行承兌匯票保證金

17,566,692.74元、遠期售匯合約保證金16,481,950.60元

固定資產

9,990,770.69

為應付票據提供抵押

合 計

69,613,600.10

五、投資狀況分析

1、總體情況

□

適用

√

不適用

2、報告期內獲取的重大的股權投資情況

□

適用

√

不適用

3、報告期內正在進行的重大的非股權投資情況

□

適用

√

不適用

4、以公允價值計量的金融資產

□

適用

√

不適用

5、募集資金使用情況

√

適用

□

不適用

（1）募集資金總體使用情況

√

適用

□

不適用

單位：萬元

募集資金總額

95,759.4

報告期投入募集資金總額

6,135.27

已累計投入募集資金總額

11,398.86

報告期內變更用途的募集資金總額

48,869

累計變更用途的募集資金總額

48,869

累計變更用途的募集資金總額比例

51.03%

募集資金總體使用情況說明

經中國證券監督管理委員會證監許可〔

2017

〕

1446

號文核准，本公司由主承銷商

海通證券

股份有限公司採用

網上向

社會公眾投資者定價發行的方式，向社會公眾公開發行人民幣普通股（

A

股）股票

1,667.77

萬股，發行價為每股人民幣

62.67

元，共計募集資金

104,519.15

萬元，坐扣承銷和保薦費用

6,409.19

萬元（不含稅）後的募集資金為

98,109.96

萬元，已由

主承銷商

海通證券

股份有限公司於

2017

年

9

月

1

日匯入本公司募集資金監管帳戶。另減除上網發行費、招股說明書印刷

費、申報會計師費、律師費、評估費等與發行權益性證券直接相關的新增外部費用

2,350.56

萬元（不含稅）後，公司本次

募集資金淨額為

95,759.40

萬元。上述募集資金到位情況業經天健會計師事務所（特殊普通合夥）驗證，並由其出具《驗

資報告》（天健驗〔

2017

〕

343

號）。

本公司以前年度已實際使用募集資金

5,263.59

萬元，以前年度收到的銀行存款利息扣除銀行手續費等的淨額為

397.32

萬元；

2018

年

1

-

6

月募投項目實際使用募集資金

6,135.27

萬元，收到的銀行存款利息扣除銀行手續費等的淨額為

1850.10

萬元；累計已使用募集資金

11,398.86

萬元，累計收到的銀行存款利息扣除銀行手續費等的淨額為

2,247.42

萬元。

2018

年

半

年度支付首次公開發行直接相關的外部費用

18.33

萬元。

截至

2018

年

6

月

30

日，募集資金餘額為人民幣

86,607.97

萬元（包括累計收到的銀行存款利息扣除銀行手續費等的

淨額

2,247.42

萬元），其中，募集資金專戶餘額為

3,107.97

萬元，購買保本浮動收益型理財產品

83,500.00

萬元。

（2）募集資金承諾項目情況

√

適用

□

不適用

單位：萬元

承諾投資項目和超募資

金投向

是否已

變更項

目

(

含部

分變更

)

募集資

金承諾

投資總

額

調整後

投資總

額

(1)

本報告

期投入

金額

截至期末

累計投入

金額

(2)

截

至期

末投資

進度

(3)

＝

(2)/(1)

項目達到

預定可使

用狀態日

期

本報

告期

實現

的效

益

截止報

告期末

累計實

現的效

益

是否達

到預計

效益

項目可

行性是

否發生

重大變

化

承諾投資項目

年產

360

萬套汽車輪轂

軸承單元擴能項目

是

48,669

23,669

5,438.2

5,609.45

23.70%

2019

年

12

月

31

日

否

否

企業技術中心升級改造

項目

否

9,983

9,983

192.62

194.39

1.95%

2019

年

12

月

31

日

不適用

否

電動汽車輪轂電機驅動

及控制系統研發項目

是

16,939

2018

年

12

月

31

日

不適用

否

汽車輪轂軸承單元裝備

自動化

、管理智能化技

術改造項目

是

15,169

8,239

504.45

595.62

7.23%

2018

年

12

月

31

日

否

否

補充與主營業務相關的

營運資金

否

4,999.4

4,999.4

4,999.4

100.00%

2017

年

12

月

31

日

不適用

否

年產

3000

萬隻汽車輪轂

軸承單元精密鍛車件智

能化工廠建設項目

否

48,869

2020

年

03

月

31

日

否

否

承諾投資項目小計

--

95,759.4

95,759.4

6,135.27

11,398.86

--

--

--

--

超募資金投向

無

合計

--

95,759.4

95,759.4

6,135.27

11,398.86

--

--

0

0

--

--

未達到計劃進度或預計

收益的情況和原因（分

具體項目）

1

、為保證項目順利實施，公司前期使用了部分自有資金投入到募集資金投資項目，但由於前期

募集資金尚未到位，故前期募集資金投資項目投資進度不及預期。根據募集資金投資項目的實施進度、

實際建設情況、相關設備的採購情況及市場發展趨勢，為維護全體股東和企業的利益，經

2018

年

2

月

8

日第三屆董事會第十一次會議審議通過，對年產

360

萬套汽車輪轂軸承單元擴能項目完成時間延

期至

2019

年

12

月

31

日、企業技術中心升級改造項目完成時間延期至

2019

年

12

月

31

日

。

2

、新增募投項目

「

年產

3,000

萬隻汽車輪轂軸承單元精密鍛車件智能化工廠建設項目

」

原預計在

2018

年第一季度投入建設，本報告期因土地事項暫未確定，本項目暫無進展。公司於

2018

年

7

月

25

日召開第三屆董事會第十六次會議，審議通過《關於公司擬參與競拍國有建設用地使用權的議案》，

同意公司使用募集資金參與國有建設用地使用權（地塊編號：蕭政工出〔

2018

〕

12

號），若成功取得

該地塊使用權，該地塊將作為本募投項目的建設用地。

項目可行性發生重大變

化的情況說明

不適用

超募資金的金額、用途

及使用進展情況

不適用

募集資金投資項目實施

地點變更情況

不適用

募集資金投資項目實施

方式調整情況

適用

報告期內發生

根據公司發展戰略，從實際經營出發，為了提高募集資金的使用效率，經

2018

年

2

月

26

日公司

2018

年第一次臨時股東大會審議批准，公司變更部分募集資金用途。其中，縮減年產

360

萬套汽車輪

轂軸承單元擴能項目和汽車輪轂軸承單元裝備

自動化

、管理智能化技術改造項目的投資規模，電動汽

車輪轂電機驅動及控制系統研發項目改以自有資金投入，合計變更募集資金用途

48,869.00

萬元投入

新增募投項目

年產

3,000

萬隻汽車輪轂軸承單元精密鍛車件智能化工廠建設項目。

募集資金投資項目先期

投入及置換情況

適用

2018

年

1

月

15

日，公司第三屆董事會第十次會議審議通過《關於使用募集資金置換預先已投入

募投項目自籌資金的議案》，同意使用募集資金置換公司預先投入募集資金項目建設的自籌資金共計

4,793.79

萬元。其中：年產

360

萬套汽車輪轂軸承單元擴能項目

4,528.98

萬元，企業技術中心升級改

造項目

126.42

萬元，汽車輪轂軸承單元裝備

自動化

、管理智能化技術改造項目

138.38

萬元。

2018

年

1

月

19

日公司完成了上述置換。

用閒置募集資金暫時補

充流動資金情況

不適用

項目實施出現募集資金

結餘的金額及原因

不適用

尚未使用的募集資金用

途及去向

尚未使用的募集資金將逐步投入募投項目。存放在募集資金專戶餘額為

3,107.97

萬元，購買保本

浮動收益型理財產品

83,500.00

萬元。

募集資金使用及披露中

存在的問題或其他情況

無

（3）募集資金變更項目情況

√

適用

□

不適用

單位：萬元

變更後的

項目

對應的原承諾項

目

變更後項目

擬投入募集

資金總額

(1)

本報告期

實際投入

金額

截至期

末實

際累計投入

金額

(2)

截至期末投

資進度

(3)=(2)/(1)

項目達到預

定可使用狀

態日期

本報告

期實現

的效益

是否達到

預計效益

變更後的項目

可行性是否發

生重大變化

年產

3000

萬隻汽車

輪轂軸承

單元精密

鍛車件智

能化工廠

建設項目

年產

360

萬套汽

車輪轂軸承單元

擴能項目；

電動汽車輪轂電

機驅動及控制系

統研發項目；

汽車輪轂軸承單

元裝備

自動化

、管

理智能化技術改

造項目

48,869

2020

年

03

月

31

日

否

否

合計

--

48,869

0

0

--

--

0

--

--

變更原因、

決策程序及信息披露情況說明

(

分具體項目

)

一、變更部分募集資金用途的原因

1

、縮減年產

360

萬套汽車輪轂軸承單元擴能項目的投資規模

本項目原計劃採用的主要設備為德國和韓國進口設備，隨著

「

中國製造

2025」

行動綱領的提出，在項目實施過程中，經過對比論證，部分國產設備亦能達到設計

質量與產能的要求，且價格顯著低於同類進口設備；為提高項目投資收益率，公司

將根據要求，在保證項目質量的前提下，使用部分國產設備替代進口設備，從而大

大節約項目建設成本。同時該項目當中的部分前道加工工序擬調整到新增募投項目

「

年產

3000

萬隻汽車輪轂軸承單元精密鍛車件智能化工廠建設項目

」

中實施，也會相

應縮減部分設備投資。

2

、電動汽車輪轂電機驅動及控制系統研發項目改以自有資金投入

本項目屬於研發類項目，結合當前

新能源

汽車發展現狀和未來趨勢，項目研發

進展不確定性較大，需要根據政策環境和技術發展逐步投入，預計該項目短期內難

以有效提高公司效益。為提高募集資金使用效率，合理高效地利用募集資金，公司

將該項目調整為使用自有資金投入，該項目原計劃研發內容未來將根據研發情況逐

步投入。

3

、縮減汽車輪轂軸承單元裝備

自動化

、管理智能化技術改造項目的投資

規模

本項目原計劃採用部分進口設備，經過對比論證，同類國產設備亦能達到設計

質量與產能的要求，且價格顯著低於同類進口設備；在保證項目質量的前提下，使

用部分國產設備替代進口設備，可以節約項目建設成本；另一方面由於公司投資規

模較大，設備集中採購議價能力提升，設備採購價格較預算價格有大幅降低，可以

節約部分投資。

二、變更部分募集資金用途的決策程序

公司於

2018

年

2

月

8

日召開第三屆董事會第十一次會議，審議通過《關於變

更部分募集資金用途的議案》，同意公司變更部分募集資金用途。其中，縮減年產

360

萬套汽車輪轂

軸承單元擴能項目和汽車輪轂軸承單元裝備

自動化

、管理智能化

技術改造項目的投資規模，電動汽車輪轂電機驅動及控制系統研發項目改以自有資

金投入，合計變更募集資金用途

48,869.00

萬元投入新增募投項目年產

3,000

萬隻汽

車輪轂軸承單元精密鍛車件智能化工廠建設項目。上述事項業經公司第三屆監事會

第十次會議審議通過，獨立董事、保薦機構均發表了明確同意意見，並經

2018

年

2

月

26

日公司

2018

年第一次臨時股東大會審議通過。

三、變更部分募集資金用途的信息披露情況

公司已於上述會議召開同日在巨潮資訊網

(www.cnin

fo.com.cn)

披露了《關於

變更部分募集資金用途的公告》等相關公告。

未達到計劃進度或預計收益的情況和原因

(

分具體項目

)

新增募投項目

「

年產

3,000

萬隻汽車輪轂軸承單元精密鍛車件智能化工廠建設

項目

」

原預計在

2018

年第一季度投入建設，本報告期因土地事項暫未確定，本項目

暫無進展。公司於

2018

年

7

月

25

日召開第三屆董事會第十六次會議，審議通過《關

於公司擬參與競拍國有建設用地使用權的議案》，同意公司使用募集資金參與國有

建設用地使用權（地塊編號：蕭政工出〔

2018

〕

12

號），若成功取得該地塊使用權

，

該地塊將作為本募投項目的建設用地。

變更後的項目可行性發生重大變化的情況

說明

不適用

6、委託理財、衍生品投資和委託貸款情況

（1）委託理財情況

√

適用

□

不適用

報告期內委託理財概況

單位：萬元

具體類型

委託理財的資金來源

委託理財發生額

未到期餘額

逾期未收回的金額

銀行理財產品

自有資金

29,600

29,600

0

銀行理財產品

募集資金

83,500

83,500

0

合計

113,100

113,100

0

上表中「委託理財發生額」為本報告期內該類理財單日最高餘額。

單項

金額重大或安全性較低、流動性較差、不保本的高風險委託理財具體情況

√

適用

□

不適用

單位：萬元

託機構名

稱（或受

託人姓

名）

受託

機構

（或

受託

人）類

型

產品類

型

金額

資金

來源

起始

日期

終止

日期

資金

投向

報酬

確定

方式

參考

年化

收益

率

預期

收益

（如

有

報告

期實

際損

益金

額

報告

期損

益實

際收

回情

況

計提

減值

準備

金額

（如

有）

是否

經過

法定

程序

未來

是否

還有

委託

理財

計劃

事項概

述及相

關查詢

索引（如

有）

江蘇銀行

股份有限

公司杭州

蕭山支行

銀行

保本浮

動收益

型

30,000

募集

資金

2017

年

10

月

25

日

2018

年

04

月

25

日

銀行

理財

協議

約定

4.50%

673.15

673.15

全部

收回

是

是

巨潮資

訊網

公

告編號：

2017

-

016

江蘇銀行

股份有限

公司杭州

蕭山支行

銀行

保本浮

動收益

型

20,000

募集

資金

2018

年

05

月

22

日

2018

年

08

月

20

日

銀行

理財

協議

約定

4.50%

221.92

221.92

全部

收回

是

是

巨潮資

訊網

公

告編號：

2018

-

038

江蘇銀行

股份有限

公司杭州

蕭山支行

銀行

保本浮

動收益

型

20,000

募集

資金

2018

年

05

月

22

日

2018

年

09

月

25

日

銀行

理財

協議

約定

4.50%

310.68

未到

期

是

是

巨潮資

訊網

公

告編號：

2018

-

038

合計

70,000

--

--

--

--

--

--

1,205.

75

895.07

--

--

--

--

委託理財出現預期無法收回本金或存在其他可能導致減值的情形

□

適用

√

不適用

（2）衍生品投資情況

√

適用

□

不適用

單位：萬元

衍生品投

資操作方

名稱

關聯關係

是否關聯

交易

衍生品投

資類型

衍生品投

資初始投

資金額

起始日期

終止日期

期初

投資

金額

計提減值

準備金額

（如有）

期末投資

金額

期末投資

金額佔公

司報告期

末淨資產

比例

報告期實

際損益金

額

中國銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

661.66

2018

年

01

月

11

日

2018

年

09

月

20

日

661.66

0.41%

0

中國銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

661.66

2018

年

01

月

11

日

2018

年

10

月

19

日

661.66

0.41%

0

中國銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

661.66

2018

年

01

月

11

日

2018

年

11

月

20

日

661.66

0.41%

0

中國銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

1,984.98

2018

年

05

月

03

日

2019

年

05

月

03

日

1,984.98

1.23%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

3,969.96

2018

年

01

月

10

日

2018

年

09

月

12

日

3,969.96

2.45%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

3,969.96

2018

年

01

月

10

日

2018

年

10

月

11

日

3,969.96

2.45%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

3,969.96

2018

年

01

月

10

日

2018

年

11

月

13

日

3,969.96

2.45%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

330.83

2018

年

03

月

20

日

2018

年

07

月

23

日

330.83

0.20%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

330.83

2018

年

03

月

20

日

2018

年

08

月

22

日

330.83

0.20%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

330.83

2018

年

03

月

20

日

2018

年

09

月

25

日

330.83

0.20%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

330.83

2018

年

03

月

20

日

2018

年

10

月

22

日

330.83

0.20%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

330.83

2018

年

03

月

20

日

2018

年

11

月

23

日

330.83

0.20%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

330.83

2018

年

03

月

20

日

2018

年

12

月

24

日

330.83

0.20%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

330.83

2018

年

03

月

20

日

2019

年

01

月

22

日

330.83

0.20%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

330.83

2018

年

03

月

20

日

2019

年

02

月

22

日

330.83

0.20%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

330.83

2018

年

03

月

20

日

2019

年

03

月

22

日

330.83

0.20%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

1,323.32

2018

年

04

月

26

日

2019

年

03

月

04

日

1,323.32

0.82%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

1,323.32

2018

年

04

月

26

日

2019

年

04

月

02

日

1,323.32

0.82%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

1,323.32

2018

年

04

月

26

日

2019

年

05

月

02

日

1,323.32

0.82%

0

中信銀行

蕭山支行

無

否

遠期售匯

合約

6,616.6

2018

年

05

月

24

日

2018

年

11

月

29

日

6,616.6

4.09%

0

合計

29,443.87

--

--

0

29,443.87

18.16%

0

衍生品投資資金來源

自有資金

涉訴情況（如適用）

無

審議衍生品投資的董事會決議披露日期

（如有

)

2018

年

02

月

08

日

2018

年

04

月

19

日

2018

年

07

月

04

日

審議衍生品投資的股東大會決議披露日期

（如有

)

2018

年

05

月

11

日

報告期衍生品持倉的風險分析及控制措施

說明（包括但不限於市場風險、流動性風

險、信用風險、操作風險、法律風險等）

一、外匯套期保值業務的風險分析

公司開展外匯套期保值業務遵循穩健原則，不進行以投機為目的的外匯交易，

所有外匯套期保值業務均以正常生產經營為基礎，以具體經營業務為依託，以規

避和防範匯率風險為目的。但是進行外匯套期保值業務也會存在一定的風險：

1

、匯率波動風險：在外匯匯率波動較大時，公司判斷匯率大幅波動方向與外

匯套期保值合約方向不一致時，將造成匯兌損失；若匯率在未來發生波動時，與

外匯套期保值合約偏差較大也將造成匯兌損失；

2

、內部控制風險：外匯套期保

值業務專業性較強，複雜程度較高，可能會由於內部控制機制不完善而造成風險；

3

、交易違約風險：

外匯套期保值交易對手出現違約，不能按照約定支付公司套期

保值盈利從而無法對衝公司實際的匯兌損失，將造成公司損失；

4

、收付款預測

風險：公司根據銷售訂單和採購訂單等進行收付款預測，實際執行過程中，客戶

或供應商可能會調整訂單，造成公司收付款預測不準，導致交割風險。

二、公司擬採取的風險控制措施

1

、為避免匯率大幅波動風險，公司會加強對匯率的研究分析，實時關注國際

市場環境變化，適時調整經營策略，最大限度地避免匯兌損失；

2

、公司已建立

《外匯套期保值業務管理制度》，對外匯套期保值業務操作規定、審批權限、信息

保密和

風險處理程序等方面做出了明確規定；

3

、為避免內部控制風險，公司財務

部門負責統一管理公司外匯套期保值業務，所有的外匯交易行為均以正常生產經

營為基礎，以具體經營業務為依託，不得進行投機和套利交易；

4

、公司審計部

負責定期對外匯套期保值業務的實際操作情況、資金使用情況及盈虧情況進行審

查；

5

、為控制交易違約風險，公司僅與具有合法資質的大型銀行等金融機構開

展外匯套期保值業務；

6

、公司進行外匯套期保值業務必須基於公司的外幣收（付）

款的謹慎預測，外匯套期保值業務的交割日期需與公司預測的外幣收款、存款時

間或外幣付款時間相

匹配。

已投資衍生品報告期內市場價格或產品公

允價值變動的情況，對衍生品公允價值的

分析應披露具體使用的方法及相關假設與

參數的設定

根據約定匯率與報告期末遠期匯率的差額確認期末公允價值變動損益

報告期公司衍生品的會計政策及會計核算

具體原則與上一報告期相比是否發生重大

變化的說明

無

獨立董事對公司衍生品投資及風險控制情

況的專項意見

公司開展外匯套期保值業務的相關決策程序符合國家相關法律、法規及《公

司章程》的有關規定。公司以正常生產經營為基礎，運用外匯套期保值工具降低

匯率風險及財務費用，控制經營風險，

不存在損害公司和全體股東、尤其是中小

股東利益的情形。同時，公司已制定《外匯套期保值業務管理制度》，通過加強內

部控制，落實風險防範措施，為公司從事外匯套期保值業務制定了具體操作規範。

公司本次開展外匯套期保值業務是可行的，風險是可控制的。

全體獨立董事一致同意公司繼續開展外匯套期保值業務。

（3）委託貸款情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在委託貸款。

六、重大資產和股權出售

1、出售重大資產情況

□

適用

√

不適用

公司報告期未出售重大資產。

2、出售重大股權情況

□

適用

√

不適用

七、主要控股參股公司分析

□

適用

√

不適用

公司報告期內無應當披露的重要控股參股公司信息。

八、公司控制的結構化主體情況

□

適用

√

不適用

九、對2018年1-9月經營業績的預計

預測年初至下一報告期期末的累計淨利潤可能為虧損或者與上年同期相比發生大幅度變動的警示及原因說明

□

適用

√

不適用

十、公司面臨的風險和應對措施

（一）市場風險

總體來看，2018年上半年國民經濟延續總體平穩、穩中向好的發展態勢，支撐經濟邁向高質量發展的有利

條件積累增多，為實現全年經濟社會主要發展目標打下良好基礎。根據國家統計局的資料顯示，初步核算，上

半年國內生產總值418,961億元，按可比價格計算，同比增長6.8%。工業增加值169,299億元，增長6.1%，其中制

造業增長6.9%。但同時，外部環境不確定性增多，國內

結構調整

正處於攻關期。國際環境錯綜複雜，深層次、

結構性矛盾在全球範圍內仍然較為突出。

汽車輪轂軸承單元市場需求總體呈遞增趨勢，但不排除受經濟周期和宏觀政策影響，出現市場波動的風險。

據中國汽車工業協會統計分析，2018年7月，汽車產銷環比呈較快下降，同比降幅略低，7月產銷率為92.48%，

為去年2月以來新低。1-7月，汽車產銷繼續保持小幅增長，產量增速比上年同期有所回落，銷量增速微升。

同時，汽車輪轂軸承單元行業的市場競爭也日趨激烈。如果公司的產品質量、價格競爭力、技術創新能力

和響應速度等方面不能有效滿足客戶的要求，將可能導致產品的市場競爭能力減弱、市場開拓不足以及產品盈

利能力下降、業績波動的風險。

應對措施：針對上述風險，公司將密切關注國內外宏觀經濟、政策形勢的變化，根據宏觀經濟和政策形勢

的變化及時調整公司經營政策，同時公司將進一步增強自身盈利能力和市場競爭力，提高抗風險能力。

（二）出口業務風險

當前全球經濟總體延續復甦態勢，但貿易摩擦、地緣政治、主要經濟體貨幣政策正常化等加大了全球經濟

和金融市場的不確定性，外部環境發生明顯變化。公司出口收入佔主營業務收入的比重較高，由於進口國的貿

易政策發生重大變化或經濟形勢惡化、我國出口政策產生重大變化或我國與這些國家或地區之間發生重大貿易

爭端等情況，將會影響到這些國家和地區的產品需求，進而影響到公司的出口業務。

2018年1月10日，美國商務部在《聯邦公告》公告了對中國出口的圓錐滾子軸承及其零件產品反傾銷稅命令

（以下簡稱「圓錐滾子軸承反傾銷稅令」）2015-2016年度反傾銷覆審調查終裁決定。本次裁定包括本公司在內的

3家企業與其它未取得單獨稅率資格的企業適用中國92.84%普遍稅率。根據本次行政覆審的終裁決定，美國海關

和邊境保護局將向進口本公司涉及美國圓錐軸承單元反傾銷產品的美國當地進口商徵收反傾銷稅。（詳見公司

於2018年1月9日刊登在巨潮資訊網上的公告，公告編號：2018-003）

公司認為美國商務部的裁決偏離事實、裁定不公正，公司已就美國商務部此次裁定向美國國際貿易法院進

行上訴，以維護公司正當權益。根據公司代理律師的通知，2018年2月，美國國際貿易法院已受理公司訴訟請求；

2018年6月，公司已向美國國際貿易法院遞交辯論書。在本次訴訟裁決之前，公司的美國進口商將會受到保護，

不會被美國海關執行強制補稅。

2018年7月12日，美國商務部公告了圓錐滾子軸承反傾銷稅令2016—2017年度行政覆審的初裁結果。本次裁

定包括本公司、浙江邁新進出口有限公司在內的12家企業與其它未取得單獨稅率資格的企業適用中國92.84%普

遍稅率。此次為初裁結果，非立即生效。初裁結果公布後120天內方予終裁決定，公司已聘請專業律師繼續積極

抗辯。（詳見公司於2018年7月13日刊登在巨潮資訊網上的公告，公告編號：2018-047）

2018年6月15日，美國宣布將對自中國進口的約500億美元商品加徵25%關稅，其中對約340億美元商品自

2018年7月6日起實施加徵關稅措施；7月11日，美國政府公布擬對華2000億美元輸美產品加徵10%的關稅清單，

這部分商品加徵關稅清單最快將在兩個月公開意見徵求期結束後確定，「車輛及其零配件」品類屬於較為突出的

徵稅領域之一。

美國加徵關稅措施將造成中國產品出口美國的競爭力大幅下降。公司有部分產品在此次美國340億元徵稅清

單中，其餘出口美國產品在2000億擬徵稅清單範圍內（尚存在較大不確定性，最終以美國公布的清單為準）。

若中美經貿摩擦不能及時有效緩解，公司出口美國業務將受到持續制約，對下半年業績產生較大負面影響。

應對措施：2018年2月23日，美國國際貿易委員會正式開始針對原產於中國的圓錐滾子軸承的第四次全面日

落調查，判斷圓錐輪轂單元是否屬於圓錐滾子軸承，從中國進口的圓錐輪轂，圓錐滾子軸承是否對美國產業造

成傷害，是否應該撤銷對於圓錐輪轂單元以及圓錐滾子軸承的反傾銷懲罰性關稅。公司已積極參與調查以維護

包括公司在內的中國圓錐滾子軸承製造商的正當利益。同時，公司已主動參加美國圓錐滾子軸承反傾銷稅令

2017—2018年度行政覆審，申請單獨稅率。

公司將堅持以產品創新為支撐，以品牌運營為手段，消化吸收國外先進技術，密切關注國內外汽車產業的

市場和技術發展趨勢，大力發展「集成化、智能化、輕量化」新型汽車輪轂軸承單元產品，增強競爭力，努力為

客戶提供優質的技術解決方案。

公司將加快調整銷售區域結構，加強包括歐洲、南美洲等非美國地區的市場開發力度，儘可能減少美國貿

易政策對公司經營的影響。公司正在積極開拓國內主機和售後市場，努力提高國內市場銷售額在公司整體銷售

額的佔比。公司除已為陝西漢德車橋、安徽華菱汽車、東南汽車等主機廠批量供貨外，目前公司新取得華晨汽

車的供應商定點通知函，為其2款新車型開發輪轂軸承總成。同時，公司與其它國內外主機客戶的接洽也已取得

積極進展。

（三）客戶相對集中的風險

公司向前五名客戶的銷售額佔營業收入的比重較高。雖然公司與主要客戶形成了較為穩固的合作關係，但

客戶相對集中仍可能給公司的經營帶來一定風險。如果公司主要客戶的生產經營發生重大問題或財務狀況出現

惡化，將會對公司的產品銷售和應收帳款的及時回收等產生一定的不利影響。

應對措施：公司一方面將通過加大研發投入，提高技術科研水平，為客戶提供更優化的技術解決方案，提

高服務優質客戶的能力，鞏固與主要客戶的合作關係；另一方面將不斷拓展國內外新市場、新客戶，優化銷售

結構。

（四）主要原材料價格波動的風險

今年以來，鋼鐵行業繼續深入供給側結構性改革，環保「嚴監管」保持高壓態勢，上半年鋼材價格保持近年

高位。公司採用「以產定購」的模式進行採購，主要原材料為鋼材、各類鍛件、輪速傳感器、螺栓、鋼球和滾子

等，其中鍛件、螺栓、鋼球和滾子的原材料為鋼材。鋼材價格的波動將會對公司的生產成本產生較大影響。如

果未來原材料價格發生波動，而公司又不能採取相應的有效措施，將有可能導致公司產品毛利率的波動，從而

對公司經營業績產生較大影響。

應對措施：1、公司財務部會根據成本和利潤率匡算出產品的擬銷售價格；2、市場人員調研國內外同類型

產品的市場價格、目前國內外的需求情況、與公司合作歷史、客戶歷史信用政策、擬銷售客戶的差異化需求、

擬銷售客戶的最終客戶等多種因素綜合確定針對擬銷售客戶的差異化銷售價格；3、公司在籤訂銷售合同時，會

根據生產要素成本的價格變化因素，向客戶提出符合生產銷售價格波動周期的合理化價格調整。

（五）匯率變動的風險

根據中國人民銀行發布的《中國貨幣政策執行報告—2018年第二季度》，2018年以來，人民幣對一籃子貨

幣匯率基本穩定，對美元雙邊匯率彈性進一步增強，雙向浮動特徵更加顯著。人民幣對美元匯率中間價2017年

全年升值6.2%，2018年一季度進一步升值3.9%，二季度貶值5.0%。2018年上半年人民幣對美元匯率中間價年化

波動率為4.0%，較上年同期明顯提升。

公司出口業務主要以美元結算，存在匯率波動的風險。雖然公司開展出口業務時，將預期的匯率變動作為

產品報價的重要考慮因素計入成本，但隨著人民幣對美元的匯率波動幅度在加大，仍有可能無法避免匯率波動

所帶來的財務風險。此外，若未來人民幣匯率波動，將直接影響到公司出口產品的銷售價格，從而對公司產品

在海外市場的競爭力產生一定的影響。

應對措施：目前公司根據匯率波動情況，開展了遠期結售匯等業務進行外匯套期保值，主動應對美元匯率

波動的風險，防範匯率大幅波動對公司造成的不良影響，合理降低財務費用。

（六）毛利率下滑的風險

公司憑藉核心競爭能力保持了較高的毛利率水平。主要存在下列因素可能導致毛利率下滑，一是主機市場

產品相比售後市場產品銷售價格低，毛利率較低，隨著公司開發國內外主機市場開發進度，主機產品銷售收入

比重加大，毛利率會有所降低；二是隨著汽車輪轂軸承單元售後市場的競爭加劇，為保持競爭優勢，銷售價格

可能會出現進一步下滑；三是2016年以來鋼材價格呈現上升趨勢，目前仍在高位運行狀態，如果繼續保持該趨

勢，公司原材料成本將上升；四是人民幣匯率的升值。

應對措施：公司將通過產品選材調整、結構設計優化等，進一步提升產品質量和綜合性能，實現產品和品

牌的差異化定位，以保持合理的毛利率水平。

（七）募集資金投資項目實施的風險

公司的利潤增長和未來發展，一定程度上取決於募集資金投資項目實施進度、完成質量以及項目建成後的

市場環境等因素。募集資金投資項目在實施過程中可能存在市場環境變化等不可預知因素，使建設周期、投資

額及預期收益出現差異；另外，募集資金投資項目建成後，公司產能增幅較大，若在項目達產後公司的銷售能

力不能適時跟進生產規模的擴張，都會使募集資金投資項目產生一定的風險。

應對措施：公司在募投項目立項前已委託第三方機構做了專業的可行性分析，評估項目具有合理的投資回

報。募集資金到位後，公司嚴格按照公司募集資金使用和管理制度對募集資金進行管理。同時在項目實施過程

中，積極關注行業發展的動態及趨勢，結合市場競爭形勢，謹慎決策，控制風險，穩步推進募投項目各方面工

作。

第五節

重要事項

一、報告期內召開的年度股東大會和臨時股東大會的有關情況

1、本報告期股東大會情況

會議屆次

會議類型

投資者參與比例

召開日期

披露日期

披露索引

2018

年第一次臨時

股東大會

臨時股東大會

74.99%

2018

年

02

月

26

日

2018

年

02

月

26

日

巨潮資訊網《

2018

年第一次

臨時股東大會決議公告》

公告編號：

2018

-

016

2017

年度股東大會

年度股東大會

75.01%

2018

年

05

月

11

日

2018

年

05

月

11

日

巨潮資訊網《

2017

年度股東

大會決議公告》

公告編號：

2018

-

033

2、表決權恢復的優先股股東請求召開臨時股東大會

□

適用

√

不適用

二、本報告期利潤分配及資本公積金轉增股本預案

□

適用

√

不適用

公司計劃半年度不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本。

三、公司實際控制人、股東、關聯方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內履行完畢及

截至報告期末超期未履行完畢的承諾事項

√

適用

□

不適用

承諾事由

承諾方

承諾

類型

承

諾內容

承諾時間

承諾期

限

履行情況

收購報告書或權益變

動報告書中所作承諾

資產重組時所作承諾

首次公開發行或再融

資時所作承諾

公司控股股東兆豐實

業、持股

5%

以上的股

東弘泰控股、寰宇投資

以及董事、監事、高級

管理人員的孔愛祥、孔

辰寰、楊柏先、康乃正、

陳華標、範青春、付海

兵、徐建偉

股份

限售

承諾

公司上市後

6

個月內如其股票連續

20

個

交易日的收盤價（如果因派發現金紅利、

送股、轉增股本、增發新股等原因進行除

權、除息的，按有關規定進行相應調整，

下同）均低於發行價（如果因派發現金紅

利、送股

、轉增股本、增發新股等原因進

行除權、除息的，按有關規定進行相應調

整，下同）的，或者上市後

6

個月期末收

2017

年

09

月

08

日

2018

-

03

-

07

公司上市後

6

個月內未

發生前述情

況，承諾事項

於

2018

年

3

月

7

日到

期結束。

盤價低於發行價的，承諾人持有公司股份

的鎖定期自動延長

6

個月。

股權激勵承諾

其他對公司中小股東

所作承諾

承諾是否及時履行

是

如承諾超期未履行完

畢的，應當詳細說明未

完成履行的具體原因

及下一步的工作計劃

不適用

四、聘任、解聘會計師事務所情況

半年度財務報告是否已經審計

□

是

√

否

公司半年度報告未經審計。

五、董事會、監事會對會計師事務所本報告期「非標準審計報告」的說明

□

適用

√

不適用

六、董事會對上年度「非標準審計報告」相關情況的說明

□

適用

√

不適用

七、破產重整相關事項

□

適用

√

不適用

公司報告期未發生破產重整相關事項。

八、訴訟事項

重大訴訟仲裁事項

√

適用

□

不適用

訴訟

(

仲裁

)

基本情況

涉案金額

（萬元）

是否形成

預計負債

訴訟

(

仲裁

)

進展

訴訟

(

仲裁

)

審理

結果及影響

訴訟

(

仲裁

)

判

決執行情況

披露日

期

披露索引

2018

年

1

月

10

日，美

國商務部在《聯邦公

告》公布了關於對中

國出口的圓錐滾子軸

承及其零件產品反傾

銷稅命令

2015

-

2016

0

否

2018

年

2

月，美國國際

貿易法院已受理公司

訴訟請求。

2018

年

7

月

初，公司收到代理律師

通知，公司已向美國國

際貿易法院遞交辯論

未裁決

未裁決

2018

年

01

月

09

日

巨潮資訊網

公告

編號：

2018

-

003

《關於美國商務

部對中國圓錐滾

子軸承及其零件

產品反傾銷行政

年度行政覆審的終裁

決定：包括本公司在

內的

3

家企業與其它

未取得單獨稅率資格

的企業適用中國

92.84%

普遍稅率。公

司就美國商務部此次

裁定向美國國際貿易

法院進行上訴，以維

護公司正當權益。

書。在本次訴訟裁決之

前，公司的美國進口商

將會受到保護，不會被

美國海關執行強制補

稅。

覆審終裁決定的

公告》

其他訴訟事項

□

適用

√

不適用

九、媒體質疑情況

□

適用

√

不適用

本報告期公司無媒體普遍質疑事項。

十、處罰及整改情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在處罰及整改情況。

十一、公司及其控股股東、實際控制人的誠信狀況

□

適用

√

不適用

十二、公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的實施情況

□

適用

√

不適用

公司報告期無股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施及其實施情況。

十三、重大關聯交易

1、與日常經營相關的關聯交易

√

適用

□

不適用

關聯交易

方

關聯關係

關聯交

易類型

關聯交

易內容

關聯交

易定價

原則

關聯交

易價格

關聯交

易金額

（萬

元）

佔同類

交易金

額的比

例

獲批的

交易額

度（萬

元）

是否超

過獲批

額度

關聯交

易結算

方式

可獲得

的同類

交易市

價

披露日

期

披露索引

杭州正一

金屬熱處

本公司董事

康乃正配偶

接受關

聯人提

處理熱

加工

市場定

價

市場公

允價格

240.9

31.51%

800

否

票據

與市場

價格基

2018

年

04

月

19

2018

年

4

月

19

日巨

理有限公

司

章賡雄持股

51%

的公司

供的勞

務

本持平

日

潮資訊網

公告

編號：

2018

-

027

杭州正一

金屬熱處

理有限公

司

本公司董事

康乃正配偶

章賡雄持股

51%

的公司

關聯租

賃

廠房租

賃

市場定

價

市場公

允價格

0.95

4.26%

1.9

否

銀行

與市場

價格基

本持平

2018

年

04

月

19

日

2018

年

4

月

19

日巨

潮資訊網

公告

編號：

2018

-

027

合計

--

--

241.85

--

801.9

--

--

--

--

--

大額銷貨退回的詳細情況

無

按類別對本期將發生的日常關聯交易進

行總金額預計的，在報告期內的實際履行

情況（如有）

2018

年

4

月

19

日，公司第三屆董事會第十二次會議審議通過了《關於預計

2018

年度

日常關聯交易的議案》，預計公司

2018

年度與關聯法人杭州正一金屬熱處理有限公司（以

下簡稱

「

正一熱處理公司

」

）發生日常關聯交易總額不超過

801.90

萬元（不含稅），其中接

受正一熱處理公司提供的勞務不超過

800

萬元（不含稅），

正一熱處理公司租賃本公司廠

房租金不超過

1.9

萬元（不含稅）。

截至

2018

年

6

月

30

日，公司實際接受正一熱處理公司提供的勞務金額為

240.9

萬元，

產生的租金為

0.95

萬元。公司與正一熱處理公司發生的關聯交易均在年初預計額度之內。

交易價格與市場參考價格差異較大的原

因（如適用）

不適用

2、資產或股權收購、出售發生的關聯交易

□

適用

√

不適用

公司報告期未發生資產或股權收購、出售的關聯交易。

3、共同對外投資的關聯交易

□

適用

√

不適用

公司報告期未發生共同對外投資的關聯交易。

4、關聯債權債務往來

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在關聯債權債務往來。

5、其他重大關聯交易

□

適用

√

不適用

公司報告期無其他重大關聯交易。

十四、重大合同及其履行情況

1、託管、承包、租賃事項情況

（1）託管情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在託管情況。

（2）承包情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在承包情況。

（3）租賃情況

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在

重大

租賃情況。

2、重大擔保

□

適用

√

不適用

公司報告期不存在擔保情況。

3、其他重大合同

□

適用

√

不

適用

公司報告期不存在其他重大合同。

十五、社會責任情況

1、重大環保情況

上市公司及其子公司是否屬於環境保護部門公布的重點排汙單位

否

公司及子公司環保設施完善，手續基本齊全，落實了環評文件及批覆要求的配套建設的環境保護措施，在日

常生產經營中嚴格遵守環境保護相關法律的規定，在報告期內未有因違法違規受到處罰的情形。

2、履行精準扶貧社會責任情況

（1）精準扶貧規劃

2017年3月30日，公司與杭州市蕭山區慈善總會籤訂《留本冠名慈善基金捐贈協議書》，設立留本冠名慈善

基金1000萬元人民幣，冠名為「兆豐機電慈善基金」，時間為5年（2017年至2021年），公司每年向慈善總會支付

基金增值收益50萬元，用於慈善救助活動和慈善項目建設。

（2）半年度精準扶貧概要

2018年6月，公司向杭州市蕭山區慈善總會支付「兆豐機電慈善基金」增值收益50萬元人民幣。

（3）精準扶貧成效

指標

計量單位

數量

/

開展情況

一、總體情況

——

——

其中：

1.

資金

萬元

50

二、分項投入

——

——

1.

產業發展脫貧

——

——

2.

轉移就業脫貧

——

——

3.

易地搬遷脫貧

——

——

4.

教育扶貧

——

——

5.

健康扶貧

——

——

6.

生態保護扶貧

——

——

7.

兜底保障

——

——

8.

社會扶貧

——

——

8.3

扶貧公益基金投入金額

萬元

50

9.

其他項目

——

——

三、所獲獎項（內容、級別）

——

——

（4）後續精準扶貧計劃

2017年至2021年，公司每年向杭州市蕭山區慈善總會支付「兆豐機電慈善基金」增值收益50萬元人民幣。

十六、其他重大事項的說明

√

適用

□

不適用

公司於2018年7月25日召開第三屆董事會第十六次會議，審議通過《關於公司擬參與競拍國有建設用地使用

權的議案》，同意公司使用募集資金參與競拍國有建設用地使用權（地塊編號：蕭政工出〔2018〕12號）（詳

見公司於2018年7月25日刊登在巨潮資訊網上的公告，公告編號：2018-049）。公司於2018年8月15日參與上述

地塊競拍，並以4010.06萬元競得入選，截至本公告日，公司尚未收到《成交確認書》。公司將根據該事項後續

進展情況履行信息披露義務，請投資者注意投資風險。

十七、公司子公司重大事項

□

適用

√

不適用

第六節

股份變動及股東情況

一、股份變動情況

1、股份變動情況

單位：股

本次變動前

本次變動增減（＋，－）

本次變動後

數量

比例

發行新股

送股

公積金轉

股

其他

小計

數量

比例

一、有限售條件股份

50,000,000

74.99%

50,000,000

74.99%

3

、其他內資持股

37,482,143

56.

22

%

37,482,143

56.

22

%

其中：境內

法人持股

37,482,143

56.

22

%

37,482,143

56.

22

%

4

、外資持股

12,517,857

18.77%

12,517,857

18.77%

其中：境外法人持股

12,517,857

18.77%

12,517,857

18.77%

二、無限售條件股份

16,677,700

25.01%

16,677,700

25.01%

1

、人民幣普通股

16,677,700

25.01%

16,677,700

25.01%

三、股份總

數

66,677,700

100.00%

66,677,700

100.00%

股份變動的原因

□

適用

√

不適用

股份變動的批准情況

□

適用

√

不適用

股份變動的過戶情況

□

適用

√

不適用

股份變動對最近一年和最近一期基本每股收益和稀釋每股收益、歸屬於公司普通股股東的每股淨資產等財務指標的影響

□

適用

√

不適用

公司認為必要或證券監管機構要求披露的其他內容

□

適用

√

不適用

2、限售股份變動情況

√

適用

□

不適用

單位：股

股東名稱

期初限售股數

本期解除

限

售股數

本期增加

限售股數

期末限售股數

限售原因

擬解除限售日期

杭州兆豐實業有

限公司

24,089,286

0

0

24,089,286

首發限售承諾

2020

年

9

月

7

日

杭州寰宇投資有

限公司

13,392,857

0

0

13,392,857

首發限售承諾

2020

年

9

月

7

日

香港弘泰控股有

限公司

12,517,857

0

0

12,517,857

首發限售承諾

2020

年

9

月

7

日

合計

50,000,000

0

0

50,000,000

--

--

二、證券發行與上市情況

□

適用

√

不

適用

三、公司股東數量及持股情況

單位：股

報告期末普通股股東總數

16,471

報告期末表決權恢復的優先

股股東總數（如有）（參見注

8

）

0

持股

5%

以上的普通股股東或前

10

名股東持股情況

股東名稱

股東性質

持股比例

報告期末持

股數量

報告期內

增減變動

情況

持有有限售

條件的股份

數量

持有無限

售條件的

股份數量

質押或凍結情況

股份狀態

數量

杭州兆豐實業有

限公司

境內非國有法人

36.13%

24,089,286

24,089,286

杭州寰宇投資有

限公司

境內非國有法人

20.09%

13,392,857

13,392,857

香港弘泰控股有

限公司

境外法人

18.77%

12,517,857

12,517,857

周志存

境內自然人

0.23%

156,400

22600

156,400

安徽中辰投資控

股有限公司

境內非國有法人

0.17%

115,400

63500

115,400

張德成

境內自然人

0.15%

103,100

103100

103,100

林木英

境內自然人

0.12%

83,000

83000

83,000

劉榮城

境內自然人

0.11%

75,000

75000

75,000

常語進

境內自然人

0.11%

71,600

3800

71,600

王自華

境內自然人

0.11%

70,300

70300

70,300

戰略投資者或一般法人因配售新股

成為前

10

名股東的情況（如有）（參

見注

3

）

不適用

上述股東關聯關係或一致行動的說

明

1

、杭州兆豐實業有限公司和香港弘泰控股有限公司為公司實際控制人孔愛祥先生實際

控制的企業；

2

、杭州寰宇投資有限公司為公司實際控制人孔辰寰

先生實際控制的企業；

3

、公司的實際控制人孔愛祥先生和孔辰寰先生系父子關係；

4

、公司未知上述其他股東是否存在關聯關係或是否屬於一致行動人。

前

10

名無限售條件股東持股情況

股東名稱

報告期末持有無限售條件股份數量

股份種類

股份種類

數量

周志存

156,400

人民幣普通股

156,400

安徽中辰投資控股有限公司

115,400

人民幣普通股

115,400

張德成

103,100

人民幣普通股

103,100

林木英

83,000

人民幣普通股

83,000

劉榮城

75,000

人民幣普通股

75,000

常語進

71,600

人民幣普通股

71,600

王自華

70,300

人民幣普通股

70,300

陳濤

65,400

人民幣普通股

65,400

瀋陽華維工程有限公司

63,000

人民幣普通股

63,000

丁金香

62,400

人民幣普通股

62,400

前

10

名無限售流通股股東之間，以

及前

10

名無限售流通股股東和前

10

名股東之間關聯關係或一致行動的

說明

公司未知前

10

名無限售流通股股東之間是否存在關聯關係或是否屬於一致行動人。

前

10

名普通股股東參與融資融

券業

務股東情況說明（如有）（參見注

4

）

1

、公司股東常語進除通過普通證券帳戶持有

36,400

股外，還通過

國泰君安

證券股份

有限公司客戶信用交易擔保證券帳戶持有

35,200

股，實際合計持有

71,600

股；

2

、公司股東王自華通過普通證券帳戶持有

0

股，通過

中泰證券

股份有限公司客戶信用

交易擔保證券帳戶持有

70,300

股，實際合計持有

70,300

股。

公司前

10

名普通股股東、前

10

名無限售條件普通股股東在報告期內是否進行約定購回交易

□

是

√

否

公司前

10

名普通股股東、前

10

名無限售條件普通股股東在報告期內未

進行約定購回交易。

四、控股股東或實際控制人變更情況

控股股東報告期內變更

□

適用

√

不適用

公司報告期控股股東未發生變更。

實際控制人報告期內變更

□

適用

√

不適用

公司報告期實際控制人未發生變更。

第七節

優先股相關情況

□

適用

√

不適用

報告期公司不存在優先股。

第八節

董事、監事、高級管理人員情況

一、董事、監事和高級管理人員持股變動

□

適用

√

不適用

本

公司董事、監事和高級管理人員在報告期持股情況沒有發生變動，具體可參見

2017

年年報；報告期內新聘任的高級管理

人員，報告期內

未直接

或間接

持有公司股份。

二、公司董事、監事、高級管理人員變動情況

√

適用

□

不適用

姓名

擔任的職務

類型

日期

原因

徐建偉

財務負責人

解聘

2018

年

05

月

15

日

徐建偉先生因個人原因辭去公司財務負責人的職務。辭職

後，徐建偉先生不再擔任公司的任何職務。

繆金海

財務負責人

聘任

2018

年

05

月

21

日

根據公司經營管理需要，經公司總經理孔愛祥先生提名、

董事會提名委員會資格審查，董事會同意聘任繆金海先生

擔任公司財務負責人，任期自第三屆董事會第十四次會議

審議通過之日起，至第三屆董事會任期屆滿之日止。

第九節

公司債

相關情況

公司是否存在公開發行並在證券交易所上市，且在半年度報告批准報出日未到期或到期未能全額兌付的

公司債

券

否

第十節

財務報告

一、審計報告

半年度報告是否經過審計

□

是

√

否

公司半年度財務報告未經審計。

二、財務報表

財務附註中報表的單位為：人民幣元

1、合併資產負債表

編制單位：浙江兆豐機電股份有限公司

2018

年

06

月

30

日

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

419,792,499.89

545,714,990.90

結算備付金

拆出資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

4,791,870.20

應收帳款

157,011,144.98

213,259,111.02

預付款項

908,829.02

763,518.46

應收保費

應收分保帳款

應收分保合同準備金

應收利息

應收股利

其他應收款

218,355.00

120,104.46

買入返售金融資產

存貨

83,513,240.21

63,674,643.11

持有待售的資產

一年

內到期的非流動資產

其他流動資產

1,044,867,055.83

931,004,754.72

流動資產合計

1,711,102,995.13

1,754,537,122.67

非流動資產：

發放貸款及墊款

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

投資性

房地產

固定資產

197,376,780.83

198,868,636.88

在建工程

5,195,882.10

1,602,800.00

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

18,687,086.11

15,282,707.55

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

4,442,940.13

5,488,964.89

其他非流動資產

2,791,380.00

4,632,069.35

非流動資產合計

228,494,069.17

225,875,178.67

資產總計

1,939,597,064.30

1,980,412,301.34

流動負債：

短期借款

向中央銀行借款

吸收存款及同業存放

拆入資金

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

1,604,685.94

衍生金融負債

應付票據

89,374,356.73

101,169,393.41

應付帳款

150,670,364.63

159,304,167.42

預收款項

1,497,906.28

684,308.95

賣出回購金融資產款

應付手續費

及佣金

應付職工薪酬

12,096,094.82

16,786,417.04

應交稅費

34,075,803.74

38,699,539.23

應付利息

應付股利

其他應付款

15,115,752.03

20,507,816.04

應付分保帳款

保險合同準備金

代理買賣證券款

代理承銷證券款

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

304,434,964.17

337,151,642.09

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

11,483,876.51

12,226,111.48

遞延所得稅負債

4,502,699.01

3,034,043.12

其他非流動負債

非流動負債合計

15,986,575.52

15,260,154.60

負債合計

320,421,539.69

352,411,796.69

所有者權益：

股本

66,677,700.00

66,677,700.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

996,653,309.32

996,653,309.32

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

86,809,220.88

86,809,220.88

一般風險準備

未分配利潤

469,035,294.41

477,860,274.45

歸屬於母公司所有者權益合計

1,619,175,524.61

1,628,000,504.65

少數股東權益

所有者權益合計

1,619,175,524.61

1,628,000,504.65

負債和所有者權益總計

1,939,597,064.30

1,980,412,301.34

法定代表人：孔愛祥

主管會計工作負責人：繆金海

會計機構負責人：繆金海

2、母公司資產負債表

單位：元

項目

期末餘額

期初餘額

流動資產：

貨幣資金

419,692,550.43

545,495,007.15

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融資產

衍生金融資產

應收票據

4,791,870.20

應收帳款

157,011,144.98

213,259,111.02

預付款項

908,829.02

763,518.46

應收利息

應收股利

其他應收款

194,605.00

120,104.46

存貨

83,513,240.21

63,674,643.11

持有待售的資產

一年內到期的非流動資產

其他流動資產

1,044,862,301.11

931,000,000.00

流動資產合計

1,710,974,540.95

1,754,312,384.20

非流動資產：

可供出售金融資產

持有至到期投資

長期應收款

長期股權投資

58,918,177.01

58,918,177.01

投資性

房地產

固定資產

188,849,517.68

190,030,562.51

在建工程

5,195,882.10

1,602,800.00

工程物資

固定資產清理

生產性生物資產

油氣資產

無形資產

20,056,952.53

16,670,619.88

開發支出

商譽

長期待攤費用

遞延所得稅資產

4,442,940.13

5,488,964.89

其他非流動資產

2,791,380.00

4,632,069.35

非流動資產合

計

280,254,849.45

277,343,193.64

資產總計

1,991,229,390.40

2,031,655,577.84

流動負債：

短期借款

以公允價值計量且其變動計入當

期損益的金融負債

1,604,685.94

衍生金融負債

應付票據

89,374,356.73

101,169,393.41

應付帳款

150,620,383.63

159,254,186.42

預收款項

1,497,906.28

684,308.95

應付職

工薪酬

12,088,950.32

16,769,557.06

應交稅費

34,075,584.51

38,619,814.19

應付利息

應付股利

其他應付款

61,015,752.03

66,407,816.04

持有待售的負債

一年內到期的非流動負債

其他流動負債

流動負債合計

350,277,619.44

382,905,076.07

非流動負債：

長期借款

應付債券

其中：優先股

永

續債

長期應付款

長期應付職工薪酬

專項應付款

預計負債

遞延收益

11,483,876.51

12,226,111.48

遞延所得稅負債

4,502,699.01

3,034,043.12

其他非流動負債

非流動負債合計

15,986,575.52

15,260,154.60

負債合計

366,264,194.96

398,165,230.67

所有者權益：

股本

66,677,700.00

66,677,700.00

其他權益工具

其中：優先股

永續債

資本公積

998,720,438.54

998,720,438.54

減：庫存股

其他綜合收益

專項儲備

盈餘公積

86,809,220.88

86,809,220.88

未分配利潤

472,757,836.02

481,282,987.75

所有者權益合計

1,624,965,195.44

1,633,490,347.17

負債和所有者權益總計

1,991,229,390.40

2,031,655,577.84

3、合併利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業總收入

233,274,635.09

272,048,009.04

其中：營業收入

233,274,635.09

272,048,009.04

利息收入

已賺保費

手續費及佣金收入

二、營業總成本

154,351,204.09

175,644,921.66

其中：營業成本

128,014,966.70

127,855,855.57

利

息支出

手續費及佣金支出

退保金

賠付支出淨額

提取保險合同準備金淨額

保單紅利支出

分保費用

稅金及附加

3,290,899.16

4,051,458.18

銷售費用

4,597,578.02

8,144,558.22

管理費用

29,617,735.64

30,115,957.53

財務費用

-

8,223,867.27

4,752,728.59

資產減值損失

-

2,946,108.16

724,363.57

加：公允價值變動收益（損失以

「

－

」

號填列）

-

1,604,685.94

投資收益（損失以

「

－

」

號填

列）

20,831,953.42

2,849,813.71

其中：對聯營企業和合營企業

的投資收益

匯兌收益（損失以

「

-

」

號填列）

資產處置收益（損失以

「

-

」

號填

列）

-

40,075.38

其他收益

2,046,362.87

3,169,512.44

三、營業利潤（虧損以

「

－

」

號填

列）

100,156,985.97

102,422,413.53

加：營業外收入

6,703,300.00

102,637.80

減：營業外支出

559,519.17

518,857.45

四、利潤總額（虧損總額以

「

－

」

號填列）

106,300,766.80

102,006,193.88

減：所得稅費用

15,109,196.84

23,664,262.85

五、淨利潤（淨虧損以

「

－

」

號填列）

91,191,569.96

78,341,931.03

（一）持續經營淨利潤（淨虧損以

「

－

」

號填列）

91,191,569.96

78,341,931.03

（二）終止經營淨利潤（淨虧損以

「

－

」

號填列）

歸屬於母公司所有者的淨利潤

91,191,569.96

78,341,931.03

少數股東損益

六、其他綜合收益的稅後淨額

歸屬母公司所有者的其他綜合收益

的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的其

他綜合收益

1.

重新計量設定受益計劃淨

負債或淨資產的變動

2.

權益法下在被投資單位不

能重分類進損益的其他綜合收益中享

有

的份額

（二）以後將重分類進損益的其他

綜合收益

1.

權益法下在被投資單位以

後將重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

2.

可供出售金融資產公允價

值變動損益

3.

持有至到期投資重分類為

可供出售金融資產損益

4.

現金流量套期損益的有效

部分

5.

外幣財務報表折算差額

6.

其他

歸屬於少數股東的其他綜合收益的

稅後淨額

七、綜合收益總額

91,191,569.96

78,341,931.03

歸屬於母公司所有者的綜合收益

總額

91,191,569.96

78,341,931.03

歸屬於少數股東的綜合收益總額

八、每股收益：

（一）基本每股收益

1.37

1.57

（二）稀釋每股收益

1.37

1.57

本期發生同一控制下企業合併的，被合併方在合併前實現的淨利潤為：

0.00

元，上期被合併方實現的淨利潤為：

0.00

元。

法定代表人：孔愛祥

主管會計工作負責人：繆金海

會計機構負責人：繆金海

4、母公司利潤表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、營業收入

233,155,587.47

271,976,580.47

減：營業成本

127,957,477.53

127,841,755.59

稅金及附加

3,202,764.61

3,899,208.44

銷售費用

4,597,578.02

8,144,558.22

管理費用

29,347,909.73

29,799,087.44

財務費用

-

8,224,555.47

4,752,660.52

資產減值損失

-

2,947,358.16

720,613.57

加：公允價值變動收益（損失以

「

－

」

號填列）

-

1,604,685.94

投資收益（損失以

「

－

」

號填

列）

20,831,953.42

2,849,813.71

其中：對聯營企業和合營企

業的投資收益

資產處置收益（損失以

「

-

」

號

填列）

-

40,075.38

其他收益

2,046,362.87

3,169,512.44

二、營業利潤（虧損以

「

－

」

號填列）

100,455,326.18

102,838,022.84

加：營業外收入

6,703,300.00

102,637.80

減：營業外支出

559,519.17

517,350.48

三、利潤總額（虧損總額以

「

－

」

號填

列）

106,599,107.01

102,423,310.16

減：所得稅費用

15,107,708.74

23,664,262.85

四、淨利潤（淨虧損以

「

－

」

號填列）

91,491,398.27

78,759,047.31

（一）持續經營淨利潤（淨虧損

以

「

－

」

號填列）

91,491,398.27

78,759,047.31

（二）終止經營淨利潤（淨虧損

以

「

－

」

號填列）

五、其他綜合收益的稅後淨額

（一）以後不能重分類進損益的

其他綜合收益

1.

重新計量設定受益計劃

淨負債或淨資產的變動

2.

權益法下在被投資單位

不能重分類進損益的其他綜合收益中

享有的份額

（二）以後將重分類進損益的其

他綜合收益

1.

權益法下在被投資單位

以後將重分類進損益的其他綜合收益

中享有的份額

2.

可供出售金融資產

公允

價值變動損益

3.

持有至到期投資重分類

為可供出售金融資產損益

4.

現金流量套期損益的有

效部分

5.

外幣財務報表折算差額

6.

其他

六、綜合收益總額

91,491,398.27

78,759,047.31

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀釋每股收益

5、合併現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

295,384,201.98

259,272,025.51

客戶存款和同業存放款項淨增加

額

向中央銀行借款淨增加額

向其他金融機構拆入資金淨增加

額

收到原保險合同保費取得的現金

收到再保險業務現金淨額

保戶儲金及投資款淨增加額

處置以公允價值計量且其變動計

入當期損益的金融資產淨增加額

收取利息、手續費及佣金的現金

拆入資金淨增加額

回購業務資金淨增加額

收到的稅費返還

6,566,286.74

12,155,556.59

收到其他與經營活動有關的現金

16,074,949.56

3,751,426.69

經營活動現金流入小計

318,025,438.28

275,179,008.79

購買商品、接受勞務支付的現金

170,404,337.67

143,222,521.75

客戶貸款及墊款淨增加額

存放中央銀行和同業款項淨增加

額

支付原保險合同賠付款項的現金

支付利息、手續費及佣金的現金

支付保單紅利的現金

支付給職工以及為職工支

付的現

金

30,933,859.30

30,348,974.40

支付的各項稅費

31,694,027.17

31,141,825.01

支付其他與經營活動有關的現金

16,621,603.36

15,068,585.29

經營活動現金流出小計

249,653,827.50

219,781,906.45

經營活動產生的現金流量淨額

68,371,610.78

55,397,102.34

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

1,629,162,540.00

取

得投資收益收到的現金

20,831,953.42

2,849,813.71

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

55,000.00

324,786.32

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

2,147,500.00

投資活動現金流入小計

1,650,049,493.42

5,322,100.03

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

15,861,295.29

33,633,624.39

投資支付的現金

1,743,603,693.40

150,000,000.00

質押貸款淨增加額

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資活動現金流出小計

1,759,464,988.69

183,633,624.39

投資活動產生的現金流量淨額

-

109,415,495.27

-

178,311,524.36

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

其中：子公司吸收少數股東投資

收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

100,016,550.00

其中：子公司支付給少數股東的

股利、利潤

支付其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流出小計

100,016,550.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-

100,016,550.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

2,472,526.46

-

2,564,733.20

五、現

金及現金等價物淨增加額

-

138,587,908.03

-

125,479,155.22

加：期初現金及現金等價物餘額

498,757,578.51

286,001,368.02

六、期末現金及現金等價物餘額

360,169,670.48

160,522,212.80

6、母公司現金流量表

單位：元

項目

本期發生額

上期發生額

一、經營活動產生的現金流量：

銷售商品、提供勞務收到的現金

295,284,201.98

259,272,025.51

收到的稅費返還

6,566,286.74

12,155,556.59

收到其他與經營活動有關的現金

16,074,661.76

3,751,173.76

經營活動現金流入小計

317,925,150.48

275,178,755.86

購買商品、接受勞務支付的現金

170,404,337.67

143,222,521.75

支付給職工以及為職工支付的現

30,891,808.86

30,310,050.33

金

支付的各項稅費

31,517,011.52

30,919,558.87

支付其他與

經營活動有關的現金

16,620,347.36

15,066,427.32

經營活動現金流出小計

249,433,505.41

219,518,558.27

經營活動產生的現金流量淨額

68,491,645.07

55,660,197.59

二、投資活動產生的現金流量：

收回投資收到的現金

1,629,162,540.00

取得投資收益收到的現金

20,831,953.42

2,849,813.71

處置固定資產、無形資產和其他

長期資產收回的現金淨額

55,000.00

324,786.32

處置子公司及其他營業單位收到

的現金淨額

收到其他與投資活動有關的現金

2,147,500.00

投資活動現金流入小計

1,650,049,493.42

5,322,100.03

購建固定資產、無形資產和其他

長期資產支付的現金

15,861,295.29

33,633,624.39

投資支付的現金

1,743,603,693.40

150,000,000.00

取得子公司及其他營業單位支付

的現金淨額

支付其他與投資活動有關的現金

投資

活動現金流出小計

1,759,464,988.69

183,633,624.39

投資活動產生的現金流量淨額

-

109,415,495.27

-

178,311,524.36

三、籌資活動產生的現金流量：

吸收投資收到的現金

取得借款收到的現金

發行債券收到的現金

收到其他與籌資活動有關的現金

籌資活動現金流入小計

償還債務支付的現金

分配股利、利潤或償付利息支付

的現金

100,016,550.00

支付其他與籌資活動有關的現金

200,000.00

籌資活動現金流出小計

100,016,550.00

200,000.00

籌資活動產生的現金流量淨額

-

100,016,550.00

-

200,000.00

四、匯率變動對現金及現金等價物的

影響

2,472,526.46

-

2,564,733.20

五、現金及現金等價物淨增加額

-

138,467,873.74

-

125,416,059.97

加：期初現金及現金等價物餘額

498,537,594.76

285,854,940.35

六、期末現金及現金等價物餘額

360,069,721.02

160,438,880.38

7、合併所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

66,677

,700.0

0

996,653

,309.32

86,809,

220.88

477,860

,274.45

1,628,0

00,504.

65

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

66,677

,700.0

0

996,653

,309.32

86,809,

220.88

477,860

,274.45

1,628,0

00,504.

65

三、本期增減變動

金額（減少以

「

－

」

號填列）

-

8,824,9

80.04

-

8,824,9

80.04

（一）綜合收益總

額

91,191,

569.96

91,191,

569.96

（二）所有者投入

和減少資本

1

．股東投入的普

通股

2

．其他權益工具

持有者投入資本

3

．股份支付計入

所有者權益的金

額

4

．其他

（三）利潤分配

-

100,01

6,550.0

0

-

100,01

6,550.0

0

1

．提取盈餘公積

2

．提取一般風險

準備

3

．對所有者（或

股東）的分配

-

100,01

6,550.0

0

-

100,01

6,550.0

0

4

．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1

．資本公積轉增

資本（或股本）

2

．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3

．盈餘公積彌補

虧損

4

．其他

（五）專項儲備

1

．本期提取

2

．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

66,677

,700.0

0

996,653

,309.32

86,809,

220.88

469,035

,294.41

1,619,1

75,524.

61

上年金額

單位：元

項目

上期

歸屬於母公司所有者權益

少數股

東權益

所有者

權益合

計

股本

其他權益工具

資本公

積

減：庫

存股

其他綜

合收益

專項儲

備

盈餘公

積

一般風

險準備

未分配

利潤

優先

股

永續

債

其他

一、上年期末餘額

50,000

,000.0

0

55,737,

078.87

66,246,

599.22

293,446

,148.84

465,429

,826.93

加：會計政策

變更

前期差

錯更正

同一控

制下企業合併

其他

二、本年期初餘額

50,000

,000.0

0

55,737,

078.87

66,246,

599.22

293,446

,148.84

465,429

,826.93

三、本期增減變動

金額（減少以

「

－

」

號填列）

16,677

,700.0

0

940,916

,230.45

20,562,

621.66

184,414

,125.61

1,162,5

70,677.

72

（一）綜合收益總

額

204,976

,747.27

204,976

,747.27

（二）所有者投入

和減少資本

16,677

,700.0

0

940,916

,230.45

957,593

,930.45

1

．股東投入的普

通股

16,677

,700.0

0

940,916

,230.45

957,593

,930.45

2

．其他權益工具

持有者投入資本

3

．股份支付計入

所有者權益的金

額

4

．其他

（三）利潤分配

20,562,

621.66

-

20,562,

621.66

1

．提取盈餘公積

20,562,

621.66

-

20,562,

621.66

2

．提取一般風險

準備

3

．對所有者（或

股東）的分配

4

．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1

．資本公積轉增

資本（或股本）

2

．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3

．盈餘公積彌補

虧損

4

．其他

（五）專項儲備

1

．本期提取

2

．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘額

66,677

,700.0

0

996,653

,309.32

86,809,

220.88

477,860

,274.45

1,628,0

00,504.

65

8、母公司所有者權益變動表

本期金額

單位：元

項目

本期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

66,677,7

00.00

998,720,4

38.54

86,809,22

0.88

481,282

,987.75

1,633,490

,347.17

加：會計政

策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

66,677,7

00.00

998,720,4

38.54

86,809,22

0.88

481,282

,987.75

1,633,490

,347.17

三、本期增減變

動

金額（減少以

「

－

」

號填列）

-

8,525,1

51.73

-

8,525,15

1.73

（一）綜合收益總

額

91,491,

398.27

91,491,39

8.27

（二）所有者投

入

和減少資本

1

．股東投入的普

通股

2

．其他權益工

具

持有者投入資本

3

．股份支付計入

所有者權益的金

額

4

．其他

（三）利潤分配

-

100,01

6,550.0

0

-

100,016,

550.00

1

．提取盈餘公

積

2

．對所有者（或

股東）的分配

-

100,01

6,550.0

0

-

100,016,

550.00

3

．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1

．資本公積轉

增

資本（或股本）

2

．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3

．盈餘公積彌

補

虧損

4

．其他

（五）專項儲備

1

．本期提取

2

．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

66,677,7

00.00

998,720,4

38.54

86,809,22

0.88

472,757

,836.02

1,624,965

,195.44

上年金額

單位：元

項目

上期

股本

其他權益工具

資本公積

減：庫存

股

其他綜合

收益

專項儲備

盈餘公積

未分配

利潤

所有者權

益合計

優先股

永續債

其他

一、上年期末餘額

50,000,0

00.00

57,804,20

8.09

66,246,59

9.22

296,219

,392.82

470,270,2

00.13

加：會計政

策

變更

前期差

錯更正

其他

二、本年期初餘額

50,000,0

00.00

57,804,20

8.09

66,246,59

9.22

296,219

,392.82

470,270,2

00.13

三、本期增減變

動

金額（減少以

「

－

」

號填列）

16,677,7

00.00

940,916,2

30.45

20,562,62

1.66

185,063

,594.93

1,163,220

,147.04

（一）綜合收益總

額

205,626

,216.59

205,626,2

16.59

（二）所有者投

入

和減少資本

16,677,7

00.00

940,916,2

30.45

957,593,9

30.45

1

．股東投入的普

通股

16,677,7

00.00

940,916,2

30.45

957,593,9

30.45

2

．其他權益工

具

持有者投入資本

3

．股份支付計入

所有者權益的金

額

4

．其他

（三）利潤分配

20,562,62

1.66

-

20,562,

621.66

1

．提取盈餘公

積

20,562,62

1.66

-

20,562,

621.66

2

．對所有者（或

股東）的分配

3

．其他

（四）所有者權益

內部結轉

1

．資本公積轉

增

資本（或股本）

2

．盈餘公積轉增

資本（或股本）

3

．盈餘公積彌

補

虧損

4

．其他

（五）專項儲備

1

．本期提取

2

．本期使用

（六）其他

四、本期期末餘

額

66,677,7

00.00

998,720,4

38.54

86,809,22

0.88

481,282

,987.75

1,633,490

,347.17

三、公司基本情況

浙江兆豐機電股份有限公司（以下簡稱公司或本公司）前身系原杭州兆豐汽車零部件製造有限公司（以下

簡稱兆豐有限公司），兆豐有限公司系由自然人孔素芳、杭州兆豐機械有限公司、杭州寰宇投資有限公司（原

杭州蕭山寰宇機械有限公司）和JARI-CWB貿易有限公司（德國）共同出資組建，於2002年11月28日在杭州市

工商行政管理局登記註冊，取得註冊號為企合浙杭總字第004642號的企業法人營業執照，設立時註冊資本1,500

萬元。

兆豐有限公司以2009年9月30日為基準日，整體變更為股份有限公司，於2009年12月16日在浙江省工商行政

管理局登記註冊，現持有統一社會信用代碼為913300007450544091的營業執照。公司現持有註冊資本

66,677,700.00元，股份總數66,677,700股（每股面值1元）,其中有限售條件的流通股份A股5,000萬股，無限售條

件的流通股份A股1,667.77萬股。公司股票於2017年9月8日在深圳證券交易所掛牌交易。公司總部位於浙江省杭

州市。

本公司屬專用設備製造行業。經營範圍：等速萬向節、制動器總成、減震器、精密軸承、轎車輪轂單元、

汽車零部件的生產；銷售本公司生產的產品。主要產品：汽車輪轂軸承單元。

本財務報表業經公司2018年8月28日第三屆董事會第十七次會議批准對外報出。

本公司將子公司浙江天溢實業有限公司納入報告期合併財務報表範圍，情況詳見本財務報表附註在其他主

體中的權益之說明。

四、財務報表的編制基礎

1、編制基礎

本公司財務報表以持續經營為編制基礎。

2、持續經營

本公司不存在導致對報告期末起12個月內的持續經營假設產生重大疑慮的事項或情況。

五、重要會計政策及會計估計

具體會計政策和會計估計提示：

以下披露內容已涵蓋了本公司根據實際生產經營特點指定的具體會計政策和會計估計。

1、遵循企業會計準則的聲明

本公司所編制的財務報表符合企業會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經營成果和現

金流量等有關信息。

2、會計期間

會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。

3、營業周期

公司經營業務的營業周期較短，以12個月作為資產和負債的流動性劃分標準。

4、記帳本位幣

採用人民幣為記帳本位幣。

5、同一控制下和非同一控制下企業合併的會計處理方法

1. 同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在企業合併中取得的資產和負債，按照合併日被合併方在最終控制方合併財務報表中的帳面價值計量。

公司按照被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值份額與支付的合併對價帳面價值或發行

股份面值總額的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

2. 非同一控制下企業合併的會計處理方法

公司在購買日對合併成本大於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額的差額，確認為商譽；如

果合併成本小於合併中取得的被購買方可辨認淨資產公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認資產、

負債及或有負債的公允價值以及合併成本的計量進行覆核，經覆核後合併成本仍小於合併中取得的被購買方可

辨認淨資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。

6、合併財務報表的編制方法

母公司將其控制的所有子公司納入合併財務報表的合併範圍。合併財務報表以母公司及其子公司的財務報

表為基礎，根據其他有關資料，由母公司按照《企業會計準則第33號——合併財務報表》編制。

7、現金及現金等價物的確定標準

列示於現金流量表中的現金是指庫存現金以及可以隨時用於支付的存款。現金等價物是指企業持有的期限

短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的投資。

8、外幣業務和外幣報表折算

外幣交易在初始確認時，採用交易發生日即期匯率的近似匯率折算為人民幣金額。資產負債表日，外幣貨

幣性項目採用資產負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產有關

的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍採用交易發

生日即期匯率的近似匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，採用公允價值確

定日的即期匯率折算，差額計入當期損益或其他綜合收益。

9、金融工具

1. 金融資產和金融負債的分類

金融資產在初始確認時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產（包括交易性

金融資產和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、貸款

和應收款項、可供出售金融資產。

金融負債在初始確認時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債（包括交易性

金融負債和在初始確認時指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債）、其他金融負債。

2. 金融資產和金融負債的確認依據、計量方法和終止確認條件

公司成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。初始確認金融資產或金融負債時，按照

公允價值計量；對於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債，相關交易費用直接計入當

期損益；對於其他類別的金融資產或金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。

公司按照公允價值對金融資產進行後續計量，且不扣除將來處置該金融資產時可能發生的交易費用，但下

列情況除外：(1) 持有至到期投資以及貸款和應收款項採用實際利率法，按攤餘成本計量；(2) 在活躍市場中沒

有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資，以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍

生金融資產，按照成本計量。

公司採用實際利率法，按攤餘成本對金融負債進行後續計量，但下列情況除外：(1) 以公允價值計量且其變

動計入當期損益的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結清金融負債時可能發生的交易費用；(2) 與在

活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融負債，

按照成本計量；(3) 不屬於指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債的財務擔保合同，或沒有指

定為以公允價值計量且其變動計入當期損益並將以低於市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認後按照下列兩項

金額之中的較高者進行後續計量：1) 按照《企業會計準則第13號——或有事項》確定的金額；2) 初始確認金額

扣除按照《企業會計準則第14號——收入》的原則確定的累積攤銷額後的餘額。

金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關外，按照如下方法處理：(1) 以公

允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動

收益；在資產持有期間所取得的利息或現金股利，確認為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入帳金

額之間的差額確認為投資收益，同時調整公允價值變動收益。(2) 可供出售金融資產的公允價值變動計入其他綜

合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權益工具投資的現金股利，於被投資單

位宣告發放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與帳面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允

價值變動累計額之後的差額確認為投資收益。

當收取某項金融資產現金流量的合同權利已終止或該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬已轉移時，

終止確認該金融資產；當金融負債的現時義務全部或部分解除時，相應終止確認該金融負債或其一部分。

3. 金融資產轉移的確認依據和計量方法

公司已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給了轉入方的，終止確認該金融資產；保留了金融

資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，繼續確認所轉移的金融資產，並將收到的對價確認為一項金融負債。

公司既沒有轉移也沒有保留金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬的，分別下列情況處理：(1) 放棄了對該金

融資產控制的，終止確認該金融資產；(2) 未放棄對該金融資產控制的，按照繼續涉入所轉移金融資產的程度確

認有關金融資產，並相應確認有關負債。

金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 所轉移金融資產的帳面

價值；(2) 因轉移而收到的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額之和。金融資產部分轉移滿足

終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的帳面價值，在終止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相

對公允價值進行分攤，並將下列兩項金額的差額計入當期損益：(1) 終止確認部分的帳面價值；(2) 終止確認部

分的對價，與原直接計入所有者權益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額之和。

4. 金融資產和金融負債的公允價值確定方法

公司採用在當前情況下適用並且有足夠可利用數據和其他信息支持的估值技術確定相關金融資產和金融負

債的公允價值。公司將估值技術使用的輸入值分以下層級，並依次使用：

(1) 第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產或負債在活躍市場上未經調整的報價；

(2) 第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中

類似資產或負債的報價；非活躍市場中相同或類似資產或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在

正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等；

(3) 第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數據驗證

的利率、股票波動率、企業合併中承擔的棄置義務的未來現金流量、使用自身數據作出的財務預測等。

5. 金融資產的減值測試和減值準備計提方法

(1) 資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的帳面價值進行檢

查，如有客觀證據表明該金融資產發生減值的，計提減值準備。

(2) 對於持有至到期投資、貸款和應收款，先將單項金額重大的金融資產區分開來，單獨進行減值測試；對

單項金額不重大的金融資產，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中進行

減值測試；單獨測試未發生減值的金融資產（包括單項金額重大和不重大的金融資產），包括在具有類似信用

風險特徵的金融資產組合中再進行減值測試。測試結果表明其發生了減值的，根據其帳面價值高於預計未來現

金流量現值的差額確認減值損失。

(3) 可供出售金融資產

1) 表明可供出售債務工具投資發生減值的客觀證據包括：

① 債務人發生嚴重財務困難；

② 債務人違反了合同條款，如償付利息或本金髮生違約或逾期；

③ 公司出於經濟或法律等方面因素的考慮，對發生財務困難的債務人作出讓步；

④ 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組；

⑤ 因債務人發生重大財務困難，該債務工具無法在活躍市場繼續交易；

⑥ 其他表明可供出售債務工具已經發生減值的情況。

2) 表明可供出售權益工具投資發生減值的客觀證據包括權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下

跌，以及被投資單位經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化使公司可能無法收回投資成

本。本公司於資產負債表日對各項可供出售權益工具投資單獨進行檢查。對於以公允價值計量的權益工具投資，

若其於資產負債表日的公允價值低於其成本超過50%（含50%）或低於其成本持續時間超過12個月（含12個月）

的，則表明其發生減值；若其於資產負債表日的公允價值低於其成本超過20%（含20%）但尚未達到50%的，或

低於其成本持續時間超過6個月（含6個月）但未超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關因素，諸如價格波

動率等，判斷該權益工具投資是否發生減值。對於以成本計量的權益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經營

所處的技術、市場、經濟或法律環境等是否發生重大不利變化，判斷該權益工具是否發生減值。

以公允價值計量的可供出售金融資產發生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計

損失予以轉出並計入減值損失。對已確認減值損失的可供出售債務工具投資，在期後公允價值回升且客觀上與

確認原減值損失後發生的事項有關的，原確認的減值損失予以轉回並計入當期損益。對已確認減值損失的可供

出售權益工具投資，期後公允價值回升直接計入其他綜合收益。

以成本計量的可供出售權益工具發生減值時，將該權益工具投資的帳面價值，與按照類似金融資產當時市

場收益率對未來現金流量折現確定的現值之間的差額，確認為減值損失，計入當期損益，發生的減值損失一經

確認，不予轉回。

10、應收款項

（1）單項金額重大並單獨計提壞帳準備的應收款項

單項金額重大的判斷依據或金額標準

金額

100

萬元以上（含）且佔應收款項帳面餘額

10%

以上的

款項

單項金額重大並單項計提壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價

值的差額計提壞帳準備

（2）按信用風險特徵組合計提壞帳準備的應收款項

組合名稱

壞帳準備計提方法

帳齡組合

帳齡分析法

組合中，採用帳齡分析法計提壞帳準備的：

√

適用

□

不適用

帳齡

應收帳款計提比例

其他應收款計提比例

1

年以內（含

1

年）

5.00%

5.00%

1

－

2

年

10.00%

10.00%

2

－

3

年

40.00%

40.00%

3

-

5

年

80.00%

80.00%

5

年以上

100.00%

100.00%

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的：

□

適用

√

不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的：

□

適用

√

不適用

（3）單項金額不重大但單獨計提壞帳準備的應收款項

單項計提壞帳準備的理由

應收款項的未來現金流量現值與以帳齡為信用風險特徵的應

收款項組合的未來現金流量現值存在顯著差異

壞帳準備的計提方法

單獨進行減值測試，根據其未來現金流量現值低於其帳面價

值的差額計提壞帳準備

11、存貨

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1. 存貨的分類

存貨包括在日常活動中持有以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務

過程中耗用的材料和物料等。

2. 發出存貨的計價方法

發出存貨採用月末一次加權平均法。

3. 存貨可變現淨值的確定依據

資產負債表日，存貨採用成本與可變現淨值孰低計量，按照單個存貨成本高於可變現淨值的差額計提存貨

跌價準備。直接用於出售的存貨，在正常生產經營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關稅費

後的金額確定其可變現淨值；需要經過加工的存貨，在正常生產經營過程中以所生產的產成品的估計售價減去

至完工時估計將要發生的成本、估計的銷售費用和相關稅費後的金額確定其可變現淨值；資產負債表日，同一

項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現淨值，並與其對應的成本進

行比較，分別確定存貨跌價準備的計提或轉回的金額。

4. 存貨的盤存制度

存貨的盤存制度為永續盤存制。

5. 低值易耗品和包裝物的攤銷方法

(1) 低值易耗品

按照一次轉銷法進行攤銷。

(2) 包裝物

按照一次轉銷法進行攤銷。

12、長期股權投資

1. 共同控制、重要影響的判斷

按照相關約定對某項安排存在共有的控制，並且該安排的相關活動必須經過分享控制權的參與方一致同意

後才能決策，認定為共同控制。對被投資單位的財務和經營政策有參與決策的權力，但並不能夠控制或者與其

他方一起共同控制這些政策的制定，認定為重大影響。

2. 投資成本的確定

(1) 同一控制下的企業合併形成的，合併方以支付現金、轉讓非現金資產、承擔債務或發行權益性證券作為

合併對價的，在合併日按照取得被合併方所有者權益在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額作為其初

始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的合併對價的帳面價值或發行股份的面值總額之間的差額調整

資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

公司通過多次交易分步實現同一控制下企業合併形成的長期股權投資，判斷是否屬於「一攬子交易」。屬於

「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，在合併日，

根據合併後應享有被合併方淨資產在最終控制方合併財務報表中的帳面價值的份額確定初始投資成本。合併日

長期股權投資的初始投資成本，與達到合併前的長期股權投資帳面價值加上合併日進一步取得股份新支付對價

的帳面價值之和的差額，調整資本公積；資本公積不足衝減的，調整留存收益。

(2) 非同一控制下的企業合併形成的，在購買日按照支付的合併對價的公允價值作為其初始投資成本。

公司通過多次交易分步實現非同一控制下企業合併形成的長期股權投資，區分個別財務報表和合併財務報

表進行相關會計處理：

1)在個別財務報表中，按照原持有的股權投資的帳面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的

初始投資成本。

2)在合併財務報表中，判斷是否屬於「一攬子交易」。屬於「一攬子交易」的，把各項交易作為一項取得控制

權的交易進行會計處理。不屬於「一攬子交易」的，對於購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買

日的公允價值進行重新計量，公允價值與其帳面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買方的

股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當期收益。但由於被

投資方重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產變動而產生的其他綜合收益除外。

(3) 除企業合併形成以外的：以支付現金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發行權

益性證券取得的，按照發行權益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務重組方式取得的，按《企業會

計準則第12號——債務重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產交換取得的，按《企業會計準則第7號——

非貨幣性資產交換》確定其初始投資成本。

3. 後續計量及損益確認方法

對被投資單位實施控制的長期股權投資採用成本法核算；對聯營企業和合營企業的長期股權投資，採用權

益法核算。

4. 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權的處理方法

(1) 個別財務報表

對處置的股權，其帳面價值與實際取得價款之間的差額，計入當期損益。對於剩餘股權，對被投資單位仍

具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉為權益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制

或重大影響的，確認為金融資產，按照《企業會計準則第22號——金融工具確認和計量》的相關規定進行核算。

(2) 合併財務報表

1) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且不屬於「一攬子交易」的

在喪失控制權之前，處置價款與處置長期股權投資相對應享有子公司自購買日或合併日開始持續計算的淨

資產份額之間的差額，調整資本公積（資本溢價），資本溢價不足衝減的，衝減留存收益。

喪失對原子公司控制權時，對於剩餘股權，按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取

得的對價與剩餘股權公允價值之和，減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日或合併日開始持續計算

的淨資產的份額之間的差額，計入喪失控制權當期的投資收益，同時衝減商譽。與原有子公司股權投資相關的

其他綜合收益等，應當在喪失控制權時轉為當期投資收益。

2) 通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權，且屬於「一攬子交易」的

將各項交易作為一項處置子公司並喪失控制權的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權之前每一次處置

價款與處置投資對應的享有該子公司淨資產份額的差額，在合併財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控制

權時一併轉入喪失控制權當期的損益。

13、固定資產

（1）確認條件

固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產。固定資產在

同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認。

（2）折舊方法

類別

折舊方法

折舊年限

殘值率

年折舊率

房屋及建築物

年限平均法

5

-

20

10

18

-

4.5

通用設備

年限平均法

5

-

10

10

18

-

9

專用設備

年限

平均法

10

10

9

運輸工具

年限平均法

5

-

10

10

18

-

9

14、在建工程

1. 在建工程同時滿足經濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認。在建工程按建造該項資產達到

預定可使用狀態前所發生的實際成本計量。

2. 在建工程達到預定可使用狀態時，按工程實際成本轉入固定資產。已達到預定可使用狀態但尚未辦理竣

工決算的，先按估計價值轉入固定資產，待辦理竣工決算後再按實際成本調整原暫估價值，但不再調整原已計

提的折舊。

15、借款費用

1. 借款費用資本化的確認原則

公司發生的借款費用，可直接歸屬於符合資本化條件的資產的購建或者生產的，予以資本化，計入相關資

產成本；其他借款費用，在發生時確認為費用，計入當期損益。

2. 借款費用資本化期間

(1) 當借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1) 資產支出已經發生；2) 借款費用已經發生；3) 為使

資產達到預定可使用或可銷售狀態所必要的購建或者生產活動已經開始。

(2) 若符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發生非正常中斷，並且中斷時間連續超過3個月，暫停

借款費用的資本化；中斷期間發生的借款費用確認為當期費用，直至資產的購建或者生產活動重新開始。

(3) 當所購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或可銷售狀態時，借款費用停止資本化。

3. 借款費用資本化率以及資本化金額

為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發生的利息費用（包括按

照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷），減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性

投資取得的投資收益後的金額，確定應予資本化的利息金額；為購建或者生產符合資本化條件的資產佔用了一

般借款的，根據累計資產支出超過專門借款的資產支出加權平均數乘以佔用一般借款的資本化率，計算確定一

般借款應予資本化的利息金額。

16、無形資產

（1）計價方法、使用壽命、減值測試

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1. 無形資產包括土地使用權、專利權及非專利技術等，按成本進行初始計量。

2. 使用壽命有限的無形資產，在使用壽命內按照與該項無形資產有關的經濟利益的預期實現方式系統合理

地攤銷，無法可靠確定預期實現方式的，採用直線法攤銷。具體年限如下：

項 目

攤銷年限(年)

土地使用權

43-50

（2）內部研究開發支出會計政策

內部研究開發項目研究階段的支出，於發生時計入當期損益。內部研究開發項目開發階段的支出，同時滿

足下列條件的，確認為無形資產：

(1) 完成該無形資產以使其能夠使用或出售在技術上具有可行性；

(2) 具有完成該無形資產並使用或出售的意圖；

(3) 無形資產產生經濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產生產的產品存在市場或無形資產自身存在

市場，無形資產將在內部使用的，能證明其有用性；

(4) 有足夠的技術、財務資源和其他資源支持，以完成該無形資產的開發，並有能力使用或出售該無形資產；

(5) 歸屬於該無形資產開發階段的支出能夠可靠地計量。

17、長期資產減值

對長期股權投資、固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產等長期資產,在資產負債表日有跡象表明

發生減值的，估計其可收回金額。對因企業合併所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減

值跡象，每年都進行減值測試。商譽結合與其相關的資產組或者資產組組合進行減值測試。

若上述長期資產的可收回金額低於其帳面價值的，按其差額確認資產減值準備並計入當期損益。

18、長期待攤費用

長期待攤費用核算已經支出，攤銷期限在1年以上（不含1年）的各項費用。長期待攤費用按實際發生額入帳，

在受益期或規定的期限內分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以後會計期間受益則將尚未攤銷的該

項目的攤餘價值全部轉入當期損益。

19、職工薪酬

（1）短期薪酬的會計處理方法

在職工為公司提供服務的會計期間，將實際發生的短期薪酬確認為負債，並計入當期損益或相關資產成本。

（2）離職後福利的會計處理方法

離職後福利分為設定提存計劃和設定受益計劃。

(1) 在職工為公司提供服務的會計期間，根據設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債，並計入當期損益

或相關資產成本。

(2) 對設定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：

1) 根據預期累計福利單位法，採用無偏且相互一致的精算假設對有關人口統計變量和財務變量等作出估

計，計量設定受益計劃所產生的義務，並確定相關義務的所屬期間。同時，對設定受益計劃所產生的義務予以

折現，以確定設定受益計劃義務的現值和當期服務成本；

2) 設定受益計劃存在資產的，將設定受益計劃義務現值減去設定受益計劃資產公允價值所形成的赤字或盈

餘確認為一項設定受益計劃淨負債或淨資產。設定受益計劃存在盈餘的，以設定受益計劃的盈餘和資產上限兩

項的孰低者計量設定受益計劃淨資產；

3) 期末，將設定受益計劃產生的職工薪酬成本確認為服務成本、設定受益計劃淨負債或淨資產的利息淨額

以及重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動等三部分，其中服務成本和設定受益計劃淨負債或淨

資產的利息淨額計入當期損益或相關資產成本，重新計量設定受益計劃淨負債或淨資產所產生的變動計入其他

綜合收益，並且在後續會計期間不允許轉回至損益，但可以在權益範圍內轉移這些在其他綜合收益確認的金額。

（3）辭退福利的會計處理方法

向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，並計入當期損益：(1) 公司

不能單方面撤回因解除勞動關係計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2) 公司確認與涉及支付辭退福利的重組

相關的成本或費用時。

（4）其他長期職工福利的會計處理方法

向職工提供的其他長期福利，符合設定提存計劃條件的，按照設定提存計劃的有關規定進行會計處理；除

此之外的其他長期福利，按照設定受益計劃的有關規定進行會計處理，為簡化相關會計處理，將其產生的職工

薪酬成本確認為服務成本、其他長期職工福利淨負債或淨資產的利息淨額以及重新計量其他長期職工福利淨負

債或淨資產所產生的變動等組成項目的總淨額計入當期損益或相關資產成本。

20、收入

公司是否需要遵守特殊行業的披露要求

否

1. 收入確認原則

(1) 銷售商品

銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認：1) 將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方；2) 公

司不再保留通常與所有權相聯繫的繼續管理權，也不再對已售出的商品實施有效控制；3) 收入的金額能夠可靠

地計量；4) 相關的經濟利益很可能流入；5) 相關的已發生或將發生的成本能夠可靠地計量。

(2) 提供勞務

提供勞務交易的結果在資產負債表日能夠可靠估計的（同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關經濟利

益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發生和將發生的成本能夠可靠地計量），採用完工

百分比法確認提供勞務的收入，並按已經提供勞務佔應提供勞務總量的比例確定提供勞務交易的完工進度。提

供勞務交易的結果在資產負債表日不能夠可靠估計的，若已經發生的勞務成本預計能夠得到補償，按已經發生

的勞務成本金額確認提供勞務收入，並按相同金額結轉勞務成本；若已經發生的勞務成本預計不能夠得到補償，

將已經發生的勞務成本計入當期損益，不確認勞務收入。

(3) 讓渡資產使用權

讓渡資產使用權在同時滿足相關的經濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認讓渡資產使用權

的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關合同或協議約

定的收費時間和方法計算確定。

2. 收入確認的具體方法

公司主要銷售汽車輪轂軸承單元等產品。內銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品

交付給購貨方，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，

產品相關的成本能夠可靠地計量。外銷產品收入確認需滿足以下條件：公司已根據合同約定將產品報關、離港，

取得提單，且產品銷售收入金額已確定，已經收回貨款或取得了收款憑證且相關的經濟利益很可能流入，產品

相關的成本能夠可靠地計量。

21、政府補助

（1）與資產相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

公司取得的、用於購建或以其他方式形成長期資產的政府補助劃分為與資產相關的政府補助。與資產相關

的政府補助，衝減相關資產的帳面價值或確認為遞延收益。與資產相關補助確認為遞延收益的，在相關資產使

用壽命內按照合理、系統的方法分期計入損益。按照名義金額計量的政府補助，直接計入當期損益。相關資產

在使用壽命結束前被出售、轉讓、報廢或發生毀損的，將尚未分配的相關遞延收益餘額轉入資產處置當期的損

益。

（2）與收益相關的政府補助判斷依據及會計處理方法

除與資產相關的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關的政府補助。對於同時包含與資產相關部分和

與收益相關部分的政府補助，難以區分與資產相關或與收益相關的，整體歸類為與收益相關的政府補助。與收

益相關的政府補助，用於補償以後期間的相關成本費用或損失的，確認為遞延收益，在確認相關成本費用或損

失的期間，計入當期損益或衝減相關成本；用於補償已發生的相關成本費用或損失的，直接計入當期損益或衝

減相關成本。

22、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

1. 根據資產、負債的帳面價值與其計稅基礎之間的差額（未作為資產和負債確認的項目按照稅法規定可以

確定其計稅基礎的，該計稅基礎與其帳面數之間的差額），按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率

計算確認遞延所得稅資產或遞延所得稅負債。

2. 確認遞延所得稅資產以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。資產負債表日，有

確鑿證據表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認以前會計期間未確

認的遞延所得稅資產。

3. 資產負債表日，對遞延所得稅資產的帳面價值進行覆核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應納稅所

得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，則減記遞延所得稅資產的帳面價值。在很可能獲得足夠的應納稅所得額

時，轉回減記的金額。

4. 公司當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當期損益，但不包括下列情況產生的所得稅：

(1) 企業合併；(2) 直接在所有者權益中確認的交易或者事項。

23、租賃

（1）經營租賃的會計處理方法

公司為承租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金計入相關資產成本或確認為當期損益，發生的初

始直接費用，直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

公司為出租人時，在租賃期內各個期間按照直線法將租金確認為當期損益，發生的初始直接費用，除金額

較大的予以資本化並分期計入損益外，均直接計入當期損益。或有租金在實際發生時計入當期損益。

24、重要會計政策和會計估計變更

（1）重要會計政策變更

□

適用

√

不適用

（2）重要會計估計變更

□

適用

√

不適用

六、稅項

1、主要稅種及稅率

稅種

計稅依據

稅率

增值稅

銷售貨物或提供應稅勞務

按

5%

、

10%

、

16%

的稅率計繳；出口貨

物實行

"

免、抵、退

"

稅政策，退稅率為

13%

-

16%

。

城市維護建設稅

應繳流轉稅稅額

7%

企業所得稅

應納稅所得額

25%

、

15%

教育

費附加

應繳流轉稅稅額

3%

地方教育附加

應繳流轉稅稅額

2%

房產稅

從價計徵的，按房產原值一次減除

30%

後餘值的

1.2%

計繳；從租計徵的，按租

金收入的

12%

計繳

1.2%/12%

存在不同企業所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明

納稅主體名稱

所得稅稅率

本公司

15%

天溢實業公司

25%

2、稅收優惠

2017年11月13日，公司獲得浙江省科學技術廳、浙江省財政廳、浙江省國家稅務局和浙江省地方稅務局頒

發的編號為GR201733000107的《高新技術企業證書》，按稅法規定2017-2019年度減按15%的稅率計繳企業所得

稅。

七、合併財務報表項目注釋

1、貨幣資金

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

庫存現金

17,867.66

9,171.68

銀行存款

385,725,988.89

542,820,814.73

其他貨幣資金

34,048,643.34

2,885,004.49

合計

419,792,499.89

545,714,990.90

其他說明

期末銀行存款中，有25,574,186.07元的定期存單已用於質押，以開具銀行承兌匯票。

期末其他貨幣資金中，17,566,692.74元系銀行承兌匯票保證金，16481950.60元系遠期售匯合約保證金。

2、應收票據

（1）應收票據分類列示

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

銀行承兌票據

4,791,870.20

合計

4,791,870.20

（2）期末公司已背書或貼現且在資產負債表日尚未到期的應收票據

單位：

元

項目

期末終止確認金額

期末未終止確認金額

銀行承兌票據

11,636,104.90

合計

11,636,104.90

3、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位

：

元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

應收帳款

106,394,

054.09

64.37%

5,319,70

2.70

5.00%

101,074,3

51.39

176,379

,337.66

78.57%

8,818,966

.88

5.00%

167,560,37

0.78

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

58,897,5

80.10

35.63%

2,960,78

6.51

5.03%

55,936,79

3.59

48,111,

752.34

21.43%

2,413,012

.10

5.02%

45,698,740.

24

合計

165,291,

634.19

100.00%

8,280,48

9.21

5.01%

157,011,1

44.98

224,491

,090.00

100.00%

11,231,97

8.98

5.00%

213,259,11

1.02

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

√

適用

□

不適用

單位：

元

應收帳款（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

計提理由

客戶一

75,028,625.06

3,751,431.25

5.00%

單項金額重大，單獨進行減

值測試後未見重大風險，仍

參照按帳齡比例計提

客戶二

31,365,429.03

1,568,271.45

5.00%

單項金額重大，單獨進行減

值測試後未見重大風險，仍

參照按帳齡比例計提

合計

106,394,054.09

5,319,702.70

--

--

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√

適用

□

不適用

單

位：

元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1

年以內分項

1

年以內小計

165,270,424.19

8,263,521.21

5.00%

3

-

5

年

21,210.00

16,968.00

80.00%

合計

165,291,634.19

8,280,489.21

5.01%

確定該組合依據的說明：

相同帳齡的應收帳款具有類似的信用風險特徵。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□

適用

√

不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

-

2,951,489.77

元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00

元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：

元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

（3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

單位名稱

帳面餘額

（元）

佔應收帳款餘額

的比例(%)

壞帳準備

（元）

第一名

75,028,625.06

45.39

3,751,431.25

第二名

31,365,429.03

18.98

1,568,271.45

第三名

14,299,069.22

8.65

714,953.46

第四名

8,401,942.09

5.08

420,097.10

第五名

5,279,613.74

3.19

263,980.69

小 計

134,374,679.14

81.30

6,718,733.95

4、預付款項

（1）預付款項按帳齡列示

單位：

元

帳齡

期末餘額

期初餘額

金額

比例

金額

比例

1

年以內

908,829.02

100.00%

763,518.46

100.00%

合計

908,829.02

--

763,518.46

--

帳齡超過

1

年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明：

（2）按預付對象歸集的期末餘額前五名的預付款情況

單位：

元

單位名稱

帳面餘額

佔預付款項餘額

的比例（%）

國網浙江杭州市蕭山區供電有限公司

488,248.06

53.72

石家莊鋼鐵有限責任公司

250,000.00

27.51

中石化杭州分公司

66,204.95

7.28

杭州蕭山汙水處理有限公司

34,922.40

3.84

上海遼合特種電機有限公司

19,500.00

2.15

合計

858,875.41

94.50

其他說明：

5、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位：

元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

620,900.

00

100.00%

402,545.

00

64.83%

218,355.0

0

517,267

.85

100.00%

397,163.3

9

76.78%

120,104.46

合計

620,900.

00

100.00%

402,545.

00

64.83%

218,355.0

0

517,267

.85

100.00%

397,163.3

9

76.78%

120,104.46

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□

適用

√

不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

√

適用

□

不適用

單位：

元

帳齡

期末餘額

其他應收款

壞帳準備

計提比例

1

年以內分項

1

年以內小計

122,900.00

6,145.00

5.00%

1

至

2

年

4,000.00

400.00

10.00%

3

至

4

年

49,000.00

392,000.00

80.00%

5

年以上

4,000.00

4,000.00

100.00%

合計

620,900.00

402,545.00

64.83%

確定該組合依據的說明：

相同帳齡的其他應收款具有類似的信用風險特徵。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□

適用

√

不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□

適用

√

不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

5,381.61

元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00

元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位：

元

單位名稱

轉回或收回金額

收回方式

（3）其他應收款按款項性質分類情況

單位：

元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

押金、保證金

585,900.00

498,000.00

員工借款

10,000.00

應收房租款

25,000.00

應收代墊款

19,267.85

合計

620,900.00

517,267.85

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：

元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

電力保證金

押金、保證金

490,000.00

3

-

5

年

78.92%

392,000.00

法蘭克福展覽（上

海）有限公司

押金、保證金

87,900.00

1

年以內

14.16%

4,395.00

杭州積嘉科技有限

公司

應收房租款

25,000.00

1

年以內

4.03%

1,250.00

員工暫借款

員工借款

10,000.00

1

年以內

1.61%

500.00

杭州經濟技術開發

區中榮辦公設備經

押金、保證金

4,000.00

1

-

2

年

0.64%

400.00

營部

杭州經濟技術開發

區中榮辦公設備經

營部

押金、保證金

4,000.00

5

年以上

0.64%

4,000.00

合計

--

620,900.00

--

100.00%

402,545.00

6、存貨

（1）存貨分類

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

帳面餘額

跌價準備

帳面價值

原材料

7,971,769.04

7,971,769.04

9,748,559.01

9,748,559.01

在產品

22,047,798.62

22,047,798.62

16,072,851.80

16,072,851.80

庫存商品

52,077,365.64

52,077,365.64

35,042,890.44

35,042,890.44

建造合同形成的已

完工未結算資產

0.00

委託加工物資

1,416,306.91

1,416,306.91

2,810,341.86

2,810,341.86

合計

83,513,240.21

0.00

83,513,240.21

63,674,643.11

0.00

63,674,643.11

公司是否需遵守《深圳證券交易所行業信息披露指引第

4

號

—

上市公司從事種業、種植業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第

1

號

——

上市公司從事廣播電影電視業務》的披露要求

否

公司是否需遵守《深圳證券交易所創業板行業信息披露指引第

5

號

——

上市公司從事網際網路遊戲業務》的披露要求

否

（2）存貨跌價準備

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加金額

本期

減少金額

期末餘額

計提

其他

轉回或轉銷

其他

合計

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

無

（3）存貨期末餘額含有借款費用資本化金額的說明

無

（4）期末建造合同形成的已完工未結算資產情況

單位：

元

項目

金額

累計已發生成本

0.00

累計已確認毛利

0.00

減：預計損失

0.00

已辦理結算的金額

0.00

建造合同形成的已完工未結算資產

0.00

其他說明：

無

7、其他流動資產

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

一年內到期的可供出售金

融資產

1,041,000,000.00

931,000,000.00

應收出口退稅

3,581,202.77

待抵扣增值稅進項

285,853.06

4,754.72

合計

1,044,867,055.83

931,004,754.72

其他說明：

一年內到期的可供出售金融資產系公司以自有資金及閒置募集資金購買的銀行理財產品，該等銀行理

財產品均為保本浮動收益型。根據《企業會計準則》，公司將該等理財產品按成本計量計入可供出售金融

資產，期末根據其流動性，列報於本科目。

8、固定資產

（1）固定資產情況

單位：

元

項目

房屋及建築物

通用設備

專用設備

運輸工具

合計

一、帳面原值：

1.

期初餘額

117,946,583.44

4,854,589.28

178,132,561.79

10,920,530.26

311,854,264.77

2.

本期增加金額

0.00

267,182.52

9,026,094.58

98,371.70

9,391,648.80

（

1

）購置

0.00

201,370.55

0.00

98,371.70

299,742.25

（

2

）在建工程

轉入

0.00

65,811.97

9,026,094.58

0.00

9,091,906.55

（

3

）企業合併增加

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3.

本期減少金額

0.00

0.00

742,093.19

281,785.75

1,023,878.94

（

1

）處置或報廢

0.00

0.00

742,093.19

281,785.75

1,023,878.94

4.

期末餘額

117,946,583.44

5,121,771.80

186,416,563.18

10,737,116.21

320,222,034.63

二、累計折舊

1.

期初餘額

35,006,399.87

3,302,117.40

68,305,649.66

6,371,460.96

112,985,627.89

2.

本期增加金額

2,681,878.80

328,957.16

7,066,881.56

653,303.57

10,731,021.09

（

1

）計提

2,681,878.80

328,957.16

7,066,881.56

653,303.57

10,731,021.09

3.

本期減少金額

0.00

0.00

638,312.87

233,082.31

871,395.18

（

1

）處置或報廢

0.00

0.00

638,312.87

233,082.31

871,395.18

4.

期末餘額

37,688,278.67

3,631,074.56

74,734,218.35

6,791,682.22

122,845,253.80

三、減值準備

1.

期初餘額

2.

本期增加金額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（

1

）計提

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

3.

本期減少金額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

（

1

）處置或報廢

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

4.

期末餘額

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

四、帳面價值

1.

期末帳面價值

80,258,304.77

1,490,697.24

111,682,344.83

3,945,433.99

197,376,780.83

2.

期初帳面價值

82,940,183.57

1,552,471.88

109,826,912.13

4,549,069.30

198,868,636.88

（2）通過經營租賃租出的固定資產

單位：

元

項目

期末帳面價值

房屋及建築物

166,170.48

小

計

166,170.48

9、在建工程

（1）在建工程情況

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

待安裝設備

1,578,000.00

1,578,000.00

年產

360

萬套汽

車輪轂軸承單元

擴能項目

4,977,762.10

4,977,762.10

24,800.00

24,800.00

汽車輪轂軸承單

元裝備

自動化

、

管理智能化技術

發行項目

218,120.00

218,120.00

合計

5,195,882.10

5,195,882.10

1,602,800.00

1,602,800.00

（2）重要在建工程項目本期變動情況

單位：

元

項目名稱

預算數

期初餘

額

本期增

加金額

本

期轉

入固定

資產金

額

本期其

他減少

金額

期末餘

額

工程累

計投入

佔預算

比例

工程進

度

利息資

本化累

計金額

其中：本

期利息

資本化

金額

本期利

息資本

化率

資金來

源

待安裝設

備

1,578,00

0.00

1,578,00

0.00

其他

年產

360

萬套汽車

輪轂軸承

單元擴能

項目

236,690,

000.00

24,800.0

0

9,631,00

2.42

4,678,04

0.32

4,977,76

2.10

23.70%

23.70%

募股資

金

企業技術

中心升級

改造項目

99,830,0

00.00

545,811.

96

545,811.

96

1.95%

1.95%

募股資

金

汽車輪轂

軸承單元

裝備自動

化、管理智

能化技術

改造項目

82,390,0

00.00

2,508,17

4.27

2,290,05

4.27

218,120.

00

7.23%

7.23%

募股資

金

合計

418,910,

1,602,80

12,684,9

9,091,90

5,195,88

--

--

--

000.00

0.00

88.65

6.55

2.10

10、無形資產

（1）無形資產情況

單位：

元

項目

土地使用權

專利權

非專利技術

軟體

合計

一、帳面原值

1.

期初餘額

21,539,810.49

21,539,810.49

2.

本期增加金額

（

1

）購置

3,806,911.61

3,806,911.61

（

2

）內部研發

（

3

）企業合併

增加

3.

本期減少金額

（

1

）處置

4.

期末餘額

21,539,810.49

3,806,911.61

25,346,722.10

二、累計攤銷

1.

期初餘額

6,257,102.94

6,257,102.94

2.

本期增加金額

212,187.47

190,345.58

402,533.05

（

1

）計提

212,187.47

190,345.58

402,533.05

3.

本期減少金額

（

1

）處置

4.

期末餘額

6,469,290.41

190,345.58

6,659,635.99

三、減值準備

1.

期初餘額

2.

本期增加金額

（

1

）計提

3.

本期減少金額

（

1

）處置

4.

期末餘額

四、帳面價值

1.

期末帳面價值

15,070,520.08

3,616,566.03

18,687,086.11

2.

期初帳面價值

15,282,707.55

15,282,707.55

本期末通過公司內部研發

形成的無形資產佔無形資產餘額的比例

0.00%

。

11、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債

（1）未經抵銷的遞延所得稅資產

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

可抵扣暫時性差異

遞延所得稅資產

資產減值準備

8,681,784.21

1,302,267.63

11,629,142.37

1,744,371.36

延期抵扣的費用支出

13,563,199.01

2,034,479.85

18,451,790.19

2,767,768.53

遞延收益

5,769,931.68

865,489.76

6,512,166.65

976,825.00

公允價值變動損益

1,604,685.94

240,702.89

合計

29,619,600.84

4,442,940.13

36,593,099.21

5,488,964.89

（2）未經抵銷的遞延所得稅負債

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

應納稅暫時性差異

遞延所得稅負債

已稅前扣除的資產加速

折舊

30,017,993.37

4,502,699.01

20,226,954.11

3,034,043.12

合計

30,017,993.37

4,502,699.01

20,226,954.11

3,034,043.12

12、其他非流動資產

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

預付設備、軟體款

2,691,380.00

4,532,069.35

民辦非企業單位出資款

100,000.00

100,000.00

合計

2,791,380.00

4,632,069.35

其他說明：

13、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債

單位：

元

項

目

期末餘額

期初餘額

遠期售匯合約

1,604,685.94

合計

1,604,685.94

其他說明：

本期公司為規避匯率波動風險，分別與

中國銀行

杭州蕭山支行、

中信銀行

杭州蕭山支行籤訂遠期售匯合約，

截至2018年6月30日，公司申請遠期售匯交易中尚有金額為44,500,000.00美元的遠期結匯合約未交割，按約定匯

率與報告期末銀行遠期匯率的差額確認負債。

14、應付票據

單位：

元

種類

期末餘額

期初餘額

銀行承兌匯票

89,374,356.73

101,169,393.41

合計

89,374,356.73

101,169,393.41

本期末已到期未支付的應付票據總額為

0.00

元。

15、應付帳款

（1）應付帳款列示

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

應付材料、加工費等採購款

140,800,454.34

152,130,341.86

應付設備採購款或工程款

9,869,910.29

7,173,825.56

合計

150,670,364.63

159,304,167.42

16、預收款項

（1）預收款項列示

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

貨款

1,497,906.28

684,308.95

合計

1,497,906.28

684,308.95

17、應付職工薪酬

（1）應付職工薪酬列示

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

一、短期薪酬

16,434,511.39

28,248,402.85

32,911,252.13

11,771,662.11

二、離職後福利

-

設定提

存計劃

351,905.65

1,918,468.94

1,945,941.88

324,432.71

合計

16,786,417.04

30,166,871.79

34,857,194.01

12,096,094.82

（2）短期薪酬列示

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1

、工資、獎金、津貼和

補貼

11,589,426.70

24,760,797.87

29,605,417.58

6,744,806.99

2

、職工福利費

4,568,347.45

1,282,472.68

1,282,472.68

4,568,347.45

3

、社會保險費

222,382.83

1,639,584.97

1,584

,525.63

277,442.17

其中：醫療保險費

211,988.92

1,388,531.63

1,365,586.52

234,934.03

工傷保險費

4,279.84

92,598.35

81,219.66

15,658.53

生育保險費

6,114.07

158,454.99

137,719.45

26,849.61

4

、住房公積金

892.00

236,542.00

236,096.00

1,338.00

5

、工會經費和職工教育

經費

53,462.41

329,005.33

202,740.24

179,727.50

合計

16,434,511.39

28,248,402.85

32,911,252.13

11,771,662.11

（3）設定提存計劃列示

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

1

、基本養老保險

345,791.58

1,852,314.85

1,884,861.06

313,245.37

2

、失業保險費

6,114.07

66,154.09

61,080.82

11,187.34

合計

351,905.65

1,918,468.94

1,945,941.88

324,432.71

其他說明：

18、應交稅費

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

增值稅

9,184,177.50

企業所得稅

33,947,297.40

27,217,079.96

個人所得稅

107,774.27

83,319.03

城市維護建設稅

4,261.47

608,050.83

房產稅

573,153.88

土地使用稅

94,323.61

教育費附加

1,826.35

260,593.21

地方教育附加

1,217.56

173,728.81

印花稅

5,495.60

505,112.40

殘疾人就業保障金

7,931.09

合計

34,075,803.74

38,699,539.23

其他說明：

19、其他應付款

（1）按款項性質列示其他應付款

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

應付銷售佣金

13,563,199.01

18,451,790.19

千人計劃省外補助款

1,000,000.00

2,000,000.00

其他

552,553.02

56,025.85

合計

15,115,752.03

20,507,816.04

（2）帳齡超過1年的重要其他應付款

單位：

元

項目

期末餘額

未償還或結轉的原因

客戶一

13,563,199.01

費用未結算

合計

13,563,199.01

--

其他說明

20、遞延收益

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

形成原因

政府補助

12,226,111.48

742,234.97

11,483,876.51

與資產

/

收益相關的

政府補助

合計

12,226,111.48

742,234.97

11,483,876.51

--

涉及政府補助的項目：

單位：

元

負債項目

期初餘額

本期新增

補助金額

本期計入

營業外收

入金額

本期計入其

他收益金額

本期衝減成

本費用金額

其他變動

期末餘額

與資產相關

/

與收益相關

新型重化工業

專項資助金

40,000.00

19,999.98

20,000.02

與資產相關

重點產業發展

項目資金

204,166.67

25,000.02

179,166.65

與資產相關

專項電力設施

補貼款

812,500.00

75,000.00

737,500.00

與資產相關

浙江省戰略性

新興產業補助

資金

526,666.65

40,000.02

486,666.63

與資產相關

浙江省省級重

點研究院補助

款

4,901,444.83

258,859.97

4,642,584.86

與資產

/

收益

相關

產業發展重大

科技項目補助

885,000.00

49,999.98

835,000.02

與資產相關

2016

年第二批

省級科技型中

小企業扶持和

科技發展專項

資金

1,716,666.67

100,000.02

1,616,666.65

與資產相關

2015

年戰略性

新興產業發展

專項補助

2,068,666.66

115,999.98

1,952,666.68

與資產相關

兆豐機電汽車

輪轂單元智能

製造項目補助

1,071,000.00

57,375.00

1,013,625.00

與資產相關

合計

12,226,111.48

742,234.97

11,483,876.5

1

--

其他說明：

21、股本

單位：元

期初餘額

本次變動增減（

+

、

-

）

期末餘額

發行新股

送股

公積

金轉股

其他

小計

股份總數

66,677,700.00

66,677,700.00

其他說明：

22、資本公積

單位：

元

項目

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

資本溢價（股本溢價）

995,832,842.76

995,832,842.76

其他資本公積

820,466.56

820,466.56

合計

996,653,309.32

996,653,309.32

其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

23、盈餘公積

單位：

元

項目

期初餘額

本期增

加

本期減少

期末餘額

法定盈餘公積

86,809,220.88

86,809,220.88

合計

86,809,220.88

86,809,220.88

盈餘公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：

24、未分配利潤

單位：

元

項目

本期

上期

調整前上期末未分配利潤

477,860,274.45

293,446,148.84

調整後期初未分配利潤

477,860,274.45

293,446,148.84

加：本期歸屬於母公司所有者的淨利潤

91,191,569.96

204,976,747.27

減：提取法定盈餘公積

20,562,621.66

應付普通股股利

100,016,550.00

期末未分配利潤

469,035,294.41

477,860,274.45

調整期初未分配利潤明細：

1)

、由於《企業會計準則》及其相關新規定進行追溯調整，影響期初未分配利潤

0.00

元。

2)

、由於會計政策變更，影響期初未分配利潤

0.00

元。

3)

、由於重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤

0.00

元。

4)

、由於同一控制導致的合併範圍變更，影響期初未分配利潤

0.00

元

。

5)

、其他調整合計影響期初未分配利潤

0.00

元。

25、營業收入和營業成本

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

231,667,632.60

127,489,441.32

270,957,110.73

127,567,750.73

其他業務

1,607,002.49

525,525.38

1,090,898.31

288,104.84

合計

233,274,635.09

128,014,966.70

272,048,009.04

127,855,855.57

26、稅金及附加

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

城市維護建設稅

1,471,797.62

1,821,216.81

教育費附加

630,770.41

780,521.49

房產稅

595,653.28

566,141.21

土地使用稅

94,323.59

289,619.70

車船使用稅

14,273.25

14,613.00

印花稅

63,567.40

58,998.30

地方教育費附加

420,513.61

520,347.67

合計

3,290,899.16

4,051,458.18

其他說明：

27、銷售費用

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

佣金

135,288.04

3,944,478.66

運輸費

1,780,613.19

1,745,127.58

出口信用保險費

789,422.07

1,323,043.77

工資及附加費用

949,504.83

660,983.78

差旅費

464,707.64

311,155.27

市場推廣費

471,214.46

150,668.38

辦公費

2,708.00

6,204.00

其它

4,119.79

2,896.78

合計

4,597,578.02

8,144,558.22

其他說明：

本期公司為穩固售後市場份額採取降價策略，取消佣金；受中美貿易摩擦影響，公司加強國內銷售，導致相關的出口信

用保險費國外銷售費用明顯減少，而差旅費、市場推廣費等國內銷售費用有所增加。

28、管理費用

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

工資及附加費用

8,405,222.80

7,656,455.47

研究開發費

14,013,496.41

13,877,578.14

諮詢服務費

927,238.78

1,303,618.08

折舊與攤銷

2,006,932.88

1,800,654.68

辦公費

1,477,434.59

1,895,284.32

業務招待費

1,488,330.77

992,013.59

差旅費

266,079.10

963,417.74

其它

1,033,000.31

1,626,935.51

合計

29,617,735.64

30,115,957.53

其他說明：

29、財務費用

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

利息收

入

-

5,454,658.70

-

1,138,085.08

匯兌淨損益

-

2,847,696.11

5,816,968.30

其他

78,487.54

73,845.37

合計

-

8,223,867.27

4,752,728.59

其他說明：

2017年9月公司上市取得募集資金導致本期利息收入增加；本期美元升值導致匯兌收益增加。

30、資產減值損失

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

一、壞帳損失

-

2,946,108.16

724,363.57

合計

-

2,946,108.16

724,363.57

其他說明：

本期資產減值損失下降，系本期公司加大銷售回款力度，應收款相應減少衝回壞帳準備所致。

31、公允價值變動收益

單位：

元

產生公允價值變動收益的來源

本期發生額

上期發生額

以公允價值計量的且其變動計入當期損

益的金融負債

-

1,604,685.94

合計

-

1,604,685.94

其他說明：

本期公司為規避匯率波動風險，分別與

中國銀行

杭州蕭山支行、

中信銀行

杭州蕭山支行籤訂遠期售匯合約，

截至2018年6月30日，公司申請遠期結匯交易中尚有金額為44,500,000.00美元的遠期售匯合約未交割，按約定匯

率與報告期末銀行遠期匯率的差額確認公允價值變動損益。

32、投資收益

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

銀行理財產品投資收益

20,831,953.42

2,849,813.71

合計

20,831,953.42

2,849,813.71

其他說明：

本期公司以自有資金及閒置募集資金購買銀行理財產品，取得理財收益。該等銀行理財產品均為保本浮動

收益型。

33、資產處置收益

單位：

元

資產處置收益的來源

本期發生額

上期發生額

固定資產處置收益

-

40,075.38

34、其他收益

單位：

元

產生其他收益的來源

本期發生額

上期發生額

與收益相關的政府補助

1,304,127.90

593,011.61

與資產相關的政府補助（遞延收益攤銷）

742,234.

97

2,576,500.83

合計

2,046,362.

87

3,169,512.44

35、營業外收入

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

政府補助

6,703,300.00

6,703,300.00

其他

102,637.80

合計

6,703,300.00

102,637.80

6,703,300.00

計入當期損益的政府補助：

單位：

元

補助項目

發放主體

發放原因

性質類型

補貼是否影

響當年盈虧

是否特殊補

貼

本期發生金

額

上期發生金

額

與資產相關

/

與收益相關

上市政策性

補助

蕭山區政府

獎勵

獎勵上市而

給予的政府

補助

是

否

6,703,300.00

與收益相關

合計

--

--

--

--

--

6,703,300.00

--

其他說明：

36、營業外支出

單位：

元

項目

本期發

生額

上期發生額

計入當期非經常性損益的金

額

對外捐贈

500,000.00

500,000.00

500,000.00

非流動資產毀損報廢損失

59,245.51

14,101.91

59,245.51

其他

273.66

4,755.54

273.66

合計

559,519.17

518,857.45

559,519.17

其他說明：

37、所得稅費用

（1）所得稅費用表

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

當期所得稅費用

12,594,516.19

23,553,628.58

遞延

所得稅費用

2,514,680.65

110,634.27

合計

15,109,196.84

23,664,262.85

（2）會計利潤與所得稅費用調整過程

單位：

元

項目

本期發生額

利潤總額

106,300,766.80

按法定

/

適用稅率計算的所得稅費用

15,945,115.01

子公司適用不同稅率的影響

-

33,362.06

不可抵扣的成本、費用和損失的影響

249,460.33

使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響

-

5,292.06

研發費加計扣除對所得稅的影響

-

1,046,724.38

所得稅費用

15,109,196.84

其他說明

公司於2017年度高新技術企業資格期滿，在通過重新認定前，基于謹慎性原則，上期公司在高新技術企業重

新認定期間（2017年前三季度）對企業所得稅暫按25%計提。本期公司企業所得稅按15%計提。

38、現金流量表項目

（1）收到的其他與經營活動有關的現金

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的利息收入

5,125,230.62

1,137,832.15

收到的政府補助款

8,007,427.90

593,011.61

收到退回保證金

1,000,000.02

收到的其他及往來款淨額

1,942,291.02

2,020,582.93

合計

16,074,949.56

3,751,426.69

收到的其他與經營活動有關的現金說明：

（2）支付的其他與經營活動有關的現金

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

支付運輸、佣金及保險費等

9,940,730.98

5,079,647.36

支付辦公、會議、展覽費等

722,339.87

2,969,573.64

支付技術開發服務、諮詢費等

145,739.41

1,908,305.08

支付中介機構服務費等

613,993.72

1,303,618.08

支付業務招待費、差旅費等

2,608,879.67

2,964,240.37

支付保證金

1,000,000.02

其他

1,589,919.69

843,200.76

合計

16,621,603.36

15,068,585.29

支付的其他與經營活動有關的現金說明：

（3）收到的其他與投資活動有關的現金

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

收到與資產相關的政府補助

2,147,500.00

合計

2,147,500.00

收到的其他與投資活動有關的現金說明：

（4）支付的其他與投資活動有關的現金

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的其他與投資活動有關的現金說明：

（5）收到的其他與籌資活動有關的現金

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

收到的其他與籌資活動有關的現金說明：

（6）支付的其他與籌資活動有關的現金

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

支付的其他與籌資活動有關的現金說明：

39、現金流量表補充資料

（1）現金流量表補充資料

單位：

元

補充資料

本期金額

上期金額

1

．將淨利潤調節為經營活動現金流量：

--

--

淨利潤

91,191,569.96

78,341,931.03

加：資產減值準備

-

2,946,108.16

724,363.57

固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生

物資產折舊

9,859,625.91

9,243,159.50

無形資產攤銷

402,533.05

212,247.48

處置固定資產、無形資產和其他長期資產

的損失（收益以

「

－

」

號填列）

40,075.38

固定資產報廢損失（收益以

「

－

」

號填列）

59,245.51

-

88,205.89

公允價值變動損失（收益以

「

－

」

號填列）

1,604,685.94

財務費用（收益以

「

－

」

號填列）

-

8,223,867.27

2,564,733.20

投資損失（收益以

「

－

」

號填列）

-

20,831,953.42

-

2,849,813.71

遞延所得稅資產減少（增加以

「

－

」

號填列）

1,046,024.76

-

1,109,871.34

遞延所得稅負債增加（減少以

「

－

」

號填列）

1,468,655.89

1,220,505.61

存貨的減

少（增加以

「

－

」

號填列）

-

19,838,597.10

-

19,792,849.38

經營性應收項目的減少（增加以

「

－

」

號填

列）

54,158,642.90

-

17,533,124.03

經營性應付項目的增加（減少以

「

－

」

號填

列）

-

42,091,449.03

7,040,527.13

其他

2,472,526.46

-

2,576,500.83

經營活動產生的現金流量淨額

68,371,610.78

55,397,102.34

2

．不涉及現金收支的重大投資和籌資活

動：

--

--

3

．現金及現金

等價物淨變動情況：

--

--

現金的期末餘額

360,169,670.48

160,522,212.80

減：現金的期初餘額

498,757,578.51

286,001,368.02

現金及現金等價物淨增加額

-

138,587,908.03

-

125,479,155.22

（2）現金和現金等價物的構成

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

一、現金

360,169,670.48

498,757,578.51

其中：庫存現金

17,867.66

9,171.68

可隨時用於支付的銀行存

款

360,151,802.82

498,748,406.83

三、期末現金及現金等價物餘額

360,169,670.48

498,757,578.51

其他說明：

不屬於現金及現金等價物的貨幣資金情況的說明：

2018年6月30日貨幣資金期末餘額為419,792,499.89元，其中因開具銀行承兌匯票質押的定期存款

25,574,186.07元不屬於現金及現金等價物；因開具銀行承兌匯票交存的保證金17,566,692.74元不屬於現金及現金

等價物；因購買遠期售匯合約交存的保證金16,481,950.60元不屬於現金及現金等價物。

40、所有權或使用權受到限制的資產

單位：

元

項目

期末帳面價值

受限原因

貨幣資金

59,622,829.41

定期存單質押

25,574,186.07

元、銀行承

兌匯票保證金

17,566,692.74

元、遠期售

匯合約保證金

16,481,950.60

元

固定資產

9,990,770.69

為應付票據提供抵押

合計

69,613,600.10

--

其他說明：

41、外幣貨幣性項目

（1）外幣貨幣性項目

單位：

元

項目

期末外幣餘額

折算匯率

期末折算人民幣餘額

貨幣

資金

--

--

其中：美元

19,203,602.98

6.6166

127,062,559.48

歐元

港幣

瑞郎

0.27

6.6350

1.79

應收帳款

--

--

其中：美元

13,213,173.97

6.6166

87,426,286.89

歐元

港幣

預收帳款

其中：美元

196,515.95

6.6166

1,300,267.44

應付帳款

其中：美元

97,938.19

6.6166

648,017.83

其他應付款

其中：美元

4,823.06

6.6166

31,912.26

長期借款

--

--

其中：美元

歐元

港幣

其他說明：

42、其他

本期政府補助列報情況（單位：元）：

(1) 明細情況

1) 與資產相關的政府補助(總額法)

項 目

期初遞延收益

本期新增補助

本期攤銷

期末遞延收益

本期攤銷

列報項目

說明

新型重化工業專項資助金

40,000.00

19,999.98

20,000.02

其他收益

重點產業發展項目資金

204,166.67

25,000.02

179,166.65

其他收益

專項電力設施補貼款

812,500.00

75,000.00

737,500.00

其他收益

浙江省戰略性新興產業補助資金

526,666.65

40,000.02

486,666.63

其他收益

浙江省省級重點研究院補助款

4,901,444.83

258,859.97

4,642,584.86

其他收益

產業發展重大科技項目補助

290,000.00

19,999.98

270,000.02

其他收益

2016年第二批省級科技型

中小企業

扶

持和科技發展專項資金

1,716,666.67

100,000.02

1,616,666.65

其他收益

2015年戰略性新興產業發展專項補助

2,068,666.66

115,999.98

1,952,666.68

其他收益

汽車電動輪轂驅動系統研究開發政府

補助

595000

30,000.00

565,000.00

其他收益

兆豐機電汽車輪轂單元智能製造項目

政府補助

1,071,000.00

57,375.00

1,013,625.00

其他收益

合計

12,226,111.48

742,234.97

11,483,876.51

2) 與收益相關，且用於補償公司已發生的相關成本費用或損失的政府補助

項 目

金額

列報項目

說明

上市政策性補助

6,703,300.00

營業外收入

蕭財企（2018）259號

蕭山區2016年度服務外包補助資金

67,600.00

其他收益

土地使用稅退稅

176,701.84

其他收益

2017年省兩化融合示範區考核獎勵

344,200.00

其他收益

蕭財企（2017）602號

2016年度外貿扶持資金

500,000.00

其他收益

浙財企（2016）103號

2017年度十強工業企業補助

100,000.00

其他收益

蕭開財通（2016）12號

穩定崗位補貼

113,626.06

其他收益

安全生產管理先進集體補貼

2,000.00

其他收益

小 計

8,007,427.90

(2) 本期計入當期損益的政府補助金額為8,749,662.87元。

八、在其他主體中的權益

1、在子公司中的權益

（1）企業集團的構成

子公司名稱

主要經營地

註冊地

業務性質

持股比例

取得方式

直接

間接

浙江天溢實業

有限公司

浙江杭州

浙江杭州

汽車零部件及

配件製造業

100.00%

設立

在子公司的持股比例不同於表決權比例的說明：

無

持有半數或以下表決權但仍控制被投資單位、以及持有半數以上表決權但不控制被投資單位的依據：

無

對於納入合併範圍的重要的結構化主體，控制的依據：

無

確定公司是代理人還是委託人的依據

：

無

其他說明：

無

九、與金融工具相關的風險

本公司從事風險管理的目標是在風險和收益之間取得平衡，將風險對本公司經營業績的負面影響降至最低

水平，使股東和其他權益投資者的利益最大化。基於該風險管理目標，本公司風險管理的基本策略是確認和分

析本公司面臨的各種風險，建立適當的風險承受底線和進行風險管理，並及時可靠地對各種風險進行監督，將

風險控制在限定的範圍內。

本公司在日常活動中面臨各種與金融工具相關的風險，主要包括信用風險、流動風險及市場風險。管理層

已審議並批准管理這些風險的政策，概括如下。

(一) 信用風險

信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發生財務損失的風險。

本公司的信用風險主要來自銀行存款和應收款項。為控制上述相關風險，本公司分別採取了以下措施。

1. 銀行存款

本公司將銀行存款存放於信用評級較高的金融機構，故其信用風險較低。

2. 應收款項

本公司持續對採用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據信用評估結果，本公司選擇與經認可的且信用

良好的客戶進行交易，並對其應收款項餘額進行監控，以確保本公司不會面臨重大壞帳風險。

由於本公司僅與經認可的且信用良好的第三方進行交易，所以無需擔保物。信用風險集中按照客戶進行管

理。截至2018年6月30日，本公司具有特定信用風險集中，本公司應收帳款的81.30%(2017年12月31日：90.87%)

源於餘額前五名客戶。本公司已就主要外銷客戶應收帳款向中國信用出口保險公司投保，保險限額為2,239.00

萬美元，除此外對應收帳款餘額未持有其他擔保物或其他信用增級。

3. 其他應收款

本公司的其他應收款主要系押金保證金及備用金等，公司對此等款項與相關經濟業務一併管理並持續監控，

以確保本公司不致面臨重大壞帳風險。

(二) 流動風險

流動風險，是指本公司在履行以交付現金或其他金融資產的方式結算的義務時發生資金短缺的風險。流動

風險可能源於無法儘快以公允價值售出金融資產；或者源於對方無法償還其合同債務；或者源於提前到期的債

務；或者源於無法產生預期的現金流量。

為控制該項風險，本公司綜合運用票據結算、銀行借款等多種融資手段，並採取長、短期融資方式適當結

合，優化融資結構的方法，保持融資持續性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業銀行取得銀行授信額度

以滿足營運資金需求和資本開支。

金融負債按剩餘到期日分類（單元：元）

項 目

期末數

帳面價值

未折現合同金額

1年以內

1-3年

3年以上

應付票據

89,374,356.73

89,374,356.73

89,374,356.73

應付帳款

150,670,364.63

150,670,364.63

150,670,364.63

其他應付款

15,115,752.03

15,115,752.03

15,115,752.03

小 計

255,160,473.39

255,160,473.39

255,160,473.39

(續上表)

項 目

期初數

帳面價值

未折現合同金額

1年以內

1-3年

3年以上

應付票據

101,169,393.41

101,169,393.41

101,169,393.41

應付帳款

159,304,167.42

159,304,167.42

159,304,167.42

其他應付款

20,507,816.04

20,507,816.04

20,507,816.04

小 計

280,981,376.87

280,981,376.87

280,981,376.87

(三) 市場風險

市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場價格變動而發生波動的風險。市場風險主要包

括利率風險和外匯風險。

1. 利率風險

利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因市場利率變動而發生波動的風險。

2. 外匯風險

外匯風險，是指金融工具的公允價值或未來現金流量因外匯匯率變動而發生波動的風險。本公司面臨的匯

率變動的風險主要與本公司外幣貨幣性資產和負債有關。對於外幣資產和負債，如果出現短期的失衡情況，本

公司會在必要時按市場匯率買賣外幣，以確保將淨風險敞口維持在可接受的水平。同時，公司還積極採用遠期

結售匯等衍生金融工具，鎖定遠期交割貨款的匯率，以進一步減少匯率風險。

本公司期末外幣貨幣性資產和負債情況見本財務報表附註合併財務報表項目注釋其他之外幣貨幣性項目說

明。

十、公允價值的披露

1、以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值

單位：

元

項目

期末公允價值

第一層次公允價值計量

第二層次公允價值計量

第三層次公允價值計量

合計

一、持續的公允價值計量

--

--

--

--

（六）指定為以公允價值計

量且變動計入當期損益的

金融負債

1,604,685.94

1,604,685.94

二、非持續的公允價值計量

--

--

--

--

2、持續和非持續第一層次公允價值計量項目市價的確定依據

公司指定為以公允價值計量且變動計入當期損益的金融負債為遠期外匯合約業務，公司期末根據銀行的遠期匯率作為市

價的確定依據。

十一、關聯方及關聯交易

1、本企業的母公司情況

母公司名稱

註冊地

業務性質

註冊資本

母公司對本企業的

持股比例

母公司對本企業的

表決權比例

杭州兆豐實業

有限公司

浙江杭州

有限責任公司

33,000,000.00

元

54.90%

54.90%

註：持股及表決權比例含直接及間接持股。

本企業的母公司情況的說明

杭州兆豐實業有限公司於2009年8月10日在杭州註冊成立，孔愛祥和孔辰寰父子分別持有其90%和10%的股權。目前，

該公司從事實業投資活動，與

兆豐股份

主營業務無關。

本企業最終控制方是孔愛祥、孔辰寰父子。

其他說明：

無

2、本企業的子公司情況

本企業子公司的情況詳見附註八。

3、其他關聯方情況

其他關聯方名稱

其他關聯方與本企業關係

孔愛祥、孔辰寰父子

實際控制人

香港弘泰控股有限公司

持有

18.77%

股權的股東

杭州寰宇投資有限公司

持有

20.09%

股權的股東

杭州正一金屬熱處理有限公司（以下簡稱正一熱處理公司）

本公司董事康乃正配偶章賡雄持股

51%

的公司

其他說明

無

4、關聯交易情況

（1）購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易

採購商品

/

接受勞務情況表

單位：

元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

獲批的交易額度

是否超過交易額度

上期發生額

正一熱處理公司

加工費

2,408,979.49

8,000,000.00

否

3,193,612.30

出售商品

/

提供勞務情況表

單位：

元

關聯方

關聯交易內容

本期發生額

上期發生額

購銷商品、提供和接受勞務的關聯交易說明

無

（2）關聯租賃情況

本公司作為出租

方：

單位：

元

承租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃收入

上期確認的租賃收入

正一熱處理公司

房屋建築物

9,523.81

9,523.81

本公司作為承租方：

單位：

元

出租方名稱

租賃資產種類

本期確認的租賃費

上期確認的租賃費

關聯租賃情況說明

無

（3）關鍵管理人員報酬

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

關鍵管理人員報酬

2,771,465.26

1,587,536.00

5、關聯方應收應付款項

（1）應付項目

單位：

元

項目名稱

關聯方

期末帳面餘額

期初帳面餘額

應

付帳款

正一熱處理公司

1,697,244.97

2,375,931.98

其他應付款

香港弘泰控股有限公司

6,293.05

6,214.68

十二、承諾及或有事項

1、重要承諾事項

資產負債表日存在的重要承諾

1.公司提供的各種債務擔保

(1) 截至2018年6月30日，本公司以財產質押、財產抵押開立銀行承兌匯票情況如下：

被擔保單位

擔保權人

擔保物

保證金/質押物/抵押

物帳面價值

擔保銀行承兌匯

票金額

票據

最後到期日

本公司

寧波銀行

杭州

蕭山支行

保證金

17,566,692.74

89,374,356.73

2018-12-27

定期存單

25,574,186.07

房屋建築物

9,990,770.69

小 計

53,131,649.50

89,374,356.73

(2) 截至2018年6月30日，本公司以財產質押為遠期結售匯提供擔保情況如下：

被擔保單位

擔保權人

擔保物

保證金帳面價值

本公司

中國銀行

杭州蕭

山支行

保證金

2,653,256.60

中信銀行

杭州蕭

山支行

13,828,694.00

小 計

16,481,950.60

2. 遠期結售匯合同

根據公司分別與

中國銀行

杭州蕭山支行、

中信銀行

杭州蕭山支行籤訂的相關協議，截至2018年6月

30日，公司申請遠期結匯交易中尚有金額為44,500,000.00美元的遠期結匯合約未交割，具體情況如

下：

結算銀行

原幣金額（美元）

約定結匯金額（人

民幣元）

交割日期

中國銀行

杭

州蕭山支行

1,000,000.00

6,700,000.00

2018-9-20

1,000,000.00

6,700,000.00

2018-10-19

1,000,000.00

6,700,000.00

2018-11-20

3,000,000.00

19,800,000.00

2019-5-3

中信銀行

杭

州蕭山支行

3,000,000.00

20,100,000.00

2018-9-12

3,000,000.00

20,250,000.00

2018-9-12

3,000,000.00

20,100,000.00

2018-10-11

3,000,000.00

20,250,000.00

2018-10-11

3,000,000.00

20,100,000.00

2018-11-13

3,000,000.00

20,250,000.00

2018-11-13

500,000.00

3,250,000.00

2018-7-23

500,000.00

3,250,000.00

2018-8-22

500,000.00

3,250,000.00

2018-9-25

500,000.00

3,250,000.00

2018-10-22

500,000.00

3,250,000.00

2018-11-23

500,000.00

3,250,000.00

2018-12-24

500,000.00

3,250,000.00

2019-1-22

500,000.00

3,250,000.00

2019-2-22

500,000.00

3,250,000.00

2019-3-22

1,000,000.00

6,500,000.00

2019-3-4

1,000,000.00

6,550,000.00

2019-3-4

1,000,000.00

6,500,000.00

2019-4-2

1,000,000.00

6,550,000.00

2019-4-2

1,000,000.00

6,500,000.00

2019-5-2

1,000,000.00

6,550,000.00

2019-5-2

10,000,000.00

65,200,000.00

2018-11-29

3. 除上述質押擔保及遠期結售匯事項外，截至資產負債表日，本公司不存在需要披露的其他重大承諾

事項。

2、或有事項

（1）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明

公司不存在需要披露的重要或有事項。

十三、其他重要事項

1、分部信息

（1）報告分部的確定依據與會計政策

公司以內部組織結構、管理要求、內部報告制度等為依據確定報告分部，並以產品分部為基礎確定報告分部。

（2）報告分部的財務信息

單位：

元

項目

第一代輪轂軸承單元

第二代輪轂軸承單元

第三代輪轂軸承單元

分部間抵銷

合計

主營業務收入

30,217,013.89

21,389,730.35

180,060,888.36

231,667,632.60

主營業務成本

19,483,562.60

12,716,119.18

95,289,759.54

127

,

489

,

441.32

2、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項

2018年1月10日，美國商務部在《聯邦公告》公告了對中國出口的圓錐滾子軸承及其零件產品反傾銷稅命令（以下簡稱「圓

錐滾子軸承反傾銷稅令」）2015-2016年度反傾銷覆審調查終裁決定。本次裁定包括本公司在內的3家企業與其它未取得單獨

稅率資格的企業適用中國92.84%普遍稅率。根據本次行政覆審的終裁決定，美國海關和邊境保護局將向進口本公司涉及美

國圓錐軸承單元反傾銷產品的美國當地進口商徵收反傾銷稅。公司認為美國商務部的裁決偏離事實、裁定不公正，公司已就

美國商務部此次裁定向美國國際貿易法院進行上訴，以維護公司正當權益。根據公司代理律師的通知，2018年2月，美國國

際貿易法院已受理公司訴訟請求；2018年6月，公司已向美國國際貿易法院遞交辯論書。在本次訴訟裁決之前，公司的美國

進口商將會受到保護，不會被美國海關執行強制補稅。

2018年7月12日，美國商務部公告了圓錐滾子軸承反傾銷稅令2016—2017年度行政覆審的初裁結果。本次裁定包括本公

司、浙江邁新進出口有限公司在內的12家企業與其它未取得單獨稅率資格的企業適用中國92.84%普遍稅率。此次為初裁結

果，非立即生效。初裁結果公布後120天內方予終裁決定，公司已聘請專業律師繼續積極抗辯。

2018年6月15日，美國宣布將對自中國進口的約500億美元商品加徵25%關稅，其中對約340億美元商品自2018年7月6日

起實施加徵關稅措施；7月11日，美國政府公布擬對華2000億美元輸美產品加徵10%的關稅清單，這部分商品加徵關稅清單

最快將在兩個月公開意見徵求期結束後確定。

美國加徵關稅措施將造成中國產品出口美國的競爭力大幅下降。公司有部分產品在此次美國340億元徵稅清單中，其餘

出口美國產品在2000億擬徵稅清單範圍內（尚存在較大不確定性，最終以美國公布的清單為準）。若中美經貿摩擦不能及時

有效緩解，公司出口美國業務將受到持續制約，對下半年業績產生較大負面影響。

十四、母公司財務報表主要項目注釋

1、應收帳款

（1）應收帳款分類披露

單位：

元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳

準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

單項金額重大並單

獨計提壞帳準備的

應收帳款

106,394,

054.09

64.37%

5,319,70

2.70

5.00%

101,074,3

51.39

176,379

,337.66

78.57%

8,818,966

.88

5.00%

167,560,37

0.78

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

應收帳款

58,897,5

80.10

35.63%

2,960,78

6.51

5.03%

55,936,79

3.59

48,111,

752.34

21.43%

2,413,012

.10

5.02%

45,698,740.

24

合計

165,291,

634.19

100.00%

8,280,48

9.21

5.01%

157,011,1

44.98

224,491

,090.00

100.00%

11,231,97

8.98

5.00%

213,259,11

1.02

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的應收帳款：

√

適用

□

不適用

單位：

元

應收帳款（按單位）

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

計提理由

客戶

一

75,028,625.06

3,751,431.25

5.00%

單項金額重大，單獨進行減

值測試後未見重大風險，仍

參照按帳齡比例計提

客戶二

31,365,429.03

1,568,271.45

5.00%

單項金額重大，單獨進行減

值測試後未見重大風險，仍

參照按帳齡比例計提

合計

106,394,054.09

5,319,702.70

--

--

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的應收帳款：

√

適用

□

不適用

單位：

元

帳齡

期末餘額

應收帳款

壞帳準備

計提比例

1

年以內分項

1

年以內小計

165,270,424.19

8,263,521.21

5.00%

3

-

5

年

21,210.00

16,968.00

80.00%

合計

165,291,634.19

8,280,489.21

5.01%

確定該組合依據的說明：

相同帳齡的應收帳款具有類似的信用風險特徵。

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的應收帳款：

□

適用

√

不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的應收帳款：

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

-

2,951,489.77

元；本期收

回或轉回壞帳準備金額

0.00

元。

其中本期壞帳準備收回或轉回金額重要的：

單位：

元

單位名稱

收回或轉回金額

收回方式

（3）按欠款方歸集的期末餘額前五名的應收帳款情況

序號

單位名稱

帳面金額

（元）

佔應收帳款餘額的比例

（

%

）

壞帳準備

1

第一名

75,028,625.06

45.39%

3,751,431.25

2

第二名

31,365,429.03

18.98%

1,568,271.45

3

第三名

14,299,069.22

8.65%

714,953.46

4

第四名

8,401,942.09

5.08%

420,097.10

5

第五名

5,279,613.74

3.19%

263,980.69

小計

134,374,679.14

81.30%

6,718,733.95

2、其他應收款

（1）其他應收款分類披露

單位：

元

類別

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

帳面餘額

壞帳準備

帳面價值

金額

比例

金額

計提比

例

金額

比例

金額

計提比例

按信用風險特徵組

合計提壞帳準備的

其他應收款

595,900.

00

100.00%

401,295.

00

67.34%

194,605.0

0

517,267

.85

100.00%

397,163.3

9

76.78%

120,104.46

合計

595,900.

00

100.00%

401,295.

00

67.34%

194,605.0

0

517,267

.85

100.00%

397,163.3

9

76.78%

120,104.46

期末單項金額重大並單項計提壞帳準備的其他應收款：

□

適用

√

不適用

組合中，按帳齡分析法計提壞帳準備的其他應收款：

□

適用

√

不適用

組合中，採用餘額百分比法計提壞帳準備的其他應收款：

□

適用

√

不適用

組合中，採用其他方法計提壞帳準備的其他應收款：

□

適用

√

不適用

（2）本期計提、收回或轉回的壞帳準備情況

本期計提壞帳準備金額

4,131.61

元；本期收回或轉回壞帳準備金額

0.00

元。

其中本期壞帳準備轉回或收回金額重要的：

單位：

元

單位名稱

轉回或收回

金額

收回方式

（3）其他應收款按款項性質分類情況

單位：

元

款項性質

期末帳面餘額

期初帳面餘額

押金、保證金

585,900.00

498,000.00

員工借款

10,000.00

應收代墊款

19,267.85

合計

595,900.00

517,267.85

（4）按欠款方歸集的期末餘額前五名的其他應收款情況

單位：

元

單位名稱

款項的性質

期末餘額

帳齡

佔其他應收款期末

餘額合計數的比例

壞帳準備期末餘額

電力保證金

押金、保證金

490,000.00

3

-

5

年

82.23

%

392,000.00

法蘭克福展覽（上海）有

限公司

押金、保證金

87,900.00

1

年以內

14.75%

4,395.00

員工暫借款

員工借款

10,000.00

1

年以內

1.68%

500.00

杭州經濟技術開發區中

榮辦公設備經營部

押金、保證金

4,000.00

1

-

2

年

0.67%

400.00

杭州經濟技術開發區中

榮辦公設備經營部

押金、保證金

4,000.00

5

年以上

0.67%

4,000.00

合計

--

595,900.00

--

100.00%

401,295.00

3、長期股權投資

單位：

元

項目

期末餘額

期初餘額

帳面餘額

減值準備

帳面價值

帳面餘額

減值準備

帳面價值

對子公司投資

58,918,177.01

58,918,177.01

58,918,177.01

58,918,177.01

合計

58,918,177.01

58,918,177.01

58,918,177.01

58,918,177.01

（1）對子公司投資

單位：

元

被投資單位

期初餘額

本期增加

本期減少

期末餘額

本期計提減值準

備

減值準備期末餘

額

浙江天溢

實業有

限公司

58,918,177.01

58,918,177.01

合計

58,918,177.01

58,918,177.01

4、營業收入和營業成本

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

收入

成本

收入

成本

主營業務

231,667,632.60

127,489,441.32

270,957,110.73

127,567,750.73

其他業務

1,487,954.87

468,036.21

1,019,469.74

274,004.86

合計

233,155,587.47

127,957,477.53

271,976,580.47

127,841,755.59

其他說明：

5、投資收益

單位：

元

項目

本期發生額

上期發生額

銀行理財產品投資收益

20,831,953.42

2,849,813.71

合計

20,831,953.42

2,849,813.71

十五、補充資料

1、當期非經常性損益明細表

√

適用

□

不適用

單位：

元

項目

金額

說明

非流動資產處置損益

-

99,320.89

固定資產處置損失

越權審批或無正式批

準文件的稅收返還、

減免

176,701.84

計入當期損益的政府補助（與企業業務密

切相關，按照國家統一標準定額或定量享

受的政府補助除外）

8,572,960.63

委託他人投資或管理資產的損益

20,831,953.42

銀行理財產品投資收益

除同公司正常經營業務相關的有效套期保

值業務外，持有交易性金融資產、交易性

金融負債產生的公允價值變動損益，以及

處置交易性金融資產、交易性金融負債和

可供出售金融資產取得的投資收益

-

1,604,685.94

遠期售匯合約公允價值變動

除上述各項之外的其他營業外

收入和支出

-

500,273.66

減：所得稅影響額

4,106,600.31

合計

23,270,735.09

--

對公司根據《公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1

號

——

非經常性損益》定義界定的非經常性損益項目，以及把《公

開發行證券的公司信息披露解釋性公告第

1

號

——

非經常性損益》中列舉的非經常性損益項目界定為經常性損益的項目，應

說明原因。

□

適用

√

不適用

2、淨資產收益率及每股收益

報告期利潤

加權平均淨資產收益率

每股收益

基本每股收益（元

/

股）

稀釋每股收益（元

/

股）

歸屬於公司普通股股東的淨利潤

5.45%

1.37

1.37

扣除非經常性損益後歸屬於公司

普通股股東的淨利潤

4.06%

1.02

1.02

3、境內外會計準則下會計數據差異

（1）同時按照國際會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□

適用

√

不適用

（2）同時按照境外會計準則與按中國會計準則披露的財務報告中淨利潤和淨資產差異情況

□

適用

√

不適用

（3）境內外會計準則下會計數據差異原因說明，對已經境外審計機構審計的數據進行差異調節的，應注

明該境外機構的名稱

無

第十一節

備查文件目錄

一、載有法定代表人籤名的2018年半年度報告文本原件；

二、載有單位負責人、主管會計工作負責人、會計機構負責人（會計主管人員）籤名並蓋章的財務報告文本；

三、報告期內在中國證監會指定網站上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、其他備查文件。

以上備查文件的備置地點：公司證券法務部。

浙江兆豐機電股份有限公司

法定代表人：孔愛祥

2018年8月29日

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